附录 99.1
ALPATIME 收购公司
资产负债表
2023 年 1 月 9 日
| 一月 4, | Pro Forma | |||||||||||||
| 2023 | 调整 | 如果 已调整 | ||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||||
| 现金 | $ | - | 40,500 | h) | ||||||||||
| 485,054 | i) | $ | 525,554 | |||||||||||
| 预付费用 | 7,524 | - | 7,524 | |||||||||||
| 托管账户中持有的现金 | 779,034 | (485,054 | ) | i) | ||||||||||
| (293,980 | ) | i) | - | |||||||||||
| 信托账户中持有的现金-往来 | 280,350 | (280,350 | ) | k) | - | |||||||||
| 其他资产 | - | 9,000,000 | a) | |||||||||||
| 34,650 | c) | |||||||||||||
| (112,500 | ) | d) | ||||||||||||
| (8,922,150 | ) | f) | - | |||||||||||
| 流动资产总额 | 1,066,908 | 533,830 | 533,078 | |||||||||||
| 信托账户中持有的现金——非活期 | 61,080,000 | 8,922,150 | f) | |||||||||||
| (40,500 | ) | h) | ||||||||||||
| 280,350 | k) | 70,242,000 | ||||||||||||
| 资产总数 | $ | 62,146,908 | 8,922,150 | $ | 70,775,078 | |||||||||
| 负债、临时权益和股东赤字 | ||||||||||||||
| 当前 负债： | ||||||||||||||
| 应付账款和应计发行成本 | $ | 399,301 | (293,980 | ) | i) | $ | 105,321 | |||||||
| 应向关联方支付 | 381,043 | (352,350 | ) | c) | 28,693 | |||||||||
| 流动负债总额 | 780,344 | (646,330 | ) | 134,014 | ||||||||||
| 延期承保佣金 | 2,100,000 | 315,000 | d) | 2,415,000 | ||||||||||
| 负债总额 | 2,880,344 | (331,330 | ) | 2,549,014 | ||||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||||||||
| 有待赎回的普通股，6,000,000股和690万股，赎回价值为10.18美元 | 61,080,000 | 8,775,000 | b) | |||||||||||
| (416,813 | ) | e) | ||||||||||||
| 803,813 | g) | 70,242,000 | ||||||||||||
| 股东赤字： | ||||||||||||||
| 优先股，面值0.0001美元；已授权100万股；无已发行和流通股票 | - | - | - | |||||||||||
| 普通股 股；面值0.0001美元；授权的2亿股；已发行和流通的分别为2,095,500股和2,134,200股（分别不包括可能赎回的6,000,000股和6,900,000股股票） | 210 | 4 | c) | 214 | ||||||||||
| 额外 实收资本 | - | 8,999,910 | a) | |||||||||||
| (8,774,910 | ) | b) | ||||||||||||
| 386,996 | c) | |||||||||||||
| (427,500 | ) | d) | ||||||||||||
| 416,813 | e) | |||||||||||||
| (803,813 | ) | g) | ||||||||||||
| 202,504 | j) | - | ||||||||||||
| 累计 赤字 | (1,813,646 | ) | (202,504 | ) |
j) | (2,016,150 | ) | |||||||
| 股东赤字总额 | (1,813,436 | ) | (202,500 | ) | (2,015,936 | ) | ||||||||
| 负债和股东赤字总额 | $ | 62,146,908 | 8,628,170 | $ | 70,775,078 | |||||||||
随附的 附注是财务报表不可分割的一部分
| F-1 |
ALPATIME 收购公司
注 1 — 超额配股权平仓（未经审计）
随附的 未经审计的预估资产负债表显示了2023年1月4日AlphaTime Acquisition Corp（“公司”）的资产负债表，该资产负债表根据承销商的超额配股权（“超额配股”）和 相关交易的收盘进行了调整，如下所述。
2023年1月4日，公司以每个公共单位10.00美元的收购价格出售了600万个公共单位，与首次公开募股相关的总收益为6000万美元。每个公共单位由一股普通股（每股 “公共股份”）、一份 可赎回认股权证（每份均为 “公共认股权证”）和一项权利（每股均为 “公共权利”）组成，这使持有者 在完成初始业务合并后有权获得普通股的十分之一。每份公共认股权证使持有人 有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股，但可能会进行调整。
发起人以每个私募单位10.00美元的价格从公司购买了370,500个私募单位，合计3705,000美元， ，该私募是在首次公开募股结束时同时进行的。每个私募股份 单位由一股普通股、一份认股权证（各为 “私募认股权证”）和一项权利（每股均为 “私募权”） 组成，这使持有人有权在完成初始业务合并后获得一股普通股的十分之一。每份 私募认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股，但可能会进行调整。出售私募单位的收益 将添加到信托账户中持有的首次公开募股的净收益中。 如果公司未在合并期内完成业务合并，则出售信托账户中持有的私募股份 单位的收益将用于为赎回公开股票提供资金（须遵守适用法律的要求）。
截至2023年1月4日 ，已发行和流通的普通股为1,72.5万股，其中总共多达22.5万股普通股 将被没收，前提是承销商的超额配股权没有全部或部分行使，因此 创始人股票的数量将等于首次公开募股后公司已发行和流通普通股的20％ （不包括私募股份））。在本次发行结束的同时，我们的赞助商根据公司的选择向承销商或其指定人出售了115,500股Founder Shares，收购价为每股2.00美元，总收购价为23.1万美元。
2023年1月4日，公司收到了352,350美元，这是待发放给保荐人的私募单位的超额配股的一部分。公司将收到的这些收益记为应付给关联方，等待最终分配给发起人。
公司授予承销商自生效之日起45天的期权，允许承销商以首次公开募股价格减去承销折扣和佣金，额外购买最多90万个单位以支付超额配股（如果有）。2023年1月6日，承销商通知公司 ，该公司正在对另外的90万个单位行使超额配股权，这些单位随后于2023年1月9日关闭 ，为公司创造了900万美元的总收益。同时，应付关联方 的352,350美元被转换为私募的超额配股，承销商代表发起人额外存入34,650美元，以每股2美元的价格购买了17,325股创始人股票，由发起人出售给承销商。结果，发起人以每个私募单位10.00美元（合计4,092,000美元）的价格额外购买了38,700个私募单位，共计409,200个单位。
| F-2 |
截至2023年1月9日 ，首次公开募股（包括超额配售单位）和出售私募配售单位的净收益中，共有70,24.2万美元存入了总部位于美国的信托账户。由于超额配股权已完全行使，私人 单位的任何部分均不可没收。
私募单位的 收益已添加到信托账户中持有的首次公开募股收益中。如果 公司未在合并期内完成业务合并，则出售私募单位的收益将用于为赎回公开股票提供资金（须遵守适用法律的要求），而私募单位和所有标的 证券的到期将一文不值。
为反映承销商行使上述超额配股权和其他相关交易 而进行的未经审计的 Pro 表单调整如下：
| S.No。 | 细节 | 借方 | 信用 | |||||||
| a) | 首次公开募股收 | 9,000,000 | ||||||||
| 普通股 | 90 | |||||||||
| 额外的实收资本 | 8,999,910 | |||||||||
| 记录2023年1月9日以每单位10.00美元的价格出售900万个超额配售单位。 | ||||||||||
| b) | 普通股 | 90 | ||||||||
| 额外的实收资本 | 8,774,910 | |||||||||
| 可赎回的普通股 | 8,775,000 | |||||||||
| 记录出售超额配股后需要赎回的普通股的变化 | ||||||||||
| c) | 应付关联方账款 | 352,350 | ||||||||
| 首次公开募股收 | 34,650 | |||||||||
| 额外的实收资本 | 386,996 | |||||||||
| 普通股 | 4 | |||||||||
| 记录2023年1月9日以每单位10.00美元的价格出售了38,700套超额配售的私募单位 | ||||||||||
| d) | 额外的实收资本 | 427,500 | ||||||||
| 首次公开募股收 | 112,500 | |||||||||
| 递延承保佣金 | 315,000 | |||||||||
| 记录因出售超额配股而产生的现金和延期承保佣金 | ||||||||||
| e) | 可赎回的普通股 | 416,813 | ||||||||
| 额外的实收资本 | 416,813 | |||||||||
| 减少仅与公开股票相关的现金和递延承销佣金需要赎回的A类普通股的余额 | ||||||||||
| f) | 信托账户中持有的现金——非活期 | 8,922,150 | ||||||||
| 首次公开募股收 | 8,922,150 | |||||||||
| 记录向信托转移超额配股所得款项 | ||||||||||
| g) | 额外的实收资本 | 803,813 | ||||||||
| 可赎回的普通股 | 803,813 | |||||||||
| 记录可赎回普通股的重新计量调整 | ||||||||||
| h) | 现金 | 40,500 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金——非流动现金 | 40,500 | |||||||||
| 记录2023年1月9日为营运资金目的向公司银行账户转入的资金 | ||||||||||
| i) | 现金 | 485,054 | ||||||||
| 应付账款和应计发行成本 | 293,980 | |||||||||
| 托管账户中持有的现金 | 779,034 | |||||||||
| 将2023年1月4日转账的用于营运资金的资金从托管账户重新归类为公司银行账户 | ||||||||||
| j) | 累计赤字 | 202,504 | ||||||||
| 额外的实收资本 | 202,504 | |||||||||
| 将额外实收资本中的剩余余额注销至留存收益 | ||||||||||
| k) | 信托账户中持有的现金——非活期 | 280,350 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金 — 往来 | 280,350 | |||||||||
| 将信托账户的流动部分重新归类为非流动账户 | ||||||||||
| F-3 |