附件99.13(E)(1)
立即释放
有关更多信息，请联系：
美国封闭式基金
投资者关系
1-800-522-5465
邮箱：Investor.relationship@abrdn.com
美国封闭式基金
公布更正后的分销付款详细信息
全球基础设施收入基金(“ASGI”)
亚太收入基金公司(“传真”)
Abrdn 澳大利亚股票基金公司(IAF)
印度基金公司(“干扰素”)
日本股票基金公司(JEQ)
(费城，2022年10月3日)-本通知重申上述美国封闭式基金(以下简称基金或基金)于2022年9月30日发布的通知，以修正IAF、IFN和JEQ的每股再投资价格。这些基金宣布，它们已于2022年9月30日 按每股基础向截至2022年9月23日(除股息日期2022年9月22日)登记在册的所有股东支付了下表所示的分配。这些 日期适用于以下列出的基金，但abrdon Australia Equity Fund，Inc.(IAF)、India Fund，Inc.(INF)和Abrdn Japan Equity Fund，Inc.(JEQ)除外，它们于2022年9月30日向截至2022年8月24日(除股息日期为2022年8月23日)的所有股东支付了分配。
| 代码机 | 交易所 | 基金 | 金额 | |||||
| 阿斯吉 | 纽交所 | 全球基础设施收益基金 | $ | 0.1200 | ||||
| 传真 | 纽约证券交易所美国证券交易所 | 亚太收入基金公司 | $ | 0.0275 | ||||
| IAF | 纽约证券交易所美国证券交易所 | 澳大利亚股票基金公司 | $ | 0.1300 | ||||
| 干扰素 | 纽交所 | 印度基金公司。 | $ | 0.4600 | ||||
| JEQ | 纽交所 | 日本股票基金公司 | $ | 0.1100 | ||||
每个基金都通过了一项分配政策，从当前收入中为投资者提供稳定的分配，并辅之以已实现的资本收益，并在必要的情况下提供缴入资本。
对于澳大利亚股票基金公司(IAF)、印度基金公司(IFN)和日本股票基金公司(JEQ)，股票分配自动以基金新发行的股票支付，除非股东另有指示以现金支付。普通股于2022年9月21日以每股资产净值或每股市价中较低者发行，资产净值下限不低于市价的95% 。这些分配的每股再投资价格如下：abrdon Australia Equity Fund，Inc.(IAF)为4.26美元；India Fund，Inc.(INF)为17.31美元；abrdon Japan Equity Fund，Inc.(JEQ)为5.23美元。零碎股份一般以现金结算，除了在ComputerShare投资者服务公司拥有账簿记账账户的登记股东，他们的账户中增加了完整股份和零碎股份。
为获得澳大利亚股票基金公司(IAF)、印度基金公司(IFN)和日本股票基金公司(JEQ)于2022年9月以现金而不是普通股的形式支付的季度分配，持有股票的银行、经纪公司或被提名人必须已告知存托信托公司他们希望在2022年9月之前以现金支付分配的全部和零碎股份；对于以登记形式持有的股票，登记股东选择现金的书面通知必须在2022年9月16日之前由计算机股票投资者服务公司收到。
根据适用的美国税收规则，每个基金财政年度的可分配收入的数额和性质只能在基金财政年度结束时最终确定。 然而，根据修订后的1940年《投资公司法》第19节(“1940法案”)和相关规则，基金 可能需要向股东表明某些分配给股东的估计来源。
下表列出了根据1940年法令第19节和根据该法令通过的规则的目的分配的估计数额。这些表是根据公认的会计原则计算得出的。这些表格包括本月支付的当前分配的估计金额和百分比，以及与财政年度迄今支付的累计分配的估计金额和百分比，这些分配来自以下来源： 净投资收入；已实现的短期资本收益净额；已实现的长期资本收益净额；以及资本回报。分配的估计构成可能会有所不同，因为估计构成可能会受到未来收入、支出和已实现收益以及证券和货币损失的影响。
各基金本月支付的当期分配及其本财政年度迄今的估计来源如下：
| 估计的每股流通分配额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金* | 分配量 | 净投资 收入 | 净已实现空头- 期限收益** | 净变现多头- 长期收益 | 资本的回归 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿斯吉 | $ | 0.1200 | $ | 0.0132 | 11 | % | - | - | $ | 0.1068 | 89 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 传真 | $ | 0.0275 | $ | 0.0149 | 54 | % | - | - | - | - | $ | 0.0126 | 46 | % | ||||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.1300 | $ | 0.0494 | 38 | % | - | - | $ | 0.0728 | 56 | % | $ | 0.0078 | 6 | % | ||||||||||||||||||||
| 干扰素 | $ | 0.4600 | - | - | - | - | $ | 0.4600 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1100 | $ | 0.0154 | 14 | % | $ | 0.0737 | 67 | % | $ | 0.0209 | 19 | % | ||||||||||||||||||||||
| 估计的财政年度*迄今每股累计分派金额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分布 金额 | 净投资收益 | 已实现净额 短期 收益** | 已实现净额长期 收益 | 退货 资本 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿斯吉 | $ | 1.3698 | $ | 0.1507 | 11 | % | - | - | $ | 1.2191 | 89 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 传真 | $ | 0.3025 | $ | 0.1634 | 54 | % | - | - | - | - | $ | 0.1391 | 46 | % | ||||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.5900 | $ | 0.2242 | 38 | % | - | - | $ | 0.3304 | 56 | % | $ | 0.0354 | 6 | % | ||||||||||||||||||||
| 干扰素 | $ | 1.5700 | - | - | - | - | $ | 1.5700 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 1.3605 | $ | 0.1905 | 14 | % | $ | 0.9115 | 67 | % | $ | 0.2585 | 19 | % | ||||||||||||||||||||||
*ASGI的财政年度结束时间为9/30；FAX、IAF和JEQ的财政年度结束时间为10/31；干扰素的财政年度结束时间为12/31。
**包括货币收益
如果上述估计金额显示分配的一部分为“资本回报”，则表示基金估计其分配的收入和资本收益超过了其收入和资本收益；因此，您的分配的一部分可能是资本回报。例如，当您投资于基金的部分或全部 资金被返还给您时，可能会发生资本返还。资本分配的回报不一定反映基金的投资业绩，不应与“收益”或“收益”混淆。
截至2022年9月26日，在这笔付款生效 后，JEQ估计其净赤字为15,703,000美元。当基金的未实现净亏损超过任何尚未分配的已实现净收益时，就会产生净赤字。
截至2022年9月26日，在将这笔付款 生效后，IAF估计其净赤字为1,758,000美元。当基金的未实现净亏损超过任何尚未分配的已实现净收益时，就会产生净赤字。
本通知中报告的分配金额和来源仅为估计数，不作纳税申报之用。仅在年底之后才能最终确定本年度所有发行的来源 。用于纳税申报的实际金额和来源将取决于基金在本财年剩余时间内的投资经验，可能会根据税务法规进行更改。 在每个日历年度结束后，将向前一日历年度的股东发送1099-DIV表格，告知您如何为联邦所得税目的申报这些分配。
下表提供了基金的总回报 基于不同时间段的资产净值(NAV)与基金的年化和累计分配率进行比较的业绩 。
| 基金业绩和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 年均总数 资产净值回报 在5年内 期间结束 08/31/2022¹ | 本财政年度 句号的 年化 分布 资产净值比率 | 累计 总回报 关于NAV？ | 累计 分配率 在NAV？上 | ||||||||||||
| Asgi？ | 8.68 | %3 | 6.55 | % | 0.11 | % | 5.98 | % | ||||||||
| 传真机 | -1.80 | % | 10.03 | % | -18.34 | % | 8.36 | % | ||||||||
1回报 数据是扣除所有基金支出和费用后的净额，并假设按基金股息再投资计划获得的价格对所有再投资分派进行再投资。
2基于基金截至2022年8月31日的资产净值。
3过去5年内推出的基金；提供的业绩和分发率信息反映了从成立(2020年7月29日)到2022年8月31日的数据。
| 基金业绩和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度合计 返回时间 5个国家的资产净值 年份期间 收尾 07/31/2022 ¹ | 本财政年度 句号的 年化 分布 资产净值比率 | 累计 总回报 关于NAV？ | 累计 分布 资产净值比率 | ||||||||||||
| IAF2 | 6.46 | % | 11.69 | % | -11.86 | % | 8.81 | % | ||||||||
| 干扰素2 | 4.95 | % | 11.26 | % | -12.67 | % | 5.76 | % | ||||||||
| JEQ2 | 0.70 | % | 7.37 | %3 | -24.44 | % | 18.07 | % | ||||||||
1回报 数据是扣除所有基金支出和费用后的净额，并假设按基金股息再投资计划获得的价格对所有再投资分派进行再投资。
2基于基金截至2022年7月31日的资产净值。
3所示百分比 不包括基金2021年实施的年度分配政策。
股东不应根据基金目前的分派金额或分派政策(“分派政策”)的条款，对基金的投资表现作出任何结论。
虽然资产净值表现可反映基金的投资表现，但它并不衡量股东在基金的投资价值。股东在基金的投资价值由基金的市场价格决定，而市场价格是根据基金在公开市场上的股份供求情况而定的。
根据美国证券交易委员会颁发的豁免令，这些基金可以更频繁地分配任何长期资本收益，而不是1940年法案和规则19b-1下第19(B)节规定的限制。因此，基金在年度内支付的分配可能包括净收益、短期资本利得、长期资本利得和/或资本回报。净收益股息和短期资本利得股息虽然通常应按普通所得税率征税，但在基金赚取的合格股息收入范围内，可能有资格按较低的 税率征税，不得超过适用于您的长期资本利得的最高税率。在任何日历年进行的超过投资的分配 公司应纳税所得额和净资本利得在未分配的收益和利润的范围内被视为应税普通股息，然后被视为减去所持股份调整后基础的资本返还。如果资本分配的回报超过所持股份的调整基准，资本收益将被确认，持有期以收到该金额之日所持股份的持有期为基础。
根据分配政策支付分配可能导致基金净资产减少。基金净资产的减少可能导致基金年度运营费用比率的增加和基金每股市场价格的下降，因为市场价格与基金的每股资产净值密切相关。分配政策还可能对基金的投资活动产生负面影响，因为基金需要持有比通常情况下更多的现金头寸，或者基金为了支付分配的目的，必须清算不会出售的证券。各基金董事会有权随时修改、暂停或终止分销政策。修订、暂停或终止分销政策可能会影响基金的每股市价。投资者应就适用于其特定情况的联邦、州和地方税务考虑事项咨询他们的税务顾问。
公告230披露：为了确保 遵守美国财政部的要求，我们通知您，本通信中包含的任何美国税务建议(包括 任何附件)都不打算或不能用于以下目的：(I)避免根据《国内税法》进行处罚或(Ii)推广、营销或向另一方推荐本文所述的任何交易或事项。
在美国，ABRDN是以下附属注册投资顾问公司的营销名称：ABRDN Inc.、Aberdeen Asset Managers Ltd.、ABRDN Australia Limited、ABRDN Asia Limited、Aberdeen Capital Management，LLC、ABRDN ETFS Advisors LLC和Aberdeen Standard Alternative Funds Limited。
封闭式基金通过其中一家证券交易所在二级市场进行交易。基金的投资回报和本金价值会波动，以至于投资者的股票价值可能高于或低于原始成本。封闭式基金的股票可能高于(溢价)或低于(折价)基金投资组合的资产净值(NAV)。不能保证基金将 实现其投资目标。过去的表现并不能保证未来的结果。
| 如果您希望以电子方式收到此信息，请联系Investor.Relations@abrdn.com |
Https://www.abrdn.com/en-us/cefinvestorcenter
###