美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
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表格
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(标记一) |
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 | |
截至本季度末 | |
或 | |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
由_至_的过渡期
委托文件编号：
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(注册人的确切姓名载于其章程)
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(
(注册人的电话号码，包括区号)
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根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是不是o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是不是o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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加速 文件服务器o | 非-加速文件管理器o
| 规模较小的报告 公司 | 新兴增长 公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是o不是
截至2022年12月15日，
有关前瞻性陈述的警示说明
本表格10-Q季度报告(本“报告”)包含-寻找1995年《私人证券诉讼改革法》所指的声明。包含这样的前瞻性的讨论-前瞻性陈述见本报告第一部分第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”和第3项“关于市场风险的定量和定性披露”和本报告第二部分第1项“法律诉讼”和第1A项“风险因素”，以及本报告的一般内容。“将”、“可能”、“相信”、“预期”、“思考”、“期望”、“估计”、“计划”、“打算”以及类似的表达方式都是为了确定前进的方向。-看起来像是报表。此外，任何涉及对未来事件或情况的预期、预测或其他特征的陈述，涉及战略、计划或意图的讨论的陈述，关于管理层对未来事件或市场前景的假设、预测或预测的陈述，以及除当前或历史事实以外的任何其他陈述，均属前瞻性陈述-看起来像是报表。我们明确表示不承担公开披露对这些远期协议的任何修改的义务-本声明旨在反映在向美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)提交本报告后发生的事件或情况，除非适用法律另有要求。这些正向-前瞻性陈述受到风险和不确定因素的影响，包括但不限于本报告第一部分第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和第3项“关于市场风险的定量和定性披露”和本报告第二部分第1项“法律诉讼”和第1A项“风险因素”以及第I部分第1A项“风险因素”中讨论的风险和不确定因素。在截至2022年9月3日的财政年度Form 10-K年度报告的第二部分，“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。此外，新的风险可能会不时出现，管理层无法预测该等风险或评估该等风险对我们的业务或财务业绩的影响。因此，未来的结果可能与历史结果或这些远期讨论或暗示的结果有很大不同。-看起来像是报表。鉴于这些风险和不确定性，读者不应过度依赖这些远期投资。-看起来像是报表。这些风险和不确定因素包括但不限于：
我们经营的市场的总体经济状况；
改变客户和产品组合；
商品和能源价格波动，长期低、高和快速通货膨胀的影响，以及利率波动；
竞争，包括竞争对手采用激进的定价策略和销售方法；
产业整合和产业布局领域的其他变化；
我们有能力从我们的投资和战略计划中实现预期的好处，包括我们从现货供应商转变为客户的关键任务合作伙伴；
我们有能力实现预期的成本节约，并从我们的重组活动和结构性成本削减中获益；
新冠肺炎疫情对我们的销售、运营和供应链的潜在影响；
留住关键人员；
我们客户的信用风险、更高的通胀和利率波动；
客户取消或重新安排订单的风险；
难以确定客户对我们产品的需求，如个人防护设备或“个人防护”产品，这可能导致无法销售从制造商订购的过剩产品，从而导致库存减记，或者反过来可能导致此类产品的库存短缺；
运输中心、航运港口、我们的总部或我们的客户履行中心的工作中断、劳动力短缺或其他业务中断(包括因极端天气条件造成的中断)；
破坏或破坏我们的信息技术系统，或违反数据隐私法；
保留合格的销售和客户服务人员以及金属加工专家；
失去主要供应商或承包商或主要品牌或供应链中断的风险，包括由于进口限制或全球地缘政治条件；
政府贸易或制裁政策的变化，包括重大进口限制或关税或暂停与某些国家或地区的经济活动的影响；
与开设或扩大我们的客户履行中心相关的风险；
我们有能力估计在我们的自我保险计划下产生的医疗索赔成本；
因本公司业务性质而产生的诉讼风险；
与整合被收购的企业或其他战略交易相关的风险；
对未偿还借款的财务限制；
我们有能力维持我们的信贷安排，或以我们认为有吸引力的条款招致额外借款；
伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)改革带来的利率不确定性；
未能遵守适用的环境、健康和安全法律法规以及适用于我们业务的其他法律；
政府或监管程序或未来诉讼的结果；
我们收购所记录的商誉和无形资产可能会受到损害；
我们的普通股价格可能会因为我们无法控制的因素而波动；以及
我们的主要股东对我们施加的重大控制权，可能导致我们采取或未能采取其他股东不愿采取的行动。
MSC工业直接股份有限公司。
Form 10-Q季度报告
截至2022年12月3日的季度
目录
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| 页面 |
第一部分财务信息 |
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第1项。 | 财务报表(未经审计) |
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| 截至2022年12月3日和2022年9月3日的简明综合资产负债表 | 1 |
| 截至2022年12月3日和2021年11月27日止13周的简明综合损益表 | 2 |
| 截至2022年12月3日和2021年11月27日止13周简明综合全面收益表 | 3 |
| 截至2022年12月3日和2021年11月27日的13周股东权益简明综合报表 | 4 |
| 截至2022年12月3日和2021年11月27日的13周简明合并现金流量表 | 5 |
| 简明合并财务报表附注 | 6 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 16 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 22 |
第四项。 | 控制和程序 | 23 |
第二部分：其他信息 |
| |
第1项。 | 法律诉讼 | 23 |
第1A项。 | 风险因素 | 23 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 24 |
第六项。 | 陈列品 | 25 |
签名 | 26 | |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
MSC工业直接股份有限公司。
简明综合资产负债表
(单位：千，共享数据除外)
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| 12月3日， |
| 9月3日， | ||
| 2022 |
| 2022 | ||
| (未经审计) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 | $ | |
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应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元 |
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盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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商誉 |
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可识别的无形资产，净额 |
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经营性租赁资产 |
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其他资产 |
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总资产 | $ | |
| $ | |
负债和股东权益 |
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流动负债： |
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债务的当前部分，包括融资租赁项下的债务 | $ | |
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经营租赁负债的当期部分 |
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应付帐款 |
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应计费用和其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务，包括融资租赁项下的债务 |
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非流动经营租赁负债 |
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递延所得税和税收不确定性 |
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总负债 |
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承付款和或有事项 |
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股东权益： |
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MSC工业股东权益： |
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优先股；美元 |
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A类普通股( |
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B类普通股( |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
| ( |
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| ( |
A类库存股，按成本价计算， |
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| ( |
MSC工业公司股东权益总额 |
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非控股权益 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 | $ | |
| $ | |
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请参阅简明合并财务报表附注。 | |||||
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MSC工业直接股份有限公司。
简明综合损益表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
净销售额 |
| $ | |
| $ | |
销货成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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重组和其他成本 |
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营业收入 |
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其他收入(支出)： |
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利息支出 |
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利息收入 |
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其他费用，净额 |
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| ( |
其他费用合计 |
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| ( |
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未计提所得税准备的收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入 |
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| ( |
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可归因于MSC Industrial的净收入 |
| $ | |
| $ | |
可归因于MSC Industrial的每股数据： |
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每股普通股净收入： |
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基本信息 |
| $ | |
| $ | |
稀释 |
| $ | |
| $ | |
用于计算每股普通股净收入的加权平均股份： |
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基本信息 |
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稀释 |
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请参阅简明合并财务报表附注。 | ||||||
MSC工业直接股份有限公司。
简明综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
净收益，如报告 |
| $ | |
| $ | |
其他综合收入，税后净额： |
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外币折算调整 |
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| ( |
综合收益 (1) |
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可归因于非控股权益的全面收益： |
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净亏损(收益) |
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| ( |
外币折算调整 |
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| ( |
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可归因于MSC Industrial的综合收入 |
| $ | |
| $ | |
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(1) | ||||||
请参阅简明合并财务报表附注。 | ||||||
MSC工业直接股份有限公司。
简明股东权益综合报表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
A类普通股 |
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期初余额 |
| $ | |
| $ | |
助理激励计划 |
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| 1 |
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| — |
期末余额 |
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B类普通股 |
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期初余额 |
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期末余额 |
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| |
额外实收资本 |
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期初余额 |
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| |
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| |
助理激励计划 |
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A类普通股回购及注销 |
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| ( |
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| — |
期末余额 |
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留存收益 |
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期初余额 |
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净收入 |
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A类普通股回购及注销 |
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| ( |
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| — |
A类普通股宣布的定期现金股利 |
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| ( |
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| ( |
B类普通股宣布的定期现金股利 |
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| ( |
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| ( |
宣布的股息等价物，扣除注销后的净额 |
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| ( |
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| ( |
期末余额 |
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累计其他综合损失 |
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期初余额 |
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| ( |
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| ( |
外币折算调整 |
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| ( |
期末余额 |
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| ( |
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| ( |
库存股 |
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期初余额 |
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| ( |
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| ( |
助理激励计划 |
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A类普通股回购 |
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| ( |
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| ( |
期末余额 |
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| ( |
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| ( |
MSC工业公司应占股东权益总额 |
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非控股权益 |
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期初余额 |
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外币折算调整 |
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| ( |
净(亏损)收益 |
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| ( |
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期末余额 |
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股东权益总额 |
| $ | |
| $ | |
宣布的每股A类普通股股息 |
| $ | |
| $ | |
宣布的每股B类普通股股息 |
| $ | |
| $ | |
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请参阅简明合并财务报表附注。 | ||||||
MSC工业直接股份有限公司。
现金流量表简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
经营活动的现金流： |
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净收入 |
| $ | |
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将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： |
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折旧及摊销 |
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非现金经营租赁成本 |
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基于股票的薪酬 |
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处置财产、厂房和设备的损失 |
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信贷损失准备金 |
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经营性资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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盘存 |
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| ( |
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预付费用和其他流动资产 |
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| ( |
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经营租赁负债 |
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| ( |
其他资产 |
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| ( |
应付账款和应计负债 |
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| ( |
调整总额 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流： |
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不动产、厂房和设备支出 |
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| ( |
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用于企业收购的现金，扣除所获得的现金 |
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| ( |
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| — |
用于投资活动的现金净额 |
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| ( |
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| ( |
融资活动的现金流： |
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普通股回购 |
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| ( |
定期现金股利的支付 |
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| ( |
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与联营股份购买计划有关的出售A类普通股所得款项 |
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行使A类普通股期权所得款项 |
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信贷安排下的借款 |
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融资义务项下的借款 |
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信贷安排下的付款 |
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| ( |
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| ( |
融资租赁和融资债务的付款 |
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| ( |
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| ( |
用于融资活动的现金净额 |
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| ( |
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| ( |
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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| ( |
现金及现金等价物净(减)增 |
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| ( |
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现金和现金等价物--期初 |
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现金和现金等价物--期末 |
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补充披露现金流量信息： |
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缴纳所得税的现金 |
| $ | |
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支付利息的现金 |
| $ | |
| $ | |
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补充披露非现金融资活动： |
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已宣布但尚未支付的现金股利 |
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请参阅简明合并财务报表附注。 | ||||||
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
未经审计的简明综合财务报表由MSC Industrial Direct，Inc.(及其全资子公司和持有控股权的实体，“MSC Industrial”或“公司”)管理层编制，管理层认为包括所有必要的正常经常性调整，以公平反映公司截至2022年12月3日及2022年9月3日及截至前十三个星期的经营业绩和现金流量2022年12月3日和2021年11月27日。截至2022年9月3日的财务信息来自公司在截至2022年9月3日的财政年度的Form 10-K年度报告中包括的经审计的综合财务报表。
按照《美国证券交易委员会》的规则和条例，按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或省略。然而，该公司认为，本报告中包含的披露符合1934年证券交易法第13(A)节关于Form 10-Q季度报告的要求，并足以使所提供的信息不具误导性。这些未经审计的简明综合财务报表应与公司截至2022年9月3日会计年度的Form 10-K年度报告中包含的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。
本公司的财政年度为52/53周，截止日期为最接近8月31日的星期六ST每一年。2023财年指的是2022年9月4日至2023年9月2日，这是一个52周的财年。2022财年指的是2021年8月29日至2022年9月3日，这是一个为期53周的财年。截至2022年12月3日和2021年11月27日的财政季度是指截至这些日期的13周。
未经审计的简明综合财务报表包括MSC Industrial Direct Co.，Inc.及其全资子公司和实体的账目，MSC Industrial Direct Co.，Inc.在MSC Industrial Direct Co.，Inc.中持有控股财务权益。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
美国经济已经并将继续经历某些产品和服务的供应中断以及劳动力市场的紧张状况。这些干扰和条件造成了通胀环境，这种环境虽然在下降，但仍处于高位，并影响了价格，有时还影响了公司运营所需的某些产品和服务的供应，包括燃料、劳动力和公司销售的某些产品或这些产品的投入。此类中断和状况已经并可能在未来继续影响本公司的业务、财务状况和经营结果。
由于最近的高通胀和运费、劳动力和燃料成本的上升，以及供应链的周期性中断，公司已经实施了价格变现战略，以应对公司面临的成本增加。此外，鉴于供应中断以及运输时间增加或不确定，该公司将保持比2020财年之前更高的采购水平，以确保有足够的库存供应来满足客户需求。
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
2021年11月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新2021-10，政府援助(专题832)：企业实体关于政府援助的披露，其中规定了额外的年度披露，并增加了接受政府援助的实体的透明度。这包括披露接受的政府援助的类型、实体的会计方法以及对实体财务报表的影响。本指南适用于2021年12月15日之后的年度期间。该指导意见已被公司采纳为2023财年，并将在预期中应用。该公司预计，在公司2023财年的Form 10-K年度报告中，将披露与《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“CARE法案”)规定的员工留任积分(“ERC”)条款有关的年度信息。
收入确认
净销售额包括产品收入以及运输和手续费，扣除估计销售回报和任何相关销售激励措施后的净额。收入是指公司预期从转让产品中获得的对价金额。该公司几乎所有的客户合同都只有一项履行义务，即交付产品，而且是短期合同。当公司履行合同规定的履约义务时，确认所有收入，并且开具发票的时间大致相同。一旦客户获得对产品的控制权，公司就确认收入。该公司产品销售的标准付款条件不超过
支付给客户的对价
该公司为客户提供销售激励，主要包括批量回扣和预付签约付款。这些数量回扣和签收付款不是为了换取独特的商品或服务，而是导致在相关收入确认或公司承诺支付对价较晚时转移给客户的商品的净销售额减少。该公司根据各种因素，包括合同条款、历史经验和绩效水平，估计其数量回扣应计金额并记录其签收付款。主要与数量回扣有关的应计销售奖励总额为#美元
合同资产和负债
当公司有权从客户那里获得付款时，公司将记录合同资产，条件是时间流逝以外的事件。当客户预付款但公司尚未履行其履约义务时，公司记录合同责任。《公司》做到了
收入的分类
该公司在以下地区运营
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
都受到不同的经济和行业因素的影响。公司按客户终端市场列报的净销售额最合理地描述了公司收入和现金流的性质、数量、时间和不确定性如何受到经济和行业因素的影响。本公司没有按产品类别披露净销售额信息，因为由于其众多的产品供应和业务管理方式，这样做是不切实际的。
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| 13周结束(1) | ||||
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| 2022年12月3日 |
| 2021年11月27日 | ||
制造业比重大 |
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制造业之光 |
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政府 |
| % |
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零售/批发 |
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商业服务 |
| % |
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其他(2) |
| % |
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总净销售额 |
| % |
| % | ||
(1)包括2022财政年度第四季度对终端市场进行重新分类的影响。
(2)另一类包括未分配到特定行业类别的个人客户和小企业净销售额。
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在截至2022年12月3日和2021年11月27日的13周内，该公司来自以下地理区域的净销售额如下：
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| 13周结束 | ||||||||||
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| 2022年12月3日 |
| 2021年11月27日 | ||||||||
美国 |
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墨西哥 |
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加拿大 |
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北美 |
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其他国家 |
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总净销售额 |
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| $ | |
| % | ||
每股净收益的计算方法是将净收益除以公司A类普通股的加权平均股数，面值为$
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
分子： |
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MSC工业公司报告的净收入 |
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分母： |
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加权平均每股基本净收入的流通股 |
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稀释证券的影响 |
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加权平均-稀释后每股净收益的流通股 |
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每股净收益： |
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基本信息 |
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| $ | |
稀释 |
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| $ | |
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具有潜在稀释作用的证券 |
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MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
该公司根据会计准则编纂主题718“补偿--股票补偿”，对所有基于股票的支付进行会计处理。库存-在截至2022年12月3日和2021年11月27日的13周内，计入运营费用的基本薪酬支出如下：
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
股票期权 |
| $ | |
| $ | |
限制性股票单位 |
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绩效份额单位 |
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关联备货计划 |
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总计 |
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递延所得税优惠 |
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| ( |
基于股票的薪酬费用，净额 |
| $ | |
| $ | |
股票期权
本公司在2020财年停止授予股票期权。上一财政年度每个期权授予的公允价值是在授予之日使用Black估计的-斯科尔斯期权定价模型。
年本公司股票期权奖励活动摘要十三截至2022年12月3日的一周情况如下：
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| 选项 |
| 加权平均每股行权价 |
| 加权平均剩余合同期限(年) |
| 聚合内在价值 | ||
2022年9月3日未偿还 | |
| $ | |
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授与 |
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已锻炼 | ( |
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取消/没收/过期 | ( |
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2022年12月3日未偿还 | |
| $ | |
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| $ | |
可于2022年12月3日行使 | |
| $ | |
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| $ | |
行使的期权的总内在价值，它表示在每个行权日衡量的A类普通股行权价格与市值之间的差额，在此期间13周告一段落2022年12月3日和2021年11月27日是$
绩效份额单位
在2020财年，公司开始授予绩效股单位(“PSU”)，作为其长期股票薪酬计划的一部分。PSU悬崖背心后
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
下表汇总了MSC Industrial Direct Co.，Inc.2015年综合激励计划(“2015综合激励计划”)下与PSU有关的所有交易(基于目标奖励金额)13周结束2022年12月3日：
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| 股票 |
| 加权平均授予日期公允价值 | |
截至2022年9月3日的未归属PSU | |
| $ | |
授与 | |
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PSU调整(1) | |
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既得 | ( |
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取消/没收 | — |
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| — |
截至2022年12月3日的未归属PSU(2) | |
| $ | |
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(1)业务单位调整数是指由于实现了高于或低于赠款确定的业绩目标的业绩目标而给予的高于或低于目标赠款的业务单位净额。一项赠款目标在 | ||||
(2) 排除了大约 | ||||
每个PSU的公允价值是A类普通股在授予日在纽约证券交易所(“NYSE”)的收盘价。PSU在每笔赠款的三年执行期内支出。股份奖励的没收于授出时估计，如有需要，将于其后期间修订(如实际没收与该等估计不同)。本公司使用历史数据来估计归属前PSU没收，并仅记录预期归属的PSU奖励的基于股票的补偿费用。在归属时，根据特定业绩目标的实现，PSU奖励的一部分可被扣留，以满足法定所得税预扣义务，其余PSU将以A类普通股的股票结算。这些奖励根据A类普通股宣布的股息在相关PSU上应计股息等价物(以额外股票单位的形式)，这些股息等价物将在相关PSU归属日期以A类普通股无限制股票的形式支付给获奖者，但须遵守相同的业绩归属要求。这个无法识别截至2022年12月3日，与PSU相关的股票薪酬成本为#美元。
限售股单位
截至2022年12月3日的13周内，公司在2015年综合激励计划下的非既有限制性股票单位(RSU)奖励活动摘要如下：
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| 股票 |
| 加权平均授予日期公允价值 | |
2022年9月3日的未归属RSU | |
| $ | |
授与 | |
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既得 | ( |
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取消/没收 | ( |
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2022年12月3日的未归属RSU(1) | |
| $ | |
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(1) 排除了大约 | ||||
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
公允价值会计准则将公允价值定义为在计量日在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。公允价值以下层次结构将用于计量公允价值的投入划分为三个级别，其中级别1具有最高优先级。用于计量公允价值的三种投入水平如下：
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| 1级— | 反映活动中相同资产或负债的报价(未调整)的可观察输入市场. |
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| 2级— | 包括在市场上直接或间接可观察到的其他投入。 |
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| 3级— | 很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入。 |
公司的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和未偿债务。党卫军。现金和现金等价物包括 按公允价值报告的货币市场基金投资。货币市场基金的公允价值是根据活跃市场中相同投资的报价确定的，这些投资被视为公允价值层次中的第一级投入。公司采用市场法，利用活跃市场的报价来确定其债务工具的公允价值、利率和涉及类似工具的市场交易产生的其他相关信息。因此，用于计量本公司债务工具公允价值的投入在公允价值层次中被归类为第二级。该公司金融工具的报告账面价值与其截至2022年12月3日和2021年11月27日的公允价值接近。
在结束的13周期间2022年12月3日和2021年11月27日，该公司拥有
12月份的债务 3, 2022和2022年9月3日包括以下内容：
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| 12月3日， |
| 9月3日， |
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| 2022 |
| 2022 |
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经修订的循环信贷安排 |
| $ | |
| $ | |
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未承诺信贷安排 |
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长期应付票据 |
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私募债务： |
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融资安排 |
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融资租赁项下的债务 |
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减去：未摊销债务发行成本 |
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| ( |
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债务总额，包括融资租赁项下的债务 |
| $ | |
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减：当前部分 |
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| ( | (2) |
| ( | (3) |
长期债务总额，包括融资租赁项下的债务 |
| $ | |
| $ | |
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MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
(1)表示根据货架融资协议(定义见下文)发行的私募债务。
(2) 由$组成
(3) 由$组成
经修订的循环信贷安排
于2017年4月，本公司订立一项
修订后的循环信贷安排允许最高可达$
未承诺信贷安排
在2022财年，该公司修改并延长了所有三项未承诺的信贷安排。上述三项修订均实施有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)，以取代LIBOR基准。这些贷款(统称为“未承诺信贷安排”，连同经修订的循环信贷安排“信贷安排”)合共为$。
由于未承诺信贷融资的利率最近低于本公司其他融资来源的利率，本公司已使用并打算在未来使用未承诺信贷融资对本公司现有债务进行机会性再融资。由于未承诺信贷融资的未承诺性质，本公司目前并不将未承诺信贷融资视为本公司增加债务融资的来源，但保留在其认为在当时现有信贷市场情况下适当时使用未承诺信贷融资以产生额外债务的权利。
在截至2022年12月3日的13周内，该公司总共借入了$
私募债务
2016年7月，公司完成美元的发行和销售
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
搁置设施协议
于2018年1月，本公司与大都会人寿投资顾问有限公司(“大都会人寿票据购买协议”)及PGIM，Inc.(“保诚票据购买协议”及连同大都会人寿票据购买协议一起订立“货架融资协议”)订立票据购买及私人货架协议。大都会人寿票据购买协议及保诚票据购买协议各就发行及出售总额高达$
圣约
普通股回购和库存股
2021年6月29日，公司董事会终止了1999财年建立的MSC股份回购计划，并授权新的股份回购计划(股份回购计划)购买最多
在结束的13周期间2022年12月3日，公司回购
在截至2022年12月3日的13周内，公司重新发行了14股A类库存股2021年11月27日为MSC Industrial Direct Co.，Inc.修订和重新制定的联营股票购买计划提供资金。
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
普通股分红
公司支付的定期现金股息总额为#美元。
在……上面
优化公司运营，提高盈利能力
该公司确定了在员工重组、战略和人员配备方面的改进机会，并更加注重绩效管理，以确保其拥有合适的技能集和员工数量来执行其长期愿景。因此，该公司向某些员工提供自愿和非自愿离职福利，以促进其员工队伍的重组。此外，该公司聘请顾问协助审查公司运营的优化，并通过执行其被称为关键任务的全公司倡议，提高盈利能力，直至2023财年。
下表汇总了截至2022年12月3日和2021年11月27日的13周的重组和其他成本：
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
咨询相关成本 |
| $ | |
| $ | — |
相关遣散费和离职费 |
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与遣散费相关的股权奖励加速成本 |
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| — |
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其他与退出相关的成本 |
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| — |
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总重组和其他费用 |
| $ | |
| $ | |
与重组和其他成本相关的负债包括在截至2022年12月3日的未经审计的简明综合资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。下表汇总了截至2022年12月3日的13周内与重组和其他费用有关的负债活动：
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| 咨询相关成本 |
| 相关遣散费和离职费 |
| 总计 | |||
截至2022年9月3日的余额 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
加法 |
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付款和其他调整 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
截至2022年12月3日的余额 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
该公司通常提供最高
MSC工业直接股份有限公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额和股票(以千计)，每股数据除外)
(未经审计)
在结束的13周期间 2022年12月3日，有
2020年3月27日，CARE法案签署成为法律，旨在为那些受到新冠肺炎疫情影响的人提供经济救济。2021年3月11日，《美国救援计划法案》(简称ARPA)签署成为法律。ARPA包括几项条款，例如将先前根据CARE法案颁布的ERC条款延长和扩大到2021年12月31日的措施。本公司已提出与ERC有关的退款要求，并将在美国国税局批准和收到后说明可能的ERC退款(如果有的话)。
《CARE法》规定推迟缴纳社会保障工资税中雇主支付的部分。该公司决定将雇主支付的社保工资税部分推迟到2020年12月31日，金额为$
该公司的实际税率为
于2022年12月19日，本公司及其两家附属公司与若干金融机构订立安排，根据该等安排，该等金融机构将购买现有及未来的应收账款及相关的若干权利来自其中一家附属公司(“应收账款融资”)。应收账款贷款是一项承诺的高级担保循环贸易应收账款贷款，初始总额为#美元。
在2022年12月，应收账款融资所得款项用于偿还#美元。
这个应收账款设施中包含某些公司对此类设施的惯常陈述和保修。应收账款安排下的财务契诺与信贷安排、私募债务和搁置安排协议下的财务契诺相同。关于这些金融契约的更多信息，见附注6，“债务”。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下内容旨在更新MSC Industrial Direct Co.，Inc.(及其全资子公司和持有控股权的实体，MSC、MSC Industrial、公司、WE、UE或OUR)截至2022年9月3日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的信息，并假定读者可以访问并将阅读项目7，10-K表格年度报告第二部分“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”。
概述
MSC是一家领先的北美分销商，提供广泛的金属加工和维护、维修和运营(“MRO”)产品和服务。我们通过库存管理和其他供应链解决方案以及80多年来与不同行业客户合作的深厚专业知识，帮助我们的客户提高生产率、盈利能力和增长。我们通过我们的目录、我们的宣传册、我们的电子商务渠道，包括我们的网站，提供大约220万个活跃的、可销售的SKU，Www.mscdirect.com(“MSC网站”)；我们的库存管理解决方案；以及我们的客户关怀中心、客户履行中心、区域库存中心和仓库。我们通过以下渠道为客户提供服务 六 客户履行中心, 10个区域库存中心 和 38 仓库。我们继续实施我们的战略，以获得市场份额，创造新客户，增加对现有客户的销售，并使我们的客户基础多样化。
我们的业务模式专注于提供全面的采购成本降低和及时交货，以满足客户的需求。我们的许多产品都是现货，这些现货产品的订单通常在收到订单的当天完成。
我们专注于提供库存、工艺和采购解决方案，为我们的客户降低MRO供应链成本并提高车间生产率。我们将继续寻求通过节约成本战略和提高现有基础设施的杠杆来实现整个业务的成本削减，并继续通过我们的电子数据交换(EDI)系统、供应商管理库存(VMI)系统和自动售货计划等技术为我们的客户提供额外的采购成本节约解决方案。截至2022年12月3日，我们的现场销售和服务助理人数为2,545人，而截至2021年11月27日，这一数字为2,445人。
亮点
在截至2022年12月3日的13周期间，亮点包括：
我们从运营中产生了7600万美元的现金，而上一财年同期为5780万美元。
我们的信贷安排净还款额为1500万美元，而上一财年同期的净还款额为2400万美元。
我们总共支付了4420万美元的定期现金股息。由于支付日期的时间安排，上一会计年度同期没有支付现金股息。
我们回购并立即注销了价值1,430万美元的海航A类普通股，每股票面价值0.001美元(“A类普通股”)。
我们发生了210万美元的重组和其他成本，而上一财年同期为530万美元。重组和其他成本主要包括与优化公司运营相关的咨询成本以及相关的遣散费和离职成本。上一会计年度同期的重组和其他成本还包括与遣散费相关的股权奖励加速成本和其他与退出有关的成本。
最新发展动态
关键任务的进展
正如之前披露的那样，我们在2020财年启动了一个全公司范围的项目，我们将其称为“关键任务”，以加速夺取市场份额，并在截至2023财年的一段时间内提高盈利能力。在实现增长的关键任务计划中，我们开始并预计将继续投资于我们市场领先的金属加工业务，方法是增加我们的金属加工专家团队，向我们的客户推出增值服务，扩大我们的自动售货、VMI和工厂解决方案计划，扩大我们的销售队伍，并使我们的客户和终端市场多样化。我们还专注于通过实施各种定价策略和关键技术来提高盈利能力
结构性降低成本，以提高投资资本的回报率。成本削减将包括在销售和服务、供应链以及一般和管理费用方面的节省，并将包括优化我们的配送中心网络和房地产足迹、重新谈判供应商合同以及重新设计我们的人才获取和留住方法。
经济趋势的影响
美国经济已经并将继续经历某些产品和服务的供应中断以及劳动力市场的紧张状况。这些干扰和条件造成了通胀环境，这种环境虽然在下降，但仍处于高位，并影响了价格，有时还影响了公司运营所需的某些产品和服务的供应，包括燃料、劳动力和公司销售的某些产品或这些产品的投入。此类中断和状况已经并可能在未来继续影响本公司的业务、财务状况和经营结果。
由于最近的高通胀和运费、劳动力和燃料成本的上升，以及供应链的周期性中断，公司已经实施了价格变现战略，以应对公司面临的成本增加。此外，鉴于供应中断以及运输时间增加或不确定，该公司将保持比2020财年之前更高的采购水平，以确保有足够的库存供应来满足客户需求。
我们的战略
我们的主要目标是在盈利的同时为我们的客户提供高技术和高接触的解决方案，以解决他们在工厂车间面临的最复杂的挑战。我们的战略是完成从现货供应商到客户的关键任务合作伙伴的转变。我们将有选择地进行战略性收购，在新的和现有的市场上扩大或补充我们的业务，或者进一步提高我们提供的价值和产品。
营商环境
我们使用各种指数来评估我们的业务活动水平，包括工业生产指数。在截至2022年12月3日的13周内，我们大约69%的收入来自制造业的销售。通过统计分析，我们发现我们客户活动的趋势与IP指数的变化相关。知识产权指数衡量的是工业生产的短期变化。知识产权指数的月度增长表明制造业、采矿业和公用事业行业的增长。T截至2022年11月的三个月的知识产权指数以及截至2022年11月的三个月和12个月的平均值如下：
|
|
|
期间 |
| IP索引 |
九月 |
| 104.8 |
十月 |
| 104.7 |
十一月 |
| 104.5 |
|
|
|
2023财年第一季度平均水平 |
| 104.7 |
12个月平均值 |
| 103.8 |
截至2022年12月3日的三个月，平均知识产权指数为104.7，高于上一季度调整后的平均值104.3，表明关键行业和终端市场从新冠肺炎大流行期间的较低水平继续增长。从2021年开始，一直持续到2022年，美国经济经历了供应链中断和严重的通胀，其中包括劳动力、运费、燃料和该公司销售的产品价格上涨。公司已经实施了价格变现战略，以应对公司面临的成本增加。我们将继续监测当前经济状况的影响评估可能影响我们业务和运营的风险和机会。请参阅“经济趋势的影响“上图。
截至2022年12月3日的13周期间与截至2021年11月27日的13周期间相比
下表汇总了公司在所述时期内的经营结果，包括美元(千元)和净销售额的百分比：
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| 13周结束 |
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| 2022年12月3日 |
| 2021年11月27日 |
| 变化 | |||||||||
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| $ |
| % |
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| $ |
| % |
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| $ |
| % |
净销售额 |
| $ | 957,745 |
| 100.0% |
| $ | 848,547 |
| 100.0% |
| $ | 109,198 |
| 12.9% |
销货成本 |
|
| 559,946 |
| 58.5% |
|
| 495,951 |
| 58.4% |
|
| 63,995 |
| 12.9% |
毛利 |
|
| 397,799 |
| 41.5% |
|
| 352,596 |
| 41.6% |
|
| 45,203 |
| 12.8% |
运营费用 |
|
| 279,695 |
| 29.2% |
|
| 256,581 |
| 30.2% |
|
| 23,114 |
| 9.0% |
重组和其他成本 |
|
| 2,094 |
| 0.2% |
|
| 5,283 |
| 0.6% |
|
| (3,189) |
| (60.4)% |
营业收入 |
|
| 116,010 |
| 12.1% |
|
| 90,732 |
| 10.7% |
|
| 25,278 |
| 27.9% |
其他费用合计 |
|
| (8,159) |
| (0.9)% |
|
| (4,122) |
| (0.5)% |
|
| (4,037) |
| 97.9% |
未计提所得税准备的收入 |
|
| 107,851 |
| 11.3% |
|
| 86,610 |
| 10.2% |
|
| 21,241 |
| 24.5% |
所得税拨备 |
|
| 26,639 |
| 2.8% |
|
| 20,353 |
| 2.4% |
|
| 6,286 |
| 30.9% |
净收入 |
|
| 81,212 |
| 8.5% |
|
| 66,257 |
| 7.8% |
|
| 14,955 |
| 22.6% |
减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入 |
|
| (102) |
| 0.0% |
|
| 190 |
| 0.0% |
|
| (292) |
| (153.7)% |
可归因于MSC Industrial的净收入 |
| $ | 81,314 |
| 8.5% |
| $ | 66,067 |
| 7.8% |
| $ | 15,247 |
| 23.1% |
净销售额
在截至2022年12月3日的13周内，净销售额增长12.9%，即1.092亿美元，达到9.577亿美元，而上一财年同期为8.485亿美元。净销售额增加1.092亿美元，其中5610万美元来自改进定价，包括客户和产品组合、折扣和其他项目的变化，2680万美元的销售额增加，以及2910万美元的净销售额来自2022财年收购，部分被280万美元的不利外汇影响所抵消。在截至2022年12月3日的13周期间，净销售额增加了1.092亿美元，其中全国客户销售额增加了4220万美元，对我们的核心客户和其他客户的销售额增加了2430万美元，对我们的政府客户的销售额增加了1360万美元，2022财年收购的销售额为2910万美元。
下表显示了与上一财年同期相比，在截至2022年12月3日和2021年11月27日的13周内，我们按总公司和客户类型划分的平均日销售额(“美国存托股份”)的变化：
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美国存托股份百分比变化 | ||||||
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| 13周结束 | ||||
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| 2022年12月3日 |
| 2021年11月27日 | ||
净销售额(单位：千) |
| $ | 957,745 |
| $ | 848,547 |
销售天数 |
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| 62 |
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| 62 |
广告(1) (单位：百万) |
| $ | 15.4 |
| $ | 13.7 |
公司美国存托股份总变动百分比 |
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| 12.9% |
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| 9.9% |
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制造业客户美国存托股份百分比变化(2) |
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| 11.1% |
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| 14.5% |
制造业客户占总净销售额的百分比(2) |
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| 69% |
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| 70% |
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非制造业客户美国存托股份百分比变化(2) |
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| 17.2% |
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| 0.5% |
非制造业客户占总净销售额的百分比(2) |
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| 31% |
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| 30% |
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(1) 美国存托股份是使用所示期间在美国的工作天数计算的。 (2) 包括2022财政年度第四季度对终端市场进行重新分类的影响。
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我们相信，我们直接通过MSC网站以及通过各种方式与客户进行交易的能力其他电子门户使我们相对于规模较小的供应商具有竞争优势。在截至2022年12月3日的13周内，通过我们电子商务平台的销售额，包括通过EDI系统、VMI系统、基于可扩展标记语言订购的系统、自动售货机、托管系统和其他电子门户的销售额，占综合净销售额的61.9%，而上一财年同期占综合净销售额的60.4%。这些合并净销售额的百分比不包括我们最近收购的电子商务销售额。
毛利
截至2022年12月3日的13周期间，毛利润为3.978亿美元，比上一财年同期增加4520万美元，增幅12.8%。截至2022年12月3日的13周期间，毛利率为41.5%，而上一财年同期为41.6%。毛利的增加主要是由于上述销售水平的提高以及价格实现的改善和销售价格与销售商品成本之间的正差额。毛利率的下降主要归因于我们最近收购的利润率。
运营费用
在截至2022年12月3日的13周内，营业费用增加了9.0%，即2310万美元，达到2.797亿美元，而上一财年同期为2.566亿美元。在截至2022年12月3日的13周期间，运营费用占净销售额的29.2%，而上一财年同期为30.2%。运营费用的增加主要是由于我们在2022财年第四季度进行了收购，以及工资和工资相关成本的增加，以及运费的增加。运营费用占净销售额的百分比的下降与我们的成本节约计划和我们的关键任务计划带来的生产率提高有关。
截至2022年12月3日的13周期间的薪资和薪资相关成本re 56.2% oF业务费用总额，上一财政年度同期为57.0%。工资单而与薪资相关的成本，包括工资、奖励薪酬、销售佣金和附带福利成本，在截至2022年12月3日的13周内增加了1,100万美元。与上一会计年度同期相比，这一增长的主要原因是工资和销售佣金成本。
截至2022年12月3日的13周期间，运费支出为4050万美元，而上一财年同期为3620万美元。运费增加的主要驱动因素是销售量增加和更高的燃油相关费用。
重组和其他成本
在截至2022年12月3日的13周内，我们产生了210万美元的重组和其他成本，而上一财年同期为530万美元。这些费用主要包括与优化公司运营相关的咨询费用以及相关的遣散费和离职费。上一财政年度同期的重组和其他费用还包括 eQUITY奖励与遣散费和其他退出相关成本相关的加速成本. 更多信息见简明合并财务报表附注8，“重组和其他费用”。
营业收入
在截至2022年12月3日的13周内，运营收入增长了27.9%，即2530万美元，达到1.16亿美元，而上一财年同期为9070万美元。在截至2022年12月3日的13周期间，营业收入占净销售额的百分比增加到12.1%，而上一财年同期为10.7%。这一增长主要是由于在截至2022年12月3日的13周期间，销售额和毛利率的全面增长以及运营费用与销售额的比率的改善。
其他费用合计
在截至2022年12月3日的13周内，其他支出总额增长了97.9%，即400万美元，达到820万美元，而上一财年同期为410万美元。这一增长主要是由于我们的信贷安排的利率上升，以及我们承诺的信贷安排的平均债务余额增加。
所得税拨备
在截至13周的期间内，公司的实际税率为24.7%2022年12月3日，而上一财年同期为23.5%。实际税率的增加主要是由于基于股票的薪酬的税收优惠减少。
净收入
与上一财政年度同期相比，影响截至2022年12月3日的13周期间净收入的因素已在上文讨论。
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流动性与资本资源
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| 12月3日， |
| 9月3日， |
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| 2022 |
| 2022 |
| $Change | |||
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| (单位：千) | |||||||
债务总额 |
| $ | 780,108 |
| $ | 794,592 |
| $ | (14,484) |
减去：现金和现金等价物 |
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| 26,331 |
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| 43,537 |
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| (17,206) |
净债务 |
| $ | 753,777 |
| $ | 751,055 |
| $ | 2,722 |
权益 |
| $ | 1,398,420 |
| $ | 1,362,283 |
| $ | 36,137 |
截至2022年12月3日，我们拥有2630万美元的现金和现金等价物，基本上都是在知名金融机构。从历史上看，我们的主要融资需求一直是为我们的销售增长以及收购、新产品、新设施、设施扩建、自动售货解决方案投资、技术投资和生产率投资所需的营运资金需求提供资金。经营产生的现金，连同我们信贷安排下的借款和私募票据的净收益，已用于满足这些需求，不时回购A类普通股股票，并向我们的股东支付股息。
截至2022年12月3日，根据我们的信贷安排和票据以及所有融资租赁和融资安排，未偿还借款总额为7.801亿美元，扣除未摊销债务发行成本后净额为130万美元，而截至2022财年末，未偿还借款总额为7.946亿美元，扣除未摊销债务发行成本后净额为140万美元。这一下降是由于我们承诺的信贷安排的净还款额增加所致。有关这些余额的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注6“债务”。
我们相信，根据我们目前的业务计划，我们现有的现金、财务资源和运营现金流将足以为至少未来12个月的必要资本支出和运营现金需求提供资金。我们将继续根据未来的发展，特别是宏观经济形势的变化，包括外汇汇率、大宗商品和能源价格、劳动力和供应成本、通胀和利率的变化，评估我们的财政状况，并根据需要采取适当行动。
下表汇总了有关公司在所指时期的现金流的某些信息：
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| 13周结束 | ||||
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| 12月3日， |
| 11月27日， | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
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| (单位：千) | ||||
经营活动提供的净现金 |
| $ | 76,024 |
| $ | 57,804 |
用于投资活动的现金净额 |
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| (25,591) |
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| (15,262) |
用于融资活动的现金净额 |
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| (67,950) |
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| (19,794) |
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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| 311 |
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| (409) |
现金及现金等价物净(减)增 |
| $ | (17,206) |
| $ | 22,339 |
营运现金流活动
截至2022年12月3日的13周，经营活动提供的净现金为7600万美元，而截至2021年11月27日的13周为5780万美元。增加的主要原因如下：
如上所述净收入增加；
应收账款变动减少，主要原因是上一财政年度销售额变化导致应收账款增加；
因购买更多存货而增加的应收账款和应计负债的变化；部分抵消
与供应商回扣计划相关的应收账款导致的预付费用和其他流动资产变动增加，以及库存变动增加。
下表汇总了有关公司运营的某些信息：
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| 12月3日， |
| 9月3日， |
| 11月27日， | |||
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| 2022 |
| 2022 |
| 2021 | |||
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| (单位：千) | |||||||
营运资金(1) |
| $ | 831,812 |
| $ | 817,679 |
| $ | 762,133 |
电流比(2) |
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| 2.1 |
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| 2.1 |
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| 2.3 |
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未完成销售天数(3) |
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| 64.9 |
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| 65.3 |
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| 61.8 |
库存周转率(4) |
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| 3.2 |
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| 3.2 |
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| 3.3 |
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(1)营运资本的计算方法是流动资产减去流动负债。 | |||||||||
(2)流动比率的计算方法是将流动资产总额除以流动负债总额。 | |||||||||
(3)应收账款除以净销售额，使用往绩两个月的销售数据来计算未完成销售天数。 | |||||||||
(4)库存周转率的计算方法是将销售商品的总成本除以库存，再用13个月的往绩平均库存来计算。 | |||||||||
与2022年9月3日相比，截至2022年12月3日的营运资本和流动比率保持一致。营运资本略有增加，主要是因为与供应商回扣计划有关的存货和应收账款增加。截至2022年12月3日的营运资本与2021年11月27日相比有所增加，主要原因是应收账款和存货均增加。与2021年11月27日相比，截至2022年12月3日的流动比率略有下降，主要原因是当前债务部分的增加。
截至2022年12月3日的未偿还天数与2022年9月3日的销售额持平。截至2022年12月3日，与2021年11月27日相比，未偿还天数的增加主要是由于应收账款组合在我们的国民账户计划销售额中所占的比例更大，这通常具有更长的付款期限。
截至2022年12月3日的库存周转率与2022年9月3日和2021年11月27日的库存周转率持平。
投资活动产生的现金流
用于投资活动的现金净额为13周终了期间2022年12月3日和2021年11月27日分别为2,560万美元和1,530万美元。这两个期间使用现金的主要原因是主要与特派团关键项目有关的不动产、厂房和设备支出。
融资活动产生的现金流
在截至2022年12月3日的13周内，用于融资活动的现金净额为6800万美元，而在截至2021年11月27日的13周内，用于融资活动的现金净额为1980万美元，主要原因如下：
在截至2022年12月3日的13周内支付了4420万美元的定期现金股息，而在截至2021年11月27日的13周内没有支付股息(2021年10月14日宣布的股息在2021年11月30日支付)；
在截至2022年12月3日的13个星期内，我们的信贷安排净还款额为1,500万美元，而截至2021年11月27日的13个星期内，我们的信贷安排净偿还金额为2,400万美元；以及
在截至2022年12月3日的13周内，A类普通股的总回购金额为1850万美元，而截至2021年11月27日的13周内，A类普通股的总回购金额为460万美元。
资本支出
我们继续在销售效率倡议、电子商务和自动售货平台、客户履行中心和分销网络以及其他基础设施和技术方面进行投资。
债务
信贷安排
2017年4月，本公司签订了一项6.00亿美元的循环信贷安排，该安排随后于2021年8月进行了修订和延期。截至2022年12月3日，本公司还有三项未承诺信贷安排，总计2.08亿美元的最大未承诺可用性. 见附注6，“债务” 在简明合并财务报表附注中，了解有关 我们的信贷安排。截至2022年12月3日，我们遵守了我们信贷安排的运营和财务契约。循环信贷安排的5.647亿美元未用余额因未付信用证而减少，如有必要，可用于周转资金用途。有关这些余额的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注6“债务”。
私募债务和货架设施协议
2016年7月，我们完成了无担保优先票据的发行和销售。2018年1月，我们签订了两份票据购买和私人货架设施协议(合计为《货架设施协议》)。2018年6月和2020年3月，我们签订了额外的票据购买协议。根据搁置融资协议的条款，在2021年1月12日之后，没有出售新的无担保优先票据。有关这些交易的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注6“债务”。
租赁和融资安排
截至2022年12月3日，我们的某些业务是在租赁的场所进行的。这些租约的租期各不相同，最长的租期延长到2031财年。此外，根据某些设备和汽车运营和融资租赁，我们有义务到期，这些租赁在2026财年的不同日期到期。
我们不时地达成融资安排。与供应商购买某些信息技术设备或软件.
关键会计估计
我们不断评估我们的关键会计政策和估计，包括与收入确认、库存估值、信贷损失准备、保修准备金、或有和诉讼、所得税以及商誉和长期资产会计有关的政策和估计。我们在厘定未经审核简明综合财务报表及附注所载金额时，会作出估计、判断及假设。估计数是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设。该等估计被用作就资产及负债的账面价值及报告的收入及开支数额作出判断的基础，而该等收入及开支并不容易从其他来源显现。实际结果可能与这些估计不同。
公司在截至2022年9月3日的财政年度的10-K表格年度报告中披露，公司的关键会计政策在正常业务过程之外没有重大变化。
近期发布的会计公告
见注1，简明合并财务报表附注中的“列报基础”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关我们对某些市场风险的风险敞口的信息，请参阅截至2022年9月3日的财政年度Form 10-K第二部分中第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”下的第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”和“利率风险”。除第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”所述外
在本报告的其他部分，自2022年9月3日财政年度结束以来，我们的金融工具组合或利率风险没有重大变化。
项目4.控制和程序
我们的高级管理层负责建立和维护一套披露控制和程序体系(定义见1934年《证券交易法》(下称《交易法》)颁布的第13a-15(E)条和第15d-15(E)条)，旨在确保吾等根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层的控制和程序，包括发行人的一名或多名主要高管和一名或多名首席财务官，或酌情履行类似职能的人员，以便及时做出关于所需披露的决定。
根据交易所法案规则13a-15和15d-15，我们在我们的首席执行官和首席财务官以及我们管理层的其他主要成员的参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息能够(I)积累并酌情传达给管理层，以便及时做出有关要求披露的决定，(Ii)在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月3日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《外汇法案》颁布的规则13a-15(F)和规则15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
在正常业务过程中，伴随着本公司的业务运作，会有各种针对本公司的索赔、诉讼和待决诉讼。虽然这些事项的结果，无论是个别的或整体的，目前尚不能确定，但管理层预计，解决这些事项的最终成本不会对本公司的综合财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
第1A项。风险因素
除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑本公司截至2022年9月3日的年度报告Form 10-K第I部分第1A项“风险因素”中讨论的风险和不确定因素，这些风险和不确定因素可能会对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大和不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表列出了公司在2013年回购其在纽约证券交易所上市的A类普通股的流通股。-周期间已结束2022年12月3日:
发行人购买股票证券
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期间 |
| 购买的股份总数(1) |
| 每股平均支付价格(2) |
| 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
| 根据计划或计划可购买的最大股票数量(3) | |
9/4/22-10/4/22 |
| 100 |
| $ | 79.49 |
| — |
| 4,700,000 |
10/5/22-11/3/22 |
| 193,719 |
| $ | 79.01 |
| 180,721 |
| 4,519,279 |
11/4/22-12/3/22 |
| 39,006 |
| $ | 82.64 |
| — |
| 4,519,279 |
总计 |
| 232,825 |
|
|
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| 180,721 |
|
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(1)在截至2022年12月3日的13周内，公司扣留了52,104股A类普通股，作为支付与我们的股票薪酬计划相关的联营公司预扣税款的款项，并计入了购买的股份总数中。
(2)交易以交易日期为基础进行报告。
(3)2021年6月29日，公司董事会终止了1999财年建立的MSC股票回购计划，并批准了一项新的股份回购计划(“股份回购计划”)，以购买最多500万股A类普通股。股票回购计划没有到期日。截至2022年12月3日，根据股票回购计划尚未回购的A类普通股的最大数量为4,519,279股。
项目6.展品
展品索引
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证物编号： |
描述 | |
10.1 | 由注册人和道格拉斯·E·琼斯之间于2022年9月7日签署的过渡协议和全面发布(通过引用附件10.1并入注册人于2022年9月7日提交的8-K/A表格的当前报告(文件号001-14130)).† | |
10.2 | 登记人作为初始主服务机构、MSC A/R Holding Co.LLC作为卖方、Wells Fargo Bank、National Association作为行政代理以及买方之间签订的截至2022年12月19日的应收款购买协议(通过引用附件10.1并入登记人于2022年12月20日提交的8-K表格的当前报告(文件编号001-14130)). | |
10.3 | 应收款销售协议，日期为2022年12月19日，由MSCA/R Holding Co.，LLC(SPE)和SID Tool Co.，Inc.(发起人为SID Tool Co.，Inc.)签订(通过引用登记人于2022年12月20日提交的8-K表格当前报告的附件10.2(文件编号001-14130)). | |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的特等执行干事证书。* | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的首席财务干事证书。* | |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。** | |
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。** | |
101.INS | 内联XBRL实例文档。* | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档。* | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。* | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。* | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。* | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。* | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。* | |
|
|
|
* |
现提交本局。 |
|
** | 随信提供。 |
|
† | 指管理合同或补偿计划或安排。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| MSC I工业企业 D正向 Co., INC. (注册人)
| |
日期：2023年1月5日 | 发信人： | /s/ 埃里克·格什文德 埃里克·格什文德 总裁与首席执行官
|
日期：2023年1月5日 | 发信人： | /s/Kristen Actis-Grande 克里斯汀·阿蒂斯-格兰德 常务副总裁兼首席财务官 首席会计官) |