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优信报告2023财年第二季度未经审计的财务业绩

北京，2022年12月30日-中国领先的二手车买卖电子商务平台优信股份有限公司(以下简称优信或公司)(纳斯达克：优信)今天公布了截至2022年9月30日的第二季度未经审计的财务业绩。

截至2022年9月30日的季度重点

优信创始人、董事长兼首席执行官戴琨先生表示：“我非常高兴，尽管宏观环境充满挑战，新冠肺炎业务不断受到干扰，但我们第二季度强劲的财务和运营表现再次展示了我们全渠道二手车业务的韧性和活力。在零售交易量快速增长的基础上，我们的品牌资产和客户满意度继续增长。值得注意的是，在本季度，我们的净推广者得分保持在行业领先水平61，我们记录了越来越多的交易来自现有客户的推荐。优信现在已经成为我们超市所在的合肥和西安的头号品牌。

去年12月，我们完成了西安检验检修中心和超市的搬迁和升级，实现了一个重要的商业里程碑，使其成为西北地区最大的全自有二手车市场中国。我们超市优越的环境，IRC领先的翻新能力，以及我们集成的内部服务能力，标志着我们积极努力通过先进制造、新零售体验和数字赋能来改造中国的二手车行业，迈出了重要的一步。展望未来，我们将继续通过我们的地区IRC网络扩大我们的业务足迹，提升我们的品牌资产，并增强我们的产品和服务能力。随着中国新冠肺炎管制措施的放松，以及监管机构继续在全国范围内实施行业提振政策，我们有信心并准备在即将到来的新的一年里利用不断增长的机会。

优信首席财务官冯林先生表示：“我们很高兴报告2023财年第二季度业务增长稳健。我们还继续实施成本控制和提高效率的措施，以确保我们的业务在提高投资回报的情况下运营。此外，我们还主动调整了库存结构，以适应不断变化的客户需求和市场状况。所有这些措施使我们的销售业绩在COVID限制放宽后迅速反弹。一旦我们度过了本波冠状病毒感染的高峰期，整体经济复苏，我们相信我们的业务将恢复到其高质量的增长轨道。

我们新的西安超市是我们创新的二手车商业模式的基准代表。我们预计，在西安及其邻近市场二手车业务加速发展以及我们正在进行的成本优化努力的推动下，升级后的西安超市将在运营12个月内在单一门店的基础上实现盈利。

截至2022年9月30日的季度财务业绩

截至2022年9月30日止三个月的总收入为人民币6.188亿元(8,700万美元)，较上一季度的人民币6.262亿元减少1.2%，较去年同期的人民币3.459亿元增加78.9%。季度环比下降的主要原因是批发汽车销售收入减少，但零售汽车销售收入增加部分抵消了这一下降。同比增长是由总交易量的增长推动的。

截至2022年9月30日止三个月的汽车零售销售收入为人民币3.719亿元(合5,230万美元)，较上一季度的人民币3.484亿元增长6.7%，较去年同期的人民币1.363亿元增长172.8%。截至2022年9月30日的三个月，零售成交量为3,109套，比上一季度的2,407套增长29.2%，比去年同期的1,027套增长202.7%。这一增长是由于零售交易额的增长，公司通过不断增加合肥和西安汽车中心的口碑营销，进一步改善了品牌形象，扩大了客户基础，促进了汽车零售额的增长。在库存优化的推动下，平均售价环比下降了17%。因此，零售收入并没有与零售交易量成正比增长。

截至2022年9月30日的三个月，汽车批发销售收入为人民币2.378亿元(合3340万美元)，较上一季度的人民币2.64亿元下降9.9%，较去年同期的人民币2.013亿元增长18.1%。截至2022年9月30日的三个月，批发成交量为2,941个，比上一季度的3,068个减少了4.1%，比去年同期的2,621个增加了12.2%。批发车辆是指公司从不符合公司零售标准的个人手中购买的车辆，因此通过线上和线下渠道批发。随着公司继续改善其库存能力和翻新能力，更多的购入车辆进行了翻新，以满足公司的零售标准，而不是通过批发渠道销售。因此，公司预计其批发交易额将逐渐占公司总交易额的较低部分。

截至2022年9月30日的三个月，其他收入为人民币910万元(合130万美元)，而上一季度为人民币1380万元，去年同期为人民币830万元。

截至2022年9月30日的三个月，收入成本为人民币6.107亿元(合8,590万美元)，而上一季度为人民币6.194亿元，去年同期为人民币3.313亿元。

截至2022年9月30日的三个月，毛利率为1.3%，而上一季度为1.1%，去年同期为4.2%。为了更好地应对动态的客户偏好和提高库存周转率，公司不断重新评估其定价策略，以加快汽车，特别是高价汽车的销售进程，这一进程因COVID相关中断而放缓。这些努力导致成本或市场准备金调整较低，导致毛利率百分比较上年同期下降。

截至2022年9月30日的三个月，总运营费用为人民币1.165亿元(合1,640万美元)。

截至2022年9月30日的三个月，运营亏损为人民币1.064亿元(合1500万美元)，而上一季度为人民币9660万元，去年同期为人民币4590万元。

截至2022年9月30日止三个月，非公认会计准则经调整的营运亏损(不包括以股份为基础的薪酬开支的影响)为人民币9,240万元(1,300万美元)，上一季度为人民币8,490万元，去年同期为人民币4,320万元。

与高级可转换优先股相关的公允价值影响导致截至2022年9月30日的三个月亏损人民币1150万元(合160万美元)，而上一季度的收益为人民币2.522亿元。该影响主要由于期内就优先可换股优先股发行的认股权证及远期合约的公允价值变动所致。公允价值的影响是一种非现金损失。

截至2022年9月30日的三个月，净(亏损)/运营收入为净亏损人民币1.165亿元(合1,640万美元)，而上一季度的净收益为人民币1.6亿元，去年同期为净亏损人民币17.146亿元。

截至2022年9月30日的三个月，非公认会计准则调整后的运营净亏损为人民币9110万元(合1280万美元)，而上一季度为人民币8050万元，去年同期为人民币5690万元。

流动性

截至2022年9月30日，公司拥有现金及现金等价物人民币2,440万元(340万美元)，以及随后于2022年10月8日收到的在途应收融资人民币3,800万元(540万美元)。该公司自成立以来一直出现经营亏损。本公司于截至2022年9月30日止三个月的营运亏损人民币1.064亿元(合1,500万美元)。截至2022年9月30日，流动资产和流动负债分别为人民币5.554亿元(7810万美元)和人民币9.118亿元(1.282亿美元)。

为清偿一笔于2022年12月到期的长期借款，本公司与第三方订立了一项总额人民币2.93亿元的长期借款协议(质押一项投资的股权)。这笔新借款将于2024年12月到期。2022年12月到期的长期借款在收到新贷款协议的收益后，已于2022年12月15日按时全额偿还。本公司亦于2022年11月向招商银行(“招商银行”)取得营运资金人民币5,000万元，其中人民币2,000万元已于2022年11月支取，剩余款项可于1年内按需要支取。同时，公司不断优化成本和费用结构，提高业务流程的资金和运营效率。

本公司有权认购其优先可转换优先股，投资额为1亿美元，其中已发行股份面值71.4万美元于成交时收到。截至本财报发布之日，已收到1000万美元的分期付款。预计于2022年12月收到的第二笔3,000万美元的分期付款被重新安排在不迟于2023年3月31日收到。剩余的第三期2,000万美元和第四期4,000万美元将按原定计划分别不迟于2023年3月31日和2023年6月30日收到。因此，为了在认购条款发生这些变化后更好地管理其流动资金，本公司还与某些供应商达成了延期协议，将原定于2022年12月到期的应付人民币5500万元的付款期限延长至2023年。根据该等新付款条款，本公司将于2023年1月、2月及3月分别偿还人民币2,000万元、人民币2,000万元及人民币1,500万元。

本公司于截至2023年3月31日止三个月内有责任支付负债约人民币1.056亿元，包括上述经延长应付款项人民币5500万元，若上述5,000万美元如期收到，本公司相信其目前现金及现金等价物、从近期融资交易收到(或将收到)的现金收益及预期营运现金流量将足以满足其预期营运资金需求及未来12个月营运的合约责任。因此，该公司相信，它已经消除了人们对其作为一家持续经营的企业是否有能力继续经营的极大怀疑。

此外，公司有应付WeBank的对价和将在本收益公布日期后12个月后到期的长期债务。该等债务、合肥IRC建成后的租金承担，以及本公司在可预见的未来继续产生营运净亏损及负现金流的可能性，将会对本公司未来此时的流动资金造成重大影响。同时，作为本公司于2021年6月与蔚来及joy资本订立的股份认购协议的一部分，双方投资者保留行使认股权证的权利，以购买最多1.65亿美元的高级可转换优先股。管理层解决与这些债务到期和预期的负营运现金流有关的流动性问题的计划包括：1)公司目前正在研究几项外部融资计划，如果完成，将进一步改善其营运资本；2)与权证持有人谈判行使其认股权证；3)重组现有债务，以减少现金支付；以及4)研究其他融资计划。

最新发展

2022年12月22日，公司宣布西安IRC和二手车超市搬迁升级完成。升级后的设施拥有多达3,000辆汽车的展厅容量，使其成为中国西北地区最大的完全自有二手车市场。新的西安IRC代表了优信的经营理念，即通过先进制造、新零售体验和数字赋能来驱动中国的二手车行业转型。

此次升级将IRC的总建筑面积扩大到15万平方米，包括一个二手车翻新工厂和一个仓库式的超市。该翻新厂配备了行业领先的设备和先进的技术，年生产能力为4万辆，确保了优质二手车的大规模供应。IRC还设有一个综合客户服务中心和现场车辆管理处的分支机构。客户在购买汽车的同一天就可以获得汽车融资、保险、延长保修、配件升级以及所有权转让和登记服务，提供全面而高效的一站式二手车购买体验。

该公司新的西安IRC和超市是其创新二手车商业模式的基准代表。随着二手车业务在西安及周边市场的加速发展，以及本公司不断进行的成本优化工作，优信预计升级后的西安超市在开业12个月内将产生单店正运营利润。

业务展望

2022年10月至11月期间，本公司IRC所在的西安和合肥均爆发了新城疫疫情，导致严格的控制措施和全市范围的封锁，严重影响了本公司的销售增长势头。随着中国从去年12月开始取消对新冠病毒的控制限制，许多城市的感染人数正在达到估计的峰值水平。虽然中国的整体二手车消费反弹缓慢，但公司2022年12月的零售交易量已恢复到与2022年9月相同的水平。

在截至2022年12月31日的三个月内，该公司预计其零售交易量约为2800件，环比下降10%，同比增长69%。零售汽车的平均售价(ASP)预计在11万元左右。该公司还预计其批发交易量约为2000台，平均售价预计约为人民币7万元。本公司预计，包括汽车零售收入、汽车批发销售收入和增值服务收入在内的总收入将在4.5亿元至4.6亿元人民币之间。这些预测反映了公司对市场和经营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。

电话会议

优信的管理团队将于2022年12月30日(星期五)美国东部时间上午8点(北京时间/香港时间同日晚上9点)主持电话会议，讨论财务业绩。在电话会议之前，所有与会者必须使用以下链接完成在线注册过程。注册后，每位与会者将收到此会议的访问详细信息，包括活动密码、唯一访问PIN、拨入号码和一封电子邮件，其中包含加入电话会议的详细说明。

电话会议预注册：Https://s1.c-conf.com/diamondpass/10028038-76e59i.html

电话会议结束后，电话会议将在2023年1月6日之前进行电话重播。重播的拨入详情如下：

U.S.: +1 855 883 1031

China: + 86 400 1209 216

Replay PIN: 10028038

这次电话会议的现场网络直播和档案将在优信公司网站的投资者关系部分获得，网址为：http://ir.xin.com.

关于优信

优信股份有限公司(纳斯达克代码：UXIN)是中国地区领先的二手车买卖电子商务平台。我们通过可靠、一站式和无麻烦的交易体验，提供高质量和物有所值的车辆以及卓越的售后服务。在我们的全渠道战略下，我们能够利用我们开创性的在线平台为全国客户服务，并通过线下检测和修复中心在选定的地区建立市场领先地位。凭借我们丰富的行业数据和十多年的运营中不断的技术创新，我们建立了强大的二手车管理和运营能力。我们致力于坚持以客户为中心的理念，推动二手车行业健康发展。

非公认会计准则财务计量的使用

在评估业务时，公司考虑并使用某些非公认会计准则衡量标准，包括调整后的运营亏损和调整后的运营净亏损以及调整后的每股运营净亏损--基本亏损和摊薄后的每股运营净亏损，作为审查和评估其经营业绩的补充措施。非公认会计原则财务计量的列报不应被孤立地考虑，也不应作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代。该公司定义了不包括基于股份的薪酬支出的业务的调整后亏损。本公司将经调整的营运净亏损定义为不包括以股份为基础的薪酬开支的营运净亏损及发行高级可转换优先股的公允价值影响，包括问题债务重组收益。本公司将经调整的每股营运亏损--基本亏损及摊薄亏损定义为每股营运亏损净额，不包括以股份为基础的薪酬开支的影响及发行优先可换股优先股的公允价值影响。本公司采用非公认会计原则财务计量，因为管理层使用非公认会计准则来评估经营业绩和制定业务计划。经调整的经营净亏损使管理层能够评估公司的经营业绩，而不考虑以股份为基础的薪酬支出的影响和发行高级可转换优先股的公允价值影响，即非现金费用。该公司还认为，使用非公认会计准则衡量标准有助于投资者评估其经营业绩，因为这一衡量标准排除了预计不会导致现金支付的某些支出。

非GAAP财务计量没有在美国GAAP中定义，也没有根据美国GAAP列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具有其局限性。使用调整后的运营净亏损的主要限制之一是，它没有反映影响公司运营的所有收入和支出项目。发行高级可转换优先股的股份补偿开支和公允价值影响已经并可能继续在业务中产生，并未反映在调整后运营净亏损和调整后每股运营净亏损(基本亏损和摊薄亏损)的列报中。此外，非GAAP计量可能与其他公司(包括同行公司)使用的非GAAP信息不同，因此它们的可比性可能有限。

该公司通过将非GAAP财务指标与最近的美国GAAP业绩指标进行协调来弥补这些限制，所有这些都应在评估公司业绩时予以考虑。本公司鼓励您全面审查其财务信息，而不是依赖于单一的财务衡量标准。

优信的非GAAP财务指标与最具可比性的美国GAAP指标的对账包括在本新闻稿的末尾。

汇率信息

本公告包含以特定汇率将某些人民币金额转换为美元(“美元”)，仅为方便读者，但实际以美元结算的交易金额除外。除另有说明外，所有人民币对美元的折算均按7.1135元人民币兑1.00美元的汇率进行，为2022年9月30日美联储理事会H.10统计数据公布的指数汇率。本公司并不表示所指的人民币或美元金额可按任何特定汇率或完全兑换成美元或人民币(视属何情况而定)。

安全港声明

本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年美国私人证券诉讼改革法中的“安全港”条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过“将”、“预期”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”和类似的表述来识别。除其他事项外，本公告中的业务展望和管理层的报价，以及优信的战略和运营计划，都包含前瞻性陈述。优信还可以在提交给美国证券交易委员会的定期报告、提交给股东的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及高管、董事或员工对第三方的口头声明中做出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的声明，包括关于优信的信念和期望的声明，都是前瞻性声明。前瞻性陈述包含固有的风险和不确定性。许多因素可能会导致实际结果与前瞻性声明中包含的结果大不相同，这些因素包括但不限于：新冠肺炎疫情的影响；优信的目标和战略；其扩张计划；其未来的业务发展、财务状况和经营结果；优信对其服务的需求和市场接受度的预期；提供差异化和卓越的客户体验的能力；维持和增强客户对其平台的信任以及评估和缓解包括信贷在内的各种风险的能力；对维护和扩大与业务合作伙伴的关系的期望, 包括融资合作伙伴；中国二手车电子商务行业的趋势和竞争；与优信行业相关的法律法规；总体经济和商业状况；以及与上述任何一项相关或潜在的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息，请参见优信提交给美国证券交易委员会的文件。本新闻稿和附件中提供的所有信息都是截至本新闻稿发布之日的信息，优信不承担任何更新任何前瞻性声明的义务，除非适用法律要求。

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未经审计的综合全面损失表

(除股数和每股数据外，以千股为单位)

(I)债务清偿亏损是由于期内将与先前结算的可转换本票及若干其他历史交易一并发行的额外股份所致。

(Ii)于2021年6月，吾等分别与蔚来资本及joy资本订立股份认购协议，总投资额最高达3.15亿美元，以认购优先股可转换优先股。2021年7月12日，291,290,416股高级可转换优先股发行完成，金额为1亿美元。同日，我们还向蔚来和joy资本分别发行了认股权证，以购买至多240,314,593股高级可转换优先股，总金额为1.65亿美元，包括在上述3.15亿美元中。根据惯例成交条件，预计将收到第二笔成交金额5,000万美元，其中2,750万美元、1,000万美元和750万美元分别于2021年11月、2022年3月和6月收到。对于剩余的500万美元，2022年7月27日，蔚来资本将其权利和义务转让给了独立第三方，我们从该第三方获得了这笔剩余的500万美元。根据美国公认会计原则，在第一笔交易中收到的所有收益都分配给了认股权证。权证及第二份平仓合约分别按公允价值计入认股权证负债及远期合约负债或资产，其后的公允价值变动计入损益。本季度公允价值影响总额为人民币1,150万元(合160万美元)。

优信有限公司

未经审计的综合资产负债表

(除股数和每股数据外，以千股为单位)

(I)应收在途融资款项包括蔚来于2022年9月30日就购股所得款项支付的在途现金540万美元，其后于2022年10月8日收到。

(Ii)于2021年6月，吾等分别与蔚来及joy资本订立股份认购协议，总投资额最高达3.15亿美元，以认购优先股可换股优先股。2021年7月12日，291,290,416股高级可转换优先股发行完成，金额为1亿美元。同日，我们还向蔚来和joy资本分别发行了认股权证，以购买至多240,314,593股高级可转换优先股，总金额为1.65亿美元，包括在上述3.15亿美元中。根据美国公认会计原则，在第一笔交易中收到的所有收益都分配给了认股权证。认股权证及第二份平仓合约分别记作认股权证负债及远期负债，其后的公允价值变动计入损益。

根据惯例成交条件，预计将收到第二笔5,000万美元的成交，其中剩余的500万美元分别于2021年11月、2022年3月和2022年6月收到2,750万美元、1,000万美元和750万美元。2022年7月27日，蔚来将其权利和义务转让给独立第三方，我们从该第三方获得了剩余的500万美元。相应的公允价值于同日从远期合同负债转至夹层权益。

(Iii)于2021年6月，我们与58.com联属公司、华平、TPG及若干其他投资者订立补充协议，该等投资者合共持有2.30亿美元可换股票据(“2024年票据”)。根据补充协议，2024年已发行债券本金金额的30%将于首次完成交易时按每股A类普通股1.03美元的价格转换为合共66,990,291股A类普通股。2021年7月12日，上述转股完成并发行相关A类普通股。剩余本金将在2021年7月至2024年6月期间由我们分期偿还，并记录为长期债务和长期债务的当期部分。此外，修改了利息条款，2024年债券从原来的发行日起不计息。

本公司于2022年7月18日及8月29日向58.com及ClearVue优信控股有限公司(“ClearVue”)发行183,495,146股及36,699,029股A类普通股，每股面值0.0001美元，以换取于2019年6月10日向58.com及ClearVue发行的2024年票据项下本公司责任的全面解除。这些股票的发行价相当于每股美国存托股份1.03美元。

关于上述交易，吾等与58同城已共同免除对方因某些历史交易下的某些义务而产生的索赔，主要包括2B未收到的出售对价和应计广告费用。人民币280万元对本公司第二季度业绩的相关影响在“债务清偿损失”中确认。

(四)根据与本公司其中一家供应商签订的补充协议所载的合同付款时间表，为清偿应付该供应商的所有应付款，本公司只要如期付款，在全额付款后将获豁免人民币5,610万元。截至2022年9月30日，累计入账1.056亿元。目前，我们如期付款。

(V)2020年7月23日，我行与微众银行达成补充协议，解决与微众银行历史便利贷款相关的剩余担保责任。根据补充协议，我们将于2020至2025年向微众银行支付人民币3.72亿元作为担保结算，每年最高结算金额不超过人民币8400万元。在补充协议签署后，我们也不再承担与我们为微众银行提供的历史便利贷款有关的担保义务，条件是我们根据补充协议中规定的商定时间表支付分期付款。

*以股份为基础的薪酬费用如下：

优信有限公司

未经审计的公认会计原则和非公认会计原则结果的调整

(除股数和每股数据外，以千股为单位)

注：人民币兑换成美元是根据美联储理事会H.10统计数据发布的截至2022年9月30日美元兑7.1135元人民币的认证汇率计算的。