美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
已登记的经核证的股东报告
管理投资公司
《投资公司法》案卷编号：811-21973
(约章所指明的注册人的准确姓名)
马萨诸塞州波士顿，两个国际广场，邮编：02110
(主要行政办公室地址)
戴德雷·E·沃尔什
马萨诸塞州波士顿，两个国际广场，邮编：02110
(服务代理的名称及地址)
(617) 482‑8260
(注册人电话号码)
10月31日
财政年度结束日期
2022年10月31日
报告期日期
| 第1项。 | 向股东报告 |
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金(EXG)
年报
2022年10月31日
商品期货交易委员会注册. 商品期货交易委员会(下称“CFTC”)已制定规则，规定如果一只基金将超过规定资产水平的资产投资于CFTC监管的某些工具(包括期货、某些期权和掉期协议)，或将其自身定位为提供此类工具的投资敞口，则注册投资公司和顾问将受到CFTC的监管。该投资顾问声称，就其对基金的管理而言，已被排除在《商品交易法》所规定的“商品池经营者”的定义之外。因此，基金和基金运作方面的顾问都不受商品期货交易委员会的监管。由于对其他战略的管理，基金顾问在商品期货交易委员会登记为商品池运营商。该顾问还注册为大宗商品交易顾问。
受管分配计划。根据美国证券交易委员会发布的一项豁免命令(命令)，基金有权将长期资本收益分配给股东的频率高于每年一次。根据该命令，基金董事会批准了一项管理分配计划，根据该计划，基金每月向普通股股东分配现金，以每股普通股的固定金额表示。
根据中期发展计划，基金目前每月分配的现金相当于每股0.0553美元(2022年11月之前为0.0689美元)。您不应从这些分配的金额或MDP的条款中得出任何关于基金投资业绩的结论。基金董事会将定期审查中期发展计划，董事会可随时修订或终止中期发展计划，而无须事先通知基金股东。然而，目前没有合理可预见的情况可能导致MDP的终止。
基金可分配超过其净投资收入和已实现资本净收益的部分，因此，分配可包括资本返还。资本分配的回报不一定反映基金的投资业绩，不应与“收益”或“收入”混淆。对于每一次分发，基金将向股东发出通知和新闻稿，其中载有关于分发的金额和来源的信息以及其他相关信息。通知和新闻稿中包含的分配金额和来源仅为估计数，并不用于税务目的。基金为税务目的分配的金额和来源将以表格1099-DIV的形式在每个历年向股东报告。
基金份额不受FDIC的保险，也不是任何存款机构的存款或其他义务，也不是由任何存款机构担保的。股票面临投资风险，包括可能损失的投资本金。
年报2022年10月31日
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
| 目录表 | |
| 管理层对基金业绩的探讨 | 2 |
| 性能 | 4 |
| 基金简介 | 5 |
| 基金的投资目标、主要策略和主要风险 | 6 |
| 基金开支汇总表 | 10 |
| 交易和资产净值信息 | 11 |
| 尾注和补充披露 | 12 |
| 财务报表 | 13 |
| 独立注册会计师事务所报告 | 28 |
| 联邦税务信息 | 29 |
| 股东周年大会 | 30 |
| 股息再投资计划 | 31 |
| 校董会的合约审批 | 33 |
| 管理和组织 | 37 |
| 隐私通知 | 40 |
| 重要通知 | 42 |
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
管理层对基金业绩的探讨†
经济和市场状况
从2021年11月1日开始的12个月里，主要是一个黑天鹅事件的持续影响--新冠肺炎大流行--以及另一个事件--2022年2月俄罗斯入侵乌克兰--的余波。
在这段时期的头几个月里，股票投资者和消费者似乎都采取了“杯子半满”的方式。在美国和欧洲，消费者都争先恐后地花掉疫情早些时候省下的钱。美国主要股指在2021年最后几个月创下历史新高。
但随着新年的开始，投资者似乎重新评估了通胀和加息的双重威胁，股市表现转为负面。今年2月，俄罗斯入侵乌克兰给美国和全球市场带来了冲击波，加剧了能源和食品价格的通胀压力。世界各地的中央银行--包括美国联邦储备委员会(美联储/FED)、英格兰银行和欧洲中央银行(ECB)--开始了多年来的首次加息。在欧洲，俄罗斯-乌克兰冲突造成的能源短缺迫在眉睫，在此期间推高了通货膨胀率，降低了股价。
在美国，投资者开始预计美联储将在2022年的每次政策会议上加息，进而担心激进的加息可能使经济陷入衰退。在2022年6月、7月和9月的会议上，美联储分别将联邦基金利率上调0.75%，至3.00%-3.25%的区间，这是自1994年以来的首次加息幅度。更高的利率、通货膨胀和对经济衰退的担忧导致全球股票价格下跌。
然而，在2022年10月这一时期接近尾声之际，美国和欧洲股市几个月来首次出现积极表现，原因包括：美国公司盈利好于预期；投资者情绪改善，认为股市在8-9月的市场回调期间已被超卖；政府采取措施应对欧洲能源危机；以及市场希望央行加息将有助于抑制通胀。
与此同时，在世界第二大经济体，中国的零排放政策严重限制了经济产出。衡量中国大中型股的摩根士丹利资本国际金龙指数(MSCI Golden Dragon Index)10月份跌幅较大，是同期表现最差的主要指数之一，跌幅为42.74%。
其他地方的主要股指也遭受了重大损失。同期，衡量全球股市的MSCI ACWI指数的回报率为-19.96%；衡量美国股市的标准普尔500®指数的回报率为-14.61%；科技股含量较高的纳斯达克综合指数的回报率为-28.56%。同期，摩根士丹利资本国际发达市场国际股票指数的回报率为-23.00%，而受中国配置的拖累，摩根士丹利资本国际新兴市场指数回报率为-31.03%。
基金业绩
在截至2022年10月31日的12个月期间，伊顿·万斯税务管理的全球多元化股票收益基金(基金)的普通股(NAV)资产净值回报率为-17.25%。该基金的表现好于其主要基准--摩根士丹利资本国际世界指数(MSCI World Index)，后者的回报率为-18.48%；但表现逊于其二级基准--芝加哥期权交易所标准普尔500买入指数SM，同期回报率为-9.97%。
基金的期权战略--旨在帮助限制基金在市场波动中的风险并对当前收入作出贡献--是相对于该指数的业绩的最大单一贡献者。期权策略在市场疲软时期可能是有益的，但在市场强势时期也可能减损业绩。当市场波动并呈下降趋势时，就像这一期间的大部分时间一样，基金的备兑看涨期权的买入--或卖出--有助于相对于指数的业绩，因为保费收入相对强劲，备兑看涨期权最终实现了利润。
基金的普通股投资组合表现优于指数，也对相对业绩作出贡献。特别是，金融、能源、信息技术和非必需消费品板块的股票选择帮助实现了相对于该指数的回报。在金融类股中，该基金在M&T Bank Corp.(M&T Bank Corp.)的增持头寸在此期间价格上升。M&T Bank Corp.是一家主要在美国东北部运营的银行集团。由于强烈依赖利率敏感型产品，M&T的业务受益于利率上升，这提振了利润。在此期间，M&T与人民联合银行的合并对M&T的股价起到了额外的推动作用。
在能源板块，石油和天然气生产商康菲石油和EOG Resources，Inc.的增持头寸带来了相对回报，因为能源价格上涨导致利润增加，提振了这两家公司的股价。
相比之下，工业、医疗保健和材料板块的股票选择削弱了相对于指数的表现。在工业类股中，该基金在仓储物流提供商GXO物流公司(GXO)的指数外头寸损害了相对回报。尽管GXO在此期间的业务基本面稳固，但由于投资者担心未来的增长可能会受到欧洲经济放缓以及美元升值降低海外收入价值的影响，GXO的股价下跌。GXO的大部分业务来自欧洲经济。
请参阅本报告的尾注和其他披露。
过去的表现并不能保证未来的结果。回报是历史的，通过确定资产净值或市场价格(视情况而定)的百分比变化，并根据基金的股息再投资计划进行再投资，计算出扣除管理费和其他费用后的回报。此外，报税表不反映股东在基金分派或出售基金股份时可能须支付的税款的扣减。由于基金市场价格相对于资产净值的变动，按市价计算的表现将与按资产净值计算的表现有所不同，这可能反映了一些因素，例如基金份额的供求波动、基金分布的变化、市场对基金未来回报和分销率的预期变化，以及影响封闭式基金交易价格的其他考虑因素。投资回报和本金价值将会波动，因此股票在出售时的价值可能会高于或低于其原始成本。少于或等于一年的业绩是累积性的。业绩仅限于规定的时间段；由于市场波动，当前基金的业绩可能低于或高于报价回报。有关截至最近月底的业绩，请参阅eatonvance.com。
2
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
管理层对基金业绩的探讨†-续
就个股而言，德国运动服装公司阿迪达斯(Adidas AG)的增持头寸是回报相对于该指数的最大负面影响因素。在此期间，几个因素导致阿迪达斯股价大幅下跌：由于采取行动清理过剩库存，阿迪达斯下调了销售预期；阿迪达斯终止了与坎耶·韦斯特的Yeezy品牌的合作伙伴关系；由于国家的零新冠肺炎政策和停工，中国的收入下降；以及阿迪达斯首席执行官出人意料地辞职。
资金分配
根据美国证券交易委员会发布的一项豁免命令(该命令)，基金被授权以每年一次以上的频率向股东分配长期资本收益。根据该命令，基金董事会批准了一项管理分配计划，根据该计划，基金每月向普通股股东进行现金分配。基金的中期投资计划在最近一个财政年度对基金的投资策略没有影响，预计在未来期间也不会产生影响，但超过基金回报的分配将导致其每股资产净值下降。投资者不应从基金的分派金额或基金中期发展计划的条款，对基金的投资表现作出任何结论。
在2021年11月1日至2022年10月31日期间，基金每月分配每股0.0689美元。基金的分配可能包括为联邦所得税目的而被描述为合格和非合格普通股息、资本收益和非股息分配的金额，也称为资本分配回报。分配的联邦所得税性质在日历年度结束后确定，并在美国国税局的1099-DIV表格中向股东报告。有关其他资料，请参阅本财务报表附注2。
请参阅本报告的尾注和其他披露。
过去的表现并不能保证未来的结果。回报是历史的，通过确定资产净值或市场价格(视情况而定)的百分比变化，并根据基金的股息再投资计划进行再投资，计算出扣除管理费和其他费用后的回报。此外，报税表不反映股东在基金分派或出售基金股份时可能须支付的税款的扣减。由于基金市场价格相对于资产净值的变动，按市价计算的表现将与按资产净值计算的表现有所不同，这可能反映了一些因素，例如基金份额的供求波动、基金分布的变化、市场对基金未来回报和分销率的预期变化，以及影响封闭式基金交易价格的其他考虑因素。投资回报和本金价值将会波动，因此股票在出售时的价值可能会高于或低于其原始成本。少于或等于一年的业绩是累积性的。业绩仅限于规定的时间段；由于市场波动，当前基金的业绩可能低于或高于报价回报。有关截至最近月底的业绩，请参阅eatonvance.com。
3
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
性能
投资组合经理Eaton Vance Advisers International Ltd.首席财务官克里斯托弗·M·戴尔
| 年平均总报酬率1 | 开始日期 | 一年 | 五年 | 十年 |
| 资产净值基金 | 02/27/2007 | (17.25)% | 5.67% | 7.43% |
| 按市价计算的基金 | — | (19.15) | 5.78 | 8.90 |
| 摩根士丹利资本国际世界指数 | — | (18.48)% | 6.37% | 8.93% |
| 芝加哥期权交易所标准普尔500买入指数SM | — | (9.97) | 3.04 | 5.45 |
| 相对于资产净值的%溢价/折扣2 | |
| (0.13)% |
| 分配3 | |
| 该期间的每股分派总额 | $0.827 |
| 资产净值的分配率 | 10.59% |
| 按市价计算的分销率 | 10.60 |
增长10,000美元
该图表显示了在所示期间对基金进行的10000美元假设投资的价值变化。为了进行比较，相同的投资显示在所示的指数中。
请参阅本报告的尾注和其他披露。
过去的表现并不能保证未来的结果。回报是历史的，通过确定资产净值或市场价格(视情况而定)的百分比变化，并根据基金的股息再投资计划进行再投资，计算出扣除管理费和其他费用后的回报。此外，报税表不反映股东在基金分派或出售基金股份时可能须支付的税款的扣减。由于基金市场价格相对于资产净值的变动，按市价计算的表现将与按资产净值计算的表现有所不同，这可能反映了一些因素，例如基金份额的供求波动、基金分布的变化、市场对基金未来回报和分销率的预期变化，以及影响封闭式基金交易价格的其他考虑因素。投资回报和本金价值将会波动，因此股票在出售时的价值可能会高于或低于其原始成本。少于或等于一年的业绩是累积性的。业绩仅限于规定的时间段；由于市场波动，当前基金的业绩可能低于或高于报价回报。有关截至最近月底的业绩，请参阅eatonvance.com。
4
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
基金简介
脚注：
| 1 | 这些说明并不反映基金的选择立场。不包括现金和现金等价物。 |
5
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
基金的投资目标、主要策略和主要风险‡
投资目标。基金的主要投资目标是提供当期收入和收益，其次是资本增值。
主要策略。在正常市场条件下，该基金的投资计划包括拥有国内外普通股的多元化投资组合。该基金寻求通过以下方式获得高水平的税收优惠收入和收益：(1)投资于支付股息、有资格享受优惠联邦所得税待遇的股票，和/或(2)就其普通股投资组合价值的一部分撰写(出售)股票指数看涨期权。
在正常市场条件下，基金将至少80%的总资产投资于(1)派发股息的国内外普通股和(2)价值受备兑书面指数看涨期权约束的普通股。
在正常市场条件下，基金将(I)至少40%的总资产投资于非美国发行人(包括位于新兴市场国家的发行人)的证券，除非市场状况被认为不太有利，在这种情况下，基金将至少将总资产的30%投资于非美国发行人的证券，以及(Ii)投资于至少五个不同国家(包括美国)的发行人。发行人如果在一个或多个非美国国家注册并在经济上与一个或多个非美国国家联系在一起，将被视为位于美国以外，无论他们的证券是否在美国进行交易。基金对非美国公司的投资可能包括由美国存托凭证(ADR)、全球存托凭证(GDR)和欧洲存托凭证(EDR)证明的证券。该基金最高可将总资产的10%投资于新兴市场发行人的证券。基金预计其资产通常将投资于广泛的行业和市场部门。基金不得将总资产的25%或以上投资于任何单一行业的发行人的证券。基金可将部分资产投资于中等市值公司的股票。
基金为基础广泛的国内、外国和/或地区股票指数制定看涨期权，顾问认为这些指数总体上近似于其普通股投资组合(或期权所针对的投资组合部分)的特征，并提供了赚取期权溢价的有吸引力的机会。该基金承销标准普尔500®指数(“S&P500®”)和至少一个基础广泛的外国股票指数的看涨期权，还可能为其他国内外股票指数买入看涨期权。随着时间的推移，基金编制看涨期权所依据的指数可能会因各种上市指数期权的可获得性和流动性的变化、股票投资组合持有量的变化、顾问对股票市场状况的评估以及其他因素而有所不同。撰写指数看涨期权涉及到在收到的期权溢价和减少参与未来潜在股价升值之间的权衡。
基金可以考虑投资于支付股息的股票，这些股票的股息符合适用于长期资本利得的联邦所得税税率，并可能寻求通过从事股息捕获交易来提高其获得的税收优惠股息收入水平。在股息捕捉交易中，基金在股票除息日或之后不久出售股票，并用出售所得购买一只或多只其他股票，这些股票预计将在所出售股票的下一次股息支付之前支付股息。通过这一做法，基金在一段时间内收到的股息可能多于其持有单一股票的股息。通过在从事股息捕捉交易时遵守适用的持有期和其他要求，基金可能会提高其获得的税收优惠股息收入水平。使用股息捕捉交易策略将使基金面临更高的交易成本和可能更高的短期收益或损失。基金可使用衍生工具管理与其使用股息捕捉交易有关的某些部门和/或市场的风险敞口。基金可为此目的买卖股票指数期货合约，但亦可参与其他类型的衍生工具，以管理这类风险。
主要风险
市场贴现风险。与任何证券一样，普通股的市值可以从普通股最初支付的金额增加或减少。该基金的普通股相对于资产净值既有溢价，也有折价。封闭式管理投资公司的股票交易价格经常低于其资产净值。这是一种与基金资产净值可能下降的风险分开和不同的风险。
市场风险。基金所持投资的价值可能会因应美国和全球市场的社会、经济、政治、金融、公共卫生危机或其他破坏性事件(无论是真实的、预期的或认为的)而增加或减少，包括战争、自然灾害、流行病和流行病、恐怖主义、冲突和社会动荡等事件。这些事件可能对广大企业和人口产生负面影响，并可能加剧基金先前存在的风险。基金投资价值因此而发生变化的频率和幅度无法预测。基金持有的某些证券和其他投资可能会因市场状况的变化而出现波动性增加、流动性不足或其他潜在的不利影响。美国或外国政府为刺激或稳定全球经济而采取的货币和/或财政行动可能不会奏效，并可能导致市场剧烈波动。基金持有的某些投资可能不存在活跃的交易市场，这可能会损害基金在需要清算这些资产的情况下出售这些投资或实现这些投资的当前估值的能力。基金持有的某些投资可能不存在活跃的交易市场，这可能会损害基金在需要清算这些资产的情况下出售这些投资或实现这些投资的当前估值的能力。
股权证券风险。由于经济或经济前景的不利变化；投资者情绪恶化；利率、货币和大宗商品价格波动；不利的地缘政治、社会或环境发展；发行人和特定行业的考虑因素；散户投资者的意外交易活动；或其他因素，股票证券和相关工具的价值可能会下降。与其他类型的股票相比，市场状况对某些类型股票的影响可能更大。如果股市下跌，基金的权益证券的价值也可能下降。尽管价格可以反弹，但不能保证价格会回到以前的水平。
请参阅本报告的尾注和其他披露。
6
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
基金的投资目标、主要策略和主要风险‡-续
期权策略风险。基金的期权策略寻求利用标准普尔500指数®的期权价格隐含波动率普遍超过已实现指数波动率的优势，其有效性取决于这一点。这种市场观察通常被归因于标准普尔500指数®指数期权的天然买家多于天然卖家。不能保证这种不平衡将在未来的特定时期或一般情况下适用。如果包括基金在内的投资者采取行动寻求利用这种不平衡，这种不平衡可能会减少或消除，这可能会对基金实现其投资目标的能力产生不利影响。
卖出指数看涨期权的风险。指数看涨期权的购买者有权获得指数价值在期权估值之日相对于看涨期权的行权价格的任何升值。由于其行使是以现金结算的，基金等指数看涨期权的卖家不能通过收购和持有标的证券来提前为其潜在的结算义务做准备。基金打算通过持有多样化的股票组合来减轻期权活动的风险，基金的投资顾问认为，这些股票总体上近似于期权所依据的指数的特征。然而，该基金不会持有完全复制其买入看涨期权的指数的股票。由于税务方面的考虑，基金打算将其股票持有量(及其任何子集)与其持有未偿还期权头寸的每个指数之间的重叠部分持续限制在70%以下。基金持有的股票通常包括不包括在其标明看涨期权的指数中的股票。因此，基金承担的风险是，其股票投资组合的表现将与其标明看涨期权的指数的表现不同。作为指数看涨期权的制定者，基金将在期权有效期内放弃从所收到的期权溢价与行权价格之和之上的适用指数的价值增加中获利的机会，但如果适用指数的价值下降，基金将保留减去所收到的期权溢价的损失风险。当行使看涨期权时，基金将被要求交付一定数额的现金，其数额由合同终止时适用指数的价值超过期权的行权价格确定。因此，, 基金出售的指数看涨期权的行使可能要求基金在不适当的时候或以不具吸引力的价格出售投资组合证券以产生现金。如果期权的市场流动性变差或变小，期权的交易价格可能会受到不利影响。基金可以买入认购期权而不是让其到期或行使，以平仓该认购期权。当基金试图通过买入期权来平掉看涨期权头寸时，不能保证存在流动性市场。
衍生品风险。基金对衍生品的风险不同于或可能高于直接投资于证券和其他投资的风险。使用衍生工具可能会导致亏损，原因包括证券、工具、指数、货币、商品、经济指标或衍生工具相关事项(“参考工具”)的价格或价值出现不利变动、交易对手倒闭或税务或监管限制。衍生品可能会在基金中产生杠杆作用，这意味着对标的参考工具的非现金敞口。杠杆可以增加基金的风险和回报潜力。当衍生品被用来提高回报或作为现金投资头寸的替代品时，衍生品风险可能会更大，而不是仅仅为了对冲基金所持头寸的风险。衍生品的使用涉及到专业技能和判断力的运用，交易可能会因为市场行为或意外事件而全部或部分失败。衍生工具(包括用于套期保值的衍生工具)的价值变化可能与基础参考工具不完全相关。在场外交易市场交易的衍生工具可能难以估值，可能缺乏流动性，并可能因相关参考工具价值的变化而受到估值大幅波动的影响。如果衍生工具的交易对手无法履行其承诺，基金份额的价值可能会下降，基金可能会延迟(或无法实现)归还交易对手持有的抵押品或其他资产。衍生品交易的损失可能大大超过初始投资。, 特别是在基金使用衍生品没有明文规定的限制的情况下。衍生品投资还涉及与投资相关的参考工具相关的风险。
对税收敏感的投资风险。基金可以持有证券以获得更优惠的税收待遇，或出售证券以造成税收损失。基金对各种税务管理技术的使用可通过税务立法、条例或解释加以限制或消除。基金可能无法最大限度地减少对股东的应税分配，基金分配的一部分可能需要纳税。
外商投资风险。外国投资可能受到国外政治、经济和市场发展的不利影响，包括美国或另一个国家对一个或多个国家、组织、实体和/或个人实施经济和其他制裁。关于外国发行人的公开信息可能较少，因为它们可能不会受到与美国公司类似的报告做法、要求或法规的约束。投资条例、资本要求或外汇管制方面的不利变化可能对基金的投资价值产生不利影响。外国市场可能比美国的主要市场规模更小，流动性更差，波动性更大，因此，基金份额的价值可能更不稳定。在外国市场交易的费用通常比在美国交易的费用要高。基金在外国执行其法律或合同权利时可能会遇到困难。存托凭证面临着与直接投资外国证券相关的许多风险。
新兴市场投资风险。与美国等更发达的市场相比，新兴市场国家的投资市场通常规模更小、流动性更差、更不发达、更不稳定，而且可能集中在某些经济领域。新兴市场证券往往比发达市场证券涉及更大的风险。与更发达资本市场的可比发行人相比，有关新兴市场发行人的现有信息可能不那么可靠。
货币风险。货币的汇率每天都在波动。外国投资的价值可能会受到货币对美元汇率变化的有利或不利影响。货币市场通常不像证券市场那样受到监管，货币交易受到结算、托管和其他操作风险的影响。
请参阅本报告的尾注和其他披露。
7
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
基金的投资目标、主要策略和主要风险‡-续
股利捕捉交易风险。使用股息捕捉策略将使基金面临更高的投资组合周转率、增加的交易成本和潜在的资本损失或收益，特别是在股息捕捉交易的股票价格出现重大短期波动的情况下。
流动性风险。当交易量、缺乏做市商或交易伙伴、大型持仓规模、市场状况或法律限制削弱基金出售特定投资或以有利市场价格出售的能力时，基金会面临流动性风险。因此，基金可能不得不接受较低的价格来出售一项投资，或继续持有或保留头寸，出售其他投资以筹集现金或放弃投资机会，其中任何一项都可能对基金的业绩产生负面影响。在财政或政治压力时期，这些影响可能会加剧。
杠杆风险。某些基金交易可能会产生杠杆效应。杠杆可能来自对标的参考工具的非现金敞口。杠杆可以增加基金的风险和回报潜力。杠杆也可能来自借款或发行优先股。可要求基金将流动资产分开，或以其他方式支付基金因可能产生杠杆的交易而产生的债务。使用杠杆可能会导致基金结清投资组合头寸，因为这样做可能不利于履行其义务或满足隔离要求。杠杆化可能导致基金的资产净值比没有杠杆化时更加不稳定，因为某些类型的杠杆化可能夸大基金投资组合证券的任何增减的影响。杠杆投资的损失可能大大超过最初的投资。
与主动管理相关的风险。基金投资战略的成功取决于投资组合管理对分析技能和投资判断的成功运用。主动管理涉及主观决策，不能保证这种决策将产生预期的结果或预期的回报。对于既积极管理又使用量化投资技术的基金，投资组合经理也使用(或投资组合经理也使用)量化投资技术和分析来为基金做出投资决策。对于既积极管理又使用投资组合优化的基金，投资组合经理还使用(或投资组合经理也使用)量化投资组合优化和风险管理技术来为基金做出投资决策。不能保证这些技术会达到预期的效果。
近期市况。一种新型冠状病毒引起的呼吸道疾病暴发于2019年末在中国首次发现，随后在国际上传播。这种冠状病毒导致关闭边境，加强健康筛查，改变医疗服务的准备和提供，隔离，取消，供应链和客户活动中断，以及普遍关注和不确定性。这种冠状病毒的影响导致经济大幅下滑，这种情况可能会持续很长一段时间。由疾病暴发引起的健康危机，如冠状病毒暴发，可能会加剧其他先前存在的政治、社会和经济风险，并扰乱正常的市场条件和运作。此次疫情的影响对全球经济以及个别国家和行业的经济产生了负面影响，并可能继续以不可预见的重大方式影响市场。未来可能出现的其他流行病和大流行可能会产生类似的影响。例如，全球大流行或其他广泛的健康危机可能导致市场大幅波动，交易所交易暂停和关闭。此外，世界各地市场的相互关联性日益增强，可能导致许多市场受到单个国家或地区的事件或状况的影响，或影响单个或少数发行人的事件。冠状病毒暴发以及公共和私营部门对此作出的反应导致许多国家的很大一部分人口无限期在家工作、临时或永久裁员、供应链中断以及某些商品供应不足。这种反应的影响可能会对基金和基金服务提供者所依赖的信息技术和业务系统产生不利影响, 并可能以其他方式破坏基金服务提供者的雇员执行与基金有关的关键任务的能力。任何此类影响都可能对基金的业绩或基金所投资证券的业绩产生不利影响，并可能导致您在基金的投资出现亏损。
网络安全风险。随着基金服务提供者越来越多地使用互联网等技术开展业务，基金容易受到业务、信息安全和相关风险的影响。一般来说，网络事件可能是由蓄意攻击或无意事件造成的。基金的投资顾问或管理人和其他服务提供者(包括但不限于托管人或转让代理人)以及基金投资的证券发行商的网络安全故障或违规行为，可能会扰乱或以其他方式对其业务运作产生不利影响。这可能会导致基金的财务损失、阻碍基金交易、干扰基金计算其资产净值的能力、干扰基金股东处理业务的能力或导致违反适用的隐私和其他法律、监管罚款、处罚、声誉损害、补偿或其他补偿成本，或额外的合规成本。
普通基金投资风险。该基金不是一个完整的投资计划，不能保证该基金将实现其投资目标。投资该基金是有可能赔钱的。对该基金的投资不是银行存款，也不受联邦存款保险公司或任何其他政府机构的保险或担保。
潜在的利益冲突
作为一家多元化的全球金融服务公司，投资顾问的母公司摩根士丹利从事广泛的活动，其中摩根士丹利的利益或其客户的利益可能与基金的利益发生冲突。摩根士丹利为客户和发起人、管理或咨询其他投资基金和投资计划、账户和业务(连同任何新的或继任的摩根士丹利基金、计划、账户或业务，但由伊顿·万斯公司的前直接或间接子公司(“伊顿·万斯投资账户”)赞助、管理或提供咨询的基金、计划、账户或业务除外)、“MS投资账户”，并与伊顿·万斯
请参阅本报告的尾注和其他披露。
8
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
基金的投资目标、主要策略和主要风险‡-续
投资账户，“附属投资账户”)有各种各样的投资目标，在某些情况下可能与基金的投资目标重叠或冲突，并存在利益冲突。不能保证利益冲突会以有利于基金股东的方式解决，事实上，也可能不会。下面没有描述的利益冲突也可能存在。
重大非公开信息。预计投资顾问可获得有关投资或潜在投资机会的机密或重大非公开信息。如果获得此类信息，投资顾问可能被禁止(包括根据适用法律或内部政策或程序)寻求与此类投资或投资机会有关的投资或处置机会。摩根士丹利建立了一定的信息壁垒和其他政策，以解决摩根士丹利内部不同企业之间的信息共享问题。
摩根士丹利及其关联投资账户的投资。在为关联投资账户提供多重服务时，摩根士丹利，包括投资顾问及其投资团队，可能对关联投资账户中的其他客户或投资者负有义务，而履行这些义务可能不符合基金或其股东的最佳利益。基金的投资目标可能与某些附属投资账户的投资目标重叠。因此，投资团队的成员在基金和由投资顾问提供建议或附属于投资顾问的其他投资基金、方案、账户和业务之间的投资机会分配可能面临冲突。某些附属投资账户可能会提供更高的管理费或奖励费用，或更多的费用报销或间接费用分配，所有这些都可能导致这种利益冲突，并激励投资顾问偏爱此类其他账户。为了减少潜在的利益冲突，并试图以公正和公平的方式分配投资机会，投资顾问执行了分配政策和程序。这些政策和程序旨在根据组织文件、投资战略、适用法律和条例的要求以及投资顾问的受托责任，使投资顾问的所有客户，包括基金，公平地获得投资机会。
由不同的投资部门进行投资。为基金及某些其他伊顿·万斯投资账户提供投资相关服务的实体和个人(“伊顿·万斯投资部”)可能不同于向MS投资账户提供投资相关服务的实体和个人(“MS投资部”，与伊顿·万斯投资部一起称为“投资部”)。虽然摩根士丹利按照内部政策和程序在投资部门之间设置了信息壁垒，但每个投资部可以就某些与投资有关的事项与其他投资部进行讨论，共享信息和资源。MS投资账户可以在基金之前交易(反之亦然)，可能比基金更快、更有效地完成交易，和/或与基金对同时进行的相同或类似投资实现不同的执行。
摩根士丹利交易与委托人投资活动。尽管本协议有任何相反规定，摩根士丹利一般会进行其销售和交易业务，发表研究和分析，并提供投资建议，而不考虑基金的持股情况，尽管这些活动可能会对基金的一项或多项投资的价值产生不利影响，或可能导致摩根士丹利在一项或多项有别于基金的组合投资中拥有权益，甚至可能对基金产生不利影响。
摩根士丹利的投资银行业务等商业活动。摩根士丹利为客户提供各种合并、收购、重组、破产和融资交易方面的咨询。摩根士丹利可以担任客户的顾问，包括其他可能与基金竞争的投资基金以及基金可能持有的投资。摩根士丹利可以就其任何客户或专有账户提供建议并采取行动，这些建议或行动可能与基金提供的建议不同，或可能涉及与基金所采取行动不同的时间或性质的行动。
潜在冲突的一般流程。上述所有交易都涉及投资顾问、投资顾问的相关人员和/或其客户之间的潜在利益冲突。经修订的1940年《投资顾问法案》(下称《顾问法案》)、经修订的1940年《投资公司法》(下称《1940年法案》)和经修订的《雇员退休收入保障法》(下称《雇员退休收入保障法》)施加了某些规定，旨在减少投资顾问与其客户之间发生利益冲突的可能性。在某些情况下，在满足某些条件的情况下，交易可能是允许的。某些其他交易可能会被禁止。此外，投资顾问制定了旨在防止利益冲突发生的政策和程序，并在发生利益冲突时确保以符合其对客户的受托责任和适用法律的方式为客户进行交易。
请参阅本报告的尾注和其他披露。
9
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
基金开支汇总表
下表旨在帮助您了解您作为普通股股东将直接或间接承担的所有费用和支出。该表显示基金支出占普通股净资产的百分比，而不是占总资产的百分比。
| 普通股股东交易费用 | |
| 销售负担由您支付 |
1 |
| 发售费用(占发行价的百分比) | |
| 股息再投资计划费用 | $ |
| 年度开支 | 净资产百分比 可归属于普通股4 |
| 投资顾问费 | |
| 其他费用 | |
| 年度基金运作费用总额 |
示例
下面的例子说明了普通股股东在投资1,000美元普通股时将支付的费用，假设(I)1至10年间，普通股每年的总支出为普通股净资产的1.07%；(Ii)5%的年回报率；(Iii)所有分配以资产净值进行再投资：
| 1年 | 3年 | 5年 | 10年 |
| $ |
$ |
$ |
$ |
以上表格和例子以及例子中5%年回报率的假设是美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)适用于所有投资公司的法规所要求的；假设的5%年回报率不是对基金普通股的预期或实际表现的预测，也不代表基金普通股的预期或实际表现。此外，虽然本例假设所有股息和分配按资产净值进行再投资，但基金股息再投资计划的参与者可能会收到以不同于资产净值的价格或价值购买或发行的普通股。该示例不包括销售负载或估计的产品成本，这将导致该示例中显示的费用增加。
该例子不应被视为过去或未来费用的表示，基金的实际费用可能多于或少于所示数额。此外，基金的实际回报率可能高于或低于例子中所示的5%的假设回报率。
1 如果普通股被出售给承销商或通过承销商出售，招股说明书补编将列出任何适用的销售负荷。
2 Eaton Vance Management(“EVM”)将支付发售费用(适用佣金除外)；因此，发售费用不包括在基金费用汇总表中。发售开支一般包括但不限于编制、审阅及向美国证券交易委员会提交基金的注册说明书(包括其现行的招股章程副刊、随附的招股章程及补充资料声明(“SAI”))、准备、审阅及提交任何相关的营销材料或类似材料、印刷、邮寄或以其他方式分发本基金现行的招股章程副刊、随附的招股章程、招股章程及/或营销材料、相关的备案费用、证券交易所上市费，以及与发售相关的法律及审计费用。
3 如果您指示计划代理人出售您在股息再投资账户中持有的普通股，您将被收取5美元的服务费和经纪费用。
4 以截至2022年10月31日的年度普通股平均净资产的百分比表示。
5 基金向环境管理机构支付的投资顾问费是根据基金每日平均总资产计算的，包括基金可能利用的任何形式的投资杠杆所产生的所有资产。因此，如果基金今后利用投资杠杆，投资顾问费占净资产的百分比将增加。
10
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
交易和资产净值信息
该基金的普通股相对于资产净值既有溢价，也有折让。IMF无法预测其股票未来的交易价格是高于资产净值还是低于资产净值。经修订的1940年《投资公司法》(“1940年法令”)的规定一般要求普通股的公开发行价(减去任何承销佣金和折扣)必须等于或超过公司普通股的每股资产净值。发行普通股可能会增加现有普通股的数量，从而对基金普通股在二级市场的价格产生不利影响，这可能会对基金普通股的市场价格造成下行压力。封闭式投资公司的普通股交易价格经常低于资产净值。
此外，基金董事会已授权基金在股票交易价格低于资产净值的情况下，按市场价格回购上一历年最后一天已发行普通股的最多10%。股票回购计划并不要求基金购买特定数量的股票。股份回购计划的结果在基金向股东提交的年度和半年度报告中披露。
下表列出了每一期间的普通股在纽约证券交易所的最高和最低收盘价，以及截至该日期基金普通股的每股资产净值以及相对于每股资产净值的溢价或折价。
| 市价(美元) | 每股净资产净值为 市价日期(元) |
上的NAV溢价/(折扣) 市价日期% | ||||||
| 财政季度结束 | 高 | 低 | 高 | 低 | 高 | 低 | ||
| 2022年10月31日 | ( | |||||||
| July 31, 2022 | ( |
( | ||||||
| April 30, 2022 | ( | |||||||
| 2022年1月31日 | ( | |||||||
| 2021年10月31日 | ||||||||
| July 31, 2021 | ( |
( | ||||||
| April 30, 2021 | ( |
( | ||||||
| 2021年1月31日 | ( |
( | ||||||
11
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
尾注和补充披露
12
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
投资组合
13
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
投资组合--续
14
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
投资组合--续
15
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
投资组合--续
| 书面看涨期权(在交易所交易)-(1.3)% | |||||||
| 描述 | 数量 合同 |
概念上的 金额 |
锻炼 价格 |
期满 日期 |
价值 | ||
| 道琼斯Euro STOXX 50指数 | 1,390 | 欧元 | 50,283,806 | 欧元 | 3,550 | 11/4/22 | $ (1,077,570) |
| 道琼斯Euro STOXX 50指数 | 1,400 | 欧元 | 50,645,560 | 欧元 | 3,525 | 11/11/22 | (1,623,635) |
| 道琼斯Euro STOXX 50指数 | 1,370 | 欧元 | 49,560,298 | 欧元 | 3,550 | 11/18/22 | (1,526,246) |
| 道琼斯Euro STOXX 50指数 | 1,320 | 欧元 | 47,751,528 | 欧元 | 3,700 | 11/25/22 | (554,444) |
| 富时100指数 | 610 | 英镑 | 43,276,633 | 英镑 | 7,075 | 11/18/22 | (756,662) |
| 日经225指数 | 170 | 日元 | 4,689,868,200 | 日元 | 27,750 | 11/4/22 | (185,436) |
| 日经225指数 | 170 | 日元 | 4,689,868,200 | 日元 | 27,750 | 11/11/22 | (359,752) |
| 日经225指数 | 180 | 日元 | 4,965,742,800 | 日元 | 27,750 | 11/18/22 | (500,471) |
| 日经225指数 | 180 | 日元 | 4,965,742,800 | 日元 | 27,750 | 11/25/22 | (606,700) |
| 标准普尔500指数 | 170 | 美元 | 65,823,660 | 美元 | 3,900 | 11/2/22 | (438,600) |
| 标准普尔500指数 | 170 | 美元 | 65,823,660 | 美元 | 3,765 | 11/4/22 | (2,088,450) |
| 标准普尔500指数 | 169 | 美元 | 65,436,462 | 美元 | 3,730 | 11/7/22 | (2,616,965) |
| 标准普尔500指数 | 169 | 美元 | 65,436,462 | 美元 | 3,690 | 11/9/22 | (3,284,515) |
| 标准普尔500指数 | 168 | 美元 | 65,049,264 | 美元 | 3,730 | 11/11/22 | (2,905,560) |
| 标准普尔500指数 | 169 | 美元 | 65,436,462 | 美元 | 3,750 | 11/14/22 | (2,695,550) |
| 标准普尔500指数 | 168 | 美元 | 65,049,264 | 美元 | 3,800 | 11/16/22 | (2,185,680) |
| 标准普尔500指数 | 168 | 美元 | 65,049,264 | 美元 | 3,790 | 11/18/22 | (2,408,280) |
| 标准普尔500指数 | 165 | 美元 | 63,887,670 | 美元 | 3,850 | 11/21/22 | (1,772,925) |
| 标准普尔500指数 | 163 | 美元 | 63,113,274 | 美元 | 3,925 | 11/23/22 | (1,224,945) |
| 标准普尔500指数 | 166 | 美元 | 64,274,868 | 美元 | 3,925 | 11/25/22 | (1,271,560) |
| 标准普尔500指数 | 163 | 美元 | 63,113,274 | 美元 | 3,950 | 11/28/22 | (1,122,255) |
| 总计 | $(31,206,201) | ||||||
| 简称： | |
| adr | -- 美国存托凭证 |
| 个人电脑 | - 参与证书 |
| 货币缩写： | |
| 欧元 | – Euro |
| 英镑 | -- 英镑/英镑 |
| 日元 | -- 日元 |
| 美元 | -- 美元 |
16
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
资产负债表
| 2022年10月31日 | |
| 资产 | |
| 按价值计算的投资(确定成本为1,992,171,599美元) | $2,425,753,175 |
| 外币，按价值计算(确定成本为103,248美元) | 103,121 |
| 应收股利 | 975,825 |
| 关联投资应收股息 | 42,285 |
| 书面期权保费应收账款 | 3,109,158 |
| 从转让代理处收到的应收款 | 1,735,835 |
| 应收税款报销 | 2,199,080 |
| 总资产 | $2,433,918,479 |
| 负债 | |
| 未偿还书面期权，按价值计算(收到保费18,941,195美元) | $31,206,201 |
| 已关闭的书面期权的应付金额 | 4,616,288 |
| 由于托管人的责任 | 1,832,499 |
| 应支付给关联公司： | |
| 投资顾问费 | 1,961,770 |
| 受托人的费用 | 9,223 |
| 应计外国资本利得税 | 537,426 |
| 应计费用 | 629,487 |
| 总负债 | $40,792,894 |
| 净资产 | $2,393,125,585 |
| 净资产来源 | |
| 普通股，面值0.01美元，授权股份数量不限 | $3,062,862 |
| 额外实收资本 | 1,967,430,438 |
| 可分配收益 | 422,632,285 |
| 净资产 | $2,393,125,585 |
| 每股普通股资产净值 | |
| 净资产？已发行和已发行普通股 | $7.81 |
17
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
运营说明书
| 截至的年度 | |
| 2022年10月31日 | |
| 投资收益 | |
| 股息收入(扣除预扣外国税3,251,232美元后的净额) | $50,012,687 |
| 关联投资的股息收入 | 135,534 |
| 证券借贷收入净额 | 121 |
| 总投资收益 | $50,148,342 |
| 费用 | |
| 投资顾问费 | $27,520,848 |
| 受托人的费用及开支 | 108,681 |
| 托管费 | 692,698 |
| 转让费和股息支付代理费 | 18,367 |
| 法律和会计服务 | 126,107 |
| 印刷和邮资 | 825,569 |
| 杂类 | 381,074 |
| 总费用 | $29,673,344 |
| 扣除： | |
| 关联公司免除和/或报销费用 | $11,956 |
| 总费用削减 | $11,956 |
| 费用净额 | $29,661,388 |
| 净投资收益 | $20,486,954 |
| 已实现和未实现的收益(亏损) | |
| 已实现净收益(亏损)： | |
| 投资交易(扣除73235美元的外国资本利得税) | $162,130,532 |
| 投资交易--附属投资 | 4,084,815 |
| 书面期权 | 48,037,112 |
| 外币交易 | (473,823) |
| 已实现净收益 | $213,778,636 |
| 未实现增值(折旧)变动： | |
| 投资(包括应计外国资本利得税净增加537426美元) | $(765,023,022) |
| 投资-附属投资 | (2,660,927) |
| 书面期权 | 8,356,822 |
| 外币 | (320,256) |
| 未实现升值(折旧)净变化 | $(759,647,383) |
| 已实现和未实现净亏损 | $(545,868,747) |
| 营业净资产减少额 | $(525,381,793) |
18
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
净资产变动表
| 截至十月三十一日止的年度， | ||
| 2022 | 2021 | |
| 净资产增加(减少) | ||
| 来自运营部门： | ||
| 净投资收益 | $20,486,954 | $14,177,872 |
| 已实现净收益 | 213,778,636 | 337,011,922 |
| 未实现升值(折旧)净变化 | (759,647,383) | 567,863,486 |
| 经营净资产净增(减) | $(525,381,793) | $919,053,280 |
| 分配给股东 | $(248,779,255) | $(171,408,171) |
| 向股东报税返还资本 | $(3,720,982) | $(59,266,946) |
| 股本交易： | ||
| 货架销售收益，扣除销售成本(见附注5) | $3,013,774 | $10,517,609 |
| 分配的再投资 | 13,507,132 | 6,319,716 |
| 股本交易净资产增加额 | $16,520,906 | $16,837,325 |
| 净资产净增(减) | $(761,361,124) | $705,215,488 |
| 净资产 | ||
| 在年初 | $3,154,486,709 | $2,449,271,221 |
| 在年底 | $2,393,125,585 | $3,154,486,709 |
19
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务亮点
| 截至十月三十一日止的年度， | |||||
| 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | |
| 资产净值-年初 | $10.360 | $8.090 | $8.700 | $8.470 | $9.400 |
| 营业收入(亏损) | |||||
| 净投资收益(1) | $0.067 | $0.047 | $0.047 | $0.099 | $0.085 |
| 已实现和未实现净收益(亏损) | (1.790) | 2.984 | 0.082 | 0.899 | (0.103) |
| 营业总收入(亏损) | $(1.723) | $3.031 | $0.129 | $0.998 | $(0.018) |
| 更少的分布 | |||||
| 从净投资收益 | $(0.164) | $(0.072) | $(0.045) | $(0.099) | $(0.078) |
| 从已实现净收益 | (0.651) | (0.493) | — | — | — |
| 资本纳税申报单 | (0.012) | (0.196) | (0.694) | (0.669) | (0.834) |
| 总分配 | $(0.827) | $(0.761) | $(0.739) | $(0.768) | $(0.912) |
| 通过搁置出售普通股的溢价(见附注5)(1) | $0.000(2) | $0.000(2) | $— | $— | $— |
| 资产净值-年终 | $7.810 | $10.360 | $8.090 | $8.700 | $8.470 |
| 市值-年终 | $7.800 | $10.590 | $7.130 | $8.330 | $8.490 |
| 资产净值总投资回报率(3) | (17.25)% | 38.57% | 2.35% | 12.85% | (0.51)% |
| 总投资市值回报率(3) | (19.15)% | 60.71% | (5.79)% | 7.79% | 0.36% |
| 比率/补充数据 | |||||
| 年终净资产(略去000美元) | $2,393,126 | $3,154,487 | $2,449,271 | $2,633,939 | $2,563,917 |
| 比率(占平均每日净资产的百分比)： | |||||
| 费用 | 1.07%(4) | 1.07% | 1.08% | 1.07% | 1.07% |
| 净投资收益 | 0.74% | 0.47% | 0.57% | 1.18% | 0.92% |
| 投资组合周转率 | 27% | 44% | 43% | 39% | 66% |
| (1) | 按平均流通股计算。 |
| (2) | 金额不到0.0005美元。 |
| (3) | 回报是历史的，通过确定所有分配再投资后净资产价值或市场价值的百分比变化来计算。假设分配按基金股息再投资计划获得的价格进行再投资。 |
| (4) | 包括投资顾问因基金投资流动资金而减少其顾问费的一部分(相等于截至2022年10月31日止年度平均每日净资产的0.005%以下)。 |
20
请参阅财务报表附注。
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注
1项重要会计政策
伊顿·万斯税务管理的全球多元化股权收益基金(The Fund)是一家马萨诸塞州的商业信托基金，根据1940年修订后的《投资公司法》(The 1940 Act)注册，是一家多元化封闭式管理投资公司。基金的主要投资目标是提供当期收入和收益，其次是资本增值。
以下是基金的主要会计政策摘要。这些政策符合美国公认的会计原则(美国公认会计原则)。该基金是一家投资公司，遵循财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂专题946中的会计和报告指南。
A投资评估—以下方法用于确定投资的市场价值或公允价值。
股权证券。在美国证券交易所上市的股权证券通常按估值当日的最后一次出售或收盘价估值，如果在该日没有出售，则按该证券主要交易所在交易所的收盘价和要价之间的平均值进行估值。在纳斯达克全国市场系统上市的股权证券以纳斯达克官方收盘价估值。没有收盘价或收盘价的非上市或上市证券，按最近可用买入价和卖出价之间的平均值估值。
衍生品。根据期权价格报告管理局的报告，美国交易所交易的期权在估值时按出价和要价之间的平均值进行估值。非美国交易所交易的期权和场外期权由第三方定价服务使用的技术进行估值，这些技术考虑了包括标的工具的价值、标的工具的波动性和期权到期前的时间在内的因素。
外国证券和货币。外国证券和货币以美元计价，以第三方定价服务提供的外币汇率报价为基础。定价服务使用专有模型来确定汇率。该模型的输入包括报告的交易和隐含的买卖价差。在交易所交易的外国证券的每日估值一般是在该证券交易的主要交易所收盘时确定的。外汇交易收盘后发生的事件可能会导致对外国证券的估值进行调整，以更准确地反映其在纽约证券交易所常规交易收盘时的公允价值。在对符合某些标准的外国股权证券进行估值时，基金受托人已批准使用公允价值服务，对此类证券进行估值，以反映可比证券或与公允价值证券有很大相关性的其他工具的适用外国市场收盘后发生的市场交易。
其他的。对不在交易所交易的管理投资公司(包括货币市场基金)的投资，按每个营业日收盘时的资产净值估值。
估值公允。关于2022年9月8日生效的1940年法令第2a-5条，受托人指定基金的投资顾问为其估值指定人。没有现成的估值或市场报价或被认为不可靠的投资，由作为估值指定人的投资顾问使用最公平地反映证券“公允价值”的方法按公允价值进行估值，“公允价值”是基金在正常过程中出售证券时可能合理预期收到的数额。每个这样的决定都是基于对相关因素的考虑，这些因素可能会因定价环境的不同而有所不同。这些因素可能包括但不限于证券的类型、对证券处置的任何合同限制的存在、发行人或类似公司或实体的类似证券的公开交易的价格和程度、从经纪/交易商或其他市场参与者获得的报价或相关信息、从发行人、分析师和/或适当的证券交易所(对于交易所交易的证券)获得的信息、对公司或实体的财务报表的分析，以及对影响发行人和证券买卖市场的力量的评估。
B投资交易—用于财务报表目的的投资交易以交易日为基础进行会计处理。出售投资的已实现收益和亏损是根据确认的成本确定的。
C收入—对于以现金和/或证券形式收到的股息，股息收入在除股息日入账。但是，如果除息日期已过，则在基金获悉除息日期时，将记录来自外国证券的某些股息。根据基金对适用国家的税收规则和税率的理解，为外国股息和资本利得规定了预扣税。考虑到欧洲法院最近作出的裁决，基金就在某些欧洲联盟国家赚取的股息以前预扣的税款提出了额外的退税申请。这些文件在这些国家内受到各种行政和司法程序的制约。由于这些诉讼最终解决的不确定性、收到这些索偿的可能性以及可能的付款时间，基金的财务报表中没有反映这些未清偿索偿的数额。
D联邦税和其他税—基金的政策是遵守适用于受监管投资公司的《国内收入法》的规定，并每年将其几乎所有的投资净收入和全部或几乎所有的已实现资本利得净额分配给股东。因此，没有必要为联邦所得税或消费税拨备。
除《国内收入法》的要求外，在某些国家，基金在确认资本利得时还可能需要缴纳当地税费。在确定每日资产净值时，基金根据某些有价证券的未实现增值和相关税率估计此类税款的应计税额。投资未实现增值(折旧)变动中计入了未实现增值应纳税金。出售证券的资本利得税计入投资的已实现净收益(亏损)。
21
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注--续
截至2022年10月31日，基金没有需要确认、取消确认或披露财务报表的不确定税务状况。该基金在财政年度结束后每年提交一份美国联邦所得税申报单，自提交之日起三年内接受美国国税局的审查。
E外币折算—最初以外币表示的投资估值、其他资产和负债在每个营业日根据当前汇率换算成美元。买入和卖出以外币计价的外国投资证券以及收入和支出，根据这些交易日期的有效货币汇率换算成美元。可归因于外币汇率变动的投资交易的确认损益在财务报表中记为投资已实现损益净额。因外币汇率波动而产生的投资未实现损益部分未单独披露。
F预算的使用—根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
G弥偿—根据基金的组织文件，基金管理人员和受托管理人在履行基金职责时产生的某些负债和费用可得到赔偿。根据马萨诸塞州的法律，如果出现某些情况，马萨诸塞州商业信托基金(如基金)的股东可能被视为对基金的义务负有个人责任。然而，基金的信托声明载有基金股东的明示免责声明，而章程则规定，基金须在股东提出要求时，代表基金股东承担辩护责任。此外，附例亦规定，任何纯粹因身为或曾经是股东而须负上个人责任的股东，可从基金财产中获得弥偿，以弥补因该责任而引致的一切损失或开支。此外，在正常业务过程中，基金与服务提供者签订可能包含赔偿条款的协议。基金在这些安排下的最大风险还不得而知，因为这将涉及到未来可能对基金提出的尚未发生的索赔。
H书面选项—在写出看涨期权或看跌期权时，基金收到的保费作为负债计入资产负债表。根据上文讨论的基金关于投资估值的政策，负债数额随后按市价计价，以反映所写期权的当前市场价值。从到期的期权中获得的溢价被视为已实现的收益。已行使或已结清的认购期权所收取的保费，将与交易所支付的收益或金额相加或抵销，以确定已实现的收益或损失。当行使指数期权时，基金必须交付一定数额的现金，其数额由期权的行权价格超过指数的价值(在看跌期权的情况下)或指数的价值超过期权的行权价格(在看涨期权的情况下)在合同终止时确定。如果行使证券的看跌期权，溢价将降低基金所购买证券的成本基础。作为期权的发起人，基金可能无法控制标的证券或其他资产是否可以出售(看涨)或购买(看跌期权)，因此承担了书面期权标的的证券或其他资产的价格发生不利变化的市场风险。如果不存在流动性强的二级市场，基金还可能承担不能进行结算交易的风险。
2分配给股东和所得税信息
根据其管理分配计划，基金每月从其可供分配的现金中进行分配，包括基金支付基金费用后的股息和利息收入、期权保费净额以及股票投资的已实现和未实现净收益。基金打算分配其全部或几乎全部已实现资本收益净额。分配在除股息日入账。对股东的分配是根据所得税规定确定的，这可能与美国公认会计原则不同。根据美国公认会计原则的要求，只有超过税基收益和利润的分配才在财务报表中报告为资本返还。与分配有关的账簿和税务会计之间的永久性差异重新分类为实收资本。出于税务目的，短期资本利得的分配被认为是来自普通收入。任何一年的分配都可能包括可观的资本回报部分。
申报的截至2022年10月31日和2021年10月31日的年度分配的纳税性质如下：
| 截至十月三十一日止的年度， | ||
| 2022 | 2021 | |
| 普通收入 | $50,029,074 | $21,458,931 |
| 长期资本利得 | $198,750,181 | $149,949,240 |
| 资本纳税申报单 | $3,720,982 | $59,266,946 |
在截至2022年10月31日的一年中，由于账簿和税务会计之间的差异，可分配收益减少了30,298美元，实收资本增加了30,298美元。这些改叙对基金的净资产或每股资产净值没有影响。
22
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注--续
截至2022年10月31日，税基上可分配收益(累计亏损)的组成部分如下：
| 未实现净增值 | $422,632,285 |
| 可分配收益 | $422,632,285 |
基金于2022年10月31日的投资成本和未实现增值(折旧)，包括未平仓衍生合约，按联邦所得税计算如下：
| 总成本 | $1,982,988,274 |
| 未实现增值总额 | $637,529,934 |
| 未实现折旧总额 | (214,046,127) |
| 未实现净增值 | $423,483,807 |
3投资顾问费和与关联公司的其他交易
投资顾问费由摩根士丹利的间接全资附属公司Eaton Vance Management赚取，作为向基金提供投资顾问服务的补偿。这笔费用按投资咨询协议规定的基金每日平均总资产的百分比按年率计算，如下所示，按月支付：
| 日均总资产 | 年费费率 |
| 最高(含)15亿美元 | 1.000% |
| 超过15亿美元，至30亿美元(含) | 0.980% |
| 超过30亿美元至50亿美元(含50亿美元) | 0.960% |
| 超过50亿美元 | 0.940% |
在这项计算中，总资产是净资产加上可归因于投资杠杆的债务。在截至2022年10月31日的年度内，基金没有可归因于投资杠杆的债务。2022年10月31日终了年度的投资顾问费为27520848美元，占基金平均每日总资产的0.99%。
根据一项投资分咨询协议，EVM已将基金的投资管理委托给Eaton Vance Advisers International Ltd.(EVAIL)，EVAIL是EVM的关联公司，也是摩根士丹利的间接全资子公司。EVM向EVAIL支付其投资顾问费的一部分，用于向基金提供分咨询服务。自2022年4月26日起，本基金可投资于货币市场基金--摩根士丹利机构流动性基金--政府投资组合中的机构类基金(“流动性基金”)，该基金是由摩根士丹利的全资子公司摩根士丹利投资管理公司管理的开放式管理投资公司。基金支付的投资顾问费减去相当于基金因投资于流动资金而按比例支付的咨询费和管理费的数额。在截至2022年10月31日的年度内，因基金投资流动资金而支付的投资顾问费减少了11,956美元。在2022年4月26日之前，该基金可能已将现金投资于EVM管理的关联投资公司Eaton Vance Cash Reserve Fund，LLC(现金储备基金)。EVM没有收到向现金储备基金提供咨询服务的费用。EVM还担任基金的管理人，但没有获得任何补偿。
基金的受托人和高级管理人员是环境管理机构组织的成员，他们为基金提供服务的报酬从投资顾问费中获得。基金的受托人如不隶属于EVM，可根据受托人延期补偿计划的条款，选择推迟收取全部或一定比例的年费。在截至2022年10月31日的年度内，没有重大金额被递延。基金的某些管理人员和受托人是EVM的管理人员。
4投资的买卖
在截至2022年10月31日的一年中，除短期债务外，投资的购买和销售总额分别为739,244,013美元和890,452,003美元。
23
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注--续
5实益权益普通股及货架发售
基金根据其股息再投资计划发行的截至2022年10月31日和2021年10月31日止年度的普通股分别为1,508,742股和616,119股。
2012年8月，董事会初步批准了该基金的股票回购计划。根据董事会于2019年3月对股份回购计划的重新授权，基金有权在股票交易价格低于资产净值的情况下，按市场价格回购截至上一历年最后一天的最多10%的已发行普通股。股票回购计划并不要求基金购买特定数量的股票。在截至2022年10月31日和2021年10月31日的年度内，基金没有回购普通股。
根据提交给美国证券交易委员会的登记声明，该基金获授权通过股权搁置发售计划(“搁置发售”)额外发行最多45,429,518股普通股。根据搁置发售，基金可根据市场情况，不时以不同数额筹集额外资本，并以基金每股普通股资产净值或以上的净价发售方式。
在截至2022年10月31日和2021年10月31日的年度内，基金分别出售了291,148股和1,006,698股普通股，并通过其搁置销售分别获得了3,013,774美元和10,517,609美元的收益(扣除发行成本)。截至2022年10月31日的年度，超过出售股票资产净值的净收益为21,289美元，截至2021年10月31日的年度，净收益为118,145美元。与货架发售相关的发售费用(适用销售佣金除外)由EVM直接承担。伊顿万斯分销商公司(EVD)是EVM的附属公司，是基金股票的分销商，有权从基金获得每股销售总价1.00%的销售佣金，其中一部分再允许销售代理使用。基金获悉，在截至2022年10月31日和2021年10月31日的年度内，EVD留存的销售佣金分别为6 088美元和21 248美元。
6金融工具
基金可在正常的投资活动中买卖有表外风险的金融工具。这些金融工具可能包括书面期权，并可能在不同程度上涉及超过财务报表确认金额的风险因素。这些工具的名义金额或合同金额代表基金对特定类别金融工具的投资，并不一定代表可能面临风险的金额。只有在考虑到所有相关和抵消交易的情况下，衡量与这些工具相关的风险才有意义。截至2022年10月31日，这些金融工具下的债务摘要包括在投资组合中。截至2022年10月31日，基金有足够的现金和/或证券支付这些合同下的承付款。
在追求其投资目标的正常过程中，基金面临着股价风险。该基金在指数现值之上买入指数看涨期权，以产生保费收入。在书面的指数看涨期权中，基金实际上是以高于行权价格的适用指数价值出售潜在增值，以换取收到的期权溢价。如果标的指数的价值下降，基金保留损失的风险，减去收到的保费。
未平仓衍生工具(在会计披露方面不被视为对冲工具)，其主要基础风险敞口为股票价格风险的公允价值如下：
| 公允价值 | ||
| 导数 | 资产衍生品 | 负债衍生工具(1) |
| 书面期权 | $ — | $(31,206,201) |
| (1) | 资产负债表所在地：未偿还的书面期权，按价值计算。 |
在截至2022年10月31日的年度内，衍生工具(在会计披露方面不被视为对冲工具)对营业报表的影响如下：
| 导数 | 已实现损益 论公认的派生 在收入方面(1) |
未实现的变化 对……的升值(贬值) 在收入中确认的衍生品(2) |
| 书面期权 | $48,037,112 | $8,356,822 |
| (1) | 营业地点：已实现净收益(亏损)：书面期权。 |
| (2) | 营业报表地点：未实现增值变动(折旧)：书面选择。 |
24
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注--续
在截至2022年10月31日的一年内，未平仓书面期权合约的平均数量为8913份合约，这表明了这类衍生品的交易量。
7证券借贷协议
基金已与道富银行信托公司(SSBT)订立证券借贷协议，作为证券借贷代理，基金将证券组合借给合资格的借款人，以换取由现金或由美国政府或其机构或工具发行或担保的证券组成的抵押品，其金额至少等于所借证券的市值。借出证券的市值每天确定，任何额外的所需抵押品都会在下一个营业日交付给基金。现金抵押品投资于道富证券贷款政府货币市场投资组合，这是一个根据1940年法案注册的货币市场基金。基金从投资额中赚取利息，但它必须向经纪人支付(有时还从经纪人那里收到)按收到的抵押品的不同百分比计算的贷款回扣费用。对于以非现金抵押品担保的担保贷款，基金从借款人那里赚取商定的借贷费。基金投资现金抵押品所得收入的一部分，扣除回扣费用和已收到的贷款费用，分配给SSBT作为贷款代理提供服务，分配给基金的部分在经营报表上作为证券借贷收入净额列报。非现金抵押品由贷款代理人代表基金持有，基金不能出售或再质押；因此，这种抵押品不反映在资产负债表中。
基金在收回已借出的证券方面可能会出现延误。根据证券借贷协议，SSBT已在借款人拖欠贷款的情况下向基金提供赔偿。基金承担现金抵押品投资的损失风险。截至2022年10月31日，基金没有借出的证券。
8对关联发行人和基金的投资
该基金投资于可能被视为与摩根士丹利有关联的发行人。基金在截至2022年10月31日的年度内对关联发行人和基金的交易情况如下：
| 名字 | 价值， 起头 周期的 |
购买 | 销售额 收益 |
网络 已实现 得(损) |
更改中 未实现 欣赏 (折旧) |
值，结束 周期的 |
分红 收入 |
单位/份额， 期末 |
| 普通股 | ||||||||
| 三菱UFJ金融集团。 | $19,687,725 | $ — | $(21,114,821) | $4,088,023 | $(2,660,927) | $ — | $ — | — |
| 短期投资 | ||||||||
| 现金储备基金 | — | 247,795,400 | (247,792,192) | (3,208) | — | — | 7,358 | — |
| 流动资金 | — | 244,428,029 | (244,428,029) | — | — | — | 128,176 | — |
| 总计 | $4,084,815 | $(2,660,927) | $ — | $135,534 | ||||
9公允价值计量
根据公认的公允价值计量会计原则，在计量公允价值的估值技术中使用三级层次结构来确定假设的优先顺序，称为投入。投入的三级结构概括为下面列出的三个大的级别。
| • | 级别1-相同投资的活跃市场报价 |
| • | 第2级-其他重要的可观察到的投入(包括类似投资的报价、利率、提前还款速度、信用风险等) |
| • | 第3级--无法观察到的重大投入(包括基金在确定投资公允价值时自己的假设) |
如果用于计量公允价值的投入落在公允价值层次的不同水平，则披露的水平是根据对整个公允价值计量具有重大意义的最低水平投入来确定的。用于对证券进行估值的投入或方法不一定表明与投资这些证券有关的风险。
25
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注--续
截至2022年10月31日，对基金按价值列账的投资和未平仓衍生工具进行估值时使用的投入等级如下：
| 资产描述 | 1级 | 2级 | 3级 | 总计 |
| 普通股： | ||||
| 通信服务 | $ 129,478,258 | $ 27,576,013 | $ — | $ 157,054,271 |
| 消费者可自由支配 | 131,878,152 | 148,614,009 | — | 280,492,161 |
| 消费者史泰博 | 99,535,078 | 106,004,803 | — | 205,539,881 |
| 能量 | 117,411,973 | — | — | 117,411,973 |
| 金融类股 | 142,584,689 | 131,462,562 | — | 274,047,251 |
| 医疗保健 | 207,866,948 | 202,722,404 | — | 410,589,352 |
| 工业类股 | 112,809,952 | 198,442,767 | — | 311,252,719 |
| 资讯科技 | 429,772,528 | 115,887,141 | — | 545,659,669 |
| 材料 | — | 29,639,415 | — | 29,639,415 |
| 房地产 | 23,605,204 | — | — | 23,605,204 |
| 公用事业 | 39,535,482 | 30,925,797 | — | 70,461,279 |
| 普通股总库存 | $1,434,478,264 | $991,274,911* | $ — | $2,425,753,175 |
| 总投资 | $1,434,478,264 | $991,274,911 | $ — | $2,425,753,175 |
| 责任说明 | ||||
| 书面看涨期权 | $ (24,015,285) | $ (7,190,916) | $ — | $ (31,206,201) |
| 总计 | $ (24,015,285) | $ (7,190,916) | $ — | $ (31,206,201) |
| * | 包括其价值经过调整的外国股票，以反映在其适用的外国市场收盘后发生的可比证券或其他相关工具的市场交易。 |
26
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
财务报表附注--续
10风险和不确定性
与外国投资相关的风险
外国投资可能受到国外政治、经济和市场发展的不利影响，包括美国或其他国家实施的经济和其他制裁。关于外国发行人的公开信息可能较少，因为它们可能不会受到与美国公司类似的报告做法、要求或法规的约束。与美国的主要市场相比，外国市场可能规模更小，流动性更差，波动性更大。在外国市场交易的费用通常比在美国交易的费用要高。基金在外国执行其法律或合同权利时可能会遇到困难。以美元以外的货币交易或以美元以外的货币计价的证券可能会受到货币汇率波动的不利影响。
大流行风险
一种新型冠状病毒引起的呼吸道疾病暴发于2019年末在中国首次发现，随后在国际上传播。这种冠状病毒导致关闭边境，加强健康筛查，改变医疗服务的准备和提供，隔离，取消，供应链和客户活动中断，以及普遍关注和不确定性。由疾病暴发引起的健康危机，如冠状病毒暴发，可能会加剧其他先前存在的政治、社会和经济风险，并扰乱正常的市场条件和运作。此次疫情的影响对全球经济以及个别国家和行业的经济产生了负面影响，并可能继续以不可预见的重大方式影响市场。未来可能出现的其他流行病和大流行可能会产生类似的影响。任何此类影响都可能对基金的业绩或基金所投资证券的业绩产生不利影响。
27
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
独立注册会计师事务所报告
致伊顿·万斯税务管理的全球多元化股权收益基金的受托人和股东：
对财务报表及财务亮点的几点看法
我们审计了随附的Eaton Vance税务管理的全球多元化股票收益基金(“基金”)的资产负债表，包括截至2022年10月31日的投资组合、截至该年度的相关经营报表、截至该期间的两个年度的净资产变动表、截至该期间的五个年度的财务要点以及相关附注。我们认为，按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，财务报表和财务摘要在所有重要方面都公平地反映了基金截至2022年10月31日的财务状况及其当年终了年度的业务成果、基金在该终了期间两年内每年净资产的变化以及基金在该终了期间五年内每年的财务摘要。
意见基础
这些财务报表和财务摘要是基金管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对基金的财务报表和财务摘要发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与基金保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表和财务摘要是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。基金不需要审计其财务报告的内部控制，也没有聘请我们对其进行审计。作为我们审计的一部分，我们被要求了解财务报告的内部控制，但不是为了对基金财务报告内部控制的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表和财务摘要重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表和财务摘要中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表和财务要点的整体列报。我们的程序包括通过与托管人和经纪人的通信确认截至2022年10月31日拥有的证券；当没有收到经纪人的回复时，我们执行其他审计程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/德勤律师事务所
波士顿，马萨诸塞州
2022年12月16日
波士顿，马萨诸塞州
2022年12月16日
自1959年以来，我们曾担任一家或多家伊顿·万斯投资公司的审计师。
28
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
联邦税务信息(未经审计)
您在2023年2月收到的1099-DIV表格将显示在2022年日历年支付到您帐户的所有分配的纳税状态。建议股东就其投资于基金的税务后果咨询其本身的税务顾问。根据国内税法和/或法规的要求，必须通知股东个人的合格股息收入状况、公司收到的扣除股息和资本利得股息。
合格股息收入。在截至2022年10月31日的财政年度，基金指定约51,430,102美元，或不超过根据国内税法允许的此类股息的最高金额，作为符合条件的股息收入，符合15%的降低税率。
收到的股息已扣除。根据税法，公司股东一般有权从基金的股息分配部分中扣除收到的股息。对于基金2022财年的普通收入股息，40.04%有资格获得公司股息的扣除。
资本利得股息。就截至2022年10月31日为止的课税年度而言，基金现指定$198,750,181为资本利得股息，或如其后裁定为不同的股息，则指定该年度的资本净收益为资本利得。
29
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
年度股东大会(未经审计)
该基金于2022年8月11日召开年度股东大会。股东采取了以下行动：
建议1(D)：选举小托马斯·E·福斯特、辛西娅·E·弗罗斯特、斯科特·E·温纳霍尔姆和南希·A·维瑟为基金第一类受托人，任期三年，至2025年结束。
| 股份数量 | ||||
| 受托人的提名人选 | 为 | 被扣留 | ||
| 小托马斯·E·浮士德 | 242,824,962 | 3,642,539 | ||
| 辛西娅·E·弗罗斯特 | 242,821,448 | 3,646,053 | ||
| 斯科特·E·温纳霍尔姆 | 242,885,895 | 3,581,606 | ||
| 南希·A·威瑟尔 | 242,497,695 | 3,969,806 | ||
30
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
股息再投资计划
基金提供股息再投资计划(计划)，根据该计划，股东自动将分配再投资于基金的普通股(股份)，除非他们通过其投资交易商作出其他选择。在分配支付日，如果每股资产净值等于或低于每股市场价加上估计经纪佣金，则将发行新股。股票数量以每股资产净值或市价的95%中较大者为准。否则，股票一般将在公开市场上由美国股票转让信托公司，计划代理(代理)购买。应缴纳所得税的分配(如果有)应纳税，无论股票是否进行再投资。
如果您的股票是以经纪公司、银行或其他被指定人的名义持有的，您可以要求该公司或被指定人代表您参与计划。如果被提名人没有提供计划，您将需要要求基金的转让代理以您的名义重新登记您的股票，否则您将无法参与。
代理商处理分发的服务费将由基金支付。计划参与者将按比例收取所有公开市场购买的经纪佣金份额。
计划参与者可随时通过以下页面上注明的地址写信给代理商退出本计划。如果您退出，您将收到您名下的股票，所有股票都将根据该计划记入您的账户。如果参与者向代理人发出书面通知，选择出售其部分或全部股份并汇出收益，代理人有权从收益中扣除5美元的手续费和经纪佣金。
如果您希望参加本计划，并且您的股票是以您自己的名义持有的，您可以填写下一页的表格并将其交付给代理商。如对该计划有任何疑问，请致电1-866-439-6787与代理商联系。
31
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
申请参与股息再投资计划
这张表格是给以自己的名义持有普通股的股东的。如果您的普通股是以经纪公司、银行或其他被提名人的名义持有的，您应该联系您的被提名人，看看它是否会代表您参与计划。如果您希望参与本计划，但您的经纪公司、银行或代理人不能代表您参加，您应要求以您自己的名义重新登记您的普通股，以便您能够参与本计划。
以下授权和任命有一项谅解，即我可以根据计划的条款和条件，随时终止我对计划的参与。
| 请打印账户上的确切名称 | |
| 股东签名 | 日期 |
| 股东签名 | 日期 |
| 请在您的普通股登记时准确签名。所有名字出现在股票上的人都必须签字。 | |
如果您希望收到现金分发，则不应退回此表格。这不是代理人。
此授权表在签署后应邮寄至以下地址：
伊顿·万斯税务管理的全球多元化股票收益基金
C/o美国股票转让与信托公司
P.O. Box 922
华尔街站
New York, NY 10269-0560
C/o美国股票转让与信托公司
P.O. Box 922
华尔街站
New York, NY 10269-0560
32
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
校董会的合约审批
合同审查流程概述
经修订的1940年《投资公司法》(“1940年法案”)实质上规定，基金与其投资顾问之间的投资咨询协议只有在基金董事会每年以投票方式批准延续的情况下，基金与其投资顾问之间的投资咨询协议才能继续有效，其中包括在为考虑批准而召开的会议上亲自投票表决的不是基金“利害关系人”的大多数受托人(“独立受托人”)。
在2022年6月8日举行的会议上，监督伊顿·万斯管理公司或其附属公司波士顿管理和研究公司(“伊顿·万斯基金”)的注册投资公司的受托人/董事董事会(统称为“董事会”)，包括大多数独立受托人(“独立受托人”)，投票批准延续现有的投资咨询协议和次级咨询协议1对于每个伊顿·万斯基金，再延长一年。审计委员会依靠其合同审查委员会的肯定建议，该委员会是一个完全由独立受托人组成的委员会。在提出建议之前，合同审查委员会审查了每个伊顿·万斯基金的顾问和分顾问为2022年4月至6月期间举行的一系列正式会议提供的资料(包括审计委员会特别要求的资料)。合同审查委员会成员还审议了在联委会及其各委员会以前的会议上收到的资料，只要这些资料与合同审查委员会对投资咨询协议和分咨询协议的年度评价有关。
在评价投资咨询协议和次级咨询协议时，审计委员会审议了与伊顿·万斯基金有关的各种资料。这包括适用于所有伊顿·万斯基金或伊顿·万斯基金组的信息(见下文)，以及适用于本报告所述特定伊顿·万斯基金的信息(具体基金的其他信息见下文“合同审查过程的结果”部分)。(对于通过一个或多个基本投资组合进行投资的基金，本节中提及的“每个基金”可能包括在投资组合层面考虑的信息。)
有关费用、绩效和费用的信息
·独立数据提供者提交的一份报告，将每个基金支付的咨询费和其他费用与独立数据提供者(“可比基金”)确定的可比基金支付的费用进行比较；
·一份独立数据提供商的报告，将每个基金的总费用比率(及其组成部分)与可比基金的费用比率进行比较；
·一份独立数据提供者的报告，将每个基金的投资业绩(包括相关的总回报数据、收益数据、夏普比率和信息比率)与可比基金的投资业绩进行比较，并酌情比较基准指数在不同时期的表现；
·在某些情况下，顾问与联委会投资组合管理委员会(完全由独立受托人组成的委员会)协商后确定的关于定制同业基金和混合指数组的投资业绩的数据；
·关于每个基金的顾问和分顾问在管理其他账户(可能包括其他共同基金、集体投资基金和机构账户)时收取的费用和提供的服务的比较信息，这些账户使用的投资战略和技术类似于管理此类基金时使用的投资战略和技术(如果有的话)；
·关于每个基金的顾问和次级顾问的盈利能力分析；
关于投资组合管理和交易的信息
·说明向每个基金提供的投资管理服务，以及每个基金的投资战略和政策；
·用于确定基金资产价值的程序和程序，包括在必要时确定“公允价值”以及为监测和测试这些程序和程序的有效性而采取的行动；
·关于每个基金的顾问和次级顾问在交易方面的政策和做法的信息，包括他们寻求最佳执行投资组合交易的过程；
·关于经纪交易分配的信息，以及每个基金的顾问和次级顾问因经纪分配而获得的利益(如果有的话)的信息，酌情包括关于通过客户佣金安排和“软美元”政策获得研究的信息；
·与每个基金的投资组合周转率有关的数据，以及在特定战略范围内积极管理的相关信息；
有关每位顾问和子顾问的信息
·详细说明每个基金的顾问和次级顾问的财务结果和状况的报告；
1 并非所有伊顿·万斯基金都与副顾问签订了副顾问协议。因此，本“概述”一节中提及的“次级顾问”或“次级咨询协议”可能不适用于本报告所涵盖的特定伊顿万斯基金。在“概览”一节之后，关于审计委员会对基金合同安排的评价的进一步资料载于“合同审查进程的结果”一节。
33
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
董事会对合同的批准-续
·关于其责任包括基金的投资组合管理和投资研究的个人投资专业人员的信息，并酌情为投资组合经理和某些其他投资专业人员提供与他们在管理其他共同基金和投资账户方面的责任有关的信息；
·关于顾问及其母公司(摩根士丹利)努力留住和吸引有才华的投资专业人员的信息，包括在竞争特别激烈的人才市场的背景下，以及混合、远程和其他替代工作安排提供的持续独特的环境；
·每个基金的顾问及其附属机构和分顾问的《道德守则》，以及与遵守和管理这些守则有关的信息；
·与代理投票有关的政策和程序，包括关于基金代理投票活动的定期报告；
·关于处理公司诉讼和集体诉讼的信息，以及关于诉讼和其他监管事项的信息；
·关于顾问及其附属机构和每个基金的次级顾问(如果有的话)为履约努力提供的资源的信息，包括对其各种履约方案及其履约记录的说明；
·关于每个基金的顾问及其附属机构和次级顾问的业务连续性和灾后恢复计划的信息；
·介绍伊顿·万斯管理公司和波士顿管理和研究公司对次级顾问的监督，包括监管和合规问题、投资管理和其他事项；
其他相关信息
·鉴于摩根士丹利于2021年3月1日收购伊顿·万斯，为进一步整合和协调顾问及其附属公司的投资管理和其他部门与摩根士丹利的整体投资管理基础设施而正在进行的举措的信息；
·关于伊顿·万斯管理公司及其附属公司提供的行政和其他非投资咨询服务的性质、费用和性质的信息；
·关于每个基金的顾问和/或管理人监督与托管人、次级托管人、基金会计师和其他第三方服务提供者的关系的信息；
·关于努力执行适用于基金的各种新条例的政策和程序的信息，包括规则12d1-4(基金的基金规则)、规则18F-4(衍生工具规则)和规则2a-5(公平估值规则)；
·对于在交易所上市的封闭式基金结构的伊顿·万斯基金，关于封闭式基金结构的好处的信息，以及在相关情况下封闭式基金的市场价格(包括与封闭式基金资产净值的比较)、交易量数据、继续使用拍卖优先股(如适用)、分销率和其他相关事项；
·顾问和/或其附属公司与基金的管理和运作有关的风险，除其他外，包括诉讼、监管、创业和其他业务风险(以及这些风险的相关成本)；以及
·每项投资咨询协议和分咨询协议的条款。
在董事会及其委员会于2022年6月8日会议前一年举行的多次会议期间，受托人从基金的投资组合经理和其他投资专业人士那里收到了基金的顾问和分顾问就投资和业绩事项提供的信息，并考虑了为实现基金的投资目标而使用的各种投资和交易策略。董事会还收到了有关在基金管理方面采用的风险管理技术的资料。董事会及其委员会评估了与基金有关的行业和监管发展、合规程序、基金治理和其他问题，并听取和参与了伊顿·万斯管理公司、波士顿管理和研究公司以及基金分顾问就这些问题提供的报告和介绍。除董事会及其委员会的正式会议外，独立受托人还定期举行电话会议，讨论与延续投资咨询协议和分咨询协议有关的事项。
在整个合同审查过程中，由独立受托人的独立法律顾问Goodwin Procter LLP为合同审查委员会提供建议。合同审查委员会成员在听取这些法律顾问的意见后，自行作出商业判断，以确定在评价每项投资咨询协议和分咨询协议时要考虑的重要因素，以及对每个这些因素给予的权重。就每项投资咨询协定和次级咨询协定达成的结论是基于对所提供的所有资料的全面评价，而不是基于任何单一因素。此外，合同审查委员会的每名成员在就每项投资咨询协议和分咨询协议达成结论时，可能对具体因素给予不同的重视。在评价每一项投资咨询协议和分咨询协议，包括此类协议所载的费用结构和其他条款时，合同审查委员会成员还了解到与每个伊顿·万斯基金的顾问和分顾问多年的分析和讨论情况。
合同审查过程的结果
合同审查委员会根据对上述情况的审议以及它认为相关的其他资料，包括下文所述的因素和结论，得出结论认为，继续执行伊顿·万斯税务管理的全球多元化股权收益基金(“基金”)与伊顿·万斯管理公司(“顾问”)之间的投资咨询协议以及顾问与伊顿·万斯之间的分咨询协议
34
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
董事会对合同的批准-续
顾问的联属公司Advisers International Ltd.(下称“附属顾问”)就基金的各项协议，包括其各自的收费结构，均符合股东的利益，因此建议董事会批准各项协议。根据合同审查委员会的建议，联委会，包括大多数独立受托人，投票批准延续基金的投资咨询协议和次级咨询协议。
服务的性质、范围和质量
在审议是否核准基金的投资咨询协议和分咨询协议时，联委会评价了顾问和分顾问向基金提供的服务的性质、范围和质量。
联委会审议了顾问和副顾问的管理能力和投资程序，考虑到基金持有的投资类型，包括向基金提供投资组合管理、投资研究和类似服务的投资专业人员和其他人员的教育程度、经验和人数，包括这些人员最近的变动。关于顾问，联委会审议了顾问在监督次级顾问和协调基金投资战略执行活动方面的责任。审计委员会还审议了该顾问的内部股票研究能力和管理寻求税后收益最大化的基金的经验。关于附属顾问，董事会考虑了附属顾问的投资专业人士在投资股票证券方面的能力和经验，包括投资美国和外国普通股。董事会尤其考虑了顾问及附属顾问的投资专业人士在分析税务效率等因素方面的能力及经验，以及与投资股票及出售各项指数的备兑买入期权有关的特别考虑因素。联委会审议了设在伦敦的次级顾问的国际投资能力，以及由海外投资专业人员提供涉及国际股票投资的投资组合管理服务对基金的好处。联委会还考虑到专门用于投资组合管理和其他服务的资源、顾问的报酬方法和其他因素，包括顾问的声誉和资源，以征聘和留住高素质的研究、咨询和监督投资专业人员。此外, 审计委员会审议了高级管理层对包括基金在内的伊顿·万斯基金投入的时间和注意力，以及为协助基金的投资组合管理和业务，包括提供行政服务而配备的基础设施、业务能力和支助人员。联委会还审议了顾问或其附属公司在管理基金时可能面临的与业务有关的风险和其他风险。联委会审议了顾问及其附属机构在管理和运作基金等交易所上市封闭式基金方面的丰富经验。在这方面，董事会除其他事项外，还考虑了该顾问及其关联公司监测和评估交易价格折价和溢价以及遵守证券交易所要求的经验。
董事会审议了顾问及其相关联营公司(包括附属顾问)的合规计划。董事会审议了有关投资专业人士的个人交易、披露投资组合持有量、后期交易、频繁交易、投资组合估值、业务连续性和投资机会分配等方面的合规和报告事项。董事会还审议了该顾问及其附属公司近年来对美国证券交易委员会和金融业监管局等监管机构提出的要求所作的回应。
审计委员会审议了伊顿·万斯管理公司及其附属公司提供或监督的其他行政服务，包括转账代理和会计服务。委员会评估了投资于一个大型基金集团的基金给股东带来的好处，该基金提供各种资产类别和投资纪律的敞口。
在考虑上述因素及其他因素后，董事会认为，顾问及分顾问提供的服务的性质、范围及质素整体而言是适当的，并符合投资咨询协议及分咨询协议的条款。
基金业绩
联委会将基金的投资业绩与独立数据提供者(同业组)确定的可比基金的投资业绩进行了比较，并比较了适当的基准指数和管理类似的基金的定制同业组。审计委员会的审查包括基金在2021年12月31日终了的一年、三年、五年和十年期间的比较业绩数据。在这方面，审计委员会注意到，基金的业绩高于基金同级组和定制同级组在三年期间的业绩中值。审计委员会还注意到，基金的业绩高于其二级基准指数，低于其三年期间的主要基准指数。联委会的结论是，基金的业绩令人满意。
管理费和开支
联委会审议了基金为咨询和行政服务支付的合同费率(统称为“管理费”)。作为审查的一部分，审计委员会审议了基金2021年12月31日终了的一年期间的管理费和总费用比率，与可比基金相比，在执行任何免收费用或偿还费用的承诺之前和之后。审计委员会还审议了管理当局在答复合同审查委员会的询问时确定的、对基金相对于可比基金的总费用比率产生影响的某些基金特定因素。
经考虑上述资料，并考虑到顾问及小组顾问所提供服务的性质、范围及质素，委员会认为就咨询及相关服务收取的管理费是合理的。
35
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
董事会对合同的批准-续
盈利能力和“负面影响”效益
联委会审议了顾问及其相关关联公司，包括分顾问在向基金和所有伊顿·万斯基金作为一个整体提供投资咨询和行政服务方面实现的利润水平。审计委员会审议了顾问及其附属公司在分销和其他服务方面不考虑营销支助或向第三方支付其他款项而实现的利润水平。
董事会的结论是，鉴于上述因素以及所提供服务的性质、范围和质量，顾问及其联营公司(包括分顾问)实现的利润被视为并不过高。
董事会还审议了顾问及其联营公司(包括附属顾问)因各自与基金的关系而获得的直接或间接影响利益，包括顾问或附属顾问因基金和其他投资咨询客户进行的证券交易而可能获得的研究服务的利益。
规模经济
在审查管理费和盈利能力时，联委会还考虑到，随着基金资产的增加，顾问及其附属机构和基金预计能在多大程度上实现规模经济效益。联委会承认，难以准确衡量任何特定基金或基金组管理方面的规模经济所产生的惠益(如果有的话)。审计委员会审查了汇总不同时期基金和所有伊顿·万斯基金资产增减情况的数据，并评估了基金的总费用比率以及顾问及其附属公司的盈利能力可能受到这种增减影响的程度。根据上述情况，审计委员会得出结论，基金目前分享的是顾问实现的规模经济惠益(如果有的话)。联委会还审议了基金不是以与不限成员名额基金相同的方式持续发售的事实，以及基金有权通过搁置发售发行更多普通股的事实。联委会还得出结论认为，咨询费的结构，包括若干资产水平的折点，将使基金今后继续受益于任何规模经济。
36
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
管理和组织
基金管理。基金董事会(“董事会”)负责基金事务的全面管理和监督。基金的董事会成员和高级职员名单如下。除非另有说明，在过去五年中，每个人都曾在同一家公司担任所示职位或其他职位。每名受托人的任期直至其任期届满年度的年度会议为止，直至其继任者当选并符合资格为止，但须受事先去世、辞职、退休、取消资格或免职的规限。根据基金现行受托人退休政策的规定，独立受托人必须于下列日期中较早的一天退休并辞去受托人职务：(1)其74岁生日后的7月1日；或(2)除有限度的例外情况外，于其担任受托人的第20年的12月31日。然而，如果这种退休和辞职会导致基金不符合1940年法案第16条或证券交易委员会的任何其他规定或指导，则在采取行动使基金遵守该规定之前，这种退休和辞职将不会生效。“非利益受托人”由1940年法案所界定的那些与基金没有“利害关系人”关系的受托人组成。每位董事会成员和官员的营业地址是Two International Place，Boston，Massachusetts 02110。如下所示，“BMR”是指波士顿管理和研究公司，“EVC”是指Eaton Vance Corp.，“EV”是指EV LLC，“EVM”是指Eaton Vance Management，“EVD”是指Eaton Vance Distributors，Inc.。EV是EVM和BMR的受托人。从2021年3月1日起，EVM、BMR、EVD和EV都是间接的, 摩根士丹利的全资子公司。与EVM有关联的每个官员可以在EVM的其他关联公司担任与其在EVM的职位相当的职位，如下所列。每个受托人管理着伊顿·万斯基金综合体中的135只基金(包括中心辐射型结构中的基金和投资组合)。
| 姓名和出生年份 | 基金 职位 |
服务年限 | 主要职业及其他董事职位 在过去五年中和其他相关经验 |
| 感兴趣的 受托人 | |||
| 小托马斯·E·浮士德 1958 |
第I类 受托人 |
直到2025年。 三年了。 Since 2007. |
摩根士丹利投资管理公司董事长，董事会成员，电动汽车总裁(自2021年起)，创业投资管理公司和基础设施管理公司首席执行官。曾任创业投资公司董事长兼首席执行官(2007年至2021年)和总裁(2006年至2021年)，董事创业投资公司董事长兼首席执行官(2007年至2022年)。福斯特先生是一个感兴趣的人，因为他在基金的附属公司MSIM、BMR、EVM和EV担任职务。 其他董事职务。之前，董事(EVC)(2007年至2021年)和赫克萨维斯特公司(Hexavest Inc.)(投资管理公司)(2012年至2021年)。 |
| 不感兴趣的 受托人 | |||
| 马克·R·菲特 1954 |
第III类 受托人 |
直到2024年。 三年了。 Since 2016. |
私人投资者。曾在美盛投资管理公司担任各种职务(2000年至2012年)，包括董事首席执行官兼董事长总裁(2008年至2012年)、高级执行副总裁总裁(2004年至2008年)和执行副总裁总裁(2001年至2004年)。前身为美盛家族基金的总裁(2001年至2008年)。曾任保诚金融集团及相关公司(投资管理公司)事业部总裁及高级管理人员(1991年至2000年)。 其他董事职务。没有。 |
| 辛西娅·E·弗罗斯特 1961 |
第I类 受托人 |
直到2025年。 三年了。 Since 2014. |
私人投资者。曾任布朗大学首席投资官(大学捐赠)(2000-2012年)。曾任杜克管理公司投资组合策略师(大学捐赠基金经理)(1995-2000)。曾在剑桥大学管理董事(投资咨询公司)(1989年至1995年)。曾任贝恩咨询公司顾问(管理咨询公司)(1987-1989)。曾任BA投资管理公司高级股票分析师(1983-1985)。 其他董事职务。没有。 |
| 乔治·J·戈尔曼 1952 |
主席 董事会的成员 和第II类 受托人 |
直到2023年。 三年了。自2021年以来担任董事会主席，自2014年以来担任受托人。 |
乔治·J·戈尔曼有限责任公司(咨询公司)的负责人。曾任安永会计师事务所(一家注册会计师事务所)高级合伙人(1974-2009)。 其他董事职务。没有。 |
37
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
管理和组织--续
| 姓名和出生年份 | 基金 职位 |
服务年限 | 主要职业及其他董事职位 在过去五年中和其他相关经验 |
| 不感兴趣的 受托人 (续) | |||
| 瓦莱丽·A·莫斯利 1960 |
第III类 受托人 |
直到2024年。 三年了。 Since 2014. |
Valmo Ventures(一家咨询和投资公司)董事长兼首席执行官。金融科技平台dba Bright tup向上财富公司的创始人。1992年至2012年，惠灵顿管理公司(投资管理公司)合伙人兼投资组合经理兼投资策略师高级副总裁。曾任PG Corbin Asset Management首席投资官(1990-1992)。曾在Kidder Peabody的机构公司债券销售工作(1986-1990)。 其他董事职务。董事(DraftKings，Inc.)(数字体育娱乐和游戏公司)(自2020年9月以来)。董事，Inc.(财富管理和金融健康智能系统提供商)(自2018年以来)。之前，DyneX资本公司的董事(抵押贷款房地产投资信托基金)(2013年-2020年)和Groupon，Inc.的董事(电子商务提供商)(2020年-2022年)。 |
| 基思·昆顿 1958 |
第II类 受托人 |
直到2023年。 三年了。 Since 2018. |
私人投资者、研究人员和讲师。前，新汉普郡退休系统独立投资委员会成员(2017-2021年)。曾在富达投资(Fidelity Investments)(投资管理公司)担任投资组合经理和高级量化分析师(2001-2014)。 其他董事职务。曾任董事(2016-2021年)和新汉普郡市政债券银行董事长(2019-2021年)。 |
| 马库斯·L·史密斯 1966 |
第III类 受托人 |
直到2024年。 三年了。 Since 2018. |
私人投资者和独立企业董事。曾任MFS投资管理公司加拿大首席投资官(2012年至2017年)、亚洲首席投资官(2010年至2012年)、董事亚洲研究公司(2004年至2010年)和投资组合经理(2001年至2017年)。 其他董事职务。董事，First Industrial Realty Trust，Inc.(工业房地产投资信托基金)(自2021年起)。摩根士丹利资本国际公司(MSCI Inc.)董事(全球投资决策支持工具提供商)(自2017年起)。前身为大唐产业信托股份有限公司(物流地产公司)董事(2017-2018)。 |
| 苏珊·萨瑟兰 1957 |
第II类 受托人 |
直到2023年。 三年了。 Since 2015. |
私人投资者。董事集团有限公司及其部分子公司(保险和再保险)(自2017年起)。此前，董事旗下的哈格蒂控股公司(Hagerty Holding Corp.)(保险)(2015年至2018年)和蒙彼利埃再保险控股有限公司(Montpelier Re Holdings Ltd.)(保险及再保险)(2013年至2015年)。曾在Skadden，Arps，Slate，Meagher&Flom LLP(律师事务所)担任助理、律师和合伙人(1982-2013)。 其他董事职务。凯洛斯收购公司(保险/保险科技收购公司)的董事(自2021年以来)。 |
| 斯科特·E·温纳霍尔姆 1959 |
第I类 受托人 |
直到2025年。 三年了。 Since 2016. |
私人投资者。曾任会德丰学院(专上院校)理事(2012-2018年)。曾在广发教区集团(高管招聘公司)担任顾问(2016-2017)。曾在纽约梅隆资产管理公司(投资管理公司)担任首席运营官兼执行副总裁总裁(2005年至2011年)。曾任Natixis Global Asset Management(投资管理公司)首席运营官兼首席财务官(1997-2004年)。曾任富达投资机构服务(投资管理公司)总裁副主任(1994年至1997年)。 其他董事职务。没有。 |
| 南希·A·威瑟尔(1) 1967 |
第I类 受托人 |
直到2025年。 三年了。 Since 2022. |
曾在富国资产管理公司担任执行副总裁总裁和全球运营主管(2011年至2021年)。 其他董事职务。没有。 |
| 姓名和出生年份 | 基金 职位 |
服务年限 | 主要职业 在过去五年中 |
| 并非受托人的主要高级人员 | |||
| 爱德华·J·帕金 1972 |
总裁 | 自2014年以来 | 总裁副董事长兼创业板和BMR首席股权投资官。也是卡尔弗特研究和管理公司的总裁副主管。 |
| 戴德雷·E·沃尔什 1971 |
总裁副局长和 族长 法律干事 |
自2009年以来 | EVM和BMR总裁副主任。也是客户关系管理副总裁总裁。 |
| 詹姆斯·F·基什内尔 1967 |
司库 | 自2007年以来 | EVM和BMR总裁副主任。也是客户关系管理副总裁总裁。 |
38
目录表
伊顿·万斯
税收管理的全球多元化股票收益基金
2022年10月31日
管理和组织--续
| 姓名和出生年份 | 基金 职位 |
服务年限 | 主要职业 在过去五年中 |
| 并非受托人的主要高级人员 (续) | |||
| 尼古拉斯·迪·洛伦佐 1987 |
秘书 | 自2022年以来 | 曾在Dechert LLP担任助理(2012-2021年)和律师(2022年)。 |
| 理查德·F·弗罗约 1968 |
首席合规性 军官 |
自2017年以来 | 总裁副主任，自2017年起担任环境管理和基础设施管理工作。此前，曾在太平洋投资管理公司担任副首席合规官(顾问/基金)和首席合规官(分销)(2012年至2017年)，并在贝莱德/巴克莱全球投资者公司担任董事经理(2009年至2012年)。 |
(1)维瑟从2022年4月4日开始担任受托人。
39
目录表
伊顿·万斯基金
| 隐私通知 | 2021年4月 |
| 事实 | 伊顿·万斯怎么处理你的 个人信息？ |
| 为什么？ | 金融公司选择如何共享您的个人信息。联邦法律赋予消费者限制部分但不是全部分享的权利。联邦法律还要求我们告诉您如何收集、共享和保护您的个人信息。请仔细阅读此通知，以了解我们的工作。 |
| 什么？ | 我们收集和共享的个人信息类型取决于您向我们提供的产品或服务。这些信息可能包括：■ 社保号码和收入 ■ 投资经验和风险承受能力 ■ 检查帐号和电汇说明 |
| 多么? | 所有金融公司都需要共享客户的个人信息来运营他们的日常业务。在下面的部分中，我们列出了金融公司可以共享客户个人信息的原因；伊顿·万斯选择共享的原因；以及您是否可以限制这种共享。 |
| 我们可以分享您的 个人信息 |
伊顿·万斯 分享? |
你能限制一下吗 这个分享？ |
| 为了我们的日常业务目的-例如处理您交易、维护您的帐户、响应法院命令和法律调查，或向信用局报告 | 是 | 不是 |
| 为了我们的营销目的-为您提供我们的产品和服务 | 是 | 不是 |
| 与其他金融公司联合营销 | 不是 | 我们不分享 |
| 对于我们的投资管理附属公司的日常业务目的-有关您的交易、经历和信誉的信息 | 是 | 是 |
| 对于我们附属公司的日常业务目的-有关您的交易和体验的信息 | 是 | 不是 |
| 对于我们附属公司的日常业务目的-关于你的信用状况的信息 | 不是 | 我们不分享 |
| 为我们的投资管理附属公司向您推销 | 是 | 是 |
| 让我们的附属公司向您推销 | 不是 | 我们不分享 |
| 向您推销的非附属公司 | 不是 | 我们不分享 |
| 限制我们的 共享 |
拨打免费电话1-800-262-1122或发送电子邮件至：EVPrivacy@eatonvance.com请注意：如果你是新的客户，我们可以从我们发送此通知之日起30天内开始共享您的信息。当你在不再我们的客户，我们将继续分享您的信息，如本通知所述。但是，您可以随时联系我们以限制我们的共享。 |
| 问题？ | 拨打免费电话1-800-262-1122或发送电子邮件至：EVPrivacy@eatonvance.com |
40
目录表
伊顿·万斯基金
| 隐私声明 - 续 | 2021年4月 |
第2页
| 我们是谁 | |
| 谁在提供这份通知？ | 伊顿·万斯管理公司、伊顿·万斯经销商公司、伊顿·万斯信托公司、伊顿·万斯管理(国际)有限公司、伊顿·万斯国际顾问有限公司、伊顿·万斯全球顾问有限公司、伊顿·万斯管理公司的房地产投资集团、波士顿管理和研究公司、卡尔弗特研究和管理公司、伊顿·万斯和卡尔弗特基金家族以及我们的投资咨询关联公司(“伊顿·万斯”)(见下文投资管理关联公司的定义) |
| 我们要做的是 | |
| 伊顿·万斯是如何 保护我的人身安全 信息? |
为了保护您的个人信息不受未经授权的访问和使用，我们使用符合联邦法律的安全措施。这些措施包括计算机安全措施以及保护文件和建筑物的安全。我们有管理人员正确处理客户信息的政策，并要求提供支持的第三方遵守有关此类信息的适当安全标准。 |
| 伊顿·万斯是如何 收集我的个人资料 信息? |
我们收集您的个人信息，例如，当您■ 开户、存款或从你的帐户中提款 ■ 从我们这里购买证券或电汇 ■ 给我们您的联系方式我们还从其他人，如信用局、附属公司或其他公司收集您的个人信息。 |
| 为什么我不能限制所有共享？ | 联邦法律只赋予你限制的权利为联属公司的日常业务目的而共享的■ -有关您的信誉的信息 ■ 附属公司不得使用您的信息向您进行营销 向您推销的非附属公司的■ 共享州法律和个别公司可能会赋予您额外的权利来限制共享。有关您在州法律下的权利的更多信息，请参见下文。 |
| 定义 | |
| 投资管理 联属 |
伊顿·万斯投资管理公司的附属公司包括注册投资顾问、注册经纪自营商以及注册和未注册基金。投资管理关联公司不包括与摩根士丹利财富管理公司关联的实体，如摩根士丹利美邦有限责任公司和摩根士丹利公司。 |
| 联属 | 因共同所有权或控制权而有关联的公司。它们可以是金融公司，也可以是非金融公司。■ 我们的附属公司包括摩根士丹利公司和金融公司，如摩根士丹利、美邦和摩根士丹利公司。 |
| 非附属公司 | 不因共同所有权或控制权而相关的公司。它们可以是金融公司，也可以是非金融公司。■ 伊顿·万斯不会与非附属公司分享，所以他们可以向你推销。 |
| 联合营销 | 非关联金融公司之间的正式协议，它们共同向您营销金融产品或服务。■ 伊顿·万斯并不联合营销。 |
| 其他重要信息 | |
| 佛蒙特州：除非法律允许，否则我们不会与非附属机构共享我们收集的佛蒙特州居民的个人信息，除非您提供您的书面同意来共享此类信息。加利福尼亚州：除非法律允许，否则我们不会与非附属机构共享我们收集的有关加州居民的个人信息，并且我们将限制与我们的附属机构共享此类个人信息，以遵守适用于我们的加州隐私法。 | |
41
目录表
伊顿·万斯基金
重要通知
股东文件的交付。 根据美国证券交易委员会(SEC，简称：美国证券交易委员会)的规定，基金只能向在同一住址或邮箱地址拥有多个账户的基金投资者提供一份股东文件，包括招股说明书、委托书和股东报告。这种做法通常被称为“持家”，它有助于消除向股东发送重复邮件的情况。美国证券转让信托公司，封闭式资金转让代理机构，或您的金融中介机构，可以无限期地寄送您的文件，除非您指示AST或您的金融中介机构另行通知。如果您希望您的Eaton Vance文档不是家庭式的，请联系AST或您的金融中介。您的指示不适用于交付您的伊顿万斯文件，通常将在AST或您的金融中介收到后30天内生效。
投资组合控股公司。 每个伊顿·万斯基金及其基础投资组合(如果适用)在F部分提交投资组合持有表，以与美国证券交易委员会形成N-Port。表格N-PORT中的某些信息可在Eaton Vance网站www.eatonvance.com、致电Eaton Vance电话1-800-262-1122或美国证券交易委员会网站www.sec.gov上的EDGAR数据库中查看。
代理投票。 基金不时被要求投票与基金持有的证券相关的委托书。伊顿·万斯基金或其基础投资组合(如果适用)根据基金和投资组合董事会批准的一套政策和程序进行投票。您可以免费获得这些政策和程序的说明，以及基金或投资组合在截至6月30日的最近12个月期间如何投票给与投资组合证券有关的委托书的信息，如有要求，请致电1-800-262-1122或访问美国证券交易委员会网站www.sec.gov。
股份回购计划。 基金董事会批准了一项股票回购计划，授权基金以低于资产净值的价格在公开市场交易中回购截至上一历年最后一天的最多10%的已发行普通股。回购计划并不要求基金购买特定数量的股票。基金的回购活动，包括购买的股份数量、平均价格和对资产净值的平均折让，在基金提交给股东的年度和半年度报告中披露。
致股东的额外通知。 如适用，基金亦可赎回或购买其已发行的优先股，以维持符合监管规定、借款或评级机构的要求，或作其认为适当或必需的其他用途。
封闭式基金信息。 伊顿·万斯封闭式基金在每个月底后不久就会在伊顿·万斯网站上提供基金业绩数据和有关投资组合特征的某些信息。有关这些基金的其他信息可在该网站上查阅。这些基金的每股资产净值很容易在伊顿·万斯的网站上获得。最近一个月末的投资组合持有量也在月底后约30天公布在网站上。这些信息可以在www.eatonvance.com的“封闭式基金和定期信托”下的基金信息页面上获得。
42
目录表
本页故意留空
目录表
本页故意留空
目录表
目录表
2898 10.31.22