文本-摘录
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美国证券交易委员会标志
August 25, 2022
伊恩·舒曼
合作伙伴
莱瑟姆·沃特金斯律师事务所
美洲大道1271号
纽约，纽约10020
Re: MarketWise, Inc.
Schedule TO-I
Filed August 17,
2022
File No. 005-91587
color:white;"_
Form S-4
Filed August 17,
2022
File No. 333-266927
尊敬的舒曼先生：
我们已经审查了您的备案文件，并有以下评论。在……里面
我们的一些人
评论，我们可能会要求您向我们提供信息，以便我们可以更好地
了解您的
披露。
请通过提供所需的信息来回应这些意见
信息或建议我们作为
你会尽快回复的。如果你不相信我们的
评论适用于你的事实
以及情况，请在您的回复中告诉我们原因。
在查看了您对这些评论的回应后，我们可能已经
其他评论。
所有定义的术语与您的录用材料中的含义相同。
附表I和表格S-4于2022年8月17日提交
要约与同意的征集；要约与同意的条件
征集，第15页
1. We note the following
声明：“我们在任何时间未能行使任何
foregoing rights shall
不被视为放弃任何此类权利，每项此类权利应
be deemed a continuing
可在任何时间和不时主张的权利
prior to the Expiration
这种语言表明，如果条件被触发，并且
the offeror fails to
声明条件，要约人将不会失去声明条件的权利
condition at a later
时间到了。请注意，当条件被触发时，要约人
decides to proceed with
无论如何，我们认为这一决定相当于
伊恩·舒曼
名字，姓氏
莱瑟姆·沃特金斯律师事务所舒曼
公司
8月25日，NameLatham
2022 & Watkins LLP
八月
Page 2 25, 2022 Page 2
名字姓氏
放弃触发条件。具体取决于
被放弃的人
条件和在要约中剩余的天数，要约人
可能需要执行以下操作
延长要约，并向证券持有人重新传播新的披露信息。
请修改一下这个
相应的语言。此外，当报价条件为
由以下事件触发
在要约期间和要约期满之前发生，
要约人应
告知持有者它打算如何立即进行，而不是
一直等到最后
要约期，除非条件是满足
条件可能是
只有在到期时才能确定。请确认本公司的
理解您的
回复信。
2.我们注意到本节中的以下陈述：“前述
条件只适用于
我们的利益，我们可以断言一个或多个条件
不管是什么
产生任何此类条件的情况。
条件必须是客观的
并且不在要约人的控制范围内，以避免牵连监管
14E的禁止
虚幻的提议。修改引用的语言以避免产生印象
行动或
要约人的不作为可能意味着要约条件。
3.在此澄清要约是否以同意为条件
引诱。当我们
了解持有50%以上认股权证的证券持有人
同意同意
关于他们的修正案，我们还注意到披露，这种同意是
如果条款是无效的
要约变更的方式对该等持有人不利。请修改
或者给出建议。
4.在您的披露中澄清什么是对以下各项的一般限制
年证券价格
美国证券或金融市场。
市场信息、股息和相关股东事项，第23页
5.请公开认股权证的最高和最低售价
和A类股
过去两年每个季度的主要市场。看见
附表第2项
至注册表第1002项。并购。
一般信息
6.根据附表第10项的披露，看来
MarketWise是
打算以引用方式并入项目所要求的信息
1010(a) of
法规M-A。在提交人选择的情况下
合并方式
参考第1010(A)项所要求的资料，所有
财务摘要
1010(C)项所要求的信息必须在文件中披露
提供给
证券持有人，在这种情况下是招股说明书。请参阅说明1至
第10项
2001年7月《I.H.7》的附表和电话传译
补充我们的
可供公众使用的电话口译手册
关于委员会的
网址：http://www.sec.gov.请修改以包括
项目所需信息
“并购规例”第1010(C)条。
我们提醒您，备案人员应对此信息的准确性负责
和充分性
他们的披露，即使有任何审查、评论、行动或没有
工作人员的行动。
伊恩·舒曼
莱瑟姆·沃特金斯律师事务所
2022年8月25日
第3页
如有任何问题，请致电202-551-7576或
克里斯蒂娜·粉笔，202岁-
551-3263.
姓Ian Schuman诚挚的，
公司名称Latham&Watkins LLP
Division of
公司财务
August 25, 2022 Page 3 Office of Mergers &
收购
名字姓氏