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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
| | | | | | | | | | | |
| ☑ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
| | | 截至本财政年度止 | 10月29日, 2022 |
或
| | | | | | | | |
| ☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| | | 的过渡期 至 |
佣金文件编号001-36250
Ciena公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
山脊路7035号, 汉诺威, 国防部
(主要执行办公室地址)
23-2725311
(税务局雇主
识别号码)
21076
(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(410) 694-5700
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | Cien | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是þ不是o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是þ不是o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是þ不是o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器
| ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)是☐不是þ
注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值约为#美元。8.310亿美元，基于2022年4月29日普通股在纽约证券交易所的收盘价。
截至2022年12月9日，注册人的已发行普通股数量为148,415,009.
以引用方式并入的文件
表格10-K的第三部分引用了注册人为其2023年股东年会提交的最终委托书的某些部分，该委托书将在本报告所涵盖的财政年度结束后120天内提交给委员会。
Ciena公司
表格10-K的年报
截至2022年10月29日的财政年度
目录
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| | 页面 |
第一部分 | |
| |
项目1.业务 | 5 |
第1A项。风险因素 | 23 |
项目1B。未解决的员工意见 | 43 |
项目2.财产 | 43 |
项目3.法律诉讼 | 44 |
项目4.矿山安全信息披露 | 44 |
| | |
第II部 | |
| |
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 | 45 |
第六项。[已保留] | 46 |
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 47 |
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露 | 65 |
项目8.财务报表和补充数据 | 66 |
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 | 112 |
第9A项。控制和程序 | 113 |
项目9B。其他信息 | 113 |
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 113 |
| | |
第三部分 | |
| | |
项目10.董事、高级管理人员和公司治理 | 115 |
项目11.高管薪酬 | 115 |
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项 | 115 |
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性 | 115 |
项目14.首席会计师费用和服务 | 115 |
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第四部分 | |
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项目15.证物和财务报表附表 | 116 |
项目16.表格10-K摘要 | 116 |
签名 | 117 |
展品索引 | 118 |
第一部分
有关前瞻性陈述的注意事项
这份年度报告包含讨论未来事件或预期、对经营结果或财务状况的预测、产品和服务市场变化、业务趋势、业务前景和战略以及其他“前瞻性”信息的陈述。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将”、“将”、“可以”、“应该”、“可能”、“预期”、“未来”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“项目”、“目标”等词语来识别“前瞻性陈述”。或“继续”或这些词语和其他类似词语的否定。这些陈述可能涉及但不限于我们的竞争格局；市场状况和增长机会；影响我们行业和市场的因素，包括全球供应链限制；影响网络运营商业务及其网络架构的因素；采用更开放、更可编程和更自动化的下一代基础设施；我们的战略，包括我们的研发、供应链和上市计划；努力在客户网络中更多地应用我们的解决方案，并增加我们的业务进入新的或不断增长的客户和地理市场的范围；我们的业务的积压和季节性；对我们未来一段时期的财务结果、收入、毛利率、运营费用和关键运营指标的预期；我们的流动性来源是否足以满足我们的营运资金需求、资本支出和其他流动性要求；业务计划，包括信息技术(IT)转型或计划；新冠肺炎对我们业务的影响, 财务业绩和经营情况；税法变化和我们的有效税率的影响；以及与金融工具和外币汇率相关的市场风险。这些陈述受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，实际事件或结果可能与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动、业绩或成就大不相同，包括由于“风险因素摘要”中所述的因素。
有关可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大相径庭的其他重要因素的讨论，请参阅本年度报告中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和“风险因素”。我们在竞争激烈和充满活力的环境中运营，新的风险和不确定性不时出现、被识别或变得明显，因此可能不会在本年度报告中被识别。我们无法预测可能对本年度报告所载前瞻性陈述产生影响的所有风险和不确定性。您应该知道，本年度报告中包含的前瞻性陈述是基于我们当前的观点和假设。我们没有义务修改或更新本年度报告中所作的任何前瞻性陈述，以反映本年度报告日期后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生，除非法律要求。本年度报告中的前瞻性陈述旨在受到《1995年私人证券诉讼改革法》中前瞻性陈述的安全港的保护。除文意另有所指外，本年度报告中提及的“Ciena”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”均指Ciena公司。
风险因素摘要
投资我们的证券涉及高度风险。以下是使我们的证券投资具有投机性或风险性的主要因素的摘要，在下文的“风险因素”一节中进行了更全面的描述。本摘要应与“风险因素”部分一起阅读，不应将其作为我们业务面临的重大风险的详尽摘要。除此摘要外，在投资我们的证券之前，您应考虑“风险因素”一节中列出的信息和本年度报告中包含的其他信息。
与我们的商业和工业有关的风险
•我们的收入、毛利率和经营业绩可能会在每个季度之间出现不可预测的大幅波动。
•与当前供应链限制相关的挑战，包括半导体元件，可能会对我们的增长、毛利率和财务业绩产生不利影响。
•我们最近经历了前所未有的需求，我们的积压可能不是我们未来收入水平和时机的准确指标。
•少数客户占我们收入的很大一部分。这些客户的流失或他们支出的大幅减少可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
•我们面临着激烈的竞争，这可能会损害我们的销售和运营结果，我们预计我们运营的竞争格局将继续扩大，包括更多的解决方案提供商。
•新冠肺炎疫情影响了我们的业务和经营业绩，并可能对我们的业务、经营业绩和未来的财务状况产生实质性的不利影响。
•将研发资源投资于市场需求不足的通信网络技术，或未能充分或及时地投资于市场需求高的技术，将对我们的收入和盈利产生不利影响。
•我们没有保证购买，必须经常为现有客户重新赢得业务。
•网络设备销售通常涉及漫长的销售周期和旷日持久的合同谈判，这可能需要我们同意对定价、风险分担、付款和收入确认时间产生负面影响的商业条款或条件。
•如果我们无法使我们的业务适应客户采用的网络解决方案的消费模式，并在这些消费模式中提供有吸引力的解决方案，我们的业务、竞争地位和运营结果可能会受到不利影响。
•我们的上市活动和我们的WaveLogic®相干调制解调器技术在高性能收发器/调制解调器市场的分销可能会使我们面临更激烈或新形式的竞争，或对我们现有的系统业务和运营结果产生不利影响。
•在当前环境下，将必要的库存水平与客户需求准确匹配是具有挑战性的，我们可能会产生额外成本或被要求注销大量库存，这将对我们的运营结果产生不利影响。
•如果网络软件市场没有以我们预期的方式发展，或者如果客户没有采用我们的Blue Planet Automation软件和服务，我们可能无法将这些软件资产货币化，也无法实现我们业务战略的关键部分。
•我们对客户和经销商的信用风险的风险敞口可能会使我们难以收回应收账款，并可能对我们的收入和经营业绩产生不利影响。
•我们可能被要求减记某些重要资产的价值，这将对我们的经营业绩产生不利影响。
•产品性能问题和影响我们产品的性能、互操作性、可靠性或安全性的未检测到的错误可能会损害我们的商业声誉，并对我们的运营结果产生负面影响。
•战略性收购和投资可能会扰乱我们的运营，并可能使我们面临成本增加和意想不到的负债。
与宏观经济环境和我们的全球业务相关的风险
•我们的业务和经营业绩可能会受到宏观经济和市场状况的不利变化以及客户因应这些状况而减少支出水平的不利影响。
•我们销售和运营的国际规模使我们面临着额外的风险和费用，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
•我们在目标国际市场增加销售额和夺取市场份额的努力可能不会成功。
•我们可能会受到货币汇率波动的不利影响。
与我们的运营和对第三方的依赖相关的风险
•我们可能会在产品的开发和生产方面遇到延迟，这可能会对我们的竞争地位和业务产生负面影响。
•我们依赖第三方合同制造商，我们的业务和运营结果可能会受到与其业务、财务状况和运营地理位置相关的风险的不利影响。
•我们对第三方组件供应商(包括独家和有限来源的供应商)的依赖使我们的业务面临额外的风险，包括与我们的供应商的业务和财务状况相关的风险以及地缘政治事件引起的风险，并可能限制我们的销售、增加我们的成本并损害我们的客户关系。
•我们依赖第三方经销商和分销合作伙伴销售我们的解决方案，并依赖第三方服务合作伙伴提供安装、维护和支持功能，如果我们不能有效地发展和管理这些关系，可能会对我们的业务、运营结果以及与客户的关系产生不利影响。
•我们可能会因转售其他公司的互补产品或技术而面临不可预见的风险和额外的义务。
•我们业务的增长依赖于我们内部业务流程和信息系统的正常运作和可扩展性。采用新系统、修改或中断服务可能会扰乱我们的业务、流程和内部控制。
•重组活动可能会扰乱我们的业务，并影响我们的运营结果。
•如果我们不能吸引和留住合格的人才，我们就可能无法有效地管理我们的业务。
知识产权风险、诉讼、监管和政府政策
•我们的知识产权可能很难执行，成本也很高。
•我们可能会因为别人声称我们侵犯了他们的知识产权而招致巨额费用。
•我们的产品采用第三方许可的软件和其他技术，如果不再以商业合理的条款向我们提供这些技术，我们的业务将受到不利影响。
•数据安全漏洞和网络攻击可能危及我们的知识产权或其他敏感信息，并对我们的业务、声誉和运营能力造成重大损害。
•我们是法律程序、调查和其他索赔或纠纷的一方，这些诉讼、调查和其他索赔或纠纷的辩护成本很高，如果确定对我们不利，可能会要求我们支付罚款或损害赔偿，采取补救措施，或阻止我们采取某些行动，其中任何一项都可能对我们的业务造成不利影响。
•贸易政策的变化，包括征收关税、加强出口管制和投资限制、努力退出或实质性修改国际贸易协定，以及其他影响外国设备进口和销售的监管努力，可能会对我们的业务、运营和财务状况产生不利影响。
•影响通信和技术行业以及我们客户业务的政府法规的变化可能会损害我们的前景和经营业绩。
•联合王国退出欧洲联盟成员国的影响仍然不确定。
•与环境、气候变化和社会倡议相关的政府法规可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
•税法或法规的变化、有效税率和税务机关的其他不利结果可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
•未能对财务报告保持有效的内部控制可能会对我们的业务、经营业绩和股票价格产生实质性的不利影响。
与我们的普通股、债务和投资相关的风险
•我们的股票价格波动很大。
•我们的优先担保信贷安排和优先无担保票据项下的未偿债务可能会对我们的流动性和经营业绩产生不利影响，并可能限制我们的业务。
•资本市场的显著波动和不确定性可能会限制我们以有利的条件或根本不能获得融资。
项目1.业务
概述
我们是一家网络系统、服务和软件公司，提供的解决方案使各种网络运营商能够部署和管理向企业和消费者提供服务的下一代网络。我们提供硬件、软件和服务，支持通过核心、城域、聚合和接入通信网络传输视频、数据和语音流量。我们的解决方案在全球范围内被多个垂直行业的通信服务提供商、有线和多服务运营商、网络规模提供商、海底网络运营商、政府和企业使用。
我们的产品组合旨在支持自适应网络™，这是我们对网络终端状态的愿景，该网络终端状态利用由分析和情报提供信息的软件控制和自动化功能驱动的可编程和可扩展的网络基础设施。通过将网络基础设施转变为由自动化和分析驱动的动态、可编程环境，网络运营商可以实现更大的业务敏捷性，动态适应不断变化的最终用户服务需求，并快速推出新的创收服务。他们还可以获得宝贵的实时网络洞察，使他们能够优化网络性能并最大限度地实现网络基础设施投资的回报。
我们的解决方案包括网络平台，包括我们的融合分组光纤以及路由和交换产品组合，这些平台可以从网络核心应用到最终用户接入点，使网络运营商能够扩展容量、提高传输速度、高效分配流量并动态适应不断变化的最终用户服务需求。我们的融合分组光纤产品组合包括支持长途和区域网络、海底和数据中心互连网络以及城域和边缘网络的产品。我们的路由和交换产品组合包括在下一代城域边缘、接入和聚合网络中实现高效互联网协议(“IP”)传输的产品和解决方案。
为了补充我们的网络平台，我们提供平台软件，其中包括我们的管理、控制和规划(“MCP”)应用程序，这些应用程序可提供高级多层域控制和操作。通过我们的Blue Planet®软件，我们还通过产品化运营支持系统(“OS”)和服务保证解决方案实现完整的服务生命周期管理自动化，帮助我们的客户在多供应商和多域环境中实现闭环自动化。
除了我们的系统和软件，我们还提供广泛的服务，帮助我们的客户建立、运营和改善他们的网络和相关的运营环境。这些服务包括网络改造、咨询、实施、系统集成、维护、网络运营中心(NOC)管理、学习和优化服务。
最近和即将进行的收购
在2023财年第一季度，我们达成了收购Tibit Communications，Inc.的最终协议，Tibit Communications，Inc.是一家无源光网络解决方案提供商，我们完成了对Benu Networks，Inc.的收购，这是一家宽带网络网关软件提供商。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项所列我们的合并财务报表附注28“后续事项”。
行业背景
网络流量增长和容量需求增加
我们销售的市场是动态的，具有高变化率的特点。光网络-通过在光缆上传输的多个波长的光上编码数字信息来传输视频、数据和语音流量-经历了强劲的流量增长。这种网络流量增长是由一系列通信服务推动的，这些服务通常需要企业和消费者最终用户的按需服务级别，以及基于云的服务和应用：
•基于云的服务。企业和消费者继续通过采用一系列创新的基于云的模式(包括平台即服务(PaaS)、软件即服务(SaaS)和基础设施即服务(IaaS))以及范围不断扩大的基于云的服务来取代本地驻留的计算和存储，这些云服务可托管关键应用程序、存储数据、支持查看和下载内容以及利用按需计算资源。此外，内容越来越多地向网络边缘移动，产生了更接近用户的新容量和流量需求。
•Over-the-Top(“OTT”)服务和视频流。OTT内容是指通过第三方网络从内容源直接提供给观众或最终用户的视频、多媒体和其他应用程序。流媒体和OTT服务的流量，包括高清和超高清视频，随着可通过各种设备和媒体访问的视频内容的可用性和最终用户需求的增加而扩大。
•移动流量和应用。随着智能手机和其他无线设备的持续普及，包括视频、互联网和数据服务在内的移动网络应用程序的流量也在不断扩大。由于许多无线流量最终通过有线网络传输到目的地，移动通信的增长继续对有线网络提出需求，包括从蜂窝站点发出的网络的回程和前端部分。
•住宅接入应用和企业应用。近年来，带宽需求、流量模式和计算功能已向网络边缘转移。新冠肺炎大流行显著地加速了这一趋势，包括由于远程和混合工作、远程学习和在家工作安排的增加。随着更高百分比的数据流集中在更靠近网络边缘的位置，家庭和企业位置需要更大的容量和更高的带宽。这些转变可能是永久性的，可能会影响网络架构，并要求网络运营商适应。
新兴技术、服务和应用正在进一步影响或预计将影响网络基础设施，特别是在网络边缘，需要提高计算能力和自动化，以满足最终用户所需的体验质量。这些措施包括：
•5G。第五代无线宽带(5G)技术正在显著提高带宽和性能，并支持4G/LTE网络无法支持的新兴应用和服务。为了充分利用这些机会，网络运营商将需要考虑5G技术将对其有线基础设施提出的要求，包括通过增加额外的蜂窝站点，作为为5G实施铺平道路的网络密集化努力的一部分。
•基于光纤的接入网络。有线电视和多业务运营商的网络密集化计划寻求将更多数字光纤推向更接近最终用户的位置，以努力提高家庭和企业的潜在带宽、计算能力和数据速度，同时降低电力、空间和运营成本。有线服务提供商正在通过将光纤延伸到家庭并更深入到接入网络来响应类似的服务和最终客户需求。
•物联网(IoT)。随着设备和服务器之间网络连接的增长，机器到机器相关的流量(M2M)预计将占流量的越来越大的比例。这些连接允许共享可监控和分析的数据，包括智能电网应用、医疗保健和安全监控、资源和库存管理、家庭娱乐、消费电器、互联交通和其他M2M数据应用。
•沉浸式技术和超高清视频(“UHD”)。沉浸式技术，如虚拟现实(VR)、增强现实(AR)、互动体验、游戏和360度视频，以及超高清(4K和8K)视频，可能会随着这些技术的采用而对网络提出进一步的容量需求。消费电子和其他科技公司正在迅速推进这些需要高带宽和低延迟的应用，并使相关设备更广泛地为消费者提供和负担得起。
•边缘计算。为了为最终用户提供不断增长的沉浸式云服务所需的体验，网络运营商已经增加了边缘计算位置的数量和功能，并预计将继续增加，以使这些延迟敏感型工作负载能够在离用户更近的地方处理。网络边缘的这些变化可能会影响网络拓扑、需求和流量模式。
•机器学习(ML)和人工智能(AI)。通过增加网络智能和改善自动化，ML和AI可以在网络规划、运营、用户体验和故障解决方面进行改进。随着物联网的扩张和其他服务的创建，预计这些技术的采用将继续增加，ML和AI将成为进一步网络流量和解决方案创新的驱动力。
我们认为，越来越多地采用这些技术、服务和应用程序及其性能要求将进一步增加网络流量，并给网络基础设施带来额外的服务挑战，要求网络运营商投资于其城域、接入和聚合网络以及其核心网络。
对更多可编程和自动化网络的需求
为了为最终用户创造更数字化的体验，降低运营成本并引入更高的服务灵活性，网络运营商正在投资于将端到端服务自动化与部署高度可编程的基础设施相结合的下一代基础设施。我们预计网络运营商将继续采取强调以下一项或多项的战略：
•闭环系统自动化。网络运营商正在寻求降低网络运营成本，并更好地利用分析和控制功能来自动化端到端服务的创建和运营。闭环自动化是可编程网络基础设施和软件控制元件之间的连续通信循环，以分析网络状况、流量需求和资源可用性，以确定流量或网络功能的最佳位置，从而提供最佳服务质量和资源利用率。
•软件定义网络(“SDN”)。SDN寻求简化网络，以创建更开放的环境，从而简化管理、支持自动化并快速向最终用户提供服务。SDN使基于标准的软件控制可以直接对各个网元进行编程。这导致了网络流的端到端可见性，以及流量路径的优化和通过网络的数据流的控制。
•网络功能虚拟化(NFV)。NFV是将网络服务或功能从传统上向最终用户提供这些服务或功能的物理网络资产中分离出来。为了加快新服务的推出，网络运营商越来越多地使用NFV这样的解决方案，这使得传统上在专用或专用硬件上运行的网络功能可以通过在行业标准服务器、网络和存储平台上运行的软件来提供。
我们认为，采用这些战略，以及核心、城域、聚合和接入网络基础设施的相关发展，将要求网络运营商及其网络解决方案供应商越来越多地寻求利用通过软件优化的物理和虚拟网络资源生态系统。我们预计，这些网络架构方法反过来将要求网络解决方案供应商之间加强合作、协作和互操作性。
设计和采购网络基础设施解决方案的不同方法
网络运营商在设计和采购网络基础设施解决方案时，正在寻求一系列不同的方法或“消费模式”。除了从同一家供应商购买完全集成的网络解决方案(包括硬件、软件和服务)外，新的消费模式还包括采购或使用：
•一家供应商提供的完全集成的基础设施解决方案，单独使用网络运营商自己或另一家供应商的软件；
•集成光子线路系统，具有来自一家供应商的开放接口，以及从另一家供应商单独或“分解”采购调制解调器技术；
•与集成的、专有的第三方软件解决方案协同或作为替代方案的开源软件；
•在现成的第三方设备上运行的开放式IP网络操作系统；以及
•系统集成服务或客户自我集成，以重新构成分解的组成部分。
一些网络运营商，包括我们的某些最大客户，已经或正在开发和使用已公布的参考设计和开放源码规范，以采购现成或商品化的硬件(通常被称为“白盒”硬件)。这种商品化的硬件可以与内部开发的数据路径和
控制软件或第三方开发的网络操作软件。此外，一些网络运营商正在追求强调部署更小外形尺寸的可插拔调制解调器技术的网络战略，该技术可以安装在交换机或路由器平台中，或者用来代替传统光学系统中的调制解调器。
最终出现的消费模式及其采用程度将在很大程度上取决于某些网络运营商的情况和战略。虽然到目前为止，这些方法的采用有限，但我们预计，客户对各种消费模式的持续考虑将要求网络运营商和供应商随着时间的推移评估并可能扩大他们的产品和商业模式，从而提高供应商提供具有最大灵活性和选择的强大网络解决方案的能力。
供应链约束
面对一系列行业的非同寻常的需求，全球对某些原材料和部件的供应，特别是半导体、集成电路和其他电子部件的供应，在最近几个时期经历了很大的限制和中断。这些情况正在影响广泛的行业，整个网络行业的参与者正在经历组件短缺、交货期延长、成本增加以及之前承诺的供应意外取消或延迟。我们相信，这些供应链挑战及其对我们行业的不利影响将至少持续到2023财年，并预计我们行业经历的提前期延长和供应链成本上升将在合理可预见的未来持续下去。目前尚不清楚供应环境何时会变得不那么波动，以及未来一段时间供应环境将对行业产生什么影响。
产品开发和可持续性
随着网络流量和服务扩展的持续增长，网络运营商正将技术创新作为帮助支持其商业模式和为低碳未来做准备的一种手段。网络运营商越来越多地指望他们的技术供应商合作伙伴帮助他们管理其网络的环境影响，包括能源使用、温室气体排放以及设备翻新和回收。对于能够推进网络运营商寻求的网络性能和可持续发展成果的开发战略和产品路线图的创新领导者来说，向低碳未来的市场过渡和提供更环保的技术产品的能力为增强竞争地位和业务增长提供了有意义的机会。
战略
我们的战略是利用我们的技术领先地位、多元化和全球规模来推动我们业务的盈利增长。这一战略的关键要素包括：
扩大核心和光纤网络领域的创新领导地位。我们专注于利用我们重要的研发投资能力来推动我们传统市场的创新步伐，并提供领先的产品，利用我们的自适应网络愿景，通过在可编程网络平台、分析、控制和自动化方面的进一步进步，使我们的客户的网络更具活力。为了加强我们在光学领域的领先地位，在2022财年，我们收购了Xelic，Inc.(“Xelic”)，这是一家提供和开发现场可编程门阵列(“FPGA”)和专用集成电路(ASIC)技术以及光网络IP核的公司。我们还继续创新、提高我们领先的多种外形规格的WaveLogic®相干调制解调器技术的性能，并增强其功能。为了支持我们增强的产品组合和解决方案产品，我们打算发展我们的附加服务业务，并通过包括网络迁移、优化和多供应商网络集成在内的更广泛的服务产品来利用网络转型。
投资下一代城域和边缘网络解决方案。为了扩大我们的潜在市场并抓住城域和边缘应用领域的更多机会，我们正在对我们的路由和交换解决方案进行大量投资。我们正在利用我们的光纤专业知识提供新的架构方法，以解决城域和边缘网络使用案例。其中，在2022财年，我们推出了住宅宽带相干路由解决方案，我们正在开发具有增强的IP/以太网功能的路由和交换解决方案，包括分组路由、聚合和交换、5G交叉长途、基于光纤的无源光网络(PON)接入和边缘计算。为了推进我们的战略和网络边缘转型，包括在5G网络和云环境中，在2022财年第一季度，我们从AT&T收购了Vyatta虚拟路由和交换技术(Vyatta)。在2023财年第一季度，我们还收购了Benu Networks，Inc.(“Benu”)及其云本地软件解决方案组合，包括虚拟宽带网络网关(“(V)BNG”)，这是对我们现有的宽带接入解决方案组合的补充和扩展。在2023财年第一季度，我们还达成了一项最终协议，收购了Tibit Communications，Inc.，一家无源光网络解决方案提供商。
采用多种消费模式， 推广选择。我们正在为不同的消费模式提供一系列网络解决方案，以推动下一代网络基础设施的发展，并促进我们市场的选择。我们以集成系统和可插拔形式提供了我们的连贯技术，共同满足了网络运营商的一系列技术和经济要求。我们正在寻求以高性能收发器/调制解调器的形式利用我们的WaveLogic技术的销售机会，高性能收发器/调制解调器将Ciena设计的光学芯片组和ASIC与其他关键光学组件相结合，这些组件独立于集成系统销售。通过解决多种消费模式，我们寻求确保世界上更大比例的光网络波长，扩大我们的可寻址市场，并进入新的客户垂直市场和应用。
促进增强的软件自动化。为了支持我们的客户快速推出服务和优化网络运营的业务需求，我们寻求通过改进我们的多层域控制器-MCP软件和应用程序来提高网络层自动化和可编程性。我们还专注于利用我们的路由和交换产品中嵌入的服务感知操作系统(“SAOS”)，为我们的自适应IP软件获得采用和扩大应用。我们还寻求促进我们的蓝色星球自动化软件的更广泛采用，突出其自动化服务管理生命周期的能力。通过这样做，我们相信蓝色星球可以通过将传统网络过渡到“服务就绪”网络来帮助客户实现数字化转型，加快新服务的创建、交付和管理。我们战略的一个关键部分是通过扩大客户采用率和更广泛的应用程序，将我们的软件业务作为总业务的一部分来增长，并采用经常性和基于订阅的模式。
将多元化重点放在高增长的应用程序和客户群上。我们相信，我们业务的持续多样化对于应对我们运营所处的充满活力的行业环境、继续增长我们的业务以及更好地抵御潜在的放缓对特定地理位置、市场或客户群的不利影响至关重要。我们寻求继续使我们的解决方案产品、客户基础和地理覆盖范围多样化，以满足快速增长的应用和市场，包括那些与我们当前的潜在市场相邻或互补的应用和市场。我们的进入市场战略寻求从现有客户和新兴网络运营商那里夺取更多的市场份额，并取代竞争对手，特别是在国际市场上。
客户和市场
我们通过直接和间接销售渠道向以下客户和市场的网络运营商销售我们的产品和服务解决方案：
•通信服务提供商。我们的通信服务提供商客户包括地区、城域、国内和国际有线和无线运营商以及接入网络提供商。
•网络规模的提供商。我们的“网络规模”提供商客户--在市场上通常也被称为超大规模提供商--包括互联网内容提供商(“CP”)以及互联网服务和基础设施的提供商，包括数据中心、云网络、存储基础设施和网络托管服务。这些提供商专注于搜索、社交媒体、视频、实时通信和基于云的服务产品等应用程序，以及其他新兴网络服务。除了在建设和运营网络方面的直接投资外，作为海底网络容量和全球通信服务提供商的重要购买者，这些客户还可以影响这些网络运营商的网络解决方案替代方案。
•有线电视和多业务运营商(MSO)。我们的客户包括地区、城域、国内和国际有线电视和多业务运营商。
•海底网络运营商。我们的客户包括全球海底通信网络的服务提供商、网络规模提供商和财团运营商。
•企业。我们的企业客户包括大型、多站点的商业组织，包括金融、医疗保健、交通、公用事业、能源和零售行业的参与者。
•政府。我们的政府客户包括美国的联邦和州机构以及国际政府实体。
产品和服务
我们的产品和服务包括在我们的网络平台、平台软件和服务、蓝色星球自动化软件和服务以及全球服务运营部门中描述的以下解决方案。我们还提供解决方案，
将我们运营部门和产品组合中的多种产品和服务整合在一起，以满足关键客户使用案例和基础设施需求，从而使我们的客户能够发展其现有的网络环境。
网络平台
我们的网络平台部门由我们的融合分组光纤以及路由和交换产品组合组成。
融合分组光纤。我们的融合分组光产品组合包括一系列产品和解决方案，这些产品和解决方案使用我们的WaveLogic相干光技术和我们的智能光子学解决方案，并针对相干光传输、开放式光网络、光传送网(“OTN”)交换以及IP路由和交换的融合进行了优化。
我们的6500分组光平台提供灵活且可扩展的融合多层传输解决方案，可增加核心、区域、城域和海底网络的容量，并实现高传输速度下的高效传输。该平台提供领先的相干波长容量，从100G到800G，以及灵活的光子层和多层控制平面功能，以实现规模和服务差异化。该平台包括多种机箱尺寸和一套针对个别服务或应用进行了优化的综合线路卡，可在整个网络中使用，从客户场所到接入和城域网络、区域和核心网络以及海底电缆登陆点。
我们的Waveserver®系列产品由紧凑、模块化的互连平台组成，允许网络运营商扩展带宽并支持高带宽互连应用，例如数据中心之间的高速数据传输、内容交付、虚拟机迁移和灾难恢复/备份。Waveserver是专门为满足分布式应答器、数据中心和一般空间受限应用而设计的，采用的是占地面积小、功耗低的设计。凭借其现代化的软件体系结构、开放的API和通用数据模型，Waveserver易于操作和集成到现有网络中，并促进按需云和大容量连接服务的部署。
我们的6500可重新配置线路系统(“RLS”)是一款紧凑、易于部署、可拆分的智能光子层线路系统，可提高可扩展性、减少占地面积，并提供更高的灵活性和可编程性。它的应用包括长途和城域数据中心互联以及一般网络的现代化和简化。它通过自动C波段和L波段部署提供更大的光纤容量，并提供高密度、远程光纤分插复用和交换功能，使网络运营商能够通过扩展连接和容量来应对不可预测的流量需求。
我们的5400系列分组光平台由多TB可重配置交换系统组成，将分插复用器和数字交叉连接的功能整合到单个高容量智能交换系统中。这些产品同时面向通信网络的核心和城域部分，并支持关键的托管服务，包括以太网/TDM专线和IP服务。这些产品提供光传输、网络边缘的流量聚合以及针对网络核心的切换进行优化的交换。
我们的相干优化边缘线路系统Coherent ELS是一种高容量分散线路系统，旨在满足下一代接入光子线路系统的要求，包括通过紧凑、坚固的外形规格传输源自可插拔设备的相干波长，以适应工厂外部部署。专注于降低运营复杂性，我们连贯的ELS开放式线路系统(OLS)使用集成的智能和自动化来简化和扩展部署。
我们还提供占地面积优化的WL5n 100G-400G相干可插拔收发器，以满足我们的系统和第三方设备都支持的下一代接入、城域、区域和数据中心互连网络应用。关于收发信机市场，我们的高性能相干收发信机模块和可插拔设备的机会仍处于早期阶段，到目前为止收入还不是很大。这些产品的销售反映在我们网络平台部门的融合分组光纤产品线中。
路由和交换。我们的路由和交换产品组合包括支持下一代城域、接入和聚合或“边缘”网络的产品和解决方案，其中包括允许客户在提供新的创收服务的同时简化其网络设计的解决方案。这些产品路由、聚合和交换基于IP的流量，以支持IP服务、以太网业务服务、蜂窝站点路由、移动交叉长途、融合长途和服务、基于5G和光纤的接入网络以及消费者/住宅宽带接入等应用，以及持续的网络基础设施扩展。我们的路由和交换产品基于我们的自适应IP方法，与传统的IP网络设计相比，该方法以一种自动化和更简单的方式提供基于IP的端到端服务。与更复杂的传统IP路由相比，我们的路由和交换产品使运营商能够实现更高的网络成本效益，包括降低与电力和空间相关的成本。
我们的路由和交换平台的核心是我们的SAOS和下一代IP网络操作系统，它们提供基于软件的功能，以支持我们产品组合中的5G、IP VPN服务、接入、无源光网络(PON)、融合互联网络(CIN)架构、相干光纤传输和NFV应用。SAOS提供自动化友好的情报和操作数据，以实现开放标准支持的网络级可编程性。
我们的3000系列服务交付平台和5000系列服务聚合平台分别支持网络接入和聚合，主要用于支持IP和以太网业务服务、无线前程、回程和中程回程应用以及住宅宽带应用。我们的3000系列平台专为适应小型到大型客户站点以及多租户办公室、住宅建筑或住宅以及边缘办公室或工厂外应用而设计。它们还允许客户迁移到基于软件的网络和基于NFV的服务。我们的5000系列提供聚合以填充城域接入层和网络聚合层中的更高容量链路，使运营商能够减少核心中所需的路由器资产数量，并更好地实施边缘云架构。
我们的8100相干路由平台将从1GbE到100GbE的大容量多TB IP路由和交换与来自100/200/400GbE的高容量WaveLogic 5纳米相干光纤传输相结合，用于下一代城域和边缘应用。
我们的Vyatta虚拟路由和交换技术和产品是在2022财年第一季度从AT&T手中收购的。这些产品包括云级路由器以及用于企业和云网络的软件，可在多云和虚拟边缘网络中为企业提供类似硬件的路由性能。这种可扩展的模块化软件可以作为虚拟机(VM)应用程序部署，也可以部署在虚拟化和分散化的网络环境中。
我们的6500分组传输系统(“PTS”)结合了分组交换、控制平面操作和集成光纤。与我们的3900平台一起，PTS使我们的服务提供商客户能够将他们的传统TDM(SONET/SDH/PDH)服务迁移到可扩展的、运营成本更低的分组解决方案。
我们的路由和交换产品组合还包括我们的8700 Packetwave平台，这是一个适用于高密度城域网络和数据中心间广域网络的多太比特分组交换平台。8700 Packetwave平台结合了数据中心网络和城域网络的分组交换和相干WaveLogic密集波分复用(“DWDM”)光传输技术。
我们的路由和交换产品组合还将包括云本地软件解决方案，包括我们在2023财年第一季度收购Benu时收购的虚拟宽带网络网关。
平台软件和服务
我们的软件产品还包括我们的平台软件，它提供域控制管理、分析、数据和规划工具以及应用程序，以帮助客户管理他们的网络，包括通过创建更高效的运营和更主动地了解他们的网络。我们的平台软件包括：
•管理、控制和计划。MCP软件为我们的路由、交换和光纤解决方案提供智能的多层网络控制，实现多层网络操作的简化、加速和自动化。我们的MCP域控制器为多层网络提供故障、配置、记账、性能和安全(“FCAPS”)管理，并结合服务管理和在线网络规划。MCP简化了多层生命周期操作，包括设备调试、服务配置、服务保证和性能监控。MCP为Ciena开发的产品以及由其他供应商开发的许多产品提供了此功能，在这些产品中，它们形成了统一的解决方案。
•MCP应用程序。我们的MCP应用套件在提供网络性能数据的统一界面中集成了软件控制和分析应用。通过我们的MCP应用套件和开放式API，MCP软件可以集成到网络运营商的运营支持系统(OSS)和业务流程中，支持我们的客户实现端到端运营工作流程的自动化。
•平台软件服务。为了补充我们的平台软件产品组合，我们提供一系列相关服务，包括软件订阅服务、咨询、网络迁移和集成、安装和升级支持服务以及与我们的平台软件产品相关的技术支持。这些服务的重点是使我们的客户能够最有效地运营他们的Ciena网络，并使他们的运营现代化。
我们的平台软件产品还包括规划工具以及许多传统软件解决方案，包括我们的OneControl统一管理系统，这些解决方案支持我们的网络解决方案客户群。随着我们获得更多客户
随着我们的MCP软件平台的采用，随着我们将特性、功能和客户转移到该平台，我们预计传统平台软件解决方案的收入将会下降。
蓝色星球自动化软件和服务
我们的Blue Planet Automation软件是一个全面的、云本地的、基于标准的软件组合，使客户能够通过服务生命周期的自动化实现数字化转型。我们的蓝色星球应用程序是开放和模块化的，可以单独部署，也可以任意组合部署。这些应用程序包括：
•多域服务协调(MDSO)。网络基础设施由多个技术层和域组成，例如无线接入网络(RAN)、数据中心、云、接入、传输和移动核心网络。随着新的5G网络的实施，网络运营商在这种环境中提供自动化的端到端服务往往很复杂。Blue Planet支持跨多个物理和虚拟网域、多层(光纤、以太网、IP和移动核心)以及多个硬件和软件供应商进行服务协调。
•库存(“BPI”)。通过集成或“联合”来自多个库存系统的数据并将其呈现在单个动态视图中，BPI允许实时查看网络和服务资源的端到端拓扑和状态。BPI与传统的OSS集成，帮助网络提供商简化服务履行、网络规划和服务保证等关键运营流程。
•路线优化与分析(ROA)。RoA将路由、流量和性能分析结合在一起，以实现跨域和跨云的IP服务实时监控。这些功能提供增强的网络可观察性功能，并支持对潜在或暂时性网络问题进行故障排除，并进行建模以预测网络基础设施、服务和工作负载变化的影响，从而构建更具弹性的网络。
•NFV业务流程(“NFVO”)。Blue Planet提供NFV管理和协调功能，用于创建和管理虚拟网络功能和数据中心资源。NFVO使用一种开放的、与供应商无关的方法，允许网络运营商选择和扩展他们希望向客户提供的虚拟网络功能(“VNF”)或云本地网络功能(“CNF”)。
•统一保障与分析(UAA)。UAA利用多层/多域保证和人工智能支持的分析来洞察网络资源和服务的运行状况和性能，确保最终客户的体验和可用性质量，以满足动态服务需求。
•蓝色星球服务。为了补充我们的软件产品组合，我们提供一系列相关服务，包括解决方案定制和OSS集成的专业服务、软件和解决方案支持服务、咨询和设计以及与我们的软件产品相关的技术支持。这些服务的重点是增强网络自动化和网络分析，实现多供应商集成和支持，以及实施可编程的多域下一代网络。
蓝色星球自动化软件产品组合使运营商能够快速完成服务，并通过整个服务生命周期方法满足最终客户对体验质量的期望。它还通过闭环自动化推动网络运营商朝着自我修复和自我优化网络的愿景迈进。我们进入与这些软件自动化能力相关的市场仍处于早期阶段，因此，蓝色星球自动化软件和服务部门的收入仍然只占我们总收入的相对较小的一部分。
全球服务
我们提供广泛的增值服务，帮助我们的客户建设、运营和改进他们的网络。我们相信，我们的服务产品和与客户的密切合作为我们提供了对他们面临的网络和业务挑战的宝贵洞察力，使我们能够提供服务来满足他们期望的业务成果。我们已经完成了一个多年的转型过程，以增强我们的服务提供能力，将我们的资源重组为区域服务提供和客户成功职能，以更好地服务我们的客户，并精简我们的服务成本结构。与此同时，我们扩大了我们的服务组合，包括其他高级服务，包括网络迁移和网络改造、优化以及多供应商服务功能。通过这些举措，我们相信我们可以改进我们提供的服务的成本模型，并为我们的客户带来更大的商业价值。
我们的全球服务产品组合包括一系列产品，以满足客户需求，并在整个网络生命周期内最大限度地提高他们的网络基础设施投资。这些措施包括：
•建造。用于提高网络性能或计划向下一代基础设施迁移的咨询服务、用于提供适当规划、设计和部署服务的实施服务，以及用于集成第三方解决方案的系统集成服务；
•做手术吧。为网络硬件和软件提供端到端支持的维护服务，以及提供网络基础设施运营管理的托管服务；以及
•提高。旨在确保网络以最佳性能运行的优化服务，以及旨在使客户更好地了解和运营其网络的学习服务。
这些服务是通过我们的内部服务资源、技术支持工程师以及合格和授权的第三方服务合作伙伴提供的。
产品开发
为了保持竞争力，我们必须不断投资和增强我们的解决方案产品，抓住新的市场机会，增加新的特性和功能，并确保与市场需求保持一致。我们的产品开发努力寻求通过在可编程系统和软件、分析以及控制和自动化方面的进一步进步，设计并向市场推出包含我们的自适应网络愿景的解决方案。通过我们的发展努力，我们寻求支持网络运营商从其网络基础设施中寻求新的商业模式和收入来源，并实现更好的经济性和网络基础设施投资的回报。我们致力于开发旨在优化性价比、管理功耗、生命周期运营成本和空间要求并将客户网络运营对环境的影响降至最低的产品。我们的方法还专注于设计满足一系列新兴网络解决方案消费模式的产品。我们目前的发展努力集中在：
•通过不断提高覆盖范围、传输速度和频谱效率，包括在智能光子学方面的领先地位，加强我们一致的光学领导地位；
•执行我们下一代调制解调器技术的并行创新路径，包括扩展我们的WaveLogic 5N产品；
•提供我们的自适应IP方法，并扩展我们的路由和交换解决方案的IP/路由能力和使用案例，以支持移动网络交叉传输、边缘云和网络致密化和虚拟化计划，如5G、基于光纤的接入网络和住宅接入；
•追求发展，以应对不同的消费模式，包括我们的模块、可插拔、组件、分类的IP NOS和VNF开发倡议；
•通过改进硬件可编程性和基于软件的域控制，通过MCP和专门构建的应用程序实现自动化和分析，从而增强我们的自适应网络愿景；
•为我们的蓝色星球自动化软件推进以软件为主导的转型战略和产品开发，以实现发电OSS转型和闭环自动化
•开发可增强安全性并将客户网络受到网络攻击的风险降至最低的产品；以及
•提供将客户网络的生命周期气候影响降至最低的产品，并支持他们的可持续发展目标。
我们的研发努力还着眼于产品组合优化和工程变革，旨在推动我们平台上的产品和制造成本降低，并使多供应商采购组件成为可能。
我们定期审查我们现有的解决方案产品和新组件、功能或产品的预期开发，以确定它们是否符合我们的产品组合和更广泛的公司战略。我们还评估了市场需求、技术发展、预期投资回报和增长机会，以及开发和支持这些产品所需的成本和资源。为了确保我们的产品开发投资和解决方案产品与市场需求紧密结合，我们不断寻求客户的意见，并促进我们产品开发、营销和销售部门之间的合作。在某些情况下，当我们寻求利用或获得补充或新兴技术或解决方案时，我们可能会通过收购或根据技术许可证、OEM安排和其他战略技术关系或投资与第三方合作来获取技术。此外，我们还参与行业和标准组织，并在适当的情况下，在整个产品开发过程中纳入来自这些附属机构的信息。
客户参与度
我们的全球客户接洽组织包括围绕以下市场的直销机构：(I)美国、加拿大、加勒比和拉丁美洲(“美洲”)；(Ii)欧洲、中东和非洲(“EMEA”)；以及(Iii)亚太地区、日本和印度(“apac”)。在每个地理区域内，我们都有专注于特定区域、国家、客户或垂直市场或产品组合的特定团队或人员。这些团队包括销售管理人员、客户销售人员和销售工程师，以及合作伙伴资源、现场营销、服务专业人员和商业管理人员，他们确保我们与客户保持高度接触的咨询关系。
我们还维持着一个全球合作伙伴计划，其中包括分销商、经销商、系统集成商、服务提供商和其他营销和销售我们产品和服务的第三方分销商。我们利用这些第三方渠道合作伙伴向特定的地理位置、应用程序或客户垂直市场营销和销售我们的解决方案。我们相信，有机会利用这些关系来扩大我们的潜在市场，同时降低进入更多市场的财务和运营风险。对于我们Ciena合作伙伴网络中的第三方，我们维持在我们网站上提供的行为准则，并阐述了我们对他们在支持我们的业务时所要求的高标准道德和法律合规行为的期望。
为了支持我们的全球客户参与努力，我们投资于营销活动，以产生对我们的产品和服务的需求。我们的营销战略高度专注于打造我们的品牌，以创造客户对Ciena的偏好，参与思想领导计划，以说明我们的创新如何解决客户的业务问题，并使我们的销售团队能够推动客户采用我们的解决方案。我们的营销团队通过各种活动为我们的销售工作提供支持，包括直接客户互动、基于账户的营销活动、组合营销、行业活动、媒体关系、行业分析师关系、社交媒体、贸易展、我们的网站以及为我们的客户和渠道合作伙伴提供的其他营销工具。
运营与供应链管理
我们的运营人员管理与我们的第三方制造商和全球供应链的关系，处理与我们产品的分销和支持相关的零部件采购、制造、产品测试和质量，以及履行和物流。
我们利用一种采购战略，强调在劳动力成本较低的地区进行全球材料采购和产品制造。我们依赖第三方合同制造商，包括那些在加拿大、墨西哥、泰国和美国设有工厂的制造商来制造、支持和运输我们的产品，因此面临与其业务、财务状况和经营所在地区相关的风险，包括政治风险、涉及这些国家的税收和贸易政策的变化，以及物理风险，包括这些地区的气候变化的影响。我们还依赖合同制造商和其他第三方进行设计和原型开发、零部件采购、全面生产、最终组装、测试和分销业务。我们的制造商根据我们的规格、认可的供应商名单、材料清单以及测试和质量标准来采购组装和制造我们产品所需的部件。我们制造商的活动是基于我们向他们提供的滚动预测，以估计对我们产品的需求。我们与我们的制造商和供应商密切合作，管理材料、质量、成本和交货时间，并不断评估他们的服务，以确保在可靠和具有成本效益的基础上实现性能。一般来说，我们与供应链和合同制造商的协议是框架协议，我们根据这些协议下达采购订单，并不代表长期承诺。然而，面对最近一段时间经历的供应链挑战，包括交货期延长，我们提前承诺了库存，以缓解这些供应限制对我们和我们客户业务的影响。
我们目前使用分销合作伙伴来履行和交付我们的产品。我们相信，我们的采购、制造和分销战略使我们能够节省资本，降低产品销售成本，快速适应市场需求的变化，并在不向与制造相关的工厂和设备投入大量资源的情况下运营。
我们继续专注于一系列旨在优化我们的运营、提高我们的弹性并推动成本降低的计划。我们寻求通过我们的采购和供应链战略、外包和使用成本较低的地区来平衡这些目标。我们的努力还包括流程优化举措，如供应商管理的库存，以及旨在提高我们的采购、生产、物流和履行效率的其他运营模式和战略。
我们积极与我们的第三方供应商和业务合作伙伴合作，在我们自己的业务和我们的全球供应链中促进对社会负责的商业实践。为此，我们采纳了《负责任商业联盟行为准则》中规定的原则。澳大利亚央行行为准则制定的标准旨在确保电子行业的工作条件，即电子产品是关键组件的行业，其供应链是安全的，工人得到尊重和尊严的待遇，商业运营对环境负责，并以道德方式进行。我们提倡这些原则，并要求我们的供应商同意遵守这些相同的标准。我们也
发布一份可持续发展报告，并维护适用于供应商的人权政策，每一份报告都包括我们为促进负责任的商业实践所做努力的更多细节。
关于通过持续的全球供应链制约因素进行管理所采取的行动的讨论，见本报告第二部分项目7“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析--概览--供应链制约因素”。
季节性
与我们行业中的其他公司一样，由于季节性因素，我们历来经历过客户活动的季度波动。我们通常会在接近日历年末时经历订单量的减少，因为我们的一些客户的采购周期变慢，服务提供商的网络部署活动减少。这段时间恰逢我们财政年度的第一季度。我们订单流中的这种季节性通常会导致我们财年第一季度的收入结果较弱。这些季节性影响可能不会在未来期间持续适用，也可能不是我们未来收入或运营结果的可靠指标。事实上，我们最近经历的动态供需环境的影响，加上我们不断增加的积压，可能会影响我们业务的传统季节性。关于当前供需环境和我们的积压情况的更详细讨论，见本报告第二部分项目7“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析--概览”。
竞争
在全球范围内，网络解决方案供应商之间的竞争依然激烈。我们竞争的市场的特点是技术迅速进步，新解决方案频繁推出，销售努力咄咄逼人，包括利用巨大的定价压力取代现有供应商并夺取市场份额。包括我们的网络平台和平台软件和服务在内的网络解决方案的销售竞争由少数超大型跨国公司主导。我们的竞争对手包括诺基亚、华为(定义如下)、思科、瞻博网络和中兴通讯。与我们相比，这些竞争对手中的许多公司拥有更多的财务、运营和营销资源，提供更广泛的产品，并与服务提供商和其他细分客户建立了更好的关系。由于它们的规模和资源，它们可能被认为更适合大型网络运营商的采购或网络战略。我们还继续与几家规模较小但成熟的公司竞争，这些公司提供一种或多种产品，直接或间接与我们的产品竞争，或者其产品针对我们所针对的市场和客户群中的特定利基市场。这些竞争对手包括英飞朗、ADVA、Ribbon Communications、Calix和Adtran。我们还与许多公司竞争，这些公司为特定的产品、应用、服务、客户群或地理市场提供显著的竞争。
跟上市场对技术创新的需求，需要相当大的研发投资能力。因此，我们的一些竞争对手，无论是大公司还是小公司，都选择依赖由NTT电子、迈威尔科技公司集团和思科等第三方供应商开发和采购的组件和模块技术。我们可能会与这些供应商竞争，间接是因为他们的技术是我们竞争对手的关键支持技术，或者是另一种消费模式，如“白盒”技术，或者直接在模块、可插拔和组件销售机会方面。
随着我们推动我们的公司战略，并寻求更多的客户采用我们的蓝色星球自动化软件，我们预计将更直接地与软件供应商和传统IT服务供应商竞争。我们蓝色星球自动化软件的竞争对手包括思科、诺基亚、Amdocs、NetCracker和爱立信。
在我们的市场和细分市场中，主要的竞争因素包括：
•网络解决方案的功能、速度、容量、可扩展性和性能；
•满足业务需求并推动成功结果的能力；
•网络解决方案的性能价格、单位成本和总拥有成本；
•现有业务关系的现任者和实力；
•技术路线图和前瞻性创新能力，包括在研发方面投入大量资金的能力；
•交付产品和功能的上市时间；
•公司稳定和财务健康；
•能够提供全面的网络解决方案，包括硬件、软件和服务；
•平台的灵活性和开放性，包括易于整合、互操作性和综合管理；
•能够提供适应一系列不同消费模式的解决方案；
•网络解决方案的运营成本、空间要求和功耗；
•软件和网络自动化能力；
•有能力管理具有挑战性的供应链环境，包括制造和交货期能力；
•服务和支持能力；
•企业、产品开发、支持流程和产品的安全性；以及
•能够提供解决方案，帮助客户满足其业务需求，同时实现其气候可持续性目标。
我们的竞争格局已经并可能继续受到国际贸易和相关问题的影响，特别是美国和中国之间的贸易。例如，2019年5月，美国商务部修改了《美国出口管理条例》(EAR)，将华为技术有限公司(华为)和某些附属公司添加到《实体名单》中，导致对向华为出口、再出口和转让美国监管的技术和产品施加了新的重大限制。2020年8月，美国商务部在实体名单中增加了更多华为关联公司，确认适用于华为的临时通用许可证到期，并在耳边修改了外国直接产品规则，大幅扩大了对华为的适用范围。另外，美国已经采取措施，限制联邦机构与华为和中兴做生意，并限制美国无线运营商使用联邦补贴从华为和中兴购买设备。美国也鼓励其他国家的政府考虑类似的限制措施。这些行动导致美国和中国之间的紧张关系升级，并带来了中国政府可能采取措施报复美国行业或公司的风险。
我们还预计，随着网络运营商追求多样化的网络战略和消费模式，我们行业的竞争将继续扩大和加剧。随着这些变化的发生，我们预计我们的业务将与其他网络解决方案供应商更直接地重叠，包括IP路由器供应商、数据中心交换机供应商和传统上面向不同网络应用、层或功能的网络技术供应商或集成商。我们还可能面临来自系统和组件供应商的竞争，包括我们供应链中的供应商，他们开发基于现成或商品化硬件技术的可插拔调制解调器技术或其他网络产品，称为“白盒”硬件，特别是在客户的网络战略试图强调此类产品的部署或采用分类方法采购硬件和软件的情况下。
专利、商标和其他知识产权
我们的业务和技术领先地位的成功在很大程度上取决于我们的专有和内部开发的技术。我们依靠专利、版权、商标和商业秘密法律提供的知识产权保护来建立、维护和执行我们的专有技术和产品品牌的权利。我们定期提交专利申请，并在美国和我们开展业务的其他国家拥有大量专利。截至2022年12月1日，我们在全球拥有约2100项已发布专利和580多项未决专利申请。
实施专有权，特别是专利，可能代价高昂，我们不能确定我们正在采取的步骤是否会检测、防止或最大限度地降低所有未经授权使用的风险。我们竞争的行业的特点是技术日新月异，专利数量众多，涉及专利和其他知识产权的索赔和相关诉讼频繁。我们受到了几项与专利侵权有关的索赔，我们被要求根据与第三方侵权索赔有关的合同赔偿义务来赔偿客户。侵犯知识产权的主张可能会导致我们招致巨额成本，包括和解费用和为相关诉讼辩护的法律费用。如果我们不能成功地为这些索赔辩护，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的操作系统软件、平台软件、Blue Planet Automation软件和其他解决方案在第三方许可下整合了软件和组件，包括受各种开源软件许可的软件。未能获得或维护此类许可证或其他第三方知识产权可能会影响我们的开发努力和市场机会，或者可能需要我们重新设计我们的产品或获得替代技术。此外，还有一种风险，即开源和其他技术许可可能被解读为可能对我们的产品商业化能力施加意想不到的条件或限制。
环境与可持续发展
我们的创新努力和我们的环境可持续发展倡议密切相关。我们的产品和产品开发工作旨在显著改进占地面积和节能，以帮助我们的客户实现更高效和可持续的网络。我们通过努力提高我们网络解决方案中每千兆吞吐量的能效，以及我们减少运行网络所需的网络元素总数的举措来促进环境可持续性。我们寻求机会将产品设计中的资源影响降至最低，并管理产品的生命周期影响，包括包装和分销、支持和报废后的重复使用、翻新和回收。我们自愿每年提供CDP气候变化和水披露以及
都是澳大利亚央行的成员。我们已经采用并努力确保我们的主要直接供应商采用《澳大利亚央行行为准则》中规定的标准和原则。
人与文化
我们的技术解决方案是由人才开发、营销、销售和支持的，截至2022年10月29日，我们的全球员工总数为8,079人，其中超过98%是全职员工。我们在超过35个国家和地区拥有广泛的人才基础，其中约57%在美洲，35%在亚太地区，8%在欧洲、中东和非洲地区，其中大部分在工程、运营或销售岗位上。
我们明白，我们的行业和创新领导地位最终植根于人。技术领域对合格人才的竞争非常激烈，我们的成功在很大程度上取决于我们能否招聘、培养和留住一支富有生产力和敬业精神的劳动力队伍。因此，投资于员工及其福利，提供有竞争力的薪酬和福利，以及采用进步的人力资本管理实践，构成了我们公司战略的核心要素。
我们的董事会监督我们的公司战略，其中包括管理层对我们的“人员战略”的设计和执行。这一战略旨在确保我们继续吸引和留住必要的人才来执行我们的商业计划，并确保我们的计划、举措、奖励和认可与这些目标很好地结合并支持这些目标。通过我们的“人员承诺”，我们促进了一个工作环境，在这种环境中，我们的员工被赋予权力，感受到融入，并有机会通过他们在Ciena的工作做出改变。通过这样做，我们寻求为员工培养一种充满活力、归属感和幸福感的文化，同时使我们能够成为我们市场中有吸引力的雇主选择。我们的管理团队积极参与并赞助旨在促进这一企业文化的关键举措和员工资源小组。为此，我们的人员战略侧重于以下几个方面：
•通过多样性和包容性倡议促进归属感。我们通过招聘外展、内部网络和资源小组、包容性网络和指导计划，促进一个包容和多样化的工作场所，所有个人都受到尊重，并感到自己属于哪里，无论他们的年龄、种族、国籍、性别、宗教、残疾、性取向或性别认同。截至2022年10月29日，我们的全球劳动力约有21.6%是女性。我们的董事会30%是女性，20%是种族多元化。截至2021年12月31日，在我们总部所在的美国，我们的1,760名员工大约反映了以下种族：65.5%的白人，21.3%的亚洲人，5.8%的西班牙裔或拉丁裔，4.7%的黑人或非裔美国人，2.1%的两个或更多种族(不是西班牙裔或拉丁裔)，以及0.6%的额外群体(包括美国印第安人、阿拉斯加原住民、夏威夷原住民或其他太平洋岛民)。我们致力于在各级员工队伍中增加多样性，并定期监测我们的招聘过程，以提高我们员工队伍和应聘者的多样性。我们承诺提供一个包容性的工作场所，这体现在我们为2022财年制定了一个公司目标，即让我们全球80%的员工参加我们有意识的包容性研讨会，截至2022财年末，我们的参与率达到了90%。此外，我们还支持多个活跃的内部网络和资源小组，包括我们的女性@Ciena小组、黑人和非洲遗产小组、拉丁裔小组、Pride@Ciena LGBT+小组和我们的Next@Ciena职业早期小组。在2022财年，我们还在我们的退伍军人员工资源组织Ciena推出了Vets。在2022财年，我们继续实施一项有针对性的发展计划，旨在加强代表性不足的个人的归属感，并增强沟通、信心、自我意识和财务敏锐性。我们还维持一个全球包容性理事会。, 它由我们的两名高管领导，旨在解决包容的行动，我们已经签署了首席执行官促进多样性和包容的行动。
•支持员工幸福感和敬业度。我们优先支持我们员工及其合格家属的整体福祉。我们提供广泛多样的服务，专注于身体、精神和情感、财务和社会健康，在2022财年，我们扩大了我们的服务范围，将重点放在关键的生活事件上，如老龄化和退休准备。我们的福利计划通过各种方式进行部署，包括费用报销福利、福利挑战和奖励、全天候危机支持、员工援助资源、心理健康指导，以及参与者可以通过数字和托管网络研讨会访问的资源库。我们定期通过员工参与度和脉搏调查征求员工对特定问题的意见，这些调查旨在评估我们在促进支持员工承诺和衡量我们的合规文化的环境方面的成功程度。我们的2022财年员工敬业度调查的参与率约为77%，所有指标的敬业度得分都达到或超过了行业基准。我们的全球福利计划还包括在我们许多地区实行远程灵活的工作安排和灵活的带薪休假的长期做法。
•提供有竞争力的薪酬，确保薪酬公平。我们努力确保我们的员工获得有竞争力、公平和透明的薪酬和累进福利。我们每年进行一次薪酬公平评估
在全球范围内对性别和美国的种族采取行动，确保我们公平地向从事类似工作的个人支付报酬。我们从2020财年开始部署Syndio的工作场所公平平台，以微调我们的方法，并实现定期的全球薪酬公平评估。为了使业绩和股东利益保持一致，我们的年度激励性薪酬同时基于业务和个人业绩，我们维持员工股票购买计划，近年来我们广泛扩大了员工对股权薪酬的参与。我们还提供竞争性的家庭假，包括在各个生活阶段为员工提供支持的全球家庭假、护理员假、丧假、育儿假，其中包括新妈妈最少18周的带薪假期(包括8周的恢复和10周的陪伴)，以及新父亲和养父母的10周带薪假期，以及为养父母提供的经济援助，最近还将弹性带薪假期扩大到全球98%以上的员工。我们提供有意义的退休福利和计划，以促进我们的员工群为退休做好准备。近年来，我们加强了对北美退休计划的雇主缴费，为员工增加了第一个ESG基金选项，截至2022年10月29日，美国和加拿大符合条件的员工参加我们的固定缴款退休计划的比例超过99%。
•提供员工表彰计划。我们还向员工提供奖励和表彰计划，包括同事和管理层发起的奖项，以表彰最能体现我们核心价值观的员工，专利激励和杰出工程师奖，以及表彰我们对社区和志愿服务承诺的员工的奖项。我们相信，提供这些表彰计划有助于推动员工表现强劲。
•为增长和发展创造机会。截至2022年10月29日，我们约有20.8%的员工年龄在30岁及以下，51.4%的员工处于职业生涯中期，即31岁至50岁，27.8%的员工年龄在51岁及以上。我们专注于在所有职业阶段为员工的成长、发展、培训和教育创造机会，包括从公司内部培养人才和确定新角色的候选人的机会，职业早期和新毕业生网络和发展计划，管理和领导力发展计划，教练和指导计划，以及通过学费报销支持继续教育。我们运行领导层继任规划流程，旨在培养和留住关键人才，并确保关键角色的业务连续性。我们最近还启动了一项计划，以确定整个组织中被确定为具有未来增长和发展潜力的个人，以便在职业生涯早期培养这些人才，以适应未来的领导角色。
•促进社区外展和支持。我们相信，在我们生活和工作的社区中，通过企业捐赠、慈善配对和员工志愿服务来回馈和促进社区外展和支持是很重要的。通过我们的“Ciena关怀”社区计划，我们为员工慈善捐赠提供企业匹配，在工作时间提供灵活的志愿服务，并为员工可以捐赠的服务时间提供企业奖励。在2020财年，我们启动了数字包容计划，旨在动员我们的全球劳动力，利用我们的创新领导地位，并与客户、供应商和其他合作伙伴合作，弥合数字鸿沟。通过这一倡议，我们通过加强连通性、获得使能技术和数字技能发展，强调数字包容性和公平性，为支持我们全球社区中服务不足的学生的方案提供资金。我们还与Tree-Nation合作，为Ciena的每位现有员工和新员工种植一棵树。
•弘扬浓厚的道德商业文化。我们相信，对良好公司治理和最高道德标准的承诺对我们的长期成功至关重要，我们致力于向我们的员工灌输对诚信和商业道德的承诺。我们维护商业行为和道德准则，为Ciena的董事、高级管理人员和员工设定行为标准。所有员工都需要完成关于我们的商业行为和道德准则的培训，我们针对我们的商业行为和道德准则定期进行员工确认，并定期进行与其中包含的特定主题相关的培训和沟通。此外，我们还拥有一个企业合规委员会，在整个Ciena范围内促进诚信和合规领导，并设有专门关注合规和道德的专门职能。我们还保留了几种易于访问的内部和外部方法，通过这些方法，我们的员工、业务合作伙伴和投资者可以报告与我们业务的道德运营相关的担忧，包括在允许的情况下匿名报告。我们对所有员工进行关于我们的合规计划和诚信文化的调查，以评估和加强我们的文化和做法，并在2022财年从大约69%的员工那里收到了反馈。
应对新冠肺炎大流行。为了应对新冠肺炎疫情，我们把员工和业务合作伙伴的安全放在首位，同时在这一史无前例的时期继续支持我们客户和社区的需求。从2020年3月开始，我们暂时关闭了全球大部分办事处，实施了旅行限制，并退出了某些行业活动。随后，按照相关公共卫生指南
根据当地条件，我们分阶段返回我们的办公室和设施，为大多数员工实施远程/办公室混合工作模式，并恢复某些旅行。我们还维持了在新冠肺炎疫情期间采取的员工福利和福祉倡议，包括身体、情感、精神和社会规划。
政府规章
环境问题
各个司法管辖区的环境法规都在加强，我们预计我们的国内和国际业务可能会受到额外的环境合规要求的约束，这可能需要我们产生额外的成本。到目前为止，我们的合规行动和与环境法规相关的成本尚未对我们的资本支出、收益或竞争地位产生重大成本或影响。本公司的业务及营运目前受世界各地不同司法管辖区的环保法律规管，包括欧洲联盟(下称“欧盟”)通过的“废弃电器及电子设备”(WEEE)及“限制在电器及电子设备中使用某些有害物质”(“RoHS”)规例。我们还受到适用于我们产品或供应链中存在的“冲突矿物”的披露和相关要求的约束。我们寻求遵守与我们产品的材料和内容以及产品回收和回收相关的适用法律来运营我们的业务，并拥有帮助我们解决这些法律的计划、政策和客户产品。
其他规例
作为一家拥有全球业务的公司，我们受到复杂的外国和美国法律法规的约束，包括贸易法规、关税、进出口法规、反贿赂和腐败法、反垄断或竞争法、数据隐私法，如欧盟一般数据保护法规(GDPR)和环境法规等。我们已经制定了促进遵守这些法律和法规的政策和程序。到目前为止，我们的合规行动以及与这些法律、规则和法规相关的成本尚未对我们的资本支出、收益或竞争地位产生重大成本或影响。政府法规可能会发生变化，因此我们无法评估遵守未来要求的可能影响，也无法评估我们遵守这些法规是否会对我们未来的业务产生重大影响。有关政府法规如何影响我们业务的进一步讨论，请参阅“风险因素-与知识产权、诉讼、法规和政府政策相关的风险”中的相关讨论。
获取美国证券交易委员会报告
我们的网站地址是www.ciena.com。我们在向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交这些报告后，在合理可行的情况下尽快在我们网站的“投资者”部分免费提供我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、当前8-K表格报告以及对这些报告的修正。我们经常在我们的网站www.ciena.com上发布这些报告、最近的新闻和公告、财务业绩和其他关于我们业务的重要信息。我们网站上的信息不是本年度报告的一部分。
有关本公司董事及行政人员的资料
下表列出了有关我们董事和高管的某些信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 帕特里克·H·内特尔斯博士。 | | 79 | | | 董事会执行主席 |
| 加里·B·史密斯 | | 62 | | | 董事首席执行官总裁 |
| 斯蒂芬·B·亚历山大 | | 63 | | | 高级副总裁和首席技术官 |
| 里克·L·汉密尔顿 | | 51 | | | 高级副总裁，蓝色星球软件 |
| 斯科特·A·麦克菲利 | | 59 | | | 高级副总裁，全球产品和服务 |
| 小詹姆斯·E·莫伊兰 | | 71 | | | 高级副总裁和首席财务官 |
| 安德鲁·C·彼得里克 | | 59 | | | 总裁副主计长 |
| 杰森·M·菲普斯 | | 50 | | | 高级副总裁，全球客户接洽 |
| David·M·罗森斯坦 | | 54 | | | 高级副总裁，总法律顾问兼秘书长，代理首席战略官 |
| 哈桑·M·艾哈迈德博士(1)(3) | | 64 | | | 董事 |
| 布鲁斯·L·克莱夫林(1)(2) | | 71 | | | 董事 |
| 劳顿·W·菲特(2) | | 69 | | | 董事 |
| 帕特里克·T·加拉格尔(1)(3) | | 67 | | | 董事 |
| 德文德尔·库马尔(2) | | 67 | | | 董事 |
| T·迈克尔·内文斯(2) | | 73 | | | 董事 |
| 朱迪思·奥布莱恩(1)(3) | | 72 | | | 董事 |
| 乔安妮·B·奥尔森(1)(3) | | 64 | | | 董事 |
_________________________________
(1)薪酬委员会委员
(2)审计委员会委员
(3)治理和提名委员会成员
我们的董事任期交错，任期如下：奥布莱恩女士、奥尔森女士和史密斯先生于2023年任期届满；艾哈迈德博士、克拉夫林先生、加拉格尔先生和内文斯先生任期于2024年届满；菲特女士、库马尔先生和内特尔斯博士任期于2025年届满。
帕特里克·H·内特尔斯博士。自1994年4月以来一直担任CIENA的董事总裁，并自2001年5月以来担任董事会执行主席。2000年10月至2001年5月，内特尔斯博士担任Ciena董事会主席兼首席执行官；1994年4月至2000年10月，他担任总裁兼首席执行官。内特尔斯博士是加州理工学院的理事。内特尔斯博士之前曾在Axcelis技术公司的董事会任职，在那里他是进步公司董事会的独立主席，在那里他曾担任审计委员会Apprigger，Inc.(前身为Carrius Technologies，Inc.)和Optiind公司的主席，并曾担任佐治亚理工学院基金会公司的受托人。
加里·B·史密斯1997年加入Ciena，自2001年5月起担任总裁兼首席执行官。史密斯先生自2000年10月以来一直担任Ciena董事会成员。在担任现任职务之前，他在Ciena担任的职务包括首席运营官和全球销售部的高级副总裁。史密斯先生曾在国际通信卫星组织和克雷通信公司担任销售和市场营销部副总裁。史密斯先生曾在Commvault Systems，Inc.和Avaya Inc.的董事会任职。史密斯先生是总裁国家安全电信咨询委员会的成员，在维克森林大学创业咨询委员会任职，并参与了企业创新中心的倡议。
斯蒂芬·B·亚历山大1994年加入Ciena，1998年9月起担任首席技术官，2000年1月起担任高级副总裁。Alexander先生此前曾担任产品和技术部总经理以及传输和交换及数据网络部总经理。
里克·L·汉密尔顿2016年10月加入Ciena，自2017年2月起担任蓝色星球软件高级副总裁。汉密尔顿先生负责管理Ciena的Blue Planet Automation软件和服务产品组合。此前，汉密尔顿先生曾担任全球服务与自动化部高级副总裁。在加入Ciena之前，他曾担任
公司副总裁总裁，2016年1月至10月，瞻博网络专业服务人员。从2004年1月到2015年12月，汉密尔顿先生与思科先生一起担任多个服务领导职位，包括最近担任的总裁副主管，负责云和托管服务。
斯科特·A·麦克菲利2010年3月加入Ciena，自2018年5月起担任高级副总裁，负责全球产品和服务。McFeely先生负责Ciena网络产品组合的所有方面，包括与其融合分组光纤和路由与交换产品组合、平台软件和服务、产品线管理、供应链运营以及全球服务相关的研发活动。2015年11月至2018年5月，麦克菲利先生担任高级副总裁，人脉平台，2017年2月出任高管。2010年3月至2015年10月，任总裁副主管，负责全球投资组合管理和业务运营。麦克菲利先生在Ciena收购北电的城域以太网络业务时加盟Ciena，他在该业务中担任了20多年的各种技术和管理职务。
小詹姆斯·E·莫伊兰2007年加入Ciena，自2007年12月起担任高级副总裁兼首席财务官。
安德鲁·C·彼得里克1996年加入CIENA，1997年8月起担任副主计长总裁。他还在1997年8月至2008年10月期间担任财务主管。
杰森·M·菲普斯2002年加入Ciena，自2017年2月起担任全球客户接洽部高级副总裁(前身为全球销售和市场部)，负责Ciena的全球销售组织。2014年1月至2017年2月，菲普斯先生担任北美销售副总裁兼总经理；在此期间，他还负责全球合作伙伴和渠道业务；2011年3月至2013年12月，他担任全球销售运营副总裁总裁。菲普斯先生此前还在Ciena担任过多个销售和营销领导职位。
David·M·罗森斯坦2001年1月加入CIENA，自2008年11月起担任高级副总裁总法律顾问兼秘书长。罗森斯坦自2022年3月以来一直担任代理首席战略官。罗森斯坦先生于2004年7月至2008年10月担任总裁副律师兼副总法律顾问，之前担任助理总法律顾问。
Hassan M.Ahmed，博士。自2020年6月以来一直担任Ciena的董事。艾哈迈德博士自2021年3月以来一直担任Sway AI，Inc.的执行主席兼首席执行官，并于2021年3月至2022年8月担任创始人SPAC的执行主席。他之前曾担任Affirmed Networks，Inc.的董事会主席兼首席执行官，该公司于2020年4月被微软收购。在2010年创立Affirmed Networks之前，他是Charles River Ventures的高级顾问。1998年至2008年，艾哈迈德博士担任索纳斯网络公司董事长兼首席执行官。在此之前，他曾在Ascend Communications，Inc.、下跌通信公司和ADI公司担任过各种高管职务。他还曾担任WaveAccess，Inc.的创始人和总裁，并在董事公司创立并担任VLSI系统事业部。艾哈迈德博士之前曾在波士顿大学担任电气、计算机和系统工程副教授和金融学副教授。艾哈迈德博士目前在上市公司KINS技术集团、Vesper Technologies，Inc.、Oxefit，Inc.、Avesha Inc.和Sway AI，Inc.的董事会任职，这些公司都是非上市公司。艾哈迈德博士之前曾在上市公司SPAC的董事会和创始人任职。
布鲁斯·L·克莱夫林自2006年8月以来一直担任CIENA的董事。从2001年1月到2006年2月退休，克拉夫林先生一直担任3Com公司的总裁兼首席执行官。克拉夫林先生于1998年8月加入3Com，担任总裁兼首席运营官。在加入3Com之前，Claflin先生在数字设备公司担任高级副总裁兼销售和市场部总经理。克拉夫林先生还在IBM工作了22年，在那里他担任过各种销售、营销和管理职位，包括IBM PC公司全球研发、产品和品牌管理总经理以及IBM PC公司美洲公司的总裁。克拉夫林先生目前在IDEXX实验室公司的董事会任职，这是一家上市公司，他是公司治理和企业责任委员会主席，也是审计委员会的成员。克拉夫林先生此前曾在美国超微公司公司的董事会任职，他在该公司担任了10年的董事长。
劳顿·W·菲特自2000年11月以来一直担任CIENA的董事。2002年10月至2005年3月，菲特女士在伦敦皇家艺术学院担任董事教授。1979年至2002年10月，菲特在高盛担任投资银行家，1994年至2002年10月担任高盛合伙人。菲特目前在凯雷集团(Carlyle Group Inc.)董事会任职，她在凯雷集团担任首席独立董事，担任董事、进步公司和微众国际(Micro Focus International PLC)的董事会主席，这些公司都是上市公司。菲特女士还担任
董事或多个非营利组织的受托人。菲特此前曾在ARM控股公司和汤森路透公司的董事会任职。
帕特里克·T·加拉格尔自2009年5月以来一直担任Ciena的董事。自2007年10月以来，加拉格尔先生一直担任Harmonic Inc.的董事长，Harmonic Inc.是一家上市公司，为广播、有线电视、电信和托管服务提供商部门提供高性能视频解决方案。加拉格尔自2019年8月以来一直担任法国葡萄酒生产商Mirabeau SAS的董事长。从2014年1月到2022年1月，加拉格尔先生担任国际软件定义云互联公司InterCloud SAS的董事长。在此之前，加拉格尔先生于2008年3月至2012年4月担任Ubiquisys Ltd董事长，2008年1月至2009年2月担任Macro 4 plc董事长，2006年5月至2008年3月担任Golden Telecom Inc.副董事长。2003年至2006年，加拉格尔先生担任FLAG电信集团有限公司执行副董事长兼首席执行官，在此之前，他曾在英国电信担任过各种高级管理职位。加拉格尔此前还担任过索勒斯JSC的董事会成员。
德文德尔·库马尔自2019年8月以来一直担任CIENA的董事。库马尔先生目前担任上市公司AMD的执行副总裁总裁，首席财务官兼财务主管，负责全球金融组织以及全球企业服务和设施。他于2013年1月被任命为首席财务官，2015年4月被任命为财务主管。自1984年加入AMD以来，库马尔先生在公司会计和公司财务方面经历了多个领导职位，包括担任首席财务官、公司财务总监和助理财务主管。他还在亚洲担任过10年的AMD槟城财务总监和董事集团在新加坡、泰国、中国和马来西亚的制造服务集团的集团财务总监。
T·迈克尔·内文斯自2014年2月以来一直担任Ciena的董事。自2006年以来，内文斯一直担任国际私募股权基金Permira Advisers，LLC的高级顾问。从1980年到2002年，内文斯先生在麦肯锡公司担任过多个领导职务，最近担任的职务包括董事(Sequoia Capital)高级合伙人和该公司全球技术业务的管理合伙人。他还曾担任麦肯锡全球研究所的董事，该研究所负责研究经济和政策问题。内文斯先生一直是圣母大学门多萨商学院公司治理和战略的兼职教授。内文斯先生还担任上市公司NetApp，Inc.的董事会主席和非上市公司TalonX，Inc.的董事会成员。内文斯先生此前曾在Altera公司的董事会任职。
朱迪思·M·奥布莱恩自2000年7月以来一直担任CIENA的董事。从2012年11月至2019年12月退休，O‘Brien女士担任King&Spalding律师事务所新兴公司业务部门的合伙人和负责人或联席主管。O‘Brien女士于2006年11月至2010年12月期间担任移动支付服务提供商Obopay，Inc.的执行副总裁总裁兼总法律顾问。从2001年2月到2006年10月，奥布莱恩在风险投资公司Incube Venture Fund担任董事经理。从1980年8月到2001年2月，O‘Brien女士在Wilson Sonsini Goodrich&Rosati律师事务所担任律师，从1984年2月到2001年2月，她是该事务所的合伙人，专门从事公司融资、合并和收购以及一般公司事务。奥布莱恩女士是私人持股公司Theatro Labs，Inc.、MagicCube，Inc.和LightDeck Diagnostics，Inc.的董事会成员。奥布莱恩女士之前还曾在Adaptec，Inc.和Inform，Inc.的董事会任职。
乔安妮·B·奥尔森自2018年10月以来一直担任Ciena的董事。奥尔森女士曾在2016年至2017年8月退休前担任甲骨文全球云服务和支持执行副总裁总裁。在担任该职位期间，她推动了甲骨文的云转型服务和支持战略，与所有业务部门的领导人建立了合作伙伴关系。奥尔森女士曾于2012年至2016年担任高级副总裁和甲骨文北美应用销售、联盟和咨询组织负责人，并于2010年至2012年在甲骨文担任各种一般管理职位。奥尔森女士的职业生涯始于IBM，在1979年至2010年期间，她在IBM担任过销售、全球融资和硬件方面的各种高管管理职位。奥尔森还在Teradata Corporation和Keysight Technologies，Inc.的董事会任职，这两家公司都是上市公司。
第1A项。风险因素
投资我们的证券涉及高度风险。除了本报告中包含的其他信息外，在投资我们的证券之前，您应该考虑以下风险因素。
与我们的商业和工业有关的风险
我们的收入、毛利率和经营业绩可能会在每个季度之间出现不可预测的大幅波动。
我们的收入、毛利率和运营结果可能会在每个季度之间出现不可预测的大幅波动。我们的预算支出水平是基于我们对客户支出计划的可见性以及我们对未来收入和毛利率的预测。客户支出水平的可见性可能不确定，支出模式可能会发生变化，降低我们的支出水平可能需要大量时间才能实施。近年来，我们季度收入的很大一部分来自同一季度收到的客户订单(我们将其称为“账面收入比”)，因此较难预测，并受季度订单短缺的影响。然而，最近，我们产生了大量积压的客户订单，供应的可用性以及现有积压订单的任何订单取消或交货延迟可能会对我们的结果产生更大的影响。因此，我们某一季度的业绩可能很难预测，包括下述因素在内的一系列因素可能会对季度收入、毛利率和经营业绩产生重大不利影响：
•客户支出水平或网络部署计划的变化，特别是与我们的服务提供商和网络规模提供商客户有关的变化；
•订单时间和数量，包括预订订单到收入订单；
•销售收入确认的时机，特别是与大额订单有关的收入确认；
•部件的可用性和制造能力；
•装运和交货时间；
•积压水平；
•我们行业的竞争水平和定价压力；
•我们在我们的市场上经常遇到的价格侵蚀的速度和影响；
•为保持现有地位或获得与关键客户的新机会所需的商业让步或不利商业条款的影响；
•任何特定季度按产品细分、地理位置和客户划分的收入组合；
•我们在供应链中实现有针对性的成本削减和提高效率的成功程度；
•我们产生的启动成本，包括支持初始部署、获得新客户或进入新市场所需的低利润率阶段的项目；
•我们在进入新市场和获得新客户方面的成功程度；
•影响对我们的产品和服务或客户的产品和服务的需求的长期和短期变化的行为或客户需求；
•基于技术的价格压缩和我们推出性价比更高的新平台；
•不断变化的市场、经济和政治条件，包括关税和其他贸易限制的影响，或退出或实质性修改国际贸易协定的努力；
•自然灾害、气候变化、战争或恐怖主义行为等我们无法控制的因素，以及新冠肺炎疫情等突发公共卫生事件；
•我们客户和供应商的财务稳定；
•我们的客户、供应商和竞争对手之间的整合活动；
•客户现场的安装服务可用性和就绪性；
•外汇的不利影响；以及
•对我们业务的季节性影响。
由于这些因素以及影响我们业务和经营业绩的其他条件，我们认为，对我们的经营业绩进行季度比较不一定是未来可能表现的良好指标。上述因素的季度波动可能会导致我们的收入、毛利率和运营结果在我们的指导、长期财务目标或财务分析师或投资者的预期方面表现不佳，这可能导致我们的股价波动或下降。
与当前供应链限制相关的挑战，包括半导体元件，可能会对我们的增长、毛利率和财务业绩产生不利影响。
面对一系列行业的超乎寻常的需求，某些原材料和零部件的全球供应市场，特别是包括我们大多数产品中使用的半导体、集成电路和其他电子零部件的供应市场，在最近一段时间经历了严重的限制和中断。这种受限的供应环境已经并可能进一步影响组件的可用性、交货期和成本，并可能增加先前承诺的关键组件供应意外取消或延迟的可能性。为了降低这些风险，我们产生了更高的成本来确保可用库存，延长了我们的采购承诺，并向或通过供应商下了不可取消的预订单，特别是对于长交货期的部件。我们努力扩大我们的制造能力，以及多来源和预购组件以及成品库存，可能无法减少这些不利供应链状况的影响。
尽管我们做出了缓解努力，但2022财年有限的供应状况对我们的收入、运营结果和满足客户需求的能力产生了不利影响，预计将继续产生不利影响。例如，2022财年的收入受到供应链一系列中断的不利影响，包括晚于预期的交付、低于预期的数量以及导致生产在一段时间内离线的第三方制造中断。在2022财年，我们一小部分集成电路组件供应商的延迟和低于预期的交货对我们的运营结果产生了不成比例的影响。集成电路组件是交付成品所必需的。与此同时，与供应溢价、加速费以及运费和物流相关的成本增加已经并预计将继续对我们的毛利率、盈利能力和以与前几个时期一致的方式降低生产我们产品的成本的能力产生不利影响。新冠肺炎疫情也助长并加剧了这种压力，无法保证疫情对我们供应链的影响在未来不会持续或恶化。目前的供应链挑战还可能影响客户满意度或未来与客户的业务机会，并导致现金使用量增加、工程设计更改以及新产品推出的延迟，每一项都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们最近经历了前所未有的需求，我们的积压可能不是我们未来收入水平和时机的准确指标。
由于最近几个时期订单量的增长，我们的积压订单从2021财年末的22亿美元增加到2022财年末的42亿美元。由于客户采购计划或供应链限制导致的延迟，可能会在收到采购订单后的几个季度内完成积压。积压还包括可能与多年支持期相关的某些服务义务。我们履行积压订单的能力正受到上述当前全球供应限制的不利影响。一般来说，我们的客户可以在事先通知有限的情况下取消、推迟或更改他们的订单，或者他们可能决定不接受我们的产品和服务，尽管取消和拒绝接受的情况在历史上很少见。因此，积压不一定被视为任何特定时期未来收入的准确指标。此外，我们认为，最近几个时期我们增加的订单量中有一部分反映了客户因实施供应安全战略而加快了未来订单的订购，或者由于与新冠肺炎相关的影响而推迟了前几年的支出。自2022财年上半年以来，我们的订单相对于收入的增长已经开始放缓，我们预计我们在2022财年经历的订单相对水平不会长期可持续。
少数客户占我们收入的很大一部分。这些客户的流失或他们支出的大幅减少可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
我们很大一部分收入集中在一小部分客户身上。例如，我们的十大客户贡献了我们2022财年56.3%的收入和2021财年55.5%的收入。从历史上看，我们收入最高的客户主要是大型通信服务提供商。例如，AT&T约占我们2022财年收入的11.9%，占我们2021财年收入的12.4%，而Verizon约占我们2022财年收入的11.1%。由于近年来努力使我们的业务多样化，构成我们客户基础和收入最高客户的客户细分和地理位置发生了变化。在2022财年，我们的十大客户中有四家网络规模提供商。网络规模的客户通过我们对他们的直接销售(包括数据中心互联)以及他们对其他网络运营商购买的间接影响，一直是我们收入的重要贡献者。因此，我们的财务业绩和业务增长能力与相对较少的客户的支出密切相关。我们的业务和运营结果可能会因这些客户群内部或外部的大客户流失，以及支出或资本支出预算的减少、网络部署计划的变化或我们最大客户购买网络解决方案的消费模式的变化而受到重大不利影响。
通信服务提供商和有线电视运营商进行了重大的横向和纵向整合活动，有几家这样的运营商收购了媒体和内容公司。客户整合可以提高客户购买力，过去由于战略或领导层的变化、监管审批的时机以及与此类交易相关的债务负担，曾导致网络支出延迟或减少。
由于我们的收入集中在通信服务提供商和网络规模提供商，我们的业务和运营结果可能会受到市场、行业或竞争动态的重大影响，对这些细分客户产生不利影响。例如，随着云服务运营商、OTT提供商和其他内容提供商挑战其传统业务模式和网络基础设施，通信服务提供商继续面临快速变化的竞争格局。过去，这些动态对我们某些最大的服务提供商客户的网络支出水平产生了不利影响。其中包括AT&T在内的几家公司已经宣布了各种举措，试图改变他们购买网络基础设施的方式，或减少未来可能对我们的运营结果产生不利影响的网络基础设施的资本支出。我们的业务和经营结果可能会受到这些因素的重大不利影响，以及对我们的客户产生不利影响的其他市场、行业或竞争动态。
我们面临着激烈的竞争，这可能会损害我们的销售和运营结果，我们预计我们运营的竞争格局将继续扩大，包括更多的解决方案提供商。
我们面临着一个竞争激烈的通信网络设备、软件和服务销售市场。在全球范围内，竞争是激烈的，因为我们和我们的竞争对手正在积极寻求夺取市场份额，取代现有的设备供应商。我们的行业历史上一直由少数超大型供应商主导，其中一些供应商拥有比我们多得多的财务、营销和研发资源，提供更广泛的产品，并与服务提供商和其他客户群建立更牢固的关系。此外，为了推动规模和市场份额的增长，并满足跟上技术创新步伐所需的密集投资能力，网络解决方案供应商的收购活动有所增加。我们行业的整合可能会导致竞争对手拥有更大的资源、定价灵活性或其他协同效应，这可能会为他们提供竞争优势。
我们的某些客户正在采用采购策略，寻求从两个或更多供应商那里购买更广泛的网络解决方案。随着这些客户转向双供应商或多供应商战略并增加新供应商，我们可能会失去作为唯一或主要供应商的地位。我们还与一些较小的公司竞争，这些公司为特定的产品、应用、客户细分或地理市场提供了显著的竞争。由于他们的努力重点较窄，这些竞争对手可能在特定的产品利基或商业机会中对客户更具吸引力。
一般来说，我们市场的竞争是基于以下任何一个因素或其中一个因素的组合：
•解决方案的功能、速度、容量、可扩展性、性能、质量和可靠性；
•满足客户业务需求并推动成功结果的能力；
•解决方案的性能价格、单位成本和总拥有成本；
•现有业务关系的现任者和实力；
•能够提供全面的网络解决方案，包括硬件、软件和服务；
•交付产品和功能的上市时间；
•技术路线图和前瞻性创新能力以及交付网络创新的能力；
•公司稳定和财务健康；
•供货能力和产品交货期；
•平台的灵活性和开放性，包括易于整合、互操作性和综合管理；
•能够提供适应一系列新兴客户网络解决方案消费模式的解决方案；
•网络解决方案的运营成本、空间要求和功耗；
•软件和网络自动化及分析能力；以及
•服务和支持能力。
我们战略的一部分是利用我们的技术领先地位，积极占领更多的市场份额并取代竞争对手，特别是在国际通信服务提供商方面。为了保持我们的现有地位或确保新的客户机会，我们过去、将来可能会同意激进的定价、商业让步和其他不利条款，这些条款会导致特定订单或订单组的毛利率较低或为负。竞争还可能导致繁琐的商业和法律条款和条件，给我们带来不成比例的风险。
我们预计，随着我们投资于互补技术或邻近的市场机会，以及网络运营商追求多样化的网络战略和消费模式，我们行业的竞争将继续扩大和加剧。随着这些变化的发生，我们预计我们的业务将更直接地与更多的网络竞争
解决方案供应商，包括IP路由器供应商和其他网络技术供应商或集成商。此外，随着我们寻求更多的客户采用我们的Blue Planet Automation软件和服务，以及网络运营商对可编程性、自动化和分析的需求增加，我们预计将与这些解决方案的软件供应商、IT供应商或集成商进行更直接的竞争。我们还可能面临来自系统和组件供应商的竞争，包括我们供应链中的供应商，这些供应商开发基于现成或商品化硬件技术的网络产品，称为“白盒”硬件。竞争加剧、采用新的消费模式、我们进入新市场或新的竞争对手进入我们的市场可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
新冠肺炎疫情影响了我们的业务和经营业绩，并可能对我们的业务、经营业绩和未来的财务状况产生实质性的不利影响。
新冠肺炎疫情和相关对策在我们销售产品和服务以及开展业务运营的大多数地区造成了经济和金融中断。全球各国政府和其他机构采取了前所未有的行动，试图减轻新冠肺炎大流行的影响，其中一些行动在某些地区或在一定程度上持续到2022财年。在2022财年，新冠肺炎疫情继续挑战我们的业务运营，并对我们的财务业绩造成不利影响，包括中国在内的某些国家和地区的旅行和聚会限制、重大供应链中断以及对我们产品和服务的动态需求环境。根据相关公共卫生指南和当地情况，我们已分阶段返回办公室和设施，实施远程/办公室混合工作模式，并恢复某些旅行，但仍在继续密切监测新冠肺炎疫情，以确定是否需要采取额外行动或调整政策。新冠肺炎疫情造成的破坏的规模和持续时间，以及它对全球商业活动和我们的业务和运营的影响，仍然不确定。
另见上文题为“的风险因素”与当前供应链限制有关的挑战，包括半导体和集成电路方面的挑战，可能会对我们的收入、毛利率和财务业绩产生不利影响” and “我们最近经历了前所未有的需求，我们的积压可能不是我们未来收入水平和时间的准确指标.”
将研发资源投资于市场需求不足的通信网络技术，或未能充分或及时地投资于市场需求高的技术，将对我们的收入和盈利产生不利影响。
通信网络硬件和软件解决方案市场的特点是技术快速发展、市场需求变化以及越来越多地采用基于软件的网络解决方案。我们不断投资于研究和开发，以维持或增强我们现有的硬件和软件解决方案，并开发或获取包括新软件平台在内的新技术。从启动这些开发举措到将新的或改进的解决方案推向市场，往往需要一段很长的时间。因此，不能保证我们的新产品或对其他解决方案的增强将获得市场接受，也不能保证市场采用的时间将如预期的那样。总体而言，我们的一些发展决策，包括收购、研发或技术投资的重大支出，很可能达不到我们的预期，我们在一些项目上的投资将无利可图。还有一种可能是，我们可能会错过预期的市场机会，因为我们没有在客户或我们销售的市场寻求的技术、产品或增强功能上投资或投资得太晚。市场需求或投资优先顺序的变化也可能导致我们停止现有或计划中的新产品或功能开发，这可能会对我们与客户的关系产生破坏性影响。此外，如果不能在成本效益的基础上开发对客户有吸引力并对我们有利可图的创新的新解决方案或增强型解决方案，可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
我们没有保证购买，必须经常为现有客户重新赢得业务。
一般来说，我们的客户合同不要求客户购买任何最低或保证数量，我们通过框架合同进行销售，客户根据框架合同下采购订单，他们通常有权修改或取消订单。我们必须定期与所有客户群中的现有客户竞争并赢得业务。此外，网络规模的供应商往往比我们的一些传统客户的采购周期更短，这可能要求我们与这些客户竞争，以比与其他细分客户更频繁地重新赢得业务。因此，我们不能保证我们的现任者将保持在任何给定的客户，或者我们在特定时期从客户那里获得的收入水平能够在未来时期达到。客户支出水平可能无法预测，我们对任何客户的销售都可能在任何时候大幅减少或停止。
网络设备销售通常涉及漫长的销售周期和旷日持久的合同谈判，这可能需要我们同意对定价、风险分担、付款和收入确认时间产生负面影响的商业条款或条件。
我们的销售努力，特别是与通信服务提供商、网络规模提供商和其他大客户的销售努力，往往涉及较长的销售周期。这些销售工作通常需要投入大量的时间和资源，其中可能包括广泛的产品测试、实验室或网络认证、网络或区域特定产品认证以及网络部署的同质化要求。即使在客户将其业务授予我们或决定购买我们的解决方案之后，部署前的时间长度也可能会根据客户的日程安排、站点就绪性、网络部署的规模、所需定制配置的程度和其他因素而有所不同。此外，这些销售还经常涉及旷日持久、有时甚至是困难的合同谈判，在谈判中，我们可能认为有必要同意不利的合同或商业条款，这些条款会对定价产生不利影响，使我们面临延误或不履行的惩罚，并要求我们承担不成比例的风险。为了保持与关键客户的现有关系，我们可能被要求提供折扣价格、做出商业让步或提供与我们与这些客户的历史业务安排相比不那么优惠的条款。我们还可能被要求提供延期付款条件、供应商或第三方融资或其他延长付款时间的替代购买结构。或者，客户可能会坚持我们认为过于苛刻或不符合我们最佳利益的条款和条件，而我们可能无法达成商业协议。因此，我们可能会产生大量费用，并将时间和资源投入到从未实现或导致低于预期的销售额和毛利率的潜在销售机会上。
如果我们无法使我们的业务适应客户采用的网络解决方案的消费模式，并在这些消费模式中提供有吸引力的解决方案，我们的业务、竞争地位和运营结果可能会受到不利影响。
不断增长的带宽需求和网络运营商降低成本的努力导致了设计和采购网络基础设施的各种方法。我们将这些不同的方法称为“消费模式”。这些消费模式可以包括：传统系统采购完全集成的解决方案，包括从同一供应商采购硬件、软件和服务；从一个供应商采购完全集成的硬件解决方案，单独使用网络运营商自己的基于SDN的控制器；从一个供应商采购具有开放接口的集成光子线路系统，从不同的供应商单独或“分解”采购调制解调器技术；或为采购将与开放源码软件一起使用的“白盒”硬件而开发和使用已公布的参考设计和开放源码规范。与此同时，网络运营商也在探索软件解决方案的采购替代方案，范围从集成和专有软件平台到完全开放源代码的软件。
我们认为，网络运营商将继续考虑多种不同的消费模式。这些方法中的许多都处于非常早期的开发和评估阶段，模式的类型及其采用程度在很大程度上将取决于特定网络运营商的环境和战略的性质。在我们的客户中，AT&T、某些网络规模提供商和其他公司正在实施网络战略，强调增强软件可编程性、网络管理和控制以及“白盒”硬件的部署。许多网络运营商正在寻求部署更小的外形尺寸、可插拔的调制解调器技术，特别是在交换和路由解决方案中，作为集成光纤网络平台的替代方案。其他网络运营商，包括我们的某些Web规模的客户，在向软件定义的网络过渡或通信网络解决方案的标准化方面发挥着主导作用。我们认为，网络基础设施采购的不同方法的潜力将要求网络运营商和供应商随着时间的推移发展和扩大他们现有的解决方案和商业模式。采用一系列消费模式也可能改变和扩大我们的竞争格局，将其他技术供应商包括在内，包括路由供应商、组件供应商和IT软件供应商。如果我们不能使我们的业务适应这些新的消费模式，并提供有吸引力的解决方案和商业模式，以适应我们的客户最终或在我们的市场内采用的一系列消费模式，我们的业务、竞争地位和运营结果可能会受到不利影响。
我们进入市场的活动以及我们的WaveLogic相干调制解调器技术在高性能收发器/调制解调器市场的分销可能会使我们面临更激烈或新形式的竞争，或对我们现有的系统业务和运营结果产生不利影响。
我们最近进入了高性能收发器/调制解调器市场，以使我们的相干光纤技术货币化，扩大我们的潜在市场，并满足网络解决方案的一系列客户消费模式。以这种方式提供我们的关键技术可能会对我们现有系统业务中的产品销售产生不利影响。例如，我们的客户可以选择采用细分消费模式或嵌入Ciena设计的光模块的第三方解决方案，而不是从我们这里购买基于系统的解决方案。因此，我们可能会遇到这样的情况，即我们直接在市场上与来自我们的竞争对手之一的系统竞争机会，该系统包含
Ciena设计的模块或其他组件技术。提供这一关键技术并允许第三方销售Ciena设计的模块可能会对我们的竞争地位产生不利影响，并增加第三方在未经我们授权的情况下挪用或试图使用我们的技术或相关知识产权的风险。与销售我们的WaveLogic相干技术相关的这些风险或其他风险或意想不到的负债或成本可能会损害我们的声誉，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。我们进入市场的活动以及我们的WaveLogic相干技术在高性能收发器/调制解调器市场的分销可能会使我们面临更多或新形式的竞争，或对我们的系统业务和运营结果产生不利影响。
在当前环境下，将必要的库存水平与客户需求准确匹配是具有挑战性的，我们可能会产生额外成本或被要求注销大量库存，这将对我们的运营结果产生不利影响。
自2021财年第二季度以来，我们经历了对产品和服务的前所未有的需求，在当前供应受限的环境下，匹配必要的库存以满足需求是具有挑战性的。我们已经并将继续采取多项措施来缓解当前的供应链挑战，包括延长我们的采购承诺，并向供应商或通过供应商下不可取消的预订单，特别是长交货期零部件的订单。截至2022年10月29日，我们对合同制造商和零部件供应商的库存采购订单承诺余额为26亿美元。我们还一直在扩大我们的制造能力，并一直在积累可用零部件的原材料库存，在某些情况下，提前期延长，以努力使我们能够在某些常见零部件(包括集成电路零部件)的供应限制缓解时更快地生产成品，而这些零部件的交货继续延迟。由于这一战略，我们的库存从2021财年末的3.743亿美元增加到2022财年末的9.467亿美元。这些库存做法及其相关成本已经并有望继续对我们的运营现金产生不利影响。
这些库存做法还进一步引入了过时风险，可能会影响我们的运营结果和财务状况。如果我们的客户由于交货期增加或其他原因而取消订单，库存可能会过时，我们可能会被要求注销或减记与这些订单相关的库存。此外，如果客户取消我们对合同制造商或供应商有重大未履行承诺的现有或预测订单，我们可能需要根据这些承诺购买我们无法销售的库存。如果我们被要求注销或减记大量库存，我们在适用期间的经营业绩将受到重大不利影响。我们无法在当前环境下有效地管理库存与客户需求的匹配，可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响，并可能导致收入损失、成本增加或延误，从而对客户满意度产生不利影响。
如果网络软件市场没有以我们预期的方式发展，或者如果客户没有采用我们的Blue Planet Automation软件和服务，我们可能无法将这些软件资产货币化，也无法实现我们业务战略的关键部分。
我们业务战略的一个关键部分是增加客户对我们的蓝色星球自动化软件平台的采用。如果与网络自动化软件解决方案相关的市场(包括服务协调、路由优化、分析和保证以及SDN或NFV)不能像我们预期的那样发展，或者如果我们无法在这些市场中商业化、提高市场知名度并采用我们的Blue Planet Automation软件和服务，则我们的Blue Planet Automation软件和服务的收入可能不会增长。我们在商业化和销售这些软件解决方案方面的历史有限，最近才收购了我们蓝色星球投资组合中的某些元素。此外，这些解决方案的市场和竞争格局是动态的，很难预测重要的趋势，包括这个市场的潜在增长(如果有的话)。如果这些软件解决方案的市场没有以我们预期的方式发展，或者如果客户没有采用我们的Blue Planet Automation软件和服务，我们的增长战略的一个关键部分将受到不利影响，我们的财务业绩可能会受到影响。
我们对客户和经销商的信用风险的风险敞口可能会使我们难以收回应收账款，并可能对我们的收入和经营业绩产生不利影响。
在我们向客户和转售渠道合作伙伴销售的过程中，我们可能难以收回应收账款，我们的业务和经营结果可能面临与坏账相关的风险。资本市场缺乏流动性、宏观经济疲软和市场波动可能会增加我们对这些信贷风险的敞口。我们监控客户支付能力并采取适当措施保护自己的努力可能还不够，我们可能不得不减记或注销应收账款。此类冲销或冲销可能会对发生冲销期间的我们的经营业绩产生负面影响，如果规模较大，可能会对我们的收入和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们可能被要求减记某些重要资产的价值，这将对我们的经营业绩产生不利影响。
截至2022年10月29日，我们的资产负债表上有许多重要资产，其价值可能会受到与我们的业务和运营业绩相关的因素以及我们无法控制的因素的不利影响。截至2022年10月29日，我们的资产负债表包括8.24亿美元递延税项净资产。税收政策的变化、未来税率的变化或我们的税务筹划战略都会对我们的递延税净资产价值产生重大影响。例如，《减税和就业法案》(简称《税法》)要求我们在2018财年减记约4.382亿美元的递延税净资产。如果需要任何额外的减记，我们的经营业绩可能会受到重大不利影响。
截至2022年10月29日，我们的资产负债表还包括3.283亿美元是善意的。我们每年测试每个报告单位的商誉减值情况，在年度测试之间，如果发生事件或情况变化，很可能会使报告单位的公允价值低于其账面价值。截至2022年10月29日，我们的资产负债表还包括4.272亿美元长期资产，其中包括6950万美元的无形资产。对我们长期资产的估值要求我们对我们产品未来的销售价格和销售量做出假设。这些假设被用来预测未来的未贴现现金流，我们的估计基于这些现金流。基于我们未来应税收入的实际或预计产生，我们上述递延税项净资产的价值在未来也可能发生变化。如果市场状况或我们对我们业务或任何特定运营部门的预测发生变化，我们可能需要重新评估这些资产的价值。我们可能被要求对我们的商誉和长期资产计入减值费用，或对我们的递延税项资产计入估值准备金。对这些重大资产价值的任何减记都将导致我们在这段时间内的收益减少或亏损增加。如果我们被要求进行大量减记或计提费用，我们的经营业绩将在这段时间内受到重大不利影响。
产品性能问题和影响我们产品的性能、互操作性、可靠性或安全性的未检测到的错误可能会损害我们的商业声誉，并对我们的运营结果产生负面影响。
开发和生产用于通信网络设备的复杂硬件和软件是非常复杂的。我们的一些产品只有在部署在通信网络中或使用其他设备传输流量时才能进行全面测试，并且软件产品可能包含可能干扰预期性能的错误。因此，未发现的缺陷或错误，以及产品质量、互操作性、可靠性和性能问题往往更为突出TE用于新产品和产品增强功能的初始部署。我们最近推出了或正在推出许多新的硬件和软件产品，包括我们的WaveLogic相干光纤调制解调器技术的发展，以及针对边缘、接入和聚合网络的新的路由和交换平台和解决方案。意外的产品性能问题可能与我们产品的设计、制造、安装、操作和互操作性有关。第三方提供的组件、软件或制造、安装或维护服务以及从第三方获得或获得许可的技术中的缺陷也可能导致未检测到的错误。我们有时不得不更换某些组件，提供软件补救措施或其他补救措施，以应对缺陷或错误，未来我们可能不得不再次这样做。此类事件的补救可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。此外，我们可能会遇到与我们的产品或供应链活动相关的意外安全漏洞。我们的产品用于传输一系列敏感信息的客户网络，我们的解决方案实际或感知到的任何恶意软件或网络攻击的风险都可能导致责任或监管行动，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。产品性能、可靠性、安全性和质量问题可能会导致以下部分或全部影响：
•我们的声誉受损，销售额下降，订单取消；
•修复缺陷或更换产品的成本增加；
•支付违约金、合同或类似罚款，或因履约失败或延误而提出的其他索赔；
•更高的故障率、额外的现场服务义务或与缺陷相关的其他返工成本导致的保修费用或估计增加；
•增加库存陈旧的收费较高；
•可能不在保险覆盖范围内或可向第三方追回的费用、债务和索赔；以及
•延迟确认收入或收回应收账款。
这些和其他与影响我们产品的质量、可靠性和安全性的未检测到的错误相关的后果可能会对我们的业务和运营结果产生负面影响。
战略性收购和投资可能会扰乱我们的运营，并可能使我们面临成本增加和意想不到的负债。
我们不时地收购或投资其他科技公司，或建立其他战略关系，以扩大我们的市场，使我们的客户基础多样化，或收购或加速技术或产品的开发。要做到这一点，我们可能会使用现金，发行股权来稀释我们现有的股东，或者产生债务或承担债务。战略交易可能涉及许多其他风险，包括：
•未完成或者迟延完成此类交易的；
•未能实现预期的交易效益或预期的财务结果和业务协同效应；
•收购和整合成本高于预期；
•业务、产品、技术和人员的整合和合理化造成的中断；
•转移管理层的注意力；
•难以完成被收购公司的项目以及与正在进行的项目相关的成本；
•难以管理客户过渡或进入新市场；
•核心员工流失；
•中断或终止与客户、供应商、供应商、房东、许可人和其他业务伙伴的业务关系；
•财务报告内部控制不力；
•依赖不熟悉的供应商或制造商；
•承担或承担意外责任，包括知识产权侵权或其他法律索赔；以及
•不利的税务或会计影响。
由于这些和其他风险，我们的收购、投资或战略交易可能无法实现预期的利益，并可能最终对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
与宏观经济环境和我们的全球业务相关的风险
我们的业务和经营业绩可能会受到宏观经济和市场状况的不利变化以及客户因应这些状况而减少支出水平的不利影响。
我们的业务和经营业绩在很大程度上取决于一般的市场和经济状况。我们所在地区的市场波动和疲软以前曾导致对我们的产品和服务的需求持续下降，对我们的经营业绩产生了不利影响。当前全球宏观经济环境动荡，并继续受到新冠肺炎疫情、全球供应链限制、通胀和动态需求环境的重大不利影响。宏观经济和市场状况也可能受到美国和国际市场各种政治、经济或其他因素的不利影响，这些因素反过来可能对我们的客户及其最终用户的支出水平产生不利影响，并可能在我们经营的市场造成波动或恶化条件。由于我们的收入集中在美国，我们预计资本支出环境的任何不利变化或美国宏观经济或市场疲软都将产生更重大的影响。宏观经济的不确定性或疲软可能导致：
•减少客户支出以及延迟、推迟或取消网络基础设施计划；
•竞争加剧，争取更少的网络项目和销售机会；
•定价压力增加，可能对收入、毛利率和盈利能力产生不利影响；
•预测经营结果和就预算、规划和未来投资作出决定的能力下降；
•间接费用和生产成本占收入的百分比增加；
•收紧信贷市场，为我们或我们的客户的资本支出提供资金；
•客户财务困难，包括订单取消、交货延迟、收款周期较长以及难以收回应收账款或注销应收账款；
•我们的供应商或其他合作伙伴面临的业务和财务困难，包括对材料成本、销售额、流动性水平、继续投资其业务的能力、进出口货物的能力、履行发展承诺的能力和制造能力的影响；以及
•与库存过剩和陈旧以及其他无形资产的注销有关的费用风险增加。
我们的每个客户都有一系列独特的情况，目前尚不清楚宏观经济和市场状况可能会如何继续影响他们的采购量或行为。减少客户支出以应对不利或不确定的宏观经济和市场状况，无论是在全球范围内还是在我们运营的特定地区，都将对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们销售和运营的国际规模使我们面临着额外的风险和费用，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们在全球营销、销售和服务我们的产品，在许多国家和地区拥有员工，并依靠全球供应链采购重要零部件和制造我们的产品。我们的国际销售和运营受到固有风险的影响，包括：
•不利的社会、政治和经济条件，如持续的通货膨胀和不断上升的利率；
•货币汇率不利变化的影响；
•应收账款催收难度较大，催收期限较长；
•人员编制和管理海外业务的困难和成本；
•腐败或不道德商业行为的发生率较高；
•一些国家对知识产权的保护力度较小；
•对我们的全球采购战略、制造实践、转移定价或我们产品在全球销售的竞争力产生不利影响的税收和海关变化；
•遵守产品的某些测试、同质化或定制以符合当地标准；
•自由贸易协定、贸易保护措施、关税、出口合规、国内优惠采购要求、交易资格和额外监管要求的重大变化；
•自然灾害(包括气候变化造成的)、战争或恐怖主义行为以及突发公共卫生事件，包括新冠肺炎大流行；以及
•我们在欧洲、亚洲和其他开展业务的地区面临着不确定的经济、法律和政治条件，例如，包括俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突以及中国与台湾和美国与中国关系的变化。
我们利用一种采购战略，强调全球采购直接或间接依赖于在亚太地区有业务的多家供应商的材料。我们还依赖第三方合同制造商，包括那些在加拿大、墨西哥、泰国和美国设有工厂的制造商来制造、支持和运输我们的产品。与气候变化相关的物理、法规、技术、市场、声誉和法律风险在这些地区和全球范围内的影响和多样性都在增加，对我们的业务或运营结果产生的任何短期或长期不利影响的程度尚不清楚。气候变化的实际影响，包括某些类型的自然灾害更频繁、更强烈或天气模式变化的结果，可能会扰乱我们的供应链，导致我们的设施损坏或关闭，否则可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。另见以下标题为“的风险因素”与环境、气候变化和社会倡议相关的政府法规可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响.”
我们的国际业务受到复杂的外国和美国法律法规的约束，包括反贿赂和腐败法、反垄断或竞争法、数据隐私法(如GDPR)和环境法规等。特别是，近年来美国监管机构的反贿赂执法活动大幅增加，我们目前在世界上许多公认或被视为有更大腐败潜力的地区开展业务并寻求开展业务。违反任何这些法律和法规都可能导致罚款和处罚，对我们或我们的员工进行刑事制裁，禁止我们的业务行为以及我们在某些地区提供产品和服务的能力，并对我们的商业声誉造成严重损害。我们促进遵守这些法律法规并降低这些风险的政策和程序可能无法保护我们免受员工或第三方供应商(包括承包商、代理商和服务合作伙伴)的所有行为的影响，也不能保护我们免受此类法律的误解或应用的影响。此外，遵守这些法律的成本(包括调查、审计和监督的成本)可能会对我们目前或未来的业务产生不利影响。
我们的业务、业务和财务业绩也可能因重要地理区域的不稳定、中断或破坏而受到不利影响，包括战争、恐怖主义、骚乱、内乱或社会动乱；自然灾害或人为灾难；突发公共卫生事件；或经济不稳定或疲软。例如，2022年2月，俄罗斯和乌克兰之间的武装冲突升级。美国和其他某些国家已经对俄罗斯实施了制裁，并可能实施进一步的制裁，这可能会损害或扰乱国际商业和全球经济。我们正在遵守美国和国际社会对俄罗斯实施的一系列制裁和出口管制要求，2022年3月，我们宣布决定立即暂停在俄罗斯的业务运营。尽管这一决定没有对我们2022财年的运营结果产生实质性影响，因为我们历史上在俄罗斯开展的业务数量有限，但无法预测这场冲突的更广泛或更长期的后果，其中可能包括进一步的制裁、禁运、地区不稳定、地缘政治变化以及对宏观经济条件、安全条件、货币汇率和金融市场的不利影响。这种地缘政治不稳定和不确定性可能会对我们基于贸易限制、制裁、禁运和出口管制法律限制以及包括关闭领空在内的物流限制向某些国家和地区的客户销售产品、向其发货、从客户那里收取付款和提供支持的能力产生负面影响，并可能增加供应链和物流挑战的成本、风险和不利影响。
我们国际销售和运营的成功在很大程度上将取决于我们有效预测和管理这些风险的能力。如果我们不能管理这些风险中的任何一项，可能会损害我们的国际业务，减少我们的国际销售额，并可能导致负债、成本或其他业务困难，从而对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们在目标国际市场增加销售额和夺取市场份额的努力可能不会成功。
我们的业务和增长战略的一部分是通过结合直接和间接销售资源来扩大我们的地理覆盖范围并增加国际市场的市场份额。我们还在积极寻求与其他地区的服务提供商客户的机会，包括欧洲、中东和非洲地区和亚太地区。我们市场和客户基础的多样化是近年来我们业务增长的重要组成部分。我们继续增加销售额和在国际市场夺取市场份额的努力可能最终不会成功，或者可能对我们的财务业绩产生不利影响，包括我们的毛利率。我们未能继续增加我们在国际市场的销售额和市场份额，这可能会限制我们的增长，并可能损害我们的运营业绩。
我们可能会受到货币汇率波动的不利影响。
作为一家拥有全球业务的公司，我们面临着外汇汇率变动的风险敞口。由于我们的全球业务，我们的收入、运营费用以及资产和负债的一部分是以非美元计价的，因此受到外币波动的影响。由于我们在加拿大、欧洲、亚洲和拉丁美洲的非美元计价运营费用增长，我们面临着货币汇率的风险敞口。美元升值可能会增加我们产品在美国以外以美元销售的市场上客户的实际成本，而美元疲软可能会增加当地运营费用以及我们以外币购买的材料或服务的成本。我们不时对冲与预期外币现金流或以外币计价的资产及负债相关的货币风险。这种试图抵消汇率波动影响的努力代价高昂，我们无法对冲所有汇率波动。与这些对冲工具相关的损失以及外币汇率波动的不利影响可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
与我们的运营和对第三方的依赖相关的风险
我们可能会在产品的开发和生产方面遇到延迟，这可能会对我们的竞争地位和业务产生负面影响。
我们的硬件和软件网络解决方案，包括我们的WaveLogic调制解调器技术及其组件，都基于复杂的技术，我们在开发、制造和将这些解决方案推向市场时可能会遇到意想不到的延迟。我们或我们的供应链在产品开发工作方面的拖延可能会影响我们在客户中的声誉，影响我们捕捉市场机会的能力，并影响对我们产品的需求的时机和水平。我们定期推出新产品和增强功能，其开发周期中的每一步都存在严重的失败、返工或延误风险，其中任何一步都可能对我们产品的成本效益和及时开发产生不利影响。我们可能会遇到与工程开发活动和软件有关的延误，关键组件的设计、采购和制造，以及原型的开发。新技术的开发可能会增加供应链管理的复杂性，或者需要获得、许可或与第三方的技术相互合作。此外，知识产权纠纷、关键设计元素失效和其他执行风险可能会推迟甚至阻止这些产品的发布。如果我们不及时成功地开发或生产产品，我们的竞争地位可能会受到影响，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到损害。
我们依赖第三方合同制造商，我们的业务和运营结果可能会受到与其业务、财务状况和运营地理位置相关的风险的不利影响。
我们依赖第三方合同制造商，包括那些在加拿大、墨西哥、泰国和美国设有工厂的制造商，来完成我们供应链活动的很大一部分，包括零部件采购、制造、产品测试和质量，以及与我们产品的分销和支持相关的履行和物流。与我们对合同制造商的依赖相关的风险有很多，包括：
•减少对交货时间表和计划的控制；
•依赖第三方的质量保证程序；
•关于制造产量和成本的潜在不确定性；
•制造能力和生产能力的可用性，特别是在需求旺盛时期；
•与我们产品的制造地点或国家/地区相关的风险和不确定性，包括社会、地缘政治、环境或健康因素造成的潜在制造中断，包括流行病或广泛的健康流行病，如新冠肺炎大流行；
•与针对第三方制造商的数据安全漏洞、拦截或网络攻击相关的风险，包括制造中断或未经授权访问信息；
•管理我们目前产品生产国的税收、贸易、制造、发展和投资的法律或政策的变化，包括《世界贸易组织信息技术协定》或其他自由贸易协定；
•供过于求和过时供应的存货负债；
•向我们提供的有限保修；以及
•可能会盗用我们的知识产权。
例如，在2022财年上半年，我们经历了第三方制造中断，导致我们某些产品的生产在一段时间内离线，这对我们的收入产生了不利影响。如果我们的合同制造商不能或不愿意生产我们的产品或我们产品的组件，或者如果我们在制造过程中遇到中断，我们可能被要求寻找并鉴定替代制造商，这可能会导致我们延迟或无法满足我们对客户的供应要求。获得新合同制造商的资格并开始批量生产的过程既昂贵又耗时，如果我们被要求更改或资格新的合同制造商，我们可能会经历重大的业务中断，可能会损失收入并损害我们现有的客户关系。这些风险和其他风险可能会削弱我们履行订单的能力，损害我们的销售，并影响我们在客户中的声誉。另见上文题为“的风险因素”。新冠肺炎疫情对我们的业务和经营业绩造成了影响，并可能对我们的业务、经营业绩和未来的财务状况产生实质性的不利影响对于与新冠肺炎和我们的第三方代工制造商相关的其他因素，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们对第三方组件供应商(包括独家和有限来源的供应商)的依赖使我们的业务面临额外的风险，包括与我们的供应商的业务和财务状况相关的风险以及地缘政治事件引起的风险，并可能限制我们的销售、增加我们的成本并损害我们的客户关系。
我们维持着全球采购战略，并依赖于构成我们供应链的国际市场上不同的第三方供应商。我们依赖这些第三方进行与产品设计、开发和支持相关的活动，以及产品、部件、子部件和相关原材料的采购。我们的产品包括光学和电子元件，这些元件通常只能从唯一或有限的来源获得可靠、大量的供应。我们没有从我们的第三方供应商那里得到任何供应保证，在某些情况下，我们的合同安排有限，或者依赖标准的采购订单。在2022财年，我们的一小部分集成电路组件供应商的延迟和低于预期的交货对我们的运营结果产生了不成比例的不利影响。不能保证我们能够在合理的条件下，以足够的数量和质量确保我们所需的部件或子系统。
失去供应来源或关键组件缺乏足够的可用性，可能需要我们寻找替代来源或重新设计我们的产品，这两种情况都可能导致业务中断和成本增加。市场需求的增加或原材料或组件的稀缺已导致，并可能在未来导致我们解决方案的重要组件供应短缺、供应分配挑战、部署延迟以及成本、交货期和交付周期时间表的增加。有许多重大的技术趋势或发展正在进行或正在出现-包括物联网、自动驾驶汽车，以及移动通信的进步，如5G的出现-这些趋势以前已经导致，我们相信将继续导致对我们所依赖的关键原材料或组件的市场需求增加。
我们的一些关键技术供应商依赖于在中国向客户销售，包括我们的竞争对手，这是他们收入的重要组成部分。最近，发生了多起重大地缘政治事件，包括贸易紧张局势和监管行动，涉及美国和中国政府。2019年5月，美国商务部对EAR进行了修正，将华为及其某些附属公司添加到违反美国国家安全和外交政策利益的“实体名单”中，对向华为出口、再出口和转让美国受监管的技术和产品施加了新的重大限制。2020年8月，美国商务部在实体名单中增加了更多华为附属公司，确认适用于华为的临时通用许可证到期，并修改了外国直接产品规则，标志着其对华为的适用范围大幅扩大。最近，美国商务部通过修改外国直接产品规则扩大了EAR的范围，导致更多在美国以外制造的产品为了出口或向某些国家和/或缔约方转让而受到EAR的影响，这增加了与此类产品打交道的公司的合规风险和许可义务产品。我们的几家第三方零部件供应商，包括某些独家和有限来源的供应商，向华为销售产品，
在某些情况下，华为是这些供应商的重要客户。目前，无法保证这些限制的范围或持续时间，包括外国直接产品规则，或对华为和其他位于中国并在那里运营的公司采取的进一步行动，以及未来对我们供应商的任何影响。继续限制我们的供应商向华为和其他公司销售产品的能力可能会对他们的业务和财务状况产生不利影响。此外，中国正在执行一项提高中国在光电子行业能力的五年计划。不能保证这一举措或中国的类似举措，如《中国制造2025》(以及美国政府针对此类举措所采取的行动)不会对我们供应商的业务或我们获得必要零部件的机会产生不利影响。这些以及影响我们供应商的类似行业、市场和监管中断可能会使我们的业务面临损失、供应不足或组件停产的风险，这可能会导致收入损失、额外的产品成本、更长的交付期和部署延迟，这可能会损害我们的业务和客户关系。如果我们遇到与关键供应商的任何重大中断或困难，影响所需组件的价格、质量、可用性或及时交付，我们的业务和运营结果将受到负面影响。
我们依赖于 销售我们的解决方案的第三方经销商和分销合作伙伴，以及安装、维护和支持功能的第三方服务合作伙伴，如果我们不能有效地发展和管理这些关系，可能会对我们的业务、运营结果和与客户的关系产生不利影响。
为了向新市场销售，使我们的客户基础多样化，扩大我们解决方案的应用范围，并补充我们的全球现场资源，我们依赖国内和国际的许多第三方经销商、分销合作伙伴和销售代理，我们相信这些关系是我们业务的重要组成部分。我们不能保证我们会成功地识别和鉴定这些资源，也不能保证我们会实现这些销售关系的预期好处。
我们还依赖多个国内和国际第三方服务合作伙伴来补充我们的全球服务和支持资源。我们依赖这些合作伙伴提供某些安装、维护和支持功能。此外，随着网络运营商越来越依赖供应商提供与其网络设计、建设和运营相关的额外服务，我们的支持合作伙伴执行的工作范围可能会扩大，可能包括我们在提供或管理此类服务方面经验较少的领域。我们必须成功地识别、评估、培训和认证合格的服务合作伙伴，以确保正确安装、部署和维护我们的产品，并确保与扩展的解决方案产品相关的其他服务的熟练性能，包括现场评估和施工相关服务。
某些服务合作伙伴可能会为其他公司提供类似的服务，包括我们的竞争对手。我们可能无法有效地管理我们与服务合作伙伴的关系，我们不能确定他们是否能够以所需的方式或时间提供服务，我们是否能够保持他们服务的连续性，或者他们是否会遵守我们的道德商业实践方法。我们还可能面临与我们的服务合作伙伴的业绩相关的许多风险或挑战，包括：
•延迟确认收入；
•与我们的服务合作伙伴的行为或不作为有关的人身伤害、财产损失或其他索赔的责任；
•我们的服务收入和毛利可能会受到不利影响；以及
•我们与客户的关系可能会受到影响。
随着我们的服务范围扩大，客户希望找到能够使用统一软件管理、集成和优化多域、多供应商网络的供应商，我们与第三方服务合作伙伴的关系将变得越来越重要。
我们还必须评估和认证第三方经销商、分销合作伙伴、销售代理和服务合作伙伴，以确保他们了解并愿意并有能力遵守我们的行为和商业道德标准。对这些经销商、代理商以及分销和服务合作伙伴的审查和认证可能既昂贵又耗时。某些经销商、代理商以及分销和服务合作伙伴的运营历史、财务资源和规模可能与我们不同。
如果我们不能有效地识别、发展和管理我们与第三方经销商、分销合作伙伴、销售代理或服务合作伙伴的关系，或者如果他们未能按要求的方式或时间提供服务，我们的财务业绩和与客户的关系可能会受到不利影响。我们也可能被要求对这些第三方的行为或不作为负责。我们的第三方销售合作伙伴或代理或服务合作伙伴的行为、遗漏或违法行为可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们可能会因转售其他公司的互补产品或技术而面临不可预见的风险和额外的义务。
我们已经与战略供应伙伴签订了协议，允许我们分销他们的产品或技术。我们可以依靠这些关系来增加互补的产品或技术，使我们的产品组合多样化，或者满足特定的客户或地理市场。我们可能会在未来达成额外的OEM、转售或类似的战略安排。我们可能会因转售第三方产品而产生意想不到的成本或困难。我们的第三方关系可能使我们面临与此类合作伙伴的业务、财务状况、知识产权和供应链连续性相关的风险，以及他们在开发、制造或交付产品或技术方面的延误。客户还可能要求我们承担保修、赔偿、服务和其他商业义务，包括对客户的潜在责任，超过我们的技术合作伙伴向我们作出的承诺(如果有的话)。我们的一些战略供应合作伙伴是财务资源有限的相对较小的公司。如果他们无法履行对我们或我们的客户的义务，我们可能不得不动用自己的资源来履行这些义务。暴露在这些风险中可能会损害我们在关键客户中的声誉，并可能对我们的业务和我们的运营结果产生负面影响。
我们业务的增长依赖于我们内部业务流程和信息系统的正常运作和可扩展性。采用新系统、修改或中断服务可能会扰乱我们的业务、流程和内部控制。
我们依赖许多内部业务流程和信息系统来支持关键业务功能，而这些流程和系统的高效运行对于管理我们的业务至关重要。我们的业务流程和信息系统必须具有足够的可扩展性，以支持我们的业务增长，并且可能需要修改或升级，从而使我们面临许多运营风险。我们不断采取措施，通过重新设计某些流程、对自动化进行投资以及利用战略合作伙伴或资源来协助某些业务职能，从而实现业务运营的转型和优化。这些变化需要大量的资本和人力资源投资，可能会对我们的运营造成高昂的成本和破坏性的影响，而且可能会对管理时间产生巨大的要求。这些变化还可能需要改变我们的信息系统，修改内部控制程序，以及对员工或第三方资源进行大量培训。不能保证我们的业务和运营不会因系统升级或其他计划而中断。即使我们在业务中不会遇到这些不利影响或中断，这些新系统的设计和实施成本也可能比预期的更高。
我们的IT系统以及第三方IT提供商或业务合作伙伴的IT系统也可能容易受到我们无法控制的情况造成的损坏或中断，包括灾难性事件、电力异常或停机、自然灾害(包括气候变化的结果)、网络安全相关事件以及计算机系统或网络故障。不能保证我们的业务系统或我们的第三方业务合作伙伴的业务系统不会受到类似事件的影响，从而使我们面临重大成本、声誉损害以及我们业务的中断或损害。
重组活动可能会扰乱我们的业务，并影响我们的运营结果。
我们已采取措施，包括减少人员、关闭办公室和进行内部重组，以降低运营成本、提高效率，或重新调整我们的组织和人员配置，以更好地匹配我们的市场机会和我们的技术开发计划。我们未来可能会采取类似的措施，以实现运营协同效应，实现我们的目标运营模式和盈利目标，或者更密切地反映我们业务战略方向的变化，或者我们现场战略和工作场所的演变。这些变化可能会扰乱我们的业务，包括我们的研发工作，并可能导致巨额费用，包括库存和技术相关注销的会计费用、裁员成本以及与整合过剩设施相关的费用。重组活动产生的大量费用或费用可能会对我们在采取此类行动期间的运营结果和现金使用产生不利影响。
如果我们不能吸引和留住合格的人才，我们就可能无法有效地管理我们的业务。
我们未来的成功和保持技术领先地位的能力取决于我们招聘和保留高管、工程、销售和营销以及支持人员的能力。吸引和留住在我们行业具有经验的高技能技术、工程和其他人员的竞争非常激烈，我们的员工一直是我们竞争对手有针对性地招聘的对象。在我们拥有研发中心的某些司法管辖区，竞争尤其激烈，包括加利福尼亚州北部的硅谷地区，以及对工程人才的总体竞争。新冠肺炎疫情的影响导致员工成本上升，人员流失增加，劳动力市场和员工预期发生重大转变。我们可能会在留住和激励现有员工以及吸引合格人才填补关键职位方面遇到困难。此外，劳动力短缺和员工流动可能会增加雇佣和留住员工的难度。不能保证作为我们年度“人”的一部分的计划、倡议、奖励和认可
战略“将成功地吸引和留住执行我们商业计划所需的人才。由于我们依赖股权奖励作为薪酬的重要组成部分，特别是对我们的高管团队来说，股价缺乏积极表现、薪酬水平下降或薪酬计划改变可能会对我们吸引和留住关键员工的能力产生不利影响。此外，我们的执行官员都不受任何特定任期的雇佣协议的约束。我们有许多劳动力规划计划正在进行中，如果我们不能有效地管理这些计划，可能会导致关键人员的流失。同样，未能妥善管理这些员工过渡所需的必要知识转移，可能会影响我们保持行业和创新领导地位的能力。如果我们不能吸引和留住合格的人才，我们可能无法有效地管理我们的业务，我们的运营和财务业绩可能会受到影响。
此外，我们团队的一些成员是外国公民，他们依靠签证或工作进入许可在美国和其他国家合法工作。政府政策和流行病等全球事件的变化可能会干扰我们雇用或留住需要这些签证或入境许可的人员的能力。例如，为了应对新冠肺炎疫情，疫情期间，许多美国大使馆暂停或推迟了新签证申请的处理一段时间，原因是与新冠肺炎相关的问题会影响大使馆的运营和人员配置。移民政策的其他变化，包括美国公民和移民服务局对H-1B、L-1和其他美国工作签证类别的监管要求实施限制性解释，也可能对我们雇用或留住关键人才的能力产生不利影响，这可能会对我们的业务运营产生影响。
知识产权风险、诉讼、监管和政府政策
我们的知识产权可能很难执行，成本也很高。
我们通常依靠专利、版权、商标和商业秘密法律的组合来建立和维护我们产品和技术的专有权。尽管我们已经获得了大量专利，其他专利申请目前正在审批中，但不能保证这些专利或其他专有权中的任何一项不会受到挑战、无效或规避，或者我们的权利将为我们提供任何竞争优势。此外，不能保证将为我们的待决申请颁发专利，也不能保证对任何专利允许的权利要求将足够广泛，以保护我们的技术。此外，一些外国的法律可能不会像美国的法律那样保护我们的所有权。
我们面临第三方可能试图未经授权访问、挪用或使用我们的知识产权的风险。我们还容易受到非法分销或销售假冒、被盗或不合适版本的我们产品的第三方的影响，这可能会对我们的声誉和业务产生负面影响。防止未经授权使用我们的产品、技术和其他专有权利是困难、耗时和昂贵的，我们不能确定我们正在采取的步骤是否会检测、防止或最大限度地减少此类未经授权使用的风险。此外，我们的知识产权战略必须不断发展，以保护我们在新解决方案中的专有权利，包括我们的软件解决方案。为了强制执行或捍卫我们的知识产权或确定他人专有权利的有效性或范围，可能有必要提起诉讼。这样的诉讼可能会导致巨额成本和管理时间和资源的分流，而且不能保证我们会获得成功的结果。任何不能保护和执行我们的知识产权的行为都可能损害我们有效竞争的能力。
我们可能会因为别人声称我们侵犯了他们的知识产权而招致巨额费用。
第三方可能会不时对与我们的业务相关的技术和相关标准的专利、版权、商标和其他知识产权提出索赔或提起诉讼或其他诉讼。我们受到了几项与专利侵权有关的索赔，我们被要求根据与第三方侵权索赔有关的合同赔偿义务来赔偿客户。专利主张实体的侵权主张比率正在上升，特别是在美国。一般来说，这些专利所有者既不直接制造也不直接使用专利发明，他们寻求仅通过专利许可计划的使用费从他们的所有权中获得价值。
我们可能会受到针对我们的诉讼、其他诉讼或索赔，以及针对我们的制造商、供应商或客户的索赔，这些索赔指控我们的产品和技术或其组件侵犯了第三方专有权。无论这些索赔的是非曲直，它们都可能耗费时间，分散我们技术和管理人员的时间和注意力，并导致昂贵的诉讼或以其他方式要求我们产生包括法律费用在内的巨额费用。如果这些索赔获得成功，我们可能需要：
•支付巨额损害赔偿金或特许权使用费；
•遵守可能阻止我们提供某些产品的禁令或其他法院命令；
•为某些知识产权的使用寻求许可，而这些知识产权可能无法以商业上合理的条款获得，或者根本无法获得；
•开发非侵权技术，这可能需要大量的努力和费用，最终可能不会成功；以及
•根据合同义务赔偿我们的客户或其他第三方，使他们无害或代表他们支付费用或损害。
这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。我们面临的与使用知识产权有关的风险可能会因为收购而增加，因为我们对所获得的技术的开发过程以及为防范侵犯第三方权利的风险而采取的步骤的可见度会较低。
我们的产品采用第三方许可的软件和其他技术，如果不再以商业合理的条款向我们提供这些技术，我们的业务将受到不利影响。
我们将第三方软件和其他技术集成到我们的操作系统、网络管理和智能自动化软件等产品中。因此，我们可能需要从包括竞争对手在内的第三方获得某些软件或技术的许可。软件或其他技术的许可可能不会或可能不会继续以商业合理的条款向我们提供。未能获得或维护此类许可证或其他第三方知识产权可能会影响我们的开发努力和市场机会，或者可能需要我们重新设计我们的产品或获得替代技术。第三方许可方可能会就我们对此类技术的使用坚持不合理的财务或其他条款。我们不遵守任何许可证的条款可能会导致我们无法继续使用该许可证，这可能会导致巨大的成本，损害我们的市场机会，并要求我们获得或开发替代技术。
我们的一些解决方案，包括我们的操作系统软件、平台软件和蓝色星球自动化软件，利用了开源或公开可用的软件元素。随着网络运营商寻求增强网络的可编程性和自动化，我们预计我们和其他通信网络解决方案供应商将越来越多地贡献和使用由标准制定机构或其他行业论坛开发的技术或开源软件，以促进网络层和功能的整合。此类许可证的条款可能被解读为可能对我们的产品商业化能力施加意想不到的条件或限制。这增加了我们与使用此类软件相关的风险，并可能要求我们向第三方寻求许可、重新设计我们的产品或停止销售此类解决方案。与第三方获得和维护技术许可的困难可能会扰乱我们产品的开发，增加我们的成本，并对我们的业务产生不利影响。
数据安全漏洞和网络攻击可能危及我们的知识产权或其他敏感信息，并对我们的业务、声誉和运营能力造成重大损害。
在我们的正常业务过程中，我们在我们的网络系统和我们的第三方提供商的网络上维护某些机密、受监管、专有或其他敏感性质的信息。这些信息包括与我们和我们的员工、客户、供应商和其他业务合作伙伴有关的知识产权、个人数据、财务信息和机密业务信息。技术行业的公司，特别是电信行业的公司，越来越多地遭受各种各样的安全事件、网络攻击和其他企图未经授权进入网络或获取敏感信息。我们的网络系统、设备、存储和其他业务应用程序，以及由我们的第三方提供商维护的系统、存储和其他业务应用程序，在过去和将来都可能受到未经授权访问我们的网络、设备、应用程序或信息的企图、违规行为或其他系统中断的影响。在某些情况下，很难预测或立即发现此类事件及其造成的损害。如果我们的网络或我们的任何第三方提供商的网络发生实际或认为的安全漏洞，我们可能会招致巨额成本，我们的运营可能会受到影响，我们的客户和其他利益相关者可能会受到影响，我们的声誉可能会受到损害。此外，在新冠肺炎大流行期间，互联网经历了网络威胁的增加，其形式包括钓鱼电子邮件、恶意软件附件和恶意网站。这些风险以及全球网络安全事件的数量和频率，在地缘政治紧张或国家之间不稳定的时期，例如包括俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突，也可能加剧。
虽然我们努力保护我们的内部网络系统并验证我们第三方提供商的安全性，以缓解这些潜在风险，包括通过信息安全政策和员工意识和培训，但不能保证此类行动将足以防止未来的网络攻击或安全漏洞。我们在过去和预计未来都会受到一系列事件的影响，包括网络钓鱼、声称来自公司高管或供应商的寻求付款请求的电子邮件、恶意软件和来自相似公司域的通信，以及
使用第三方软件和服务带来的安全相关风险。我们未来还可能受到勒索软件攻击、民族国家网络攻击或其他类型的网络攻击。虽然到目前为止，我们遭遇的这些类型的事件尚未对我们的业务或网络安全产生实质性影响，但未来的事件可能会危及机密或其他受保护的信息，破坏或损坏数据，或以其他方式扰乱我们的运营或影响我们的客户或其他利益相关者。这些安全事件还可能对我们的声誉和竞争地位造成负面影响，并可能导致与第三方的诉讼、监管行动、业务损失、潜在责任和增加的补救成本，其中任何一项都可能对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们是法律程序、调查和其他索赔或纠纷的一方，这些诉讼、调查和其他索赔或纠纷的辩护成本很高，如果确定对我们不利，可能会要求我们支付罚款或损害赔偿，采取补救措施，或阻止我们采取某些行动，其中任何一项都可能对我们的业务造成不利影响。
在我们的业务过程中，我们是，未来也可能是法律程序、调查和其他索赔或纠纷的一方，这些诉讼、调查和其他索赔或纠纷已经或可能涉及商业交易、知识产权、证券、员工关系或遵守适用的法律和法规。法律程序和调查本质上是不确定的，我们无法预测其持续时间、范围、结果或后果。不能保证这些或任何已经或将来可能对我们不利的问题将得到有利的解决。在任何与政府调查有关的情况下，如果政府对我们采取行动，或各方解决或解决问题，我们可能被要求支付巨额罚款或民事和刑事处罚，和/或受到公平补救，包括收回或禁令救济。因此，其他法律或监管程序，包括私人诉讼当事人提起的诉讼，也可能随之而来。这些问题的辩护、解决和/或解决可能既昂贵又耗时，并可能需要我们实施某些补救措施，这些措施可能会对我们的业务和运营造成代价高昂或中断的影响。它们还可能对我们的商业声誉造成损害。一个或多个这些问题的不利解决可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。
贸易政策的变化，包括征收关税、加强出口管制和投资限制、努力退出或实质性修改国际贸易协定，以及其他影响外国设备进口和销售的监管努力，可能会对我们的业务、运营和财务状况产生不利影响。
美国和各国政府已经制定了一定的贸易和关税要求，根据这些要求，我们对我们产品的采购和制造以及向世界各地的客户进行分销和履行职责实施了全球方法。近年来，美国政府表示愿意修改、重新谈判或终止各种现有的多边贸易协定，并对进口到美国的某些商品征收新的税收和限制。因为我们依赖全球采购战略和美国以外市场的第三方合同制造商来完成我们产品的几乎所有制造，如果采用这些步骤，可能会对我们的业务和运营产生不利影响，增加我们的成本，并降低我们的产品在美国和其他市场的竞争力。
例如，我们的供应链包括总部设在中国的某些直接和间接供应商，他们向我们、我们的制造商或我们的第三方供应商供应商品。最近，发生了多起重大地缘政治事件，包括贸易紧张局势和监管行动，涉及美国和中国政府。美国政府提高了一系列进口中国产品的关税，并对其征收新的关税，包括我们解决方案的组成部分和我们销售的某些制成品。涉及中国进口商品的美国关税政策定于2023年进行广泛审查。美国政府还对从中国进口的产品实施了广泛的新限制，据称这些产品是用强迫劳动制造的，欧盟也就类似的限制措施进行了辩论。中国进行了报复，提高了对中国出口的某些美国商品的关税，并征收了新的关税，并引入了阻止措施，以限制国内公司遵守美国贸易限制的能力。2020年5月，美国出台了进一步的重大限制措施，限制更多的中国政府和商业实体获得受控制的美国技术，包括我们位于中国的某些竞争对手。2020年8月，美国商务部对华为采取进一步行动，将更多华为关联公司添加到实体名单中，确认适用于华为的临时通用许可证到期，并修改外国直接产品规则，标志着其对华为的适用范围大幅扩大。最近，2022年10月，美国商务部实施了额外的出口管制限制，目标是向中国提供某些半导体和相关技术，这些可能会进一步扰乱供应链，可能对我们的业务产生不利影响。此外, 2022年11月，美国联邦通信委员会(FCC)禁止被认为对国家安全构成不可接受风险的通信设备获得允许在美国进口、营销或销售产品的设备授权。这一禁令目前包括华为及其附属公司和子公司以及其他四家中国公司生产的电信设备，随后可能会有更多实体添加到该名单中。涉及美国-中国贸易关系的局势仍然不稳定和不确定，不能保证任何一个国家的进一步行动不会对我们的业务、运营和获得从中国获得的技术或其组件产生不利影响。
目前，尚不清楚美国或其他国家的政府将在国际贸易协定、对进口到美国的商品征收关税、与国际商业有关的税收政策、加强出口管制和投资限制、进口或使用外国通信设备或其他贸易事务方面采取什么额外行动。根据我们的制造实践和地点，不能保证美国或其他国家未来在税收政策和贸易法规方面的任何行政或立法行动不会对我们的业务、运营和财务业绩产生不利影响。
政府对我们产品的使用、进出口或我们产品中的技术的监管，该监管的变化，或者我们的产品未能获得所需的批准，可能会损害我们的国际和国内销售，并对我们的收入和销售成本产生不利影响。不遵守这些规定可能会导致执法行动、罚款、处罚或对出口特权的限制。此外，对我们的设备征收昂贵的关税、限制进口、贸易保护措施以及某些国家的国内优惠要求可能会限制我们进入这些市场，并损害我们的销售。这些规定可能会对我们产品的销售或使用产生不利影响，大幅增加我们的销售成本，并对我们的业务和收入产生不利影响。
影响通信和技术行业以及我们客户业务的政府法规的变化可能会损害我们的前景和经营业绩。
FCC对美国电信业的许多公司都有管辖权，类似的机构对其他国家的通信业也有管辖权。我们的许多最大客户，包括服务提供商以及有线和多服务网络运营商，都受到这些机构的规章制度的约束，而其他客户则参与并受益于政府资助的鼓励网络基础设施发展的计划。这些监管要求和融资计划可能会对我们的客户产生不利影响，从而对我们的业务产生不利影响。
2017年12月，FCC放松了对宽带互联网接入服务提供商的监管，并根据通信法第二章取消了他们作为电信服务提供商的分类。美国哥伦比亚特区巡回上诉法院在2020年10月的一项裁决中部分维持了这一决定，废除了禁止阻止、降级或优先处理某些类型互联网流量的网络中立法规，并恢复了2015年前对宽带服务的轻触监管待遇。尽管FCC的初步裁决先发制人，剥夺了州政府对网络中立的管辖权，但美国上诉法院的裁决取消了2017年命令中的具体优先购买权条款。一些州已经采取了行政行动，旨在恢复FCC 2015年命令的一些方面。加利福尼亚州和其他州已经通过了寻求重新建立网络中立性的立法。
目前的FCC预计将启动一项规则制定，将宽带互联网接入服务重新归类为第二标题电信服务，并承担额外的网络中立义务。监管要求的变化或与监管环境相关的不确定性可能会推迟或抑制网络运营商对网络基础设施的投资，这可能会对我们的产品和服务的销售产生不利影响。同样，监管资费要求或与通信网络价格或运输条款相关的其他法规的变化可能会减缓网络基础设施的发展或扩张，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
另外，我们的某些网络规模的客户已经成为监管和其他政府行动的对象，包括美国、欧洲和其他司法管辖区的竞争主管部门的正式或非正式的询问和调查。2019年7月，美国司法部宣布将开始对重要的在线技术平台进行反垄断审查，2019年9月，多个州的总检察长宣布对某些科技公司进行反垄断调查。此外，美国国会的某些委员会最近举行了听证会并进行了调查，以考虑与这些平台相关的企业、它们对竞争的影响以及它们的行为。不能保证这些政府行为不会以对我们不利的方式对我们的网络规模客户的网络支出、采购策略或业务实践产生不利影响。
联合王国退出欧洲联盟成员国的影响仍然不确定。
2020年1月，英国正式退出欧盟，这一行动通常被称为英国退欧。该地区的经济活动水平仍有可能受到英国退欧的不利影响，监管和法律复杂性仍将增加，包括与税收、贸易、安全和员工有关的复杂性。此类变化可能代价高昂，并可能对我们在这些市场的运营和业务关系造成破坏。与英国退欧相关的经济不确定性，包括全球股市和货币汇率的波动，可能会对我们的业务产生不利影响。虽然我们已经采取了一些运营和财务措施来降低在国际上开展业务的风险，但我们不能确保这些措施足以让我们在不中断或对我们在受影响地区的业务和财务业绩造成不利影响的情况下运营。
与环境、气候变化和社会倡议相关的政府法规可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
我们的业务受到与环境和气候变化相关的各种联邦、州、地方和国际法律的监管。如果我们违反或根据这些法律或法规承担责任，我们可能会招致罚款、与财产损坏或人身伤害有关的费用以及与调查或补救活动有关的费用。我们的产品设计工作和我们产品的制造也受到与我们设备中存在某些材料或物质相关的不断变化的要求的影响，包括要求此类产品的生产商对某些产品的收集、处理和回收负责的法规。例如，我们的运营和财务结果可能会受到环境法规的负面影响，例如欧盟已经采用的WEEE和RoHS法规。遵守这些和类似的环境法规可能会增加我们设计、制造、销售和移除产品的成本。美国证券交易委员会“要求披露从刚果民主共和国和邻国(”刚果民主共和国“)开采的”冲突矿物“的使用情况，并披露制造商阻止从刚果民主共和国采购此类矿物的程序。其中某些矿物质存在于我们的产品中。实施这些要求的“美国证券交易委员会”规则可能会减少能够供应“无冲突”零部件的供应商数量，而我们可能无法获得足够数量的无冲突产品或供应来满足我们的运营需要。由于我们的供应链很复杂，我们可能会面临客户声誉方面的挑战, 如果我们不能充分核实我们产品中使用的“冲突矿物”的来源，也不能断言我们的产品是“无冲突的”，我们就不能向股东和其他利益相关者提供足够的保护。环境或类似的社会倡议也可能使我们难以获得合规部件的供应，或者可能需要我们注销不合规的库存，这可能会对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
税法或法规的变化、有效税率和税务机关的其他不利结果可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们未来的有效税率可能会受到税收法律、法规、会计原则或其解释变化的影响或产生不利影响。所得税对我们业务的影响也会受到与我们业务相关的一些项目的影响。这可能包括对我们收益的估计和实际地域组合；我们递延税项资产估值的变化；在某些地区适用于我们的净营业亏损或研发信贷安排的使用或到期；以及我们转移定价、评估已开发技术或进行公司间安排的方法的变化。
2022年8月，《降低通胀法案》签署成为法律，对《国税法》进行了多项修改，包括对上市公司股票回购增加1%的消费税，对某些大公司的调整后财务报表收入增加15%的公司最低税。这些条款对我们的有效税率的影响还将取决于美国财政部部长将发布的额外指导意见。我们目前正在评估这些规定对我们的实际税率的影响。此外，《税法》还修订了《国内税法》，要求从公司2023财年开始，具体的研究和实验(“R&E”)支出必须在5年(美国R&E)或15年(非美国R&E)内资本化和摊销。尽管美国国会已经考虑了推迟、修改或废除资本化和摊销要求的立法，但不能保证该条款将被推迟、废除或以其他方式修改。如果这一要求不被废除或以其他方式修改，可能会增加我们的现金税和实际税率。此外，由包括美国在内的38个国家组成的国际组织--经济合作与发展组织(“经合组织”)已发布建议，改变长期实行的税收原则，其中包括一项全球最低税率倡议。2022年12月12日，欧盟成员国同意对收入在7.9亿美元以上的公司实施经合组织第二支柱全球最低企业税率为15%，该税率将于2024年生效。包括英国、瑞士、加拿大、澳大利亚和韩国在内的其他国家也在积极考虑修改本国税法，以采纳经合组织提议的某些部分。
我们还受到美国国税局和全球其他税务机关对我们的收入和其他纳税申报单的持续审查，我们随时都在进行多次这样的审查。税务机关有可能会
不同意我们采取的某些立场，此类审查或审计的不利结果可能会对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。不能保证此类检查的结果或影响我们有效税率的税法或法规的变化不会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
未能对财务报告保持有效的内部控制可能会对我们的业务、经营业绩和股票价格产生实质性的不利影响。
2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条要求我们在年度报告中包括一份报告，其中包含管理层对截至本财政年度末我们财务报告的内部控制有效性的评估，以及关于此类内部控制是否有效的声明。遵守这些要求已经导致并可能继续导致巨大的费用以及时间和业务资源的承诺。某些正在进行的计划，包括努力转变业务流程或将某些职能转移到第三方资源或提供商，将需要在我们优化业务和运营的同时对我们的内部控制系统、流程和相关信息系统进行修改。我们向新地区的扩张可能会给我们的内部控制系统带来进一步的挑战。我们不能确定我们目前的财务报告内部控制设计或任何额外的变化是否足以使管理层能够确定我们的内部控制在任何时期或持续有效。如果我们无法断言我们对财务报告的内部控制是有效的，市场对我们财务状况的看法和我们股票的交易价格可能会受到不利影响，客户对我们业务的看法可能会受到影响。
与我们的普通股、债务和投资相关的风险
我们的股票价格波动很大。
我们的普通股价格在过去经历了很大的波动，未来可能会继续波动。我们股票价格的波动可能是由于这一“风险因素”一节中讨论的许多因素造成的。在2022财年，我们的收盘价从每股77.60美元的高位到每股39.16美元的低位不等。股市经历了重大的价格和成交量波动，影响了许多科技公司的市场价格，这种波动往往与这些公司的经营业绩无关。我们的实际业绩与我们对此类业绩的前瞻性指导、投资分析师公布的预期或市场普遍预期之间的差异，可能会导致我们的股价大幅波动。我们的股票价格也可能受到我们所在行业的市场状况以及我们、我们的竞争对手、供应商或我们的客户可能发布的公告的影响。这些可能包括我们或我们的竞争对手宣布财务业绩或估计财务业绩的变化、技术创新、客户的获得或流失，或其他战略举措。我们的普通股也包括在某些市场指数中，这些指数的构成发生任何变化，将我们的公司排除在外，都将对我们的股价产生不利影响。此外，如果科技股市场或更广泛的股票市场继续经历投资者信心的丧失，我们普通股的交易价格可能会因为与我们的业务、财务状况或运营结果无关的原因而下降。这些因素以及其他影响宏观经济状况或金融市场的因素，可能会对我们未来普通股的市场价格产生重大不利影响。
我们的优先担保信贷安排和优先无担保票据项下的未偿债务可能会对我们的流动性和经营业绩产生不利影响，并可能限制我们的业务。
本公司是一项信贷协议的订约方，该信贷协议涉及一项价值30000百万美元的优先担保资产循环信贷安排、一笔2025年到期的未偿还优先担保定期贷款(约6.757亿美元)和一项未偿还的优先无担保债券，据此，我们发行了本金总额为4.00%的2030年到期优先票据(“2030年票据”)。管理这些信贷安排的协议包含某些契约，这些契约限制了我们产生额外债务、创建留置权和产权负担、支付现金股息、赎回或回购股票、进行某些收购交易或与关联公司进行交易、偿还某些债务、进行投资或处置资产的能力。协议还包括习惯补救措施，包括贷款人有权对担保贷款的抵押品采取行动，如果我们违约或无法履行债务义务，这些措施将适用。
我们的负债可能会产生重要的负面后果，包括：
•增加我们在不利的经济和工业条件下的脆弱性；
•限制我们获得额外融资的能力，特别是在不利的资本和信贷市场条件下；
•偿债和偿还义务，可能对我们的经营业绩产生不利影响，并减少用于其他业务目的的现金资源；
•限制了我们在规划或应对业务和市场变化方面的灵活性；以及
•使我们在与更容易获得资本资源的竞争对手相比处于可能的竞争劣势。
我们还可能进行额外的债务交易或信贷安排，包括设备贷款、营运资金信用额度、优先票据和其他长期债务，这可能会增加我们的债务，并导致对我们业务的额外限制。此外，主要债务评级机构定期根据一系列因素对我们的债务进行评估。不能保证我们将能够维持现有的债务评级，如果不这样做，可能会对我们的资金成本、流动性和进入资本市场的机会产生不利影响。
资本市场的显著波动和不确定性可能会限制我们以有利的条件或根本不能获得融资。
我们的业务运营需要大量的资金。我们过去曾进入资本市场，并成功筹集资金，包括通过发行股票、可转换票据和其他债务，以增加我们的现金状况，支持我们的运营，并采取战略增长举措。我们定期评估我们的流动性状况、债务和预期现金需求，为我们的长期运营计划提供资金，我们可能认为有必要或适宜在未来筹集额外资本或产生额外债务。如果我们通过进一步发行股权或可转换为股权的证券来筹集额外资金，或进行某些旨在解决我们现有债务的交易，我们现有股东对我们公司的所有权百分比可能会被稀释，或者我们的杠杆和未偿债务可能会增加。目前的资本市场状况，包括通货膨胀的影响，已经提高了借款利率，如果我们寻求额外的资金，可以预计与前几个时期相比，我们的资本成本将显著增加。此外，全球资本市场在过去经历了显著的波动和不确定时期，不能保证这些融资选择将以有利的条件向我们提供，或者根本不能保证，如果我们认为有必要或可取地寻求额外资本。
项目1B。未解决的员工意见
不适用。
项目2.财产
概述。截至2022年10月29日，我们所有的房产都是租赁的，我们没有任何不动产。我们在全球范围内租赁与我们的业务部门和相关职能的持续运营相关的设施。我们的公司总部位于马里兰州汉诺威的一栋大楼内。
我们最大的设施是位于加拿大渥太华和印度古尔冈的研发中心。我们还在加利福尼亚州的圣何塞、佐治亚州的阿尔法雷塔、加拿大的魁北克以及印度的浦那和班加罗尔设有工程设施。此外，我们还在美国、加拿大、墨西哥、南美、欧洲、中东和亚太地区租用了多个较小的办事处，以支持我们的销售和服务业务。我们相信我们现在使用的设施是足够的，适合我们的业务需求。
马里兰州汉诺威总部租赁。我们于2011年11月3日与W2007 RDG Realty，L.L.C.签订了一项协议，为我们位于马里兰州汉诺威的公司总部提供为期15年的办公空间租赁，包括商定的约105,000平方英尺的可出租面积。
渥太华租约。2014年10月23日，Ciena Canada，Inc.签署了一份为期18年的租赁协议，租赁位于加拿大渥太华创新大道5050号的写字楼，可出租面积约为17万平方英尺。此外，2015年4月15日，Ciena Canada，Inc.就位于加拿大渥太华Terry Fox Drive 383和385号创新大道5050号大楼旁边的两座新写字楼签订了为期15年的租赁协议，可出租面积约为255,000平方英尺。
古尔冈租约。2020年8月13日，Ciena India Pvt.Ltd.将我们位于古尔冈梯队32区13号地块的一栋办公楼的租赁协议延长了5年，该办公楼毗邻Ciena India Pvt.Ltd.租赁的另一栋建筑，位于古尔冈梯队32区14号地块。古尔冈办公室的可出租面积约为282,000平方英尺。
有关我们的租赁义务的更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项中的综合财务报表附注18。
项目3.法律诉讼
中“诉讼”标题下所载的资料附注27本报告第二部分第8项所载我们的合并财务报表，在此并入作为参考。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
(A)我们的普通股在纽约证券交易所交易，股票代码为“CIEN”。
截至2022年12月9日，我们的普通股约有712名登记持有人，已发行普通股约148,415,009股。我们从来没有为我们的股本支付过现金股息。我们目前打算保留收益用于我们的业务，我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。
发行人购买股票证券
下表提供了2022财年第四季度我们普通股回购的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | | 购买的股份总数(%1) | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值
(单位：千) |
| July 31, 2022 to August 27, 2022 | | 154,247 | | | $ | 51.91 | | | 154,247 | | | $ | 500,000 | |
| 2022年8月28日至2022年9月24日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 500,000 | |
| 2022年9月25日至2022年10月29日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 500,000 | |
总计 | | 154,247 | | | $ | 51.91 | | | 154,247 | | | |
(1)2021年12月9日，我们宣布，我们的董事会已经批准了一项计划，回购至多10亿美元的我们的普通股，这完全取代了我们之前的股票回购计划。在2022财年第四季度，我们根据股票回购计划回购了800万美元的普通股，截至2022年10月29日，我们在当前回购授权下还有5.0亿美元的余额。有关本公司董事会批准的股票回购计划的信息，请参阅本报告第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源--股票回购授权”和本公司合并财务报表的附注22(见本报告第二部分第8项)。
股票表现图表
下图显示了我们的普通股、标准普尔北美技术多媒体网络指数和罗素1000指数从2017年10月28日至2022年10月29日的累计总回报比较。罗素1000指数由代表1000家市值最大的美国上市公司的股票组成。标准普尔北美技术-多媒体网络指数由标准普尔总市场指数中的股票组成，这些股票被归入全球行业分类标准通信设备子行业。本图表不被视为美国证券交易委员会的“征集材料”或“存档”，也不受1934年证券交易法(“交易法”)第18节规定的责任的约束，也不应被视为通过引用被纳入吾等先前或随后根据1933年证券法(修订本)或交易法提交的任何文件中。
假设在2017年10月28日分别向Ciena Corporation、Russell 1000和标准普尔北美技术-多媒体网络指数投资100美元，所有股息在月底再投资。
(B)不适用。
(C)不适用。
第六项。[已保留]
第7项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下讨论和分析应与我们的合并财务报表及其附注一起阅读，这些报表包括在本年度报告的其他部分。
概述
我们是一家网络系统、服务和软件公司，提供的解决方案使各种网络运营商能够部署和管理向企业和消费者提供服务的下一代网络。我们提供硬件、软件和服务，支持通过核心、城域、聚合和接入通信网络传输视频、数据和语音流量。我们的解决方案在全球范围内被多个垂直行业的通信服务提供商、有线和多服务运营商、网络规模提供商、海底网络运营商、政府和企业使用。
我们的产品组合旨在支持自适应网络，这是我们对网络终端状态的愿景，该网络终端状态利用由分析和情报提供信息的软件控制和自动化功能驱动的可编程和可扩展的网络基础设施。通过将网络基础设施转变为由自动化和分析驱动的动态、可编程环境，网络运营商可以实现更大的业务敏捷性，动态适应不断变化的最终用户服务需求，并快速推出新的创收服务。他们还可以获得宝贵的实时网络洞察，使他们能够优化网络性能并最大限度地实现网络基础设施投资的回报。
我们的解决方案包括网络平台，包括我们的融合分组光纤以及路由和交换产品组合，这些平台可以从网络核心应用到最终用户接入点，使网络运营商能够扩展容量、提高传输速度、高效分配流量并动态适应不断变化的最终用户服务需求。我们的融合分组光纤产品组合包括支持长途和区域网络、海底和数据中心互连网络以及城域和边缘网络的产品。我们的路由和交换产品组合包括在下一代城域边缘、接入和聚合网络中实现高效IP传输的产品和解决方案。
为了补充我们的网络平台，我们提供平台软件，其中包括我们的MCP应用程序，可提供先进的多层域控制和操作。通过我们的Blue Planet软件，我们还通过产品化的OSS和服务保证解决方案实现完整的服务生命周期管理自动化，帮助我们的客户实现跨多供应商和多域环境的闭环自动化。
除了我们的系统和软件，我们还提供广泛的服务，帮助我们的客户建立、运营和改善他们的网络和相关的运营环境。这些服务包括网络改造、咨询、实施、系统集成、维护、NoC管理、学习和优化服务。
需求环境
自2021财年第二季度以来，我们经历了对我们产品和服务的前所未有的需求。在此期间，我们的季度订单量大大超过了我们的收入和历史订单量，订单在一定程度上集中在某些现有的WebScale和北美服务提供商客户中。我们相信，我们正受益于商业和消费者行为的某些转变，这在一定程度上是由新冠肺炎疫情加速的，这对我们的业务来说是积极的长期趋势。这些因素包括5G、企业和消费者云网络的采用、对网络边缘日益增长的需求，以及网络运营商对弹性和自动化的关注。我们相信，这些订单中的一部分还反映了由于交货期延长或实施供应安全战略以解决下文所述的供应限制，客户加快了未来订单的速度。因此，我们的积压订单从2021财年末的22亿美元增加到2022财年末的42亿美元。然而，从2022财年上半年开始，我们的订单相对于收入的增长已经开始放缓，我们预计随着时间的推移，这种增长将继续放缓。因此，我们的积压不一定被视为某一特定时期收入的准确指标。关于与需求环境有关的风险的进一步讨论，见本报告第一部分项目1A中的“风险因素”。
供应链约束
面对一系列行业的超乎寻常的需求，全球对某些原材料和零部件的供应，特别是我们大多数产品中使用的半导体、集成电路和其他电子零部件，在最近一段时间经历了相当大的限制和中断。因此，我们经历了严重的零部件短缺、交货期延长、成本增加，以及我们供应商基础上先前承诺的关键零部件供应的意外取消或延迟。从2021财年下半年开始，我们开始在
订购某些交付期较长的组件，以满足我们对2022财年的预期客户需求以及当时新兴的供应链挑战。自那时以来，我们继续延长采购承诺的期限，或向供应商或通过供应商下达不可取消的提前订单，特别是对于长交货期组件。截至2022年10月29日，我们对合同制造商和零部件供应商的库存采购订单承诺余额为26亿美元。
在2022财年下半年，供应的可靠性逐步提高，我们的大多数供应商能够按照承诺交付零部件，尽管在许多情况下延长了交货期。然而，我们继续经历着来自我们的一小部分集成电路组件供应商的大量延误和低于预期的组件交付，这些组件只占我们整体材料的一小部分，但对于交付成品至关重要。虽然我们在2022财年第四季度受益于一些有利的供应链发展，包括接收的集成电路比预期多，以及我们在下文所述的扩大制造能力方面的投资，但持续的供应限制和不可预测的供应链表现对我们满足客户需求的能力以及我们在2022财年的收入和增长水平产生了不利影响，特别是我们的融合分组光纤产品。与此同时，供应链成本增加，包括采购价格上涨、供应溢价、加速费以及运费和物流，对我们2022财年的毛利率和盈利能力产生了不利影响。我们预计，这些有限的供应条件将在短期内增加我们销售商品的成本，并对我们继续降低成本以与前几个时期一致的方式生产产品的能力产生不利影响。我们相信这些供应链挑战将至少持续到2023财年，并预计我们经历的提前期延长和供应链成本上升将在合理可预见的未来持续下去。目前尚不清楚供应环境何时会变得不那么不稳定，以及供应环境将对我们的业务和未来一段时间的运营结果产生什么影响。
为了减轻这些供应条件对我们业务和客户的影响，除了为库存下预订单外，我们还一直在扩大我们的制造能力，并积累可用供应的零部件，在某些情况下会延长交货期。我们认为，这种方法使我们能够在供应限制缓解时更快地生产成品，这些零部件的交货继续推迟。由于这一战略，我们的库存从2021财年末的3.743亿美元增加到2022财年末的9.467亿美元。我们还实施了其他缓解战略，包括多来源活动、合格的替代部件和产品重新设计，并预计随着时间的推移，这些缓解活动将实现某些好处。加上供应成本的增加，这些缓解战略已经并可以预期将继续影响我们的运营结果和运营现金。见本报告第一部分项目1A中的“风险因素”，进一步讨论与我们的供应链、库存和缓解活动有关的风险。
全球事件对我们业务和运营的影响
新冠肺炎大流行。新冠肺炎大流行的影响以及为遏制其传播而采取的对策的影响仍然是动态的。我们继续监测情况，并积极评估对我们的业务、供应链、履行业务和客户需求的进一步影响。例如，在2022财年，我们在全球范围内逐步重新开设了大量办事处。我们继续根据相关指南采取有意义的预防措施，以保护员工的健康和安全。新的变种不断出现，减轻或遏制大流行病影响的努力在继续发展，大流行病对我们的业务和未来业务成果的影响的持续时间和严重程度仍不确定。新冠肺炎疫情及相关应对措施此前曾影响我们的运营，扰乱我们供应链业务合作伙伴的制造运营。如果新冠肺炎疫情或其不利影响，包括政府规定的在中国几个城市延长封锁的影响，变得更严重或更普遍，或在我们和我们的客户、供应商或制造商开展业务的地点持续下去，我们的业务和运营业绩可能会受到不利影响。如果我们的业务或运营或经济活动以及对我们产品和服务的总体需求出现更明显的、与新冠肺炎相关的中断，我们未来的业务和运营结果可能会受到重大不利影响。
俄罗斯和乌克兰发生冲突。2022年2月，俄罗斯和乌克兰之间的武装冲突升级。美国和其他某些国家已经对俄罗斯实施了制裁，并可能实施进一步的制裁，这可能会损害或扰乱国际商业和全球经济。我们正在遵守美国和国际社会对俄罗斯实施的一系列制裁和出口管制要求，并于2022年3月7日宣布决定立即暂停在俄罗斯的业务运营。由于我们历史上在俄罗斯开展的业务量有限，这一决定不会对我们2022财年的运营结果产生实质性影响，我们预计它也不会对我们未来的运营结果产生实质性影响。有关暂停我们在俄罗斯的业务运营的影响的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注5。
市场机遇
我们销售通信网络解决方案的市场是动态的，具有高变化率的特点，包括带宽需求和网络流量的快速增长、基于云的服务和用于设计和采购网络解决方案的新方法或“消费模式”的激增。新兴的服务和应用，包括5G移动通信、基于光纤的接入网络和物联网，正在进一步影响或预计将影响有线网络基础设施，特别是在网络边缘，需要增加容量、计算能力和自动化，以提供最终用户所需的体验质量。许多网络运营商面临着限制资本支出预算的压力，因为他们无法以带宽增长的速度增长网络支出。为了满足这些不断增长的服务需求并管理网络成本，许多网络运营商都在寻求采用下一代基础设施，这些基础设施更具可编程性，能够更好地利用数据进行网络洞察、分析和自动化。其他网络运营商在设计和采购网络基础设施解决方案时正在追求一系列不同的消费模式。我们的自适应网络愿景和我们的业务战略，以利用这些不断变化的市场动态，包括在本年度报告第一部分第1项对我们的业务描述的“战略”部分提出的倡议。
战略和财务计划
战略收购。在2022财年，我们收购了AT&T的Vyatta虚拟路由和交换技术，旨在扩展和加快我们的自适应IP解决方案，并应对不断增长的市场机遇，以转变网络边缘，包括5G网络和云环境。在2022财年，我们还收购了Xelic，这是一家提供和开发FPGA和ASIC技术以及光网络IP核的公司，以加强我们WaveLogic相干调制解调器技术的开发。有关这些收购和相关会计的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项所列我们的合并财务报表附注4。
在2023财年第一季度，我们收购了Benu及其云本地软件解决方案组合，包括虚拟宽带网络网关((V)BNG)，这是对我们现有的宽带接入解决方案组合的补充。在2023财年第一季度，我们还达成了一项最终协议，收购了Tibit Communications，Inc.，一家无源光网络解决方案提供商。有关此次收购的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注28“后续事项”。
股票回购计划。2021年12月9日，我们宣布，我们的董事会已批准了一项计划，回购我们高达10亿美元的普通股，完全取代了我们在2019财年批准的前一项股票回购计划。2021年12月13日，关于这项回购计划，我们签订了一项加速股份回购协议(“ASR协议”)，回购我们2.5亿美元的普通股。在2022财年第一季度，我们根据ASR协议预付了2.5亿美元，ASR协议预期的回购于2022年2月15日完成。在2022财年，我们根据股票回购计划额外回购了2.5亿美元的普通股，截至2022年10月29日，我们在当前回购授权下还有5.0亿美元的余额。根据我们的股票回购计划，任何进一步回购的金额和时间受到各种因素的影响，包括流动性、现金流、股票价格以及一般商业和市场状况。本程序可随时修改、暂停或中止。有关我们股票回购计划的更多信息，请参阅本报告第二部分第5项和本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注22。
优先债券将于2030年到期。2022年1月18日，我们发行了本金总额为4亿美元、2030年到期、本金为4.00%的优先债券(下称“2030年债券”)。在扣除成本后，出售2030年债券的净收益约为3.945亿美元，其中收益将用于一般企业用途。债券利率为年息4.00厘，将於二零三0年一月三十一日期满。2030年到期的债券将于每年1月31日和7月31日支付利息，由2022年7月31日开始计算。关于我们的2030年附注的更多信息，见本报告第二部分第8项所列的我们的合并财务报表附注19。
财政年终积压
一般而言，我们根据客户根据框架协议下的采购订单进行销售，框架协议管辖我们产品和服务销售的一般商业条款和条件。这些协议不要求客户购买任何最低或保证的订单数量。在计算积压时，我们只包括(I)尚未发货的产品和尚未履行的服务的客户订单；以及(Ii)与已交付的产品和已履行的服务相关的客户订单，但根据适用的合同条款，这些订单正在等待客户接受。一般来说，我们的客户可以在事先通知有限的情况下取消、推迟或更改他们的订单，或者他们可能决定不接受我们的产品和服务，尽管取消和不接受的情况很少发生。可在收到采购订单后的几个季度内完成积压，或者在某些服务义务的情况下，
可能与多年支持期有关。因此，积压不一定被视为任何特定时期未来收入的准确指标。
截至2022年10月29日，我们的积压金额为42亿美元，而截至2021年10月30日，我们的积压金额为22亿美元。积压订单包括来自商业和政府客户的产品和服务订单，我们显著的年度增长反映了上述需求动态。截至2022年10月29日的积压包括大约2.518亿美元，主要与预计在2023财年内无法完成或执行的产品以及维护和支持服务的订单有关。因为不同的公司可以用不同的方式来定义积压，所以我们对积压的表述可能无法与我们行业中的其他公司提出的数字相比较。
综合经营成果
关于我们2022财年的财务状况和运营结果与2021财年相比的讨论如下。有关2021财年与2020财年的对比讨论，可以在我们于2021年12月17日提交给美国证券交易委员会的截至2021年10月30日的财年Form 10-K年度报告第二部分第7项下找到，该报告可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov和我们的投资者关系网站Investor.ciena.com上免费获得。
运营细分市场
我们的运营结果基于以下运营部门：(I)网络平台；(Ii)平台软件和服务；(Iii)Blue Planet Automation软件和服务；以及(Iv)全球服务。有关我们分部报告的更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项下的合并财务报表附注2和附注25。
2022财年与2021财年比较
收入
货币波动
在2022财年，我们大约13.7%的收入是以非美元计价的，主要包括以欧元、加元和英镑计价的销售额。在2022财年，与2021财年相比，美元对这些货币和其他货币主要走强。因此，与2021财年相比，我们以美元计算的收入受到了约3,200万美元或0.9%的不利影响。
营业部门收入
下表列出了我们的运营部门收入在所示期间的变化(除百分比数据外，以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加(减少) | | %** |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 网络平台 | | | | | | | | | | | |
| 融合分组光纤 | $ | 2,379,931 | | | 65.5 | | $ | 2,553,509 | | | 70.5 | | $ | (173,578) | | | (6.8) |
| 路由和交换 | 398,439 | | | 11.0 | | 271,796 | | | 7.5 | | 126,643 | | | 46.6 |
| 网络平台总数 | 2,778,370 | | | 76.5 | | 2,825,305 | | | 78.0 | | (46,935) | | | (1.7) |
| | | | | | | | | | | |
| 平台软件和服务 | 277,191 | | | 7.6 | | 229,588 | | | 6.4 | | 47,603 | | | 20.7 |
蓝色星球自动化软件和服务 | 76,567 | | | 2.1 | | 77,247 | | | 2.1 | | (680) | | | (0.9) |
| | | | | | | | | | | |
| 全球服务 | | | | | | | | | | | |
| 维护支持和培训 | 292,375 | | | 8.1 | | 283,350 | | | 7.8 | | 9,025 | | | 3.2 |
| 安装和部署 | 157,443 | | | 4.3 | | 171,489 | | | 4.7 | | (14,046) | | | (8.2) |
| 咨询和网络设计 | 50,715 | | | 1.4 | | 33,705 | | | 1.0 | | 17,010 | | | 50.5 |
| 全球服务总量 | 500,533 | | | 13.8 | | 488,544 | | | 13.5 | | 11,989 | | | 2.5 |
| | | | | | | | | | | |
| 综合收入 | $ | 3,632,661 | | | 100.0 | | $ | 3,620,684 | | | 100.0 | | $ | 11,977 | | | 0.3 |
_________________________________
| | | | | |
| * | 表示总收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
•网络平台细分收入减少4690万美元，反映出我们的融合分组光纤产品的产品线销售额减少了1.736亿美元，但被我们的路由和交换产品的产品线销售额增加了1.266亿美元所抵消。融合分组光纤的销售受到当前供应环境的不利影响，包括目前半导体组件的市场短缺，如上文“概述”中更详细的描述。
◦融合分组光纤销售额下降，主要反映了我们6500个分组光纤平台的销售额减少了1.289亿美元，主要是通信服务提供商和网络规模提供商，我们的Waveserver减少了7320万美元® 模块化互连系统，主要面向Web级提供商，我们5400系列分组光平台中价值2,650万美元的产品，以及我们Z系列分组光平台价值2,510万美元的产品，这两个产品主要面向通信服务提供商。这些销售额的下降被我们6500个RLS产品中7980万美元的销售额增长部分抵消了，这些产品主要是向网络规模提供商和通信服务提供商销售的。
◦路由和交换的销售额增加，主要是因为我们在2022财年第一季度收购Vyatta虚拟路由和交换技术时收购了我们的Virtualization Edge软件，销售额增加了8,610万美元，以及我们向通信服务提供商提供的3000和5000系列服务交付和聚合交换机的销售额增加了5,050万美元。我们8700 Packetwave平台的销售额减少了1,470万美元，主要是向通信服务提供商销售，这部分抵消了路由和交换销售额的增长。
•平台软件和服务部门收入增加4760万美元，反映软件服务增加4120万美元，软件平台销售额增加640万美元。我们软件服务的增长主要是由于订阅服务的销售增加。软件销售额的增长主要是由于我们的MCP软件平台的销售额增加。
•蓝色星球自动化软件和服务 细分市场收入保持相对不变。
•全球服务 细分市场收入增加1,200万美元，主要是因为我们的咨询和网络设计服务的销售额增加了1,700万美元，我们的维护支持和培训服务的销售额增加了900万美元，但我们的安装和部署服务的销售额减少了1,400万美元，部分抵消了这一增长。安装和部署服务受到当前供应环境限制的不利影响，导致延迟交付
融合分组光纤产品，其安装和部署服务由客户订购，详情请参阅上面的“概述”。
按地理区域划分的收入
我们的运营部门涉及三个地理区域的业务和运营：美洲、欧洲、中东和非洲地区和亚太地区。我们收入的地理分布在不同时期可能会有很大的波动，大型网络项目的收入确认时间，特别是在美国以外的地区，可能会导致任何特定时期的地理收入结果有很大差异。2022财年我们美洲地区收入的增长主要是由美国销售额的增加推动的，巴西销售额的下降部分抵消了这一增长。2022财年我们欧洲、中东和非洲地区收入的下降主要是由于荷兰、法国和俄罗斯的销售额下降所致。我们在俄罗斯的业务于2022年3月暂停。我们2022财年亚太地区收入的增长主要是由印度和澳大利亚销售额的增加推动的，但日本销售额的下降部分抵消了这一增长。下表反映了我们收入的地理分布，这主要是基于我们交付产品和服务的相关地点。下表列出了所示期间收入地理分布的变化(除百分比数据外，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加
(减少) | | %** |
| 美洲 | $ | 2,636,840 | | | 72.6 | | $ | 2,525,619 | | | 69.8 | | $ | 111,221 | | | 4.4 |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 555,215 | | | 15.3 | | 670,462 | | | 18.5 | | (115,247) | | | (17.2) |
| APAC | 440,606 | | | 12.1 | | 424,603 | | | 11.7 | | 16,003 | | | 3.8 |
| 总计 | $ | 3,632,661 | | | 100.0 | | $ | 3,620,684 | | | 100.0 | | $ | 11,977 | | | 0.3 |
_________________________________
| | | | | |
| * | 表示总收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
•美洲收入增加了1.112亿美元，反映出我们的网络平台部门的销售额增加了4710万美元，平台软件和服务部门的销售额增加了3320万美元，全球服务部门的销售额增加了2550万美元，蓝色星球自动化软件和服务部门的销售额增加了540万美元。我们网络平台部门收入的增长反映了路由和交换产品的产品线销售额增加了1.305亿美元，但被融合分组光纤产品的产品线销售额减少了8330万美元所部分抵消。路由和交换产品线销售额反映了我们的虚拟化边缘软件价值8,610万美元，以及我们的3000和5000系列服务交付和聚合交换机(主要面向通信服务提供商)的销售额增加了5,360万美元。我们的融合分组光纤收入下降主要反映了我们的6500个分组光纤平台的销售额减少了8,990万美元，主要面向通信服务提供商和网络规模提供商；我们的5400系列分组光纤平台和Z系列分组光纤平台的销售额分别减少了2,550万美元和2,350万美元，主要面向通信服务提供商。这些销售额的下降被我们6500个RLS产品中4960万美元的销售额增长部分抵消了，这些产品主要是网络规模的供应商。
•欧洲、中东和非洲地区收入减少1.152亿美元，反映我们网络平台部门的销售额减少1.077亿美元，全球服务部门的销售额减少1420万美元，蓝色星球自动化软件和服务部门的销售额减少440万美元。这些销售额的下降被我们的平台软件和服务部门的1110万美元的销售额增长所抵消。我们网络平台部门收入的下降主要反映了融合分组光纤产品的产品线销售额减少了1.108亿美元，主要反映了我们的6500分组光纤平台主要面向通信服务提供商和Web规模提供商的销售额减少了6,550万美元，以及我们的Waveserver模块化互连系统主要面向Web规模提供商的销售额减少了5,920万美元。来自俄罗斯客户的销售额减少了1380万美元。
•亚太地区收入增加1,600万美元，主要反映我们的网络平台部门的销售额增加1,370万美元，我们的平台软件和服务部门的销售额增加330万美元，但被我们的Blue Planet Automation软件和服务部门的销售额减少170万美元部分抵消。我们网络平台部门收入的增长反映了融合分组光纤产品的产品线销售额增加了2,050万美元，主要反映了我们的6500分组光纤平台主要面向企业客户和通信服务提供商的销售额增加了2,640万美元。
在2022财年和2021财年，我们的前十大客户分别贡献了我们收入的56.3%和55.5%。因此，我们的财务业绩与相对少数客户的支出密切相关，并可能受到影响这些客户业务的市场、行业或竞争动态的重大影响。我们对数量相对较少的客户的依赖增加了我们对他们的支出水平、网络优先级和购买策略变化的风险敞口。一个重要客户的流失可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响，我们的运营结果可能会按季度波动，具体取决于与这些大客户的销售量和采购优先顺序。美国电话电报公司在2022财年的销售额为4.334亿美元，占总收入的11.9%，2021财年的销售额为4.474亿美元，占总收入的12.4%。Verizon在2022财年的收入为4.028亿美元，占总收入的11.1%。在2022财年或2021财年，没有其他客户的收入占我们收入的10%以上。
虽然带宽增长和网络发展的驱动力依然强劲，但我们的许多网络运营商客户面临着限制资本支出预算的压力，他们的企业无法以带宽增长的速度增长网络支出。因此，随着我们创新和推出新的、更强大的解决方案来增加容量或增加功能，市场期望解决方案比现有或竞争对手的解决方案更具成本效益，并且新产品始终提供更低的每比特性能价格。这种由技术驱动的常规价格压缩、我们市场中的价格竞争以及客户持续努力管理网络成本等因素结合在一起，可能会影响我们的增长率，并要求我们增加产品出货量以维持和增长收入。
销货成本和毛利
销售商品的产品成本主要包括支付给第三方合同制造商的金额、零部件成本、与员工相关的成本和管理费用、与制造相关的业务相关的运输和物流成本、保修和其他合同义务、特许权使用费、许可费、无形资产摊销、过剩和陈旧库存的成本，以及(如适用)已承诺的客户合同的估计损失。
销售商品的服务成本主要包括与我们提供的服务相关的直接成本和第三方成本，包括安装、部署、维护支持、咨询和培训活动，如果适用，还包括承诺的客户合同的估计损失。这些费用大部分与人事有关，包括与雇员和第三方承包商有关的费用。
我们的毛利润占收入的百分比，或“毛利率”，可能会因许多因素而波动，特别是在季度基础上。我们的毛利率可能会波动，并受到不利影响，这取决于我们在特定细分市场、产品线、地理位置或客户中的收入集中度，包括我们在特定时期销售软件的成功。相对于我们在市场上经常遇到的价格侵蚀，我们的毛利率仍然高度依赖于我们继续推动年度产品成本下降的能力。这可能具有挑战性，尤其是在当前供应有限的环境下。此外，我们经常被要求与激进的价格和商业条款竞争，为了确保与新客户和现有客户的业务，我们可能会同意对毛利率产生不利影响的定价或其他不利的商业条款。如果成功夺取市场份额并赢得新业务，这些定价动态和网络部署的早期阶段可能会给毛利率带来额外压力。新网络建设的早期阶段通常还包括更加集中较低利润率的“通用”设备、光电子销售和安装服务，目的是提高利润率，因为我们向客户销售通道卡和维护服务，因为他们增加了容量并需要监控他们的网络。与利润率更高的现有解决方案相比，基于技术的价格压缩以及引入或替代性价比更高的新平台可能会影响毛利率。毛利率也可能受到超额和过时库存和保修义务费用变化的影响。
服务毛利率可能会受到客户和服务组合的影响，特别是部署和维护服务的组合、地理组合以及为支持这项业务而对内部资源进行任何投资的时间和范围。
在2021财年，我们记录了700万美元的加拿大紧急工资补贴(CEW)福利，扣除某些费用后，与我们综合运营报表中与赠款活动相关的销售商品成本中的特定项目相关。CEW计划于2021财年到期。有关我们在CEW计划下收到的金额的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注3。下表列出了所列期间的收入、销售成本和毛利的变化(除百分比数据外，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加
(减少) | | %** |
| 总收入 | $ | 3,632,661 | | | 100.0 | | $ | 3,620,684 | | | 100.0 | | $ | 11,977 | | | 0.3 |
| 商品销售总成本 | 2,072,317 | | | 57.0 | | 1,898,705 | | | 52.4 | | 173,612 | | | 9.1 |
| 毛利 | $ | 1,560,344 | | | 43.0 | | $ | 1,721,979 | | | 47.6 | | $ | (161,635) | | | (9.4) |
| | | | | | | | | | | |
_________________________________
| | | | | |
| * | 表示总收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加
(减少) | | %** |
| 产品收入 | $ | 2,888,848 | | | 100.0 | | $ | 2,932,602 | | | 100.0 | | $ | (43,754) | | | (1.5) |
| 销售商品的产品成本 | 1,699,631 | | | 58.8 | | 1,545,269 | | | 52.7 | | 154,362 | | | 10.0 |
| 产品毛利 | $ | 1,189,217 | | | 41.2 | | $ | 1,387,333 | | | 47.3 | | $ | (198,116) | | | (14.3) |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | |
| * | 表示产品收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加
(减少) | | %** |
| 服务收入 | $ | 743,813 | | | 100.0 | | $ | 688,082 | | | 100.0 | | $ | 55,731 | | | 8.1 |
| 售出商品的服务成本 | 372,686 | | | 50.1 | | 353,436 | | | 51.4 | | 19,250 | | | 5.4 |
| 服务业毛利 | $ | 371,127 | | | 49.9 | | $ | 334,646 | | | 48.6 | | $ | 36,481 | | | 10.9 |
| | | | | | | | | | | |
_________________________________
| | | | | |
| * | 表示服务收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
•毛利减少1.616亿美元。毛利率减少增长460个基点，主要是由于全球供应链短缺导致零部件成本增加，以及低利润率产品组合更加集中，但高利润率服务收入的较大比例略微抵消了这一影响。如上文“概述”所述，我们预计目前供应紧张的环境，包括目前半导体组件的市场短缺，将增加我们销售商品的成本，并对我们在2023财年的毛利率产生不利影响。
•产品毛利减少了1.981亿美元。产品毛利率下降610个基点，主要是由于全球供应链短缺导致零部件成本增加，以及低利润率产品组合更加集中。
•服务毛利增加3,650万美元。服务毛利率增长130个基点，主要是由于所有服务的收入增加，增量成本相对较低。
运营费用
货币波动
在2022财年，我们大约50.0%的运营费用是以非美元计价的，包括加拿大元、印度卢比和欧元。与2021财年相比，在2022财年，美元对这些货币和其他货币主要走强。因此，我们报告的以美元计算的运营费用减少了约2550万美元，或1.9%，扣除套期保值。
CEW计划的好处
在2021财年，我们在与赠款活动相关的综合运营报表中记录了与运营费用中的特定项目相关的CEW福利3430万美元，扣除某些费用。CEW计划于2021财年到期。有关我们在CEW计划下收到的金额的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注3。
2022财年的运营费用比2021财年报告的水平有所增加，这主要是由于员工人数增加以及与销售佣金相关的可变薪酬成本、CEW计划到期以及差旅和娱乐成本的增加，但与我们的年度现金激励薪酬计划相关的成本降低导致的员工可变薪酬成本的下降部分抵消了这一增长。此外，由于通货膨胀，我们的劳动力成本和其他经营成本上升，而且持续的通胀压力可能会对我们的盈利能力产生不利影响，这种情况将继续存在。我们预计运营费用将比2022财年报告的水平继续增长，这主要是由于为推进我们的战略而计划的研发投资以及更高的员工薪酬成本。
运营费用由下述构成要素组成。
•研发费用主要包括工资和相关员工费用(包括股份薪酬费用)、与设计、开发、产品测试有关的样机成本、折旧费用和第三方咨询费用。
•销售和市场营销费用主要包括工资、佣金和相关员工费用(包括股份薪酬费用)和销售和营销支持费用，包括差旅、示范单位、展会费用和第三方咨询费用。
•一般和行政费用主要包括工资和相关员工费用(包括股份薪酬费用)以及第三方咨询和其他服务的费用。
•重大资产减值和重组成本主要反映我们采取的行动，以改善我们的劳动力、设施和运营成本与所感知的市场机会、业务战略、市场和业务条件的变化、某些业务流程的重新设计以及资产重大减值之间的关系。
•无形资产摊销主要反映了所购技术的摊销和我们收购所产生的客户关系的价值。
•收购和整合成本主要包括财务、法律和会计顾问的费用以及与我们的收购活动相关的遣散费和其他与员工相关的成本。有关我们收购的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注4。
下表列出了所示期间的业务费用变化(除百分比数据外，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加
(减少) | | %** |
| 研发 | $ | 624,656 | | | 17.2 | | $ | 536,666 | | | 14.8 | | $ | 87,990 | | | 16.4 |
| 销售和市场营销 | 466,565 | | | 12.9 | | 452,214 | | | 12.5 | | 14,351 | | | 3.2 |
| 一般和行政 | 179,382 | | | 4.9 | | 181,874 | | | 5.0 | | (2,492) | | | (1.4) |
| 重大资产减值和重组成本 | 33,824 | | | 0.9 | | 29,565 | | | 0.8 | | 4,259 | | | 14.4 |
| 无形资产摊销 | 32,511 | | | 0.9 | | 23,732 | | | 0.7 | | 8,779 | | | 37.0 |
| 收购和整合成本 | 598 | | | — | | 2,572 | | | 0.1 | | (1,974) | | | (76.7) |
| 总运营费用 | $ | 1,337,536 | | | 36.8 | | $ | 1,226,623 | | | 33.9 | | $ | 110,913 | | | 9.0 |
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| | | | | |
| * | 表示总收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
•研发费用受益于$1350万由于外汇汇率，主要是由于美元相对于加拿大元和印度卢比走强，因此扣除对冲因素后的净额。计入汇率影响，扣除套期保值和研发费用的净额增加8800万美元。这一增长主要反映了2021财年从现已到期的CEW计划获得的2950万美元福利的影响，以及员工人数和相关薪酬成本及专业服务的增加，但部分被我们年度现金激励薪酬计划相关成本的降低所抵消。
•销售和市场营销费用受益于$960万由于外汇汇率，主要是由于美元相对于欧元和澳元走强。包括汇率、销售和营销费用的影响增额减少了1440万美元。这一增长主要反映了与销售佣金相关的差旅和娱乐成本、员工人数和薪酬成本的增加，但与我们的年度现金激励薪酬计划相关的成本下降部分抵消了这一增长。
•一般和行政费用受益于 $240万由于外汇汇率，主要是由于美元对欧元走强。包括汇率、一般费用和行政费用的影响 减少了 250万美元。这一减少主要反映了与员工相关的薪酬成本的下降，这主要与我们的年度现金激励薪酬计划和法律费用相关的成本降低有关，但被增加的专业服务所抵消。
•重大资产减值和重组成本增加430万美元，反映了我们全球员工和设施的调整，以及由于我们在俄罗斯的暂停运营而产生的380万美元减值费用，部分被我们采取行动重新设计某些业务流程以提高毛利率和限制运营成本相关的成本减少所抵消。
•无形资产摊销增加了880万美元，这是由于我们在2022财年第一季度收购Vyatta和我们在2022财年第二季度收购Xelic所获得的额外无形资产。
•收购和整合成本主要包括财务、法律和会计顾问的费用以及遣散费和其他与员工相关的成本，与我们在2022财年第一季度收购Vyatta和我们在2022财年第二季度收购Xelic相关。
其他项目
下表列出了所列期间其他项目的变动情况(除百分比数据外，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | | | |
| 2022 | | %* | | 2021 | | %* | | 增加
(减少) | | %** |
| 利息和其他收入(亏损)，净额 | $ | 6,747 | | | 0.2 | | $ | (1,768) | | | — | | $ | 8,515 | | | 481.6 |
| 利息支出 | $ | (47,050) | | | (1.3) | | $ | (30,837) | | | (0.9) | | $ | 16,213 | | | 52.6 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 所得税拨备(福利) | $ | 29,603 | | | 0.8 | | $ | (37,445) | | | (1.0) | | $ | 67,048 | | | 179.1 |
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| | | | | |
| * | 表示总收入的% |
| ** | 表示从2021年到2022年的百分比变化 |
•利息和其他收入(亏损)，净额增加，主要反映利息收入增加，以及外汇汇率对以相关职能货币以外的货币计价的资产和负债的影响(扣除对冲活动)。
•利息支出增加，主要是由于额外的未偿债务，包括2030年票据，以及2025年定期贷款(定义见下文)的未对冲部分利息增加。
•所得税拨备(福利)由于2021财年与记录递延税项资产相关的税收优惠而增加。2022财年的实际税率高于2021财年的实际税率，这主要是因为与在2021财年记录递延税项资产相关的税收优惠。
分部利润(亏损)
下表列出了各个时期我们部门利润(亏损)的变化(除百分比数据外，以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 增加
(减少) | | %* |
| 部门利润(亏损)： | | | | | | | |
| 网络平台 | $ | 572,305 | | | $ | 850,901 | | | $ | (278,596) | | | (32.7) |
| 平台软件和服务 | $ | 175,108 | | | $ | 136,602 | | | $ | 38,506 | | | 28.2 |
| 蓝色星球自动化软件和服务 | $ | (22,388) | | | $ | (711) | | | $ | (21,677) | | | (3,048.8) |
| 全球服务 | $ | 210,663 | | | $ | 198,521 | | | $ | 12,142 | | | 6.1 |
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部门利润(亏损)包括2021财年CEW收益3650万美元，扣除某些费用后。有关CEW计划收益的进一步讨论，请参阅本年度报告第二部分第8项中的综合财务报表附注3。
•网络平台细分市场利润 减少2.786亿美元，主要是由于如上所述毛利率下降、研发成本上升，包括2021财年从现已到期的CEW计划获得的3040万美元收益的影响，以及销售额下降。
•平台软件和服务细分市场利润 增加3,850万美元，主要原因是如上所述销售量增加。
•蓝色星球自动化软件和服务 细分市场亏损增加了2,170万美元，这反映了软件销售量下降、软件相关服务毛利率下降以及研发成本上升，包括2021财年记录的现已到期的CEW计划带来的120万美元收益的影响。
•全球服务细分市场利润增加了1,210万美元，主要是由于上文所述的更高的销售量和更高的毛利率，但被2021财年记录的现已到期的CEW计划带来的230万美元收益的影响部分抵消。
流动性与资本资源
概述。截至本财政年度止2022年10月29日，我们使用 1.678亿美元由于我们的营运资本需求为5.721亿美元，超过了我们的净收入(经非现金费用调整后)4.043亿美元，因此我们的运营现金需求有所增加。有关我们在经营活动中使用的现金的更多详细信息，请参阅下面“经营活动中使用的现金”标题下的讨论。
现金、现金等价物和投资在2022财年减少了4.903亿美元。除了上述业务中使用的现金外，下列项目也导致现金减少：(I)用于为我们的资本支出投资活动提供资金的现金总计9080万美元；(Ii)根据我们的股票回购计划用于股票回购的现金5.008亿美元；(Iii)在授予员工与预扣税款有关的股票单位奖励时回购的股票；(Iv)用于收购业务的现金6200万美元，扣除所获得的现金；(V)用于支付2025年9月28日到期的定期贷款(“2025年定期贷款”)的现金520万美元；(Vi)购买成本法股权投资800万美元；以及(Vii)由于汇率变化对现金和现金等价物的影响而净减少2620万美元。2030年债券发行的收益提供了3.945亿美元的现金，扣除已支付的债务发行成本，而我们的员工股票购买计划下的股权发行在2022财年提供了3030万美元的现金。
有关这些交易的资料，请参阅本报告第二部分第8项所载的合并财务报表附注4、19和22。
下表列出了我们的现金和现金等价物以及可出售债务证券投资的变化(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 增加(减少) |
| 现金和现金等价物 | $ | 994,352 | | | $ | 1,422,546 | | | $ | (428,194) | |
| 对有价证券的短期投资 | 153,989 | | | 181,483 | | | (27,494) | |
| 对有价证券的长期投资 | 35,385 | | | 70,038 | | | (34,653) | |
| 现金和现金等价物及有价证券投资总额 | $ | 1,183,726 | | | $ | 1,674,067 | | | $ | (490,341) | |
流动资金的主要来源。我们手头的主要流动资金来源包括现金、现金等价物和投资，截至2022年10月29日合共11.8亿美元，以及本公司及其若干附属公司参与的以优先担保资产为基础的循环信贷安排(“ABL信贷安排”)。我们和我们的某些子公司于2019年10月28日签订的ABL信贷安排取代了之前的基于优先担保资产的循环信贷安排，并提供了3亿美元的总承诺额，到期日为2024年10月28日。我们主要使用ABL信贷机制来支持在我们的正常业务过程中产生的信用证的签发，从而减少我们抵押这些工具所需的现金的使用。截至2022年10月29日，我们的ABL信贷安排下的未偿还信用证总额为8,560万美元。截至2022年10月29日，ABL信贷安排下没有未偿还的借款。
国外流动资金。截至，我们的海外子公司持有的现金、现金等价物和短期投资总额为2.801亿美元2022年10月29日。我们打算将我们的海外收益无限期地进行再投资。如果我们将这些累积的海外收益汇回国内，与外国预扣税相关的未确认递延所得税负债的暂定金额将约为3300万美元。见本报告第二部分第8项所列合并财务报表附注23。
股票回购授权。2021年12月9日，我们宣布，董事会批准了一项计划，回购至多10亿美元的普通股，完全取代了2019财年批准的前一项股票回购计划。2021年12月13日，根据这项回购计划，我们签订了ASR协议，回购我们价值2.5亿美元的普通股。在2022财年第一季度，我们根据ASR协议预付了2.5亿美元，ASR协议预期的回购于2022年2月15日完成。在2022财年，我们根据股票回购计划额外回购了2.5亿美元的普通股，截至2022年10月29日，我们在当前回购授权下还有5.0亿美元的余额。根据我们的股票回购计划，任何进一步回购的金额和时间受到各种因素的影响，包括流动性、现金流、股票价格以及一般商业和市场状况。本程序可随时修改、暂停或中止。见附注22至本报告第二部分第8项所列我们的合并财务报表.
流动性头寸。根据过去的业绩和目前的预期，我们相信，运营现金、现金、现金等价物、投资和其他流动性来源，包括我们的ABL信贷安排，将在未来12个月和合理可预见的未来满足我们目前预期的营运资金需求、资本支出和与我们的运营相关的其他流动性需求。我们定期评估我们的流动性状况、债务义务以及为我们的运营或投资计划提供资金的预期现金需求，并将继续考虑我们可能获得的融资和其他市场机会。我们历来成功地获得了这些资金来源，然而，我们获得这些资金来源的机会可能会受到实质性和不利的影响，我们可能无法获得历史上获得的优惠条款，无论是由于通胀还是其他原因。我们定期评估管理我们资本结构和市场机会的替代方案，以增强我们的流动性，并提供进一步的运营和战略灵活性。
用于经营活动的现金
以下各节阐述了2022财年用于运营活动的1.678亿美元现金的组成部分：
净收入(经非现金费用调整)
下表列出了我们在2022财年的净收入(经非现金费用调整)(单位：千)：
| | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 |
| 净收入 | $ | 152,902 | |
| 对非现金费用的调整： | |
| |
| |
| |
| 设备、建筑物、家具和固定装置折旧以及租赁改进摊销 | 95,922 | |
| 基于股份的薪酬成本 | 105,131 | |
| 无形资产摊销 | 44,281 | |
| 递延税金 | (27,502) | |
| 库存超额和陈旧准备金 | 16,184 | |
| 关于保证的规定 | 17,440 | |
| |
| 净收入(经非现金费用调整) | $ | 404,358 | |
营运资金
在2022财年，我们使用了5.721亿美元的现金作为营运资金。下表列出了周转资金所用现金的主要组成部分(以千计)：
| | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 |
现金用于应收账款 | $ | (47,069) | |
库存中使用的现金 | (589,113) | |
现金用于预付费用和其他 | (58,996) | |
现金由以下人员提供应付账款、应计项目和其他债务 | 100,327 | |
现金由以下人员提供递延收入 | 26,380 | |
现金用于经营租赁资产和负债，净额 | (3,643) | |
| 用于营运资金的现金总额 | $ | (572,114) | |
与2021财年末相比：
•2022财政年度应收账款中使用的4710万美元现金主要反映了2022财政年度第四季度末销售额的增加；
•5.891亿美元的现金用于2022财年的库存主要反映了与我们正在采取的措施相关的原材料库存的增加，这些措施旨在缓解上文“概述”中所述的当前供应链限制和全球半导体零部件市场短缺的影响；
•2022财政年度用于预付费用和其他费用的5900万美元现金主要反映合同资产和资本化佣金的增加，但因预付外币远期合同减少和预付增值税减少而部分抵消；
•1.003亿美元的现金由以下人员提供2022财政年度应付账款、应计项目和其他债务主要反映库存采购的付款时间，部分被与Ciena的2022年度现金奖励补偿计划有关的较低应计比率所抵消；
•2022财政年度递延收入提供的2640万美元现金是在确认收入之前从客户那里收到的预付款增加；以及
•在2022财年，用于经营租赁资产和负债的现金净额为360万美元，这是为超过经营租赁成本支付的经营租赁支付的现金。详情见本报告第二部分第8项所列合并财务报表附注18。
2022财年，我们的未偿还天数销售额(DSO)为107天，而2021财年为98天。DSO的计算包括应收账款、未开票应收账款的净资产和合同资产、计入预付费用的净资产和其他资产。我们的库存周转减少从2021财政年度的4.1增加到2022财政年度的1.8，原因是上文“概览”所述的库存增加。
支付利息的现金
下表列出了2022财年支付的利息现金(以千为单位)：
| | | | | |
| | 截至的年度 |
| 2022年10月29日 |
2025年9月28日到期的定期贷款(1) | $ | 20,393 | |
利率互换(2) | 6,873 | |
ABL信贷安排(3) | 2,368 | |
优先债券将于2030年1月31日到期(4) | 8,578 | |
| 融资租赁 | 4,600 | |
| 期内支付的现金 | $ | 42,812 | |
(1) 2025年定期贷款的利息根据选定的借款利息期限定期支付。2025年定期贷款的利息为选定借款期的伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)加1.75%的利差，但最低LIBOR利率为0.00%。在2022财年末，2025年定期贷款的利率为5.24%。
(2) 利率互换将2025年至2023年9月的3.5亿美元定期贷款的浮动利率定为2.957%，2023年10月至2025年9月的浮动利率定为2.968%。
(3) 在2022财年，我们利用ABL信贷安排及其前身为某些备用信用证提供抵押，并支付了240万美元的承诺费、利息支出和与ABL信贷安排相关的其他行政费用。
(4)债券利率为年息4.00厘，将於二零三0年一月三十一日期满。2030年到期的债券将于每年1月31日和7月31日支付利息。
关于2025年定期贷款、2030年票据、ABL信贷安排和利率互换的更多信息，请参阅本年报第II部分第8项和本年报第II部分第7A项中的综合财务报表附注16、19和20。
合同义务
债务。截至2022年10月29日，我们与2025年定期贷款相关的未偿还本金为6.757亿美元，其中690万美元应在12个月内支付。2025年定期贷款的利息和利率掉期项下到期的付款的利息是可变的，并使用资产负债表日的有效利率计算。与2025年定期贷款票据相关的未来利息支付总额为1.039亿美元，其中3570万美元将在12个月内支付。截至2022年10月29日，我们有4.0亿美元的未偿还本金与2030年1月31日到期的2030年票据相关。与2030年债券相关的未来利息支付总额为1.2亿美元，其中1600万美元将在12个月内支付。与利率掉期相关的未来利息支付总额为540万美元，其中190万美元将在12个月内支付。有关本公司定期贷款及利率互换的其他资料，请参阅本年报第II部分第8项及本年报第II部分第7A项所载综合财务报表附注16及19。
采购订单义务。自.起2022年10月29日，我们有26亿美元 杰出的 采购订单对我们的合同制造商和零部件供应商的库存承诺。在某些情况下，我们可以取消、重新安排或调整这些订单。因此，这一数额中只有一部分涉及确定的、不可取消的和无条件的债务。
租约。我们在世界各地有包括研发中心、工程设施和较小办公室在内的设施的租赁安排，以支持销售和服务运营。办公设施是根据各种不可取消的经营租赁或融资租赁租赁的。自.起2022年10月29日，我们有1.455亿美元的固定租赁付款义务，其中2820万美元在12个月内支付。见本年度报告第二部分第8项所列综合财务报表附注18。
表外安排
我们不参与任何表外融资安排。特别是，我们在所谓的有限目的实体(包括特殊目的实体(SPE)和结构性金融实体)中没有任何股权。
关键会计政策和估算
在编制我们的合并财务报表时，我们要求我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。本年度报告第二部分第8项所载的综合财务报表附注1说明编制综合财务报表所使用的重要会计政策和方法。就其性质而言，这些估计和判断受到固有程度的不确定性的影响。我们持续不断地重新评估我们的估计，包括与收入确认、基于股份的补偿、坏账、库存、无形资产和其他长期资产、商誉、所得税、保证义务、重组、衍生品和对冲以及或有和诉讼有关的估计。我们的估计是基于历史经验和我们认为合理的各种其他假设。我们对某些判断、假设和估计的投入反映了我们可获得的有关新冠肺炎疫情的经济影响的信息，以及对其对我们的业务和我们的关键和重要会计估计的影响的预期。在其他方面，这些估计构成了对资产和负债账面价值的判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源并不容易看出。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。如果我们的估计与实际结果之间存在重大差异，我们的合并财务报表将受到影响。
我们认为，以下关键会计政策反映了在编制我们的合并财务报表时使用重大判断和估计的领域。
收入确认
收入根据独立销售价格(“SSP”)在履约义务中进行分配。SSP反映了我们期望在合同开始时以独立方式销售该产品或服务的价格，以及我们期望有权从承诺的产品或服务中获得的价格。对每一项不同的履约义务进行SSP估算，在确定SSP时可能需要作出判断。SSP最好的证据是当我们在类似的情况下分别向类似的客户销售产品或服务时，产品或服务的可观测价格。在不能直接观察到SSP的情况下，我们使用可能包括市场状况和其他可观察到的投入的信息来确定SSP。
我们采用判断来确定交易价格，因为我们可能需要在确定要确认的收入金额时估计可变对价。可变对价可以包括我们为经销商、合作伙伴和客户提供的各种返点、合作营销和其他激励计划。在确定要确认的收入金额时，我们估计这些程序的预期使用量，应用预期值或最有可能的估计值，并在每个报告期更新估计值，以获得实际使用率数据。我们还考虑任何客户退货权利，以及任何实际或可能支付的违约金、合同或类似罚款，或因在确定交易价格时出现履约失误或延误而提出的其他索赔。
当判断安装和专业服务安排的控制权转移时间过长时，我们应用输入法来确定在给定时期内应确认的收入金额。利用输入法，我们根据迄今发生的实际成本与预计发生的总估计成本的比率来确认收入。软件订阅和维护的收入在提供服务期间按比例确认。
截至2022年10月29日，我们的产品递延总收入分别为1,980万美元和1,290万美元，2021年10月30日，分别为。我们的服务收入在提供服务期间按比例递延和确认。截至2022年10月29日，我们的服务递延总收入分别为1.804亿美元和1.626亿美元，2021年10月30日，分别为。
企业合并
我们使用会计中的购买法记录收购。所有购入资产、承担负债、合同或有事项和或有对价均按购置日的公允价值确认。购买价格超出所购入的有形资产和无形资产净值的估计公允价值的部分计入商誉。企业合并会计采购法的应用要求管理层在确定收购资产和承担负债的公允价值时作出重大估计和假设，以便在折旧和按商誉摊销的资产之间适当分配收购价格对价。这些假设和估计包括市场参与者对资产的使用以及市场参与者的适当贴现率。我们的估计是基于历史经验、从被收购公司管理层获得的信息，并在适当时包括独立第三方评估公司的协助。我们的重要假设和估计可以包括但不限于，一项资产预计在未来产生的现金流，适当的加权平均资本成本，
以及预期从收购资产中获得的成本节约。这些估计本身就是不确定和不可预测的。此外，可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类估计的准确性或有效性。在2020财年，我们完成了对Centina Systems，Inc.(“Centina”)的收购，收购价格为3400万美元。在2022财年，我们完成了对Vyatta和Xelic的收购，总收购价格为6410万美元。有关这些交易的更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注4。
基于股份的薪酬
我们根据授予日我们普通股的公允价值来估计我们的限制性股票单位奖励的公允价值。我们的未偿还限制性股票单位奖励受基于服务的归属条件和/或基于业绩的归属条件的约束。我们确认以服务为基础的奖励的估计公允价值为基于股份的费用，按直线原则在归属期间按比例计算。具有绩效归属条件的奖励要求达到某些财务或其他业绩标准或目标，作为归属或加速归属的条件。我们确认业绩奖励的估计公允价值为业绩期间的股份支出，采用分级归属，即根据我们对业绩目标是否有可能实现的确定，单独考虑每个业绩期间或部分。在每个报告期结束时，我们重新评估实现业绩目标的可能性和实现这些目标所需的业绩期限，并相应调整费用。确定是否会实现绩效目标涉及判断，费用估计可能会根据实现绩效目标的概率的变化而定期修订。订正反映在估计数发生变化的期间。如果任何绩效目标没有达到，最终不会根据该目标确认薪酬成本，并且在以前确认的范围内，薪酬成本将被冲销。
以股份为基础的薪酬支出根据授予的奖励计入。如果一项裁决被没收，与该裁决的未归属部分有关的费用将转回。基于没收的股份补偿费用的冲销可能会对我们的股份补偿的估计公允价值的计量产生重大影响。有关本公司有关股份薪酬的假设及本报告所涵盖期间的股份薪酬开支金额，请参阅本年度报告第II部分第8项所载综合财务报表附注24。自.起2022年10月29日，未确认补偿支出总额为1.857亿美元，涉及未归属的限制性股票单位，预计将在1.51年的加权平均期间确认。
当基于股票的奖励授予或结算时，我们被要求将与股票补偿相关的超额税收优惠或税收不足记录为所得税优惠或费用。
库存报废准备金
我们在为过剩和过时的库存建立适当的准备金时，会对未来客户对我们产品的需求做出估计。在2022财年，未来的需求主要是根据客户的积压来计算的，如上文“概述”中所述。一般来说，我们的客户可以在事先通知有限的情况下取消或更改他们的订单，或者他们可以决定不接受我们的产品和服务，尽管取消和不接受的情况很少发生。我们减记已经过时或无法销售的库存，减记的金额相当于库存成本与基于对未来需求的假设估计的市场价值之间的差额，这些假设受到我们战略方向的变化、产品停产或推出较新版本的产品、某些产品的销售下降或预测需求以及总体市场状况的影响。库存减记是我们销售商品的产品成本的一个组成部分。在确认减记后，将为该存货建立一个新的较低成本基础，随后事实和情况的变化不会导致恢复或增加新建立的成本基础。为了减少交货延误的风险并满足客户需求，我们根据我们产品线的预测销售额来采购库存。从2021财年下半年开始，我们开始为某些长交付期组件的供应下达大量提前订单，以满足我们对2022财年的预期客户需求和当时新兴的供应链挑战。自那时以来，我们继续延长采购承诺的期限，或向供应商或通过供应商下达不可取消的提前订单，特别是对于长交货期组件。截至2022年10月29日, 我们对合同制造商和零部件供应商的库存采购订单承诺余额为26亿美元。此外，我们研发战略的一部分是促进我们产品线上类似特性和功能的融合。这些做法中的每一种都使我们面临这样的风险，即我们的客户不会订购我们预测的销售额的产品，或者购买的数量将少于我们的预测。
在2022财年、2021财年和2020财年，我们分别记录了1620万美元、1790万美元和2470万美元的过剩和陈旧库存费用。我们的库存，扣除超额和陈旧因素后，截至2022年10月29日和2021年10月30日，分别为。
应收账款和合同资产计提信用损失准备
我们使用来自内部和外部来源的相关可用信息来估计我们的信贷损失准备金。这些信息与过去的事件、当前的情况以及合理和可支持的预测有关。历史信用损失经验为估计预期信用损失提供了依据。在评估信用损失时，我们通过汇集具有类似特征的资产来确定可收回性。当存在类似的风险特征时，每个信贷损失准备都是以集体为基础衡量的。信贷损失拨备的计算方法是将违约暴露概率(资产在给定时间内违约的概率)乘以基于资产池的损失违约率(由于违约而预计不会收回的资产的百分比)。
违约率概率由第三方信用评级机构发布。对我们风险敞口概率的调整可能会考虑许多因素，包括但不限于各种客户特定因素、客户运营所在地理位置的潜在主权风险以及宏观经济条件。这些因素会定期更新，或在事实和情况表明有必要更新时更新。
截至2022年10月29日，我们的应收账款(扣除信贷损失准备)分别为9.208亿美元和8.85亿美元，2021年10月30日，分别为。我们的信贷损失准备金为1,100万美元，截至2022年10月29日和2021年10月30日，分别为。
截至2022年10月29日和2021年10月30日，我们的未开单应收账款合同资产(扣除信贷损失准备)分别为1.56亿美元和1.014亿美元。截至2022年10月29日，我们的信贷损失准备金为20万美元和10万美元，分别于2021年10月30日.
商誉
我们的商誉来自以下收购：(I)2015财年期间的Cyan，Inc.，(Ii)2016财年期间TeraXion，Inc.的高速光电子元件资产，(Iii)2018年7月2日的Packet Design，LLC，(Iv)2018年10月1日的DonRiver Holdings，LLC，(V)2019年11月2日的Centina，(Vi)2021年11月1日的Vyatta，以及(Vii)2022年3月9日的Xelic。这些收购带来的商誉主要与预期的经济协同效应有关。商誉是指购买价格超过分配给在企业合并中获得的净资产的公允价值的部分。我们每年测试商誉减值，我们已确定为截至每年财政年度9月的最后一个营业日。我们也在年度测试之间测试商誉减值，如果发生事件或情况变化，很可能会使报告单位的公允价值低于其账面价值。
我们通过比较报告单位的公允价值和单位的账面价值(包括商誉)来测试商誉减值。商誉是根据相对公允价值使用贴现现金流量模型分配给报告单位的。如果这项测试表明公允价值低于账面价值，则减值损失将以分配给该报告单位的商誉总额为限确认。非现金商誉减值费用将在该期间产生减少收益或增加亏损的效果。如果我们被要求计入大量减值费用，我们的经营业绩将在此期间受到重大不利影响。自.起2022年10月29日和2021年10月30日，商誉余额分别为3.283亿美元和3.116亿美元。我们的2022财年和2021财年的减值测试没有导致商誉减值，也没有报告单位被确定存在未能通过商誉减值测试的风险。见本年度报告第二部分第8项所列综合财务报表附注14。
长寿资产
我们的长期资产包括设备、建筑物、家具和固定装置、经营性使用权资产、有限寿命无形资产和维护备件。截至2022年10月29日和2021年10月30日，这些资产总计4.272亿美元和4.503亿美元、Net.当触发事件或环境变化表明资产的账面价值无法从其未贴现现金流中收回时，我们就测试长期资产的减值。我们的长期资产被分配到代表我们识别现金流的最低水平的资产组。我们计量减值损失是指资产或资产组的账面价值超出其公允价值的金额。
递延税项资产
根据美国会计准则第740主题所得税，当部分或全部递延税项资产被认为更有可能无法变现时，我们维持递延税项资产的估值拨备。递延税项资产的最终变现取决于年内产生的未来应纳税所得额(包括递延税项负债的冲销)。
这些递延税项资产将成为可扣除的期间。在评估根据该等规则是否需要计提估值拨备时，吾等会考虑所有可获得的正面及负面证据，包括先前的经营业绩、任何亏损的性质及原因、我们对未来应课税收入的预测、税务筹划策略的运用，以及任何递延税项资产的预期到期日。这些假设和估计需要大量的判断，是根据当前和预测的情况和条件作出的。
我们每季度进行一次分析，以确定实现我们的递延税项资产的可能性，以及是否存在足够的证据支持全部或部分估值拨备的逆转。估值免税额于2022年10月29日及2021年10月30日分别为1.621亿美元和1.596亿美元。相应的递延税项净资产分别为8.24亿美元和8.02亿美元。我们将继续评估未来的财务表现，以确定这种表现是否持续和重要，足以提供足够的证据来支持全部或部分剩余估值拨备的撤销。我们的递延税项净资产的价值未来可能会发生变化，这取决于我们对未来应税收入的产生或预测，以及税收政策或我们的税务筹划策略的变化。
在2021财年，我们完成了某些非美国无形资产的内部转移，这创建了可摊销税基，导致离散确认了1.193亿美元的递延税项资产和相应的税收优惠。从非美国无形资产的内部转移确认递延税项资产，需要管理层作出估计和假设，以确定转移的无形资产的公允价值，并在评估适用司法管辖区的税法应用时作出重大判断，包括在哪里追回递延税项资产。评估无形资产的估计包括但不限于内部收入和支出预测、无形资产的估计寿命和贴现率，这些估计受到对未来市场或经济状况的预期的影响。尽管我们认为我们所做的假设和估计是合理和适当的，但它们在一定程度上是基于历史经验，本质上是不确定的。
有关进一步讨论，请参阅本年度报告第二部分第8项所载的综合财务报表附注23。
保修
截至2022年10月29日和2021年10月30日，我们对产品保修的负债(包括应计负债和其他短期债务)分别为4550万美元和4800万美元。我们的产品一般都有一到五年的保修期。根据相关材料成本、技术支持人力成本和相关管理费用，我们应将保修成本作为销售商品成本的一部分。材料成本的估计主要基于保修期内产品退货量的历史趋势以及维修或更换设备的成本。技术支持人力成本主要根据历史趋势和保修期内支持客户维修的成本进行估算。2022财年、2021财年和2020财年，扣除前几年准备金调整后的产品保修准备金分别为1,740万美元、1,710万美元和2,240万美元。保修索赔准备金可能会在季度基础上波动，具体取决于该期间的产品和客户组合。如果实际产品故障率、材料更换成本、服务或人工成本与我们的估计不同，则需要修改估计的保修条款。见本年度报告第二部分第8项所列综合财务报表附注15。
最新会计公告的效果
见本年度报告第二部分第8项所列合并财务报表附注1，以了解与我们讨论最近会计公告的影响有关的信息。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着与利率和外币汇率变化相关的市场风险。以下有关这些市场风险的讨论包括前瞻性陈述。实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果大不相同。
利率敏感度.我们拥有不同持有量、类型和期限的投资组合。有关投资及公允价值的资料，请参阅本年度报告第二部分第8项所载综合财务报表附注7及附注8。这些投资对利率变动很敏感，它们的公允价值将随着利率上升而下降，随着利率下降而增加。截至资产负债表日的有效利率，如果收益率曲线上的利率上升100个基点(1.0%)，对这些投资的估计影响将是120万美元的价值下降。
我们的运营收益和现金流将受到利率变化的影响，因为如果我们的2025年定期贷款没有使用浮动利率到固定利率掉期进行对冲，那么此类贷款的利率是浮动的。见本年度报告第二部分第8项所列综合财务报表附注16。我们已达成利率互换安排(“利率互换”)，将2025年定期贷款中3.5亿美元的浮动利率定为2.957%至2023年9月，2023年10月至2025年9月为2.968%。因此，根据我们最近的LIBOR利率设置，LIBOR利率上升100个基点(1.0%)将使我们在综合财务报表中确认的2025年定期贷款未对冲部分的年化利息支出增加约330万美元。有关我们2025年定期贷款的信息，请参阅本年度报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注16和19。
外币兑换风险。作为一个全球性的问题，我们的业务和经营结果受到外汇汇率变动的影响，并可能受到影响。由于我们在全球销售，我们的一些销售交易和收入是以非美元计价的，其中欧元、加元和英镑是我们最重要的外币收入敞口。如果美元对这些货币走强，我们以美元报告的这些交易的收入将会下降。对于我们以美元计价的销售来说，美元价值的增加将增加我们产品在美国以外市场客户的实际成本，这可能会影响我们的竞争地位。在2022财年，大约13.7%的收入是以非美元计价的。与2021财年相比，2022财年美元兑多种外币走强。因此，我们报告的以美元计算的收入受到了大约3200万美元或0.9%的不利影响。由于它涉及销售商品的成本，与加拿大某些与制造相关的业务相关的员工相关成本和设施成本是我们面临的主要外汇兑换风险。
在营运费用方面，我们主要面对的外币兑换风险涉及欧元、加元和印度卢比。在2022财年，我们大约50.0%的运营费用是以非美元计价的。如果货币对美元走强，以美元计价的成本将会增加。与2021财年相比，在2022财年，美元对这些货币和其他货币主要走强。因此，我们报告的以美元计算的运营费用减少了约2550万美元，或1.9%，扣除套期保值。
我们不时使用外币远期合约来降低某些预测的非美元现金流的变异性。一般来说，这些衍生品的到期日为24个月或更短，被指定为现金流对冲。于现金流量对冲开始时，我们会持续评估远期合约是否有效抵销对冲期间因对冲风险而导致的现金流变动。衍生工具的净收益或亏损最初报告为累计其他全面收益(亏损)的组成部分，在预测交易发生时，随后重新分类到与对冲交易相关的综合经营报表中的项目。
在2022财年，我们记录了250万美元的外币汇兑收益，这是因为货币资产和负债是以实体的职能货币以外的货币进行交易的，重新计量调整记录在我们的综合经营报表中的利息和其他收入(亏损)净额中。我们不时地使用外币远期来对冲这些资产负债表的风险敞口。就会计目的而言，这些远期不被指定为套期保值，与这些衍生品相关的任何净收益或净亏损都在利息和其他收益(亏损)净额中报告。在2022财年，我们在非对冲指定外币远期合约上录得亏损400万美元。见本年度报告第二部分第8项所载的综合财务报表附注1、6和16。
项目8.财务报表和补充数据
以下是合并财务报表的索引：
| | | | | |
| | 页面 |
| | 数 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238) | 67 |
合并资产负债表 | 69 |
合并业务报表 | 70 |
综合全面收益表 | 71 |
合并股东权益变动表 | 72 |
合并现金流量表 | 73 |
合并财务报表附注 | 74 |
注1：Ciena公司和主要会计政策和估计 | 74 |
注2：收入 | 83 |
注3：加拿大紧急工资补贴 | 87 |
注4：业务合并 | 88 |
附注5：重大资产减值及重组成本 | 89 |
附注6：利息及其他收入(亏损) | 90 |
注7：现金等值、短期和长期投资 | 91 |
附注8：公允价值计量 | 91 |
附注9：应收账款 | 93 |
注10：库存 | 94 |
注11：预付费用及其他 | 94 |
附注12：设备、建筑物、家具及固定装置 | 95 |
附注13：无形资产 | 95 |
附注14：商誉 | 96 |
注15：其他资产负债表详情 | 96 |
附注16：衍生工具 | 97 |
附注17：累积其他全面收益 | 98 |
附注18：租约 | 98 |
注19：短期和长期债务 | 100 |
注20：ABL信贷安排 | 102 |
注21：计算每股收益 | 102 |
附注22：股东权益 | 102 |
附注23：所得税 | 103 |
注24：基于股份的薪酬费用 | 106 |
注25：部门和实体范围的披露 | 109 |
注26：其他雇员福利计划 | 110 |
附注27：承付款和或有事项 | 111 |
注28：后续活动 | 111 |
独立注册会计师事务所报告
致Ciena公司董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们审计了所附的Ciena公司及其子公司的综合资产负债表 (“本公司”)截至2022年10月29日 和2021年10月30日， 以及截至2022年10月29日止三个年度内各年度的综合经营表、全面收益表、股东权益变动表和现金流量表，包括相关附注(统称为“合并财务报表”)。 我们还审计了公司截至2022年10月29日的财务报告内部控制，根据内部控制--综合框架 (2013) 由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为，上述综合财务报表在所有重要方面均公平地反映了本公司截至2022年10月29日和2021年10月30日的财务状况, 以及ITS的结果 运营及其智能交通系统 截至2022年10月29日的三个年度每年的现金流量符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。此外，我们认为，截至2022年10月29日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架 (2013) 由COSO发布。
意见基础
本公司管理层负责这些合并财务报表，对财务报告保持有效的内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在第9A项下的财务报告内部控制管理报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于合并的 财务报表没有重大错误陈述，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重要方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并报告的整体列报情况。 财务报表。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
超额和陈旧库存准备金
如综合财务报表附注1和附注10所述，截至2022年10月29日，公司的综合库存余额扣除超额和陈旧准备后为9.467亿美元。管理层在确认减值时记录了超额和陈旧存货准备金，截至2022年10月29日有3,610万美元的超额和陈旧存货准备金。管理层根据对未来需求的假设减记估计陈旧或滞销库存的金额，减记金额相当于库存成本与估计可变现净值之间的差额。未来需求受到公司战略方向的变化、停产或推出较新版本的产品、某些产品的销售额下降或预测需求下降以及一般市场状况的影响。
我们决定执行与超额和陈旧库存准备有关的程序是一项关键审计事项的主要考虑因素是管理层在制定其估计时的重大判断，这反过来又导致审计师高度判断并努力执行程序和评估与有关未来需求的假设相关的审计证据。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与公司对超额和陈旧库存准备金的评价有关的控制措施的有效性，包括对模型中使用的假设的控制。除其他外，这些程序还包括测试管理层确定超额和陈旧存货准备金的程序。这包括评价库存储备模式的适当性和与未来需求有关的重大假设的合理性。评估与未来需求相关的假设涉及评估所使用的假设是否合理，考虑到历史销售和对未来销售的预期。测试管理层确定未来需求的过程包括评估未来需求假设中使用的管理层数据的可靠性、完整性和相关性的程序。测试数据的相关性和可靠性包括评估长期销售预测和历史活动的合理性。
/s/ 普华永道会计师事务所
马里兰州巴尔的摩
2022年12月16日
自1992年以来，我们一直担任本公司的审计师。
Ciena公司
合并资产负债表
(单位：千，共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 994,352 | | | $ | 1,422,546 | |
| 短期投资 | 153,989 | | | 181,483 | |
| 应收账款净额 | 920,772 | | | 884,958 | |
| 库存，净额 | 946,730 | | | 374,265 | |
| 预付费用和其他 | 370,053 | | | 325,654 | |
| 流动资产总额 | 3,385,896 | | | 3,188,906 | |
| 长期投资 | 35,385 | | | 70,038 | |
| 设备、建筑物、家具和固定装置、网 | 267,779 | | | 284,968 | |
| 经营性使用权资产 | 45,108 | | | 44,285 | |
| 商誉 | 328,322 | | | 311,645 | |
| 其他无形资产，净额 | 69,517 | | | 65,314 | |
| 递延税项净资产 | 824,008 | | | 800,180 | |
| 其他长期资产 | 113,617 | | | 99,891 | |
| 总资产 | $ | 5,069,632 | | | $ | 4,865,227 | |
| 负债和股东权益(赤字) | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付帐款 | $ | 516,047 | | | $ | 356,176 | |
| 应计负债和其他短期债务 | 360,782 | | | 409,285 | |
| 递延收入 | 137,899 | | | 118,007 | |
| 经营租赁负债 | 18,925 | | | 18,632 | |
| 长期债务的当期部分 | 6,930 | | | 6,930 | |
| 流动负债总额 | 1,040,583 | | | 909,030 | |
| 长期递延收入 | 62,336 | | | 57,457 | |
| 其他长期债务 | 150,335 | | | 166,803 | |
| 长期经营租赁负债 | 42,392 | | | 41,564 | |
| 长期债务，净额 | 1,061,125 | | | 670,355 | |
| 总负债 | $ | 2,356,771 | | | $ | 1,845,209 | |
承付款和或有事项(附注27) | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股--面值$0.01; 20,000,000授权股份；零已发行及已发行股份 | — | | | — | |
普通股--面值$0.01; 290,000,000授权股份；148,412,943和154,858,981已发行及已发行股份 | 1,484 | | | 1,549 | |
| 额外实收资本 | 6,390,252 | | | 6,803,162 | |
| 累计其他综合收益(亏损) | (46,645) | | | 439 | |
| 累计赤字 | (3,632,230) | | | (3,785,132) | |
| 股东权益总额 | 2,712,861 | | | 3,020,018 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 5,069,632 | | | $ | 4,865,227 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Ciena公司
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 收入： | | | | | |
| 产品 | $ | 2,888,848 | | | $ | 2,932,602 | | | $ | 2,914,790 | |
| 服务 | 743,813 | | | 688,082 | | | 617,367 | |
| 总收入 | 3,632,661 | | | 3,620,684 | | | 3,532,157 | |
| 售出商品成本： | | | | | |
| 产品 | 1,699,631 | | | 1,545,269 | | | 1,573,791 | |
| 服务 | 372,686 | | | 353,436 | | | 305,475 | |
| 商品销售总成本 | 2,072,317 | | | 1,898,705 | | | 1,879,266 | |
| 毛利 | 1,560,344 | | | 1,721,979 | | | 1,652,891 | |
| 运营费用： | | | | | |
| 研发 | 624,656 | | | 536,666 | | | 529,888 | |
| 销售和市场营销 | 466,565 | | | 452,214 | | | 416,425 | |
| 一般和行政 | 179,382 | | | 181,874 | | | 169,548 | |
| 重大资产减值和重组成本 | 33,824 | | | 29,565 | | | 22,652 | |
| 无形资产摊销 | 32,511 | | | 23,732 | | | 23,383 | |
| 收购和整合成本 | 598 | | | 2,572 | | | 4,031 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 总运营费用 | 1,337,536 | | | 1,226,623 | | | 1,165,927 | |
| 营业收入 | 222,808 | | | 495,356 | | | 486,964 | |
| 利息和其他收入(亏损)，净额 | 6,747 | | | (1,768) | | | 964 | |
| 利息支出 | (47,050) | | | (30,837) | | | (31,321) | |
| | | | | |
| 债务清偿和修改损失 | — | | | — | | | (646) | |
| 所得税前收入 | 182,505 | | | 462,751 | | | 455,961 | |
| 所得税拨备(福利) | 29,603 | | | (37,445) | | | 94,670 | |
| 净收入 | $ | 152,902 | | | $ | 500,196 | | | $ | 361,291 | |
| | | | | |
| 每股普通股基本净收入 | $ | 1.01 | | | $ | 3.22 | | | $ | 2.34 | |
| 每股潜在普通股摊薄净收益 | $ | 1.00 | | | $ | 3.19 | | | $ | 2.32 | |
| 加权平均已发行基本普通股 | 151,208 | | | 155,279 | | | 154,287 | |
| 加权平均稀释后潜在已发行普通股 | 152,193 | | | 156,743 | | | 155,955 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Ciena公司
综合全面收益表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 净收入 | $ | 152,902 | | | $ | 500,196 | | | $ | 361,291 | |
| 可供出售证券未实现亏损变动，税后净额 | (2,801) | | | (209) | | | (107) | |
| 外币远期合约税后未实现收益(亏损)变动 | (16,413) | | | 6,435 | | | (1,144) | |
| 远期起始利率掉期未实现收益(亏损)变动，税后净额 | 21,576 | | | 9,356 | | | (7,849) | |
| 累计翻译调整的变化 | (49,446) | | | 20,215 | | | (4,174) | |
| 其他综合收益得(损) | (47,084) | | | 35,797 | | | (13,274) | |
| 综合收益总额 | $ | 105,818 | | | $ | 535,993 | | | $ | 348,017 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Ciena公司
合并股东权益变动表
(单位：千，共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股
股票 | | 面值 | | 其他内容
实收资本 | | 累计其他
全面
收入(亏损) | | 累计
赤字 | | 总计
股东的
权益 |
| 2019年11月2日的余额 | 154,403,850 | | | $ | 1,544 | | | $ | 6,837,714 | | | $ | (22,084) | | | $ | (4,644,413) | | | $ | 2,172,761 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 361,291 | | | 361,291 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (13,274) | | | — | | | (13,274) | |
| 普通股回购--回购计划 | (1,872,446) | | | (19) | | | (74,516) | | | — | | | — | | | (74,535) | |
| 从员工权益计划中发行股票 | 2,787,011 | | | 29 | | | 28,039 | | | — | | | — | | | 28,068 | |
| 基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 67,758 | | | — | | | — | | | 67,758 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股票单位奖励归属时为预扣税款而回购的股票 | (755,410) | | | (8) | | | (32,464) | | | — | | | — | | | (32,472) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2020年10月31日余额 | 154,563,005 | | | 1,546 | | | 6,826,531 | | | (35,358) | | | (4,283,122) | | | 2,509,597 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 500,196 | | | 500,196 | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 35,797 | | | — | | | 35,797 | |
| 普通股回购--回购计划 | (1,696,949) | | | (17) | | | (92,071) | | | — | | | — | | | (92,088) | |
| 从员工权益计划中发行股票 | 2,826,399 | | | 28 | | | 28,429 | | | — | | | — | | | 28,457 | |
| 基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 84,336 | | | — | | | — | | | 84,336 | |
| 股票单位奖励归属时为预扣税款而回购的股票 | (833,474) | | | (8) | | | (44,063) | | | — | | | — | | | (44,071) | |
| 采用新会计准则的影响(注1) | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,206) | | | (2,206) | |
| 2021年10月30日的余额 | 154,858,981 | | | 1,549 | | | 6,803,162 | | | 439 | | | (3,785,132) | | | 3,020,018 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 152,902 | | | 152,902 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (47,084) | | | — | | | (47,084) | |
| 普通股回购--回购计划 | (8,433,957) | | | (84) | | | (499,916) | | | — | | | — | | | (500,000) | |
| 从员工权益计划中发行股票 | 2,807,123 | | | 27 | | | 30,321 | | | — | | | — | | | 30,348 | |
| 基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 105,131 | | | — | | | — | | | 105,131 | |
| 股票单位奖励归属时为预扣税款而回购的股票 | (819,204) | | | (8) | | | (48,446) | | | — | | | — | | | (48,454) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月29日的余额 | 148,412,943 | | | $ | 1,484 | | | $ | 6,390,252 | | | $ | (46,645) | | | $ | (3,632,230) | | | $ | 2,712,861 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 经营活动提供(用于)的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 152,902 | | | $ | 500,196 | | | $ | 361,291 | |
| 将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 设备、建筑物、家具和固定装置折旧以及租赁改进摊销 | 95,922 | | | 96,233 | | | 93,908 | |
| | | | | |
| 基于股份的薪酬成本 | 105,131 | | | 84,336 | | | 67,758 | |
| 无形资产摊销 | 44,281 | | | 36,033 | | | 38,619 | |
| 递延税金 | (27,502) | | | (156,469) | | | 64,339 | |
| 库存超额和陈旧准备金 | 16,184 | | | 17,850 | | | 24,701 | |
| 关于保证的规定 | 17,440 | | | 17,093 | | | 22,417 | |
| | | | | |
| 其他 | — | | | 14,525 | | | 20,483 | |
| 资产和负债变动情况： | | | | | |
| 应收账款 | (47,069) | | | (174,377) | | | (17,299) | |
| 盘存 | (589,113) | | | (47,567) | | | (25,044) | |
| 预付费用和其他 | (58,996) | | | (19,691) | | | (38,998) | |
| 经营性租赁使用权资产 | 16,453 | | | 16,632 | | | 16,787 | |
| 应付账款、应计项目和其他债务 | 100,327 | | | 162,134 | | | (117,931) | |
| 递延收入 | 26,380 | | | 16,822 | | | 2,519 | |
| 短期和长期经营租赁负债 | (20,096) | | | (22,104) | | | (19,896) | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | (167,756) | | | 541,646 | | | 493,654 | |
| 投资活动中使用的现金流： | | | | | |
| 设备、家具、固定装置和知识产权的付款 | (90,818) | | | (79,550) | | | (82,667) | |
| | | | | |
| 购买可供出售的证券 | (643,971) | | | (172,778) | | | (223,196) | |
| 可供出售证券的到期日收益 | 698,642 | | | 152,253 | | | 110,390 | |
| 出售成本法股权投资所得款项 | — | | | 4,678 | | | — | |
| 购买成本法股权投资 | (8,000) | | | — | | | — | |
| 外币远期合约结算净额 | 4,942 | | | 4,680 | | | 3,531 | |
| 收购业务，扣除收购现金后的净额 | (62,043) | | | — | | | (28,300) | |
| | | | | |
| 用于投资活动的现金净额 | (101,248) | | | (90,717) | | | (220,242) | |
| 用于融资活动的现金流： | | | | | |
| 发行优先票据所得款项 | 400,000 | | | — | | | — | |
| 偿还长期债务 | (5,197) | | | (6,929) | | | (5,198) | |
| | | | | |
| 支付债务发行成本 | (5,484) | | | — | | | (382) | |
| 支付融资租赁债务 | (3,468) | | | (3,004) | | | (2,703) | |
| 股票单位奖励归属时为预扣税款而回购的股票 | (48,454) | | | (44,071) | | | (32,472) | |
| 普通股回购--回购计划 | (500,800) | | | (91,288) | | | (74,535) | |
| 发行普通股所得款项 | 30,348 | | | 28,457 | | | 28,068 | |
| 用于融资活动的现金净额 | (133,055) | | | (116,835) | | | (87,222) | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (26,167) | | | (198) | | | (1,643) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | (428,226) | | | 333,896 | | | 184,547 | |
| 财政年度开始时的现金、现金等价物和限制性现金 | 1,422,604 | | | 1,088,708 | | | 904,161 | |
| 会计年度末的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 994,378 | | | $ | 1,422,604 | | | $ | 1,088,708 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | |
| 本会计年度支付的利息现金 | $ | 42,812 | | | $ | 29,864 | | | $ | 32,837 | |
| 会计年度内支付的所得税现金，净额 | $ | 34,967 | | | $ | 73,127 | | | $ | 53,076 | |
| 经营租赁付款 | $ | 21,661 | | | $ | 24,058 | | | $ | 22,089 | |
| 非现金投融资活动 | | | | | |
| 应付账款中设备的购置 | $ | 12,373 | | | $ | 10,138 | | | $ | 7,854 | |
| 回购计划应计负债中普通股的回购 | $ | — | | | $ | 800 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 经营性租赁--须承担租赁责任的使用权资产 | $ | 23,242 | | | $ | 4,356 | | | $ | 24,160 | |
| 股权投资未实现收益 | $ | 4,120 | | | $ | — | | | $ | 2,681 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Ciena公司
合并财务报表附注
(1) Ciena公司与重要的会计政策和估计
业务说明
Ciena Corporation(“Ciena”或“公司”)是一家网络系统、服务和软件公司，提供的解决方案使各种网络运营商能够部署和管理向企业和消费者提供服务的下一代网络。Ciena提供硬件、软件和服务，支持通过核心、城域、聚合和接入通信网络传输视频、数据和语音流量。Ciena的解决方案被全球多个垂直行业的通信服务提供商、有线和多服务运营商、网络规模提供商、海底网络运营商、政府和企业使用。
CIENA的产品组合旨在支持自适应网络™，这是CIENA对网络终端状态的愿景，它利用由分析和情报提供信息的软件控制和自动化功能驱动的可编程和可扩展的网络基础设施。通过将网络基础设施转变为由自动化和分析驱动的动态可编程环境，网络运营商可以实现更大的业务灵活性，动态适应不断变化的最终用户服务需求，并快速推出新的创收服务。他们还可以获得宝贵的实时网络洞察，使他们能够优化网络性能并最大限度地实现网络基础设施投资的回报。
Ciena的解决方案包括网络平台，包括其融合的分组光纤和路由和交换产品组合，这些产品可以从网络核心应用到终端用户接入点，使网络运营商能够扩展容量、提高传输速度、有效分配流量并动态适应不断变化的终端用户服务需求。Ciena的融合分组光纤产品组合包括支持长途和区域网络、海底和数据中心互连网络以及城域和边缘网络的产品。Ciena的路由和交换产品组合包括在下一代城域边缘、接入和聚合网络中实现高效互联网协议(“IP”)传输的产品和解决方案。
为补充其网络平台，Ciena提供平台软件，其中包括提供高级多层域控制和操作的管理、控制和计划(“MCP”)应用程序。Ciena还通过其Blue Planet®软件，通过产品化运营支持系统(“OSS”)和服务保证解决方案实现了完整的服务生命周期管理自动化，帮助其客户在多供应商和多域环境中实现闭环自动化。
除了系统和软件，Ciena还提供广泛的服务，帮助其客户建立、运营和改善他们的网络和相关的运营环境。这些服务包括网络改造、咨询、实施、系统集成、维护、网络运营中心(NOC)管理、学习和优化服务。
陈述的基础
随附的合并财务报表包括Ciena及其全资子公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
Ciena的财政年度为52周或53周，在每年最接近10月最后一天的周六结束(2022年10月29日, 2021年10月30日和2020年10月31日用于报告的期间)。2022财年、2021财年和2020财年各由52周的财年组成。
企业合并
Ciena使用会计的购买法记录收购。所有购入资产、承担负债、合同或有事项和或有对价均按购置日的公允价值确认。购买价格超出所购入的有形资产和无形资产净值的估计公允价值的部分计入商誉。企业合并会计采购法的应用要求管理层在确定收购资产和承担负债的公允价值时作出重大估计和假设，以便在按商誉计提折旧和摊销的资产之间适当分配收购价格对价。这些假设和估计包括市场参与者对资产的使用以及市场参与者的适当贴现率。Ciena的估计基于历史经验、从被收购公司管理层获得的信息，并在适当时包括独立第三方评估公司的协助。重大假设和
估计可以包括但不限于，一项资产预计在未来产生的现金流、适当的加权平均资本成本以及预期从收购一项资产中节省的成本。这些估计本身就是不确定和不可预测的。此外，可能会发生意想不到的事件和情况，可能会影响此类估计的准确性或有效性。
预算的使用
根据公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表及相关披露时，管理层须作出影响综合财务报表及附注所报金额的估计及判断。估计用于多重要素安排、基于共享的补偿、坏账、存货和投资的估值、无形资产的可回收性、其他长期资产和商誉、所得税、保证义务、重组负债、衍生工具、或有和诉讼的销售价格。Ciena的估计是基于它认为合理的历史经验和假设。实际结果可能与管理层的估计大不相同。
现金和现金等价物
Ciena认为，所有购买的原始到期日在3个月或以下的高流动性投资都是现金等价物。任何以信用证为抵押的限制性现金，根据限制期限的长短，计入其他流动资产和其他长期资产。
投资
Ciena对债务证券的投资被归类为可供出售，并按公允价值报告，未实现收益和亏损计入累计其他全面收益(亏损)。当Ciena确定其投资的公允价值低于其成本基础是非临时性的时，它就会在损益表中确认损失。在厘定公允价值下跌是否是暂时性的时候，Ciena会考虑各种因素，包括市价(如有)、投资评级、被投资人的财务状况及近期前景、公平值低于Ciena成本基础的时间长短及程度，以及Ciena持有投资至到期日或足以令市场价值有任何预期回升的时间的意向及能力。Ciena认为，它预计将在一年或更短时间内转换为现金的所有可销售债务证券都是短期投资，其他所有证券都被认为是长期投资。
Ciena拥有私人持有的科技公司的少数股权投资，这些公司被归类为其他长期资产。这些投资是按成本计价的，因为Ciena拥有不到20%的有投票权股权，而且没有能力对公司施加重大影响。Ciena监控这些投资的减值，并在必要时适当减少账面价值。自.起2022年10月29日，这些投资的账面价值合计为$20.7百万美元。对于同一发行人的相同或类似投资，Ciena选择估计按成本减去减值后的公允价值，加上或减去有序交易中可观察到的价格变化。Ciena每季度评估这些投资的减值或可观察到的价格变化，并记录利息和其他收入(亏损)的调整，净额计入综合经营报表。
盘存
存货按成本或市价中较低者列报，成本按先进先出的标准成本计算，标准成本与实际成本大致相同。当发现减值时，Ciena记录了超额和陈旧存货的准备金。
细分市场报告
Ciena的首席运营决策者兼首席执行官评估公司的业绩，并根据多种因素分配资源，包括部门利润(亏损)的衡量标准。经营分部被定义为从事可能产生收入和支出的业务活动的企业组成部分，可获得离散的财务信息，并由首席运营决策者为分配资源和评估业绩的目的定期评估此类信息。出于报告目的，Ciena有以下业务部门：(I)网络平台；(Ii)平台软件和服务；(Iii)Blue Planet Automation软件和服务；以及(Iv)全球服务。请参阅下面的注释25。
商誉
商誉是指购买价格超过分配给在企业合并中获得的净资产的公允价值的部分。Ciena每年测试商誉减值，并将其确定为每年财政年度9月的最后一个工作日。Ciena还在年度测试之间测试商誉减值，如果发生事件或情况变化，很可能会使报告单位的公允价值低于其账面价值。
每年，Ciena通过将报告单位的公允价值与单位的账面金额(包括商誉)进行比较，对商誉减值进行定性或定量测试。如果这项测试表明公允价值低于账面价值，则减值损失将以分配给该报告单位的商誉总额为限确认。非现金商誉减值费用将在该期间产生减少收益或增加亏损的效果。如果中信被要求计入重大减值费用，其经营业绩将在该期间受到重大不利影响。
长寿资产
长期资产包括：设备、建筑物、家具和固定装置、经营性使用权(“ROU”)资产、有限寿命无形资产和维护备件。每当触发事件或环境变化表明资产的账面金额无法从其未贴现现金流中收回时，Ciena就会测试长期资产的减值。减值损失是指资产或资产组的账面价值超出其公允价值的金额。Ciena的长期资产被分配到代表可识别现金流的最低水平的资产组。
采购产品设备，建筑，家具和固定装置和内部使用的软件
设备、建筑物、家具和固定装置按成本入账。折旧和摊销是使用直线法计算的，通常是在三年至五年对于设备、家具和固定装置，以及使用寿命较短或租赁期限较短的租赁改进。
在应用程序开发阶段发生的合格内部使用软件和网站开发成本，主要包括外部服务和购买的软件许可成本，在以下项目的估计使用年限内直接资本化和摊销两年至五年.
租契
在合同开始时，Ciena必须确定合同是租约还是包含租约。如果合同转让了在指定期限内控制财产、厂房或设备的使用以换取对价的权利，则该合同是或包含租赁。Ciena对其合同的评估是在评估是否有权从使用中获得几乎所有经济利益以及是否有权指导使用合同中确定的资产之后进行的。经营租赁计入综合资产负债表的经营ROU资产、经营租赁负债及长期经营租赁负债。融资租赁计入综合资产负债表中的设备、建筑物、家具及固定装置、净资产(“财务回报率资产”)、应计负债及其他短期负债及其他长期负债。
Ciena拥有主要与房地产有关的运营和融资租赁。Ciena已选择不对期限为12个月或更短的租约进行资本化，但它可能会行使购买选择权。Ciena已选择不将运营租赁和融资租赁的租赁和非租赁部分分开。租赁部分是直接归因于标的资产的使用的付款项目，而非租赁部分是合同中与标的资产的使用没有直接关系的明确要素，包括公共区域维护和公用事业等传递运营费用。
经营ROU资产及租赁负债及融资ROU资产及租赁负债于综合资产负债表中按租赁期内未来租赁付款的现值确认。当租赁的隐含利率不能确定时，Ciena使用基于递增借款利率的贴现率，以抵押为基础，适用于与各自租赁类似的条款。经营租赁成本作为租金费用计入综合经营报表。直接支付给出租人的经营租赁的固定基数付款按直线计入租赁费用。基于使用情况、指数变化或市场汇率的相关可变支付在发生时计入费用。融资ROU资产一般在租赁期内按直线摊销，租赁负债的利息支出采用利息法记录。摊销和利息支出在合并经营报表中单独记录。
无形资产
作为几笔收购的结果，Ciena记录了有限寿命的无形资产。有限年限的无形资产按成本减去累计摊销列账。摊销是使用直线法计算相应资产的预期经济寿命，最高可达七年了，这近似于无形资产的使用。
维修备件
维修备件按成本入账。备件使用成本按比例列支四年.
浓度
Ciena几乎所有的现金和现金等价物都保存在少数几家美国主要金融机构。Ciena的大部分现金等价物都是货币市场基金。存放在银行的存款可能超过为这类存款提供的保险金额。由于这些存款通常可以按需赎回，管理层认为它们承担的风险最小。
从历史上看，Ciena收入的很大一部分集中在对少数大型通信服务提供商和网络规模提供商的销售上。Ciena客户之间的整合提高了这种集中度。因此，Ciena的应收账款集中在这些客户中。请参阅下面的注释2。
此外，Ciena能否获得某些材料或部件取决于唯一或有限的来源供应商。这些供应商中的任何一家都无法满足Ciena的供应要求，或者供应成本发生重大变化，都可能影响未来的业绩。Ciena依靠少数代工制造商完成其产品的大部分制造。如果Ciena不能有效地管理这些制造商或预测未来需求，或者如果这些制造商不能按时交付产品或零部件，Ciena的业务和运营业绩可能会受到影响。
收入确认
当承诺的产品或服务的控制权转移给其客户时，Ciena确认收入，金额反映Ciena预期有权获得的对价，以换取这些产品或服务。
Ciena通过应用以下五步法确定收入确认：
•与客户签订的一份或多份合同的标识；
•确定合同中的履行义务；
•交易价格的确定；
•将交易价格分配给合同中的履行义务；以及
•当Ciena履行业绩义务时，或作为Ciena，确认收入。
一般而言，Ciena根据客户根据框架协议下的采购订单进行销售，框架协议管辖Ciena产品和服务销售的一般商业条款和条件。框架协议下的这些采购订单用于确定与该客户的合同的身份。采购订单通常包括所购买的每种产品或服务的描述、数量和价格。采购订单可能包括产品和服务的单行捆绑定价。因此，采购订单可以包括产品和服务的各种组合，这些产品和服务通常是不同的，并作为单独的履约义务入账。Ciena评估每一个承诺的产品和服务，以确定它是否代表了一项独特的履约义务。在这样做时，Ciena除其他事项外，还考虑到惯例商业惯例、客户是否可以单独或与其他现成资源一起受益于产品或服务，以及Ciena将产品或服务转让给客户的承诺是否可与采购订单中的其他义务分开识别。对于Ciena提供产品或服务的交易，Ciena通常是本金，并按毛数记录销售商品的收入和成本。
采购订单按照采购订单或框架协议中规定的条款开具发票。通常，产品和软件许可证的销售在发货或交付时开具发票。维护和软件订阅服务在服务期限之前按季度或每年开具发票。Ciena的其他服务通常在服务完成后开具发票。付款条件和收到的现金通常在30至90开票日期后的天数。从历史上看，Ciena没有向其客户提供任何实质性的融资安排。作为实际的权宜之计，Ciena不会调整其将收到的重大融资部分的对价金额，因为它预计Ciena在合同开始时将产品或服务转让给客户与客户支付产品或服务之间的时间将不超过一年。运费和手续费发票开给
客户计入收入，相关费用计入销售商品的产品成本。Ciena记录的收入是扣除任何相关销售税的净额。
Ciena在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认收入。一旦客户拥有使用产品的合同权利，控制权的转移就发生了，通常是在发货或交付给客户时。随着时间的推移，当客户在合同期限内获得好处时，也可能发生软件订阅、维护、安装和各种专业服务等服务的控制权转移。
重大判决
收入根据独立销售价格(“SSP”)在履约义务中进行分配。SSP反映了Ciena预计在合同开始时独立销售该产品或服务的价格，以及Ciena预期有权从承诺的产品或服务中获得的价格。对每一项不同的履约义务进行SSP估算，在确定SSP时可能需要作出判断。SSP最好的证据是当Ciena在类似的情况下分别向类似的客户销售产品或服务时，产品或服务的可观察价格。在不能直接观察到SSP的情况下，Ciena使用可能包括市场状况和其他可观察到的投入的信息来确定SSP。
Ciena在确定交易价格时应用判断，因为Ciena在确定要确认的收入金额时可能需要估计可变对价。可变对价可以包括Ciena向其分销商、合作伙伴和客户提供的各种返点、合作营销和其他激励计划。在确定要确认的收入金额时，Ciena估计这些程序的预期使用量，应用预期值或最有可能的估计值，并在每个报告期内随着实际使用率数据的可用而更新估计值。Ciena还考虑任何客户退货权利，以及任何实际或可能支付的违约金、合同或类似罚款，或在确定交易价格时出现履约失误或延迟的其他索赔。
当判断安装和专业服务安排的控制权转移时间过长时，Ciena应用输入法来确定在特定时期内应确认的收入金额。通过使用输入法，Ciena根据迄今发生的实际成本与预计发生的估计成本总额的比率确认收入。软件订阅和维护的收入在提供服务期间按比例确认。
资本化合同购置成本
CIENA已经考虑了ASC 340-40中指南的影响，其他资产和递延成本；与客户的合同，以及财务会计准则委员会(“FASB”)收入确认过渡资源小组关于获得合同的增量成本的资本化和摊销的解释。结合这一解释，Ciena将每一次客户购买与相应的框架协议(如果适用)结合在一起视为合同。CIENA选择执行实际权宜之计，允许在发生资产确认期间为一年或一年以下时将增量成本确认为费用。如果资产确认期间超过一年，Ciena将在业绩期间摊销这些成本。Ciena将收到客户下的采购订单时产生的销售佣金视为获得此类采购订单的增量成本。实用权宜法适用于整个定购单，因此，即使定购单包含不止一项履约义务，也适用获得定购单的资本化成本。如果采购订单包括短期(一年或一年以下)和长期(一年以上)履约期的各种不同的产品或服务，采购订单总价值产生的佣金成本应资本化，然后在确认每项履约义务时摊销。
关于资本化合同收购成本的额外披露，见下文附注2。
保修应计费用
在确认相关收入后，Ciena计入履行客户保修义务的估计成本。预计保修成本包括材料成本、技术支持人工成本和相关管理费用的估计成本。保修包括在售出商品的成本中，并根据实际保修成本经验、对部件故障率的估计和管理层的行业经验确定。Ciena的销售合同不允许客户在产品被接受后退还产品。
应收账款和合同资产计提信用损失准备
Ciena使用从内部和外部来源获得的与过去事件、当前状况和合理和可支持的预测有关的相关可用信息来估计其信贷损失准备金。历史信用损失经验为估计预期信用损失提供了依据。在评估信贷损失时，Ciena通过汇集具有类似特征的资产来确定可收回性。当存在类似的风险特征时，每个信贷损失准备都是以集体为基础衡量的。信贷损失拨备的计算方法是将违约暴露概率(资产在给定时间内违约的概率)乘以基于资产池的损失违约率(由于违约而预计不会收回的资产的百分比)。
违约率由第三方信用评级机构发布。对Ciena风险敞口概率的调整可能会考虑多个因素，包括但不限于各种客户特定因素、客户经营所在地理位置的潜在主权风险以及宏观经济状况。这些因素会定期更新，或在事实和情况表明有必要更新时更新。
应收账款保理
Ciena已达成保理协议，以无追索权的方式将某些应收账款出售给无关的第三方金融机构。这些交易按照《美国会计准则》专题860“转让和服务”进行核算，并导致应收账款减少，因为协议将对应收账款的有效控制和与应收账款有关的风险转移给买方。Ciena的保理协议不允许在无法收回的情况下进行追索，一旦出售，Ciena不保留对标的应收账款的任何权益。出售的贸易应收账款余额从综合资产负债表中注销，收到的现金在综合现金流量表中反映为经营活动提供的现金(用于经营活动)。保理相关利息支出计入利息和其他收入(亏损)，计入综合经营报表净额。请参阅下面的注释9。
研究与开发
Ciena将所有研究和开发成本计入已发生的费用。研发费用的类型包括员工薪酬、原型设备、咨询和第三方服务、折旧、设施成本和信息技术。
政府补助金
在有合理保证的情况下，CIENA将政府赠款的收益记为减少费用，前提是CIENA已满足与赠款有关的所需条件，并且赠款收益将收到。赠款福利记入与赠款活动有关的综合业务报表的特定项目。请参阅下面的注释3。
广告费
Ciena承担所有已发生的广告费用。
法律费用
当发生诉讼时，Ciena支付与诉讼相关的法律费用。
基于股份的薪酬费用
Ciena根据授予日的估计公允价值，计量并确认与其修订和重订的2003年员工股票购买计划(“ESPP”)相关的基于股票奖励和员工股票购买的补偿支出。Ciena使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计了与ESPP相关的员工股票购买的公允价值。Ciena确认仅受基于服务的归属条件限制的股票单位的估计公允价值，方法是将奖励相关的股票数量乘以Ciena普通股在授予日的每股收盘价。在每一种情况下，Ciena只在其合并运营报表中确认最终归属的限制性股票单位的费用。具有业绩归属条件的奖励(I)要求达到某些运营、财务或其他业绩标准或目标，或(Ii)基于Ciena的股东总回报相对于同行公司指数的全部或部分归属。Ciena确认受业绩归属条件(股东总回报除外)约束的受限股票单位的估计公允价值，方法是假设任何基于业绩的目标在“目标”水平得到满足，并将基于该业绩赚取的相应股份数乘以Ciena普通股于授出日的每股收盘价。Ciena确认以股东总回报为基础的绩效奖励的估计公允价值，与采用蒙特卡洛模拟估值模型的同行公司指数相比，于授予日。在每个报告期结束时，Ciena重新评估实现业绩目标的可能性和实现这些目标所需的业绩期限。见下面的附注24。
股票回购计划
根据Ciena的股票回购计划回购的股票在购买后立即注销。回购的普通股反映为股东权益的减少。Ciena与股份回购相关的会计政策是根据股份的面值减少普通股，并因回购价格超过面值而减少资本盈余。自股票回购计划开始以来，Ciena一直有累积的赤字余额；因此，超出面值的部分被用于额外的实收资本。一旦Ciena获得留存收益，超出的部分将完全计入留存收益。
所得税
Ciena采用资产负债法核算所得税。此方法确认递延税项资产及负债(“递延税项”)可归因于财务报告用途的资产及负债账面值与各自税基之间的差额，以及营业亏损及税项抵免结转所产生的预期未来税务后果。在估计未来的税收后果时，Ciena考虑除颁布税法或税率变化外的所有预期的未来事件。如果根据现有证据的份量，部分或全部递延税项资产很可能无法变现，则会提供估值免税额。
在正常的业务过程中，发生的交易的最终结果可能不确定。此外，税务机关还定期审计Ciena的所得税申报单。这些审计审查重要的纳税申报头寸，包括扣除的时间和金额以及所得税费用在税务管辖区之间的分配。Ciena目前在印度接受2012年至2021年的审计，在加拿大接受2014至2016年的审计，在2020至2021年接受审计，并在英国接受2016至2020年的审计。管理层预计这些审计的结果不会对Ciena的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。Ciena的主要税收管辖区和最早的开放纳税年度如下：美国(2019年)、英国(2016)、加拿大(2014)和印度(2012)。前几年可以对美国联邦纳税申报单进行有限的调整，以减少结转的净营业亏损。Ciena将与不确定的税收状况相关的利息和罚款归类为所得税费用的一个组成部分。
Ciena没有为其非美国附属公司的累计未汇出收入计提美国递延所得税，因为它计划将这些外国收入无限期地再投资于美国以外。截至2022年10月29日，尚未确认递延纳税负债的此类临时差额的累计金额约为美元477.0百万美元。如果这些收益以股息或其他形式分配给美国，或者如果相关外国子公司的股份被出售或以其他方式转让，Ciena将缴纳额外的美国所得税(受外国税收抵免调整)和外国预扣税。Ciena还将缴纳大约#美元的额外外国预扣税。33.0百万美元。此外，没有其他尚未确认递延税项负债的重大临时性差异。
CIENA被要求在股票奖励授予或结算时，将与股票薪酬相关的超额税收优惠或税收不足记录为所得税优惠或费用。
《减税和就业法案》(下称《税法》)包括从2019财年开始影响Ciena的条款，其中包括一项旨在对全球无形低税收入(GILTI)征税的条款。会计政策选择被允许要么在发生时将美国未来将与GILTI相关的应缴税款视为当期费用(“期间成本法”)，要么将此类金额计入递延税额(“递延法”)。与GILTI税收条款有关的递延余额的计算将部分取决于对全球收入的分析，以确定未来美国在应税收入中的计入是否与GILTI有关，如果是，预计会产生什么影响。CIENA选择对未来的GILTI纳入使用期间成本法。此外，Ciena选择使用增量现金节税方法来确定是否需要根据GILTI纳入的美国净营业亏损(“NOL”)记录估值准备。
税法还引入了另一种税种，称为基数侵蚀和反滥用税(“BEAT”)。已作出会计政策选择，在发生时将节拍作为期间成本考虑。
或有损失
Ciena可能会在正常业务过程中产生各种损失。这些可能与纠纷、诉讼和其他法律行动有关。Ciena在确定或有损失时，会考虑损失的可能性或发生的负债，以及Ciena合理估计损失金额的能力。估计损失或有事项是在有可能发生负债并且损失金额可以合理估计的情况下应计的。信息和通信技术中心定期评估其现有信息，以确定是否应调整任何应计项目以及是否需要新的应计项目。
金融工具的公允价值
由于到期日相对较短，Ciena的现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计负债的账面价值接近公平市价。有关Ciena的短期和长期债务的公允价值的信息，见下文附注19。
计量金融资产和负债的公允价值被定义为在计量日在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。因此，公允价值是一种基于市场的计量，应该根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定。Ciena使用估值层次结构来披露公允价值计量的投入。此层次结构将输入划分为三个大致级别，如下所示：
•第1级投入是相同资产或负债在活跃市场上的未调整报价；
•第2级投入是指在不太活跃的市场中相同或类似资产或负债的报价，或基于模型的估值，其中资产或负债的重大投入可以直接或间接地通过市场证实在金融工具的基本上整个期限内观察到；以及
•第三级投入是根据Ciena用于按公允价值计量资产和负债的假设而无法观察到的投入。公允价值是根据基于模型的技术确定的，使用的信息Ciena无法与市场数据相证实。
通过区分在市场上可观察到的、因此更客观的投入，以及那些不可观察、因此更主观的投入，该层次结构旨在表明公允价值计量的相对可靠性。层次结构中的金融资产或负债的分类是基于对公允价值计量重要的最低水平的投入来确定的。
重组
Ciena不时采取行动，使其员工、设施和运营成本与感知到的市场机会、业务战略以及市场和业务条件的变化保持一致，并重新设计业务流程。Ciena确认在发生负债期间与退出或处置活动相关的费用的负债，但与服务期有关的一次性员工解雇福利除外，通常超过60天数，在服务期间累计的天数。请参阅下面的注释5。
外币
Ciena的某些海外分支机构和子公司使用美元作为其职能货币，因为Ciena公司作为美国母公司，专门为这些分支机构和子公司的运营提供资金。对于那些使用当地货币作为其职能货币的子公司，资产和负债按资产负债表日的有效汇率折算，经营报表按月平均汇率折算。由此产生的换算调整直接计入股东权益的单独组成部分。如果货币资产和负债是以实体功能货币以外的货币进行交易，则重新计量调整计入利息和其他收入(亏损)，并计入综合经营报表净额。请参阅下面的注释6。
衍生品
Ciena不时使用外币远期合约来降低某些预测的非美元现金流的可变性。一般来说，这些衍生品的到期日为24几个月或更短时间。Ciena还有利率互换安排，以减少与其定期贷款相关的某些预测利息支出的可变性。所有这些衍生品都被指定为现金流对冲。在现金流量对冲开始时，Ciena会持续评估衍生工具在对冲期间是否有效抵销因对冲风险而导致的现金流变动。衍生工具的净收益或亏损最初报告为累计其他全面收益(亏损)的组成部分，在预测交易发生时，随后重新分类到与对冲交易相关的综合经营报表中的项目。
Ciena在经营、投资或融资活动的综合现金流量表中记录衍生工具，与套期保值项目的现金流量一致。
Ciena不时使用外币远期合约来对冲某些资产负债表上的外汇敞口。就会计目的而言，该等远期合约并未被指定为套期合约，与该等衍生工具有关的任何净收益或亏损均在综合经营报表内的利息及其他收益(亏损)净额中列报。
见下面的附注8和16。
每股净收益的计算
Ciena计算每股基本收益的方法是将普通股收益除以当期已发行普通股的加权平均数。每股潜在普通股摊薄净收入(“摊薄每股收益”)包括其他潜在摊薄股份，如果发行普通股的证券或其他合同被行使或转换为普通股，这些股份将会发行。Ciena在其损益表上采用每股基本净收入(“基本每股收益”)和稀释每股收益的双重列报方式。用于基本每股收益和稀释每股收益计算的分子和分母的对账见下文附注21。
软件开发成本
Ciena开发销售给客户的软件。公认会计原则要求将在技术可行性确定之日之后、产品正式上市之日之前发生的某些软件开发成本资本化。然后使用直线法在产品的预计寿命内摊销资本化成本。CIENA将技术可行性定义为在工作模型完成时实现。到目前为止，Ciena实现技术可行性和这类软件的普及之间的时间很短，符合资本化条件的软件开发成本也很小。因此，Ciena没有对任何软件开发成本进行资本化。
新发布的会计准则-生效
2016年6月，FASB发布了会计准则更新第2016-13号(“ASU 2016-13”)，金融工具-信贷损失，其中要求根据历史经验、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测来计量和确认所持有的金融资产的预期信贷损失。Ciena在2021财年第一季度通过了累积效果调整，在修订的追溯基础上通过了2016-13年度的ASU，在采纳期开始时进行了累积效果调整，并没有重述以前的期间。该准则主要影响Ciena的应收账款净值和未开账单应收账款的合同资产净值。采用ASU 2016-13年度并未对Ciena的财务状况或经营业绩产生实质性影响。
2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号(“ASU 2019-12”)，所得税(ASC 740)：简化所得税的会计，通过取消一般情况下的某些例外，简化了所得税的会计
ASC 740中的原则。修正案还通过澄清和修改现有指南，改进了GAAP在ASC 740其他领域的一致应用并简化了GAAP。本标准中的大多数修订要求在预期基础上实施，而某些修订必须在追溯或修改的追溯基础上实施。Ciena在2022财年第一季度前瞻性地采用了ASU 2019-12。采用ASU 2019-12年度并未对Ciena的合并财务报表及相关披露产生实质性影响。
2020年3月，FASB发布了ASU第2020-04号(“ASU 2020-04”)，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU 2020-04就合约修改及对冲会计提供临时选择指引，以减轻预期市场由伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)过渡至替代参考利率的财务报告负担。2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，其中细化了848主题的范围，并澄清了其作为FASB监测全球参考利率活动的一部分的一些指导。新的指导意见自发布之日起生效，允许Ciena选择在2022年12月31日之前前瞻性地实施修正案。Ciena在2022财年预期采用了ASU 2020-04和ASU 2021-01。ASU 2020-04和ASU 2021-01的采用并未对Ciena的合并财务报表和相关披露产生实质性影响。
2021年11月，财务会计准则委员会发布了ASU第2021-10号(“ASU 2021-10”)，以提高政府援助的透明度，包括披露(1)援助的类型，(2)援助的实体会计，以及(3)援助对实体财务报表的影响。ASU 2021-10在2021年12月15日之后的年度期间有效。允许及早领养。Ciena在2022财年早期采用了ASU 2021-10。ASU 2021-10的采用并未对Ciena的合并财务报表和相关披露产生实质性影响。
新发布的会计准则--尚未生效
2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08号(“ASU 2021-08”)，企业合并(主题805)：对与客户的合同中的合同资产和合同负债进行会计处理，以改进对企业合并中与客户的已获得收入合同的会计处理，以解决对已获得合同负债和付款条件的确认及其对收购方确认的后续收入的影响。ASU 2021-08在预期基础上从2022年12月15日之后开始的年度期间有效。允许及早领养。Ciena目前正在评估此次会计准则更新对其合并财务报表和相关披露的影响。
(2) 收入
收入的分类
Ciena的分类收入如下所示，描述了Ciena各种产品的类似分组的收入和现金流的性质、金额和时间。每个产品类别的销售周期、合同义务、客户要求和上市策略可能不同，从而导致每个类别的经济风险概况不同。
下表列出了Ciena在各个时期的分类收入(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月29日的年度 |
| 网络平台 | | 平台软件和服务 | | 蓝色星球自动化软件和服务 | | 全球服务 | | 总计 |
| 产品线： | | | | | | | | | |
| 融合分组光纤 | $ | 2,379,931 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,379,931 | |
| 路由和交换 | 398,439 | | | — | | | — | | | — | | | 398,439 | |
| 平台软件和服务 | — | | | 277,191 | | | — | | | — | | | 277,191 | |
| 蓝色星球自动化软件和服务 | — | | | — | | | 76,567 | | | — | | | 76,567 | |
| 维护支持和培训 | — | | | — | | | — | | | 292,375 | | | 292,375 | |
| 安装和部署 | — | | | — | | | — | | | 157,443 | | | 157,443 | |
| 咨询和网络设计 | — | | | — | | | — | | | 50,715 | | | 50,715 | |
| 按产品线划分的总收入 | $ | 2,778,370 | | | $ | 277,191 | | | $ | 76,567 | | | $ | 500,533 | | | $ | 3,632,661 | |
| | | | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | | | |
| 某一时间点的产品和服务 | $ | 2,778,370 | | | $ | 85,691 | | | $ | 25,540 | | | $ | 44,091 | | | $ | 2,933,692 | |
| 随时间推移转移的产品和服务 | — | | | 191,500 | | | 51,027 | | | 456,442 | | | 698,969 | |
| 按收入确认时间分列的总收入 | $ | 2,778,370 | | | $ | 277,191 | | | $ | 76,567 | | | $ | 500,533 | | | $ | 3,632,661 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月30日的年度 |
| 网络平台 | | 平台软件和服务 | | 蓝色星球自动化软件和服务 | | 全球服务 | | 总计 |
| 产品线： | | | | | | | | | |
融合分组光纤 | $ | 2,553,509 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,553,509 | |
| 路由和交换 | 271,796 | | | — | | | — | | | — | | | 271,796 | |
平台软件和服务 | — | | | 229,588 | | | — | | | — | | | 229,588 | |
蓝色星球自动化软件和服务 | — | | | — | | | 77,247 | | | — | | | 77,247 | |
维护支持和培训 | — | | | — | | | — | | | 283,350 | | | 283,350 | |
安装和部署 | — | | | — | | | — | | | 171,489 | | | 171,489 | |
咨询和网络设计 | — | | | — | | | — | | | 33,705 | | | 33,705 | |
按产品线划分的总收入 | $ | 2,825,305 | | | $ | 229,588 | | | $ | 77,247 | | | $ | 488,544 | | | $ | 3,620,684 | |
| | | | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | | | |
某一时间点的产品和服务 | $ | 2,825,305 | | | $ | 80,359 | | | $ | 27,621 | | | $ | 14,923 | | | $ | 2,948,208 | |
随时间推移转移的产品和服务 | — | | | 149,229 | | | 49,626 | | | 473,621 | | | 672,476 | |
按收入确认时间分列的总收入 | $ | 2,825,305 | | | $ | 229,588 | | | $ | 77,247 | | | $ | 488,544 | | | $ | 3,620,684 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年10月31日的年度 |
| 网络平台 | | 平台软件和服务 | | 蓝色星球自动化软件和服务 | | 全球服务 | | 总计 |
| 产品线： | | | | | | | | | |
融合分组光纤 | $ | 2,547,647 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,547,647 | |
| 路由和交换 | 267,416 | | | — | | | — | | | — | | | 267,416 | |
平台软件和服务 | — | | | 197,809 | | | — | | | — | | | 197,809 | |
蓝色星球自动化软件和服务 | — | | | — | | | 62,632 | | | — | | | 62,632 | |
维护支持和培训 | — | | | — | | | — | | | 269,354 | | | 269,354 | |
安装和部署 | — | | | — | | | — | | | 152,003 | | | 152,003 | |
咨询和网络设计 | — | | | — | | | — | | | 35,296 | | | 35,296 | |
按产品线划分的总收入 | $ | 2,815,063 | | | $ | 197,809 | | | $ | 62,632 | | | $ | 456,653 | | | $ | 3,532,157 | |
| | | | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | | | |
某一时间点的产品和服务 | $ | 2,815,063 | | | $ | 69,099 | | | $ | 19,583 | | | $ | 14,363 | | | $ | 2,918,108 | |
随时间推移转移的产品和服务 | — | | | 128,710 | | | 43,049 | | | 442,290 | | | 614,049 | |
按收入确认时间分列的总收入 | $ | 2,815,063 | | | $ | 197,809 | | | $ | 62,632 | | | $ | 456,653 | | | $ | 3,532,157 | |
Ciena报告了其在以下市场的销售情况：(1)美国、加拿大、加勒比和拉丁美洲(“美洲”)；(2)欧洲、中东和非洲(“EMEA”)；(3)亚太地区、日本和印度(“APAC”)。在每个地理区域内，Ciena拥有专注于特定地区、国家、客户或垂直市场的特定团队或人员。这些团队包括销售管理人员、客户销售人员和销售工程师，以及服务专业人员和商业管理人员。下表反映了Ciena的收入地理分布，主要基于Ciena提供产品和服务的相关地点。
在以下时期，Ciena的收入地理分布如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 地理分布： | | | | | |
| 美洲 | $ | 2,636,840 | | | $ | 2,525,619 | | | $ | 2,469,278 | |
欧洲、中东和非洲地区 | 555,215 | | | 670,462 | | | 591,468 | |
APAC | 440,606 | | | 424,603 | | | 471,411 | |
按地理分布划分的总收入 | $ | 3,632,661 | | | $ | 3,620,684 | | | $ | 3,532,157 | |
| | | | | |
Ciena的收入包括美国收入#美元2.422022财年10亿美元，2.272021财年为10亿美元，2.2520亿美元。在上述期间，没有其他国家的收入占总收入的10%或更多。
在下面这段时间里，Ciena收入中至少占10%的客户如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| AT&T | $ | 433,418 | | | $ | 447,403 | | | $ | 373,163 | |
| 威瑞森 | 402,787 | | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | |
| 总计 | $ | 836,205 | | | $ | 447,403 | | | $ | 373,163 | |
________________________________
上述客户购买了Ciena各经营部门的产品和服务。
虽然Ciena从其业务和客户基础的多样化中受益，但其十大客户做出了贡献56.3占2022财年收入的1%，55.5占2021财年收入的%，并且54.5占2020财年收入的1%。
◦网络平台收入反映Ciena融合分组光纤以及路由和交换产品线的销售额.
▪融合分组光纤 - 包括6500分组光纤平台、Waveserver®模块化互连系统、6500可重配置线路系统(RLS)、5400系列分组光平台和相干ELS开放线路系统(OLS)。该产品线包括WL5n 100G-400G相干可插拔收发器。该产品线还包括Z系列分组光纤平台的销售。
▪路由和交换-包括3000系列服务交付平台和5000系列服务聚合。该产品线还包括结合了分组交换、控制平面操作和集成光纤的6500分组传输系统(PTS)、8100相干路由平台和8700分组波平台。该产品线还包括在2022财年第一季度从AT&T收购的Vyatta(如下面的注释4所定义)虚拟路由和交换产品。
网络平台部分还包括上述每个产品线中嵌入的操作系统软件和增强软件功能的销售。这一部门的收入包括在综合经营报表的产品收入中。嵌入Ciena硬件的操作系统软件和增强型软件功能均被视为不同的履约义务，其收入一般在控制权移交后的某个时间点预先确认。
◦平台软件和服务产品提供域控制管理、分析、数据和规划工具以及应用程序，以帮助客户管理其网络，包括创建更高效的运营和更主动地查看其网络。Ciena的平台软件包括其MCP域控制器解决方案、MCP应用套件和OneControl统一管理系统，以及支持Ciena网络解决方案客户群的规划工具和一些传统软件解决方案。平台软件相关服务收入包括与Ciena软件平台、操作系统软件和嵌入上述每个网络平台产品线的增强软件功能相关的订阅、安装、支持和咨询服务的销售。这一部门软件部分的收入包括在综合经营报表的产品收入中。这一部门服务部分的收入包括在综合业务报表的服务收入中。
◦蓝色星球®自动化软件和服务是一个全面的、基于云的本地和基于标准的软件产品组合，以及相关服务，使客户能够通过服务生命周期的自动化实现数字化转型。Ciena的Blue Planet Automation平台包括多域服务协调(MDSO)、库存管理(BPI)、路径优化和分析(ROA)、网络功能虚拟化协调(NFVO)以及统一保证和分析(UAA)。服务收入包括与Ciena的Blue Planet Automation平台相关的订阅、安装、支持、咨询和设计服务的销售。这一部门软件部分的收入包括在综合经营报表的产品收入中。这一部门服务部分的收入包括在综合业务报表的服务收入中。
Ciena的软件平台收入通常反映永久或基于期限的软件许可，这些销售被视为不同的业绩义务，收入通常在控制权移交后的某个时间点预先确认。软件订阅和支持的收入在服务执行期间按比例确认。与Ciena软件产品相关的解决方案定制、软件和解决方案支持服务、咨询和设计以及构建-运营-转让服务的专业服务的收入随着时间的推移得到确认，Ciena应用输入法来确定在特定时期内应确认的收入金额。
◦全球服务收入反映了Ciena在维护支持和培训、安装和部署以及咨询和网络设计活动方面的广泛服务的销售。这一部门的收入包括在综合业务报表的服务收入中。
Ciena的全球服务被认为是一项独特的业绩义务，收入通常是随着时间的推移而确认的。维护支持收入在提供服务期间按比例确认。安装和部署服务以及咨询和网络设计服务的收入是随着时间的推移而确认的，Ciena采用输入法来确定在特定时期内应确认的收入金额。培训服务的收入一般在服务完成后的某个时间点确认。
合同余额
下表提供了有关应收款、合同资产和与客户签订合同的合同负债(递延收入)的信息(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日的余额 | | 2021年10月30日的余额 |
| 应收账款净额 | | $ | 920,772 | | | $ | 884,958 | |
| 未开票应收账款的合同资产，净额 | | $ | 156,039 | | | $ | 101,355 | |
| 递延收入 | | $ | 200,235 | | | $ | 175,464 | |
Ciena的合同资产是指已发生产品或服务转让的未开票应收账款净额，但开具发票取决于未来履行义务的完成情况。这些款项主要用于已发生控制权转移的安装和部署以及专业服务安排，但Ciena尚未向客户开具发票。合同资产计入预付费用，其他计入综合资产负债表。请参阅下面的注释11。
合同负债包括递延收入，代表在收入确认之前收到的不可取消的客户订单的预付款。Ciena确认了大约$111.3百万美元和美元106.5分别在2022财年和2021财年计入递延收入余额的百万美元2022年10月29日和2021年10月30日，分别为。在2022财年和2021财年，由于前几个时期已履行或部分履行的履约义务交易价格变化而确认的收入并不重要。
资本化合同购置成本
资本化合同购置成本由递延销售佣金组成，为#美元。39.7百万美元和美元27.6百万，截至2022年10月29日和2021年10月30日分别计入预付费用和其他及其他长期资产。与这些费用相关的摊销费用为#美元。27.3百万美元和美元24.6分别在2022财年和2021财年期间支出100万美元，并计入合并业务报表的销售和营销费用。
剩余履约义务
剩余履约责任(“RPO”)包括不可撤销的客户购买产品和服务的订单，这些产品和服务正在等待根据适用的合同条款移交控制权以确认收入。截至2022年10月29日，RPO的总金额为$2.8十亿美元。截至2022年10月29日，Ciena预计大约91RPO的%将在下一年内确认为收入12个月.
(3) 加拿大紧急工资补贴
2020年4月，加拿大政府推出了加拿大紧急工资补贴(CEW)，以帮助雇主在有限的时间内抵消部分员工工资，以应对新冠肺炎疫情，该计划将追溯到2020年3月15日。CEW计划于2021年10月到期。这项补贴覆盖了所有规模和所有行业的雇主。
在有合理保证的情况下，CIENA将政府赠款的收益记为减少费用，前提是CIENA已满足与赠款有关的所需条件，并且赠款收益将收到。赠款福利记入与赠款活动有关的合并业务报表的特定项目。CEW计划的金额对Ciena在截至2021年10月30日的一年中的运营费用和利润指标产生了积极影响。截至本财政年度止2021年10月30日，Ciena记录了加元52.2百万(美元)41.3百万)从2020年3月15日开始的索赔期内与CEW有关的福利，扣除某些费用，包括加元43.9百万(美元)35.4百万美元)与2020财年员工工资有关。2020财年或2022财年没有CEW活动。
下表汇总了所示期间的CEW(以千为单位)：
| | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年10月30日的年度 | | |
| | | |
| 产品 | | | $ | 4,283 | | | |
| 服务 | | | 2,667 | | | |
| CEW在销售商品成本中受益 | | | 6,950 | | | |
| 研发 | | | 29,519 | | | |
| 销售和市场营销 | | | 2,604 | | | |
| 一般和行政 | | | 2,207 | | | |
| CEW在运营费用方面的好处 | | | 34,330 | | | |
| CEW总收益 | | | $ | 41,280 | | | |
(4) 企业合并
2022财年收购：Vyatta和Xelic
2021年11月1日，Ciena收购了AT&T旗下的Vyatta Software Technology(简称Vyatta)，后者是一家基于软件的虚拟路由和交换技术提供商。AT&T是Ciena的客户，请参阅上面的注释2。2022年3月9日，Ciena收购了Xelic，Inc.，该公司是现场可编程门阵列(FPGA)和专用集成电路(ASIC)技术以及光网络IP核的提供商和开发商。这些业务被收购的总金额约为$64.1100万美元，其中63.3百万美元是以现金和美元支付的0.8百万美元代表一项未来的付款安排。这些交易中的每一笔都被记为收购一家企业。
Ciena产生了大约$1.7与这些收购相关的收购相关成本为100万美元。这些成本和支出主要包括与财务、法律和会计顾问相关的费用。这些费用记录在综合业务报表的购置和整合费用中。
下表汇总了基于所收购资产和承担负债的估计公允价值与收购有关的最终收购价格分配(单位：千)：
| | | | | |
| 金额 |
| 现金和现金等价物 | $ | 201 | |
| 预付费用和其他 | 1,614 | |
| 设备、家具和固定装置 | 694 | |
| 客户关系和合同 | 15,800 | |
| 发达的技术 | 32,491 | |
| 商誉 | 17,698 | |
| 应计负债 | (4,434) | |
| 购买总对价 | $ | 64,064 | |
客户关系和合同代表与现有Vyatta客户达成的协议，估计有效期限为两年.
已开发技术是指已达到技术可行性且被收购公司在收购之日已基本完成开发的已采购技术。公允价值是使用与已开发技术在离散预测期的预测收入流相关的未来贴现现金流量来确定的。现金流折现至截至结算日的现值。已开发技术在其估计使用年限内按直线摊销五年.
这些收购产生的商誉主要与预期的经济协同效应有关。商誉总额计入网络平台部分。商誉不能在所得税中扣除。
由于非实质性的原因，形式上的披露没有包括在内。自收购日期以来，这些收购的收入和收益数额并不重要，这些收入和收益已列入报告期的综合经营报表。
2020财年收购：Centina Systems，Inc.
2019年11月2日，Ciena以约美元的价格收购了服务保证分析和网络性能管理解决方案提供商Centina Systems，Inc.34.0百万现金。这笔交易已作为收购一家企业入账。
下表汇总了基于所收购资产和承担负债的估计公允价值与收购有关的最终收购价分配(单位：千)：
| | | | | |
| 金额 |
| 现金和现金等价物 | $ | 5,718 | |
| 应收账款 | 610 | |
| 预付费用和其他 | 536 | |
| 设备、家具和固定装置 | 17 | |
| 商誉 | 13,055 | |
| 客户关系和合同 | 400 | |
| 发达的技术 | 22,200 | |
| 应付帐款 | (47) | |
| 应计负债 | (286) | |
| 递延收入 | (1,493) | |
| 递延税项负债 | (6,692) | |
| 购买总对价 | $ | 34,018 | |
客户关系和合同代表与现有Centina客户达成的协议，估计有效期限为两年.
已开发技术是指已达到技术可行性且Centina在收购之日已基本完成开发的已购买技术。公允价值是使用与已开发技术在离散预测期的预测收入流相关的未来贴现现金流量来确定的。现金流折现至截至结算日的现值。已开发技术在其估计使用年限内按直线摊销五年.
收购Centina产生的商誉主要与预期的经济协同效应有关。总商誉金额记录在蓝色星球自动化软件和服务部门。商誉不能在所得税中扣除。
由于非实质性的原因，形式上的披露没有包括在内。
(5) 重大资产减值和重组成本
Ciena开展了一系列重组活动，旨在减少开支，并使其员工队伍和成本与市场机会、产品开发和商业战略保持一致。下表列出了重组负债账户的重组活动和余额，这些账户包括在Ciena综合资产负债表的应计负债和其他短期债务中，以千计的财政年度：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 劳动力
减少 | | 其他重组活动 | | 总计 |
| 2019年11月2日的余额 | $ | 3,983 | | | $ | 11,160 | | | $ | 15,143 | |
| 收费 | 7,282 | | (1) | 15,370 | | (2) | 22,652 | |
| 与ASC 842相关的调整 | — | | | (11,160) | | (3) | (11,160) | |
| | | | | |
| 现金支付 | (8,350) | | | (15,370) | | | (23,720) | |
| 2020年10月31日余额 | 2,915 | | | — | | | 2,915 | |
| 收费 | 5,938 | | (1) | 23,627 | | (2) | 29,565 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 现金支付 | (8,072) | | | (23,627) | | | (31,699) | |
| 2021年10月30日的余额 | 781 | | | — | | | 781 | |
| 收费 | 3,156 | | (1) | 26,814 | | (2) | 29,970 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 现金支付 | (2,722) | | | (22,194) | | | (24,916) | |
| 2022年10月29日的余额 | $ | 1,215 | | | $ | 4,620 | | | $ | 5,835 | |
| 流动重组负债 | $ | 1,215 | | | $ | 4,620 | | | $ | 5,835 | |
| | | | | |
_________________________________
(1) 反映与裁员相关的员工成本，作为业务优化战略的一部分，以提高毛利率、限制运营成本并重新设计某些业务流程。
(2) 主要是与Ciena的供应链和分销结构重组相关的某些业务流程的重新设计以及与重组后的房地产设施相关的成本。
(3) 代表重组准备金负债，确认为营业ROU资产的减少，与采用ASC 842相关的净额。
重大资产减值准备
2022年2月，俄罗斯和乌克兰之间的武装冲突升级。美国和其他某些国家已经对俄罗斯实施了制裁，并可能实施进一步的制裁。2022年3月7日，Ciena宣布决定立即暂停在俄罗斯的业务运营。因此，Ciena记录的减值费用约为#美元。3.8其中百万美元1.8100万美元是信贷损失准备金。
(6) 利息和其他收入(亏损)，净额
利息和其他收入(损失)的净额构成如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 利息收入 | | $ | 10,060 | | | $ | 2,051 | | | $ | 6,860 | |
| 非套期保值指定外币远期合约的收益(亏损) | | (4,018) | | | 11,172 | | | 5,551 | |
| 外币汇兑损益 | | 2,501 | | | (14,622) | | | (13,022) | |
| | | | | | |
| 成本法股权投资未实现收益 | | 4,120 | | | — | | | 2,681 | |
| 其他 | | (5,916) | | | (369) | | | (1,106) | |
| 利息和其他收入(亏损)，净额 | | $ | 6,747 | | | $ | (1,768) | | | $ | 964 | |
Ciena Corporation作为美国的母公司，使用美元作为其功能货币；然而，其一些外国分支机构和子公司使用当地货币作为其功能货币。在2022财年，Ciena记录了2.5由于货币资产和负债是以实体的职能货币以外的货币进行交易，汇率收益为100万美元。在2021财年和2020财年，Ciena记录了14.6百万美元和美元13.0由于货币资产和负债是以该实体的职能货币以外的货币进行交易，汇率损失分别为100万欧元。相关的重新计量调整计入利息和其他收入(亏损)，并记入综合经营报表的净额。Ciena不时使用外币远期来对冲其中某些资产负债表敞口。就会计目的而言，这些远期不被指定为套期保值，与这些衍生品相关的任何净收益或亏损也在利息和其他收益(亏损)中报告，净额为
行动。在2022财年，Ciena记录的亏损为4.0从非套期保值指定外币远期合约中获得100万美元。在2021财年和2020财年，Ciena的收益为11.2百万美元和美元5.6分别来自非套期保值指定外币远期合约。在2022财年和2020财年，Ciena录得未实现收益1美元4.1百万美元和美元2.7分别以成本法进行股权投资。
(7) 现金等价物、短期和长期投资
截至所示日期，归类为可供出售的投资包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 |
| 摊销成本 | | 未实现总额
收益 | | 未实现总额
损失 | | 估计的公平
价值 |
| 美国政府的义务 | $ | 137,963 | | | $ | — | | | $ | (3,379) | | | $ | 134,584 | |
| 公司债务证券 | 54,899 | | | 1 | | | (405) | | | 54,495 | |
| 定期存款 | 55,889 | | | — | | | (64) | | | 55,825 | |
| $ | 248,751 | | | $ | 1 | | | $ | (3,848) | | | $ | 244,904 | |
| | | | | | | |
| 包括在现金等价物中 | $ | 55,530 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55,530 | |
| 包括在短期投资中 | 156,430 | | | 1 | | | (2,442) | | | 153,989 | |
| 包括在长期投资中 | 36,791 | | | — | | | (1,406) | | | 35,385 | |
| $ | 248,751 | | | $ | 1 | | | $ | (3,848) | | | $ | 244,904 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月30日 |
| 摊销成本 | | 未实现总额
收益 | | 未实现总额
损失 | | 估计的公平
价值 |
| 美国政府的义务 | $ | 251,713 | | | $ | 5 | | | $ | (197) | | | $ | 251,521 | |
| | | | | | | |
| 定期存款 | 71,226 | | | — | | | — | | | 71,226 | |
| $ | 322,939 | | | $ | 5 | | | $ | (197) | | | $ | 322,747 | |
| | | | | | | |
| 包括在现金等价物中 | $ | 71,226 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 71,226 | |
| 包括在短期投资中 | 181,488 | | | 5 | | | (10) | | | 181,483 | |
| 包括在长期投资中 | 70,225 | | | — | | | (187) | | | 70,038 | |
| $ | 322,939 | | | $ | 5 | | | $ | (197) | | | $ | 322,747 | |
下表汇总了债务投资在2022年10月29日的法定到期日(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 |
| 摊销成本 | | 估计的公平
价值 |
| 不到一年 | $ | 211,960 | | | $ | 209,519 | |
| 在1-2年内到期 | 36,791 | | | 35,385 | |
| $ | 248,751 | | | $ | 244,904 | |
(8) 公允价值计量
截至所示日期，下表汇总了按公允价值经常性记录的资产和负债的公允价值(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 639,024 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 639,024 | |
| 债券共同基金 | 71,145 | | | — | | | — | | | 71,145 | |
| 定期存款 | 55,825 | | | — | | | — | | | 55,825 | |
| 递延薪酬计划资产 | 12,751 | | | — | | | — | | | 12,751 | |
| 美国政府的义务 | — | | | 134,584 | | | — | | | 134,584 | |
| 公司债务证券 | — | | | 54,495 | | | — | | | 54,495 | |
| 外币远期合约 | — | | | 251 | | | — | | | 251 | |
| 远期起始利率互换 | — | | | 12,306 | | | — | | | 12,306 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 778,745 | | | $ | 201,636 | | | $ | — | | | $ | 980,381 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 外币远期合约 | $ | — | | | $ | 15,605 | | | $ | — | | | $ | 15,605 | |
| | | | | | | |
| 按公允价值计量的负债总额 | $ | — | | | $ | 15,605 | | | $ | — | | | $ | 15,605 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月30日 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 1,120,851 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,120,851 | |
| 债券共同基金 | 75,425 | | | — | | | — | | | 75,425 | |
| 定期存款 | 71,226 | | | — | | | — | | | 71,226 | |
| 递延薪酬计划资产 | 12,968 | | | — | | | — | | | 12,968 | |
| 美国政府的义务 | — | | | 251,521 | | | — | | | 251,521 | |
| | | | | | | |
| 外币远期合约 | — | | | 14,935 | | | — | | | 14,935 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 1,280,470 | | | $ | 266,456 | | | $ | — | | | $ | 1,546,926 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 外币远期合约 | $ | — | | | $ | 716 | | | $ | — | | | $ | 716 | |
| 远期起始利率互换 | — | | | 15,928 | | | — | | | 15,928 | |
| | | | | | | |
| 按公允价值计量的负债总额 | $ | — | | | $ | 16,644 | | | $ | — | | | $ | 16,644 | |
| | | | | | | |
截至所示日期，上述资产和负债在Ciena的综合资产负债表中列示如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物 | $ | 757,725 | | | $ | 7,974 | | | $ | — | | | $ | 765,699 | |
| 短期投资 | 8,269 | | | 145,720 | | | — | | | 153,989 | |
| 预付费用和其他 | — | | | 251 | | | — | | | 251 | |
| 长期投资 | — | | | 35,385 | | | — | | | 35,385 | |
| 其他长期资产 | 12,751 | | | 12,306 | | | — | | | 25,057 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 778,745 | | | $ | 201,636 | | | $ | — | | | $ | 980,381 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 应计负债和其他短期债务 | $ | — | | | $ | 15,605 | | | $ | — | | | $ | 15,605 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 按公允价值计量的负债总额 | $ | — | | | $ | 15,605 | | | $ | — | | | $ | 15,605 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月30日 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物 | $ | 1,267,502 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,267,502 | |
| 短期投资 | — | | | 181,483 | | | — | | | 181,483 | |
| 预付费用和其他 | — | | | 14,935 | | | — | | | 14,935 | |
| 长期投资 | — | | | 70,038 | | | — | | | 70,038 | |
| 其他长期资产 | 12,968 | | | — | | | — | | | 12,968 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 1,280,470 | | | $ | 266,456 | | | $ | — | | | $ | 1,546,926 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 应计负债和其他短期债务 | $ | — | | | $ | 716 | | | $ | — | | | $ | 716 | |
| 其他长期债务 | — | | | 15,928 | | | — | | | 15,928 | |
| 按公允价值计量的负债总额 | $ | — | | | $ | 16,644 | | | $ | — | | | $ | 16,644 | |
在本报告所述期间，Ciena在第1级公允价值计量与第2级公允价值计量之间没有任何转移。
(9) 应收账款
自.起2022年10月29日，两个客户占了13.0%和11.0分别占应收账款净额的百分比。自.起2021年10月30日，两个客户占了15.0%和10.0分别占应收账款净额的百分比。从历史上看，Ciena没有经历过大量的坏账支出。下表汇总了Ciena所示财政年度的信贷损失拨备活动(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 期初余额 | | 采用新会计准则的影响(注1) | | 条文 | | 扣除净额 | | 期末余额 |
2020年10月31日(1) | | $ | 20,101 | | | $ | — | | | $ | 8,855 | | | $ | 18,358 | | | $ | 10,598 | |
| 2021年10月30日 | | $ | 10,598 | | | $ | 2,206 | | | $ | 2,346 | | | $ | 4,238 | | | $ | 10,912 | |
2022年10月29日(2) | | $ | 10,912 | | | $ | — | | | $ | 4,199 | | | $ | 4,153 | | | $ | 10,958 | |
(1)截至2020年10月31日，Ciena信贷损失准备的净扣除主要是由于最终结清了一笔重大资产减值#美元。12.22017财年记录的与亚太地区单一客户有关的应收贸易账款为100万美元。
(2)2022年3月7日，Ciena宣布决定立即暂停在俄罗斯的业务运营。因此，Ciena的坏账准备包括一笔重大资产减值准备#美元。1.8与这一决定有关的应收贸易账款为100万美元。
应收账款保理
在2022财政年度，销售的贸易应收账款总额约为#美元。11.8百万美元。在2022财年开始之前，Ciena尚未达成任何保理安排。将相关利息支出计入利息和其他收入(亏损)，净额为#美元。0.62022财年为100万美元。
(10) 库存
截至所示日期，库存包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 原料 | $ | 664,916 | | | $ | 175,399 | |
| 在制品 | 18,232 | | | 10,260 | |
| 成品 | 258,584 | | | 180,800 | |
| 销货递延成本 | 41,084 | | | 44,765 | |
| 总库存 | 982,816 | | | 411,224 | |
| 过剩和报废准备金 | (36,086) | | | (36,959) | |
| 库存，净额 | $ | 946,730 | | | $ | 374,265 | |
Ciena一直在扩大其制造能力，并积累可用零部件的原材料库存，在某些情况下，交货期延长，以努力使Ciena做好准备，在某些常见零部件(包括集成电路零部件)的供应限制缓解时，更快地生产成品，而这些零部件的交付继续延迟。原材料库存增加与这些措施有关，以缓解当前供应链限制和全球半导体零部件市场短缺的影响。
Ciena在为过剩和过时的库存建立适当的准备金时，会对未来客户对其产品的需求进行估计。在2022财年，未来需求主要是根据客户的积压来计算的。一般来说，Ciena的客户可以在有限的事先通知下取消或更改他们的订单，或者他们可以决定不接受其产品和服务，尽管取消和不接受的情况很少发生。Ciena根据对未来需求的假设减记其估计陈旧或滞销库存的金额，减记金额相当于库存成本与估计可变现净值之间的差额，这些假设受Ciena战略方向的变化、停产一种产品或推出较新版本的产品、某些产品的销售额下降或预测需求下降以及一般市场状况的影响。在2022财年、2021财年和2020财年，Ciena记录了一笔超额和过时准备金#美元16.2百万，$17.9百万美元，以及$24.7100万美元，主要是由于对某些网络平台产品的预测需求减少。从超额和陈旧存货准备金中扣除的款项主要用于出售以前保留的物品和处置活动。
下表汇总了Ciena所示会计年度的超额和陈旧存货准备金中的活动(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 期初余额 | | 条文 | | 处置 | | 期末余额 |
| 2020年10月31日 | | $ | 47,322 | | | $ | 24,701 | | | $ | 32,386 | | | $ | 39,637 | |
| 2021年10月30日 | | $ | 39,637 | | | $ | 17,850 | | | $ | 20,528 | | | $ | 36,959 | |
| 2022年10月29日 | | $ | 36,959 | | | $ | 16,184 | | | $ | 17,057 | | | $ | 36,086 | |
(11) 预付费用和其他
截至所示日期，预付费用和其他费用包括以下内容(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 未开票应收账款的合同资产，净额 | $ | 156,039 | | | $ | 101,355 | |
| 预付增值税及其他税项 | 63,975 | | | 77,388 | |
| 预付费用 | 55,440 | | | 62,189 | |
| 产品展示设备，网络 | 35,929 | | | 29,362 | |
| 资本化合同购置成本 | 33,516 | | | 21,753 | |
| 其他非贸易应收款 | 24,026 | | | 18,408 | |
| 延期部署费用 | 877 | | | 264 | |
| | | |
| 衍生资产 | 251 | | | 14,935 | |
| | | |
| | | |
| | $ | 370,053 | | | $ | 325,654 | |
产品演示设备折旧为#美元。8.7百万，$9.8百万美元和美元9.02022财年、2021财年和2020财年分别为100万。
关于合同资产和资本化合同购置费用的进一步讨论，见上文注2。
(12) 设备、建筑物、家具和固定装置
截至所示日期，设备、楼房、家具和固定装置包括以下各项(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 设备、家具和固定装置 | $ | 619,160 | | | $ | 599,672 | |
| 受融资租赁约束的建筑物 | 69,247 | | | 76,123 | |
| 租赁权改进 | 80,415 | | | 100,270 | |
| 设备、建筑物、家具和固定装置 | 768,822 | | | 776,065 | |
| 累计折旧和摊销 | (501,043) | | | (491,097) | |
| 设备、建筑物、家具和固定装置、网 | $ | 267,779 | | | $ | 284,968 | |
在2022财年、2021财年和2020财年，Ciena记录了设备、建筑物、家具和固定装置的折旧，以及租赁改进的摊销#美元87.2百万，$86.5百万美元和美元84.9分别为100万美元。
(13) 无形资产
截至所示日期，无形资产由以下部分组成(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 毛收入
无形的 | | 累计
摊销 | | 网络
无形的 | | 毛收入
无形的 | | 累计
摊销 | | 网络
无形的 |
| 发达的技术 | $ | 428,218 | | | $ | (386,300) | | | $ | 41,918 | | | $ | 395,726 | | | $ | (359,828) | | | $ | 35,898 | |
| | | | | | | | | | | |
| 专利和许可证 | 8,415 | | | (4,228) | | | 4,187 | | | 7,815 | | | (3,321) | | | 4,494 | |
| 客户关系、不竞争契约、未完成的采购订单和合同 | 390,271 | | | (366,859) | | | 23,412 | | | 375,329 | | | (350,407) | | | 24,922 | |
| 无形资产总额 | $ | 826,904 | | | $ | (757,387) | | | $ | 69,517 | | | $ | 778,870 | | | $ | (713,556) | | | $ | 65,314 | |
无形资产的摊销费用总额为#美元。44.3百万，$36.0百万美元和美元38.6分别为2022财年、2021财年和2020财年。所示会计年度的无形资产预期未来摊销情况如下(以千计)：
| | | | | | |
| 财政年度 | 金额 | |
| 2023 | $ | 28,828 | | |
| 2024 | 19,194 | | |
| 2025 | 13,337 | | |
| 2026 | 7,191 | | |
| 2027 | 709 | | |
| 此后 | 258 | | |
| | $ | 69,517 | | |
(14) 商誉
下表列出了截至2022年10月29日分配给Ciena运营部门的商誉和2021年10月30日，以及2022财年商誉的变化(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月30日的余额 | | 收购 | | | | 翻译 | | 2022年10月29日的余额 |
| 平台软件和服务 | $ | 156,191 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | 156,191 | |
| 蓝色星球自动化软件和服务 | 89,049 | | | — | | | | | — | | | 89,049 | |
| 网络平台 | 66,405 | | | 17,698 | | | | | (1,021) | | | 83,082 | |
| 总计 | $ | 311,645 | | | $ | 17,698 | | | | | $ | (1,021) | | | $ | 328,322 | |
(15) 其他资产负债表明细
截至所示日期，其他长期资产包括以下各项(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 维护备件库存，净额 | $ | 44,815 | | | $ | 55,696 | |
成本法股权投资(1) | 20,698 | | | 8,578 | |
| 递延薪酬计划资产 | 12,751 | | | 12,968 | |
| 远期起始利率互换 | 12,306 | | | — | |
| 资本化合同购置成本 | 6,151 | | | 5,803 | |
递延债务发行成本，净额(2) | 781 | | | 1,188 | |
| 受限现金 | 26 | | | 58 | |
| | | |
| 其他 | 16,089 | | | 15,600 | |
| | $ | 113,617 | | | $ | 99,891 | |
(1)Ciena录得未实现收益#美元4.12022财年第一季度合并经营报表中的成本法权益投资与利息和其他收入(亏损)之比的账面价值为100万美元。
(2) 递延债务发行成本与Ciena于2019财政年度订立的优先担保资产循环信贷安排(“ABL信贷安排”)及其前身信贷安排(见下文附注20所述)有关。ABL信贷安排及其前身的递延债务发行成本摊销包括在利息支出中，为#美元。0.42022财年、2021财年和2020财年为100万美元。
截至所示日期，应计负债和其他短期债务由以下部分组成(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
薪酬、与工资有关的税收和福利 (1) | $ | 126,338 | | | $ | 201,119 | |
| 保修 | 45,503 | | | 48,019 | |
| 休假 | 26,396 | | | 31,200 | |
| 外币远期合约 | 15,604 | | | 716 | |
| 应付所得税 | 11,472 | | | 13,577 | |
| 应付利息 | 4,793 | | | 598 | |
| 融资租赁负债 | 3,758 | | | 3,620 | |
| 其他 | 126,918 | | | 110,436 | |
| | $ | 360,782 | | | $ | 409,285 | |
(1) 减少主要是由于与Ciena的2022年年度现金激励薪酬计划相关的应计率较低。
下表汇总了Ciena在指定会计年度的应计保修活动(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 期初余额 | | | | 当年拨备 | | | | 聚落 | | 期末余额 |
| 2020年10月31日 | | $ | 48,498 | | | | | $ | 22,417 | | | | | $ | 21,047 | | | $ | 49,868 | |
| 2021年10月30日 | | $ | 49,868 | | | | | $ | 17,093 | | | | | $ | 18,942 | | | $ | 48,019 | |
| 2022年10月29日 | | $ | 48,019 | | | | | $ | 17,440 | | | | | $ | 19,956 | | | $ | 45,503 | |
截至所示日期，递延收入由以下部分组成(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 产品 | $ | 19,814 | | | $ | 12,859 | |
| 服务 | 180,421 | | | 162,605 | |
| 递延收入总额 | 200,235 | | | 175,464 | |
| 较小电流部分 | (137,899) | | | (118,007) | |
| 长期递延收入 | $ | 62,336 | | | $ | 57,457 | |
截至所示日期，其他长期债务由以下部分组成(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 融资租赁负债 | $ | 53,176 | | | $ | 62,583 | |
| 利率互换负债 | — | | | 15,928 | |
| 所得税纳税义务 | 72,644 | | | 63,412 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 递延薪酬计划负债 | 12,535 | | | 12,877 | |
| 其他 | 11,980 | | | 12,003 | |
| $ | 150,335 | | | $ | 166,803 | |
(16) 衍生工具
外币衍生品
Ciena在全球范围内以多种货币开展业务，因此面临不利的外币汇率变化。为了限制这种风险敞口，Ciena签订了外币合同。Ciena不会出于投机目的订立此类合同。
截至2022年10月29日和2021年10月30日，Ciena拥有远期合约以对冲其外汇敞口，以减少主要与研发活动相关的变异性。这些合同的名义金额约为#美元。272.2百万美元和美元288.6百万，截至2022年10月29日和2021年10月30日。这些外汇合约的到期日为24两个月或以下，并被指定为现金流对冲。
截至2022年10月29日和2021年10月30日，Ciena拥有远期合约以对冲其外汇敞口，以降低某些资产负债表项目的各种货币的波动性。这些合同的名义金额约为#美元。108.0百万美元和美元296.1百万，截至2022年10月29日和分别于2021年10月30日。这些外汇合约的到期日为12不超过3个月，并且没有被指定为会计目的的对冲。
利率衍生品
Ciena的定期贷款面临伦敦银行同业拆息浮动利率的风险(见下文附注19)，并已订立浮动至固定利率掉期安排(“利率掉期”)以对冲该等风险。利率互换将伦敦银行同业拆借利率固定在大约#美元。350.02025年定期贷款本金的百万美元2.957到2023年9月。截至2022年10月29日，这些利率互换的名义总金额为350.0百万美元。
中信纳于2022年4月订立浮动至固定远期起始利率互换安排(“远期起始互换”)。远期起始掉期将担保隔夜融资利率(SOFR)固定为#美元。350.02025年定期贷款(定义见下文附注19)的百万美元2.968从2023年9月到2025年定期贷款到期日。2023年9月生效的远期起始掉期名义总金额为350.0截至2022年10月29日。Ciena签订远期起始掉期是为了对冲其预期的2025年定期贷款的SOFR利率风险，因为LIBOR利率预计将于2023年停止。
Ciena预计，根据利率掉期和远期起始掉期的条款，将收到浮动利率付款，以准确抵消2025年定期贷款等值名义金额的预测浮动利率付款。这些衍生品合约被指定为现金流对冲。
关于Ciena衍生品的其他信息对于单独的财务报表列报并不重要。请参阅上面的注释6和8。
(17) 累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了其他综合收入(“AOCI”)、税后净额(单位：千)的累计余额变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未实现收益/(亏损) | | 累计 | | |
| | 可供出售的证券 | | 外国
货币远期合约 | | 远期起始利率互换 | | 外国
货币换算调整 | | 总计 |
| 2019年11月2日的余额 | | $ | 152 | | | $ | 925 | | | $ | (13,686) | | | $ | (9,475) | | | $ | (22,084) | |
| 重新分类前的其他全面损失 | | (107) | | | (3,891) | | | (12,302) | | | (4,174) | | | (20,474) | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | 2,747 | | | 4,453 | | | — | | | 7,200 | |
| 2020年10月31日余额 | | 45 | | | (219) | | | (21,535) | | | (13,649) | | | (35,358) | |
| 重新分类前的其他综合损益 | | (209) | | | 16,856 | | | (261) | | | 20,215 | | | 36,601 | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | (10,421) | | | 9,617 | | | — | | | (804) | |
| 2021年10月30日的余额 | | (164) | | | 6,216 | | | (12,179) | | | 6,566 | | | 439 | |
| 重新分类前的其他综合损益 | | (2,801) | | | (16,299) | | | 14,512 | | | (49,446) | | | (54,034) | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | (114) | | | 7,064 | | | — | | | 6,950 | |
| 2022年10月29日的余额 | | $ | (2,965) | | | $ | (10,197) | | | $ | 9,397 | | | $ | (42,880) | | | $ | (46,645) | |
从AOCI重新分类的与指定为现金流量对冲的外币远期合同的结算(收益)损失有关的所有金额都影响了综合经营报表的研究和开发费用。从AOCI重新分类的与指定为现金流对冲的远期起始利率掉期结算(收益)损失有关的所有金额都影响了综合经营报表中的利息和其他收入(亏损)净额。
(18) 租契
Ciena出租1.3在全球拥有百万平方英尺的设施。Ciena的公司总部设在马里兰州的汉诺威。Ciena最大的设施是位于加拿大渥太华和印度古尔冈的研发中心。Ciena还在加利福尼亚州圣何塞、佐治亚州阿尔法雷塔、加拿大魁北克以及浦那和班加罗尔设有工程设施。
印度。此外，Ciena还在世界各地租赁各种较小的办公室，以支持销售和服务运营。办公设施是根据各种不可取消的经营租赁或融资租赁租赁的。Ciena目前的租约剩余条款最高可达10好几年了。某些租约提供了最多延长到10终止的年限和/或选项四年.
所示各财政期间综合资产负债表所列租赁情况如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分类 | | 2022年10月29日的余额 | | 2021年10月30日的余额 |
| 经营租赁： | | | | | |
| 运营ROU资产 | 经营性使用权资产 | | $ | 45,108 | | | $ | 44,285 | |
| 经营租赁负债 | 经营租赁负债和长期经营租赁负债 | | $ | 61,317 | | | $ | 60,196 | |
| 融资租赁： | | | | | |
| 建筑物，总面积 | 设备、建筑物、家具和固定装置、网 | | $ | 69,247 | | | $ | 76,123 | |
| 减去：累计折旧 | 设备、建筑物、家具和固定装置、网 | | (26,266) | | | (24,027) | |
| 建筑物，净网 | | | $ | 42,981 | | | $ | 52,096 | |
| 融资租赁负债 | 应计负债和其他短期债务和其他长期债务 | | $ | 56,934 | | | $ | 66,203 | |
涉及转租或空置空间的营运单位资产总计$7.1百万，截至2022年10月29日。融资租赁楼房，净额，涉及转租或空置空间合计#美元6.8百万，截至2022年10月29日。如果租户无法履行转租项下的义务，和/或如果有关入住率的估计未实现，则这些资产可能会减值，随着对新冠肺炎的影响的发展，这两种情况中的任何一种的可能性都更大。
在所示期间，合并业务报表中所列租赁费用构成如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| 分类 | | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 经营租赁成本 | 运营费用 | | $ | 17,966 | | | $ | 16,602 | | | $ | 17,544 | |
| 融资租赁成本： | | | | | | | |
| 金融ROU资产摊销 | 运营费用 | | 4,592 | | | 4,773 | | | 4,465 | |
| 融资租赁负债利息 | 利息支出 | | 4,601 | | | 4,882 | | | 4,777 | |
| 融资租赁总成本 | | | 9,193 | | | 9,655 | | | 9,242 | |
| 未资本化租赁成本 | 运营费用 | | 917 | | | 1,152 | | | 2,976 | |
可变租赁成本(1) | 运营费用 | | 5,898 | | | 5,690 | | | 5,185 | |
| | | | | | | |
净租赁成本(2) | | | $ | 33,974 | | | $ | 33,099 | | | $ | 34,947 | |
(1) 可变租赁成本包括与保险、税收、维护和适用的经营租赁所需的其他成本有关的费用。可变租赁成本取决于它们是否包括在基本租金中，以及金额是否基于消费者物价指数。
(2) 不包括其他运营费用#美元12.8百万，$8.8百万美元，以及$11.0截至财年的百万美元2022年10月29日2021年10月30日、和2020年10月31日分别与租赁改进摊销有关。
与经营租赁和融资租赁有关的未来最低租赁付款和最低租赁付款现值2022年10月29日具体数字如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 | | 总计 |
| 2023 | $ | 20,401 | | | $ | 7,791 | | | $ | 28,192 | |
| 2024 | 16,795 | | | 7,791 | | | 24,586 | |
| 2025 | 12,387 | | | 7,947 | | | 20,334 | |
| 2026 | 8,879 | | | 7,979 | | | 16,858 | |
| 2027 | 4,435 | | | 8,255 | | | 12,690 | |
| 此后 | 2,245 | | | 40,588 | | | 42,833 | |
| 租赁付款总额 | 65,142 | | | 80,351 | | | 145,493 | |
减去：推定利息 | (3,825) | | | (23,417) | | | (27,242) | |
| 租赁负债现值 | 61,317 | | | 56,934 | | | 118,251 | |
| 减去：最低租赁付款现值的当前部分 | 18,925 | | | 3,758 | | | 22,683 | |
| 最低租赁付款现值的长期部分 | $ | 42,392 | | | $ | 53,176 | | | $ | 95,568 | |
经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 加权平均剩余租赁年限(以年计)： | 截至2022年10月29日 | | 截至2021年10月30日 |
经营租约 | 3.85 | | 4.06 |
融资租赁 | 9.71 | | 10.71 |
| 加权平均贴现率： | | | |
经营租约 | 2.97 | % | | 2.49 | % |
融资租赁 | 7.56 | % | | 7.56 | % |
(19) 短期债务和长期债务
2025年定期贷款
于二零二零年一月二十三日，Ciena订立一项信贷再融资修订协议，根据该协议，Ciena对当时其现有优先担保定期贷款的全部未偿还金额进行再融资，并产生一笔新的优先担保定期贷款，本金总额为#美元。693.02025年9月28日到期的贷款(“2025年定期贷款”)。2025年定期贷款的利息为所选借款期的伦敦银行同业拆借利率，外加1.75%以最低LIBOR利率为准0.00%。在2022财年末，2025年定期贷款的利率为5.24%。2025年定期贷款的利息根据选定的借款利息期限定期支付。
2025年定期贷款的账面净值包括以下所示财政期间的账面净值(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| | 本金余额 | | 未摊销折扣 | | 递延债务发行成本 | | 账面净值 | | 账面净值 |
| 2025年定期贷款 | | $ | 675,675 | | | $ | (928) | | | $ | (1,737) | | | $ | 673,010 | | | $ | 677,285 | |
从2025年定期贷款账面金额中扣除的递延债务发行成本总计为#美元。1.72022年10月29日为百万美元，2.3百万美元2021年10月30日。递延债务发行成本使用直线法摊销，这种方法近似于实际利率法的影响，直到2025年定期贷款到期。2025年定期贷款的递延债务发行成本摊销计入利息支出，为#美元。0.62022财年和2021财年为100万。上面列出的2025年定期贷款的账面价值也是扣除任何未摊销债务折扣后的净值。
自.起2022年10月29日，2025年定期贷款的估计公允价值为#美元。668.9百万美元。Ciena的定期贷款在公允价值等级中被归类为2级。Ciena使用基于可观察到的投入的市场方法估计了2025年定期贷款的公允价值，例如涉及可比证券的当前市场交易。
2030年笔记
于二零二二年一月十八日，Ciena作为发行人、Ciena的若干国内附属公司作为担保人(统称为“担保人”)及美国银行协会(作为受托人(“受托人”))订立一份契约(“契约”)，据此Ciena发行美元。400.0本金总额为百万元4.002030年到期的优先债券百分比(“2030年债券”)。
Ciena在2030年票据和契约项下的债务由其作为2025年定期贷款和ABL信贷安排的借款人或担保人的每一家国内子公司在无担保的优先基础上共同和无条件地不可撤销地和无条件地担保。
出售2030年债券所得款项扣除成本后净额约为$394.5百万美元。
2030年发行的债券的息率为4.00年息%，将于2030年1月31日到期。2030年到期的债券将于每年1月31日和7月31日支付利息，由2022年7月31日开始计算。
2030年票据及相关附属担保分别为Ciena及担保人的一般无担保优先债务，并(I)与Ciena及担保人的所有其他现有及未来的优先债务享有同等的偿付权；(Ii)实际上从属于Ciena及担保人的所有现有及未来有担保债务，包括2025年定期贷款及ABL信贷安排下的债务，但以担保该等债务的资产价值为限；(Iii)在结构上从属于Ciena附属公司不担保2030年票据的所有现有及未来债务，包括债务；及(Iv)优先于Ciena所有现有及未来的无抵押债务，即根据其条款，明确从属于2030年票据的偿付权。
本契约载有限制性契约，限制Ciena及受限制附属公司(定义见契约)或担保人(视乎适用而定)设立若干留置权或与Ciena或Ciena及其附属公司合并或合并，或出售、租赁、转让、转让或以其他方式处置Ciena或Ciena及其附属公司的全部或几乎所有资产的能力。这些公约必须遵守《契约》中规定的一些重要例外和限制条件。
《契约》规定了违约事件(在某些情况下须遵守惯例宽限期和治疗期)，其中包括到期不支付本金或利息、违反契约中的契诺或其他协议、拖欠某些其他债务以及某些破产或资不抵债的事件。通常，如果发生违约事件，受托人或至少25未偿还2030年期票据本金的%可宣布所有2030年期票据的本金及所有2030年期票据的应计但未付利息立即到期及应付，但在发生构成违约事件的破产或无力偿债事件时，该等款项即成为到期及应付，而无须采取任何进一步行动或发出任何通知。
在2025年1月31日之前，Ciena可以赎回2030年债券的全部或部分，赎回价格相当于100本金的%，外加“全额”102应赎回票据本金的%，以及任何应计和未付的利息。在2025年1月31日或之后，Ciena可以按2030年债券的契约和形式中规定的赎回价格赎回2030年债券的全部或部分，外加任何应计和未支付的利息。此外，在2025年1月31日之前，Ciena最多可以赎回402030年债券本金总额的百分比连同发行若干股票所得的现金净额，一如契约所述，赎回价格相等于104将赎回的2030年期债券本金的百分比，另加任何应计及未偿还的利息。如果发生控制权变更触发事件，如契约中所述，Ciena必须提出以相当于以下价格的价格回购所有2030年票据(除非另有赎回101本金的%，外加任何应计和未付利息。
2030年债券的账面净值包括以下所示期间的账面净值(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | |
| | 本金余额 | | 递延债务发行成本 | | 账面净值 | | |
2030高级债券4.00%固定费率 | | $ | 400,000 | | | $ | (4,955) | | | $ | 395,045 | | | |
| | | | | | | | |
从2030年债券的账面金额中扣除的递延债务发行成本总计为$5.0截至2022年10月29日。递延债务发行成本采用直线法摊销，该方法近似于实际利率的影响，直至2030年债券到期。2030年债券的递延债务发行成本摊销计入利息支出，为#美元。0.5在2022财年。
截至2022年10月29日，2030年票据的估计公允价值为$337.0百万。2030年票据在公允价值层次结构中被归类为第二级。Ciena使用基于可观察到的投入的市场方法估计了其2030年票据的公允价值，例如涉及可比证券的当前市场交易。
(20) ABL信贷安排
Ciena公司及其某些子公司是ABL信贷安排的缔约方，该安排规定的总承诺额为#美元。300百万美元，到期日为2024年10月28日。ABL信贷安排包含的惯例契约限制了Ciena及其某些子公司在没有贷款人批准的情况下支付现金股息、产生债务、创建留置权和产权负担以及赎回或回购股票的能力。此外，CIENA必须保持不低于以下的最低综合固定费用覆盖率1.0当ABL信贷安排下的超额可获得性小于(I)中的较大者时，至1.010.0借款基数和循环承担额总额中较小者的百分比和(二)美元15,000,000。Ciena主要使用ABL信贷机制来支持在其正常业务过程中产生的信用证的签发，从而减少其抵押这些工具所需的现金的使用。
自.起2022年10月29日，信用证总额为$。85.6在ABL信贷安排下，有100万美元未偿还。有几个不是截至，ABL信贷安排下的未偿还借款2022年10月29日.
(21) 每股收益计算
每股普通股的基本净收入(“基本每股收益”)是根据已发行普通股的加权平均数计算的。每股潜在普通股的摊薄净收入(“摊薄每股收益”)是根据下列各项的加权平均数计算的：(I)已发行普通股，(Ii)股票单位奖励归属时可发行的股份；以及(Iii)根据Ciena的员工股票购买计划和行使已发行股票期权时可发行的股份，采用库藏股方法。
下表列出了基本每股收益和稀释每股收益的计算方法(除每股金额外，以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 净收入 | $ | 152,902 | | | $ | 500,196 | | | $ | 361,291 | |
| 基本加权平均流通股 | 151,208 | | | 155,279 | | | 154,287 | |
| 稀释潜在普通股的影响 | 985 | | | 1,464 | | | 1,668 | |
| 稀释加权平均股份 | 152,193 | | | 156,743 | | | 155,955 | |
| 基本每股收益 | $ | 1.01 | | | $ | 3.22 | | | $ | 2.34 | |
| 稀释每股收益 | $ | 1.00 | | | $ | 3.19 | | | $ | 2.32 | |
| 反稀释员工股份奖励，不包括 | 1,370 | | 110 | | 263 |
(22) 股东权益
股票回购计划和加速股票回购协议
2018年12月13日，Ciena宣布董事会批准了一项回购计划，回购金额最高可达500百万美元的Ciena普通股。
在2020财年，Ciena回购了1.9百万股普通股，总收购价为$74.5百万，平均价格为$39.81每股。在2021财年，Ciena回购了额外的1.7百万股普通股，总收购价为$92.1百万，平均价格为$54.27每股。根据这一计划，Ciena总共回购了7.4百万股普通股，总收购价为$316.7百万，平均价格为$42.75每股。
2021年12月9日，Ciena宣布，其董事会用一项回购最高可达美元的计划取代了之前授权的计划1.010亿美元的普通股。于2021年12月13日，Ciena与Goldman，Sachs&Co.LLC(“Goldman”)订立加速股份回购协议(“ASR协议”)，以回购$250.0作为回购计划的一部分，其普通股的回购价格为100万欧元(“回购价格”)。根据ASR协议的条款，Ciena向高盛支付回购价格，并获得约3.6来自高盛的100万股普通股，根据Ciena普通股成交量加权平均价$69.78自2021年12月14日至2022年2月11日，减去折扣，完成了ASR协议设想的回购。根据ASR协议购回的股份于收到后立即注销。
在2022财年，Ciena回购了额外的4.8百万股普通股，总收购价为$250.0百万，平均价格为$51.53每股。截至2022年10月29日，Ciena已回购了总计8.4百万股，总购买价为$500.0百万，平均价格为$59.28每股，合计为$500.0根据其股票回购计划，仍有100万授权资金。
回购的Ciena股票的购买价格反映为普通股的减少和额外的实收资本。
与限制性股票单位税预提有关的股票回购
Ciena回购普通股，以履行授予股票单位奖励时到期的员工预扣税义务。相关买入价为$48.5在2022财年回购的Ciena股票的100万股反映为股东权益的减少。Ciena被要求将回购股份的购买价格分配为普通股的减少和额外的实收资本。
(23) 所得税
在所列期间，所得税拨备(福利)包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 所得税拨备(福利)： | | | | | |
| 当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | 27,479 | | | $ | 72,603 | | | $ | 4,363 | |
| 状态 | 10,289 | | | 21,400 | | | 13,328 | |
| 外国 | 19,337 | | | 25,021 | | | 12,640 | |
| 总电流 | 57,105 | | | 119,024 | | | 30,331 | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | (30,032) | | | (21,942) | | | 60,679 | |
| 状态 | 520 | | | (11,546) | | | 4,607 | |
| 外国 | 2,010 | | | (122,981) | | | (947) | |
| 延期合计 | (27,502) | | | (156,469) | | | 64,339 | |
| 所得税拨备(福利) | $ | 29,603 | | | $ | (37,445) | | | $ | 94,670 | |
在所列期间，所得税拨备(福利)前的收入包括以下内容(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 美国 | $ | 28,784 | | | $ | 298,514 | | | $ | 387,697 | |
| 外国 | 153,721 | | | 164,237 | | | 68,264 | |
| 总计 | $ | 182,505 | | | $ | 462,751 | | | $ | 455,961 | |
与基于美国联邦法定税率的预期税率相比，Ciena的外国所得税占外国收入的百分比可能显得不成比例，并取决于外国司法管辖区的收入和税率的组合。
在所示期间，税收拨备与2022财年、2021财年和2020财年所得税前收入乘以美国联邦法定税率21%计算的金额一致，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 按法定利率计提准备金 | 21.00 | % | | 21.00 | % | | 21.00 | % |
| 公司间知识产权重组交易 | — | % | | (25.85) | % | | — | % |
| 基数侵蚀与反滥用税 | — | % | | — | % | | (1.02) | % |
| 州税 | 2.31 | % | | 3.73 | % | | 2.21 | % |
| 外国税 | (1.37) | % | | 2.76 | % | | 0.51 | % |
| 研发信贷 | (23.66) | % | | (7.99) | % | | (7.74) | % |
| 不可扣除的补偿 | 5.26 | % | | 1.68 | % | | 1.79 | % |
| 国外取得的无形收入 | — | % | | (1.82) | % | | (2.07) | % |
| 全球无形低税收入 | 1.73 | % | | — | % | | — | % |
| 外国免税权益 | (1.90) | % | | — | % | | — | % |
| 对外国通货膨胀征税 | 1.41 | % | | 0.16 | % | | (0.01) | % |
| 过渡税 | — | % | | — | % | | 0.02 | % |
| 汇率变化 | 1.27 | % | | (4.33) | % | | 3.04 | % |
| 估值免税额 | 8.35 | % | | 1.77 | % | | 3.58 | % |
| 其他 | 1.82 | % | | 0.80 | % | | (0.55) | % |
| 有效所得税率 | 16.22 | % | | (8.09) | % | | 20.76 | % |
我们未来的所得税拨备和递延税收余额可能会受到税前收入金额、收入所在司法管辖区、税收属性的存在和可利用性以及税法和企业重组变化的影响。Ciena继续监测这些物品。
在2021财年，Ciena开始实施一项计划，以更实质性地重组其全球供应链和分销结构，其中包括法人重组和相关系统升级。Ciena在2021财年完成了该计划的第一阶段，并在2022财年基本完成了重组。作为此次重组的一部分，Ciena完成了对其某些非美国无形资产的内部转移，这创建了可摊销税基，导致离散确认美元119.3百万递延税项资产和相应的税收优惠。这一转移的影响反映在Ciena截至2021年10月30日的年度的有效税率中，这对其期间的净收入产生了重大的一次性影响。
作为税法的结果，Ciena还被要求进行会计政策选择。这些问题包括是否就应用GILTI和BEAT的估计效果计入估值免税额，或在发生时是否将这些视为期间成本。Ciena在分析GILTI对净营业亏损可变现能力评估的影响时，选择了递增现金税成本政策。美国税收结转的变现能力不受节拍的影响，节拍是发生时的期间成本。CIENA还被要求选择将未来GILTI计入美国应纳税所得额的应缴税款视为发生时的本期支出，或反映与Ciena当前递延税额计量的现有基数差异有关的未来GILTI计入美国应纳税所得额的部分。Ciena的会计政策选择是将未来美国计入GILTI应纳税所得额的税款视为发生时的期间成本。
递延税项资产的重要组成部分如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| 递延税项资产： | | | |
| 准备金和应计负债 | $ | 76,839 | | | $ | 69,950 | |
| 折旧及摊销 | 690,636 | | | 677,729 | |
| NOL和信用结转 | 154,707 | | | 165,087 | |
| 其他 | 63,902 | | | 47,048 | |
| 递延税项总资产 | 986,084 | | | 959,814 | |
| 估值免税额 | (162,076) | | | (159,634) | |
| 递延税项资产，扣除估值准备后的净额 | $ | 824,008 | | | $ | 800,180 | |
未确认的税收优惠的期初和期末金额(不包括利息和罚款)的对账如下(以千计)：
| | | | | |
| 金额 |
| 截至2019年11月2日的未确认税收优惠 | $ | 94,604 | |
| 与上期所持头寸有关的增加 | 653 | |
| 与本期持有的头寸有关的增加 | 1,151 | |
| 与诉讼时效到期相关的减少 | (660) | |
| 2020年10月31日未确认的税收优惠 | 95,748 | |
| 与上期所持职位相关的减少额 | (22,854) | |
| 与税务机关达成和解相关的减税 | (654) | |
| 与本期持有的头寸有关的增加 | 5,510 | |
| 与诉讼时效到期相关的减少 | (659) | |
| 截至2021年10月30日的未确认税收优惠 | 77,091 | |
| 与上期所持头寸有关的增加 | 4,732 | |
| 与税务机关达成和解相关的减税 | (3,229) | |
| 与本期持有的头寸有关的增加 | 2,959 | |
| 与诉讼时效到期相关的减少 | (1,039) | |
| 截至2022年10月29日的未确认税收优惠 | $ | 80,514 | |
自.起2022年10月29日和2021年10月30日，Ciena累积了$5.2百万美元和美元3.8与综合资产负债表中其他长期债务所包含的未确认税收优惠相关的利息和罚金分别为百万美元。利息及罚款$1.7百万美元和美元0.9在2022财政年度和2020财政年度，分别将100万美元记为所得税准备金的净支出。在2021财政年度，Ciena在其所得税准备金中记录了利息和罚款准备金的净收益#美元。0.1百万美元。如果确认，未确认的税收优惠的整个余额将影响实际税率。在接下来的12个月里，Ciena估计未确认的所得税优惠不会有任何实质性变化。
Ciena没有为其非美国附属公司的累计未汇出收入计提美国递延所得税，因为它计划将这些外国收入无限期地再投资于美国以外。截至2022年10月29日，尚未确认递延纳税负债的此类临时差额的累计金额估计为$477.0百万美元。如果这些收入被分配到美国，Ciena将被征收大约#美元的额外外国预扣税33.0百万美元。此外，没有其他尚未确认递延税项负债的重大临时性差异。
自.起2022年10月29日，Ciena继续维持#美元的估值津贴。162.1主要是相对于其递延税金总额的100万欧元。估值津贴主要与国家和外国净运营亏损和信贷有关，Ciena估计这些净运营亏损和信贷将无法使用。
下表汇总了Ciena的估值准备相对于其递延税金总额的活动(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 期初余额 | | 加法 | | 扣除额 | | 期末余额 |
| 2020年10月31日 | | $ | 135,978 | | | $ | 25,749 | | | $ | 10,300 | | | $ | 151,427 | |
| 2021年10月30日 | | $ | 151,427 | | | $ | 17,897 | | | $ | 9,690 | | | $ | 159,634 | |
| 2022年10月29日 | | $ | 159,634 | | | $ | 15,245 | | | $ | 12,803 | | | $ | 162,076 | |
(24) 基于股份的薪酬费用
Ciena拥有根据其2017年综合激励计划(“2017计划”)、2008年综合激励计划以及若干遗留股权计划和因之前收购而假定的股权计划而颁发的未偿还股权奖励。2017年3月23日或之后授予的所有股权奖励均完全来自2017年计划。Ciena还根据ESPP提供普通股供购买。以下分别介绍了2017年计划和ESPP。
2017年计划
2017年计划有一个十年并授权向Ciena的员工、董事和顾问颁发包括股票期权、限制性股票单位(RSU)、限制性股票、非限制性股票、股票增值权(SARS)和其他股权和/或现金业绩激励奖励在内的奖励。在受到某些限制的情况下，董事会薪酬委员会拥有广泛的酌情权来制定2017年计划下的奖励条款和条件，包括股份数量、归属条件以及所需的服务或业绩标准。期权和SARS的最长期限为十年，且其行使价格不得低于100授予之日公平市场价值的%。未经股东批准，禁止对股票期权和SARS重新定价。控制权交易的某些变化可能会导致根据2017年计划授予的奖励归属，除非与交易相关的奖励继续或被取代。
2017年度计划授权和储备21.1发行百万股。2017计划下可供认购的股份数目亦不时增加：(I)在2017计划生效日期后，根据Ciena先前股权补偿计划授予的未偿还奖励而被没收、到期或注销而未交付普通股的股份数目，及(Ii)因收购另一公司而承担或替代的奖励股份数目。截至2022年10月29日，根据2017年计划授权发行的股份总数为21.1百万美元，大约9.4根据该协议，仍有100万股可供发行。
股票期权
有几个不是Ciena在2022财年、2021财年或2020财年授予的股票期权。在过去期间授予员工的未偿还股票期权奖励通常受基于服务的归属条件的约束，并在四年制句号。下表是Ciena在所示时期的股票期权活动摘要(以千股为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 股票
潜在的
选项
杰出的 | | 加权
平均值
行权价格 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2021年10月30日的余额 | 83 | | | $ | 32.46 | |
| 授与 | — | | | — | |
| | | |
| 已锻炼 | (46) | | | $ | 31.44 | |
| 取消 | (5) | | | $ | 51.64 | |
| 2022年10月29日的余额 | 32 | | | $ | 30.98 | |
在2022财年、2021财年和2020财年期间行使的期权的内在价值总额为1.6百万，$0.5百万美元和美元1.3分别为100万美元。
下表汇总了有关未偿还股票期权的信息，网址为2022年10月29日，基于Ciena在2022财年最后一个交易日的收盘价(股票和内在价值，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 未偿还和归属于的期权 | | |
| | | | | | 2022年10月29日 | | |
| | | | | | 数 | | 加权
平均值
剩余 | | 加权 | | | | | | | | | | |
| 范围 | | 的 | | 合同 | | 平均值 | | 集料 | | | | | | | | |
| 锻炼 | | 潜在的 | | 生命 | | 锻炼 | | 固有的 | | | | | | | | |
| 价格 | | 股票 | | (年) | | 价格 | | 价值 | | | | | | | | |
| $ | 14.38 | | | — | | | $ | 18.22 | | | 13 | | | 1.56 | | $ | 16.02 | | | $ | 401 | | | | | | | | | |
| $ | 32.06 | | | — | | | $ | 46.30 | | | 19 | | | 0.43 | | $ | 40.67 | | | 145 | | | | | | | | | |
| $ | 14.38 | | | — | | | $ | 46.30 | | | 32 | | | 0.87 | | $ | 30.98 | | | $ | 546 | | | | | | | | | |
基于期权的奖励的假设
CIENA将股票期权的公允价值确认为基于股票的薪酬支出，这是在必要的服务期内以直线为基础的。Ciena在2022财年、2021财年或2020财年没有授予任何基于期权的奖励。
限售股单位
限制性股票单位是一种股票奖励，使持有者有权获得作为单位归属的Ciena普通股。Ciena的未偿还限制性股票单位奖励受基于服务的归属条件和/或基于业绩的归属条件的约束。受服务条件限制的奖励通常以递增方式授予三或四年制句号。然而，2017年的计划允许Ciena授予基于服务的股票奖励，但最低一年制归属期间。具有业绩归属条件的奖励(I)要求达到某些运营、财务或其他业绩标准或目标，或(Ii)基于Ciena的股东总回报相对于同行公司指数的全部或部分归属。
关于限制性股票单位奖的假设
Ciena确认仅受基于服务的归属条件限制的股票单位的估计公允价值，方法是将奖励相关的股票数量乘以Ciena普通股在授予日的每股收盘价。基于服务的限制性股票单位奖励的基于股份的支出在归属期间以直线为基础按比例确认。
CIENA确认受业绩归属条件约束的受限股票单位的估计公允价值，而不是股东总回报，方法是假设任何基于业绩的目标在“目标”水平得到满足，并将基于该业绩赚取的相应股份数量乘以授予日Ciena普通股的每股收盘价。基于股份的薪酬支出于业绩期间确认，采用分级归属，即根据Ciena对业绩目标是否有可能实现的判断，分别考虑每个业绩期间或部分。在每个报告期结束时，Ciena重新评估实现业绩目标的可能性和实现这些目标所需的业绩期限。对绩效目标能否实现的判断涉及到判断。订正反映在估计数发生变化的期间。如果任何绩效目标没有达到，最终不会根据该目标确认薪酬成本，并且在以前确认的范围内，薪酬支出将被冲销。
仅受基于服务的归属条件约束的受限股票单位和受基于业绩的归属条件(股东总回报除外)约束的受限股票单位的基于股份的补偿支出仅针对最终归属的奖励确认。如果一项裁决被没收，与该裁决的未归属部分有关的费用将转回。以没收为基础的股份补偿支出的冲销可能会对Ciena股份补偿的估计公允价值的计量产生重大影响。
Ciena确认以股东总回报为基础的绩效奖励的估计公允价值，与采用蒙特卡洛模拟估值模型的同行公司指数相比。仅当未达到必要的服务期时，Ciena才根据基于业绩的奖励冲销基于股票的薪酬支出，但须满足股东的总回报。2022财年、2021财年和2020财年的奖励假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| Ciena普通股的预期波动率，它是隐含波动率和历史波动率的加权平均值 | 38.27% | | 41.00% | | 31.77% |
Ciena普通股的历史波动性 | 42.17% | | 42.80% | | 36.29% |
| 标普网络指数的历史波动性 | 27.22% | | 27.30% | | 18.40% |
相关系数 | 0.7049 | | 0.6800 | | 0.5891 |
| 预期寿命(以年为单位) | 2.89 | | 2.87 | | 2.87 |
| 无风险利率 | 0.94% | | 0.17% | | 1.65% |
| 预期股息收益率 | 0.0% | | 0.0% | | 0.0% |
下表是所示期间Ciena限制性股票单位活动的摘要，根据Ciena在相关期间最后一个交易日的收盘价(股票和总公允价值，以千计)，每个期间结束时的未偿还余额的公允价值合计：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 受限
股票单位
杰出的 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值
每股 | | 总交易会
价值 |
| 2021年10月30日的余额 | 4,084 | | | $ | 43.67 | | | $ | 221,733 | |
| 授与 | 2,361 | | | | | |
| | | | | |
| 既得 | (2,030) | | | | | |
| 取消或没收 | (312) | | | | | |
| 2022年10月29日的余额 | 4,103 | | | $ | 55.16 | | | $ | 197,960 | |
自.起2022年10月29日和2021年10月30日, 0.3在已发行的全部限制性股票单位中，有100万是基于业绩的奖励，取决于股东的总回报。在2022财年、2021财年和2020财年，归属并转换为普通股的限制性股票单位的公允价值总额为#美元。119.0百万，$110.0百万美元和美元83.5分别为100万美元。在2022财年、2021财年和2020财年，Ciena授予的每个限制性股票单位的加权平均公允价值为$67.03, $48.70及$41.61，分别为。
修订和重新调整ESPP
Ciena使其普通股可根据ESPP购买，根据该计划，符合条件的员工可以注册12个月优惠期从每年的12月和6月开始。每个优惠期包括二六个月购买期限。员工可按以下价格购买有限数量的Ciena普通股85于紧接要约日期前一天或购买日期(以较低者为准)的公平市价的%。ESPP被认为是基于股份的薪酬支出的补偿性支出。除非提前终止，否则ESPP将于2031年4月1日终止。
在2022财年、2021财年和2020财年，Ciena发布了0.7ESPP项下的百万股，每年。2022年10月29日，12.2根据ESPP，仍有100万股可供发行。
基于股份的薪酬费用
下表汇总了所示期间的基于份额的报酬费用(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 产品 | $ | 3,867 | | | $ | 3,408 | | | $ | 3,182 | |
| 服务 | 7,533 | | | 5,181 | | | 3,853 | |
| 按份额计算的补偿费用计入销货成本 | 11,400 | | | 8,589 | | | 7,035 | |
| 研发 | 31,879 | | | 21,863 | | | 16,987 | |
| 销售和市场营销 | 31,280 | | | 25,152 | | | 20,194 | |
| 一般和行政 | 30,435 | | | 28,804 | | | 23,424 | |
| | | | | |
| 以股份为基础的薪酬费用计入运营费用 | 93,594 | | | 75,819 | | | 60,605 | |
| 以股份为基础的薪酬费用在存货中资本化，净额 | 137 | | | (72) | | | 118 | |
| 基于股份的总薪酬 | $ | 105,131 | | | $ | 84,336 | | | $ | 67,758 | |
自.起2022年10月29日，未确认的基于股份的薪酬支出总额为$185.7百万美元，涉及未归属的限制性股票单位，预计将在#年加权平均期内确认1.51好几年了。
(25) 部门和实体范围的披露
细分市场报告
出于报告目的，Ciena有以下业务部门：(I)网络平台；(Ii)平台软件和服务；(Iii)Blue Planet Automation软件和服务；以及(Iv)全球服务。
Ciena的长期资产，包括设备、建筑、家具和固定装置、运营ROU资产、有限寿命的无形资产和维护备件，不会由Ciena的首席运营决策者出于评估业绩和分配资源的目的进行审查。自.起2022年10月29日净额、设备、建筑物、家具和固定装置共计#美元。267.8百万美元，运营ROU资产总额为45.1这两家公司都支持Ciena旗下的资产集团四经营分部及未分配销售及一般及行政活动。自.起2022年10月29日、寿命有限的无形资产、商誉和维修备件分配给以下细分内的资产组(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月29日 |
| 网络平台 | | 平台软件和服务 | | 蓝色星球自动化软件和服务 | | 全球服务 | | 总计 |
| 其他无形资产，净额 | $ | 38,163 | | | $ | — | | | $ | 31,354 | | | $ | — | | | $ | 69,517 | |
| 商誉 | $ | 83,082 | | | $ | 156,191 | | | $ | 89,049 | | | $ | — | | | $ | 328,322 | |
| 维修备件，净值 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,815 | | | $ | 44,815 | |
分部利润(亏损)
分部利润(亏损)是根据Ciena首席执行官用来评估每个经营分部在特定期间的表现的内部业绩衡量标准确定的。在这项评估中，首席执行官不包括下列项目：销售和营销成本；一般和行政成本；重大资产减值和重组成本；无形资产摊销；购置和整合成本；利息和其他收入(亏损)，净额；利息支出；债务清偿和修改损失以及所得税拨备(收益)。
下表列出了Ciena各个时期的分部利润(亏损)和与合并净收入的对账(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | 2020年10月31日 |
| 部门利润(亏损)： | | | | | |
| 网络平台 | $ | 572,305 | | | $ | 850,901 | | | $ | 827,105 | |
| 平台软件和服务 | 175,108 | | | 136,602 | | | 105,609 | |
| 蓝色星球自动化软件和服务 | (22,388) | | | (711) | | | (12,446) | |
| 全球服务 | 210,663 | | | 198,521 | | | 202,735 | |
| 部门总利润 | 935,688 | | | 1,185,313 | | | 1,123,003 | |
| 减去：非业绩运营费用 | | | | | |
| 销售和市场营销 | 466,565 | | | 452,214 | | | 416,425 | |
| 一般和行政 | 179,382 | | | 181,874 | | | 169,548 | |
| 重大资产减值和重组成本 | 33,824 | | | 29,565 | | | 22,652 | |
| 无形资产摊销 | 32,511 | | | 23,732 | | | 23,383 | |
| 收购和整合成本 | 598 | | | 2,572 | | | 4,031 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 新增：其他非绩效财务项目 | | | | | |
| 利息和其他收入(亏损)，净额 | 6,747 | | | (1,768) | | | 964 | |
| 利息支出 | (47,050) | | | (30,837) | | | (31,321) | |
| 债务清偿和修改损失 | — | | | — | | | (646) | |
| 减去：所得税拨备(福利) | 29,603 | | | (37,445) | | | 94,670 | |
| 合并净收入 | $ | 152,902 | | | $ | 500,196 | | | $ | 361,291 | |
实体范围的报告
下表反映了Ciena的设备、建筑、家具和固定装置、净资产和运营ROU资产的地理分布，任何国家/地区至少占具体确定的设备、建筑、家具和固定装置、净资产和运营ROU总资产的10%。可归因于美国和加拿大以外地理区域的设备、建筑、家具和固定装置、净资产和运营ROU资产反映为“其他国际”。在以下期间，Ciena的设备、建筑、家具和固定装置、净资产和运营ROU资产的地理分布如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 | | |
| 加拿大 | $ | 226,451 | | | $ | 240,968 | | | |
| 美国 | 47,515 | | | 50,744 | | | |
| 其他国际组织 | 38,921 | | | 37,541 | | | |
| 总计 | $ | 312,887 | | | $ | 329,253 | | | |
(26) 其他员工福利计划
Ciena有一项固定缴费养老金计划，涵盖其在加拿大的大多数员工。该计划涵盖所有不属于被排除群体的加拿大员工。总供款(雇员和雇主)不能超过以下较小者18参与者收入的%，年美元限额为加元29,210(约$21,3052022年)。该计划包括所需的雇主缴费1所有参与者的百分比和雇主匹配的供款等于50第一个的百分比6员工在每个薪资期缴费的百分比。在2022财年、2021财年和2020财年，Ciena做出了相应的贡献，约为加元10.1百万(约合美元)7.4百万美元)，加元8.3百万(约合美元)6.7百万美元)和加元7.0百万(约合美元)5.7百万)。
Ciena有一项401(K)固定缴费利润分享计划，覆盖其在美国的大多数员工。参赛者最多可贡献60通过税前或ROTH缴费支付基本工资的%，受某些限制。该计划包括一项雇主匹配供款，供款等于50第一个的百分比8员工在每个薪资期缴费的百分比。Ciena还可以做出不超过美国国税局规定的上限的可自由支配的年度利润贡献。西耶纳已经做出了不是到目前为止的利润分享贡献。在2022财年、2021财年和2020财年，Ciena做出了相应的贡献，约为9.2百万，$8.4百万美元和美元7.5分别为100万美元。
(27) 承付款和或有事项
税收或有事项
Ciena在正常业务过程中须承担各种税项责任。Ciena预计，这些税项的最终清偿不会对其经营业绩、财务状况或现金流产生实质性影响。
诉讼
CIENA受制于在正常业务过程中产生的各种法律程序、索赔和其他事项，包括与雇佣、商业、税务和其他监管事项有关的事项。Ciena还受到与知识产权有关的索赔，包括对第三方的索赔，这些索赔可能涉及Ciena方面的合同赔偿义务。Ciena预计，解决此类问题的最终成本不会对其运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
采购订单义务
Ciena对某些长交货期部件的供应有一定的预购订单。自.起2022年10月29日，Ciena有$2.610亿美元 杰出的 采购订单对合同制造商和零部件供应商的库存承诺。在某些情况下，Ciena被允许取消、重新安排或调整这些订单。因此，这一数额中只有一部分涉及确定的、不可取消的和无条件的债务。
(28) 后续事件
收购
在2023财年第一季度，Ciena完成了对Benu Networks的收购，Benu Networks是一个云本地软件解决方案组合，包括虚拟宽带网络网关((V)BNG)，补充了Ciena现有的宽带接入解决方案组合。
2022年11月22日，Ciena签署了收购Tibit Communications，Inc.的最终协议。Tibit将无源光网络(PON)专用硬件和操作软件整合到可集成到运营商级以太网交换机中的微型可插拔收发器中，这将加强Ciena的产品组合，提供支持住宅、企业和移动使用案例的下一代PON解决方案。Ciena将以无现金、无债务的交易方式收购Tibit尚未拥有的剩余股份，目前价值约为美元。210100万美元，可对现金和债务进行调整，合并对价将以现金支付。此外，Ciena还将就这项交易达成某些员工留任安排。这笔交易预计将在Ciena 2023财年第一季度完成。
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
披露控制和程序
截至本报告所述期间结束时，我们在包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的)进行了评估。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近完成的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(如1934年证券交易法(经修订)下的第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义)没有发生变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或很可能对其产生重大影响。
关于财务报告内部控制的管理报告
Ciena公司的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制(根据1934年《证券交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的规定)。
Ciena公司对财务报告的内部控制旨在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。财务报告的内部控制包括符合以下条件的政策和程序：
•与保存合理详细、准确和公平地反映Ciena公司资产的交易和处置的记录有关；
•提供合理保证，保证必要时记录交易，以便按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表；
•合理保证Ciena Corporation的收入和支出仅根据Ciena Corporation管理层和董事的授权进行；以及
•提供合理保证，防止或及时发现可能对合并财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。
Ciena公司管理层评估了公司财务报告内部控制的有效性2022年10月29日。管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《COSO 2013年内部控制-综合框架》中所述的财务报告有效内部控制标准进行这项评估。基于这一评估，管理层决定，截至2022年10月29日，Ciena Corporation对财务报告保持有效的内部控制。管理层与我们董事会的审计委员会一起审查了其评估结果。
Pricewaterhouse Coopers LLP是一家独立注册会计师事务所，负责审计和报告Ciena Corporation的合并财务报表，该公司也审计了Ciena Corporation截至2022年10月29日，如其载于本年度报告第二部分第8项的报告所述。
| | | | | | | | | | | |
| 加里·B·史密斯 | | 小詹姆斯·E·莫伊兰 | |
| 加里·B·史密斯 | | 小詹姆斯·E·莫伊兰 | |
| 总裁与首席执行官 | | 高级副总裁和首席财务官 | |
| 2022年12月16日 | | 2022年12月16日 | |
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
有关本公司董事及行政人员的资料载于本年度报告第I部分，标题为“项目1.业务-有关本公司董事及行政人员的资料”。
关于我们审计委员会的这一项以及关于遵守《交易法》第16(A)条的其他信息，通过引用我们关于我们2023年股东年会的最终委托书并入本文中，该最终委托书将在本10-K表格涵盖的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会。
作为我们公司治理体系的一部分，我们的董事会采纳了专门适用于我们的首席执行官和高级财务官的道德准则。本《高级财务官道德准则》以及适用于所有董事、高级管理人员和员工的《商业行为和道德准则》可在我们网站www.ciena.com的“公司治理”页面上找到。我们打算通过在我们的网站上张贴上述地址来满足Form 8-K第5.05项中关于修订或豁免高级财务官道德守则条款的任何披露要求。
项目11.高管薪酬
响应本项目的信息通过引用我们的最终委托书并入本文。2023在本10-K表格所涵盖的财政年度结束后120天内向美国证券交易委员会提交的股东年会。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
响应本项目的信息通过引用我们的最终委托书并入本文。2023在本10-K表格所涵盖的财政年度结束后120天内向美国证券交易委员会提交的股东年会。
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性
与本项目有关的信息以引用的方式并入本文，引用自我们关于2023年股东年会的最终委托书，该委托书将在本10-K表格涵盖的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会。
项目14.首席会计师费用和服务
响应本项目的信息通过引用我们的最终委托书并入本文。2023在本10-K表格所涵盖的财政年度结束后120天内向美国证券交易委员会提交的股东年会。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
(a)1.本项目所需资料载于本年度报告第二部分第8项。
2.本项目所需资料载于本年度报告第二部分第8项。
3.展品：见展品索引，通过引用并入本项目。所附展品索引中所列展品随本年度报告一并存档或作为参考纳入本年度报告。
(b)展品。见《展品索引》，通过引用将其并入本项目。所附展品索引中所列展品随本年度报告一并存档或作为参考纳入本年度报告。
(c)不适用。
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已于2022年12月16日正式授权以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
Ciena公司
| |
| 发信人： | 加里·B·史密斯 | |
| 加里·B·史密斯 | |
| 董事首席执行官总裁 | |
|
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
/帕特里克·H·内特尔斯博士 | | 董事会执行主席 | | 2022年12月16日 |
| 帕特里克·H·内特尔斯博士。 | | | | |
| | | | |
加里·B·史密斯 | | 董事首席执行官总裁 | | 2022年12月16日 |
加里·B·史密斯
(首席行政主任) | | | | |
| | | | |
小詹姆斯·E·莫伊兰 | | 高级副财务兼首席财务官总裁 | | 2022年12月16日 |
小詹姆斯·E·莫伊兰
(首席财务官) | | | | |
| | | | |
安德鲁·C·彼得里克 | | 总裁副主计长 | | 2022年12月16日 |
安德鲁·C·彼得里克
(首席会计主任) | | | | |
| | | | |
| 哈桑·M·艾哈迈德博士 | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| Hassan M.Ahmed，博士。 | | | | |
| | | | |
/s/Bruce L.Claflin | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| 布鲁斯·L·克莱夫林 | | | | |
| | | | |
/s/Lawton W.Fitt | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| 劳顿·W·菲特 | | | | |
| | | | |
/s/Patrick T.Gallagher | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| 帕特里克·T·加拉格尔 | | | | |
| | | | |
| /s/Devinder Kumar | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| 德文德尔·库马尔 | | | | |
| | | | |
| /s/T.迈克尔·内文斯 | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| T·迈克尔·内文斯 | | | | |
| | | | |
/s/朱迪思·M·奥布莱恩 | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| 朱迪思·M·奥布莱恩 | | | | |
| | | | |
乔安妮·B·奥尔森 | | 董事 | | 2022年12月16日 |
| 乔安妮·B·奥尔森 | | | | |
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 以引用方式并入 | | |
| | | | | 表格和 | | | | | | 已归档 |
| 展品 | | | | 注册或 | | | | | | 在这里- |
| 数 | | 展品说明 | | 选管会编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 带(X) |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 修订和重新颁发的《中信股份有限公司注册证书》 | | 8-K (000-21969) | | 3.1 | | 3/27/2008 | | |
| 3.2 | | 第二次修订和重新修订《Ciena公司章程》 | | 8-K (001-36250) | | 3.1 | | 1/27/2017 | | |
| 4.1 | | 样品存放证 | | 10-K (000-21969) | | 4.1 | | 12/27/2007 | | |
| 4.2 | | 根据1934年《证券交易法》第12条登记的证券说明 | | 10-K
(001-36250) | | 4.2 | | 12/18/2020 | | |
| 4.3 | | 由Ciena公司、其附属担保人一方和作为受托人的美国银行全国协会之间签署的日期为2022年1月18日的契约，包括作为附件A所附的2030年到期的4.00%优先票据的形式 | | 8-K
(001-36250) | | 4.1 | | 1/18/2022 | | |
| 10.1 | | Ciena公司2017年综合激励计划* | | 8-K (001-36250) | | 10.1 | | 3/29/2017 | | |
| 10.2 | | 2020年4月2日Ciena公司2017年综合激励计划修正案* | | 8-K (001-36250) | | 10.1 | | 4/6/2020 | | |
| 10.3 | | Ciena公司2017年度综合激励计划员工限制性股票单位协议表格* | | 10-K
(001-36250) | | 10.3 | | 12/18/2020 | | |
| 10.4 | | 董事限售股协议格式Ciena公司2017年综合激励计划* | | 10-K (001-36250) | | 10.3 | | 12/21/2018 | | |
| 10.5 | | Ciena公司2017年综合激励计划绩效股票单位协议表格* | | 10-K
(001-36250) | | 10.5 | | 12/18/2020 | | |
| 10.6 | | Ciena公司2017年综合激励计划市场股票单位协议格式* | | 10-K
(001-36250) | | 10.6 | | 12/18/2020 | | |
| 10.7 | | Ciena公司2017年综合激励计划员工限制性股票单位协议格式(2022年修订)* | | — | | — | | — | | X |
| 10.8 | | Ciena公司2017年综合激励计划绩效股票单位协议格式(2022年修订)* | | — | | — | | — | | X |
| 10.9 | | Ciena公司2017年综合激励计划市场股票单位协议格式(2022年修订)* | | — | | — | | — | | X |
| 10.10 | | Ciena公司2008年综合激励计划* | | 8-K (000-21969) | | 10.1 | | 3/27/2008 | | |
| 10.11 | | 2010年4月14日Ciena公司2008年综合激励计划修正案(第1号)* | | 8-K (000-21969) | | 10.1 | | 4/15/2010 | | |
| 10.12 | | 2012年3月21日Ciena公司2008年综合激励计划修正案(第2号)* | | 8-K (000-21969) | | 10.1 | | 3/23/2012 | | |
| 10.13 | | 2014年4月10日Ciena公司2008年综合激励计划修正案(第3号)* | | 10-Q (001-36250) | | 10.1 | | 6/11/2014 | | |
| 10.14 | | 2016年3月24日Ciena公司2008年综合激励计划修正案(第4号)* | | 10-Q (001-36250) | | 10.2 | | 6/8/2016 | | |
| 10.15 | | Ciena公司2008年综合激励计划限制性股票单位协议(员工)表格* | | 10-K (000-21969) | | 10.18 | | 12/22/2011 | | |
| 10.16 | | CIENA公司2008年综合激励计划限制性股票单位协议(董事)*表格 | | 10-Q (000-21969) | | 10.3 | | 6/4/2009 | | |
| 10.17 | | 修订和重新制定Ciena公司员工购股计划* | | 8-K
(001-36250) | | 10.1 | | 4/6/2021 | | |
| 10.18 | | Ciena公司修订和重新发布员工购股计划登记表* | | 10-Q (001-36250) | | 10.2 | | 6/7/2017 | | |
| 10.19 | | 青云股份有限公司2006年股票计划* | | S-1 (333-187732) | | 10.2.1 | | 4/4/2013 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.20 | | 青云股份有限公司2013年股权激励计划* | | S-1 (333-187732) | | 10.3.1 | | 4/4/2013 | | |
| 10.21 | | Ciena Corporation 2000股权激励计划(修订并重新修订ONI Systems Corp.2000股权激励计划)* | | 10-K (000-21969) | | 10.37 | | 12/11/2003 | | |
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| 10.22 | | Ciena Corporation 2000股权激励计划下董事限制性股票奖励协议的格式* | | 8-K (000-21969) | | 10.5 | | 11/4/2005 | | |
| 10.23 | | Ciena公司修订并重新启用了2021年2月23日修订的激励奖金计划* | | 10-Q
(000-36250) | | 10.1 | | 3/10/2021 | | |
| 10.24 | | Ciena Corporation美国高管离职福利计划* | | 10-Q (000-21969) | | 10.1 | | 6/9/2011 | | |
| 10.25 | | 与董事及行政人员签订的弥偿协议格式* | | 10-Q (000-21969) | | 10.1 | | 3/3/2006 | | |
| 10.26 | | Ciena Corporation和Gary B.Smith于2019年11月30日签署的控制权变更协议* | | 10-K (000-36250) | | 10.23 | | 12/20/2019 | | |
| 10.27 | | 2019年11月30日Ciena公司与高管之间的控制权变更协议* | | 10-K (000-36250) | | 10.24 | | 12/20/2019 | | |
| 10.28 | | Ciena Canada，Inc.和Innovation Blvd之间的租赁协议。II Limited截至2014年10月23日++ | | 10-K (001-36250) | | 10.36 | | 12/19/2014 | | |
| 10.29 | | Ciena Canada，Inc.与InnoInnovation Blvd II Limited于2014年10月23日签订的租赁协议的第1号修正案，日期为2015年4月15日 | | 8-K (001-36250) | | 10.3 | | 6/3/2015 | | |
| 10.30 | | Ciena Canada，Inc.与Innovation Blvd之间的租赁协议。II Limited，日期为2015年4月15日 | | 8-K (001-36250) | | 10.4 | | 6/3/2015 | | |
| 10.31 | | Ciena Corporation与W2007 RDG Realty，L.L.C.++于2011年11月3日签订的租赁协议 | | 10-K (000-21969) | | 10.34 | | 12/22/2011 | | |
| 10.32 | | ABL信贷协议，日期为2019年10月28日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、Ciena Canada，Inc.、作为行政代理的美国银行和贷款方签署 | | 8-K (001-36250) | | 10.1 | | 10/31/2019 | | |
| 10.33 | | 美国担保，日期为2019年10月28日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、Ciena Communications International，LLC、Blue Planet Software，Inc.和作为行政代理的美国银行之间签署++ | | 8-K (001-36250) | | 10.2 | | 10/31/2019 | | |
| 10.34 | | 美国安全协议，日期为2019年10月28日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、Ciena Communications International，LLC、Blue Planet Software，Inc.和作为行政代理的美国银行签署++ | | 8-K (001-36250) | | 10.3 | | 10/31/2019 | | |
| 10.35 | | 美国质押协议，日期为2019年10月28日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、Ciena Communications International，LLC、Blue Planet Software，Inc.和作为行政代理的美国银行签署++ | | 8-K (001-36250) | | 10.4 | | 10/31/2019 | | |
| 10.36 | | 加拿大担保，日期为2019年10月28日，由Ciena Canada，Inc.提供，以美国银行为行政代理++ | | 8-K (001-36250) | | 10.5 | | 10/31/2019 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.37 | | 加拿大安全协议，日期为2019年10月28日，由Ciena Canada，Inc.和作为行政代理的美国银行之间++
| | 8-K (001-36250) | | 10.6 | | 10/31/2019 | | |
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| 10.38 | | 债权人间协议，日期为2019年10月28日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、Ciena Communications International，LLC、Blue Planet Software，Inc.和作为行政和抵押品代理的美国银行签署 | | 8-K (001-36250) | | 10.7 | | 10/31/2019 | | |
| 10.39 | | 2014年7月15日的信贷协议第一修正案和2015年4月15日的某些质押协议第一修正案(2014年7月15日的美国质押协议和2014年12月12日的加拿大质押协议) | | 8-K (001-36250) | | 10.1 | | 6/3/2015 | | |
| 10.40 | | 《信贷协议第二修正案》，日期为2014年7月15日，由出借方Ciena公司和作为行政代理的美国银行之间签订，日期为2015年7月2日++ | | 10-Q (001-36250) | | 10.1 | | 9/9/2015 | | |
| 10.41 | | 《信贷协议第三修正案》，日期为2015年7月15日，由出借方Ciena公司和作为行政代理的美国银行之间签订，日期为2017年6月29日++ | | 10-Q (001-36250) | | 10.3 | | 9/7/2017 | | |
| 10.42 | | 根据截至2016年4月25日的信贷协议和相关协议，由作为行政代理的Ciena Corporation，Bank of America，N.A.，Ciena Communications，Inc.和Ciena Government Solutions，Inc.签订的增量加入和修订协议。 | | 10-Q (001-36250) | | 10.1 | | 6/8/2016 | | |
| 10.43 | | 综合再融资信贷协议修正案(日期为2014年7月15日，经修订)、担保协议和质押协议，日期为2017年1月30日，由Ciena Corporation作为借款人，Ciena Communications，Inc.和Ciena Government Solutions，Inc.作为担保人，美国银行，N.A.作为行政代理，以及贷款人一方 | | 10-Q
(001-36250) | | 10.1 | | 3/8/2017 | | |
| 10.44 | | 增加加入和再融资信贷协议修正案，日期为2018年9月28日，由Ciena公司、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、作为行政代理的美国银行和贷款人之间++ | | 8-K (001-36520) | | 10.1 | | 10/1/2018 | | |
| 10.45 | | 信贷协议再融资修正案，日期为2020年1月23日，由Ciena公司、Ciena Communications，Inc.、Ciena政府解决方案公司、Ciena Communications International，LLC、Blue Planet Software，Inc.、作为行政代理的美国银行及其贷款人之间签署。++ | | 8-K (001-36520) | | 10.1 | | 1/28/2020 | | |
| 10.46 | | 担保，日期为2014年7月15日，由Ciena Communications，Inc.、Ciena Government Solutions，Inc.和北卡罗来纳州美国银行作为管理代理++ | | 10-Q (001-36250) | | 10.6 | | 9/9/2014 | | |
| 10.47 | | 定期贷款担保协议，日期为2014年7月15日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena Government Solutions，Inc.和作为抵押品代理++的美国银行签署 | | 10-Q (001-36250) | | 10.7 | | 9/9/2014 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.48 | | 《安全协议和质押协议综合修正案》，2018年9月28日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena Government Solutions，Inc.和美国银行作为行政代理++ | | 10-K (001-36250) | | 10.56 | | 12/21/2018 | | |
| 10.49 | | 《定期贷款质押协议》，日期为2014年7月15日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena Government Solutions，Inc.和北卡罗来纳州的美国银行签署，质押人为++ | | 10-Q (001-36250) | | 10.8 | | 9/9/2014 | | |
| | | | | | | | | | |
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| 10.50 | | 截至2019年4月19日的担保补充，由Ciena Communications International，LLC以美国银行为行政代理++ | | 10-Q (001-36250) | | 10.3 | | 6/12/2019 | | |
| 10.51 | | 日期为2019年4月19日的担保补充，由Blue Planet Software，Inc.提供，以北卡罗来纳州美国银行为行政代理++ | | 10-Q (001-36250) | | 10.4 | | 6/12/2019 | | |
| 10.52 | | Ciena卢森堡S.a.r.l于2010年3月19日签署的知识产权许可协议。和北电网络有限公司# | | 10-Q (000-21969) | | 10.3 | | 6/10/2010 | | |
| 10.53 | | 由Ciena Corporation和Goldman Sachs&Co.LLC签署和之间的ASR协议，日期为2021年12月13日 | | 8-K
(001-36250) | | 10.1 | | 12/14/2021 | | |
| 21.1 | | 注册人的子公司 | | — | | — | | — | | X |
| 23.1 | | 独立注册会计师事务所的同意 | | — | | — | | — | | X |
| 31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官的证明 | | — | | — | | — | | X |
| 31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席财务官的证明 | | — | | — | | — | | X |
| 32.1 | | 依据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对行政总裁的证明 | | — | | — | | — | | X |
| 32.2 | | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 | | — | | — | | — | | X |
| 101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | — | | — | | — | | X |
| 101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | — | | — | | — | | X |
| 101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | — | | — | | — | | X |
| 101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | — | | — | | — | | X |
| 101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | — | | — | | — | | X |
| 101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | — | | — | | — | | X |
| 104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
________________________________
| | | | | | | | |
| * | | 代表管理合同或补偿计划或安排 |
| ++ | | 经修订的这些协议中包括的陈述和保证是由另一方当事人就一项谈判交易作出的。这些陈述和保证是在特定日期作出的，仅为这些协议的目的和协议各方的利益而作出。这些陈述和担保须遵守双方商定的重要例外和限制，包括为在双方之间分担合同风险而作出的保密披露的限制，而不是将这些事项确定为事实。这些协议与本报告一起提交，只是为了向投资者提供有关其条款和条件的信息，而不是提供有关Ciena或其任何其他方的任何其他事实信息。因此，投资者不应依赖这些协议或其任何描述中包含的陈述和保证，将其作为任何一方、其子公司或关联公司的事实或条件的实际状态的表征。这些协议中的信息应与Ciena提交给美国证券交易委员会的公开报告一起考虑。 |
| # | | 根据向美国证券交易委员会提交的保密处理请求，本文件的某些部分已被省略。本文件遗漏的非公开信息已单独向美国证券交易委员会备案。本文档的每个经过编辑的部分都用“[*]并以提交美国证券交易委员会的保密处理请求为准。被编辑的信息是Ciena的机密信息。 |
