附件99.1
立即释放
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联系方式: |
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肯·邦德 |
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黛博拉·海林格 |
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甲骨文投资者关系 |
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甲骨文公司通信 |
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1.650.607.0349 |
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1.212.508.7935 |
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邮箱:ken.ond@oracle.com |
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邮箱:deborah.hellinger@Oracle.com |
甲骨文公布2023财年第二季度财务业绩
• |
第二季度GAAP每股收益0.63美元,非GAAP每股收益1.21美元 |
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第二季度总收入123亿美元,按美元计算增长18%,按不变货币计算增长25% |
• |
第二季度云收入(IaaS+SaaS)38亿美元,按美元计算增长43%,按不变货币计算增长48% |
• |
第二季度云基础设施(IaaS)收入10亿美元,按美元计算增长53%,按不变货币计算增长59% |
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第二季度云应用(SaaS)收入28亿美元,按美元计算增长40%,按不变货币计算增长45% |
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第二季度融合云企业资源规划(SaaS)收入为6亿美元,按美元计算增长23%,按不变货币计算增长28% |
• |
第二季度NetSuite Cloud ERP(SaaS)收入为6亿美元,按美元计算增长25%,按不变货币计算增长29% |
得克萨斯州奥斯汀,2022年12月12日-甲骨文公司(纽约证券交易所代码:ORCL)今天宣布了2023财年第二季度业绩。按美元计算的季度总收入同比增长18%,按不变货币计算增长25%,至123亿美元。云服务和许可证支持收入按美元计算增长了14%,按不变货币计算增长了20%,达到86亿美元。云许可和内部许可收入以美元计算增长了16%,按不变货币计算增长了23%,达到14亿美元。在2023财年第二季度,Cerner为总收入贡献了15亿美元。
第二季度GAAP营业收入为31亿美元。非GAAP营业收入为51亿美元,按美元计算增长5%,按不变货币计算增长12%。GAAP营业利润率为25%,非GAAP营业利润率为41%。GAAP净收入为17亿美元,非GAAP净收入为33亿美元。第二季度GAAP每股收益为0.63美元,而非GAAP每股收益为1.21美元。
短期递延收入为87亿美元。在过去的12个月中,运营现金流为151亿美元。
美元相对于外币的走强对该季度的业绩产生了重大影响。如果没有美元相对于外币走强的影响,甲骨文公布的第二季度非GAAP每股收益可能会高出9美分。
甲骨文首席执行官萨夫拉·卡茨表示:“在第二季度,甲骨文的总收入按不变货币计算增长了25%,比我们指引的高端增长了2亿多美元。”强劲的整体收入增长是由我们的基础设施和应用程序云业务推动的,按不变货币计算,这两项业务分别增长了59%和45%。Fusion Cloud ERP按不变货币计算增长28%,NetSuite Cloud ERP按不变货币计算增长29%--我们的每一项战略业务在本季度都实现了稳健的收入增长。
甲骨文董事长兼首席技术官拉里·埃里森表示:“自收购以来,Cerner为甲骨文的发展做出了贡献,甲骨文也帮助Cerner改进了技术。”但我们才刚刚开始我们实现医疗保健信息系统现代化的使命。在COVID大流行之后,全世界都有一种改造和改善国家卫生保健系统的紧迫感。我们的目标是雄心勃勃的:将临床试验完全自动化,以缩短向患者提供挽救生命的新药所需的时间,使医生能够轻松获得更好的信息,从而改善患者的预后,并为公共卫生专业人员提供一个早期预警系统,该系统可以及时定位和识别新的病原体,以防止下一次大流行。这个机会的规模是史无前例的,随之而来的责任也是前所未有的。
董事会宣布季度现金股息为每股已发行普通股0.32美元。这笔股息将在2023年1月10日收盘时支付给登记在册的股东,支付日期为2023年1月24日。
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在本季度购买了Oracle云服务的客户样本列表将在www.oracle.com/Customers/Income/上提供。 |
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有关最新技术创新和公告的清单,请访问www.oracle.com/News/。 |
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要了解行业分析师对甲骨文产品和服务的评价,请访问www.oracle.com/corporate/analyst-reports.html. |
收益电话会议和网络广播
甲骨文将于今天下午4点召开电话会议和网络直播,讨论这些结果。中心。甲骨文投资者关系部网站将提供现场直播和重播网络直播,网址为www.oracle.com/Investors/。
关于甲骨文
Oracle在Oracle云中提供集成的应用程序套件以及安全、自主的基础设施。欲了解更多有关甲骨文公司(纽约证券交易所市场代码:ORCL)的信息,请访问我们的网站www.oracle.com。
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商标
Oracle、Java和MySQL是Oracle公司的注册商标。
“安全港”声明:本新闻稿中有关甲骨文公司未来计划、预期、信念、意图和前景的声明,包括有关我们的医疗保健信息系统现代化和改善公众健康计划的声明,均为“前瞻性声明”,受重大风险和不确定性的影响。可能影响我们当前预期和实际业绩的风险和不确定性因素包括但不限于:我们开发新产品和服务、整合收购的产品和服务以及改进现有产品和服务的能力;供应链约束以及第三方制造和物流延迟;我们提供的产品中存在重大编码、制造或配置错误;与收购相关的风险;新冠肺炎大流行;经济、政治和市场状况;信息技术系统故障、隐私问题和网络安全违规行为;不利的法律诉讼、政府调查以及复杂多变的法律法规。有关这些因素和其他影响我们业务的风险的详细讨论已包含在我们提交给美国证券交易委员会的文件中,包括我们最近提交给我们的10-K表和10-Q表的报告,特别是在“风险因素”标题下。这些申报文件的副本可从美国证券交易委员会在线获得,也可致电(650)5064073联系甲骨文投资者关系部,或点击甲骨文投资者关系网站www.oracle.com/Investor/上的美国证券交易委员会申报文件。本新闻稿中列出的所有信息均为截至2022年12月12日的最新信息。甲骨文不承担根据新信息或未来事件更新任何声明的责任。
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
简明合并业务报表
(百万美元,每股数据除外)
|
|
截至11月30日的三个月, |
|
增加百分比 |
|
增加百分比 (减少) |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
的百分比 收入 |
|
2021 |
|
|
的百分比 收入 |
|
(减少) 以美元为单位 |
|
以恒定 货币(1) |
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务和许可证支持 |
|
$ |
8,598 |
|
|
70% |
|
$ |
7,554 |
|
|
73% |
|
14% |
|
20% |
云许可证和内部部署许可证 |
|
|
1,435 |
|
|
12% |
|
|
1,237 |
|
|
12% |
|
16% |
|
23% |
硬体 |
|
|
850 |
|
|
7% |
|
|
767 |
|
|
7% |
|
11% |
|
16% |
服务 |
|
|
1,392 |
|
|
11% |
|
|
802 |
|
|
8% |
|
74% |
|
83% |
总收入 |
|
|
12,275 |
|
|
100% |
|
|
10,360 |
|
|
100% |
|
18% |
|
25% |
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务和许可证支持 |
|
|
1,891 |
|
|
15% |
|
|
1,259 |
|
|
12% |
|
50% |
|
55% |
硬体 |
|
|
286 |
|
|
2% |
|
|
229 |
|
|
2% |
|
25% |
|
31% |
服务 |
|
|
1,181 |
|
|
10% |
|
|
671 |
|
|
7% |
|
76% |
|
85% |
销售和市场营销 |
|
|
2,216 |
|
|
18% |
|
|
1,954 |
|
|
19% |
|
13% |
|
18% |
研发 |
|
|
2,158 |
|
|
18% |
|
|
1,754 |
|
|
17% |
|
23% |
|
26% |
一般和行政 |
|
|
366 |
|
|
3% |
|
|
319 |
|
|
3% |
|
15% |
|
19% |
无形资产摊销 |
|
|
907 |
|
|
7% |
|
|
299 |
|
|
3% |
|
203% |
|
204% |
与收购相关的和其他(2) |
|
|
62 |
|
|
1% |
|
|
4,667 |
|
|
45% |
|
(99%) |
|
(99%) |
重组 |
|
|
137 |
|
|
1% |
|
|
32 |
|
|
0% |
|
330% |
|
376% |
总运营费用 |
|
|
9,204 |
|
|
75% |
|
|
11,184 |
|
|
108% |
|
(18%) |
|
(15%) |
营业收入(亏损) |
|
|
3,071 |
|
|
25% |
|
|
(824 |
) |
|
(8%) |
|
* |
|
* |
利息支出 |
|
|
(856 |
) |
|
(7%) |
|
|
(679 |
) |
|
(6%) |
|
26% |
|
26% |
营业外(费用)收入,净额 |
|
|
(71 |
) |
|
(1%) |
|
|
7 |
|
|
0% |
|
* |
|
* |
所得税前收入(亏损) |
|
|
2,144 |
|
|
17% |
|
|
(1,496 |
) |
|
(14%) |
|
* |
|
* |
从所得税中受益 |
|
|
(403 |
) |
|
(3%) |
|
|
249 |
|
|
2% |
|
* |
|
* |
净收益(亏损) |
|
$ |
1,741 |
|
|
14% |
|
$ |
(1,247 |
) |
|
(12%) |
|
* |
|
* |
每股收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.65 |
|
|
|
|
$ |
(0.46 |
) |
|
|
|
|
|
|
稀释 |
|
$ |
0.63 |
|
|
|
|
$ |
(0.46 |
) |
|
|
|
|
|
|
加权平均已发行普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
2,695 |
|
|
|
|
|
2,694 |
|
|
|
|
|
|
|
稀释 |
|
|
2,746 |
|
|
|
|
|
2,694 |
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
我们使用不变的货币信息披露来比较不同时期结果的百分比变化。我们提供不变的货币信息,以提供一个框架,以评估我们的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息,以美元以外货币报告的实体的本期和上期比较结果按2022年5月31日,也就是我们上一个财政年度的最后一天的有效汇率换算成美元,而不是各自期间的实际汇率。在截至2022年11月30日的三个月中,与上年同期相比,国际货币对美元的汇率变动使我们的总收入减少了7个百分点,总运营费用减少了3个百分点。 |
(2) |
截至2021年11月30日的三个月,与收购相关的和其他费用包括总计47亿美元的诉讼相关费用的影响。 |
* |
没有意义 |
1
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
选定的公认会计准则衡量标准与非公认会计原则衡量标准的对账(1)
(百万美元,每股数据除外)
|
|
截至11月30日的三个月, |
|
|
增加(减少)百分比 以美元为单位 |
|
增加(减少)百分比 不变货币(2) |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
2022 非公认会计原则 |
|
|
2021 公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
2021 非公认会计原则 |
|
|
公认会计原则 |
|
非公认会计原则 |
|
公认会计原则 |
|
非公认会计原则 |
||||||
总收入 |
|
$ |
12,275 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12,275 |
|
|
$ |
10,360 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
10,360 |
|
|
18% |
|
18% |
|
25% |
|
25% |
总运营费用 |
|
$ |
9,204 |
|
|
$ |
(2,015 |
) |
|
$ |
7,189 |
|
|
$ |
11,184 |
|
|
$ |
(5,679 |
) |
|
$ |
5,505 |
|
|
(18%) |
|
31% |
|
(15%) |
|
36% |
基于股票的薪酬(3) |
|
|
909 |
|
|
|
(909 |
) |
|
|
— |
|
|
|
681 |
|
|
|
(681 |
) |
|
|
— |
|
|
33% |
|
* |
|
33% |
|
* |
无形资产摊销(4) |
|
|
907 |
|
|
|
(907 |
) |
|
|
— |
|
|
|
299 |
|
|
|
(299 |
) |
|
|
— |
|
|
203% |
|
* |
|
204% |
|
* |
与收购相关的和其他 |
|
|
62 |
|
|
|
(62 |
) |
|
|
— |
|
|
|
4,667 |
|
|
|
(4,667 |
) |
|
|
— |
|
|
(99%) |
|
* |
|
(99%) |
|
* |
重组 |
|
|
137 |
|
|
|
(137 |
) |
|
|
— |
|
|
|
32 |
|
|
|
(32 |
) |
|
|
— |
|
|
330% |
|
* |
|
376% |
|
* |
营业收入(亏损) |
|
$ |
3,071 |
|
|
$ |
2,015 |
|
|
$ |
5,086 |
|
|
$ |
(824 |
) |
|
$ |
5,679 |
|
|
$ |
4,855 |
|
|
* |
|
5% |
|
* |
|
12% |
营业利润率% |
|
25% |
|
|
|
|
|
|
41% |
|
|
(8%) |
|
|
|
|
|
|
47% |
|
|
* |
|
(543) bp. |
|
* |
|
(485) bp. |
||||
所得税效应(5) |
|
$ |
(403 |
) |
|
$ |
(444 |
) |
|
$ |
(847 |
) |
|
$ |
249 |
|
|
$ |
(1,052 |
) |
|
$ |
(803 |
) |
|
* |
|
5% |
|
* |
|
14% |
净收益(亏损) |
|
$ |
1,741 |
|
|
$ |
1,571 |
|
|
$ |
3,312 |
|
|
$ |
(1,247 |
) |
|
$ |
4,627 |
|
|
$ |
3,380 |
|
|
* |
|
(2%) |
|
* |
|
6% |
每股摊薄收益(亏损)(6) |
|
$ |
0.63 |
|
|
|
|
|
|
$ |
1.21 |
|
|
$ |
(0.46 |
) |
|
|
|
|
|
$ |
1.21 |
|
|
* |
|
(1%) |
|
* |
|
7% |
稀释加权平均已发行普通股(6) |
|
|
2,746 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,746 |
|
|
|
2,694 |
|
|
|
91 |
|
|
|
2,785 |
|
|
2% |
|
(1%) |
|
2% |
|
(1%) |
(1) |
本演示文稿包括非公认会计准则衡量标准。我们的非GAAP计量不应单独考虑或作为可比GAAP计量的替代品,仅应与我们根据GAAP编制的综合财务报表一起阅读。关于对可比GAAP措施所作调整的详细解释、管理层使用这些措施的原因、这些措施的有用性以及这些措施有用性的重大限制,请参阅附录A。 |
(2) |
我们使用不变的货币信息披露来比较不同时期结果的百分比变化。我们提供不变的货币信息,以提供一个框架,以评估我们的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息,以美元以外货币报告的实体的本期和上期比较结果按2022年5月31日,也就是我们上一个财政年度的最后一天的有效汇率换算成美元,而不是各自期间的实际汇率。 |
(3) |
基于股票的薪酬包括在以下GAAP运营费用类别中: |
|
|
截至三个月 2022年11月30日 |
|
|
截至三个月 2021年11月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
非公认会计原则 |
|
|
公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
非公认会计原则 |
|
||||||
云服务和许可证支持 |
|
$ |
113 |
|
|
$ |
(113 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
50 |
|
|
$ |
(50 |
) |
|
$ |
— |
|
硬体 |
|
|
5 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
— |
|
服务 |
|
|
35 |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
— |
|
|
|
18 |
|
|
|
(18 |
) |
|
|
— |
|
销售和市场营销 |
|
|
151 |
|
|
|
(151 |
) |
|
|
— |
|
|
|
120 |
|
|
|
(120 |
) |
|
|
— |
|
研发 |
|
|
510 |
|
|
|
(510 |
) |
|
|
— |
|
|
|
423 |
|
|
|
(423 |
) |
|
|
— |
|
一般和行政 |
|
|
95 |
|
|
|
(95 |
) |
|
|
— |
|
|
|
66 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
— |
|
基于股票的薪酬总额 |
|
$ |
909 |
|
|
$ |
(909 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
681 |
|
|
$ |
(681 |
) |
|
$ |
— |
|
(4) |
截至2022年11月30日,与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下: |
2023财年剩余时间 |
|
$ |
1,755 |
|
2024财年 |
|
|
2,995 |
|
2025财年 |
|
|
2,283 |
|
2026财年 |
|
|
1,620 |
|
2027财年 |
|
|
664 |
|
2028财年 |
|
|
635 |
|
此后 |
|
|
1,641 |
|
无形资产总额,净额 |
|
$ |
11,593 |
|
(5) |
所得税影响的计算反映了2023财年第二季度和2022财年第二季度的有效GAAP税率分别为18.8%和16.6%,以及2023财年和2022财年第二季度的有效非GAAP税率分别为20.4%和19.2%。我们在2023财年第二季度的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与基于股票的薪酬支出和收购相关项目以及其他项目相关的净税收影响,包括无形资产摊销的税收影响,但被与所得税优惠相关的净递延税收影响部分抵消,该净递延税收影响之前由于我们的法人结构的部分调整而记录。我们在2022财年第二季度的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与基于股票的薪酬支出和收购相关的其他项目相关的净税收影响,包括与诉讼相关的费用的净税收影响(请参阅附录A了解更多信息),以及无形资产摊销的净税收影响,但被与所得税优惠相关的递延税收净影响部分抵消,该净递延税收影响之前由于我们的法人实体结构的部分调整而记录。 |
(6) |
在2022财年第二季度,计算的GAAP稀释每股亏损不包括与员工股票计划相关的9100万股的稀释影响,因为这种影响将是反稀释的。 |
* |
没有意义 |
2
甲骨文公司
2023财年第二季度截至目前的财务业绩
简明合并业务报表
(百万美元,每股数据除外)
|
|
截至11月30日的六个月, |
|
增加百分比 |
|
增加百分比 (减少) |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
的百分比 收入 |
|
2021 |
|
|
的百分比 收入 |
|
(减少) 以美元为单位 |
|
以恒定 货币(1) |
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务和许可证支持 |
|
$ |
17,015 |
|
|
72% |
|
$ |
14,925 |
|
|
74% |
|
14% |
|
20% |
云许可证和内部部署许可证 |
|
|
2,339 |
|
|
10% |
|
|
2,049 |
|
|
10% |
|
14% |
|
21% |
硬体 |
|
|
1,613 |
|
|
7% |
|
|
1,530 |
|
|
8% |
|
5% |
|
11% |
服务 |
|
|
2,753 |
|
|
11% |
|
|
1,583 |
|
|
8% |
|
74% |
|
83% |
总收入 |
|
|
23,720 |
|
|
100% |
|
|
20,087 |
|
|
100% |
|
18% |
|
24% |
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务和许可证支持 |
|
|
3,626 |
|
|
15% |
|
|
2,472 |
|
|
12% |
|
47% |
|
52% |
硬体 |
|
|
536 |
|
|
2% |
|
|
474 |
|
|
2% |
|
13% |
|
18% |
服务 |
|
|
2,233 |
|
|
9% |
|
|
1,315 |
|
|
7% |
|
70% |
|
79% |
销售和市场营销 |
|
|
4,393 |
|
|
19% |
|
|
3,808 |
|
|
19% |
|
15% |
|
20% |
研发 |
|
|
4,251 |
|
|
18% |
|
|
3,438 |
|
|
17% |
|
24% |
|
26% |
一般和行政 |
|
|
777 |
|
|
3% |
|
|
618 |
|
|
3% |
|
26% |
|
30% |
无形资产摊销 |
|
|
1,826 |
|
|
8% |
|
|
603 |
|
|
3% |
|
203% |
|
204% |
与收购相关的和其他(2) |
|
|
103 |
|
|
1% |
|
|
4,687 |
|
|
24% |
|
(98%) |
|
(98%) |
重组 |
|
|
281 |
|
|
1% |
|
|
70 |
|
|
0% |
|
301% |
|
340% |
总运营费用 |
|
|
18,026 |
|
|
76% |
|
|
17,485 |
|
|
87% |
|
3% |
|
6% |
营业收入 |
|
|
5,694 |
|
|
24% |
|
|
2,602 |
|
|
13% |
|
119% |
|
159% |
利息支出 |
|
|
(1,643 |
) |
|
(7%) |
|
|
(1,384 |
) |
|
(7%) |
|
19% |
|
19% |
营业外费用,净额 |
|
|
(251 |
) |
|
(1%) |
|
|
(34 |
) |
|
0% |
|
638% |
|
658% |
所得税前收入 |
|
|
3,800 |
|
|
16% |
|
|
1,184 |
|
|
6% |
|
221% |
|
359% |
从所得税中受益 |
|
|
(511 |
) |
|
(2%) |
|
|
25 |
|
|
0% |
|
* |
|
* |
净收入 |
|
$ |
3,289 |
|
|
14% |
|
$ |
1,209 |
|
|
6% |
|
172% |
|
289% |
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
1.22 |
|
|
|
|
$ |
0.44 |
|
|
|
|
|
|
|
稀释 |
|
$ |
1.20 |
|
|
|
|
$ |
0.43 |
|
|
|
|
|
|
|
加权平均已发行普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
2,690 |
|
|
|
|
|
2,731 |
|
|
|
|
|
|
|
稀释 |
|
|
2,747 |
|
|
|
|
|
2,823 |
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
我们使用不变的货币信息披露来比较不同时期结果的百分比变化。我们提供不变的货币信息,以提供一个框架,以评估我们的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息,以美元以外货币报告的实体的本期和上期比较结果按2022年5月31日,也就是我们上一个财政年度的最后一天的有效汇率换算成美元,而不是各自期间的实际汇率。在截至2022年11月30日的6个月中,与上年同期相比,国际货币对美元的汇率变动使我们的总收入减少了6个百分点,总运营费用减少了3个百分点,营业收入减少了40个百分点。 |
(2) |
截至2021年11月30日的六个月,与收购相关的和其他的费用包括总计47亿美元的诉讼相关费用的影响。 |
* |
没有意义 |
3
甲骨文公司
2023财年第二季度截至目前的财务业绩
选定的公认会计准则衡量标准与非公认会计原则衡量标准的对账(1)
(百万美元,每股数据除外)
|
|
截至11月30日的六个月, |
|
|
增加(减少)百分比 以美元为单位 |
|
增加(减少)百分比 不变货币(2) |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
2022 非公认会计原则 |
|
|
2021 公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
2021 非公认会计原则 |
|
|
公认会计原则 |
|
非公认会计原则 |
|
公认会计原则 |
|
非公认会计原则 |
||||||
总收入 |
|
$ |
23,720 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
23,720 |
|
|
$ |
20,087 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
20,087 |
|
|
18% |
|
18% |
|
24% |
|
24% |
总运营费用 |
|
$ |
18,026 |
|
|
$ |
(3,869 |
) |
|
$ |
14,157 |
|
|
$ |
17,485 |
|
|
$ |
(6,586 |
) |
|
$ |
10,899 |
|
|
3% |
|
30% |
|
6% |
|
35% |
基于股票的薪酬(3) |
|
|
1,659 |
|
|
|
(1,659 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,226 |
|
|
|
(1,226 |
) |
|
|
— |
|
|
35% |
|
* |
|
35% |
|
* |
无形资产摊销(4) |
|
|
1,826 |
|
|
|
(1,826 |
) |
|
|
— |
|
|
|
603 |
|
|
|
(603 |
) |
|
|
— |
|
|
203% |
|
* |
|
204% |
|
* |
与收购相关的和其他 |
|
|
103 |
|
|
|
(103 |
) |
|
|
— |
|
|
|
4,687 |
|
|
|
(4,687 |
) |
|
|
— |
|
|
(98%) |
|
* |
|
(98%) |
|
* |
重组 |
|
|
281 |
|
|
|
(281 |
) |
|
|
— |
|
|
|
70 |
|
|
|
(70 |
) |
|
|
— |
|
|
301% |
|
* |
|
340% |
|
* |
营业收入 |
|
$ |
5,694 |
|
|
$ |
3,869 |
|
|
$ |
9,563 |
|
|
$ |
2,602 |
|
|
$ |
6,586 |
|
|
$ |
9,188 |
|
|
119% |
|
4% |
|
159% |
|
11% |
营业利润率% |
|
24% |
|
|
|
|
|
|
40% |
|
|
13% |
|
|
|
|
|
|
46% |
|
|
1,105 bp. |
|
(543) bp. |
|
1,279 bp. |
|
(484) bp. |
||||
所得税效应(5) |
|
$ |
(511 |
) |
|
$ |
(1,018 |
) |
|
$ |
(1,529 |
) |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(1,473 |
) |
|
$ |
(1,448 |
) |
|
* |
|
6% |
|
* |
|
14% |
净收入 |
|
$ |
3,289 |
|
|
$ |
2,851 |
|
|
$ |
6,140 |
|
|
$ |
1,209 |
|
|
$ |
5,113 |
|
|
$ |
6,322 |
|
|
172% |
|
(3%) |
|
289% |
|
5% |
稀释后每股收益 |
|
$ |
1.20 |
|
|
|
|
|
|
$ |
2.24 |
|
|
$ |
0.43 |
|
|
|
|
|
|
$ |
2.24 |
|
|
179% |
|
0% |
|
300% |
|
8% |
稀释加权平均已发行普通股 |
|
|
2,747 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,747 |
|
|
|
2,823 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,823 |
|
|
(3%) |
|
(3%) |
|
(3%) |
|
(3%) |
(1) |
本演示文稿包括非公认会计准则衡量标准。我们的非GAAP计量不应单独考虑或作为可比GAAP计量的替代品,仅应与我们根据GAAP编制的综合财务报表一起阅读。关于对可比GAAP措施所作调整的详细解释、管理层使用这些措施的原因、这些措施的有用性以及这些措施有用性的重大限制,请参阅附录A。 |
(2) |
我们使用不变的货币信息披露来比较不同时期结果的百分比变化。我们提供不变的货币信息,以提供一个框架,以评估我们的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息,以美元以外货币报告的实体的本期和上期比较结果按2022年5月31日,也就是我们上一个财政年度的最后一天的有效汇率换算成美元,而不是各自期间的实际汇率。 |
(3) |
基于股票的薪酬包括在以下GAAP运营费用类别中: |
|
|
截至六个月 2022年11月30日 |
|
|
截至六个月 2021年11月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
非公认会计原则 |
|
|
公认会计原则 |
|
|
调整,调整 |
|
|
非公认会计原则 |
|
||||||
云服务和许可证支持 |
|
$ |
204 |
|
|
$ |
(204 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
90 |
|
|
$ |
(90 |
) |
|
$ |
— |
|
硬体 |
|
|
9 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
— |
|
服务 |
|
|
60 |
|
|
|
(60 |
) |
|
|
— |
|
|
|
32 |
|
|
|
(32 |
) |
|
|
— |
|
销售和市场营销 |
|
|
275 |
|
|
|
(275 |
) |
|
|
— |
|
|
|
215 |
|
|
|
(215 |
) |
|
|
— |
|
研发 |
|
|
932 |
|
|
|
(932 |
) |
|
|
— |
|
|
|
767 |
|
|
|
(767 |
) |
|
|
— |
|
一般和行政 |
|
|
179 |
|
|
|
(179 |
) |
|
|
— |
|
|
|
115 |
|
|
|
(115 |
) |
|
|
— |
|
基于股票的薪酬总额 |
|
$ |
1,659 |
|
|
$ |
(1,659 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,226 |
|
|
$ |
(1,226 |
) |
|
$ |
— |
|
(4) |
截至2022年11月30日,与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下: |
2023财年剩余时间 |
|
$ |
1,755 |
|
2024财年 |
|
|
2,995 |
|
2025财年 |
|
|
2,283 |
|
2026财年 |
|
|
1,620 |
|
2027财年 |
|
|
664 |
|
2028财年 |
|
|
635 |
|
此后 |
|
|
1,641 |
|
无形资产总额,净额 |
|
$ |
11,593 |
|
(5) |
所得税影响的计算反映了2023财年上半年和2022财年上半年的有效GAAP税率分别为13.4%和2.1%,以及2023财年和2022财年上半年的有效非GAAP税率分别为19.9%和18.6%。我们在2023财年上半年的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与基于股票的薪酬支出和收购相关项目以及其他项目相关的净税收影响,包括无形资产摊销的税收影响,但被与所得税优惠相关的递延税收净影响部分抵消,该净递延税收影响之前由于我们的法人结构的部分调整而记录。我们在2022财年上半年的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与基于股票的薪酬支出和收购相关的其他项目相关的净税收影响,包括与诉讼相关的费用的净税收影响(请参阅附录A了解更多信息),以及无形资产摊销的净税收影响,但被与所得税优惠相关的递延税收净影响部分抵消,该净递延税收影响之前由于我们的法人实体结构的部分调整而记录。 |
* |
没有意义 |
4
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
简明合并资产负债表
(百万美元)
|
|
11月30日, 2022 |
|
|
5月31日, 2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
6,813 |
|
|
$ |
21,383 |
|
有价证券 |
|
|
537 |
|
|
|
519 |
|
应收贸易账款净额 |
|
|
6,197 |
|
|
|
5,953 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
4,014 |
|
|
|
3,778 |
|
流动资产总额 |
|
|
17,561 |
|
|
|
31,633 |
|
非流动资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
财产、厂房和设备、净值 |
|
|
14,351 |
|
|
|
9,716 |
|
无形资产,净额 |
|
|
11,593 |
|
|
|
1,440 |
|
商誉,净额 |
|
|
61,513 |
|
|
|
43,811 |
|
递延税项资产 |
|
|
12,091 |
|
|
|
12,782 |
|
其他非流动资产 |
|
|
11,360 |
|
|
|
9,915 |
|
非流动资产总额 |
|
|
110,908 |
|
|
|
77,664 |
|
总资产 |
|
$ |
128,469 |
|
|
$ |
109,297 |
|
负债和股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付票据和其他借款,流动 |
|
$ |
9,746 |
|
|
$ |
3,749 |
|
应付帐款 |
|
|
1,647 |
|
|
|
1,317 |
|
应计补偿和相关福利 |
|
|
1,780 |
|
|
|
1,944 |
|
递延收入 |
|
|
8,705 |
|
|
|
8,357 |
|
其他流动负债 |
|
|
5,228 |
|
|
|
4,144 |
|
流动负债总额 |
|
|
27,106 |
|
|
|
19,511 |
|
非流动负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付票据和其他非流动借款 |
|
|
81,173 |
|
|
|
72,110 |
|
应付所得税 |
|
|
11,128 |
|
|
|
12,210 |
|
递延税项负债 |
|
|
7,165 |
|
|
|
6,031 |
|
其他非流动负债 |
|
|
5,673 |
|
|
|
5,203 |
|
非流动负债总额 |
|
|
105,139 |
|
|
|
95,554 |
|
股东亏损额 |
|
|
(3,776 |
) |
|
|
(5,768 |
) |
总负债和股东赤字 |
|
$ |
128,469 |
|
|
$ |
109,297 |
|
5
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
简明合并现金流量表
(百万美元)
|
截至11月30日的六个月, |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
$ |
3,289 |
|
|
$ |
1,209 |
|
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
|
|
|
|
|
|
|
折旧 |
|
1,138 |
|
|
|
913 |
|
无形资产摊销 |
|
1,826 |
|
|
|
603 |
|
递延所得税 |
|
(852 |
) |
|
|
(820 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
1,659 |
|
|
|
1,226 |
|
其他,净额 |
|
289 |
|
|
|
(176 |
) |
经营资产和负债的变化,扣除收购的影响: |
|
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款净额减少 |
|
516 |
|
|
|
789 |
|
预付费用和其他资产减少 |
|
121 |
|
|
|
263 |
|
应付账款和其他负债减少 |
|
(785 |
) |
|
|
(918 |
) |
应缴所得税减少 |
|
(327 |
) |
|
|
(849 |
) |
递延收入增加(减少) |
|
369 |
|
|
|
(531 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
7,243 |
|
|
|
1,709 |
|
投资活动产生的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
购买有价证券和其他投资 |
|
(603 |
) |
|
|
(9,631 |
) |
出售有价证券和其他投资的收益和到期日 |
|
462 |
|
|
|
21,617 |
|
收购,扣除收购现金后的净额 |
|
(27,799 |
) |
|
|
(50 |
) |
资本支出 |
|
(4,154 |
) |
|
|
(1,987 |
) |
投资活动提供的现金净额(用于) |
|
(32,094 |
) |
|
|
9,949 |
|
融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
普通股回购付款 |
|
(1,000 |
) |
|
|
(15,001 |
) |
发行普通股所得款项 |
|
661 |
|
|
|
305 |
|
在基于限制性股票的奖励归属时回购用于预扣税款的股票 |
|
(895 |
) |
|
|
(890 |
) |
向股东支付股息 |
|
(1,723 |
) |
|
|
(1,748 |
) |
发行商业票据的收益,扣除还款后的净额 |
|
1,880 |
|
|
|
— |
|
发行优先票据和其他借款的收益,扣除发行成本 |
|
28,280 |
|
|
|
— |
|
偿还优先票据和其他借款 |
|
(16,692 |
) |
|
|
(5,750 |
) |
其他,净额 |
|
(56 |
) |
|
|
(437 |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
10,455 |
|
|
|
(23,521 |
) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
(174 |
) |
|
|
(297 |
) |
现金和现金等价物净减少 |
|
(14,570 |
) |
|
|
(12,160 |
) |
期初现金及现金等价物 |
|
21,383 |
|
|
|
30,098 |
|
期末现金及现金等价物 |
$ |
6,813 |
|
|
$ |
17,938 |
|
6
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
自由现金流-往绩4个季度(1)
(百万美元)
|
|
2022财年 |
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2023财年 |
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Q1 |
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Q2 |
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Q3 |
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Q4 |
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Q1 |
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Q2 |
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Q3 |
Q4 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则营运现金流 |
|
$ |
15,325 |
|
$ |
10,255 |
|
$ |
10,396 |
|
$ |
9,539 |
|
|
$ |
10,542 |
|
$ |
15,073 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出 |
|
|
(2,761 |
) |
|
(3,118 |
) |
|
(3,805 |
) |
|
(4,511 |
) |
|
|
(5,168 |
) |
|
(6,678 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自由现金流 |
|
$ |
12,564 |
|
$ |
7,137 |
|
$ |
6,591 |
|
$ |
5,028 |
|
|
$ |
5,374 |
|
$ |
8,395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
比上一年增长% |
|
9% |
|
(41%) |
|
(49%) |
|
(63%) |
|
|
(57%) |
|
18% |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则净收益 |
|
$ |
13,952 |
|
$ |
10,262 |
|
$ |
7,560 |
|
$ |
6,717 |
|
|
$ |
5,808 |
|
$ |
8,797 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自由现金流占净收入的百分比 |
|
90% |
|
70% |
|
87% |
|
75% |
|
|
93% |
|
95% |
|
|
|
(1) |
为了补充我们在公认会计原则基础上提出的现金流量表,我们使用非公认会计原则的现金流量衡量方法,在过去4个季度的基础上分析运营产生的现金流量。我们相信,自由现金流也是我们与竞争对手进行业绩比较的基础之一。非公认会计准则自由现金流量的列报不应单独考虑,也不应作为衡量公司业绩的净收入的替代指标,也不应作为衡量流动性的经营活动现金流量的替代指标。 |
7
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
公认会计准则收入补充分析(1)
(百万美元)
|
|
2022财年 |
|
|
2023财年 |
|
||||||||||||||||||||||
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|
Q1 |
|
Q2 |
|
Q3 |
|
Q4 |
|
共计 |
|
|
Q1 |
|
Q2 |
|
Q3 |
Q4 |
共计 |
|
||||||||
按产品分类的收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务 |
|
$ |
2,461 |
|
$ |
2,667 |
|
$ |
2,791 |
|
$ |
2,890 |
|
$ |
10,809 |
|
|
$ |
3,579 |
|
$ |
3,813 |
|
|
|
$ |
7,392 |
|
许可证支持 |
|
|
4,910 |
|
|
4,887 |
|
|
4,846 |
|
|
4,722 |
|
|
19,365 |
|
|
|
4,838 |
|
|
4,785 |
|
|
|
|
9,623 |
|
云服务和许可证支持 |
|
|
7,371 |
|
|
7,554 |
|
|
7,637 |
|
|
7,612 |
|
|
30,174 |
|
|
|
8,417 |
|
|
8,598 |
|
|
|
|
17,015 |
|
云许可证和内部部署许可证 |
|
|
813 |
|
|
1,237 |
|
|
1,289 |
|
|
2,539 |
|
|
5,878 |
|
|
|
904 |
|
|
1,435 |
|
|
|
|
2,339 |
|
硬体 |
|
|
763 |
|
|
767 |
|
|
798 |
|
|
856 |
|
|
3,183 |
|
|
|
763 |
|
|
850 |
|
|
|
|
1,613 |
|
服务 |
|
|
781 |
|
|
802 |
|
|
789 |
|
|
833 |
|
|
3,205 |
|
|
|
1,361 |
|
|
1,392 |
|
|
|
|
2,753 |
|
总收入 |
|
$ |
9,728 |
|
$ |
10,360 |
|
$ |
10,513 |
|
$ |
11,840 |
|
$ |
42,440 |
|
|
$ |
11,445 |
|
$ |
12,275 |
|
|
|
$ |
23,720 |
|
报告的收入增长率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务 |
|
19% |
|
22% |
|
24% |
|
19% |
|
21% |
|
|
45% |
|
43% |
|
|
|
44% |
|
||||||||
许可证支持 |
|
1% |
|
(1%) |
|
(3%) |
|
(5%) |
|
(2%) |
|
|
(1%) |
|
(2%) |
|
|
|
(2%) |
|
||||||||
云服务和许可证支持 |
|
6% |
|
6% |
|
5% |
|
3% |
|
5% |
|
|
14% |
|
14% |
|
|
|
14% |
|
||||||||
云许可证和内部部署许可证 |
|
(8%) |
|
13% |
|
1% |
|
18% |
|
9% |
|
|
11% |
|
16% |
|
|
|
14% |
|
||||||||
硬体 |
|
(6%) |
|
(9%) |
|
(3%) |
|
(3%) |
|
(5%) |
|
|
0% |
|
11% |
|
|
|
5% |
|
||||||||
服务 |
|
8% |
|
7% |
|
7% |
|
3% |
|
6% |
|
|
74% |
|
74% |
|
|
|
74% |
|
||||||||
总收入 |
|
4% |
|
6% |
|
4% |
|
5% |
|
5% |
|
|
18% |
|
18% |
|
|
|
18% |
|
||||||||
恒定货币收入增长率(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
云服务 |
|
18% |
|
22% |
|
26% |
|
22% |
|
22% |
|
|
50% |
|
48% |
|
|
|
49% |
|
||||||||
许可证支持 |
|
(1%) |
|
(1%) |
|
0% |
|
(1%) |
|
(1%) |
|
|
4% |
|
4% |
|
|
|
4% |
|
||||||||
云服务和许可证支持 |
|
5% |
|
6% |
|
8% |
|
7% |
|
6% |
|
|
20% |
|
20% |
|
|
|
20% |
|
||||||||
云许可证和内部部署许可证 |
|
(9%) |
|
16% |
|
4% |
|
25% |
|
12% |
|
|
19% |
|
23% |
|
|
|
21% |
|
||||||||
硬体 |
|
(7%) |
|
(8%) |
|
1% |
|
2% |
|
(3%) |
|
|
5% |
|
16% |
|
|
|
11% |
|
||||||||
服务 |
|
7% |
|
7% |
|
11% |
|
7% |
|
8% |
|
|
84% |
|
83% |
|
|
|
83% |
|
||||||||
总收入 |
|
2% |
|
6% |
|
7% |
|
10% |
|
7% |
|
|
23% |
|
25% |
|
|
|
24% |
|
||||||||
云服务和许可证支持按生态系统划分的收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应用程序云服务和许可证支持 |
|
$ |
3,041 |
|
$ |
3,149 |
|
$ |
3,187 |
|
$ |
3,235 |
|
$ |
12,612 |
|
|
$ |
4,016 |
|
$ |
4,080 |
|
|
|
$ |
8,096 |
|
基础设施云服务和许可证支持 |
|
|
4,330 |
|
|
4,405 |
|
|
4,450 |
|
|
4,377 |
|
|
17,562 |
|
|
|
4,401 |
|
|
4,518 |
|
|
|
|
8,919 |
|
云服务和许可证支持总收入 |
|
$ |
7,371 |
|
$ |
7,554 |
|
$ |
7,637 |
|
$ |
7,612 |
|
$ |
30,174 |
|
|
$ |
8,417 |
|
$ |
8,598 |
|
|
|
$ |
17,015 |
|
报告的收入增长率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应用程序云服务和许可证支持 |
|
8% |
|
9% |
|
8% |
|
6% |
|
8% |
|
|
32% |
|
30% |
|
|
|
31% |
|
||||||||
基础设施云服务和许可证支持 |
|
5% |
|
5% |
|
3% |
|
1% |
|
3% |
|
|
2% |
|
3% |
|
|
|
2% |
|
||||||||
云服务和许可证支持总收入 |
|
6% |
|
6% |
|
5% |
|
3% |
|
5% |
|
|
14% |
|
14% |
|
|
|
14% |
|
||||||||
恒定货币收入增长率(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应用程序云服务和许可证支持 |
|
7% |
|
8% |
|
10% |
|
9% |
|
8% |
|
|
37% |
|
35% |
|
|
|
36% |
|
||||||||
基础设施云服务和许可证支持 |
|
3% |
|
5% |
|
7% |
|
5% |
|
5% |
|
|
7% |
|
9% |
|
|
|
8% |
|
||||||||
云服务和许可证支持总收入 |
|
5% |
|
6% |
|
8% |
|
7% |
|
6% |
|
|
20% |
|
20% |
|
|
|
20% |
|
||||||||
地域收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美洲 |
|
$ |
5,321 |
|
$ |
5,736 |
|
$ |
5,849 |
|
$ |
6,774 |
|
$ |
23,679 |
|
|
$ |
7,192 |
|
$ |
7,786 |
|
|
|
$ |
14,978 |
|
欧洲/中东/非洲 |
|
|
2,784 |
|
|
2,953 |
|
|
3,014 |
|
|
3,260 |
|
|
12,011 |
|
|
|
2,691 |
|
|
2,895 |
|
|
|
|
5,586 |
|
亚太地区 |
|
|
1,623 |
|
|
1,671 |
|
|
1,650 |
|
|
1,806 |
|
|
6,750 |
|
|
|
1,562 |
|
|
1,594 |
|
|
|
|
3,156 |
|
总收入 |
|
$ |
9,728 |
|
$ |
10,360 |
|
$ |
10,513 |
|
$ |
11,840 |
|
$ |
42,440 |
|
|
$ |
11,445 |
|
$ |
12,275 |
|
|
|
$ |
23,720 |
|
(1) |
由于四舍五入,所列季度资料的总和可能与所列年初至今的资料有所不同。 |
(2) |
我们使用不变的货币信息披露来比较不同时期结果的百分比变化。我们提供不变的货币信息,以提供一个框架,以评估我们的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息,以美元以外货币报告的实体的本期和上期比较结果分别按照2023年财政年度和2022年财政年度不变货币增长率计算得出的2022年5月31日和2021年5月31日的有效汇率换算成美元,而不是按照各自期间的实际汇率计算。 |
8
附录A
甲骨文公司
2023财年第二季度财务业绩
非公认会计准则计量的解释
为了补充我们在GAAP基础上公布的财务业绩,我们使用了表格中显示的非GAAP计量,其中不包括某些业务组合会计分录和与收购相关的费用,以及其他重大费用,包括基于股票的薪酬,我们认为这些费用有助于了解我们过去的财务业绩和我们未来的业绩。我们的非GAAP财务指标不应被单独考虑或作为可比GAAP指标的替代品,仅应与我们根据GAAP编制的综合财务报表一起阅读。我们的管理层经常在内部使用我们的补充非公认会计准则财务指标,以了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些非GAAP衡量标准是管理层在规划和预测未来时期时使用的主要因素之一。我们高管的薪酬在一定程度上是基于基于这些非GAAP衡量标准的业务表现。我们的非GAAP财务指标反映了基于以下项目的调整,以及相关的所得税影响:
·基于股票的薪酬支出:我们已将基于股票的薪酬支出的影响从我们的非GAAP运营费用、所得税影响和净收入衡量标准中剔除。虽然基于股票的薪酬是向我们的员工提供的一项关键激励,我们相信这种薪酬有助于报告所述期间的收入,也相信它将有助于产生未来的期间收入,但我们继续评估我们的业务表现,不包括基于股票的薪酬支出。基于股票的薪酬支出将在未来期间重复出现。
·无形资产摊销:我们已将无形资产摊销的影响从我们的非GAAP运营费用、所得税影响和净收入衡量标准中剔除。无形资产的摊销在金额和频率上是不一致的,并受到我们收购的时机和规模的重大影响。投资者应该注意到,无形资产的使用为我们在列报期间获得的收入做出了贡献,也将对我们未来的期间收入做出贡献。无形资产的摊销将在未来期间重复发生。
·收购相关费用和其他费用;以及重组费用:我们已将收购相关费用和其他费用的影响以及重组费用的影响从我们的非公认会计准则运营费用、所得税影响和净收入衡量标准中剔除。我们产生了与收购相关的费用,也产生了某些其他运营费用或收入,否则我们通常不会在作为我们持续运营一部分列报的期间发生这些费用或收入。就列报的所有期间而言,收购相关开支及其他开支包括过渡期及若干其他雇员的人事相关开支、若干业务合并调整(包括在计量期间结束后的若干调整),以及若干其他营运项目(净额)。截至2021年11月30日止三个月及六个月内,与收购有关的开支及其他开支主要包括与诉讼有关的费用合共47亿美元,而我们一般预计这些费用不会重现, 基于以下考虑,我们认为47亿美元的诉讼相关费用超出了我们的正常业务范围:(I)诉讼相关费用的性质史无前例,包括赔偿的性质和规模;(Ii)这起诉讼和相关费用与我们在正常业务过程中参与的经常性诉讼不同,任何和所有此类费用都包括在我们的GAAP经营业绩和非GAAP衡量标准中;(Iii)案件的复杂性;(Iv)涉及的对手方;以及(V)我们预计未来不会再次发生此类性质的诉讼相关费用;在其他因素中。重组费用包括员工遣散费和其他离职费用。我们相信,投资者了解这些项目对我们总运营费用的影响是有用的。虽然与收购有关的开支及其他开支及重组开支可能会因过往的收购及/或战略计划而逐渐减少,但我们一般会因未来的任何收购及/或战略计划而招致若干该等开支。
9