附件99.1
Hepsiburada宣布2022年第三季度财务业绩
伊斯坦布尔,2022年12月6日-土耳其领先的电子商务平台D-market电子服务与贸易公司(d/b/a“Hepsiburada”)(纳斯达克:HEPS)(本文简称为“Hepsiburada”或“公司”)今天公布了截至2022年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩。
重述财务信息: 根据《国际会计准则29,高度通货膨胀经济体的财务报告》(“国际会计准则29”),职能货币为高度通货膨胀经济体的实体的财务报表必须根据一般价格指数变化的影响进行调整。根据国际财务报告准则报告的土耳其公司,包括本公司,已被要求在截至2022年6月30日及之后的期间内,在其财务报表中应用国际会计准则第29号。
公司截至2022年9月30日的财务报表,包括与上一年同期对应的数字,已根据国际会计准则第29号重新申报。 根据国际会计准则第29号,公司的财务报表以截至2022年9月30日的现行计量单位列报。 截至财务 报表采用一般价格指数重新申报之日,资产负债表中所有未按现行计量单位列报的金额。对通货膨胀的调整是根据土耳其统计研究所公布的价格指数计算得出的。用于重报9月30日财务报表的这些指数 如下:
日期 | 索引 | 换算系数 | ||||||
2022年9月30日 | 1046.9 | 1.00 | ||||||
30 June 2022 | 977.9 | 1.07 | ||||||
31 March 2022 | 843.6 | 1.24 | ||||||
2021年12月31日 | 687.0 | 1.52 | ||||||
2021年9月30日 | 570.7 | 1.83 | ||||||
30 June 2021 | 547.5 | 1.91 | ||||||
31 March 2021 | 523.5 | 2.00 |
为了便于理解根据国际会计准则第29号重述的财务报表,未经调整的数字,即“未经通货膨胀调整”或“未经通货膨胀调整的数字”,也列入合并财务报表的汇总表和相关的“要点”和说明性附注之下。新闻稿还包括显示IAS29对讨论期间合并财务报表的影响的表格 。
1 |
2022年第三季度财务和运营亮点
(除非另有说明,所有财务数字均根据《国际会计准则》第29条重新列报)
● | 与2021年第三季度相比,总商品价值(GMV)下降8.5%,至110亿美元。 |
o | 未经通胀调整的GMV与2021年第三季度相比增长了66.0%, 达到了107亿元。 |
● | 与2021年第三季度相比,收入增长6.9%,达到32.812亿次。 |
● | 与2021年第三季度交付的1380万个订单相比,订单数量增加了26.0%,达到1740万个。 |
● | 活跃客户从2021年第三季度的1070万增加到1180万,增幅为11.0%。 |
● | 频率从2021年第三季度的4.4次增加到5.4次,增幅为21.4%。 |
● | 活跃商户基数从2021年第三季度的约66.6万增长到94.3万 ,增幅为41.5%。 |
● | 截至2022年9月30日,SKU数量达到1.45亿个,而截至2021年9月30日,SKU数量为7690万个,同比增长89%。 |
● | 市场GMV的份额为68.2%,而2021年第三季度为69.7% 。 |
● | EBITDA在2022年第三季度提高到负尝试6.381亿次,而2021年第三季度为负12.453亿次 。与2021年第三季度相比,2022年第三季度EBITDA占GMV的百分比提高了4.6个百分点,达到-5.8%,与2022年第二季度相比提高了0.4个百分点。 |
o | 未经通胀调整,2022年第三季度EBITDA占GMV的百分比为负4.2%,与2021年第三季度相比继续改善 6.0个百分点。 |
● | 2022年第三季度的净亏损为Try 5.715亿,而2021年第三季度的净亏损为15.112亿。 |
● | 自由现金流为正尝试3.311亿次,而2021年第三季度为负12.903亿次 。 |
Hepsiburada首席执行官Emirdag先生在评论结果时表示:
尽管第三季度面临宏观经济挑战,但我们在实现盈利的道路上继续取得进展。在第三季度经通胀调整后营收增长6.9%的基础上,我们实现了8.4%的毛利率贡献,与去年同期相比增加了4.5个百分点,继续实现正的自由现金流。这是因为我们致力于持续 优化端到端客户体验,扩大我们的选择和商家基础,同时巧妙地利用数据科学能力, 并保持严格的现金和成本管理方法。
在订单频率和活跃客户增长的推动下,订单总数与去年同期相比增长了26%。最近的政府数据显示,消费者信心指数在第三季度出现早期复苏迹象,这可能影响了我们的订单增长表现。
我们在战略性的金融科技业务上继续取得进展。Hepsipay专注于开发新功能,通过改进的客户验证和电子钱包功能来丰富购物体验。截至第三季度末,HepsiPay Wallet的钱包用户达到了920万,这是11月份1000万钱包用户的里程碑。
2 |
前九个月GMV同比增长66%(未经通胀调整),考虑到我们增长驱动因素的表现,我们将全年GMV增长指引上调10个百分点,至70%左右(未经通胀调整)。根据我们专注于盈利的道路,我们预计将实现这一GMV增长,同时将2022年全年EBITDA占GMV的百分比保持在负3.0%至负2.5%的范围内。
就我个人而言,在我准备过渡到一个新的角色时,我想对赫普西布拉达出色的团队、我们的客户和业务合作伙伴、投资者社区以及赫西布拉达社区的其他人表示感谢。与我们的创始人、董事会、高管团队和更广泛的团队合作,为我们的客户和业务合作伙伴服务,这真的是一段令人惊叹的旅程。我们共同发展了一个整合的 技术生态系统,不仅在电子商务方面,而且在金融科技、物流、广告、跨境运营 等方面都具有强大的能力。我相信公司已经做好了创造长期价值的准备,我们的新任首席执行官尼尔汗·奥纳尔将于2023年1月1日加入公司,他将带领公司进入下一阶段,同时保持我们在实现盈利的道路上的进步。“
摘要:关键运营和财务指标
下表概述了截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月的主要未经审核营运及未经审核财务数据,以及根据国际财务报告准则编制的2022及2021年九个月业绩。除非另有说明,否则所提供表格中的所有财务数字均经通货膨胀调整(根据《国际会计准则》第29条)。
(在 中尝试百万 | 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, | ||||||||||||||||||||||
除非 另有说明) | 2022 | 2021 | y/y % | 2022 | 2021 | Y/Y% | ||||||||||||||||||
GMV(尝试数十亿美元) | 11.0 | 12.0 | (8.5 | )% | 32.1 | 32.4 | (1.2 | )% | ||||||||||||||||
市场GMV(以十亿计) | 7.5 | 8.4 | (10.5 | )% | 21.1 | 22.5 | (6.0 | )% | ||||||||||||||||
市场GMV份额(%) | 68.2 | % | 69.7 | % | (1.5 | )pp | 65.9 | % | 69.3 | % | (3.4 | )pp | ||||||||||||
订单数(百万) | 17.4 | 13.8 | 26.0 | % | 46.5 | 36.1 | 28.9 | % | ||||||||||||||||
活跃客户(百万) | 11.8 | 10.7 | 11.0 | % | 11.8 | 10.7 | 11.0 | % | ||||||||||||||||
收入 | 3,281.2 | 3,070.8 | 6.9 | % | 9,772.8 | 9,278.7 | 5.3 | % | ||||||||||||||||
总供款 | 915.4 | 466.2 | 96.4 | % | 1,828.3 | 2,162.7 | (15.5 | )% | ||||||||||||||||
毛利率(%) | 8.4 | % | 3.9 | % | 4.5 | 聚丙烯 | 5.7 | % | 6.7 | % | (1.0 | )pp | ||||||||||||
当期净亏损 | (571.5 | ) | (1,511.2 | ) | (62.2 | )% | (2,183.6 | ) | (2,421.1 | ) | (9.8 | )% | ||||||||||||
EBITDA | (638.1 | ) | (1,245.3 | ) | (48.8 | )% | (2,169.2 | ) | (1,926.0 | ) | 12.6 | % | ||||||||||||
EBITDA占GMV的百分比(%) | (5.8 | )% | (10.4 | )% | 4.6 | 聚丙烯 | (6.8 | )% | (5.9 | )% | (0.8 | )pp | ||||||||||||
经营活动提供/使用的现金净额 | 541.6 | (1,185.8 | ) | N.m | (801.8 | ) | 47.9 | N.m | ||||||||||||||||
自由现金流 | 331.1 | (1,290.3 | ) | N.m | (1,368.9 | ) | (209.8 | ) | N.m |
注:缩写“N.M.”在整个新闻稿中, 表示没有意义。
3 |
未经通胀调整的 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三个月已结束, | 三个月已结束, | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(在 中,除非另有说明,否则尝试百万) | Sep 30, 2022 | June 30, 2022 | Sep 30, 2021 | Y/Y% | q/q % | Sep 30, 2022 | June 30, 2022 | Sep 30, 2021 | Y/Y% | q/q % | ||||||||||||||||||||||||||||||
GMV(尝试数十亿美元) | 11.0 | 10.3 | 12.0 | (8.5 | )% | 6.7 | % | 10.7 | 9.2 | 6.5 | 66.0 | % | 16.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
市场GMV(以十亿计) | 7.5 | 6.6 | 8.4 | (10.5 | )% | 13.7 | % | 7.3 | 5.9 | 4.5 | 62.3 | % | 24.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
市场GMV份额(%) | 68.2 | % | 64.0 | % | 69.7 | % | (1.5 | )pp | 4.2 | 聚丙烯 | 68.2 | % | 64.0 | % | 69.7 | % | (1.5 | )pp | 4.2 | 聚丙烯 | ||||||||||||||||||||
订单数(百万) | 17.4 | 14.1 | 13.8 | 26.0 | % | 22.8 | % | 17.4 | 14.1 | 13.8 | 26.0 | % | 22.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
活跃客户(百万) | 11.8 | 11.7 | 10.7 | 11.0 | % | 1.4 | % | 11.8 | 11.7 | 10.7 | 11.0 | % | 1.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
收入 | 3,281.2 | 3,195.9 | 3,070.8 | 6.9 | % | 3.0 | % | 3,206.0 | 2,861.6 | 1,658.3 | 93.3 | % | 12.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
总供款 | 915.4 | 508.6 | 466.2 | 96.4 | % | 80.0 | % | 1,055.0 | 765.5 | 280.1 | 276.8 | % | 37.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
毛利率(%) | 8.4 | % | 5.0 | % | 3.9 | % | 4.5 | 聚丙烯 | 3.4 | 聚丙烯 | 9.8 | % | 8.3 | % | 4.3 | % | 5.5 | 聚丙烯 | 1.5 | 聚丙烯 | ||||||||||||||||||||
当期净亏损 | (571.5 | ) | (606.2 | ) | (1,511.2 | ) | (62.2 | )% | (5.7 | )% | (415.8 | ) | (215.5 | ) | (778.4 | ) | (46.6 | )% | 92.9 | % | ||||||||||||||||||||
EBITDA1 | (638.1 | ) | (635.7 | ) | (1,245.3 | ) | (48.8 | )% | 0.4 | % | (450.7 | ) | (246.2 | ) | (659.4 | ) | (31.7 | )% | 83.1 | % | ||||||||||||||||||||
EBITDA占GMV的百分比(%) | (5.8 | )% | (6.2 | )% | (10.4 | )% | 4.6 | 聚丙烯 | 0.4 | 聚丙烯 | (4.2 | )% | (2.7 | )% | (10.2 | )% | 6.0 | 聚丙烯 | (1.5 | )pp | ||||||||||||||||||||
经营活动提供/使用的现金净额 | 541.6 | 441.5 | (1,185.8 | ) | N.m | 22.7 | % | 548.2 | 247.4 | (582.4 | ) | 新墨西哥州 | 121.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
自由现金流 1 | 331.1 | 214.4 | (1,290.3 | ) | N.m | 54.4 | % | 335.8 | 86.1 | (639.0 | ) | 新墨西哥州 | 290.1 | % |
1: 除此处提供的对账外, 还请参阅“财务和其他信息的列报--非国际财务报告准则财务计量的使用公司于2022年9月28日以Form 6-K的形式向美国证券交易委员会提交新闻稿,对2022财年第二季度的EBITDA和自由现金流进行对账。
2: 表中每个全面损失表和现金流量表项目的未调整数字和调整数字之间的差异,以及表中非国际财务报告准则计量的差异,反映了根据国际会计准则第29号重述这些数字。有关此类调整的更多信息,请参阅下文《赫西伯拉达财务评论--重述财务信息》,详情请参阅下文《按通货膨胀重新计算的比较数字细目》。
请注意,EBITDA和自由现金流量是非国际财务报告准则 财务计量。有关此类非国际财务报告准则计量的定义、使用限制的讨论以及非国际财务报告准则计量与最直接可比国际财务报告准则计量的对账,请参阅本新闻稿的“财务和其他信息的列报”部分。有关指标的定义,如GMV、市场GMV、市场GMV份额、毛贡献、毛利贡献、EBITDA占GMV的百分比以及订单数量和活跃客户数量,请参阅本新闻稿“某些定义”部分 。
财务展望
以下前瞻性陈述反映了Hepsiburada截至2022年12月6日的预期,考虑到今年迄今可能发生变化的趋势,涉及我们无法控制或预见的固有风险。财务展望是基于管理层目前对现有市场状况的看法和估计。然而,存在一些不确定因素,包括该地区的地缘政治逆风、Türkiye和全球市场的通胀环境、当地货币波动、消费者信心低迷、购买力压力、供应链中断风险、新法规和不断变化的竞争格局。管理层的观点和估计如有更改,恕不另行通知。另见本新闻稿末尾的“前瞻性陈述”部分。
考虑到我们在2022年前9个月的表现和我们的增长动力的表现,我们再次将2022年全年的GMV增长指引从约60% 上调至约70%(未经通胀调整)。通过纪律严明的现金和成本管理实现盈利仍然是当务之急。我们继续拥有流动性为我们的业务提供资金,我们之前的EBITDA占2022年全年GMV指引的百分比在-3.0%至-2.5%的范围内 (未经通胀调整)保持 不变。
4 |
法律诉讼的关键进展
本公司通过签署一份具约束力的条款说明书达成协议,以了结向美国纽约州最高法院和美国纽约州南区地区法院提起的针对本公司、首次公开募股(IPO)时的董事会成员、本公司高级管理层的某些成员、IPO承销商和作为出售股东的土耳其商业公司(TurCommerce B.V.)提起的现有集体诉讼(“和解”)。
根据2022年12月2日签署的具有约束力的条款说明书中提出的和解条款,赫西伯拉达同意支付1,390万美元来全部解决这两起诉讼。 这笔款项将由公司拨入和解基金。本公司预计,和解协议将完全免除对所有被告的索赔,包括本公司、首次公开募股时的董事会成员、本公司高级管理层的某些成员、首次公开募股的承销商和土库Commerce B.V.,并且不包含任何被告承认责任、不当行为或责任 。土耳其商务公司目前是该公司B类普通股的持有者,预计将为和解金额贡献3,975,000美元。
和解仍有待有关法院批准和/或输入判决,最后定稿可能需要几个月的时间。不能保证和解协议会得到任何一家法院的批准。
截至2022年第三季度,公司计入结算拨备支出2.579亿Try(相当于1,390万美元的土耳其里拉)。
主要业务发展
GMV和订单增长
我们2022年第三季度的GMV增长了66.0%,在未经通胀调整的基础上,与去年同期相比达到了107亿元。在2022年前9个月,GMV在未经通胀调整的基础上增长了67.9%,从2021年前9个月的168亿增长到282亿。因此,经通胀调整后的 (如上文“财务信息重述”一节所述),我们2022年第三季度的GMV与去年同期相比下降了8.5% 。2022年前9个月,经通胀调整后,GMV增长率几乎持平,为负1.2%,相当于321亿TRY,而2021年前9个月为324亿TRY。
对于Hepsiburada,GMV增长是订单数量和平均订单价值增长的函数。我们在第三季度实现了26%的订单持续增长,使2022年前9个月的订单与2021年同期相比增长了29%。订单增长得益于坚实的活跃客户群和订单频率的持续上升。我们的活跃客户群从2021年第三季度的1070万 增加到2022年第三季度的1180万,增幅为11%;订单频率从2021年第三季度的4.4增加到2022年第三季度的5.4,增幅为21%。主要增长动力的持续增长归因于几个因素,包括我们的混合1P-3P业务模式、有吸引力的价值主张和选择范围的扩大。此外,我们 通过使用数据驱动的营销工具,更加注重留住和参与,提高了我们的营销效率。 我们还开发了抽奖等游戏化工具,鼓励与我们的细分客户进行互动 。
5 |
正如我们之前披露的, 平均订单值的变化与通货膨胀率并不完全相关。一般来说,通胀的传递效应在食品杂货、食品和快速消费品(FMCG)等类别中更为明显,这些类别在我们的GMV中所占比例有限。此外,库存结转和竞争市场动态等其他因素可能会影响某些类别的销售价格。此外,在消费者方面,消费者支出的压力导致了产品被更实惠的替代品取代的趋势(即转向价格较低的品牌,无论销售的是必需品还是非必需品),并在某些类别的购买决策中部分犹豫不决。这些动态在今年第三季度仍在继续。
市场
我们的活跃商户基数从2021年第三季度的66.6,000增加到2022年第三季度的94.3 000,增幅达42%,这主要是由于我们全面的商户价值主张和在提升商户体验方面的进展 。我们的商家应用程序--Hepsiburada的“My Business Partner”于9月重新推出,其中包括自助监控和活动管理工具、教程和一系列价格诱人的服务。我们的商家可以通过“My Business Partner”有效地 自我管理他们在我们平台上的物品。10月份,我们在三个大城市举办了“Hephsiburada商家峰会”,展示了我们为商家提供的一整套增值服务,这些服务也在购物旺季之前加强了我们的关系。
我们加强了产品供应,截至2022年9月30日,SKU数量从截至2021年9月30日的7690万个增加到1.45亿个,增幅为89%。截至2022年9月30日,我们平台上跨境运营的活跃SKU数量已经达到530万个,参与商家超过33万个。
第三季度,市场(3P)-直接销售(1P)GMV比率为68%:32%,而2021年第三季度为70%:30%,2022年第二季度为64%:36%。动态的3P:1P拆分是我们灵活的混合模式的结果,可能会因几个因素而波动,包括但不限于该季度的宏观经济环境、客户行为、活动日历和库存动态。
客户体验
根据当地研究公司FutureBright(一家当地研究公司)为Hepsiburada进行的市场调查结果,我们在2022年第三季度继续保持在土耳其电子商务市场的NPS领先地位,NPS为75。我们相信,我们的服务有助于客户的欣赏和信任,我们的服务旨在为客户在购物过程中提供“安心”体验。
我们的按月付费订阅服务Hepsiburada Premium于7月推出,取代了我们之前的忠诚度计划(忠诚俱乐部)。截至11月底,Hepsiburada Premium会员 超过50万。Hepsiburada Premium会员可以享受一系列福利,包括免费送货和返现,但必须遵守某些条件,以及免费访问点播流媒体服务等。鉴于其成员的参与度和订购频率较高,我们重视此计划 。
6 |
同时,在超大尺寸产品的交付方面,HepsiJet XL通过高质量和可靠的服务为Hepsiburada的客户体验做出了贡献,根据我们的内部报告,第三季度的满意度得分约为99%(2022年第二季度:约99%)。
物流网络
我们的最后一英里递送服务,HepsiJet在第三季度递送了约62%的Marketplace包裹,而一年前和第二季度分别为53%和57%。截至第三季度第二天,赫捷航空交付了84%的直销(1P)订单,高于上一季度的83%,增幅为1%。HepsiJet 通过遍布Türkiye的广泛配送网络,向近2,000家航空公司递送包裹。
关于超大包裹的递送, 在今年第一季度完成了全部81个城市的超大包裹递送工作后,HepsiJet XL 在2022年第三季度的1P业务中递送了近73%的此类超大包裹。
与此同时,我们的履行即服务业务HepsiLojistik继续扩大其业务规模,在本季度增加了138个客户组合。截至2022年第三季度末,HepsiLojistik总共为651个客户提供了履行服务。
金融服务
Hepsiburada为其客户提供了创新的支付解决方案和服务,以满足他们的需求,例如一键结账、即时退还钱包、多信用 卡支付、分期付款、即时客户贷款、商店信用(如立即购买-稍后付款(“BNPL”)),以及向电信合作伙伴收取 计费能力。
Hepsiburada的钱包和支付网关解决方案 自2021年6月首次亮相以来,一直保持着在Hepsiburada平台内的快速渗透,截至2022年第三季度末,记录了 920万个Hepsipay钱包客户(代表那些通过同意Hepsipay开立钱包账户的用户) 。第三季度,大约44%的GMV是通过Hepsipay钱包完成的,而2022年第二季度这一比例为39%。
去年11月,Hepsipay的用户达到了1000万,这标志着一个里程碑。此外,Hepsipay还宣布了新的新增功能,通过改进的客户验证和电子钱包功能丰富了购物体验。除了现有的从信用卡或借记卡转账的功能外,Hepsipay的用户现在还可以通过从银行账户转账来为他们的电子钱包充值,而不需要使用信用卡。
我们的BNPL解决方案自2022年1月发布以来,截至2022年第三季度末已有超过115,000 客户使用。使用BNPL功能,客户可以 分12次付款(根据分期次数收取不同费率的服务费),并将他们的BNPL限额与其他支付方式相结合,以提高商品的可负担性。我们继续勤奋地管理信用风险,同时保持对增长优化的关注。
我们决心继续扩大我们的支付 和支付能力解决方案,我们的长期目标是成为Türkiye线上和线下渠道的领先金融科技参与者。
7 |
其他战略资产
2022年第三季度,我们在HepsiAd下的广告技术解决方案,包括搜索美国存托股份、展示美国存托股份和赞助美国存托股份,被超过1万家商家使用,与上一季度持平。HepsiAd 继续将重点放在丰富产品功能上。
在国际业务方面,我们继续为阿塞拜疆市场服务。在本季度,我们增加了我们在Hepsiburada Marketplace上的国际商家的选择, 我们还扩大了我们基于Türkiye的商家,以便在长期内在HepsiGlobal Marketplace上建立更强劲的跨境销售。 HepsiGlobal继续专注于测试和优化跨境执行的策略。
Hepsiburada Market在整个季度继续扩大其生态系统 ,已有126家零售商提供食品杂货、水和鲜花的按需送货服务,高于上一季度的105家零售商 。2022年第三季度,Hepsiburada Market的完美订单率表现(衡量的是来自垂直杂货的订单数量准时、全额交付且没有要求退货的垂直杂货订单总数)为82%, 与2022年第二季度相比上升了3个百分点。Hepsiburada Market通过其新的运营模式继续专注于提高单位经济性和客户体验,该模式旨在以最小的运营参与成为按需杂货服务的位置感知市场平台 。
我们的机票服务Hepsiburada Seyahat 凭借其轻资产业务模式继续扩大其产品组合,使2022年第三季度的机票销售额从去年同期的9000张增加到约2.9万张。随着时间的推移,Hepsiburada Seyahat一直专注于为其更广泛的运营规模释放流量和客户参与度方面的协同效应。
我们将继续勤奋地运营我们的战略性资产,以帮助推动整个生态系统的进一步货币化和增长,重点是有纪律的成本和现金管理。
ESG操作
作为《联合国全球契约》和《联合国妇女赋权原则》的签署国,赫西布拉达公开承诺遵守这些原则。因此,我们与Türkiye的领先非政府组织合作,继续开展企业社会责任项目,重点关注儿童和青年、妇女和动物福利。赫普西布拉达的“一个微笑就够了”活动继续向有需要的儿童伸出援手,向他们提供玩具、书籍、文具和其他急需的物品。在第三季度,通过这一倡议又惠及了2000名儿童 ,儿童总数达到3.2万人。
我们的女性企业家技术赋权计划(TEWE)于2017年启动,旨在支持女性在土耳其数字经济中的作用发展,已额外惠及2000名女性,总共支持了约3.8万名受益于该计划的女性企业家。TEWE 为参与商户提供一系列激励措施,例如:(I)免费在线培训,(Ii)免费演播室拍摄营销材料,以及(Iii)折扣价格、数字广告支持和在我们的平台上放置横幅。此外,为了提高女性的金融知识水平,赫西伯拉达与Türk Ekonomi Bankası(TEB)合作,继续其金融教育项目,惠及300名女性。金融知识普及计划将在2023年继续进行。
我们在第三季度继续努力在我们的业务流程中设定和整合可持续发展目标,目的是在未来几个时期定期创建、监控和报告绩效指标。
8 |
《赫普西布拉达财务评论》
财务信息重述:根据《国际会计准则》第29条,职能货币为恶性通货膨胀经济体的实体的财务报表以截至财务报表报告日期的当前计量单位 报告。截至财务报表日期,资产负债表中所有未按当期计量单位列报的金额均按一般物价指数重新列报。 总结如下:
(i) | 非货币性项目从购置之日起至报告期结束时重新列报。 |
(Ii) | 在报告期结束时已经以当前货币单位表示的货币项目不会重述。 |
(Iii) | 比较期间以报告期末计量单位电流的形式列示。 |
(Iv) | 全面损失表中的所有项目均采用相关(每月)换算系数,以截至财务报表日期 的当前计量单位列报。 |
(v) | 净货币头寸的损益计入全面损失表,并另行披露。 |
注:所提供的表格中的所有财务数字均以土耳其里拉在2022年9月30日的购买力表示(根据国际会计准则第29号),除非另有说明。
(以百万美元计) | 截至9月30日的三个月, | 9个月 截至9月30日, | ||||||||||||||||||||||
除非另有说明,否则) | 2022 | 2021 | y/y % | 2022 | 2021 | y/y % | ||||||||||||||||||
GMV(尝试数十亿美元) | 11.0 | 12.0 | (8.5 | )% | 32.1 | 32.4 | (1.2 | )% | ||||||||||||||||
市场GMV(以十亿计) | 7.5 | 8.4 | (10.5 | )% | 21.1 | 22.5 | (6.0 | )% | ||||||||||||||||
市场GMV份额(%) | 68.2 | % | 69.7 | % | (1.5 | )pp | 65.9 | % | 69.3 | % | (3.4 | )pp | ||||||||||||
收入 | 3,281.2 | 3,070.8 | 6.9 | % | 9,772.8 | 9,278.7 | 5.3 | % | ||||||||||||||||
总供款 | 915.4 | 466.2 | 96.4 | % | 1,828.3 | 2,162.7 | (15.5 | )% | ||||||||||||||||
毛利率(%) | 8.4 | % | 3.9 | % | 4.5 | 聚丙烯 | 5.7 | % | 6.7 | % | (1.0 | )pp | ||||||||||||
当期净亏损 | (571.5 | ) | (1,511.2 | ) | (62.2 | )% | (2,183.6 | ) | (2,421.1 | ) | (9.8 | )% | ||||||||||||
EBITDA | (638.1 | ) | (1,245.3 | ) | (48.8 | )% | (2,169.2 | ) | (1,926.0 | ) | 12.6 | % | ||||||||||||
EBITDA占GMV的百分比(%) | (5.8 | )% | (10.4 | )% | 4.6 | 聚丙烯 | (6.8 | )% | (5.9 | )% | (0.8 | )pp | ||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 | 541.6 | (1,185.8 | ) | N.m | (801.8 | ) | 47.9 | N.m | ||||||||||||||||
自由现金流 | 331.1 | (1,290.3 | ) | N.m | (1,368.9 | ) | (209.8 | ) | N.m |
9 |
收入
三个月
结束 9月30日, | 九个月已结束
9月30日, | |||||||||||||||||||||||
(以百万美元计) | 2022 | 2021 | y/y % | 2022 | 2021 | y/y % | ||||||||||||||||||
销售商品 1 (1P) | 2,443.5 | 2,637.7 | (7.4 | )% | 7,669.7 | 7,436.5 | 3.1 | % | ||||||||||||||||
市场收入 2 (3P) | 406.1 | 69.0 | 488.6 | % | 1,048.6 | 751.7 | 39.5 | % | ||||||||||||||||
递送服务收入 | 352.9 | 321.7 | 9.7 | % | 895.2 | 1,006.1 | (11.0 | )% | ||||||||||||||||
其他 | 78.7 | 42.4 | 85.6 | % | 159.3 | 84.3 | 88.9 | % | ||||||||||||||||
收入 | 3,281.2 | 3,070.8 | 6.9 | % | 9,772.8 | 9,278.7 | 5.3 | % |
1: 在1P直销模式中,我们作为委托人,在将货物交付给客户时,初步确认货物销售的总收入。
2:在3P市场模式中,收入 是以净额为基础记录的,主要包括市场佣金、交易费和商家的其他合同费用。
在通胀调整的基础上,2022年第三季度的收入比去年第三季度增长了6.9%,达到32.812亿次。这主要是由于市场收入(3P)增长了488.6%,占总收入的12.4%,我们的送货服务收入增长了9.7%,占总收入的10.8%。我们的1P收入(直销)占总收入的74.5%,与去年第三季度相比下降了7.4%。与此同时,主要由HepsiAd(我们的广告平台)和HepsiLojistik(我们的履行服务提供商)组成的其他 收入增长了85.6%。
虽然在通胀调整基础上的GMV下降了8.5%,但在此期间6.9%的收入增长主要是由于我们专注于提高盈利能力的战略决定。因此; 从2021年第四季度开始,我们一直在削减客户折扣(从1P和3P收入中扣除)。同时,我们1P收入下降7.4%的主要原因是i)客户倾向于使用更实惠的替代产品,以及ii)与去年同期相比,非电子类别在GMV中所占份额增加了2 个百分点。 这些原因加上卖家对通胀反映在其价格中的程度的决定,也影响了2022年第三季度3P 收入的增长。
与去年第三季度相比,快递服务收入增长9.7% 主要是由于单位快递服务费的年度上涨,首先是1月份,然后是7月份。
总供款
三个月
结束 9月30日, | 九个月已结束
9月30日, | |||||||||||||||||||||||
(除非 另有说明,否则以百万次试用) | 2022 | 2021 | Y/Y% | 2022 | 2021 | Y/Y% | ||||||||||||||||||
收入 | 3,281.2 | 3,070.8 | 6.9 | % | 9,772.8 | 9,278.7 | 5.3 | % | ||||||||||||||||
存货销售成本 | (2,365.8 | ) | (2,604.6 | ) | (9.2 | )% | (7,944.5 | ) | (7,115.9 | ) | 11.6 | % | ||||||||||||
总供款 | 915.4 | 466.2 | 96.4 | % | 1,828.3 | 2,162.7 | (15.5 | )% | ||||||||||||||||
毛利率(占GMV的百分比) | 8.4 | % | 3.9 | % | 4.5 | 聚丙烯 | 5.7 | % | 6.7 | % | (1.0 | )pp |
10 |
经通胀调整后,毛利率由2021年第三季度的3.9%提高至2022年第三季度的8.4%,增幅为4.5个百分点(Pp)。这主要归因于i)3P利润率上升3.1个百分点,1P利润率上升0.4个百分点,这是由于通胀对销售库存成本的影响而削减客户折扣,加上与2021年第三季度相比,2022年第三季度的库存周转天数增加,以及ii)递送服务收入增加0.5个百分点,如“收入”部分所述。
与2022年第二季度相比,我们的毛利率 显著提高了3.4个百分点,这主要是由于集中的库存管理以及每月通货膨胀率的放缓。
下表显示了2021和2022年前9个月的月度通货膨胀率 。
消费者通胀 Monthly (2003=100) | 一月 | 2月 | 3月 | 四月 | 可能 | 六月 | 七月 | 八月 | 9月 | |||||||||||||||||||||||||||
2022 | 11 | % | 5 | % | 5 | % | 7 | % | 3 | % | 5 | % | 2 | % | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||||||||
2021 | 2 | % | 1 | % | 1 | % | 2 | % | 1 | % | 2 | % | 2 | % | 1 | % | 1 | % |
资料来源:土耳其政府公布的数据
运营费用:
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的运营费用的绝对值以及占GMV的百分比:
截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, | |||||||||||||||||||||||
(除非另有说明,否则以百万美元计) | 2022 | 2021 | Y/Y% | 2022 | 2021 | Y/Y% | ||||||||||||||||||
存货销售成本 | (2,365.8 | ) | (2,604.6 | ) | (9.2 | )% | (7,944.5 | ) | (7,115.9 | ) | 11.6 | % | ||||||||||||
GMV的百分比 | (21.6 | )% | (21.7 | )% | 0.2 | 聚丙烯 | (24.8 | )% | (21.9 | )% | (2.8 | )pp | ||||||||||||
运输和包装费用 | (336.9 | ) | (447.6 | ) | (24.7 | )% | (1,020.3 | ) | (1,226.1 | ) | (16.8 | )% | ||||||||||||
GMV的百分比 | (3.1 | )% | (3.7 | )% | 0.7 | 聚丙烯 | (3.2 | )% | (3.8 | )% | 0.6 | 聚丙烯 | ||||||||||||
工资和外包工作人员费用 | (415.7 | ) | (329.3 | ) | 26.2 | % | (1,129.3 | ) | (1,030.0 | ) | 9.6 | % | ||||||||||||
GMV的百分比 | (3.8 | )% | (2.7 | )% | (1.0 | )pp | (3.5 | )% | (3.2 | )% | (0.3 | )pp | ||||||||||||
广告费 | (366.0 | ) | (850.0 | ) | (56.9 | )% | (1,161.6 | ) | (1,598.9 | ) | (27.4 | )% | ||||||||||||
GMV的百分比 | (3.3 | )% | (7.1 | )% | 3.8 | 聚丙烯 | (3.6 | )% | (4.9 | )% | 1.3 | 聚丙烯 | ||||||||||||
技术费用 | (44.7 | ) | (24.6 | ) | 81.7 | % | (124.7 | ) | (79.2 | ) | 57.4 | % | ||||||||||||
GMV的百分比 | (0.4 | )% | (0.2 | )% | (0.2 | )pp | (0.4 | )% | (0.2 | )% | (0.1 | )pp | ||||||||||||
折旧及摊销 | (99.1 | ) | (93.5 | ) | 6.0 | % | (310.0 | ) | (248.7 | ) | 24.6 | % | ||||||||||||
GMV的百分比 | (0.9 | )% | (0.8 | )% | (0.1 | )pp | (1.0 | )% | (0.8 | )% | (0.2 | )pp | ||||||||||||
其他营业费用,净额 | (390.1 | ) | (59.9 | ) | 551.3 | % | (561.6 | ) | (154.5 | ) | 263.5 | % | ||||||||||||
GMV的百分比 | (3.6 | )% | (0.5 | )% | (3.1 | )pp | (1.8 | )% | (0.5 | )% | (1.3 | )pp | ||||||||||||
净营业费用 | (4,018.3 | ) | (4,409.5 | ) | (8.9 | )% | (12,252.1 | ) | (11,453.3 | ) | 6.3 | % | ||||||||||||
净运营费用占GMV的百分比 | (36.7 | )% | (36.8 | )% | 0.1 | 聚丙烯 | (38.2 | )% | (35.3 | )% | (2.9 | )pp |
与去年第三季度相比,2022年第三季度尝试的净运营费用下降了8.9% 40.183亿。作为GMV的百分比,我们的净运营费用下降了0.1 个百分点(Pp),这主要是由于广告费用下降了3.8个百分点,运输和包装费用下降了0.7个百分点,这主要是因为工资上升了1.0个百分点,外包员工开支占GMV的百分比以及其他运营费用上升了3.1个百分点(净额)。
11 |
广告费用占GMV的百分比下降了3.8个百分点,这是因为营销效率提高了,并更加注重客户生命周期中的留存和参与度 。我们基于细分市场的收购战略、通过进一步投资于具有成本效益的渠道(如社交商务)进行的营销渠道优化,以及针对特定类别的优化支持了整体营销支出的效率。
运输和包装费用占GMV的百分比下降0.7个百分点,绝对值下降22.7%,这是由于我们的Hepsiburada Market(杂货、水和鲜花的按需递送服务)业务的运输费用 在2021年第三季度大幅增长。从今年年初开始,Hepsiburada Market的运营模式已被调整为继续以最低限度的运营参与,并相应地减少对自有交付资源的依赖。此外,由于我们自己的最后一英里送货服务(HepsiJet)在总送货量中的份额增加,运输和包装费用的增长较2021年第三季度放缓 。
工资总额和外包员工支出占GMV的百分比上升1.0pp 是由于2022年第三季度的员工数量比2021年第三季度有所增加,以及年度和年中工资上涨的影响 。2022年第三季度基于股份的支付支出(包括股权结算部分的拨备,包括基于归属条件的计划和基于业绩目标的计划)尝试为3770万欧元,而2021年第三季度的尝试为1.011亿欧元(包括包括基于归属条件的计划的现金和股权结算部分的拨备)。
其他营运费用上升3.1个百分点,净额 占总收入的百分比,主要是由于与和解有关的诉讼拨备达2.579亿元,正如我们于2022年12月5日提交给美国证券交易委员会的6-K表格中进一步披露的,并在“法律诉讼的关键发展”一节中讨论。
财政收入
三个月
结束 9月30日, | 九个月已结束
9月30日, | |||||||||||||||||||||||
(以百万美元计) | 2022 | 2021 | y/y % | 2022 | 2021 | y/y % | ||||||||||||||||||
外汇兑换收益 | 363.2 | 133.1 | 172.9 | % | 1,370.6 | 256.7 | 433.9 | % | ||||||||||||||||
定期存款利息收入 | 31.1 | 21.1 | 47.0 | % | 74.2 | 49.1 | 50.9 | % | ||||||||||||||||
赊销利息收入 | 29.0 | 11.2 | 158.0 | % | 72.6 | 48.5 | 49.6 | % | ||||||||||||||||
金融工具的利息收入 | 9.0 | - | 新墨西哥州 | 29.1 | - | 新墨西哥州 | ||||||||||||||||||
按公允价值计算的金融资产公允价值净收益 | 6.8 | - | 新墨西哥州 | 25.1 | - | 新墨西哥州 | ||||||||||||||||||
其他 | 11.6 | 0.4 | 新墨西哥州 | 12.6 | 0.4 | 新墨西哥州 | ||||||||||||||||||
财政收入 | 450.7 | 165.8 | 171.8 | % | 1,584.0 | 354.8 | 346.5 | % |
我们的财政收入比去年第三季度增加了2.849亿 ,达到4.507亿。这主要是由于与2021年第三季度相比,2022年第三季度美元对土耳其里拉平均升值109.8,导致我们的美元银行存款和金融投资的外币兑换收益尝试增加2.301亿欧元。与2021年第三季度相比,2022年第三季度的美元汇率波动较大,因此外币兑换收益的变化高于美元汇率的变化。
12 |
财务费用
截至三个月 9月30日, | 九个月结束 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
(以百万美元计) | 2022 | 2021 | Y/Y% | 2022 | 2021 | Y/Y% | ||||||||||||||||||
提早收取信用卡应收账款产生的佣金支出 | (168.0 | ) | (225.8 | ) | (25.6 | )% | (489.2 | ) | (559.4 | ) | (12.5 | )% | ||||||||||||
外汇汇兑损失 | (96.0 | ) | (23.6 | ) | 307.7 | % | (399.2 | ) | (144.9 | ) | 175.5 | % | ||||||||||||
银行借款和租赁负债的利息支出 | (15.3 | ) | (36.5 | ) | (58.0 | )% | (75.7 | ) | (137.2 | ) | (44.8 | )% | ||||||||||||
购货利息支出 | (25.3 | ) | (39.2 | ) | (35.4 | )% | (114.8 | ) | (88.1 | ) | 30.4 | % | ||||||||||||
金融资产公允价值损失净额 | - | - | - | (71.5 | ) | - | 新墨西哥州 | |||||||||||||||||
其他 | (0.5 | ) | (0.2 | ) | 150.0 | % | (1.0 | ) | (0.6 | ) | 68.6 | % | ||||||||||||
财务费用 | (305.1 | ) | (325.3 | ) | (6.2 | )% | (1,151.4 | ) | (930.1 | ) | 23.8 | % |
与去年第三季度相比,我们的财务支出减少了2020万Try 至3.051亿Try,这主要是由于我们的免费信用卡分期付款服务发生了变化,导致与提前收取信用卡应收账款相关的佣金支出减少了5780万Try。同时,由于2022年第三季度美元兑土耳其里拉与2021年第三季度相比平均升值109.8,我们记录到美元计价贸易应付款的外币汇兑损失增加了7,240万欧元。与2021年第三季度相比,2022年第三季度的美元汇率波动较大,因此外币汇兑损失的变化高于美元汇率的变化 。
当期净亏损
2022年第三季度的净亏损为Try 5.715亿,而2021年第三季度的净亏损为15.112亿。净亏损减少9.398亿Try是上述因素的结果 以及货币损失减少3310万Try,美元计价银行存款和金融投资对外汇计价贸易应付款的净外汇收益增加2.672亿Try。
于2022年第三季度的净亏损包括诉讼和解拨备开支达257.9百万元(如“法律诉讼的主要发展”一节所述)。如果不计入这笔一次性费用,净亏损将达到3.136亿欧元。
EBITDA
与2021年第三季度负12.453亿次尝试相比,2022年第三季度EBITDA为负6.381亿尝试 ,相当于2022年第三季度EBITDA占GMV的负5.8%。与去年同期相比,2022年第三季度EBITDA占GMV的百分比提高了4.6个百分点。这一增长是由毛利率上升4.5个百分点,广告费用下降3.8个百分点,运输和包装费用下降0.7个百分点推动的。 项目占GMV的百分比被工资和外包员工费用占GMV的百分比上升1.0个百分点以及其他运营费用占GMV的百分比增加3.1个百分点所部分抵消。
13 |
我们的EBITDA利润率在2022年第三季度提高了0.4pp 从2022年第二季度的负6.2%增加到负5.8%。这一增长是由于毛利率提高了3.4个百分点,广告费用占GMV的百分比下降了0.3个百分点,而运输和包装费用项目占GMV的百分比上升了0.2个百分点,工资和外包员工开支上升了0.4个百分点,其他运营费用占GMV的百分比上升了2.7个百分点。
剔除与和解金额2.579亿Try相关的诉讼拨备的一次性影响,EBITDA占GMV的百分比在2022年第三季度将为负3.5%。
资本支出
2022年第三季度的资本支出为2.105亿欧元,而2021年同期的资本支出为1.045亿欧元。约61%的总资本支出包括受雇于为核心和战略资产开发网站和移动平台且其成本已资本化的员工的成本。(2021年第三季度:约67%)。 剩余资本支出主要包括购买物业和设备以及软件和权利。
净营运资金
截至2022年9月30日,净营运资本从截至2021年12月31日的负37.709亿降至负尝试 29.411亿。净流动资金减少8.298亿元 主要是由于应收账款和对商户的应收账款减少14.542亿元,存货减少4.963亿元,其他流动资产增加2.508亿元,拨备增加1.911亿元。 主要由于存货采购量下降,与广告服务相关的应收账款减少,以及应付通胀余额增长放缓。其他流动资产增加 主要是由于递延增值税余额增加。经费增加的主要原因是与结算有关的经费 共计2.579亿泰铢。
经营活动现金流
本公司于2022年第三季度经营活动提供的现金净额包括净亏损571.5百万元(2021年第三季:净亏损15.112亿元)、营运资金净额正6294百万元(2021年第三季:负804百万元)及其他(包括拨备 及折旧开支等非现金项目及财务收入及开支等非营运项目)483.6百万元(2021年第三季:尝试405.8百万元)。与2021年第三季度相比,2022年第三季度由经营活动提供的净现金 增加了17.274亿Try至正5.416亿Try。
经营活动提供的现金净额增加1,7274百万元,主要是期内净亏损改善9.398亿元的结果,同时贸易应付款项及商户应付款项变动减少5.12亿元,存货变动则增加7.495亿元。
14 |
自由现金流
我们的自由现金流在2022年第三季度为正尝试3.311亿 (在2021年第三季度为负12.903亿尝试)。这一增长主要是由于经营活动提供的现金流增加,这是营运资本管理改善和EBITDA业绩显著改善的综合结果。
现金和财务投资总额
截至2021年9月30日,现金和现金等价物总额从2021年12月31日的58.116亿Try减少到34.739亿Try(历史上报告为Try 38.135亿)。 现金和现金等价物总额减少的主要原因是i)净营运资本负下降8.298亿Try和ii) 低于以美元/Try升值的通胀(与2021年12月31日相比,美元/Try升值约43%,而通货膨胀率约为52%)。
截至2022年9月30日,金融投资总额达8.661亿元。我们的金融投资包括通过损益和其他综合收益以公允价值计量的金融资产,包括主要投资于主权和公共部门债务工具的美元和土耳其里拉共同基金和欧元债券。
截至2022年9月30日,我们以美元持有约73%的现金、现金等价物和金融投资。
银行借款
我们的短期银行借款用于为供应商和商户融资提供便利,并在我们正常运营过程中需要时用于短期流动资金 。由于首次公开募股后我们的现金和现金等价物增加,截至2022年9月30日,我们的短期借款 从截至2021年12月31日的2.944亿Try减少到5090万Try。截至2022年9月30日,供应商和商家融资贷款相当于尝试了80万笔短期银行贷款,而截至2021年12月31日,供应商和商家融资贷款对应的尝试数量为1.405亿 。
我们所有的银行借款都以土耳其里拉计价。截至2022年9月30日,银行借款的平均年有效利率为21.3%,而截至2021年12月31日为23.2% 。
15 |
电话会议详细信息
公司管理层将于2022年12月6日(星期二)伊斯坦布尔时间16:00/伦敦13:00/美国东部时间上午8:00举行分析师和投资者电话会议及网络直播,讨论公司未经审计的财务业绩。纽约时间。
网络直播可通过https://87399.themediaframe.eu/links/hepsiburada221206.html收看
电话参与拨打详细信息:
· | Türkiye: | + 90 212 900 3719 | |
· | 英国和国际: | + 44 (0) 203 059 5872 | |
· | 美国: | + 1 516 447 5632 |
如果参与者希望提出问题,可以选择以上任何一个号码 参与。
该公司的业绩介绍将于2022年12月6日在赫西伯拉达投资者关系网站https://investors.hepsiburada.com上公布。
回放
电话会议结束后,将在海普西伯拉达投资者关系网站https://investors.hepsiburada.com上重播。
16 |
D-市场电子服务与贸易
合并资产负债表
(金额以千土耳其里拉 (Try)表示),除非另有说明,否则以try在2022年9月30日的购买力表示。(未经审计。)
2022年9月30日 (未经审计) | 2021年12月31日 (未经审计1) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | 3,473,910 | 5,811,606 | ||||||
受限现金 | 75,799 | 60,956 | ||||||
金融投资 | 866,123 | 1,764,835 | ||||||
应收贸易账款 | 281,129 | 342,423 | ||||||
关联方应缴款项 | 938 | 3,329 | ||||||
应收贷款 | 6,606 | - | ||||||
盘存 | 2,172,054 | 2,668,362 | ||||||
合同资产 | 11,505 | 11,203 | ||||||
其他流动资产 | 541,548 | 305,571 | ||||||
流动资产总额 | 7,429,612 | 10,968,285 | ||||||
非流动资产: | ||||||||
财产和设备 | 306,158 | 207,760 | ||||||
无形资产 | 663,829 | 372,610 | ||||||
使用权资产 | 404,110 | 399,988 | ||||||
应收贷款 | 6,634 | - | ||||||
其他非流动资产 | 81,979 | 465,954 | ||||||
非流动资产总额 | 1,462,710 | 1,446,312 | ||||||
总资产 | 8,892,322 | 12,414,597 | ||||||
LIABILITIES AND EQUITY | ||||||||
流动负债: | ||||||||
银行借款 | 50,926 | 294,406 | ||||||
租赁负债 | 155,475 | 166,585 | ||||||
钱包存款 | 79,048 | 62,367 | ||||||
向商家交易应付款和应付款 | 4,736,354 | 6,190,587 | ||||||
因关联方的原因 | 17,845 | 13,787 | ||||||
条文 | 392,882 | 201,807 | ||||||
员工福利义务 | 97,385 | 107,788 | ||||||
合同责任和商户垫款 | 434,123 | 334,116 | ||||||
其他流动负债 | 273,083 | 252,305 | ||||||
流动负债总额 | 6,237,121 | 7,623,748 | ||||||
非流动资产: | ||||||||
银行借款 | 13,875 | - | ||||||
租赁负债 | 111,313 | 155,353 | ||||||
员工福利义务 | 10,033 | 8,073 | ||||||
因关联方的原因 | 1,064 | - | ||||||
其他非流动负债 | 145,141 | 167,760 | ||||||
非流动负债总额 | 281,426 | 331,186 | ||||||
股本: | ||||||||
股本 | 280,762 | 280,762 | ||||||
其他资本储备 | 265,195 | 158,051 | ||||||
股票溢价 | 8,154,596 | 8,154,596 | ||||||
累计赤字 | (6,326,778 | ) | (4,133,746 | ) | ||||
总股本 | 2,373,775 | 4,459,663 | ||||||
权益和负债总额 | 8,892,322 | 12,414,597 |
1:截至2021年12月31日的综合资产负债表尚未就国际会计准则第29号的执行情况进行审计。
17 |
D-市场电子服务与贸易
综合全面损失表
(金额以千土耳其里拉 (Try)表示),除非另有说明,否则以try在2022年9月30日的购买力表示。(未经审计。)
九个月结束 | 截至三个月 | |||||||||||||||
30 Sep 2022 | 30 Sep 2021 | 30 Sep 2022 | 30 Sep 2021 | |||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||
收入 | 9,772,845 | 9,278,650 | 3,281,176 | 3,070,780 | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
存货销售成本 | (7,944,525 | ) | (7,115,921 | ) | (2,365,805 | ) | (2,604,645 | ) | ||||||||
运输和包装费用 | (1,020,336 | ) | (1,226,073 | ) | (336,890 | ) | (447,574 | ) | ||||||||
工资和外包工作人员费用 | (1,129,304 | ) | (1,030,005 | ) | (415,749 | ) | (329,299 | ) | ||||||||
广告费 | (1,161,602 | ) | (1,598,913 | ) | (366,038 | ) | (850,039 | ) | ||||||||
技术费用 | (124,666 | ) | (79,241 | ) | (44,722 | ) | (24,615 | ) | ||||||||
折旧及摊销 | (310,020 | ) | (248,735 | ) | (99,078 | ) | (93,509 | ) | ||||||||
其他运营费用 | (612,734 | ) | (240,969 | ) | (405,093 | ) | (89,905 | ) | ||||||||
其他营业收入 | 51,102 | 86,519 | 15,038 | 29,972 | ||||||||||||
营业亏损 | (2,479,240 | ) | (2,174,688 | ) | (737,161 | ) | (1,338,834 | ) | ||||||||
财政收入 | 1,584,026 | 354,755 | 450,750 | 165,812 | ||||||||||||
财务费用 | (1,151,406 | ) | (930,137 | ) | (305,150 | ) | (325,262 | ) | ||||||||
货币(亏损)/收益 | (136,973 | ) | 328,926 | 20,107 | (12,960 | ) | ||||||||||
所得税前亏损 | (2,183,593 | ) | (2,421,144 | ) | (571,454 | ) | (1,511,244 | ) | ||||||||
对所得征税 | - | - | - | - | ||||||||||||
当期亏损 | (2,183,593 | ) | (2,421,144 | ) | (571,454 | ) | (1,511,244 | ) | ||||||||
每股基本亏损和摊薄亏损 | (6.70 | ) | (7.43 | ) | (1.75 | ) | (4.64 | ) | ||||||||
其他全面亏损: | ||||||||||||||||
不会在后续期间重新归类为损益的项目: | ||||||||||||||||
重新计量离职后福利造成的精算损失 | (14,091 | ) | (12,357 | ) | (9,260 | ) | (6,359 | ) | ||||||||
将在后续期间重新分类为损益的项目: | ||||||||||||||||
按公允价值计入其他全面收益的债务工具的公允价值变动 | (2,649 | ) | - | 37,688 | - | |||||||||||
本期综合亏损合计 | (2,200,333 | ) | (2,433,501 | ) | (543,026 | ) | (1,517,603 | ) |
18 |
D-市场电子服务与贸易
合并现金流量表
(金额以千土耳其里拉 (Try)表示),除非另有说明,否则以try在2022年9月30日的购买力表示。(未经审计。)
2022年1月1日至9月30日 | 1月1日至 2021年9月30日 | |||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||
所得税前亏损 | (2,183,593 | ) | (2,421,144 | ) | ||||
对所得税前亏损与经营活动现金流量的调整: | 2,204,262 | 1,256,758 | ||||||
利息及佣金开支 | 679,749 | 717,453 | ||||||
折旧及摊销 | 310,020 | 248,735 | ||||||
定期存款利息收入 | (103,218 | ) | (49,149 | ) | ||||
赊销利息收入 | (72,577 | ) | (48,521 | ) | ||||
未用假期负债准备金 | 14,181 | 14,606 | ||||||
人事红利拨备 | 79,046 | - | ||||||
关于法律案件的规定 | 4,169 | 2,025 | ||||||
可疑应收账款准备 | 14,136 | (1,254 | ) | |||||
贸易货物减值准备净额 | (2,064 | ) | 9,922 | |||||
离职后福利准备金 | 2,521 | 2,492 | ||||||
按股份支付拨备 | 107,144 | 373,393 | ||||||
金融投资减值损失调整 | 46,397 | - | ||||||
关于解决法律诉讼的规定 | 257,874 | - | ||||||
非现金收费 | (1,093 | ) | - | |||||
净汇差 | (1,157,162 | ) | (137,280 | ) | ||||
因通货膨胀而引起的准备金变动 | (112,550 | ) | (27,959 | ) | ||||
非经营性活动的货币效应 | 2,137,689 | 152,295 | ||||||
净营运资本变动情况 | ||||||||
贸易应付账款和商家应付账款的变动 | (1,454,883 | ) | 1,246,502 | |||||
库存变动情况 | 498,372 | (85,481 | ) | |||||
应收贸易账款的变动 | 77,973 | (212,379 | ) | |||||
合同负债和商户垫款的变动 | 100,007 | 195,775 | ||||||
合同资产变动 | (302 | ) | 103,035 | |||||
其他负债的变动 | (76,998 | ) | 261,061 | |||||
其他资产和应收款的变动 | 121,066 | (266,734 | ) | |||||
关联方到期变更 | 2,391 | 4,603 | ||||||
因关联方发生变更 | (13,491 | ) | 2,540 | |||||
已支付的离职后福利 | (4,222 | ) | (5,756 | ) | ||||
已审结诉讼的付款 | (1,195 | ) | (1,076 | ) | ||||
人事奖金的支付 | (69,400 | ) | (27,212 | ) | ||||
支付未使用的假期债务 | (1,786 | ) | (2,588 | ) | ||||
现金净额(用于经营活动)/由经营活动提供 | (801,799 | ) | 47,904 | |||||
投资活动: | ||||||||
购置财产、设备和无形资产 | (567,394 | ) | (259,268 | ) | ||||
出售财产和设备所得收益 | 296 | 1,581 | ||||||
购买金融投资 | (1,458,726 | ) | - | |||||
出售金融投资所得款项 | 2,151,179 | - | ||||||
对被收购企业的付款,扣除收购的现金 | (4,267 | ) | - | |||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 | 121,088 | (257,687 | ) | |||||
融资活动: | ||||||||
借款收益 | 893,860 | 2,029,005 | ||||||
偿还借款 | (1,063,284 | ) | (2,459,076 | ) | ||||
支付的利息和佣金 | (624,864 | ) | (744,499 | ) | ||||
租赁费 | (133,199 | ) | (171,258 | ) | ||||
定期存款收到的利息 | 99,211 | 46,594 | ||||||
赊销收到的利息 | 72,577 | 48,521 | ||||||
从股本和股票溢价增加入手 | - | 7,712,379 | ||||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 | (755,699 | ) | 6,461,666 | |||||
现金和现金等价物净额(减少)/增加 | (1,436,410 | ) | 6,251,883 | |||||
1月1日的现金和现金等价物 | 5,810,289 | 1,228,289 | ||||||
通货膨胀对现金及现金等价物的影响 | (1,628,426 | ) | (212,418 | ) | ||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 723,371 | 137,280 | ||||||
9月30日的现金和现金等价物 | 3,468,824 | 7,405,034 |
19 |
财务和其他信息的列报
非国际财务报告准则财务计量的使用
本新闻稿的某些部分包含非国际财务报告准则 财务措施,属于未经审计的补充措施,不是国际财务报告准则或任何其他公认会计原则的要求或依据。这些指标包括EBITDA、自由现金流和净营运资本。我们定义:
· | EBITDA为当期损益加所得税减去财务收入加财务费用,再加上折旧和摊销; |
· | 自由现金流量为经营活动提供的净现金减去资本支出加上出售财产和设备的收益 |
· | 营运资本净额为流动资产(不包括现金、现金等价物和财务投资) 减去流动负债(不包括流动银行借款和流动租赁负债)。 |
您不应将其视为:(A)根据IFRS或其他公认会计原则确定的营业利润或净利润的替代 ,或作为经营业绩衡量 的替代;(B)根据IFRS或其他公认会计原则确定的经营、投资或融资活动现金流量的替代,或作为我们满足流动性需求的能力的衡量;或(C)根据IFRS或其他公认会计原则确定的任何其他业绩衡量的替代 。
我们的管理层使用这些指标来监控业务和运营的基本绩效。然而,并非所有公司都以相同的方式计算这些指标,因此,我们的报告可能无法与其他公司使用的类似指标进行比较。因此,潜在投资者 不应过度依赖此数据。
本节包括将其中某些非《国际财务报告准则》计量与合并财务报表中最接近的《国际财务报告准则》计量进行对账。
EBITDA是非《国际财务报告准则》的补充财务计量 ,不是《国际财务报告准则》要求的,也不是根据《国际财务报告准则》列报的。我们将EBITDA包括在本新闻稿中是因为它是我们的管理层和董事会用来评估我们的运营业绩、制定未来运营计划和做出有关资本分配的战略决策的关键 指标。特别是,在计算EBITDA时剔除某些费用,通过剔除非现金支出和非运营费用/(收入)的影响,促进了报告期间的运营业绩可比性。 因此,我们认为EBITDA为投资者提供了有用的信息,让他们以与我们管理层和董事会相同的方式了解和评估我们的运营业绩。
管理层使用EBITDA:
· | 作为对经营业绩的衡量,因为它帮助我们一致地比较我们的经营业绩 ,因为它消除了非现金和非经营项目的影响; |
· | 用于规划目的,包括编制内部年度业务预算和财务预测;以及 |
· | 评估我们的战略举措的绩效和有效性。 |
20 |
EBITDA作为一种财务指标有局限性, 包括其他公司可能以不同的方式计算EBITDA,这降低了其作为比较指标的有用性,您不应 单独考虑或将其作为当期利润/(亏损)的替代指标作为利润指标或根据IFRS报告的其他结果分析 。
下表显示了所列期间的EBITDA与净亏损的对账情况。
以百万土耳其里拉 (Try)表示的金额,以Try在2022年9月30日的购买力表示。
截至9月30日的三个月, | 九个月结束 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
当期净亏损 | (571.5 | ) | (1,511.2 | ) | (2,183.6 | ) | (2,421.1 | ) | ||||||||
对所得征税 | - | - | - | - | ||||||||||||
财政收入 | 450.8 | 165.8 | 1,584.0 | 354.8 | ||||||||||||
财务费用 | (305.2 | ) | (325.3 | ) | (1,151.4 | ) | (930.1 | ) | ||||||||
折旧及摊销 | (99.1 | ) | (93.5 | ) | (310.0 | ) | (248.7 | ) | ||||||||
货币收益/(损失) | 20.1 | (12.9 | ) | (137.0 | ) | 328.9 | ||||||||||
EBITDA | (638.1 | ) | (1,245.3 | ) | (2,169.2 | ) | (1,926.0 | ) |
自由现金流量是国际财务报告准则以外的补充财务指标,不是国际财务报告准则所要求的,也不是根据国际财务报告准则提出的。我们在本新闻稿中包含自由现金流是因为它是我们流动性的一个重要指标,因为它衡量了我们产生/(使用)的现金数量,并为我们在为运营和资本支出提供资金后是否有足够的现金提供了额外的视角 。因此,我们认为自由现金流 为投资者提供了有用的信息,帮助他们了解和评估我们的经营业绩,就像我们的管理层和董事会一样。
自由现金流作为财务指标有其局限性,您不应单独考虑它,也不应将其作为经营活动中使用的现金净额的替代品,以衡量我们的流动性 或根据IFRS报告的对我们业绩的其他分析。使用非国际财务报告准则财务衡量标准存在局限性,包括其他 公司计算自由现金流量的方式可能不同。由于这些限制,您应该将自由现金流与其他财务绩效指标一起考虑 ,包括经营活动中使用的净现金、资本支出和我们的其他IFRS结果。
21 |
下表显示了本报告所列期间自由现金流量与经营活动提供/使用的现金净额之间的对账情况。
以百万土耳其里拉 (Try)表示的金额,以Try在2022年9月30日的购买力表示。
截至9月30日的三个月, | 九个月结束 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 | 541.6 | (1,185.8 | ) | (801.8 | ) | 47.9 | ||||||||||
资本支出 | (210.6 | ) | (104.5 | ) | (567.4 | ) | (259.3 | ) | ||||||||
出售财产和设备所得收益 | 0.1 | - | 0.3 | 1.6 | ||||||||||||
自由现金流 | 331.1 | (1,290.3 | ) | (1,368.9 | ) | (209.8 | ) |
净周转资本是非国际财务报告准则的补充财务指标,不是国际财务报告准则所要求的,也不是根据国际财务报告准则提出的。自2021年第四季度起,我们修订了营运资本净额的定义 ,以包括截至2021年12月31日的资产负债表上的“财务投资”余额。 由于我们认为金融投资本质上是类现金项目,我们从流动资产以及现金和现金等价物中扣除。
我们将净营运资本包括在本新闻稿中是因为它用于衡量企业的短期流动性,也可以用来对公司管理层高效利用资产的能力有一个总体印象。净营运资金是至关重要的,因为它用于保持我们的业务平稳运行,并在短期内履行我们的所有财务义务。因此,我们认为净营运资本为投资者了解和评估我们如何管理短期负债提供了 有用的信息。
下表显示了截至所示日期营运资本净额与流动资产和流动负债的对账情况:
以百万土耳其里拉 (Try)表示的金额,以Try在2022年9月30日的购买力表示。
截至2022年9月30日 | 截至2021年12月31日 | |||||||
流动资产 | 7,429.6 | 10,968.3 | ||||||
现金和现金等价物 | (3,473.9 | ) | (5,811.6 | ) | ||||
金融投资 | (866.1 | ) | (1,764.8 | ) | ||||
流动负债 | (6,237.1 | ) | (7,623.7 | ) | ||||
银行借款,流动 | 50.9 | 294.4 | ||||||
租赁负债,流动 | 155.5 | 166.6 | ||||||
净营运资金 | (2,941.1 | ) | (3,770.8 | ) |
22 |
按通货膨胀重述的比较数字细目
合并资产负债表
(以千土耳其里拉表示的金额 (Try);根据截至2022年9月30日的try购买力调整后的数字。(未经审计。)
重述法 | 未经审计 未调整 30 Sep 2022 | 国际会计准则29 调整,调整 | 未经审计 调整后的 30 Sep 2022 | 已审核 未调整 31 Dec 2021 | 国际会计准则29 调整,调整 | 未经审计 调整后的 31 Dec 2021 | ||||||||||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1 | 3,473,910 | - | 3,473,910 | 3,813,469 | 1,998,137 | 5,811,606 | |||||||||||||||||||
受限现金 | 1 | 75,799 | - | 75,799 | 39,998 | 20,958 | 60,956 | |||||||||||||||||||
金融投资 | 1 | 866,123 | - | 866,123 | 1,158,052 | 606,783 | 1,764,835 | |||||||||||||||||||
应收贸易账款 | 1 | 281,129 | - | 281,129 | 224,691 | 117,732 | 342,423 | |||||||||||||||||||
关联方应缴款项 | 1 | 938 | - | 938 | 2,184 | 1,145 | 3,329 | |||||||||||||||||||
应收贷款 | 1 | 6,606 | - | 6,606 | - | - | - | |||||||||||||||||||
盘存 | 2 | 2,083,019 | 89,035 | 2,172,054 | 1,639,480 | 1,028,882 | 2,668,362 | |||||||||||||||||||
合同资产 | 1 | 11,505 | - | 11,505 | 7,351 | 3,852 | 11,203 | |||||||||||||||||||
其他流动资产 | 3 | 525,611 | 15,937 | 541,548 | 199,787 | 105,784 | 305,571 | |||||||||||||||||||
流动资产总额 | 7,324,640 | 104,972 | 7,429,612 | 7,085,012 | 3,883,273 | 10,968,285 | ||||||||||||||||||||
非流动资产: | ||||||||||||||||||||||||||
财产和设备 | 2 | 203,877 | 102,281 | 306,158 | 90,540 | 117,220 | 207,760 | |||||||||||||||||||
无形资产 | 2 | 449,789 | 214,040 | 663,829 | 202,798 | 169,812 | 372,610 | |||||||||||||||||||
使用权资产 | 2 | 273,026 | 131,084 | 404,110 | 205,755 | 194,233 | 399,988 | |||||||||||||||||||
应收贷款 | 1 | 6,634 | - | 6,634 | - | - | - | |||||||||||||||||||
其他非流动资产 | 3 | 78,400 | 3,579 | 81,979 | 297,258 | 168,696 | 465,954 | |||||||||||||||||||
非流动资产总额 | 1,011,726 | 450,984 | 1,462,710 | 796,351 | 649,961 | 1,446,312 | ||||||||||||||||||||
总资产 | 8,336,366 | 555,956 | 8,892,322 | 7,881,363 | 4,533,234 | 12,414,597 | ||||||||||||||||||||
负债和权益 | ||||||||||||||||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||||||||||||||||
银行借款 | 1 | 50,926 | - | 50,926 | 193,184 | 101,222 | 294,406 | |||||||||||||||||||
租赁负债 | 1 | 155,475 | - | 155,475 | 109,310 | 57,275 | 166,585 | |||||||||||||||||||
钱包存款 | 1 | 79,048 | - | 79,048 | 40,924 | 21,443 | 62,367 | |||||||||||||||||||
向商家交易应付款和应付款 | 1 | 4,736,354 | - | 4,736,354 | 4,062,149 | 2,128,438 | 6,190,587 | |||||||||||||||||||
因关联方的原因 | 1 | 17,845 | - | 17,845 | 9,047 | 4,740 | 13,787 | |||||||||||||||||||
条文 | 1 | 392,882 | - | 392,882 | 132,422 | 69,385 | 201,807 | |||||||||||||||||||
员工福利义务 | 1 | 97,385 | - | 97,385 | 70,729 | 37,059 | 107,788 | |||||||||||||||||||
合同责任和商户垫款 | 1 | 434,123 | - | 434,123 | 219,241 | 114,875 | 334,116 | |||||||||||||||||||
其他流动负债 | 3 | 262,231 | 10,852 | 273,083 | 163,544 | 88,761 | 252,305 | |||||||||||||||||||
流动负债总额 | 6,226,269 | 10,852 | 6,237,121 | 5,000,550 | 2,623,198 | 7,623,748 | ||||||||||||||||||||
非流动负债: | ||||||||||||||||||||||||||
银行借款 | 1 | 13,875 | - | 13,875 | - | - | - | |||||||||||||||||||
租赁负债 | 1 | 111,313 | - | 111,313 | 101,940 | 53,413 | 155,353 | |||||||||||||||||||
员工福利义务 | 1 | 10,033 | - | 10,033 | 5,297 | 2,776 | 8,073 | |||||||||||||||||||
因关联方的原因 | 1 | 1,064 | - | 1,064 | - | - | - | |||||||||||||||||||
其他非流动负债 | 2 | 83,212 | 61,929 | 145,141 | 97,400 | 70,360 | 167,760 | |||||||||||||||||||
非流动负债总额 | 219,497 | 61,929 | 281,426 | 204,637 | 126,549 | 331,186 | ||||||||||||||||||||
股本: | ||||||||||||||||||||||||||
股本 | 4 | 65,200 | 215,562 | 280,762 | 65,200 | 215,562 | 280,762 | |||||||||||||||||||
其他资本储备 | 4 | 179,239 | 85,956 | 265,195 | 85,270 | 72,781 | 158,051 | |||||||||||||||||||
股票溢价 | 4 | 4,260,737 | 3,893,859 | 8,154,596 | 4,260,737 | 3,893,859 | 8,154,596 | |||||||||||||||||||
有限储量 | 4 | 1,586 | (1,586 | ) | - | 1,586 | (1,586 | ) | - | |||||||||||||||||
累计赤字 | 5 | (2,616,162 | ) | (3,710,616 | ) | (6,326,778 | ) | (1,736,617 | ) | (2,397,129 | ) | (4,133,746 | ) | |||||||||||||
总股本 | 1,890,600 | 483,175 | 2,373,775 | 2,676,176 | 1,783,487 | 4,459,663 | ||||||||||||||||||||
权益和负债总额 | 8,336,366 | 555,956 | 8,892,322 | 7,881,363 | 4,533,234 | 12,414,597 |
23 |
综合全面损失表
(以千土耳其里拉(TRY)表示的金额;根据截至2022年9月30日的Try的购买力调整后的数字 。(未经审计。)
截至三个月 个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
重述 | 未经审计 30 Sep 2022 | IAS 29 调整,调整 | 未经审计 30 Sep 2022 | 未经审计 30 Sep 2021 | IAS 29 调整,调整 | 未经审计 30 Sep 2021 | ||||||||||||||||||||||
货物销售(1个P) | 6 | 2,389,792 | 53,696 | 2,443,488 | 1,432,499 | 1,205,188 | 2,637,687 | |||||||||||||||||||||
市场收入(3P) | 6 | 396,862 | 9,280 | 406,142 | 30,001 | 39,021 | 69,022 | |||||||||||||||||||||
递送服务收入 | 6 | 344,982 | 7,897 | 352,879 | 173,288 | 148,365 | 321,653 | |||||||||||||||||||||
其他 | 6 | 74,346 | 4,321 | 78,667 | 22,548 | 19,869 | 42,417 | |||||||||||||||||||||
收入 | 3,205,982 | 75,194 | 3,281,176 | 1,658,336 | 1,412,444 | 3,070,780 | ||||||||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||||
存货销售成本 | 7 | (2,151,049 | ) | (214,756 | ) | (2,365,805 | ) | (1,378,262 | ) | (1,226,383 | ) | (2,604,645 | ) | |||||||||||||||
运输和包装费用 | 6 | (329,439 | ) | (7,451 | ) | (336,890 | ) | (239,344 | ) | (208,230 | ) | (447,574 | ) | |||||||||||||||
工资和外包工作人员费用 | 6 | (404,708 | ) | (11,041 | ) | (415,749 | ) | (196,258 | ) | (133,041 | ) | (329,299 | ) | |||||||||||||||
广告费 | 6 | (350,223 | ) | (15,815 | ) | (366,038 | ) | (461,347 | ) | (388,692 | ) | (850,039 | ) | |||||||||||||||
技术费用 | 9 | (38,961 | ) | (5,761 | ) | (44,722 | ) | (13,220 | ) | (11,395 | ) | (24,615 | ) | |||||||||||||||
折旧及摊销 | 8 | (86,532 | ) | (12,546 | ) | (99,078 | ) | (37,263 | ) | (56,246 | ) | (93,509 | ) | |||||||||||||||
其他运营费用 | 9 | (393,935 | ) | (11,158 | ) | (405,093 | ) | (45,532 | ) | (44,373 | ) | (89,905 | ) | |||||||||||||||
其他营业收入 | 9 | 11,680 | 3,358 | 15,038 | 16,219 | 13,753 | 29,972 | |||||||||||||||||||||
营业亏损 | (537,185 | ) | (199,976 | ) | (737,161 | ) | (696,671 | ) | (642,163 | ) | (1,338,834 | ) | ||||||||||||||||
财政收入 | 6 | 420,802 | 29,948 | 450,750 | 94,049 | 71,763 | 165,812 | |||||||||||||||||||||
财务费用 | 6 | (299,367 | ) | (5,783 | ) | (305,150 | ) | (175,784 | ) | (149,478 | ) | (325,262 | ) | |||||||||||||||
货币(亏损)/收益 | 10 | - | 20,107 | 20,107 | - | (12,960 | ) | (12,960 | ) | |||||||||||||||||||
所得税前亏损 | (415,750 | ) | (155,704 | ) | (571,454 | ) | (778,406 | ) | (732,838 | ) | (1,511,244 | ) | ||||||||||||||||
对所得征税 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
当期亏损 | (415,750 | ) | (155,704 | ) | (571,454 | ) | (778,406 | ) | (732,838 | ) | (1,511,244 | ) |
24 |
综合全面损失表
(以千土耳其里拉表示的金额 (Try);根据截至2022年9月30日的try购买力调整后的数字。(未经审计。)
截至9个月 个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
重述 | 未经审计 30 Sep 2022 | IAS 29 调整,调整 | 未经审计 30 Sep 2022 | 未经审计 30 Sep 2021 | IAS 29 调整,调整 | 未经审计 30 Sep 2021 | ||||||||||||||||||||||
货物销售(1个P) | 6 | 6,726,314 | 943,377 | 7,669,691 | 3,853,228 | 3,583,262 | 7,436,490 | |||||||||||||||||||||
市场收入(3P) | 6 | 932,543 | 116,023 | 1,048,566 | 382,163 | 369,526 | 751,689 | |||||||||||||||||||||
递送服务收入 | 6 | 793,100 | 102,140 | 895,240 | 519,545 | 486,589 | 1,006,135 | |||||||||||||||||||||
其他 | 6 | 143,538 | 15,810 | 159,348 | 43,936 | 40,400 | 84,337 | |||||||||||||||||||||
收入 | 8,595,495 | 1,177,350 | 9,772,845 | 4,798,872 | 4,479,778 | 9,278,650 | ||||||||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||||
存货销售成本 | 7 | (6,086,856 | ) | (1,857,669 | ) | (7,944,525 | ) | (3,611,529 | ) | (3,504,392 | ) | (7,115,921 | ) | |||||||||||||||
运输和包装费用 | 6 | (892,342 | ) | (127,994 | ) | (1,020,336 | ) | (635,253 | ) | (590,820 | ) | (1,226,073 | ) | |||||||||||||||
工资和外包工作人员费用 | 6 | (987,860 | ) | (141,444 | ) | (1,129,304 | ) | (545,945 | ) | (484,060 | ) | (1,030,005 | ) | |||||||||||||||
广告费 | 6 | (1,008,064 | ) | (153,538 | ) | (1,161,602 | ) | (843,497 | ) | (755,416 | ) | (1,598,913 | ) | |||||||||||||||
技术费用 | 6, 9 | (101,060 | ) | (23,606 | ) | (124,666 | ) | (40,568 | ) | (38,673 | ) | (79,241 | ) | |||||||||||||||
折旧及摊销 | 8 | (200,563 | ) | (109,457 | ) | (310,020 | ) | (96,079 | ) | (152,656 | ) | (248,735 | ) | |||||||||||||||
其他运营费用 | 6, 9 | (556,987 | ) | (55,747 | ) | (612,734 | ) | (119,329 | ) | (121,640 | ) | (240,969 | ) | |||||||||||||||
其他营业收入 | 6, 9 | 37,998 | 13,104 | 51,102 | 45,635 | 40,884 | 86,519 | |||||||||||||||||||||
营业亏损 | (1,200,239 | ) | (1,279,001 | ) | (2,479,240 | ) | (1,047,693 | ) | (1,126,995 | ) | (2,174,688 | ) | ||||||||||||||||
财政收入 | 6 | 1,334,310 | 249,716 | 1,584,026 | 189,528 | 165,227 | 354,755 | |||||||||||||||||||||
财务费用 | 6 | (1,005,062 | ) | (146,344 | ) | (1,151,406 | ) | (481,628 | ) | (448,509 | ) | (930,137 | ) | |||||||||||||||
货币 (亏损)/收益 | 10 | - | (136,973 | ) | (136,973 | ) | - | 328,926 | 328,926 | |||||||||||||||||||
所得税前亏损 | (870,991 | ) | (1,312,602 | ) | (2,183,593 | ) | (1,339,793 | ) | (1,081,351 | ) | (2,421,144 | ) | ||||||||||||||||
所得税 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
本期亏损 | (870,991 | ) | (1,312,602 | ) | (2,183,593 | ) | (1,339,793 | ) | (1,081,351 | ) | (2,421,144 | ) |
25 |
合并现金流量表
(以千土耳其里拉表示的金额 (Try);根据截至2022年9月30日的try购买力调整后的数字。(未经审计。)
未经审计 1
Jan - 30 Sep | IAS 29 调整,调整 | 未经审计 1Jan
- 30 Sep | 未经审计 1
Jan - 30 Sep | IAS 29 调整,调整 | 未经审计 1
Jan - 30 Sep | |||||||||||||||||||
所得税前亏损 | (870,991 | ) | (1,312,602 | ) | (2,183,593 | ) | (1,339,792 | ) | (1,081,352 | ) | (2,421,144 | ) | ||||||||||||
调整 将所得税前亏损与经营活动的现金流量进行核对 | 128,915 | 2,075,347 | 2,204,262 | 576,316 | 680,442 | 1,256,758 | ||||||||||||||||||
利息及佣金开支 | 609,246 | 70,503 | 679,749 | 406,288 | 311,165 | 717,453 | ||||||||||||||||||
折旧及摊销 | 200,563 | 109,457 | 310,020 | 96,079 | 152,656 | 248,735 | ||||||||||||||||||
定期存款利息收入 | (93,871 | ) | (9,347 | ) | (103,218 | ) | (25,640 | ) | (23,509 | ) | (49,149 | ) | ||||||||||||
赊销利息收入 | (65,011 | ) | (7,566 | ) | (72,577 | ) | (24,933 | ) | (23,588 | ) | (48,521 | ) | ||||||||||||
未用假期负债准备金 | 12,345 | 1,836 | 14,181 | 7,530 | 7,076 | 14,606 | ||||||||||||||||||
人事红利拨备 | 68,742 | 10,304 | 79,046 | - | - | - | ||||||||||||||||||
关于法律案件的规定 | 3,626 | 543 | 4,169 | 1,044 | 981 | 2,025 | ||||||||||||||||||
可疑应收账款准备 | 12,293 | 1,843 | 14,136 | 2,916 | (4,170 | ) | (1,254 | ) | ||||||||||||||||
贸易货物减值准备净额 | 8,308 | (10,372 | ) | (2,064 | ) | (1,419 | ) | 11,341 | 9,922 | |||||||||||||||
离职后福利准备金 | 2,215 | 306 | 2,521 | 1,285 | 1,207 | 2,492 | ||||||||||||||||||
基于股份支付的拨备 | 93,969 | 13,175 | 107,144 | 190,812 | 182,581 | 373,393 | ||||||||||||||||||
金融投资减值损失调整 | 35,505 | 10,892 | 46,397 | - | - | - | ||||||||||||||||||
关于解决法律诉讼的规定 | 257,874 | - | 257,874 | - | - | - | ||||||||||||||||||
非现金收费 | (881 | ) | (212 | ) | (1,093 | ) | - | - | - | |||||||||||||||
净汇差 | (1,016,008 | ) | (141,154 | ) | (1,157,162 | ) | (77,646 | ) | (59,634 | ) | (137,280 | ) | ||||||||||||
因通货膨胀而引起的准备金变动 | - | (112,550 | ) | (112,550 | ) | - | (27,959 | ) | (27,959 | ) | ||||||||||||||
非经营性活动的货币效应 | - | 2,137,689 | 2,137,689 | - | 152,295 | 152,295 | ||||||||||||||||||
净营运资本变动情况 | ||||||||||||||||||||||||
贸易应付账款和商家应付账款的变动 | 673,680 | (2,128,563 | ) | (1,454,883 | ) | 943,561 | 302,941 | 1,246,502 | ||||||||||||||||
库存变动情况 | (451,847 | ) | 950,219 | 498,372 | (151,454 | ) | 65,973 | (85,481 | ) | |||||||||||||||
应收贸易账款的变动 | (49,257 | ) | 127,230 | 77,973 | (144,673 | ) | (67,706 | ) | (212,379 | ) | ||||||||||||||
合同负债和商户垫款的变动 | 214,882 | (114,875 | ) | 100,007 | 126,375 | 69,400 | 195,775 | |||||||||||||||||
合同资产变动 | (4,154 | ) | 3,852 | (302 | ) | 48,894 | 54,141 | 103,035 | ||||||||||||||||
其他负债的变动 | 130,201 | (207,199 | ) | (76,998 | ) | 155,444 | 105,617 | 261,061 | ||||||||||||||||
其他资产和应收款的变动 | (155,083 | ) | 276,149 | 121,066 | (159,270 | ) | (107,464 | ) | (266,734 | ) | ||||||||||||||
关联方到期变更 | 1,246 | 1,145 | 2,391 | 2,065 | 2,538 | 4,603 | ||||||||||||||||||
因关联方发生变更 | (5,137 | ) | (8,354 | ) | (13,491 | ) | 1,897 | 643 | 2,540 | |||||||||||||||
已支付的离职后福利 | (3,672 | ) | (550 | ) | (4,222 | ) | (2,967 | ) | (2,789 | ) | (5,756 | ) | ||||||||||||
已审结诉讼的付款 | (1,040 | ) | (155 | ) | (1,195 | ) | (555 | ) | (521 | ) | (1,076 | ) | ||||||||||||
人事奖金的支付 | (53,028 | ) | (16,372 | ) | (69,400 | ) | (13,464 | ) | (13,748 | ) | (27,212 | ) | ||||||||||||
支付未使用的假期债务 | (1,563 | ) | (223 | ) | (1,786 | ) | (1,333 | ) | (1,255 | ) | (2,588 | ) | ||||||||||||
可疑应收账款的催收 | - | - | - | 3,563 | (3,563 | ) | - | |||||||||||||||||
现金净额(使用 in)/由经营活动提供 | (446,848 | ) | (354,951 | ) | (801,799 | ) | 44,607 | 3,297 | 47,904 | |||||||||||||||
投资活动: | ||||||||||||||||||||||||
购置财产和设备及无形资产 | (493,392 | ) | (74,002 | ) | (567,394 | ) | (138,037 | ) | (121,231 | ) | (259,268 | ) | ||||||||||||
出售财产和设备所得收益 | 143 | 153 | 296 | 1,088 | 493 | 1,581 | ||||||||||||||||||
购买金融投资 | (1,331,152 | ) | (127,574 | ) | (1,458,726 | ) | - | - | - | |||||||||||||||
出售金融投资所得款项 | 1,962,379 | 188,800 | 2,151,179 | - | - | - | ||||||||||||||||||
收购业务的付款,扣除收购现金后的净额 | (3,439 | ) | (828 | ) | (4,267 | ) | - | - | - | |||||||||||||||
投资活动提供的净现金 /(用于) | 134,539 | (13,451 | ) | 121,088 | (136,949 | ) | (120,738 | ) | (257,687 | ) | ||||||||||||||
融资活动: | ||||||||||||||||||||||||
借款收益 | 777,342 | 116,518 | 893,860 | 1,045,945 | 983,060 | 2,029,005 | ||||||||||||||||||
偿还借款 | (924,681 | ) | (138,603 | ) | (1,063,284 | ) | (1,267,644 | ) | (1,191,432 | ) | (2,459,076 | ) | ||||||||||||
支付的利息和佣金 | (561,516 | ) | (63,348 | ) | (624,864 | ) | (385,604 | ) | (358,895 | ) | (744,499 | ) | ||||||||||||
租赁费 | (115,836 | ) | (17,363 | ) | (133,199 | ) | (73,338 | ) | (97,920 | ) | (171,258 | ) | ||||||||||||
定期存款收到的利息 | 89,442 | 9,769 | 99,211 | 24,200 | 22,394 | 46,594 | ||||||||||||||||||
赊销收到的利息 | 65,011 | 7,566 | 72,577 | 24,933 | 23,588 | 48,521 | ||||||||||||||||||
从股本入手,增加股票溢价 | - | - | - | 4,090,405 | 3,621,974 | 7,712,379 | ||||||||||||||||||
净现金(使用于 )/由融资活动提供 | (670,238 | ) | (85,461 | ) | (755,699 | ) | 3,458,897 | 3,002,769 | 6,461,666 | |||||||||||||||
净额(减少) /现金和现金等价物增加 | (982,547 | ) | (453,863 | ) | (1,436,410 | ) | 3,366,555 | 2,885,328 | 6,251,883 | |||||||||||||||
1月1日的现金和现金等价物 | 3,812,605 | 1,997,684 | 5,810,289 | 592,281 | 636,008 | 1,228,289 | ||||||||||||||||||
通货膨胀对现金及现金等价物的影响 | - | (1,628,426 | ) | (1,628,426 | ) | - | (212,418 | ) | (212,418 | ) | ||||||||||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 638,766 | 84,605 | 723,371 | 77,650 | 59,630 | 137,280 | ||||||||||||||||||
9月30日的现金和现金等价物 | 3,468,824 | - | 3,468,824 | 4,036,486 | 3,368,548 | 7,405,034 |
26 |
合并资产负债表的重报方法
(1)货币项目不需要重述,因为它们代表持有、待收或待付的款项。因此,货币项目已在报告日期以当前购买力 表示。
(2)非货币性资产和负债以报告期结束时的当期计量单位重新列报。我们使用的是一般价格指数从首次确认交易之日起至报告期结束时的涨幅。
(三)其他流动资产和流动负债包括货币项目和非货币项目。
(4)股东权益的组成部分(不包括留存收益)从项目贡献之日或以其他方式产生之日起采用一般价格指数重新列报。
(5)留存收益是根据重报的期初资产负债表中的其他金额得出的余额数字重报的。
合并损失报表的重报方法
(6)本年度综合全面损益表中除存货销售成本、折旧及摊销费用和货币损益外的所有项目均按一般物价指数自收入和费用项目最初记录之日起的变动重新列报。
(7)存货销售成本由 使用重报的存货余额重报。
(8)折旧和摊销费用 使用重报的财产和设备、无形资产和使用权资产余额进行重报。
(9)技术费用、其他营业费用和收入包括预付费用和递延收入,这些费用和递延收入被视为非货币性项目,并使用重报的该等项目的余额进行重报。
(10)货币性损益按综合全面损失表中非货币性项目、股东权益、非货币性项目重报的结果与历史成本金额之间的差额计算。货币损益在重述的综合全面损失表中作为单独项目列报。
现金流量表合并报表的重述方法
综合现金流量表中的所有项目均以资产负债表日的现行计量单位表示;因此,自交易开始之日起采用相关的换算系数进行重列。
税前净收入根据当期的货币损益进行调整。
现金和现金等价物的货币损失 单独列报。
27 |
对营业外活动的通货膨胀影响单独列示。其计算方式为现金和现金等价物、借款和财务投资的重报期初和期末余额之间的差额。
通货膨胀对经营活动的影响单独列示 。它被计算为重报的期初和期初准备金余额之间的差额,并被视为现金流量表中的对账项目,因为这是一个非现金项目,没有显示为营运资本的变化。
某些定义
我们提供许多关键的运营业绩指标,供我们的管理层使用,也经常被我们行业的竞争对手使用。我们将本新闻稿中使用的某些术语定义如下:
· | GMV为商品总值,指在一定时间内通过我们平台销售的订单/产品的总价值(包括增值税(“增值税”),不扣除退货和取消), 包括货运收入(与通过我们平台销售的产品相关的运费),不包括向我们的商家收取的其他服务收入和交易费用。 |
· | Marketplace GMV是指在指定时间段内通过我们的Marketplace销售的订单/产品的总价值(包括不扣除退货和取消的增值税),包括货运收入(与通过我们的平台销售的产品相关的运费),不包括向我们的商家收取的其他服务收入和交易费; |
· | 市场GMV份额作为通过我们的市场销售的GMV的部分,以我们的GMV总额的百分比表示; |
· | 毛收入减去存货销售成本。总贡献是我们运营盈利能力的一个指标,因为它反映了销售给我们买家的产品的直接成本; |
· | 毛缴款毛利:毛缴款占GMV的百分比; |
· | 订单数量:我们通过平台收到的订单数量,包括退货和 取消; |
· | 频率是指在相关日期之前的12个月内每个活跃客户的平均订单数量。 |
· | 活跃商家是指在相关日期之前的12个月内至少售出一件商品的商家,包括退货和取消; |
· | 活跃客户是指在相关日期之前的 12个月内购买商品的用户(包括未注册用户和会员),包括退货和取消。 |
免责声明:由于四舍五入,本新闻稿中提供的数字 可能与所提供的总数不完全相同,百分比也可能不能准确反映绝对数字。
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关于赫西布拉达
Hepsiburada是Türkiye领先的电子商务技术平台,通过其混合运营模式连接了约5000万会员和30多个类别的1.45亿SKU,1P(零售)上的直销和3P(Marketplace)上的超过94,000个商家提供商品和服务。
凭借引领商业数字化的愿景,Hepsiburada在消费者的日常生活中发挥着可靠、创新和目标导向的作用。Hepsiburada的电子商务平台为商家和消费者提供了广泛的能力生态系统,包括:最后一英里递送和交付服务;广告;杂货递送;以及通过Hepsiburada的支付伙伴和BNPL解决方案提供商Hepsipay提供的支付服务。 HepsiGlobal通过其入站分支机构提供国际商家的选择,而出站运营旨在使Türkiye的商家能够进行跨境销售 。
自2000年成立以来,Hepsiburada一直以目标为导向,利用其数字能力在土耳其经济中发挥女性的作用。赫普西伯拉达于2017年启动了女性企业家技术赋权计划,该计划已支持了大约38,000名女性企业家在Türkiye用她们的产品接触到数百万客户。
投资者关系联系人
邮箱:ir@Hepsiburada.com
媒体联系人
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前瞻性陈述
本新闻稿、电话会议网络直播、演示文稿和相关通讯包括符合1933年《证券法》(经修订)第27A节、经修订的1934年《证券交易法》第21E节以及美国《1995年私人证券诉讼改革法》的安全港条款的前瞻性陈述,包括除这些通讯中包含的有关历史事实的陈述外的所有陈述,包括但不限于关于(A)公司未来经营业绩和财务状况的陈述;(B)我们对当前和未来商品交易总额及息税前利润和摊销前利润的预期;(C)可能由以下原因造成的对我们业务和供应链的潜在中断:(I)流行病或自然灾害,包括对我们业务的持续时间、范围和影响 总体上以及从新冠肺炎大流行中恢复的速度;(Ii)全球供应挑战;(Iii)乌克兰持续的冲突;(Iv)公司运营所在行业竞争格局的变化(V)不断上升的通胀环境 和/或(Vi)货币贬值;(D)新举措、业务或任何其他战略项目的预期推出;(E)我们对短期和长期战略的预期和计划,包括我们预期的重点领域和投资、市场扩张、产品和技术重点,以及预期的增长和盈利能力;(F)我们应对所在行业不断变化的竞争格局的能力;(G)我们的流动性、巨额债务和获得额外融资的能力;(H)我们的战略目标和计划,包括我们与现有客户、供应商、商家和合作伙伴的关系, 以及我们实现和维护它们的能力;(I)未决诉讼的结果;(J)对我们未来业绩的预期 基于我们以经济高效的方式吸引更多客户到我们的平台、增加我们的客户在我们的平台上的频率、向我们的平台增加商家、扩大我们的产品和服务选择、扩大我们的新战略资产 并利用物流和技术作为业务推动因素的能力;以及(K)电子商务法律的监管变化。这些前瞻性的 表述可以用“可能”、“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“ 估计”、“目标”、“可能”以及类似的表述来识别。除其他事项外,本公告中管理层的引述,以及我们的展望和指导、战略和运营计划,都包含前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述是基于管理层目前的预期。然而,我们的管理层无法预测所有风险,也无法评估所有因素对我们业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。这些声明既不是承诺,也不是保证,而是涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素和情况,可能会导致赫希伯拉达的实际结果、业绩或成就与前瞻性声明中表达或暗示的预期存在实质性差异,包括美国资本市场状况、全球经济形势负面、新冠肺炎疫情的潜在负面发展、赫西伯拉达业务的其他负面 发展或不利的立法或监管发展。因此,我们告诫您不要依赖这些前瞻性声明,我们通过这些警告性声明对我们所有的前瞻性声明进行限定。欲了解可能影响此类前瞻性表述结果的其他因素的讨论,请参阅我们提交给美国证券交易委员会的2021年年报(文件编号001-40553),特别是“风险因素”部分,以及公司不时提交给美国证券交易委员会的其他文件。这些文件的副本可以从美国证券交易委员会网站www.sec.gov在线获得。, 或 在我们的投资者关系网站https://investors.hepsiburada.com.的美国证券交易委员会备案部分这些因素和其他重要因素可能会导致实际结果与本新闻稿中的前瞻性陈述大相径庭。任何此类 前瞻性陈述均代表管理层截至本新闻稿发布时的估计。这些前瞻性陈述 不应被视为代表公司在本新闻稿发布日期之后的任何日期的观点。本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于公司目前掌握的信息,公司及其授权代表不承担根据新信息或未来事件更新这些前瞻性陈述的义务。因此,不应过分依赖前瞻性陈述。
非国际财务报告准则财务衡量标准
本新闻稿包括某些非IFRS财务指标,包括但不限于EBITDA、自由现金流和净营运资本。这些财务指标不是根据《国际财务报告准则》衡量财务业绩的指标,可能不包括对了解和评估我们的财务业绩具有重大意义的项目。因此,不应孤立地考虑这些衡量标准,也不应将其作为当期损益或其他盈利能力、流动资金或国际财务报告准则下业绩衡量标准的替代指标。您应该知道,公司对这些措施的陈述可能无法与其他公司使用的类似名称的措施相比,后者的定义和计算可能会有所不同。有关某些非IFRS衡量标准与最直接可比的IFRS衡量标准的对账,请参阅本新闻稿中的“财务及其他信息的列报”。
关于未经审计的财务信息的报表
本新闻稿包括截至2022年和2021年9月30日的三个月的季度财务信息和2022年和2021年的九个月信息。季度 信息未经公司审计师审核或审核。未经审计的综合财务报表包括 本公司及其附属公司的账目。列报的所有期间均已按照国际财务报告准则(“IFRS”)并按照“美国证券交易委员会”的规定进行会计处理。
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