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证券交易委员会
华盛顿特区，20549
形式10-K
(马克一)
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年证券交易法令第13或15(D)条提交的年报 |
截至的财政年度12月31日, 2020
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从2010年开始的过渡期 从现在到现在都是如此。
委员会档案号：001-35971
阿莱荣公共有限公司
(注册人的确切姓名与其章程中规定的名称相同)
| | | | | | | | |
| 爱尔兰 | | 98-1108930 |
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | | (税务局雇主
识别号码) |
D座
艾韦格法院(Iveagh Court)
夏？道
都柏林2, D02 VH94, 爱尔兰
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
+(353) (1) 2546200
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每一类的名称 | 交易符号 | 每间交易所的注册名称 |
| 普通股，每股票面价值0.01美元 | 所有人 | 纽约证券交易所 |
| 3.500厘优先债券，2029年到期 | 全部3/5 | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)节登记的证券：无
根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是 x*¨
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法的第(13)节或第(15)(D)节提交报告。是¨ 不是的 x
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速滤波器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
| | | |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 小型报表公司 | ☐ |
| | | |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否已提交报告并证明其管理层对
根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国联邦法典第15编)第404(B)条对财务报告进行内部控制的有效性。
7262(B))，由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所提供。☒
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐*☒
截至2020年6月30日，非关联公司持有的普通股总市值约为美元。9.410亿美元，基于这类股票在纽约证券交易所的收盘价。
公司已发行普通股数量Alcion公司截至2021年2月11日，90,732,297.
以引用方式并入的文件
将在注册人会计年度结束后120天内提交的与注册人将于2021年6月3日召开的股东周年大会相关的最终委托书的部分(“委托书”)通过引用并入本文所述的本10-K表格的第二部分和第三部分。
Alcion PLC
表格10-K
截至2020年12月31日的财年
目录
| | | | | | | | | | | |
| | | | 页 |
| 第一部分 | 第1项 | 业务 | 4 |
| | | |
| 第1A项 | 危险因素 | 16 |
| | | |
| 第1B项。 | 未解决的员工意见 | 27 |
| | | |
| 第二项。 | 特性 | 27 |
| | | |
| 项目3. | 法律程序 | 27 |
| | | |
| 项目4. | 矿场安全资料披露 | 27 |
| | | |
| 第二部分 | 第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 29 |
| | | |
| 第6项 | 选定的财务数据 | 31 |
| | | |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 32 |
| | | |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 48 |
| | | |
| 第8项。 | 财务报表和补充数据 | 49 |
| | | |
| 第9项 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 50 |
| | | |
| 第9A项。 | 管制和程序 | 50 |
| | | |
| 第9B项。 | 其他资料 | 50 |
| | | |
| 第三部分 | 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 51 |
| | | |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 51 |
| | | |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 | 51 |
| | | |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事独立性 | 51 |
| | | |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 51 |
| | | |
| 第IV部 | 第15项。 | 展品、财务报表明细表 | 52 |
| | | |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 56 |
| | | |
| 签名 | | 57 |
前瞻性陈述的警示声明
本报告中的某些陈述，除纯粹的历史信息外，都是1995年私人证券诉讼改革法案、1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述通常由以下词语标识：“相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“展望”、“打算”、“战略”、“未来”、“机遇”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将会继续”、“可能会”。“或其否定或其变体或类似表述，一般用于识别前瞻性表述。
前瞻性表述可能涉及以下事项：有关全球新冠肺炎疫情潜在影响的表述；有关收入、利润率、费用、税金拨备、收益、现金流、福利义务、股息、购股或其他财务项目的预测；任何有关未来业务的计划、战略和目标的表述，包括有关与公司产品和服务有关的预期发展、业绩或市场份额的表述；任何有关未来经济状况或业绩的表述；任何有关未决调查、索赔或争议的表述；任何有关预期或信念的表述；以及任何潜在假设的表述。这些陈述基于目前可获得的信息以及我们目前对未来事件的假设、预期和预测。虽然我们认为我们的假设、预期和预测在现有信息下是合理的，但我们提醒您不要过度依赖我们的前瞻性陈述。建议您查看我们在向美国证券交易委员会(SEC)提交或提供的材料中就相关主题所做的任何进一步披露。前瞻性陈述仅说明它们发表之日的情况，并不保证未来的表现。它们受到未来事件、风险和不确定性的影响-其中许多是我们无法控制的-以及潜在的不准确假设，这些假设可能导致实际结果与我们的预期和预测大不相同。我们不承诺更新任何前瞻性陈述。
可能影响我们前瞻性陈述的因素包括但不限于：
•全球新冠肺炎疫情对我们正常业务运营的不利影响；
•我们所在行业的竞争因素，包括技术发展和来自自有品牌的竞争加剧；
•新产品和服务的开发、商业化和接受，以满足客户的各种和不断变化的需求；
•对我们产品和服务的需求，包括客户和消费者偏好的变化，以及我们与大客户保持有利关系的能力；
•我们的产品或解决方案不符合认证和规范要求，存在缺陷或未能满足客户的需求和期望；
•能够完成和整合与我们在外部公司的投资相关的任何收购和/或损失；
•与我们的核心业务背道而驰的商机；
•我们高效、高效地运营的能力；
•我们有效管理和实施重组计划和其他组织变革的能力；
•我们全球供应链的中断，包括供应商合作伙伴提供的产品制造和物流服务；
•全球气候变化或其他意外事件的影响，包括可能扰乱我们行动的全球健康危机；
•我们管理与我们的信息技术和业务技术系统以及网络安全有关的风险的能力，包括实施可能造成中断、比预期更困难、更昂贵或更耗时的新流程；
•我们依赖第三方供应商提供我们全球信息和业务技术基础设施的许多关键要素，他们未能为此类基础设施提供有效支持；
•破坏和破坏我们的信息系统；
•有能力招聘和留住一支高素质和多样化的劳动力队伍；
•我们经营的市场的经济、政治和商业条件，包括贸易协定、制裁、进出口条例和关税的变化；
•机构、商业和住宅建设和重塑市场的条件，包括在家工作趋势的影响；
•货币汇率波动；
•关键商品价格的可获得性和波动性以及能源价格上涨的影响；
•我们的商誉、无限期无形资产和/或长期资产的潜在进一步减值；
•利率波动和借款成本的其他变化，以及与我们的未偿债务和未来债务相关的风险；
•我们的未偿债务可能对我们的业务和运营以及其他资本市场状况产生的影响，包括资金来源的可用性和汇率波动；
•与企业社会责任和声誉相关的风险；
•有能力保护我们的品牌声誉和商标；
•任何诉讼、政府调查或诉讼的结果；
•第三人侵犯知识产权的诉讼请求；
•我们的任何员工、代理人或业务伙伴的不良宣传或不当行为；
•现行法律法规的变更或者解释的变更；
•转让定价规则的不确定性和固有主观性；
•税收要求的变化，包括税率变化、采用新的税收立法或承担额外的税收责任和修订税法解释；以及
•与我们在爱尔兰注册有关的风险，包括美国未来的立法或解释可能会对我们产生的影响，这些法律或解释可能限制或取消我们在爱尔兰等非美国司法管辖区注册带来的潜在美国税收优惠，或基于我们在此类非美国司法管辖区注册而拒绝美国政府与我们签订合同。
可能导致实际结果与我们的预期和预测大不相同的一些重大风险和不确定性在项目1A中有更全面的描述。“风险因素。”您应结合本报告第(7)项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”以及本报告第(8)项的综合财务报表及相关说明阅读该信息。我们注意到1995年“私人证券诉讼改革法案”允许为投资者提供的此类信息。
第一部分
第一项。 生意场
概述
Alcion plc(“Alcion”、“WE”、“US”或“The Company”)是一家全球领先的安全产品和解决方案提供商，可在人员和资产居住、工作和发展的地方保障他们的安全。我们以无缝接入和更安全的世界为愿景，开创了安全保障的先河，从而实现了高枕无忧。无缝访问允许授权的、自动的、安全的通道，以尽可能高效和无摩擦的方式通过空间和场所。我们愿景的核心是合作和发展生态系统，以创造完美的体验，并实现人员和资产的不间断和安全流动。我们提供广泛而多样的机械和电子安全产品和解决方案组合，涵盖一系列市场领先品牌。我们在全球各地的专家提供高质量的安全产品、服务和系统，我们使用我们深厚的专业知识作为值得信赖的合作伙伴，为寻求满足其安全需求的定制解决方案的最终用户提供服务。
| | | | | |
| 爱立信主要产品 |
| 闭门器和控制器 | 门和门系统 |
| 电子安全产品 | 电子、生物识别和移动门禁系统 |
| 退出设备 | 锁、锁具、手提锁、钥匙系统和服务 |
| 时间、考勤和员工生产力系统 | 其他附件 |
访问控制安全产品和解决方案是每个建筑和家庭的关键要素。许多门洞的配置都是为了最大限度地发挥房间的特殊形式和功能，同时也满足当地和国家的建筑和安全规范要求以及最终用户的安全需求。大多数建筑都有多个门，每个门都有自己的用途，需要不同的特定门禁解决方案。每扇门都必须准确地安装在门框内，为铰链做好精确的准备，与特定的锁具和相应的门闩同步，并与特定的钥匙对齐以确保门的安全。此外，随着物联网(“IoT”)越来越多地被采用，安全产品(包括钥匙)越来越多地以电子方式链接，集成到软件和流行的消费技术平台中，并通过移动应用进行控制，从而创造了额外的功能和复杂性。无缝访问利用了多个产品和品牌协同工作的能力，通过根据各种设置或用例调整访问权限，使人员和资产能够高效、安全地移动。这些解决方案还可以提供有关使用和交通模式的见解，以改善高流量区域的卫生状况、提高效率并改善游客、员工和租户体验。
我们相信，我们能够提供广泛的解决方案，这些解决方案可以进行定制配置，以满足最终用户的安全需求，这是我们成功的关键驱动力。我们通过以下方式实现这一目标：
•我们广泛而多样的产品组合与我们深厚的专业知识相结合，使我们能够提供合适的产品和解决方案，以满足不同的安全和功能规格，并成功和安全地集成到领先的技术和系统中；
•我们的咨询方法和专业知识，使我们能够制定最有效和最合适的建筑安全和出入控制规范，以满足我们的最终用户及其合作伙伴(包括建筑师、承包商、房屋建筑商和工程师)的独特需求；
•我们进入和管理市场的关键渠道，这对以高效和一致的方式交付我们的产品至关重要；以及
•我们卓越的企业能力，包括我们的全球制造业务和灵活的供应链，促进了我们向全球最终用户和消费者快速高效地提供特定产品和系统配置的能力。
我们相信，安防产品行业将受益于几个全球宏观经济趋势，包括：
•全球电子产品的预期增长，因为最终用户在其设施和家庭中采用了较新的技术；
•提高对安全和隐私要求的认识；
•更加重视有助于促进健康环境的非接触式解决方案；以及
•向数字化、互联环境的转变。
我们在三个地理区域开展业务：美洲；欧洲、中东和非洲(“EMEA”)；以及亚太地区。我们以以下品牌销售我们的产品和解决方案：
我们在世界各地的商业、机构和住宅设施中为最终用户销售广泛的安全和访问控制解决方案，包括教育、医疗保健、政府、酒店、商业办公以及单户和多户住宅市场。我们的领先品牌包括CISA®、Interflex®、LCN®、Schlage®、SimonsVoss®和Von Duprin®。我们认为，LCN、Schlage和Von Duprin在北美的初级产品类别中位居第一，而CISA、Interflex和SimonsVoss在某些欧洲市场的初级产品类别中占据第一或第二的位置。
在截至2020年12月31日的一年中，我们创造了27.199亿美元的净收入和4.035亿美元的运营收入。
历史与发展
我们于2013年5月9日在爱尔兰注册成立，以持有当时的英格索尔·兰德公司(Ingersoll Rand Plc)的商业和住宅安全业务。2013年12月1日，英格索尔·兰德通过将这些业务从英格索尔·兰德转让给我们，并由我们直接向英格索尔·兰德的股东发行普通股，完成了这些业务与英格索尔·兰德其他业务的分离，之后我们成为了一家独立的上市公司(“剥离”)。我们的安全业务有着悠久而杰出的运营历史。我们的几个品牌成立于100多年前，许多品牌最初创建了自己的类别：
•冯·杜普林成立于1908年，获得了第一项出口装置专利；
•Schlage成立于1920年，获得了圆柱形锁和按钮锁的首批专利；
•LCN成立于1926年，创造了第一扇更近的门；
•中国船级社成立于1926年，设计了第一把电子控制锁；
•SimonsVoss成立于1995年，创造了第一个无钥匙数字应答器。
自1974年通过收购Schlage、Von Duprin和LCN进入安全产品市场以来，我们一直在这些创始遗产的基础上再接再厉。今天，我们继续开发和推出创新的、市场领先的产品。例如，2018年，我们宣布成立Alcion Ventures，这是一家企业风险基金，投资并帮助那些拥有创新技术和产品(如非接触式访问和工作空间监控解决方案)的公司加速成长，这些解决方案补充了我们的核心业务解决方案。自成立以来，Alcion Ventures已在Ly$1500万在几家与我们一样具有开创性愿景并寻求找到智能和创新解决方案的早期公司，这些解决方案有助于确保人员和资产在他们居住、工作和蓬勃发展的地方安全可靠。
下表显示了Alcion最近成功推出产品的例子：
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| 产品 | | 品牌 | | 年 | | 创新 |
| 住宅锁、气缸和杠杆 | | 施拉奇，盖恩斯伯勒， 中国钢铁工业协会 | | 2018/2019/ 2020 | | 下一代Schlage智能锁包括第一款支持WiFi的死锁，可与Amazon Key和Ring设备配合使用(Schlage Encode)；Z-Wave智能死栓和Zigbee认证型号，兼容Amazon Key和Ring设备(Schlage Connect)；澳大利亚和新西兰的防火智能锁，配以移动应用程序(Schlage Omnia Breeze)，可满足目前的消防和无障碍要求。
下一代Gainsborough Freestyle Trilock具有三合一功能：通过、隐私或死锁模式；可以使用内置键盘、键覆盖或移动应用程序进行操作。与可选的WiFi网桥相结合，该锁可以在世界任何地方进行编程和操作。
首款CISA电动锁解决方案，适用于高安全性互联智能门(Domo Connexa)，可使用移动应用程序进行近距离管理和远程管理。 |
| 商用锁、油缸、杠杆和电子出入平台 | | 施拉奇、西蒙斯·沃斯(SimonsVoss)、中钢协 | | 2018/2019/ 2020 | | 对我们全面的全球机械、有线和无线电子解决方案组合的增强，在整个建筑中提供了共同的美学和一致的用户体验；固件发布增加了功能，并为读卡器提供了USB通信模式(Schlage)。移动版本的锁、读卡器和控制器(Schlage NDE、LE、MTB和CTE)、移动凭证、蓝牙低能耗和RFID技术以及电子锁和出口设备之间的集成(Schlage、CISA)。
SimonsVoss为无线在线连接虚拟网络(SmartHandle AX、SmartIntego)提供了新的选项，并为学校、医院和工业设施中的储物柜和家具提供了改装的无钻锁选项，该选项集成到现有的SimonsVoss数字生态系统中，用于离线和在线访问(SmartLocker)。扩展无线网络技术，包括欧洲频段868 MHz和920 MHz技术。
Mortice自锁系统，带有单点电动锁变体(CISA)和圆柱形锁的新平台、模块化替换(Schlage ALX)。 |
| 退出设备和封闭器 | | 冯·杜普林(Von Duprin)，猎鹰(Falcon)，LCN，中钢协 | | 2018/2019/2020 | | 屡获殊荣且经济实惠的改装出口装置，允许使用合作伙伴软件进行远程记录和监控(冯·杜普林)；新型防火改装系列(Falcon)；以及静音出口解决方案(冯·杜普林)。
我们推出了一系列非接触式解决方案，包括自动操作器、执行器和无线发射器(LCN)、一系列非对称齿条式闭门器和入门级高效选件(CISA)。 |
| 门和门系统 | | TGP、AD系统 | | 2019 | | 首家上市的顶挂式单叶推拉式木门可达到45分钟的UL 10B防火等级(FireSlide)。具有耐热周边框架的防火和冲击安全玻璃门，其特点是相邻的低铁玻璃之间几乎无色过渡，不需要彩色内部玻璃单元隔板或垂直框架竖梃(FireFrams ClearView)。 |
| 自行车照明和便携式锁定解决方案 | | 安盛、氪、特雷洛克 | | 2018/2019 | | 我们在自行车安全方面的创新包括来自全球便携式安全品牌(AXA、氪、Trelock)的充电灯和更多折叠锁，以及符合人体工程学的电缆和链锁以及扩展的跟踪跟踪服务(AXA)。 |
| 软件、移动和网络应用 | | Alcion(Overtu，Engage)，Schlage，Gainsborough，Interflex，ISONAS | | 2018/2019/2020 | | 基于云的工具套件，供项目团队在门和门的规格和安全设计方面进行协作(Overtu)。用户体验的多项增强功能包括简化的账户和站点设置、网关站点调查(Engage)以及用于iOS和Android手机(Schlage、CISA、Gainsborough)的移动应用程序，用于锁定、解锁、发放手机钥匙和状态检查。Schlage移动学生证允许大学生、教职员工将学生证添加到他们的苹果钱包或谷歌支付中，用于门禁、支付、考勤跟踪和售票。
访客管理模块和托管服务，提供基于云的时间记录解决方案(Interflex)；云托管访问控制平台，具有实时事件、警报和用户发起的门控(ISONAS)。 |
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产业与竞争
我们服务的全球市场涵盖北美、EMEA和亚太地区的机构、商业和住宅建筑和改建市场。随着最终用户继续在其设施以及单户和多户住宅中采用包括物联网在内的较新技术，电子安全产品和解决方案的增长预计将超过机械安全产品和解决方案的增长。我们还预计，安全产品行业将继续受益于有利的趋势，例如对安全和安保的担忧增加，对有助于促进健康环境的非接触式解决方案的新关注，以及技术驱动的创新，使人员和资产在多个地点和设施中能够实现无缝访问和更好的用户体验。
世界各地的安全产品市场竞争激烈且分散，有许多大型跨国公司和数千家规模较小的地区性和地方性公司。这种高度分散主要反映了当地法规要求和高度可变的最终用户需求。我们相信我们的主要全球竞争对手是Assa Abloy AB和Dormakaba集团。我们还面临世界各地各种市场和产品类别的竞争，包括来自Spectrum Brands Holdings，Inc.在北美住宅市场的竞争。随着我们进入技术更先进的产品类别，我们可能还会与新的、更专业的竞争对手竞争。
我们的成功取决于多种因素，包括品牌和声誉、产品广度、创新、与流行技术平台的整合、质量和交付能力、价格和服务能力。由于我们的许多企业通过批发分销进行销售，我们的成功还取决于建立强大的渠道网络并与之合作。虽然价格通常是一个重要的客户决策点，但我们的竞争也基于我们产品和解决方案的广度、创新和质量，我们定制解决方案以满足个人最终用户需求的能力，以及我们的全球供应链。
产品及服务
我们提供范围广泛、用途广泛的机械和电子安全产品和解决方案组合，涵盖一系列市场领先品牌：
•锁、锁具、手提锁和钥匙系统及服务：广泛的圆柱形和插销式门锁、用于保护和控制出入的安全拉杆和万能钥匙系统，以及一系列便携式安全产品，包括自行车、小型车辆和旅行锁。我们还在选定的地点提供锁匠服务；
•闭门器、控制器和出口设备：广泛的生命安全产品和解决方案组合，通常安装在防火门和设施出入口。门控制装置包括机械式闭门器和自动门操作器。出口设备，也被称为紧急硬件，提供快速出口，使建筑物居住者在紧急情况下能够安全撤离；
•电子安全产品和门禁系统：广泛的电锁、门禁系统、钥匙卡和读卡器系统及附件，包括物联网、蓝牙低能耗(BLE)、以太网供电和基于云的解决方案；
•时间、考勤和员工生产力系统：旨在帮助企业客户管理和监控员工访问控制参数、考勤和员工日程安排的产品和服务。除了提供设计和安装服务外，我们还提供持续的售后服务；
•门和门系统：中空金属、玻璃和特种门和门系统的产品组合；以及
•其他附件：各种额外的安全和产品组件，包括铰链、门拉杆、门挡、自行车灯、百叶窗、风雨衣、门槛和其他配件，以及某些浴室配件和辅助设施。
顾客
我们通过分销和零售渠道销售我们的大部分产品和解决方案，包括专业分销、电子商务和批发商。我们建立了渠道合作伙伴网络，帮助我们的客户选择合适的解决方案来满足他们的安全需求，并帮助商业和机构最终用户履行和安装订单。我们还通过各种零售渠道进行销售，包括大型自助式家装中心、多个在线和电子商务平台，以及小型专业陈列室网点。我们与我们的零售合作伙伴一起制定营销和销售策略，以最大限度地提高他们每平方英尺货架空间的销售额。通过我们的Interflex和API锁匠业务以及Global Portable Security品牌，我们还直接向最终用户提供产品和服务。
2020年，我们最大的10个客户约占我们总净收入的24%。2020年，没有一个客户占我们总净收入的10%或更多。
销售及市场推广
在我们通过商业和机构分销渠道销售的市场中，我们在世界各地雇佣了销售专业人员，他们与最终用户、安全专业人员、建筑师、承包商、工程师和分销合作伙伴一起工作，为我们最终用户的需求开发特定的定制解决方案。我们的现场销售专业人员由与建筑师、工程师和顾问合作的规格编写者协助，帮助设计门洞和安全系统，以满足最终用户的功能、美观和监管要求。这两个团队都得到了世界各地专门的客户服务和技术销售支持专家的支持。我们还通过各种营销努力来支持我们的销售努力，包括特定行业的广告、合作分销商促销、数字营销和在各种行业贸易展会上的营销。
在我们通过零售和住宅建筑商分销渠道销售的市场中，我们拥有由销售、销售和营销专业人员组成的团队，他们通过我们的渠道合作伙伴和消费者帮助提升品牌和产品知名度。我们利用各种广告和营销策略，包括传统消费者媒体、零售营销、数字营销、零售促销以及建筑商和消费者交易会，来支持这些团队。
我们还与世界各地的几个行业团体积极合作，帮助促进有效和一致的安全和安保标准。例如，我们是建筑商五金制造商协会(BHMA)、建筑规范协会、门与五金协会(DHI)、FIRA联盟、物联网联盟(IOTC)、物理安全互操作性联盟(PSIA)、安全行业协会、安全技术联盟、ASSOFERMA(意大利)、BHE(德国)和UNIQ(法国)的成员。
生产和销售
我们在世界各地的地理市场生产我们的产品。我们运营着30家主要的生产和组装工厂-15家在美洲，9家在欧洲、中东和非洲地区，6家在亚太地区。我们拥有16个这样的设施，其余的都是租来的。我们的战略是在适当的地方在使用地区生产，使我们更接近最终用户，提高效率和及时交付产品。我们在美国的大部分住宅产品组合是根据Maquiladora制造和出口服务业(“IMMEX”)计划(以前称为Maquiladora计划)在墨西哥巴哈地区生产的。在管理我们的生产和组装设施网络时，我们专注于持续改进客户体验、员工健康和安全、生产力、资源利用率和卓越运营。
我们通过广泛的渠道合作伙伴网络分销我们的产品。此外，第三方制造和物流提供商还为我们提供特定的制造、存储和分销服务，以支持我们的制造和分销网络的某些部分。
原料
我们与相应的使用区域供应商合作伙伴(如果可能)支持我们的使用区域生产战略。我们的全球和地区大宗商品团队与生产领导、产品管理和材料管理团队合作，确保有足够的材料可供生产。
我们采购各种各样的原材料，包括钢、锌、黄铜和其他有色金属，以支持我们的生产设施。在适当的情况下，我们可以签订固定成本合同，以降低整体成本。
知识产权
知识产权，包括某些专利、商标、版权、专有技术、商业秘密和其他专有权利，对我们的业务非常重要。我们通过各种方式创造、保护和执行我们的知识产权投资。我们在美国和国际上积极工作，努力确保我们的知识产权得到保护和执行。我们几乎所有的产品都使用商标，并相信这些独特的标志是为我们的产品创造市场、识别我们并将我们的产品与其他产品区分开来的一个重要因素。我们认为我们的CISA、Interflex、LCN、Schlage、SimonsVoss、Von Duprin和其他相关商标是我们最有价值的资产，我们已经在许多国家注册了这些商标。虽然某些专有知识产权对我们的成功很重要，但我们不认为我们在实质上依赖于任何特定的专利或许可证，或任何特定的专利或许可证组。
设施
我们通过遍布世界各地的销售办事处、工程中心、30个主要生产和组装设施以及多个配送中心组成的广泛网络进行运营。我们的活跃属性约为6.3 百万平方英尺，其中约37% 是租来的。下表显示了我们在全球的主要生产和组装设施的位置：
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| 生产和组装设施 |
| 美洲 | | EMEA | | 亚太 |
| 俄亥俄州蓝灰市 | | 克拉梅西，法国 | | 新西兰奥克兰 |
| 科罗拉多州博尔德 | | Durchhausen，德国 | | 澳大利亚布鲁克林 |
| 奇诺，加利福尼亚州 | | 意大利法恩扎 | | 富川，韩国 |
| 恩塞纳达，墨西哥 | | 法国富基耶斯(Feuquieres) | | 中国金山 |
| 埃弗雷特，华盛顿州 | | 蒙桑波罗，意大利 | | 澳大利亚墨尔本 |
| 印第安纳州印第安纳波利斯 | | 奥斯特菲尔德，德国 | | 悉尼，澳大利亚 |
| 德克萨斯州欧文 | | 德国仁川 | | |
| 麦肯齐，田纳西州 | | 维南达尔，荷兰 | | |
| 安大略省密西索加 | | Zawiercie，波兰 | | |
| 俄亥俄州佩里斯堡 | | | | |
| 伊利诺伊州普林斯顿 | | | | |
| 科罗拉多州安全部 | | | | |
| 斯诺夸尔米(Snoqualmie)，华盛顿州 | | | | |
| 墨西哥特卡特 | | | | |
| 墨西哥提华纳 | | | | |
研究与发展
我们致力于投资于我们的研发能力，专注于通过推出新产品和解决方案来实现增长的技术创新。此外，我们还投资于不断提高产品成本、质量、安全性和可持续性的计划。
我们的研发团队作为一个全球性的协作团队进行管理，以确定和开发新技术和全球产品平台。我们在地区组织我们的资源，以利用当地标准和配置方面的专业知识，为我们的客户造福。此外，我们在印度班加罗尔经营着一个全球技术中心，以加强和支持地区工程团队。
季节性
我们的业务体验随产品线的不同而不同。由于北半球每年的第二个和第三个日历季度有更多的建筑和DIY项目发生，因此我们与这些项目相关的安全产品销售额在这两个季度通常高于第一和第四个日历季度。然而，由于项目时间安排，某些其他业务通常会在第四个日历季度经历更高的销售额。2020年，我们第二季度的销售额较低，主要是由于新冠肺炎疫情带来的经济挑战，这一挑战在本季度最为明显。预计这不会是我们业务季节性的长期趋势。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的季度净收入如下：
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| | 第一季度 | | 第二季度 | | 第三季度 | | 第四季度 |
| 2020 | | 25% | | 21% | | 27% | | 27% |
| 2019 | | 23% | | 26% | | 26% | | 25% |
| 2018 | | 22% | | 26% | | 26% | | 26% |
人力资本
公司的人力资本战略是实现我们的业务战略的基础，也是我们负责人力资源和沟通的高级副总裁的职责所在。为了确保我们吸引和留住顶尖人才，我们努力营造一种多元化和包容性的文化，奖励业绩，提供成长和发展机会，并通过有竞争力的薪酬、福利和众多志愿者和慈善捐赠机会来支持员工及其家人。
截至2020年12月31日，我们在全球约有11,500名员工，其中绝大多数是全职工作。我们的员工基础由临时劳动力补充，在那里，需求波动，或者我们经历了对专业技能的短期需求。
薪酬和福利
薪酬和福利计划是为了在我们工作的地区具有竞争力而量身定做的，包括包括小时和工薪薪酬、绩效激励和股权计划、退休、保险和政府社会福利计划、残疾和探亲假、攻读学位和认证的教育福利以及支持财务稳定和个人规划的额外服务的整体薪酬(根据国家/地区而异)。健康和健康计划在全球范围内提供，通过授权我们的员工为他们的健康、安全和福祉承担个人责任，有助于建立一支高效、可持续的劳动力队伍。此外，我们维持无烟设施，并推行激励健康行为和以结果为导向的奖励的战略。绩效薪酬战略不仅考虑业绩，还考虑个人如何取得成果。Alcion的领导行为-成为先锋、打破界限、教练、冠军变革、勇敢和鼓舞人心-用于识别关键人才，培养和发展有抱负的领导者。他们还与我们的绩效管理系统协同工作，以加强我们在评估员工如何领导和提供最佳绩效方面的价值观和行为准则。
吸引人才
吸引人才的努力早在人们走进我们的家门之前就开始了。在世界各地，我们的网站与学校合作，支持教师，提供指导、助学金、奖学金、实习、合作项目、课堂技术和现场活动。我们的网站还赞助科学、技术、工程和数学(“STEM”)项目和竞赛，如机器人和工程竞赛。这些项目让学生接触到制造业和技术领域的职业，并为教育工作者提供编程，以鼓励学术卓越和社会发展。
我们已经确定了公司长期业务战略的关键能力：人才、以客户为中心、创新、合作、速度、敏捷性和协作。在招聘空缺职位时，我们参加社区招聘会以及面向中学、技术培训计划、学院和大学的外联活动；通过内部和外部招聘人员、网站和社交媒体宣传空缺职位；并鼓励公司员工推荐人才。
人才培养与继任规划
组织各级的人才培养和继任规划对于确保我们拥有交付客户和员工期望的价值主张的关键能力至关重要。包容性继任规划通过Alcion领导层行为、个人职业规划、绩效评估和首席执行官(“CEO”)以下人才渠道规划提供支持。高管团队每季度审查一次人才培养，重点是开发多样化的继任人选，这是他们季度业务审查的一部分，也是Alcion操作系统的关键组成部分。Alcion操作系统是我们的年度运营系统，用于支持治理、报告流程和业务管理。这些跨职能的评估突出了准备迎接新机会的个人、正在执行特殊任务或项目的个人以及职业生涯早期表现出新兴领导技能的个人。
学习与发展
持续学习和发展的机会通过有组织的课程作业、现场和专家指导的培训以及体验式的应用开发来提供给员工。Alcion Academy面向全球提供，支持多种语言，提供17,000多门自助在线课程，以及关于目标技能、包容性和多样性的社区频道。我们提供提供连续发展水平的课程，包括重新培训和提高现有员工的技能，以及基于优势的领导力课程。企业卓越计划和冲刺团队扩展了精益制造和质量原则方面的技能，并导致重新设计工作流程以提高生产率和减少浪费。
员工主导的资源和亲和力团体为妇女领导力、职业早期专业人员、创造力和创新、健康和健身、社区志愿服务和慈善事业提供了丰富的机会。
参与、包容和多样性
对参与性、包容性和多样性的承诺是Alcion操作系统的核心。参与度调查为团队领导提供对潜在重点领域的洞察力，并帮助他们确定团队的基础需求、包容性需求、增长需求和发展需求的优先顺序并采取行动。基于长处的领导力是我们致力于包容的一个要素：员工越了解自己的长处，他们就越有能力增加价值，更好地欣赏团队中不同成员的贡献。
包容性和多样性是学习社区、员工圆桌会议以及我们的员工领导人、行政领导层和董事会之间持续、定期的分析和对话的主题。我们相信支持我们员工的基本标准，包括致力于建设和维护多样化和包容性的工作场所、安全和健康的做法以及具有竞争力的工资和福利。我们接受同事之间以及我们与客户、供应商和我们生活和工作的社区之间建立的关系中的所有差异和相似之处。无论背景、经历、种族、肤色、国籍、宗教、年龄、性别、性别认同、残疾状况、性取向、受保护的退伍军人身份或任何其他受法律保护的特征，我们都确保潜在和现有员工有每一个申请机会，并有机会在工作中发挥最大的作用，因为这是正确的事情。
我们致力于在有关所有就业行动和各级就业的所有决定中履行平等机会的承诺。公司的平等就业机会官与公司的人力资源组织合作，确保适当地制定、实施和传播适用的政策和程序，包括禁止歧视、骚扰、欺凌和/或报复的政策和程序。
公民参与
公民参与是我们为员工提供的价值主张的一部分，支持包容性、多样性、增长和发展。该公司及其员工在三大慈善支柱的指导下，为我们的社区提供多方面的支持：安全和保障；健康；以及满足我们工作、生活和蓬勃发展的社区的独特需求。公司赞助和自愿员工工资扣除支持范围广泛的非营利组织，包括解决住房和学校安全问题的非营利组织；儿童和青年计划；为有色人种和经济弱势群体提供教育和奖学金并支持历史上的黑人学院和大学；为服务不足的人提供基本需求(例如食物、住所、交通)和打破贫困循环的社区安全网；健康、心理健康、健康研究、紧急救济和血液供应计划；以及促进平等、正义和解决系统性偏见的计划。除了企业赞助外，网站领导人和员工还被鼓励组织当地的志愿者和筹款活动，向当地组织提供赠款，并在董事会和委员会任职。意识到新冠肺炎大流行后面临粮食不安全的人越来越多，我们在2020年第四季度为当地正在进行的食品宣传活动提供了500,000美元的一次性捐赠，以支持有需要的社区。
尊重人权
我们对人权的尊重 是 以 为我们的员工、我们的业务合作伙伴、我们的客户和我们的社区制定标准。我们已经通过并继续坚持我们的全球人权政策，其标准与国际劳工组织和联合国等国际组织提出的基本工作条件和人权理念保持一致。这项政策也代表了我们在商业和供应链中对工作条件和人权的最低标准。此外，我们还进行风险评估，并继续与供应商和与我们合作的公司就人权的重要性进行对话。
员工健康与安全
员工的健康和安全是重中之重，在可记录的总事故率等核心指标上，我们始终被评为领先竞争对手中最安全的。‘保持安全，保持健康’是我们积极主动的安全文化中的核心组织价值观，并指导我们在整个2020年应对新冠肺炎疫情。我们根据美国疾病控制与预防中心(CDC)、欧洲疾病预防与控制中心(ECDC)和世界卫生组织(WHO)等公认的健康专家发布的最佳实践安全卫生指南以及任何适用的政府指令，采取了许多健康和安全措施。这些健康和安全措施包括但不限于：
•在可能的情况下，为员工安排在家工作；
•根据不断变化的指导方针持续开展安全卫生教育；
•定期与领导和团队成员沟通更新；
•积极、定期的深度清洁和消毒计划；
•社交距离措施，如标牌和物理障碍或重新配置工作空间；
•降低密度的措施，例如交错的工作班次和休息时间；
•我们工厂的口罩使用要求和期望；
•进入设施前进行体温和健康检查；
•增加可供员工使用的用品，如口罩、清洁液、洗手液、温度计和手套；以及
•临时旅行、访客和面对面会议限制。
高级管理人员和首席执行官负责风险管理、员工责任和安全风险识别，并承担执行安全举措的个人责任。作为Alcion操作系统持续管理的一部分，该公司监测与健康和安全相关的领先和滞后指标，并定期更新公司治理和董事会提名委员会关于关键成就和员工健康和安全主题的最新情况。
监管事项
我们受到各种联邦、州和地方法律法规的约束，无论是在美国国内还是国外，都涉及到环境、健康和安全问题。我们致力于以安全、对环境负责和可持续的方式开展业务，遵守所有适用的环境、健康和安全法律法规，并以有助于促进和保护我们的环境、同事、客户、承包商和我们全球当地社区成员的健康和安全的方式开展业务。 我们的运营原则支持我们的主动承诺，包括：
•将健康、环境、健康、安全(EHS)和可持续发展战略整合到我们业务职能的所有要素中，包括目标和衡量标准；
•对我们的合规状况进行定期、正式的评估，并对目标和指标进行年度审查；
•创造一种所有员工都对安全负责的工作场所文化；
•不断改进EHS和可持续性管理体系和绩效，包括减少自然资源的使用，最大限度地减少废物，防止污染，防止工作场所事故、伤害和风险；
•设计、运营和维护我们的设施，使其对EHS和可持续性的负面影响降至最低；
•负责任地使用材料，包括在可行的情况下，回收和再利用材料；以及
•以一种对社区对EHS和可持续性问题的关注敏感的方式行事。
我们认识到这些原则对我们未来的成功至关重要。我们有一个专门的环境计划，旨在减少生产过程中有害材料的使用和产生，并补救任何已确定的环境问题。至於后者，我们现正进行实地勘察和补救工作，以处理过去在现有和以前的生产设施进行的环境清理工作。我们还定期评估我们的补救方法，这些方法是根据增强的技术和法规变化对我们目前使用的补救方法进行补充或替代的。我们有时是环境诉讼和索赔的当事人，并不时收到来自美国环境保护局(EPA)和类似州当局的潜在违反环境法律和法规的通知。我们还被确定为与联邦超级基金和州补救地点的场外垃圾处理相关的清理费用的潜在责任方(“PRP”)。对于所有这样的网站，都有其他PRP，在大多数情况下，我们的参与微乎其微。
在估计我们的责任时，我们假设我们不会承担任何地点的全部补救费用，而不会排除可能承担连带责任的其他PRP。根据我们对各方的财政状况和每个地点可能提供的捐款的了解，其他PRP的参与能力已被考虑在内。未来可能会不时出现更多涉及环境问题的诉讼和索赔。有关我们潜在的环境负债的进一步讨论，请参阅综合财务报表附注21。
可用的信息
根据1934年的证券交易法，我们被要求向证券交易委员会提交年度、季度和当前的报告、委托书和其他文件。美国证券交易委员会维护着一个互联网网站，其中包含报告、代理和信息
向美国证券交易委员会提交电子文件的有关发行人的声明和其他信息。公众可以在www.sec.gov上获取我们提交的任何文件。
此外，公司的年报Form 10-K、未来的Form 10-Q季度报告、Form 8-K的当前报告以及对上述所有报告的任何修订均可在我们的互联网网站上免费查阅(https://www.allegion.com))在该等报告以电子方式提交或提交给证券交易委员会后，应在合理可行的范围内尽快完成。我们网站的内容未在本报告中引用作为参考。
第1A项 危险因素
我们在10-K表格、季度和年度报告、新闻稿和其他书面和口头交流中讨论我们对未来业绩、事件和结果的预期。除历史和当前事实信息外，所有陈述均为“前瞻性陈述”，其依据的财务数据和商业计划只有在陈述发表时才能获得，这些数据和商业计划可能会过时或不完整。前瞻性陈述本质上是不确定的，投资者必须认识到，事件可能与我们的预期大不相同。在评估我们、我们的普通股和我们的优先票据时，您应该仔细考虑下面讨论的风险因素，以及本10-K表格中包含的所有其他信息。如果下列任何风险实际发生，我们的业务、财务状况、经营结果和现金流都可能受到重大不利影响。任何这样的不利影响都可能导致我们普通股的交易价格下跌，因此，您可能会失去对我们的全部或部分投资。我们的业务还可能受到我们不知道的风险和不确定性或我们目前认为不重要的风险的不利影响。我们不承担因新信息、未来事件或其他因素而更新任何前瞻性陈述的义务。
战略和运营风险
我们的正常业务运营已经并预计将继续受到全球新冠肺炎疫情的不利影响。
世界卫生组织于2020年3月宣布新冠肺炎疫情为大流行，为遏制或缓解这一大流行而采取的预防性措施已经并将继续导致世界各地的企业放缓或关闭。除了在本Form 10-K年度报告所载风险因素的其他地方指出的各种影响外，这场流行病还已经并可能继续对我们的全球供应链和业务运营造成干扰。为帮助限制新冠肺炎传播而采取的行动，如一般公共卫生法令或其他政府命令，限制商业活动和旅行，避免大型集会或自我隔离，已经并可能继续影响我们照常开展业务的能力，包括我们的一些业务暂停、材料短缺、客户需求减少、缺勤率增加、与运营变化相关的成本以及我们一些员工的远程工作安排时间延长，这可能会增加网络安全风险和其他运营风险。相反，随着政府放松限制，在开发和分发有效的新冠肺炎疫苗或治疗方法之前，社会互动增加，预防和预防措施可能不足以降低感染增加的风险，并可能导致我们的员工、业务合作伙伴和其他人患病增加，并导致进一步的业务中断。此外，我们的相当数量的客户、供应商、供应商和其他业务伙伴也受到了新冠肺炎疫情的不利影响。虽然我们无法预测这场流行病将继续对我们的客户、供应商、供应商和其他业务伙伴以及他们各自的财务状况造成的影响, 对这些各方的任何实质性不利影响都可能对我们产生不利影响。
这场大流行带来的全球经济不确定性也对我们的经营业绩和财务状况产生了负面影响，并可能继续产生负面影响。例如，这场流行病导致商业地产入住率发生变化，在家办公的安排增加，政府和机构预算受到限制，商业环境不确定，所有这些都导致2020年期间新建和翻新活动减少和延误，包括我们服务的许多商业和机构建筑市场。这些挑战可能是重大的，并在新冠肺炎大流行之后继续存在，未来增长的速度和可持续性仍不确定，因为大流行和相关市场混乱的长期影响尚不清楚。
此外，由于新冠肺炎疫情造成的全球经济混乱和不确定性，2020年第一季度对选定的商誉和无限期商号资产进行了中期减值测试，导致减值费用约为9,630万美元。如果新冠肺炎疫情持续的经济影响被证明比预期的更严重，经济复苏需要更长的时间才能实现，或者没有预期的那么强劲，这可能导致未来进一步的减值费用。
尽管我们努力管理和减轻对本公司的这些影响，但它们的最终影响也取决于我们不知道或无法控制的因素，包括这场流行病的持续时间和严重程度，为控制其传播和减轻其对公共健康的影响而采取的第三方行动，有效疫苗的开发、分发和接受，以及在控制传播后全球经济复苏的速度。新冠肺炎疫情的影响还在持续演变，它对我们业务的最终影响是高度不确定和难以预测的。新冠肺炎的持续传播可能会对我们的业务、运营、客户需求、供应链、现金流产生、财务状况和流动性产生进一步的不利影响，还可能加剧本Form 10-K年度报告中描述的其他风险和不确定性。此外，我们的管理层专注于减轻新冠肺炎的影响，这已经并将继续需要投入大量的时间和资源，这可能会分散人们对其他商业事务的注意力和资源。
竞争加剧，包括来自技术发展的竞争，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们经营的市场包括大量参与者，包括跨国、地区性和小型本地公司。我们主要以质量、创新、专业知识、有效的市场渠道、产品供应的广度和价格为基础进行竞争。我们可能无法在所有这些基础上有效地竞争。此外，在我们提供的许多产品中，我们与使用自有品牌的零售客户和技术合作伙伴竞争。如果我们无法预测市场的发展趋势或竞争对手活动和计划的时间和规模，包括来自自有品牌的竞争加剧，对我们产品和服务的需求可能会受到负面影响。
此外，我们所处的行业正在经历机械、电子和数字产品的融合。技术和创新在竞争格局中扮演着重要角色。我们的成功在一定程度上有赖于新技术和产品的研究、开发和实施，包括获得、维护和执行必要的知识产权保护。确保和维护关键的合作伙伴关系和联盟，招聘和留住高技能和合格的员工人才，以及获得其他公司开发的技术、服务、知识产权和解决方案，将对我们有效竞争的能力起到重要作用。现有和新的竞争对手(包括拥有大量资源的非传统竞争对手)不断开发新技术，可能会对我们维持运营利润率和令人满意的销量水平的能力产生不利影响。为了保持竞争力，我们必须开发新产品，及时响应新技术。
我们的增长在一定程度上依赖于新产品和服务的开发、商业化和接受度。
我们必须开发新的产品和服务并将其商业化，以满足我们客户和最终用户多样化和不断变化的需求，以便在我们当前和未来的市场中保持竞争力，并继续发展我们的业务。我们的竞争对手和新的市场进入者的发展速度正在加快。我们不能保证任何新产品或服务将及时成功商业化，或者，如果商业化，将产生比我们的投资更大的回报。我们不能保证任何新产品或服务将及时成功商业化，或者，如果商业化，将产生比我们的投资更大的回报。对产品或服务的投资可能会将我们的注意力和资源从其他在市场上变得更具商业可行性的项目上转移开。我们也不能保证任何新产品或服务会被市场接受。
客户和消费者偏好的变化，以及无法与大客户保持有利的关系，都可能对我们的业务产生不利影响。
我们有重要的客户，特别是大型零售商，尽管在过去三个财年中，没有一个客户占我们总净收入的10%或更多。业务的损失或大幅减少、销售计划不成功、客户对我们产品的偏好或忠诚度与任何此类重要客户相关的变化都可能对我们的业务产生重大不利影响。此外，作为批量采购商的大客户比我们大得多，与供应商的讨价还价能力也很强。这限制了我们通过更高的销售价格收回成本增加的能力。此外，这些客户意外的库存调整可能会对销售产生负面影响。
我们还通过各种贸易渠道销售我们的产品，包括传统的零售和电子商务渠道。如果我们或我们的主要客户不能成功地将消费者偏好转向电子商务等分销渠道，我们预期的未来收入可能会受到负面影响。
如果我们的产品或解决方案不能满足认证和规范要求，存在缺陷，或者不能满足最终用户的需求和期望，我们的业务可能会受到负面影响。
我们服务的安全和访问控制产品市场通常有独特的认证和规范要求，反映了当地法规要求和高度多变的最终用户需求。虽然我们努力满足所有认证和规格要求，但如果我们的任何产品或解决方案不符合这些要求，或存在缺陷，或被认为存在缺陷，或以其他方式达不到最终用户的需求和期望，我们可能会产生重大成本，我们的业务、运营结果或财务状况可能会受到负面影响。
此外，随着最终用户继续在其设施和家庭中采用更新的技术，物联网技术的采用日益增多，电子安全产品和解决方案的销售增长预计将超过机械安全产品的销售增长。电子安全产品和解决方案比我们销售的机械安全产品越来越复杂和复杂，设计或制造缺陷的风险增加，这可能导致产品责任索赔、召回、产品更换或修改、注销。
库存或其他资产以及重大保修和其他费用。产品质量问题还可能对最终用户体验产生不利影响，导致声誉受损、失去竞争优势、市场认可度差、产品和解决方案需求减少、新产品和服务推出延迟以及销售损失。此外，负面宣传，无论是否合理，或对产品或服务质量问题的指控，即使是虚假或毫无根据的，都可能损害我们的声誉，并对我们的销售产生负面影响。
我们的业务和创新战略包括收购和投资外部公司。这些收购和投资可能不成功或消耗大量资源，这可能会对我们的运营和财务业绩产生不利影响。
我们将继续分析和评估对战略性业务或产品线的收购，这些业务或产品线有可能加强我们的行业地位或增强我们现有的一系列产品和服务。我们不能保证我们将在未来确定或成功完成与合适的候选者的收购，也不能保证完成的收购将会成功，包括有效的整合和创造协同效应。
我们可能寻求收购的一些业务可能是微利的，也可能是无利可图的。要让这些企业达到可接受的盈利水平，我们必须改善它们的管理、运营、产品和市场渗透率。我们在这方面可能不会成功，在将被收购的业务整合到现有业务中时，我们可能会遇到其他困难。
收购可能涉及大量现金支出、债务产生、运营亏损和费用。收购还涉及许多其他风险，包括：
•将管理层的时间和注意力从日常运营中转移出来；
•难以将收购的业务、技术和人员整合到我们的业务中；
•难以及时完成交易的；
•难以实现预期由收购产生的协同效应；
•取得和核实被收购企业的财务报表和其他业务信息存在困难；
•不能以优惠的条件获得监管部门的批准和/或所需的融资；
•被收购公司或我们的关键员工、关键合同关系或关键客户的潜在损失；
•在我们进入的新市场中竞争困难；
•承担被收购公司的负债和承担不可预见的负债；
•通过发行股权证券或股权挂钩证券稀释普通股持有人的权益；以及
•在整合财务报告系统和实施控制、程序和政策方面存在困难，包括披露控制和程序以及财务报告的内部控制，适用于我们这样规模的上市公司，而这些公司在收购之前缺乏此类控制、程序和政策。
此外，作为我们创新战略的一部分，我们不时投资于初创公司和/或发展阶段的技术或其他公司。在评估这些机会时，我们遵循结构化的评估流程，该流程考虑了潜在的财务回报、新兴技术的新专业知识和业务效益等因素。尽管我们尽了最大努力计算潜在的回报和风险，但我们投资的这些公司中的一些或全部在我们投资的时候或之后可能是无利可图的。我们可能在这些投资中亏损，包括投资未来可能产生的减值费用，技术和业务关系的预期收益可能低于预期。
我们不断寻求将我们的服务和产品扩展到新的国际市场，在这样做的同时，我们在这些市场的营销和运营服务和产品方面的经验将是有限的。在某些情况下，我们可能会依赖第三方和外国商业伙伴在这些市场上的努力和能力。某些国际市场采用我们的服务和产品的速度可能比我们现有的市场慢，我们在这些市场的业务发展速度可能无法支持我们的投资水平。除了上述风险外，拓展某些新市场可能需要我们与对市场有更多了解的本地企业竞争，包括终端用户和市场占有率占主导地位的企业的品味和偏好。任何收购或投资最终可能不会成功，可能会损害我们的业务或财务状况和/或导致减值费用。
我们可能会寻求与我们的核心业务不同的商机。
我们可能会寻求与我们的核心业务背道而驰的商机，包括扩大我们的产品或服务，投资于新的和未经证实的技术，以及与公司结成新的联盟来分销我们的产品和服务。我们不能保证任何这样的商业机会都会被证明是成功的。在其他负面影响中，
我们对新商机的投资可能会超过我们实现的回报。此外，任何新的投资都可能具有比我们现有业务更高的成本结构，这可能会降低运营利润率，并需要更多营运资金。在营运资金需求超过营运现金流的情况下，我们可能需要动用我们的循环信贷安排或寻求其他外部融资，而这些融资可能并不容易获得。
我们的企业卓越努力可能无法实现我们预期的改进。
我们利用许多工具来提高效率和生产率。对我们的运营实施新流程可能会造成中断，而且可能会比预期的更困难、更昂贵或更耗时。我们不能保证我们计划的所有优秀企业项目都会得到全面实施，或者如果实施，就会实现预期的改善。
我们可能无法有效地管理和实施重组举措或其他组织变革。
我们不时根据市场或产品变化、业绩问题、战略变化、收购和/或其他内部和外部考虑，对我们的劳动力和制造足迹进行重组或进行其他调整。例如，我们最近宣布，从2021年1月1日起，我们的EMEA和亚太地区运营部门将合并为新的Alcion International部门。这些重组活动和其他组织变革往往会导致重组成本增加，将管理层的时间和注意力从日常运营上转移开，并暂时降低生产率。如果我们不能成功地管理和实施这些和其他组织变革，我们可能无法实现或维持这些活动的预期增长或成本节约效益，或者无法在预期的时间框架内做到这一点。这些影响可能会在未来的收购和其他组织变革中重现，我们的净收入和其他运营结果可能会受到负面影响。
我们全球供应链的中断，包括供应商合作伙伴提供的产品制造和物流服务，可能会对我们的业务产生负面影响。
我们满足客户需求和实现成本目标的能力取决于我们维持关键制造和供应安排的能力，包括执行供应链优化和某些独家供应商或独家制造安排。此类制造和供应安排的损失或中断可能会中断产品供应，如果不能有效管理和补救，将对我们的业务产生不利影响。
我们从世界各地的供应商合作伙伴处采购某些产品、部件和物流服务。我们对这些第三方的依赖减少了我们对制造和交付过程的控制，使我们面临的风险包括对质量保证、产品成本、产品供应和交付延迟的控制减少。如果我们不能有效地管理这些关系，或者如果这些第三方在运营中遇到延误、中断、产能限制、监管问题或质量控制问题，或者无法满足我们未来及时交货的要求，我们向客户发运和交付某些产品的能力可能会受到损害，我们的业务可能会受到损害。
全球气候变化或包括全球健康危机在内的其他意外事件的影响可能会扰乱我们的运营，并对我们的业务产生负面影响。
由于全球气候变化的影响，例如极端天气条件和自然灾害更频繁或更强烈地发生，或意外事件(包括野火、龙卷风、飓风、地震、洪水、海啸和其他严重危害)的发生或全球健康危机的发生，例如埃博拉疫情或全球新冠肺炎大流行，或其他实际或潜在的流行病、大流行、传染性疾病或病毒的爆发和传播，在我们经营或销售产品和提供服务的国家，这些事件和事件的发生可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。极端天气、自然灾害、停电、全球健康危机或其他意想不到的事件可能会扰乱我们的运营，这些事件包括：影响制造所需材料的可用性和成本；导致有形损害及部分或完全关闭我们的制造基地或配送中心；人力资本损失；产品和服务的制造和供应暂时或长期中断；以及我们向客户提供产品和服务的能力中断。这些事件和中断还可能对我们客户和供应商的财务状况或运营能力产生不利影响，导致客户需求减少、延迟收到付款或供应链中断。此外，这些事件和中断可能会增加保险和其他运营成本，包括影响我们关于建设新设施的决策，以选择不太容易发生气候变化风险和自然灾害的地区，这可能会导致间接金融风险通过供应链传递或对我们的产品和服务进行其他价格调整。
特别是，任何流行病、大流行或其他全球健康危机对我们的业务、财务状况和运营结果的最终影响程度将取决于高度不确定和无法预测的未来事态发展。
包括可能出现的关于这种流行病、大流行或其他全球健康危机的持续时间和严重程度、为遏制或防止其进一步蔓延而采取的行动以及在遏制蔓延后全球经济复苏速度的新信息。
我们可能会受到资讯科技及营运科技系统的风险影响。
我们广泛依赖信息技术和运营技术系统、网络和服务，包括硬件、软件、固件和技术应用程序和平台(统称为“IT系统”)来管理和运营我们的业务，包括向供应商订购和管理材料、设计和开发、制造、营销、向客户销售和发货、开具发票和账单、管理我们的银行和现金流动性系统、管理我们的企业资源规划和其他会计和财务系统，以及遵守监管、法律和税务要求。我们不能保证我们现有的资讯科技系统会正常运作。“我们已经投资，并会继续投资改善我们的资讯科技系统。其中一些投资意义重大，影响了许多重要的运营流程和程序。*不能保证任何新实施的IT系统将改善我们当前的系统、改善我们的运营或产生预期的投资回报。此外，新IT系统的实施可能会导致我们的运营中断，如果实施和维护不当，将对我们的业务产生负面影响。如果我们的IT系统停止正常运行，或者如果这些系统没有提供预期的好处，我们管理运营的能力可能会受到影响。
我们目前依赖第三方供应商提供我们全球信息和运营技术基础设施的许多关键要素，如果他们不能为此类基础设施提供有效支持，可能会对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
我们已经将我们全球信息和运营技术基础设施的许多关键要素外包给第三方服务提供商，以实现效率。如果这些服务提供者不能或不能有效地提供服务，我们可能不能达到预期的效率，并可能要承担额外的成本，以解决服务提供者在提供服务方面的失误。根据所涉及的功能，此类非性能、低效性能或服务故障可能会导致业务中断、处理效率低下或安全漏洞。
我们信息系统的中断或入侵可能会对我们产生不利影响。
尽管我们实施了侧重于预防、缓解、恢复和恢复的网络安全措施，但我们的网络和产品(包括接入解决方案)可能容易受到网络安全攻击、计算机病毒、恶意代码、恶意软件、勒索软件、网络钓鱼、社会工程、拒绝服务、黑客攻击、入侵和类似中断。网络安全攻击和入侵努力是持续和不断发展的，在某些情况下，它们在最强大的机构中取得了成功。网络威胁的范围和严重程度大幅增加，包括但不限于恶意软件、试图未经授权访问数据或场所、利用与供应商或其他第三方相关的漏洞攻击我们的系统、拒绝服务和其他可能导致系统中断的电子安全漏洞、未经授权发布机密或其他受保护的信息以及数据损坏。任何此类事件都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，因为我们面临潜在网络事件带来的监管、声誉和诉讼风险，以及可能招致巨额补救费用的可能性。
我们的日常业务运营还要求我们收集和/或保留与我们的网络基础设施中的客户、员工、供应商和业务合作伙伴相关的敏感数据，如知识产权、专有业务信息和数据，包括来自受欧盟一般数据保护法规约束的个人的数据，该法规受隐私和安全法律、法规和/或客户强加的控制。尽管我们努力保护这些数据，但由于各种原因(包括重大安全漏洞、灾难性事件、极端天气、自然灾害、停电、系统故障、计算机病毒、数据处理不当、编程错误、未经授权的访问以及员工错误或渎职)导致的此类数据丢失或泄露可能会对我们的业务造成广泛的负面影响，因此，这些信息的持续维护和安全与我们的业务运营成功和我们的战略目标密切相关。
此外，我们的运营环境是，在我们运营的各个司法管辖区，有不同的、可能相互冲突的数据隐私法律和法规，包括与通过物联网连接的设备相关的法规，在我们运营的各个司法管辖区，我们必须了解和遵守这些法律和法规，同时确保我们的数据是安全的。
我们的网络基础设施和相关资产可能会受到黑客未经授权的访问、员工错误或渎职或其他不可预见的活动的影响。此类问题可能导致业务流程中断、网络降级和系统停机，并有可能被第三方利用我们的关键资产，例如与我们的客户、供应商和业务合作伙伴相关的知识产权、专有业务信息和数据。如果发生此类中断，而我们的业务连续性计划不能及时有效地解决这些中断，则可能会导致我们产品生产或发货的延迟以及客户订单的取消，因此，我们的业务运营结果和财务状况可能会受到重大不利影响，从而可能导致业务或品牌声誉的损失。
我们成功发展和扩大业务的能力取决于我们招聘和留住一支高素质和多样化的员工队伍的能力。
我们成功发展和扩大业务的能力取决于我们的员工和关键管理人员的贡献和能力，例如，我们的销售团队适应销售组织中的任何变化并实现充分的客户覆盖的能力。因此，我们必须继续有效地招聘、留住和激励关键管理层、销售人员和其他高素质、高技能和多样化的人员，以维持我们目前的业务并支持我们预期的增长。由于各种原因，包括在我们开展业务的司法管辖区有关移民和工作授权的法律和政策的变化，这些关键员工的短缺可能会危及我们增长和扩大业务的能力。
经济、市场和金融风险
我们的全球业务使我们面临经济风险。
我们在爱尔兰注册成立，在世界各国开展业务。我们的全球业务依赖于在美国和国际上制造、采购和销售的产品，包括澳大利亚、加拿大、中国、欧洲、韩国、墨西哥、新西兰和中东。我们所处的政治、经济和监管环境正变得越来越不稳定和不确定。因此，我们面临全球运营固有的风险，包括：
•改变贸易协定、制裁、进出口条例，包括征收繁重的关税和配额以及关税；
•适用的税收法规和解释的变化；
•经济衰退和社会政治不稳定；
•不同司法管辖区法律法规的变化或实施货币限制和其他限制；
•限制所有权，包括地方政府征收资产，限制收益汇回国内的能力；
•发达国家和发展中国家的主权债务危机和货币不稳定；
•全球业务人员配备和管理困难；
•难以通过美国以外的法律系统执行协议、收回应收账款和保护资产；以及
•政治动乱、国内和国际冲突，包括战争、边境关闭、内乱和恐怖主义行为。
这些风险可能会增加我们在美国和国际上开展业务的成本，增加我们的交易对手风险，扰乱我们的运营，扰乱供应商和客户履行义务的能力，提高我们的有效税率，增加我们产品的成本，限制我们在某些市场销售产品的能力，降低我们的营业利润率，减少现金流，并对我们的竞争能力产生负面影响。
我们的业务依赖于机构、商业和住宅建设和改建市场。
对我们的安全产品和解决方案的需求依赖于机构、商业和住宅建设以及改建市场，这些市场的特点是基于整体经济状况的周期性，包括消费者信心和可支配收入、企业和政府支出、在家工作的趋势、信贷供应以及对新住房和基础设施的需求。其中一个或多个市场的疲软或不稳定可能会导致现有和潜在客户推迟或取消主要资本项目，或者选择不购买，这可能会对我们的产品和解决方案的需求产生负面影响，并侵蚀平均售价。
货币汇率波动可能会对我们的业绩产生不利影响。
我们面临各种市场风险，包括货币汇率变化的影响。见“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关于市场风险的定量和定性披露”。
我们2020年约30%的净收入来自美国以外，我们预计面向非美国客户的销售额将继续占我们合并净收入的很大一部分。虽然我们可能会签订货币兑换合约以降低与汇率波动相关的风险，但货币的相对公允价值的变化时有发生，在某些情况下可能会对我们的经营业绩产生重大影响。我们不会对冲我们所有的货币风险，因此，我们的业务将继续受到汇率波动的影响。
我们还根据适用的汇率将以非美元货币计价的资产、负债、收入和费用换算成美元，用于我们的合并财务报表。因此，与其他货币相比，美元价值的波动可能会对我们合并财务报表中这些项目的价值产生实质性影响，即使它们的原始货币价值没有变化。
大宗商品短缺、价格上涨和能源价格上涨可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
我们依赖供应商来确保生产我们产品所需的商品，包括钢、锌、黄铜和其他有色金属。我们供应商的交货中断或商品供应减少可能会对我们履行对客户的承诺或增加我们的运营成本的能力产生不利影响。我们相信，在可预见的未来，现有的供应来源一般足以满足我们的需要。尽管如此，一些商品的缺货可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
这些商品价格的波动可能会增加我们产品和服务的成本，而我们可能无法将这些成本转嫁给我们的客户。我们目前没有使用金融衍生品来对冲这种波动性；然而，我们利用确定的购买承诺来降低风险。我们使用的一些商品的价格是以市场价格为基础的。为了减轻这种风险敞口，我们可能会使用年度价格合约，将通胀的影响降至最低，并从通缩中受益。
此外，由于当前市场价格的不稳定，我们面临着能源价格波动的风险。更高的能源成本增加了我们的运营成本，以及向世界各地的客户运送我们的产品和提供服务的成本。因此，价格大幅上涨、征税或供应中断可能导致我们失去有效管理能源价格上涨风险的能力，并可能对我们的运营业绩和现金流产生不利影响。
我们可能需要确认商誉、无限期无形资产和其他长期资产的减值费用。
截至2020年12月31日，我们商誉和其他无限期无形资产的账面净值分别约为8.19亿美元和1.183亿美元。根据美国公认会计原则(“GAAP”)，我们必须每年评估我们的商誉和无限期无形资产的减值。此外，每当发生事件或环境变化表明可能发生减值时，必须对这些资产和其他长期资产进行中期评估。我们的业务或终端市场状况受到重大干扰，经济持续疲软，报告单位的经营业绩意外大幅下降，资产剥离或市值下降，可能会导致我们的商誉、无限期无形资产或其他长期资产确认减值费用。具体地说，我们新成立的Alcion International部门产生的净收入和/或营业利润率出现意想不到的恶化，可能会引发未来的减值。任何与此类减值相关的费用都可能对我们在确认期间的经营业绩产生重大不利影响。
资本和信贷市场对我们的业务非常重要。
美国和全球资本和信贷市场的不稳定，包括市场中断、流动性和利率波动有限或独立评级机构对我们的信用评级下调，可能会减少我们进入资本市场的机会，或者增加我们短期和长期信贷需求的融资成本。特别是，如果我们不能以我们可以接受的条件进入资本和信贷市场，我们可能无法进行某些投资或完全执行我们的商业计划和战略。
我们的供应商和客户也依赖于资本和信贷市场。对客户、供应商或金融交易对手获得信贷的能力的限制可能会导致关键供应商和客户的破产，限制或防止
客户无法获得信贷来为购买我们的产品和服务提供资金，并导致供应商关键产品的交付延迟。
我们的未偿债务和未来债务存在风险。
截至2020年12月31日，我们的未偿债务约为14亿美元。此外，我们还有一项高级无担保循环信贷安排(“循环贷款”)，允许额外借款至多5亿美元。信贷市场的波动可能会对我们未来获得有利融资条件的能力产生不利影响。我们的运营现金流的一部分专门用于偿还债务，不会用于其他目的，包括我们的运营、资本支出、支付股息、股票回购或未来的商业机会。
我们是否有能力按期付款或为我们的债务进行再融资取决于我们的财务和经营表现，这取决于当时的经济和竞争状况，以及某些我们无法控制的金融、商业和其他因素。如果我们的现金流和资本资源不足以为我们的偿债义务提供资金，我们可能会被迫减少或推迟资本支出，减少或取消股息支付，出售资产，寻求额外资本，或者寻求重组或再融资我们的债务。这些替代措施可能不会成功，也可能不允许我们履行预定的偿债义务。在这种情况下，我们可能面临严重的流动性问题，并可能被要求出售重大资产或业务，以试图履行我们的偿债和其他义务。
此外，于2020年12月31日，我们的借款包括一项与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)挂钩的可变利率定期贷款安排(“定期安排”，以及循环安排，即“信贷安排”)，未偿还余额为2.388亿美元，这使我们面临可变利率风险。我们还面临着利率上升的风险，因为我们在循环贷款下通过短期或可变利率借款为我们的业务提供资金。如果未来伦敦银行同业拆借利率或我们信贷安排下其他适用的基本利率增加，我们的利息支出可能会增加。此外，负责监管伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的监管机构宣布，它不能保证LIBOR在2021年之后的可用性。如果LIBOR被终止、替换、重大改变或不再被认可为可接受的基准，我们的适用利率或我们的信贷安排所需付款金额的计算可能会存在不确定性或差异。这也可能需要不同的对冲策略，并需要重新谈判我们现有的信贷安排。虽然我们目前预计伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的过渡及其风险不会对我们产生实质性的不利影响，但目前仍不确定。
法律和合规风险
我们面临与企业社会责任和声誉相关的风险。
我们的声誉和我们品牌的声誉，包括我们的客户、最终用户、商业合作伙伴、投资者、其他关键利益相关者和我们开展业务的社区所持有的看法，受到各种因素的影响。我们的利益相关者越来越关注环境、社会和治理(“ESG”)实践和披露-如果我们在任何数量的ESG事务上失败，或被认为失败，例如环境管理、包容性和多样性、工作场所行为和对当地社区的支持，我们的声誉或我们品牌的声誉可能会受到影响。这种对我们声誉和我们品牌声誉的损害可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生负面影响。
此外，社交媒体或网络网站上关于公司或我们品牌的负面或不准确的帖子或评论可能会产生负面宣传，从而损害我们的声誉或我们品牌的声誉。如果我们不能有效地管理实际或感知的问题，包括对产品质量、安全、企业社会责任或其他问题的担忧，对公司或我们产品的情绪可能会受到负面影响，我们的财务业绩可能会受到影响。
我们的品牌是我们业务的重要资产，模仿者侵犯我们的商标权可能会对收入和品牌声誉造成负面影响。
我们的品牌和商标享有质量和价值的声誉，对我们的成功和竞争地位至关重要。未经授权使用我们的商标不仅可能侵蚀我们产品的销售，还可能对我们的品牌名称和声誉造成重大损害，干扰我们与客户的关系，并增加诉讼费用。不能保证我们正在进行的保护我们的品牌和商标权的努力会阻止所有的侵权行为。
重大不利的法律判决、罚款、处罚或和解可能会对我们的业务产生不利影响。
我们目前并可能在未来卷入与我们的业务运营相关的法律诉讼和纠纷。我们的业务可能会受到这些诉讼结果和其他意外情况(包括但不限于环境、产品责任、反垄断、知识产权、数据保护、隐私以及劳工和就业问题)的不利影响。根据公认会计准则的要求，我们根据对或有事件的评估建立准备金。法律诉讼和其他意外情况的后续发展可能会影响我们对记录为准备金的或有损失的评估和估计，我们可能需要支付额外的实质性付款。
有关我们侵犯第三方知识产权的指控可能会对我们产生负面影响。
我们可能会受到第三方侵犯知识产权的索赔。特别是，我们经常在别人拥有大量知识产权的领域进行竞争，我们已经成为侵犯别人知识产权的指控的对象。一般来说，如果确定我们的一项或多项技术、产品或服务侵犯了他人拥有的知识产权，我们可能会被要求停止营销这些产品或服务，以物质成本从知识产权持有者那里获得许可，或者采取其他行动来避免侵犯此类知识产权。诉讼程序费用高昂，并受固有的不明朗因素影响，无论我们的立场如何，我们在诉讼事宜上未必胜诉。如果原告成功阻止我们的产品和服务的贸易，针对我们的不利知识产权诉讼或侵权索赔可能会变得极其破坏性，并可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的声誉、经商能力和经营成果可能会因我们的任何员工、代理或业务合作伙伴的不良宣传或不当行为而受损。
由于我们的全球业务，我们受到各种美国联邦、州和非美国法律、法规和政策的监管，包括与反腐败、进出口合规、反垄断和洗钱相关的法律。我们不能保证我们的内部控制将始终保护我们不受员工、代理和业务合作伙伴不当行为的影响。任何不当行为都可能损害我们的声誉，并使我们受到民事和刑事处罚、重大罚款、公平补救措施(包括利润返还和对未来行为的禁令)、证券诉讼和投资者信心的普遍丧失。
我们的业务受到监管风险的影响。
我们在美国和非美国的业务受一系列法律法规的约束，包括消防和建筑法规以及环境、健康和安全标准。为了遵守这些法律和法规，我们已经并将继续承担巨额开支。现行法律法规的变化或解释的变化可能要求我们增加合规支出，导致我们大幅改变或停止提供现有产品和服务，或导致我们开发新的产品和服务。改变现有产品和服务或开发新产品和服务以符合适用法律和法规的变化可能需要大量研发投资，增加提供产品和服务的成本，并对我们的产品和服务需求产生不利影响。
如果监管机构得出结论认为我们没有或没有在任何时候完全遵守这些法律或法规，我们可能会被罚款、刑事指控或以其他方式受到制裁。
某些环境法评估了房地产的现任或前任所有者或制造设施的经营者在此类物业或缔约方已处置危险物质的物业调查、移除或补救危险物质或材料的费用的责任。根据某些美国联邦和州法律以及某些非美国法律，调查、迁移和补救费用的责任具有追溯性、严格性和连带性质。除了政府当局提出的清理行动外，私人当事人还可能因存在或接触危险物质而提出人身伤害或其他索赔。我们已收到美国和非美国政府机构(包括EPA和类似的州环境机构)的通知，我们和其他人处置危险物质的一些当前和以前拥有的地点的情况需要调查、清理和其他可能的补救行动。这些机构可能会要求我们偿还政府在这些地点发生的费用，或以其他方式支付调查和清理这些地点的费用，包括对这些地点的自然资源损害索赔提供赔偿。有关更多信息，请参阅“项目1.业务-管理事项”。
虽然我们已经计划了未来的资本和运营支出，以保持遵守环境法律，并已累计与当前补救措施、我们的合规成本或我们过去或未来产生的负债相关的成本，但我们已经积累了与当前补救措施相关的成本、合规成本或过去或未来产生的负债。
危险物质的释放或暴露可能会超出我们的估计。根据我们过去、现在或未来的业务活动，我们还可能因人身伤害而面临额外的环境索赔，或在未来因设施补救而采取收回成本的行动。
作为一家全球性企业，我们的税收结构相对复杂，税务部门有可能不同意我们的税务立场。
由于我们通过子公司在世界各地开展业务，因此在我们开展业务的国家，我们受到复杂的转让定价法规的约束。转让定价条例一般要求，出于税收目的，我们与我们关联公司之间的交易的定价应与公平交易相当，并应保留当时的文件以支持税收分配。虽然在我们开展业务的许多国家都出现了统一的转让定价标准，但遵守这些规则仍存在较高的不确定性和固有的主观性。如果任何税务机关不同意我们的转让定价政策，我们可能会受到重大的税收责任和处罚。我们所在司法管辖区的税务机关会审核我们的报税表。虽然我们相信我们已就所有税务风险作出规定，但税务检讨的最终结果可能与我们的规定有很大不同。
我们可能会受到税率变化、采用新税法或承担额外税负的影响。
我们未来的有效税率和现金纳税义务可能会受到我们在法定税率不同的国家的收益组合的变化、我们递延税项资产或负债的估值变化或税法、法规、解释或会计原则以及某些离散项目的变化的不利影响。此外，我们还接受税务机关的定期审查和审计。因此，我们已经收到并可能在未来收到多个司法管辖区对各种与税收有关的主张的评估。这种审查或审计的任何不利结果都可能对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。此外，我们在全球范围内为所得税和其他纳税义务拨备的确定需要重大判断，而且有许多交易和计算最终的税收决定是不确定的。尽管我们相信我们的估计是合理的，但最终的税收结果可能与我们财务报表中记录的金额不同，并可能对我们在做出此类决定的一个或多个时期的财务业绩产生重大影响。此外，由于经济和政治条件的变化，不同司法管辖区的税收政策、法律、解释和税率可能会发生重大变化，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。例如，欧洲许多国家以及其他一些国家和组织最近提议、建议或实施了对现有税法的修改，或颁布了新的法律，可能会大幅提高我们在开展业务的国家的有效税率或现金纳税义务，或要求我们改变业务运营方式。
与我们在爱尔兰注册有关的风险
爱尔兰法律与美国现行法律不同，可能会对我们证券的持有者提供较少的保护。
美国目前没有与爱尔兰签订相互承认和执行民商事判决的条约。因此，爱尔兰法院是否承认或执行美国法院根据美国联邦或州民事责任法(包括美国联邦或州证券法的民事责任条款)对我们或我们的董事或高级管理人员作出的判决，或听取根据这些法律对我们或这些人提起的诉讼，还存在一些不确定性。
作为一家爱尔兰公司，我们受修订后的爱尔兰《2014年公司法》(Companies Act 2014)管辖，该法案在某些重大方面不同于一般适用于美国公司和股东的法律，其中包括与感兴趣的董事和高管交易以及股东诉讼相关的差异。同样，爱尔兰公司的董事和高级管理人员的职责通常只对公司负责。爱尔兰公司的股东一般没有针对公司董事或高级管理人员的个人诉权，只有在有限的情况下才可以代表公司行使这种诉权。因此，我们证券的持有者可能比在美国司法管辖区注册的公司的证券持有者更难保护他们的利益。
此外，爱尔兰法律允许股东授权股本，然后董事会可以在没有股东批准的情况下发行股本。此外，除特定的例外情况外，爱尔兰法律授予现有股东法定优先购买权，以换取现金认购新发行的股票。在我们的年度股东大会上，我们的股东授权我们的董事会发行最多33%的已发行普通股，并进一步授权我们的董事会发行最多5%的现金，而不是首先向我们的现有股东提供这些股票。这两项授权都将在一段时间后到期，除非我们的股东续签，我们不能保证这些授权的续订将永远有效。
被批准。如果董事发行普通股的权力没有续期，那么我们使用我们股票的能力可能会受到限制，例如，作为收购的对价。
税法、法规或条约的改变、我们在许多司法管辖区税法下地位的改变或税务机关的不利决定可能会增加我们的税负或以其他方式影响我们的财务状况或经营业绩，以及让我们的股东缴纳额外税款。
与我们在爱尔兰注册成立和税务居留相关的任何税收优惠的实现可能会受到税法、税收条约或税收法规的变化或许多司法管辖区税务机关对其进行解释或执行的影响。不时有人提出建议及/或引入法例，以改变不同司法管辖区的税法或限制税务协定利益，而该等建议或法例如获通过，可能会大幅增加我们的税项负担及/或我们的实际税率。此外，其他立法建议可能会对我们产生实质性的不利影响，因为它们推翻了某些税收条约，限制了某些付款的条约利益，这可能会增加我们的纳税负担。我们无法预测任何司法管辖区内任何特定立法的结果。
虽然我们监控会对我们的税负和/或我们的实际税率产生重大影响的建议，并调查我们的选择，但如果某些建议获得通过、某些税收条约被修订和/或我们对适用税法的解释受到挑战并被确定为不正确，我们仍可能在未来的基础上受到税收增加的影响。特别是，对适用税法的任何更改和/或不同的解释可能会忽视我们在爱尔兰的注册、限制我们利用司法管辖区之间的税收协定的能力、修改或取消各种当前可扣除的款项的抵扣或增加在特定国家运营或居住的税收负担，这可能会使我们面临更高的税收负担。
我们的股东收到的股息可能需要缴纳爱尔兰预扣股息税。
在某些情况下，我们需要从支付给股东的股息中扣除25%的爱尔兰股息预扣税。在大多数情况下，居住在美国的股东将不需要缴纳爱尔兰预扣税，居住在其他一些国家的股东只要填写特定的爱尔兰股息预扣税表格，也不需要缴纳爱尔兰预扣税。然而，一些股东可能需要缴纳预扣税，这可能会阻碍对我们股票的投资，并对我们的股票价格产生不利影响。
我们股东收到的股息可能要缴纳爱尔兰所得税。
就我们股票支付的股息一般不需要缴纳爱尔兰所得税，因为这些股息的实益所有人可以免除爱尔兰的股息预扣税，除非股息的实益拥有人与爱尔兰有某种联系，而不是他或她在Alcion的股份。
接受爱尔兰股息预扣税的我们的股东一般不再需要为股息缴纳爱尔兰所得税，除非股息的实益所有者除了持有Alcion的股份外，还与爱尔兰有某种联系。
除其他事项外，我们的组织章程大纲和章程细则中的某些条款可能会阻止或推迟对我们的收购，这可能会降低我们普通股的交易价格。
我们的组织章程大纲及细则载有条文，以阻吓收购行为、不足的收购要约及主动要约。这些条文包括：
•本公司章程中的一项条款一般禁止我们与有利害关系的股东(除某些例外情况外，(I)直接或间接拥有我们10%或以上有表决权股份的实益拥有人，或(Ii)在过去五年内的任何时间直接或间接成为我们10%或以上有表决权股份的实益拥有人)进行商业合并；
•股东如何在股东大会上提出议案或者提名董事参选的规则；
•根据适用法律，董事会有权在某些情况下不经股东批准发行优先股；以及
•董事会决定董事人数和填补董事会空缺的能力。
我们相信，这些条款将为我们的股东提供一些保护，使其免受强制或其他不公平收购策略的影响。这些规定并不是为了让我们免受收购的影响。然而，这些条款将适用，即使一些股东可能认为要约是有益的，并可能推迟或阻止我们的董事会进行的收购
决定是否符合我们的最佳利益和我们股东的最佳利益。这些规定还可能阻止或阻止罢免和更换现任董事的尝试。
此外，爱尔兰法律的几项强制性条款可能会阻止或推迟对我们的收购。例如，爱尔兰法律不允许爱尔兰公共有限公司的股东在未经一致同意的情况下以书面同意采取行动。我们还将遵守爱尔兰法律中关于强制出价、自愿出价、提出现金要约的要求和最低价格要求的各种条款，以及在某些情况下要求披露我们股票权益的实质性收购规则和规则。此外，爱尔兰公司，包括我们在内，只有在公司股东亲自或委托代表在公司股东大会上投票的情况下，才能修改其组织章程大纲和章程。
项目1B。 未解决的员工意见
没有。
第二项。 特性
我们通过遍布世界各地的销售办事处、工程中心、30个生产和组装设施以及多个配送中心组成的广泛网络开展业务。我们的现役物业面积约为630万平方英尺，其中约37%是出租的。
我们拥有16个生产和组装设施，其余的是长期租赁的。我们相信，我们的工厂得到了良好的维护，总体状况良好，适合我们的业务开展。
第三项。 法律程序
在正常业务过程中，我们涉及各种诉讼、索赔和法律程序，包括商业和合同纠纷、雇佣事宜、产品责任索赔、环境责任、知识产权纠纷和与税务相关的事项，在我们看来，悬而未决的法律事项预计不会对我们的运营业绩、财务状况、流动性或现金流产生重大不利影响。
本项目应与第I部分第1A项中的公司风险因素一起阅读，以获得更多信息。
第四项。 煤矿安全信息披露
不适用。
关于我们执行官员的信息
以下是截至2021年2月16日的公司高管名单。
大卫·D·彼得拉提斯现年63岁，自2013年以来一直担任我们的董事长、总裁兼首席执行官。
帕特里克·S·香农现年58岁，自2013年以来一直担任我们的高级副总裁兼首席财务官。
杰弗里·N·布劳恩现年61岁，自2014年以来一直担任我们的高级副总裁兼总法律顾问。布劳恩还曾在2018年至2020年担任国务卿。
蒂莫西·P·埃克斯利现年59岁，自2021年以来一直担任我们的高级副总裁-Alcion International。埃克斯利先生在2013至2020年间担任我们的美洲区高级副总裁。
辛西娅·D·法雷尔58岁，曾担任我们的副总统–自2020年10月以来，全球运营和综合供应链。Farrer女士于2017年至2020年担任我们负责全球供应管理的副总裁，并于2013年至2017年担任我们负责运营(美洲)的副总裁。
特蕾西·L·坎普现年52岁，自2020年12月以来一直担任我们的高级副总裁-首席信息和数字官。Kemp女士在2019年至2020年12月期间担任我们的高级副总裁-首席客户兼数字官。坎普女士还曾在2015年至2019年担任我们的高级副总裁兼首席信息官。
罗伯特·C·马滕斯现年50岁，自2019年以来一直担任我们的高级副总裁兼首席创新和设计官，自2017年以来一直担任Alcion Ventures的未来学家兼总裁。马滕斯先生曾在2014年至2017年担任美洲地区未来学家和连接平台总监。
雪莱·A·迈多现年49岁，自2016年以来一直担任我们负责人力资源和沟通的高级副总裁。2013年至2016年，迈多女士担任我们的税务副总裁。
路易斯·J·奥贝戈索现年50岁，自2021年2月以来一直担任我们的高级副总裁-Alcion America。奥贝戈索先生曾于2017年至2020年担任美国住宅服务公司(ARS，一家住宅暖通空调和管道公司)总裁兼首席运营官，并于2013年至2016年担任ADT公司(目前是领先的安全、自动化和智能家居解决方案提供商ADT Inc.)ADT业务部总裁。
道格拉斯·P·兰克现年62岁，自2013年以来一直担任我们的副总裁、财务总监和首席会计官。
文森特·韦诺斯现年54岁，自2019年以来一直担任我们的高级副总裁兼首席技术官。韦诺斯先生于2018年至2019年担任我们负责全球技术和工程的副总裁，并于2016年至2018年担任我们负责美洲工程的副总裁和负责全球机械产品的副总裁。韦诺斯先生此前曾在斯坦利布莱克公司(Stanley Black&Decker，Inc.)(一家全球性多元化消费和工业产品公司)担任负责产品开发和技术的副总裁。
除奥贝戈索先生和韦诺斯先生外，上述所有高级职员均已受雇于本公司超过五年。上述任何一名本公司高管之间并无家族关系。所有高级管理人员的任期为一年，或者直至其继任者被选举并获得资格，或其提前去世、辞职或被公司董事会免职。
第二部分
第五项。 注册人普通股市场、相关股东事项和
发行人购买股权证券
关于我们普通股的主要市场和相关股东事宜的信息如下：
我们的普通股在纽约证券交易所交易，代码是ALLE。截至2021年2月11日，普通股的记录持有者人数为2301人。根据本条款规定必须披露的股权补偿计划的相关信息从我们的委托书中引用。
股利政策
我们的董事会于2020年2月6日、2020年4月8日、2020年9月1日和2020年12月2日宣布每股普通股派息0.32美元。2021年2月5日，我们的董事会宣布派发每股普通股0.36美元的股息，2021年3月31日支付。在截至2020年12月31日的年度内，我们向普通股东支付了总计1.173亿美元的现金股息。我们普通股的未来股息(如果有的话)将由我们的董事会酌情决定，并将取决于(其中包括)我们的经营业绩、现金需求和盈余、财务状况、合同限制和董事会可能认为相关的其他因素，以及我们根据爱尔兰公司法支付股息的能力。根据爱尔兰公司法，股息和分配只能从可分配储备中进行。广义上，可分配准备金是指Alcion plc(Alle-爱尔兰)的累计已实现利润，与任何美国GAAP报告金额(如留存收益)无关。截至2020年12月31日，我们的可分配储备为38亿美元。此外，不得进行分配或派息，除非爱尔兰公司的净资产等于或超过爱尔兰公司的催缴股本加上不可分配准备金的总和，而且分配不会使爱尔兰公司的净资产低于这一总和。
发行人购买股票证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | | 购买的股票总数(2000) | | 每股平均支付价格 | | 作为授权的一部分购买的股票总数(2000) | | 根据2020股票回购授权仍可购买的股票的大约美元价值(2000) |
| 10月1日-10月31日 | | 382 | | | $ | 102.51 | | | 382 | | | $ | 689,782 | |
| 11月1日-11月30日 | | 313 | | | 108.09 | | | 313 | | | 655,907 | |
| 12月1日-12月31日 | | 370 | | | 112.81 | | | 370 | | | 614,192 | |
| 总计 | | 1,065 | | | $ | 107.73 | | | 1,065 | | | $ | 614,192 | |
2017年2月，我们的董事会批准了一项最高5亿美元的公司普通股回购授权(《2017年股份回购授权》)。2020年2月6日，我们的董事会批准了一项新的股份回购授权，最多(包括)8亿美元的公司普通股(“2020年股份回购授权”)，取代现有的2017年股份回购授权。2020股票回购授权没有规定的到期日。根据市况，管理层可酌情在公开市场不时回购股份。
性能图表
下面显示的五年期间的年度变化是基于2015年12月31日投资于Alcion plc普通股、标准普尔500指数(S&P500)和标准普尔400资本货物指数(S&P 400 Capital Goods)的100美元，并假设所有季度股息都进行了再投资。图表上显示的总累计美元回报代表了此类投资在2020年12月31日之前的价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2015年12月31日 | | 2016年12月31日 | | (2017年12月31日) | | 2018年12月31日 | | 2019年12月31日 | | 2020年12月31日 | | |
| Alcion公司 | | 100.00 | | 97.80 | | 122.55 | | 124.00 | | 195.77 | | 185.22 | | |
| 标准普尔500指数 | | 100.00 | | 111.96 | | 136.40 | | 130.42 | | 171.49 | | 203.04 | | |
| 标准普尔400资本货物指数 | | 100.00 | | 131.93 | | 164.51 | | 141.46 | | 187.79 | | 225.05 | | |
第6项。 选定的财务数据(%1)
以百万为单位(不包括每股金额)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日及截至12月31日的年度， | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 2,719.9 | | | $ | 2,854.0 | | | $ | 2,731.7 | | | $ | 2,408.2 | | | $ | 2,238.0 | | |
| | | | | | | | | | | |
| Alcion plc普通股股东应占净收益 | | 314.3 | | (a) | 401.8 | | (b) | 434.9 | | (c) | 273.3 | | (d) | 229.1 | | (e) |
| | | | | | | | | | | |
| 总资产 | | 3,069.4 | | | 2,967.2 | | | 2,810.2 | | | 2,542.0 | | | 2,247.4 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 债务总额 | | 1,429.6 | | | 1,427.7 | | | 1,444.8 | | | 1,477.3 | | | 1,463.8 | | |
| | | | | | | | | | | |
| Alcion plc股东权益总额 | | 829.4 | | | 757.4 | | | 651.0 | | | 401.6 | | | 113.3 | | |
| | | | | | | | | | | |
| Alcion plc普通股股东每股收益： | | | | | | | | | | | |
| 基本： | | $ | 3.41 | | | $ | 4.29 | | | $ | 4.58 | | | $ | 2.87 | | | $ | 2.39 | | |
| 稀释： | | $ | 3.39 | | | $ | 4.26 | | | $ | 4.54 | | | $ | 2.85 | | | $ | 2.36 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 宣布的每股普通股股息 | | $ | 1.28 | | | $ | 1.08 | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.64 | | | $ | 0.48 | | |
(a)截至2020年12月31日的年度净收益，包括商誉和无形资产减值费用9900万美元(税后净额)，主要与持续的新冠肺炎疫情带来的经济挑战以及对我们欧洲、中东和非洲地区和亚太地区未来现金流的预期影响有关，以及截至2020年12月31日与卡塔尔金属工业业务相关的待售资产亏损3,790万美元。
(b)截至2019年12月31日的年度净收益包括与剥离我们在哥伦比亚和土耳其的业务相关的3140万美元(税后净额)亏损。
(c)截至2018年12月31日的年度净收益包括2190万美元的税收优惠，这与对之前确认的与2017年美国减税和就业法案(以下简称《税改法案》)颁布相关的暂定金额的调整有关。
(d)截至2017年12月31日的年度净收益包括4470万美元与我们的信贷安排和优先票据再融资相关的成本，以及与税改法案相关的5350万美元的净税费。
(e)截至2016年12月31日的年度净收益包括与我们之前剥离的系统集成业务相关的8440万美元亏损。
(1)截至2018年1月1日，公司未就采用ASC主题606“与客户的合同收入”(“ASC 606”)的影响重报2016-2017年度资产总额，也未就截至2019年1月1日采用ASC主题842“租赁”的影响重报2016-2018年度总资产。在前期列报中排除这些标准的影响不大。
第7项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能造成差异的因素包括但不限于项目1a下讨论的因素。本年度报告Form 10-K中的风险因素。本年度报告其他部分所载的更详细资料，包括我们的综合财务报表及其附注，将完整地列于下一节。
概述
组织
我们是全球领先的安全产品和解决方案提供商，业务遍及美洲、EMEA和亚太地区三个地理区域。我们为全球商业、机构和住宅市场的最终用户销售广泛的安全产品和解决方案，包括教育、医疗保健、政府、酒店、商业办公以及单户和多户住宅市场。我们的领先品牌包括CISA、Interflex、LCN、Schlage、SimonsVoss和Von Duprin。
近期发展
新冠肺炎大流行
2020年3月，世卫组织宣布与新冠肺炎有关的全球大流行。新冠肺炎大流行的影响对全球经济产生了负面影响，扰乱了供应链，并造成了金融市场的大幅波动和混乱。新冠肺炎的爆发和蔓延还导致全球范围内的商业活动大幅减少，包括我们服务的主要地理市场。作为遏制新冠肺炎传播的努力的一部分，联邦、州和地方政府对商务和旅行的行为施加了各种限制，比如居家命令、旅行限制和隔离。这些措施，以及员工健康和安全担忧以及消费者支出模式、趋势和偏好的变化，导致了广泛的企业关闭和对我们产品的需求下降，这些措施对我们的运营结果产生的最明显的负面影响发生在2020年第二季度。此外，商业地产入住率的变化、政府和机构预算的限制以及不确定的商业环境导致新建筑活动和酌情项目的减少和延误，包括我们服务的许多商业和机构建筑市场。
由于这场大流行和随之而来的经济挑战已经并可能继续对我们产生不利影响，我们继续密切关注它们对我们业务和我们经营的市场的各个方面的影响。在整个疫情期间，我们的主要关注点一直是，并将继续是员工的健康和安全，我们的业务连续性计划，满足我们客户不断变化的需求，以及我们在世界各地开展业务的许多社区的福祉。在大流行的头几个月里，我们经历了临时停产，要么是因为政府的命令，要么是为了帮助确保员工安全，最明显的是在意大利和墨西哥的巴哈地区。然而，我们绝大多数的制造设施在2020年一直保持开放和运营，部分原因是我们采取了许多健康和安全措施来促进我们员工的健康和安全，也因为我们的许多全球业务被认为是必不可少的业务。截至2020年12月31日，我们所有的全球生产和组装设施都已投入运营，虽然我们目前预计它们将在可预见的未来继续运营，但这种预期取决于未来的政府行动、对我们产品的需求、我们全球供应链的稳定性以及我们继续以安全方式运营的能力。
我们仍然专注于业务连续性，并确保我们的设施在安全和适当的地方保持运行。我们还将继续通过我们的渠道合作伙伴或手头的库存在需要时为我们的客户提供服务。如果需要额外的临时关闭或生产调整，这些措施的实施将使我们能够以高效和安全的方式恢复运营，同时将对客户和我们整体业务的干扰降至最低，包括尽可能减轻任何财务影响的审慎措施，尽管任何导致新的临时关闭的额外当地订单或法令将对我们的运营、服务客户的能力以及潜在的我们的财务状况和流动性造成进一步的不利影响。这场流行病可能会继续以我们可能无法准确预测的多种不断变化的方式影响我们；然而，我们将继续密切关注它对我们的业务、员工、客户、供应商、分销渠道和其他业务伙伴的影响，我们相信，我们迄今采取的行动、我们的财务灵活性以及我们控制范围内的潜在措施将使我们能够保持稳健的财务状况，并为我们持续的运营和融资需求提供充足的资源。
此外，作为对新冠肺炎疫情的回应，美国于2020年3月27日颁布并签署了冠状病毒援助、救济和经济安全法案(简称CARE法案)，其中包括帮助企业应对新冠肺炎疫情的措施。其中一项措施允许企业将社保税雇主部分的汇款推迟到2020年12月31日，其中一半的延期金额需要在2021年12月31日之前支付，另一半需要在2022年12月31日之前支付。到2020年12月31日，我们已选择根据这一条款推迟约1300万美元，这笔资金在我们的合并资产负债表中归类为应计费用和其他流动负债以及其他非流动负债。CARE法案的第二项措施将2019年和2020纳税年度调整后应税收入的商业利息扣除上限从30%提高到50%。这一提高的利息限制导致2020年减少了约2000万美元的现金纳税。这两项措施都为我们截至2020年12月31日的年度的运营现金流带来了好处；然而，预计这两项措施都不会对我们的有效税率产生实质性影响，在截至2020年12月31日的年度内没有记录到所得税影响。
与新冠肺炎疫情相关的挑战和不确定性及其对我们业务的潜在影响、运营结果、财务状况和现金流，以及可能影响我们业务的其他一些挑战和不确定性将在第一部分第1A项下进一步描述。“风险因素。”
2020和2019年重大事件
收购
2020年12月，我们收购了美国智能家居集成平台提供商、物联网云平台创新领先者Yonomi，Inc.(简称Yonomi)，Yonomi已经整合到我们的美洲细分市场。
商誉和无形资产减值
由于新冠肺炎疫情造成的全球经济混乱和不确定性，我们在2020年第一季度对我们的欧洲、中东和非洲地区和亚太地区报告部门的商誉余额以及这两个地区的某些无限期商号资产进行了中期减值测试。正如综合财务报表附注5及6所述，该等中期减值测试结果显示，我们的亚太报告单位及三个无限存续商号的估计公允价值均已减值。因此，商誉和无形资产减值费用总计9630万美元。
在截至2020年12月31日的年度内，我们的亚太地区部门记录了进一步的减值费用，包括与供应链中断相关的260万美元，这降低了一个品牌的预期未来现金流，以及280万美元，与该地区一家独立子公司的销量下降和定价压力有关。
持有待售资产的损失
截至2020年12月31日，我们QMI业务的资产和负债符合分类为持有待售的标准。因此，QMI的净资产(主要包括营运资本和长期资产)被减记为公允价值，根据预期的销售收益减去出售成本后估计的公允价值，导致持有待售资产亏损3790万美元。
土耳其和哥伦比亚资产剥离
2019年，我们关闭了在土耳其的生产设施，以帮助精简我们在EMEA的足迹，随后出售了代表一家企业的某些生产资产，总收益约为410万美元。我们录得资产剥离亏损2,420万美元(税后净额为2,550万美元)，主要原因是对销售收益进行了2,500万美元累计外币换算调整的重新分类。我们还在2019年以名义金额出售了我们在哥伦比亚业务的权益，资产剥离净亏损590万美元，其中120万美元与出售收益的累计外币换算调整重新分类有关。
2020年分红和股票回购
截至2020年3月17日、2020年6月16日、2020年9月16日和2020年12月16日，我们向记录在册的股东支付了每股普通股0.32美元的季度股息。在截至2020年12月31日的年度内，我们向普通股东支付了总计1.173亿美元的现金股息，并以约2.088亿美元的价格回购了约190万股票。
其他融资活动
在2019年，我们发行了4.0亿美元2029年到期的3.500厘优先债券(“3.500厘优先债券”)。发行3.500%优先债券的净收益连同手头现金一起用于支付4.0亿美元的本金，以部分偿还公司的未偿还定期贷款余额(“定期贷款”)。作为这笔付款的结果，我们已经履行了定期贷款在到期日之前按季度分期付款的义务，剩余的未偿还余额2.388亿美元将于2022年9月12日到期。
后续事件
自2021年1月1日起，我们将EMEA和亚太业务合并为一个名为Alcion International的新部门，并将我们的美洲部门更名为“Alcion America”。创建新的Alcion International部门是为了提高速度和效率，简化我们的运营部门，并优化我们的非美国业务。
截至12月31日止年度的经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元金额(百万美元)，每股金额除外 | | 2020 | | 净额的百分比 营业收入 | | 2019 | | 净额的百分比 营业收入 | | | | |
| 净收入 | | $ | 2,719.9 | | | | | $ | 2,854.0 | | | | | | | |
| 销货成本 | | 1,541.1 | | | 56.7 | % | | 1,601.7 | | | 56.1 | % | | | | |
| 销售和管理费用 | | 635.7 | | | 23.4 | % | | 681.3 | | | 23.9 | % | | | | |
| 商誉和无形资产减值 | | 101.7 | | | 3.7 | % | | 5.9 | | | 0.2 | % | | | | |
| 持有待售资产的损失 | | 37.9 | | | 1.4 | % | | — | | | — | % | | | | |
| 营业收入 | | 403.5 | | | 14.8 | % | | 565.1 | | | 19.8 | % | | | | |
| 利息支出 | | 51.1 | | | | | 56.0 | | | | | | | |
| 资产剥离损失 | | — | | | | | 30.1 | | | | | | | |
| 其他(收入)费用，净额 | | (13.0) | | | | | 3.8 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | | 365.4 | | | | | 475.2 | | | | | | | |
| 所得税拨备 | | 50.9 | | | | | 73.1 | | | | | | | |
| 净收益 | | 314.5 | | | | | 402.1 | | | | | | | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收益 | | 0.2 | | | | | 0.3 | | | | | | | |
| 可归因于Alcion公司的净收益 | | $ | 314.3 | | | | | $ | 401.8 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Alcion plc普通股股东的稀释后每股普通股净收益： | | $ | 3.39 | | | | | $ | 4.26 | | | | | | | |
接下来的讨论描述了导致我们这些年的经营业绩发生变化的重要因素，并构成管理层用来评估业务财务业绩的基础。有关我们截至2019年12月31日的年度与截至2018年12月31日的年度的运营结果的讨论，请参阅我们于2020年2月18日提交给SEC的2019年年度报告Form 10-K中的“Part II，Item 7.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”。
净收入
截至2020年12月31日的一年，净收入与2019年同期相比下降了4.7%，即1.341亿美元，原因如下：
| | | | | |
| 定价 | 1.0 | % |
| 体积 | (5.8) | % |
| 资产剥离 | (0.3) | % |
| 货币汇率 | 0.4 | % |
| 总计 | (4.7) | % |
净收入下降的主要原因是所有地区的销量下降，主要是由于持续的新冠肺炎大流行带来的经济挑战，特别是在2020年第二季度。如上所述，这一下降在较小程度上是由于我们2019年剥离哥伦比亚和土耳其业务的影响。这些降幅被价格改善和外币汇率变动的影响略微抵消。
定价包括对我们现有产品和服务的涨价或降价，包括折扣、附加费和/或其他销售扣减。业务量包括因现有产品和服务以及新产品和服务单位数量的变化而增加或减少的收入。
销货成本
在截至2020年12月31日的一年中，销售成本占净收入的百分比从56.1%增加到56.7%，原因如下：
| | | | | |
| 超过定价和生产率的通货膨胀 | 0.2 | % |
| 数量/产品组合 | 0.8 | % |
| 资产剥离 | (0.1) | % |
| |
| 货币汇率 | (0.2) | % |
| 重组费用 | (0.1) | % |
| 总计 | 0.6 | % |
在截至2020年12月31日的一年中，商品销售成本占净收入的百分比上升，主要原因是数量和产品组合减少的影响，其次是通胀超过定价和生产率的影响。超过价格和生产率的通胀是由上文讨论的第二季度临时关闭带来的生产率挑战、劳动力效率低下(如缺勤率增加)以及与确保安全健康的工作环境相关的成本增加(鉴于新冠肺炎疫情)所推动的。这些增长被某些非美国政府的激励措施部分抵消，这些激励措施包括在超过定价和生产率的通胀中，以及上文讨论的资产剥离、外币汇率变动和重组费用同比下降的影响。影响销售商品成本的重组费用同比下降是由于前一年与我们在土耳其的生产设施关闭相关的重组成本于2019年关闭。
超出定价和生产率的通货膨胀，除生产率和通货膨胀外，还包括上文定义的定价对商品销售成本的影响。生产率代表材料单位成本的提高，以及与我们制造设计和工艺改进相关的成本降低。通货膨胀率包括本期单位成本与上期平均实际成本的比较，乘以本年销量。
数量/产品组合指单位数量变化(包括新产品和服务)导致收入增加或减少的影响，包括销售产品和服务组合变化对销售商品成本的影响。
销售和管理费用
在截至2020年12月31日的一年中，销售和行政费用占净收入的百分比从23.9%下降到23.4%，原因如下：
| | | | | |
| 生产率超过通货膨胀 | (2.3) | % |
| 成交量杠杆作用 | 1.4 | % |
| |
| 投资支出 | 0.1 | % |
| 货币汇率 | (0.1) | % |
| 重组/收购费用 | 0.4 | % |
| 总计 | (0.5) | % |
在截至2020年12月31日的一年中，销售和行政费用占净收入的百分比下降，主要原因是生产率收益超过通胀和外汇汇率变动。这些下降部分被由于交易量减少、投资支出增加以及重组和收购费用同比增加而产生的不利杠杆所抵消。
高于通胀的生产率包括由于生产率项目以及持续销售和管理职能的本期成本与上一季度相同的持续费用相比销售和管理费用减少所产生的影响。生产率超过通胀也反映了某些非美国政府的激励措施、可变薪酬的减少以及本年度其他业务支出的减少或延迟，以应对新冠肺炎疫情。
销量杠杆指的是与销量变化相关的贡献利润率，不包括价格、生产率、组合和通胀的影响。与战略计划、新设施或战略计划和新产品开发的重大改进的人数增加相关的费用已计入上表的投资支出。
营业收入/利润率
截至2020年12月31日的年度营业收入较2019年同期减少1.616亿美元，营业利润率从19.8%降至14.8%，原因如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 营业收入 | | 营业利润率 |
| 2019年12月31日 | $ | 565.1 | | | 19.8 | % |
| 定价和生产率超过通胀 | 66.7 | | | 2.1 | % |
| 数量/产品组合 | (94.9) | | | (2.3) | % |
| | | |
| 货币汇率 | 8.6 | | | 0.2 | % |
| 投资支出 | (2.1) | | | (0.1) | % |
| 资产剥离 | 0.6 | | | 0.1 | % |
| 重组/收购费用 | (6.8) | | | (0.3) | % |
| 商誉和无形资产减值 | (95.8) | | | (3.4) | % |
| 持有待售资产的损失 | (37.9) | | | (1.3) | % |
| 2020年12月31日 | $ | 403.5 | | | 14.8 | % |
营业收入和营业利润率的下降在很大程度上是由于我们本年度的商誉和无形资产减值费用以及与我们的QMI业务相关的待售资产的亏损。由于新冠肺炎疫情造成的全球经济混乱和不确定性，我们确定截至2020年3月31日发生了触发事件，并对我们的欧洲、中东和非洲地区和亚太地区报告部门的商誉余额以及这两个地区的某些无限期商号资产进行了中期减值测试，导致减值费用总计9,630万美元。2020年第三季度和第四季度，我们的亚太地区部门分别录得260万美元和280万美元的额外无形资产减值。此外，由于我们得出的结论是，截至2020年12月31日，我们的QMI业务的净资产符合被归类为持有待售的标准，因此它们被减去出售成本，根据预期销售收入估计的公允价值，导致3790万美元的亏损。
营业收入和营业利润率的下降还归因于不利的销量/产品组合、重组和收购费用的同比增加以及投资支出的增加。价格改善和生产率超过通胀、外币汇率变动以及上文讨论的资产剥离的影响部分抵消了这些减少。
利息支出
截至2020年12月31日的一年，利息支出比2019年减少了490万美元，这是由于本年度我们未偿债务的加权平均利率较低，以及与定期贷款相关的先前递延融资成本的冲销费用在上年为270万美元，而这一费用在本期间并未重现。这是由于本年度我们的未偿债务加权平均利率较低，以及与定期贷款相关的先前递延融资成本的冲销费用270万美元所致。
资产剥离损失
2019年，我们关闭了在土耳其的生产设施，随后出售了代表一家企业的某些生产资产，总收益约为410万美元。我们录得资产剥离亏损2,420万美元(税后净额为2,550万美元)，主要原因是对销售收益进行了2,500万美元累计外币换算调整的重新分类。我们还在2019年以名义金额出售了我们在哥伦比亚业务的权益，资产剥离净亏损590万美元，其中120万美元与出售收益的累计外币换算调整重新分类有关。
其他(收入)费用，净额
截至12月31日的年度的其他(收入)支出净额构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | |
| 利息收入 | | $ | (0.9) | | | $ | (1.8) | | | |
| 外币汇兑损失 | | 0.7 | | | 1.8 | | | |
| 权益法投资的(收益)损失 | | (0.3) | | | 0.1 | | | |
| 净定期养老金和退休后福利(收入)成本，减去服务成本 | | (2.2) | | | 6.8 | | | |
| 其他 | | (10.3) | | | (3.1) | | | |
| 其他(收入)费用，净额 | | $ | (13.0) | | | $ | 3.8 | | | |
截至2020年12月31日的年度，与2019年相比，其他(收入)支出净额为1,680万美元，主要原因是与我们EMEA地区两家法人清算后累积的外币换算调整重新分类为收益相关的收益1,280万美元(包括在上表中的其他项目中)，以及与2019年相比，2020年有利的定期养老金和退休后福利(收入)成本净额，减去服务成本。
所得税拨备
截至2020年12月31日的年度，我们的有效税率为13.9%，而截至2019年12月31日的年度为15.4%。实际税率的下降主要是由于在税率较低的司法管辖区赚取的收入的有利组合，但与商誉和无形资产减值费用相关的不利税收影响以及确认的估值免税额的不利同比变化部分抵消了这一影响。
审查业务细分市场
我们在美洲、欧洲、中东和非洲和亚太地区三个细分市场开展业务并报告财务业绩。从2020年第二季度开始，由于经营上的变化，公司印度业务的业绩已被计入亚太地区业务业绩。这一变化没有对欧洲、中东和非洲地区或亚太地区的业务业绩造成实质性影响。这些细分市场代表了我们的首席运营决策者审查公司财务业绩和做出运营决策的水平。
分部营业收入(亏损)是我们的首席运营决策者用来评估业务财务业绩的损益衡量标准，并作为资源配置、业绩评估和薪酬的基础。基于这些原因，我们认为分部营业收入(亏损)是衡量分部损益的最相关指标。我们的首席运营决策者可能会剔除某些费用或收益，如公司费用和其他特别费用，以得出部门运营收入(亏损)，这是更有意义的损益衡量标准，作为我们运营决策的基础。我们将部门营业利润率定义为部门营业收入(亏损)占部门净收入的百分比。
随后的分部讨论描述了导致净收益中包括的每个分部业绩变化的重要因素。
分部经营业绩-截至12月31日止年度
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2020 | | 2019 | | %变化 | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 2,016.7 | | | $ | 2,114.5 | | | (4.6) | % | | | | | | |
| EMEA | 554.6 | | | 572.5 | | | (3.1) | % | | | | | | |
| 亚太 | 148.6 | | | 167.0 | | | (11.0) | % | | | | | | |
| 总计 | $ | 2,719.9 | | | $ | 2,854.0 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 分部营业收入(亏损) | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 580.2 | | | $ | 611.6 | | | (5.1) | % | | | | | | |
| EMEA | (5.4) | | | 34.3 | | | (115.7) | % | | | | | | |
| 亚太 | (96.7) | | | 0.5 | | | N/M | | | | | | |
| 总计 | $ | 478.1 | | | $ | 646.4 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 分部营业利润率 | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | 28.8 | % | | 28.9 | % | | | | | | | | |
| EMEA | (1.0) | % | | 6.0 | % | | | | | | | | |
| 亚太 | (65.1) | % | | 0.3 | % | | | | | | | | |
“N/M”=无意义
美洲
我们的美洲部门是北美、中美洲、加勒比海和南美洲约30个国家和地区的领先安全产品和解决方案提供商。该细分市场向商业、机构和住宅设施(包括教育、医疗保健、政府、酒店、商业办公以及单户和多户住宅市场)的最终用户销售广泛的产品和解决方案，包括锁、锁具、便携式锁、钥匙系统、闭门器、出口设备、门和门系统、电子产品和门禁系统。这一细分市场的主要品牌是LCN、Schlage、Steelcraft、Technology Glass Products(“TGP”)和Von Duprin。
净收入
截至2020年12月31日的一年，净收入与2019年同期相比下降了4.6%，即9780万美元，原因如下：
| | | | | |
| 定价 | 1.1 | % |
| 体积 | (5.3) | % |
| 资产剥离 | (0.4) | % |
| |
| 总计 | (4.6) | % |
净收入下降的主要原因是销量下降，原因是持续的新冠肺炎疫情带来的经济挑战，以及2019年剥离哥伦比亚业务的影响。这些下降被价格的改善部分抵消了。截至2020年12月31日的一年中，住宅产品的净收入与上年同期相比增长了个位数中位数，主要是由于销量增加。截至2020年12月31日的一年，非住宅产品的净收入与上年相比下降了较高的个位数，主要原因是销量下降。由于新冠肺炎疫情的爆发，商业地产入住率发生了变化，政府和机构预算受到限制，整体商业环境不确定，导致我们服务的非住宅建筑市场的新建筑活动和可自由支配的项目出现下降和延误。这些挑战预计将在2021年继续，但大流行和相关市场混乱的长期影响尚不清楚。
此外，随着最终用户继续在其设施和家庭中采用更新的技术，物联网(“IoT”)的采用率不断提高，电子安全产品和解决方案的增长已成为管理层监控和我们投资者关注的一个日益重要的指标。在截至2020年12月31日的一年中，美洲部门电子产品销售的净收入与上年同期相比下降了个位数中位数，主要是由于可自由支配项目延迟导致销量下降。电子产品包括所有电气化产品类别，包括但不限于电子锁、门禁和电动出口设备。
营业收入/利润率
截至2020年12月31日的年度，部门营业收入减少3140万美元，部门营业利润率降至28.8自%28.9%与2019年同期相比，原因如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 营业收入 | | 营业利润率 |
| 2019年12月31日 | $ | 611.6 | | | 28.9 | % |
| 定价和生产率超过通胀 | 31.0 | | | 1.1 | % |
| 数量/产品组合 | (64.8) | | | (1.5) | % |
| 货币汇率 | 5.9 | | | 0.3 | % |
| 投资支出 | (2.0) | | | (0.1) | % |
| 资产剥离 | 0.7 | | | 0.2 | % |
| 重组/收购费用 | (2.2) | | | (0.1) | % |
| 2020年12月31日 | $ | 580.2 | | | 28.8 | % |
分部营业收入和分部营业利润率的下降主要是由于不利的业务量/产品组合，以及投资支出的增加以及重组和收购费用的同比增长。这些下降被价格改善和生产率超过通胀、外币汇率变动以及2019年剥离哥伦比亚业务的影响部分抵消。由于持续的新冠肺炎疫情，由于临时关闭以及产量和需求下降，我们在美洲的某些设施遇到了生产率挑战，特别是在第二季度；然而，可变薪酬的减少以及其他业务支出的减少或延迟抵消了这些生产率的下降。
EMEA
我们的EMEA部门在欧洲、中东和非洲的大约80个国家和地区提供安全产品、服务和解决方案。该细分市场为终端用户提供广泛的产品、服务和解决方案，包括锁、锁具、便携式锁、钥匙系统、闭门器、出口设备、门和门系统、电子产品和门禁系统，以及时间、考勤和员工生产力解决方案。这一细分市场的主要品牌有AXA、Bricard、Briton、CISA、Interflex和SimonsVoss。这一细分市场还转售LCN、Schlage和Von Duprin产品，主要是在中东地区。
净收入
截至2020年12月31日的一年，净收入与2019年同期相比下降了3.1%，即1790万美元，原因如下：
| | | | | |
| 定价 | 0.9 | % |
| 体积 | (6.0) | % |
| 资产剥离 | (0.2) | % |
| 货币汇率 | 2.2 | % |
| 总计 | (3.1) | % |
净收入下降的主要原因是销量下降，原因是持续的新冠肺炎疫情(尤其是第二季度)带来的经济挑战，以及我们2019年土耳其业务的剥离。价格的改善和有利的外币汇率变动部分抵消了这些下降。
营业收入(亏损)/利润率
截至2020年12月31日的年度，部门营业收入(亏损)为不利的3970万美元，部门营业利润率降至(1.0)%自6.0%与2019年同期相比，原因如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 营业收入(亏损) | | 营业利润率 |
| 2019年12月31日 | $ | 34.3 | | | 6.0 | % |
| 定价和生产率超过通胀 | 15.0 | | | 2.6 | % |
| 数量/产品组合 | (22.4) | | | (3.8) | % |
| 货币汇率 | 2.8 | | | 0.4 | % |
| 投资支出 | (0.3) | | | (0.1) | % |
| 资产剥离 | (0.1) | | | — | % |
| 重组/收购费用 | 3.1 | | | 0.5 | % |
| 无形资产减值 | 0.1 | | | — | % |
| 持有待售资产的损失 | (37.9) | | | (6.6) | % |
| 2020年12月31日 | $ | (5.4) | | | (1.0) | % |
部门营业收入(亏损)不利，主要是由于与我们的QMI业务相关的待售资产损失，不利的数量/产品组合，其次是投资支出的增加以及2019年剥离土耳其业务的影响。这些下降被价格改善和生产率超过通胀、外币汇率变动、重组和收购费用同比下降以及无形资产减值费用部分抵消。由于临时关闭以及产量和需求下降，我们在欧洲、中东和非洲的某些设施确实遇到了生产率挑战，原因是临时关闭以及产量和需求下降，特别是在意大利的第二季度；然而，这被某些政府激励措施以及可变薪酬和其他业务支出减少的好处所抵消。超过通胀的定价和生产率还包括2020年第四季度发生的510万美元环境补救费用的影响。
部门营业利润率下降的主要原因是持有待售资产的损失、不利的数量/产品组合以及投资支出的增加。这些下降被价格改善和生产率超过通胀、外币汇率变动以及重组和收购费用同比下降所部分抵消。
亚太
我们的亚太部门在整个亚太地区大约15个国家和地区提供安全产品、服务和解决方案。该细分市场为终端用户提供广泛的产品、服务和解决方案，包括锁、锁具、便携式锁、钥匙系统、闭门器、出口设备、电子产品和门禁系统。该细分市场的主要品牌有Brio、Briton、FSH、Gainsborough、Legge、Milre和Schlage。
净收入
截至2020年12月31日的一年，净收入与2019年同期相比下降了11.0%，即1840万美元，原因如下：
| | | | | |
| 定价 | (0.7) | % |
| 体积 | (9.9) | % |
| |
| 货币汇率 | (0.4) | % |
| 总计 | (11.0) | % |
净收入下降的主要原因是我们韩国业务的销量下降、持续的新冠肺炎疫情带来的经济挑战以及整个地区终端市场的疲软。不利的外币汇率变动和较低的定价也是导致本年度净收入下降的原因之一。
营业收入(亏损)/利润率
截至2020年12月31日的年度，部门营业收入(亏损)为9,720万美元，部门营业利润率降至(65.1)%自0.3%与2019年同期相比，原因如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 营业收入(亏损) | | 营业利润率 |
| 2019年12月31日 | $ | 0.5 | | | 0.3 | % |
| 定价和生产率超过通胀 | 8.2 | | | 4.9 | % |
| 数量/产品组合 | (7.7) | | | (4.9) | % |
| 货币汇率 | (0.1) | | | (0.1) | % |
| 投资支出 | 0.8 | | | 0.5 | % |
| | | |
| 重组/收购费用 | (2.5) | | | (1.5) | % |
| 商誉和无形资产减值 | (95.9) | | | (64.3) | % |
| 2020年12月31日 | $ | (96.7) | | | (65.1) | % |
分部营业收入(亏损)和分部营业利润率的下降主要是由于2020年第一季度8810万美元的商誉减值费用和同比增加的无形资产减值费用，以及不利的销量/产品组合、重组和收购费用的同比增长以及外汇汇率变动。这些下降被超过较低定价和通胀的生产率改善以及投资支出的减少部分抵消。超过通胀的定价和生产率包括2020年第四季度该地区一栋建筑销售收益400万美元的影响。
流动性与资本资源
流动性的来源和用途
我们的主要流动性来源是经营活动提供的现金。经营活动提供的现金用于投资新产品开发，为资本支出和营运资本需求提供资金，预计将足以偿还任何未来债务，支付任何已宣布的股息，并可能为收购和股票回购提供资金。我们为这些资本需求提供资金的能力取决于我们持续不断地从我们的经营活动中产生现金的能力，以及获得我们的借款工具(包括我们的循环工具下的未使用的可用资金)和资本市场的能力。
2020年全年，我们一直密切关注与新冠肺炎疫情相关的事态发展，包括由此引发的围绕客户需求、供应链中断、材料可获得性和成本、客户和供应商财务状况、流动性水平以及我们持续遵守债务契约的不确定性。虽然我们的业务和业绩
由于我们的运营受到大流行和由此导致的全球经济放缓的负面影响，我们在2022年9月之前没有必要支付长期债务的本金，保持4.804亿美元的现金和现金等价物，截至2020年12月31日，我们的循环贷款下有4.85亿美元的未使用可用资金。此外，我们的业务在资本密集度较低的情况下运营，在这段持续不确定的时期提供了财务灵活性。我们相信，我们迄今采取的行动、未来经营活动提供的现金、我们循环贷款下的可获得性、获得手头资金和资本市场的机会，以及我们控制范围内保持稳健财务状况和流动性的其他潜在措施，将提供足够的资源来满足我们的运营和融资需求。
下表反映了截至12月31日的年度现金流的主要类别。具体情况请参见合并财务报表中的现金流量表。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 490.3 | | | $ | 488.2 | | | |
| 投资活动所用现金净额 | | (56.7) | | | (77.6) | | | |
| 用于融资活动的净现金 | | $ | (321.9) | | | $ | (342.2) | | | |
经营活动
截至2020年12月31日的一年，运营活动提供的净现金比2019年增加了210万美元。如上所述，截至2020年12月31日的一年，经营活动提供的净现金包括由于CARE法案中包括的措施而总计约3000万美元的福利。
投资活动
截至2020年12月31日的一年中，投资活动中使用的净现金比2019年减少了2090万美元，主要原因是资本支出减少。
融资活动
截至2020年12月31日的一年，用于融资活动的净现金比2019年减少了2030万美元。用于回购股票的债务和现金分别同比减少1770万美元和1720万美元，部分被支付给普通股东的股息同比增加1670万美元所抵消。
资本化
截至12月31日，长期债务和其他借款包括：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2020 | | 2019 |
| 定期贷款 | $ | 238.8 | | | $ | 238.8 | |
| 循环设施 | — | | | — | |
| 3.200厘高级债券，2024年到期 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 优先债券2027年到期，息率3.550 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 3.500厘优先债券，2029年到期 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 其他债务 | 0.6 | | | 0.7 | |
| 未偿还借款总额 | 1,439.4 | | | 1,439.5 | |
| 减少折扣和债券发行成本，净额 | (9.8) | | | (11.8) | |
| 债务总额 | 1,429.6 | | | 1,427.7 | |
| 长期债务的较少流动部分 | 0.2 | | | 0.1 | |
| 长期债务总额 | $ | 1,429.4 | | | $ | 1,427.6 | |
截至2020年12月31日，我们有一份无担保信贷协议，包括7.00亿美元的定期贷款安排(“定期贷款”)，其中2.388亿美元尚未偿还，以及5.00亿美元的循环信贷安排(“循环贷款”，与定期贷款一起，称为“信贷安排”)。信贷安排将于2022年9月12日到期。
最初，定期贷款计划按以下比率按季度分期摊销：从2017年12月31日至2020年12月31日，每季度摊销1.25%；从2021年3月31日至2022年6月30日，每季度摊销2.5%，余额于2022年9月12日到期。在定期贷款中偿还的本金不得再借入。在第三场比赛中
在2019年季度，我们支付了4.0亿美元的本金，以部分偿还未偿还的定期贷款余额。作为这笔付款的结果，我们已经履行了在到期日期之前按季度分期付款的义务，剩余的未偿还余额将于2022年9月12日到期。
循环贷款提供高达5.00亿美元的总承诺额，其中包括高达1.0亿美元的信用证签发。截至2020年12月31日，循环贷款上没有未偿还的借款，我们有1500万美元的未偿还信用证。循环贷款下的承诺额可随时减少，无需支付溢价或罚款，偿还的金额可重新借款。
信贷安排项下的未偿还借款按我们的选择计息：(I)LIBOR利率加适用保证金或(Ii)基本利率加适用保证金。根据我们的信用评级，适用的保证金从1.125%到1.500%不等。于2020年12月31日，信贷安排项下的未偿还借款按伦敦银行同业拆息加1.250%的保证金计息，利率为1.51%。
截至2020年12月31日，我们还有4.0亿美元未偿还2024年到期的3.200厘优先债券(“3.200%优先债券”)，4.0亿美元2027年到期的3.550厘优先债券(“3.550%优先债券”)，以及4.0亿美元2029年到期的3.500厘优先债券(“3.500%优先债券”，以及所有三种优先债券合称“高级债券”)。该批高级债券每半年支付一次利息，每半年派息一次，分别於二零二四年四月一日、二零二七年十月一日及二零二九年十月一日期满。
从历史上看，我们的大部分收益被认为是永久性地再投资于我们已经并打算继续进行大量投资的司法管辖区，以支持我们全球业务的持续发展和增长。截至2020年12月31日，我们已经分析了我们的营运资金要求以及如果某些子公司进行分销将产生的潜在税负，并得出结论，我们不需要对我们历史性的永久再投资主张进行实质性改变。
固定福利计划
我们管理固定收益计划资产的投资目标是确保所有当前和未来的福利义务在到期时得到履行。为了实现这一目标，我们试图通过更好地将计划资产的特征与计划负债的特征相匹配，来减轻计划资金状况、缴费和费用的波动。全球资产配置决策基于一种动态方法，即计划对固定收益资产的配置随着资金状况的提高而增加。除了投资经理的表现外，我们还定期监测计划的资金状况、资产配置以及市场状况对我们的固定收益计划的影响。由于市场波动，我们的固定收益养老金计划中没有一项对其流动性产生重大影响。有关养老金计划活动的更多详情，请参阅合并财务报表附注12。
合同义务
下表按要求的付款期限汇总了我们的合同现金义务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2021 | | 2022-2023 | | 2024-2025 | | 此后 | | 总计 |
| | | | | | | | | | |
| 长期债务(包括本期债务) | | $ | 0.2 | | | $ | 239.1 | | | $ | 400.1 | | | $ | 800.0 | | | $ | 1,439.4 | |
| 长期债务的利息支付 | | 45.6 | | | 85.4 | | | 66.0 | | | 77.3 | | | 274.3 | |
| 购买义务 | | 462.5 | | | — | | — | | — | | 462.5 | |
| 经营租约 | | 30.4 | | | 38.2 | | | 16.8 | | | 19.5 | | | 104.9 | |
| 合同现金债务总额 | | $ | 538.7 | | | $ | 362.7 | | | $ | 482.9 | | | $ | 896.8 | | | $ | 2,281.1 | |
浮动利率长期债务的未来利息支付是根据截至2020年12月31日的有效利率估计的。由于我们的固定福利计划、所得税、环境和产品责任事项下我们未来预期义务的时间和金额是不确定的，因此它们没有包括在上面的合同现金义务表中，而是在下面讨论：
固定收益养老金和退休后(“OPEB”)计划
截至2020年12月31日，我们的养老金净负债为2020万美元，其中包括7.69亿美元的计划资产和8.171亿美元的福利义务。我们的目标是为我们的养老金计划做出贡献，以确保计划中有足够的资金，以便在需要时向计划参与者和受益人支付福利。截至2020年12月31日，我们面向美国员工的合格养老金计划的资金状况从2019年12月31日的93.5%增加到98.7%。这个
我们非美国养老金计划的资金状况从2019年12月31日的101.8增加到2019年12月31日的101.1。截至2020年12月31日，我们所有养老金计划的资金状况从2019年12月31日的95.3%增加到97.5%。我们目前预计，到2021年，我们的计划将在全球范围内贡献约1140万美元。
截至2020年12月31日，我们还有520万美元的OPEB债务。我们主要以现收现付的方式为OPEB费用提供资金，因为医疗费用是由覆盖的退休人员群体产生的。福利支付是扣除预期的计划参与者缴费和联邦医疗保险D部分补贴后的净额，预计2021年不会有实质性的影响。有关我们的养老金和OPEB义务的更多信息，请参见合并财务报表附注12。
所得税
截至2020年12月31日，我们针对不确定税收头寸的未确认税收优惠总额为4120万美元，扣除税收后相关应计利息和罚款为760万美元。由于我们无法合理估计可能支付这些债务的金额和期限，这些债务已从上表中剔除。有关所得税相关事项(包括未确认的税收优惠和税务机关争议)的更多信息，请参阅合并财务报表附注18。
或有负债
我们参与各种诉讼、索偿和行政诉讼，包括与环境、石棉和产品责任有关的诉讼、索赔和行政诉讼。我们认为，这些负债在估计或有负债的未来成本时受到固有不确定性的影响，可能会在较长一段时间内得到解决。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注21。
担保人财务信息
2020年3月，SEC在S-X规则3-10中通过了适用于注册债券发行的财务披露要求的修正案，其中包括信用增强，如附属担保。修订后的规则侧重于提供有关担保和其他信用增强的重要、相关和决策有用的信息，同时取消某些规定性要求。我们于2020年3月31日通过了这些修正案。因此，汇总的财务信息仅为最近一个会计年度我们注册证券的发行人和担保人提供，所需披露的位置已移至综合财务报表附注之外，如下所示。
Alcion US Holding Company Inc.(“Alcion US Holding Co”)是3.200%优先债券和3.550%优先债券的发行商，也是3.500%优先债券的担保人。Alcion plc(“母公司”)是3.500厘优先债券的发行人，也是3.200厘优先债券和3.550厘优先债券的担保人。Alcion US Hold Co由母公司100%拥有，Alcion US Hold Co和母公司的每一项担保都是完全的、无条件的和连带的。
3.200%的优先债券和3.550%的优先债券是Alcion US Hold Co的优先无担保债务，与Alcion US Hold Co现有和未来的所有优先无担保和无从属债务并列。3.200%的优先债券和3.550%的优先债券的担保是母公司的优先无担保债务，与Alcion plc现有和未来的所有优先无担保和无从属债务并列。3.500%的优先债券是母公司的优先无担保债务，由Alcion US Hold Co担保，与Alcion plc现有和未来的所有优先无担保债务并列。
每项担保实际上从属于担保人的任何担保债务，但以担保此类债务的资产价值为限。优先票据在结构上从属于担保人附属公司的负债及其他负债，而担保人的附属公司并无为票据提供担保。担保人根据其担保承担的义务在必要时受到限制，以防止该担保在适用法律下构成欺诈性转让，因此限于担保人在没有此类担保构成欺诈性转让的情况下所能担保的金额；然而，这种限制可能不能有效地防止此类担保构成欺诈性转让。如果担保可以撤销，法院可以将其排在担保人的所有其他债务(包括担保和其他或有负债)之后，并且根据这种负债的数额，担保人对其担保的责任可以减少到零。在这种情况下，票据在结构上将从属于担保人的债务和其他负债。
有关高级票据的条款和条件，请参阅公司于2017年10月2日提交的Form 8-K和2019年9月27日提交的Form 8-K。
下表列出了S-X规则1-02(Bb)(1)中规定的每个发行人和担保人的财务信息摘要。汇总财务信息是根据S-X条例第13-01条编制的。
综合收益信息精选简明报表
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 | | |
| 以百万计 | Alcion公司 | | Alcion美国公司
保持连接 | | | | |
| 净收入 | $ | — | | | $ | — | | | | | |
| 毛利 | — | | | — | | | | | |
| 营业亏损 | (7.5) | | | (0.2) | | | | | |
| 附属公司扣除税后的股本收益 | 358.8 | | | 216.5 | | | | | |
与关联方和子公司的交易(a) | (15.3) | | | (39.3) | | | | | |
| 净收益 | 314.3 | | | 164.7 | | | | | |
| 可归因于该实体的净收益 | 314.3 | | | 164.7 | | | | | |
(一)与关联方和附属公司的交易包括公司间利息和手续费。
精选简明资产负债表信息
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | |
| 以百万计 | Alcion公司 | | Alcion美国公司
保持连接 | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 关联方和子公司的应付金额 | $ | — | | | $ | 20.0 | | | | | |
| 流动资产总额 | 19.0 | | | 38.7 | | | | | |
| 非流动资产： | | | | | | | |
| 关联方和子公司的应付金额 | — | | | 1,644.2 | | | | | |
| 非流动资产总额 | 1,793.3 | | | 1,671.8 | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付关联方和子公司的金额 | $ | 197.5 | | | $ | 183.9 | | | | | |
| 流动负债总额 | 204.4 | | | 190.7 | | | | | |
| 非流动负债： | | | | | | | |
| 应付关联方和子公司的金额 | 507.3 | | | 2,463.9 | | | | | |
| 非流动负债总额 | 1,143.2 | | | 3,267.3 | | | | | |
关键会计政策
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是根据公认会计准则编制的。按照这些会计原则编制财务报表要求管理层根据每个期末可获得的相关信息作出估计和假设时使用判断。这些估计和假设对报告的资产和负债额、收入和支出以及或有资产和负债的披露有重大影响，因为它们主要是因为需要对本质上不确定的事项进行估计和假设。实际结果可能与预估不同。如果更新的信息或实际金额与以前的估计不同，修订将包括在我们知道的期间的结果中。
以下是我们认为关键的管理层做出的某些会计估计和假设的摘要：
•商誉-在第四季度期间，或者当事件或情况发生重大变化，表明报告单位的公允价值更有可能低于其账面价值时，每年都会对商誉进行测试。商誉的可回收性在报告单位层面计量，并从报告单位的账面金额与其估计公允价值的比较开始。如果报告单位的估计公允价值超过其账面价值，报告单位的商誉不会受到损害。在报告单位的账面价值超过其估计公允价值的范围内，将就报告单位的账面价值超过其公允价值的金额确认商誉减值费用，但不得超过报告单位商誉的账面金额。
由于我们的报告单位没有市场报价，因此其估计公允价值的计算基于两种估值方法，即贴现现金流模型(收益法)和市盈率(市场法)，每种方法都在计算中进行加权。收益法依赖于公司对收入增长率、终端增长率、利润率假设和贴现率的估计，以估计未来的现金流，并明确考虑时机等因素，同时适当考虑预测风险。市场法需要确定一个合适的同业组，利用这个组根据选定的市场倍数得出我们的报告单位的估计公允价值。市场方法反映了市场对未来增长和风险的预期，并进行了调整，以考虑到选定的同行集团公司和主题报告单位之间的差异。
由于新冠肺炎疫情造成的全球经济混乱和不确定性，我们得出结论，截至2020年3月31日，已经发生了触发事件，因此，我们对我们的欧洲、中东和非洲地区和亚太地区报告部门的商誉余额进行了中期减值测试。鉴于截至2020年3月31日的市场波动性很高，且缺乏可靠的市场数据，我们决定采用贴现现金流模型(收益法)来提供EMEA和亚太地区报告单位的公允价值的最佳近似值，以便执行这些中期测试。这是估计上的变化，因为我们以往对报告单位公允价值的确定是基于收入和市场方法来估计的，如上所述，每种方法都在计算中进行了加权。中期减值测试结果显示，亚太地区报告单位的估计公允价值低于其账面价值，因此，计入商誉减值费用8810万美元。
随着市场全年企稳，我们在第四季度进行年度减值测试时，恢复了收入和市场两种方法。在第四季度完成的2020年度商誉减值测试中，我们每个报告单位的估计公允价值都比账面价值高出20%以上。评估我们报告单位的公允价值，其中包括为估计未来现金流和适当的市场倍数做出关键假设。这些假设受到高度判断和复杂性的影响。我们尽一切努力利用制定预测时可获得的信息，尽可能准确地估计未来的现金流。然而，假设和估计的变化可能会影响报告单位的估计公允价值，并可能导致未来期间的减值费用。可能对报告单位的估计公允价值造成差异的因素包括但不限于以下因素：
•由于销量、定价压力或颠覆性技术的降幅大于预期，估计的市场规模或市场增长率下降；
•由于竞争加剧或无法开发或推出新产品，我们的市场份额和渗透率假设下降；
•市场波动的影响，包括价格降幅大于预期、成交量减少或汇率波动；
•正在进行的和未来的研发工作(包括与收购相关的研发工作)的成功程度，以及获得监管部门批准和推出新产品所需的研发成本的增加；
•主要商品价格上涨或减少，以及能源价格上涨的影响；
•我们的市场参与者风险调整后的加权平均资本成本增加。
•活生生的无限无形资产-与商誉类似，无限期无形资产在第四季度或当事件或情况发生重大变化表明资产的公允价值更有可能低于其账面价值时，每年都会进行减值测试。无限期无形资产的可回收性是基于免除特许权使用费方法而确定的，特许权使用费方法基于以适当折扣率支付的隐含特许权使用费，以许可使用资产而不是拥有该资产。税后成本节约(即特许权使用费减免)的现值表明资产的估计公允价值。账面价值超过估计公允价值的任何部分均确认为等同于该超出部分的减值损失。2020年第一季度，我们得出结论，新冠肺炎疫情引发的全球经济混乱和不确定性是一个触发事件。因此，截至2020年3月31日，对某些不确定寿命的商品名称进行了中期减值测试。根据这些测试，我们确定我们在EMEA和亚太地区的三个不确定寿命的商品名称受到了损害，并记录了总计820万美元的减值费用。
贴现率的大幅增加、终端增长率的降低、特许权使用费的降低或未来收入预测的大幅减少都可能对我们任何无限期无形资产的估计公允价值产生负面影响。
•所得税-我们根据ASC主题740核算所得税。递延税项资产及负债乃根据财务报告与资产及负债税基之间的暂时性差异而厘定，并采用预计该差异将逆转的年度的现行税率。我们确认未来的税收优惠，如净营业亏损和非美国税收抵免，只要我们认为实现这些优惠的可能性比不实现这些好处的可能性更大。我们定期审查递延税项资产的可回收性，考虑我们的历史盈利能力、预计的未来应税收入、扭转现有暂时性差异的时机以及我们税务筹划策略的可行性。在适当的情况下，我们记录了关于未来税收优惠的估值免税额。
所得税拨备涉及大量管理判断，涉及对我们所在司法管辖区相关事实和法律的解释。未来在适用法律、预计应税收入水平和税务筹划方面的变化可能会改变我们记录的有效税率和税收余额。此外，税务机关定期审查我们提交的所得税申报单，并可以就我们的申报职位、收入或扣减的时间和金额以及收入在我们运营的司法管辖区之间的分配提出问题。从提交所得税报税表到税务机关就该报税表提出的问题最终得到解决，可能需要一段很长的时间。我们相信，我们已经为这些问题的任何合理可预见的解决提供了充分的准备。如果重大事件需要，我们将调整我们的估计。如果最终结果与我们原来或调整后的估计不同，其影响将在问题最终解决时计入所得税拨备。
•固定福利计划-我们为符合条件的员工和退休人员提供几项美国和非美国固定福利养老金计划福利。我们的非缴费固定福利养老金计划覆盖非集体谈判的美国员工，提供平均工资公式的福利，而大多数集体谈判的美国员工的计划提供固定美元福利公式的福利。非美国的养老金计划通常根据收入和服务年限提供福利。确定与此类计划相关的成本取决于各种精算假设，包括贴现率、计划资产的预期回报率、员工死亡率和离职率。根据公认会计原则进行精算估值以确定费用。实际结果可能与精算假设不同，通常计入累计其他全面亏损，并在未来期间摊销为收益。
我们在每个计量日期审阅我们的精算假设，并对假设进行适当的修改。折现率和计划资产的预期收益率是在每个测量日期确定的。所有计划的贴现率都是根据评级为AA级的公司债券的收益率，使用假设的收益率曲线来确定的。现货汇率是从收益率曲线发展而来的，用于对未来的福利支付进行贴现。计划资产的预期回报率反映了为提供预计福利义务所包括的福利而投资或将投资的资金的平均回报率。计划资产的预期回报是基于在计划的投资政策、持有的资产类型和目标资产配置的情况下可以实现的。我们认为，根据我们精算师、外部投资顾问的意见以及有关计划发起人使用的假设的信息，用于记录我们的固定收益义务的假设是合理的。
任何假设的变化都会对定期养老金净收益成本产生影响。预计贴现率下降0.25%将使2021年的定期养老金净成本增加约110万美元，而估计资产回报率下降0.25%将使定期养老金净成本增加约190万美元。
•企业合并-在企业合并中支付的对价的公允价值分配给收购的有形和可识别的无形资产、承担的负债和商誉。收购的无形资产主要包括无限期的活着的商号、客户关系和完成的技术。企业合并的会计核算涉及大量的判断和估计，包括收购无形资产的公允价值，涉及对未来收入的预测，以及按估计贴现率或估计特许权使用费费率计量的现金流量；其他收购资产和假设负债的公允价值，包括潜在的或有事项；以及收购无形资产的使用寿命。用于确定收购无形资产公允价值的假设包括使用内部预测、现有的行业和市场数据、长期估计等制定的预测。损益法或市场法(或两者)根据所收购的每项无形资产的公认估值模型来确定公允价值。先前或未来的业务合并对我们的财务状况或经营结果的影响可能会受到假设和估计的变化或初始选择的重大影响。
近期会计公告
见项目8中我们的合并财务报表附注2 在此对最近发布和采用的会计声明进行讨论。
项目7A。 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临货币汇率、利率和大宗商品价格波动的风险，这可能会影响我们的运营业绩和财务状况。
外汇风险敞口
我们在世界各地都有业务，在不同的国际市场制造和销售产品。因此，我们面临着各种货币对美元以及对世界各地其他货币汇率变动的风险。我们在法人层面积极管理与购买和销售以及其他资产和负债相关的重大货币风险，但我们不对冲货币兑换风险。我们试图对冲那些无法通过外币衍生品自然抵消到微不足道的风险敞口。我们在对冲活动中使用的衍生工具被视为风险管理工具，复杂性不高，不用于交易或投机目的。为尽量减低交易对手不履行合约的风险，衍生工具协议只会透过在这类衍生工具方面拥有丰富经验的主要金融机构签订。
我们使用敏感性分析来评估我们的外币衍生品对货币汇率变化的风险敞口。敏感度分析是基于汇率变动百分比对公允价值潜在损失的衡量。根据截至2020年12月31日实施的坚定承诺的货币衍生工具，假设汇率不利变化10%，这些衍生工具的公允价值发生假设变化，将导致额外的未实现亏损约1,690万美元。这一金额在实现时将被相关交易的公允价值变化部分抵消。
大宗商品价格风险敞口
我们的一些产品使用的大宗商品价格波动很大，我们使用固定价格合约来管理这种风险敞口。截至2020年12月31日，我们没有承诺大宗商品衍生品工具。
利率风险敞口
我们的信贷安排项下的未偿还借款按我们的选择计息：(I)LIBOR利率加适用保证金或(Ii)基本利率加适用保证金。根据我们的信用评级，适用的保证金从1.125%到1.500%不等。于2020年12月31日，定期贷款项下的未偿还借款2.388亿美元应按伦敦银行同业拆息加1.250的保证金计息。我们还面临利率上升的风险，因为我们通过短期或可变利率借款为我们的业务提供资金，因为截至2020年12月31日，我们的循环贷款下目前有4.85亿美元的未使用可用资金。如果未来伦敦银行同业拆借利率或其他适用的信贷工具基本利率增加，我们的利息支出可能会增加。
第8项。 财务报表和补充数据
(a)以下是普华永道会计师事务所于2021年2月16日发布的合并财务报表和财务报表明细表以及相关报告，现以Form 10-K格式提交本年度报告中的第16项。
合并财务报表：
独立注册会计师事务所报告
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的综合全面收益表
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度：
合并权益表
合并现金流量表
合并财务报表附注
财务报表明细表：
附表二-截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的估值和合格账户
(b)截至12月31日的两年未经审计精选季度财务数据如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万美元计，每股除外 | | 2020 |
| | 第一
季 | | 第二
季 | | 第三
季 | | 第四
季 |
| 净收入 | | $ | 674.7 | | | $ | 589.5 | | | $ | 728.4 | | | $ | 727.3 | |
| 销货成本 | | 381.6 | | | 342.9 | | | 409.2 | | | 407.4 | |
| 营业收入 | | 28.9 | | | 96.5 | | | 160.4 | | | 117.7 | |
| 净收益 | | 0.5 | | | 73.7 | | | 146.9 | | | 93.4 | |
| 可归因于Alcion公司的净收益 | | 0.4 | | | 73.7 | | | 146.9 | | | 93.3 | |
| Alcion plc普通股股东每股收益： | | | | | | | | |
| 基本型 | | $ | — | | | $ | 0.80 | | | $ | 1.59 | | | $ | 1.02 | |
| 稀释 | | $ | — | | | $ | 0.80 | | | $ | 1.58 | | | $ | 1.01 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 2019 |
| | 第一
季 | | 第二
季 | | 第三
季 | | 第四
季 |
| 净收入 | | $ | 655.0 | | | $ | 731.2 | | | $ | 748.3 | | | $ | 719.5 | |
| 销货成本 | | 378.1 | | | 410.5 | | | 412.8 | | | 400.3 | |
| 营业收入 | | 108.0 | | | 145.7 | | | 168.1 | | | 143.3 | |
| 净收益 | | 80.3 | | | 109.4 | | | 131.7 | | | 80.7 | |
| 可归因于Alcion公司的净收益 | | 80.2 | | | 109.3 | | | 131.6 | | | 80.7 | |
| Alcion plc普通股股东每股收益： | | | | | | | | |
| 基本型 | | $ | 0.85 | | | $ | 1.17 | | | $ | 1.41 | | | $ | 0.87 | |
| 稀释 | | $ | 0.84 | | | $ | 1.16 | | | $ | 1.40 | | | $ | 0.86 | |
| | | | | | | | |
2020年第一季度的净收益包括商誉和无形资产减值费用9430万美元(税后净额)。2020年第四季度的净收益包括1美元37.9截至2020年12月31日持有的待售资产亏损100万英镑，与我们的QMI业务有关。
2019年第四季度的净收益包括我们在哥伦比亚和土耳其业务剥离的3140万美元(税后净额)亏损。
项目9。 会计和财务方面的变化和与会计人员的分歧
披露
没有。
项目9A。 控制和程序
公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，已经对公司的披露控制和程序(该术语在修订后的1934年证券交易法(交易法)第13a-15(E)和15d-15(E)条中定义)的有效性进行了评估，截至本Form 10-K年度报告涵盖的期间结束。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至2020年12月31日，公司的披露控制和程序有效地确保了公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息已在委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息已经积累并传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于要求披露的决定。
我们的管理层负责建立和保持对财务报告的充分内部控制，如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的过程，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。财务报告的内部控制包括符合以下条件的政策和程序：
•与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关；
•提供合理保证，保证必要时记录交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(B)提供合理的保证，以允许根据普遍接受的会计原则编制财务报表，并确保公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及
•提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
管理层评估了截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性。在进行这项评估时，管理层使用了特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会在2008年提出的标准。内部控制-综合框架(2013)。我们的结论是，截至2020年12月31日，我们对财务报告的内部控制是有效的。
我们财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)进行了审计，正如本报告中所述。
在截至2020年12月31日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目9B。 其他信息
没有。
第三部分
第10项。 董事、行政人员和公司治理
有关本公司行政人员的资料载于第一部分，标题为“注册人的行政人员”。
本项目所需的其他信息在此并入本公司委托书中“第1项董事选举”、“拖欠第16(A)条报告”和“公司治理”标题下的信息。
第11项。 高管薪酬
本项目所要求的信息在此通过参考委托书中“薪酬讨论和分析”、“高管薪酬”和“薪酬委员会报告”标题下的信息并入。
第12项。 某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关
股东事务
本项目所要求的资料在此并入本公司委托书的“某些实益所有者和管理层的担保所有权”和“股权补偿计划信息”标题下的信息。
第13项。 某些关系和相关交易，以及董事独立性
本项目所要求的信息在此通过参考我们委托书中“公司治理”和“某些关系和相关人员交易”标题下包含的信息并入本文。
第(14)项。 首席会计师费用及服务
本项目所要求的资料在此并入，参考我们委托书中“独立核数师的费用”项下所载的资料。
第四部分
第15项。 展品和财务报表明细表
| | | | | |
| (A)第(1)、第(2)及第(2)项。 | 财务报表和财务报表明细表
见项目8. |
| |
| 3. | 陈列品 |
| 随附的展品索引中列出的展品将作为本年度报告的10-K表格的一部分进行归档。 |
Alcion PLC
展品索引
(第15(A)项)
描述
根据美国证券交易委员会的规则和规定，我们已将某些协议作为证物提交给本年度报告10-K表格。这些协议可能包含双方的陈述和担保。这些陈述和保证完全是为了此类协议的另一方或各方的利益而作出的，并且(I)可能因向此类协议的其他一方或多方披露而受到限制，(Ii)仅在此类协议的日期或此类协议中指定的其他日期作出，并受我们的公开披露中可能没有充分反映的较新事态发展的影响，(Iii)可能反映此类协议各方之间的风险分配，以及(Iv)可能采用与可能被视为不同的重大标准。因此，这些陈述和保证可能不能描述我们在本协议签署之日的实际情况，因此不应依赖。
(A)展品
| | | | | | | | | | | | | | |
陈列品
数 | | 展品说明 | | 提交文件的方法 |
| | | |
2.1 | | 英格索尔-兰德公司和Alcion公司之间的分离和分销协议，日期为2013年11月29日。
| | 通过引用本公司于2013年12月2日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-35971)的附件2.1并入本文。 |
| | | |
3.1 | | 修订和重新修订了阿莱荣公司的组织备忘录和章程。
| | 通过引用本公司于2016年6月13日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件3.1(文件编号001-35971)合并。 |
| | | |
4.1 | | Alcion US Holding Company Inc.、Alcion plc和Wells Fargo Bank，National Association之间的契约，日期为2017年10月2日。 | | 引用本公司2017年10月2日提交的8-K表格的附件4.1(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
4.2 | | 第一补充契约，日期为2017年10月2日，由Alcion US Holding Company Inc.，Alcion plc和Wells Fargo Bank，National Association组成。 | | 通过引用本公司于2017年10月2日提交的8-K表格(文件编号001-35971)的附件4.2合并。 |
| | | | |
4.3 | | 代表2024年到期的3.200%优先债券的全球票据形式。 | | 引用本公司2017年10月2日提交的8-K表格的附件4.3(包含在附件4.2中)(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
4.4 | | 第二份补充契约，日期为2017年10月2日，由Alcion US Holding Company Inc.，Alcion plc和Wells Fargo Bank，National Association组成。 | | 通过引用本公司于2017年10月2日提交的8-K表格(文件编号001-35971)的附件4.4合并。 |
| | | | |
4.5 | | 全球票据形式，相当于2027年到期的3.550%的优先票据。 | | 引用本公司2017年10月2日提交的8-K表格的附件4.5(包含在附件4.4中)(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
4.6 | | 第三补充公司，日期为2019年9月27日，由Alcion plc，Alcion US Holding Company Inc.和Wells Fargo Bank，National Association组成。 | | 引用本公司于2019年9月27日提交的8-K表格的附件4.2(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
4.7 | | 全球票据形式，相当于2029年到期的3.500%的优先票据。 | | 引用本公司于2019年9月27日提交的8-K表格的附件4.3(包含在附件4.2中)(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
4.8 | | 根据1934年证券交易法第12条登记的注册人证券的说明。 | | 通过引用本公司于2020年2月18日提交给证券交易委员会的10-K表格中的附件4.8(文件编号001-35971)合并。 |
| | | | |
10.1 | | 分居协议书及释放表格。* | | 引用本公司于2019年2月19日提交给证券交易委员会的10-K表格第10.1号文件(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
10.2 | | 英格索尔-兰德公司和阿莱荣公司之间的税务协议。 | | 通过引用本公司2013年12月2日提交给证券交易委员会的8-K表格第10.1号文件(文件编号001-35971)合并。 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.3 | | 信贷协议，日期为2017年9月12日。 | | 通过引用本公司2017年9月15日提交的8-K表格(文件编号001-35971)的附件10.1合并。 |
| | | |
10.4 | | 英格索尔-兰德公司和阿莱荣公司之间的员工事务协议。 | | 通过引用本公司2013年12月2日提交给证券交易委员会的8-K表格第10.2号文件(文件编号001-35971)合并。 |
| | | | |
10.5 | | 2013年度激励股票计划。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.5。 |
| | | |
10.6 | | 高管延期薪酬计划。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.6。 |
| | | | |
10.7 | | 补充员工储蓄计划。* | | 通过引用本公司于2020年2月18日提交给证券交易委员会的10-K表格第10.7号文件(第001-35971号文件)合并。 |
| | | | |
10.8 | | 当选官员补充计划。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.8。 |
| | | | |
10.9 | | 密钥管理补充计划。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.9。 |
| | | | |
10.10 | | 补充养老金计划。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.10。 |
| | | | |
10.11 | | 高级管理人员绩效计划。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.11，借此注册成立。 |
| | | | |
10.12 | | 大卫·D·彼得拉提斯(David D.Petatis)的聘书日期为2013年6月19日。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.14。 |
| | | | |
10.13 | | 帕特里克·S·香农(Patrick S.Shannon)的聘书，日期为2013年4月9日。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订之表格10注册说明书附件10.15(第001-35971号文件)。 |
| | | | |
10.14 | | 蒂莫西·P·埃克斯利(Timothy P.Eckersley)的聘书日期为2013年10月3日。* | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订之表格10注册说明书附件10.16(第001-35971号文件)。 |
| | | | |
10.15 | | 露西亚·V·莫雷蒂(Lucia V.Moretti)，聘书日期为2014年2月19日。* | | 通过引用本公司于2016年2月26日提交给证券交易委员会的10-K表格(文件编号001-35971)的附件10.1合并。
|
| | | | |
10.16 | | 杰弗里·N·布劳恩(Jeffrey N.Braun)的聘书日期为2014年6月13日。* | | 通过引用本公司于2017年2月17日提交给证券交易委员会的10-K表格第10.15号文件(文件编号001-35971)合并。
|
| | | | |
10.17 | | Alcion plc契据投票赔偿金表格。 | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订(第001-35971号档案号)的表格10注册说明书附件10.21，借此注册成立。 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.18 | | Alcion US Holding Company，Inc.契据投票赔偿表格。 | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订之表格10注册说明书附件10.22(第001-35971号文件)。 |
| | | | |
10.19 | | 爱立信爱尔兰控股有限公司契据投票赔偿表格。 | | 本公司于二零一三年六月十七日向证券交易委员会提交经修订之表格10注册说明书附件10.23(第001-35971号文件)。 |
| | | | |
10.20 | | 年度奖励计划。* | | 通过引用本公司于2014年3月10日提交给证券交易委员会的10-K表格(文件编号001-35971)的附件10.1合并。 |
| | | | |
10.21 | | 控制分流计划的变更。* | | 引用本公司于2014年3月10日提交给证券交易委员会的10-K表格第10.2号文件(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
10.22 | | 限制性股票奖励协议格式。* | | 谨此提交。 |
| | | | |
10.23 | | 股票期权奖励协议格式。* | | 谨此提交。 |
| | | | |
10.24 | | 绩效存量单位奖励协议书格式。* | | 谨此提交。 |
| | | | |
10.25 | | 特殊限制性股票奖励协议格式。* | | 通过引用本公司于2016年2月9日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-35971)的附件10.4合并。 |
| | | | |
10.26 | | 非雇员董事限制性股票奖励协议表格。* | | 通过引用本公司于2015年4月30日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格(文件编号001-35971)的附件10.1合并。 |
| | | | |
10.27 | | SimonsVoss Luxco S.àR.L.、SimonsVoss Co-Invest GmbH&Co.kg、Frank Rövekamp先生和Alcion卢森堡Holding&Finding S.àR.L.于2015年6月26日签署的股份购买协议。 | | 通过引用本公司于2015年7月30日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格(文件编号001-35971)的附件10.1合并。 |
| | | | |
10.28 | | 克里斯·E·穆伦坎普(Chris E.Muhlenkamp)的聘书，日期为2020年9月8日。* | | 谨此提交。 |
| | | | |
10.29 | | Chris E.Muhlenkamp限制性股票单位奖励协议，日期为2020年2月20日。* | | 谨此提交。 |
| | | | |
10.30 | | 卢西亚·V·莫雷蒂分居协议，日期为2020年12月31日。* | | 引用本公司于2021年1月6日提交给证券交易委员会的8-K表格第10.1号文件(文件编号001-35971)。 |
| | | | |
21.1 | | Alcion plc的子公司名单。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
23.1 | | 独立注册会计师事务所同意。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席执行官证书。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
31.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对首席财务官的认证。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
32.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和18U.S.C.第1350条规定的首席执行官和首席财务官证书。 | | 随信提供。 |
| | | | |
| 101.INS | | XBRL实例文档。 | | 实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。 |
| | | | |
| 101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
| 101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
| 101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
| 101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | 谨此提交。 |
| | | | |
| 104 | | 封面交互数据文件。 | | 格式为内联XBRL，包含在附件101中。 |
*补偿计划或安排。
第16项。 表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
Alcion PLC
(注册人)
| | | | | | | | |
| 依据： | | /s/David D.Petatis |
| | 大卫·D·彼得拉提斯 |
| | 首席执行官 |
| 日期： | | 2021年2月16日 |
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定的日期以注册人的身份签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| /s/David D.Petatis | | 董事会主席、总裁兼首席执行官(首席执行官) | | 2021年2月16日 |
(大卫·D·彼得拉提斯) | | | |
| | | | |
| /s/Patrick S.Shannon | | 高级副总裁兼首席财务官(首席财务官) | | 2021年2月16日 |
(帕特里克·S·香农) | | | |
| | | | |
| /s/Douglas P.Ranck | | 副总裁、财务总监兼首席会计官(首席会计官) | | 2021年2月16日 |
(道格拉斯·P·兰克) | | | |
| | | | |
| /s/Kirk S.Hachigian | | 导演 | | 2021年2月16日 |
(柯克·S·哈奇金) | | | | |
| | | | |
| /s/Steven C.Mizell | | 导演 | | 2021年2月16日 |
(史蒂文·C·米泽尔) | | | | |
| | | | |
| /s/妮可家长豪伊 | | 导演 | | 2021年2月16日 |
| (妮可家长豪伊) | | | | |
| | | | |
| /s/Dean I.Schaffer | | 导演 | | 2021年2月16日 |
| (Dean I.Schaffer) | | | | |
| | | | |
| /s/Charles L.Szews | | 导演 | | 2021年2月16日 |
| (Charles L.Szews) | | | | |
| | | | |
| /s/开发人员Vardhan | | 导演 | | 2021年2月16日 |
| (Dev Vardhan) | | | | |
| | | | |
| 马丁·E·韦尔奇三世 | | 导演 | | 2021年2月16日 |
(马丁·E·韦尔奇三世) | | | | |
| | | | |
Alcion PLC
合并财务报表索引
| | | | | |
独立注册会计师事务所报告书 | F-1 |
| |
综合全面收益表 | F-3 |
| |
合并资产负债表 | F-4 |
| |
合并权益表 | F-5 |
| |
合并现金流量表 | F-6 |
| |
合并财务报表附注 | F-7 |
| |
财务报表附表：附表二--截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的估值和合格账户 | F-40 |
独立注册会计师事务所报告书
发送到 Alcion公司董事会和股东
财务报表与财务报告内部控制之我见
我们已经审计了随附的Alcion公司的综合资产负债表。 及其子公司 (“本公司”)截至2020年12月31日 和2019年， 以及截至2020年12月31日止三个年度内各年度的相关综合全面收益表、权益表和现金流量表，包括相关附注和财务报表明细表 列于随附的索引(统称为“合并财务报表”)。 我们还审计了公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制-集成框架 (2013) 由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
在我们看来，合并后的 上述财务报表在各重要方面公平地反映了本公司截至2020年12月31日的财务状况 和2019年, 以及ITS的结果 运营及其智能交通系统(ITS) 截至2020年12月31日的三年中每一年的现金流 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。此外，我们认为，本公司在所有重要方面都保持了对截至2020年12月31日的财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制-集成框架 (2013) 由COSO发布。
会计原则的变化
正如综合财务报表附注11所述，本公司于2019年更改了租赁的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维护财务报告的有效内部控制，并评估财务报告内部控制的有效性，这包括在第9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是就公司的合并发表意见 财务报表和基于我们审计的公司财务报告的内部控制。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与公司保持独立。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于合并的 财务报表没有重大错误陈述，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重要方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并后的 财务报表包括执行评估合并后重大错报风险的程序 财务报表，无论是由于错误还是欺诈，并执行应对这些风险的程序。这些程序包括，在测试的基础上，审查关于综合财务报告中的金额和披露的证据。 财务报表。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并报告的整体列报情况。 财务报表。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下需要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供合理保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)公司的财务报告内部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，记录交易是必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指当期对合并财务报表进行审计而产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，且(I)涉及对审计委员会具有重大意义的账目或披露。 合并财务报表和(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并的意见 财务报表作为一个整体，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
商誉减值评估-EMEA和亚太地区报告单位
如综合财务报表附注2和附注5所述，截至2020年12月31日，公司的综合商誉余额为8.19亿美元，与欧洲、中东和非洲地区和亚太地区报告单位相关的商誉分别为3.099亿美元和800万美元。截至2020年3月31日，管理层确定了EMEA和亚太地区报告部门的触发事件，因此进行了中期商誉减值分析。减值测试结果显示，亚太地区报告单位的估计公允价值低于其账面价值，因此，本公司记录了8810万美元的减值。对于截至2020年3月31日进行的减值分析，EMEA和亚太地区报告单位的估计公允价值基于贴现现金流模型(收益法)。商誉于第四季度或当事件或情况发生重大变化，显示报告单位的公允价值更有可能低于报告单位的账面金额时，每年进行商誉减值测试。如果报告单位的估计公允价值超过其账面价值，报告单位的商誉不会受到损害。在报告单位的账面价值超过其估计公允价值的范围内，将就报告单位的账面价值超过其公允价值的金额确认商誉减值费用，但不得超过商誉的账面金额。就年度减值分析而言，EMEA及亚太区报告单位的估计公允价值基于两种估值技术，即贴现现金流模型及市盈率(市场法)，每种方法均在计算时加权。正如管理层披露的那样, 收益法依赖于管理层对收入增长率、终端增长率、利润率假设和贴现率的估计。市场法需要确定一个合适的同业群体，该群体被用来根据选定的市场倍数得出估计的公允价值。
我们认定执行与EMEA和亚太地区报告单位商誉减值评估相关的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是：(I)管理层在制定报告单位的公允价值计量时的重大判断；(Ii)核数师在执行程序和评估管理层有关收入增长率、终端增长率、利润率假设、贴现率、同业集团确定和市场多重选择方面的重大假设时高度的主观性和努力；以及(Iii)审计工作涉及使用具有专业技能和知识的专业人员。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商誉减值评估相关的控制措施的有效性，包括对公司的EMEA和亚太地区报告部门的估值进行控制。这些程序还包括(I)测试管理层制定报告单位公允价值计量的流程；(Ii)评估贴现现金流和市盈率模型的适当性；(Iii)测试模型中使用的基础数据的完整性和准确性；以及(Iv)评估管理层使用的与收入增长率、终端增长率、利润率假设、贴现率、同业集团确定和市场多重选择有关的重大假设的合理性。评估管理层与收入增长率和利润率假设有关的假设涉及评估管理层使用的假设是否合理，考虑到(I)报告单位目前和过去的业绩，(Ii)与外部市场和行业数据的一致性，以及(Iii)这些假设是否与审计其他领域获得的证据一致。评估本公司的同业集团决定包括评估确定的同业公司的适当性。具有专业技能和知识的专业人士被用来协助评估管理层的贴现现金流和市场多元模型，以及管理层关于终端增长率、贴现率、选定的同业群体和市场倍数的重要假设。
/s/普华永道会计师事务所
印第安纳州印第安纳波利斯
2021年2月16日
自2013年以来，我们一直担任本公司的审计师。
Alcion公司
综合全面收益表
以百万美元计，每股除外
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净收入 | | $ | 2,719.9 | | | $ | 2,854.0 | | | $ | 2,731.7 | |
| 销货成本 | | 1,541.1 | | | 1,601.7 | | | 1,558.4 | |
| 销售和管理费用 | | 635.7 | | | 681.3 | | | 647.5 | |
| 商誉和无形资产减值 | | 101.7 | | | 5.9 | | | — | |
| 持有待售资产的损失 | | 37.9 | | | — | | | — | |
| 营业收入 | | 403.5 | | | 565.1 | | | 525.8 | |
| 利息支出 | | 51.1 | | | 56.0 | | | 54.0 | |
| 资产剥离损失 | | — | | | 30.1 | | | — | |
| 其他(收入)费用，净额 | | (13.0) | | | 3.8 | | | (3.4) | |
| 所得税前收益 | | 365.4 | | | 475.2 | | | 475.2 | |
| 所得税拨备 | | 50.9 | | | 73.1 | | | 39.8 | |
| 净收益 | | 314.5 | | | 402.1 | | | 435.4 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收益 | | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.5 | |
| 可归因于Alcion公司的净收益 | | $ | 314.3 | | | $ | 401.8 | | | $ | 434.9 | |
| Alcion plc普通股股东应占金额： | | | | | | |
| Alcion plc普通股股东每股收益： | | | | | | |
| 基本净收益： | | $ | 3.41 | | | $ | 4.29 | | | $ | 4.58 | |
| 稀释后净收益： | | $ | 3.39 | | | $ | 4.26 | | | $ | 4.54 | |
| | | | | | |
| 净收益 | | $ | 314.5 | | | $ | 402.1 | | | $ | 435.4 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额： | | | | | | |
| 货币换算 | | 57.3 | | | 13.4 | | | (56.9) | |
| 现金流对冲： | | | | | | |
| 期内产生的未实现净收益 | | 3.9 | | | — | | | 4.6 | |
| 净收益重新分类为收益 | | (5.8) | | | (7.5) | | | (2.3) | |
| 税收优惠(费用) | | 0.5 | | | 1.9 | | | (0.5) | |
| 总现金流套期保值，税后净额 | | (1.4) | | | (5.6) | | | 1.8 | |
| 养老金和OPEB调整： | | | | | | |
| 以前的服务收益(费用)和精算净收益(损失)，净额 | | 4.9 | | | (8.3) | | | (16.6) | |
| 摊销重新分类为收益 | | 5.0 | | | 6.1 | | | 4.5 | |
| 结算/削减重新分类为收益 | | 0.1 | | | 2.3 | | | — | |
| 货币换算和其他 | | (2.1) | | | (2.7) | | | 5.1 | |
| 税收(费用)优惠 | | (2.0) | | | (0.4) | | | 1.6 | |
| 养老金和OPEB调整总额(扣除税收) | | 5.9 | | | (3.0) | | | (5.4) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | 61.8 | | | 4.8 | | | (60.5) | |
| 综合收益总额，扣除税后的净额 | | 376.3 | | | 406.9 | | | 374.9 | |
| 减去：可归因于非控股权益的综合收益总额 | | 0.5 | | | 0.2 | | | 0.9 | |
| 可归因于Alcion公司的总综合收入 | | $ | 375.8 | | | $ | 406.7 | | | $ | 374.0 | |
请参阅合并财务报表附注。
Alcion公司
合并资产负债表
以百万为单位，不包括股份
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日， | | 2020 | | 2019 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 480.4 | | | $ | 355.3 | |
| 受限现金 | | — | | | 3.4 | |
| 应收账款和票据净额 | | 321.8 | | | 329.8 | |
| 盘存 | | 283.1 | | | 269.9 | |
| 当期应收税金 | | 25.8 | | | 14.2 | |
| 其他流动资产 | | 28.1 | | | 29.2 | |
| 持有待售资产 | | 5.8 | | | — | |
| 流动资产总额 | | 1,145.0 | | | 1,001.8 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | 294.9 | | | 291.4 | |
| 商誉 | | 819.0 | | | 873.3 | |
| 无形资产，净额 | | 487.1 | | | 510.9 | |
| 递延和非流动所得税 | | 126.7 | | | 112.5 | |
| 其他非流动资产 | | 196.7 | | | 177.3 | |
| 总资产 | | $ | 3,069.4 | | | $ | 2,967.2 | |
| 负债和权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付帐款 | | $ | 220.4 | | | $ | 221.0 | |
| 应计薪酬和福利 | | 86.1 | | | 98.4 | |
| 应计费用和其他流动负债 | | 189.4 | | | 174.7 | |
| 当期应纳税额 | | 18.2 | | | 12.8 | |
| 短期借款和长期债务的当期到期日 | | 0.2 | | | 0.1 | |
| 持有待售债务 | | 7.2 | | | — | |
| 流动负债总额 | | 521.5 | | | 507.0 | |
| 长期债务 | | 1,429.4 | | | 1,427.6 | |
| 离职后和其他福利负债 | | 79.4 | | | 87.7 | |
| 递延和非流动所得税 | | 105.7 | | | 107.8 | |
| 其他非流动负债 | | 100.8 | | | 76.7 | |
| 总负债 | | 2,236.8 | | | 2,206.8 | |
| 权益： | | | | |
| Alcion plc股东权益 | | | | |
普通股，$0.01面值(91,212,741和92,723,682分别于2020年12月31日和2019年12月31日发行和发行的股票) | | 0.9 | | | 0.9 | |
| 超出票面价值的资本 | | — | | | — | |
| 留存收益 | | 985.6 | | | 975.1 | |
| 累计其他综合损失 | | (157.1) | | | (218.6) | |
| Alcion plc股东权益总额 | | 829.4 | | | 757.4 | |
| 非控制性权益 | | 3.2 | | | 3.0 | |
| 总股本 | | 832.6 | | | 760.4 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 3,069.4 | | | $ | 2,967.2 | |
请参阅合并财务报表附注。
Alcion公司
合并权益表
以百万美元计，每股除外
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Alcion plc股东权益 | | |
| | 总计
权益 | | 普通股 | | 超出票面价值的资本 | | 留存收益 | | 积累的数据
其他
综合损失 | | 非控制性权益 |
| | 金额 | | 股份 | | | |
| 2017年12月31日的余额 | | $ | 405.5 | | | $ | 1.0 | | | 95.1 | | | $ | 9.1 | | | $ | 544.4 | | | $ | (152.9) | | | $ | 3.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益 | | 435.4 | | | — | | | — | | | — | | | 434.9 | | | — | | | 0.5 | |
| 其他综合(亏损)收入，净额 | | (60.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (60.9) | | | 0.4 | |
| 普通股回购 | | (67.3) | | | (0.1) | | | (0.9) | | | (31.5) | | | (35.7) | | | — | | | — | |
| 基于股份的薪酬活动 | | 22.4 | | | — | | | 0.4 | | | 22.4 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 向非控股权益宣布的股息 | | (1.8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.8) | |
宣布的现金股息($0.84每股) | | (79.7) | | | — | | | — | | | — | | | (79.7) | | | — | | | — | |
| 因采用ASU 2018-02而重新分类(见附注14) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.7 | | | (9.7) | | | — | |
| 2018年12月31日的余额 | | 654.0 | | | 0.9 | | | 94.6 | | | — | | | 873.6 | | | (223.5) | | | 3.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益 | | 402.1 | | | — | | | — | | | — | | | 401.8 | | | — | | | 0.3 | |
| 其他全面收益(亏损)，净额 | | 4.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.9 | | | (0.1) | |
| 普通股回购 | | (226.0) | | | — | | | (2.3) | | | (26.5) | | | (199.5) | | | — | | | — | |
| 基于股份的薪酬活动 | | 26.5 | | | — | | | 0.4 | | | 26.5 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 向非控股权益宣布的股息 | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | |
宣布的现金股息($1.08每股) | | (100.9) | | | — | | | — | | | — | | | (100.9) | | | — | | | — | |
| 其他 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | |
| 2019年12月31日的余额 | | 760.4 | | | 0.9 | | | 92.7 | | | — | | | 975.1 | | | (218.6) | | | 3.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 采用ASC 326的累积效果(见注2) | | (2.2) | | | — | | | — | | | — | | | (2.2) | | | — | | | — | |
| 净收益 | | 314.5 | | | — | | | — | | | — | | | 314.3 | | | — | | | 0.2 | |
| 其他全面收益，净额 | | 61.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 61.5 | | | 0.3 | |
| 普通股回购 | | (208.8) | | | — | | | (1.9) | | | (24.8) | | | (184.0) | | | — | | | — | |
| 基于股份的薪酬活动 | | 24.8 | | | — | | | 0.4 | | | 24.8 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 向非控股权益宣布的股息 | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | |
宣布的现金股息($1.28每股) | | (117.9) | | | — | | | — | | | — | | | (117.9) | | | — | | | — | |
| 其他 | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | — | |
| 2020年12月31日的余额 | | $ | 832.6 | | | $ | 0.9 | | | 91.2 | | | $ | — | | | $ | 985.6 | | | $ | (157.1) | | | $ | 3.2 | |
请参阅合并财务报表附注。
Alcion公司
合并现金流量表
以百万计
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 经营活动的现金流： | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 314.5 | | | $ | 402.1 | | | $ | 435.4 | |
| 对经营活动提供的现金净额进行调整： | | | | | | |
| 清偿债务成本 | | — | | | 2.7 | | | — | |
| 折旧摊销 | | 81.0 | | | 83.0 | | | 86.2 | |
| 商誉和无形资产减值 | | 101.7 | | | 5.9 | | | — | |
| 持有待售资产的损失 | | 37.3 | | | — | | | — | |
| 资产剥离损失 | | — | | | 30.1 | | | — | |
| 股份薪酬 | | 20.8 | | | 20.4 | | | 19.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 递延所得税 | | (24.4) | | | (30.2) | | | (64.4) | |
| 其他项目 | | (4.4) | | | (3.6) | | | (8.0) | |
| 其他资产和负债变动情况： | | | | | | |
| 应收账款和票据 | | (1.9) | | | (6.0) | | | (8.6) | |
| 盘存 | | (7.8) | | | 5.4 | | | (19.7) | |
| 其他流动和非流动资产 | | (46.0) | | | (15.0) | | | (3.3) | |
| 应付帐款 | | (1.6) | | | (11.0) | | | 33.9 | |
| 其他流动和非流动负债 | | 21.1 | | | 4.4 | | | (13.3) | |
| 经营活动提供的净现金 | | 490.3 | | | 488.2 | | | 457.8 | |
| 投资活动的现金流： | | | | | | |
| 资本支出 | | (47.1) | | | (65.6) | | | (49.1) | |
| 收购和对企业的股权投资，扣除收购的现金 | | (12.5) | | | (7.6) | | | (376.1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 与业务处置相关的收益 | | — | | | 3.3 | | | — | |
| 购买其他投资 | | (3.0) | | | — | | | (14.3) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他投资活动，净额 | | 5.9 | | | (7.7) | | | (4.3) | |
| 投资活动所用现金净额 | | (56.7) | | | (77.6) | | | (443.8) | |
| 融资活动的现金流： | | | | | | |
| 短期还款，净额 | | (0.1) | | | (0.2) | | | (0.6) | |
| 来自循环设施的收益 | | — | | | — | | | 115.0 | |
| 循环贷款的偿还 | | — | | | — | | | (115.0) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 发行优先票据所得款项 | | — | | | 400.0 | | | — | |
| | | | | | |
| 偿还长期债务 | | (0.1) | | | (417.7) | | | (35.5) | |
| 债务偿还净额 | | (0.2) | | | (17.9) | | | (36.1) | |
| 发债成本 | | — | | | (4.2) | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 支付给普通股股东的股息 | | (117.3) | | | (100.6) | | | (79.4) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 普通股回购 | | (208.8) | | | (226.0) | | | (67.3) | |
| 根据奖励计划发行的股票所得收益 | | 4.5 | | | 6.5 | | | 3.2 | |
| 其他融资活动，净额 | | (0.1) | | | — | | | (3.8) | |
| 用于融资活动的净现金 | | (321.9) | | | (342.2) | | | (183.4) | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 10.0 | | | (0.3) | | | (6.2) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | | 121.7 | | | 68.1 | | | (175.6) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金-期初 | | 358.7 | | | 290.6 | | | 466.2 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金-期末 | | $ | 480.4 | | | $ | 358.7 | | | $ | 290.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
请参阅合并财务报表附注。
合并财务报表附注
注1-公司描述和陈述依据
爱尔兰上市有限公司Alcion plc及其合并子公司(“Alcion”或“The Company”)是一家领先的全球公司，提供安全产品和解决方案，确保人们和资产在居住、工作和发展的地方的安全。Alcion以无缝接入和更安全的世界为愿景，开创了安全和安保的先河，实现了高枕无忧。该公司提供广泛而多样的机械和电子安全产品和解决方案组合，涵盖一系列市场领先品牌，包括CISA®、Interflex®、LCN®、Schlage®、SimonsVoss®和Von Duprin®。
演示基础：综合财务报表乃根据财务会计准则委员会(“FASB”)在FASB会计准则编纂(“ASC”)内所界定的美国公认会计原则(“GAAP”)编制。某些前期金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
注2-重要会计政策摘要
以下是编制合并财务报表时使用的主要会计政策摘要：
合并原则：三个合并财务报表包括本公司所有受控子公司。附属公司的非控股权益被视为非归属于本公司的受控附属公司的所有权权益。该公司在综合资产负债表中将非控制性权益作为总股本的组成部分，非控制性权益应占净收益在综合全面收益表中作为用于计算Alcion plc应占净收益的净收益的调整列示。
权益法关联公司代表未合并的实体，本公司对这些实体有重大影响，但不拥有控股权。该公司还被要求合并可变利益实体，在这些实体中，它承担了该实体潜在亏损的大部分风险，或将从该实体的大部分预期回报中获益。
预算的使用：*按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。估计基于若干因素，包括作出估计时可得的事实和情况、历史经验、亏损风险、一般经济状况和趋势，以及对未来可能结果的评估。部分较重要的估计包括物业、厂房及设备及无形资产的使用年限、收购业务的购买价分配、资产及负债(包括商誉及其他无形资产)的估值、产品保证、销售津贴、退休金计划福利、退休后福利(退休金、税项、租赁相关资产及负债)、环境成本及产品负债及其他或有事项。实际结果可能与这些估计不同。估计及假设会定期审核，而变动的影响(如有)会在厘定期间的综合全面收益表中反映。
货币换算：功能货币不是美元的资产和负债已按年终汇率换算，收入和费用账户按全年平均汇率换算。将子公司的财务报表换算成美元的过程中产生的调整计入累计其他全面亏损。
现金和现金等价物：现金和现金等价物包括手头现金、活期存款和购买三个月或以下原始到期日的所有高流动性投资。
坏账准备：*公司为可疑账款和应收票据拨备，这是对公司账款和应收票据投资组合中固有的预期终身信贷损失的最佳估计。该公司的估计受到对客户财务状况的持续信用评估、贸易账户和应收票据的账龄和历史亏损经验以及对未来经济状况的合理和可支持的预测的影响。本公司已预留$6.2百万美元和$5.6截至2020年12月31日和2019年12月31日的坏账和应收票据分别为100万美元。
盘存：存货采用先进先出(FIFO)法，按成本和可变现净值中较低者列报。
物业、厂房和设备：(二)财产、厂房和设备按成本减去累计折旧列报。投入使用的资产在资产的估计使用年限(租赁改进除外)内按成本入账并使用直线法折旧，租赁改进按其经济使用年限或租赁期中较短的时间折旧。未延长资产使用寿命的维修和维护成本在发生时计入费用。增加资产价值和延长使用寿命的重大更换和重大改进被资本化。用于折旧财产、厂房和设备的使用年限范围如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 建筑 | 10 | 至 | 50 | 年份 |
| 机器设备 | 2 | 至 | 12 | 年份 |
| 软体 | 2 | 至 | 7 | 年份 |
本公司评估其物业、厂房及设备之账面值的可回收性，每当事件或情况变化显示资产的账面值可能无法悉数收回时，本公司便会评估其物业、厂房及设备的账面值的可回收性。回收能力是通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现净现金流进行比较来衡量的。如果未贴现现金流量少于资产的账面价值，则就资产的账面价值超出其公允价值的金额确认减值损失。
投资：本公司定期投资于初创公司和/或发展阶段技术公司或其他公司的债务或股权证券，但不获得控股权。当公司有能力对被投资方的经营和财务决策产生重大影响时，公司采用权益会计方法。对权益法附属公司的投资总额为$17.4300万美元和300万美元18.2截至2020年12月31日和2019年12月31日，分别为2.5亿美元。公允价值易于确定且本公司没有重大影响的股权投资按公允价值计量，任何未实现的持股损益计入收益。没有可轻易厘定公允价值的投资按成本减去减值(如有)计量，加上或减去同一发行人相同或相似投资的有序交易中可见价格变动所导致的变动，并在每个报告期就减值指标进行定性评估。未按权益会计方法入账的债务和股权证券投资总额为#美元。13.7300万美元和300万美元18.1截至2020年12月31日和2019年12月31日，分别为2.5亿美元。公司的投资主要记录在综合资产负债表中的其他非流动资产中。
租约：费用根据ASC 842，该公司记录了其作为承租人的几乎所有租约的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。在确定合同是否代表租赁时，将考虑所有相关事实和情况，以评估合同是否转让了在一段时间内控制已确定资产的使用权，无论是明示的还是默示的，以换取对价。在确定租赁类别以及每份租赁的ROU资产和相应租赁负债的金额时，还需要判断和估计，包括确定适当的租赁期限和适用的贴现率。本公司评估每份租约的具体条款及条件，以确定营运租约或融资租约的适当分类。在厘定租赁期的适当期限时，须支付租赁金的最短期限，以及本公司控制范围内并于租赁开始时合理确定可行使的任何续期选择，均会被考虑在内。当可用时，租赁中隐含的利率被用作贴现率来确定租赁负债。如果没有这一利率，本公司利用其递增借款利率作为贴现率，即租赁开始时假设在类似期限内借入购买租赁资产所需资金的利率。请参阅注释11 有关公司租赁会计政策的更多详细信息。
商誉和无形资产：主要本公司将被收购企业的收购价超过被收购净资产公允价值的部分计入商誉。一旦对每笔收购进行了最终估值，就可以记录调整。根据美国会计准则委员会第350条，“无形资产-商誉及其他”、商誉及其他无限期无形资产于第四季度或每当事件或情况发生重大变化，显示报告单位或无限期无形资产的公允价值较该资产的账面金额更有可能低于该资产的账面价值时，每年进行减值测试及审核。
商誉的可回收性在报告单位水平计量。报告单位的账面价值与其估计公允价值进行比较。如果报告单位的估计公允价值超过其账面价值，报告单位的商誉不受损害。在报告单位的账面价值超过其估计公允价值的范围内，将就报告单位的账面价值超过其公允价值的金额确认商誉减值费用，但不得超过报告单位商誉的账面金额。本公司报告单位的估计公允价值基于两种估值技术，即贴现现金流模型(收益法)和市盈率(市场法)，每种方法都在计算中进行加权。
由于新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行带来的全球经济混乱和不确定性，本公司得出结论，截至2020年3月31日发生了触发事件，因此，对其欧洲、中东和非洲地区和亚太地区报告部门的商誉余额进行了中期减值测试。鉴于截至2020年3月31日的市场高度波动和缺乏可靠的市场数据，本公司决定采用折现现金流量模型(收益法)来提供这些报告单位的公允价值的最佳近似值，以便执行这些中期测试。这是估计上的变化，因为从历史上看，报告单位公允价值的确定是基于收入法和市场法来估计的，如上所述，每种方法都在计算中进行了加权。随着全年市场的稳定，该公司在第四季度进行年度减值测试时恢复使用收入和市场方法。
其他使用年限不定的无形资产(即商品名称)的可回收性乃根据豁免特许权使用费方法而厘定，而特许权使用费方法是基于以适当折扣率支付的隐含特许权使用费，以许可使用资产而非拥有该资产。税后成本节约(即特许权使用费减免)的现值表明资产的估计公允价值。账面价值超过估计公允价值的任何部分均确认为等同于该超出部分的减值损失。
已完成的技术、专利、与客户相关的无形资产以及其他使用寿命有限的无形资产等无形资产在其预计经济寿命内按直线摊销。加权平均使用寿命近似如下：
| | | | | | | | |
| 客户关系 | 20 | 年份 |
| 商标名(有限寿命) | 25 | 年份 |
| 完成的技术/专利 | 10 | 年份 |
| 其他 | 7 | 年份 |
如上所述，使用年限有限的无形资产的可回收性评估方式与评估财产、厂房和设备的方式相同。
所得税：公司所得税的计算涉及到相当大的判断以及估计和分配的使用。递延税项资产及负债乃根据财务报告与资产及负债税基之间的暂时性差异而厘定，并采用预计该差异将逆转的年度的现行税率。该公司确认未来的税收优惠，如净营业亏损和税收抵免，只要它认为实现这些优惠的可能性大于不实现这些好处的可能性。该公司定期审查其递延税项资产的可回收性，考虑其历史盈利能力、预计的未来应税收入、扭转现有暂时性差异的时机以及其税务筹划战略的可行性。在适当的情况下，本公司记录了关于未来税收优惠的估值免税额。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月，扣除退款后，缴纳所得税的现金为1美元。82.6百万美元和$103.0分别为百万美元。
产品保修：1本公司为大多数产品销售提供标准保修，保修价值包含在合同销售价格中。标准产品保修应计费用在销售时进行记录，并根据产品保修条款和历史经验进行估算。该公司定期评估其负债的充足性，并根据已知或预期的保修索赔或在获得新信息时进行必要的调整。有关产品保修的详细信息，请参阅注释21。
收入确认：1净收入是根据合同条款履行履约义务的情况确认的。履约义务是指在合同中承诺将某一特定产品的控制权转让给客户，或向客户提供一系列产品或服务的承诺。该公司有两个主要收入来源，有形产品销售和服务。大约99%的合并净收入涉及具有单一履行义务的合同，即将产品或产品捆绑的控制权转让给客户。该公司剩余的净收入涉及包括安装和咨询在内的服务。有关公司收入确认政策的更多信息，请参见附注20。
涉及数量或价格问题的销售退货和客户纠纷被计入可变对价，因此被计入净收入的减少和应收账款的冲销。截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司的客户应计债权(应收冲销)为#美元。48.6百万美元和$36.5分别为百万美元。客户被要求达到一定购买水平、在一段时间内仍是客户、提供返点表格或需要满足额外要求的所有其他激励措施或激励计划也被视为可变对价，并被计入收入减少和负债。截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司的销售激励应计为$35.0百万美元和$37.2分别为百万美元。可变对价是根据预计最有可能的金额来估计的
从客户那里收到。这些应计项目中的每一个都代表了该公司根据历史经验对最有可能从客户那里收到的金额的最佳估计。这些估计值会定期进行评估，以确保准确性。如果更新的信息或实际金额与以前的估计值不同，修订后的数据将包含在公司公布的那段时间内的业绩中。(工业和信息化部电子科学技术情报研究所陈皓)从历史上看，公司任何一年的估计金额和实际金额之间的总差额(如果有的话)都没有对综合财务报表产生实质性影响。该公司还为大多数产品销售提供标准保修，这种保修的价值包括在合同价格中。保修义务的相应成本应计为负债。
环境成本：*本公司受与环境保护有关的法律法规的约束。与当前业务有关的环境支出将酌情计入费用或资本化。与过去业务造成的现有状况相关的支出，不会对当前或未来的收入产生影响，将计入支出。补救费用的负债在可能且可以合理估计时记录，通常不晚于可行性研究完成或公司对行动计划的承诺。对这一负债的评估是根据现有技术计算的，不反映保险公司可能收回的任何抵销，也不打折。有关环境事宜的进一步详情，请参阅附注21。
研发成本：*公司开展研发活动，旨在开发和改进新产品和服务。这些费用在发生时计入费用。在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度中，与研发活动相关的费用约为#美元。54.4百万，$54.7百万美元和$54.4这些费用分别为100万美元，主要包括工资、工资、福利、设施成本和其他间接费用。
固定福利计划：公司为符合条件的现任和前任员工提供一系列固定福利，包括养老金、退休后和离职后福利。确定与此类福利相关的成本取决于各种精算假设，包括贴现率、计划资产的预期回报率、薪酬增长、员工死亡率和离职率。精算师根据公认会计原则进行必要的计算以确定费用。实际结果可能与精算估计不同，通常计入累计的其他综合损失，并在未来期间摊销为净收益。该公司在每个计量日期审查其精算假设，并对假设进行适当的修改。请参阅注释12 有关员工福利计划的更多详细信息，请访问。
或有损失：在正常业务过程中出现的各种或有事项，包括诉讼和行政诉讼、环境问题、产品责任、产品保修、工人赔偿和其他索赔，都有法律责任记录。该公司在与这些事项相关的财务报表中记录了准备金，这些准备金是根据准备金的性质使用精算估计、历史和预期经验数据得出的投入编制的，在某些情况下还咨询了法律顾问、内部和外部顾问和工程师。根据估计这类负债未来成本的固有不确定性，本公司相信其估计准备金是合理的，并不相信有关这些事项的负债的最终确定会对本公司任何一年的财务状况、经营业绩、流动资金或现金流产生重大影响。请参阅注释21 有关或有损失的更多详细信息，请访问。
衍生工具：中国该公司定期进行现金流和其他衍生交易，专门对冲与货币和可变利率相关的各种风险。本公司按公允价值确认综合资产负债表上的所有衍生品为资产或负债。对于指定现金流量套期保值，衍生合约的公允价值变动计入累计其他综合亏损，并在收益受到套期保值交易影响时重新分类为净收益。对于非指定衍生品交易，衍生品合同公允价值的变化立即在净收益中确认。有关衍生工具的进一步详情，请参阅附注10。
近期会计公告
最近采用的会计公告：
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13年度报告，题为《金融工具--信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量》。ASU 2016-13年度的新指南以及相关更新(统称为“ASC 326”)引入了一种基于预期损失的方法来估计某些类型金融工具的信贷损失。新的指导方针从2019年12月15日之后的年度期间开始生效，以及这些年度期间内的过渡期。因此，公司于2020年1月1日采用ASC 326，采用修改后的追溯过渡法，通过$2.2留存收益累计减少百万美元。作为采用的结果，该公司还对其财务报告的政策和内部控制进行了更新。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-15年度的《无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中产生的实施成本的会计处理》。新的指导意见将基于云的托管安排(服务合同)中产生的实施成本资本化的要求与资本化开发或获取内部使用软件(以及包括内部使用软件许可证的托管安排)的实施成本的要求保持一致。ASU 2018-15在2019年12月15日之后的年度期间生效，并在这些年度期间内的过渡期生效。因此，本公司于2020年1月1日采用了ASU 2018-15，采用了预期采用的方法，该采用并未对合并财务报表产生实质性影响。
最近发布的会计公告：
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，“所得税(主题740)：简化所得税的会计处理”。新的指导方针旨在通过消除某些例外情况，并更新围绕特许经营税、为税收目的确认的商誉、在法人之间分配当期和递延税费等微小变化的会计要求，来简化所得税的会计。ASU在2020年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。允许提前领养。公司于2021年1月1日采用ASU 2019-12，并未对合并财务报表产生实质性影响。
2020年1月，FASB发布了ASU 2020-01，“投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和合资企业(主题323)，以及衍生品和对冲(主题815)：澄清主题321，主题323和主题815之间的相互作用。”ASU 2020-01中的修正案澄清了第321主题下的权益证券会计与权益会计方法下的投资之间的相互作用。ASU在2020年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。允许提前领养。公司于2021年1月1日采用ASU 2020-01，并未对合并财务报表产生实质性影响。
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响”。本ASU与相关更新一起，为将GAAP应用于合同修改、套期保值关系和其他交易提供了临时的可选便利和例外，如果满足某些标准，以减轻与预期的市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡相关的潜在会计和财务报告负担。ASU目前有效，可由公司选择在2022年12月31日之前的任何时间使用。该公司正在评估ASU 2020-04年度将对合并财务报表产生什么影响。
注3-库存
存货采用先进先出(FIFO)法，以成本和可变现净值中较低者为准。
截至12月31日，主要库存类别如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 |
| 原料 | | $ | 114.0 | | | $ | 116.8 | |
| 在制品 | | 42.3 | | | 33.1 | |
| 成品 | | 126.8 | | | 120.0 | |
| 总计 | | $ | 283.1 | | | $ | 269.9 | |
注4-财产、厂房和设备
截至12月31日，主要物业、厂房和设备类别如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 |
| 土地 | | $ | 17.2 | | | $ | 16.6 | |
| 建筑 | | 179.8 | | | 154.8 | |
| 机器设备 | | 455.2 | | | 417.1 | |
| 软体 | | 157.7 | | | 155.0 | |
| 在建 | | 20.2 | | | 42.5 | |
| 财产、厂房和设备合计 | | 830.1 | | | 786.0 | |
| 累计折旧 | | (535.2) | | | (494.6) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | $ | 294.9 | | | $ | 291.4 | |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度折旧费用为$46.5百万，$47.1百万美元和$46.2百万美元，其中包括软件摊销金额$13.5百万，$14.5百万美元和$15.4分别为百万美元。
注5-商誉
商誉账面金额的变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 美洲 | | EMEA | | 亚太 | | 总计 |
| 2018年12月31日(毛) | | $ | 486.1 | | | $ | 767.1 | | | $ | 115.3 | | | $ | 1,368.5 | |
| 累计减损 | | — | | | (478.6) | | | (6.9) | | | (485.5) | |
| 2018年12月31日(净额) | | 486.1 | | | 288.5 | | | 108.4 | | | 883.0 | |
收购和调整(a) | | (1.3) | | | 2.7 | | | (4.4) | | | (3.0) | |
| | | | | | | | |
| 货币换算 | | 0.2 | | | (5.7) | | | (1.2) | | | (6.7) | |
| 2019年12月31日(净额) | | 485.0 | | | 285.5 | | | 102.8 | | | 873.3 | |
| 收购 | | 16.1 | | | — | | | — | | | 16.1 | |
| 减损费用 | | — | | | — | | | (88.1) | | | (88.1) | |
| 货币换算 | | — | | | 24.4 | | | (6.7) | | | 17.7 | |
| 2020年12月31日(净值) | | $ | 501.1 | | | $ | 309.9 | | | $ | 8.0 | | | $ | 819.0 | |
(A)从2019年开始，本公司对所有部门的商誉进行了重新分类，这与特定非物质产品线的收入管理方式改变有关，其中以前在亚太地区部门管理的收入现在由美洲和EMEA部门管理。
由于新冠肺炎疫情造成的全球经济混乱和不确定性，本公司得出结论，截至2020年3月31日已经发生了触发事件，因此，对其欧洲、中东和非洲地区和亚太报告部门的商誉余额进行了中期减值测试。由于没有该等报告单位的报价市场价格，且鉴于截至2020年3月31日的高度市场波动及缺乏可靠的市场数据，本公司决定采用现金流量贴现模型(收益法)提供其EMEA及亚太报告单位的公允价值的最佳近似值，以进行该等中期测试。这种方法依赖于许多假设和判断，这些假设和判断受到各种风险和不确定性的影响。所采用的主要假设(所有这些假设都被视为公允价值体系下的第三级投入(见附注13))包括公司对未来收入和终端增长率的估计、利润率假设和用于估计未来现金流的贴现率。这些计算明确考虑了时机等因素，并适当考虑了预测风险。虽然所使用的假设受到高度判断和复杂性的影响，但鉴于截至2020年3月31日存在的高度经济不确定性，该公司尽一切努力尽可能准确地估计未来的现金流。中期减值测试结果显示，亚太地区报告单位的估计公允价值低于其账面价值。因此，如上表所示，亚太地区报告单位计入商誉减值费用。随着全年市场企稳，该公司在第四季度进行年度减值测试时恢复使用收益和市场方法, 这导致没有进一步的减值费用。
注6-无形资产
下表为本公司截至12月31日的无形资产总额及相关累计摊销情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 |
| 以百万计 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 |
| 完成的技术/专利 | | $ | 59.9 | | | $ | (25.1) | | | $ | 34.8 | | | $ | 59.3 | | | $ | (19.2) | | | $ | 40.1 | |
| 客户关系 | | 415.5 | | | (130.2) | | | 285.3 | | | 412.7 | | | (107.5) | | | 305.2 | |
| 商标名(有限寿命) | | 90.2 | | | (57.4) | | | 32.8 | | | 82.5 | | | (49.4) | | | 33.1 | |
| 其他 | | 27.0 | | | (11.1) | | | 15.9 | | | 17.6 | | | (8.1) | | | 9.5 | |
| 有限寿命无形资产总额 | | 592.6 | | | $ | (223.8) | | | 368.8 | | | 572.1 | | | $ | (184.2) | | | 387.9 | |
| 商标名(无限期-存在) | | 118.3 | | | | | 118.3 | | | 123.0 | | | | | 123.0 | |
| 总计 | | $ | 710.9 | | | | | $ | 487.1 | | | $ | 695.1 | | | | | $ | 510.9 | |
根据公认会计原则，该公司以直线方式摊销寿命有限的无形资产在其估计的经济寿命内摊销。寿命不定的无形资产不需要摊销，而是至少每年进行减值测试(如果存在某些指标，就会更频繁)。截至2020、2019年和2018年的年度无形资产摊销费用为31.5百万，$31.2百万美元和$36.3分别为百万美元。2018年的无形资产摊销费用包括大约#美元的摊销。6在收购过程中获得的积压收入中的600万美元。据估计，未来五年每年现有无形资产的摊销费用约为#美元。28.52021年为百万美元，$28.52022年为百万美元，$28.42023年百万美元，$28.32024年为百万美元，27.42025年的百万美元。
根据本公司的无限期无形资产减值测试政策，本公司在每年第四季度或每当事件或情况发生重大变化时进行年度减值测试，表明无限期无形资产的公允价值很可能低于其账面价值。由于新冠肺炎疫情对全球经济造成的干扰和不确定性，本公司得出截至2020年3月31日已经发生触发事件的结论，并相应地对某些无限期存活的商品名称进行了中期减值测试。根据这些测试，确定该公司在欧洲、中东和非洲地区和亚太地区的三个无限期存在的商品名称受损，减值费用为$8.2记录在案的有1.8亿人。在截至2020年12月31日的年度内，亚太地区部门进一步记录了无形资产减值费用，包括#美元2.62000万美元与供应链中断有关，这降低了一个品牌的预期未来现金流，以及2.81.6亿美元与该地区另一家子公司的销量下降和定价压力有关。
在2019年年度减值测试中，确定公司的两个无限期存在的商号受损，导致减值费用总计$5.9百万2018年没有记录无形资产减值费用。
注7-收购
2020年12月，本公司通过其子公司收购了美国智能家居集成平台提供商和物联网云平台创新领导者Yonomi，Inc.(“Yonomi”)的剩余权益。在收购之前，本公司持有Yonomi的非控股权益，该权益被视为权益法投资。此次收购已作为业务合并入账，对合并财务报表没有实质性影响。Yonomi已被整合到美洲部门。
2018年，公司完成六笔收购：
| | | | | | | | |
| 业务 | | 日期 |
| 技术玻璃制品公司(“TGP”) | | 2018年1月 |
| 哈蒙德企业公司(“哈蒙德”) | | 2018年1月 |
| 卡塔尔金属工业有限责任公司(QMI) | | 2018年2月 |
| 广告系统公司(AD Systems，Inc.) | | 2018年3月 |
| Gainsborough Hardware and API Locksmith(“门与出入系统”) | | 2018年7月 |
| ISONAS安全系统公司(“ISONAS”) | | 2018年7月 |
2018年完成的收购支付的现金总额约为美元。373百万美元(扣除购入现金后的净额)，包括$4.6在截至2019年12月31日的一年中，该公司的销售额为3.6亿美元。这些收购被计入业务合并。
截至2020年12月31日、2019年及2018年12月31日止年度，本公司产生2.3百万，$2.0百万美元和$10.0收购及整合相关开支分别为百万元，于综合全面收益表中计入销售及行政开支。
注8-资产剥离
截至2020年12月31日，公司QMI业务的净资产(主要包括营运资金和长期资产)符合被归类为持有待售的标准，并相应地减记为公允价值，根据ASC 360的规定，公允价值是根据预期销售收入减去销售成本估计的。这种重新计量是基于公允价值层次结构下被认为是第三级投入的投入(见附注13)，并导致持有待售资产损失#美元。37.9百万由于预期的销售收益，减去销售成本，是象征性的，没有商誉分配给持有的待售资产，截至2020年12月31日，2018年收购QMI的商誉仍留在EMEA报告单位。
2019年，本公司关闭了其在土耳其的生产设施，并出售了其部分生产资产，这些资产总体上符合ASC 805对业务的定义。这笔交易的总收益约为#美元。4.1百万美元，公司录得资产剥离亏损$24.2百万(美元)25.5百万美元)，主要是由#美元的重新分类推动的。25.0累计外币折算调整为销售收益的百万美元。2019年，该公司还以名义金额出售了其哥伦比亚业务的权益，资产剥离录得净亏损#美元。5.9百万美元，其中$1.2百万美元与累计外币换算调整对销售收益的重新分类有关。这些亏损计入综合全面收益表中的资产剥离损失。
注9-债务和信贷安排
截至12月31日，长期债务和其他借款包括：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2020 | | 2019 |
| 定期贷款 | $ | 238.8 | | | $ | 238.8 | |
| 循环设施 | — | | | — | |
| 3.200厘高级债券，2024年到期 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 优先债券2027年到期，息率3.550 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 3.500厘优先债券，2029年到期 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 其他债务 | 0.6 | | | 0.7 | |
| 未偿还借款总额 | 1,439.4 | | | 1,439.5 | |
| 减少折扣和债券发行成本，净额 | (9.8) | | | (11.8) | |
| 债务总额 | 1,429.6 | | | 1,427.7 | |
| 长期债务的较少流动部分 | 0.2 | | | 0.1 | |
| 长期债务总额 | $ | 1,429.4 | | | $ | 1,427.6 | |
无担保信贷安排
截至2020年12月31日，公司有一份无担保信贷协议，包括一笔$700.0百万定期贷款(“定期贷款”)，其中#美元238.8截至2020年12月31日，未偿还的金额为100万美元，500.0百万循环信贷安排(“循环信贷安排”，连同定期信贷安排，称为“信贷安排”)。该等信贷安排将于2022年9月12日到期，并由本公司及本公司全资附属公司Alcion US Holding Co.(“Alcion US Holding Co”)在无抵押基础上无条件共同及个别担保。
最初，定期贷款计划按以下比率按季度分期摊销：1.25从2017年12月31日至2020年12月31日，每季度%2.52021年3月31日至2022年6月30日，每季度%，余额于2022年9月12日到期。在定期贷款中偿还的本金不得再借入。在2019年第三季度，该公司实现了400.0百万本金支付，以部分偿还未偿还的定期贷款余额。作为这笔付款的结果，该公司已经履行了在到期日期之前按季度分期付款的义务，剩余的未偿还余额将于2022年9月12日到期。连同这笔本金支付，公司确认了一美元2.7与先前递延融资的核销有关的百万美元费用
与定期贷款相关的成本，在截至2019年12月31日的年度综合全面收益表中计入利息支出。
循环贷款提供总额最高可达#美元的承付款。500.0百万美元，其中包括最高可达$100.0用于开立信用证的金额为100万美元。截至2020年12月31日，有不是的循环贷款和公司的未偿还借款为#美元。15.0百万未付信用证。循环贷款下的承诺额可随时减少，无需支付溢价或罚款，偿还的金额可重新借款。本公司就循环融资支付某些费用，包括循环融资未提取部分的未使用承诺费。0.125%和0.200每年%，这取决于公司的信用评级以及某些其他费用。
信贷安排项下的未偿还借款可由本公司选择(I)LIBOR利率加适用保证金或(Ii)基本利率加适用保证金的方式计息。适用的保证金范围为1.125%至1.500%取决于公司的信用评级。截至2020年12月31日，定期贷款项下的未偿还借款按伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)计提利息，外加保证金1.250%，导致利率为1.51%。信贷安排还包含消极和肯定的契诺和违约事件，其中包括限制或限制本公司进行某些交易的能力。此外，信贷安排要求公司遵守协议中规定的最高杠杆率和最低利息支出覆盖率。截至2020年12月31日，本公司遵守所有公约。
高级注释
截至2020年12月31日，Alcion US Hold Co拥有400.0百万美元的未偿还ITS3.2002024年到期的优先债券百分比(“3.200%优先债券”)及$400.0百万美元的未偿还ITS3.5502027年到期的优先债券百分比(“3.550%优先债券”)，而Alcion plc有$400.0百万美元的未偿还ITS3.5002029年到期的优先债券百分比(“3.500%优先债券”)该批3.200厘高级债券、3.550厘高级债券及3.500厘高级债券(统称为“高级债券”)均须每半年支付一次利息，每半年支付一次。这些债券将分别於二零二四年十月一日、二零二七年十月一日及二零二九年十月一日期满。3.200%的优先债券和3.550%的优先债券是Alcion US Hold Co的优先无担保债务，与Alcion US Hold Co现有和未来的所有优先无担保和无从属债务并列。3.200%的优先债券和3.550%的优先债券的担保是本公司的优先无担保债务，与本公司现有和未来的所有优先无担保债务和无从属债务并列。3.500%的优先债券是Alcion plc的优先无担保债务，由Alcion US Hold Co担保，与该公司现有和未来的所有优先无担保债务并列。
未来还款
截至2020年12月31日的债务本金偿还计划如下：
| | | | | |
| 以百万计 | |
| 2021 | $ | 0.2 | |
| 2022 | 238.9 | |
| 2023 | 0.2 | |
| 2024 | 400.1 | |
| 2025 | — | |
| 此后 | 800.0 | |
| 总计 | $ | 1,439.4 | |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度支付利息的现金为#美元。47.3百万，$48.8百万美元和$52.0分别为百万美元。
注10-金融工具
在正常业务过程中，公司使用各种金融工具，包括衍生工具，来管理与可变利率和汇率风险相关的风险。这些金融工具不用于交易或投机目的。当订立衍生工具合约时，本公司将衍生工具指定为预测交易的现金流对冲、已确认资产或负债的现金流对冲或非指定衍生工具。本公司正式记录其套期保值关系，包括识别衍生工具和套期保值
项目及其进行套期保值交易的风险管理目标和策略。这一过程包括将被指定为套期保值的衍生工具与特定的资产、负债或预测交易联系起来。
本公司于开始时及其后至少每季度评估用于现金流量对冲交易的衍生工具是否有效抵销对冲项目现金流的变化。在衍生工具被视为有效对冲的范围内，该工具的公允市值变动计入累计其他综合亏损，而非有效对冲的衍生工具的公允市值变动计入变动期内的净收益。衍生工具的公平市价由基于市场的估值厘定，可能不代表该等工具到期时因其交易市场的未来波动而录得的实际损益。若该套期保值关系于开始后失效，或预期交易可能不再发生，则该套期保值关系将不再指定，衍生工具的任何未来损益将计入净收益。
货币衍生品
该公司货币衍生工具的名义总额为#美元。218.9百万美元和$146.42020年12月31日和2019年12月31日分别为100万。截至2020年12月31日和2019年12月31日，计入累计其他全面亏损的亏损和与指定为现金流对冲的公司货币衍生品相关的预计在未来12个月重新分类为净收益的金额都不是实质性的，尽管重新分类为净收益的实际金额可能会因未来市场状况的变化而变化。当公允价值发生变化时，与该公司未被指定为套期的货币衍生品相关的损益计入净收益。于2020年12月31日，本公司货币衍生品的最长期限不到一年。
利率互换
截至2019年12月31日，到2020年9月到期时，本公司拥有利率掉期，以固定合同期内支付的与美元相关的利率200.0公司的浮动利率定期贷款的百万美元。在到期之前，这些掉期符合作为可变利率利息支付的现金流对冲入账的标准。
截至2020年12月31日、2020年和2019年12月31日，综合资产负债表中包括的衍生品工具的公允价值并不重要。截至12月31日的年度，与被指定为影响净收益和累计其他综合亏损的对冲的衍生品相关的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在累计其他综合亏损中确认的损益金额 | | 在净收益中确认的盈利地点 | | 从累积的其他综合亏损中获得的收益金额重新归类为净收益，并确认为净收益 |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 货币衍生品 | | $ | 4.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 4.3 | | | 销货成本 | | $ | 5.3 | | | $ | 4.4 | | | $ | 2.3 | |
| 利率互换 | | (0.2) | | | (1.9) | | | 2.5 | | | 利息支出 | | 0.5 | | | 3.1 | | | 2.2 | |
| 总计 | | $ | 3.9 | | | $ | — | | | $ | 6.8 | | | | | $ | 5.8 | | | $ | 7.5 | | | $ | 4.5 | |
与公司非指定货币衍生品相关的收益和损失被相关交易的公允价值变化所抵消，在综合全面收益表中计入其他(收益)费用净额。
信用风险集中
该公司远期合同的交易对手由一些投资级的主要国际金融机构组成。如果交易对手不履行义务，公司可能会蒙受损失。然而，这些金融机构的信用评级和风险集中程度受到持续监测，不会对本公司构成重大信用风险。
注11-租契
公司于2019年1月1日采用ASC 842，采用ASU 2018-11允许的过渡方法。截至2018年12月31日止年度的财务信息未按采用ASC 842的影响进行调整，且不需要对采用日的留存收益期初余额进行累计效果调整。根据ASC 842，该公司记录了其作为承租人的几乎所有租约的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。在合同开始时，公司考虑所有相关的事实和情况，以评估是否
合同是一种租赁，通过确定合同是否转让了在一段时间内控制确定的资产的使用权，无论是显式的还是隐性的，以换取对价。本公司并无订立本公司为出租人的重大租赁协议，而本公司为承租人的本公司租约基本上全部被分类为经营租约。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度租金总支出为$44.2百万美元和$43.2于综合全面收益表内，分别列作销售成本及销售及行政费用，并分别列作销售成本及销售及行政费用。与短期租赁、可变租赁付款或未包括在ROU资产或租赁负债中的其他租赁或租赁组成部分相关的租金费用总计为$9.1百万美元和$8.1截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分别为100万美元。截至2020年12月31日或2019年12月31日，合并资产负债表上尚未资本化任何重大租赁成本。根据先前的租赁指导(ASC 840)确定的2018年租金总支出为#美元42.5于综合全面收益表内归入售货成本及销售及行政费用内，金额为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000元。
如果租赁开始时的租期少于12个月，并且不包括合理确定将被行使的购买选择权，公司不会将该租赁作为其ROU资产或租赁负债的一部分。如果公司在同一个月以相同的条款和条件签订了大量租约，则这些租约被视为一个集团(投资组合)，假设这种方法下的租赁模式与将ASC 842应用于每个单独的租约没有实质性区别。一旦可用，本公司将利用租赁中隐含的利率作为贴现率来确定租赁负债。然而，由于大多数租约不提供这一利率，公司将使用其递增借款利率作为贴现率，即租赁开始时公司假设在类似期限内借入购买租赁资产所需资金的利率。
作为承租人，该公司将其租赁分为两大类：房地产租赁和设备租赁。
该公司的房地产租赁包括租赁的生产和组装设施、仓库和配送中心、办公场所，在较小程度上还包括员工住房。房地产租赁的条款和条件在不同的租赁中可能会有很大的不同。本公司已评估每份房地产租约的具体条款及条件，以厘定租赁付款金额及租赁期的长短，包括需要支付租赁款项的最短期限，以及在本公司控制范围内可行使并可合理确定于租赁开始时行使的任何续期选择权。本公司评估所有相关因素，以确定在租赁开始时是否存在足够的激励措施，以得出续签是否合理确定的结论。本公司并无提供重大剩余价值担保，亦无本公司作为订约方的房地产租约所施加的任何限制或契诺。在厘定租赁负债时，本公司利用其债务工具的递增借款利率，以接近其房地产租赁加权平均期限的条款，将租赁期内的未来租赁付款贴现至现值。该公司确实为其某些房地产租赁产生了可变租赁付款，例如向出租人偿还物业税、维护和其他运营成本。一般来说，这些可变租赁付款不作为租赁负债或ROU资产的一部分计入，而是在发生时计入费用。
该公司的设备租赁包括车辆、物料搬运设备、用于公司生产和组装设施、仓库和配送中心的其他机械和设备、笔记本电脑和其他IT设备以及其他杂项租赁设备。大多数设备租赁的期限从两年到五年不等，尽管条款和条件可能因租赁而异。该公司对其设备租赁组合采用与其房地产租赁组合类似的估计和判断来确定租赁付款和租赁期限。本公司并无提供重大剩余价值担保，亦无本公司作为订约方的设备租赁所施加的任何限制或契诺。在确定租赁负债时，本公司利用其债务工具的递增借款利率，其条款接近其设备租赁的加权平均期限，以将租赁期限内的未来租赁付款贴现至现值。该公司通常不会产生与其设备租赁相关的可变租赁付款。
综合资产负债表中包含的与公司净资产收益率和租赁负债相关的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
| 以百万计 | 资产负债表分类 | | 房地产 | | 装备 | | 总计 | | 房地产 | | 装备 | | 总计 |
| ROU资产 | 其他非流动资产 | | $ | 59.5 | | | $ | 32.5 | | | $ | 92.0 | | | $ | 57.5 | | | $ | 23.9 | | | $ | 81.4 | |
| 租赁负债-流动 | 应计费用和其他流动负债 | | 14.7 | | | 12.9 | | | 27.6 | | | 15.4 | | | 10.4 | | | 25.8 | |
| 租赁负债--非流动负债 | 其他非流动负债 | | 46.5 | | | 19.8 | | | 66.3 | | | 42.1 | | | 13.5 | | | 55.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他信息： | | | | | | | | | | | | |
| 加权平均剩余期限(年) | | 7.0 | | 3.2 | | | | 6.5 | | 2.8 | | |
| 加权平均贴现率 | | 3.9 | % | | 2.7 | % | | | | 4.5 | % | | 3.8 | % | | |
下表汇总了截至12月31日止年度与本公司租约相关的额外资料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 |
| 以百万计 | | 房地产 | | 装备 | | 总计 | | 房地产 | | 装备 | | 总计 |
| 为计入租赁负债的金额支付的现金 | | $ | 19.0 | | | $ | 15.0 | | | $ | 34.0 | | | $ | 19.2 | | | $ | 15.9 | | | $ | 35.1 | |
| 为换取新的租赁负债而获得的净资产 | | 19.2 | | | 22.0 | | | 41.2 | | | 14.7 | | | 16.0 | | | 30.7 | |
该公司在正常业务过程中经常签订房地产和设备租赁合同。虽然已签订的租赁协议于2020年12月31日尚未生效，但所有这些租赁均未向本公司提供个别或整体上具有重大意义的新权利或义务。
未来还款
截至2018年12月31日，根据期限超过一年的不可取消经营租赁，未来五年的未来最低租金承诺如下：
| | | | | | | | |
| 以百万计 | | 总计 |
| 2019 | | $ | 30.3 | |
| 2020 | | 21.5 | |
| 2021 | | 14.1 | |
| 2022 | | 9.3 | |
| 2023 | | 5.5 | |
截至2020年12月31日，房地产和设备租赁组合在未来五年和此后根据不可取消经营租赁规定的预定最低租赁付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此后 | | 总计 |
| 房地产租赁 | | $ | 16.8 | | | $ | 13.8 | | | $ | 9.1 | | | $ | 6.5 | | | $ | 5.3 | | | $ | 19.5 | | | $ | 71.0 | |
| 设备租赁 | | 13.6 | | | 9.8 | | | 5.5 | | | 3.2 | | | 1.8 | | | — | | | 33.9 | |
| 总计 | | $ | 30.4 | | | $ | 23.6 | | | $ | 14.6 | | | $ | 9.7 | | | $ | 7.1 | | | $ | 19.5 | | | $ | 104.9 | |
截至2020年12月31日，未贴现的最低租赁付款总额与合并的流动和非流动租赁负债之间的差额是由于计入利息#美元。11.0百万
注12-退休金及退休金以外的退休后福利
该公司发起了几个覆盖几乎所有美国员工的美国固定福利和固定缴款计划。此外，该公司还有覆盖符合条件的非美国员工的非美国固定福利和固定缴款计划。退休后福利，而不是养老金，提供医疗福利，在某些情况下，还为某些符合条件的员工提供人寿保险福利。
养老金计划
覆盖非集体谈判美国员工的非缴费固定福利养老金计划提供平均工资公式的福利，而大多数集体谈判美国员工的计划提供统一美元福利公式的福利。非美国的养老金计划通常根据收入和服务年限提供福利。该公司还为高级管理人员和其他关键员工维持额外的其他补充计划。
下表详细介绍了公司截至12月31日的养老金计划：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国 | | 非美国 |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 福利义务的变化： | | | | | | | | |
| 年初的福利义务 | | $ | 341.0 | | | $ | 293.3 | | | $ | 404.5 | | | $ | 356.8 | |
| 服务成本 | | 6.7 | | | 6.5 | | | 1.7 | | | 1.7 | |
| 利息成本 | | 9.6 | | | 11.7 | | | 6.6 | | | 8.8 | |
| 员工缴费 | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 修正 | | — | | | — | | | 0.2 | | | (0.8) | |
| 精算损失 | | 22.5 | | | 42.2 | | | 43.4 | | | 45.7 | |
| 已支付的福利 | | (19.0) | | | (13.0) | | | (16.3) | | | (16.9) | |
| 外汇汇率变动 | | — | | | — | | | 15.9 | | | 13.9 | |
| 削减和定居 | | — | | | — | | | (0.6) | | | (5.0) | |
| | | | | | | | |
| 其他，包括已支付的费用 | | 0.6 | | | 0.3 | | | — | | | — | |
| 年终福利义务 | | $ | 361.4 | | | $ | 341.0 | | | $ | 455.7 | | | $ | 404.5 | |
| 计划资产变更： | | | | | | | | |
| 年初公允价值 | | $ | 301.5 | | | $ | 259.4 | | | $ | 409.0 | | | $ | 352.2 | |
| 计划资产实际收益率 | | 45.2 | | | 50.4 | | | 52.1 | | | 55.2 | |
| 公司缴费 | | 6.3 | | | 6.0 | | | 5.1 | | | 10.6 | |
| 员工缴费 | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 已支付的福利 | | (19.0) | | | (13.0) | | | (16.3) | | | (16.9) | |
| 外汇汇率变动 | | — | | | — | | | 15.9 | | | 15.2 | |
| 砍伐和定居 | | — | | | — | | | (0.6) | | | (6.2) | |
| | | | | | | | |
| 其他，包括已支付的费用 | | (1.0) | | | (1.3) | | | (1.6) | | | (1.4) | |
| 资产年末公允价值 | | $ | 333.0 | | | $ | 301.5 | | | $ | 463.9 | | | $ | 409.0 | |
| 资金状况： | | | | | | | | |
| 计划资产(少于)超过福利义务 | | $ | (28.4) | | | $ | (39.5) | | | $ | 8.2 | | | $ | 4.5 | |
| 资产负债表中包含的金额： | | | | | | | | |
| 其他非流动资产 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 37.4 | | | $ | 29.3 | |
| 应计薪酬和福利 | | (0.2) | | | (0.5) | | | (0.8) | | | (0.8) | |
| 离职后和其他福利负债 | | (28.2) | | | (39.0) | | | (27.6) | | | (24.0) | |
| 持有待售债务 | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | |
| 确认净额 | | $ | (28.4) | | | $ | (39.5) | | | $ | 8.2 | | | $ | 4.5 | |
公司的目标是向养老金计划捐款，以确保计划中有足够的资金，以便在需要时向计划参与者和受益人支付福利。然而，由于某些司法管辖区的法律、会计或税收要求，某些计划不会获得资金。截至2020年12月31日，大约6公司预计福利义务的%涉及没有资金的计划，其中大部分是非美国计划。
在累计其他综合亏损中确认的税前金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国 |
| 以百万计 | | 前期服务成本 | | 精算净损失 | | 总计 |
| 2018年12月31日 | | $ | (1.5) | | | $ | (69.6) | | | $ | (71.1) | |
| 本年度变动计入累计其他综合亏损 | | — | | | (4.2) | | | (4.2) | |
| 摊销重新分类为收益 | | 0.3 | | | 4.7 | | | 5.0 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2019年12月31日 | | $ | (1.2) | | | $ | (69.1) | | | $ | (70.3) | |
| 本年度变动计入累计其他综合亏损 | | — | | | 8.1 | | | 8.1 | |
| 摊销重新分类为收益 | | 0.2 | | | 3.6 | | | 3.8 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2020年12月31日 | | $ | (1.0) | | | $ | (57.4) | | | $ | (58.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非美国 |
| 以百万计 | | 前期服务成本 | | 精算净损失 | | 总计 |
| 2018年12月31日 | | $ | (4.7) | | | $ | (66.2) | | | $ | (70.9) | |
| 本年度变动计入累计其他综合亏损 | | 0.8 | | | (4.8) | | | (4.0) | |
| 摊销重新分类为收益 | | 0.2 | | | 1.3 | | | 1.5 | |
| 结算/削减重新分类为收益 | | — | | | 2.3 | | | 2.3 | |
| 货币换算和其他 | | (0.1) | | | (2.4) | | | (2.5) | |
| 2019年12月31日 | | $ | (3.8) | | | $ | (69.8) | | | $ | (73.6) | |
| 本年度变动计入累计其他综合亏损 | | (0.3) | | | (4.0) | | | (4.3) | |
| 摊销重新分类为收益 | | 0.1 | | | 1.3 | | | 1.4 | |
| 结算/削减重新分类为收益 | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 货币换算和其他 | | (0.1) | | | (2.6) | | | (2.7) | |
| 2020年12月31日 | | $ | (4.1) | | | $ | (75.0) | | | $ | (79.1) | |
使用的加权平均假设：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日的福利义务， | | 2020 | | 2019 |
| 折扣率： | | | | |
| 美国的计划 | | 2.5 | % | | 3.3 | % |
| 非美国计划 | | 1.3 | % | | 1.9 | % |
| 薪酬增幅： | | | | |
| 美国的计划 | | 3.0 | % | | 3.0 | % |
| 非美国计划 | | 3.0 | % | | 3.0 | % |
所有美国固定收益养老金计划的累计福利义务为#美元。354.9百万美元和$332.42020年12月31日和2019年12月31日分别为100万。所有非美国固定收益养老金计划的累计福利义务为#美元。446.0百万美元和$396.72020年12月31日和2019年12月31日分别为100万。
该公司利用全收益率曲线方法估算净定期收益成本中的服务成本和利息成本部分。根据这一方法，该公司使用从收益率曲线得出的适用现货汇率进行贴现，以贴现用于衡量福利义务的现金流。这些现货汇率与每一项预计的福利义务和服务成本现金流保持一致。
有关累积福利义务超过计划资产的养老金计划的信息包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国 | | 非美国 |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 预计福利义务 | | $ | 24.0 | | | $ | 341.0 | | | $ | 40.3 | | | $ | 34.0 | |
| 累计受益义务 | | 23.3 | | | 332.4 | | | 34.0 | | | 29.1 | |
| 计划资产的公允价值 | | $ | — | | | $ | 301.5 | | | $ | 11.1 | | | $ | 9.5 | |
未来的养恤金福利预计将支付如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 美国 | | 非美国 |
| 2021 | $ | 20.0 | | | $ | 18.4 | |
| 2022 | 29.2 | | | 18.8 | |
| 2023 | 22.0 | | | 19.7 | |
| 2024 | 29.8 | | | 20.6 | |
| 2025 | 20.0 | | | 22.0 | |
| 2026 - 2030 | 97.0 | | | 118.6 | |
公司截至12月31日的年度的定期养老金净收益成本(收入)构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国 |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 服务成本 | | $ | 6.7 | | | $ | 6.5 | | | $ | 6.8 | |
| 利息成本 | | 9.6 | | | 11.7 | | | 10.5 | |
| 计划资产的预期回报率 | | (14.5) | | | (12.5) | | | (14.4) | |
| 行政费用及其他 | | 1.6 | | | 1.7 | | | 1.6 | |
| 净摊销： | | | | | | |
| 前期服务成本 | | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 计划净精算损失 | | 3.6 | | | 4.7 | | | 4.1 | |
| 定期养老金净收益成本 | | $ | 7.2 | | | $ | 12.4 | | | $ | 8.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非美国 |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 服务成本 | | $ | 1.7 | | | $ | 1.7 | | | $ | 1.7 | |
| 利息成本 | | 6.6 | | | 8.8 | | | 8.4 | |
| 计划资产的预期回报率 | | (12.7) | | | (13.0) | | | (15.4) | |
| 行政费用及其他 | | 1.6 | | | 1.3 | | | 1.8 | |
| 净摊销： | | | | | | |
| 前期服务成本 | | 0.1 | | | 0.2 | | | — | |
| 计划净精算损失 | | 1.3 | | | 1.4 | | | 0.9 | |
| 净削减和结算损失 | | 0.1 | | | 2.3 | | | — | |
| 定期养老金净收益(收入)成本 | | $ | (1.3) | | | $ | 2.7 | | | $ | (2.6) | |
定期退休金福利净成本(收入)的服务成本部分计入综合全面收益表内的售货成本、销售成本和行政费用。其余部分记入其他(收入)费用，净额记入综合全面收益表。
预计2021年的养老金支出约为#美元。1.8202百万美元，利用2020年底计算养恤金福利义务的假设。
使用的加权平均假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度定期养老金净成本， | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 折扣率： | | | | | | |
| 美国的计划 | | 3.3 | % | | 4.3 | % | | 3.6 | % |
| 非美国计划 | | 1.9 | % | | 2.8 | % | | 2.5 | % |
| 薪酬增幅： | | | | | | |
| 美国的计划 | | 3.0 | % | | 3.0 | % | | 3.0 | % |
| 非美国计划 | | 3.0 | % | | 3.3 | % | | 3.3 | % |
| 计划资产预期回报率： | | | | | | |
| 美国的计划 | | 5.0 | % | | 5.0 | % | | 5.3 | % |
| 非美国计划 | | 3.3 | % | | 3.8 | % | | 4.0 | % |
计划资产的预期回报率反映了为提供预计福利义务中包括的福利而投资或将投资的资金的平均回报率，并基于在考虑到计划的投资政策、持有的资产类型和目标资产分配情况下可实现的目标。预期的长期回报率是在测量日期确定的。审查每个计划及其历史回报和目标资产分配，以确定要使用的计划资产的适当预期回报。
公司管理固定福利计划资产的总体目标是确保所有当前和未来的福利义务在到期时得到履行。目标是实现这一点，同时试图通过更好地将计划资产的特征与计划负债的特征相匹配来减轻计划资金状况、缴费和费用的波动。除了投资经理的表现外，每个计划的资金状况和资产配置都会定期受到监控。
截至2020年12月31日，按资产类别划分的公司美国养老金计划资产的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 | | | | 总计 |
| 以百万计 | | 相同资产在活跃市场的报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的输入
(2级) | | 重大不可观测输入(第三级) | | 按资产净值计量的资产 | |
| 现金、现金等价物和短期投资 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.1 | | | $ | 2.1 | |
| 共同集体信托 | | — | | | — | | | — | | | 288.4 | | | 288.4 | |
其他(a) | | — | | | — | | | — | | | 42.5 | | | 42.5 | |
| 美国养老金计划总资产 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 333.0 | | | $ | 333.0 | |
(a)包括集团信托、多元化信贷资金和房地产投资信托。
截至2019年12月31日，按资产类别划分的公司美国养老金计划资产的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 | | | | 总计 |
| 以百万计 | | 相同资产在活跃市场的报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的输入
(2级) | | 重大不可观测输入(第三级) | | 按资产净值计量的资产 | |
| 现金、现金等价物和短期投资 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.7 | | | $ | 4.7 | |
| 共同集体信托 | | — | | | — | | | — | | | 262.5 | | | 262.5 | |
其他(a) | | — | | | — | | | — | | | 34.3 | | | 34.3 | |
| 美国养老金计划总资产 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 301.5 | | | $ | 301.5 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(a)包括集团信托、多元化信贷资金和房地产投资信托。
在截至2020年12月31日或2019年12月31日的年度内，没有发生进出3级的材料转移。
该公司的美国养老金计划资产使用以下方法进行估值：
•现金、现金等价物和短期投资-短期投资按其每日每股资产净值(NAV)或基于标的投资的公允价值的等价物进行估值。每股资产净值或
等值用于公允价值目的，作为实际的权宜之计，由基金的投资经理或发起人计算。这些投资主要由短期投资基金组成。
•共同集体信托-共同集合信托(“CCT”)基金不公开交易，根据标的投资的公允价值按每股资产净值或同等价值估值。每股资产净值或等值为实际权宜之计，用于公允价值，并由适用基金的投资经理或保荐人计算。CCT基金由多种公开交易的证券组成，包括股票共同基金、美国政府和机构债务、公司债券和非美国债券、证券化信贷和新兴市场债务。没有与此类投资相关的无资金承诺、赎回频率限制或其他赎回限制。
截至2020年12月31日，按资产类别划分的公司非美国养老金计划资产的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 | | | | 总计 |
| 以百万计 | | 相同资产在活跃市场的报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的输入
(2级) | | 重大不可观测输入(第三级) | | 按资产净值计量的资产 | |
| 现金、现金等价物和短期投资 | | $ | 1.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 92.5 | | | $ | 94.1 | |
| 股票型共同基金 | | — | | | 3.3 | | | — | | | 110.0 | | | 113.3 | |
| 公司债券和非美国债券 | | — | | | 3.5 | | | — | | | 203.8 | | | 207.3 | |
其他(a) | | — | | | 0.5 | | | 4.2 | | | 44.5 | | | 49.2 | |
| 非美国养老金计划总资产 | | $ | 1.6 | | | $ | 7.3 | | | $ | 4.2 | | | $ | 450.8 | | | $ | 463.9 | |
(A)主要包括核心多元化信贷基金和衍生工具合约。
截至2019年12月31日，按资产类别划分的公司非美国养老金计划资产的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 | | | | 总计 |
| 以百万计 | | 相同资产在活跃市场的报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的输入
(2级) | | 重大不可观测输入(第三级) | | 按资产净值计量的资产 | |
| 现金、现金等价物和短期投资 | | $ | 0.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 56.9 | | | $ | 57.8 | |
| 股票型共同基金 | | — | | | 2.7 | | | — | | | 102.5 | | | 105.2 | |
| 公司债券和非美国债券 | | — | | | 118.0 | | | — | | | 70.1 | | | 188.1 | |
其他(a) | | — | | | 9.0 | | | 3.4 | | | 45.5 | | | 57.9 | |
| 非美国养老金计划总资产 | | $ | 0.9 | | | $ | 129.7 | | | $ | 3.4 | | | $ | 275.0 | | | $ | 409.0 | |
(A)主要包括核心多元化信贷基金和衍生工具合约.
在截至2020年12月31日或2019年12月31日的年度内，没有发生进出3级的材料转移。
该公司的非美国养老金计划资产使用以下方法进行估值：
•现金、现金等价物和短期投资-现金等价物使用市场方法进行估值，投入包括相同或类似工具的报价。短期投资按托管银行持有的收市价或存款金额估值，按公允价值计价，方法是根据考虑发行人资信的类似期限类似工具的当前收益率对相关现金流进行折现，或根据相关投资的公允价值按其每股资产净值或等价物计价。每股资产净值或等值资产净值用于公允价值目的，作为实际的权宜之计，由基金的投资经理或保荐人计算。这些投资主要由短期投资基金组成。
•股票型共同基金-股票共同基金主要按每股资产净值或同等价值估值。每股资产净值或同等价值用于公允价值目的作为实际权宜之计。资产净值是由基金的投资经理或发起人计算的。
•公司债券和非美国债券-这些证券没有报价的市场价格。公允价值采用定价模型及/或具有相似特征的证券的报价或折现现金流估计，在该等情况下，该等证券被分类为第二级或按每股资产净值或同等价值估值。NAV
每股或等值股份作为实际权宜之计用于公允价值，并由基金的投资经理或保荐人计算。
该公司向雇主供款#美元。6.3百万，$6.0百万美元和$6.12020年、2019年和2018年分别为美国养老金计划提供了100万美元。该公司为其非美国养老金计划提供了必要的和可自由支配的缴费#美元5.1百万，$10.6百万美元和$5.42020年、2019年和2018年分别为100万。
该公司目前预计大约有$11.42021年，将有100万美元用于其在美国和非美国的计划。该公司的政策允许其提供一定数额的资金，该数额可能超过或低于养老金成本支出，但受现行税收法规的限制。该公司预计在2021年根据资金法规或每个司法管辖区的法律要求的捐款为这些计划提供资金。
该公司的大多数美国员工都有固定缴款计划。雇主缴费是根据个人计划的具体标准确定的，总额约为#美元。17.9百万，$15.6百万美元和$14.42020年、2019年和2018年分别为100万。该公司与非美国固定缴款计划和其他非美国福利计划有关的缴费为#美元。7.0百万，$6.0百万美元和$8.02020年、2019年和2018年分别为100万。
延期薪酬计划
本公司维持一项高管递延薪酬计划(“EDCP”)，该计划是一项无资金、无保留条件的计划，在2019年之前，允许某些员工将其年薪的最多50%以及其年度奖金、绩效股票计划奖励和限制性股票单位的最高100%推迟到他们在本公司的工作结束。截至2020年12月31日和2019年12月31日，递延补偿负债余额为#美元。18.1百万美元和$17.4这笔款项分别记入综合资产负债表的离职后负债和其他福利负债内。
退休金以外的退休后福利
该公司发起了一项退休后(“OPEB”)计划，该计划提供医疗福利，在某些情况下，还提供人寿保险福利，涵盖某些符合条件的退休员工。该公司为退休后福利义务提供资金，主要是在现收现付的基础上。一般来说，退休后的健康福利是缴费的，缴费每年都会调整。退休人员的人寿保险计划主要是免缴款的。退休后定期福利收入净额计入其他(收入)支出，净额计入综合全面收益表。
截至2020年12月31日和2019年12月31日，与公司退休后计划相关的福利义务为$5.2百万美元和$6.8于综合资产负债表内，应计薪酬及福利及离职后及其他福利负债分别列为应计薪酬及福利及离职后及其他福利负债。在截至2020年12月31日、2019年或2018年12月31日的任何一年里，退休后的定期净福利收入都不是实质性的，预计2021年也不会是实质性的。退休后福利的福利支付，扣除预期的计划参与者缴费和联邦医疗保险D部分补贴，预计将不到#美元。1在可预见的未来，每年可达100万美元。
注13-公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间进行有序交易时，在资产或负债的本金或最有利市场上出售资产或转移负债所收到的交换价格或转移负债所支付的交换价格(退出价格)。公允价值计量基于一个框架，该框架利用市场参与者用来确定资产或负债的公允价值的投入，并建立公允价值层次结构来确定这些投入的优先顺序。公允价值层次结构由以下三个级别组成：
•级别1-基于相同资产或负债的活跃市场报价的投入。
•第2级-第1级报价以外的其他投入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或基本上整个资产或负债期限内可观察到的或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。
•第三级-基于很少或没有市场活动且对资产和负债的公允价值具有重大意义的不可观察的投入。
公允价值层次要求一个实体在计量公允价值时最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。可观察到的输入是从独立的来源获得的，并且可以由第三方验证
不可观察到的投入反映了关于第三方将根据在该情况下可获得的最佳信息对资产或负债进行定价的假设。金融工具在公允价值层次中的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。
于2020年12月31日按公允价值计量的资产和负债如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 | | 总计
公允价值 |
| 以百万计 | 相同资产在活跃市场的报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的输入(级别2) | | 重大不可观测输入(第三级) | |
| 经常性公允价值计量 | | | | | | | |
| 资产： | | | | | | | |
| 投资 | $ | — | | | $ | 23.5 | | | $ | — | | | $ | 23.5 | |
| 衍生工具 | — | | | 1.6 | | | — | | | 1.6 | |
| 总资产经常性公允价值计量 | $ | — | | | $ | 25.1 | | | $ | — | | | $ | 25.1 | |
| 负债： | | | | | | | |
| 衍生工具 | $ | — | | | $ | 3.4 | | | $ | — | | | $ | 3.4 | |
| 递延薪酬和其他退休计划 | — | | | 25.1 | | | — | | | 25.1 | |
| 总负债经常性公允价值计量 | $ | — | | | $ | 28.5 | | | $ | — | | | $ | 28.5 | |
| 未按公允价值列账的金融工具 | | | | | | | |
| 债务总额 | $ | — | | | $ | 1,541.4 | | | $ | — | | | $ | 1,541.4 | |
| 未按公允价值列账的金融工具总额 | $ | — | | | $ | 1,541.4 | | | $ | — | | | $ | 1,541.4 | |
2019年12月31日按公允价值计量的资产和负债如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 | | 总计
公允价值 |
| 以百万计 | 相同资产在活跃市场的报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的输入(级别2) | | 重大不可观测输入(第三级) | |
| 经常性公允价值计量 | | | | | | | |
| 资产： | | | | | | | |
| 投资 | $ | — | | | $ | 17.4 | | | $ | — | | | $ | 17.4 | |
| 衍生工具 | — | | | 1.1 | | | — | | | 1.1 | |
| | | | | | | |
| 总资产经常性公允价值计量 | $ | — | | | $ | 18.5 | | | $ | — | | | $ | 18.5 | |
| 负债： | | | | | | | |
| 衍生工具 | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | 1.5 | |
| | | | | | | |
| 递延薪酬和其他退休计划 | — | | | 23.1 | | | — | | | 23.1 | |
| 总负债经常性公允价值计量 | $ | — | | | $ | 24.6 | | | $ | — | | | $ | 24.6 | |
| 未按公允价值列账的金融工具 | | | | | | | |
| 债务总额 | $ | — | | | $ | 1,474.0 | | | $ | — | | | $ | 1,474.0 | |
| 未按公允价值列账的金融工具总额 | $ | — | | | $ | 1,474.0 | | | $ | — | | | $ | 1,474.0 | |
公司使用以下方法确定其金融资产和负债的公允价值：
•投资-这些工具包括股票共同基金和公司债券基金。公允价值乃根据同类工具在公开交易所的可见市价计算。
•衍生工具-这些工具包括非功能性货币资产负债表敞口的外币合同，包括那些被指定为现金流对冲和未被指定为现金流对冲的外币合同。截至2019年12月31日，这些工具还包括2020年9月到期的利率掉期合约，这些合约与公司的浮动利率期限安排相关。外币合约的公允价值是根据定价模型确定的，该定价模型使用现货汇率和活跃报价货币市场的远期价格，这些市场很容易进入和观察到。利率掉期合约的公允价值乃根据本公司掉期的报价厘定，而该等掉期并不被视为活跃的市场。
•递延薪酬和其他退休计划-这些包括与递延薪酬和其他根据市场表现调整的退休计划相关的义务。公允价值乃根据同类工具在公开交易所的可见市价计算。
•债款-这些工具按成本记录，包括2029年到期的优先票据。长期债务工具的公允价值是根据类似工具在公开交易所的可观察市场价格得出的。
现金及现金等价物、限制性现金、应收账款及票据、净额、应付账款、应计补偿及福利、应计开支及其他流动负债的账面值因该等工具的短期性质而属对其公允价值的合理估计。如附注2所述，本公司亦拥有公允价值不容易厘定的债务及股权证券投资，该等投资按成本减去减值(如有)加上或减去因同一发行人相同或相似投资的有序交易中可见的价格变动所导致的变动而计量，并于每个报告期就减值指标进行定性评估。由于这些投资被视为非经常性公允价值计量，因此不包括在上述公允价值表中。
本公司于2020年12月31日确定其金融资产及负债公允价值所使用的方法，与2019年12月31日所使用的方法相同。
附注14-股权
普通股
截至2020年12月31日止年度普通股变动情况如下：
| | | | | |
| 以百万计 | 总计 |
| 2019年12月31日 | 92.7 | |
| 根据奖励计划发行的股票 | 0.4 | |
| |
| 普通股回购 | (1.9) | |
| 2020年12月31日 | 91.2 | |
Alcion有过400.0百万股普通股授权及10.0百万美元0.001在2020年12月31日授权的面值优先股(没有流通股)。
2017年2月，公司董事会批准了高达$的股份回购授权500公司普通股百万股(《2017年股份回购授权》)。2020年2月6日，公司董事会批准了一项新的股份回购授权，金额最高可达(含)美元。8002000万股本公司普通股(《2020年股份回购授权》)，取代现有的2017年度股份回购授权。2020股票回购授权没有规定的到期日。在截至2020年12月31日的年度内，公司支付了$208.8百万美元用于回购1.9根据这些股份回购授权，公开市场上有100万股普通股。
累计其他综合损失
累计其他综合损失变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 现金流对冲 | | 养恤金和OPEB项目 | | 外币项目 | | 总计 |
| (2017年12月31日) | | $ | 3.8 | | | $ | (107.6) | | | $ | (49.1) | | | $ | (152.9) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | 1.8 | | | (5.4) | | | (57.3) | | | (60.9) | |
采用ASU 2018-02年度后重新分类为留存收益(a) | | 0.5 | | | (10.2) | | | — | | | (9.7) | |
| 2018年12月31日 | | 6.1 | | | (123.2) | | | (106.4) | | | (223.5) | |
其他综合(亏损)收入，税后净额(b) | | (5.6) | | | (3.0) | | | 13.5 | | | 4.9 | |
| 2019年12月31日 | | 0.5 | | | (126.2) | | | (92.9) | | | (218.6) | |
其他综合(亏损)收入，税后净额(c) | | (1.4) | | | 5.9 | | | 57.0 | | | 61.5 | |
| 2020年12月31日 | | $ | (0.9) | | | $ | (120.3) | | | $ | (35.9) | | | $ | (157.1) | |
(a)2018年2月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2018-02《损益表-报告全面收入(主题220)：对累积的其他全面收入的某些税收影响的重新分类》，允许实体对因2017年美国减税和就业法案(《税改法案》)而滞留在AOCI的税收影响进行重新分类。本公司于2018年采用ASU 2018-02，其影响反映在上文所述的重新分类中。
(b)在2019年，该公司重新分类了$26.2出售公司在哥伦比亚和土耳其的业务的累计外币折算调整收益百万美元，包括在上表的外币项目中。有关这些资产剥离的详细信息，请参见注释8。
(c)在2020年间，该公司重新分类了$12.8在欧洲、中东和非洲地区的两个法人清算收益的累计外币换算调整百万美元，包括在上表的外币项目中。
所有其他全面收益(亏损)、合并权益表中非控股权益应占净额均与外币项目有关。
注15-基于股份的薪酬
本公司采用公允价值法记录以股份为基础的补偿奖励，并确认与其财务报表中发布的基于股份的支付的公允价值相等的补偿费用。该公司的基于股票的薪酬计划包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)、绩效股票单位(“PSU”)和递延薪酬计划。
根据公司的激励股票计划，股东授权的普通股总数为8.0百万，共w希希2.9百万雷亚尔截至2020年12月31日，AIN可用于未来的激励奖励。
补偿费用
股份补偿费用计入综合全面收益表内的售货成本、销售成本和行政费用。下表汇总了截至12月31日的年度确认费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 股票期权 | | $ | 3.8 | | | $ | 3.5 | | | $ | 4.3 | |
| RSU | | 11.4 | | | 10.0 | | | 9.6 | |
| PSU | | 5.6 | | | 6.9 | | | 5.7 | |
| 递延补偿 | | 2.4 | | | 3.2 | | | (0.8) | |
| | | | | | |
| 税前费用 | | 23.2 | | | 23.6 | | | 18.8 | |
税收优惠(a) | | (2.9) | | | (3.0) | | | (1.9) | |
| 税后费用 | | $ | 20.3 | | | $ | 20.6 | | | $ | 16.9 | |
(a)上表中反映的税收优惠不包括行使和授予基于股份的薪酬带来的超额收益日期：$4.51000万，$2.8300万美元和300万美元1.51000万美元或分别截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度。
股票期权/RSU
符合条件的参与者可以获得(I)股票期权、(Ii)RSU或(Iii)股票期权和RSU的组合。公司每个股票期权和RSU奖励的公允价值在所需的服务期(通常为3年的归属期)内按直线计算。然而，对于授予退休合格员工的股票期权和RSU，公司将按授予日的公允价值确认费用。
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度授予的股票期权的平均公允价值估计为#美元。25.62, $19.58及$21.29分别使用Black-Scholes期权定价模型。使用的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 股息率 | | 0.99 | % | | 1.23 | % | | 0.97 | % |
| 波动率 | | 20.70 | % | | 21.44 | % | | 22.38 | % |
| 无风险收益率 | | 1.41 | % | | 2.53 | % | | 2.75 | % |
| 预期寿命 | | 6.0年份 | | 6.0年份 | | 6.0年份 |
波动性是根据该公司过去六年的历史波动性计算的。无风险收益率是以零息美国公债在获奖当日的收益率曲线为基础的，获奖日期的到期日等于获奖的预期期限。本公司股票期权奖励的预期寿命是从基于加权平均授予时间和剩余合同期限的简化方法得出的，代表了预计奖励未完成的时间段。
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的计划下未偿还期权的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
主体
至选项 | | 加权的- 平均值 行权价格(a) | | 集料
内在性
价值价值(百万) | | 加权平均
剩余寿命(年) |
| (2017年12月31日) | | 1,051,880 | | | $ | 47.80 | | | | | |
| 授与 | | 160,849 | | | 86.92 | | | | | |
| 练习 | | (239,427) | | | 36.50 | | | | | |
| 取消 | | (16,104) | | | 74.23 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2018年12月31日 | | 957,198 | | | 56.71 | | | | | |
| 授与 | | 195,675 | | | 88.07 | | | | | |
| 练习 | | (272,003) | | | 42.97 | | | | | |
| 取消 | | (17,248) | | | 85.22 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2019年12月31日 | | 863,622 | | | 67.57 | | | | | |
| 授与 | | 161,600 | | | 129.26 | | | | | |
| 练习 | | (256,704) | | | 52.89 | | | | | |
| 取消 | | (8,376) | | | 107.23 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 未偿还，2020年12月31日 | | 760,142 | | | $ | 85.18 | | | $ | 25.7 | | | 6.6 |
| 可于2020年12月31日行使 | | 440,987 | | | $ | 68.70 | | | $ | 21.1 | | | 5.4 |
(a)奖励的加权平均行使价格代表奖励在授予日转换为本公司普通股的行使价格。
下表汇总了有关当前未完成和可执行的期权的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 未偿还期权 | | 可行使的期权 |
范围：
行权价格 | | 数
杰出的工作表现
12月31日，
2020 | | 加权的-
平均值
剩馀
寿命(年) | | 加权的-
平均值
锻炼
价格 | | 数
可在
12月31日，
2020 | | 加权的-
平均值
剩馀
寿命(年) | | 加权的-
平均值
锻炼
价格 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 0.01 | | | — | | $ | 25.00 | | | 3,223 | | | 1.1 | | $ | 24.96 | | | 3,223 | | | 1.1 | | $ | 24.96 | |
| 25.01 | | | — | | 50.00 | | | 34,206 | | | 1.5 | | 31.34 | | | 34,206 | | | 1.5 | | 31.34 | |
| 50.01 | | | — | | 75.00 | | | 258,428 | | | 5.0 | | 63.40 | | | 258,428 | | | 5.0 | | 63.40 | |
| 75.01 | | | — | | 100.00 | | | 307,127 | | | 7.4 | | 87.59 | | | 143,379 | | | 7.1 | | 87.40 | |
| 100.01 | | | — | | 125.00 | | | 391 | | | 9.4 | | 100.68 | | | — | | | 0.0 | | — | |
| 125.01 | | | — | | 150.00 | | | 156,767 | | | 9.0 | | 129.33 | | | 1,751 | | | 2.7 | | 129.33 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 760,142 | | | 6.6 | | $ | 85.18 | | | 440,987 | | | 5.4 | | $ | 68.70 | |
截至2020年12月31日，有$1.5根据该计划授予的股票期权安排产生的未确认补偿成本总额为100万美元，主要与非退休合格员工的未归属股份有关。截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度，本公司行使购股权的内在价值合计为$18.8百万美元和$16.3分别为百万美元。一般来说，股票期权从授予之日起十年到期。
下表汇总了截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的RSU活动：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU | | 加权平均授权日公允价值(a) |
| 截至2017年12月31日的未偿还和未归属 | | 230,006 | | | $ | 66.83 | |
| 授与 | | 132,865 | | | 84.65 | |
| 既得 | | (104,065) | | | 65.42 | |
| 取消 | | (14,459) | | | 76.25 | |
| 截至2018年12月31日的未偿还和未归属 | | 244,347 | | | 76.51 | |
| 授与 | | 134,518 | | | 91.75 | |
| 既得 | | (118,060) | | | 73.52 | |
| 取消 | | (24,286) | | | 79.53 | |
| 截至2019年12月31日的未偿还和未归属 | | 236,519 | | | 86.37 | |
| 授与 | | 81,796 | | | 124.91 | |
| 既得 | | (113,776) | | | 85.40 | |
| 取消 | | (9,249) | | | 91.73 | |
| 截至2020年12月31日的未偿还和未归属 | | 195,290 | | | $ | 102.52 | |
(a)加权平均授予日公允价值代表授予日奖励转换为本公司普通股的公允价值。
截至2020年12月31日，有$6.1根据该计划授予的RSU安排的未确认补偿成本总额的100万美元，与非退休合资格员工的未归属股份有关。
绩效股票
公司有一个针对关键员工的绩效股票计划(“PSP”)，该计划根据预先设定的目标以绩效为基础，以PSU的形式提供奖励。年度目标奖励水平以公司普通股数量表示。除非延期，否则所有PSU均以普通股的形式结算。
2018年2月、2019年2月和2020年2月，公司薪酬委员会批准了根据业绩条件赚取的PSU，其中50%基于业绩条件，在每个报告期以薪酬委员会设定的预先设定目标的每股收益(EPS)表现衡量，50%基于市场条件，以公司相对于标准普尔400资本品指数在三年业绩期间的相对总股东回报(TSR)衡量。根据历史波动性、无风险回报率和相关矩阵，在风险中性框架下使用蒙特卡罗模拟方法估计市场状况的公允价值，以模拟未来股价走势。
下表汇总了截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度可能发行的最大股票数量的PSU活动：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | PSU | | 加权平均授权日公允价值(a) |
| 截至2017年12月31日的未偿还和未归属 | | 160,823 | | | $ | 55.02 | |
| 授与 | | 93,018 | | | 86.46 | |
| 既得 | | (90,967) | | | 68.05 | |
| 没收 | | (6,833) | | | 79.93 | |
| 截至2018年12月31日的未偿还和未归属 | | 156,041 | | | 65.07 | |
| 授与 | | 68,125 | | | 87.02 | |
| 既得 | | (56,773) | | | 61.00 | |
| 没收 | | (10,045) | | | 68.63 | |
| 截至2019年12月31日的未偿还和未归属 | | 157,348 | | | 75.82 | |
| 授与 | | 92,913 | | | 113.54 | |
| 既得 | | (101,638) | | | 83.16 | |
| 没收 | | (2,647) | | | 121.43 | |
| 截至2020年12月31日的未偿还和未归属 | | 145,976 | | | $ | 93.89 | |
(a)加权平均授予日公允价值代表授予日奖励转换为本公司普通股的公允价值。
截至2020年12月31日，有$4.6根据当前业绩，PSP的未确认补偿成本总额为100万美元，与未归属股票相关。这一补偿将在所需的服务期内确认，这通常是三年的归属期。
递延补偿
在2019年之前，公司允许关键员工将其合格授予的PSU和/或薪酬的一部分推迟到包括其普通股等价物在内的多个投资选择中。投资于普通股等价物的任何金额将在分派时以本公司普通股结算。
附注16-重组活动
在截至12月31日的年度中，与重组活动相关的重组费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2020 | | 2019 | | 2018 | | |
| 美洲 | $ | 5.5 | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.5 | | | |
| EMEA | 12.4 | | | 13.4 | | | 3.3 | | | |
| 亚太 | 4.4 | | | 1.7 | | | 1.1 | | | |
| 公司和其他 | 3.3 | | | — | | | — | | | |
| 总计 | $ | 25.6 | | | $ | 16.5 | | | $ | 4.9 | | | |
| | | | | | | |
| 销货成本 | $ | 5.2 | | | $ | 8.3 | | | $ | 1.7 | | | |
| 销售和管理费用 | 20.4 | | | 6.3 | | | 3.2 | | | |
| 总计 | $ | 25.6 | | | $ | 14.6 | | | $ | 4.9 | | | |
所有地区的重组费用主要与旨在优化和简化运营和成本结构的裁员有关。EMEA的重组费用还包括与2019年关闭公司在土耳其的生产设施相关的成本。大约$1.92019年重组费用中有1.8亿美元与养老金削减成本有关，这些费用包括在其他(收入)支出中，净额在综合全面收益表中。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内，重组准备金的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | | | | | | | | 总计 |
| 2018年12月31日 | | | | | | | | | $ | 2.1 | |
| 增加，扣除冲销后的净额 | | | | | | | | | 16.5 | |
| 现金支付 | | | | | | | | | (17.3) | |
| 货币换算 | | | | | | | | | (0.1) | |
| 2019年12月31日 | | | | | | | | | 1.2 | |
| 增加，扣除冲销后的净额 | | | | | | | | | 25.0 | |
| 现金支付 | | | | | | | | | (21.3) | |
| 货币换算 | | | | | | | | | 0.4 | |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | $ | 5.3 | |
截至2020年12月31日的大部分应计成本将在一年内支付。
该公司还发生了其他非限制性重组费用#美元。1.2百万，$5.7百万美元和$1.6在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度内，分别为100万美元，这是重组活动的直接可归因于成本，但不属于遣散费、退出或处置类别。大约$4.32019年期间发生的不合格重组费用中，有100万美元与关闭本公司在土耳其的生产设施有关。非合格重组费用计入综合全面收益表内的售货成本和销售及行政费用。
该公司预计未来的额外重组费用约为$5至$102000万美元与截至2020年12月31日的年度内启动的某些重组行动有关，主要涉及旨在优化和简化公司非美国业务和成本结构的几项业务和职能。这些未来的成本预计将是现金支出，分为合格重组和非合格重组两类。这些成本预计将在2021财年内发生。
附注17-其他(收入)费用，净额
截至12月31日，其他(收入)支出净额的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 利息收入 | | $ | (0.9) | | | $ | (1.8) | | | $ | (0.8) | |
| 外币汇兑损失 | | 0.7 | | | 1.8 | | | 0.3 | |
| 权益法投资的(收益)损失 | | (0.3) | | | 0.1 | | | (0.4) | |
| 净定期养老金和退休后福利(收入)成本，减去服务成本 | | (2.2) | | | 6.8 | | | (2.8) | |
| 其他 | | (10.3) | | | (3.1) | | | 0.3 | |
| 其他(收入)费用，净额 | | $ | (13.0) | | | $ | 3.8 | | | $ | (3.4) | |
其他(收入)支出，截至2020年12月31日的年度净额，包括收益$12.8在欧洲、中东和非洲地区的两个法人清算后，累计外币换算调整重新分类为收益的费用为100万美元。这些收益包括在上表中的其他收益中。
附注18-所得税
截至12月31日的年度所得税前收益在以下司法管辖区内征税：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 美国 | | $ | 151.4 | | | $ | 211.1 | | | $ | 151.4 | |
| 非美国 | | 214.0 | | | 264.1 | | | 323.8 | |
| 总计 | | $ | 365.4 | | | $ | 475.2 | | | $ | 475.2 | |
截至12月31日的年度所得税拨备构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 当期税费： | | | | | | |
| 美国 | | $ | 55.0 | | | $ | 87.1 | | | $ | 86.4 | |
| 非美国 | | 20.3 | | | 16.2 | | | 18.1 | |
| 共计： | | 75.3 | | | 103.3 | | | 104.5 | |
| 递延税金优惠： | | | | | | |
| 美国 | | (13.4) | | | (25.2) | | | (56.1) | |
| 非美国 | | (11.0) | | | (5.0) | | | (8.6) | |
| 共计： | | (24.4) | | | (30.2) | | | (64.7) | |
| 税费总额： | | | | | | |
| 美国 | | 41.6 | | | 61.9 | | | 30.3 | |
| 非美国 | | 9.3 | | | 11.2 | | | 9.5 | |
| 总计 | | $ | 50.9 | | | $ | 73.1 | | | $ | 39.8 | |
所得税拨备与通过对税前收入适用美国法定所得税税率确定的所得税金额不同，原因如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 税前营业收入的百分比 |
| | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 美国法定利率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 由于以下原因导致费率增加(减少)： | | | | | | |
| 非美国税率差异(1) | | (17.5) | | | (10.6) | | | (11.9) | |
| | | | | | |
| 州和地方所得税(1) | | 2.4 | | | 3.0 | | | 2.1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 为不确定的税收状况预留资金 | | 1.1 | | | 0.5 | | | 2.1 | |
| 对未汇出的收入征税 | | (0.1) | | | 0.1 | | | (1.2) | |
| 税改法案 | | — | | | — | | | (4.6) | |
| 贸易激励措施 | | — | | | 0.2 | | | 0.6 | |
| 商誉和无形资产减值 | | 7.3 | | | — | | | — | |
| 资产剥离的影响 | | — | | | 1.6 | | | — | |
| 其他调整 | | (0.3) | | | (0.4) | | | 0.3 | |
| 实际税率 | | 13.9 | % | | 15.4 | % | | 8.4 | % |
(1)扣除估值免税额变动后的净额
2017年12月22日，《税改法案》正式成为法律，导致美国税法发生了广泛而复杂的变化。在截至2017年12月31日的年度内，对公司合并财务报表的影响包括但不限于(1)从2018年1月1日起将美国联邦公司税率从35.0%降至21.0%，(2)要求对某些非美国子公司的未汇回收益征收一次性过渡税，(3)要求审查递延税收余额的未来可变现能力。
税改法案颁布后不久，证交会工作人员发布了第118号工作人员会计公告，“减税和就业法案对所得税会计的影响”(SAB 118)，就税改法案的影响提供了会计指导。SAB 118提供了一个计量期，在任何情况下，该计量期不得从税改法案颁布之日起超过一年，在此期间，真诚行事的公司可以完成ASC主题740项下的税改法案影响的会计核算。在最终确定税改法产生的税费净额时，根据一年SAB 118计量期，公司冲销了#美元。22.8百万美元以前的费用，并记录了额外的$0.92018年过渡税达到100万美元。
该公司的大部分收益被认为是永久性的再投资，因此，该公司没有对其非美国子公司的收益记录任何递增的预扣或所得税负债。
截至12月31日，递延税金账户摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 |
| 递延税项资产： | | | | |
| 存货和应收账款 | | $ | 6.5 | | | $ | 5.3 | |
| 固定资产和无形资产 | | 2.6 | | | 2.3 | |
| 租赁负债 | | 22.0 | | | 19.0 | |
| 离职后和其他福利负债 | | 29.9 | | | 31.0 | |
| | | | |
| 其他准备金和应计项目 | | 16.4 | | | 14.2 | |
| 净营业亏损、税收抵免和其他结转 | | 386.1 | | | 346.3 | |
| | | | |
| 其他 | | 1.8 | | | 0.8 | |
| 递延税项总资产 | | 465.3 | | | 418.9 | |
| 减去：递延税额估值免税额 | | (259.7) | | | (241.0) | |
| 递延税项资产扣除估值免税额后的净额 | | $ | 205.6 | | | $ | 177.9 | |
| 递延税项负债： | | | | |
| | | | |
| 固定资产和无形资产 | | $ | (112.0) | | | $ | (104.3) | |
| 使用权资产 | | (21.7) | | | (19.0) | |
| 离职后和其他福利负债 | | (6.8) | | | (5.1) | |
| 境外子公司未汇出收益 | | (1.4) | | | (2.4) | |
| | | | |
| 其他 | | (5.6) | | | (3.8) | |
| 递延税项总负债 | | (147.5) | | | (134.6) | |
| 递延税项净资产 | | $ | 58.1 | | | $ | 43.3 | |
在2020年12月31日，$1.4非美国子公司的某些未分配收益记录了100万美元的递延税款。从历史上看，本公司子公司剩余未分配收益的任何部分都没有计提递延税项，因为这些收益已经并将继续永久性地再投资于这些子公司。由于许多原因，包括涉及的法人实体和司法管辖区的数量、本公司法人实体结构的复杂性、相关司法管辖区税法的复杂性以及对未来年度收入的预测对任何计算的影响，本公司认为在任何合理范围内估计分配收益时可能应支付的额外税额是不可行的。
截至2020年12月31日，公司有以下税损和税收抵免结转，可用于抵消前几年和未来几年的应纳税所得额：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 金额 | | 期满
期间 |
| 美国联邦税收损失结转 | | $ | 18.9 | | | 2027-2037 |
| 美国联邦和州信贷结转 | | 22.5 | | | 2025-2037 |
| 美国州税亏损结转 | | 22.9 | | | 2021年--无限 |
| | | | |
| | | | |
| 结转非美国税收损失 | | $ | 1,015.8 | | | 2021年--无限 |
美国各州的亏损结转发生在不同的司法管辖区。美国以外的亏损结转发生在不同的司法管辖区，主要是在中国、爱尔兰、意大利、卢森堡和英国。
该公司评估其递延所得税资产，以确定是否需要或应该调整估值免税额。美国公认会计准则(GAAP)要求企业在考虑所有可获得的证据(包括正面和负面证据)的基础上，采用“可能性更大”的标准，评估是否应该针对其递延税项资产设立估值免税额。这项评估考虑了近期亏损的性质、频率和金额、法定结转期的持续时间和税务筹划策略。在作出这样的判断时，我们非常重视能够客观核实的证据。
与公司估值津贴相关的活动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 期初余额 | | $ | 241.0 | | | $ | 357.1 | | | $ | 312.9 | |
| 提高估价免税额 | | 21.1 | | | 2.8 | | | 70.9 | |
| 调低至估值免税额 | | (2.8) | | | (118.6) | | | (25.0) | |
| 外汇翻译 | | 0.4 | | | (0.3) | | | (1.7) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 期末余额 | | $ | 259.7 | | | $ | 241.0 | | | $ | 357.1 | |
于截至二零二零年十二月三十一日止年度内，估值免税额增加了$。18.72000万美元，而在截至2019年12月31日的年度内，估值津贴减少了#美元。116.1百万截至2020年12月31日的年度增加和截至2019年12月31日的年度减少是由于特定国家税法的变化、内部重组、司法盈利能力以及有关递延税项资产变现的判断和事实的变化。
该公司的未确认税收优惠总额为#美元。41.2百万美元和$37.3分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。如果确认，将影响实际税率的未确认税收优惠金额为#美元。41.2截至2020年12月31日，100万。未确认税收优惠的期初和期末金额对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 期初余额 | | $ | 37.3 | | | $ | 42.0 | | | $ | 29.0 | |
| 基于与本年度相关的纳税状况的增加 | | 6.0 | | | 5.7 | | | 9.5 | |
| | | | | | |
| 根据与前几年相关的纳税头寸增加的税额 | | 4.1 | | | 1.7 | | | 8.2 | |
| 基于与前几年相关的税收头寸的减税 | | (1.5) | | | (7.0) | | | (1.4) | |
| 与税务机关达成和解相关的减税 | | (0.3) | | | (4.0) | | | (1.5) | |
| 与诉讼时效失效相关的减损 | | (5.2) | | | (0.8) | | | (1.1) | |
| 平移损失/(收益) | | 0.8 | | | (0.3) | | | (0.7) | |
| 期末余额 | | $ | 41.2 | | | $ | 37.3 | | | $ | 42.0 | |
该公司在其所得税拨备中记录了与不确定的税收状况相关的利息和罚款。该公司有与利息和罚款相关的准备金(扣除税后)为#美元。7.6百万美元和$6.22020年12月31日和2019年12月31日分别为100万。截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度，本公司确认1.9百万美元和$1.3扣除税收后的净利息和罚金，与这些不确定的税收状况相关的净利息和罚金为100万美元。
与公司税务状况相关的未确认税收优惠总额可能会根据未来的事件而发生变化，这些事件包括但不限于正在进行的审计的结算和/或适用的诉讼时效到期。尽管这类事件的结果和时间非常不确定，但未确认的税收优惠总额(不包括利息和罚款)的余额可能会减少至多约#美元，这是合理的。14.8在接下来的12个月里。
所得税拨备涉及大量管理层对本公司经营所在司法管辖区内相关事实和法律的解释作出的判断。未来在适用法律、预计应税收入水平和税务规划方面的变化可能会改变公司记录的有效税率和税收余额。此外，税务机关定期审查公司提交的所得税申报单，并可以就其申报职位、收入或扣除的时间和金额以及在公司运营的司法管辖区之间的收入分配提出问题。从提交所得税申报表到税务机关就该申报表提出的问题最终得到解决，可能需要一段很长的时间。在正常业务过程中，公司要接受世界各地税务机关的审查，包括澳大利亚、加拿大、法国、德国、意大利、墨西哥、荷兰和美国等主要司法管辖区。总的来说，2003年以前对公司子公司的重要纳税申报单的审查已经完成，有些问题将通过上诉和诉讼解决。
附注19-每股收益(EPS)
基本每股收益的计算方法是将可归因于Alcion公司的净收益除以适用期间已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益是在调整了基本每股收益计算的分母后计算的，考虑到所有潜在的稀释普通股的影响，在本公司的情况下，包括根据基于股份的补偿计划可发行的股票。
下表汇总了用于计算基本和稀释每股收益的已发行普通股的加权平均数：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 加权平均基本股数 | | 92.3 | | | 93.6 | | | 95.0 | |
| 根据以股份为基础的薪酬计划可发行的股票 | | 0.5 | | | 0.7 | | | 0.7 | |
| 加权平均稀释股数 | | 92.8 | | | 94.3 | | | 95.7 | |
2020年12月31日，0.1100万股股票期权被排除在加权平均稀释流通股的计算之外，因为包括这些股票的效果将是反稀释的。
注20-净收入
净收入是根据合同条款履行履约义务的情况确认的。履约义务是指在合同中承诺将某一特定产品的控制权转让给客户，或向客户提供一系列产品或服务的承诺。该公司有两个主要收入来源，有形产品销售和服务。大约99%的合并净收入涉及具有单一履行义务的合同，即将产品或产品捆绑的控制权转让给客户。控制权转移通常发生在货物从公司设施或其他预定的控制转移点(例如，目的地条款)装运时。净收入是通过转让产品控制权而预期收到的对价金额来衡量的，并考虑了可变的对价，例如包括折扣和数量回扣在内的销售激励计划。这些计划的存在并不排除收入确认，但确实需要公司根据预期活动对可变对价进行最佳估计，因为这些项目是根据公司提供这些激励措施的历史比率和年度预测销售量保留下来的，作为一段时间内净收入的扣除。该公司还为大多数产品销售提供标准保修，这种保修的价值包括在合同价格中。保修义务的相应成本应计为负债(见附注21)。
该公司剩余的净收入涉及包括安装和咨询在内的服务。与发运产品或捆绑产品的单一履约义务不同，与服务收入相关的收入确认会推迟，直到基于服务的履约义务得到履行。在某些情况下，销售安排中包含客户接受条款，以使买方有能力确保服务符合任何既定标准。在这些情况下，收入确认将推迟到履行义务得到履行，这可能包括通过客户验收或证明已满足既定标准来履行安排中规定的接受条款。截至2020年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度，未录得与前几期履行的履约义务相关的调整。
该公司运用ASC 606允许的实际权宜之计，对于最初预期期限为一年或更短的合同，以及公司有权为迄今已完成的履约开具发票的合同，省略披露剩余的履约义务。由于货物和服务控制权转让之间的时间段不到一年，交易价格没有根据重大融资组成部分的影响进行调整。该公司收取的销售额、增值税和其他类似税款不包括在净收入中。公司还选择将控制相关货物转让后发生的运输和搬运活动视为履行活动，而不是履行义务。这些活动计入综合全面收益表中的销货成本。该公司的付款条件通常与其业务所在的行业一致。
下表显示了本公司截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日止年度分别与有形产品销售和服务相关的净收入，按业务部门分类。净收入由有形产品销售和服务显示，因为影响收入确认和现金流的性质、金额、时间和不确定性的合同条款、条件和经济因素在两个主要收入流中的每一个都基本相似：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 |
| 以百万计 | 美洲 | | EMEA | | 亚太 | | 固形 |
| 净收入 | | | | | | | |
| 产品 | $ | 2,016.7 | | | $ | 530.4 | | | $ | 141.8 | | | $ | 2,688.9 | |
| 服务 | — | | | 24.2 | | | 6.8 | | | 31.0 | |
| 总净收入 | $ | 2,016.7 | | | $ | 554.6 | | | $ | 148.6 | | | $ | 2,719.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019 |
| 以百万计 | 美洲 | | EMEA | | 亚太 | | 固形 |
| 净收入 | | | | | | | |
| 产品 | $ | 2,114.5 | | | $ | 546.1 | | | $ | 158.8 | | | $ | 2,819.4 | |
| 服务 | — | | | 26.4 | | | 8.2 | | | 34.6 | |
| 总净收入 | $ | 2,114.5 | | | $ | 572.5 | | | $ | 167.0 | | | $ | 2,854.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018 |
| 以百万计 | 美洲 | | EMEA | | 亚太 | | 固形 |
| 净收入 | | | | | | | |
| 产品 | $ | 1,988.6 | | | $ | 567.8 | | | $ | 148.9 | | | $ | 2,705.3 | |
| 服务 | — | | | 22.1 | | | 4.3 | | | 26.4 | |
| 总净收入 | $ | 1,988.6 | | | $ | 589.9 | | | $ | 153.2 | | | $ | 2,731.7 | |
截至2020年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，与公司已完成但未开具账单的工作对价相关的合同资产和与合同收入相关的合同负债都不是实质性的。作为一种实际的权宜之计，如果资产的摊销期限为一年或更短，公司将获得合同的增量成本(如果有的话)确认为发生时的费用。该公司没有任何成本来获得或履行根据ASC 606资本化的合同。
注21-承诺和或有事项
该公司涉及各种诉讼、索赔和行政诉讼，包括与环境和产品保修事项有关的诉讼、索赔和行政诉讼。已确定或有负债的记录金额是估计数，定期审查并进行调整，以反映可获得的更多信息。除本附注明文规定外，在估计或有负债未来成本时固有的不确定性的情况下，管理层相信这些法律事项可能导致的任何负债不会对本公司的财务状况、经营业绩、流动资金或现金流产生重大不利影响。
环境问题
该公司致力于一项环境计划，以减少制造过程中危险材料的使用和产生，并补救已确定的环境问题。至于后者，该公司目前正在进行现场勘测和补救活动，以解决过去在现有和以前的生产设施进行的环境清理工作。该公司定期评估其补救计划，并根据改进的技术和法规变化，考虑作为公司目前使用的补救方法的补充或替代的替代补救方法。公司补救计划的变化可能会导致费用增加和环境储备增加。
本公司有时是环境诉讼和索赔的一方，并不时收到来自美国环境保护局(U.S.Environmental Protection Agency)和类似州当局的潜在违反环境法律法规的通知。它还被确定为与联邦超级基金和州补救地点的场外垃圾处理相关的清理费用的潜在责任方(“PRP”)。对于所有这样的网站，都有其他的PRP，在大多数情况下，公司的参与是最小的。
在估计其责任时，该公司假设其不会承担任何地点的全部补救费用，而不包括其他可能承担连带责任的PRPS。根据本公司对各方财务状况和每个场地可能的贡献的了解，其他PRPS的参与能力已被考虑在内。未来可能会不时出现更多涉及环境问题的诉讼和索赔。
该公司产生了$7.1百万，$1.7百万美元和$2.4截至2020年12月31日、2019年及2018年12月31日止年度，本公司目前或以前拥有或租赁的土地的环境补救费用分别为百万美元。环境治理成本计入综合全面收益表内销售货物的成本。
截至2020年12月31日和2019年12月31日，该公司已记录的环境事项准备金为#美元。21.1百万美元和$19.3分别为百万美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日的总储备包括#美元。4.4百万美元和$4.2分别与本公司先前出售的土地的补救有关的百万美元。环境储备在综合资产负债表内根据预期未来付款的时间被分类为应计费用和其他流动负债或其他非流动负债。本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的当前环境储备总额为$6.1百万
及$6.2分别为100万美元，其余被归类为非流动资产。鉴于环境法律、法规和技术的不断演变，未来遵守的最终成本是不确定的。
保修责任
标准产品保修应计费用在销售时进行记录，并根据产品保修条款和历史经验进行估算。该公司评估其负债的充分性，并将根据已知或预期的保修索赔或在获得新信息时进行必要的调整。
截至12月31日的年度，标准产品保修责任的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 期初余额 | $ | 15.9 | | | $ | 14.5 | | | $ | 14.1 | |
| 付款减免 | (7.3) | | | (8.4) | | | (7.9) | |
| 本期出具保修的应计项目 | 8.2 | | | 10.3 | | | 7.8 | |
| 更改与先前存在的保修相关的应计项目 | (0.6) | | | (0.4) | | | 0.2 | |
| 收购 | — | | | — | | | 0.5 | |
| 翻译 | 0.3 | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 期末余额 | $ | 16.5 | | | $ | 15.9 | | | $ | 14.5 | |
标准产品保修负债在综合资产负债表内根据预期未来付款的时间被分类为应计费用和其他流动负债或其他非流动负债。
附注22-业务细分信息
该公司将其业务分为以下几类三基于行业和市场重点的可报告细分市场：美洲；欧洲、中东和非洲(“EMEA”)；以及亚太地区。由于在截至2020年12月31日的一年中发生了经营变化，公司印度业务的业绩现在包括在亚太地区的业绩中。这一变化没有、也预计不会对欧洲、中东和非洲地区或亚太地区的业务业绩造成实质性影响。
该公司主要根据分部营业收入和分部营业利润率来评估业绩。分部营业收入是公司首席运营决策者用来评估业务财务业绩的损益衡量标准，并作为资源配置、业绩评估和薪酬的基础。基于这些原因，本公司认为分部营业收入是衡量分部损益的最相关指标。公司首席运营决策者可能会将某些费用或收益(如公司费用和其他特别费用)从营业收入中剔除，以得出部门营业收入，这是一种更有意义的损益衡量标准，可以作为经营决策的基础。该公司将分部营业利润率定义为分部营业收入占该分部净收入的百分比。
截至12月31日和截至12月31日的年度，按可报告部门划分的运营和资产负债表信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元金额(以百万为单位) | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 美洲 | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 2,016.7 | | | $ | 2,114.5 | | | $ | 1,988.6 | |
| 分部营业收入 | | 580.2 | | | 611.6 | | | 544.5 | |
| 分部营业利润率 | | 28.8 | % | | 28.9 | % | | 27.4 | % |
| 折旧摊销 | | 34.5 | | | 35.7 | | | 42.2 | |
| 资本支出 | | 26.9 | | | 32.1 | | | 22.5 | |
| 部门总资产 | | 1,249.0 | | | 1,239.0 | | | 1,175.8 | |
| | | | | | |
| EMEA | | | | | | |
| 净收入 | | 554.6 | | | 572.5 | | | 589.9 | |
| 分部营业(亏损)收入 | | (5.4) | | | 34.3 | | | 49.3 | |
| 分部营业利润率 | | (1.0) | % | | 6.0 | % | | 8.4 | % |
| 折旧摊销 | | 33.8 | | | 33.1 | | | 32.0 | |
| 资本支出 | | 8.4 | | | 16.9 | | | 16.2 | |
| 部门总资产 | | 1,154.9 | | | 1,057.6 | | | 1,052.1 | |
| | | | | | |
| 亚太 | | | | | | |
| 净收入 | | 148.6 | | | 167.0 | | | 153.2 | |
| 分部营业(亏损)收入 | | (96.7) | | | 0.5 | | | 6.9 | |
| 分部营业利润率 | | (65.1) | % | | 0.3 | % | | 4.5 | % |
| 折旧摊销 | | 5.2 | | | 4.9 | | | 3.9 | |
| 资本支出 | | 7.2 | | | 11.4 | | | 4.2 | |
| 部门总资产 | | 188.6 | | | 281.1 | | | 286.6 | |
| | | | | | |
| 总净收入 | | $ | 2,719.9 | | | $ | 2,854.0 | | | $ | 2,731.7 | |
| | | | | | |
| 对所得税前收益进行对账 | | | | | | |
| 来自可报告分部的分部营业收入 | | $ | 478.1 | | | $ | 646.4 | | | $ | 600.7 | |
| 未分配的公司费用 | | 74.6 | | | 81.3 | | | 74.9 | |
| 利息支出 | | 51.1 | | | 56.0 | | | 54.0 | |
| 资产剥离损失 | | — | | | 30.1 | | | — | |
| 其他(收入)费用，净额 | | (13.0) | | | 3.8 | | | (3.4) | |
| 所得税前总收益 | | $ | 365.4 | | | $ | 475.2 | | | $ | 475.2 | |
| | | | | | |
| 可报告部门的折旧和摊销 | | $ | 73.5 | | | $ | 73.7 | | | $ | 78.1 | |
| 未分配折旧和摊销 | | 4.5 | | | 4.4 | | | 4.2 | |
| 折旧及摊销总额 | | $ | 78.0 | | | $ | 78.1 | | | $ | 82.3 | |
| | | | | | |
| 来自可报告部门的资本支出 | | $ | 42.5 | | | $ | 60.4 | | | $ | 42.9 | |
| 企业资本支出 | | 4.6 | | | 5.2 | | | 6.2 | |
| 资本支出总额 | | $ | 47.1 | | | $ | 65.6 | | | $ | 49.1 | |
| | | | | | |
| 来自可报告细分市场的资产 | | $ | 2,592.5 | | | $ | 2,577.7 | | | $ | 2,514.5 | |
未分配资产(a) | | 476.9 | | | 389.5 | | | 295.7 | |
| 总资产 | | $ | 3,069.4 | | | $ | 2,967.2 | | | $ | 2,810.2 | |
(a)未分配资产主要包括对未合并附属公司、房地产、厂房和设备、净资产、ROU资产、递延所得税和现金的投资。
自2021年1月1日起，该公司将其欧洲、中东和非洲及亚太地区业务合并为一个名为Alcion International的新部门，并将其美洲部门更名为“Alcion America”。创建新的Alcion国际部门是为了提高速度和效率，简化公司的经营部门，并优化其非美国业务。
截至12月31日的年度，按目的地和产品类型划分的净收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净收入 | | | | | | |
| 美国 | | $ | 1,905.5 | | | $ | 1,988.9 | | | $ | 1,852.8 | |
| 非美国 | | 814.4 | | | 865.1 | | | 878.9 | |
| 总计 | | $ | 2,719.9 | | | $ | 2,854.0 | | | $ | 2,731.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净收入 | | | | | | |
| 机械产品 | | $ | 2,146.1 | | | $ | 2,247.0 | | | $ | 2,155.2 | |
| 所有其他 | | 573.8 | | | 607.0 | | | 576.5 | |
| 总计 | | $ | 2,719.9 | | | $ | 2,854.0 | | | $ | 2,731.7 | |
在2020财年、2019财年和2018财年，没有客户超过合并净收入的10%。
截至12月31日，按地理区域划分的长期资产如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | | 2020 | | 2019 |
| 长寿资产 | | | | |
| 美国 | | $ | 236.8 | | | $ | 242.0 | |
| 非美国 | | 426.9 | | | 437.3 | |
| 总计 | | $ | 663.7 | | | $ | 679.3 | |
注23-后续事件
如附注22所述，自2021年1月1日起，公司已将其欧洲、中东和非洲及亚太地区业务合并为一个名为Alcion International的新部门，并将其美洲部门更名为“Alcion America”。
2021年2月5日，公司董事会宣布季度股息为$0.36每股普通股1美分。红利将于2021年3月31日支付给2021年3月17日登记在册的股东。
附表II
Alcion PLC
估值和合格账户
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度
(金额(百万))
| | | | | |
| 坏账拨备： | |
| |
| 余额2017年12月31日 | $ | 2.8 | |
| 在成本和费用中收取的附加费 | 1.6 | |
| 扣除额* | (1.0) | |
| |
| 货币换算 | (0.1) | |
| |
| |
| 余额2018年12月31日 | 3.3 | |
| 在成本和费用中收取的附加费 | 2.4 | |
| |
| |
| 货币换算 | (0.1) | |
| |
| |
| 余额2019年12月31日 | 5.6 | |
| 采用ASC 326(见注2) | 1.9 | |
| 在成本和费用中收取的附加费 | 2.4 | |
| 扣除额* | (3.9) | |
| |
| 货币换算 | 0.2 | |
| |
| 余额2020年12月31日 | $ | 6.2 | |
