附件99.1
恩利维克斯治疗有限公司
精简合并财务报表
截至2022年9月30日和2021年12月31日
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间
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精简合并财务报表
截至2022年9月30日和2021年12月31日
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间
合并财务报表索引
页面 | ||
简明综合资产负债表 | F-2 | |
简明合并经营报表和全面亏损 | F-3 | |
简明合并股东权益变动表 | F-4 | |
简明合并现金流量表 | F-6 | |
简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
恩利维克斯治疗有限公司
精简合并资产负债表 (未经审计)
以千为单位的美元(股票数据除外)
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 57,655 | $ | 11,202 | ||||
短期存款 | - | 10,004 | ||||||
有价证券 | - | 62,924 | ||||||
预付费用和其他应收款 | 1,463 | 2,199 | ||||||
根据CVR协议持有的现金 | 113 | 113 | ||||||
流动资产总额 | 59,231 | 86,442 | ||||||
非流动资产 | ||||||||
财产和设备,净额 | 7,515 | 2,530 | ||||||
其他资产 | 5,668 | 6,174 | ||||||
非流动资产总额 | 13,183 | 8,704 | ||||||
总资产 | $ | 72,414 | $ | 95,146 | ||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款贸易 | $ | 1,056 | $ | 878 | ||||
应计费用和其他负债 | 3,360 | 3,727 | ||||||
CVR固定器 | 113 | 113 | ||||||
流动负债总额 | 4,529 | 4,718 | ||||||
非流动负债 | ||||||||
其他长期负债 | 4,611 | 5,389 | ||||||
非流动负债总额 | 4,611 | 5,389 | ||||||
承付款和或有负债 | ||||||||
总负债 | 9,140 | 10,107 | ||||||
股东权益 | ||||||||
面值0.4新谢克尔的普通股:批准:截至2022年9月30日和2021年12月31日的45,000,000股;已发行和已发行的:截至2021年9月30日和12月31日的18,411,728股和18,331,507股; | 2,116 | 2,107 | ||||||
额外实收资本 | 135,893 | 133,796 | ||||||
外币折算调整 | 1,101 | 1,101 | ||||||
累计赤字 | (75,836 | ) | (51,965 | ) | ||||
股东权益总额 | 63,274 | 85,039 | ||||||
总负债和股东权益 | $ | 72,414 | $ | 95,146 |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
F-2
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经营和全面亏损简明合并报表 (未经审计)
美元(千美元)(不包括每股和 数据)
截至以下三个月 | 截至以下日期的九个月 | |||||||||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
研发费用 | 4,201 | 2,679 | 12,993 | 7,715 | ||||||||||||
一般和行政费用 | 1,476 | 1,185 | 4,959 | 3,759 | ||||||||||||
5,677 | 3,864 | 17,952 | 11,474 | |||||||||||||
营业亏损 | (5,677 | ) | (3,864 | ) | (17,952 | ) | (11,474 | ) | ||||||||
其他收入/(支出),净额 | (56 | ) | 440 | (5,919 | ) | 1,742 | ||||||||||
净额(亏损) | (5,733 | ) | (3,424 | ) | (23,871 | ) | (9,732 | ) | ||||||||
其他全面收益(亏损) | ||||||||||||||||
将财务报表从本位币转换为列报货币所产生的汇兑差异 | - | 857 | - | 124 | ||||||||||||
其他全面收益(亏损)合计 | - | 857 | - | 124 | ||||||||||||
全面(亏损)总额 | $ | (5,733 | ) | $ | (2,567 | ) | $ | (23,871 | ) | $ | (9,608 | ) | ||||
每股基本及摊薄(亏损) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (1.30 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
加权平均流通股数 | 18,391,929 | 18,312,418 | 18,379,062 | 17,705,913 |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
F-3
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股东权益变动简明合并报表 (未经审计)
以千美元为单位的美元(共享数据除外)
其他内容 | 货币 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 已缴入 | 翻译 | 累计 | |||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 保留 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 | 18,331,507 | $ | 2,107 | $ | 133,796 | $ | 1,101 | $ | (51,965 | ) | $ | 85,039 | ||||||||||||
截至2022年3月31日的三个月期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
归属的限制性股票单位 | 34,295 | 4 | (4 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||
期权的行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | 788 | - | - | 788 | ||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | (8,225 | ) | (8,225 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额(未经审计) | 18,373,427 | 2,112 | 134,629 | 1,101 | (60,190 | ) | 77,652 | |||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三个月期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
期权的行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | 697 | - | - | 697 | ||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | (9,913 | ) | (9,913 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年6月30日的余额(未经审计) | 18,381,052 | 2,113 | 135,375 | 1,101 | (70,103 | ) | 68,486 | |||||||||||||||||
截至2022年9月30日的三个月期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
归属的限制性股票单位 | 23,051 | 2 | (2 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||
期权的行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | 471 | - | - | 471 | ||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | (5,733 | ) | (5,733 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年9月30日的余额(未经审计) | 18,411,728 | $ | 2,116 | $ | 135,893 | $ | 1,101 | $ | (75,836 | ) | $ | 63,274 |
附注是简明综合财务报表不可分割的一部分。
F-4
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股东权益变动简明合并报表 (未经审计)
以千为单位的美元 (共享数据除外)
其他内容 | 货币 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 已缴入 | 翻译 | 累计 | |||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 保留 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
2020年12月31日的余额 | 14,587,934 | $ | 1,646 | $ | 70,361 | $ | 977 | $ | (37,497 | ) | $ | 35,487 | ||||||||||||
截至2021年3月31日的三个月期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
发行股份和认股权证,现金代价为57,629美元,扣除发行成本4,455美元 | 2,848,629 | 352 | 52,822 | - | - | 53,174 | ||||||||||||||||||
期权的行使 | 13,435 | 2 | 38 | - | - | 40 | ||||||||||||||||||
认股权证的行使 | 855,813 | 104 | 7,598 | - | - | 7,702 | ||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | 190 | - | - | 190 | ||||||||||||||||||
其他综合损失 | - | - | - | (2,788 | ) | - | (2,788 | ) | ||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | (3,200 | ) | (3,200 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年3月31日的余额(未经审计) | 18,305,811 | 2,104 | 131,009 | (1,811 | ) | (40,697 | ) | 90,605 | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三个月期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
期权的行使 | 375 | * | 2 | - | - | 2 | ||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | 652 | - | - | 652 | ||||||||||||||||||
其他综合损失 | - | - | - | 2,055 | - | 2,055 | ||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | (3,108 | ) | (3,108 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的余额(未经审计) | 18,306,186 | 2,104 | 131,663 | 244 | (43,805 | ) | 90,206 | |||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三个月期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
期权的行使 | 24,321 | 3 | 64 | 67 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 377 | 377 | ||||||||||||||||||||||
其他综合损失 | 857 | 857 | ||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | (3,424 | ) | (3,424 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年9月30日的余额(未经审计) | 18,330,507 | $ | 2,107 | $ | 132,104 | $ | 1,101 | $ | (47,229 | ) | $ | 88,083 |
* | 少于1美元 |
附注是简明综合财务报表不可分割的一部分。
F-5
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现金流量简明合并报表 (未经审计)
以千为单位的美元
截至9月30日的9个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
净额(亏损) | $ | (23,871 | ) | $ | (9,732 | ) | ||
反映业务活动中使用的现金净额所需的调整: | ||||||||
不涉及现金流的收入和支出: | ||||||||
折旧 | 556 | 396 | ||||||
非现金经营租赁费用 | 625 | 194 | ||||||
基于股份的薪酬 | 1,955 | 1,219 | ||||||
有价证券和短期银行存款的损失(收益) | 1,987 | (2,212 | ) | |||||
经营性资产负债项目变动情况: | ||||||||
预付费用和其他应收账款增加(减少) | 762 | (611 | ) | |||||
应付账款贸易增加(减少) | 179 | 596 | ||||||
应计费用和其他负债增加 | (400 | ) | (651 | ) | ||||
经营租赁负债 | (928 | ) | (150 | ) | ||||
经营活动中使用的现金净额 | (19,135 | ) | (10,951 | ) | ||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||
购置财产和设备 | (5,541 | ) | (592 | ) | ||||
释放(投资)银行短期存款 | 10,000 | 29,666 | ||||||
购买有价证券 | (1,608 | ) | (90,337 | ) | ||||
出售有价证券所得收益 | 62,549 | 28,201 | ||||||
投资活动提供(用于)的现金净额 | 65,400 | (33,062 | ) | |||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||
发行股票和认股权证所得款项扣除发行费用4,455美元 | - | 53,174 | ||||||
行使认股权证所得收益 | - | 7,702 | ||||||
行使期权所得收益 | 150 | 109 | ||||||
融资活动提供的现金净额 | 150 | 60,985 | ||||||
现金和现金等价物增加 | 46,415 | 16,972 | ||||||
现金和现金等价物--期初 | 11,636 | 7,012 | ||||||
现金和现金等价物的汇率差异 | - | (657 | ) | |||||
现金和现金等价物--期末 | $ | 58,051 | $ | 23,327 | ||||
非现金交易: | ||||||||
为结算配售代理的发行成本而发行的认股权证 | $ | - | $ | 2,095 | ||||
现金流量信息的补充披露: | ||||||||
缴纳税款的现金 | $ | - | $ | - | ||||
支付(收到)利息的现金,净额 | $ | (258 | ) | $ | 51 |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
F-6
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
注1--总则
a. | Enlivex Treateutics Ltd.(“母公司” 及其合并子公司“我们”、“我们”、“我们”或“公司”) 是一家临床阶段的巨噬细胞再编程免疫疗法公司,最初于2012年1月22日根据以色列法律注册成立。 |
Enlivex治疗研发有限公司(“Enlivex研发”)于2005年9月根据以色列国的法律注册成立。2019年3月26日,母公司与Enlivex R&D完成合并交易后,Enlivex R&D成为本公司的全资子公司。
2015年1月,Enlivex治疗公司作为母公司的全资子公司在特拉华州注册成立。
2021年6月21日,Enlivex治疗有限公司作为母公司的全资子公司在以色列注册成立。
该公司是一家临床阶段的巨噬细胞重编程免疫治疗公司,正在开发AllocetraTM,这是一种通用的现成细胞疗法,旨在将巨噬细胞重新编程为自身平衡状态。将非稳态巨噬细胞重置为稳态对于免疫系统再平衡和解决危及生命的疾病至关重要。非稳态巨噬细胞对某些疾病的严重程度有重要影响,包括实体瘤、败血症和其他疾病。
别环藻TM基于Dror Mevorach教授的发现,Dror Mevorach教授是一位免疫活性、巨噬细胞激活和清除死亡(凋亡)细胞的专家,他在位于以色列国的哈大沙大学医院的实验室里 。
该公司的普通股,即每股0.40新谢克尔(“普通股”),在纳斯达克资本市场和特拉维夫证券交易所以“ENLV”代码交易。
b. | 财务资源 |
该公司将其几乎所有的努力 投入到研发活动和筹集资金以支持此类活动。公司的活动 受到重大风险和不确定性的影响,包括在公司实现可持续的 收入和运营利润之前未能获得额外资金。
自公司成立以来,研发活动 就需要大量的资本投资。该公司预计,其业务将需要 额外的现金投资来开展公司的研发活动,包括临床前研究、配方开发、临床试验和相关药物制造。公司未产生任何收入或产品销售,也未实现盈利运营或运营带来的正现金流。本公司自成立以来已出现净亏损,截至2022年9月30日,累计亏损75,83.6万美元。
该公司预计至少在未来几年内将继续出现亏损,公司将需要筹集额外的债务或股权融资或建立 合作伙伴关系来为其发展提供资金。如果公司无法达到其资金要求,可能需要减少可自由支配的支出,可能无法继续开发候选产品,或者可能需要推迟开发计划,这可能会对公司实现预期业务目标的能力产生重大不利影响。不能 保证将获得更多融资,或者如果获得融资,将以优惠条款提供融资。公司能否在较长期内实现盈利取决于开发产品和产品收入以支持其支出。
公司管理层和董事会(“董事会”)认为,公司目前的财务资源将足以 自这些财务报表以6-K表格提交之日起至少12个月内继续开发公司的候选产品。然而,本公司可决定在董事会认为审慎的期间筹集额外资本。公司管理层计划通过发行公司股权证券和较长期的收入为其运营提供资金。 然而,不能保证公司将成功获得长期发展所需的融资。 公司能否继续长期运营取决于额外的财务支持。
F-7
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
注2-重要会计政策
陈述的基础
该等未经审核的简明综合财务报表包括本公司的账目,并根据美国公认会计准则(“美国公认会计原则”)为中期财务信息编制。因此,根据美国公认会计原则编制的财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露已被精简或省略。管理层认为,所有被认为是公平列报所必需的调整(包括正常的经常性调整)都已完成。
这些未经审计的简明合并财务报表 应与公司已审计的年度财务报表及其附注一并阅读,这些财务报表包括在公司2021年年报20-F表中,该报告于2022年4月29日提交给美国证券交易委员会。这些临时 期间的经营业绩不一定代表未来任何时期的经营业绩。2021年12月31日财务信息 源自公司经审计的财务报表。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制中期财务报表要求管理层作出某些估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响合并资产负债表和经营报表中报告的 金额,还要求管理层在应用公司的会计政策时行使其判断力。管理层持续评估其估计数,包括与基于股票的薪酬支出和新租赁负债的隐含利率相关的估计数。这些中期财务报表中的重大估计 包括应计研发费用和基于股票的薪酬费用的估计。
本位币并将 折算为报告货币
公司的本位币 是美元,因为美元是公司运营所处的主要经济环境的货币,预计 在可预见的未来将继续运营。
直到2021年9月30日,Enlivex研发的职能货币一直是新以色列谢克尔(“NIS”)。
与非货币性资产和负债相关的余额 基于截至变更日期的折算金额,2021年9月30日之后获得的非货币性资产和发生的负债按交易日期的近似汇率折算。截至2022年9月30日止三个月及九个月期间的损益表中包括的交易按适用交易进行时的大约汇率 折算。截至2021年9月30日的三个月和九个月期间的损益表中的交易按适用期间的平均汇率折算。截至2021年9月30日的三个月和九个月期间因换算调整而产生的收益或亏损在其他全面收益(亏损)中列报。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,1美元分别=3.543新谢克尔和3.11新谢克尔。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间,美元对新谢克尔的升值(下跌) 分别为1.23%、13.92%、0.95%和0.44%。
上一年的重新分类 演示文稿
为与本年度列报保持一致,对上一年度的某些金额进行了 重新分类。这些改叙对报告的业务结果没有影响。
最近采用的会计准则
2020年8月,FASB发布了ASU 2020-06,债务--可转换债务和其他选择(分主题470-20)和衍生工具和对冲:实体自有权益的合同(分主题815-40)(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06通过删除某些会计模型 将嵌入的转换特征与可转换工具的主机合同分开,简化了对具有负债和权益特征的某些金融工具应用 公认会计原则相关的复杂性。该标准还加强了每股收益计算的一致性,要求一个实体使用IF转换方法,并将潜在的股票结算的影响计入稀释后的每股收益计算中。ASU 2020-06在2021年12月15日之后的财年和过渡期内生效 。本公司对ASU 2020-06进行了评估,并确定其采用不会对本公司的简明综合财务报表和相关披露产生影响。
F-8
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
最近发布的会计公告 尚未采用
本公司已评估最近发布的其他会计声明,目前不认为这些声明中的任何一项将对其精简的 综合财务报表和相关披露产生重大影响。
重大会计政策
本公司先前于截至2021年12月31日止年度的Form 20-F年报中披露的重大会计政策并无重大变动 。
有价证券。
本公司有一项投资政策,其中包括可接受的投资证券、最低信用质量、期限参数以及集中度和多元化的指导方针。 本公司将多余的现金主要投资于共同基金,这些基金根据标的证券的性质和可用于当前业务的情况进行分类。公司的有价证券按公允价值计量,收益 和亏损在其他收入/(费用)净额中确认。
截至2022年、2022年及2021年9月30日止三个月及九个月期间,于权益证券上确认的净(亏损)收入分别为0美元、1,982美元、639美元及2,212,000美元,其中分别为0、0、610美元及1,952,000美元。
注3--现金、现金等价物和限制性现金
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
存放在银行的现金 | $ | 19,103 | $ | 1,199 | ||||
银行存款美元(年利率平均为3.02%和0.1%) | 38,552 | 10,003 | ||||||
现金和现金等价物合计 | 57,655 | 11,202 | ||||||
根据CVR协议持有的现金 | 113 | 113 | ||||||
受限现金--非流动--其他资产 | 283 | 321 | ||||||
现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 58,051 | $ | 11,636 |
附注4-短期存款
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
银行存款美元和新谢克尔(年平均利率0.6%) | $ | - | $ | 10,004 | ||||
短期存款总额 | $ | - | $ | 10,004 |
F-9
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
附注5--财产和设备
财产和设备,净额由下列各项组成:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
成本: | ||||||||
实验室设备 | $ | 2,679 | $ | 1,891 | ||||
电脑 | 276 | 256 | ||||||
办公家具和设备 | 225 | 192 | ||||||
租赁权改进 | 6,221 | 1,521 | ||||||
9,401 | 3,860 | |||||||
累计折旧: | ||||||||
实验室设备 | 1,291 | 960 | ||||||
电脑 | 187 | 138 | ||||||
办公家具和设备 | 24 | 15 | ||||||
租赁权改进 | 384 | 217 | ||||||
1,886 | 1,330 | |||||||
折旧成本 | $ | 7,515 | $ | 2,530 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的折旧费用分别为192美元、556美元、157美元和39.6万美元。
附注6--其他资产
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
受限现金 | $ | 283 | $ | 321 | ||||
长期预付费用 | 139 | 164 | ||||||
使用权资产,净额 | 5,246 | 5,689 | ||||||
$ | 5,668 | $ | 6,174 |
附注7--应计费用和其他负债
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
假期、疗养和应计奖金 | $ | 507 | $ | 1,068 | ||||
员工和薪资相关 | 561 | 519 | ||||||
短期经营租赁负债 | 649 | 617 | ||||||
应计费用及其他 | 1,643 | 1,523 | ||||||
3,360 | $ | 3,727 |
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
附注8-租契
该公司是运营其公司办公室、实验室空间和车辆的租赁的一方。该公司的房地产经营租约的剩余租期 最长为3.25年,其中一些租约包括延长租约长达五年的选择权。
截至9月30日的9个月, | ||||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
租赁费用的构成如下: | ||||||||
经营租赁费用 | $ | 773 | $ | 245 | ||||
与经营租赁有关的补充综合现金流量信息如下: | ||||||||
用于经营活动的现金 | $ | 624 | $ | 210 | ||||
非现金活动: | ||||||||
用新的经营租赁负债换取的使用权资产 | $ | 182 | $ | 5,444 |
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
与经营租赁有关的补充资料,包括在所附合并资产负债表中报告的数额的位置,如下: | ||||||||
其他资产--使用权资产 | $ | 6,459 | $ | 6,329 | ||||
累计摊销 | 1,213 | 640 | ||||||
经营性租赁使用权资产净额 | $ | 5,246 | $ | 5,689 | ||||
租赁负债--应付账款和应计负债 | $ | 649 | $ | 617 | ||||
租赁负债--非流动负债 | 4,611 | 5,389 | ||||||
经营租赁负债总额 | $ | 5,260 | $ | 6,006 | ||||
加权平均剩余租赁年限(年) | 7.85 | 8.6 | ||||||
加权平均年贴现率 | 3.6 | % | 3.6 | % |
截至2022年9月30日的经营租赁负债到期日如下: | ||||
2022年(9月30日后) | $ | 251 | ||
2023 | 816 | |||
2024 | 710 | |||
2025 | 732 | |||
2026年及以后 | 3,499 | |||
未贴现租赁负债总额 | $ | 6,008 | ||
减去:推定利息 | $ | (748 | ) | |
租赁负债现值 | $ | 5,260 |
附注9--承付款和或有负债
公司需要向以色列国(由以色列创新机构(IIA)代表)支付特许权使用费 ,根据IIA拨款支持的产品销售或许可的收益 计算。这些特许权使用费通常是销售额的3%-5% 直到公司收到的赠款(与美元挂钩)的100%偿还,外加基于LIBOR利率的年利率。
F-11
恩利维克斯治疗有限公司
简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
截至2022年9月30日,公司从国际投资协会获得的赠款总额(包括应计利息)约为910万美元。截至2022年9月30日,本公司尚未向IIA支付任何特许权使用费。
2022年1月,该公司向IIA提交了一份新的赠款申请,要求批准从2022年1月1日开始至2022年12月31日止的预防脓毒症相关细胞因子风暴和器官功能障碍的临床开发计划支出480万美元。 公司收到约96万美元的赠款,用于支付与公司正在进行的脓毒症临床第二阶段试验相关的费用。
附注10--权益
所有 公司认股权证均被归类为股东权益的一部分,因为此类认股权证是可依法拆卸、可单独行使的独立金融工具,不体现本公司回购自己股份的义务,并允许 持有人在行使时获得固定数量的普通股,需要实物结算,且不提供任何价值或回报担保 。
数量 | 加权 平均值 行权价格 | |||||||
未偿还债务2022年1月1日 | 704,355 | $ | 13.18 | |||||
没收和过期 | (502,104 | ) | $ | 9.50 | ||||
2022年9月30日未偿还和可行使 | 202,251 | $ | 23.31 |
包括以下内容:
认股权证数量 | 行权价格 每股 | 发行日期 | 到期日 | |||||||
22,750 | $ | 10 | 2020年2月26日 | 2025年2月24日 | ||||||
160,727 | $ | 25 | 2021年2月12日 | 2026年2月9日 | ||||||
18,774 | $ | 25 | 2021年2月17日 | 2026年2月9日 | ||||||
202,251 |
注11--基于股份的薪酬
a) | 截至2022年9月30日,根据本公司的全球股票激励计划(2019年),4,150,704股普通股 获准向员工、董事和顾问发行,其中1,193,656股可供未来授予。 |
b) | 下表包含有关现有股权激励计划下授予的期权 的信息: |
截至9月30日的三个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
Number
of | 加权 平均值 行权价格 | Number
of | 加权 平均值 exercise price | |||||||||||||
期初未清偿债务 | 2,388,997 | $ | 5.95 | 2,177,925 | $ | 6.54 | ||||||||||
授与 | - | $ | - | 15,000 | $ | 8.30 | ||||||||||
没收和过期 | (3,750 | ) | $ | 5.21 | (19,395 | ) | $ | 72.00 | ||||||||
已锻炼 | (7,625 | ) | $ | 6.49 | (24,321 | ) | $ | 2.76 | ||||||||
期末未清偿债务 | 2,377,622 | $ | 5.95 | 2,149,209 | $ | 6.01 | ||||||||||
可在期限结束时行使 | 1,787,448 | $ | 5.14 | 1,421,418 | $ | 4.67 | ||||||||||
期初未归属 | 660,374 | $ | 7.59 | 773,116 | $ | 8.19 | ||||||||||
授与 | - | $ | - | 15,000 | $ | 8.30 | ||||||||||
既得 | (66,638 | ) | $ | 7.55 | (56,075 | ) | $ | 7.81 | ||||||||
被没收 | (3,562 | ) | $ | 5.24 | (4,250 | ) | $ | 9.74 | ||||||||
期末未归属 | 590,174 | $ | 7.60 | 727,791 | $ | 8.21 |
F-12
恩利维克斯治疗有限公司
简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
截至9月30日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
Number
of | 加权 平均值 行权价格 | Number
of | 加权 平均值 exercise price | |||||||||||||
期初未清偿债务 | 2,142,547 | $ | 6.02 | 1,884,420 | $ | 5.52 | ||||||||||
授与 | 264,700 | $ | 5.48 | 325,500 | $ | 12.38 | ||||||||||
没收和过期 | (6,750 | ) | $ | 5.27 | (22,580 | ) | $ | 62.83 | ||||||||
已锻炼 | (22,875 | ) | $ | 6.49 | (38,131 | ) | $ | 2.84 | ||||||||
期末未清偿债务 | 2,377,622 | $ | 5.95 | 2,149,209 | $ | 6.01 | ||||||||||
可在期限结束时行使 | 1,787,448 | $ | 5.14 | 1,421,418 | $ | 4.67 | ||||||||||
期初未归属 | 529,082 | $ | 8.69 | 601,227 | $ | 5.93 | ||||||||||
授与 | 264,700 | $ | 5.48 | 325,500 | $ | 12.38 | ||||||||||
没收和过期 | (6,562 | ) | $ | 5.28 | (191,501 | ) | $ | 8.10 | ||||||||
既得 | (197,046 | ) | $ | 7.73 | (7,435 | ) | $ | 8.47 | ||||||||
期末未清偿债务 | 590,174 | $ | 7.60 | 727,791 | $ | 8.21 |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间,公司分别确认了313美元、1,385美元、336美元和1114,000美元的股票薪酬 与股票期权相关的支出。截至2022年9月30日,与未偿还非既得股票期权相关的未确认估计补偿总成本为1,482,000美元,预计将在1.25年的加权平均期间确认。
c) | 以下是关于2022年9月30日所有未偿还期权的行权价格范围和剩余合同期限的数据: |
行权价格 | 第
个 | 剩余 寿命(以年为单位) | 期权的内在价值 杰出的 | 不是的。选项的数量 可操练 | ||||||||||||||
(单位:千) | ||||||||||||||||||
$ | 2.69 | 649,883 | 2.67 | 1,014 | 649,883 | |||||||||||||
$ | 3.66 | 250,000 | 7.59 | 147 | 201,389 | |||||||||||||
$ | 4.68 | 54,750 | 7.50 | - | 27,375 | |||||||||||||
$ | 5.35 | 228,200 | 9.50 | - | - | |||||||||||||
$ | 6.22 | 634,177 | 4.75 | - | 634,177 | |||||||||||||
$ | 6.49 | 7,625 | 0.03 | - | - | |||||||||||||
$ | 8.19 | 150,000 | 7.13 | - | 75,000 | |||||||||||||
$ | 8.23 | 20,000 | 9.13 | - | - | |||||||||||||
$ | 8.30 | 15,000 | 8.85 | - | 3,750 | |||||||||||||
$ | 9.02 | 40,500 | 8.13 | - | 10,125 | |||||||||||||
$ | 10.12 | 12,126 | 6.18 | - | 9,700 | |||||||||||||
$ | 12.21 | 2,421 | 6.49 | - | 1,816 | |||||||||||||
$ | 12.23 | 250,000 | 8.66 | - | 131,945 | |||||||||||||
$ | 14.00 | 60,500 | 8.57 | - | 40,333 | |||||||||||||
$ | 21.40 | 1,940 | 6.82 | - | 1,455 | |||||||||||||
$ | 90.16 | 500 | 2.17 | - | 500 | |||||||||||||
2,377,622 | $ | 1,161 | 1,787,448 |
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
d) | 下表包含有关根据现有股权激励计划授予的受限股票单位的信息: |
截至9月30日的三个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
共享数量: | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | 数量 个共享 | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | |||||||||||||
期初未归属 | 181,350 | $ | 10.02 | 60,125 | $ | 14.67 | ||||||||||
授与 | - | $ | - | - | $ | - | ||||||||||
既得 | (9,352 | ) | $ | 8.98 | - | $ | - | |||||||||
被没收 | (563 | ) | $ | 14.67 | (5,000 | ) | $ | 14.67 | ||||||||
期末未归属 | 171,435 | $ | 9.71 | 55,125 | $ | 13.67 |
截至9月30日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
数量 个共享 | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | 数量 个共享 | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | |||||||||||||
期初未归属 | 229,331 | $ | 10.08 | - | $ | - | ||||||||||
授与 | - | $ | - | 62,125 | $ | 13.7 | ||||||||||
既得 | (57,333 | ) | $ | 10.19 | - | $ | - | |||||||||
被没收 | (563 | ) | $ | 14.67 | (7,000 | ) | $ | 14.67 | ||||||||
期末未归属 | 171,435 | $ | 9.71 | 55,125 | $ | 13.67 |
本公司根据普通股于授出日的收市价(或如无销售报告,则为收市价)估计受限制股份单位的公允价值。截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月期间,本公司分别确认与限制性股票单位有关的股份薪酬开支158美元、570美元、41美元及105,000美元。截至2022年9月30日,与尚未确认的限制性股票单位相关的基于股票的薪酬支出总额为72.5万美元,预计将在加权平均1.25年的期间内确认。
e) | 下表汇总了与经营报表中包括的现有股权激励计划下的赠款有关的基于股份的薪酬支出: |
截至 9月30日的三个月, | 九个月结束 9月30日, | |||||||||||||||
(单位:千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
研究与开发 | $ | 208 | $ | 130 | $ | 717 | $ | 576 | ||||||||
一般和行政事务 | 263 | 247 | 1,238 | 643 | ||||||||||||
总计 | $ | 471 | $ | 377 | $ | 1,955 | $ | 1,219 |
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简明合并财务报表附注:2022年9月30日(未经审计)
附注12-公允价值计量
截至2022年9月30日和2021年12月31日,本公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债包括以下类型的工具:
(单位:千) | 2022年9月30日 | |||||||||||||||
总计 | 1级 | 2级 | 3级 | |||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 57,655 | $ | 57,655 | $ | - | $ | - | ||||||||
根据CVR协议持有的现金 | 113 | 113 | - | - | ||||||||||||
受限现金 | 283 | 283 | - | - | ||||||||||||
金融资产总额 | $ | 58,051 | $ | 58,051 | $ | - | $ | - |
(单位:千) | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
总计 | 1级 | 2级 | 3级 | |||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 11,202 | $ | 11,202 | $ | - | $ | - | ||||||||
短期存款 | 10,004 | 10,004 | - | - | ||||||||||||
根据CVR协议持有的现金 | 113 | 113 | - | - | ||||||||||||
有价证券 | 62,924 | 62,924 | - | - | ||||||||||||
受限现金 | 321 | 321 | - | - | ||||||||||||
金融资产总额 | $ | 84,564 | $ | 84,564 | $ | - | $ | - |
注13-资产负债表日期之后的事项
本公司评估在资产负债表日期之后及该等未经审核简明综合财务报表发布日期之前发生的所有事项及交易,并确定并无任何事项须予披露。
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