正如 于年提交给美国证券交易委员会的十二月一日, 2022.
注册号:333-267662
美国
美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
至
表格
S-4
《1933年证券法》规定的注册声明
(注册人的确切姓名载于其章程)
6770 | ||||
(州或公司或组织的其他司法管辖区) | (主要
标准行业 分类代码号) |
(美国国税局
雇主 识别码) |
(地址,包括邮政编码和电话号码,包括注册人主要执行办公室的区号)
首席执行官
(服务代理商的名称、地址,包括邮政编码、电话号码,包括区号)
将 拷贝到:
Alan I.附件,Esq. 约瑟夫·赫兹,Esq. Yuta N.Delarck,Esq. 格林伯格 Traurig,LLP 范德比尔特大道1号 纽约,邮编:10017 Tel: (212) 801-6928 |
安德鲁·M·塔克,Esq. 拉里·W·沙克尔福德,Esq. Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP 西北宪法大道101 套房 900 华盛顿特区,20001 Tel: (202) 689-2987 |
建议向公众出售证券的大约 开始日期:在本注册生效日期之后,在切实可行的范围内尽快满足或放弃本注册声明和本文所述建议企业合并的所有其他条件。
如果根据证券法下的规则462(B),本表格是为了注册发行的额外证券而提交的,请选中以下 框,并列出同一发行的较早生效注册声明的证券法注册声明编号。☐
如果此表格是根据证券法下的规则462(D)提交的生效后修订,请选中以下框并列出同一产品的较早有效注册声明的证券法注册声明编号。☐
如果 适用,请在框中打上X以指定执行此交易时所依赖的相应规则规定:
交易所法案规则13E-4(I)(跨境发行商投标要约)☐
交易所 法案规则14d-1(D)(跨境第三方投标报价)☐
用复选标记表示注册人是否为1933年证券法第405条所界定的新兴成长型公司。新兴成长型公司
如果
一家根据美国公认会计原则编制财务报表的新兴成长型公司,用勾号表示注册人
是否已选择不使用延长的过渡期来遵守证券法第7(A)(2)(B)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
注册人特此修改本注册声明,修改日期为必要的一个或多个日期,以将其生效日期延后至注册人应提交进一步的修正案,明确声明本注册声明此后将根据修订后的1933年证券法第8(A)条生效,或直至注册声明于证券交易委员会根据上述第8(A)条决定的日期生效。
此初步委托书/招股说明书中的 信息不完整,可能会更改。在向美国证券交易委员会提交的注册声明生效之前,我们不能发行这些证券。本初步委托书/招股说明书 不是出售这些证券的要约,也不是在任何不允许要约或出售的州征求购买这些证券的要约 。
初步 -有待完成,日期为2022年12月1日
特别股东大会的代理
声明
和
25,832,963股普通股和17,796,782股认股权证的招股说明书
InFINT收购公司
于2022年8月3日,获开曼群岛豁免公司(“INFINT”)的INFINT收购公司与开曼群岛获豁免公司及INFINT的全资附属公司(“合并子公司”)及开曼群岛获豁免公司(“无缝”)订立业务合并 协议,经日期为2022年10月20日的修订及于2022年11月29日修订(经修订,统称为“业务合并协议”)。业务合并协议规定,除其他事项外,合并子公司将与Seamless合并并并入Seamless,Seamless将作为INFINT的全资子公司继续存在(合并和合并以及业务合并协议预期的其他交易,统称为“业务 合并”)。关于业务合并,INFINT将把公司名称改为“CurrenC Group Inc.” (“New Seamless”)。提及“无缝”是指合并完成前的无缝集团公司, 提及“新无缝”是指INFINT Acquisition Corporation,在业务合并完成后以其新的公司名称 。
INFINT董事会(“INFINT董事会”)一致批准了企业合并协议和由此考虑的交易,包括合并,并建议您投票或指示投票。为“ 批准和采纳企业合并协议及其预期的交易,包括合并,以及随附的委托书/招股说明书中描述的其他建议。当您考虑INFINT董事会对这些提案的建议时,您应该记住,INFINT的董事和高级管理人员在业务合并中拥有不同于INFINT股东利益的利益,或者是不同于INFINT股东利益的利益。见标题为“”的部分建议1 -企业合并建议-企业合并中某些人的利益“有关本委托书/招股说明书的详情,请参阅 。INFINT董事会在评估和谈判业务合并以及向INFINT股东建议他们投票赞成会议上提交的提案时,除其他事项外,意识到并考虑了这些利益。
于合并生效时间,于紧接合并生效时间前已发行的无缝公司(“新无缝公司普通股”)每股面值0.001美元的普通股,将转换为收取若干新无缝公司普通股(“新无缝公司普通股”)的权利,每股面值为0.0001美元。无缝公司普通股持有人(“无缝公司 股东”)预计将获得400,000,000美元(“无缝公司价值”)的总对价(“总交易对价”),其形式为40,000,000股新的无缝公司普通股,这相当于 将无缝公司价值除以10.00美元所得的商数。每股无缝普通股将转换为新的无缝普通股数量( “换算率”)等于合并生效时交易总对价除以已发行和已发行的无缝普通股数量所得的商数。换股比率预期会有波动,并与合并生效时已发行及已发行的无缝普通股数目呈负 相关。例如,如果合并生效时已发行和已发行的无缝普通股数量增加,则转换率将按比例减少。 请参阅标题为“提案1-企业合并提案-企业合并协议“本委托书/招股说明书的 以了解更多信息。
预计业务合并完成后,如果19,999,880股公开发行的INFINT A类普通股均未赎回,INFINT公众股东将保留New Seamless,INFINT Capital LLC约30.36%的所有权权益,INFINT的发起人(发起人)将保留约8.76%的所有权权益,EF Hutton将保留约0.11%的所有权,Jones Trading将保留约0.05%的所有权,Seamless股东,不包括新的 Seamless主席Alexander Kong,将拥有New Seamless约18.60%的股份,Alexander Kong将拥有New Seamless约42.13%的股份。 如果没有公开发行的INFINT A类普通股被赎回,且3,611,089股INFINT公开认股权证和1,407,763股INFINT私募认股权证全部行使,INFINT公众股东将保留约33.31%的所有权权益,保荐人将保留约10.13%的所有权权益,EF Hutton将保留约0.10%的所有权,Jones Trading将保留约0.04%的所有权,不包括New Seamless的无缝股东 董事长Alexander Kong将拥有New Seamless约17.28%的股份,Alexander Kong将拥有New Seamless 39.14%的股份。这些 所有权权益水平假设:(A)没有公众股东对其公开发行的股票行使赎回权 信托账户中的部分资金;(B)仅为说明起见,自2023年2月28日起,Seamless可转换债券转换为Seamless普通股,(B)TNG Asia、FNTI和Gea向其现有股东剥离资产,并相关回购Seamless普通股,以及(C)根据Seamless奖励计划发行所有股票, 哪些股份已在无缝激励计划下保留,并且是总对价的一部分 。如果实际情况与这些假设不同,INFINT 股东保留的所有权百分比也将不同。请参阅“未经审计的备考简明合并财务信息”。假设INFINT公众股东最大限度地赎回,完成业务合并后,新无缝‘董事会主席Alexander Kong将实益拥有高达59.1%的已发行和已发行普通股 。因此,他将对New Seamless的业务产生重大影响,包括重大公司行动,如合并、合并、出售其全部或几乎所有资产、董事选举和其他重大公司行动。
本委托书/招股说明书为INFINT的股东提供了有关业务合并的详细信息和将在INFINT的特别股东大会上审议的其他事项。您应仔细阅读整个委托书/招股说明书,包括本委托书所附的财务报表和附件以及其中提及的其他文件。您还应仔细考虑 中描述的风险因素“风险因素“从随附的委托书/招股说明书第47页开始。
证券交易委员会或任何州证券监管机构均未批准或不批准本委托书/招股说明书中所述的交易或本委托书/招股说明书中所述的企业合并中将要发行的任何证券, 本委托书/招股说明书或相关交易中所述的企业合并的优点或公平性,或 本委托书/招股说明书中披露的充分性或准确性。任何相反的陈述都构成刑事犯罪。
此 委托书/招股说明书注明日期[●],2022,并于2022年左右首次邮寄给INFINT股东[●], 2022.
批准业务合并协议的提案 以及本委托书/招股说明书中讨论的其他事项将提交给将于[●],2022年(“会议”)。仅在以下时间收盘时持有INFINT普通股的记录持有人:[●]2022年,也就是会议的记录日期,有权在会议和任何休会上通知并投票。
INFINT的单位、A类普通股和认股权证目前在纽约证券交易所(“NYSE”)上市,代码分别为“IFIN.U”、“IFIN”和“IFIN.WS”。INFINT将申请将新的无缝普通股和认股权证在纽约证券交易所上市,并在业务合并结束时生效,上市代码为[●]” and “[●],分别是。在业务合并完成后,INFINT将不会有部门在纽约证券交易所上市。
生效 截止收盘时,New Seamless预计将成为2012年JumpStart Our Business Startups 法案中定义的“新兴成长型公司”,因此有资格利用适用于其他上市公司的某些降低的报告要求 。
InFINT
收购公司
百老汇32号401号套房
纽约,纽约10004
的特别股东大会通知
无限收购公司
待扣留[●]
致 INFINT收购公司的股东:
兹通知 开曼群岛豁免公司INFINT收购公司(“INFINT”)的特别股东大会(“会议”)将于[●],东部时间,On[●],2022在百老汇大街32号,401套房,纽约,纽约,并通过网络直播访问[Https://www]。诚挚邀请您参加会议,会议将 用于以下目的:
● | 提案 1-企业合并提案:审议并表决批准和通过经10月20日修正案修正的企业合并协议的提案,该提案日期为2022年8月3日,2022年和2022年11月29日的修正案(经修订并可能不时进一步修订,统称为《企业合并协议》),开曼群岛豁免公司及INFINT的全资附属公司(“合并子公司”)及开曼群岛豁免公司无缝集团公司(“无缝公司”),及拟进行的交易。包括合并Sub和合并成 Seamless,Seamless作为INFINT的全资子公司继续存在(“合并”,以及业务合并协议预期的其他交易)。《企业合并协议》)(《企业合并协议》复印件作为附件A附委托书/招股说明书)(《企业合并建议书》); | |
● | 提案 2-章程修正案提案:作为两项特别决议进行审议和表决,假设企业合并提案获得批准和通过,提案 批准:(A)将INFINT收购公司的名称更改为CurrenC Group Inc.; 和(B)建议修订和重述的INFINT组织章程大纲和章程细则(“经修订的组织章程大纲和章程细则”)(经修订的组织章程大纲和章程细则的副本如下附件B随附的委托书(br}声明/招股说明书)(“章程修订建议”); | |
● | 建议 3-股票发行建议:作为普通决议进行审议和表决, 假设企业合并建议获得批准和通过,为遵守纽约证券交易所适用的上市规则,发行INFINT已发行和已发行普通股的20%以上,每股面值0.0001美元 (“普通股”)(“股票发行建议”); | |
● | 提案 4-激励计划提案:假设企业合并提案获得批准并通过,作为普通决议进行审议和表决,批准和通过CurrenC Group Inc.2022股权激励计划(“新无缝激励计划”)的提案(新无缝激励计划的副本包括在附件C附上的委托书/招股说明书)(“奖励计划建议”);以及 | |
● | 建议
5--咨询治理建议:作为一项普通决议,在不具约束力的咨询基础上审议和表决经修订的组织备忘录和章程细则所载的某些治理条款,根据美国证券交易委员会的要求作为单独的子提案提交,现批准并通过(统称为“咨询治理提案”):
咨询建议书A-规定新的无缝公司的法定股本为55,500美元,分为55,000,000股新的无缝公司普通股,每股面值0.0001美元 ;
咨询建议B — 要 提供测试新无缝的董事可以 任命任何人为董事,以填补空缺或作为额外的董事,但条件是任命的董事人数不会超过根据或按照拟议的组织章程大纲和章程细则确定的董事人数上限,并且新无缝可以通过普通决议任命任何人为董事,也可以通过普通决议罢免任何董事;
咨询建议书C - 要做到这一点新无缝公司可随时或不时通过特别决议(按《公司法》的定义)全部或部分修改或修订拟议的组织章程大纲和章程细则;
咨询建议书D - 要提供这一点,请使用如经修订的组织章程大纲和章程细则另有规定,持有新无缝公司已发行股本中不少于三分之一投票权的一名或多名股东亲自出席或受委代表出席并有权投票即构成法定人数;董事处理董事事务的法定人数可由董事决定,除非如此确定,否则如有两名或更多董事,则为两名,如只有一名董事,则为一名;
咨询建议书E - 规定除非New Seamless书面同意选择替代法院,否则开曼群岛法院应对因修订的组织章程大纲和章程细则引起的或与之相关的任何索赔或争议拥有专属管辖权,或以任何方式与New Seamless的每个新股东的所有权有关 及 | |
● | 提案 6-休会提案:作为一项普通决议审议和表决一项将会议延期至一个或多个较晚日期的提案(1)如有必要,允许进一步征求和表决委托书,条件是,根据会议时的列表投票情况 没有足够的票数批准提交给股东进行表决的一项或多项提案 和(2)在必要的程度上,确保向INFINT股东提供对本委托书/招股说明书的任何必要补充或修订(“休会 提案”)。 |
上述事项在所附的委托书/招股说明书中有更全面的描述,其中还包括,附件A、《企业合并协议书》复印件(包括相关证物)。我们敦促您仔细阅读整个委托书/招股说明书, 包括财务报表和附件以及其中提到的其他文件。
INFINT董事会已设立[●],2022年作为会议的记录日期。仅在收盘时持有 INFINT普通股的记录持有人[●],2022将有权获得会议及其任何延期或延期的通知并在会上投票 。任何有权出席会议并表决的股东均可虚拟出席会议,并有权委任代表 代表该股东出席会议及表决。该代表不必是INFINT普通股的持有者。有权在会议上投票的INFINT登记股东的完整名单将在会议前十天内在INFINT的主要执行办公室 供INFINT股东在与会议相关的任何目的的正常营业时间内查阅。合格的 INFINT股东名单届时也将在会议网站上提供,供出席会议的任何股东查阅 现场音频网络直播。
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则,INFINT将向公众股东提供机会 赎回INFINT的A类普通股,包括作为INFINT首次公开募股中出售的单位的一部分,现金 相当于他们在信托账户中按比例存放的总金额的份额,计算日期为 商业合并协议预期的交易完成前两个工作日,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息(扣除应纳税金),并且以前没有发放给INFINT纳税。于业务合并协议预期的交易完成后。为说明起见,根据信托账户中约#美元的资金[●]百万 (扣除应缴税款后)[●]2022年,会议的创纪录日期,估计每股赎回价格约为 约10.30美元,不包括信托账户中持有的资金赚取的额外利息,而这些资金之前没有释放给INFINT纳税。 公众股东可以选择赎回他们的股票,即使他们投票支持企业合并提案。 公众股东及其任何附属公司或与其一致行动的任何其他人 或作为一个“团体”(定义见修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13节), 将被限制对总计超过15%的INFINT A类普通股寻求赎回权。 INFINT Capital LLC,持有B类普通股的特拉华州一家有限责任公司(“保荐人”)、INFINT的董事和高级管理人员以及Benchmark Investments、LLC和Jones Trading的子公司EF Hutton(以下简称“承销商”)已同意放弃与其可能持有的任何INFINT普通股完成业务合并相关的赎回权利。目前,初始股东拥有INFINT约22.6%的普通股,包括INFINT的B类普通股。初始股东已同意投票表决他们所拥有的INFINT的任何普通股,支持企业合并提案和其他提案。
企业合并建议、股票发行建议、激励计划建议和咨询治理建议的批准都需要普通决议,这是INFINT已发行普通股的简单多数持有人的赞成票,这些股票是亲自出席或由受委代表出席并有权在会议上投票的。修订建议必须经两项特别决议案批准,即亲身出席或由受委代表出席并有权在会上投票的INFINT已发行普通股至少三分之二多数 的持有人投赞成票,其中一项(即批准经修订的组织章程大纲及组织章程细则的特别决议案)必须包括 INFINT B类普通股持有人简单多数的赞成票。如果提交,批准休会提案需要通过普通决议。
公众股东每次赎回INFINT的A类普通股将减少信托账户中的金额。如果赎回INFINT的A类普通股将导致INFINT无法 拥有至少5,000,001美元的有形资产净值(根据交易法规则3a51-1(G)(1))(或任何后续规则),则INFINT将不会完成业务合并。
如果企业合并建议未获批准,则章程修正案建议、股票发行建议、激励计划建议或咨询治理建议均不会提交股东表决。尽管细则修订建议、股份发行建议、奖励计划建议及咨询管治建议已获批准 但如业务合并因任何原因未能完成,章程修订建议、股份发行建议、奖励计划建议及咨询管治建议所拟采取的行动将不会生效。请注意,如果企业合并提案、章程修订提案和股票发行提案未能获得批准所需的票数,则企业合并可能无法完成。如果INFINT没有完成业务合并,并且未能在2022年2月23日之前完成初始业务合并(除非INFINT延长了完成业务合并的时间,如本委托书/招股说明书中详细描述的那样),则INFINT将被 要求清算其信托账户,将该账户中当时剩余的资金返还给公众股东,然后进行清算和解散。随附本通告的委托书/招股说明书解释业务合并协议及拟进行的交易(包括合并),以及将于会议上审议的建议。请仔细阅读随附的委托书/招股说明书。
无论您持有多少股份,您的 投票都很重要。无论您是否计划参加会议,请填写,签名,日期 ,并在方便的情况下尽快将随附的代理卡放在提供的已付邮资的信封中邮寄。您也可以按照代理卡上的说明通过电话或互联网提交委托书。如果您通过经纪商、银行或其他代理人持有您的股票,您应根据从您的经纪商、银行或 其他代理人处收到的投票指示表格对您的股票进行投票。
INFINT董事会一致批准了企业合并协议和拟进行的交易,包括合并,并建议您投票表决。为“企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案、激励计划提案、咨询治理提案以及休会提案(如果提交)。
如果您对投票有任何疑问或需要帮助,请联系INFINT的代理律师,[●],位于[电话号码] 或电子邮件[●].
我谨代表INFINT董事会感谢您的支持,并期待着业务合并的成功完成。
根据董事会的命令
埃里克 温斯坦 董事会主席 |
如果 您在代理卡上签名、注明日期并退回,但没有指明您希望如何投票,则您的委托书将被投票“为“ 会议上提出的每项提案。如果您未能退还委托卡,或未能指示您的银行、经纪人或其他 被提名人如何投票,并且没有亲自或虚拟出席会议,其影响将是,您持有的INFINT普通股将不会被计算在内,以确定是否有法定人数出席会议,并且将不会被投票。弃权或经纪人未投的票将计入法定人数要求,但不会计入会议所投的一票。如果您 是登记在册的股东,并且您出席会议并希望亲自或虚拟投票,您可以撤回您的委托书并亲自投票 。请您注意本通知后委托书/招股说明书的其余部分,以获得对拟议的业务合并和相关交易以及每一项提议的更完整的描述 。我们鼓励您阅读完整的委托书 声明/招股说明书,包括本委托书所附的财务报表和附件以及其中提及的其他文件。
要行使您的赎回权,您必须选择让INFINT赎回您的A类普通股,以按比例赎回信托账户中持有的资金 ,并将您的A类普通股转移到INFINT的转让代理,使用 托管信托公司的DWAC(在托管人处提取存款)系统,在每种情况下,都要按照委托书/招股说明书中描述的程序和 最后期限进行。如果业务合并未完成,则这些股票将不会被赎回 为现金。如果您持有Street Name的股票,您需要指示您的银行、经纪人或其他指定人 从您的账户中提取股票,以行使您的赎回权。见标题为“”的部分INFINT股东特别大会-赎回权“在随附的委托书声明/招股说明书中,请参阅更具体的 说明。
目录表
关于 本委托书/招股说明书 | 1 |
行业 和市场数据 | 2 |
常用术语 | 3 |
警示 有关前瞻性陈述的说明 | 6 |
问题 和答案 | 8 |
摘要 | 20 |
汇总 INFINT历史财务信息 | 41 |
汇总表 无缝公司历史财务信息 | 43 |
摘要 未经审计的备考简明合并财务信息 | 45 |
风险因素 | 47 |
INFINT股东特别大会 | 90 |
提案 1-企业合并提案 | 95 |
提案 2--章程修正案提案 | 123 |
提案 3--股票发行提案 | 125 |
提案 4-激励计划提案 | 127 |
提案5--咨询治理提案 | 133 |
提案6--休会提案 | 137 |
未经审计的备考简明合并财务信息 | 138 |
有关INFINT的信息 | 153 |
INFINT管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 | 161 |
无缝‘ 业务 | 166 |
管理层对无缝公司财务状况和经营结果的讨论和分析 | 200 |
业务合并后的新无缝管理 | 228 |
高管薪酬 | 232 |
受益的证券所有权 | 238 |
某些 关系和关联方交易 | 240 |
新一代无缝证券介绍 | 245 |
公司治理与股东权利比较 | 248 |
证券 转售INFINT证券的法案限制 | 257 |
证券和股利信息价格范围 | 258 |
材料开曼群岛条例 | 259 |
评估 或持不同政见者权利 | 260 |
提交股东提案 | 260 |
未来 股东提案 | 260 |
股东 通信 | 261 |
向股东交付文件 | 261 |
转接 代理 | 261 |
法律事务 | 261 |
专家 | 261 |
在哪里可以找到更多信息 | 262 |
财务报表索引 | F-1 |
附件a-企业合并协议 | A-1 |
附件b-经修订和重述的组织章程大纲和章程细则 | B-1 |
附件:C-CurrenC Group Inc.2022年股权激励计划 | C-1 |
附件d--禁售协议 | D-1 |
附件电子注册权协议 | E-1 |
附件G--股东支持协议 | G-1 |
附件H--赞助商支助协议 | H-1 |
关于 本委托书/招股说明书
本文件是INFINT向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的S-4表格注册说明书的一部分, 根据修订后的1933年美国证券法(“证券法”)第5节构成了INFINT的招股说明书, 关于将向无缝公司股东发行的与企业合并相关的普通股。本文件 还构成了根据1934年《美国证券交易法》第14(A)节(经修订的《交易法》)关于INFINT股东特别大会的会议通知和委托书,会上将要求INFINT股东通过批准和通过企业合并协议来审议和表决批准企业合并的提案,以及其他事项。
如果INFINT股东提出书面或口头请求,注册说明书和随附的委托书/招股说明书可免费提供。本文件和INFINT提交给美国证券交易委员会的其他文件可以通过书面或口头请求向INFINT收购公司索取,地址为纽约百老汇32号,Suite401,New York,New York 10004。美国证券交易委员会维护一个互联网 网站,其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。你可以在证监会的网站上获得上述材料的副本,网址为Www.sec.gov.
此外,如果您是INFINT股东,对将在会议上审议的提案或附带的委托书/招股说明书有疑问,希望获得附加的委托书/招股说明书副本,或需要获取代理卡或与委托书征集相关的其他信息,请联系[●] (“[●]“),INFINT的代理律师, 通过调用[●],或银行及经纪可致电[●],或通过电子邮件[●]。您不会为您请求的任何 文档收费。
见 标题为“在那里您可以找到更多信息“有关其他 信息,请参阅随附的委托书/招股说明书。
任何网站上包含的信息 均未明确包含在随附的委托书/招股说明书中。
要获得文件的及时交付,您必须不迟于会议日期前五个工作日或不迟于 请求文件[●], 2022.
1 |
行业 和市场数据
本委托书/招股说明书包括Seamless根据公开信息得出的市场和行业数据和预测、 行业出版物和调查、政府机构的报告、市场研究公司或其他独立来源的报告,以及Seamless的内部数据和基于其管理层对其竞争市场部门的知识和经验的估计。
本委托书/招股说明书中包含的某些金额、百分比和其他数字可能会进行四舍五入调整。 因此,某些表格或图表中显示为合计的数字可能不是前面数字的算术合计, 文本中以百分比表示的数字可能不是100%的合计,或者如果适用,合计可能不是前面百分比的算术合计 。
本委托书/招股说明书中显示的行业和市场状况信息涉及许多假设和限制, 请注意不要过度重视这些估计。
此类 信息将在必要时补充Seamless的内部估计和从与其平台用户的讨论中获得的信息,同时考虑到有关其他行业参与者的公开可用信息以及Seamless管理层在信息不可公开的情况下的判断。
行业报告、出版物、研究、研究和预测一般声明,它们所包含的信息是从被认为可靠的来源获得的,但不能保证此类信息的准确性和完整性。在某些情况下,我们不会明确地 提及此数据的来源。虽然我们已从这些来源汇编、摘录和复制行业数据,但我们尚未独立验证这些数据。从这些来源获得的预测和其他前瞻性信息受到与本委托书/招股说明书中的其他前瞻性陈述相同的限制和不确定性。由于各种因素的影响,这些预测和前瞻性信息会受到不确定性和风险的影响,包括那些在“风险因素”中描述的因素。这些因素和其他因素可能导致结果与任何预测或估计中所表达的结果大不相同。
2 |
常用术语
除 另有说明或上下文另有要求外,在本文件中:
● | “附属文件”是指包括登记权利协议、锁定协议、股东支持协议、保荐人支持协议和其他协议在内的每份协议、文书或文件。企业合并协议任何一方与企业合并协议相关或根据企业合并协议签立或交付的证书和文书。 |
● | “业务合并”是指《业务合并协议》所设想的交易,包括合并; |
● | “业务合并协议”是指INFINT、合并子公司和无缝公司之间的业务合并协议,日期为2022年8月3日,经2022年10月20日的修正案和2022年11月29日的修正案修订,因为该协议可能会不时进一步修订,并作为附件附上 附件A; |
● | “Closing” 指企业合并的结束; |
● | “国税法”指经修订的1986年国税法; |
● | “公司法”系指经修订、修改、重新颁布或取代的开曼群岛公司法(经修订); |
● | “公司”或“INFINT”系指开曼群岛豁免的INFINT收购公司; |
● | “现行组织备忘录和章程”是指经修订和重述的INFINT章程大纲和章程,自2021年11月23日起生效; |
● | “证券交易法”指经修订的1934年证券交易法; |
● | “方正 股”是指在INFINT首次公开募股前向INFINT 初始股东发行的5,833,083股INFINT B类普通股(每股方正股份); |
● | “公认会计原则” 指美国公认的会计原则; |
● | “INFINT A类普通股”是指INFINT的A类普通股,每股面值$0.0001, ; |
● | “INFINT B类普通股”是指INFINT的B类普通股,每股面值0.0001美元, INFINT因合并而自动转换为 INFINT A类普通股,不再流通;此类股份也称为“方正股份”,并在此定义为“创始人股份”; |
● | “INFINT IPO”是指INFINT的首次公开发行,于2021年11月23日通过出售19,999,880股完成(包括根据承销商按每股10.00美元部分行使超额配售选择权出售的2,608,680股); |
● | “INFINT(Br)初始股东”是指发起人和持有创始人股票的INFINT的每位董事和高级管理人员及承销商; |
● | “INFINT普通股”是指INFINT A类普通股和INFINT B类普通股; |
● | “INFINT登记权协议”是指INFINT和INFINT初始股东之间的登记权协议,日期为2021年11月23日; |
3 |
● | “投资公司法”系指经修订的1940年美国投资公司法; |
● | “IRS” means the U.S. Internal Revenue Service; |
● | “JOBS 法案”指2012年的JumpStart Our Business Startups Act; |
● | “函件协议”系指INFINT、发起人和INFINT每位董事之间于2021年11月23日签订的函件协议; |
● | “锁定协议”是指INFINT和 某些无缝公司股东之间于2022年8月3日签订的锁定协议(该协议的副本附于本协议附件)。附件D); |
● | “会议”是指将于#年举行的INFINT特别大会。[●], 2022 at [●] a.m., Eastern time, at 32 Broadway, Suite 401, New York, New York, and via live webcast by visiting [Https://www]; |
● | “合并”指合并子公司与Seamless的合并,Seamless在合并后仍继续存在,而Seamless根据业务合并协议成为INFINT的全资子公司; |
● | “合并子公司”是指金融科技合并子公司,是开曼群岛豁免注册成立的有限责任公司。 |
● | “新的无缝激励计划”是指CurrenC Group Inc.2022年股权激励计划(其副本作为附件C); |
● | “New Seamless ordinary shares” means the ordinary shares, par value $0.0001 per share, of New Seamless; |
● | “新的 无缝”是指业务合并完成后的CurrenC Group Inc.(前身为INFINT收购公司) ; |
● | “NYSE” means the New York Stock Exchange; |
● | “普通决议”系指开曼群岛法律规定的普通决议,为持有INFINT已发行普通股的简单多数的持有人的赞成票,该普通股是亲自出席或由受委代表出席并有权在股东大会上投票的; |
● | 私募认股权证“是指在INFINT IPO结束和承销商部分行使认股权证的同时,以私募方式向保荐人发行的每份私募认股权证价格为1.00美元的总计7,796,842只认股权证-额外购买 个单位的配售选择权; |
● | “建议的组织章程大纲和章程细则”或“修订的组织章程大纲和章程细则”是指提议修订和重述的INFINT组织章程大纲和章程细则,在企业合并建议和章程修订建议获得批准并完成企业合并后,将成为INFINT的组织章程大纲和章程细则 (提议的组织章程大纲和章程细则的副本附在本文件中,作为附件B); |
● | “委托书/招股说明书”是指在美国证券交易委员会备案的S-4表格中登记的委托书/招股说明书; |
● | “公众股东”是指公众股票的持有者,包括INFINT初始股东 ,前提是INFINT初始股东购买公众股票;如果INFINT 初始股东仅在其持有的任何公开股份方面被视为“公众股东”; |
● | “公开股份”是指INFINT首次公开募股发行的单位所包括的INFINT A类普通股; |
4 |
● | “record date” means [●], 2022; |
● | “赎回” 指公众股东根据本委托书/招股说明书中规定的程序赎回其公开股票的权利; |
● | “登记权利协议”是指登记权利协议,日期为[●],2022, 在INFINT、某些无缝公司股东和某些INFINT股东之间(其副本 作为附件E); |
● | “萨班斯-奥克斯利法案”是指2002年的萨班斯-奥克斯利法案; |
● | “Seamless” 指Seamless Group Inc.,一家开曼群岛豁免的有限责任公司; |
● | “Seamless 激励计划”是指Seamless Group Inc.2022股权激励计划; |
● | “无缝公司普通股”是指无缝公司的普通股,每股面值0.001美元; |
● | “美国证券交易委员会”指美国证券交易委员会; |
● | “证券法”指经修订的1933年美国证券法; |
● | “股东支持协议”是指由INFINT、Seamless和某些Seamless股东签订的、日期为2022年8月3日的股东支持协议(副本作为附件 附于此附件F); |
● | “特别决议”系指开曼群岛法律规定的特别决议,持有公司已发行普通股至少三分之二多数且亲自出席或由受委代表出席并有权就该普通股投票的 股东及在股东大会上投票的 股东投赞成票; |
● | “赞助商”指特拉华州的有限责任公司INFINT Capital LLC; |
● | “赞助商支持协议”是指赞助商、INFINT和Seamless之间日期为2022年8月3日的支持协议(该协议的副本在本协议附件中附件G); |
● | “信托账户”是指持有INFINT首次公开募股和出售私募认股权证部分收益的信托账户; |
● | “承销商” 指INFINT IPO中INFINT的承销商英孚赫顿(EF Hutton)、Benchmark Investments LLC和Jones Trading。 |
● | “单位” 指一股INFINT A类普通股和一份认股权证的一半,据此,每份认股权证的持有人 有权以每股11.50美元的行使价购买一股INFINT A类普通股,在INFINT IPO中出售;以及 |
● | “认股权证” 指INFINT IPO发行单位所包括的认股权证,根据其条款,每份认股权证可就一股INFINT A类普通股行使 。 |
除非 另有说明,否则“美元”、“美元”、“美元”和“美元”均指美元 。
本委托书/招股说明书中包含的财务报表中定义的术语具有财务报表中赋予它们的含义。
5 |
警示 有关前瞻性陈述的说明
本 委托书/招股说明书包含前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于与对INFINT未来财务业绩的预期、业务战略或对INFINT业务的期望有关的陈述 以及完成业务合并的时机和能力的陈述。具体而言,前瞻性表述可能包括 与以下方面有关的表述:
● | INFINT 完善业务合并的能力; | |
● | 发生可能导致企业合并协议终止的事件、变更或其他情况 | |
● | 新增 业务合并后其证券在纽约证券交易所上市的能力 ; | |
● | 企业合并的预期效益; | |
● | 业务合并后无缝公司未来的财务和运营业绩及预期财务影响 ; | |
● | 变更 对Seamless所从事的业务造成不利影响; | |
● | 无缝‘ 业务战略和计划;以及 | |
● | general economic conditions. |
前瞻性的 陈述通常可以通过使用以下词语来识别:“预期”、“出现”、“近似”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预见”、“ ”打算、“”可能“”、“”可能“”、“”计划“”、“可能”、“潜在”、“预测”、“ ”项目、“”寻求,“应该”、“将会”或类似的表达或其否定。
这些 前瞻性陈述基于截至本委托书/招股说明书以及INFINT和Seamless管理层目前的预期、预测和假设的信息,涉及许多判断、已知和未知的风险和不确定性 和其他因素,其中许多不在INFINT、Seamless及其各自的董事、高级管理人员和附属公司的控制范围之内。 因此,不应将前瞻性陈述视为代表INFINT或Seamless在任何后续 日期的观点。INFINT不承担更新、添加或以其他方式更正本文中包含的任何前瞻性陈述的任何义务 ,以反映它们作出日期后的事件或情况,无论是由于新信息、未来事件、在本声明日期后变得明显的不准确 或其他原因,除非适用的证券法可能要求。
INFINT 股东在决定如何投票(或指示投票) 与企业合并相关的股份时,不应过度依赖这些前瞻性陈述。由于许多已知和未知的风险和不确定性,New Seamless‘ 的实际结果或表现可能与这些前瞻性表述中明示或暗示的内容大不相同。见 标题为“风险因素“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。可能导致实际结果不同的一些因素包括:
● | 企业合并可能无法及时完成或根本无法完成的风险; | |
● | 业务合并可能无法在INFINT的业务合并截止日期前完成的风险,以及如果INFINT要求延长业务合并截止日期可能无法获得延长的风险 ; | |
● | 未满足完成企业合并的条件,包括: INFINT股东采纳企业合并协议,在INFINT的公众股东赎回和收到某些政府和监管批准后,满足最低信托账户金额 ; |
6 |
● | 在决定是否进行企业合并时缺乏公平的意见; | |
● | 发生可能导致企业合并协议终止的事件、变更或者其他情形。 | |
● | 业务合并的公告或悬而未决对无缝公司的业务关系、业绩和总体业务的影响。 | |
● | 业务合并因此扰乱Seamless当前计划和运营的风险 ; | |
● | 与企业合并协议或企业合并有关的对Seamless、INFINT或其他公司提起的任何法律诉讼的结果。 | |
● | 在业务合并完成时或之后达到纽约证券交易所上市标准的能力; | |
● | 识别业务合并的预期收益的能力,这可能会受到各种因素的影响 ,包括Seamless运营的竞争激烈且监管严格的行业的变化,竞争对手和合作伙伴之间的业绩差异,影响无缝公司业务以及无缝公司和合并后公司留住管理层和关键员工的能力的法律法规变化 ; | |
● | 业务合并完成后,执行业务计划、预测和其他预期的能力 ; | |
● | Seamless可能无法跟上快速技术发展的步伐,无法提供 新的创新产品和服务,或对不成功的新产品和服务进行大量投资的风险。 | |
● | 能够吸引新的合作伙伴、商家和用户,并留住现有的合作伙伴、商家和用户,以继续扩张; | |
● | 无缝‘ 能够将其服务与各种操作系统、网络和设备集成; | |
● | Seamless将需要筹集额外资本来执行其业务计划的风险, 可能无法以可接受的条款或根本无法获得; | |
● | 合并后的公司在管理增长和扩大业务方面遇到困难的风险; | |
● | 与无缝‘业务有关的产品责任或监管诉讼或诉讼的风险; | |
● | 网络安全风险或外汇损失; | |
● | Seamless无法保护其知识产权的风险; | |
● | 新冠肺炎或其他公共卫生危机对无缝公司的业务和运营业绩以及全球经济的影响;以及 | |
● | 与业务合并相关的成本 。 |
7 |
问题 和答案
以下 问题和解答仅突出显示本委托书/招股说明书中的精选信息,并仅简要说明一些常见问题,这些问题分为以下两类:(1)有关业务合并的问题和解答;以及(2)有关会议和将在会议上提交的提案的问题和解答。以下问答可能不包括对INFINT股东重要的所有信息。建议INFINT股东仔细阅读完整的委托书/招股说明书,包括所附的财务报表和附件以及本文提及的其他文件。 以全面了解本次会议的业务合并和投票程序。
关于企业合并的问题和答案
Q: | 为什么 我收到此委托书/招股书? |
A: | INFINT 股东被要求考虑并投票通过企业合并协议的提案,并批准协议中考虑的交易,包括合并,以及 其他提案。INFINT已签订业务合并协议,其中包括合并子公司与Seamless并并入Seamless,Seamless继续作为尚存的公司,并成为INFINT的全资子公司。为配合收盘,INFINT将更名为“CurrenC Group Inc.”。您 被要求对业务合并进行投票。本委托书/招股说明书及其 附件包含有关业务合并和将在会议上采取行动的其他事项的重要信息 。 |
您的 投票很重要。我们鼓励您在仔细审阅本委托书/招股说明书后尽快提交委托书, 包括本委托书所附财务报表和附件以及本委托书所指的其他文件。
Q: | 为什么 INFINT提议业务合并? |
A: | INFINT 成立的目的是与一个或多个企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。 |
2021年11月,INFINT完成首次公开募股,信托账户共存入约2.03亿美元。自INFINT首次公开募股以来,INFINT的活动仅限于评估包括Seamless在内的候选企业,以及谈判和执行本文所述的企业合并协议和相关协议。
Seamless 是一家根据开曼群岛法律正式注册成立的豁免公司。Seamless是东南亚地区领先的全球转账服务运营商。它主要通过Tranglo经营汇款业务,Tranglo是全球领先的跨境支付处理能力平台和服务提供商,也是东南亚领先的国际通话时间转移运营商, 通过WalletKu在印度尼西亚经营零售通话时间业务。
基于其对Seamless及其所在行业的尽职调查,包括Seamless在与业务合并协议的谈判过程中提供的财务和其他信息 ,INFINT认为 Seamless在汇款市场中具有独特的地位,可以继续扩大其能力,使Seamless平台 能够在全球范围内进一步拓展。
因此,INFINT相信与Seamless的业务合并将为INFINT的股东提供参与拥有一家具有巨大增长潜力的公司的机会。见标题为“”的部分提案1-企业合并 提案-INFINT董事会的建议和批准企业合并的理由有关更多信息,请参阅本委托书 声明/招股说明书。
8 |
Q: | 在业务合并之后,INFINT的证券将会发生什么? |
A: | INFINT的单位、A类普通股和认股权证目前分别在纽约证券交易所上市,代码分别为“IFIN.U”、“IFIN”和“IFIN.WS”。完成业务合并后,INFINT将拥有单一类别的股本结构, 新的无缝普通股以每股一票的形式拥有投票权。新的无缝普通股和认股权证将在纽约证券交易所挂牌上市,股票代码为“[●]” and “[●],分别是。在业务合并完成后,INFINT将不会有单位在纽约证券交易所交易,这些单位将自动分离为其组成部分证券,而不需要 持有人采取任何行动。INFINT权证持有人和不选择赎回其INFINT A类普通股的股东无需向INFINT或INFINT的转让代理提交INFINT A类普通股或认股权证,这些股票将继续流通。 |
Q: | Seamless股东将在业务合并中获得什么? |
A: | 无缝 股东预计将获得总计400,000,000美元(“无缝价值”)的对价(“总交易对价”),形式为40,000,000股新的无缝普通股,等于无缝 值除以$10.00得到的商。新的无缝普通股数量每股无缝普通股 将转换为(“换算率”)等于合并生效时交易总对价除以已发行和已发行无缝普通股数量所得的商数 。换股比率预期会有 波动,并与合并生效时已发行及已发行的无缝普通股数目 呈负相关。例如,如果合并生效时已发行和已发行的无缝普通股数量增加,换算率将按比例下降。 See the section entitled “提案1-企业合并提案-企业合并协议-合并考虑有关更多信息,请参阅本委托书 声明/招股说明书。 |
Q: | 交易结束后,INFINT和Seamless的现有股东将持有New Seamless的哪些 股权? |
A: | 在业务合并完成后,新无缝公司的所有权如下: |
假设 没有赎回 |
假设 最大赎回 | |
无缝公司股东将拥有40,000,000股新无缝公司普通股,约占新无缝公司已发行普通股总数的60.76%。 | 无缝公司股东将拥有40,000,000股新无缝公司普通股,约占新无缝公司已发行普通股的85.27%。 | |
INFINT 公众股东将拥有19,999,880股新无缝公司普通股,约占新无缝公司已发行普通股总数的30.38%。 | INFINT 公众股东将拥有1,076,744股新的无缝公司普通股,约占已发行新的无缝公司普通股总数的2.30%。 | |
保荐人将实益拥有5,733,084股新无缝公司普通股,约占新无缝公司已发行普通股总数的8.71%。 | 保荐人将实益拥有5,733,084股新无缝公司普通股,约占新无缝公司已发行普通股总数的12.22%。 | |
承销商将实益拥有99,999股新无缝公司普通股,约占新无缝公司已发行普通股总数的0.15%。 | 承销商将实益拥有99,999股新无缝普通股,约占已发行新无缝普通股总数的0.21%。 |
上述 股份数量和权益百分比是基于多项假设,包括以下情况:(1)INFINT的任何公开股份均未赎回,(2)在完成业务合并后,INFINT 的公众股东最大赎回次数将使INFINT 至少拥有5,000,001美元的有形资产净值。上述股份及百分比 亦不包括任何可于行使现有INFINT认股权证后发行的新无缝股份。见标题为“”的部分概述 -业务合并对新无缝公司公众流通股和稀释公众股东的影响“在此 委托书/招股说明书中,以说明在假设 以10%和50%的金额赎回公众股票的情况下已发行的股份数量和已发行权益的百分比。如果实际情况与我们的假设不同,上面列出的股份数量和权益百分比也将不同。
Q: | 公开认股权证与私募认股权证有何不同,任何公开认股权证持有人从事邮政业务组合的相关风险为何? |
A: | 公开认股权证在实质条款和条款上与私募认股权证相同,不同之处在于私募认股权证在我们的初始业务合并完成后30天(在有限情况下除外)才可转让、转让或出售。对于承销商持有的私人认股权证,只要该等认股权证由承销商持有,根据FINRA规则5110(F)(2)(G)(I),该等认股权证自登记声明生效之日起 不得行使 。我们的初始股东已同意不转让、转让或出售任何非公开的 认股权证(包括行使任何此等认股权证后可发行的普通股),除非在有限的情况下,否则不得转让、转让或出售,直至我们完成初始业务合并之日起30天为止。 |
成交后,新无缝 有能力在可行使后和到期前的任何时间赎回已发行的认股权证,每份认股权证的价格为 $0.01,前提是新无缝普通股的最后报告销售价格等于或超过每股18.00美元(根据股票拆分、股票分红、重组、在30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日,自认股权证可行使起至New Seamless就赎回发出适当通知并满足若干其他条件的日期前第三个交易日止。如果认股权证可由New Seamless赎回, 如果在行使认股权证后发行的新无缝普通股不能根据适用的州蓝天法律获得注册或资格豁免,或无法进行此类注册或资格,则New Seamless可能无法行使其赎回权。 New Seamless将尽其最大努力根据认股权证所在州的蓝天法律对该等普通股进行注册或资格认定 。赎回未赎回认股权证可能迫使您(1)行使您的认股权证,并在可能对您不利的时候支付行使价,(2)当您希望持有您的权证时,以当时的 市场价格出售您的权证,或(3)接受名义赎回价格,在要求赎回未偿还权证时,名义赎回价格可能大大低于您的权证的市值。
我们普通股的历史交易价格 从2022年1月10日的每股约9.86美元的低点到2022年11月23日的约每股10.32美元的高点不等,但尚未接近每股18.00美元的赎回门槛(如上所述, 需要在可行使后30个交易日内和到期前的20个交易日内赎回公募认股权证)。如果本公司如上所述选择赎回所有可赎回认股权证 ,本公司将确定赎回日期。
赎回通知将在赎回日期前不少于30天由本公司以预付邮资的头等邮件邮寄给公众认股权证的登记持有人。 认股权证的最后地址将显示在登记簿上。以认股权证协议规定的方式邮寄的任何通知应最终推定为已正式发出,无论登记持有人是否收到该通知。 此外,我们将向CST邮寄赎回通知,通知可赎回认股权证的实益拥有人赎回。
9 |
Q: | 业务合并将于何时完成? |
A: | INFINT和Seamless都不能向您保证业务合并将于何时或是否完成 ,可能是两家公司无法控制的因素导致业务合并根本无法完成。INFINT必须首先获得股东所需的批准,INFINT和Seamless还必须首先满足其他 成交条件。见标题为“”的部分提案1-业务合并 提案-业务合并协议-成交条件“本委托书/招股说明书的 以了解更多信息。 |
Q: | 行使我的赎回权的美国联邦所得税后果是什么? |
A: | INFINT A类普通股的美国持有者在赎回此类 股票时收到现金,这将是美国联邦所得税的应税事项。请参阅下面标题下的讨论 提案1-企业合并提案- 美国联邦所得税考虑事项-行使赎回权“了解更多 信息。考虑行使赎回权的INFINT A类普通股的美国持有者应就行使赎回权所产生的美国联邦所得税后果咨询并完全依赖他们自己的税务顾问。 |
Q: | 企业合并对持有INFINT A类普通股和认股权证的美国持有者(定义如下)的美国联邦所得税有何影响? |
A: | INFINT A类普通股和认股权证(公司名称变更后, 将构成新的无缝普通股和认股权证)的持有人将在业务合并中保留INFINT普通股和认股权证。将不会收到与业务合并有关的任何代价,也不会收到任何额外的INFINT普通股 或业务合并中的额外INFINT认股权证。因此,INFINT普通股和权证的美国持有者不会因为业务合并而 产生实质性的美国联邦所得税后果。请参阅“提案1-企业合并提案-美国联邦所得税考虑因素.” |
Q: | What do I need to do now? |
A: | INFINT 敦促您仔细阅读和考虑本委托书/招股说明书全文中包含的信息,包括本委托书所附的财务报表和附件以及本委托书中提及的其他文件。并考虑业务合并将如何影响您作为INFINT的股东和/或权证持有人。然后,INFINT股东应按照本委托书/招股说明书中提供的指示并在随附的委托卡上进行投票,或者,如果您通过经纪公司、银行或其他代名人持有您的股票,请在经纪人提供的投票指示表格上进行投票。银行或其他被提名人。 |
关于会议的问题和答案以及将在会议上提交的提案
Q: | When and where is the Meeting? |
A: | The Meeting will be held at [●],东部时间,On[●],2022 At Broadway 32, 纽约401套房,会议可通过访问以下网址进入[Https://www.], 在这里您将能够在会议期间现场收听会议并进行投票。 |
Q: | What is being voted on at the Meeting? |
A: | INFINT 要求股东投票批准以下提案:(1)业务合并提案;(2)章程修正案提案;(3)股票发行提案;(4)激励计划提案;(5)咨询治理提案;和(6) 如果提交了休会提案。 |
10 |
企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。咨询治理提案和休会提案不以任何其他提案的批准为条件。如果企业合并提案未获批准, 章程修正案提案、股票发行提案、激励计划提案或咨询治理提案均不会 提交股东表决。
Q: | 为什么 INFINT为股东提供对业务合并进行投票的机会? |
A: | 根据现行的组织章程大纲和章程,INFINT必须向其公开股票的所有持有者提供在完成INFINT的初始业务合并时赎回其公开股票的机会 与收购要约或股东投票相结合。出于商业和其他原因,INFINT选择 为其股东提供机会,通过股东投票而不是收购要约,以 方式赎回其公开发行的股票。因此,INFINT正在寻求 获得其股东对企业合并提案的批准,以允许公众股东在企业合并结束时赎回其公开发行的股票 。根据开曼群岛法律,企业合并协议必须通过 ,而根据当前的组织章程大纲和章程细则,企业合并必须获得批准。此外,此类批准也是根据《企业合并协议》完成企业合并的条件。 |
Q: | 会议的法定人数为多少 ? |
A: | 如果截至会议记录日期有权投票的已发行普通股面值的多数由 人代表(虚拟或由代表),则出席会议的法定人数为 。弃权票和中间人反对票虽然被视为出席了 以确定法定人数,但不被视为已投的票,对任何提案都没有 影响。INFINT初始股东在记录日期前拥有约5,833,083股INFINT普通股(或22.6%)的已发行和已发行INFINT普通股,将计入该法定人数。截至记录日期,至少需要12,916,483股INFINT普通股才能达到法定人数。 |
Q: | 需要 投票才能批准会议上提交的每一项提案? |
A: | 提案 1-企业合并提案:企业合并提案的批准将需要根据《公司法》和当前的备忘录和公司章程的普通决议,为持有已发行及已发行INFINT普通股的简单多数 持有人的赞成票,该等普通股须亲自出席或由受委代表 出席并有权就该等普通股投票,并于大会上投票。换句话说,假设所有有权出席会议并投票的股东都这样做 ,企业合并建议的批准将需要至少12,916,483股已发行和已发行INFINT普通股的持有人 的赞成票,该普通股必须亲自出席或由受委代表 代表出席并有权在会上投票的 。 |
提案 2--章程修正案提案:批准章程细则修订建议将需要两项特别决议案 根据公司法及现行组织章程大纲及章程细则,即持有至少三分之二亲自出席或由受委代表出席并有权就该等股份投票的已发行及已发行INFINT普通股的持有人 投赞成票,其中一项(即批准经修订的章程大纲及组织章程细则的特别决议案)必须包括持有INFINT B类普通股持有人简单多数的赞成票。尽管细则修订建议已获批准,但如因任何原因未能完成业务合并,则章程修订建议拟采取的行动将不会生效。换言之,假设所有有权出席会议并于会上投票的股东均获批准章程细则修订建议,则细则修订建议将需要至少17,221,976股已发行及已发行INFINT普通股持有人(亲身出席或由受委代表出席并有权在会上投票的 名股东)投两张赞成票,其中一张必须包括至少2,916,543股已发行及已发行INFINT B类普通股持有人的赞成票。
提案 3--股票发行提案:股份发行建议的批准将需要根据《公司法》及现行组织章程大纲及章程细则的普通决议案,即由亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的已发行及已发行INFINT普通股的简单多数 持有人投赞成票。换言之,假设所有有权出席会议并于会上投票的股东均如此行事,则股份发行建议的批准将需要至少12,916,483股已发行及已发行INFINT普通股的 持有人的赞成票,而该等普通股须亲自出席或由受委代表出席,并有权就该等普通股投票及于大会上投票。尽管股份发行建议已获批准,但如因任何原因未能完成业务合并,则股份发行建议拟采取的行动将不会 生效。
11 |
提案 4-激励计划提案:奖励计划建议的批准将需要根据公司法和当前的组织章程大纲和章程细则的普通决议案,这是亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的已发行和已发行INFINT普通股的简单多数 持有人的赞成票。换言之,假设所有有权出席会议并于会上投票的股东均如此行事,则奖励计划建议的批准将需要至少12,916,483股已发行及已发行INFINT普通股的 持有人的赞成票,而该等普通股须亲自出席或由受委代表出席,并有权就该普通股投票及于大会上投票。如果企业合并提案未获批准,激励计划提案将不会提交给股东进行表决。尽管奖励计划提案已获批准,但如果由于任何原因未完成业务组合,则激励计划提案所考虑的操作将不会 生效。
提案 5--咨询治理提案:咨询管治建议的批准(以咨询为基准)将 需要根据公司法和当前的组织章程大纲和章程细则的普通决议案,即亲自出席或由受委代表出席并有权就该普通股投票并在会议上投票的已发行和已发行INFINT普通股的简单多数持有人的赞成票。换句话说,假设所有有权出席会议并在会上投票的股东都这样做,则咨询 治理建议的批准将需要至少12,916,483股亲自出席或由受委代表出席并有权在会议上投票的INFINT普通股持有者的赞成票。尽管咨询治理建议已获批准,但如果由于任何原因未能完成业务合并,咨询治理建议所设想的行动将不会生效。
建议 6-休会建议:如要批准休会建议,将需要根据《公司法》及现行组织章程大纲及章程细则通过普通决议案,即由亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的已发行及已发行INFINT普通股的简单多数持有人投赞成票 。换句话说,假设所有有权出席会议并投票的股东都这样做了 , 如果提出休会建议,将需要根据公司法和当前的章程大纲和组织章程细则通过普通决议案,即至少12,916,483股已发行和已发行INFINT普通股 的持有人亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的股东投赞成票。
INFINT的初始股东已经同意投票支持他们的INFINT普通股。截至记录日期,INFINT初始股东共实益拥有5,833,083股INFINT普通股,或已发行INFINT普通股的22.6%。
Q: | How many votes do I have at the Meeting? |
A: | INFINT 股东有权在大会上对截至以下日期登记在册的每股普通股的每一项提议投一票[●],2022年,会议的记录日期。截至记录日期收盘时,已发行的INFINT普通股共有25,832,963股,其中A类普通股19,999,880股,B类普通股5,833,083股。 |
Q: | 如果我在会议前出售A类普通股,会发生什么情况? |
A: | 会议的记录日期 早于会议日期,也早于业务合并预期完成的日期。如果您在适用的记录日期之后但在会议日期之前转让您的A类普通股 ,您将保留您在会议上的投票权。然而,您将无法寻求赎回您的A类普通股 ,因为您将不再能够在业务合并完成后将其交付注销。如果您在记录日期前 转让您的A类普通股,您将无权在大会上投票或赎回 这些股票以按比例赎回我们信托账户中持有的收益。 |
Q: | 发起人和/或任何其他初始股东是否在企业合并提案以及可能与INFINT股东的权益不同或不同的其他提案中拥有权益 ? |
A: | 在考虑INFINT董事会投票支持企业合并的建议时, 股东应该意识到,除了他们作为股东的利益外,发起人 和INFINT的董事和高级管理人员在企业合并中拥有与INFINT股东利益不同或不同的利益。INFINT董事会在批准企业合并协议和建议企业合并协议及其预期的交易时,除其他事项外,已意识到并考虑了这些利益。 包括合并在内,由INFINT股东采纳和批准。股东在决定是否批准企业合并时应 考虑这些利益。 这些利益包括: |
● | 保荐人拥有5,733,084股B类普通股,承销商拥有99,999股B类普通股 ,这些股份最初是在INFINT首次公开募股之前收购的,总购买价为25,100美元,INFINT的董事和高级管理人员通过他们在保荐人的所有权权益在保荐人持有的INFINT普通股中拥有金钱利益。发起人持有的B类普通股将根据当前备忘录和公司章程的条款,转换为合计5,733,084股INFINT A类普通股。在业务合并时,此类证券的价值将大大提高,估计约为$[●] million based on the closing price of $[●]每股于纽约证券交易所公开发售的股份[●],2022,记录 日期。即使公众股东在完成业务合并后投资出现负回报,发起人的创始人股票也可能获得正回报。 |
12 |
● | 保荐人支付780万美元购买了7,796,842份私募认股权证;如果INFINT没有在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非INFINT延长了 期限以完成业务合并,如本委托书/注册 语句中进一步描述的那样),然后,出售私募认股权证的收益将作为向公众股东进行清算分配的一部分,发起人持有的私募认股权证将一文不值;保荐人的私人认股权证的总市值约为$。[●]百万美元,基于收盘价$[●] per warrant on NYSE on [●], 2022. | |
● | INFINT初始股东已同意,如果INFINT未能在2月23日之前完成 初始业务合并,将放弃从信托账户中清算与创始人股票有关的分配的权利。2023年(除非INFINT延长了完成业务合并的时间,如本委托书/登记 中进一步描述的那样); | |
● | 如果信托账户被清算,包括INFINT无法在要求的时间段内完成初始业务合并,赞助商同意,如果第三方对INFINT提供的服务或销售给INFINT的产品(除Marcum LLP,INFINT的独立注册会计师事务所)提出索赔,赞助商将对INFINT负责。,或与INFINT签订了书面意向书、保密协议或 其他类似协议或企业合并协议的预期目标企业,将信托账户中的资金金额降至以下:(1)每股公开股票10.30美元(或, 如果两次都延长三个月,则为10.45美元);或(2)截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公开股份的较少金额,如果 每股公开股份低于10.30美元(或,如果两次 都延期三个月,10.45美元)由于信托资产价值减少,应缴税款减少(利息应扣除应缴税款,最高可达100,000美元 用于支付解散费用的利息),除第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何和所有权利作出放弃的任何索赔,以及INFINT根据INFINT对IPO承销商的某些债务的赔偿提出的任何索赔外,包括《证券法》规定的责任。 | |
● | INFINT首席执行官亚历山大·埃德加罗夫和INFINT董事会主席埃里克·温斯坦将在交易结束后成为New Seamless的董事。因此,未来每个人都可以 获得合并后董事会确定支付给执行董事和非执行董事的任何现金费用、股票期权或股票奖励 ; | |
● | 预计在业务合并完成且假定INFINT公众股东不赎回的情况下,保荐人将拥有New Seamless约8.71%的股份。 这一级别的所有权权益假定:(A)INFINT公众股东对其股票按比例行使赎回权 INFINT的资金比例 信托账户和(B)不行使INFINT公共认股权证和INFINT私募认股权证 。 | |
● | INFINT的管理人员和董事及其附属公司可能有权获得因代表INFINT进行的某些活动而产生的自付费用的报销,例如确定和调查可能的业务目标和业务组合。 然而,如果INFINT未能在完成窗口 内完成初始业务组合,他们将不会向信托账户索赔任何报销。因此,如果业务合并或其他 初始业务合并未在完成窗口内完成, INFINT可能无法报销这些费用。 |
13 |
● | 自2022年7月1日以来,INFINT董事会主席埃里克·韦恩斯坦一直担任琼斯交易公司董事的董事总经理。Jones Trading在INFINT IPO中担任承销商,并有权在业务合并完成时获得递延承销佣金。业务合并完成后,Jones Trading有权获得的递延承销佣金总额为5,999,964美元。韦恩斯坦先生作为Jones Trading董事经理的薪酬与业务合并的完成无关,也与业务合并完成后应支付给Jones Trading的递延承销佣金无关。 |
见 标题为“建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 “有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
Q: | Do I have redemption rights? |
A: | 如果您是公众股票持有人,您有权要求INFINT按信托账户中持有的现金按比例赎回此类股票 ,按预期业务合并完成前两个交易日计算。 |
尽管有上述规定 ,公众股份持有人及其任何联属公司或与该持有人一致或作为“团体”(定义见交易所法案第13(D)(3)节)行事的任何其他人士将被限制就超过15%的公众股份寻求赎回。因此,公众股东持有的超过INFINT A类普通股15%的所有公开股票,连同该股东的任何附属公司或与该股东一致行动的任何其他人或作为一个“集团”,将不会被赎回。
INFINT初始股东对其持有的与业务合并相关的任何INFINT普通股不享有赎回权。
根据当前的组织章程大纲和章程细则,只有在INFINT拥有至少5,000,001美元的有形资产净值,并使所有持有INFINT A类普通股的持有者适当要求赎回其股票以换取现金的情况下,企业合并才能完成。
Q: | 我的投票方式是否会影响我行使赎回权的能力? |
A: | 否。 无论您投票赞成还是反对INFINT A类普通股,或者您是否对企业合并提案或本委托书/招股说明书中描述的任何其他提案投弃权票,您都可以行使您的赎回权。结果,业务合并建议可由将赎回其INFINT A类普通股并不再是股东的股东批准,业务合并可能会完成 ,即使信托账户可用资金和公众数量由于公众股东的赎回,股东人数 大幅减少。INFINT A类普通股和公众股东较少,INFINT普通股的交易市场 可能比业务合并前的INFINT A类普通股市场流动性差,而且INFINT可能无法达到纽约证券交易所或另一家全国性证券交易所的上市标准 。此外,由于信托账户的可用资金较少, 信托账户对Seamless业务的资金注入将减少,业务合并后新Seamless可用的营运资金量可能会减少 。您对INFINT A类普通股行使赎回权的决定不会对您可能持有的INFINT认股权证产生影响。 |
Q: | How do I exercise my redemption rights? |
A: | 单位持有人 必须选择将基础公开股份和认股权证分开,然后才能对公开股份行使赎回权 。持有者可以指示其经纪人这样做,或者如果持有者持有以其自己的名义注册的单位,持有者必须直接联系INFINT的 转让代理并指示他们这样做。公众股东可以选择赎回其全部或部分公开股票,即使他们投票支持企业合并提案。 |
14 |
任何公共股东都有权要求赎回其公开发行的股票,赎回信托账户中所持资金的全部比例(为了说明起见,这部分资金约为$[●](或每股10.30美元)[●],2022, 记录日期)。这笔款项,减去信托账户资金的任何欠税但未支付的税款,将在业务合并完成时立即支付。信托账户中的资金目前没有欠缴但未缴纳所得税。然而,根据开曼群岛法律,信托账户中持有的收益可以优先于行使赎回权的公众股东的收益 ,无论这些股东投票赞成还是反对企业合并提议。因此,在这种情况下,信托账户的每股分配可能会因此类索赔而低于最初的预期。您对任何提案的投票 不会影响您在行使赎回权时将获得的金额。
公众 寻求赎回其公开股票的股东必须在东部时间不晚于下午5:00要求[●],2022 (会议前两个工作日),INFINT通过以下方式将您的公开股票赎回为现金:(1)(A)勾选委托书上的框或(B) 将您的书面请求提交给INFINT的转让代理;以及(2)将您的公开股票交付给INFINT的转让 代理(实物、或使用DWAC(托管人存取款)系统)。如果您持有“Street Name”的股票,您必须与您的银行、经纪人或其他代名人协调,让您的股票获得证书或股票证书 (如果有)以及电子赎回通知。如果您没有如上所述提交书面请求并交付您的股票 证书,您的公开股票将不会被赎回。这一招标过程和通过DWAC系统认证股票或交付股票证书(如果有)以及赎回表格的行为都有象征性成本。转让代理通常会向投标经纪人收取45.00美元的费用,这将由经纪人决定是否将这一成本转嫁给被赎回股票的持有者。
如果 您希望行使您的赎回权,但最初没有勾选代理卡上规定您行使赎回权的复选框 ,并且没有向INFINT发送书面请求以行使您的赎回权,您可以请求INFINT发送另一张代理 卡,您可以在该卡上表明您打算投票或打算行使您的赎回权。
公众股东提出的任何赎回请求可随时撤回,直至对企业合并提案进行表决。此外,如果公众股东提交了与其赎回选举相关的证书,并且随后在适用日期之前决定不选择行使此类权利,则只需要求INFINT的转让代理返还证书(以实物或电子形式)即可。
任何更正或更改的代理卡必须在会议对业务合并提案进行表决之前由INFINT的转让代理收到。除非持有者的股票在大会投票前已(实物或电子方式)交付给转让代理,否则赎回要求将不会得到满足。
如果 公众股东正确地提出赎回请求,并且公开股票已按说明交付给INFINT的转让代理,则如果企业合并完成,INFINT将按比例赎回这些股票,并按比例将资金存入 信托账户。如果你行使赎回权,那么你将用你的A类普通股换取现金。
见 标题为“美国联邦所得税的考虑因素“请参阅本委托书/招股说明书,讨论与行使这些赎回权有关的美国联邦所得税对公众股东的重要考虑事项。 赎回对任何特定股东的后果将取决于该股东的特定事实和情况。 因此,建议您咨询您的税务顾问,以确定您在行使赎回权时的税务后果,包括美国联邦、州、地方和非美国所得税和其他税法的适用性和效力。 根据您的特定情况 。
Q: | 如果我行使我的赎回权,我能否保留我的认股权证? |
A: | 除非先将这些单元分开 。流通股持有人在对公开发行的股份行使赎回权前,必须将标的公开发行的股份与认股权证分开。如果单位持有人在就该等公众股份行使赎回权前选择将该等单位分为相关公众股份及认股权证,则该持有人的 赎回权将适用于相关公众股份。就相关认股权证而言,持有人将 保留该等认股权证(该等认股权证于公司名称更改后将构成新的无缝认股权证),而每份认股权证将受适用于紧接合并前的相应认股权证的相同条款及条件 所规限,除非该等条款或条件因业务合并而不再生效。 |
15 |
Q: | 如果大量公众股东投票支持企业合并提案并行使赎回权,将会发生什么情况? |
A: | 与其他一些需要公众股东投票反对企业合并以行使赎回权的空白支票公司不同,公众股东可以投票赞成企业合并并行使赎回权。因此,即使信托账户的可用资金和公众股东的数量因公众股东赎回而大幅减少 , 业务合并仍可能完成。 |
然而,如果企业合并完成后,INFINT在完成支付INFINT在完成业务合并后需要向赎回股东支付的金额后,没有至少 $5,000,001的有形资产净额,则业务合并将不会完成。 此外,随着公众股票和公众股东的减少,New Seamless‘ 普通股的交易市场流动性可能低于INFINT普通股在业务合并之前的市场,New Seamless可能无法达到纽约证券交易所或其他全国性证券交易所的上市标准。此外,由于信托账户的可用资金 减少,信托账户注入Seamless业务的营运资金将会减少。
Q: | 如果我反对拟议的企业合并,我是否有评估或异议的权利? |
A: | 第 与企业合并相关的INFINT普通股或认股权证的持有者没有任何评估或异议权利。《公司法》规定了股东评估权何时可用,并设定了此类权利的限制。 如果有此类权利,股东有权获得其股票的公允价值。然而,无论这些权利是否可用,股东 仍有权行使本文所述的赎回权利,INFINT已 确定应支付给行使该等赎回权利的股东的赎回收益代表该等股份的公允价值。 |
Q: | 企业合并完成后,存入信托账户的资金发生了什么变化? |
A: | INFINT IPO和出售私募认股权证的净收益在INFINT IPO后立即存入信托 账户。完成业务合并后,信托账户中的资金将用于支付行使赎回权的公众股东 支付与业务合并相关的费用和开支,以及用于营运资金和新无缝公司的一般公司用途。请参阅标题为 “摘要--企业合并的资金来源和用途“本委托书/招股说明书的 以了解更多信息。 |
Q: | 如果业务合并未完成,将会发生什么情况? |
A: | 如果 INFINT因任何原因未能完成与Seamless的业务合并,INFINT 将搜索其他目标业务来完成业务合并。如果INFINT未能在2023年2月23日之前完成与Seamless或其他目标企业的业务合并 (除非INFINT延长完成业务合并的时间以完成本委托书/注册声明中进一步描述的业务合并), INFINT必须按每股价格赎回100%的已发行公众股票,以现金支付,等于当时在信托账户中持有的金额(不包括赚取的利息和解散费用)除以已发行的INFINT A类普通股数量。INFINT 如果企业合并没有在要求的时间段内完成,则初始股东没有赎回权,因此,如果INFINT在2月23日之前没有完成任何企业合并,创始人股票和私募认股权证将一文不值。 2023(除非INFINT延长完成业务合并的时间 ,如本委托书/注册说明书中进一步描述的那样)。此外,在发生此类清算事件时, 不会对INFINT未偿还的 认股权证进行分销。因此,这些认股权证将一文不值。 |
16 |
Q: | INFINT初始股东打算如何对提案进行投票? |
A: | INFINT初始股东实益拥有并有权投票共5,833,083股INFINT普通股(或截至记录日期已发行INFINT普通股的22.6%)。INFINT初始股东已同意投票表决他们截至记录日期所持的任何INFINT普通股。保荐人和INFINT的董事和高级管理人员可能在企业合并中拥有与您作为股东的利益一般相冲突的利益。见标题为“汇总-业务合并中某些人员的利益 ,” and “建议1- 企业合并建议-企业合并中某些人的利益“本委托书/招股说明书的 以了解更多信息。 |
Q: | How do I vote? |
A: | 如果 截至记录日期您是INFINT普通股的记录持有人,您可以在会议前提交 您的委托书,如有,可采用下列任何一种方式: |
● | 使用您的代理卡上显示的免费电话号码; | |
● | 通过互联网访问您的代理卡上显示的网站进行投票;或 | |
● | 完成后, 签名、注明日期,并将随附的已付邮资信封内的委托书寄回。 | |
● | 选择参加会议的股东 可以在会议期间通过音频网络直播亲自投票或以电子方式投票 ,方法是访问[Https://www.]。您需要 打印在代理卡上的控制号码才能进入会议。 | |
● | 如果您的股票是通过经纪商、银行或其他代理人以“街道名称”持有的,您的经纪人、银行或其他代理人将分别向您发送说明,说明投票您的股票的程序 。希望在会议上投票的“街名”股东 需要从他们的经纪人、银行或其他被提名人那里获得委托书。 |
Q: | 我可以在邮寄签名的代理卡后更改投票吗? |
A: | 可以。 如果您是您的股票的记录所有者,并且您指定了代理,则您可以在其行使之前的任何时间 通过执行以下任一操作来撤销该代理: |
● | 您 可以在以后发送另一张代理卡; | |
● | 您可以在会议前以书面形式通知INFINT您已撤销您的委托书;或 | |
● | 如上所述,您 可以亲自或虚拟出席会议,取消您的代理,并在会议上投票或在线投票。 | |
● | 如果您的股票以“街道名称”或保证金账户或类似账户持有,您应联系您的经纪人以获取有关如何更改或撤销您的投票指示的信息。 | |
● | 如果您是登记在册的股东,并且您选择发送书面通知或邮寄新的 委托书,则您必须将撤销通知或您的新委托书提交给INFINT Acquisition Corporation,32 Broadway,Suite 401,New York 10004,并且必须在会议进行投票之前的任何时间在 收到。您提交的任何委托书也可以 通过邮寄、在线或电话提交新的委托书,不迟于 在会议期间投票结束时撤回[●],2022,或亲自投票或在会议上在线投票。只是出席会议并不会撤销您的委托书。 |
17 |
Q: | 如果 我的股票以“街道名称”持有,我的经纪人、银行或被提名人是否会自动将我的股票投票给我? |
A: | 如果您的股票在股票经纪账户或由经纪商、银行或其他被指定人以“街道名称”持有,则您必须向您股票的记录持有人提供有关如何投票您的股票的说明 。请遵循您的经纪人、银行或其他被提名者提供的投票说明。请注意,除非您 提供“合法代表”,您必须从您的经纪人、银行或其他 被提名人那里获得“合法代表”,否则您不能通过直接向INFINT退回代理卡或在会议上在线投票来投票“街道名称” 持有的股票。 |
根据各个国家证券交易所的规则,为这些股票的实益所有人以“街道名义”持有股票的经纪商通常有权在没有收到实益所有人的指示 时,酌情对“常规”建议进行投票。然而,经纪人不得在未经受益所有人明确指示的情况下,对非常规事项的批准行使其投票决定权。预计将在会议上表决的所有提案都是“非常规”事项,因此,INFINT预计不会有任何经纪人在 会议上投反对票。
如果您是INFINT股东,以“街道名义”持有您的股票,并且您没有指示您的经纪人、银行或其他被指定人 如何投票您的股票,您的经纪人、银行或其他被指定人将不会在企业合并建议、条款 修订建议、股票发行建议、激励计划建议、咨询治理建议或休会建议中投票您的股票。您的经纪人未能投票将不会计入会议上的投票,因此不会对会议上提交的提案产生任何影响。
Q: | 如果我出席会议并投弃权票或不投票,会发生什么? |
A: | 就会议而言,当股东亲自或在线出席会议而没有投票或返回代表投票时,即为弃权。 |
如果您是INFINT股东,亲自或虚拟出席会议,但未能就企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案、激励计划提案、咨询治理提案或休会提案进行投票,或者您对此类提案投了弃权票或弃权票,则您未能投票或投弃权票不会对此类提案的计票数产生影响。
Q: | 如果我未能对会议采取任何操作,将会发生什么情况? |
A: | 如果您未能就会议采取任何行动,而企业合并得到INFINT股东的批准,则企业合并将根据企业合并协议的条款完成。如果您未能对会议采取任何措施,且业务合并未获批准,INFINT将不会完成 业务合并。 |
Q: | 如果我在代理卡上签名并退回,而没有指明我希望如何投票,会发生什么情况? |
A: | 如果 您签署并退还委托书,但没有说明如何对任何特定提案进行投票,则您的委托书所代表的INFINT普通股将按照 INFINT董事会就该提案所推荐的方式进行投票。 |
Q: | 如果我收到多套投票材料,我应该怎么做? |
A: | 股东 可能会收到一套以上的投票材料,包括本委托书 声明/招股说明书的多份副本以及多张委托书或投票指导卡。例如,如果您在多个经纪账户中持有您的股票,您将收到针对您持有股票的每个经纪账户的单独投票 指导卡。如果您是记录持有人 ,并且您的股票以多个名称注册,您将收到多张 代理卡。请填写、签署、注明日期并寄回您收到的每张代理卡和投票指示卡,以便对您的所有普通股进行投票。 |
18 |
Q: | 谁 将为会议征集代理并支付费用? |
A: | INFINT 代表INFINT董事会征集委托书。INFINT将支付为会议征集 代理的费用。InFINT已与[●]协助为会议征集代理人 。INFINT已同意支付[●]手续费$[●], plus disbursements, and will reimburse [●]为其合理的自付费用和赔偿[●] 及其附属公司针对某些索赔、责任、损失、损害和费用。INFINT 还将偿还银行、经纪商和其他托管人,代表 普通股实益拥有人的代理人和受托人,用于向普通股实益拥有人转发募集材料 以及从该等 拥有人那里获得投票指示的费用。INFINT的董事、管理人员和员工也可以通过电话、传真、邮件、互联网或亲自征集委托书。他们将不会因征集代理而获得任何额外的 金额。 |
Q: | Who can help answer my questions? |
A: | 如果 您对建议书有疑问,或者如果您需要本委托书/招股说明书的其他副本或随附的代理卡,您应该联系INFINT的委托书律师: |
各位朋友,请拨打免费电话:[●]
银行和经纪公司请致电:[●]
电子邮件:[●]
为了获得及时交货,我们的股东必须在会议前不迟于五个工作日要求材料。您还可以 按照标题为“”的部分的说明,从提交给美国证券交易委员会的文件中获取有关我们的其他信息在哪里可以找到更多信息“本委托书/招股说明书。
如果您是公开股票持有人,并且打算赎回您的公开股票,您需要在会议召开前至少两个工作日,在东部时间下午5:00之前,将您的股票(以实物或电子方式)交付至INFINT的转让代理,地址如下:见标题为“”的部分INFINT股东特别大会-赎回权“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
如果您对您的头寸证明或您的股票交付赎回有疑问,请联系INFINT的 转让代理,如下所示:
大陆
股转信托公司
道富街1号,30号这是地板
纽约,纽约10004
电话:[●]
免费:[●]
电子邮件:[●]
19 |
摘要
此 摘要重点介绍了本委托书/招股说明书中的部分信息,并不包含对您重要的所有信息 。为了更好地了解将在会议上提交表决的提案,包括企业合并提案,无论您是否计划参加会议,您都应该阅读整个委托书/招股说明书,包括本委托书/招股说明书附件和本文提到的其他文件,以及题为“风险因素”的部分。业务合并的条款和条件载于《业务合并协议》,该协议作为附件A附于本委托书 声明/招股说明书。我们建议您仔细阅读《企业合并协议》,因为它是管理企业合并的法律文件。请参阅本委托书/招股说明书中题为“在哪里可以找到更多信息”一节。
企业合并的参与方
INFINT 收购公司
INFINT收购公司是一家以开曼群岛豁免公司身份成立的空白支票公司,目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。
2021年11月23日,INFINT以每单位10.00美元的价格完成了17,391,200个单位的INFINT IPO,并以私募方式以每股1.00美元的价格向保荐人出售了7,032,580份私募认股权证(“私募”),保荐人与INFINT IPO同时结束。该公司已将其子公司在纽约证券交易所上市。2021年11月23日,承销商全面行使了他们的超额配售选择权,根据该选择权,INFINT完成了额外出售2,608,680个单位,每单位10.00美元,以及 额外出售764,262份私募认股权证,每份私募认股权证1.00美元。超额配售选择权完成后,INFINT从INFINT IPO和私募获得的总收益为207,795,642美元,其中INFINT通过INFINT IPO筹集199,998,800美元,私募筹集7,796,842美元,其中202,998,782美元存入INFINT为IPO设立的信托账户 。
INFINT的单位、A类普通股和认股权证分别以“IFIN.U”、“IFIN”和“IFIN.WS”的代码在纽约证券交易所上市。INFINT主要执行办公室的邮寄地址是:纽约百老汇32号,Suite401,New York 10004。INFINT主要执行办公室的电话号码是(212)287-5010。
金融科技 兼并子公司。
金融科技合并附属公司为开曼群岛获豁免的公司,亦为INFINT的全资附属公司,其成立的目的仅为完成本文所述的与Seamless的合并。Merge Sub不拥有任何实质性资产,也不经营任何业务。
Merge Sub主要执行办公室的邮寄地址是:纽约百老汇32号,Suite401,New York 10004。Merge Sub主要执行办公室的电话号码是(212)287-5010。
无缝 集团公司
Seamless 是东南亚地区领先的全球转账服务运营商之一。它主要通过Tranglo经营汇款业务,Tranglo是总部位于马来西亚的全球领先的跨境支付处理能力平台和服务提供商,也是东南亚领先的国际通话时间转移运营商,并通过 WalletKu在印度尼西亚经营零售通话时间业务。
无缝‘ 业务模式具有高度的可扩展性,并可转移到其他地理市场。通过在东南亚建立业务所获得的知识 帮助其了解了个人和商家在亚洲市场面临的痛点,并促进了其基础设施、产品和合规流程的发展,使其能够在其核心市场中快速复制和建立业务。
20 |
Tranglo的全球汇款业务为持牌银行和货币服务运营商提供单一的统一应用编程接口,并充当跨境转账的一站式结算代理,为客户提供全球转账和处理 支付的能力。截至2021年12月31日,Tranglo已在20多个国家和地区建立了覆盖2,000多家银行或电子钱包运营商的广泛支付网络,同时为135家企业客户提供服务,截至2021年12月31日的一年中,它与 处理了超过910万笔交易,总价值33亿美元。
Tranglo 还经营国际通话时间转移业务,作为电信通话时间转移的交换平台提供商和国外通话时间的批发经销商。Tranglo的专有技术使客户能够请求各种充值选项,包括 同时支持PIN和无PIN通话时间转移。它运营着世界上最大的通话时间传输网络之一,截至2021年12月31日,为128个国家和地区的600多家电信运营商提供服务。
WalletKu 为印尼市场的移动电信用户提供零售通话时间购买和互联网数据充值。WalletKu还允许用户进行账单支付和其他现金充值和转账,包括通过其专有的WalletKu应用程序。截至2021年12月31日,WalletKu拥有122,206个商户和个人用户,WalletKu Digital拥有超过4,400个活跃用户,WalletKu Indosat拥有2,100个活跃用户 。WalletKu是印尼第二大电信运营商Indosat Ooredoo Hutchison的授权分销商,管理着Indosat指定的100多个集群地区中的两个。
WalletKu 通过与印尼注册的电子货币服务提供商PT E2Pay Global Utama联合打造品牌,提供电子货币服务,使WalletKu 能够为印尼的无银行账户人口提供金融服务,并作为用户在国内和国际上收发资金的汇款平台。
于完成交易前,根据业务合并协议,Seamless将分拆、分拆、剥离或转让其于(A)TNG(Asia)Ltd.(“TNG Asia”)、(B)Future Network Technology Investment Co.,Ltd.(“FNTI”) 及(C)GEA Holdings Limited(“GEA”)(该等分拆、分拆、剥离或转让,即“剥离”)的所有股权 ,以便在完成剥离后,TNG Asia、FNTI和GEA将不再是Seamless的子公司或由其控制。 请参阅标题为“提案1-业务合并提案-业务合并协议-资产剥离“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
下表汇总了截至2021年和2020年12月31日,以及截至2022年和2021年9月30日,2022年和2021年9月30日期间,资产剥离对无缝资产收入和净收益/亏损的预计影响:
选定的 未经审计的形式简明操作报表
十二月三十一日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
(单位:千) | ||||||||||||||||
总收入 | $ | 53,095,792 | $ | 70,422,368 | $ | 51,146,985 | $ | 44,775,935 | ||||||||
净收益(亏损) | $ | 2,034,272 | $ | 2,070,325 | $ | 2,808,904 | $ | 415,113 | ||||||||
非控股权益的净收入 | $ | (1,658,386 | ) | $ | (1,780,985 | ) | $ | (1,628,760 | ) | $ | (492,806 | ) | ||||
净收益(亏损)与控股利息之比 | $ | 375,886 | $ | 289,340 | $ | 1,180,144 | $ | (77,693 | ) |
从历史上看,Seamless的收入来自以马来西亚、印度尼西亚和香港为中心的业务,但为东南亚各地的交易和客户提供服务。资产剥离后,Seamless的业务将设在马来西亚和印度尼西亚。通过Tranglo,Seamless在马来西亚的业务运营着一个批发汇款网络,为东南亚20多个国家和地区之间的交易提供服务,为2,079个银行合作伙伴、35个电子银行、140,000个提款点和135个企业客户提供服务,并在截至2021年12月31日的年度内处理900万笔交易,总价值33亿美元。见标题为“”的部分无缝‘ 业务-无缝’使命-Tranglo全球汇款业务“请参阅本委托书/招股说明书,以获取更多信息。
Seamless主要执行办公室的邮寄地址是新加坡188726,Spaces市政厅北桥路410号。无缝公司主要执行办公室的电话号码是65 6407 7362。
业务组合
企业合并协议
2022年8月3日,INFINT与Merge Sub和Seamless签订了业务合并协议。INFINT董事会一致通过了《企业合并协议》。如果企业合并协议得到INFINT股东的批准(并且根据企业合并协议满足或免除了其他成交条件),并且完成了企业合并协议预期的交易,合并子公司将与Seamless合并并并入Seamless,Seamless将作为INFINT的全资子公司继续合并 。本文件中使用的大写术语摘要-业务合并协议 “部分,但在此未另作定义,具有企业合并协议中给予它们的含义。
合并 考虑因素
在 于合并生效时间内,于紧接合并生效时间前已发行的每股无缝普通股 将转换为可获赠数量 股新无缝普通股的权利。无缝公司股东预计将获得合计400,000,000美元(“无缝价值”)的对价(“交易总对价”),其形式为40,000,000股新的无缝公司普通股, 相当于无缝价值除以10.00美元所得的商数。新的无缝普通股数量每股 无缝普通股将转换为(“换算率”)等于合并生效时交易总对价除以已发行和已发行的无缝普通股数量所得的商数。换股比率预期会有波动,并与合并生效时已发行及已发行的无缝普通股数目呈负相关。例如,如果合并生效时已发行和已发行的无缝普通股数量增加,换股比率将按比例下降。
在 生效时间,由于合并:
● | 在生效时间之前发行和发行的所有 股将被注销,并转换为接收权,根据业务合并协议和支付电子表格(定义见业务合并协议)的条款,支付电子表格中列出的新的无缝普通股数量; |
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● | 无缝 在紧接生效时间之前未偿还的期权,无论是既得或非既得, 将被转换为购买新的无缝普通股的期权(此类期权,根据公司股权计划 (定义见业务合并协议)、业务合并协议和 付款电子表格的条款交换期权)。在生效时间之后,交换的期权将继续 受适用于紧接生效时间之前的相应前一个或多个无缝期权的相同条款和条件(包括归属和可行使性条款) 管辖。 | |
● | 在生效时间之前未完成的 无缝限制性股票单位奖励(“RSU”)将被转换为限制性股票单位奖励,用于购买新的无缝普通股(此类限制性股票单位奖励,交换的RSU) 根据公司股权计划、业务合并协议和付款电子表格的条款。在生效时间之后,交换的RSU将继续受适用于紧接生效时间之前的相应前无缝RSU的相同条款和条件(包括归属和可行使性条款) 管辖。 |
代理 声明/招股说明书和INFINT股东大会
由于 在获得某些必要的无缝公司财务报表后(如果适用),infint和美国证券交易委员会 将编制并向美国证券交易委员会提交S-4表格注册说明书,其中将包括一份委托书/招股说明书,该委托书/招股说明书将用作与将举行的infint股东特别大会有关的委托书 ,以考虑批准和通过(I)业务合并协议及其预期的交易,(Ii)如业务合并协议所设想的发行新的无缝公司普通股。(Iii)INFINT第二次修订和重新修订的备忘录和章程,以及(Iv)各方认为必要或适宜的任何其他建议,以完成商业合并协议所设想的交易(统称为“INFINT建议”)。
INFINT 延期建议
根据企业合并协议,Seamless和INFINT同意,除非企业合并协议根据其条款终止,或者INFINT扩展资金金额(定义见企业合并协议)已存入INFINT的信托账户,否则如果INFINT真诚并考虑所有相关因素确定企业合并可能在2022年11月23日之后但在2023年2月23日之前完成(并且INFINT 向Seamless提供有关确定的书面通知),然后,INFINT将就INFINT延期建议召开股东特别大会,将于2022年11月23日(“外部日期”)之前召开,双方将合作准备、归档和邮寄代理材料,发送给INFINT股东,寻求批准INFINT延期提议。但条件是,此类INFINT延期提案不寻求修改INFINT组织文件,将INFINT完成业务合并的期限延长至2023年2月23日之后。
2022年10月20日,Seamless、INFINT和合并子公司签署了一项企业合并协议修正案(“修正案1”),除其他事项外,对以下事项进行了修改和重述:(1)企业合并协议第7.18节,将INFINT的允许股东提案完成初始业务合并的期限从2023年2月23日延长至2023年3月23日。(2)《企业合并协议》第9.01(B)条,将INFINT 如果延期提案获得批准,必须完成初始业务合并的最后日期从2023年2月23日修改为2023年3月23日;和(3)企业合并协议第9.03(A)节规定,在符合其他条件的情况下,如果INFINT决定不召开特别股东大会批准延期提议,或者如果延期提议在这样的会议上未获批准,INFINT 应向Seamless发出书面通知,Inamless应根据INFINT的组织文件将资金存入或促使资金存入INFINT的信托账户 ,将INFINT完成初始业务合并的期限再延长三个月。
2022年10月20日,INFINT在附表14A上提交了初步委托书,2022年11月2日,INFINT在附表14A上提交了最终委托书 ,涉及预计将于2022年11月举行的股东特别大会,以批准对本公司修订和重新修订的组织备忘录和章程的修正案,如果实施,将允许公司将必须完成业务合并的日期再延长四个月,从2022年11月23日延长至2023年3月23日(该提案,“延期建议”)。本公司 亦须寻求股东批准将股东特别大会延期至一个或多个较后日期(如有需要),以便在 批准延期建议的票数不足或与批准延期建议有关的情况下,允许进一步征集及投票委托书。
2022年11月22日,INFINT发布了一份新闻稿,宣布决定取消原定于2022年11月22日召开的股东特别大会,并退出公司股东对公司最终委托书中提出的提案的审议。
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程以及企业合并协议第9.03(A)节的规定,2022年11月22日,Seamless 将2,999,982美元的额外资金存入INFINT的信托账户,自动将INFINT完成企业合并的截止日期 从2022年11月23日延长至2023年2月23日。
于2022年11月29日,Seamless、INFINT及合并子公司订立业务合并协议修订案(“修订号2”),以修订及重述:(1)业务合并协议第7.23条取消Seamless导致转换或交换可交换债券以换取Seamless股份的规定;及(2)业务合并协议第8.02(M)条取消此类转换或交换作为成交条件的规定。
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无缝 总部
在关闭之前,Seamless将被要求将其总部从香港迁至 INFINT和Seamless共同同意的司法管辖区(“总部搬迁”)。 Seamless于2022年6月通过在新加坡租赁办公室开始将其总部迁至新加坡,并打算在关闭之前完成搬迁。Seamless相信,总部搬迁将使其能够更接近其服务的东南亚市场,并更专注于在东南亚市场发展其企业对消费者(B2C)产品。
Seamless、INFINT和Merge Sub的陈述、 保证和契诺
业务合并协议包含(A)INFINT、(B)合并子公司和(C)无缝公司的惯例陈述、担保和契诺,其中涉及它们签订业务合并协议的能力和各自的未偿还资本。 Seamless和INFINT还同意惯例“不开店”和临时经营契约和义务。
关闭前的条件
双方(或在某些情况下,部分当事人)完成业务合并的义务取决于满足或放弃完成业务合并的某些习惯条件,其中包括以下描述的条件。
INFINT、Seamless和Merge Sub完成业务合并(包括合并)的义务 应在以下条件结束时或之前满足或放弃(如果允许):
● | 收到任何适用的反垄断法合理要求的所有成交前审批或许可; | |
● | 在实施业务合并后,INFINT拥有至少5,000,001美元的有形资产净值; | |
● | 企业合并协议和企业合并所需的Seamless和INFINT股东批准 | |
● | 没有由政府当局颁布、发布或以书面威胁的任何法律或命令,其效果是限制或使企业合并协议预期的交易非法,或以其他方式禁止、限制或使企业合并协议预期的交易的完成非法; | |
● | 批准将与业务合并相关发行的新无缝普通股在纽约证券交易所上市;以及 | |
● | 各方在所有实质性方面履行或遵守《企业合并协议》规定的各方在截止日期或之前必须履行的所有协议和契诺。 |
INFINT和Merge Sub完成业务合并(包括合并)的义务应在以下条件结束时或之前满足或放弃(如果允许):
● | 自业务合并协议之日起,未有任何重大不利影响,或任何个别或整体将对Seamless及其子公司整体造成重大不利影响的变更或影响,或合理地可能阻止或重大延迟Seamless完成业务合并协议项下预期交易的能力;以及 | |
● | 完成资产剥离 ,包括终止与资产剥离相关的合同、总部搬迁以及Seamless转换某些可转换债券和期权契约,包括获得Noble Tack International Limited的必要同意。 |
在以下条件结束时或之前,Seamless完成业务合并(包括合并)的义务必须得到满足或豁免(如果允许):
● | 自《企业合并协议》签订之日起,不存在任何重大不利影响,或任何个别或整体将对INFINT及其子公司造成重大不利影响的变更或影响,或合理地有可能阻止或实质性推迟INFINT完成业务合并协议项下预期交易的能力;以及 | |
● | INFINT某些官员和董事的辞职。 |
终端
在交易结束前的某些情况下,双方可以终止业务合并协议,包括:
● | 经INFINT和Seamless双方书面同意; | |
● | 如果企业合并在外部日期 之前没有发生,则由 INFINT或Seamless进行;如果外部日期将自动延长,任何一方不采取任何进一步行动,至(I)2月23日,2023如果INFINT延期资金数额将 存入INFINT的信托账户,或(Ii)延期提案中规定的,如果将得到INFINT股东的批准;如果任何一方通过其关联公司直接或间接地违反或违反任何陈述、保证、契约、 其中包含的协议或义务,且该违约或违规是在外部日期或之前关闭条件失效的主要原因。 |
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● | 如果商业合并协议预期的交易的完成受到政府当局发布的最终不可上诉命令的条款的永久限制、禁止或禁止,则由 INFINT或Seamless完成; | |
● | 如果任何INFINT提案无法获得所需的 股东批准,则由 INFINT或Seamless; | |
● | 如果Seamless未能在企业合并协议签署和交付后 小时内提交所需的股东批准,则由INFINT执行; | |
● | 如果Seamless违反了《企业合并协议》中规定的任何陈述、保证、契约或协议,以致无法满足Seamless的适用条件,则由 INFINT执行;前提是INFINT未放弃违约和INFINT与合并 Sub是未实质性违反其陈述、保证、契诺或《企业合并协议》中的协议(受其中规定的某些通知和补救权利及手续的约束); | |
● | 如果INFINT和合并子公司违反了《企业合并协议》中规定的任何陈述、担保、契约或协议,以致无法满足INFINT或合并子公司的适用条件 ,则由 无缝;提供Seamless没有放弃违约,并且当时没有实质性违反其陈述、保证、契诺或商业合并协议中的协议(受其中规定的某些通知和补救权利及手续的约束); | |
● | 如果在不迟于企业合并协议签订之日起十五(15)天内, 无缝公司未能将某些所需的财务报表交付给INFINT,则由 INFINT执行; | |
● | 如果自注册声明草案以保密方式提交给美国证券交易委员会或注册声明已向美国证券交易委员会提交(视情况而定)之日起三十五(35)天后,INFINT合理且真诚地认为,由于与规定的投资授权存在潜在冲突,INFINT不能将带有有效注册声明的委托书分发给 INFINT股东在INFINT关于其首次公开发行的招股说明书中 (“IPO招股说明书”);或 | |
● | 如果注册声明在10月9日之前尚未声明或生效,2022及INFINT合理及真诚地相信,其将不会因直接或间接与招股章程所载投资授权冲突而向INFINT股东分发附有有效注册说明书的委托书 。 |
终止的影响
如果企业合并协议终止,整个企业合并协议将失效,任何一方在企业合并协议项下不承担任何责任,但企业合并协议中规定的或在企业合并协议一方故意实质性违反企业合并协议而终止的情况下终止的 除外。
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费用; 终止费
所有 交易费用将由产生此类交易费用的一方支付,但以下情况除外:(I)Seamless将支付:(A)与与企业合并相关的所有美国证券交易委员会和其他监管备案费用有关的所有费用,(B)与代理声明和注册声明的打印、邮寄和征集代理有关的所有费用(包括所有副本及其任何修改或补充的费用),(C)与企业合并相关的向纽约证券交易所提交的任何申请或获得纽约证券交易所的批准而产生的费用,以及(D)与任何反垄断法要求的任何批准或许可的备案费用有关的费用;在每一种情况下,将招致或以其他方式到期并应支付的费用。此外, 如果(A)PCAOB经审计的财务报告在《企业合并协议》之日起十五(15)天或之前未通过Seamless交付给INFINT,(B)Seamless未能及时获得某些第三方批准,或(C)InFINT 出于善意并考虑到所有相关因素确定,由于Seamless和/或其任何代表的任何行为或不作为,企业合并很可能不会在外部日期之前完成 ,包括在商业合并协议日期之前(统称为“无缝引发的INFINT延期项目”),INFINT决定召开INFINT股东大会以批准INFINT延期提议,因此,无缝将 支付INFINT因该次INFINT股东会议而产生的所有第三方成本和开支(包括律师费和开支),包括准备费用, 提交并邮寄与此相关的委托书。除上述规定外,(A)如果INFINT决定(自行决定)不召开INFINT股东大会批准INFINT延期提议,(Y)发生任何无缝引起的INFINT延期项目,以及(C)INFINT和Infint Capital(“发起人”)同意将INFINT延期资金存入信托账户,然后,INFINT将 提供INFINT意向的书面通知,Seamless将在外部日期之前将INFINT延期资金 存入或促使存入信托账户。
除上述规定外,(A)如果INFINT根据第9.01节终止企业合并协议。根据业务合并协议,Seamless将在终止后两(2)个工作日内通过电汇立即向INFINT支付相当于INFINT延期资金金额作为终止费的金额;以及(B)如果INFINT根据业务合并协议第9.01条终止业务合并协议,Seamless将在终止后两(2)个工作日内通过电汇立即向INFINT支付相当于INFINT延期资金金额两(2倍)的终止费用。
企业合并协议的副本与本委托书/招股说明书一起提交,内容如下附件A并以引用的方式并入本文。以上对《企业合并协议》的描述参考《企业合并协议》全文 予以保留。包括业务合并协议是为了向投资者和证券持有人提供有关其条款的信息。它不打算提供有关INFINT、Seamless、Merge Sub或其其他方的任何其他事实信息。特别是,INFINT、Seamless和Merge Sub在商业合并协议中包含的陈述和担保中体现的断言,受双方在签署商业合并协议时提供的披露明细表中的信息所限定。这些披露明细表包含修改、限定和创建企业合并协议中规定的陈述和担保的例外情况的信息。此外,业务合并协议中的某些陈述和 担保用于在双方之间分担风险,而不是将 事项作为事实。因此,投资者和证券持有人不应依赖业务合并协议中的陈述和担保作为有关INFINT、Seamless或Merge Sub的实际情况的表征。
辅助协议
此 部分介绍根据业务合并协议订立或将订立的某些附加协议的重要条款,但并不旨在描述其所有条款。以下摘要以每项协议的完整文本为参考内容 。附属文件全文或其格式作为本委托书/招股说明书的附件或附件存档,其中本委托书/招股说明书 构成本委托书/招股说明书的一部分,以下描述以该等附件和证物的全文为准。敦促INFINT股东和其他相关方在对股东大会上提交的提案进行表决之前阅读这些辅助文件的全文。
股东 支持协议
在签署企业合并协议的同时,INFINT、Seamless股东和Seamless签订了股东支持协议,根据该协议,除其他事项外,该等无缝股东同意(A)投票支持和赞成企业合并协议、企业合并以及可合理地 促进企业合并的所有其他事项或决议,(B)放弃与交易相关的任何持不同意见者的权利,(C)不转让彼等各自的无缝股份及(D)于收市时或之前终止无缝“股东协议”。
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赞助商 支持协议
在签署业务合并协议的同时,保荐人、INFINT和Seamless签订了保荐人支持协议,根据该协议,保荐人同意(A)在INFINT股东大会上投票赞成业务合并协议和业务合并,(B)放弃赎回与业务合并相关的任何保荐人创始人股票,以及(C)放弃INFINT组织章程大纲和章程中包含的某些反稀释条款。
注册 权利协议
于交易结束时,INFINT与若干无缝公司股东及INFINT股东(该等股东,“持有人”) 将订立登记权协议,根据该协议,INFINT将有责任提交登记 声明,登记持有人所持若干新无缝普通股的转售。注册权协议还将根据某些要求和习惯条件,为持有者提供“搭载”注册权。
锁定 协议
在交易结束时,INFINT将与每个特定的无缝公司股东(每个股东都是“锁定股东”)签订单独的锁定协议,根据这些协议,每个锁定股东持有的新的无缝普通股将被锁定,锁定期限为(A)交易结束后六(6)个月和(B)交易结束之日中较早的一天。或与非关联第三方的其他类似交易,导致INFINT的所有股东有权将其INFINT股票交换为现金、证券或其他 财产。
企业合并对新无缝公司公众流通股及对公众股东稀释的影响
预计业务合并完成后,(1)发起人将拥有新无缝公司约8.76%的已发行普通股的实益所有权权益;(2)公众股东将保留新无缝公司约30.36%的已发行普通股的所有权权益;(3)前无缝公司股东(不包括香港亚历山大)将拥有新无缝公司约18.60%的已发行普通股;(4)长江实业将拥有新无缝公司约42.13%的已发行普通股;(5)EF Hutton将拥有New Seamless已发行普通股约0.11%的实益所有权权益 ,(6)Jones Trading将拥有New Seamless已发行普通股约0.05%的实益所有权权益 。这些所有权利益水平:(A)排除INFINT A类普通股相关认股权证的影响;(B)假设没有公众股东对其公开发行的股票行使赎回权,以按比例获得信托账户中的部分资金;(C)仅为说明目的, 假设自2023年2月28日起将Seamless的可转换债券转换为Seamless的普通股;(D)承担出售TNG Asia、FNTI及GEA予其现有股东 及相关回购无缝普通股,及(E)承担发行无缝激励计划项下所有股份,该等股份已根据无缝激励计划预留,并为总代价的一部分。见标题为“未经审计的备考简明合并财务信息” and “提案4--奖励计划提案“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
下表说明了New Seamless的不同所有权水平,假设公众股东没有赎回、公众股东赎回10%、公众股东赎回50%和公众股东最大赎回,流通股的百分比基于新的Seamless普通股,并进一步假设:(A)仅为说明的目的,截至2023年2月28日,Seamless的可转换债券转换为Seamless的普通股,(B)TNG Asia的剥离, FNTI和GEA对其现有股东的相关回购,以及Seamless普通股的相关回购以及(C)发行 无缝激励计划下的所有股份,这些股份已根据无缝激励计划保留,并是总对价的一部分:
不得行使认股权证 | 全面行使认股权证 | |||||||||||||||
Pro 形式所有权(不赎回)(1) | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | ||||||||||||
公众股东 | 19,999,880 | 30.36 | 23,610,969 | 33.31 | ||||||||||||
赞助商(5) | 5,733,084 | 8.76 | 7,180,847 | 10.13 | ||||||||||||
EF Hutton(6) | 69,999 | 0.11 | 69,999 | 0.10 | ||||||||||||
Jones Trading(6)(7) | 30,000 | 0.05 | 30,000 | 0.04 | ||||||||||||
现有无缝公司股东(不包括江大伟) | 12,249,818 | 18.60 | 12,249,818 | 17.28 | ||||||||||||
江大伟(8) | 27,750,182 | 42.13 | 27,750,182 | 39.14 |
26 |
不得行使认股权证 | 全面行使认股权证 | |||||||||||||||
Pro 形式所有权(10%赎回)(2) | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | ||||||||||||
公众股东 | 17,999,892 | 28.18 | 21,610,981 | 31.37 | ||||||||||||
赞助商(5) | 5,733,084 | 9.04 | 7,180,847 | 10.42 | ||||||||||||
EF Hutton(6) | 69,999 | 0.11 | 69,999 | 0.10 | ||||||||||||
Jones Trading(6)(7) | 30,000 | 0.05 | 30,000 | 0.04 | ||||||||||||
现有无缝公司股东(不包括江大伟) | 12,249,818 | 19.18 | 12,249,818 | 17.78 | ||||||||||||
江大伟(8) | 27,750,182 | 43.45 | 27,750,182 | 40.28 |
不得行使认股权证 | 全面行使认股权证 | |||||||||||||||
Pro 形式所有权(50%赎回)(3) | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | ||||||||||||
公众股东 | 9,999,940 | 17.90 | 13,611,029 | 22.35 | ||||||||||||
赞助商(5) | 5,733,084 | 10.33 | 7,180,847 | 11.79 | ||||||||||||
EF Hutton(6) | 69,999 | 0.13 | 69,999 | 0.11 | ||||||||||||
Jones Trading(6)(7) | 30,000 | 0.05 | 30,000 | 0.05 | ||||||||||||
现有无缝公司股东(不包括江大伟) | 12,249,818 | 21.92 | 12,249,818 | 20.12 | ||||||||||||
江大伟(8) | 27,750,182 | 49.67 | 27,750,182 | 45.57 |
不得行使认股权证 | 全面行使认股权证 | |||||||||||||||
Pro 形式所有权(最大赎回)(4) | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | 新的无缝普通股 | % of Outstanding 股票 | ||||||||||||
公众股东 | 1,076,744 | 2.29 | 4,687,833 | 9.02 | ||||||||||||
赞助商(5) | 5,733,084 | 12.30 | 7,180,847 | 13.82 | ||||||||||||
EF Hutton(6) | 69,999 | 0.15 | 69,999 | 0.13 | ||||||||||||
Jones Trading(6)(7) | 30,000 | 0.06 | 30,000 | 0.06 | ||||||||||||
现有无缝公司股东(不包括江大伟) | 12,249,818 | 26.09 | 12,249,818 | 23.57 | ||||||||||||
江大伟(8) | 27,750,182 | 59.11 | 27,750,182 | 53.40 |
(1) | 关于新无缝公司的 所有权百分比不考虑公众股东对任何股份的赎回 |
(2) | 假设 使用每股10.30美元的赎回价格赎回10%的公开股份(1,999,988股公开股份)。 |
(3) | 假设 使用每股10.30美元的赎回价格赎回50%的公开股份(9,999,940股公开股份)。 |
(4) | 假设 使用每股10.30美元的赎回价格最大赎回公众股票(18,923,136股) |
(5) | INFINT的董事、高级管理人员和Jones Trading的一家关联公司通过他们在保荐人的所有权权益,在保荐人持有的新的 无缝普通股中拥有金钱利益。 |
(6) | 假设 没有在公开市场上购买股票。 |
(7) | 不包括保荐人持有的、Jones Trading拥有经济利益的任何证券。 |
(8) | 包括:(A)由富豪星球有限公司持有的27,070,000股新无缝股份;(B)将由孔先生个人持有的153,000股新无缝股份;及(C)将于业务合并完成后根据无缝激励计划归属孔先生的517,182股新无缝股份。 |
27 |
INFINT的 不选择赎回其A类普通股的公众股东将因拟议的业务合并而经历重大稀释。INFINT公众股东目前持有INFINT普通股的77.42%。如上表所示,如果在建议的业务合并中没有公众股东赎回其A类普通股,则INFINT公众股东 将从业务合并前拥有INFINT普通股的77.42%增加到拥有新无缝公司普通股的30.38%,假设与拟议的业务合并相关的INFINT A类普通股的最大数量分别为10%、50%和 ,INFINT的公众股东将分别拥有28.20%、17.91%和2.30%的股份。下表显示了INFINT的公众股东将经历的进一步稀释,假设在拟议的业务合并后,新无缝公司不再发行新的证券 ,在以下情况下:
没有赎回 | 10%赎回 | 50%的赎回 | 最大赎回 | |||||||||||||
假设所有INFINT公共认股权证在拟议的业务合并后以现金形式行使 | 26.20 | % | 24.22 | % | 15.08 | % | 1.87 | % |
完成业务合并后,新无缝董事会主席Alexander Kong将实益拥有高达59.1%的已发行和已发行普通股,这取决于INFINT的公众股东在交易中赎回的股份数量 。因此,他将对New Seamless的业务产生重大影响,包括重大公司行动,如合并、合并、出售其全部或几乎所有资产、董事选举和其他重大公司行动。
延期承销佣金占赎回后股份的百分比
下表说明了业务合并完成时应支付普通股的有效递延承销佣金 ,假设没有赎回、10%赎回、50%赎回和最高赎回情景(不包括在行使公开认股权证、私募认股权证、交换的期权以及Seamless的某些可转换债券和期权契约时可发行的任何股票,按股份金额计算):
没有救赎 | 10%赎回 | 50%赎回 | 最大赎回 | |||||||||||||
公开发行股票 | 19,999,880 | (1) | 17,999,892 | (2) | 9,999,940 | (3) | 1,076,744 | (4) | ||||||||
递延承销佣金 | $ | 5,999,964 | $ 5,999,964 | $ 5,999,964 | $ | 5,999,964 | ||||||||||
递延承销佣金,每股10美元 | 599,996 | 599,996 | 599,996 | 599,996 | ||||||||||||
递延承销佣金占赎回后股份的百分比 | 2.9 | % | 3.2 | % | 5.9 | % | 55.9 | % |
(1) | Represents 19,999,880 INFINT public shares. |
(2) | Represents 17,999,892 INFINT public shares. |
(3) | Represents 9,999,940 INFINT public shares. |
(4) | Represents 1,076,744 INFINT public shares. |
新一届无缝公司董事会
闭幕后,新的无缝董事会将由5名董事组成,分为I类、II类和III类,其中I类由一名董事组成,II类由两名董事组成,III类由两名 导演。根据业务合并协议,新的无缝董事会将由董事第一类董事埃里克·韦恩斯坦、第二类董事吴恩和和徐继芳以及第三类董事王刚和亚历山大·埃德加洛夫组成。
特别股东大会
会议日期、时间和地点
会议将于[●].,东部时间,On[●],2022在百老汇大街32号,401套房,纽约,纽约,通过 网络直播[Https://www.],审议及表决业务合并建议、章程修订建议、股份发行建议、奖励计划建议、咨询管治建议及(如提交)休会建议。
投票权;记录日期
INFINT 已确定将于[●]2022年,作为确定INFINT股东有权获得通知并 出席会议并在会上投票的记录日期。截至记录日期收盘时,有25,832,963股INFINT普通股已发行并有权投票,其中19,999,880股为INFINT A类普通股,5,833,083股为INFINT B类普通股。截至记录日期收盘时,INFINT初始股东持有5,833,083股INFINT普通股。每股INFINT 普通股有权在会议上每股投一票。INFINT初始股东已同意投票他们的INFINT普通股 ,赞成会议上提出的每一项提议。
INFINT股东的法定人数和投票
如果截至记录日期有权在会议上投票的已发行INFINT普通股的大多数亲自、虚拟或委托代表出席会议,则将有 会议法定人数。弃权票和中间人反对票虽然被认为是为了确定法定人数而出席的,但不被视为已投的票,对任何提案都没有影响。INFINT初始股东,即在创纪录的 日期拥有约5,833,083股INFINT普通股(或22.6%)的INFINT初始股东,将计入该法定人数。截至备案日期,至少需要12,916,483股INFINT普通股才能达到法定人数。
批准企业合并建议、股票发行建议、咨询治理建议和激励计划建议需要普通决议案,即亲自出席或由受委代表出席并有权就此投票并在会议上投票的INFINT已发行普通股 的大多数持有人的赞成票。批准章程细则修订建议需要两项特别决议案,即亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的INFINT已发行普通股至少三分之二多数 的持有人投赞成票,其中一项(即批准经修订的组织章程大纲及组织章程细则的特别决议案)必须包括 INFINT B类普通股持有人简单多数的赞成票。如果提交,批准休会提案需要通过普通决议。
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企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。休会提案和咨询治理提案不以任何其他提案的批准为条件。如果企业合并方案未获批准,章程修订方案、股票发行方案、激励计划方案和咨询治理方案将不会提交 股东表决。
将在会议上提交的提案
提案 1-企业合并提案
采纳和批准企业合并协议、若干相关协议和拟进行的交易的提案 包括合并。见标题为“”的部分建议1-企业合并建议“和业务合并协议,该协议作为附件附件A,请参阅本委托书/招股章程。
提案 2--章程修正案提案
批准和通过(1)INFINT Acquisition Corporation更名为CurrenC Group Inc.和(2)拟议的组织章程大纲和章程细则,以取代现行的组织章程大纲和章程细则,并在不具约束力的咨询基础上就单独的提议进行表决,以批准拟议的组织章程大纲和章程细则与现行的组织章程大纲和章程细则之间的某些重大差异。见标题为“”的部分提案2--章程修订提案“ 和拟议的组织章程大纲和章程细则,附件如下附件B,查看本委托书/招股说明书,以获取更多信息。
提案 3--股票发行提案
建议,假设业务合并建议获批准及采纳,以符合适用的纽约证券交易所上市规则 ,根据业务合并协议的条款,批准向Seamless股东发行40,000,000股新无缝普通股。见标题为“”的部分建议3--股票发行建议“有关更多信息,请参阅本委托书/招股说明书。
提案 4-激励计划提案
在业务合并建议获得批准和通过的情况下,批准和采用新无缝公司激励计划的建议,该计划将在交易结束后生效,以帮助新无缝公司保留符合条件的员工的服务,确保和保留新员工的服务,并为这些人为新无缝公司的成功尽最大努力提供激励。见 标题为“提案4--奖励计划提案“以及新的无缝激励计划,附件为 附件C,请参阅本委托书/招股章程。
提案 5-咨询管治建议
要批准和通过的提案 ,假设企业合并方案获得批准和通过, 根据美国证券交易委员会的要求,在非约束性咨询的基础上,修订后的组织章程大纲和章程中包含的某些治理条款。见标题为“”的部分提案 5--咨询治理提案“以及拟议的组织章程大纲和章程细则,附件为 附件B,请参阅本委托书/招股章程。
建议6 - 休会提案
如果 有必要,建议将会议推迟到一个或多个较晚的日期,以便允许进一步征集和表决代理人 如果根据会议时的列表投票,没有足够的票数授权INFINT完成业务合并 (因为业务合并提案、章程修正案提案、股票发行提案、激励 计划建议或咨询治理建议未获批准,或INFINT在考虑到已适当选择赎回其公开股票的公众股东后,在紧接交易结束前的有形资产净值将少于5,000,001美元 )。见标题为“”的部分提案6--休会提案“有关本委托书/招股说明书的详情,请参阅 。
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赎回 权利
公众 股东可以寻求将其公开股票赎回为现金,无论他们是投票赞成还是反对,或者他们是否对企业合并提案投了弃权票。任何持有公众股份的公众股东均可要求INFINT按信托账户的全额比例赎回此类股份 (为便于说明,截至[●],2022, 记录日期),自业务合并预期完成前两个工作日计算。如果公众股东 按照本委托书/招股说明书的描述适当地寻求赎回,并且与Seamless的业务合并完成,则 INFINT将按比例赎回这些股份,并按比例将资金存入信托账户,并且在业务合并后,持有人将不再拥有这些 股份。
公众 寻求赎回其公开股票的股东必须在东部时间不晚于下午5:00要求[●],2022 (会议前两个工作日),INFINT通过以下方式将您的公开股票赎回为现金:(1)(A)勾选委托书上的框或(B) 将您的书面请求提交给INFINT的转让代理;以及(2)将您的公开股票交付给INFINT的转让 代理(实物、或使用DWAC(托管人存取款)系统)。如果您持有“Street Name”的股票,您必须与您的银行、经纪人或其他代名人协调,让您的股票获得证书或股票证书 (如果有)以及电子赎回通知。如果您没有如上所述提交书面请求并交付您的股票 证书,您的公开股票将不会被赎回。见标题为“”的部分INFINT股东特别大会-赎回权“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
评估 或持不同政见者权利
与业务合并相关的INFINT普通股或认股权证持有人不享有任何评估或持不同意见者权利 。
《公司法》规定了股东评估权何时可用,并对这种权利设定了限制。如果存在此类权利,股东有权获得其股份的公允价值。然而,无论此类权利是否可用,股东仍有权行使本文所述的赎回权利,INFINT已确定,应支付给行使该等赎回权利的股东的赎回收益代表该等股份的公允价值。
代理 征集
委托书 可以通过邮件、电话或亲自征集。InFINT已与[●]协助征集委托书。如果股东 授予委托书,如果股东在会前撤销委托书,则仍可在会议期间投票表决其股票。股东也可以通过提交日期较晚的委托书来更改其投票权,如标题为“INFINT 股东特别大会-撤销您的委托书“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
INFINT董事会对INFINT股东的建议
INFINT董事会一致认为,根据业务合并协议中规定的条款和条件,业务合并是可取的,符合INFINT及其股东的最佳利益,并已指示将本委托书/招股说明书中所载的建议提交其股东于本委托书/招股说明书中所述的日期、时间和地点的会议上批准。INFINT董事会建议INFINT股东投票支持每个业务合并提案、章程修正案提案、股票发行提案、激励计划提案、咨询治理提案和休会提案(如果提交)。见标题为“”的部分摘要— 企业合并获得INFINT董事会批准的原因“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
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INFINT董事会批准企业合并的原因
如 所述“-业务合并的背景,INFINT董事会在评估业务合并时, 咨询了INFINT的管理层、法律和其他顾问。在推荐和谈判业务合并时,INFINT董事会进一步考虑了保荐人和公司高管和董事在交易中的重大利益, 在“问答--交易结束后INFINT和Seamless的现有股东将持有New Seamless的什么股权?”、“问答--保荐人和/或任何其他初始 股东是否在业务合并提案和其他可能与INFINT股东利益不同或不同于INFINT股东利益的提案中拥有权益?”“概要-企业合并中某些人的利益” 和“提案1-企业合并提案-企业合并中某些人的利益”。 INFINT董事会在一致决定批准和通过企业合并协议和其中设想的企业合并时,考虑了各种因素,对企业合并具有积极和消极的影响。 鉴于评估企业合并时考虑的因素众多,INFINT 董事会认为不可行,也没有尝试:量化或以其他方式将相对权重分配给它在作出决定和支持其决定时所考虑的具体因素。INFINT董事会认为其决定是基于所有可获得的信息以及提交给它并由其考虑的因素。此外,个别董事可能会对不同的因素给予不同的权重。
本 INFINT董事会批准企业合并的原因的解释,以及本节中提供的所有其他信息,具有前瞻性,因此应根据标题为 的部分中讨论的因素阅读。有关前瞻性陈述的注意事项.”
在作出决定之前,INFINT董事会审查了INFINT管理层和顾问进行的尽职调查结果,其中包括:
● | 与无缝公司管理层举行广泛的会议和电话会议,以了解和分析无缝公司的业务 ; | |
● | 与财务顾问就竞争格局、行业前景和无缝‘业务模式进行咨询。 | |
● | 咨询Seamless的法律和会计顾问; | |
● | 审查Seamless的材料合同以及财务、税务、法律、会计、环境和知识产权尽职调查。 | |
● | 审核Seamless的财务报表;以及 | |
● | 研究可比较的上市公司。 |
在批准业务合并时,INFINT董事会决定不征求公平意见。INFINT的高级管理人员和董事在评估不同行业公司的经营和财务优势方面拥有丰富的经验,其中包括一名董事担任一家大型国际公司的首席执行官,并得出结论,他们的经验和背景使他们能够就业务合并做出必要的分析和决定。
在考虑了上述因素,包括潜在的负面因素和潜在的积极因素后,INFINT董事会在其业务 判断中得出结论,与业务合并相关的潜在积极因素超过了潜在的负面因素。INFINT董事会认识到,不能保证合并后公司的未来结果,包括前面讨论中披露的已考虑或预期的结果。
以下对INFINT董事会考虑的重要因素的讨论并非详尽无遗,但确实阐述了INFINT董事会就企业合并考虑的主要因素。
INFINT董事会考虑了与Seamless和业务合并有关的若干因素,认为这些因素总体上支持其决定签订业务合并协议和拟进行的交易,包括但不限于以下 重要因素:
● | 无缝‘ 显著的计划增长和增长潜力。INFINT董事会审议了Seamless管理层提供的有关(I)Seamless‘业务、 前景、财务状况、运营、技术、产品、产品、管理、竞争地位以及战略业务目标和目的的信息。(Ii)总体经济、 行业、监管和金融市场状况,以及(Iii)无缝线路行业内的机会和竞争因素,包括外来务工人员定期汇款服务的需求迅速增长。INFINT董事会认为,Seamless发起并与监管机构建立了牢固的关系,Seamless认为这对任何竞争对手来说都是一个强大的进入壁垒。 此外,董事会认为,Seamless管理层相信Seamless 及其子公司在客户中创造了忠诚的追随者,这是基于对社区建设的信任和努力。董事会还认为,Seamless有机会在短期内扩展其服务,包括地理扩展 和扩展其产品线以包括贷款、保险、医疗保健、电子钱包和公用事业支付。此外, 董事会认为,Seamless与Ripple在亚洲拥有独特的合作伙伴关系,并打算在未来与社交媒体、即时通讯和元宇宙公司建立合作伙伴关系。 |
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● | 无缝‘ 经验丰富的管理团队。INFINT董事会认为,Seamless拥有一支久经考验且经验丰富的管理团队,能够在业务合并 后领导新的Seamless。 | |
● | 尽职调查和持续更新。在签订业务合并协议之前,INFINT董事会审查并详细讨论了INFINT管理团队以及INFINT财务和法律顾问对无缝线路进行的尽职调查的结果。其中包括与Seamless管理团队和顾问的多次虚拟和面对面会议,内容涉及Seamless的业务和业务计划、运营、前景、关于业务合并的估值分析、审查重要的 合同和其他重要事项,包括与Ripple的无缝合作伙伴关系,以及一般的财务、法律、监管和会计尽职调查。 签订企业合并协议后,INFINT董事会收到了INFINT和Seamless管理层的大量更新,以及INFINT的 和Seamless的顾问,介绍与无缝相关的发展,其中包括与之相关的关键工作流程和重点领域,以及Seamless的业务计划和业务以及一般和行业特定的市场状况和发展。 | |
● | Extensive due diligence。 作为尽职调查工作的一部分,INFINT管理层、INFINT董事会、一名财务顾问和法律顾问对Seamless进行了尽职调查审查,并与Seamless的管理层财务、运营、与Seamless相关的技术和法律事务。 | |
● | 有吸引力的 估值得到可比公司的支持。INFINT董事会确定,INFINT管理层在ARC、INFINT财务顾问和Jones Trading的参与下进行的估值分析,基于Seamless提供的材料和估计财务信息,以及基于可比上市公司分析的估值倍数, 支持业务合并条款中反映的Seamless的股权估值 协议确定与Seamless的业务合并提供了一个具有吸引力的业务合并机会,符合INFINT股东的最佳利益。见 标题为“提案1-企业合并提案-INFINT董事会的建议和批准企业合并的理由 -财务分析“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。 | |
● | No PIPE or third-party financing。INFINT董事会认为,作为一项全股权交易,企业合并的交易条款 不需要也不以额外的管道或其他第三方融资为条件。 | |
● | Social Impact.INFINT董事会考虑了Seamless业务的社会影响,该业务旨在为东南亚的无银行账户和移民工人提供全球金融包容性 。Seamless为数百万人提供跨境数字汇款和无现金支付解决方案,但无法正常使用主流金融服务。 |
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INFINT董事会还考虑了与INFINT的业务和前景有关并与业务合并相关的各种不确定性和风险以及其他潜在的负面因素,包括但不限于:
● | 可能无法实现上述好处的风险{br。业务合并的潜在 好处可能未完全实现的风险。Seamless实现预期增长的能力将取决于价格风险、执行业务计划的能力和监管风险等。 | |
● | 有关股东投票的风险 。INFINT股东可能无法提供实现业务合并所需的票数的风险。 | |
● | Closing conditions。企业合并的完成取决于 满足不在INFINT控制范围内的某些成交条件,包括INFINT股东的批准,以及纽约证券交易所对与企业合并相关的初始上市申请的批准 。 | |
● | 邮政-closing capital requirements. 合并后的公司筹集新资本以满足其短期和长期流动性需求的能力。 | |
● | Fees and expenses。与完成业务合并相关的费用和支出。 | |
● | Risk of the liquidation of INFINT。未完成业务合并给INFINT带来的风险和成本,包括将管理层的重点和资源 从其他业务合并机会上转移的风险,这可能导致INFINT无法在必要的时间框架内完成业务合并,并迫使INFINT清算。 | |
● | Potential litigation。诉讼挑战企业合并的可能性,或者 给予永久禁令救济的不利判决可能无限期地禁止企业合并的完成 。 | |
● | 排他性。 企业合并协议包括一项排他性条款,禁止INFINT征求其他企业合并建议书,这限制了INFINT的能力,只要企业合并协议有效,考虑其他潜在的业务合并。 | |
● | 公职人员的公共公司经历 。New Seamless首席执行官没有经营美国上市公司的经验。 | |
● | Potential conflicts.INFINT的一些高管和董事在业务合并中拥有不同的利益 这一事实。见标题为“”的部分-企业合并中某些 人的利益.” | |
● | Other risk factors。与INFINT和Seamless各自业务相关的各种其他风险因素,如本委托书/招股说明书其他部分标题为“风险因素”一节所述。 |
INFINT当前的修订条款 规定,INFINT放弃在向任何董事或高级职员提供的任何企业机会中的利益,除非该机会仅以董事或INFINT高级职员的身份明确提供给此人,该机会 是INFINT合法和合同允许进行的,否则将是INFINT合理追求的机会,并且该人员 在法律上被允许向INFINT推荐此类机会。INFINT不知道有任何这样的公司机会没有提供给它,也不认为修正案当前条款中对“公司机会”原则的适用限制对其寻找潜在的业务合并有任何影响。
INFINT董事会得出结论认为,INFINT及其股东因业务合并而预期获得的潜在利益超过了与业务合并相关的潜在负面因素和其他风险。因此,INFINT董事会一致决定:(1)为了INFINT的商业利益,INFINT应批准并加入《企业合并协议》、拟进行的交易以及INFINT参与或将参与的附属文件;(2)批准并通过企业合并计划的交易(包括合并);(3)建议有权投票的INFINT股东批准并通过企业合并协议和企业合并 ,并批准和通过企业合并协议预期的交易,包括企业合并提案和其他提案;及(4)指示将每项提案,包括企业合并提案,提交INFINT 股东批准。
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企业合并中某些人的权益
INFINT董事会的某些成员、INFINT的管理人员和发起人可能在企业合并中拥有与INFINT股东的一般利益不同的利益,或者除了这些利益之外的利益。INFINT董事会知道并考虑了这些利益 在批准企业合并协议和建议企业合并协议及其预期的交易由INFINT股东通过和批准的过程中,除其他事项外,当时存在这些利益。 见题为“建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 “有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
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监管事项
业务合并不受任何额外的联邦或州监管要求或批准。交易完成后,INFINT将根据公司法或任何其他法律的适用条款提交合并计划和其他文件,以使合并在开曼群岛公司注册处处长处生效。 合并将于合并生效日开曼群岛公司注册处登记时生效。
预期的 会计处理
尽管《企业合并协议》规定了企业合并的法定形式,但根据公认会计原则,该企业合并将作为反向资本重组入账。在这种会计方法下,INFINT将被视为被收购公司 用于财务报告,而Seamless将被视为会计收购方。根据该会计方法,企业合并将被视为相当于INFINT净资产的无缝发行股票,并伴随着资本重组。 INFINT的净资产将按历史成本列报,没有商誉记录,业务合并之前的业务将是无缝公司的净资产。根据对以下事实和情况的评估,Seamless已被视为业务合并的会计收购方:
● | 无论INFINT的现有公众股东 是否行使赎回其A类普通股的权利,Seamless的现有股权持有人将在合并后的公司中持有多数投票权; | |
● | Seamless的现有股东将有能力提名和选举合并后的公司董事会的多数成员; | |
● | Seamless的现有高级管理团队将由合并后公司的高级管理人员组成;以及 | |
● | 无缝‘运营将包括合并后公司的持续运营 。 |
新兴的 成长型公司
INFINT 是,在业务合并后,New Seamless将是一家“新兴成长型公司”,如证券法第2(A) 节所定义,并经JOBS法案修改。因此,New Seamless将有资格利用适用于非“新兴成长型公司”的其他上市公司的某些豁免 各种报告要求,包括但不限于,不被要求遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求,在其定期报告和委托书中减少关于高管薪酬的披露义务,以及豁免 就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何金降落伞付款进行非约束性咨询投票的要求。如果一些投资者因此发现INFINT的证券吸引力下降,INFINT的证券交易市场可能会变得不那么活跃,INFINT的证券价格可能会更加波动。
新的 无缝公司将一直是一家新兴的成长型公司,直到:(1)财政年度的最后一天(A)在企业合并结束五周年之后,(B)其年总收入至少为10.7亿美元,或(C)其被视为《交易法》第12b-2条规则所定义的“大型加速申报公司”,如果非关联公司持有的普通股市值在上一财年第二财季的最后一天超过7亿美元,就会发生这种情况;或(2)在之前三年内发行10亿美元以上不可转债的日期 。本文中提及的“新兴成长型公司”应与《就业法案》中的相关含义相同。
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外国 私人发行商
业务合并完成后,2023年6月30日后,新无缝公司可能符合 美国证券交易委员会规则的“外国私人发行人”资格。因此,只要New Seamless继续符合此类资格,New Seamless将遵守适用于外国私人发行人的交易法中的报告要求。New Seamless将被要求以 Form 20-F的形式向美国证券交易委员会提交年度报告,并将以Form 6-K的形式向美国证券交易委员会提交关于New Seamless向其股东分发或要求 分发给其股东的某些信息的报告。
如果 New Seamless符合外国私人发行人的资格,根据现有的规章制度,New Seamless将不需要像美国公司那样频繁或及时地向美国证券交易委员会提交定期报告和财务报表,而后者的证券是根据交易法注册的 。New Seamless也不会被要求遵守FD法规,该法规解决了对选择性披露重要信息的某些限制。此外,除其他事项外,新无缝公司的董事、高级管理人员及主要股东将获豁免遵守交易所法案第16节有关申报及“回吐”短期利润的规定,以及根据交易所法案有关其购买及销售新无缝公司普通股的规则。
此外,纽约证交所规则允许外国私人发行人遵循其母国开曼群岛的公司治理做法, 取代纽约证交所关于独立董事和委员会的组成和组成的公司治理要求, 关于披露第三方董事和被提名人薪酬以及分发年度和中期报告的要求 。New Seamless目前不打算利用纽约证券交易所要求的豁免,尽管在未来 如果New Seamless有资格成为外国私人发行人,它可能会选择利用纽约证券交易所规则提供的部分或全部豁免。
市场价格
INFINT单位和INFINT A类普通股在[●],2022,也就是宣布签署企业合并协议之前的最后一个交易日,为$[●]及$[●],分别为。自.起[●],2022年,创纪录的 日期,每个单位和INFINT A类普通股的最新收盘价为$[●]及$[●],分别为。INFINT证券的持有者应获得其证券的当前市场报价。在业务合并之前,INFINT证券的市场价格可能随时变化。
未提供有关Seamless的历史市场价格信息,因为Seamless的证券没有公开市场。
材料 税务后果
有关INFINT A类普通股持有人行使这些赎回权时美国联邦所得税的重要考虑事项的讨论,请参阅“提案1-企业合并提案-美国联邦所得税考虑事项“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。赎回对任何特定公众股东的后果将取决于该股东的特定事实和情况。因此,我们建议您咨询您的税务顾问,以确定您因行使赎回权而产生的税务后果,包括根据您的具体情况, 美国联邦、州、地方和非美国所得税法及其他税法的适用性和效力。
风险因素摘要
在评估本委托书/招股说明书中提出的建议时,您应仔细阅读本委托书/招股说明书全文,包括本委托书所附财务报表和附件以及本委托书中提及的其他文件,并特别考虑标题为“风险因素“这些风险包括但不限于以下风险:
● | 我们 可能无法跟上快速的技术发展步伐,无法提供创新的 产品和服务,或对不成功的新产品和服务进行大量投资。 |
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● | 我们 在我们运营的市场中面临着激烈的竞争,我们可能无法成功地 与当前或未来的竞争对手竞争。 | |
● | 我们的运营依赖于我们的专有和外部技术平台以及全面的生态系统,以及任何系统故障、中断、服务延迟、灾难性事件、 以及由此导致的产品或服务供应中断可能会对我们的业务和我们的品牌造成损害,失去用户、客户和合作伙伴,并使我们承担重大责任。 | |
● | 如果 我们未能招募新的汇款合作伙伴和用户或留住现有汇款合作伙伴和用户,我们的业务和收入将受到损害。 | |
● | 我们的业务依赖于我们强大和值得信赖的品牌,任何未能维护、保护和提升我们的品牌都会损害我们的业务。 | |
● | 我们的服务必须与各种操作系统、网络和设备集成。 | |
● | 我们 的业务正在经历持续的快速变化和显著增长,我们可能无法 在我们运营的庞大且多样化的市场中成功地管理或扩展我们的业务。 | |
● | 我们的跨境支付和转账服务面临外汇风险。 | |
● | 我们在向新的地理区域扩张时面临风险。 | |
● | 收购、合作伙伴关系、合资企业、进入新业务和资产剥离可能会扰乱我们的业务,转移管理层的注意力,损害我们的财务状况。 | |
● | 未经授权 泄露敏感或机密的商家、合作伙伴或用户信息,或我们的失败 或我们未能遵守隐私法或正确解决隐私问题的看法 可能会损害我们的业务和在商家、合作伙伴和用户中的地位。 | |
● | 如果 未能有效处理欺诈、虚假交易、失败交易或负面客户体验,将增加我们的损失率并损害我们的业务,并可能严重 降低商家、合作伙伴和用户对我们服务和使用我们服务的信心。 | |
● | 我们 在新的和不断发展的市场的运营历史有限,我们的历史业绩可能 不代表我们未来的业绩。 | |
● | 我们的 业务模式未来可能会发生变化,我们可能会提供目前在我们的战略中没有提供或规划的服务。 | |
● | 我们的风险管理系统可能并不是在所有方面都足够或有效。 | |
● | 我们 为了促进我们的实时外汇服务,在我们运营的每个市场都需要大量的预融资;预融资不足可能导致 无法代表我们的客户完成实时转账或兑换服务。 | |
● | Tranglo的某些客户使用的 融资流程依赖于我们的一个战略合作伙伴发行的加密货币;如果他们因监管变更而无法继续提供服务,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大不利影响 。 | |
● | 在我们运营的市场中,我们 依赖互联网基础设施、数据中心提供商和电信网络。 | |
● | 亚洲的数字钱包市场正在发展,我们业务的扩张有赖于数字钱包的持续增长,以及亚洲移动设备和互联网的可用性、质量和使用率的提高 。 | |
● | 国际移民模式的重大变化、实质性放缓或完全中断可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。 | |
● | 我们 可能无法吸引、激励和留住我们管理团队的关键成员或其他 经验丰富且有能力的员工。 | |
● | 在我们运营的市场中, 信用卡或银行转账的使用增加,或数字货币作为支付手段的使用增加,可能会导致 增长放缓或我们的服务使用量下降。 | |
● | 客户对我们客户服务的投诉或负面宣传可能会减少对我们产品和服务的使用 。 | |
● | 我们 可能无法保护我们的知识产权。 | |
● | 我们 可能需要额外资本,但可能无法以优惠条款或根本无法获得。 | |
● | 我们 的商业保险覆盖范围有限。 |
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● | 我们 面临与诉讼相关的风险,包括知识产权索赔、消费者保护行动和监管纠纷。针对我们的法律诉讼可能损害我们的声誉 ,并对我们的业务、运营结果、财务状况和前景产生实质性的不利影响 。 | |
● | 如果发生自然灾害、大范围的卫生疫情或其他疫情,可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成严重损害。 | |
● | 税法、税收优惠、福利或对税法的不同解释的变化 可能会损害我们的 运营结果。 | |
● | 我们 是一家控股公司,除了我们子公司的股份外,没有任何其他实质性资产 ,我们从子公司汇回股息或其他付款的能力发生任何变化 都可能对我们产生重大不利影响。 | |
● | 如果我们的子公司宣布破产或受到解散或清算程序的影响,我们 可能不再受益于子公司持有的对我们业务运营至关重要的资产和许可证。 | |
● | 事态发展和对其他国家/地区风险的看法,包括其他新兴市场、美国和欧洲,可能会损害东南亚的经济和在东南亚运营的公司的证券价格,包括我们普通股的价格。 | |
● | 我们 通过某些地区的代理商进行转账交易,这些地区政治上不稳定 ,或者在有限数量的情况下,受OFAC的某些限制。 | |
● | 我们的 用户指标和其他估计在衡量我们的运营 绩效时受到固有挑战。 | |
● | 亚洲经济、政治或社会条件、政府政策或监管发展的变化 可能会对我们的业务和运营产生重大不利影响。 | |
● | 我们的 收入和净收入可能会受到东南亚任何地区乃至全球经济放缓的实质性不利影响。 | |
● | 东南亚某些市场法律制度方面的不确定性 可能对我们造成不利影响 。 | |
● | 在某些东南亚司法管辖区,很难获得司法管辖权并针对我们的资产执行责任。 | |
● | 外币汇率波动 将影响我们的财务业绩,我们以美元为单位进行报告。 | |
● | 在某些国家/地区对货币兑换的限制 可能会限制我们有效接收和使用收入的能力 。 | |
● | 我们在某些国家/地区的子公司向我们分配股息的能力 可能会受到各自法律的限制。 | |
● | 您 在保护您的利益方面可能面临困难,您通过美国法院保护您的权利的能力 可能有限,因为我们是开曼群岛 法律下的豁免公司。 | |
● | 我们的股东获得的某些不利于我们的判决可能无法强制执行。 | |
● | 我们的业务在不同地区受到广泛的政府监管和监督 ,我们在这些法规下的地位可能会发生变化。 | |
● | INFINT 合并后,股东的所有权和投票权将减少 ,对管理层的影响力也将降低。 | |
● | 企业合并后新的无缝普通股的市场价格可能会受到与目前影响INFINT A类普通股价格的因素不同的因素的影响 。 | |
● | 企业合并的完成受到多个条件的制约,如果不满足或放弃这些条件,企业合并协议可能会根据其条款终止 ,企业合并可能无法完成。 | |
● | 发起人和INFINT的一些高级管理人员和董事可能存在利益冲突 可能会影响或已经影响他们支持或批准业务合并 而不考虑您的利益或决定Seamless是否适合INFINT‘S 初始业务组合。 | |
● | INFINT 可能没有足够的资金来完成业务合并。 | |
● | INFINT董事会在决定是否进行业务合并时没有获得公平意见,因此,从财务 的角度来看,条款可能对INFINT公众股东不公平。 | |
● | 业务合并协议终止 可能会对INFINT和Seamless产生负面影响。 |
38 |
● | 在业务合并悬而未决期间,INFINT 和Seamless将受到业务不确定性和合同限制的影响。 | |
● | 本委托书/招股说明书所载未经审核的备考简明合并财务资料为初步资料,业务合并后的实际财务状况及经营结果可能存在重大差异。 | |
● | INFINT 将产生与业务合并相关的巨额交易成本。 | |
● | INFINT初始股东已同意在会议上投票支持这些提议,而不管公众股东如何投票。 | |
● | INFINT 可能不得不限制其业务活动,以避免被视为《投资公司法》下的投资公司 。 | |
● | INFINT 可能无法在要求的时间内完成业务合并或初始业务合并 ,在这种情况下,它将停止除 清盘目的以外的所有业务,并将赎回公开发行的股票并进行清算。在这种情况下, 公众股东可能只获得每股10.30美元,或在 某些情况下低于该金额,认股权证到期将一文不值。 | |
● | INFINT及其股东均不受任何赔偿、第三方托管、价格 调整或其他条款,允许在业务合并协议中Seamless在业务合并协议中做出的任何陈述和 担保最终被证明是 时,对总业务合并对价进行成交后调整Br}重大不准确或不正确。 | |
● | INFINT 没有指定的最大兑换阈值。如果没有这样的赎回门槛,即使INFINT的绝大多数股东决定赎回他们的股票,INFINT也有可能完成初始业务合并。 | |
● | 如果第三方对INFINT提出索赔,信托账户中持有的收益可能会 减少,公众股东收到的每股赎回金额可能不到 每股10.30美元。 | |
● | INFINT的 董事可能决定不执行保荐人的赔偿义务,从而导致信托账户中可用于分配给公众股东的资金减少。 | |
● | INFINT 可能没有足够的资金来满足董事和高级管理人员的赔偿要求。 | |
● | 如果, 在将信托账户中的收益分配给公众股东之前,INFINT提交了 针对INFINT提出的破产或清盘申请,或非自愿破产或清盘申请,但未被驳回,在这种程序中,债权人的债权可能优先于INFINT股东的债权,INFINT股东因INFINT清算而获得的每股金额可能会减少 。 | |
● | INFINT 股东可能要对第三方对INFINT提出的索赔负责,但以他们在赎回股份时收到的分红为限。 | |
● | INFINT 可以修改其认股权证的条款,其方式可能会对认股权证持有人不利 ,但须得到当时至少50%的未清偿认股权证持有人的批准。因此,可以提高认股权证的行权价格,缩短行权期 ,并减少在行使认股权证时可购买的INFINT A类普通股数量 ,所有这些都无需您的批准。 | |
● | 新的 未能及时有效地实施萨班斯-奥克斯利法案第404(A)条所要求的控制和程序 在业务合并完成后将适用于该公司 可能会损害其业务。 | |
● | 新的 Seamless将符合 证券法所指的“新兴成长型公司”的资格,如果它利用新兴成长型公司可获得的某些披露要求豁免 ,这可能会降低新无缝公司的证券对投资者的吸引力,并可能增加将新无缝公司的业绩与其他上市公司的业绩进行比较的难度。 | |
● | 在业务合并完成后,在2023年6月30日之后,New Seamless可能有资格 成为《交易法》下的规则所指的外国私人发行人,因此,此类新的无缝解决方案将不受适用于美国国内上市公司的某些条款的约束。 | |
● | 新的无缝普通股将可行使认股权证 ,这将增加未来有资格在公开市场转售的股份数量 ,并导致新无缝 股东的股权稀释。 | |
● | 即使 如果INFINT完成了业务合并,也不能保证INFINT认股权证 永远不会出现在现金中,而且它们可能会一文不值。 |
39 |
● | 由于 Seamless不进行其证券的承销发行,因此没有承销商 对Seamless的业务、运营或财务状况进行尽职调查,或 审阅本委托书/招股说明书中的披露。 | |
● | INFINT 和Seamless完善业务合并的能力,以及业务合并后新Seamless的运营可能会受到持续的新冠肺炎(CoronaVirus)疫情的实质性不利影响。 | |
● | 新无缝‘证券的活跃市场可能无法发展,这将对新无缝’证券的流动性和价格产生不利影响。 | |
● | 纽约证券交易所 可能会将New Seamless的证券从其交易所退市,这可能会限制 投资者交易New Seamless的能力,并使 New Seamless受到额外的交易限制。 | |
● | 由于业务合并,新无缝公司普通股的市场价格可能会下跌。 | |
● | 新的 无缝公司股东未来可能会遭遇稀释。 | |
● | 如果 证券或行业分析师没有发表关于新无缝公司‘ 业务的研究或报告,如果他们改变了对新无缝公司普通股的建议 ,或者如果新无缝公司的经营业绩不符合他们的预期,新无缝 普通股价格和成交量可能会下降。 | |
● | 新的 Seamless可能会在对INFINT权证持有人不利的时候,在未到期的公共权证行使前赎回这些权证。 | |
● | 新无缝公司股票的交易价格可能会波动,这可能会给投资者造成重大损失。 | |
● | 由于 New Seamless‘预计在可预见的未来不会派发股息,您必须 依靠其普通股的价格升值来获得投资回报。 | |
● | 作为一家上市公司运营,新的 无缝‘将显著增加成本并投入大量管理 时间,特别是在它不再是 “新兴成长型公司”之后。 | |
● | 新的 无缝公司的行动将基本上由其董事会主席控制,他将有能力对需要股东批准的重要公司 事项施加重大影响,这可能会剥夺您从您的普通股获得溢价的机会,并大幅降低您的投资价值。 | |
● | 不能保证公众股东的决定是否按比例赎回他们的股份 将使该股东在未来处于更好的经济状况 。 | |
● | 如果 公众股东未能遵守本委托书 声明/招股说明书中规定的赎回要求,他们将无权赎回其持有的INFINT A类普通股 信托账户中按比例持有的资金。 | |
● | 如果 您或您所属的股东“集团”被视为持有INFINT A类普通股总数超过15%的股份,您(或,如果您是该集团的成员,该集团的所有成员)将失去赎回超过INFINT A类普通股15%的所有此类股票的能力。 | |
● | 您 不会对信托帐户中的资金拥有任何权利或利益,除非在某些 有限的情况下。因此,要清算您的投资,您可能会被迫出售您的公开股票和/或认股权证,可能会亏本出售。 | |
● | INFINT 可能是一家被动的外国投资公司(“PFIC”),这可能会给行使赎回普通股权利的美国投资者带来不利的 美国联邦所得税后果。 |
40 |
汇总 INFINT历史财务信息
下表显示了INFINT的财务数据摘要。INFINT截至2022年9月30日和2021年12月31日的资产负债表数据,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月、截至2022年9月30日的九个月和2021年3月8日(成立)至2021年9月30日的运营报表数据,均源自INFINT的 历史财务报表,包括在本委托书/招股说明书的其他部分。本信息仅为摘要,应与INFINT的财务报表和相关附注一起阅读,并“INFINT管理层讨论及财务状况和经营结果分析“在本委托书/招股说明书的其他地方。INFINT的 历史结果不一定代表未来的结果。
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
(未经审计) | (经审计) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | 551,858 | $ | 1,028,183 | ||||
预付费用 | 106,715 | 604,107 | ||||||
流动资产总额 | 658,573 | 1,632,290 | ||||||
信托账户持有的现金和有价证券 | 204,211,529 | 203,000,706 | ||||||
总资产 | $ | 204,870,102 | $ | 204,632,996 | ||||
负债和股东亏损 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应计费用 | $ | 1,914,948 | $ | 76,474 | ||||
因关联方的原因 | 46,867 | - | ||||||
流动负债总额 | 1,961,815 | 76,474 | ||||||
应付递延承保费 | 5,999,964 | 5,999,964 | ||||||
总负债 | 7,961,779 | 6,076,438 | ||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
可能赎回的A类普通股;按赎回价值计算的19,999,880股 | 204,211,529 | 202,998,782 | ||||||
股东亏损 | ||||||||
优先股,面值0.0001美元;授权股份5,000,000股;未发行和发行 | - | - | ||||||
A类普通股,面值0.0001美元;授权股份5亿股;未发行和发行(不包括需要赎回的19,999,880股) | - | - | ||||||
B类普通股,面值0.0001美元;授权股份5,000万股;已发行和已发行5,833,083股 | 583 | 583 | ||||||
额外实收资本 | - | - | ||||||
累计赤字 | (7,303,789 | ) | (4,442,807 | ) | ||||
股东亏损总额 | (7,303,206 | ) | (4,442,224 | ) | ||||
总负债和股东赤字 | $ | 204,870,102 | $ | 204,632,996 |
41 |
截至 9月30日的三个月, | 在截至的9个月中 9月30日 | 2021年3月8日(初始) 至9月30日, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||
组建和运营成本 | $ | 1,118,431 | $ | 583 | $ | 2,859,058 | $ | 29,843 | ||||||||
运营成本损失 | (1,118,431 | ) | (583 | ) | (2,859,058 | ) | (29,843 | ) | ||||||||
其他收入: | ||||||||||||||||
信托账户持有的有价证券赚取的利息 | 916,262 | - | 1,210,823 | - | ||||||||||||
净亏损 | $ | (202,169 | ) | $ | (583 | ) | $ | (1,648,235 | ) | $ | (29,843 | ) | ||||
A类普通股已赎回加权平均流通股 | 19,999,880 | - | 19,999,880 | - | ||||||||||||
需赎回的普通股每股基本及摊薄净亏损 | $ | (0.01 | ) | $ | - | $ | (0.06 | ) | $ | - | ||||||
B类不可赎回普通股加权平均流通股(1) | 5,833,083 | 5,072,246 | 5,833,083 | 5,072,246 | ||||||||||||
每股普通股基本及摊薄净亏损不受赎回限制 | $ | (0.01 | ) | $ | - | $ | (0.06 | ) | $ | (0.01 | ) |
(1) | 于2021年9月30日,合共发行及发行方正股份5,072,246股(不包括760,837股须予没收的B类普通股 ,惟承销商未全部或部分行使超额配售)。保荐人认购协议于2021年11月18日生效,经修订及重述,以反映因扩大发行规模而向保荐人额外发行801,833股方正股份 。因此,总计5833,083股B类普通股 已发行和流通股。所有股份和相关金额均已追溯重述,以反映INFINT IPO的规模扩大。 |
42 |
汇总表 无缝公司历史财务信息
Seamless‘截至2022年6月30日和2021年12月31日的汇总历史资产负债表数据,以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的汇总历史运营报表数据 源自本委托书/招股说明书中其他地方包含的Seamless’财务报表 。此信息仅为摘要,应与标题为“管理层对无缝钢管财务状况和经营业绩的探讨与分析和Seamless的财务报表、随附的附注以及本委托书/招股说明书中其他地方包含的其他财务信息。
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | 59,074,344 | 62,754,165 | ||||||
短期投资 | 2,050,144 | 2,063,003 | ||||||
受限现金 | 6,088,891 | 6,438,287 | ||||||
截至2022年6月30日和2021年12月31日的应收账款,扣除信贷损失准备金后分别为183,861美元和零 | 3,872,783 | 2,880,915 | ||||||
向汇款代理人预付款项 | 86,896 | 87,766 | ||||||
代管应收款项 | 3,430,427 | 2,624,687 | ||||||
关联方应付款项 | 2,391,079 | 2,891,286 | ||||||
预付款、应收款和其他资产 | 21,150,999 | 22,773,279 | ||||||
流动资产总额 | 98,145,563 | 102,513,388 | ||||||
股权证券投资 | 100,000 | 100,000 | ||||||
设备和软件,网络 | 1,236,017 | 1,335,092 | ||||||
使用权资产 | 172,823 | 116,777 | ||||||
无形资产 | 11,590,072 | 13,383,697 | ||||||
商誉 | 27,081,118 | 19,229,528 | ||||||
递延税项资产 | 514,566 | 106,151 | ||||||
总资产 | 138,840,159 | 136,784,633 | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
银行透支 | — | 27,861 | ||||||
借款 | 5,298,615 | 4,144,402 | ||||||
应收账款保理 | 568,191 | 272,108 | ||||||
应付代管款项 | 89,468 | 154,714 | ||||||
应付客户款项 | 4,650,021 | 5,729,363 | ||||||
应付账款、应计项目和其他应付款 | 60,101,111 | 61,399,970 | ||||||
应付关联方的款项 | 55,946,877 | 52,165,395 | ||||||
可转换债券 | 5,210,233 | 7,561,050 | ||||||
租赁负债 | 61,617 | 117,203 | ||||||
流动负债总额 | 131,926,133 | 131,572,066 | ||||||
借款 | 3,011,806 | 2,104,343 | ||||||
可转换债券 | 12,009,300 | 9,192,140 | ||||||
递延税项负债 | 1,811,056 | 1,986,077 | ||||||
其他应付款 | — | 23,758 | ||||||
总负债 | 148,758,295 | 144,878,384 | ||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
夹层股权 | 2,957,948 | — | ||||||
股东赤字: | ||||||||
普通股(面值0.001美元;截至2022年6月30日和2021年12月31日授权、发行和发行的股份为58,030,000股) | 58,030 | 58,030 | ||||||
额外实收资本 | 29,172,373 | 29,172,373 | ||||||
累计赤字 | (64,763,902 | ) | (60,090,694 | ) | ||||
累计其他综合收益 | 468,249 | 52,457 | ||||||
Seamless Group Inc.的股东赤字总额。 | (35,065,250 | ) | (30,807,834 | ) | ||||
非控制性权益 | 22,189,166 | 22,714,083 | ||||||
总赤字 | (12,876,084 | ) | (8,093,751 | ) | ||||
总负债、夹层权益和股东亏损 | 138,840,159 | 136,784,633 |
43 |
截至6月30日的六个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入 | 25,314,688 | 30,211,584 | ||||||
收入成本 | (17,977,675 | ) | (21,088,410 | ) | ||||
毛利 | 7,337,013 | 9,123,174 | ||||||
销售费用 | (45,583 | ) | (86,403 | ) | ||||
一般和行政费用 | (8,954,715 | ) | (7,892,251 | ) | ||||
营业收入(亏损) | (1,663,285 | ) | 1,144,520 | |||||
融资成本,净额 | (3,992,501 | ) | (2,565,026 | ) | ||||
其他收入 | 2,410,458 | 2,285,920 | ||||||
其他费用 | (451,484 | ) | (939,391 | ) | ||||
所得税前亏损 | (3,696,812 | ) | (73,977 | ) | ||||
所得税费用 | (553,559 | ) | (540,702 | ) | ||||
净亏损 | (4,250,371 | ) | (614,679 | ) | ||||
可归于非控股权益的净收入 | (422,837 | ) | (1,459,060 | ) | ||||
Seamless Group Inc.的净亏损。 | (4,673,208 | ) | (2,073,739 | ) | ||||
每股基本亏损和稀释后每股亏损 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | ||||
用于计算每股亏损的股份,基本的和稀释的 | 58,030,000 | 58,030,000 | ||||||
其他全面亏损: | ||||||||
外币折算调整 | 372,281 | (209,093 | ) | |||||
全面损失总额 | (3,878,090 | ) | (823,772 | ) | ||||
可归属于非控股权益的全面收益总额 | (413,605 | ) | (1,466,519 | ) | ||||
Seamless Group Inc.的全面亏损总额。 | (4,291,695 | ) | (2,290,291 | ) |
44 |
摘要 未经审计的备考简明合并财务信息
以下摘要未经审核备考简明合并财务数据(“摘要备考数据”)为本委托书/招股说明书所述的 业务组合。业务合并将根据公认会计原则作为反向资本重组入账 。在这种会计方法下,INFINT被视为财务报告用途的“被收购”公司 。因此,出于会计目的,企业合并被视为相当于INFINT净资产的无缝发行股票,并伴随着资本重组。INFINT的净资产按历史成本列报,未记录商誉或其他无形资产。截至2022年9月30日的未经审计备考简明综合资产负债表摘要为业务合并提供了 备考效果,就好像它发生在2022年9月30日一样。摘要未经审核备考简明 截至2022年9月30日止九个月及截至2021年12月31日止年度的综合经营报表 为业务合并提供备考效力,犹如其发生于2021年1月1日。
备考汇总表数据是从标题为“未经审计的备考简明合并财务信息“ 在本委托书/招股说明书及其附注中。未经审核的备考简明综合财务资料 以本委托书/招股说明书所包括的适用期间INFINT和 的历史综合财务报表及相关附注为基础,并应结合该等财务报表及相关附注阅读。摘要备考数据仅供参考 ,并不一定表明如果业务合并在所示日期完成,新无缝公司的财务状况或实际运营结果将是什么。此外,汇总的形式数据并不旨在预测反向资本重组后新无缝公司未来的财务状况或经营业绩。
使业务合并及相关交易生效的备考调整汇总如下,并在本委托书/招股说明书其他部分包含的未经审计备考简明合并财务信息的脚注中进一步详细讨论:
● | 按照《企业合并协议》的要求, |
■ | Seamless剥离其在(A)TNG Asia、(B)FNTI和(C)GEA拥有的所有股权,以便在完成这些剥离后,TNG Asia、FNTI和GEA不再是Seamless的附属公司; | |
■ | 收购Dynamic印度尼西亚控股有限公司及其子公司(“Dynamic印度尼西亚”或“WalletKu”)的额外所有权股份,使Seamless 在业务合并完成时持有WalletKu 79%的所有权股份; | |
■ | 在业务合并完成前将Seamless的可转换债券转换为Seamless的普通股。 |
● | 完成企业合并,并将信托账户中持有的现金重新分类为扣除赎回后的现金和现金等价物 ;以及 | |
● | INFINT和 Seamless产生的延期发售成本和交易成本的会计处理。 |
汇总备考数据是根据以下有关公众股票可能赎回为现金的假设编制的:
● | Assuming No Redemptions Scenario: 这种情况假设没有公众股东对他们的公众股份行使赎回权利,以按比例分享信托账户中的资金 。 | |
● | 假设 最大赎回方案:如果INFINT赎回其A类普通股将导致在向持有INFINT A类普通股的持有人赎回其股票以换取现金后,无法获得至少5,000,001美元的有形资产净值,则INFINT将不会完成业务合并。因此,此方案 实现了最大赎回金额,使INFINT在完成业务合并后至少拥有 $5,000,001的有形资产净值。具体地说, 此方案假设需要赎回的上市股票总数为18,923,136股,约占总数的94.6%。以信托户口现金赎回合共约194.9 百万元(按每股公开股份赎回价格估计约10.30元计算) 。 |
45 |
假设没有赎回 | 假设 极大值 救赎 | |||||||
(千美元) | ||||||||
精选截至2022年9月30日的未经审计的形式简明合并财务报表 | ||||||||
流动资产总额 | $ | 278,638 | $ | 83,730 | ||||
总资产 | $ | 314,270 | $ | 119,361 | ||||
流动负债总额 | $ | 106,589 | $ | 106,589 | ||||
总负债 | $ | 108,308 | $ | 108,308 | ||||
股东权益总额 | $ | 205,962 | $ | 11,054 |
假设不是 救赎 | 假设 极大值 救赎 | |||||||
(千美元,每股数据除外) | ||||||||
精选未经审计的形式简明综合业务报表-截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||
总收入 | $ | 44,776 | $ | 44,776 | ||||
收入和运营费用的总成本 | $ | 47,496 | $ | 47,496 | ||||
营业亏损 | $ | (2,720 | ) | $ | (2,720 | ) | ||
净亏损 | $ | (2,669 | ) | $ | (2,669 | ) | ||
非控股权益的净收入 | $ | 493 | $ | 493 | ||||
控股权益净亏损 | $ | (3,162 | ) | $ | (3,162 | ) | ||
每股普通股控制权益净亏损 | $ | (0.05 | ) | $ | (0.07 | ) | ||
加权平均流通股--基本和稀释 | 65,832,963 | 46,909,827 |
假设不是 赎回 | 假设 最大 赎回 | |||||||
(千美元,每股数据除外) | ||||||||
选定的未经审计的备考简明合并经营报表--截至2021年12月31日的年度 | ||||||||
总收入 | $ | 70,422 | $ | 70,422 | ||||
收入和运营费用的总成本 | $ | 65,218 | $ | 65,218 | ||||
营业收入 | $ | 5,204 | $ | 5,204 | ||||
净收入 | $ | 821 | $ | 821 | ||||
非控股权益的净收入 | $ | 1,781 | $ | 1,781 | ||||
控股权益净亏损 | $ | (960 | ) | $ | (960 | ) | ||
每股普通股控制权益净亏损 | $ | (0.01 | ) | $ | (0.02 | ) | ||
加权平均流通股--基本和稀释 | 65,832,963 | 46,909,827 |
46 |
风险因素
在决定如何投票或指示您投票批准本委托书/招股说明书中描述的建议之前,您 应仔细考虑以下所有风险因素以及本委托书/招股说明书中的所有其他信息,包括财务信息和附件。业务合并完成后,您的投资价值将受到重大风险的影响,其中包括影响新无缝公司的业务、财务状况和运营结果 。如果发生下列任何事件,New Seamless的业务后合并业务和财务业绩可能会在重大方面受到不利影响。这可能会导致新的 无缝‘证券的交易价格大幅下跌,因此您可能会损失全部或部分投资。下面描述的风险因素不一定是详尽的,我们鼓励您自行对INFINT和Seamless的业务进行调查。
除文意另有所指外,本款中提及的“公司”、“无缝”、“我们”、“我们”或“我们”均指业务合并完成前的无缝业务,而业务合并完成后,业务合并将成为新的无缝业务。
与无缝公司的业务、工业和运营相关的风险
我们 可能无法跟上快速的技术发展步伐,无法提供新的创新产品和服务,或者在不成功的新产品和服务上进行大量投资 。
快速、重大和颠覆性的技术变革继续影响我们所在的行业,包括电子和移动钱包和支付、转账、支付卡标记化、社交商务(即通过社交网络进行电子商务)、身份验证、虚拟货币、区块链技术、机器学习和人工智能的发展。我们无法预测技术变革对我们业务的影响。除了我们自己的倡议和创新之外,我们还在一定程度上依赖第三方来开发和获得新技术。我们预计,适用于我们经营的行业的新服务和技术将继续涌现,并可能优于或淘汰我们目前在产品和服务中使用的技术。 开发新技术并将其纳入我们的产品和服务可能需要大量支出,需要相当长的时间,最终可能不会成功。此外,我们采用新服务和开发新技术的能力可能会受到行业标准、新法律法规、消费者或商家对更改的抵制或第三方知识产权的限制。我们的成功将取决于我们开发新技术以及适应技术变化和不断发展的行业标准的能力。
我们 在我们经营的市场中面临着激烈的竞争,我们可能无法与当前或未来的竞争对手成功竞争。
我们 在竞争激烈、技术不断变化、客户需求不断变化、行业标准不断发展以及频繁推出新产品和服务的众多市场中竞争。转账和电子支付服务在一个集中的行业中竞争,有少量的大型竞争对手和大量的小型利基竞争对手。我们的竞争对手包括国内和 地区移动钱包、转账(客户对客户和客户对企业)专家、数字支付解决方案提供商、 传统金融机构、开发电子支付服务的其他成熟公司(如社交媒体平台或应用程序)、托管电子支付服务的第三方、提供自己的电子支付服务的收银员以及其他 金融机构。请参阅“无缝公司的业务竞争分析了解有关我们竞争对手的更多细节。
我们 预计,随着现有竞争对手和新竞争对手推出新服务或增强现有服务,未来竞争将会加剧。我们与许多公司竞争以吸引客户。其中一些公司比我们拥有更长的运营历史、更多的财务资源 和更大的客户群。其中一些公司还可能与老牌银行和其他金融机构捆绑在一起,因此可能会提供更大的流动性,并比我们的服务更能激发消费者对其服务的安全性和可靠性的信心。其中一些公司将数字支付解决方案与其其他现有服务(如社交媒体平台或应用程序)相关联,这种协同效应可能会帮助他们比我们更有效地发展客户群,特别是在这些现有服务在相当长的一段时间内取得成功并已经获得客户信任和依赖的情况下。以上所有竞争对手在产品和服务的开发、推广和销售方面投入的资源可能比我们更多,他们在推出创新产品和服务方面可能 更有效。这些公司之间或之间的合并和收购可能会导致更大的竞争对手拥有更多的资源。如果跟不上竞争对手的步伐,就会阻碍我们的发展。
47 |
我们 还期待新进入者提供有竞争力的产品和服务。例如,老牌银行和其他金融机构、 现有的社交媒体平台和应用服务提供商以及 尚未提供数字支付服务的其他金融技术(“金融科技”)初创公司可以开发此类技术并进入市场。已经在亚洲其他国家/地区运营数字支付服务的公司也可以迅速进入我们运营的地区。
某些 商家与我们的竞争对手有着长期的优惠或近乎独家的关系,可以接受我们提供的支付卡和/或其他服务 。这些独家或近乎独家的关系可能会使我们难以或成本高昂,无法获得与这些商家相关的更多市场份额。如果我们无法从竞争对手中脱颖而出并成功竞争, 我们的业务将受到严重损害。
我们 还可能面临来自竞争对手的定价压力。如果我们未能相对于竞争对手适当地为我们的服务定价,消费者 可能无法使用我们的服务,这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。例如,我们面临激烈竞争的某些关键走廊的交易数量 可能会受到我们的转账服务与我们的一些竞争对手之间不断增加的定价压力的不利影响,这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。我们的竞争对手有时会在其全球转账服务中提供特别的汇率促销,以吸引业务,这对我们的业务产生了负面影响。另一方面,如果我们为了在这些走廊上更有效地竞争而降低价格,也可能对我们的财务业绩产生不利影响。
我们的运营依赖于我们的专有和外部技术平台以及全面的生态系统,任何系统故障、中断、服务延迟、灾难性事件以及由此导致的产品或服务供应中断都可能 对我们的业务和品牌造成损害,失去用户、客户和合作伙伴,并使我们承担重大责任。
我们的系统和我们的第三方服务提供商的系统,包括数据中心设施,可能会经历硬件故障、服务中断、计算机病毒、拒绝服务和其他网络攻击、人为错误、地震、飓风、洪水、火灾、自然灾害、停电、电信服务中断、欺诈、军事或政治冲突、恐怖袭击和其他 地缘政治动荡或其他事件。
此外, 当太多客户在短时间内连接到我们的平台时,我们过去和未来可能会遇到系统中断,导致我们的平台暂时不可用,并阻止我们高效地完成支付交易。我们的系统也容易遭到入侵、破坏和破坏行为。虽然我们为运营和业务流程的某些方面制定了备份系统和应急计划,但我们的规划并未考虑到所有可能的情况和可能发生的情况。
我们 已经并可能继续经历拒绝服务攻击、系统故障和其他事件或情况, 会中断可用性或降低我们产品和服务的速度或功能。此外,我们可能需要支付巨额费用来维修或更换损坏的设备,以及补救因这些事件而导致的数据丢失或损坏。我们产品或服务的可用性或速度或其他功能的长期中断 也可能对我们的声誉、业务和收入造成实质性和永久性的损害。我们的产品和服务频繁或持续中断可能会导致商家、合作伙伴和用户认为我们的产品和服务不可靠,导致他们转向我们的竞争对手或停止使用我们的产品和服务 。此外,如果任何系统故障或类似事件给我们的客户或他们的业务造成损失,这些 客户可以向我们寻求赔偿,即使不成功,加上潜在的监管调查, 我们可能需要花费大量时间和成本来解决,并可能转移管理层对我们业务运营的注意力。
我们与第三方服务提供商签订的某些协议不要求这些提供商赔偿我们因服务中断而造成的损失 。我们与一些合作伙伴达成的协议要求我们赔偿他们因我们的服务中断而造成的损失。 因此,我们的财务业绩可能会受到严重损害。
48 |
如果 我们不能招募新的汇款合作伙伴和用户或留住现有的汇款合作伙伴和用户,我们的业务和收入将受到损害。
我们 必须不断招募新的合作伙伴、商家和用户,并保留现有的合作伙伴、商家和用户,以发展我们的业务。 我们能否做到这一点在很大程度上取决于我们营销工作的成功、我们提升服务和整体经营业绩的能力、跟上技术和竞争对手的变化,以及扩大我们的营销合作伙伴关系和支付网络 。
我们 过去在软件和技术上进行了投资,我们预计将继续投入大量资金收购新的合作伙伴、商家和用户,并保持现有汇款合作伙伴、商家和用户对我们服务的忠诚度。我们无法向您保证,我们从每个合作伙伴、商家和用户那里获得的收入最终将超过与收购他们相关的营销、技术以及开发和推广成本 。我们可能无法获得足够数量的新合作伙伴、商家和用户来继续我们的业务增长 ,或者我们可能需要产生更高的费用来获得新的合作伙伴、商家和用户。 如果我们现有合作伙伴、商家和用户的使用水平下降或不能像预期的那样持续,我们的收入可能会下降 。使用率的下降将损害我们的业务和收入。
我们的业务依赖于我们强大和值得信赖的品牌,任何未能维护、保护和提升我们的品牌都会损害我们的业务。
我们经营业务所用的品牌,包括Tranglo和WalletKu,对我们的业务非常重要。我们的品牌基于这样一种理念:合作伙伴、商家和用户将信任我们,并在利用我们的产品和服务建立和发展业务方面找到价值。维护、保护和提升我们的品牌对于扩大我们的合作伙伴、商家和用户基础以及增加对我们产品和服务的参与度至关重要。这将在很大程度上取决于我们是否有能力保持信任、成为技术领先者,并继续提供高质量和安全的产品和服务。对我们的行业、我们的公司、我们的控股股东、我们的产品和服务的质量和可靠性、我们的风险管理流程、我们的产品和服务的变化、我们有效管理和解决合作伙伴、商家和用户投诉的能力、我们的隐私和安全做法、诉讼、监管活动、合作伙伴、商家和用户对我们产品或服务的体验以及公众舆论的变化的任何负面宣传,都可能损害我们的声誉以及对我们产品和服务的信心和使用。 对我们品牌的损害可能来自多种来源,包括我们或我们的合作伙伴未能满足对服务和质量的期望; 技术延迟或故障;敏感信息保护不足;合规故障和索赔;诉讼和其他索赔;员工不当行为;以及我们的合作伙伴、服务提供商或其他交易对手的不当行为。如果我们不能成功维护 强大和值得信赖的品牌,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们的服务必须与各种操作系统、网络和设备集成。
我们 依赖于我们的产品和服务与各种操作系统和网络集成的能力。这些系统或网络中的任何更改 如果降低我们产品和服务的功能、对我们施加额外成本或要求,或给予竞争对手的服务(包括他们自己的服务)优惠待遇,都可能严重损害我们产品和服务的使用水平。我们还依赖银行平台来处理我们的一些交易。如果这些银行平台出现任何问题或服务中断,用户可能无法及时或根本无法完成交易,这将对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。此外,我们的硬件还可以与电信运营商提供的移动网络和第三方开发的移动设备进行互操作。这些网络或这些移动设备设计的更改可能会限制我们的硬件或软件与此类网络和设备的互操作性,并需要修改我们的硬件 或软件。如果我们无法确保我们的硬件或软件继续有效地与此类网络和设备进行互操作, 或者如果这样做成本高昂,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
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我们 正在经历业务的持续快速变化和显著增长,我们可能无法在我们运营的广阔且多样化的市场中成功地管理或扩展我们的业务 。
随着我们运营的平台数量、我们运营的司法管辖区、我们提供的产品和服务的类型以及我们运营的整体规模的扩大,我们的业务 变得越来越复杂。我们已经大幅扩张,并预计将继续 扩大我们的员工人数、办公设施、技术基础设施和公司职能。如果不能继续这样做,可能会对我们的业务产生负面影响。此外,我们开展业务的司法管辖区是多样化和分散的,经济和基础设施发展水平参差不齐,作为一个单一或共同市场,往往不能跨境有效运作。管理我们在这些新兴市场不断增长的业务 需要相当多的管理层关注和资源。如果我们选择扩展到其他市场, 这些复杂性和挑战可能会进一步增加。每个市场都有其独特的挑战,我们业务的可扩展性取决于我们根据这种多样性定制我们的内容和服务的能力。此外,在我们运营的各个司法管辖区,监管变化的步伐一直很快,预计将继续快速,而这种变化对我们的运营和风险水平的影响和后果 可能很难预测。
由于我们提供的产品和服务类型的变化速度以及我们所在司法管辖区的数量,我们 面临这样的风险:我们的管理层和员工可能没有能力适当地处理我们业务的所有必要方面。 例如,我们的风险管理政策和程序可能不能完全有效地降低我们在所有市场环境中的风险敞口 或针对所有类型的风险,或者完全有效地识别、监控、管理和补救关键风险。此外,我们的风险检测 系统可能会受到“假阳性”风险检测率的影响,这可能会使我们难以及时识别真正的风险 。
此外, 随着我们业务的发展和服务产品的发展,我们的某些流程和系统仍然依赖手动 输入,与更自动化的流程相比,手动输入更容易出错。这些手动流程的自动化和系统化的步伐可能不足以防止出现重大的操作、报告和监管错误。
我们不断增长的多市场业务还需要一定的额外成本,包括与人员配备、物流、知识产权保护、关税和潜在贸易壁垒相关的成本。此外,我们可能会受到以下相关风险的影响:
● | 在各个市场招聘并留住有才华、有能力的管理层和员工; | |
● | 距离、语言和文化差异带来的挑战 ; | |
● | 提供迎合多个市场用户品味和偏好的产品和服务; | |
● | 以符合当地法律和实践的方式实施我们的业务,这些法律和实践可能因市场而异 ; | |
● | 在不同市场保持适当的内部和会计控制,每个市场都有自己的会计原则,合并时必须与美国公认会计准则协调; | |
● | 货币汇率波动; | |
● | 保护主义的法律和商业惯例; | |
● | complex local tax regimes; | |
● | 潜在的政治、经济和社会不稳定;以及 | |
● | 与在多个市场开展业务相关的更高成本。 |
上述任何 都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
如果 我们未能成功识别和管理业务面临的任何上述或其他重大变化,或未能识别和管理我们面临或可能面临的风险,或未能成功应对行业的技术发展,我们可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
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我们的跨境支付和转账服务面临外汇风险。
我们子公司实现跨境支付和转账的能力可能会受到我们所在国家的外汇管制政策的限制 。
例如,马来西亚的外汇政策支持对流入和流出该国的资本进行监测,以维护其金融和经济稳定。外汇政策由马来西亚中央银行(Bank Negara Malaysia)(“BNM”)下属的外汇管理局通过一套外汇管理规则(“FEA规则”)进行管理。监控和监管马来西亚居民和非居民的FEA规则目前规定,非居民可以自由 在任何时间以以色列货币以外的外币从马来西亚汇回任何金额的资金,包括资本、撤资收益、利润、股息、租金、费用和在马来西亚投资产生的利息,需缴纳任何预扣税。 如果马来西亚或我们运营的任何其他国家未来出台任何外汇限制,我们从马来西亚或此类其他国家的子公司汇回股息或其他付款的能力可能会受到影响。
印度尼西亚的外汇管制法律规定,转账操作员只能向在其各自管辖区获得许可证的操作员转账。印尼货币运营商与外国同行之间的安排如果超过印尼中央银行印尼银行的特定门槛(25,000美元),则需得到批准。此外,希望将超过一定门槛的印尼盾兑换成外币的一方需要向办理外汇兑换的银行提交某些支持文件,包括基础交易单据和加盖适当印章的对账单,确认相关交易单据有效,外币只用于支付相关的付款义务。 对于不超过门槛的兑换,此人只需在加盖适当印章的信件中声明其购买的外币总额未超过印尼银行系统规定的每月门槛。
我们在向新的地理区域扩张时面临风险。
我们 计划继续向新的地理区域扩张,我们目前面临并将继续面临进入 我们经验有限或没有经验且我们可能不太知名的市场的风险。在新的地理区域提供我们的服务通常需要 巨额支出和相当长的时间,而我们在这些新的地理区域可能不够成功,无法及时或根本无法收回投资 。我们可能无法吸引足够数量的商家、合作伙伴或用户,无法预见具有竞争力的 条件,或者在这些新市场中有效运营时面临困难。我们产品和服务在全球的扩张使我们面临以下风险:人员配备和管理跨境业务的风险;知识产权和敏感数据的成本增加和保护困难;关税和其他贸易壁垒;不同的和潜在的不利税收后果;监管合规要求增加和冲突,包括数据隐私和安全;对我们的产品和服务缺乏接受度;距离、语言和文化差异造成的挑战 ;汇率风险和政治不稳定。因此,我们扩展全球业务的努力可能不会成功,这可能会限制我们增长业务的能力。
收购、合作伙伴关系、合资企业、进入新业务和资产剥离可能会扰乱我们的业务,转移管理层的注意力,并 损害我们的财务状况。
我们 过去曾参与过收购和合作。未来,我们可能会从事类似的合资企业,包括合资企业、新业务、合并和其他增长机会,如购买资产和技术,特别是在我们向新市场扩张的过程中。收购、合作伙伴关系或合资企业以及随后新公司或业务的整合需要我们管理层的高度关注,尤其是要确保公司行动不会中断任何现有的协作,或影响我们的用户、合作伙伴和商家对我们服务和客户支持的意见和看法。投资和收购可能导致使用大量现金、增加杠杆、潜在稀释股权证券发行、 商誉减值费用、其他无形资产的摊销费用以及被收购业务的潜在未知负债风险敞口,投资或收购的资产或业务可能不会产生我们预期的财务结果。此外,识别和完成这些交易的成本可能会很高。除了获得必要的公司治理审批外, 我们可能还需要从相关政府部门获得收购审批和许可证,以符合适用的法律法规,这可能会导致成本增加和延误。
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例如,2018年11月,我们收购了全球领先的跨境支付处理服务提供商Tranglo。2018年7月,我们收购了总部位于印尼的WalletKu,该公司在印尼提供移动支付和通话时间充值服务。2021年3月,我们出售了WalletKu的控股权。2022年6月,我们重新获得了WalletKu的足够权益,以持有其控股权。
收购Tranglo和WalletKu,以及随后将这些业务和未来收购的业务整合到我们的业务中,这需要我们的管理层给予极大的关注,特别是要确保收购或合作不会中断 任何现有的合作,或影响我们用户、合作伙伴和商家对我们服务和客户支持的意见和看法 。我们是否实现这些收购或合作伙伴关系的预期收益,在很大程度上取决于目标企业与我们集团的整合、基础服务或技术的表现和发展、我们对承担责任的正确评估以及相关业务的管理。我们可能无法成功整合这些业务或产品 ,并且整合可能会将我们管理层的注意力从我们的核心业务转移,并导致我们的正常业务运营中断 。我们管理层注意力的转移和整合中遇到的任何困难都可能对我们管理业务的能力产生实质性的不利影响。
未经授权 泄露敏感或机密的商家、合作伙伴或用户信息,或我们的失败或我们未能遵守隐私法或未能妥善解决隐私问题的看法,可能会损害我们的业务和在商家、合作伙伴和用户中的地位。
我们在业务中收集、存储、处理和使用大量的个人信息和其他敏感数据。与我们的行业相关的一个重大风险是在公共网络上安全地传输机密信息。对隐私问题的看法,无论 是否合理,都可能损害我们的业务和运营结果。我们必须确保我们负责的所有数据的处理、收集、使用、存储、传播、传输和处置都符合相关的数据保护和隐私法律,这些法律因司法管辖区而异 。保护我们的商家、合作伙伴、用户和公司数据对我们来说至关重要。我们依靠商用的 系统、软件、工具和监控来提供机密信息的安全处理、传输和存储,例如姓名、 地址、个人识别码、支付卡号码和到期日、银行账户信息、购买历史和 其他数据。
尽管我们采取了安全措施,但我们的设施和系统以及我们的第三方服务提供商的设施和系统可能容易受到安全漏洞、破坏行为、计算机病毒、错位或丢失的数据、编程或人为错误或其他类似事件的攻击, 并且我们的安全措施可能无法防止安全漏洞。任何涉及挪用机密信息、丢失或其他未经授权披露机密信息的安全漏洞,以及任何未能或明显未能遵守有关数据隐私和保护的法律、政策、法律义务或行业标准的行为,无论是我们还是我们的商家或合作伙伴,都可能损害我们的声誉,使我们面临诉讼风险和责任,要求我们花费大量资金来补救问题并实施措施 以防止进一步的违规行为,我们将受到监管审查和潜在的罚款或其他纪律处分,受到负面影响 。扰乱我们的运营,并对我们的业务和在商家、合作伙伴和用户中的地位产生实质性的不利影响。
如果 未能有效处理欺诈、虚假交易、失败交易或负面客户体验,将增加我们的损失率并损害我们的业务,并可能严重降低商家、合作伙伴和用户对我们服务的信心和使用。
我们 过去经历过,未来也可能继续经历欺诈、虚构交易、失败交易 以及发送方和接收方之间的纠纷。我们还会因以下索赔而蒙受损失:交易是欺诈性的,来自错误的 传输或来自关闭的银行账户,或者没有足够的资金来支付款项。
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如果我们因欺诈、虚构交易和失败交易而蒙受的损失过大,可能会导致我们与商家、合作伙伴或用户的关系终止。在这种情况下,通过我们平台处理的交易数量可能会大幅减少,我们的业务可能会受到影响。我们同样面临与处理我们的用户信息的商家、合作伙伴和第三方相关的欺诈活动的风险。我们已采取措施来检测和降低欺诈风险,但这些措施需要不断改进,对于新的和不断演变的欺诈形式或与新产品相关的欺诈可能无法奏效。如果这些措施不成功,我们的业务可能会受到实质性的不利影响 。
我们 在新的和不断发展的市场的运营历史有限,我们的历史业绩可能不能代表我们未来的业绩。
我们 有有限的运营历史来评估我们业务的生存能力和可持续性。我们共同运营每项业务的历史相对较短:WalletKu于2017年11月推出,2018年7月被我们收购;我们于2018年11月收购了Tranglo。由于这些业务正在快速扩张,我们的历史业绩可能不能反映我们未来的业绩 ,您应该考虑到在新兴市场快速发展的高科技行业中运营的早期公司的风险和不确定性,以考虑我们的未来前景。其中一些风险和不确定性与我们的能力有关:
● | 留住现有合作伙伴、商家和用户,吸引新的合作伙伴、商家和用户,增加他们的参与度和货币化; | |
● | 在多个市场中保持我们所有平台的增长率; | |
● | 维护和扩大我们的国内、地区和全球产业价值链合作伙伴网络; | |
● | 升级我们的技术和基础设施,以支持不断增加的流量和扩展的产品和服务; | |
● | 预计 并适应不断变化的合作伙伴、商家和用户偏好; | |
● | 提高我们品牌的知名度。 | |
● | 使 适应竞争的市场条件; | |
● | 保持对我们费用的充分控制;以及 | |
● | 吸引和留住人才。 |
如果我们未能成功应对任何这些风险和不确定性,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大不利影响。
我们的 业务模式未来可能会发生变化,我们可能会提供目前在我们的战略中没有提供或规划的服务。
我们 在竞争激烈且快速发展的行业中运营,这要求我们根据行业动态、监管环境以及我们合作伙伴、商家和用户的需求不断做出改变。我们可能必须改变我们目前的业务模式以应对这些变化,我们不能保证我们当前的业务模式在未来将保持不变。 例如,我们在2018年11月收购了Tranglo,使我们进入了上游支付处理业务,我们可以提供交换服务,而我们2018年7月对WalletKu的收购标志着我们进入了印尼的移动支付和通话时间充值业务。此外,我们不能向您保证,我们现有的或可能发展的业务模式将使我们 实现盈利或维持运营。
我们的风险管理系统可能并不是在所有方面都足够或有效。
要管理我们的运营、法律和监管风险,除其他事项外,我们还需要制定和实施政策和程序,以正确 记录和验证大量数据。我们收集和处理用户的某些个人数据,其中包括身份信息、电子邮件地址、密码以及帐单信息,如信用卡号码、全名、帐单地址、 和电话号码。虽然我们已采取措施验证此类数据的来源和真实性,但我们的安全和筛选措施 可能会受到影响,无法检测到虚假或错误的信息。我们不能保证我们用来验证此类信息真实性的措施是否足够。这些系统的失效或无效可能会使我们受到各自司法管辖区相关监管机构的惩罚或制裁,例如根据反洗钱和反恐怖分子融资法律和法规 ,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
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我们 为大量用户提供支付、转账和其他产品和服务,我们负责审查和监控这些客户,并确定我们为他们处理的交易是否合法。尽管我们已经采取并将继续采取措施,但我们的支付系统仍然容易受到潜在非法或不当使用的影响。这些可能包括使用我们的支付服务 欺诈销售商品或服务、软件和其他知识产权盗版、洗钱、银行欺诈 以及禁止销售受限制的产品。犯罪分子使用日益复杂的手段从事造假、诈骗等违法活动。
当 我们的产品和服务被用来处理非法交易时,我们将这些资金结算给商家、合作伙伴和用户,而 无法收回这些资金,我们将蒙受损失并承担责任。这些类型的非法交易还可能使我们面临政府和监管机构的制裁。我们的支付和转账服务的高度自动化性质及其提供的流动性使我们 成为非法或不正当使用的目标,包括欺诈性或非法销售商品或服务、洗钱和恐怖分子融资。 身份窃贼和那些使用被盗或伪造的信用卡或银行账号进行欺诈的人,或其他欺骗性或恶意的 做法,可能会从我们这样的企业窃取大量资金。在配置我们的支付和转账服务时,我们面临着安全性和客户便利性之间的内在权衡。我们的风险管理政策、程序、技术、 和流程可能不足以识别我们面临的所有风险,使我们能够减轻我们已确定的风险,或识别我们未来可能面临的额外风险。此外,当我们推出新服务, 专注于新的业务类型,或开始在我们在防欺诈方面历史有限的市场运营时,我们可能无法 准确预测和储备这些损失。此外,如果我们的风险管理政策和流程包含错误或在其他方面无效,我们可能会遭受巨大的经济损失,我们可能会承担民事和刑事责任,我们的业务可能会 受到实质性的不利影响。
我们 为了方便我们的实时外汇服务,在我们运营的每个市场都需要大量的预融资; 预融资不足可能导致无法代表我们的客户完成实时转账或兑换服务。
为了促进我们的外汇转账和提现服务,在我们运营的每个司法管辖区,我们都由我们的B2B合作伙伴(如WISE和Singtel)以美元 预付资金。我们请求的预付款金额及其时间范围是根据我们的业务运营和基于过去实践做出的估计确定的,因此可能不准确或不足以满足实际需求。 如果没有足够的预付款,我们通常不会完成转账或兑换,因此交易将 延迟。如果我们无法正确预测我们的估计或采取措施弥补前期资金短缺,我们可能无法 为我们的客户完成转账或兑换,因此,我们的运营、声誉和业务可能受到不利影响 。
Tranglo的某些客户使用的 融资流程依赖于我们的战略合作伙伴之一发行的加密货币;如果他们因法规变化而无法继续提供服务,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大影响 。
Tranglo的某些客户使用的 融资流程依赖于我们的战略合作伙伴之一Ripple发行的加密货币XRP。虽然Tranglo的91个活跃客户中只有5个使用这一融资流程,并且这些客户(GEA Limited、Sentbe Pte Ltd、East&Allied Pty Ltd、Piypl Ltd、Kabayan Capital Limited)都是各自司法管辖区的受监管金融机构,但在截至2022年6月30日的六个月里,这些客户占Tranglo汇款收入的12.1%(或总收入的5.8%),占总汇款价值的16.9%,占总汇款交易的26.5%。自2022年6月30日以来,Tranglo 已将另外三个客户(GMT科技创新有限公司、Xbaht AB和BKK Forex Pte Ltd)迁移到此融资过程中。这些 客户和此合作伙伴可能在其运营或向我们或我们的其他合作伙伴提供服务的司法管辖区 就其使用加密货币和涉及加密货币的交易受到新的或额外的监管,他们还可能被要求 获得相关许可证才能向我们、我们的客户或我们的其他合作伙伴提供服务。虽然我们已就涉及加密货币的现有业务获得相关的 批准,但我们运营的司法管辖区对加密货币的监管可能会演变或改变,或者未来可能会引入新的许可制度来监管此类活动。此外,虽然我们采用了严格的了解您的客户流程和程序,以确保Tranglo的客户(即企业)不是美国人,但根据美国法律,美国人访问这些合作伙伴服务可能会引发监管问题。虽然我们不知道 是否有任何悬而未决的法规变化会阻止我们的合作伙伴继续提供他们的服务, 我们不能 保证我们的合作伙伴有能力应对任何此类变化。如果我们的合作伙伴因法规变化而不能继续提供他们的服务,或者如果客户或我们的合作伙伴未能获得所需的许可证或未能遵守适用的法规, 并且我们无法将这些客户迁移到基于非加密货币的融资流程,我们的业务、财务状况和 运营结果可能会受到重大不利影响。
更多地采用Tranglo提供的融资流程 我们的战略合作伙伴之一发行的加密货币可能会减少我们的汇款收入,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
Tranglo提供的预融资机制依赖于我们的战略合作伙伴Ripple发行的XRP加密货币,为Tranglo带来了较低的交易费 和外汇收益。Tranglo使用这种融资过程将这些较低的成本的一部分转嫁给客户。随着Tranglo的其他 客户采用XRP融资机制以降低成本,Tranglo的交易费和外汇收益收入将会减少。我们预计,这些费用节省将帮助Tranglo获得更多市场份额,并增加处理的交易总数和交易额 。然而,不能保证所处理交易的总数和交易额的增加将产生足够的收入来抵消较低费用的影响,如果不这样做,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
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我们 依赖我们运营的市场中的互联网基础设施、数据中心提供商和电信网络。
我们的业务依赖于我们运营的市场中互联网基础设施和签约数据中心提供商的性能和可靠性 。如果相关互联网基础设施出现中断或故障或其他 问题,我们可能无法访问替代网络或数据服务器。此外,互联网基础设施,尤其是我们运营的新兴市场,可能无法支持与互联网使用量持续增长相关的需求。
我们在业务的许多方面都依赖第三方,其中包括:
● | 将我们连接到银行清算网络以处理交易的网络、银行、支付处理商和支付网关; | |
● | 第三方 提供对我们的运营至关重要的某些外包客户支持和产品开发功能; 和 | |
● | 提供设施、基础设施、组件和服务的第三方,包括数据中心设施和云计算。 |
我们 使用第三方数据中心提供商存储与我们业务相关的数据。我们不控制这些设施的运营 ,并依赖合同协议来管理其性能。数据中心设施的所有者没有义务以商业上合理的条款续签他们与我们的 协议,或者根本没有义务续签。如果我们无法以商业上合理的条款续订这些协议,或者如果我们的数据中心提供商之一被另一方收购,我们可能会被要求将我们的服务器和其他基础设施 转移到新的数据中心设施,并且我们可能会在这样做的过程中产生巨大的成本和可能的长期服务中断。我们数据中心的第三方服务级别的任何变化或我们业务的任何错误、缺陷、中断或其他性能问题 都可能对我们的声誉产生不利影响,并对用户体验产生不利影响。我们的服务中断可能会 减少我们的收入,使我们承担潜在的责任,并对我们的业务产生实质性和不利的影响。
我们还依赖我们运营的市场中的主要电信运营商为我们提供数据通信能力,主要是通过本地电信线路和数据中心来托管我们的服务器。如果这些电信运营商的固定电信网络出现中断或故障或其他问题,或者这些运营商无法提供此类服务,我们和我们的用户可能无法使用替代服务 。任何计划外的服务中断都可能中断我们的运营, 损害我们的声誉,并导致我们的收入减少。此外,我们无法控制电信运营商向我们和我们的用户提供的服务的成本。如果我们为电信和互联网服务支付的价格大幅上涨 ,我们的毛利率可能会大幅下降。此外,如果互联网接入费或对互联网用户的其他费用增加 ,我们的用户流量可能会减少,这可能会导致我们的收入下降。
我们处理交易所依赖的 第三方可能会失败或拒绝充分处理交易。我们使用的任何第三方 可能会违反他们与我们的协议,拒绝以商业合理的条款续订这些协议,采取降低我们服务功能的行动,对我们施加额外的成本或要求,或对竞争服务给予优惠待遇。 财务或监管问题、劳工问题或其他阻止这些第三方向我们或我们的 客户提供服务的问题可能会损害我们的业务。如果我们的服务提供商表现不令人满意,我们的运营可能会中断,这可能会 导致客户不满,损害我们的声誉,并损害我们的业务。
亚洲的数字钱包市场正在发展,我们业务的扩张依赖于数字钱包的持续增长,以及亚洲移动设备和互联网的可用性、质量和使用率的提高。
我们未来的收入在很大程度上取决于用户对移动设备和互联网的广泛接受和使用,以此作为转移资金和进行商业活动的一种方式。移动设备和互联网(尤其是作为转账、提供和购买产品和服务的一种方式)的使用快速增长,在我们运营的一些司法管辖区是相对较新的现象,我们不能 向您保证当前的接受和使用水平将继续或增加。此外,如果我们运营的欠发达国家的移动设备普及率和互联网接入没有快速增长,可能会限制我们的潜在增长,特别是在互联网质量和接入水平较低和/或收入水平较低的地区。
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由于我们无法控制的因素,我们运营的欠发达国家的移动设备普及率和互联网普及率可能永远无法达到较发达国家的水平,这些因素包括缺乏必要的网络基础设施、经济和 政治发展、获得负担得起的移动设备或支持技术的延迟开发、性能改进 和安全措施。这些国家/地区的互联网基础设施可能无法支持用户数量、使用频率或带宽需求的持续增长。电信和基础设施开发的延迟或其他 技术不足可能会阻碍这些国家互联网可靠性的提高。如果电信服务不足以支持这些国家/地区的互联网增长,用户响应时间可能会变慢,这将减少互联网使用量 并可能减少我们的用户基础。我们也无法预测这些发展中国家的用户是否能够轻松获得负担得起的移动设备,缺乏移动设备可能会降低移动普及率,从而限制我们用户群的增长。此外,即使移动设备和互联网在这些国家的普及率增加,也可能不会导致电子钱包交易的增长,因为 许多因素,包括用户对在线安全缺乏信心。
此外,互联网接入和互联网连接设备(如个人电脑、平板电脑、移动电话和其他便携式设备)价格的上涨可能会限制我们的增长,特别是在收入水平较低的国家或地区。东南亚许多国家的收入水平明显低于美国和其他更发达的国家,而东南亚某些国家的便携设备和互联网接入的价格都高于更发达的国家。东南亚的收入水平可能会下降,而设备和接入价格未来可能会上涨。这些因素中的任何一个都可能对我们未来创造收入的能力产生实质性的负面影响。
国际移民模式的重大变化、实质性放缓或完全中断可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的汇款业务在一定程度上依赖于国际移民模式,因为个人从本国迁移到经济机会更大或政治环境更稳定的国家。很大一部分转账交易是由移民将资金汇回本国发起的。移民法的变化不鼓励国际移民,以及政治或其他事件(如战争、恐怖主义或流行病)使个人更难移居国外或在国外工作,可能会对汇款交易的需求和增长率产生不利影响。全球经济状况持续疲软可能会 减少移徙工人的经济机会,并导致国际移徙模式减少或中断。国际移民模式减少或中断 可能会减少我们的汇款交易数量,因此对我们的运营结果产生不利影响 。
我们 可能无法吸引、激励和留住我们管理团队的关键成员或其他经验丰富且有能力的员工。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们的高管和其他关键员工的持续服务。如果我们失去了任何管理层成员或任何关键人员的服务,我们可能无法找到合适或合格的替代者,并且我们可能会产生额外的 招聘和培训替代者的费用,这可能会严重扰乱我们的业务和增长。
要 保持和发展我们的业务,我们将需要识别、招聘、发展、激励和留住高技能员工。确定、招聘、培训、整合和留住合格人员需要大量的时间、费用和精力。此外,我们的管理团队可能会不时发生变化,这可能会对我们的业务造成破坏。我们还可能在某些市场受到本地招聘限制,特别是在雇用外国员工方面,这可能会影响我们管理团队的灵活性 。如果我们的管理团队,包括我们的任何新员工,不能有效地合作并执行我们的计划和战略,或者如果我们不能有效地招聘和留住员工,我们实现战略目标的能力将受到不利的 影响,我们的业务和增长前景将受到损害。
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对高技能人才的竞争非常激烈,尤其是在我们大部分业务所在的东南亚地区。我们可能需要 投入大量现金和股权来吸引和留住新员工,而我们可能无法实现这些 投资的回报。
在我们运营的 市场中,信用卡或银行转账的使用增加,或数字货币作为支付手段的使用增加,可能会导致我们的服务增长放缓或下降。
我们的许多用户 无法随时使用信用卡或银行转账服务,或者可能不愿使用信用卡通过互联网进行电子 交易,因此需要其他方式来支付在线产品和服务。在我们经营的市场中,消费者获得、接受和使用信用卡、银行转账服务或数字货币进行在线支付的可能性和接受度大幅增加 ,可能会对我们的业务增长、我们的财务状况和运营结果产生不利影响。
客户 对我们客户服务的投诉或负面宣传可能会减少对我们产品和服务的使用。
客户 对我们客户服务的投诉或负面宣传可能会严重降低消费者对我们产品和服务的信心和使用 。侵犯客户隐私和我们的安全措施可能会产生同样的效果。我们有时为应对欺诈和侵犯隐私和安全的风险而采取的措施,如冻结客户资金,可能会损害我们与客户的关系。 这些措施增加了对及时准确的客户服务以解决违规行为的需求。有效的客户服务需要 巨额费用,如果管理不当,可能会严重影响我们的盈利能力。如果我们不能正确管理或培训我们的客户服务代表,可能会影响我们有效处理客户投诉的能力。如果我们不能有效地处理客户投诉,我们的声誉可能会受损,我们可能会失去客户的信心。
我们 可能无法保护我们的知识产权。
我们 相信,保护我们的知识产权,包括我们的商标、专利、版权、域名、商业外观和商业机密,是我们成功的关键。我们寻求通过适用的法律和法规以及各种行政程序来保护我们的知识产权。在提供或采购产品和服务时,我们还依靠合同限制来保护我们的所有权,包括与我们开展业务的各方签订的保密协议。
但是,我们为保护我们的知识产权而采取的合同安排和其他步骤可能无法阻止第三方侵犯我们的知识产权或挪用我们的知识产权,或阻止他人自主开发同等或更高的知识产权 。商标、版权、专利、域名、商业外观和商业秘密保护的维护成本高昂,可能需要 诉讼。保护我们的知识产权和其他专有权利既昂贵又耗时,并不是在每个司法管辖区都能成功 。此外,我们可能无法发现或确定任何未经授权使用我们的专有权利的程度。 我们过去曾将我们的某些专有权利(如商标或受版权保护的材料)许可给其他人,预计未来会 这样做。这些被许可人可能会采取行动,削弱我们专有权的价值或损害我们的声誉。任何未能充分保护或执行我们的知识产权,或在此过程中产生的重大成本,都可能对我们的 业务造成重大损害。此外,我们运营所在的某些司法管辖区的法律可能仅为我们提供与软件和知识产权相关的有限或可变保护范围 。
随着软件行业产品数量的增加和这些产品的功能进一步重叠,以及我们通过收购或许可获取技术,我们可能会越来越多地受到侵权索赔的影响,包括专利、版权、 和商标侵权索赔。我们可能需要提起诉讼,以确定他人专利或其他知识产权的有效性和范围。任何指控的最终结果都是不确定的,无论结果如何,任何此类索赔,无论是否具有法律依据,都可能非常耗时,导致昂贵的诉讼,转移管理层的时间和注意力 我们的业务,要求我们重新设计产品,或要求我们支付巨额费用来满足判决或解决索赔或诉讼,或要求我们支付巨额使用费或许可费,或履行我们与某些客户之间的赔偿义务。 我们未能获得必要的许可证或其他权利,或因知识产权问题而引起的诉讼或索赔,可能会对我们的业务产生实质性的影响。
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我们的运营和运营指标的季度结果波动很大,是不可预测的,受季节性的影响,这可能导致我们普通股的交易价格不可预测或下降。
我们的 季度运营结果可能差异很大,并不一定预示着未来的业绩。这些波动 可能是多种因素造成的,其中一些是我们无法控制的,可能无法完全反映我们 业务的基本表现。我们有限的经营历史,加上快速发展的市场,也是造成这些波动的原因。季度业绩的波动 可能会对我们业务的可预测性和我们普通股的价格产生重大不利影响。
可能导致我们季度财务业绩波动的因素 包括我们吸引和留住新合作伙伴、商家和用户的能力;我们系统和基础设施的扩展和升级的时间、效率和成本,以及这些扩展和升级的成功 ;法律诉讼和索赔的结果;我们保持或增加收入、毛利率和 运营利润率的能力;我们继续推出新服务和继续说服客户采用更多产品的能力; 我们为增长和扩大业务并保持竞争力而可能产生的费用的增加和时间安排;与欺诈和风险损失有关的期间间波动 ;导致我们的产品和服务无法使用的系统故障;监管环境的变化,包括监管机构在安全、隐私或执法方面的变化,包括罚款、命令、 或同意法令;全球商业或宏观经济状况的变化;异常天气状况;以及本招股说明书中描述的其他风险。
我们 可能需要额外资本,但可能无法以优惠条款或根本无法获得。
我们 可能需要额外的现金资本资源,以便为我们业务的未来增长和发展提供资金,包括扩展我们的转账、通话时间业务和移动支付业务,以及我们可能决定进行的任何投资或收购。如果 我们的现金资源不足以满足我们的现金需求,我们可能会寻求发行额外的股本或债务证券,或者获得 新的或扩大的信贷安排。我们未来获得外部融资的能力受到各种不确定性的影响,包括我们未来的财务状况、经营业绩、现金流、股价表现、国际资本和贷款市场的流动性 政府对外国投资以及转账和数字金融服务业的监管。此外, 负债将使我们承担更多的偿债义务,并可能导致运营和融资契约, 将限制我们的运营。不能保证融资将及时、按我们可以接受的金额或条款提供,或者根本不能。任何未能以对我们有利的条款筹集所需资金,或根本不能筹集所需资金,都可能严重限制我们的流动性 ,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外,任何股权或股权挂钩证券的发行都可能导致我们现有股东的股权被严重稀释。
我们 的商业保险覆盖范围有限。
保险 目前在亚洲提供的产品不像在较发达地区提供的产品那样广泛。与亚洲行业的惯例一致,我们的商业保险是有限的,我们不为我们的业务投保业务中断保险。我们已确定,相关风险的保险成本,以及以合理的商业条款获得此类保险的相关困难,使我们购买此类保险不切实际。对我们的平台、技术基础设施的任何未投保的损坏或我们业务运营的中断都可能要求我们产生巨额成本并转移我们的资源,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利的 影响。
我们 面临与诉讼相关的风险,包括知识产权索赔、消费者保护行动和监管纠纷。 针对我们的法律诉讼可能会损害我们的声誉,并对我们的业务、运营结果、财务状况和前景产生实质性的不利影响。
我们 可能受到索赔、诉讼(包括集体诉讼和个人诉讼)、政府调查以及涉及知识产权、消费者保护、隐私、劳工和就业、移民、进出口做法、竞争、可访问性、证券、税务、营销和沟通做法、商业纠纷和其他事项的其他诉讼程序的影响。
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我们 预计,随着我们规模的扩大、业务范围和地理范围的扩大,以及我们的产品和服务的复杂性增加,我们的法律纠纷和咨询的数量和重要性将会增加。
成为一家上市公司将提升我们的公众形象,这可能会导致诉讼增加。此外,影响互联网、移动商务、支付处理、企业融资和就业的一些法律法规 没有预料到我们这样的业务, 影响我们的许多法律法规是最近才颁布的。因此,我们受制于的许多法律法规的范围和适用存在很大的不确定性,这增加了我们将 受到指控违反这些法律法规的索赔的风险。未来,我们还可能被指控拥有或被发现拥有、侵犯或侵犯第三方知识产权。
无论结果如何,法律诉讼程序都可能对我们产生实质性的不利影响,因为它们的成本、我们的资源被转移以及其他 因素。索赔人可能会在诉讼过程中寻求,我们可能会受到初步或临时裁决的约束,包括要求我们停止部分或全部业务的初步禁令。我们可能决定以对我们不利的条款解决法律纠纷。此外,如果我们作为一方的任何诉讼都得到了不利的解决,我们可能会受到不利的 判决,即我们不能选择上诉或上诉后不能推翻。我们可能需要申请许可证才能继续 被发现侵犯第三方权利的行为。如果我们被要求或选择签订版税或许可安排, 此类安排可能无法以合理的条款或根本不存在,并可能显著增加我们的运营成本和支出。 因此,我们还可能被要求开发或采购替代的非侵权技术或停止使用侵权技术, 这样做可能需要付出巨大的努力和费用,或者可能是不可行的。此外,与任何法律索赔、诉讼或诉讼程序相关的任何和解或判决的条款可能要求我们停止部分或全部业务或向另一方支付巨额 金额,并可能对我们的业务产生实质性和不利影响。
此外,包括印度尼西亚在内的东南亚许多司法管辖区的法律法规对从事多种商业活动的实体的外国投资和所有权进行了限制。例如,在印度尼西亚,电子货币业务的直接和间接外国投资上限为49%。如果WalletKu希望继续发展其流动基金超过1,000,000,000 (约68,205美元)的业务,可能需要重组其所有权结构,然后才能在未来向印尼银行提交电子货币许可证申请 。如果需要,WalletKu的重组可能会影响我们整合印尼业务的能力 ,我们与未来的印尼合作伙伴可能面临不确定性,他们可能拥有WalletKu的多数股权 并有效控制业务。此外,根据印度尼西亚法律和法规,任何包含印尼股东声明他们为外国受益人的利益而持有印尼公司股份的协议都可能无效。因此,如果我们不能成功地向印尼电子货币业务扩张,WalletKu未来在印尼的增长和业务发展可能会受到实质性的不利影响。
如果发生自然灾害、大范围的卫生疫情或其他疫情,可能会严重损害我们的业务、财务状况和运营结果。
自然灾害,如火灾或洪水、大范围卫生疫情的爆发,或其他事件,如战争、恐怖主义行为、政治事件、环境事故、电力短缺或通信中断,都可能严重损害我们的业务。 灾难或类似事件的发生可能会严重中断我们的业务和运营。这些事件还可能导致我们暂时关闭运营中的设施,这将严重扰乱我们的运营,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外,如果自然灾害、卫生疫情或其他重大事件损害东南亚或我们可能开展业务的任何其他司法管辖区的经济,我们的收入可能会大幅减少。如果我们的消费者、商家或其他参与者受到自然灾害、卫生流行病或其他重大事件的影响,我们的运营也可能 受到严重干扰。
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税法、税收优惠、福利或对税法的不同解释的变化 可能会损害我们的运营结果。
东南亚或开曼群岛的税务法律、法规、相关解释和税务会计准则的变化 可能会导致我们的收益税率更高,这可能会显著减少我们的利润和运营现金流。此外,如果不保留或续订某些税收优惠,我们的运营业绩和财务状况可能会下降。我们 运营的司法管辖区的税收规则,特别是地方层面的税收规则,可以在不另行通知的情况下更改。我们可能并不总是意识到影响我们业务的所有此类更改 ,因此我们可能无法缴纳适用的税款或未能遵守税务法规,这可能会导致我们公司面临额外的纳税评估 和处罚。
我们 是一家控股公司,除了我们子公司的股份外,没有任何其他实质性资产,我们从子公司汇回股息或其他付款的能力的任何变化都可能对我们产生实质性的不利影响。
我们 是开曼群岛豁免的有限责任公司。我们的物质资产是我们在子公司中的直接和间接股权,特别是Tranglo和WalletKu。因此,我们依赖子公司的付款、股息和分配 来支付我们的运营和其他费用,并向我们普通股的持有者支付未来的现金股息或分配(如果有),我们可能会有与任何股息或分配相关的税费成本。此外,汇率波动将影响我们子公司就我们在这些子公司的股权进行的任何分配的美元价值。请参阅“-与美国境外投资相关的风险 -外币汇率波动将影响我们的财务业绩,我们以美元报告。”此外,由于我们主要依赖子公司的股息和其他付款来满足我们的现金需求 ,在我们运营的司法管辖区对该等股息或其他付款的任何限制都可能对我们的流动性、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
如果我们的子公司 宣布破产或受到解散或清算程序的影响,我们 可能不再受益于子公司持有的对我们业务运营至关重要的资产和许可证。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们高管的持续服务,我们没有针对子公司资产的优先承诺和留置权 。如果我们的子公司经历非自愿清算程序,第三方债权人可能会要求对其部分或全部资产的权利,而我们可能没有相对于此类第三方债权人对我们子公司的资产和许可证的优先权。如果我们的子公司清算,我们可以作为相关法规或法律框架下的一般债权人参与清算程序,并追回我们子公司所欠的任何未偿债务。
事态发展和对其他国家/地区风险的看法,包括其他新兴市场、美国和欧洲,可能会损害东南亚的经济和在东南亚运营的公司的证券价格,包括我们普通股的价格。
我们发行的证券市场受到东南亚经济和市场状况的影响,并在不同程度上受到其他新兴市场以及美国、欧洲和其他国家的市场状况的影响。如果全球市场或经济状况恶化,我们在这些市场的业务可能会受到损害。全球经济疲软的特点是,除其他不利因素外,消费者和企业信心水平下降,商业投资和消费者支出减少,失业率上升,许多地区的收入和资产价值下降,全球增长率下降,货币波动,信贷和获得资本的机会有限。其他新兴市场国家的发展或经济状况有时会对金融科技公司的信贷供应产生重大影响。
其他新兴市场国家、美国、欧洲或其他国家的危机和政治不稳定可能会减少投资者对我们普通股的需求 。英国退出欧盟、欧洲大陆和美国的政治事态发展、乌克兰和其他地区(包括中东)的敌对行动,以及由此引发的潜在危机和形式的政治不稳定或任何其他不可预见的事态发展,都可能损害我们的业务和我们普通股的价格。
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我们 通过某些地区的代理商进行转账交易,这些地区政治不稳定,或者在有限数量的情况下, 受到OFAC的某些限制。
我们 通过某些地区的代理商进行转账交易,这些地区政治不稳定,或者在有限数量的情况下, 受到OFAC的某些限制。虽然我们不了解任何此类情况,但我们的汇款服务或其他服务可能被用来为违反美国法律或法规提供便利。此类情况可能导致我们增加 合规成本、监管查询、暂停或吊销所需的许可证或注册、扣押或没收资产 以及征收民事和刑事费用以及处罚。除了我们可能招致的罚款或处罚外, 我们还可能受到声誉损害,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响 。
我们的 用户指标和其他估计在衡量我们的运营业绩时受到固有挑战。
我们 定期审查指标,包括我们的商家、合作伙伴和用户数量以及交易数量,以评估增长趋势, 衡量我们的业绩,并做出战略决策。这些指标使用公司内部数据计算,未经独立第三方验证 。虽然这些数字是基于我们认为合理的适用测量期估计 ,但在衡量我们的平台在整个东南亚地区的大量人口中的使用情况时存在固有的挑战。 例如,我们认为我们无法区分拥有多个帐户的单个用户。我们的用户指标也受到特定移动设备上的技术的影响,当使用其他电话功能时,这些技术会在我们的应用程序后台自动运行, 此活动可能会导致我们的系统错误计算与此类帐户关联的用户指标。
我们的指标或数据中的错误 或不准确可能导致不正确的业务决策和效率低下。例如,如果我们的用户出现严重的 低估或夸大,我们可能会花费资源根据有缺陷的指标或数据来实施业务措施,或者无法采取适当的措施来纠正不利的趋势。如果合作伙伴或投资者认为我们的用户、地理位置或其他运营指标无法准确代表我们的用户群,或者如果我们发现我们的用户、地理位置或 其他运营指标存在重大错误,我们的声誉可能会受到严重损害。
与美国境外投资相关的风险
亚洲经济、政治或社会条件、政府政策或监管发展的变化 可能会对我们的业务和运营产生实质性的不利影响。
我们的一些资产和业务位于东南亚,我们几乎所有的收入都来自东南亚,并受到影响消费者信心、消费者支出、消费者可自由支配收入或消费者购买习惯变化的一般经济状况的影响 。因此,我们的业务、财务状况和经营结果可能在很大程度上受到东南亚总体政治、经济和社会状况的影响。东南亚和全球经济、市场和消费者支出水平受到许多我们无法控制的因素的影响,包括消费者对当前和未来经济状况的看法、政治不确定性、就业水平、通货膨胀或通货紧缩、可支配收入、利率、税收和货币汇率。此外,东南亚经济在许多方面都与大多数发达市场不同,包括政府的参与程度、发展水平、增长率、外汇管制、政府的社会治安政策和资源配置。在一些东南亚市场,政府继续通过实施产业政策在调节行业发展方面发挥重要作用。 此外,一些地方政府还通过分配资源、控制外币债务的支付、制定货币政策以及向特定行业或公司提供优惠待遇,对各自管辖范围内的经济增长和公共秩序进行重大控制。
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尽管东南亚经济作为一个整体在过去几十年里经历了显著的增长,但无论是在地理上还是在经济的各个部门之间,增长都是不平衡的。东南亚经济状况的任何不利变化,或各国政府的政策或每个市场的法律法规的不利变化,都可能对东南亚的整体经济增长产生实质性的不利影响。这些发展可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响,导致对我们产品和服务的需求减少 并对我们的竞争地位产生不利影响。东南亚许多国家的政府都采取了各种措施来鼓励经济增长和引导资源配置。其中一些措施可能会对整体经济有利,但可能会对我们产生负面影响。例如,我们的财务状况和经营结果可能会受到政府对外国资本投资的控制或税收法规变化的不利影响。一些东南亚市场历来经历了GDP低增长、严重的通货膨胀和/或外汇短缺。由于我们所在市场的潜在通货膨胀,我们面临租金和其他成本增加的风险。虽然Seamless最近已经能够吸收这些成本全球通胀压力急剧增加,然后略有缓和,因为员工成本占Seamless一般费用的很大一部分,随着Seamless扩大业务,预计这种情况将继续下去,较高的劳动力费率可能会降低Seamless的盈利能力,并削弱其通过激进定价夺取市场份额的能力. 过去,东南亚一些政府采取了一些措施,包括利率调整、货币交易区间调整和汇率管制, 以控制经济增长速度。这些措施可能会导致东南亚的经济活动减少,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外,东南亚一些市场已经并可能在未来经历政治和经济不稳定,包括但不限于罢工、示威、抗议、游行、政变、游击活动、战争风险、恐怖主义、民族主义或其他类型的内乱,以及合同无效、利率变化或实施资本管制等监管变化。这些不稳定因素以及社会政治或监管环境中的任何不利变化都可能增加我们的成本、增加我们面临的法律和业务风险、中断我们的办公室运营或影响我们扩大用户基础的能力 。
我们的 收入和净收入可能会受到东南亚任何地区以及全球经济放缓的重大不利影响。
我们 几乎所有收入都来自东南亚,并受到影响消费者信心、消费者支出、消费者可自由支配收入或消费者购买习惯变化的一般经济状况的影响。因此,我们的收入和净收入可能在很大程度上受到东南亚和全球经济状况的影响。东南亚、全球经济和市场受到许多我们无法控制的因素的影响,包括消费者对当前和未来经济状况的看法、政治不确定性、就业水平、通胀或通货紧缩、实际可支配收入、利率、税收和货币汇率。
东南亚的经济增长近年来经历了温和的放缓,部分原因是自2012年以来中国经济放缓, 以及全球新冠肺炎疫情,全球能源和消费价格波动,美国货币政策和其他市场,以及 其他因素。2008年全球金融危机后,东南亚的生产率增长也有所放缓。东南亚将不得不应对潜在的外部和国内风险,以维持其经济增长。经济不景气,无论是实际的还是预期的, 东南亚或我们可能开展业务的任何其他市场的经济增长率进一步下降或以其他方式不确定的经济前景可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
东南亚某些市场法律制度方面的不确定性 可能会对我们造成不利影响。
东南亚的法律制度因司法管辖区的不同而有很大差异。一些司法管辖区有以成文法规为基础的大陆法系,而其他司法管辖区则以普通法为基础。与普通法制度不同,大陆法系的先前法院判决可供参考,但先例价值有限。
东南亚许多市场尚未形成一个完全完整的法律体系,最近颁布的法律法规可能不足以涵盖这些市场经济活动的方方面面。特别是,这些法律和条例的解释和执行存在不确定性。由于当地行政和法院当局在解释和执行法定条款和合同条款方面拥有很大的自由裁量权,因此可能很难评估行政和法院诉讼的结果 以及我们在许多运营地区享有的法律保护水平。此外,当地法院可能拥有广泛的裁量权,可以驳回外国裁决的执行。这些不确定性可能会影响我们对法律要求的相关性的判断,以及我们执行合同权利或侵权索赔的能力。此外,监管的不确定性可能会被利用,通过不正当或轻率的法律行动或威胁,试图从我们那里获取付款或利益。
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东南亚的每个司法管辖区都已制定并可不时制定或修订有关移动支付、转账、短信、应用程序、电子文档和其他互联网内容的法律法规。有关政府当局可禁止以公共利益或公共安全等各种理由,或以其他方式违反当地法律法规的理由,禁止通过互联网传播他们认为有问题的信息。如果通过我们的平台传播的任何信息被任何相关政府部门视为违反内容限制,我们将无法继续显示此类内容,并可能受到惩罚,包括没收违规行为中使用的财产、移除侵权内容、临时或永久阻止、行政罚款、暂停业务和吊销所需许可证, 这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大和不利影响。
此外,东南亚的许多法律制度在一定程度上基于政府政策和内部规则,其中一些没有及时公布或根本没有公布,可能具有追溯力。还存在其他情况:关键监管定义不明确、不准确或遗漏,或者监管机构采用的解释与法院在类似案件中采用的解释不一致。因此,我们可能直到违反某些政策和规则后才能意识到我们违反了这些政策和规则。 此外,东南亚的任何行政和法院诉讼可能会旷日持久,导致巨额成本和资源和管理注意力的分流 。
在东南亚和其他地方,可能会通过或解释为适用于我们的许多法律和法规,这些法律和法规可能会 限制我们的行业。对我们经营的行业的审查和监管可能会进一步加强,我们可能需要 投入更多的法律和其他资源来解决这一规定。例如,有关货币、转账、移动支付、洗钱、银行机构、无人认领财产、电子商务、消费者和数据保护以及中介支付的现有法律或新法律可能被解读为对我们的商业模式以及产品和服务产生不利影响。 东南亚或其他地区有关我们行业的现行法律或法规的变化或实施新的法律法规可能会减缓我们行业的增长速度,并对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
IT 将很难获得司法管辖权并针对我们在东南亚某些司法管辖区的资产执行债务。
我们的部分资产位于东南亚,我们的所有高管和现任董事都居住在美国境外。 因此,美国投资者可能无法执行他们的法定权利,无法向我们的 董事或高管送达诉讼程序,也无法执行美国法院根据联邦证券法对我们董事和高管的民事责任和刑事处罚作出的判决。此外,管理层被告知,印度尼西亚、马来西亚和我们开展业务的许多其他司法管辖区没有与美国签订相互承认和执行法院判决的条约。此外,尚不清楚美国与印度尼西亚、菲律宾和马来西亚等一些东南亚司法管辖区目前生效的引渡条约是否允许根据联邦证券法有效执行刑事处罚 。
外币汇率的波动将影响我们的财务业绩,我们以美元报告财务业绩。
我们在多个司法管辖区开展业务,这使我们面临货币汇率波动的影响。我们的收入以印尼盾、新加坡元、马来西亚林吉特和美元等货币计价。与汇率稳定的情况相比,我们使用的各种货币之间的汇率波动 可能会导致支出更高、收入更低。我们不能向您保证,外币汇率的变动不会对我们未来的经营业绩产生实质性的不利影响。我们通常不会签订套期保值合同,以限制我们的风险敞口,以限制我们业务使用的货币价值的波动。我们不能向您保证,我们开展业务的司法管辖区的中央银行将或将能够在未来干预外汇市场以实现稳定或其他目标,或者 此类干预将有效地实现预期目标。此外,我们的大部分收入是以新兴市场货币计价的。由于新兴市场货币价值的波动不一定相关, 无法保证我们的运营结果不会受到此类波动的不利影响。
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在某些国家/地区对货币兑换的限制 可能会限制我们有效接收和使用收入的能力。
我们的大部分收入和支出以新加坡元、马来西亚林吉特、美元和印尼盾计价。如果未来以新加坡元、马来西亚林吉特、美元和印尼卢比计价的收入增加或以这些货币计价的支出减少,我们可能需要将收入的一部分转换为其他货币来履行我们的外币义务,其中包括支付就我们的普通股宣布的股息。 在马来西亚,居民可以在获得许可的在岸银行(非获得许可的国际伊斯兰银行)以现货基础上购买或出售林吉特。在印度尼西亚,希望将印尼盾兑换成超过某些门槛的外币的一方需要向办理外汇兑换的银行提交某些支持文件,包括基础交易文件和加盖适当印章的对账单,确认基础交易文件是有效的,外币将仅用于支付相关的付款义务。对于不超过门槛的兑换, 此人只需在加盖适当邮票的信件中声明其外币购买总额未超过印尼银行系统规定的每月门槛。我们不能保证我们能够及时或完全将这些当地货币兑换成美元或其他外币,以支付股息或用于其他目的。
我们在某些国家/地区的子公司向我们分配股息的能力 可能会受到各自法律的限制。
我们 是一家控股公司,我们的子公司遍布东南亚,包括马来西亚、印度尼西亚和新加坡。我们满足现金需求的主要内部资金来源的第 部分是我们在子公司支付的股息(如果有的话)中的份额。我们的印尼子公司WalletKu向我们分配股息时,必须保留至少为子公司实收资本20%的一般准备金。虽然目前没有外汇管制或其他法规限制我们在马来西亚、印度尼西亚和新加坡的子公司向我们分配股息的能力 ,但相关法规可能会改变,这些子公司向我们分配股息的能力可能会在未来受到限制。
您 在保护您的利益方面可能会遇到困难,您通过美国法院保护您的权利的能力可能会受到限制,因为我们是开曼群岛法律下的豁免公司。
我们 是根据开曼群岛法律以延续方式注册的获豁免公司。我们的公司事务受我们的组织章程大纲和章程细则、开曼群岛公司法(经修订)和开曼群岛普通法管辖。 根据开曼群岛法律,股东对我们的董事提起诉讼的权利、我们的少数股东的诉讼以及我们董事对我们的受托责任在很大程度上受开曼群岛普通法的管辖。开曼群岛的普通法部分源于开曼群岛相对有限的司法判例,以及英格兰的普通法,英格兰法院的裁决对开曼群岛的法院具有说服力,但不具约束力。开曼群岛法律下我们股东的权利和我们董事的受托责任并不像美国某些司法管辖区的法规或司法先例那样明确。特别是,开曼群岛的证券法体系不如美国发达。与开曼群岛相比,美国的一些州,如特拉华州,拥有更完善的公司法体系和司法解释。此外,开曼群岛公司可能没有资格在美国联邦法院提起股东派生诉讼。
开曼群岛豁免公司的股东 根据开曼群岛法律并无一般权利查阅公司记录(除 该等公司通过的组织章程大纲及任何特别决议,以及该等公司的按揭及抵押登记册 外)或取得该等公司的股东名单副本。根据开曼群岛法律,我们现任董事的姓名可通过公司注册处进行的搜索获得。根据我们将在本次发售前立即生效的发售后 章程大纲和章程细则,我们的董事有权决定 是否以及在什么条件下,我们的股东可以查阅我们的公司记录,但没有义务向我们的股东提供这些记录 。这可能会使您更难获得所需的信息,以确定 股东动议所需的任何事实,或向其他股东征集与代理权竞赛相关的委托书。
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由于上述原因,我们的公众股东在面对我们的管理层、董事会成员或控股股东采取的行动时,可能会比作为在美国注册成立的公司的公众股东更难保护自己的利益。有关开曼群岛公司法条款与适用于在美国注册成立的公司及其股东的法律之间的重大差异的讨论,请参阅“新无缝证券说明”和“公司治理和股东权利比较”。
我们的股东获得的某些不利于我们的判决可能无法强制执行。
我们 是一家开曼群岛豁免公司,我们几乎所有的资产都位于美国以外。我们目前几乎所有的业务都在新加坡、马来西亚和印度尼西亚进行。此外,我们目前的董事和官员大多是 国民和美国以外国家的居民。这些人的几乎所有资产都位于美国以外。因此,如果您认为您的权利受到美国联邦证券法或其他方面的侵犯,您可能很难或不可能在美国对我们或这些个人实施诉讼程序 。 即使您成功提起此类诉讼,开曼群岛、新加坡、马来西亚和印度尼西亚的法律也可能使您无法执行针对我们的资产或我们董事和高级管理人员的资产的判决。
作为在开曼群岛持续注册的获豁免公司,我们可能获准在与纽约证券交易所企业管治上市标准大相径庭的公司管治事宜上采用某些母国惯例 。如果我们完全遵守纽约证券交易所公司治理上市标准,这些做法为股东提供的保护可能会少于他们所享有的保护。
作为开曼群岛豁免在纽约证券交易所上市的公司,我们遵守纽约证券交易所的公司治理上市标准。然而,纽约证券交易所的规则 允许像我们这样的外国私人发行人遵循其母国的公司治理做法。开曼群岛是我们的母国,开曼群岛的某些公司治理做法可能与纽约证券交易所公司治理上市标准有很大不同。 在2023年6月30日之后,我们可能有资格成为外国私人发行人。目前,我们不打算在完成此服务后在公司治理方面依赖本国实践 。根据适用于美国国内发行人的纽约证券交易所公司治理上市标准,如果我们符合外国私人发行人的资格,并且我们 未来选择遵循本国做法,我们的股东获得的保护可能会比其他情况下少。
与适用于无缝线路的政府监管框架有关的风险
我们的业务在不同地区受到广泛的政府监管和监督,我们在这些法规下的地位可能会改变 。
我们 所在的行业监管严密,发展迅速,这要求我们跟踪法规更新并及时采取行动。 我们目前主要在新加坡、马来西亚和印度尼西亚开展业务,我们的业务和运营受到众多政府和行业监管机构的制约。由于我们经营的行业在我们的市场中相对较新,特别是转账、支付解决方案和电子钱包服务行业,相关法律法规及其解释往往不清楚, 正在演变。遵守当前或未来的法规可能代价高昂,违反或违规行为可能使我们承担重大责任, 迫使我们改变我们的业务做法或迫使我们停止提供目前的服务。此外,监管机构可能要求制定具体的业务连续性和灾难恢复计划,并可能对此类计划进行严格测试。应对这种日益严格的审查 可能既昂贵又耗时,可能会将我们的资源从其他业务优先事项上分流出来。实施新法规或 指导方针可能需要我们改变开展货币服务运营商或其他支付系统运营商服务的方式或我们所需的 许可证,产生新的费用或保留法律顾问或额外的员工以确保遵守这些法规。 上述任何情况都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。有关适用法规的更多详细信息,请参阅“无缝‘ 业务-法规”。
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我们 可能无法获得、维护或续订必要的许可证和审批。
虽然 我们认为我们目前拥有开展业务所需的所有材料许可证和审批,但我们 可能无法获得提供我们计划 提供的产品和服务所需的所有许可证和批准。由于我们经营的行业在我们的市场中相对较新,特别是转账服务业务, 相关法律法规及其解释往往不明确和不断演变。这可能会使您很难知道哪些许可证和审批是必需的,或者获取这些许可证和审批的流程。出于同样的原因,我们也不能确定我们 是否能够保留我们之前获得的许可证和审批,或者一旦它们过期,我们是否能够续订它们 。我们还认为,我们的一些业务不在许可要求的范围内,或者受益于某些 豁免,因此不需要获得某些许可证或批准。我们不能确保我们对规则及其豁免的解释一直或将与当地监管机构的解释一致。
随着我们扩大业务,特别是我们的货币服务业务,我们可能需要获得新的许可证,并将受到我们计划在其中运营的市场的 其他法律法规的约束。
如果我们未能获得、维护或续订任何所需的许可证或审批或进行任何必要的备案,或被发现需要许可证或我们认为不必要的审批,或者我们被豁免获得许可证,我们可能会受到各种处罚,例如 没收通过未经许可的业务活动产生的收入或资产、罚款、暂停或取消适用的许可证、书面谴责、终止第三方安排、暂停业务活动、 刑事起诉以及停止或限制我们的业务。任何此类处罚都可能扰乱我们的业务运营 ,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们 受反洗钱法律法规的约束。
我们 受到世界各地各种反洗钱和反恐融资法律法规的约束,这些法律法规禁止我们参与转移犯罪活动的收益。我们的计划旨在符合新的和现有的 法律和法规要求。然而,我们或我们的合作伙伴在遵守联邦、州或外国反洗钱或反恐融资法律法规方面的任何错误、失败或拖延都可能导致重大的刑事和民事诉讼、处罚、没收重要资产或其他执法行动,以及声誉损害。
世界各地的监管机构已加强了对这些义务合规性的审查,这可能要求我们进一步修订或扩大我们的合规计划,包括我们用来验证客户身份和监控国际和国内交易的程序。监管机构定期重新检查我们必须获取和保存适用记录或验证客户身份的交易数量的门槛,此类门槛的任何变化都可能导致更大的合规成本。与 罚款或执法行动、合规要求的更改或对我们业务增长能力的限制相关的成本可能会损害我们的业务 ,任何新要求或对现有要求的更改都可能带来巨大的成本,导致计划中的产品和服务改进的延迟,使新客户更难加入我们的网络,并降低我们产品和服务的吸引力。
我们一家子公司的一名前董事员工被当地监管机构要求辞去职务。
监管机构要求一名前董事高管辞去董事及其在该子公司高管的职务,原因涉及他是否适合担任董事。虽然我们预计监管机构的行动 不会对我们或我们的运营产生任何直接影响,因为我们的子公司没有因此事件受到任何警告或制裁,但该事件及其负面看法可能会对我们业务的品牌名称和我们在行业中的声誉产生负面影响 ,可能导致客户转向其他服务提供商,并可能导致潜在和现有的资金来源、 客户、服务提供商和投资者决定不与我们进行交易或与我们建立关联,这可能对我们的业务和运营结果产生负面影响 。
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与INFINT和业务合并相关的风险
INFINT 合并后,股东的所有权和投票权将减少,对管理层的影响力也将降低。
在向Seamless股东发行新的无缝普通股后,现有INFINT股东的股权百分比将被稀释 。此外,在业务合并完成后预期的新无缝公司董事会成员中,预计有两人将是INFINT的现任董事或由INFINT指定,其余的将是无缝公司的现任董事或由无缝公司指定的 。INFINT现有股东作为一个集团拥有的新的无缝普通股的百分比将根据其持有人要求赎回与业务合并相关的INFINT A类普通股的数量而有所不同。 为了说明不同赎回级别下现有INFINT股东的潜在所有权百分比,当前INFINT 股东作为一个集团将拥有(1)如果没有赎回,预计将在业务合并后立即发行的39.27%的新无缝普通股 或(2)如果已发行的INFINT A类普通股已全部赎回(即,赎回与业务合并相关的可赎回的最大公开股份数量,不包括根据INFINT的已发行认股权证可发行的任何股份),则为紧接业务合并后预计将发行的14.80%的新无缝普通股 。正因为如此,目前的INFINT股东作为一个群体,对New Seamless董事会、管理层和政策的影响力将小于他们现在对INFINT董事会、管理层和政策的影响力。见标题为“”的部分概述-企业合并对新无缝公司上市和稀释公众股东的影响请参阅本委托书/招股说明书,以说明在假设赎回10%、50%和最高金额的公开股票的情况下,未偿还的股份数量和未偿还权益的百分比。
业务合并后新无缝普通股的市场价格可能会受到与目前影响INFINT A类普通股价格的因素不同的因素的影响。
业务合并完成后,无缝普通股的持有者将成为新无缝普通股的持有者。 在业务合并之前,INFINT的运营有限。业务合并完成后,新无缝公司的运营结果将取决于新的无缝公司业务的表现,这些业务受不同于目前影响INFINT运营结果的因素的影响。
企业合并的完成受到多个条件的制约,如果这些条件不满足或被放弃,企业合并协议可能会根据其条款被终止,企业合并可能无法完成。
企业合并协议受完成企业合并必须满足的多项条件的制约。 这些条件包括:INFINT股东批准实施企业合并所需的提议,以及获得必要的监管批准,没有禁止完成企业合并的命令,注册 声明(本委托书/招股说明书是其一部分)的有效性,批准向无缝股东发行在纽约证券交易所上市的新的无缝普通股 ,双方陈述和担保的准确性(受制于企业合并协议中规定的重要性标准)以及双方履行其契诺和协议的情况。该等条件包括完成资产剥离、Seamless总部迁离香港及Seamless转换若干可换股债券及期权契据,虽然完成该等交易并无其他监管审批,但该等交易或业务合并结束前的其他条件可能无法及时或完全满足,因此,业务合并的结束可能会大幅延迟或根本不会发生。此外,双方可以在股东批准之前或之后的任何时间共同决定终止企业合并协议,或者INFINT或Seamless可以在其他某些情况下选择 终止企业合并协议。请参阅“提案1-业务合并 提案-业务合并协议-终止“有关本委托书/招股说明书的其他 信息。
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发起人和INFINT的一些高级管理人员和董事可能存在利益冲突,这可能会影响或已经影响他们在不考虑您的利益或决定Seamless是否适合INFINT的 初始业务合并的情况下支持或批准业务合并。
发起人、高管和董事的个人和经济利益可能会影响或已经影响他们确定和选择企业合并目标的动机、对完成企业合并的支持以及企业合并后新无缝公司的运营
保荐人拥有5,733,074股B类普通股,承销商拥有99,999股B类普通股,这些股票最初是在INFINT首次公开募股之前收购的,总购买价为25,100美元。INFINT的董事和高级管理人员通过他们在保荐人的所有权权益,在保荐人持有的INFINT普通股中拥有金钱利益。这些股票的总市值约为#美元。[●]基于收盘价#美元。[●]纽约证券交易所股票价格[●],2022年。因此,发起人可能会从其创始人股票中获得正回报,即使公众股东在完成业务合并后其投资出现负回报 。
此外,在INFINT IPO的同时,保荐人购买了总计7,796,842份私募认股权证,每股可行使 一股INFINT A类普通股,收购价约为780万美元,或每份认股权证1.00美元。 私募认股权证的收益加入INFINT IPO的收益将存放在信托账户中。此类INFINT私募认股权证的总市值为$[●]基于收盘价#美元。[●]纽约证券交易所的每份认股权证[●], 2022。如果INFINT没有在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非INFINT按照本委托书/注册说明书中的进一步描述延长完成业务合并的时间段),则出售私募认股权证的收益 将作为向公众股东进行清算分配的一部分,保荐人持有的私募认股权证将一文不值。因此,发起人可能会被激励完成业务合并,或与不太有利的公司或按对INFINT股东不太有利的条款进行替代的初始业务合并,而不是清算, 在这种情况下,发起人将失去全部投资。因此,保荐人和高级管理人员/董事在确定Seamless是否适合进行业务合并和/或评估业务合并的条款时可能存在利益冲突 。
除上述利益外,发起人与INFINT的一些高级管理人员和董事可能存在以下冲突:
● | INFINT的所有管理人员和董事都不需要全职从事INFINT的事务,因此,他们在将时间分配给各种商业活动时可能会有利益冲突。 |
● | INFINT的每一位高管和董事目前都有,未来他们中的任何一位都可能对另一实体负有额外的、信托或合同义务,根据该义务,该高管或董事必须或将被要求向该实体提供业务合并机会。然而,INFINT不认为其高级管理人员和董事的先前存在的受托责任或合同义务将实质性地削弱其完成业务合并的能力,并且该等先前存在的受托责任和合同义务不会对其寻找收购目标产生实质性影响。 |
● | 预计业务合并完成后,假设INFINT公众股东没有赎回,保荐人 将拥有New Seamless约8.71%的股份。这一级别的所有权利益:(A)假设没有INFINT公众股东对其股票行使赎回权,以按比例赎回INFINT信托账户中的部分资金,以及(B) 假设没有行使INFINT公共认股权证和INFINT私募认股权证。 |
● | INFINT首席执行官亚历山大·埃德加罗夫和INFINT董事会主席埃里克·温斯坦将在闭幕后成为New Seamless的董事。因此,未来每一家公司都可能获得合并后董事会决定支付给执行董事和非执行董事的任何现金费用、股票期权或股票奖励。 |
● | 如果INFINT 无法在完成窗口内完成初始业务合并,赞助商在某些情况下有责任确保信托账户中的收益不会因目标企业的索赔或供应商或其他实体的索赔而减少,因为INFINT提供或签约向INFINT提供的服务或向INFINT出售的产品欠有INFINT的款项。另一方面,如果INFINT完成初始业务合并,INFINT将对所有此类索赔负责。 |
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● | INFINT的 高级管理人员和董事及其附属公司可能有权获得报销他们因代表INFINT进行某些活动而产生的自付费用,例如确定和调查可能的业务目标和 业务组合。然而,如果INFINT未能在完成窗口内完成初始业务组合,他们 将不会向信托账户索赔任何费用。因此,如果业务合并或其他初始业务合并未在完成窗口内完成,INFINT可能无法报销这些费用 。 | |
● | 艾瑞克·温斯坦,INFINT董事会主席,自2022年7月1日以来一直担任琼斯交易公司的董事董事总经理。Jones Trading在INFINT IPO中担任承销商,有权在业务合并完成时获得递延承销佣金。 在业务合并完成时,Jones Trading有权获得的递延承销佣金总额为5,999,964美元。韦恩斯坦先生担任琼斯交易公司董事董事总经理的薪酬与业务合并的完成无关,也与琼斯交易公司在业务合并完成时应支付给的递延承销佣金无关。 |
在考虑这些事实和本委托书/招股说明书中包含的其他信息时,您应该意识到,INFINT的董事和高级管理人员在业务合并中可能拥有与INFINT股东的利益不同或除此之外的经济利益,包括由于他们在保荐人的所有权利益。
INFINT高管和董事的个人和经济利益可能影响了他们确定和选择Seamless的动机,并完成了与Seamless的初步业务合并,并可能影响他们在合并后公司的运营 。随着完成初始业务合并的截止日期2023年2月23日的临近(除非本委托书/招股说明书中更详细地说明延长了 ),这一风险可能会变得更加严重。
INFINT董事会知悉并考虑该等利益,以及其他事项,以确定业务合并协议及拟进行的交易(包括合并)为适宜及符合INFINT及其 股东的最佳利益。见标题为“”的部分建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 请参阅本委托书/招股说明书,详细讨论保荐人与INFINT董事和高级管理人员在业务合并中可能拥有的特殊利益。
INFINT的初始股东持有相当数量的INFINT普通股。如果INFINT不完成初始业务合并,他们将失去全部投资。
INFINT初始股东持有全部5,833,083股已发行INFINT B类普通股,占已发行普通股总数的22.6%。如果INFINT不能在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非按照本委托书/招股说明书的进一步说明予以延长),所持有的INFINT普通股将一文不值。 INFINT B类普通股与单位包含的INFINT A类普通股相同,不同之处在于(1) INFINT B类普通股和INFINT B类普通股在初始业务合并时转换为的INFINT A类普通股受到一定的转让限制,(2)INFINT初始股东已签订 函件协议,据此,他们同意(A)放弃与完成初始业务合并相关而拥有的INFINT普通股的赎回权利 ,以及(B)如果INFINT未能在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非本委托书/招股说明书中进一步说明),他们将有权从信托账户中清算与其INFINT普通股相关的分配 (除非本委托书/招股说明书中进一步说明), 尽管如果INFINT未能在2月23日之前完成初始业务合并,他们将有权从信托账户清算其持有的任何公开股票的分配 (3)INFINT B类普通股可在初始业务合并时自动转换为新的无缝普通股,如本文所述。
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INFINT或Seamless均可免除业务合并协议规定的业务合并或其他某些交易的一项或多项条件 。
INFINT或Seamless可同意在INFINT修订的 和重述的组织章程大纲和章程细则以及适用法律允许的范围内,全部或部分免除其完成企业合并的义务的部分条件或企业合并协议所考虑的某些其他交易。例如,INFINT的义务 是完善业务合并的一个条件,即截至截止日期,Seamless的某些陈述和保证在所有方面都是真实和正确的 ,除非该等陈述和保证不是真实和正确的,无论是个别的还是整体的,没有也不会合理地预期会产生实质性的不利影响。然而,如果INFINT董事会确定 放弃任何此类违规行为符合INFINT股东的最佳利益,则INFINT董事会可以选择放弃该条件 并完善业务合并。
一位或多位INFINT董事的财务和个人利益的存在,可能会导致该董事的 部分在他/她或他们认为对INFINT及其股东最有利的内容与他/他们认为对自己最有利的内容之间产生利益冲突,从而决定建议股东投票支持该提案。此外,INFINT的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。截至本委托书/招股说明书的 日期,INFINT不认为其董事和高级管理人员在获得股东对业务合并的批准后可能会做出任何改变或豁免。虽然某些变更可以在不经股东进一步批准的情况下进行 ,但如果企业合并条款的变更将对其股东产生重大影响或代表正在表决的提案发生根本性变化,INFINT将分发新的或修订的委托书/招股说明书,并与INFINT的 股东协商。见标题为“”的部分建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益“有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅本委托书/招股说明书。
INFINT 可能没有足够的资金来完成业务合并。
截至2022年9月30日,INFINT在信托账户之外约有551,858美元的现金可用于支付当时未偿流动负债之前的营运资金需求。如果INFINT需要寻求额外的 资本,它将需要从赞助商、其管理团队或其他第三方借入资金才能运营,否则它可能会被迫 清算。在这种情况下,这些人中没有任何人有义务向INFINT垫付资金。任何此类预付款将仅从信托账户以外的资金或在业务合并完成后发放给INFINT的资金中偿还。如果INFINT因没有足够的资金而无法完成业务合并,INFINT将被迫 停止运营并清算信托账户。因此,INFINT的公众股东每股可能获得不到10.30美元的收益,他们的认股权证到期后将一文不值。
INFINT董事会在决定是否继续进行业务合并时没有获得公平意见,因此,从财务角度来看,条款可能对INFINT公众股东不公平。
在分析业务合并时,INFINT董事会对Seamless进行了重要的尽职调查。有关INFINT董事会在批准企业合并时使用的因素的完整讨论,请参阅标题为 的部分第1号提案 - 企业合并提案 - 信息董事会的建议 以及批准企业合并的理由“INFINT董事会认为,由于其董事的财务技能和背景,它有资格得出结论认为,从财务角度来看,业务合并对股东是公平的 ,并且无缝公司的公平市场价值至少占INFINT净资产的80%(不包括递延承销折扣和佣金)。尽管如上所述,INFINT董事会并未获得公平意见以协助其决定。因此,投资者将完全依赖INFINT董事会的判断来评估无缝公司的业务,而INFINT董事会对业务合并的评估可能是不正确的。 缺乏公平意见也可能导致越来越多的INFINT公众股东投票反对业务合并 提议或要求赎回其股票以换取现金,这可能会影响INFINT完成业务合并的能力 ,并在交易完成后对新无缝公司的流动性产生不利影响。
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业务合并协议终止 可能会对INFINT和Seamless产生负面影响。
如果因任何原因(包括因INFINT股东拒绝批准实施业务合并所需的提案)而未完成业务合并,则INFINT和Seamless正在进行的业务可能会受到不利影响,并且在没有实现完成业务合并的任何预期好处的情况下,INFINT和Seamless将面临多种风险,包括以下风险:
● | INFINT 或Seamless可能会经历金融市场的负面反应,包括对INFINT股价的负面影响 (包括当前市场价格反映市场对业务合并将完成的假设的程度); | |
● | 无缝 可能会遇到客户、供应商和员工的负面反应; | |
● | INFINT 和Seamless将产生大量费用,并将被要求支付与业务合并相关的某些成本, 无论业务合并是否完成;以及 | |
● | 由于业务合并协议限制INFINT和Seamless在业务合并完成之前开展业务,INFINT和Seamless在业务合并悬而未决期间可能无法采取某些本可使其作为一家独立公司受益的行动,因此可能不再有采取此类行动的机会 (请参阅标题为提案1-企业合并提案-企业合并协议“有关适用于INFINT和Seamless的限制性公约的说明,请参阅本委托书/招股说明书的 。 |
如果业务合并协议终止,且INFINT董事会寻求另一项合并或业务合并,则INFINT股东 不能确定INFINT将能够找到构成业务合并的另一收购目标,或此类 其他合并或业务合并将完成。见标题为“”的部分提案1-业务合并 提案-业务合并协议-终止“有关本委托书招股说明书的其他 信息。
在业务合并悬而未决期间,INFINT 和Seamless将受到业务不确定性和合同限制的影响。
业务合并对员工、商家和客户的影响的不确定性 可能会对INFINT产生不利影响,从而对Seamless产生不利影响。这些不确定性可能会削弱Seamless在完成业务合并之前吸引、留住和激励关键人员的能力,并可能导致客户和其他与Seamless打交道的人寻求改变与Seamless的现有业务关系 。在业务合并的悬而未决期间,留住某些员工可能是一项挑战,因为某些员工 可能会遇到未来角色的不确定性。如果关键员工因与整合的不确定性和困难有关的问题而离职,或者由于不想留在业务中,业务合并后的新无缝业务可能会受到负面影响 。此外,业务合并协议限制Seamless在业务合并发生之前,在未经Seamless同意的情况下进行某些支出和采取其他 指定的行动。这些限制可能会阻止Seamless 寻求在业务合并完成之前可能出现的诱人商机。请参阅标题为 “提案1-企业合并提案-企业合并协议“有关本委托书/招股说明书的详情,请参阅 。
本委托书/招股说明书所载未经审核的备考简明合并财务资料为初步资料,业务合并后的实际财务状况及经营业绩可能存在重大差异。
本委托书/招股说明书所载的未经审核备考财务资料仅供参考之用, 不一定代表新无缝公司的实际财务状况或经营业绩,若业务合并于指定日期完成的话。预计财务信息的编制是基于可获得的信息以及INFINT和Seamless目前认为合理的某些假设和估计。未经审核的备考合并简明综合资料并不旨在显示假若业务合并及相关交易于假设日期或有关期间实际完成或未来可能实现的结果。 备考调整基于现有资料,备考调整的假设及估计载于附注中。实际结果可能与随附的未经审计的备考简明合并财务信息中的假设大不相同。见标题为“”的部分未经审计的形式浓缩合并财务信息 “有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
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INFINT 将产生与业务合并相关的巨额交易成本。
INFINT 已经并预计将产生与完成业务合并相关的巨额非经常性成本。 INFINT还将产生重大的法律、财务顾问、会计和银行费用、与监管备案和通知相关的费用、 美国证券交易委员会备案费用、打印和邮寄费用以及与业务合并相关的其他成本。INFINT估计,它将产生约1,400万美元的与业务合并相关的交易成本。无论业务合并是否完成,其中一些成本都需要支付。见标题为“”的部分提案1-企业合并提案- 企业合并协议“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。
INFINT的初始股东已同意在会议上投票赞成这些提议,无论公众股东如何投票。
截至本公告日期,INFINT初始股东持有INFINT普通股,约占已发行INFINT普通股的22.6%。根据INFINT首次公开招股结束时签订的函件协议和与执行业务合并协议有关的函件协议,INFINT初始股东已同意在大会上投票赞成他们持有的任何INFINT普通股,无论公众股东如何投票。因此,INFINT初始股东同意在会议上投票赞成每一项提案将增加INFINT获得必要的股东批准的可能性 企业合并和由此预期的交易,包括合并 。
INFINT 可能不得不限制其业务活动,以避免被视为《投资公司法》下的投资公司。
一般而言,根据《投资公司法》,主要从事证券投资、再投资或交易业务的公司或显示自己主要从事证券投资、再投资或交易业务的公司可被视为投资公司。《投资公司法》载有实质性的法律要求, 规定了允许“投资公司”开展业务活动的方式。INFINT相信,它已经并打算继续以不会导致INFINT被描述为投资公司的方式开展业务。为了避免被视为一家投资公司,INFINT可能决定不扩大其产品范围,这可能需要INFINT放弃有吸引力的机会。如果INFINT根据《投资公司法》被视为一家投资公司,它可能被要求制定繁重的合规要求,其活动可能受到限制,这将对INFINT的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,如果根据《投资公司法》要求INFINT注册为投资公司,INFINT可能会被迫对其管理团队进行调整。
INFINT 可能无法在要求的时间内完成业务合并或初始业务合并,在这种情况下, 将停止除清盘目的外的所有业务,并将赎回公众股票并进行清算,在此情况下, 公众股东每股只能获得10.30美元,或在某些情况下低于该金额,认股权证将 到期一文不值。
如果INFINT无法在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非在本委托书/招股说明书中进一步说明),或无法修改当前的组织章程大纲和章程细则以延长INFINT必须 完成初始业务合并的日期,INFINT将:(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能的情况下立即赎回以现金支付的每股公开股票, 相当于当时存入信托账户的总金额的 ;包括信托账户资金所赚取的利息(减去应付税款和用于支付解散费用的高达100,000美元的利息收入),除以当时已发行的公开股票数量 ,赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得 进一步清算分派的权利,如果有)和(Iii)在赎回后尽可能合理地尽快进行清算和解散,但须经INFINT剩余股东和INFINT董事会批准。在第(Br)(Ii)和(Iii)条的情况下,须遵守INFINT根据开曼群岛法律承担的规定债权人债权的义务,并在所有情况下均须符合适用法律的其他要求。INFINT的 认股权证将不存在赎回权或清算分配,如果INFINT未能完成初始业务合并,这些认股权证将到期时一文不值。
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如果Seamless在业务合并协议中作出的任何陈述和担保最终被证明是重大不准确或不正确的,INFINT及其股东都不受任何赔偿、托管、价格调整或其他条款的保护,这些条款允许 在交易结束后对业务合并总对价进行调整。
INFINT和Seamless在业务合并协议中相互作出的陈述和保证将在业务合并完成后失效。 因此,如果 Seamless在业务合并协议中作出的任何陈述或担保被证明是重大不准确或不正确的,INFINT及其股东将不受任何赔偿、第三方托管、价格调整或其他允许在交易结束后对企业合并总对价进行调整的条款的保护。 因此,如果该等陈述或担保不正确,INFINT将不会就此提出赔偿要求 ,其财务状况或运营结果可能受到不利影响。
INFINT 没有指定的最大兑换阈值。没有这样的赎回门槛,即使INFINT的绝大多数股东决定赎回他们的股票,INFINT也可能 完成初始业务合并。
INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则并未规定具体的最高赎回门槛,但规定在任何情况下,INFINT赎回公开发行的股票的金额不得低于其有形资产净值低于5,000,001美元(因此INFINT不受美国证券交易委员会的“细价股”规则约束)。因此,INFINT可能能够完成业务组合 ,即使决定赎回其股票的绝大多数股东已经赎回了他们的公开股票。 如果INFINT需要为所有有效提交赎回的公开股票支付现金总和 超过INFINT可用现金总额,INFINT将不会完成业务合并或赎回任何股份, 所有提交赎回的公开股票将返还给其持有人,INFINT可能会搜索替代业务 组合。
如果第三方对INFINT提出索赔,信托账户中持有的收益可能会减少,公众股东收到的每股赎回金额可能不到每股10.30美元。
INFINT将资金放入信托账户可能无法保护这些资金免受第三方对INFINT的索赔。尽管INFINT已寻求 让与其有业务往来的所有供应商、服务提供商、潜在目标企业和其他实体(独立的注册会计师事务所除外)与INFINT签署协议,放弃对信托账户中为公众股东利益而持有的任何资金的任何权利、所有权、利益或索赔,但这些当事人不得执行此类协议,或者即使他们签署了此类协议,也不能阻止他们向信托账户提出索赔,包括但不限于欺诈引诱、违反受托责任或其他类似索赔,以及质疑豁免可执行性的索赔,在每种情况下, 都是为了在对INFINT的资产,包括信托账户中持有的资金的索赔方面获得优势。如果任何 第三方拒绝执行协议,放弃对信托账户中持有的资金的此类债权,INFINT管理层将 对其可用的替代方案进行分析,并且只有在管理层认为此类第三方的参与将比任何替代方案更有利于INFINT的情况下,才会与没有执行豁免的第三方签订协议。 INFINT不知道除了 INFINT IPO和INFINT的独立注册会计师事务所的承销商之外,还有哪些产品或服务提供商没有或将不会提供此类豁免。
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在赎回公众股份时,如果INFINT未能在规定的时间内完成其初始业务合并,或在行使与业务合并相关的赎回权时,INFINT将被要求支付债权人在赎回后十年内可能向我们提出的索赔 。因此,由于这些债权人的债权,公众股东收到的每股赎回金额可能低于信托账户中最初持有的每股公众股票10.30美元。根据《函件协议》,发起人同意,如果和对INFINT或INFINT已与其订立书面意向书、保密或其他类似协议或企业合并协议的预期目标企业的第三方就向INFINT提供的服务或销售的产品提出的任何索赔,保荐人将对INFINT负责,将信托账户中的资金金额 降至(1)每股公开股份10.30美元和(2)信托账户截至信托账户清算之日信托账户中的实际金额,如果由于信托资产价值的减少而导致的每股公众股份低于10.30美元,在每种情况下,扣除可能为支付INFINT纳税义务而提取的利息, 前提是此类负债不适用于签署豁免任何 和信托账户中所持资金的所有权利的第三方或潜在目标企业的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行),也不适用于根据 INFINT对本次发行的承销商对某些负债的赔偿提出的任何索赔,包括根据证券法 规定的负债。此外,如果已执行的放弃被视为不能对第三方强制执行, 赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任。然而,INFINT没有要求保荐人为此类赔偿义务预留资金,INFINT也没有独立核实保荐人是否有足够的资金履行其赔偿义务,而且INFINT认为保荐人唯一的资产是INFINT的证券。因此,INFINT不能向您保证赞助商将 能够履行这些义务。因此,如果成功地对信托账户提出任何此类索赔,可用于业务合并和赎回的资金 可能会减少到每股公开发行10.30美元以下。在这种情况下,INFINT可能 无法完成业务合并,您将因赎回您的公开股票而获得较少的每股金额 。INFINT的任何董事或高级管理人员都不会赔偿INFINT的第三方索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔。
INFINT 董事可能决定不执行保荐人的赔偿义务,导致可用于分配给公众股东的信托账户中的资金量减少。
如果信托账户中的收益减少到低于(1)每股10.30美元和(2)在信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股金额(如果由于信托资产价值减少而低于每股10.30美元),且在每种情况下都是扣除可能提取用于纳税的利息,且发起人声称其无法履行其义务或没有与特定索赔相关的赔偿义务, INFINT的独立董事将决定是否对保荐人采取法律行动,以履行其赔偿义务 。
虽然INFINT目前预计其独立董事将代表其对保荐人采取法律行动,以执行其对INFINT的赔偿义务 ,但INFINT的独立董事在行使其商业判断并遵守其受托责任时,可能会在任何特定情况下选择不这样做,例如,如果 独立董事认为此类法律诉讼的费用相对于可追回的金额太高,或者如果独立董事确定不太可能出现有利的 结果。如果INFINT的独立董事选择不执行这些赔偿义务,信托账户中可供分配给公众股东的资金金额可能会降至每股10.30美元以下。
INFINT 可能没有足够的资金来满足董事和高级管理人员的赔偿要求。
INFINT 已同意在法律允许的最大程度上对其董事和高级管理人员进行赔偿。然而,INFINT的董事和高级管理人员 已同意放弃信托账户中任何款项的任何权利、所有权、权益或索赔,并且不会以任何理由向信托账户寻求追索权。因此,只有在(1)INFINT在信托账户之外有足够资金或(2)INFINT完成初始业务合并的情况下,INFINT 才能满足所提供的任何赔偿。INFINT对其董事和高级管理人员进行赔偿的义务可能会阻止股东以违反受托责任为由对其董事或高级管理人员提起诉讼 。这些条款还可能降低针对INFINT董事和高管提起衍生品诉讼的可能性,即使此类诉讼如果成功,可能会使INFINT及其股东受益。此外,如果INFINT根据这些赔偿条款支付和解费用和损害其董事和高管的奖励,股东的投资可能会受到不利影响。
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如果,在INFINT将信托账户中的收益分配给公众股东后,它提交了破产或清盘申请,或者 针对INFINT提出的非自愿破产或清盘申请未被驳回,破产法院可能寻求追回此类 收益,INFINT及其董事会可能面临惩罚性赔偿索赔。
如果, INFINT将信托账户中的收益分配给公众股东后,它提交了破产或清盘申请,或者 针对INFINT提出的非自愿破产或清盘申请未被驳回,则根据适用的债务人/债权人和/或破产法,INFINT股东 收到的任何分配可能被视为“优先转让”或“欺诈性 转让”。因此,破产法院可以寻求追回INFINT股东收到的所有金额。此外,INFINT董事会可能被视为违反了其对INFINT债权人的受托义务和/或恶意行事,从而使其自身和INFINT面临惩罚性损害赔偿的索赔,在处理债权人的债权之前从信托账户向INFINT股东支付。
如果在将信托账户中的收益分配给公众股东之前,INFINT提出破产或清盘申请,或对INFINT提出非自愿破产或清盘申请但未被驳回,则债权人在该程序中的债权可能优先于INFINT股东的债权,否则INFINT股东因INFINT清算而收到的每股金额可能会减少。
如果,在将信托账户中的收益分配给公众股东之前,INFINT提交了破产或清盘申请,或者 针对INFINT提出的非自愿破产或清盘申请未被驳回,则信托账户中持有的收益可能 受适用的破产法或破产法的约束,并可能包括在INFINT的破产财产中,并受优先于INFINT股东的债权的第三方的债权的约束。在任何破产索赔耗尽信托账户的情况下,INFINT股东因INFINT清算而获得的每股金额可能会减少 。
INFINT 股东可能要对第三方对INFINT提出的索赔负责,但以他们在赎回其股票时收到的分红为限。
如果INFINT被迫进入破产清算程序,INFINT股东收到的任何分配,如果证明在分配之日之后,INFINT无法偿还债务,因为这些债务在正常业务过程中到期,则可被视为非法支付。因此,清算人可以寻求收回其股东收到的所有金额。此外,INFINT的董事可能被视为违反了他们对INFINT或INFINT债权人的受托责任,和/或 可能恶意行事,从而使自己和INFINT面临索赔,在处理债权人的债权之前从信托账户向公众股东支付 。INFINT不能向您保证不会因这些原因而对其提出索赔。INFINT 及其董事和高级职员明知而故意授权或允许从INFINT的 股份溢价账户中支付任何分派,而该公司在正常业务过程中无法偿还其到期债务,即属犯罪,在开曼群岛可能被处以约18,000美元的罚款和监禁五年。
INFINT 可修改其认股权证的条款,其方式可能会对认股权证持有人不利,但须得到当时至少50%的未清偿认股权证持有人的批准。因此,可以提高认股权证的行权价格,缩短行权期,减少可在行权证时购买的INFINT A类普通股数量,所有这些都无需您的 批准。
INFINT认股权证是根据作为认股权证代理的大陆股票转让信托公司与INFINT之间的认股权证协议以注册形式发行的。认股权证协议规定,INFINT认股权证的条款可在未经任何持有人同意的情况下进行修改,以纠正任何含糊之处或更正任何有缺陷的条款,但须经当时未清偿认股权证持有人中至少50%的持有人批准,方可作出任何对认股权证登记持有人利益造成不利影响的更改。因此,如果当时至少50%的未清偿认股权证的持有人批准该修改,则 INFINT可以不利于持有人的方式修改认股权证的条款。虽然INFINT在获得当时已发行认股权证中至少50%的人同意的情况下修改认股权证条款的能力是无限制的,但此类修订的例子可能包括提高认股权证的行使价格、将认股权证转换为现金或股票、缩短行使期限或减少行使认股权证时可购买的A类普通股数量。
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完成业务合并的延迟 可能会大大降低业务合并的预期收益。
满足业务合并的条件和完成业务合并的时间可能比INFINT或Seamless预期的时间更长,成本也可能更高。 完成业务合并的任何延迟或为完成业务合并而附加的任何附加条件都可能对INFINT预期从业务合并中获得的好处产生重大不利影响。
如果业务合并没有完成,潜在的目标企业可能会在谈判业务合并时拥有对INFINT的筹码, INFINT在接近解散截止日期时对业务合并进行尽职调查的能力可能会下降, 它可能没有足够的营运资金来继续追求潜在的目标业务,这每一项都可能削弱其以为INFINT股东创造价值的条款完成业务合并的能力。
任何与INFINT就初始业务合并进行谈判的潜在目标企业都将意识到,除非 INFINT修改其现有的备忘录和公司章程以延长其寿命,并修改其已签订的某些其他协议,否则INFINT必须在2023年2月23日之前完成其初始业务合并(除非本委托书/注册声明中描述的进一步扩展)。因此,如果INFINT无法完成此业务组合,则潜在目标企业可能会在谈判初始业务组合时获得优势,因为该潜在目标企业知道如果INFINT未与该特定目标企业完成其初始业务组合,则它可能无法完成与任何目标企业的初始业务组合 。随着INFINT越来越接近上述时间框架,这种风险将会增加。此外,INFINT可能有 有限的时间进行尽职调查,并可能以在 更全面的调查后会拒绝的条款进入其初始业务合并。此外,INFINT可能没有足够的营运资金来继续努力进行业务合并 。
INFINT股东为增加企业合并提议和其他提议获得批准的可能性而采取的活动 可能会对INFINT的普通股产生压低作用。
在特别股东大会之前的任何时间,在保荐人、无缝或无缝公司股东和/或其各自的关联公司不知道有关INFINT或其证券的任何重大非公开信息的期间,保荐人、无缝或无缝公司的股东和/或其各自的关联公司可以从投票反对企业合并提案或表示有意投票的机构投资者和其他投资者手中购买股票或认股权证 ,或签署协议,在未来从此类投资者手中购买此类股票。或者他们可以与这样的 投资者和其他人进行交易,为他们提供收购INFINT普通股的激励措施,或者投票支持企业合并提案。此类股份购买和其他交易的目的将是增加满足完成业务合并的要求的可能性 ,否则该等要求似乎无法满足 。达成任何此类安排都可能对INFINT的普通股产生抑制作用。
截至本委托书/招股说明书日期 ,尚未与任何此类投资者进行任何讨论,也未就此达成任何协议 。INFINT将以Form 8-K格式提交一份最新报告,披露上述任何 人作出的安排或购买,其中将包括购买的股份或认股权证的数量、购买价格、购买的目的、该等目的对企业合并建议获得批准的可能性的影响、向保荐人、Seamless或Seamless股东和/或其各自关联公司出售的证券持有人的身份(如果不是在公开市场购买)或性质,以及随后赎回的公众股份数量。
保荐人、Seamless或Seamless的股东和/或其各自关联公司购买的任何普通股将以不高于信托账户每股比例的价格购买 。以此方式购买的任何普通股将不会在特别股东大会上投票赞成企业合并建议,也不会由保荐人、Seamless 或Seamless的股东和/或其各自的关联公司赎回。
INFINT 可能成为证券集体诉讼和衍生品诉讼的目标,这些诉讼可能会导致巨额成本,并可能推迟或阻止 业务合并的完成。
证券 签订商业合并协议或类似协议的公司经常被提起集体诉讼和衍生品诉讼。即使诉讼没有可取之处,针对这些索赔进行辩护也可能导致巨额成本,并分散管理时间和资源。不利的判决可能会导致金钱损失,这可能会对INFINT的流动性和财务状况产生负面影响。此外,如果原告成功获得禁止完成企业合并的禁令,则该禁令可能会推迟或阻止企业合并的完成。目前,INFINT 不知道有任何证券集体诉讼或衍生品诉讼与业务合并有关。
INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则规定,开曼群岛法院将是INFINT和INFINT股东之间某些纠纷的专属法院,这可能限制INFINT股东 获得有利的司法论坛来处理对我们或INFINT董事、高级管理人员或员工的投诉。
INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则规定,除非INFINT以书面形式同意选择替代法院,否则开曼群岛法院对因INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则引起的或与之相关的任何索赔或争议拥有专属管辖权,或以其他方式与每个股东在我们的股份有关,包括但不限于(I)代表INFINT提起的任何派生诉讼或诉讼,(Ii)声称违反INFINT任何现任或前任董事、高级职员或其他雇员对吾等或INFINT股东的任何受信责任或其他责任的任何诉讼,(Iii)根据公司法或INFINT经修订及重述的组织章程大纲及细则的任何条文而产生的任何诉讼,或(Iv)根据“内部事务原则”(该概念为美国法律所承认的概念)向本公司提出索赔的任何诉讼。
INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则还规定,在不损害INFINT可能拥有的任何其他权利或补救措施的情况下,INFINT的每位股东承认,对于任何违反选择开曼群岛法院作为排他性论坛的行为,仅靠损害赔偿是不够的,因此INFINT有权在没有证明特别损害赔偿的情况下,就任何威胁或实际违反开曼群岛法院作为排他性论坛的行为获得禁令、具体履行或其他公平救济。
这种对法院条款的选择可能会增加股东的成本,并限制股东在司法法院提出索赔的能力,而司法法院是股东认为有利于与INFINT或INFINT董事、高管或其他员工发生纠纷的地方,这可能会阻碍 针对INFINT及其董事、高管和其他员工的诉讼。任何个人或实体购买或以其他方式收购INFINT的任何股份或其他证券,无论是通过转让、出售、法律实施或其他方式,应被视为已通知 并已不可撤销地同意和同意这些规定。法院是否会强制执行此类条款存在不确定性, 其他公司章程文件中类似选择的法院条款的可执行性在法律程序中受到了质疑。法院可能会发现此类规定不适用或不可执行,如果法院 在INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程中发现这一规定在诉讼中不适用或不可执行 ,INFINT可能会产生与在其他司法管辖区解决争端相关的额外费用,这可能会对INFINT的业务和财务业绩产生不利的 影响。
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新的无缝公司未能及时有效地实施萨班斯-奥克斯利法案第404(A)条所要求的控制和程序,这些控制和程序将在业务合并完成后适用于新的无缝公司,这可能会损害其业务。
Seamless 目前不受《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的约束。然而,随着业务合并及业务合并协议预期的其他交易的完成,合并后的公司将被要求根据适用的美国证券交易委员会指导,提供管理层关于截至2023年12月31日的新无缝公司年度报告开始的内部控制的 证明。根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404(A)条,上市公司所需的标准比Seamless作为私人持股公司所要求的标准严格得多。管理层可能无法有效和及时地实施控制和程序,以充分满足业务合并后适用的更高的法规遵从性和报告要求 。如果合并后的公司不能及时或充分遵守第404(A)条的额外要求,它可能无法评估其对财务报告的内部控制是否有效, 这可能会使其遭受不利的监管后果,并可能损害投资者信心和其证券的市场价格。
新的 Seamless将符合证券法所指的“新兴成长型公司”的资格,如果它利用新兴成长型公司可获得的某些披露要求豁免,可能会降低New Seamless的证券 对投资者的吸引力,并可能使其更难将New Seamless的业绩与其他上市公司的业绩进行比较 。
新的 Seamless将符合《证券法》第2(A)(19)节的定义,并经 《就业法案》修订后,符合《新兴成长型公司》的要求。因此,New Seamless将有资格并打算利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的某些豁免, 只要它继续是新兴成长型公司, 包括但不限于:(1)不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案404节的审计师认证要求;(2)在New Seamless定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务减少; 和(3)免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。因此,New Seamless的股东可能无法访问他们认为重要的某些信息 。New Seamless将一直是一家新兴的成长型公司,直到:(A)财政年度的最后一天 (I)业务合并结束五周年之后,(Ii)New Seamless年总收入至少10.7亿美元或(Iii)New Seamless被视为大型加速申报机构,这意味着截至前一年6月30日,非关联公司持有的其普通股市值超过7亿美元这是; 和(B)New Seamless在前三年期间发行超过10亿美元不可转换债务证券的日期 。INFINT无法预测投资者是否会认为新无缝公司的证券吸引力下降,因为它将依赖这些豁免。如果一些投资者因为新无缝公司对这些豁免的依赖而发现新无缝公司证券的吸引力降低,新无缝公司证券的交易价格可能会低于正常情况下的交易价格,新无缝公司证券的交易市场可能不那么活跃,新无缝公司证券的交易价格可能更加波动。
此外,《就业法案》第102(B)(1)条规定,新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何这样的选择退出都是不可撤销的。New Seamless选择不选择延长过渡期 ,这意味着当发布或修订一项标准时,如果该标准对上市公司或私营公司具有不同的应用日期,则作为新兴成长型公司,它可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使新无缝公司的财务报表与另一家上市公司进行比较,因为另一家上市公司既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。
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此外, 即使在New Seamless不再具有“新兴成长型公司”的资格后,只要New Seamless符合交易所法案规定的外国私人发行人资格,新Seamless将不受适用于美国国内上市公司的交易法中适用于 美国国内上市公司的某些条款的约束,包括但不限于交易法中规范代理征集的条款、关于根据交易法注册的证券的同意或授权;交易法条款要求内部人 提交其股份所有权和交易活动的公开报告,以及从短时间内从交易中获利的内部人的责任 ;以及交易法规则要求在发生指定重大事件时,向美国证券交易委员会提交包含未经审计的 财务和其他指定信息的10-Q表格季度报告,或当前的8-K表格报告。此外,New Seamless将不需要像其证券根据交易法注册的美国国内公司那样迅速向美国证券交易委员会提交年度报告和财务报表,也不需要遵守FD法规,该法规限制了选择性地 披露重大信息。
因此,新的无缝股东可能无法访问他们认为重要的某些信息。INFINT无法预测投资者 是否会发现新无缝公司普通股的吸引力降低,因为新无缝公司依赖于这些豁免。如果一些投资者因此发现新的无缝普通股的吸引力降低,交易市场可能会不那么活跃,新无缝普通股的股价 可能会更加波动。
在业务合并完成后,在2023年6月30日之后,New Seamless可能符合《交易法》规定的外国私人发行人资格,因此,New Seamless将不受适用于美国国内上市公司的某些条款的约束。
由于在2023年6月30日之后完成业务合并后,新无缝公司可能符合《交易法》规定的外国私人发行人资格,因此新无缝公司可能不受美国证券规则和法规中适用于美国国内发行人的某些条款的约束,包括:(1)《交易法》中要求向美国证券交易委员会提交季度报告 10-Q表格或当前表格8-K报告的规则;(2)《交易所法案》中规范就根据《交易所法案》注册的证券征求委托书、同意书或授权的条款;(3)《交易所法案》中要求内部人士 就其股份所有权和交易活动以及在短时间内从交易中获利的内部人士的责任提交公开报告的条款;以及(4)《FD条例》规定的发行人选择性披露重大非公开信息的规则。
如果 New Seamless符合外国私人发行商的资格,New Seamless将被要求在每个财政年度结束后四个月内提交Form 20-F年度报告。此外,New Seamless打算根据纽约证券交易所的规则和规定发布新闻稿,每季度公布一次业绩。有关财务业绩和重大事件的新闻稿也将以Form 6-K的形式提供给美国证券交易委员会。然而,与美国国内发行人要求向美国证券交易委员会提交的信息相比,新无缝公司需要向美国证券交易委员会提交或提供的信息将不那么广泛和不那么及时。因此,在业务合并后,如果您继续持有New Seamless证券,您收到的有关New Seamless的信息可能会少于您 当前收到的有关INFINT的信息或您收到的有关美国国内上市公司的信息。
即使 如果新无缝符合外国私人发行人的资格,但如果超过50%的已发行新无缝普通股由 美国持有人直接或间接持有且符合以下任何一项情况,新无缝也可能根据当前美国证券交易委员会的规章制度失去外国私人发行人的地位:(1)新无缝的大多数董事或高管是美国公民或 居民;(2)新无缝的资产超过50%位于美国;或(3)新无缝公司的业务主要在美国管理。如果New Seamless未来失去外国私人发行人的地位,它将不再豁免 上述规则,并将被要求提交定期报告以及年度和季度财务报表 ,就像它是在美国注册的公司一样。如果发生这种情况,New Seamless可能会在满足这些额外的法规要求方面产生巨大的成本,而New Seamless的管理层成员可能不得不将时间和资源从其他职责上转移到确保这些额外的法规要求得到满足上。
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未来注册权的行使可能会对新无缝普通股的市场价格产生不利影响。
某些新的无缝股东将拥有受限证券的注册权。关于业务合并的完成,New Seamless将与发起人及New Seamless的某些其他股东订立登记权及锁定协议 ,该协议将为若干股东提供惯常的“需求”及“搭载”登记权。 根据转售登记声明于公开市场出售的大量新无缝普通股可于登记声明仍然有效的任何时间进行 。此外,某些注册权持有人可以请求承销的 产品出售其证券。这些出售,或市场上认为大量股票持有者打算出售股票的看法,可能会降低新无缝公司普通股的市场价格。
新无缝公司普通股将可行使认股权证 ,这将增加未来有资格在公开市场转售的股份数量,并导致新无缝公司股东的股权稀释。
购买合共17,796,782股新无缝普通股的已发行认股权证将于(1)业务合并完成后30天或(2)INFINT首次公开发售完成后12个月(以后者为准)行使。每份认股权证持有人 有权按每股11.50美元的价格购买一股新的无缝普通股,价格可予调整。认股权证只能针对数量为整的新无缝普通股行使。只要行使该等认股权证,将会发行额外的新无缝普通股 ,这将导致新无缝普通股当时的现有持有人的权益被摊薄,并增加有资格在公开市场转售的股份数目 。在公开市场出售大量此类股份可能会对新无缝公司普通股的市场价格产生不利影响。
INFINT成功实施业务合并的能力和New Seamless此后成功运营业务的能力 将在很大程度上取决于Seamless的某些关键人员的努力,所有这些人都希望在业务合并完成后留在合并后的公司 。此类关键人员的任何流失都可能对合并后业务的运营和财务业绩产生负面影响。
INFINT成功实施业务合并的能力和New Seamless成功运营业务的能力 业务合并的完善有赖于Seamless某些关键人员的努力。虽然INFINT预计在业务合并完成后,关键人员将继续留在合并后的公司,但不能保证 他们会这样做。Seamless可能会失去一些关键人员,这些人员的流失可能会对合并后公司的运营和盈利能力产生负面影响。此外,随着业务合并的完成,无缝公司的某些关键人员 可能不熟悉运营美国证券交易委员会监管公司的要求,这可能会导致合并后的公司 不得不花费时间和资源帮助他们熟悉这些要求。
通过合并而不是承销方式成为上市公司会给非关联投资者带来风险。业务合并完成后,New Seamless可能需要随后进行冲销或注销、重组和减值 或其他可能对其财务状况、经营业绩和新Seamless Securities价格产生重大负面影响的费用,这可能会导致New Seamless股东损失部分或全部投资。
通过合并而不是像Seamless寻求的那样通过承销发行成为一家上市公司,给独立的投资者带来了风险。此类风险包括承销商没有进行尽职调查,否则将对登记声明中的任何重大错误陈述或遗漏承担责任 。因此,New Seamless可能被迫在以后减记 或注销资产、重组业务或产生可能导致其报告亏损的减值或其他费用。此外, 可能会出现意想不到的风险,并且可能会出现以前已知的风险。尽管这些费用可能是非现金项目,不会对新无缝公司的流动性产生立竿见影的影响,但新无缝公司报告此类费用的事实可能会导致市场对合并后的公司或其证券的负面看法 。此外,此类费用可能导致New Seamless无法以优惠条款或根本无法获得未来融资。
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INFINT 目前处于经济不确定和资本市场混乱的时期,由于俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突,地缘政治不稳定 对此产生了重大影响。INFINT寻求业务合并,以及最终完成业务合并的任何目标业务,可能会受到乌克兰冲突或任何其他地缘政治紧张局势对全球经济和资本市场造成的任何负面影响的实质性不利影响。
随着地缘政治紧张局势的升级以及俄罗斯和乌克兰之间军事冲突的开始,美国和全球市场正在经历动荡和混乱。2022年2月24日,有报道称,俄罗斯军队对乌克兰进行了全面军事入侵。 尽管正在进行的军事冲突的持续时间和影响非常不可预测,但乌克兰冲突可能导致市场 中断,包括大宗商品价格、信贷和资本市场的大幅波动,以及供应链中断。 INFINT正在继续关注乌克兰和全球的局势,并评估其对INFINT业务的潜在影响。 此外,俄罗斯之前吞并克里米亚,最近对乌克兰顿涅茨克和卢甘斯克地区两个分离主义共和国的承认,以及随后对乌克兰的军事干预,导致美国、欧盟和其他国家对俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰克里米亚地区、所谓的顿涅茨克人民共和国和所谓的卢甘斯克人民共和国实施制裁和其他惩罚,包括同意将某些俄罗斯金融机构从环球银行间金融电信(SWIFT)支付系统协会中移除。全面禁止向俄罗斯进出口产品,禁止向俄罗斯或居住在俄罗斯的人员出口美元钞票。还提议和/或威胁实施额外的潜在制裁和处罚。俄罗斯的军事行动和由此产生的制裁可能对全球经济和金融市场造成不利影响,并导致资本市场不稳定和缺乏流动性。, 这可能会增加我们获得额外资金的难度。上述任何因素都可能影响INFINT寻找目标和完成业务合并的能力。军事行动、制裁和由此造成的市场混乱的范围和持续时间无法预测,但可能是巨大的。任何此类中断也可能放大本委托书 声明/招股说明书中描述的其他风险的影响。
即使 如果INFINT完成了业务合并,也不能保证INFINT认股权证永远都是现金,而且它们可能会 到期变得一文不值。
业务合并完成后,每份INFINT认股权证将成为一份新的无缝认股权证,可按每股11.50美元的行使价购买一股新的无缝普通股。不能保证此类新的无缝认股权证在业务 合并后,会在到期前兑现,因此,新的无缝认股权证可能会一文不值地到期。
由于Seamless不进行其证券的承销发行,因此没有任何承销商对Seamless的业务、运营或财务状况进行尽职调查,或审阅本委托书/招股说明书中的披露。
《证券法》第 11节规定,如果注册声明包含重大虚假陈述或重大遗漏,则包括承销商在内的参与证券发行的各方必须承担责任。为了有效地针对根据《证券法》第11条提起的诉讼,被告(包括承销商)负有举证责任,以证明他或她在经过合理调查后相信注册声明中的陈述是真实的,并且 没有重大遗漏。为了履行这一举证责任,注册发行的承销商通常会对注册人进行广泛的尽职调查,并审查注册人的披露情况。此类尽职调查可能包括与发行人管理层的通话、审查重大协议和对关键人员的背景调查,以及其他调查。
由于 Seamless打算通过与一家特殊目的收购公司的业务合并而不是通过承销其普通股进行公开交易,因此没有承销商参与交易。因此,没有任何承销商对Seamless进行了 尽职调查,以便就本委托书/招股说明书中的披露建立尽职调查抗辩。 如果发生了此类调查,本招股说明书中的某些信息可能以不同的方式呈现,或者可能应该承销商的要求提供了额外的 信息。
INFINT和Seamless完善业务合并的能力,以及新Seamless的运营在业务合并后, 可能会受到持续的冠状病毒(新冠肺炎)大流行的重大不利影响。
2019年12月,武汉报告了一种新型冠状病毒株中国,该病毒已经并正在继续在包括美国在内的世界各地传播。2020年1月30日,世界卫生组织宣布,新冠肺炎(CoronaVirus)疫情为“国际关注的突发公共卫生事件”。2020年1月31日,美国卫生与公众服务部宣布美国援助美国进入公共卫生紧急状态,2020年3月11日,世界卫生组织 将新冠肺炎疫情定性为“大流行”。
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新冠肺炎大流行已经导致,其他传染病可能导致广泛的健康危机,已经并可能继续对全球经济和金融市场造成不利影响,这可能会推迟或阻止业务合并的完成, 业务合并后的无缝或新无缝业务可能会受到实质性的不利影响。这种影响的程度将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,也无法预测,包括可能出现的关于新冠肺炎严重程度的新信息,以及遏制新冠肺炎或应对其影响的行动等。
新冠肺炎造成的干扰持续了很长一段时间,其他全球关注的问题可能会持续很长一段时间,INFINT和无缝公司完善业务合并的能力和新无缝公司的财务状况和业务合并后的运营业绩可能会受到重大不利影响。INFINT、Seamless和New Seamless中的每一家都可能 由于新冠肺炎导致的延误而产生额外成本,这可能会对New Seamless的财务状况和 运营业绩产生不利影响。
法律或法规的变化,或此类法律或法规的解释或适用方式,或未能遵守任何法律法规, 可能对INFINT的业务产生不利影响,包括INFINT谈判和完成业务合并的能力,以及 运营结果。
INFINT 受国家、地区和地方政府颁布的法律法规的约束。特别是,INFINT需要遵守某些美国证券交易委员会和其他法律要求,INFINT的业务合并可能取决于INFINT遵守某些法律法规的能力 ,任何业务合并后的公司可能会受到额外的法律法规的约束。遵守和监督适用的法律法规可能是困难、耗时和成本高昂的。如果不遵守解释和适用的适用法律或法规,可能会对INFINT的业务产生重大不利影响,包括INFINT谈判和完成INFINT初始业务合并的能力以及运营结果。此外,这些法律和法规及其解释和适用可能会不时发生变化,包括经济、政治、社会和政府政策的变化,这些变化可能会对INFINT的业务产生实质性的不利影响,包括INFINT谈判和完成INFINT初始业务合并的能力以及运营结果。
2022年3月30日,美国证券交易委员会发布拟议规则,除其他事项外,将对涉及SPAC和私营运营公司的商业合并 交易施加额外的披露要求;修订适用于涉及此类公司的商业合并 交易的财务报表要求;更新和扩大关于美国证券交易委员会备案文件中预测的一般使用以及与拟议商业合并交易相关的预测披露的指导意见;增加某些 参与者在拟议商业合并交易中的潜在责任;并影响SPAC可能受到 投资公司法监管的程度。如果这些规则被采纳,无论是以建议的形式还是以修订的形式,都可能对INFINT的业务产生实质性的不利影响,包括INFINT谈判和完成INFINT初始业务合并的能力,并可能 增加与此相关的成本和时间。
INFINT 可能是一家被动的外国投资公司(“PFIC”),这可能会给行使赎回普通股权利的美国投资者带来不利的美国联邦所得税后果 。
INFINT 是一家空白支票公司,目前没有活跃的业务,可以归类为PFIC。如果INFINT是包括在美国持有者持有期内的任何应纳税年度 (或其部分)的PFIC(如“提案1-商业合并协议提案-美国联邦所得税考虑因素“)对于普通股,美国持有人在赎回普通股时可能 受到不利的美国联邦所得税后果,并可能受到额外报告 要求的约束。敦促美国持有者就可能适用于INFINT证券持有者的PFIC规则咨询他们自己的税务顾问 。见标题为“”的部分提案1-企业合并提案-美国联邦收入 税务考虑因素请参阅本委托书/招股说明书,以更详细地向美国持有者解释PFIC分类的税收后果。
如果 INFINT根据与CFIUS相关的规定被视为“外国人”,它未能在必要的时间内获得任何必要的批准 可能需要我们进行清算。
INFINT的发起人是特拉华州的有限责任公司INFINT Capital LLC。INFINT赞助商目前拥有5,733,084股INFINT B类普通股 。INFINT首席执行官、INFINT赞助商的唯一管理成员亚历山大·埃德加罗夫是美国人。非美国人在赞助商中拥有多数经济利益。INFINT是一家开曼群岛豁免公司。除一名董事外,INFINT的所有高管和董事都是美国人。在业务合并完成后,非美国人将占据公司董事会的大部分席位。Seamless是一家总部设在新加坡的开曼群岛豁免公司。
如果CFIUS认为INFINT是“外国人”,而无缝是可能影响国家安全的美国业务,则INFINT可能 受到此类外资所有权限制和/或CFIUS审查。如果与Seamless的业务合并属于适用的外资所有权限制范围 ,INFINT可能无法完成业务合并。此外,如果业务合并属于CFIUS的管辖范围,则在关闭业务合并之前或之后,INFINT可能被要求强制提交或决定向CFIUS提交自愿的 通知,或在不通知CFIUS的情况下继续进行业务合并并冒着CFIUS干预的风险。
尽管 INFINT不认为Seamless是美国的业务,更不用说可能影响国家安全并可能影响国家安全的业务,但CFIUS可能会持不同观点,并决定阻止或推迟业务合并,施加条件以缓解对业务合并的国家安全担忧,如果INFINT在未首先获得CFIUS批准的情况下继续进行,则命令INFINT剥离合并后公司的全部或部分美国业务,或者如果CFIUS认为强制通知 要求适用,则进行处罚。此外,其他美国政府实体的法律法规可能会因INFINT赞助商的任何外国所有权而实施审查或批准程序 。如果INFINT寻求除业务合并之外的初始业务合并 ,INFINT可用于完成初始业务合并的潜在目标池可能会因任何此类监管限制而受到限制 。此外,任何政府审查的过程,无论是由CFIUS还是其他机构进行的,都可能是漫长的。 由于INFINT完成业务合并的时间有限,如果它未能在 必要的时间段内获得任何必要的批准,可能需要我们进行清算。如果INFINT清算,其公众股东将有权按每股价格赎回100% 以现金支付的公众股票,相当于(A)存入信托账户的总金额除以(B)当时已发行和已发行的公众股票总数除以(B)除以(B)当时已发行和已发行的公众股票总数,(B)除以(B)当时已发行和已发行的公众股票总数,其中包括以前未发放给公司用于支付所得税的利息(最高减去100,000美元 用于支付解散费用的利息), 此赎回将 完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有)。此外,公众股东将失去对目标公司的投资机会,合并后公司的任何价格升值,认股权证到期将一文不值。
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与企业合并后新的无缝普通股所有权有关的风险
新无缝‘证券的活跃市场可能不会发展,这将对新无缝’证券的流动性和价格产生不利影响。
由于特定于新无缝公司的因素以及一般市场或经济状况,新无缝公司证券的价格可能会有很大差异。此外,新无缝公司证券的活跃交易市场可能永远不会发展,如果发展起来,它 可能无法持续。除非市场能够建立和持续,否则你可能无法出售你的证券。
纽约证券交易所 可能会将新无缝公司的证券从其交易所退市,这可能会限制投资者交易新无缝公司证券的能力 ,并使新无缝公司受到额外的交易限制。
INFINT的证券目前在纽约证券交易所上市,预计在业务合并后,新的无缝‘证券 将在纽约证券交易所上市。然而,INFINT不能向您保证New Seamless的证券在未来将继续在纽约证券交易所上市。为了继续在纽约证券交易所上市,New Seamless必须保持一定的财务、分销和股票价格水平。一般来说,新无缝公司必须保持其证券持有者的最低数量(一般为400名公共持有者)。此外,对于业务合并,New Seamless将被要求证明符合纽约证券交易所的初始上市要求 ,这些要求比纽约证券交易所的持续上市要求更严格,以继续保持我们证券在纽约证券交易所的上市 。例如,New Seamless的股票价格通常被要求至少为每股4.00美元, New Seamless将被要求至少有400名公众持有100股或更多股票,最近6个月的月平均交易量至少为100,000股,才能继续在纽约证券交易所全球市场上市。INFINT无法向您保证New Seamless届时将能够满足这些初始上市要求。
如果纽约证券交易所将New Seamless的证券从其交易所退市,而New Seamless不能在另一家全国性证券交易所上市,INFINT预计New Seamless的证券可能会在场外交易市场报价。如果发生这种情况,New Seamless可能会面临重大的不利后果,包括:
● | A其证券的市场报价有限; | |
● | 降低其证券的流动性; | |
● | 确定新无缝公司普通股为“细价股”,这将要求交易普通股的经纪商遵守更严格的规则,并可能导致新无缝公司证券二级交易市场的交易活动水平降低; | |
● | 新闻和分析师报道的数量有限;以及 | |
● | A 未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。 |
由于业务合并,新无缝公司普通股的市场价格可能会下跌。
由于业务合并,新无缝公司普通股的市场价格可能会下跌,原因有很多,包括:
● | 投资者 对新无缝公司的业务前景和业务合并前景持负面反应; | |
● | 业务合并对新无缝公司业务和前景的影响与财务或行业分析师的预期不一致。 | |
● | 新的无缝解决方案没有像财务 或行业分析师预期的那样迅速或达到预期的业务合并带来的预期效益 |
由于目前没有计划在可预见的将来为新的无缝普通股支付现金股息,因此您可能不会获得任何投资回报,除非您以高于您购买价格的价格出售您的新无缝普通股。
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新的 Seamless打算保留未来的收益,用于未来的运营、扩张和偿还债务,目前没有计划在可预见的未来支付任何现金股息。新无缝公司普通股未来的任何股息的宣布、金额和支付将由新无缝公司董事会全权决定。新的无缝公司董事会可能会 考虑一般和经济状况、新公司的财务状况和经营业绩、新公司的可用现金以及当前和预期的现金需求、资本要求、合同、法律、税务和监管限制、新公司向股东或其附属公司支付股息的影响,以及新公司董事会可能认为相关的其他因素。因此,除非您以高于购买价格的价格出售您的新无缝普通股,否则您可能无法从新无缝普通股的投资中获得任何回报 。
新的 无缝公司股东未来可能会遭遇稀释。
由于收购、资本市场交易或其他方面的股权发行,包括但不限于New Seamless可能授予其董事、高级管理人员和员工的股权奖励 、行使新的无缝认股权证,现有股东持有的新无缝普通股的 百分比未来可能被稀释。此类发行可能会对新无缝‘ 每股收益产生摊薄效应,这可能会对新无缝普通股的市场价格产生不利影响。
如果 证券或行业分析师没有发表关于新无缝公司业务的研究报告,如果他们改变了对新无缝公司普通股的推荐 ,或者如果新无缝公司的经营业绩不符合他们的预期,新无缝公司的普通股价格和交易量可能会下降。
新无缝公司普通股的交易市场将在一定程度上取决于证券或行业分析师发布的关于新无缝公司或其业务的研究和报告。如果没有证券或行业分析师开始报道新无缝公司,新无缝公司普通股的交易价格 可能会受到负面影响。在证券或行业分析师发起覆盖的情况下, 如果一名或多名跟踪New Seamless的分析师下调了其证券评级或发表了对其业务不利的研究报告, 或者如果New Seamless的经营业绩不符合分析师的预期,New Seamless普通股的交易价格可能会下跌 。如果这些分析师中的一位或多位停止报道新无缝或未能定期发布有关新无缝的报告,则对新无缝普通股的需求可能会减少,这可能会导致新无缝普通股价格和成交量下降 。
业务合并后,新无缝公司或其股东在公开市场上的未来销售或对未来销售的看法 可能导致新无缝公司普通股的市场价格下跌。
在公开市场出售新无缝公司普通股股份,或认为可能会发生此类出售,可能会损害新无缝公司普通股的现行市场价格。这些出售,或者这些出售可能发生的可能性,也可能使New Seamless在未来以其认为合适的时间和价格出售股权证券变得更加困难。
预计交易完成后,INFINT的公众股东将保留新无缝公司已发行股本的约30.36%的所有权权益,发起人将保留新无缝公司已发行股本的约8.76%的所有权权益,而无缝公司的证券持有人将拥有新无缝公司已发行股本的约60.72%。上述有关业务合并后新无缝公司的所有权百分比不包括任何已发行认股权证,并假设INFINT的公众股东没有赎回与业务合并有关的任何股份。INFINT公众股东目前持有的所有股票将可以自由交易,无需根据证券法注册,也不受除New Seamless‘关联公司’(定义见证券法第144条)(“规则144”)以外的其他人的限制,包括New Seamless董事、高管和其他关联公司。
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关于合并,某些现有的无缝证券持有人预计将拥有业务合并后新无缝普通股的60.76%的股份 (基于上述假设和无缝公司目前的持股量),他们已与INFINT达成协议,除某些例外情况外,不处置或对冲其持有的任何新无缝普通股或可转换为或可交换为新无缝普通股股份的证券,自业务合并之日起至以下日期中最早的一天:(I)截止日期6个月:及(Ii)新无缝完成与独立第三方的清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易,导致所有新无缝股东有权以其持有的新无缝普通股股份换取现金、证券或其他财产的交易完成之日。请参阅“企业合并建议书-附属协议-锁定协议”.
此外,根据新无缝激励计划预留供未来发行的新无缝普通股股份将在该等股份发行后 有资格在公开市场出售,但须受任何适用的归属要求、锁定协议和法律施加的其他限制的约束。根据新无缝激励计划,预计将预留相当于紧随合并完成后的新无缝普通股全部摊薄及转换后已发行股份的10%的股份总数 ,以供未来发行。New Seamless预计将根据证券法提交一份或多份S-8表格登记声明,以登记根据新无缝激励计划发行的新无缝普通股股份或可转换为或可交换的新无缝普通股股份 。任何此类S-8表格注册声明 将在提交后自动生效。因此,根据此类注册声明注册的股票将可在公开市场上出售。
未来,New Seamless还可能发行与投资或收购相关的证券。与投资或收购相关而发行的新无缝 普通股股份可能构成当时已发行的新无缝普通股 股份的一大部分。任何与投资或收购相关的额外证券发行都可能 导致新的无缝股东的股权进一步稀释。
新的 Seamless可能会在对INFINT权证持有人不利的时候,在行使未到期的公共权证之前赎回这些权证。
新的 Seamless有能力在认股权证可行使后及到期前的任何时间赎回已发行的认股权证,价格为每股认股权证0.01美元,条件是新的无缝普通股的最后报告销售价格等于或超过每股 股18.00美元(经股份拆分、股份股息、重组、资本重组等调整后),在 30个交易日内的任何20个交易日内,自认股权证可行使后至新的无缝发出有关赎回的适当通知并满足某些其他条件的日期前第三个交易日结束。如果及当该等认股权证可由New Seamless赎回 时,如于行使认股权证后发行新的无缝普通股未能根据适用的州蓝天法律豁免注册或获得资格,或无法进行该等注册或资格,则New Seamless不得行使其赎回权。New Seamless将尽其最大努力根据认股权证所在州居住州的蓝天法律登记此类普通股或使其符合资格。赎回未赎回认股权证可能迫使您(1)行使您的认股权证,并在可能对您不利的情况下支付行使价,(2)当您希望持有您的权证时,以当时的市场价格出售您的权证 或(3)接受名义赎回价格,在要求赎回未偿还权证时,名义赎回价格很可能大大低于您的权证的市值。
新无缝公司股票的交易价格可能会波动,这可能会给投资者造成重大损失。
新无缝公司普通股的交易价格可能会波动,并可能因其无法控制的因素而大幅波动。 这可能是因为广泛的市场和行业因素,包括其他业务主要位于东南亚、已在美国上市的 公司的表现和市场价格波动。除了市场和行业因素外,普通股的价格和交易量可能会因新的 无缝公司运营的特定因素而高度波动,包括以下因素:
● | 收入、收益和现金流的变化 ; | |
● | 宣布其或其竞争对手新的投资、收购、战略伙伴关系或合资企业; |
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● | 宣布其或其竞争对手的新产品、解决方案和扩展; | |
● | 证券分析师对财务估计的变更; | |
● | 对该公司、其服务或其行业的不利宣传; | |
● | 公布与其业务相关的新法规、规则或政策。 | |
● | 关键人员增聘或离职; | |
● | 解除对其已发行股权证券或出售额外股权证券的锁定或其他转让限制;以及 | |
● | 潜在的 诉讼或监管调查。 |
这些因素中的任何一个都可能导致普通股的交易量和价格发生重大而突然的变化。
在过去,上市公司的股东经常在证券市场价格不稳定的时期 之后对这些公司提起证券集体诉讼。如果New Seamless‘卷入集体诉讼,它可能会将其管理层的大量注意力和其他资源从其业务和运营中转移出来,并要求它产生 为诉讼辩护的巨额费用,这可能会损害其运营结果。任何此类集体诉讼,无论胜诉与否,都可能损害其声誉,并限制其未来筹集资金的能力。此外,如果成功对New Seamless提出索赔,可能需要支付巨额损害赔偿金,这可能会对其财务状况和 运营业绩产生重大不利影响。
如果证券或行业分析师没有发表关于新无缝公司业务的研究或报告,或者如果他们改变了对普通股的 建议,普通股的市场价格和交易量可能会下降。
新无缝公司普通股的交易市场将受到行业或证券分析师发布的有关其业务的研究或报告的影响。如果负责New Seamless的一位或多位分析师下调普通股评级,普通股的市场价格可能会下跌。如果这些分析师中的一个或多个停止研究New Seamless或未能定期发布有关它的报告, 它可能会失去在金融市场的可见度,进而可能导致普通股的市场价格或交易量下降 。
大量新无缝公司普通股的出售或可供出售可能对其市场价格产生不利影响。
在业务合并完成后在公开市场上出售大量新无缝公司普通股 或认为该等出售可能会发生,可能会对新无缝公司普通股的市场价格产生不利影响,并可能 严重削弱其未来通过配股筹集资金的能力。业务合并后,New Seamless的相当大部分已发行普通股将可自由交易,不受限制或根据证券法进一步登记,而若干股东持有的其他普通股亦可于未来在公开市场出售,但须受证券法第144条及第701条的限制及适用的锁定协议所规限。紧接企业合并后,将有65,832,963股普通股(代表普通股)流通股。关于本次发售,New Seamless的董事、高管和某些股东已同意,除某些例外情况外,在业务合并完成后180天内不出售任何普通股 。我们无法预测New Seamless的主要股东或任何其他股东持有的证券的市场销售或这些证券未来可供出售的情况将对普通股的市场价格产生什么影响(如果有的话)。
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卖空者使用的技巧可能会压低新无缝公司普通股的市场价格。
卖空是指出售卖方并不拥有的证券,而是从第三方借入的证券,目的是 在以后回购相同的证券,并归还给贷款人。卖空者希望从从出售借入的证券到购买置换股票之间的证券价值下降中获利,因为卖空者预计 在此次购买中支付的价格将低于其在出售中收到的价格。由于证券价格下跌符合卖空者的利益 ,许多卖空者发布或安排发布对相关发行人及其业务前景的负面评论,以制造负面市场势头,并在卖空证券后为自己创造利润。这些空头攻击在过去曾导致股票在市场上抛售。
在东南亚有业务的上市公司一直是卖空的对象。大部分审查和负面宣传 都集中在对财务报告缺乏有效的内部控制的指控上,导致财务和会计违规和错误,公司治理政策不充分或缺乏遵守,在许多情况下,还有欺诈指控。因此,其中许多公司目前正在对指控进行内部和外部调查,在此期间, 可能会受到股东诉讼和/或美国证券交易委员会执法行动的影响。
目前还不清楚这种负面宣传会对New Seamless产生什么影响。如果它成为任何不利指控的对象, 无论这些指控被证明是真是假,New Seamless可能不得不花费大量资源来调查此类指控和/或为自己辩护。虽然New Seamless将强烈防御任何此类卖空者攻击,但它可能会受到 言论自由原则、适用的州法律或商业保密问题 针对相关卖空者的限制。这种情况可能既昂贵又耗时,并可能分散New Seamless管理层的注意力,使其无法发展业务。即使这些指控最终被证明是毫无根据的,对New Seamless的指控也可能严重影响其业务运营,对其普通股的任何投资都可能大幅减少,甚至变得一文不值。
由于 New Seamless‘预计在可预见的未来不会派发股息,您必须依靠其普通股的价格升值来获得投资回报。
新的 Seamless目前打算保留其大部分(如果不是全部)可用资金和任何未来收益,为其业务的发展和增长提供资金。因此,在可预见的未来,新无缝预计不会派发任何现金股息。因此,您不应依赖对普通股的投资作为未来股息收入的来源。
新的无缝公司董事会有权酌情决定是否派发股息,但须受开曼群岛法律的若干规定所规限,即新无缝公司只能从利润或其股份溢价账户中支付股息,并始终 规定在任何情况下,如果派息会导致其无法支付在正常业务过程中到期的债务,则不得支付股息 。此外,新无缝公司的股东可通过普通决议案宣布派息,但任何股息不得超过其董事建议的金额。即使董事会决定宣布和支付股息,未来股息的时间、金额和形式(如有)将取决于新无缝公司未来的经营业绩和现金流、其资本需求和盈余、其从子公司获得的分派金额(如果有的话)、其财务状况、合同限制 和董事会认为相关的其他因素。因此,您对普通股的投资回报可能将完全取决于普通股未来的任何价格增值。不能保证普通股会升值 。您在普通股上的投资可能得不到回报,甚至可能会失去您在普通股上的全部投资。
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作为一家上市公司运营,新的 无缝‘将显著增加成本并投入大量管理时间,尤其是在它不再是一家“新兴成长型公司”之后。
业务合并完成后,New Seamless将产生大量法律、会计和其他费用,而Seamless作为私人公司不会产生这些费用,INFINT也不会作为空白支票公司产生。例如,它将被要求遵守萨班斯-奥克斯利法案和多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案的某些要求,以及美国证券交易委员会随后实施的规则和 规定,包括建立和保持有效的披露和财务控制 以及改变公司治理做法。新的Seamless预计,遵守Seamless业务和运营方面的这些要求将增加其法律和财务合规成本,并将使一些活动更加耗时和成本 。此外,New Seamless预计其管理层和其他人员将需要将注意力从运营和其他业务事务上转移出来,以便将大量时间用于这些上市公司的要求。特别是,它预计将产生大量 费用,并投入大量管理努力,以确保遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的要求。Seamless仍在汇编符合这些要求所需的系统和处理文件。新的 Seamless可能无法及时完成其评估、测试和任何所需的补救。在这方面,New Seamless 预计将需要招聘更多具有适当上市公司经验和技术会计知识的会计和财务人员。
然而,只要New Seamless仍是JOBS法案中定义的“新兴成长型公司”,它就打算利用适用于非“新兴成长型公司”的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不被要求遵守萨班斯-奥克斯利法案第404节的审计师认证要求,减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务, 并免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
根据就业法案,“新兴成长型公司”可以推迟采用新的或修订后的会计准则,直到这些准则适用于私营公司。New Seamless‘预计将继续选择INFINT接受这一豁免,不受新的或修订的会计准则的约束,因此,不会受到与其他非“新兴成长型公司”的上市公司 相同的新或修订的会计准则的约束。
在 New Seamless不再是一家“新兴成长型公司”之后,它预计将产生额外的管理时间和成本来遵守更严格的报告要求,包括遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求。
新的 Seamless‘无法预测或估计由于成为上市公司而可能产生的额外成本金额或此类成本的 时间。
新的 无缝‘公司行动将在很大程度上由董事会主席控制,他将有能力对需要股东批准的重要公司事务施加重大 影响,这可能会剥夺您获得普通股溢价的机会,并大幅降低您的投资价值。
在业务合并完成后,新无缝公司董事会主席Alexander Kong将 实益拥有高达59.1%的已发行和已发行普通股,这取决于INFINT的公众股东在交易中赎回的股份数量。因此,他将对New Seamless的业务产生重大影响,包括重大的公司行动,如合并、合并、出售其全部或几乎所有资产、选举董事和其他重大公司行动。他可能会采取不符合New Seamless其他股东最佳利益的行动。
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这些 即使遭到New Seamless的其他股东(包括普通股持有人)的反对,也可能采取这些行动。 此外,这种所有权集中还可能阻碍、推迟或阻止New Seamless的控制权变更,这可能会 剥夺其股东作为出售New Seamless的一部分获得股票溢价的机会和降低普通股的价格。如上所述,您的投资价值可能会大幅缩水。 有关New Seamless的主要股东及其关联实体的更多信息,请参阅“证券的受益所有权”。
新的 无缝公司可能是PFIC,这可能会导致在业务合并完成后拥有新的无缝公司普通股的美国投资者产生不利的美国联邦所得税后果。
如果 New Seamless是或成为PFIC,则在美国持有者(定义见 )的任何纳税年度内,出于美国联邦所得税的目的提案1-企业合并提案-美国联邦所得税考虑因素“)持有新的无缝 普通股或新的无缝认股权证,则某些不利的美国联邦所得税后果可能适用于该美国持有人。就PFIC条款而言,New Seamless将被视为与INFINT相同的公司。因此,新的无缝‘PFIC状态 可能取决于INFINT是否有资格获得PFIC启动例外(见“提案1-企业合并 提案-美国联邦所得税考虑因素-被动型外国投资公司规则“)。任何应课税年度的新无缝‘ 和INFINT的实际PFIC地位将在该年度结束后才能确定,而在截至2021年12月31日的纳税年度中,启动例外适用于INFINT的情况下,可能要到新的无缝’下一个纳税年度 结束之后。因此,不能保证New Seamless在任何课税年度都不会被视为PFIC。
如果New Seamless被视为PFIC,新Seamless普通股或认股权证的美国持有者可能会受到不利的美国联邦 所得税后果的影响,如对资本利得和某些实际或 视为分配的最高边际普通所得税税率征税,某些被视为递延的税项的利息费用,以及额外的报告要求。某些选举 (包括“合格选举基金”或按市值计价的选举)可能适用于新无缝普通股的美国持有者 ,以减轻因PFIC处理而产生的一些不利税收后果,但美国持有者将不能就新的无缝认股权证进行类似的 选择。见 标题为“提案1-企业合并提案-美国联邦所得税考虑因素“本委托书/招股说明书的 ,以更详细地向美国持有者解释PFIC分类的税收后果。
与赎回相关的风险
不能保证公众股东的决定是否按比例赎回他们的股份以换取信托账户的部分 是否会使该股东在未来的经济状况更好。
不能对公众股东在业务合并完成后未来能够出售新的无缝普通股的价格作出任何保证。 业务合并完成后发生的某些事件可能会导致新无缝公司股价上涨 ,并可能导致现在实现的价值低于INFINT股东未来可能实现的价值 如果该股东没有选择赎回该股东的INFINT A类普通股的话。同样,如果公众股东 不赎回其股份,该股东将承担企业合并完成后新无缝普通股的所有权风险,且不能保证股东在未来能够以高于本委托书/招股说明书中规定的赎回价格出售其新无缝普通股。任何公众股东应 咨询其自己的税务和/或财务顾问,以获得有关这可能如何影响其个人情况的帮助。
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如果 公众股东未能遵守本委托书/招股说明书中规定的赎回要求,他们将无权以信托账户中按比例持有的资金按比例赎回其INFINT A类普通股。
为了行使赎回权利,INFINT A类普通股的持有人必须在大会投票前通过实物或电子方式将其A类普通股交付给INFINT的转让代理。 如果公众股东未能按照本委托书/招股说明书中所述适当地寻求赎回,并且与Seamless的业务合并完成,该持有人将无权按比例赎回这些股票,将资金按比例存入 信托账户。见标题为“”的部分INFINT股东特别大会-赎回权“有关如何行使赎回权的其他信息,请参阅本委托书/招股说明书的 。
如果您或您所属的“集团”股东被视为持有超过15%的INFINT A类普通股,您(或,如果您是此类集团的成员,则为该集团的所有成员)将失去赎回超过INFINT A类普通股15%的所有此类股票的能力。
公众股东及其任何一位、她或其附属公司或与其一致或作为“集团”(定义见《交易法》第13(D)(3)节)的任何其他人,将被限制赎回他/她或其INFINT A类普通股,或如果是此类集团的一部分,则不得赎回超过INFINT A类普通股15%的集团A类普通股。如果您在公开市场交易中出售此类多余的INFINT A类普通股,您无法赎回任何此类多余的INFINT A类普通股,可能会导致您在INFINT的投资遭受重大损失。INFINT不能向您保证 这些过剩的INFINT A类普通股的价值将在企业合并后随着时间的推移而升值,或者INFINT A类普通股的市场价格将超过每股赎回价格。
您 将不会对信托帐户中的资金拥有任何权利或利益,除非在某些有限的情况下。因此,要清算您的 投资,您可能会被迫出售您的公开股票和/或认股权证,可能会亏本出售。
公众 股东只有在以下较早的情况发生时才有权从信托账户获得资金:(1)业务合并完成 (如果业务合并因任何原因未完成,则为替代初始业务合并),然后 仅与该股东适当选择赎回的那些公开发行的股票有关;(2)赎回与股东投票有关的任何公开股票 ,以修订INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则 (A)修改INFINT允许赎回与其初始业务合并相关的义务的实质或时间 ,或如果INFINT未能在2023年2月23日之前完成初始业务合并 (除非按照本委托书/招股说明书中进一步描述的延长)或(B)与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他条款,则赎回100%的公开股票。以及(3)如果INFINT在2023年2月23日之前尚未完成初始业务合并(除非按照本委托书/招股说明书中的进一步说明予以延长),则赎回公开发行的股票,但须遵守适用法律并在此进一步说明。如果INFINT在2023年2月23日之前仍未完成业务合并 (除非在本委托书/招股说明书中有进一步说明),因前述(B)款所述股东投票而赎回其公开股份的公众股东无权在随后完成初始业务合并或清算时从信托账户获得资金。, 关于如此赎回的公开发行的股份。在任何其他情况下,公众股东都不会在信托账户中享有任何权利或利益。公开认股权证的持有者将无权获得信托账户中持有的与公开认股权证相关的任何收益。因此,要清算您的 投资,您可能会被迫出售您的公开股票或认股权证,可能会出现亏损。
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INFINT股东特别大会
一般信息
INFINT 向其股东提供本委托书/招股说明书,作为INFINT董事会征集委托书的一部分,以供在将于[●],以及在其任何延期或押后时。本委托书/招股说明书为INFINT的股东提供他们需要知道的信息,以便能够投票或指示他们在会议上投票。
会议日期、时间和地点
会议将于[●].,东部时间,On[●],2022 At 32 Broadway,Suite 401,New York,and the Meetings 可通过访问访问[Https://www.],您将能够在会议期间现场听取会议并进行投票, 或会议可能延期或推迟到的其他日期、时间和地点,以审议和表决提案。
会议目的
在会议上,INFINT将要求其股东就以下提案进行投票:
● | 提案 1-企业合并提案:审议并表决关于批准和通过INFINT、Merge Sub和Seamless之间于2022年8月3日生效的业务合并协议的提案和拟进行的交易,包括合并Sub与Seamless的合并,Seamless作为INFINT的全资子公司继续存在(业务合并协议的副本包括附件A随附的委托书/招股说明书); | |
● | 提案 2--章程修正案提案:审议和表决特别决议,假定企业合并提案获得批准和通过,批准:(A)将INFINT收购公司的名称改为CurrenC Group Inc.;和(B)拟议的经修订和重述的INFINT的组织章程大纲和章程细则(经修订的章程大纲和组织章程细则的副本如下附件B随附的委托书/招股说明书); | |
● | 提案 3--股票发行提案:作为普通决议案审议和表决,假设企业合并提案获得批准和通过,为遵守纽约证券交易所适用的上市规则,批准发行超过20%的INFINT已发行和已发行普通股的提案。 | |
● | 提案 4-激励计划提案:作为普通决议审议和表决,假设企业合并提案获得批准和通过,批准和通过新的无缝激励计划的提案(新无缝激励计划的副本包括为附件C随附的委托书/招股说明书); | |
● | 提案5--咨询治理提案: 审议并表决在不具约束力的咨询基础上,根据美国证券交易委员会的要求作为四个单独的分提案提交的经修订的组织备忘录和章程细则中所载的某些治理条款,现予核准和通过(经修订的组织章程大纲和章程细则的副本如下:附件B随附的委托书/招股说明书); 和 | |
● | 提案 6-休会提案:以普通决议案方式审议及表决将股东特别大会延期至一个或多个较后日期的建议 (1)如有需要,允许进一步征集及投票委托书(根据股东特别大会时的 表决票),以批准提交股东表决的一项或多项建议 及(2)在必要的范围内,以确保向INFINT股东提供本委托书/招股章程所需的任何补充或修订 。 |
INFINT董事会的建议
INFINT董事会一致认为,根据业务合并协议中规定的条款和条件,业务合并是可取的,符合INFINT及其股东的最佳利益,并已指示将本委托书/招股说明书中提出的建议提交给INFINT股东,供其在本委托书/招股说明书中规定的日期、时间和地点的会议上批准。INFINT董事会建议INFINT的股东投票为“ 企业合并建议、章程修订建议、股票发行建议、激励计划建议、咨询治理建议和休会建议(如果提交)。
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记录 日期;流通股;有投票权的股东
INFINT 已确定将于[●]2022年,作为确定INFINT股东有权获得通知并 出席会议并在会上投票的记录日期。截至记录日期收盘时,共有25,832,963股INFINT普通股已发行,其中19,999,880股为A类普通股,5,833,083股为B类普通股。每股INFINT普通股在大会上有权 每股一票。
赞助商和INFINT董事和官员的投票
INFINT 已与INFINT初始股东达成协议,根据该协议,双方同意投票表决其拥有的任何INFINT普通股 ,赞成企业合并提案和其他提案。
INFINT初始股东已放弃对其持有的与业务合并有关的任何INFINT普通股的任何赎回权利。在INFINT清算时,创始人股份和私募认股权证没有赎回权 ,如果INFINT在2023年2月23日之前没有完成任何业务合并,这些股票和私募认股权证将一文不值(除非按照本委托书/招股说明书中所述进一步延长 )。
会议提案的法定人数和所需投票
召开有效的股东大会需要达到INFINT股东的法定人数。如果截至会议记录日期有权投票的已发行INFINT普通股的大多数亲自、虚拟或 代表出席会议,则出席会议的人数将达到法定人数。弃权票和中间人反对票虽然被认为是为了确定法定人数而出席的,但不被视为所投的票,对任何提案都没有影响。截至记录日期,INFINT初始股东拥有约5,833,083股INFINT普通股(或22.6%)的已发行和已发行INFINT普通股,将计入该法定人数。截至 备案日期,至少需要12,916,483股INFINT普通股才能达到法定人数。
企业合并建议、股票发行建议、激励计划建议和咨询治理建议的批准都需要普通决议,即亲自出席或由受委代表出席并有权就此投票并在会议上投票的INFINT已发行普通股 简单多数的持有人投赞成票。批准章程细则修订建议需要两项特别决议案,即亲身出席或由受委代表出席并有权投票的INFINT已发行普通股至少三分之二 多数的持有人及于大会上投票的 ,其中一项(即批准经修订的组织章程大纲及组织章程细则的特别决议案) 必须包括INFINT B类普通股持有人简单多数的赞成票。如果提交, 批准休会提议需要普通决议。
企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。休会提案和咨询治理提案不以任何其他提案的批准为条件。请务必注意,如果业务合并提案、章程修订提案和股票发行提案未获得必要的投票批准,则业务合并 可能无法完成。如果INFINT未完成业务合并且未能在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非在本委托书/招股说明书中进一步说明),INFINT将被要求 通过将该帐户中当时剩余的资金返还给公众股东来清算信托帐户,然后进行清算和解散。
INFINT董事会的建议
INFINT董事会一致认为,商业合并协议及其考虑的交易,包括合并,是可取的,并且符合INFINT及其股东的最佳利益。因此,INFINT董事会建议其股东投票“为《企业合并方案》及本合同中的其他方案。
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当您考虑INFINT董事会对这些提议的建议时,您应该记住,INFINT的董事和高级管理人员 在企业合并中拥有不同于INFINT股东利益的利益,或者除了这些利益之外的利益。 请参阅标题为“建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 “有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。INFINT董事会在评估和谈判业务合并以及向INFINT股东推荐他们投票支持会议上提交的提案时,除其他事项外,意识到并考虑了这些 利益。
弃权 和经纪人无投票权
标记为“弃权”的委托书 和与“街名”股票有关的委托书如果退还给INFINT,但被经纪商标记为“未投票”,将被视为存在的股份,以确定在所有事项上是否存在法定人数, 但不会被视为就该事项投票的股份。根据各个国家和地区证券交易所的规则,您的经纪人、银行或被指定人不能就非酌情事项投票您的股票,除非您根据您的经纪人、银行或被指定人提供的信息和程序提供如何投票的说明。INFINT认为,提交给INFINT股东的所有建议都将被视为非酌情决定,因此,如果没有您的指示,您的经纪人、银行或其他被指定人不能投票表决您的 股票。
投票 您的股票
您名下持有的每一股INFINT普通股,使您有权对会议的每个提案投一票。您的代理卡显示 您拥有的INFINT普通股数量。有两种方式可以在会上投票表决你的INFINT普通股:
● | 您 可以通过签署并返回随附的代理卡进行投票。如果您通过代理卡投票,则您在代理卡上列出的名称为 的“代理人”将按照您在代理卡上的指示投票您的股票。如果您签署并退还代理卡,但没有 说明如何投票您的股票,您的股票将按照INFINT董事会的建议进行投票。为“ 企业合并建议、章程修订建议、股票发行建议、激励计划建议、咨询治理建议,以及(如果提交)休会建议。在会议上对某一事项进行表决后收到的选票将不计算在内。 | |
● | 您 可以亲自出席会议并投票,也可以通过电子邮件投票。您可以亲自出席会议并在到达时 收到的选票上投票,也可以通过虚拟会议平台参加会议并在会议期间按照您的代理卡上的说明进行投票。您可以通过访问网站访问会议[Https://www.]。您需要您的 控制号码才能访问。如果您没有控制号码,请联系大陆股票转让信托公司。有关如何出席和参与会议的说明 请访问[Https://]. |
如果您的股票是以“街道名称”或保证金账户或类似账户持有的,您应联系您的经纪人,以确保正确计算与您实益拥有的股票相关的 选票。如果您希望亲自出席会议并投票,并且您的 股票是以“街道名称”持有的,您必须从您的经纪人、银行或被指定人那里获得合法代表。这是INFINT 确保经纪商、银行或被提名人尚未对您的股票进行投票的唯一方法。
撤销您的代理
如果 您是您的股票的记录所有者,并且您提供了代理,则您可以在其行使之前的任何时间通过执行以下任何一项操作来撤销该代理:
● | 您 可以在以后发送另一张代理卡; | |
● | 您可以在会议前以书面形式通知INFINT您已撤销您的委托书;或 | |
● | 如上所述,您 可以亲自或虚拟出席会议,取消您的代理,并在会议上或在线投票。 |
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如果您的股票是以“街名”或保证金账户或类似账户持有的,您应联系您的经纪人以获取有关如何更改或撤销您的投票指示的信息 。
如果您是登记在册的股东,并且您选择发送书面通知或邮寄新的委托书,您必须将您的撤销通知 或您的新委托书提交给InFINT Acquisition Corporation,32 Broadway,Suite401,New York 10004,并且必须在会议进行投票之前的任何 时间收到通知。您提交的任何委托书也可以通过邮寄、在线或电话 提交新的委托书来撤销,时间不迟于会议期间投票投票结束时[●],2022,或亲自投票或在会议上在线投票。只是出席会议并不会撤销您的委托书。
谁 可以回答您关于投票的问题
如果您对如何投票或直接投票您的INFINT普通股有任何问题,您可以致电[●],INFINT的代理 征集代理,免费,地址:[●](银行和经纪商来电[●]或电子邮件[●]).
赎回 权利
公众 股东可以寻求将其公开股票赎回为现金,无论他们是投票赞成还是反对,或者他们是否对企业合并提案投了弃权票。任何公众股东都可以要求INFINT按信托账户的全部比例赎回这些股份(出于说明的目的,该部分为每股10.30美元,截至[●],2022,记录日期), 自业务合并预期完成前两个工作日计算。如果持有人按照本节所述适当地寻求赎回 并且与Seamless的业务合并完成,INFINT将按比例赎回这些股份,并按比例将资金存入信托账户,并且在业务合并后,持有人将不再拥有这些股份。
尽管有上述规定,公众股份持有人及其任何联属公司或与其一致行动的任何其他人士或作为一个“团体”(定义见交易所法案第13(D)(3)节),将被限制就超过15%的公众股份寻求赎回权。因此,公众股东持有的所有超过15%的公开股票,连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或曾是一个“团体”的任何其他人,将不会 赎回现金。
INFINT初始股东对其持有的与业务合并相关的任何INFINT普通股不享有赎回权。
公众 寻求赎回其公开股票的股东必须在东部时间不晚于下午5:00要求[●],2022 (会议前两个工作日),INFINT通过以下方式将您的公开股票赎回为现金:(1)(A)勾选委托书上的框或(B) 将您的书面请求提交给INFINT的转让代理;以及(2)将您的公开股票交付给INFINT的转让 代理(实物、或使用DWAC(托管人存取款)系统)。如果您持有“Street Name”的股票,您必须与您的银行、经纪人或其他代名人协调,让您的股票获得证书或股票证书 (如果有)以及电子赎回通知。如果您没有如上所述提交书面请求并交付您的股票 证书,您的公开股票将不会被赎回。这一招标过程和通过DWAC系统认证股票或交付股票证书(如果有)以及赎回表格的行为都有象征性成本。转让代理通常会向投标经纪人收取45.00美元的费用,这将由经纪人决定是否将这一成本转嫁给被赎回股票的持有者。如果建议的业务合并未能完成,这可能会导致股东因退还股份而产生额外成本。
任何赎回此类股份的请求一旦提出,均可随时撤回,直至对企业合并提案进行表决。此外, 如果公众股东在选择赎回时交付了证书,随后在适用日期之前决定不选择行使此类权利,则只需要求INFINT的转让代理返还证书 (以实物或电子形式)即可。您可以通过在本委托书/招股说明书中列出的其他地址联系INFINT的转让代理来提出此类请求。
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如果企业合并因任何原因未获批准或完成,则选择行使赎回权利的公众股东将无权按信托账户的全部比例赎回其股份(视情况而定)。在这种情况下,INFINT 将立即返还公众股东交付的任何股票。如果由于公众股东要求赎回其股票以换取现金,INFINT的有形净资产将少于5,000,001美元 ,INFINT将无法完成业务合并 。
INFINT A类普通股于[●],2022年,创纪录的日期是$[●]每股。在此日期,信托账户中持有的现金约为#美元。[●]百万美元(扣除应缴税款)(每股公众股票10.30美元)。在行使赎回权之前,公众股东应核实INFINT A类普通股的市场价格,因为如果每股市场价格高于赎回价格,他们在公开市场出售普通股可能会获得比行使赎回权更高的收益。INFINT无法向其股东保证,即使每股市价高于上述赎回价格,他们也能够在公开市场上出售INFINT A类普通股,因为当其股东希望出售其股票时,其证券可能没有足够的流动性。
如果 公众股东行使赎回权,则该公众股东将其持有的INFINT A类普通股换成现金,不再拥有这些股份。只有当您在会议投票前向INFINT的转让代理递交股票证书(实物或电子形式),并完成企业合并,并在企业合并提案投票结束前要求赎回,您才有权获得这些股票的现金。
可通过以下地址联系INFINT的 转让代理:
大陆 股转信托公司
1 道富银行,30号这是地板
纽约,邮编:10004
电话: [●]
免费: [●]
电子邮件: [●]
评估 或持不同政见者权利
与业务合并相关的INFINT普通股或认股权证的持有者没有任何评估或异议权利。 。《公司法》规定了何时可获得股东评价权,并对这些权利设定了限制。 如果有这类权利,股东有权获得其股票的公允价值。然而,无论该等权利是否可用,股东仍有权行使本文所述的赎回权利,INFINT已确定,向行使该等赎回权利的股东支付的赎回收益代表该等股份的公允价值。
代理费 征集费
INFINT 代表INFINT董事会征集委托书。此征集是通过邮寄进行的,也可以通过电话、互联网或亲自进行。INFINT及其董事、管理人员和员工也可以亲自、通过电话或其他电子方式征集委托书。INFINT将承担征集活动的费用。
INFINT 已聘请[●]协助委托书征集过程。INFINT将付出代价[●]费用约为$[●],外加支出。
INFINT 将要求银行、经纪商和其他机构、被提名人和受托人将委托书材料转发给其委托人,并获得他们执行委托书和投票指令的授权。INFINT将补偿他们合理的费用。
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INFINT 初始股东
截止日期: [●],2022年,也就是登记日期,INFINT的初始股东登记在册,有权投票的B类普通股总数为5,833,083股。这些股份目前占INFINT已发行普通股的22.6%。INFINT初始股东已同意投票他们的INFINT普通股,赞成会议上提出的每一项提案。
提案 1-企业合并提案
概述
INFINT 要求其股东采纳并批准业务合并协议、某些相关协议以及由此而预期的交易,包括合并。INFINT股东应仔细阅读本委托书/招股说明书全文,以了解有关业务合并协议的更详细信息 ,附件为附件A至本委托书/招股说明书,以及 拟进行的交易。见标题为“”的部分-《企业合并协议》“请参阅本委托书/招股说明书,以获取更多信息和商业合并协议某些条款的摘要。建议您在对此提案进行投票之前, 仔细阅读业务合并协议全文。
2022年8月3日,INFINT与Merge Sub和Seamless签订了业务合并协议。INFINT董事会一致通过了《企业合并协议》。如果企业合并协议得到INFINT股东的批准(并且根据企业合并协议满足或免除了其他成交条件),并且完成了企业合并协议预期的交易,合并子公司将与Seamless合并并并入Seamless,Seamless将作为INFINT的全资子公司继续合并 。本文件中使用的大写术语提案1-业务合并提案 提案“部分,但在此未另作定义,具有企业合并协议中给予它们的含义。
业务合并协议的条款,包括惯常的陈述及保证、契诺、成交条件及与合并及拟进行的其他交易有关的其他条款,概述如下。此处使用的未另有定义的大写术语具有《企业合并协议》和《附属协议》中赋予它们的含义。
企业合并协议
委托书/招股说明书的此 小节描述了业务合并协议的重要条款,但并不旨在 描述业务合并协议的所有条款。以下摘要全文参考作为本委托书/招股说明书附件A的《企业合并协议》全文。建议您阅读《企业合并协议》全文,因为它是管理企业合并的主要法律文件。
企业合并协议包含双方在企业合并协议的日期或其他特定日期相互作出的陈述、保证和契诺,这些陈述、保证和契诺可在企业合并结束之前更新。 这些陈述、保证和契诺中包含的声明、保证和契诺是为各自当事人之间的合同目的而作出的,并受双方在协商商业合并协议时商定的重要约束和限制的约束。业务合并协议中的陈述、担保及契诺亦于第 部分由相关披露附表修订,该等披露时间表并未公开提交,并须遵守与一般适用于股东的重大合约标准不同的 ,并用于在各方之间分担风险,而非将 事项确定为事实。我们不认为披露时间表包含对投资决策具有重大意义的信息。此外,商业合并协议各方的陈述和担保可能在任何特定日期都是准确的,也可能不准确,并且在本委托书/招股说明书的日期并不声称准确。因此,任何人都不应依赖商业合并协议中的陈述和担保,或本委托书/招股说明书中的陈述和担保摘要,以此作为对INFINT、保荐人、Seamless或任何其他事项的实际情况的表征。
95 |
合并 考虑因素
于合并生效时间,每股于紧接合并生效时间前已发行的无缝普通股将转换为可收取若干新无缝普通股的权利 。无缝公司股东预计将获得400,000,000美元(“无缝价值”)的总交易对价,其形式为40,000,000股新的无缝公司普通股,这相当于 将无缝价值(400,000,000美元)除以10.00美元所获得的商数。新的无缝普通股数量每股无缝普通股将被 转换为(“换算率”)等于合并生效时总交易对价除以已发行和已发行无缝普通股数量所得的商数。鉴于交易总对价 为40,000,000股新无缝普通股,按截至2022年6月30日已发行及已发行的58,030,000股无缝普通股计算,换股比率约为0.6893。转换率可能会波动,并与合并生效时已发行和已发行的无缝普通股数量呈负相关。例如,如果合并生效时已发行和已发行的无缝普通股数量增加,换算率将按比例下降。假设(A)仅为说明目的,于2023年2月28日将Seamless的可转换债券转换为Seamless的普通股,(B) TNG Asia、FNTI和GEA对其现有股东的撤资和相关的无缝普通股回购,以及(C)发行Seamless奖励计划下的所有股份,这些股份已根据Seamless奖励计划保留,并为总对价的 部分,转换比率将等于0.6547,以61,099为基础, 282股无缝普通股预计将于当日发行。
在 生效时间,由于合并:
● | 根据业务合并协议和支付电子表格(定义见业务 合并协议)的条款,所有在生效时间之前发行和发行的无缝公司股票将被注销并转换为获得支付电子表格中规定的新的无缝公司普通股数量的权利; | |
● | 根据《公司股权计划》(定义见《企业合并协议》)、《企业合并协议》和《付款电子表格》的条款,在紧接生效时间之前尚未完成的无缝 期权,无论是否归属,都将被转换为期权 ,以购买新的无缝普通股(此类期权,“已交换期权”)。交换的期权将继续受适用于紧接生效时间前的相应先前无缝期权的相同条款和条件(包括归属 和可行使性条款)管辖。 | |
● | 根据公司股权计划、业务合并协议和付款电子表格的条款,在生效时间之前未完成的 无缝限制性股票单位奖励(“RSU”)将被转换为 限制性股票单位奖励,用于购买新的无缝普通股(此类限制性股票单位奖励,“交换的 RSU”)。 在生效时间之后,交换的RSU将继续受适用于紧接生效时间之前的相应前无缝RSU的相同条款和条件(包括归属和可行使性条款)管辖。 |
代理 声明/招股说明书和INFINT股东大会
由于 在获得某些必要的无缝公司财务报表后(如果适用),infint和美国证券交易委员会 将编制并向美国证券交易委员会提交S-4表格注册说明书,其中将包括一份委托书/招股说明书,该委托书/招股说明书将用作与将举行的infint股东特别大会有关的委托书 ,以考虑批准和通过(I)业务合并协议及其预期的交易,(Ii)如业务合并协议所设想的发行新的无缝公司普通股。(Iii)INFINT第二次修订和重新修订的备忘录和章程,以及(Iv)各方认为必要或适宜的任何其他建议,以完成商业合并协议所设想的交易(统称为“INFINT建议”)。
INFINT 延期建议
根据企业合并协议,Seamless和INFINT同意,除非企业合并协议根据其条款终止,或者INFINT扩展资金金额(定义见企业合并协议)已存入INFINT的信托账户,否则如果INFINT真诚并考虑所有相关因素确定企业合并可能在2022年11月23日之后但在2023年2月23日之前完成(并且INFINT 向Seamless提供有关确定的书面通知),然后,INFINT将就INFINT延期建议召开股东特别大会,将于2022年11月23日(“外部日期”)之前召开,双方将合作准备、归档和邮寄代理材料,发送给INFINT股东,寻求批准INFINT延期提议。但条件是,此类INFINT延期提案不寻求修改INFINT组织文件,将INFINT完成业务合并的期限延长至2023年2月23日之后。
2022年10月20日,Seamless、INFINT和合并子公司签署了一项企业合并协议修正案(“修正案1”),除其他事项外,对以下事项进行了修改和重述:(1)企业合并协议第7.18节,将INFINT的允许股东提案完成初始业务合并的期限从2023年2月23日延长至2023年3月23日。(2)《企业合并协议》第9.01(B)条,将INFINT 如果延期提案获得批准,必须完成初始业务合并的最后日期从2023年2月23日修改为2023年3月23日;和(3)企业合并协议第9.03(A)节规定,在符合其他条件的情况下,如果INFINT决定不召开特别股东大会批准延期提议,或者如果延期提议在这样的会议上未获批准,INFINT 应向Seamless发出书面通知,Inamless应根据INFINT的组织文件将资金存入或促使资金存入INFINT的信托账户 ,将INFINT完成初始业务合并的期限再延长三个月。
2022年10月20日,INFINT在附表14A上提交了初步委托书,2022年11月2日,INFINT在附表14A上提交了最终的委托书(“最终时间表14A”),涉及预计于2022年11月召开的股东特别大会 ,以批准对本公司修订和重新调整的备忘录和组织章程细则的修正案,如果实施,将允许公司将必须完成业务合并的日期再延长四个月,从2022年11月23日延长至2023年3月23日(该提案,《延期 提案》)。如有需要,本公司亦须寻求股东批准将股东特别大会延期至一个或多个较后日期,以便在批准延期建议的票数 不足或与批准延期建议有关的其他情况下,容许进一步征集及投票委托书。
2022年11月22日,INFINT发布了一份新闻稿,宣布决定取消原定于2022年11月22日召开的股东特别大会,并退出公司股东对公司最终委托书中提出的提案的审议。
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程以及企业合并协议第9.03(A)节的规定,2022年11月22日,Seamless向INFINT的信托账户存入2,999,982美元的额外资金,自动将INFINT完成业务合并的截止日期从2022年11月23日延长至2023年2月23日。
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2022年11月29日,Seamless、INFINT和Merge Sub签订了第2号修正案,以修订和重述:(1)业务合并协议第7.23条取消Seamless导致转换或交换可交换债券以换取Seamless股份的要求;和 (2)业务合并协议第8.02(M)条取消此类转换或交换作为交易结束的条件。
资产剥离
于完成交易前,根据业务合并协议,Seamless将分拆、分拆、剥离或转让其于(A)TNG(Asia)Ltd.(“TNG Asia”)、(B)Future Network Technology Investment Co.,Ltd.(“FNTI”) 及(C)GEA Holdings Limited(“GEA”)(该等分拆、分拆、剥离或转让,即“剥离”)的所有股权 予现有股东,以便在完成剥离后,TNG Asia、FNTI和GEA将不再是Seamless的子公司或由Seamless控制。Seamless正在剥离TNG Asia、FNTI和GEA,以便更专注于通过Tranglo和WalletKu发展其汇款业务和通话时间转移业务。虽然TNG Asia和GEA是Tranglo的客户,但资产剥离预计不会对Seamless从这些关系中获得的收入产生实质性不利影响。TNG Asia的资产剥离 需要香港金融管理局的批准,而Seamless已获得批准。
以下图表描述了资产剥离和业务合并之前、资产剥离后但业务合并之前、资产剥离和业务合并后的Seamless及其直接和间接子公司的所有权:
资产剥离和业务合并之前的
剥离之后和业务合并之前
资产剥离和业务合并后
无缝 总部
在关闭之前,Seamless将被要求将其总部从香港迁至 INFINT和Seamless共同同意的司法管辖区(“总部搬迁”)。 Seamless于2022年6月通过在新加坡租赁办公室开始将其总部迁至新加坡,并打算在关闭之前完成搬迁。Seamless相信,总部搬迁将使其能够更接近其服务的东南亚市场,并更专注于在东南亚市场发展其企业对消费者(B2C)产品。
可转换债券和期权契约
在交易完成前,Seamless将须安排行使、转换及交换Seamless与Noble Tack International Limited之间的期权契据及相关可换股债券,使Seamless收购由Noble Tack International Limited间接持有的WalletKu的股权。这项工作、转换和交换的估计总对价为470万美元。这些交易的目的是增加Seamless对WalletKu的实益所有权。因此,Noble Tack International Limited 同意这些交易是完成交易的一项条件。
Seamless、INFINT和Merge Sub的陈述、 保证和契诺
业务合并协议包含(A)INFINT、(B)合并子公司和(C)无缝公司的惯例陈述、担保和契诺,其中涉及它们签订业务合并协议的能力和各自的未偿还资本。 Seamless和INFINT还同意惯例“不开店”和临时经营契约和义务。
关闭前的条件
双方(或在某些情况下,部分当事人)完成业务合并的义务取决于满足或放弃完成业务合并的某些习惯条件,其中包括以下描述的条件。
INFINT、无缝公司和合并子公司完成业务合并(包括合并)的义务取决于在以下条件结束时或之前满足或放弃(如果允许):
● | 收到任何适用的反垄断法合理要求的所有成交前审批或许可; | |
● | 在实施业务合并后,INFINT拥有至少5,000,001美元的有形资产净值; | |
● | 企业合并协议和企业合并所需的Seamless和INFINT股东批准 | |
● | 没有由政府当局颁布、发布或以书面威胁的任何法律或命令,其效果是限制或使企业合并协议预期的交易非法,或以其他方式禁止、限制或使企业合并协议预期的交易的完成非法; | |
● | 批准将与业务合并相关发行的新无缝普通股在纽约证券交易所上市;以及 | |
● | 各方在所有实质性方面履行或遵守《企业合并协议》规定的各方在截止日期或之前必须履行的所有协议和契诺。 |
INFINT和Merge Sub完成业务合并(包括合并)的义务应在以下条件结束时或之前满足或放弃(如果允许):
● | 自业务合并协议之日起,未有任何重大不利影响,或任何个别或整体将对Seamless及其子公司整体造成重大不利影响的变更或影响,或合理地可能阻止或重大延迟Seamless完成业务合并协议项下预期交易的能力;以及 | |
● | 完成资产剥离 ,包括终止与资产剥离相关的合同、总部搬迁以及Seamless转换某些可转换债券和期权契约,包括获得Noble Tack International Limited的必要同意。 |
在以下条件结束时或之前,Seamless完成业务合并(包括合并)的义务必须得到满足或豁免(如果允许):
● | 自《企业合并协议》签订之日起,不存在任何重大不利影响,或任何个别或整体将对INFINT及其子公司造成重大不利影响的变更或影响,或合理地有可能阻止或实质性推迟INFINT完成业务合并协议项下预期交易的能力;以及 | |
● | INFINT某些官员和董事的辞职。 |
终端
在交易结束前的某些情况下,双方可以终止业务合并协议,包括:
● | 经INFINT和Seamless双方书面同意; |
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● | 如果企业合并没有发生在外部日期之前,则由 INFINT或Seamless进行;如果外部日期 将自动延长至(I)INFINT延期资金 将存入INFINT信托账户的情况下,则外部日期将自动延长至2023年2月23日,或(Ii)如果INFINT股东已批准延期建议书中的规定;但任何一方不得通过其关联公司直接或间接违反或违反《企业合并协议》中包含的任何陈述、保证、契诺、协议或义务,且该违反或违反是在外部 日或之前未能履行成交条件的主要原因; | |
● | 如果企业合并协议预期的交易的完成受到政府当局发布的不可上诉的最终命令的条款的永久限制、禁止或禁止,则由 INFINT或Seamless完成; | |
● | 如果任何INFINT提案将无法获得所需的股东批准,则由 INFINT或Seamless; | |
● | 如果Seamless未能在企业合并协议签署和交付后一小时内提交所需的股东批准,则由 INFINT; | |
● | 如果InFINT违反了业务合并协议中规定的任何声明、保证、约定或协议,以致无法满足Seamless的适用条件,则由 INFINT执行;前提是INFINT没有放弃违反,INFINT 和合并子公司是未实质性违反其在业务合并协议中的陈述、保证、契诺或协议(受其中规定的某些通知和补救权利及手续的约束); | |
● | 如果INFINT和合并子公司违反了商业合并协议中规定的任何陈述、保证、契约或协议,从而无法满足INFINT或合并子公司的适用条件,则由 无缝公司;提供Seamless 没有放弃违约,并且当时没有实质性违反其在业务合并协议中的陈述、保证、契诺或协议(受其中规定的某些通知和补救权利及手续的约束); | |
● | 如果某些所需的财务报表不会在商业合并协议签署之日起不迟于十五(15)天内通过无缝公司交付给INFINT,则由INFINT执行; | |
● | 如果在注册书草稿以保密方式提交给美国证券交易委员会或注册书向美国证券交易委员会提交之日起三十五(35)日后(视情况适用),INFINT合理且真诚地认为,由于与INFINT招股说明书(“首次公开募股说明书”)的潜在冲突,它将无法 直接或间接地将附带有效注册书的委托书分发给INFINT股东;或 | |
● | 如注册说明书于2022年10月9日前仍未宣布或生效,且INFINT合理及真诚地 INFINT认为其将不会因与招股章程所载投资授权的潜在冲突而直接或间接向 INFINT股东分发附有有效注册说明书的委托书。 |
终止的影响
如果企业合并协议终止,整个企业合并协议将失效,任何一方在企业合并协议项下不承担任何责任,但企业合并协议中规定的或在企业合并协议一方故意实质性违反企业合并协议而终止的情况下终止的 除外。
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费用; 终止费
所有 交易费用将由产生此类交易费用的一方支付,但以下情况除外:(I)Seamless将支付:(A)与与企业合并相关的所有美国证券交易委员会和其他监管备案费用有关的所有费用,(B)与代理声明和注册声明的打印、邮寄和征集代理有关的所有费用(包括所有副本及其任何修改或补充的费用),(C)与企业合并相关的向纽约证券交易所提交的任何申请或获得纽约证券交易所的批准而产生的费用,以及(D)与任何反垄断法要求的任何批准或许可的备案费用有关的费用;在每一种情况下,将招致或以其他方式到期并应支付的费用。此外, 如果(A)PCAOB经审计的财务报告在《企业合并协议》之日起十五(15)天或之前未通过Seamless交付给INFINT,(B)Seamless未能及时获得某些第三方批准,或(C)InFINT 出于善意并考虑到所有相关因素确定,由于Seamless和/或其任何代表的任何行为或不作为,企业合并很可能不会在外部日期之前完成 ,包括在商业合并协议日期之前(统称为“无缝引发的INFINT延期项目”),INFINT决定召开INFINT股东大会以批准INFINT延期提议,因此,无缝将 支付INFINT因该次INFINT股东会议而产生的所有第三方成本和开支(包括律师费和开支),包括准备费用, 提交并邮寄与此相关的委托书。除上述规定外,(A)如果INFINT决定(自行决定)不召开INFINT股东大会批准INFINT延期提议,(Y)发生任何无缝引起的INFINT延期项目,以及(C)INFINT和Infint Capital(“发起人”)同意将INFINT延期资金存入信托账户,然后,INFINT将 提供INFINT意向的书面通知,Seamless将在外部日期之前将INFINT延期资金 存入或促使存入信托账户。
除上述规定外,(A)如果INFINT根据《企业合并协议》第9.01条终止《企业合并协议》,Seamless将在终止后两(2)个工作日内以电汇方式向INFINT支付相当于INFINT延期资金数额的金额作为终止费;以及(B)如果INFINT根据业务合并协议第9.01条终止业务合并协议 ,Seamless将在终止后两(2)个工作日内以电汇方式向INFINT支付立即可用的资金,金额相当于INFINT延期资金金额的两倍(2倍)作为终止费用 。
企业合并协议的副本与本委托书/招股说明书一起提交,内容如下附件A并以引用的方式并入本文。以上对《企业合并协议》的描述参考《企业合并协议》全文 予以保留。包括业务合并协议是为了向投资者和证券持有人提供有关其条款的信息。它不打算提供有关INFINT、Seamless、Merge Sub或其其他方的任何其他事实信息。特别是,INFINT、Seamless和Merge Sub在商业合并协议中包含的陈述和担保中体现的断言,受双方在签署商业合并协议时提供的披露明细表中的信息所限定。这些披露明细表包含修改、限定和创建企业合并协议中规定的陈述和担保的例外情况的信息。此外,业务合并协议中的某些陈述和 担保用于在双方之间分担风险,而不是将 事项作为事实。因此,投资者和证券持有人不应依赖业务合并协议中的陈述和担保作为有关INFINT、Seamless或Merge Sub的实际情况的表征。
辅助协议
此 部分介绍根据业务合并协议订立或将订立的某些附加协议的重要条款,但并不旨在描述其所有条款。以下摘要以每项协议的完整文本为参考内容 。附属文件全文或其格式作为本委托书/招股说明书的附件或附件存档,其中本委托书/招股说明书 构成本委托书/招股说明书的一部分,以下描述以该等附件和证物的全文为准。敦促INFINT股东和其他相关方在对股东大会上提交的提案进行表决之前阅读这些辅助文件的全文。
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股东 支持协议
于签订业务合并协议的同时,INFINT、Seamless股东及Seamless订立股东支持协议,据此,订立协议的无缝股东同意(A)投票支持及赞成业务合并协议、业务合并及可合理地 促进业务合并的所有其他事项或决议案,(B)放弃与交易有关的任何异议人士权利,(C)不转让彼等各自的无缝股份及(D)于交易结束前终止无缝股东协议。
赞助商 支持协议
在签署业务合并协议的同时,保荐人、INFINT和Seamless签订了保荐人支持协议,根据该协议,保荐人同意(A)在INFINT股东大会上投票赞成业务合并协议和业务合并,(B)放弃赎回与业务合并相关的任何保荐人创始人股票,以及(C)放弃INFINT的组织章程大纲和章程中包含的某些反稀释条款。
注册 权利协议
于交易结束时,INFINT与若干无缝公司股东及INFINT股东(该等股东,“持有人”) 将订立登记权协议,根据该协议,INFINT将有责任提交登记 声明,登记持有人所持若干新无缝普通股的转售。注册权协议还将根据某些要求和习惯条件,为持有者提供“搭载”注册权。
锁定 协议
在交易结束时,INFINT将与每个特定的无缝公司股东(每个股东都是“锁定股东”)签订单独的锁定协议,根据这些协议,每个锁定股东持有的新的无缝普通股将被锁定,锁定期限为(A)交易结束后六(6)个月和(B)交易结束之日中较早的一天。或与非关联第三方的其他类似交易,导致INFINT的所有股东有权将其INFINT股票交换为现金、证券或其他 财产。
企业合并中某些人的利益
考虑到INFINT董事会投票赞成批准企业合并提案和本委托书/招股说明书中描述的其他提案的建议,INFINT股东应理解,发起人、INFINT董事会成员和INFINT高管在这些提案和企业合并中拥有不同于INFINT股东的利益,或与INFINT股东的利益不同。INFINT董事会在评估业务合并以及向INFINT股东建议他们批准业务合并提案和本委托书/招股说明书中描述的其他提案时,除其他事项外,了解并考虑了这些利益。INFINT股东在决定是否批准企业合并提议和本委托书/招股说明书中描述的其他提议时,应考虑这些利益。这些利益包括, 除其他外:
● | 保荐人拥有5,733,084股B类普通股,承销商拥有99,999股B类普通股,这些B类普通股最初是在INFINT首次公开募股之前以25,100美元的总购买价收购的,INFINT董事和高级管理人员通过他们在保荐人的所有权权益在保荐人持有的INFINT普通股中拥有金钱利益。发起人持有的B类普通股将根据当前公司章程大纲和章程细则的条款 转换为总计5,733,084股INFINT A类普通股,该等证券在企业合并时的价值将大幅提高,估计约为$[●]百万美元,基于收盘价$[●]每股纽约证券交易所上市股票 于[●]2022年,记录日期。即使公众股东在完成业务合并后投资出现负回报,发起人的创始人股票也可能获得正回报。 |
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● | 保荐人支付780万美元购买了7,796,842份私募认股权证;如果INFINT没有在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非INFINT延长完成业务合并的时间,如本委托书/注册声明 中进一步描述的那样),则出售私募认股权证的收益将作为向公众股东清算分配的一部分 ,保荐人持有的私募认股权证将一文不值;保荐人持有的私募认股权证的总市值约为$ [●]百万美元,基于收盘价$[●]纽约证券交易所的每份认股权证[●], 2022. | |
● | INFINT初始股东同意,如果INFINT未能在2023年2月23日之前完成初始业务合并,则放弃从信托账户中清算与创始人股份有关的分配的权利(除非INFINT延长了完成业务合并的时间,如本委托书/注册声明中进一步描述的那样); | |
● | 如果信托账户被清算,包括INFINT无法在要求的时间段内完成初始业务合并,赞助商同意,如果第三方就向INFINT(INFINT的独立注册会计师事务所Marcum LLP除外)或与INFINT签订了书面意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的预期目标企业 提供或销售给INFINT的服务或产品提出任何索赔,发起人将对INFINT负责。将信托账户中的资金减少到以下水平:(1)每股10.30美元(或者,如果两次都延长三个月,则为10.45美元);或(2)在信托账户清算之日在信托账户中持有的较少的每股公开股份金额,如果由于信托资产价值减少而低于每股公开股份10.30美元(或如果两次延期三个月,则为10.45美元) ,减去应付税款(利息应扣除应缴税款和最高100,000美元的解散费用利息),除非第三方或潜在目标企业执行了对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃,以及根据INFINT对INFINT IPO承销商的赔偿针对某些负债(包括证券法下的负债)提出的任何索赔。 | |
● | INFINT首席执行官亚历山大·埃德加罗夫和INFINT董事会主席埃里克·温斯坦将在闭幕后成为New Seamless 的董事。因此,未来每个人都可以获得合并后董事会决定支付给执行董事和非执行董事的任何现金费用、股票期权或股票奖励; | |
● | 预计业务合并完成后,假设INFINT公众股东没有赎回,保荐人 将拥有New Seamless约8.71%的股份。这一级别的所有权利益:(A)假设没有INFINT公众股东对其股票行使赎回权,以按比例赎回INFINT信托账户中的部分资金,以及(B) 假设没有行使INFINT公共认股权证和INFINT私募认股权证。 | |
● | INFINT的 高级管理人员和董事及其附属公司可能有权获得报销他们因代表INFINT进行某些活动而产生的自付费用,例如确定和调查可能的业务目标和 业务组合。然而,如果INFINT未能在完成窗口内完成初始业务组合,他们 将不会向信托账户索赔任何费用。因此,如果业务合并或其他初始业务合并未在完成窗口内完成,INFINT可能无法报销这些费用 。 | |
● | 艾瑞克·温斯坦,INFINT董事会主席,自2022年7月1日以来一直担任琼斯交易公司的董事董事总经理。Jones Trading在INFINT IPO中担任承销商,有权在业务合并完成时获得递延承销佣金。
在业务合并完成时,Jones Trading有权获得的递延承销佣金总额为5,999,964美元。韦恩斯坦先生作为琼斯交易公司董事经理的薪酬与业务合并的完成无关,也与业务合并完成时应支付给琼斯交易公司的递延承销佣金无关。
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交易所 上市
INFINT的单位、A类普通股和认股权证在某些情况下可以行使INFINT A类普通股,目前在纽约证券交易所上市,代码分别为“IFIN.U”、“IFIN”和“IFIN.WS”。业务合并完成后,单位 将自动分离为成分证券,因此,将不再作为单独证券进行交易。交易结束后,INFINT拟将其名称由“INFINT Acquisition Corporation”更改为 “CurrenC Group Inc.”,并拟申请继续在纽约证券交易所上市其A类普通股和认股权证,上市代码为:[●]” and “[●],分别是。
业务合并背景
建议的业务组合 是INFINT使用网络搜索初始业务组合的结果,以及INFINT管理团队和INFINT董事会的投资和运营经验。商业合并协议和相关附属协议的条款是INFINT和Seamless的代表(以及它们各自的某些股东)进行广泛的独立谈判的结果。 以下是此类搜索和这些谈判的背景、商业合并协议和相关交易的简要讨论。以下内容并不是要对INFINT、Seamless和其他各方代表之间的每一次对话进行分类。
INFINT 是一家空白支票公司,于2021年3月8日注册为开曼群岛豁免公司。本公司成立的目的是 与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。2021年11月18日,与首次公开募股相关的注册书被美国证券交易委员会宣布生效。于2021年11月23日,INFINT以每单位10.00美元完成17,391,200个单位的首次公开招股(“单位”,就单位所包括的普通股而言,为“公开股份”),并以私募方式向保荐人出售7,032,580份认股权证(每股为“私募认股权证”及统称为“私募认股权证”),价格为每股1.00美元,与首次公开招股同时结束 。2021年11月23日,承销商全面行使其超额配售选择权,从而以每单位10.00美元的价格额外出售了2,608,680个单位,并以每份私募认股权证1.00美元的价格出售了额外的764,262份私募认股权证。 超额配售选择权结束后,INFINT从IPO和私募配售中获得的总收益为207,795,642美元,其中INFINT在IPO中筹集了199,998,800美元,私募中筹集了7,796,842美元,其中202,998,782美元(或每个私募单位10.15美元)存入了INFINT为IPO设立的信托账户。
除了从信托账户中持有的资金赚取的利息可能会释放给INFINT以支付其特许经营权和收入 纳税义务(以及任何解散或清算相关费用的利息最高可达100,000美元,视情况而定)外,信托账户中持有的任何 资金都不会从信托账户中释放,直到(I)完成初始 业务合并,(Ii)如果INFINT未在IPO结束后15个月内完成其初始业务合并,赎回INFINT的公开股票(除非在本注册声明/委托书中进一步描述), 符合适用法律,或(Iii)赎回与股东投票有关的INFINT股票,以批准对INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则的修正案(A)修改实质内容或 INFINT有义务允许赎回与初始业务合并相关的或赎回100%我们的 公开发行的股票(如果我们没有在本次发行结束后15个月内完成初始业务合并)或 (B)与股东权利或初始业务合并前活动相关的任何其他重大条款。
首次公开募股完成后,INFINT的管理人员和董事开始积极寻找潜在的业务或资产,以 收购INFINT的初始业务组合。INFINT的代表与INFINT的代表联系,INFINT的代表也联系了许多个人和实体,他们提出了收购机会的想法,包括财务顾问,如ARC、 以及与INFINT的官员和董事有预先存在关系的其他个人和实体。INFINT的官员、董事及其附属公司也提请他们注意目标企业候选人。
102 |
在此搜索过程中,INFINT对某些预期目标进行了不同程度的尽职调查,包括对这些企业的管理、商业模式、竞争格局和某些财务状况进行审查,在每种情况下都是如此。根据这种搜寻程序和相关的尽职调查,INFINT在其顾问的协助下:
● | 制定了一份超过45个潜在收购候选者的名单; | |
● | 就超过25个业务合并机会与 联系或发起联系; | |
● | 与其中约10家公司进行了初步讨论; | |
● | 与其中约10家公司签订了保密协议; | |
● | 与其中约10家公司进行了 面对面、电话或电子邮件讨论,其中约6家公司通过直接与高管和/或股东进行重大尽职调查和详细讨论,积极开展了 (包括无缝公司); | |
● | 向两个收购候选者(包括无缝公司)提交了 份意向书或意向书;以及 | |
● | 在INFINT定期召开的董事会会议上讨论了各种目标。 |
以下 是INFINT向 收购候选者提交意向书时,INFINT与另一个收购候选者(Seamless除外)的谈判摘要。INFINT最终决定放弃其他潜在的收购机会,因为目标寻求了替代战略。
2021年12月7日,英孚国际首次公开募股的承销商之一EF Hutton的一名代表与英孚国际进行了接触,询问英孚是否有兴趣与金融科技汽车行业的一家公司进行潜在的业务合并。考生A的业务是金融科技的一家网络售车、租车平台。INFINT于2021年12月8日与候选人A签订了保密协议 ;2021年12月8日,INFINT的管理团队由INFINT董事会主席Eric Weinstein组成。INFINT首席执行官Alexander Edgarov、INFINT首席财务官Sheldon Brickman和INFINT首席财务官Kevin Chen与候选人A的首席执行官、EF Hutton的两名代表和ARC Group的一名代表举行了初步视频会议, 向目标介绍INFINT管理团队,并进一步了解目标。首次通话后,INFINT进行了 进一步的尽职调查,包括对金融科技汽车行业的行业调查和对候选人A提供的材料的审查,包括历史财务结果。经过几次内部讨论和与目标的讨论,INFINT于2022年1月13日向目标发送了一份意向书草案,各方与 就交易结构进行了讨论,包括INFINT当前和完成交易后的资本结构,特别是INFINT认股权证的机制,以及完成条件,直到2022年2月13日左右,候选人A通知 INFINT,目标不打算与INFINT进行业务合并/合并,表达了对INFINT认股权证潜在的稀释效应的担忧。
交易 时间表
2022年1月24日,ARC Group(“ARC”)将Seamless作为INFINT管理层的潜在业务合并目标引入INFINT。 Seamless管理层通过之前对潜在交易的讨论熟悉ARC,为TNG Asia的预期未来增长提供资金。 Seamless在推出时对与INFINT进行交易感兴趣,因为它认为这笔交易是为Seamless预期的未来增长提供资金的一种有效方法。
2022年2月16日,由Edgarov先生、Sheldon先生、Weinstein先生和Mr.Chen先生组成的INFINT管理层与无缝公司董事长Alexander Kong和首席执行官许仕仁举行了首次电话会议。在这次会议上,许博士概述了Seamless的业务运营,包括其在东南亚的全球转账服务和未来的业务计划,包括WalletKu的扩张。
2022年2月16日,Edgarov先生与INFINT的法律顾问Greenberg Traurig,LLP (“GT”)进行了多次讨论,讨论如何构建与Seamless的业务合并,以符合INFINT IPO招股说明书中阐述的投资授权,包括剥离Seamless香港子公司和将Seamless总部迁离香港的可能性。
2022年2月18日,INFINT和Seamless签订了一项保密协议,其中包括惯例的保密条款和不使用条款,以及惯例的信托账户豁免条款,根据该条款,Seamless同意其在INFINT的信托账户中没有权利、所有权、权益或索赔。当天晚些时候,Seamless向INFINT提供了详细的财务、法律和公司信息。
2022年2月18日,Edgarov先生、Brickman先生、GT的代表许博士、Takis Wong和Seamless的香港律师M.B.Kemp LLP的代表就潜在交易的结构进行了进一步的讨论,包括剥离Seamless在香港的子公司和将Seamless总部迁离香港 。Edgarov先生告知许博士,为了使INFINT遵守其IPO招股说明书中的投资授权,Seamless剥离位于香港的子公司并将总部搬迁是势在必行的。许博士曾建议集团 ,他相信这项搬迁将符合Seamless的业务行业,因为这将使其更接近其服务的东南亚市场,并更专注于在东南亚市场发展其B2C服务。许博士亦告知本集团,他认为剥离附属公司不会对未来的无缝业务造成负面影响。
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2022年2月22日,INFINT管理层获准访问Seamless的数据室,随后在进行初步审查后, 根据目标公司提供的信息举行了一次内部讨论,以评估Seamless的业务,以确定 Seamless作为启动初步尽职调查程序的目标候选人,包括截至2021年的年度的未经审计的历史财务报表 ,包括资产负债表、损益表和现金流量表(“2021年估计”)。
从2022年2月22日至2022年3月12日,Weinstein先生、Mr.Chen先生、Edgarov先生和Brickman先生与许博士进行了多次讨论,以获取有关Seamless的更多背景信息,并进行初步尽职调查,以评估Seamless对业务合并的潜在估值。
在同一时期,INFINT在ARC和Jones Trading的协助下进行了一项财务分析,得出的估值范围为3.1亿至5亿美元。具体地说,INFINT的管理层审查了市场最新情况:由ARC和Jones Trading各自根据截至2022年3月的公开信息编制。ARC的更新由以下八家公司组成:dLocal Ltd.(“dLocal”), Flywire Corp.(“Flywire”),Payoneer Global,Inc.(“Payoneer”),GMO Payment Gateway,Inc.(“GMO”), Wise Plc(“Wise”),Remitly Global Inc.(“Remitly”),Fivim Holdings,Inc.(“Flywire”)和Marqeta, Inc.(“Marqeta”)(统称,“ARC初步薪酬集”)和Jones Trading更新由以下五家公司组成:Payoneer、Remitly、Wise、Flywire和dLocal(“Jones Trading初步薪酬集”)。INFINT管理层 在ARC和Jones Trading的协助和投入下,选择了ARC初步薪酬集合和Jones Trading初步集合中包含的公司。
ARC市场更新显示,ARC初步薪酬集的企业价值/2021年总收入倍数中值为14.27倍(dLocal为28.58倍,Wise为5.32倍,Flywire为13.31倍,Remitly为6.53倍,Payoneer为2.29倍,consim为22.17倍,GMO为24.73倍,Marqeta为5.30倍),Seamless‘企业价值/2021年总收入倍数为10.48倍,隐含的无缝估值为5亿美元。
琼斯交易市场更新 表明,初步Comp集合的平均企业价值/2021年总收入倍数为11.0x(Payoneer为2.2倍,Remitly为2.4倍 ,Wise为8.2倍,Flywire为11.8倍,dLocal为30.5倍),无缝企业价值/2021年总收入倍数为11.0x ,基于2021年的估计,Seamless估值为3.1亿美元。Jones Trading应INFINT管理层的非正式要求准备了市场审查,没有收到与准备此类材料有关的任何费用。
2022年3月14日,埃德加罗夫和许志永通了电话,期间埃德加罗夫讨论了Seamless的估值区间为3.1亿至5亿美元。在那次通话中,许博士表示,Seamless将愿意接受拟议的4亿美元估值,但须就最终条款和协议的进一步谈判达成一致。Edgarov先生和许博士还讨论了其他关闭条件,包括双方都认为没有必要的潜在管道,以及剥离香港子公司和搬迁INFINT总部。同日,Edgarov先生根据向INFINT提供的资料、进行的尽职调查和进行的财务分析以及INFINT的内部讨论,向许博士提交了一份关于与Seamless(“LOI”)潜在业务合并的非约束性条款建议书,其中包括Seamless的4亿美元估值和香港子公司的剥离以及总部搬迁 。
2022年3月15日,INFINT和Seamless签署了意向书。意向书包括Seamless的排他期,随后各方根据2022年5月15日签署的意向书修正案延长了该期限。
2022年5月4日,INFINT正式聘请ARC担任INFINT与业务合并相关的财务顾问。作为财务顾问,ARC协助INFINT管理层评估无缝业务模式、财务业绩、增长机会和竞争定位。作为服务的对价,ARC将获得850,000美元的补偿, 或有,并在业务合并结束时支付。虽然ARC提供的服务不包括第三方评估、公平意见,但ARC协助INFINT分析Seamless管理层准备的财务结果,并 就不同估值框架的潜在优势和劣势提出INFINT的观点,这些框架可应用于可能与Seamless具有相似财务和增长特征的公司。ARC还协助INFINT研究与Seamless具有相似特征的公司,以促进Seamless的可比公司分析。
Jones Trading 在双方签订业务合并协议和相关辅助协议之前的一段时间内向INFINT管理层提供了非正式援助,主要包括上述市场更新。INFINT尚未正式聘请Jones Trading作为其与业务合并相关的财务顾问,Jones Trading将不会因其向INFINT管理层提供的任何协助而从INFINT 获得任何费用。
2022年5月9日,INFINT聘请CohnReznick LLP对Seamless进行财务和税务尽职调查。
在2022年5月10日至2022年6月17日期间,INFINT和Seamless就尽职调查相关事宜进行了讨论,包括2022年6月14日的法律尽职调查电话会议,Edgarov先生出席了会议,由许博士、Prisca Li、Eric Ng和Takis Wong组成的无缝管理团队成员以及GT,Nelson Mullins,ABNR Law和Jeff Leong,Poon&Wong的代表出席了会议。
从2022年6月15日至7月29日,INFINT和Seamless以及ARC的代表就额外的尽职调查和拟议的业务合并进行了几次讨论和谈判。在同一时期,Edgarov先生和许博士就关闭后的董事会规模和董事会组成进行了多次 讨论。根据内部讨论,INFINT管理层认为,将合并后公司的董事会规模限制在五人以内是合适的,以降低运营成本,并在合并后公司继续增长时留出扩大董事会规模的空间。埃德加罗夫与Seamless讨论了五人董事会的规模,许博士同意了这一提议。双方讨论并承认,Seamless股东,尤其是孔先生,将拥有合并后公司的控股权。在进一步的讨论中,基于所有权结束后的相对形式 ,Seamless建议它应该有三名董事会成员,INFINT同意有权任命两名 成员进入合并后的公司的董事会。在INFINT管理层和董事会成员进行内部讨论后,Edgarov先生告知许博士,他和韦恩斯坦先生将在交易结束后继续在董事会任职,许博士对此表示同意。
2022年6月7日,INFINT通过GT向Seamless的律师Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP提交了企业合并协议、保荐人支持协议和股东支持协议的初稿。
2022年6月22日,Nelson Mullins向GT递交了注册权协议和锁定协议的初稿。
在2022年6月7日至2022年8月3日期间,GT和Nelson Mullins交换了企业合并协议的更新草案和相关文件 和协议,并参与了该等文件和协议的谈判,其中包括(除其他事项外)企业合并协议中的终止费用、终止无缝股权计划、交付PCAOB经审计财务报表的时间以及将某些可转换债券转换或交换为无缝股份,这些文件和协议也由Maples和Calder(Hong Kong)LLP就开曼群岛的法律事务进行了审查和评论。和Mourant Ozannes(Cayman)LLP(“Mourant”), INFINT的律师。Seamless和INFINT都同意,最好在业务合并之前将债券转换为无缝股票,以便精简合并后的公司资产负债表,并防止潜在的稀释INFINT股东的 如果这种转换发生在业务合并之后。在此期间,INFINT和Seamless的代表举行了多次电话会议,讨论和谈判业务合并协议的条款和相关文件 和协议,同时INFINT继续进行尽职调查,包括与第三方顾问和顾问进行调查。
2022年7月11日,GT提交了其法律尽职调查报告。INFINT将该报告分发给管理层和INFINT董事会审查。
2022年7月26日,CohnReznick LLP提交了其财务和税务尽职调查报告。INFINT将报告分发给管理层和INFINT董事会进行审查。
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从2022年5月到2022年7月,Edgarov先生和Brickman先生多次与ARC举行虚拟会议,以审查、讨论和分析Seamless及其业务运营。此外,Edgarov先生和Brickman先生与CohnReznick先生举行了会议,讨论正在进行的财务和税务尽职调查。此外,INFINT的管理团队和ARC讨论了寻求潜在业务组合和关键条款的风险和回报的最新情况。GT的代表还定期向INFINT管理层提供法律尽职调查程序和调查结果的最新情况,包括ABNR律师事务所顾问、INFINT在印度尼西亚的当地律师 和INFINT在马来西亚的当地律师Jeff·梁·潘·Wong的调查结果。
2022年8月2日,INFINT董事会召开了一次虚拟会议,讨论拟议的最终交易条款,并对拟议的交易进行评估。Mourant、GT和ARC的代表也应INFINT董事会的邀请出席了会议。在会议上,INFINT的高级管理层概述了与Seamless拟议的业务合并交易(包括选择Seamless作为INFINT的业务合并目标的理由),并介绍了为评估Seamless而进行的尽职调查过程以及拟议交易条款的最终谈判。在会议之前,INFINT董事会收到了GT准备的交易文件关键条款的书面摘要。GT的代表审查了拟议的业务合并交易的此类条款,包括业务合并协议和其他最终协议,这些协议的副本已在会议前提供给INFINT董事会。董事会的每一位成员都出席了会议。此外,GT和INFINT的高级管理层讨论并审查了拟议的业务合并交易的潜在好处和相关风险,以及最终敲定最终交易协议和宣布拟议的业务合并的拟议时间表。 INFINT董事会还审查并与Mourant讨论了董事会与交易相关的受托责任。 INFINT董事会随后讨论了其他因素,包括以下标题下描述的因素-INFINT董事会的建议和批准业务合并的原因“并在“企业合并中某些人士的利益”的标题下考虑和讨论了上述因素。
2022年8月3日,INFINT董事会召开了一次虚拟会议,GT的代表也出席了会议。在确认INFINT董事会有足够的时间审查材料,并且没有向管理层提出进一步的问题后,INFINT董事会的每位成员 确定,根据业务合并的财务和法律条款,业务合并是可取的,并且符合INFINT及其股东的最佳利益。在正式提出动议和附议后,INFINT董事会的每个成员批准了业务合并协议、每个相关的交易文件和业务合并。
于2022年8月3日,《企业合并协议》及相关文件及协议已签署,无缝股东 签署了一份不可撤销的书面同意书,批准并采纳了《企业合并协议》及其中拟进行的企业合并。
2022年8月4日,INFINT和Seamless发布了一份联合新闻稿,宣布签署业务合并协议,并且INFINT向美国证券交易委员会提交了最新的Form 8-K报告,披露了新闻稿和相关事项。
自2022年6月7日以来,INFINT和Seamless与各自的律师和顾问一起共同准备本委托书 声明/招股说明书。
各方一直在继续,并预计将继续就完善业务合并的时机和与此相关的必要 准备工作继续进行定期讨论。
2022年10月20日,Seamless、INFINT和Merge Sub签订了第1号修正案,除其他事项外,对以下事项进行了修改和重述:(1)企业合并协议第7.18节,将INFINT的允许股东提案的延长期限从2023年2月23日修订为2023年3月23日;(2)《企业合并协议》第9.01(B) 条将INFINT必须完成初始业务合并的最后日期(如果延期获得批准)从2023年2月23日修订为2023年3月23日;以及(3)《企业合并协议》第9.03(A)节规定,在符合其他条件的情况下,如果INFINT决定不召开特别股东大会批准延期提议,或者如果延期提议在此类会议上未获批准,INFINT应书面通知Seamless和Seamless应根据INFINT的组织文件将资金存入或促使将资金存入INFINT的信托账户,将INFINT完成初始业务合并的期限再延长三个月。
2022年10月20日,INFINT提交了一份关于附表14A的初步委托书;2022年11月2日,INFINT提交了一份关于附表14A(“最终时间表14A”)的最终委托书,涉及预计将于2022年11月召开的股东特别大会 ,以批准对本公司修订和重新调整的备忘录和组织章程细则的修正案,如果实施,将允许公司将必须完成 业务合并(以下简称“延期”)的截止日期再延长四个月,从2022年11月23日延长至3月23日。2023年(这样的 提案,“延期提案”)。本公司亦须寻求股东批准将股东特别大会延期至一个或多个较后日期(如有需要),以便在 如无足够票数或与批准延期建议有关的其他情况下,可进一步征集及表决代表委任代表。
2022年11月22日,INFINT发布了一份新闻稿,宣布决定取消原定于2022年11月22日召开的股东特别大会,并退出INFINT股东对INFINT最终委托书中提出的建议的审议。
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程以及企业合并协议第9.03(A)节的规定,2022年11月22日,Seamless向INFINT的信托账户存入2,999,982美元的额外资金,自动将INFINT完成业务合并的截止日期从2022年11月23日延长至2023年2月23日。
2022年11月29日,Seamless、InFINT和Merge Sub签订了第2号修正案,以修订和重述:(1)业务合并协议第7.23条,取消Seamless导致转换或交换可交换债券以换取Seamless股份的要求;和 (2)业务合并协议第8.02(M)条,取消此类转换或交换作为交易结束的条件。
INFINT董事会的建议和批准企业合并的原因
如 所述“-业务合并的背景“如上所述,INFINT董事会在评估商业合并时,咨询了INFINT的管理层、法律和其他顾问。在推荐和谈判业务合并时, INFINT董事会进一步考虑了保荐人和公司高管及董事在交易中的重大利益,在“问答--交易结束后INFINT和无缝公司的现有股东将持有哪些股权?”、“问答--保荐人和/或任何其他 初始股东是否在业务合并提案和其他可能与INFINT股东利益不同或超出其利益的提案中拥有权益?”中讨论得更充分。“概要-企业合并中某些人的利益” 和“提案1-企业合并提案-企业合并中某些人的利益”。 INFINT董事会在一致决定批准和通过企业合并协议和其中设想的企业合并时,考虑了各种因素,对企业合并具有积极和消极的影响。 鉴于评估企业合并时考虑的因素众多,INFINT 董事会认为不可行,也没有尝试:量化或以其他方式将相对权重分配给它在作出决定和支持其决定时所考虑的具体因素。INFINT董事会认为其决定是基于所有可获得的信息以及提交给它并由其考虑的因素。此外,个别董事可能会对不同的因素给予不同的权重。
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本 INFINT董事会批准企业合并的原因的解释,以及本节中提供的所有其他信息,具有前瞻性,因此应根据标题为 的部分中讨论的因素阅读。有关前瞻性陈述的注意事项.”
在作出决定之前,INFINT董事会审查了INFINT管理层和顾问进行的尽职调查结果,其中包括:
● | 与无缝公司管理层举行广泛的会议和电话会议,以了解和分析无缝公司的业务; | |
● | 与财务顾问就竞争格局、行业前景和无缝公司的商业模式进行咨询; | |
● | 咨询Seamless的法律和会计顾问; | |
● | 审查Seamless的材料合同以及财务、税务、法律、会计、环境和知识产权尽职调查; | |
● | 审核Seamless的财务报表;以及 | |
● | 研究可比较的上市公司。 |
在批准业务合并时,INFINT董事会决定不征求公平意见。INFINT的高级管理人员和董事在评估不同行业公司的经营和财务优势方面拥有丰富的经验,其中包括一名董事担任一家大型国际公司的首席执行官,并得出结论,他们的经验和背景使他们能够就业务合并做出必要的分析和决定。
在考虑了上述因素,包括潜在的负面因素和潜在的积极因素后,INFINT董事会在其业务 判断中得出结论,与业务合并相关的潜在积极因素超过了潜在的负面因素。INFINT董事会认识到,不能保证合并后公司的未来结果,包括前面讨论中披露的已考虑或预期的结果。
以下对INFINT董事会考虑的重要因素的讨论并非详尽无遗,但确实阐述了INFINT董事会就企业合并考虑的主要因素。
INFINT董事会考虑了与Seamless和业务合并有关的若干因素,认为这些因素总体上支持其决定签订业务合并协议和拟进行的交易,包括但不限于以下 重要因素:
● | 无缝‘ 显著的计划增长和增长潜力。INFINT董事会审议了Seamless管理层提供的有关(I)Seamless的业务、前景、财务状况、运营、技术、产品、供货、管理、 竞争地位以及战略业务目标和目的的信息,(Ii)总体经济、行业、监管和金融市场状况,以及(Iii)Seamless行业内的机会和竞争因素,包括对定期汇款的外来务工人员汇款服务的需求迅速增长。INFINT董事会认为,Seamless发起并与监管机构建立了牢固的关系,Seamless认为这对任何竞争对手的进入构成了强大的障碍。此外,董事会认为,Seamless管理层相信Seamless及其子公司在客户中创造了忠诚的追随者,这是基于信任的发展和社区建设的努力。 董事会还认为Seamless在短期内有机会扩大其服务范围 并将其产品线扩展到包括贷款、保险、医疗保健、电子钱包和公用事业支付。此外,董事会 认为Seamless与Ripple在亚洲拥有独特的合作伙伴关系,并打算在未来与社交媒体、即时通讯和元宇宙公司建立合作伙伴关系。 | |
● | 无缝‘ 经验丰富的管理团队。INFINT董事会认为,Seamless拥有一支久经考验的经验丰富的管理团队,能够在业务合并后领导新的Seamless。 | |
● | 尽职调查和持续更新。在签订业务合并协议之前,INFINT董事会审查和 详细讨论了INFINT管理团队和INFINT财务和法律顾问对Seamless进行的尽职调查审查结果,其中包括与Seamless管理团队和 顾问举行的多次虚拟和面对面会议,涉及Seamless的业务和业务计划、运营、前景、对业务合并的估值分析、审查重要合同和其他重要事项,包括与Ripple的无缝合作伙伴关系, 以及一般财务、法律、监管和会计尽职调查。签订业务合并协议后,INFINT董事会从INFINT和Seamless管理层以及INFINT和Seamless的顾问那里收到了大量关于无缝业务发展的最新信息,其中包括与之相关的关键工作流程和重点 领域,以及Seamless的业务计划和业务以及总体和行业特定的市场状况和发展。 | |
● | 广泛的尽职调查。作为尽职调查工作的一部分,INFINT管理层、INFINT董事会、一名财务顾问和法律顾问对Seamless进行了尽职调查,并与Seamless管理层讨论了与Seamless有关的财务、运营、技术和法律事项。 |
106 |
● | 具有吸引力的估值得到了可比公司的支持。 INFINT董事会确定,INFINT管理层在ARC、INFINT财务顾问和Jones Trading的参与下进行的估值分析,基于Seamless提供的材料和估计财务信息,以及基于可比上市公司分析的估值倍数,支持了业务合并协议条款中反映的Seamless的股权估值,并确定与Seamless的业务合并提供了一个具有吸引力的业务组合 机会,符合INFINT股东的最佳利益。见标题为“”的部分-财务分析“ 了解更多信息。 | |
● | 无管道或第三方融资。INFINT董事会认为,业务合并的交易条款作为全股权交易,不需要也不以额外的管道或其他第三方融资为条件。 | |
● | 社会影响 。INFINT董事会考虑了Seamless业务运营的社会影响,该业务旨在为东南亚的无银行账户和移民工人提供全球 金融包容性。Seamless使跨境数字汇款成为可能,并为数百万无法适当获得主流金融服务的人提供无现金支付解决方案。 |
INFINT董事会还考虑了与INFINT的业务和前景有关并与业务合并相关的各种不确定性和风险以及其他潜在的负面因素,包括但不限于:
● | 可能无法实现上述好处的风险{br。业务合并的潜在利益可能无法完全实现的风险。Seamless实现预期增长的能力将取决于此类价格风险、执行业务计划的能力以及监管风险等。 | |
● | 有关股东投票的风险 。INFINT的股东可能无法提供实现业务合并所需的投票的风险。 | |
● | 正在关闭 个条件。企业合并的完成取决于满足不在INFINT控制范围内的某些成交条件,包括INFINT股东的批准,以及纽约证券交易所对与企业合并相关的初始上市申请的批准。 | |
● | 邮政-正在完成 资本要求。合并后的公司筹集新资本以满足其近期和长期流动性需求的能力。 |
107 |
● | 费用 和费用。与完成业务合并相关的费用和支出。 | |
● | 清算INFINT的风险{br。如果业务合并没有完成,INFINT面临的风险和成本,包括将管理层的注意力和资源从其他业务合并机会上转移的风险,这可能导致INFINT无法在必要的时间框架内完成业务合并,并迫使INFINT清算。 | |
● | 潜在的诉讼 。诉讼挑战企业合并的可能性,或给予永久禁令救济的不利判决可能无限期地禁止企业合并的完成。 | |
● | 排他性. 《企业合并协议》包括一项排他性条款,禁止INFINT征求其他业务合并建议书,这限制了INFINT在《企业合并协议》生效时考虑其他潜在业务合并的能力。 | |
● | 公职人员的公共公司经历 。New Seamless的首席执行官没有运营美国上市公司的经验。 | |
● | Potential conflicts。INFINT的一些高管和董事在业务合并中拥有不同的利益 这一事实。见标题为“”的部分-企业合并中某些 人的利益.” | |
● | 其他 风险因素。与INFINT和Seamless各自业务相关的各种其他风险因素,如本委托书/招股说明书其他部分题为“风险因素”一节所述。 |
INFINT当前的修订条款 规定,INFINT放弃在向任何董事或高级职员提供的任何企业机会中的利益,除非该机会仅以董事或INFINT高级职员的身份明确提供给此人,该机会 是INFINT合法和合同允许进行的,否则将是INFINT合理追求的机会,并且该人员 在法律上被允许向INFINT推荐此类机会。INFINT不知道有任何这样的公司机会没有提供给它,也不认为修正案当前条款中对“公司机会”原则的适用限制对其寻找潜在的业务合并有任何影响。
INFINT董事会得出结论认为,INFINT及其股东因业务合并而预期获得的潜在利益超过了与业务合并相关的潜在负面因素和其他风险。因此,INFINT董事会一致决定:(1)为了INFINT的商业利益,INFINT应批准并加入《企业合并协议》、拟进行的交易以及INFINT参与或将参与的附属文件;(2)批准并通过企业合并计划的交易(包括合并);(3)建议有权投票的INFINT股东批准并通过企业合并协议和企业合并 ,并批准和通过企业合并协议预期的交易,包括企业合并提案和其他提案;及(4)指示将每项提案,包括企业合并提案,提交INFINT 股东批准。
财务 分析
鉴于无缝公司的业务运营和历史财务状况,INFINT管理层认为收入倍数和EBITDA利润率是选定上市公司分析中最相关的指标。此外,INFINT管理层认为,增长情况相似的公司一般按收入倍数和EBITDA利润率进行分析,并认为根据Seamless的增长前景,2021年日历年和2022年是一个合理的时间框架。考虑到上述所有 ,INFINT管理层在评估与Seamless Group拟议交易的估值合理性时,主要关注2021年和2022年日历年的收入倍数和EBITDA利润率。
以下是向InfiN管理层和董事会提交并审查的与Seamless Group在业务合并中的估值相关的重要财务和估值分析摘要。以下概述并不是对INFINT管理层和董事会审查的财务和估值分析或考虑的因素的完整描述,所述财务分析的顺序也不代表这些财务分析的相对重要性或权重。INFINT的管理层可能认为各种假设比其他假设更有可能或更不可能。下文所列财务分析的一些摘要包括以表格或图表形式提供的信息。考虑以下表格或图表中的数据,而不考虑所有财务分析或因素或此类分析或因素的完整叙述性描述,包括此类分析或因素背后的方法和假设,可能会对INFINT管理层的财务分析和对INFINT董事会的建议产生误导性的 或不完整的看法。
INFINT管理层对Seamless进行了审查,其中包括对Seamless Group现有业务模式、历史财务 结果的分析,以使INFINT董事会能够确定与业务合并相关的合并总对价的合理性。
INFINT董事会审查的估值分析基于对市场规模、商业努力、行业表现、一般商业和经济状况以及其他事项的假设,其中许多事项 不在INFINT或Seamless Group的控制范围内。如果未来的结果与讨论的结果大不相同,INFINT、Seamless Group或任何其他人员均不承担任何责任。这些分析中包含的任何估计不一定表示实际 值或对未来结果或值的预测,这些结果或值可能比下文所述的有利或不利得多或少。此外,有关Seamless价值的分析并不旨在评估或反映Seamless权益在业务合并完成后的实际估值或在公开市场交易的价格。因此,财务分析中使用的假设和估计 以及由此得出的结果本身就存在很大的不确定性。以下基于市场数据的量化信息不一定代表当前市场状况
可比性 上市公司分析
INFINT管理层对业务合并的审查包括一项可比的上市公司分析,以评估公开市场在业务合并后可能归因于新无缝公司的价值,并将该分析提交给董事会。分析 将Seamless Group与八(8)家上市的跨境和多货币数字支付公司进行了比较,其中包括:
● | DLocal 有限公司(“DLocal”) | |
● | Wise plc(“Wise”) |
108 |
● | Flywire Corp.(“Flywire”) | |
● | Remitly Global,Inc.(“Remitly”) | |
● | 支付者 Global,Inc.(“支付者”) | |
● | 确认 控股公司(“确认”) | |
● | GMO 支付网关公司(“GMO”) | |
● | Marqeta, Inc.(“Marqeta”) |
虽然这些公司可能具有与Seamless相似的某些特征,但INFINT董事会并不认为这些公司中的任何一家在性质上与Seamless Group相同(选定的上市公司也不一定是Seamless Group的直接竞争对手 )。INFINT的管理层指出,Seamless的业务在许多方面与选定的可比集团相似,包括:
● | 作为现有市场中的领先者展示了 市场领导地位 | |
● | 为数字生态系统及其参与者提供支持的平台 | |
● | 技术 支持的市场商业模式,企业的职能是连接细分市场内的供需 | |
● | 在自身正在经历快速增长期的类别内运营,并在技术部署的推动下 | |
● | 表现出一定程度的网络效应(与企业的市场性质有关) | |
● | 业务的可扩展性 | |
● | 由于业务的市场性质和网络效应带来的好处,类似的运营杠杆概念推动了 |
Seamless 为INFINT提供了截至2021年12月31日的未经审计的历史财务业绩(“2021年估计”) 以及2022年的估计年初至今财务业绩(“2022年估计”)。截至2021年12月31日的年度的已审计历史财务业绩,以及截至2022年6月30日的六个月的未经审计财务业绩,载于题为“无缝钢管集团历史合并财务等数据汇总“这些历史财务信息 构成了INFINT董事会分析的基础,并受制于标题为“- ”一节中所述的假设天合集团历史合并财务等数据汇总“以及以下列出的风险,并在标题为“风险因素“在审阅截至2021年12月31日止年度的经审核历史财务业绩及截至2022年6月30日止六个月的财务业绩后,INFINT管理层认定,与Seamless先前提供的2021年估计及2022年估计相比,并无任何重大变动会影响建议估值。
109 |
可操作的 基准
INFINT董事会将无缝集团2021年至2022年日历年的EBITDA利润率与可比上市公司集合中的每一家可比上市公司进行了比较。这是根据截至2022年3月15日的公开信息估计的。运营基准分析表明,2021日历年至2022日历年之间的无缝EBITDA利润率高于可比上市公司集合中公司的媒体。
CY2021E EBITDA利润率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
中位数:8.4% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
8.80 | % | 38 | % | 24 | % | 13 | % | -4 | % | 4 | % | -13 | % | 36 | % | -5 | % | |||||||||||||||||
Seamless(1) | dLocal | Wise | Flywire | Remitly | Payoneer | Affirm | GMO | Marqeta |
资料来源: 公司备案、管理、事实集;截至2022年3月15日的市场价格
(1) | 见 标题为“无缝钢管集团历史合并财务等数据汇总“有关此财务措施的说明,请参见下面的说明。 |
2022E EBITDA利润率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
中位数:-0.3% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
7.20 | % | 37 | % | 25 | % | 5 | % | -6 | % | -5 | % | -13 | % | 37 | % | -9 | % | |||||||||||||||||
Seamless(1) | dLocal | Wise | Flywire | Remitly | Payoneer | Affirm | GMO | Marqeta |
资料来源: 公司备案、管理、事实集;截至2022年3月15日的市场价格
(1) | 见 标题为“无缝公司历史合并财务等数据汇总“有关此财务措施的说明,请参见下面的说明。 |
估值 标杆
INFINT董事会审查了几个估值框架相对于可比上市公司的估值分析。 该分析基于两个框架对估值进行了比较:(1)企业总价值/2021年估计日历年收入;(2)总企业价值/2022年估计日历年收入。分析表明,无缝钢管集团的估值与可比上市公司基本一致。因此,Seamless的拟议交易企业价值为4亿美元,反映了低于这些同行公司平均市盈率的中端收入倍数,INFINT管理层认为这支持了INFINT董事会的判断,即与Seamless的业务合并提供了一个具有吸引力的业务合并机会, 符合INFINT股东的最佳利益。
CY2021E企业价值/收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
平均:14.77% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
10.72x | 28.58x | 5.32x | 13.31x | 6.53x | 2.29x | 22.17x | 24.73x | 15.23x | ||||||||||||||||||||||||||
无缝连接(1) | DLocal | 明智的 | 飞线 | Remitty | 先行者 | 肯定 | 转基因生物 | Marqeta |
资料来源: 公司备案、管理、事实集;截至2022年3月15日的市场价格
(1) | 见 标题为“无缝公司历史合并财务等数据汇总“有关此财务措施的说明,请参见下面的说明。 |
CY2022E企业价值/收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
平均:7.01% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
9.69 | x | 16.89 | x | 4.30 | x | 5.76 | x | 1.76 | x | 0.76 | x | 7.29 | x | 4.72 | x | 5.30 | x | |||||||||||||||||
无缝连接(1) | DLocal | 明智的 | 飞线 | Remitty | 先行者 | 肯定 | 转基因生物 | Marqeta |
资料来源: 公司备案、管理、事实集;截至2022年3月15日的市场价格
(1) | 见 标题为“无缝钢管集团历史合并财务等数据汇总“有关此财务措施的说明,请参见下面的说明。 |
80%的测试满意度
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则,INFINT 收购的任何业务的公平市场价值至少相当于执行最终的 初始业务合并协议时信托账户资金余额的80%。
截至2022年8月3日,也就是企业合并协议签署之日,信托账户中的收益约为2.03亿美元。基于INFINT管理层在评估无缝业务时普遍使用的无缝业务的财务分析,以及INFINT董事会就业务合并向INFINT董事会提供的财务分析,以及业务合并协议条款所隐含的无缝业务约4亿美元的企业价值,该金额是按公平原则进行谈判并在考虑各种因素后达成协议的,这些因素包括无缝业务的某些未经审计的预期财务信息、INFINT董事会考虑的风险调整折扣以及与无缝管理层就未来增长和业务前景进行的讨论。INFINT董事会确定达到了80%的测试标准。INFINT董事会认为,由于其董事的财务技能和背景以及所提供的财务信息,它有资格作出这一决定。
110 |
企业合并的预期会计处理
尽管《企业合并协议》规定了企业合并的法定形式,但根据公认会计原则,该企业合并将作为反向资本重组入账。在这种会计方法下,INFINT将被视为被收购公司 用于财务报告,而Seamless将被视为会计收购方。根据该会计方法,企业合并将被视为相当于INFINT净资产的无缝发行股票,并伴随着资本重组。 INFINT的净资产将按历史成本列报,没有商誉记录,业务合并之前的业务将是无缝公司的净资产。根据对以下事实和情况的评估,Seamless已被视为业务合并的会计收购方:
● | 无缝‘ 现有股权持有人将持有合并后公司的多数投票权,无论INFINT的现有公众 股东是否行使赎回其A类普通股的权利; | |
● | 无缝‘ 现有股东将有能力提名和选举合并后公司董事会的多数成员; | |
● | 无缝‘ 现有的高级管理团队将由合并后公司的高级管理人员组成;以及 | |
● | 无缝‘ 运营将构成合并后公司的持续运营。 |
监管事项
根据《高铁法案》和美国联邦贸易委员会(“FTC”)颁布的规则,除非已向司法部反垄断司(“反垄断司”)和FTC提供信息并满足某些等待期要求,否则可能无法完成某些交易 。然而,INFINT和Seamless已确定 由于Seamless在美国的收入和资产数额,未达到根据HSR法案要求提交的司法门槛。
在业务合并完成之前或之后的任何时间,美国的相关竞争主管部门或任何其他适用司法管辖区可根据适用的反垄断法采取该主管机构认为符合公共利益的必要或适宜的行动,包括寻求强制完成业务合并、在剥离新的无缝公司资产时有条件地批准业务合并、将业务合并的完成置于监管条件下或寻求 其他补救措施。在某些情况下,私人当事人也可以根据反垄断法寻求采取法律行动。INFINT无法 向您保证,反托拉斯部、联邦贸易委员会、任何州总检察长或任何其他政府机构不会试图以反垄断为由挑战企业合并,如果提出此类挑战,INFINT不能向您保证其结果。
INFINT和Seamless都不知道完成业务合并所需的任何重大监管批准或行动。 目前预计,如果需要任何此类额外的监管批准或行动,将寻求这些批准或行动 。然而,不能保证会获得任何额外的批准或行动。
美国 联邦所得税考虑
以下讨论了一般适用于INFINT A类普通股和认股权证(我们有时统称为“INFINT证券”)的美国持有者(定义如下)的重大美国联邦所得税考虑事项 涉及(I)选择以现金赎回其普通股、(Ii)企业合并和(Iii)新无缝A类普通股和认股权证(统称为“INFINT证券”)的所有权和处置 。 本讨论仅针对持有其INFINT证券或新的无缝证券(视具体情况而定)的美国持有者(保荐人及其附属公司除外),作为守则第1221节所指的资本资产(一般指为投资而持有的财产)。
111 |
本讨论不讨论美国联邦所得税的所有方面,这些方面可能与持有者的特定 情况或地位有关,包括:
● | 我们的发起人、高级职员或董事; | |
● | 金融机构或金融服务实体; | |
● | 经纪自营商; | |
● | 受按市值计价会计规则的纳税人 ; | |
● | 免税实体 ; | |
● | 政府或其机构或机构; | |
● | 保险公司 ; | |
● | 受监管的投资公司或房地产投资信托基金; | |
● | 外籍人士 或前美国长期居民; | |
● | 实际或推定拥有我们5%或以上有表决权股份或任何类别股份总价值5%或以上的人员 ; | |
● | 根据员工股票期权的行使、与员工股票激励计划相关的或以其他方式作为补偿获得我们证券的人员 ; | |
● | 作为跨境、推定出售、套期保值、转换或其他综合或类似交易的一部分而持有我们的证券的人员; | |
● | 合伙企业 (或在美国联邦所得税中被视为合伙企业或其他直通实体的实体或安排),或通过此类合伙企业或其他直通实体持有INFINT证券或新无缝证券的个人 ; | |
● | 本位币不是美元的人员;或 | |
● | 应计制 按《准则》第451(B)节的规定提交适用财务报表的纳税人。 |
本讨论基于《准则》、根据《准则》颁布的拟议的、临时的和最终的《财务条例》及其司法和行政解释,所有这些都截至本准则的日期。所有上述条款可能会发生变化,这些变化可能会追溯适用于 ,并可能影响本文所述的税务考虑因素。本讨论不涉及美国联邦所得税以外的其他美国联邦税收(如遗产税或赠与税、替代最低税或投资收入的联邦医疗保险税), 也不涉及美国州、地方或非美国税收的任何方面。
我们 没有也不打算寻求美国国税局就企业合并或INFINT A类普通股持有人行使赎回权作出任何裁决 。不能保证国税局不会采取与下文讨论的考虑因素不一致的立场,也不能保证任何此类立场都不会得到法院的支持。
112 |
如果 合伙企业(或在美国联邦所得税方面被视为合伙企业的任何实体或安排)持有INFINT证券或新的无缝证券,则该合伙企业和被视为该合伙企业合伙人的个人的税务待遇一般将取决于该合伙人的身份和该合伙企业的活动。持有任何INFINT证券或新的无缝证券的合伙企业和被视为此类合伙企业合伙人的个人应咨询其税务顾问,以了解企业合并的特定美国联邦收入 以及对其INFINT A类普通股行使赎回权 。
每个持有人应就业务合并或行使赎回权的特定税务后果咨询其自己的税务顾问,包括美国联邦、州、地方和非美国税法的影响。
美国 持有者
如本文所用,“美国持有人”是INFINT A类普通股或认股权证(以及在企业合并中获得的新无缝证券 )的实益所有人,即出于美国联邦所得税的目的:
● | 是美国公民或居民的个人, | |
● | 在美国或其任何州或哥伦比亚特区的法律范围内或根据 法律创建或组织的公司(或其他被视为美国联邦所得税目的的实体), | |
● | 其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,无论其来源如何,或 | |
● | 信任(1)受美国境内法院的主要监督,并受一个或多个美国人对所有重大决定的控制,或(2)根据适用的美国财政部法规,具有有效的选举,被视为 美国人。 |
业务组合
INFINT A类普通股和认股权证的美国持有者将在业务合并中保留其持有的INFINT A类普通股和认股权证(在公司名称更改后,将构成新的无缝普通股和认股权证),不会 收到与业务合并相关的任何代价,也不会在业务合并中获得任何额外的INFINT A类普通股 股份或额外的INFINT认股权证。因此,INFINT A类普通股和认股权证的美国持有者不会因为业务合并而受到实质性的美国联邦所得税影响。
新的无缝普通股和认股权证的所有权和处置
新的无缝普通股的股息和其他分配的征税
根据下文讨论的PFIC规则,如果新无缝公司将现金或其他财产分配给新无缝公司普通股的美国持有者,就美国联邦所得税而言,此类分配一般将被视为股息,前提是分配 从New Seamless的当前或累计收益和利润(根据美国联邦所得税原则确定)中支付。 此类股息将按常规税率向美国公司的持有者征税,并且没有资格享受通常允许国内公司就从其他国内公司获得的股息进行的股息扣除。
113 |
超出该等盈利及利润的分派 一般将以美国持有人的新无缝A类普通股(但不低于零)为基准并予以削减,超过该基准的部分将被视为出售或交换该等新无缝A类普通股的收益 。然而,预计New Seamless不会继续按照美国联邦所得税原则计算其收益和利润。因此,美国持有者应假设,新无缝公司关于新无缝公司普通股的任何分配都将报告为股息收入。美国持有者应就从New Seamless获得的任何分销的适当美国联邦所得税处理咨询他们自己的税务顾问。
对于非公司美国股东,只有在新无缝公司普通股在美国成熟的证券市场(如纽约证券交易所)可以随时交易并且满足某些其他要求的情况下,股息通常才会按优惠的长期资本利得税税率征税 ,包括新无缝公司在支付股息的纳税年度或上一 年度不被视为PFIC。美国持有者应咨询他们的税务顾问,了解是否可以为向我们的普通股支付的任何股息提供较低的税率。
新无缝证券的出售、交换、赎回或其他应税处置
根据下文讨论的PFIC规则,在出售或以其他应税方式处置新的无缝证券时,美国持有者通常将确认资本收益或损失,如果美国持有者对此类证券的持有期超过一年,则为长期资本收益或损失。确认的损益金额通常等于(I)现金金额与在此类处置中收到的任何财产的公平市场价值之和与(Ii)美国持有者在其证券中的调整计税基础之间的差额。
非公司美国持有者确认的长期资本利得通常将按较低的税率征税。资本损失扣除额 受到各种限制。
行使 或失效新的无缝授权
根据下文讨论的PFIC规则,美国持股人一般不会确认在行使现金认股权证时的收益或损失。根据行使现金认股权证购入的新无缝普通股,其计税基准通常等于权证持有人在权证中的美国计税基准,再加上行使认股权证所支付的金额。
尚不清楚美国持有人对新无缝普通股的持有期是从权证行使之日开始,还是从权证行使之日的次日开始;无论是哪种情况,持有期都不包括美国持有人持有权证的期间。如果权证被允许在未行使的情况下失效,美国持有人通常会在权证中确认等于该持有人的纳税基础的资本损失。
由于缺乏根据美国联邦所得税法具体处理无现金行使认股权证的权力, 这种无现金行使的处理方式尚不清楚。无现金行使可能是免税的,因为该行使不是变现 事件,或者因为该行使被视为美国联邦所得税目的的资本重组。或者,可以将无现金操作 视为确认收益或损失的应税交换。
在任何一种免税情况下,美国持有人在收到的普通股中的计税基础通常与美国持有人在认股权证中的计税基础相同。如果无现金行使不被视为变现事件,尚不清楚美国持有者对行使时收到的普通股的持有期是从行使认股权证之日开始还是从次日开始。如果无现金行使被视为资本重组,收到的普通股的持有期将包括认股权证的持有期。
如果无现金行使被视为应税交换,则美国持有者可被视为已交出权证,其公允总市值等于将行使的权证总数的行权价。在这种情况下,美国持有人将确认 资本收益或损失,其金额等于被视为已交出的权证的公平市场价值与美国权证持有人在此类权证中的纳税基础之间的差额。美国持有人在收到的普通股中的纳税基础将等于美国持有人对已行使的权证的初始投资的总和(即,美国持有人对认股权证的购买价(或美国持有人对认股权证单位的购买价格的 部分)和该等认股权证的行使价)。 尚不清楚美国持有人对普通股的持有期是从认股权证行使之日开始 还是从认股权证行使之日的次日开始。
114 |
由于美国联邦所得税对无现金行为的处理缺乏权威,因此不能保证美国国税局或法院会采纳上述替代税收后果和持有期。因此,美国 持有者应咨询他们的税务顾问,了解无现金操作的税收后果。
在符合以下所述的PFIC规则的前提下,如果New Seamless根据认股权证的赎回条款赎回认股权证以换取现金,或者 如果公开市场交易中新的无缝购买认股权证,则此类赎回或购买通常将被视为对美国持有人的应税 处置,按上文“-出售、交换、赎回或其他应税处置新的无缝证券 .”
被动 外商投资公司规章
一般
如果New Seamless在美国持有人持有新无缝证券的任何课税年度被视为PFIC ,则某些不利的美国联邦所得税后果可能适用于美国持有人。非美国公司在以下任何纳税年度将被归类为PFIC:(A)如果 至少75%的总收入由被动收入构成,或(B)如果其平均资产价值的至少50%(以季度平均值为基础确定)可归因于产生或为产生被动收入而持有的资产。被动 收入通常包括股息、利息、某些特许权使用费和租金、年金、出售或交换产生此类收入的财产的净收益 以及净外汇收益。一般而言,持有现金被认为是为了产生被动收入而持有的,因此被视为被动资产。确定一家非美国公司是否为PFIC的依据是该公司的收入和资产的构成(其中包括其在其直接或间接拥有25%(按价值计算)股份的任何其他公司的收入和资产中的比例),以及该公司的活动性质。
新的 Seamless可能直接或间接持有较低级别的PFIC的权益。根据归属规则,假设我们是一家PFIC,美国持有人 将被视为拥有其在任何较低级别的PFIC中按比例持有的股份,并将根据以下关于(I)较低级别的PFIC的某些分配和(Ii)较低级别的PFIC的股份处置的规则 缴纳美国联邦所得税,在每种情况下,就像美国持有人直接持有此类股份一样,即使美国持有人没有收到这些分配或处置的收益 。
必须在每个纳税年度结束后单独确定非美国公司是否为该年度的PFIC。 一旦非美国公司有资格成为PFIC,在其有资格成为PFIC的时间内,对于股东或权证持有人来说,它始终被视为PFIC,并且除某些例外情况外,对于该股东或权证持有人,始终被视为PFIC,而无论它是否在随后的几年中通过了任何一项资格测试。
由于 INFINT是一家空白支票公司,目前没有活跃的业务,根据INFINT的收入和资产构成,除非 INFINT符合启动例外条件(如下所述),因此INFINT认为它是截至2021年12月31日的纳税年度的PFIC。业务合并后,新的无缝‘PFIC状态是不确定的,可能取决于以下讨论的启动例外的应用。
启动 异常
根据启动例外情况,在以下情况下,公司在有毛收入的第一个纳税年度(“启动年”)将不是私人投资公司,条件是:(1)该公司的前身都不是私人资本投资公司;(2)该公司确定令美国国税局满意的是,该公司在该开始年度之后的头两个纳税年度中的任何一个都不会是私人资本投资公司;以及(3)该公司事实上在这两个年度中都不是私人资本投资公司。
115 |
对于PFIC条款的目的,包括启动例外,New Seamless将被视为与INFINT相同的公司。INFINT截至2021年12月31日的纳税年度应为开办年度,如果INFINT符合开办例外条件,则在该纳税年度内,INFINT不应被视为PFIC,这要求New Seamless(在此方面应被视为与INFINT相同的公司 )在以下两个纳税年度中的任何一个都不符合PFIC资产测试或收入测试。INFINT和New Seamless在任何课税年度的实际PFIC地位将在该年度结束后才能确定,如果启动例外适用于INFINT在2021年12月31日结束的纳税年度,则可能要到新Seamless第二个后续纳税年度结束后才能确定。此外,如果业务合并没有在2022年12月31日或之前完成,INFINT将没有资格获得启动例外。因此,无法保证INFINT在截至2021年12月31日的纳税年度作为PFIC的地位 ,也不能保证INFINT或New Seamless‘ 在本纳税年度或任何未来纳税年度作为PFIC的地位。
如果 INFINT不符合启动例外条件,并被确定为美国持有人的PFIC,而该美国持有人 没有就其INFINT A类普通股进行合格选举基金(“QEF”)选举或按市值计价选举(如下所述),则New Seamless也应被视为PFIC,就其新无缝普通股而言,即使New Seamless本身不符合PFIC地位的测试。
如果新的无缝产品是PFIC,则后果
如果对于美国持有人持有的新无缝普通股或认股权证,新无缝被视为PFIC,根据PFIC规则,有三种 适用于该美国持有人的单独征税制度:(I)超额分配制度(这是 默认制度),(Ii)QEF制度,或(Iii)按市值计价制度。在非美国公司符合PFIC资格的任何年度内,持有(实际或建设性地)股票的美国持有者应根据这三种制度之一缴纳美国联邦所得税。PFIC规则对美国持有人的影响将取决于这些制度中的哪一项适用于此类美国持有人。然而,根据上述任何制度,PFIC支付的股息通常不符合适用于合格股息收入的较低税率。
超额 分配制度
如果 您没有进行如下所述的QEF选择或按市值计价选择,则您将受制于PFIC规则下关于(I)出售或以其他方式处置(包括质押)您的新无缝普通股或认股权证而实现的任何收益,以及(Ii)您从您的新无缝普通股 (通常是超过新无缝普通股在之前三年或您的持有期内的年分配平均值125%以上)获得的任何“超额分配”,两者以较短者为准)。一般来说,在这种超额分配制度下:
● | 收益或超额分派将在您持有新的无缝普通股或 认股权证(视情况适用)期间按比例分配; | |
● | 分配给本课税年度的 金额将被视为普通收入;以及 | |
● | 分配给前几个课税年度的 金额将适用于该课税年度的最高税率,而一般适用于少缴税款的利息 将对每个该课税年度的应得税额征收。 |
对于分配到处置年度或超额分配年度之前的年度的税款,一般应缴纳税款,而不考虑扣除、损失和费用的抵销。此外,出售您的新无缝 普通股或认股权证所实现的收益(但不是亏损)不能被视为资本收益,即使您将这些股票或认股权证作为资本资产持有。
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QEF 制度
优质教育基金选举在作出选择的课税年度及其后所有课税年度有效,未经美国国税局同意,不得撤销 。如果美国持有人就其在PFIC的直接或间接权益及时进行QEF选举,则美国持有人将被要求每年将PFIC的一部分普通收益和净资本利得计入QEF收入,即使金额未分配给美国持有人。因此,美国持有者可能被要求报告由于QEF收入包括而没有相应的现金收据而产生的应纳税所得额。缴纳美国联邦所得税的美国持有者不应 期望他们从New Seamless获得的现金分配足以支付他们在美国因此类QEF收入纳入而承担的税款 。此外,新的无缝认股权证的美国持有者将不能根据其认股权证进行QEF选举。
及时的QEF选举还允许当选的美国持有者:(I)一般将出售其持有的PFIC股份所确认的任何收益视为资本收益;(Ii)将其在PFIC净资本收益中的份额视为长期资本收益,而不是 普通收入;以及(Iii)要么完全避免因PFIC身份而产生的利息费用,要么在受到 某些限制的情况下,每年选择推迟支付其在PFIC年度已实现资本利得和普通收益中所占份额的当期税款 ,但须按适用于延长纳税时间 的法定利率计算的递延税款收取利息。此外,PFIC的净亏损(如果有)不会转嫁给我们的股东,也不能在计算该PFIC在其他课税年度的普通收益和净资本收益时 结转。因此,随着时间的推移,美国持有者可能会对超过我们净利润的经济金额征税。
A美国持有者在新的无缝普通股中的纳税基础将增加,以反映QEF收入计入,并将减少 ,以反映以前作为QEF收入计入的收入的分配。可归因于普通收入的优质教育基金收入包含的任何部分将不会被视为合格股息收入。包括直接和间接投资在内的优质教育基金收入的金额在分配时一般不会再次征税。您应咨询您的税务顾问,了解 QEF收入包含对您在新无缝公司收入中的可分配份额以及您在新无缝公司普通股中的基础的影响。
为了制定和遵守QEF选举的要求,美国持有人必须从New Seamless收到某些信息。在New Seamless每个纳税年度结束后的 90天内,New Seamless将确定其PFIC地位及其每个非美国子公司的PFIC地位,并将这些状态提供给其股东。如果New Seamless确定其在任何 纳税年度是PFIC,New Seamless将尽商业上合理的努力,并促使其非美国子公司向美国持有人提供必要的税务信息,使美国持有人能够制定和遵守与New Seamless有关的QEF选举的要求 。然而,不能保证New Seamless在未来将及时了解其PFIC状况,也不能保证确实会提供所需的信息。
按市值计价制度
或者, 美国持有者可以选择每年将PFIC中的可销售股票按市价计价。如果(I)在证券交易委员会注册的全国性证券交易所或根据1934年《证券交易法》第11A条建立的全国市场系统上进行了“定期交易”,或者(Ii)在财政部认定具有足以确保市场价格准确代表股票公平市场价值的规则的任何交易所或市场上进行“定期交易” ,则PFIC股票通常是可交易的。预计预计将在纽约证券交易所上市的新无缝普通股将符合PFIC规则的流通股票资格,但不能保证新无缝普通股 将在这些规则的目的下“定期交易”。
根据这样的选择,美国持有者将在每年的普通收入中计入该股票在纳税年度结束时的公允市值超过其调整基础的部分(如果有的话)。美国持有者可将年底股票的调整基数 超过其公平市场价值的任何超额视为普通损失,但仅限于之前因前几年的选举而计入收益 的净额。美国持有者在PFIC股票中的调整计税基础将增加以反映 收入中包括的任何金额,并减少以反映因按市值计价选举而扣除的任何金额。出售新无缝普通股所确认的任何收益将被视为普通收入,任何亏损将被视为普通亏损(但 仅限于之前计入按市值计价的净收益)。
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按市值计价的选择仅适用于作出选择的课税年度以及随后的每个课税年度,除非 PFIC股票不再流通或美国国税局同意撤销选择。美国持有者还应该知道,《准则》和《财政部条例》不允许对非上市上市公司的股票进行按市值计价的选举。 《守则》、《财政部条例》或其他已公布的权威机构也没有明确规定,对上市控股公司(如New Seamless)的股票进行按市值计价的选举有效地免除了任何较低级别的 PFIC的股票不受一般PFIC规则所产生的负面税收影响。我们建议您咨询您自己的税务顾问,以确定您是否可以进行按市值计价的税务选择以及这种选择所产生的后果。此外,新无缝认股权证的美国持有者 将不能就其认股权证进行按市值计价的选举。
PFIC 报告要求
如果New Seamless是PFIC,新无缝普通股的美国持有人将被要求提交一份IRS Form 8621的年度报告,其中包含美国国税局可能要求的有关其在PFIC中的权益的信息。未能为每个适用的纳税年度提交IRS表格8621可能会导致巨额罚款,并导致美国国税局对美国持有者的纳税年度进行审计,直到此类 表格正确提交。
处理PFIC、QEF和按市值计价选举的规则非常复杂,除了上述因素外,还受到各种因素的影响。因此,敦促新无缝普通股和认股权证的美国持有者就在其特殊情况下将PFIC规则适用于新无缝证券的问题咨询他们自己的税务顾问 。
其他 报告要求
某些持有指定外国金融资产合计价值超过适用美元门槛的美国持有者被要求 向美国国税局报告与新无缝证券有关的信息,但某些例外情况除外(包括在美国金融机构维护的账户中持有的新无缝证券的例外),方法是附上美国国税局表格8938(指定外国金融资产说明书)及其持有新无缝证券的年度纳税申报单。任何未能提交IRS Form 8938的 都将受到重大处罚,除非证明该失败是由于合理原因而不是故意疏忽。此外,如果 美国持有人没有提交IRS表格8938或未报告需要报告的特定外国金融资产,则该美国持有人在相关纳税年度评估和征收美国联邦所得税的诉讼时效 不得在提交所需信息之日后三年前截止。美国持有者应就这些规则对新无缝证券的所有权和处置的影响(如果有)咨询他们的税务顾问。
行使赎回权
一般
美国联邦所得税对行使赎回权的INFINT A类普通股美国持有者的影响将取决于赎回是否符合守则第302条规定的此类普通股的出售资格,或者是否符合守则第301条规定的分派 。如果根据《守则》第302条的规定,赎回符合出售普通股的资格,则美国持有人 将被以下列相同方式对待:-出售、交换、赎回或其他应税处置新的无缝证券 “上图。如果根据《守则》第302条,赎回不符合出售普通股的资格, 美国持有人将被视为收到了与下列条款中所述的类似的税收后果的分派- 无缝隙新股股息和其他分配的征税“上图。我们普通股的赎回是否有资格 获得出售待遇将在很大程度上取决于被视为由该美国持有人持有的普通股总数(包括因拥有认股权证等原因而建设性拥有的任何股份)。普通股的赎回一般将被视为普通股的出售或交换(而不是分派),如果在赎回时收到的现金(I)对美国持有人来说“基本上不成比例”,(Ii)导致该持有人在INFINT的权益 被“完全终止”,或(Iii)对该持有人而言“基本上不等于股息”。下面将对这些测试进行更详细的说明。
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在确定是否满足上述任何测试时,美国持有人不仅必须考虑该持有人实际拥有的普通股 ,还必须考虑该持有人建设性拥有的普通股。除直接拥有的普通股外,美国持有人还可以建设性地拥有由相关个人和实体拥有的普通股(该持有人拥有该持有人的权益或在该持有人中拥有权益的 ),以及该持有人有权通过行使期权获得的任何普通股, 通常包括可通过行使认股权证获得的普通股。为符合实质上不成比例的标准,紧接普通股赎回后由美国持有人 实际及建设性拥有的已发行及已发行有投票权股份的百分比,除其他要求外,必须少于紧接赎回前该持有人实际及建设性拥有的已发行及已发行有投票权及已发行普通股的百分比的80%。如果(I)美国持有人实际和建设性地拥有的所有普通股都被赎回,或者(Ii)该美国持有人实际拥有的所有普通股都被赎回,并且根据特定规则,该持有人有资格放弃和实际上放弃,则 美国持有人的权益将完全终止, 家庭成员拥有的股份的归属, 该持有人不具有建设性地拥有任何其他股份。如果普通股赎回导致美国持有者在New Seamless中的比例权益“有意义地减少”,则普通股的赎回本质上不等同于股息。赎回是否会导致美国持有者的比例权益大幅减少,将取决于特定的事实和情况。然而,美国国税局在一项公布的裁决中表示,即使是对不对公司事务行使控制权的上市公司的小股东按比例减少 利益,也可能构成 这种“有意义的减少”。美国持有者应就行使赎回权的税务后果咨询他们自己的税务顾问。
某些美国持有者可能需要遵守有关普通股赎回的特殊报告要求,这些持有者应就其报告要求 咨询自己的税务顾问。
PFIC 注意事项
正如上面在标题“”下讨论的-被动型外国投资公司规则,“除非INFINT有资格 启动例外,否则INFINT认为它是截至2021年12月31日的纳税年度的PFIC。如果INFINT是包括在INFINT A类普通股美国持有人持有期内的任何 纳税年度(或其部分)的PFIC,则美国 持有人一般应遵守上述标题下描述的规则-被动外国投资公司规则 对于(I)如果赎回符合守则第302条规定的出售普通股的资格,则由美国持有人确认的任何收益,以及(Ii)如果赎回不符合守则第302条规定的普通股出售资格,则视为由美国持有人收到的任何分派。
敦促所有美国持有者就根据行使赎回权赎回其全部或部分普通股对他们的税务后果咨询他们的税务顾问。
开曼群岛税收考虑因素
以下是对INFINT/New Seamless证券投资的某些开曼群岛所得税后果的讨论。 讨论是对现行法律的总体总结,可能会有前瞻性和追溯性的变化。本报告并非作为税务建议 ,不考虑任何投资者的特殊情况,亦不考虑开曼群岛法律规定的税务后果以外的其他税务后果。
根据开曼群岛现有法律
与我们证券有关的股息和资本支付 将不需要在开曼群岛纳税,向证券持有人支付股息或资本将不需要 预扣,从出售证券获得的收益也不需要缴纳开曼群岛所得税或公司税。开曼群岛目前没有所得税、公司税或资本利得税,也没有遗产税、遗产税或赠与税。
119 |
认股权证的发行无需缴纳任何印花税。与权证有关的转让文书如在开曼群岛签立或带入开曼群岛,即可加盖印花。
发行新无缝公司普通股或有关该等股份的转让文件毋须缴纳印花税 。
INFINT 已根据开曼群岛的法律注册为一家获豁免的有限责任公司,因此已申请 ,并从开曼群岛财政部长那里获得了大体上如下形式的承诺:
《税收减让法》
(经 修订)
承诺税收优惠
根据《税收减让法》(修订本)的规定,现向INFINT收购公司(“本公司”)作出以下承诺:
(a) | 此后在群岛制定的对利润、收入、收益或增值征税的法律不适用于本公司或其业务;以及 |
(b) | 此外,不对利润、收入、收益或增值征税,也不征收遗产税或遗产税性质的税款: |
(i) | 在 或就本公司的股份、债权证或其他义务而言;或 | |
(Ii) | 按照《税收减让法》(修订版)的规定,以扣缴全部或部分方式预扣任何相关款项。 |
这些 特许权的有效期为20年,从14日起这是2021年5月1日。
开曼群岛数据保护
INFINT/新的 根据开曼群岛《数据保护法》(经修订),根据国际公认的数据隐私原则,Seamless负有某些责任。
隐私声明
引言
本隐私声明向New Seamless的股东发出通知:通过您对New Seamless的投资,您将向New Seamless 提供构成DPA意义上的个人数据(“个人数据”)的某些个人信息。在接下来的讨论中,除非上下文 另有要求,否则“公司”指的是New Seamless及其附属公司和/或代表。
投资者数据
新的 Seamless将仅在合理需要的范围内收集、使用、披露、保留和保护个人数据,并在正常业务过程中合理预期的参数范围内 。New Seamless将仅在合法需要的范围内处理、披露、转移或保留个人数据,以持续开展其活动或遵守New Seamless所承担的法律和法规义务。新的Seamless将只根据DPA的要求传输个人数据,并将应用适当的技术和组织信息安全措施,旨在防止未经授权或 非法处理个人数据,以及防止个人数据的意外丢失、破坏或损坏。
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在使用此个人数据时,New Seamless将被描述为DPA中的“数据控制器”,而在其活动中从New Seamless接收此个人数据的关联公司和服务提供商可以 作为DPA中的我们的“数据处理者”,或者可以出于自己的合法目的处理个人信息 与向New Seamless提供的服务相关。
新的 Seamless还可以从其他公共来源获取个人数据。个人数据包括但不限于以下与股东和/或作为投资者的股东有关的任何个人的信息:姓名、住址、电子邮件地址、联系方式、公司联系方式、签名、国籍、出生地点、出生日期、纳税证明、信用记录、通信记录、护照号码、银行账户详情、资金来源详情以及与股东投资活动有关的详情。
这会影响到谁
如果您是自然人,这将直接影响您。如果您是公司投资者(为此,包括信托或豁免有限合伙等法律安排),并因任何原因向New Seamless提供与您在公司的投资有关的个人个人数据,则这将与这些个人相关,您应该将本隐私声明的内容传输给这些个人或以其他方式通知他们其内容。
New Seamless如何使用股东的个人数据
公司作为数据控制人,可为合法目的收集、存储和使用个人数据,尤其包括:
1. | 对于履行其在任何采购协议下的权利和义务而言,这是必要的; | |
2. | 如果这对于遵守公司所承担的法律和监管义务(如遵守反洗钱和FATCA/CRS要求)是必要的;和/或 | |
3. | 对于我们的合法利益而言,这是必要的,并且此类利益不会被您的利益、基本权利或自由所取代。 | |
如果 New Seamless希望将个人数据用于其他特定目的(包括任何需要您同意的用途), 它将与您联系。 |
为什么新的无缝解决方案可以传输您的个人数据
在 某些情况下,New Seamless可能在法律上有义务与开曼群岛金融管理局或税务信息管理局等相关监管机构共享您所持股份的个人数据和其他信息。反过来,他们可以与包括税务当局在内的外国当局交换这些信息。
新的 Seamless预计向为公司及其各自附属公司(可能包括位于美国、开曼群岛或欧洲经济区以外的某些实体)提供服务的人员披露个人数据,他们将代表公司处理您的 个人数据。
新的无缝数据保护措施
New Seamless或其正式授权的关联公司和/或代表在开曼群岛以外进行的任何个人数据传输均应 符合《税务局》的要求。
新的 及其正式授权的附属公司和/或代表应采用适当的技术和组织信息安全措施,以防止未经授权或非法处理个人数据,以及防止个人数据的意外丢失或破坏 。
新的 Seamless将通知您任何合理可能导致您的利益、基本权利或自由或与相关个人数据相关的数据当事人面临风险的个人数据泄露事件。
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待表决的决议
拟通过的决议全文如下:
“决议, 作为一项普通决议,于2022年8月3日签署经修订的企业合并协议,并将随附的委托书/招股说明书附件如下:附件A(经修订的“业务合并协议”),INFINT、开曼群岛获豁免公司及INFINT的全资附属公司金融科技合并附属公司(“合并附属公司”)及开曼群岛获豁免开曼群岛豁免公司(“无缝”)的Seamless Group Inc.及据此拟进行的交易,包括(其中包括)合并附属公司与Seamless合并,Seamless作为INFINT的全资附属公司而继续合并,以及业务合并协议拟进行的其他交易须予确认、批准及批准。“
INFINT董事会批准和推荐需要投票
企业合并建议的批准需要根据公司法的普通决议案以及当前的备忘录和组织章程细则,这是亲自出席或由受委代表出席并有权就此投票并在会议上投票的已发行和已发行INFINT普通股的简单多数持有人的赞成票。未能提交委托书或亲自或在线在会议上投票以及弃权将不会对企业合并提案产生任何影响。
企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。尽管企业合并建议已获批准,但如果企业合并因任何原因未能完成,则企业合并建议所预期的行动将不会生效。
INFINT初始股东已同意投票表决他们拥有的任何INFINT普通股,支持企业合并提议。
一位或多位INFINT董事的 财务和个人利益的存在可能会导致该董事的 部分在他/她或他们认为对INFINT及其股东的最佳利益与他/他们认为对他或他们自己最有利的决定之间产生利益冲突。此外,INFINT的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益相冲突。见标题为“”的部分-某些人士在企业合并中的利益有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅本委托书 声明/招股说明书。
INFINT董事会建议Infint股东投票支持企业合并提议的批准
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提案 2--章程修正案提案
要求INFINT的股东批准(A)将INFINT收购公司的名称更改为CurrenC Group Inc.;以及(B)拟议的修订和重述的新无缝公司的组织章程大纲和章程细则,其格式为附件B附上的委托书 声明/招股说明书。如获批准,建议修订及重述的组织章程大纲及细则将于合并 生效日期生效,并将为新无缝公司的组织章程大纲及细则,直至其后根据建议组织章程大纲及章程细则及公司法的条款修订为止。
修改和重申现有的组织章程大纲和章程将允许INFINT生效将INFINT收购 公司更名为CurrenC Group Inc.,并修改或删除在业务合并完成后不再适用于INFINT或对INFINT有利的某些条款。例如,根据拟议的组织章程大纲和章程,新无缝公司的公司将永久存在,而不是如果一项业务合并没有在指定的时间内完成,INFINT的公司存在将终止。同样,拟议的组织章程大纲和章程细则删除了与INFINT为空白支票公司有关的某些条款,因为在业务合并完成后,这些条款将不再适用于New Seamless。
我们的董事会认为,拟议修订和重述的组织章程大纲和章程细则将包含比现有组织章程大纲和章程细则中的条款更适用于New Seamless和更有利于New Seamless的条款。
本摘要以拟修订及重述的组织章程大纲及章程细则全文为准,其副本附于本委托书,内容如下附件B。我们鼓励所有股东阅读建议修订及重述的组织章程大纲及章程细则全文,以更完整地说明其条款。
待表决的决议
拟通过的决议全文如下:
作为一项特别决议,决议将INFINT收购公司的名称改为CurrenC Group Inc.
作为一项特别决议,决议建议修订和重新修订的INFINT收购公司章程大纲和章程 以附件B所附委托书的形式,如中所述提案2--章程修正案 提案“被批准。”
需要投票和INFINT董事会的建议
若要批准章程细则修订建议,须根据公司法及现行的组织章程大纲及章程细则 通过两项特别决议案,即持有至少三分之二已发行及已发行INFINT普通股 且亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的持有人投赞成票,其中一项(即批准经修订组织章程大纲及组织章程细则的 特别决议案)必须包括持有 INFINT B类普通股持有人的简单多数赞成票。未能提交委托书或在会议上亲自或在线投票,以及弃权,将不会对章程修正案提案产生影响。
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企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。尽管企业合并建议已获批准,但如果企业合并因任何原因未能完成,则企业合并建议所预期的行动将不会生效。
INFINT初始股东已同意投票表决他们拥有的任何INFINT普通股,支持章程修订提案。
INFINT一名或多名董事的 财务和个人利益的存在可能会导致该董事的 部分在他/她或他们认为对INFINT及其股东的最佳利益与他/他们认为对他或他们自己最有利的决定之间产生利益冲突,以决定建议股东投票支持章程修正案 提案。此外,INFINT的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益相冲突。见标题为“”的部分建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅本委托书/招股说明书。
Infint董事会建议Infint股东投票支持《章程修正案》提案
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提案 3--股票发行提案
概述
为遵守纽约证券交易所上市规则,现要求INFINT股东批准发行最多40,000,000股与业务合并相关的新无缝普通股 。尽管股份发行建议已获批准,但如因任何原因未能完成业务 合并,股份发行建议拟采取的行动将不会生效。
为什么 INFINT需要股东批准
INFINT 正在寻求股东批准,以符合纽约证券交易所上市公司手册312.03(C)和(D)节的规定。
根据《纽约证券交易所上市公司手册》第312.03(C)节,在任何交易或一系列关联交易中,如果普通股或可转换为普通股或可转换为普通股的证券不是以现金公开发行的,且(A)具有或将具有等于或将在发行时具有等于或超过20%的投票权的投票权,则在任何交易或一系列相关交易中,发行普通股或可转换为普通股或可行使普通股的证券必须获得股东批准,且投票权等于或将在发行该等股票或证券可转换为或可行使普通股之前已发行的投票权的20%以上;或(B)拟发行的普通股数量 等于或将在发行时等于或超过普通股发行前已发行普通股或可转换为或可行使普通股的证券数量的20%。此外,根据第312.03(D)条, 将导致发行人控制权变更的发行前需要获得股东批准。根据业务合并协议,INFINT将向Seamless发行相当于发行前已发行INFINT普通股20%或以上的股份,或发行前其投票权的20%或以上。此外,这些发行将导致INFINT控制权的变更 。因此,根据312.03(D)条,此类发行必须获得股东的批准。
股东 批准股票发行建议也是根据企业合并协议完成交易的一项条件。
提案对现有股东的影响
如果采用股票发行方案,将发行40,000,000股与业务合并相关的新的无缝普通股,相当于INFINT于本合并日期已发行A类普通股的60.76%(假设没有赎回公开发行的股份)。发行此类股份将导致INFINT股东的股权大幅稀释,并导致INFINT股东在INFINT的投票权、清算价值和账面总价值中拥有较小的 百分比权益。
待表决的决议
决议, 作为普通决议案,为遵守纽约证券交易所上市规则312.03(C)的目的,INFINT根据企业合并协议向无缝公司股东发行合计40,000,000股普通股,从各方面 予以批准和通过。
需要投票和INFINT董事会的建议
根据开曼群岛法律,股份发行建议的批准将需要普通决议案,即亲自出席或由受委代表出席并有权就此投票的INFINT已发行普通股简单多数的持有人 投赞成票。未能递交委托书或亲自或在线在大会上投票,以及弃权 将不会对股票发行建议产生任何影响。
125 |
企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。如果企业合并提案未获批准,股票发行提案将无效,即使获得INFINT股东的批准也是如此。尽管股份发行建议已获批准,但如因任何原因未能完成业务合并,则股份发行建议拟采取的行动将不会生效。
INFINT初始股东已同意投票表决他们拥有的任何INFINT普通股,赞成股票发行提议。
一名或多名INFINT董事的财务和个人利益的存在可能会导致该董事的 部分在他/她或他们认为对INFINT及其股东的最佳利益与他或他们认为对他或他们自己最有利的决定之间存在利益冲突。 此外,INFINT的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益发生冲突。 请参阅建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅本委托书/招股说明书。
INFINT董事会建议INFINT股东投票支持股票发行方案
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提案 4-激励计划提案
概述
INFINT 要求其股东采纳并批准新的无缝激励计划。INFINT董事会在会议前批准了新的无缝激励计划 ,但须经INFINT股东在会议上批准。如果INFINT股东批准此提议,新的 无缝激励计划将在业务合并完成后生效。但是,此提案是以其他条件的先例提案为交叉条件的。如果新的无缝激励计划没有得到INFINT股东的批准,该计划将不会生效,也不会根据该计划授予任何奖励。尽管奖励计划提案已获批准,但如果由于任何原因未完成业务组合 ,则激励计划提案中预期的行动将不会生效。本委托书/招股说明书中附上了新的无缝奖励计划的副本 附件C.
新无缝线路激励计划的目的
新无缝公司奖励计划的目的是帮助新无缝公司获得及保留合资格获奖者的服务,提供 激励该等人士为新无缝公司及其附属公司及联营公司的成功尽最大努力,并提供 途径让合资格获奖者可受惠于新无缝公司普通股的增值。预计在业务合并完成后,新无缝公司的每位 董事(最多5名)以及新无缝公司及其子公司和附属公司的约30名员工和顾问 将有资格参加新的无缝公司激励计划。
可供奖励的股票
新无缝公司激励计划将允许在业务合并结束后立即发行相当于新无缝公司已发行和已发行普通股的10%的新无缝公司普通股总数(“初始股份池”)。使用 标题为“摘要-企业合并对新无缝公司的影响 公众上市和稀释对公众股东的影响在本委托书/招股说明书中,新的无缝激励计划下的初始股份池可能高达6,583,296股普通股。由于行使激励性股票期权,根据新无缝计划可发行的新无缝公司普通股的最高数量将等于初始股份池, 在本公司的任何财政年度内,可在该财政年度内授予非雇员董事的所有奖励的价值之和(截至授予之日确定)总计不得超过500,000美元。
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如果奖励范围内的股票未被购买、被没收或到期,或在未交付受其约束的任何股票的情况下终止,则在任何此类没收、终止、现金结算或到期的范围内,该等股票将可用于未来根据新的无缝激励计划授予的 。如果任何期权或股票增值权在未完全行使的情况下终止或到期,或被取消、没收或现金结算,则未行使该期权或股票增值权的股票可用于新的无缝激励计划下的未来授予;前提是,如果任何受期权或股票结算的股票增值权的股份被扣留用于支付购买或行使价格或支付税款,则被扣留的股份将被视为已授予,将不再可用于未来的授予。如果任何全价值奖励被取消、没收或现金结算,则被取消、没收或现金结算的股票可用于新的无缝激励计划下的未来奖励 。
新无缝激励计划材料条款摘要
常规。 新的无缝线路奖励计划规定,赠款可以采用以下形式:
● | 受限 股票奖励 | |
● | 共享 期权奖励 | |
● | 受限的 股份单位奖励 | |
● | 共享 增值权 | |
● | 绩效 奖项 | |
● | 其他 基于股票的奖励 | |
● | 其他 现金奖励 |
管理。 新的无缝公司激励计划由无缝公司董事会的薪酬委员会(“委员会”)负责管理。董事会可指定一名或多名董事为小组委员会,必要时可代表委员会行事。 委员会可发布本计划的管理规则和条例。委员会(或其代表)有完全的权力和权力:(1)指定参与者;(2)决定奖励的类型;(3)决定奖励涵盖的股份数量(或与奖励有关的付款、权利或其他事项的计算);(4)决定任何奖励的条款和条件;(V)决定是否、在何种程度和在何种情况下可以用现金、股票、其他奖励、其他财产、净额结算(包括经纪人协助的无现金行使)或其任何组合、或取消、没收或暂停作出裁决,以及可以结算、行使、取消、没收或暂停作出裁决的一种或多种方法;(Vi)决定在何种程度和在何种情况下,是否应自动推迟支付与奖励有关的现金、股份、其他奖励、其他财产和其他 金额,或由奖励持有人或委员会选择延期; (7)解释和管理新的无缝奖励计划以及与其有关的任何文书或协议或根据该计划作出的奖励; (8)设立、修订, 暂停或豁免该等规则及规例,并委任其认为适当的代理人以妥善管理新无缝奖励计划;及(Ix)作出委员会认为对新无缝奖励计划管理必需或适宜的任何其他决定及采取任何其他行动。委员会的所有决定均为终局决定,具有约束力和终局性。
参与资格 。Seamless或其任何子公司或附属公司的任何员工、非员工、董事的顾问和顾问 都有资格被选为新的无缝公司激励计划的获奖者.
128 |
奖项类型: 。
受限的 股
委员会获授权根据新无缝激励计划的 条款和条件,以及委员会决定的附加条款和条件,向参与者授予限售股(“限制性股份”)奖励,在任何情况下均不得与新无缝激励计划的规定相抵触。委员会决定将授予的受限股的数量,可能是基于服务和/或业绩,各自的归属和交付时间表,以及 受限股是否有权获得股息或股息等价物、投票权或任何其他权利。
选项
委员会有权根据 新无缝激励计划的条款和条件以及委员会决定的附加条款和条件向参与者授予期权(“期权”),在任何情况下均不得与新无缝激励计划的规定相抵触。委员会厘定归属时间表、每股行使价、每项购股权的行使期、可全部或部分行使该购股权的时间,以及支付行使价的方法及形式(包括现金、股份、其他奖励、其他财产、净结算(包括经纪协助的无现金行权)或其任何组合,行使日的公平市价与相关行使价相等)。
如果 与作为美国纳税人的参与者有关,委员会可根据《守则》将一项期权指定为激励性股票期权,前提是参与者在授予时是本公司或本公司的任何子公司或附属公司的雇员。 激励性股票期权受本守则规定的条件制约,包括授予拥有本公司所有类别流通股投票权10%以上的参与者 的任何奖励股票期权的期限不得超过 五年,每股行权价至少等于授予日公司普通股公平市值的110% ,以及根据新无缝激励就其授予奖励股票期权的 股份的总公平市值(截至授予奖励股票期权之日确定)参与者在任何日历年度内首次可行使的公司及其附属公司的计划和所有其他期权计划 不得超过 $100,000。
受限的 个股份单位
委员会获授权根据新无缝激励计划的条款及条件 及委员会厘定的附加条款及条件(在任何情况下均不得抵触新无缝激励计划的规定 ),向参与者授予限制性股份单位(“RSU”)。RSU代表获得New Seamless‘ 普通股之一的合同权利。根据新的无缝线路奖励计划的规定,委员会确定RSU奖励的条款和条件,包括授予标准(可能包括达到指定的绩效标准或继续为新无缝线路服务) 以及付款的形式和时间。RSU的持有人并无作为股东的任何权利,但委员会可在裁决协议中规定,该等持有人有权收取相当于普通股每股股息的现金付款,该等股息将于RSU归属时 派发。
分享 增值权
委员会有权根据新无缝奖励计划的条款和条件以及委员会决定的附加条款和条件,在不与新无缝奖励计划的规定 相抵触的情况下,分享参与者的增值权利(“SAR”)。股票增值权可独立授予或附加于根据新无缝激励计划授予的其他奖励之外 。委员会决定特别行政区的每股行使价格、每个特别行政区的期限 、可全部或部分行使或结算特别行政区的时间。在行使特别行政区时,Seamless应向参与者支付一笔金额,数额等于其受特别行政区管辖的股份数量乘以行使日一股的公平市价 相对于该特别行政区行使价格的超额(如果有)。Seamless应以现金、按公允 市值估值的股票或委员会确定的任何组合的方式支付超出的部分。
129 |
绩效 奖
除基于业绩的限制性股票和期权外, 委员会有权根据新的无缝激励计划的条款和条件向参与者授予其他业绩奖励 (“业绩奖励”),并 根据委员会确定的不与新无缝激励计划的规定相抵触的附加条款和条件 授予参与者。绩效奖可以现金金额、若干股票或其组合的形式计价, 是在达到或满足委员会规定的业绩条件后获得的奖励。在符合新的无缝激励计划条款的情况下,任何绩效期间要实现的绩效目标、任何绩效期限的长度、授予的任何绩效奖励的金额以及根据任何绩效奖励 奖励支付的任何款项或转账的金额应由委员会决定。
其他 基于股票的奖励
在受适用法律限制的规限下,委员会获授权向参与者授予该等其他奖励,该等奖励可按股份或可能影响股份价值的因素(包括可转换或可交换债务证券、可转换或可交换为股份的其他权利、股份收购 权利、价值及付款视乎Seamless或其业务单位的表现或委员会指定的任何其他因素而定)而以 面值或全部或部分支付、全部或部分按股份或以其他方式计算或与股份价值有关(“其他以股份为基础的奖励”)。委员会应确定此类奖励的条款和条件。
其他 现金奖励
根据适用法律的限制,委员会有权向参与者颁发其他奖励,这些奖励可以是 计价的,也可以是参照现金、以其他方式基于现金或与现金有关的方式全部或部分支付的(“其他以现金为基础的奖励”)。
调整准备金 。
如果由于任何股息(经常性普通现金股息除外)或其他分配(无论是现金、股份或其他证券的形式)、资本重组、股份拆分(股份拆分)、反向股份拆分(股份合并)、重组、 合并、合并、拆分、剥离、合并、回购或交换Seamless的股票或其他证券, 发行认股权证或其他权利以收购Seamless的股票或其他证券,根据Seamless证券的反稀释条款发行股票,或影响股票的其他类似公司交易或事件,或适用法律、法规或会计原则的变化,则有必要进行调整,以防止稀释或扩大新无缝激励计划下拟提供的利益或 潜在好处,则委员会应根据新无缝激励计划公平地调整以下任何或全部:
● | 此后可作为奖励标的的股票(或其他证券)的数量和类型; | |
● | 应予以奖励的股票(或其他证券)的数量和类型; | |
● | 与任何裁决有关的授予、收购、行使价格,或在被认为适当的情况下,规定向未决裁决的持有人支付现金;以及 | |
● | 任何悬而未决奖项的条款和条件,包括任何表现奖的表现标准; |
但条件是,以股票计价的任何奖励的股票数量应始终为整数。
130 |
追回条款
根据新无缝公司奖励计划颁发的所有 奖励均受(包括追溯)(I)新无缝公司不时制定的任何追回、没收或类似的奖励补偿补偿政策的约束,包括但不限于为遵守多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法而制定的任何此类政策,(Ii)适用法律(包括但不限于萨班斯-奥克斯利法案第304条和多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第954条), 和/或(Iii)普通股或其他证券在其上上市或报价的适用证券交易所或交易商间报价系统的规则和规定,这些要求被视为通过引用纳入所有未完成的授标协议。
更改控件中的
于 控制权发生变动时,奖励协议可规定:(I)奖励将于受任何相关购股权或SARS规限的全部或部分股份归属并可立即行使,(Ii)任何相关受限股份或RSU的全部或部分已发行股份的限制期将立即届满 及(Iii)任何其他以股份为基础的 奖励或其他以现金为基础的奖励将授予全部或部分奖励。
对于绩效奖,如果控制权发生变化,相关奖励协议可规定,在控制权变更发生之日起生效的与该奖励有关的所有未完成业绩 期间应在该变动发生之日结束,委员会应(1)(I)(X)根据其认为相关的、当时可获得的经审计或未经审计的财务信息确定与该业绩期间有关的业绩目标的实现程度,以及(Y)根据委员会就每个此类业绩期间的业绩目标向适用参与者支付部分或全部报酬。确定绩效目标的实现程度,或者,(2)假定已达到适用的业绩“目标水平”,或(2)使用委员会确定的其他依据。
委员会可以规定,如果控制权发生变化,参与者可以保留任何跟随权,或根据任何无缝回购安排出售奖项的任何权利。
修改 并终止新的无缝激励计划
除非适用法律禁止,且除非奖励协议或新的无缝奖励计划另有明文规定,否则董事会可随时修订、更改、暂停、中止或终止新的无缝奖励计划或其任何部分,但条件是:未经(I)股东批准(如果适用法律或证券市场或交易所的规则要求此类批准,或(Ii)受影响参与者同意),不得进行此类修订、更改、暂停或终止。 如果此类行动将对该参与者在任何未决奖励下的权利造成重大不利影响,除非作出任何此类修订、更改、暂停、终止或终止,以使新无缝激励计划符合适用的法律、股票市场或交易所规则,或对新无缝激励计划下的任何奖励施加任何补偿条款。
131 |
待表决的决议
拟通过的决议全文如下:
作为普通决议,决议批准并采纳CurrenC Group Inc.2022股权激励计划及其下的具体条款。
需要投票和INFINT董事会的建议
如果大多数普通股的持有者远程或由代理代表 并在会议上投票表决,则将批准和通过激励计划提案。为“激励计划的提案。未能委派代表投票或亲自投票(包括在虚拟举行的会议上投票)、弃权或经纪人未投票将不计入与激励计划提案相关的投票门槛。
企业合并的完善 取决于企业合并提案、章程修订提案、股票发行提案和激励计划提案的每一项批准。如果企业合并提案未获批准,则激励计划 提案将不会提交给INFINT股东进行表决。
INFINT初始股东已同意投票表决他们拥有的任何INFINT普通股,支持激励计划提案。
一名或多名INFINT董事的财务和个人利益的存在可能会导致此类董事的 部分在他/她或他们认为对INFINT及其股东的最佳利益与他或他们认为对他或他们自己最有利的决定之间存在利益冲突。 此外,INFINT的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益发生冲突。 请参阅建议1-企业合并建议-企业合并中某些人的利益 有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅本委托书/招股说明书。
INFINT董事会建议INFINT股东投票支持奖励计划提案
132 |
提案 5--咨询治理提案
概述
在业务合并方面,INFINT要求其股东在不具约束力的咨询基础上,就批准和采纳修订后的备忘录和公司章程中包含的某些治理条款的提案(统称为“咨询治理提案”)进行投票。开曼群岛法律并无另行规定此项独立表决,但根据《美国证券交易委员会》的指引,INFINT须将此等规定分别提交股东审批,让股东有机会就重要的管治规定提出各自的意见。然而,关于这些提案的股东投票 是咨询投票,对INFINT或INFINT董事会(除章程修正案提案的批准 之外)不具有约束力。根据INFINT董事会的判断,这些规定对于充分满足企业合并后公司的需求是必要的。此外,业务合并不以单独批准咨询 治理建议为条件(除批准章程修正案建议外)。
咨询 治理建议
下表概述了适用于咨询治理提案的治理规定。本摘要以修改后的组织章程大纲和章程全文为依据进行限定,其副本附在本委托书/招股说明书后 附件B。鼓励所有股东阅读修订后的组织章程大纲和章程细则全文,以获得更完整的条款说明。
咨询 管理文件提案 |
INFINT的现有组织备忘录和章程 | 修订 组织章程大纲和章程 | |||
咨询:A - 法定股本提案 | INFINT的法定股本为55,500美元,分为500,000,000股INFINT A类普通股,每股面值0.0001美元,5,000,000股INFINT B类普通股,每股面值0.0001美元,以及5,000,000股优先股,每股面值0.0001美元。 | 新的无缝公司法定股本为55,500美元,分为55,000,000股新的无缝公司普通股,每股面值0.0001美元 。 |
|||
咨询 提案B -选举/罢免董事 |
在企业合并结束之前,INFINT可以通过持有INFINT B类普通股的股东的普通决议任命或罢免任何董事。 |
新无缝的董事可委任任何人士为董事的董事,以填补空缺或作为额外的董事,但条件是 委任的董事人数不得超过建议的章程大纲及组织章程细则所厘定或根据建议的章程大纲及组织章程细则厘定的董事人数上限。New Seamless可以通过普通决议任命任何人为董事 或可以通过普通决议罢免任何董事。 |
133 |
咨询 提案C -公司章程修正案 | 根据《公司法》,INFINT修改和重述的组织章程大纲和章程细则只能通过INFINT股东的特别决议进行修订,但任何特别决议必须(I)获得INFINT B类普通股持有人的简单多数批准,并且(Ii)如果修正案要在初始业务合并完成之前生效,则必须(I)获得INFINT B类普通股持有人的简单多数批准, 在股东大会上以不少于90%的多数票通过。 | 新的 可随时并不时通过特别决议(根据公司法的定义)全部或部分更改或修订拟议的组织章程大纲和章程细则。 | |||
咨询 提案D - 法定人数 |
股东。 任何股东大会均不得处理任何事务,除非有足够法定人数出席。除经修订的INFINT及重述的组织章程大纲及章程细则另有规定外,法定人数为一名或多名人士亲自或委派代表出席, 至少持有已发行INFINT股份面值的多数,并有权出席并于会上投票。
董事会 。处理董事事务所需的法定人数可由董事厘定,除非有此规定,否则法定人数为当时在任董事的过半数。 |
股东。 任何股东大会将不会处理任何事务,除非在会议进行事务时出席的股东人数达到法定人数 。除建议的组织章程大纲及章程细则另有规定外,一名或多名股东如亲自或受委代表出席并有权投票,则为法定人数,持有有关New Seamless已发行股本的总投票数不少于三分之一。
董事会 。董事处理事务的法定人数可以由董事决定,除非有这样的规定,否则如果有两名或两名以上的董事,则为 两人,如果只有一名董事,则为一人。 |
134 |
咨询 提案E - 专属论坛 | INFINT经修订和重述的组织章程细则并未就因INFINT经修订和重述的组织章程或章程所引起或与之相关的争议提供专属论坛。获取每个股东在INFINT中的 股权的方式。 |
除非 New Seamless书面同意选择替代法院,否则开曼群岛法院将对因经修订的组织章程大纲及章程细则或以任何方式与每名New Seamless股东于New Seamless的所有权有关而引起或与之相关的任何索偿或争议拥有专属管辖权。本条款不适用于为强制执行1933年《美国证券法》(修订本)、1934年《证券交易法》(修订本)所产生的任何责任或义务而提起的任何诉讼或诉讼,也不适用于美利坚合众国联邦地区法院作为美国法律的唯一和排他性法庭裁决此类索赔的任何索赔。 |
批准咨询治理提案的原因
咨询:A - 法定股本提案
INFINT董事会认为,取消B类普通股的权利和特权,将A类普通股和B类普通股重新指定为普通股并取消普通股是可取的,因为当前的组织章程大纲和章程细则中关于B类普通股的自动 转换条款表明了 INFINT的A类普通股和B类普通股系列同时或紧随业务合并完成后成为单一类别普通股的意向。
咨询 提案B--选举/罢免董事
INFINT董事会认为,这项修正案旨在通过改变董事的选举和罢免标准,保护所有股东免受一个或几个大股东 的潜在利己主义行为的影响。这些变化将增强新无缝板组成的连续性和稳定性的可能性。
咨询 提案C - 章程修正案
INFINT董事会认为,鉴于取消了B类普通股的权利和特权,并将A类普通股和B类普通股重新指定为普通股,有必要修改修订New Seamless修订的章程大纲和章程细则的要求。
135 |
咨询 提案D - 法定人数
INFINT董事会认为,在业务合并完成后,修改股东和新无缝董事会开展业务的法定人数要求,符合新无缝及其股东的最佳利益。
咨询 提案E - 专属论坛
INFINT董事会认为,采用开曼群岛作为某些股东诉讼的独家论坛,旨在帮助新无缝公司避免在多个司法管辖区就同一问题提起多起诉讼。要求将此类索赔提交单一法院的能力将有助于确保对问题的一致审议、适用相对已知的判例法和专门知识水平,并应提高解决此类索赔的效率和节省费用。INFINT董事会认为,开曼群岛法院最适合处理涉及此类事项的纠纷,因为业务后合并New Seamless 将继续在开曼群岛注册。
需要投票 才能审批
咨询管治建议的批准需要开曼群岛法律下的普通决议案,即亲自出席(包括虚拟出席)或由受委代表出席并有权 在大会或其任何续会或延期会议上投票的INFINT普通股的多数股东投赞成票。
如上文所述,投票批准咨询治理提案是咨询投票,因此对INFINT、Seamless或其各自的董事会不具有约束力。因此,无论对咨询建议的非约束性咨询投票结果如何 治理建议,INFINT和Seamless打算修订后的组织章程大纲和章程将在企业合并结束时生效, 假设章程修订建议获得批准,修订后的组织章程大纲和章程作为附件B附在本委托书/招股说明书上,并包含上述条款。此外,业务合并或任何其他建议均不以咨询治理建议的批准为条件。
待表决的决议
拟通过的决议全文如下:
“决议,作为一项普通决议,在不具约束力的咨询基础上,根据美国证券交易委员会的要求,将修订后的备忘录和公司章程中所载的某些治理条款作为单独的子提案提交,现予以批准和通过(统称为”咨询治理提案“):
咨询 建议A-规定New Seamless的法定股本为55,500美元,分为555,000,000股新的无缝普通股,每股面值0.0001美元;
咨询 提案B -规定新无缝的董事可委任任何人士为董事,以填补空缺或作为额外的董事,但该项委任不得导致董事人数超过由或按照建议的组织章程大纲及细则厘定为最高董事人数的任何数目,而新无缝可藉普通决议案委任任何人士为董事,或可藉普通决议案罢免任何董事;
咨询:提案C -规定新无缝公司可随时和不时通过特别决议(如《公司法》所界定的)全部或部分更改或修订拟议的组织章程大纲和章程细则;
136 |
咨询:提案D -规定除经修订的组织章程大纲及章程细则另有规定外,持有 亲自或受委代表出席并有权投票的新无缝公司股本的总投票数不少于三分之一的股东为法定人数;而董事交易的法定人数可由董事决定,除非如此确定,否则如有两名或以上董事,则为两名,如只有一名董事,则为一名;及
咨询 提案E -规定除非New Seamless书面同意选择替代法院,否则开曼群岛法院对因修订的组织章程大纲和章程细则引起的或与之相关的或以任何方式与每一位新Seamless股东在New Seamless的所有权有关的任何索赔或纠纷拥有专属管辖权。.”
INFINT董事会一致建议INFINT的股东投票支持每个咨询治理提案 。
提案 6-休会提案
概述
休会提案允许INFINT董事会提交一份提案,将会议推迟到一个或多个较晚的日期(如有必要),以允许 进一步征集委托书。如果根据列出的票数,会议时没有足够的票数批准业务合并的完成。在任何情况下,INFINT都不会征集委托书来推迟会议或完成业务合并, 根据当前的组织章程大纲和章程以及开曼群岛法律,INFINT可能会在此日期之后完成业务合并。休会提案的目的是让INFINT的初始股东和Seamless 有更多时间购买公开发行的股票或作出其他安排,以增加对业务合并提案投赞成票的可能性,并满足完成业务合并所需的要求。如果购买了任何 公开发行的股票,该公开发行的股票将不会按照美国证券交易委员会颁布的《投标要约和时间表合规与披露解释问题166.01》的要求进行投票。见标题为“”的部分建议1-企业合并 建议-企业合并-企业合并中某些人的利益“有关本委托书/招股说明书的详情,请参阅 。
如果休会提案未获批准,后果为
如果向会议提交了休会建议,但未获INFINT股东批准,则INFINT董事会可能无法 将会议延期,因为根据统计的票数,在 会议时没有足够的票数批准完成业务合并(因为业务合并提案未获批准或 完成业务合并的条件未得到满足)。在这种情况下,业务合并将不会完成。 如果INFINT没有完成业务合并并且未能在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非在本委托书/招股说明书中进一步描述),它将被要求清算信托账户, 将该账户中当时剩余的资金返还给公众股东,然后清算和解散。
待表决的决议
拟通过的决议全文如下:
作为普通决议,决议将INFINT收购公司特别大会(“会议”) 推迟到一个或多个较晚的日期,由会议主席决定,如有必要,允许进一步征集和表决委托书 ,条件是根据会议时的投票情况,认为有必要或适当的更多时间批准会议的一项或多项提案 ,并在各方面予以批准。
INFINT董事会批准和推荐需要投票
根据开曼群岛法律,批准延期建议将需要普通决议案,即有权投票的已发行及已发行普通股简单多数持有人的赞成票 ,该等持有人亲自或委派代表出席会议并于会上投票。弃权票和中间人反对票不会对休会提议产生影响。 休会提案的通过不以通过任何其他提案为条件。
Infint董事会建议Infint股东投票“为“休会建议的批准
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未经审计的 形式浓缩合并财务信息
引言
以下未经审核的备考简明综合财务资料乃根据S-X条例第11条编制。未经审计的备考简明合并财务信息反映了Seamless和INFINT的 历史财务信息的组合,包括(1)INFINT的首次公开发行、同时私募认股权证以购买其A类普通股和支付发售费用,(2)业务 合并协议要求的某些交易;具体而言,(A)Seamless剥离其在(I)TNG Asia、(Ii)FNTI及(Iii)GEA(“剥离实体”)中拥有的所有股权,(3)收购WalletKu营运集团母公司Dynamic印度尼西亚的额外所有权股份,使Seamless持有WalletKu 79%的财务控制权,(4)可转换债券工具项下的转换权持有人行使转换权,将其转换为无缝股份,及(5)业务合并,根据INFINT的首次公开发售支付与之相关的交易成本和某些债务的现金结算 (就本节而言,统称为“交易”)。在本节中,Seamless和INFINT 统称为“公司”,业务合并后的公司在本文中称为“合并公司”。
未经审核的备考简明合并财务资料已呈交,以提供在交易完成后对合并后公司的了解所需的相关资料。截至2022年9月30日,未经审计的备考简明合并资产负债表 已为合并后的公司呈报,使交易生效,如同交易于2022年9月30日完成 。截至2022年9月30日止九个月及截至2021年12月31日止年度的未经审核备考简明综合经营报表,对交易 给予备考效力,犹如该等交易发生于2021年1月1日。未经审核的备考简明合并资产负债表并不表示,亦不一定表示在交易于2022年9月30日进行的情况下合并后公司的实际财务状况,亦不显示合并后公司于任何未来日期的财务状况。未经审计的备考简明合并经营报表并不声称也不一定表明,如果交易发生在2021年1月1日,合并后公司的实际经营业绩将会是什么,也不一定表明合并后公司未来任何时期的经营业绩。
未经审计的备考简明合并财务信息源自以下 历史财务报表及其附注,这些报表和附注包含在本委托书的其他部分:
● | 无缝公司截至2021年12月31日及截至该年度的历史经审计综合财务报表, | |
● | INFINT截至2022年9月30日及截至2022年9月30日的9个月的历史未经审计简明财务报表 和 | |
● | INFINT截至2021年12月31日和2021年3月8日(成立)至2021年12月31日期间的 历史审计财务报表。 |
本委托书中提供的未经审计的备考简明综合财务信息也应与本委托书中题为“管理层对无缝公司财务状况和经营业绩的讨论和分析”,“INFINT管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”, 和第1号提案--企业合并提案以及本委托书中其他 包含的其他信息。
138 |
交易说明
INFINT 是一家以开曼群岛豁免公司的身份注册成立的空白支票公司,成立的目的是与一个或多个业务进行合并、资本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。INFINT 于2021年11月23日以每单位10.00美元的发行价完成了17,391,200单位的IPO。在INFINT IPO完成的同时,INFINT完成了向保荐人发行的7,032,580份认股权证的私募,总收益为7,032,580美元。 于2021年11月23日,承销商全面行使其超额配售选择权,据此公司完成了 额外出售2,608,680个单位,每单位10.00美元,以及额外出售764,262份私募认股权证,每份私募认股权证1美元。超额配股权完成后,本公司从INFINT首次公开发售及私人配售所得总收益为207,795,642美元,其中INFINT首次公开发售筹得199,998,800美元,私募筹得7,796,842美元,其中202,998,782美元存入本公司就INFINT首次公开发售设立的信托账户。
2022年8月3日,INFINT和Merge Sub与Seamless签订了业务合并协议。INFINT是Seamless的合法收购人, 因为所有在合并前发行和发行的Seamless股票将被注销,并转换为获得INFINT普通股的权利。然而,出于财务报告的目的,Seamless被视为会计收购人,并向被收购的公司提供信息。请参阅“企业合并的预期会计处理.”
以下活动反映在以下未经审计的备考简明合并财务报表中(无论是在历史的 结果中,还是通过备考调整):
● | 在有关INFINT IPO的 中: |
○ | INFINT发行19,999,880个单位,发行价为每单位10.00美元,并从中获得收益。 | |
○ | INFINT发行了7,796,842份私募认股权证,向保荐人提供担保并从中获得收益。 | |
○ | 存入信托账户的INFINT IPO和私募所得共计202,998,782美元。 | |
○ | 支付发售费用的非延期部分。 |
● | 结案前 ,与《企业合并协议》要求进行的某些事项有关: |
○ | Seamless剥离其于(A)TNG Asia、(B)FNTI及(C)GEA拥有的所有股权,使剥离完成后,被剥离实体不再为Seamless的联营公司或不再计入Seamless的综合财务报表 。 | |
○ | 收购WalletKu运营集团母公司Dynamic印度尼西亚的额外所有权股份,使 Seamless持有WalletKu 79%的财务控制权。 | |
○ | 可转换债券工具的持有者行使可转换债券工具的转换权,将该工具转换为无缝股份。 |
● | 在与闭幕有关的 : |
○ | 支付递延承销佣金、律师费和INFINT与IPO相关的其他费用。 |
139 |
○ | 支付Seamless和INFINT产生的交易成本。 | |
○ | 在一对一的基础上将INFINT的B类方正股票转换为A类普通股。 | |
○ | INFINT将其所有资产贡献给Seamless,包括但不限于来自信托账户的收益(用于赎回合格股东所持A类普通股的收益净额 ,这些股东在交易结束时正确选择赎回其股票)。 |
企业合并的会计处理
尽管《企业合并协议》规定了企业合并的法定形式,但根据公认会计原则,该企业合并将作为反向资本重组入账。在这种会计方法下,INFINT将被视为被收购公司 用于财务报告,而Seamless将被视为会计收购方。根据该会计方法,企业合并将被视为相当于INFINT净资产的无缝发行股票,并伴随着资本重组。 INFINT的净资产将按历史成本列报,没有商誉记录,业务合并之前的业务将是无缝公司的净资产。根据对以下事实和情况的评估,Seamless已被视为业务合并的会计收购方:
● | 无缝‘ 现有股权持有人将持有合并后公司的多数投票权,无论INFINT的现有公众 股东是否行使赎回其A类普通股的权利; | |
● | 无缝‘ 现有股东将有能力提名和选举合并后公司董事会的多数成员; | |
● | 无缝‘ 现有的高级管理团队将由合并后公司的高级管理人员组成;以及 | |
● | 无缝‘ 运营将构成合并后公司的持续运营。 |
形式演示的基础
根据法规S-X第11条,对Seamless和INFINT的历史合并财务信息进行形式上的交易调整仅对既可事实支持又可直接归因于交易的事件生效。未经审核的 形式简明的合并财务信息不会产生任何协同效应、运营效率或交易完成可能带来的其他利益。在合并业务之前,Seamless和INFINT没有任何历史关系 。因此,编制随附的备考财务信息不需要与此类 历史交易相关的任何调整。
根据INFINT当前的组织章程大纲和章程,INFINT的公众股东可以要求INFINT在完成业务合并的情况下将其A类普通股赎回为现金,无论他们投票支持还是反对业务合并。如果公众股东适当地行使其股票赎回权,INFINT将赎回每股股票 ,现金相当于公众股东在信托账户中按比例分配的部分。
由于INFINT的公众股东持有赎回权,这份未经审计的形式简明的合并财务信息 是在假设INFINT上市股票的两种不同赎回水平的情况下编制的:
● | 场景 1-“假设没有赎回”:本演示文稿假设INFINT的公众股东在完成业务合并后不对其公开发行的股票行使赎回权。 |
140 |
● | 场景 2--“假设最大赎回”:如果INFINT赎回其A类普通股将导致无法获得至少5,000,001美元的有形资产净值,则INFINT将不会完成业务合并 在赎回持有人适当要求赎回其股份以换取现金的情况下,INFINT将不会完成业务合并。因此,这个场景 实施最大赎回金额,使INFINT在完成业务合并后至少拥有5,000,001美元的有形资产净值。具体地说,此方案假设赎回18,923,136股股票,或需要赎回的公众股票总数的94.6%,总计支付约1.949亿美元(基于信托账户现金的估计每股公开股票赎回价格10.30美元)。方案2实施方案1中所载的所有备考调整 ,以及反映赎回影响的额外调整。 |
如果交易发生在2022年9月30日,则 下表提供了合并后公司在两种赎回情况下将发行的普通股数量和百分比的形式摘要:
无 赎回(1) | ||||||||
形式上的所有权 | 新的无缝普通股 | 未偿还的
的百分比 股票 | ||||||
公众股东 | 19,999,880 | 30.38 | ||||||
赞助商 | 5,733,084 | 8.71 | ||||||
承销商 | 99,999 | 0.15 | ||||||
现有的无缝公司股东 | 40,000,000 | 60.76 |
最大赎回次数 (2) | ||||||||
形式上的所有权 | 新的无缝普通股 | 未偿还的
的百分比 股票 | ||||||
公众股东 | 1,076,744 | 2.30 | ||||||
赞助商 | 5,733,084 | 12.22 | ||||||
承销商 | 99,999 | 0.21 | ||||||
现有的无缝公司股东 | 40,000,000 | 85.27 |
(1) 假设没有公众股份被赎回,并排除了认股权证的潜在稀释。
(2) 假设使用每股10.30美元的赎回价格最大限度赎回公众股份(18,923,136股公众股份)。
未经审核的备考简明综合财务资料仅供参考。备考调整 代表基于截至未经审计备考简明合并财务信息日期可用信息的估计,并可能随着获得更多信息而发生变化。未经审核的简明综合财务资料所载的备考调整所涉及的假设及估计载于附注中。交易完成后,合并后公司的实际财务状况和经营结果可能与此处反映的预计金额大不相同。
141 |
形式简明合并资产负债表
截至2022年9月30日
(未经审计)
. | 假设 没有赎回 | 假设 最大赎回 | ||||||||||||||||||||||||||||||
历史上的 无缝(A) | PRO 结算前交易的形式调整(B) | 历史 结账前交易无缝调整(F) | 历史 信息 | 预计 形式交易会计调整 | PRO 形式组合 | 额外的 预计交易会计调整 | PRO 形式组合 | |||||||||||||||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
现金 和现金等价物 | $ | 44,643,736 | $ | (990,169 | ) | $ | 43,653,567 | $ | 551,858 | $ | 207,211,511 | (G) | ||||||||||||||||||||
(5,999,964 | )(H) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(4,932,061 | )(I) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1,500,000 | )(J) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1,726,061 | )(K) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(2,999,982 | )(L) | $ | 234,258,868 | $ | (194,908,301 | )(N) | $ | 39,350,567 | ||||||||||||||||||||||||
受限制的 现金 | 6,428,422 | (6,428,422 | ) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
短期投资 | 8,065,905 | - | 8,065,905 | - | - | 8,065,905 | - | 8,065,905 | ||||||||||||||||||||||||
应收账款 净额 | 2,736,529 | - | 2,736,529 | - | - | 2,736,529 | - | 2,736,529 | ||||||||||||||||||||||||
托管 应收款项 | 3,409,812 | (3,276,432 | ) | 133,380 | - | - | 133,380 | - | 133,380 | |||||||||||||||||||||||
预付款、应收账款和其他资产 | 26,781,876 | (1,152,474 | ) | 25,629,402 | 106,715 | 1,500,000 | (J) | 27,236,117 | - | 27,236,117 | ||||||||||||||||||||||
关联方应付金额 | 3,473,204 | 2,733,961 | 6,207,165 | - | - | 6,207,165 | - | 6,207,165 | ||||||||||||||||||||||||
流动资产合计 | 95,539,484 | (9,113,536 | ) | 86,425,948 | 658,573 | 191,553,443 | 278,637,964 | $ | (194,908,301 | ) | $ | 83,729,663 | ||||||||||||||||||||
股权证券投资 | 100,000 | - | 100,000 | - | - | 100,000 | - | 100,000 | ||||||||||||||||||||||||
设备 和软件,网络 | 1,253,883 | (327,072 | ) | 926,811 | - | - | 926,811 | - | 926,811 | |||||||||||||||||||||||
使用权 净资产 | 136,494 | - | 136,494 | - | - | 136,494 | - | 136,494 | ||||||||||||||||||||||||
无形资产,净额 | 10,769,345 | (3,855,740 | ) | 6,913,605 | - | - | 6,913,605 | - | 6,913,605 | |||||||||||||||||||||||
商誉 | 27,041,504 | - | 27,041,504 | - | - | 27,041,504 | - | 27,041,504 | ||||||||||||||||||||||||
信托形式持有的投资 | - | - | - | 204,211,529 | 2,999,982 | (L) | ||||||||||||||||||||||||||
- | - | - | - | (207,211,511 | )(G) | - | - | |||||||||||||||||||||||||
递延 纳税资产 | 513,189 | - | 513,189 | - | - | 513,189 | - | 513,189 | ||||||||||||||||||||||||
总资产 | $ | 135,353,899 | $ | (13,296,348 | ) | $ | 122,057,551 | $ | 204,870,102 | $ | (12,658,086 | ) | $ | 314,269,567 | $ | (194,908,301 | ) | $ | 119,361,266 | |||||||||||||
负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
借款 | $ | 4,691,350 | $ | (1,881,655 | ) | $ | 2,809,695 | $ | - | - | 2,809,695 | - | $ | 2,809,695 | ||||||||||||||||||
客户 应付款项 | 5,117,651 | (5,117,651 | ) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
应计项目 和其他应付款 | 63,028,876 | (12,175,829 | ) | 50,853,047 | 1,914,948 | (1,726,061 | )(K) | 51,041,934 | - | 51,041,934 | ||||||||||||||||||||||
租赁 负债 | 24,636 | - | 24,636 | - | - | 24,636 | - | 24,636 | ||||||||||||||||||||||||
应收账款保理 | 281,265 | - | 281,265 | - | - | 281,265 | - | 281,265 | ||||||||||||||||||||||||
可转换债券 | 5,532,721 | (5,532,721 | )(D) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
应付关联方的金额 | 52,147,397 | 237,287 | 52,384,684 | 46,867 | - | 52,431,551 | - | 52,431,551 | ||||||||||||||||||||||||
流动负债合计 | $ | 130,823,896 | $ | (24,470,569 | ) | $ | 106,353,327 | $ | 1,961,815 | $ | (1,726,061 | ) | $ | 106,589,081 | $ | - | $ | 106,589,081 | ||||||||||||||
递延纳税义务 | 1,718,622 | - | 1,718,622 | - | - | 1,718,622 | - | 1,718,622 | ||||||||||||||||||||||||
长期借款 | 2,907,938 | (2,907,938 | )(C) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
可转换债券 | 13,043,081 | (13,043,081 | )(D) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
延期 应付承销费 | - | - | - | 5,999,964 | (5,999,964 | )(H) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
总负债 | $ | 148,493,537 | $ | (40,421,588 | ) | $ | 108,071,949 | $ | 7,961,779 | $ | (7,726,025 | ) | $ | 108,307,703 | $ | - | $ | 108,307,703 | ||||||||||||||
A类普通股可能需要赎回 | - | - | - | 204,211,529 | 2,999,982 | (M) | ||||||||||||||||||||||||||
(207,211,511 | )(M) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
非控制性权益 可能需要赎回的权益 | 2,957,948 | (2,957,948 | )(C) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
股东 (赤字)权益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
A类普通股 | 58,030 | 3,650 | (C)(D) | 61,680 | - | (55,097 | )(M) | 6,583 | (O) | (1,892 | )(N) | 4,691 | (O) | |||||||||||||||||||
B类普通股 | - | - | - | 583 | (583 | )(M) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
优先股 股 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
额外的 实收资本 | 29,172,373 | 23,558,271 | (C)(D) | 52,730,644 | - | 207,267,191 | (M) | |||||||||||||||||||||||||
(8,069,305 | )(M) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(4,166,545 | )(I) | 247,761,985 | (194,906,409 | )(N) | 52,855,576 | (O) | ||||||||||||||||||||||||||
累计赤字 | (70,298,633 | ) | 6,521,267 | (E) | (63,777,366 | ) | (7,303,789 | ) | 8,069,305 | (M) | ||||||||||||||||||||||
(765,516 | )(I) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(2,999,982 | )(M) | (66,777,348 | ) | - | (66,777,348 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
累计 其他综合收益 | 653,571 | - | 653,571 | - | - | 653,571 | - | 653,571 | ||||||||||||||||||||||||
非控股权益 | 24,317,073 | - | 24,317,073 | - | - | 24,317,073 | - | 24,317,073 | ||||||||||||||||||||||||
股东(亏损)权益合计 | (16,097,586 | ) | 30,083,188 | 13,985,602 | (7,303,206 | ) | 199,279,468 | 205,961,864 | $ | (194,908,301 | ) | $ | 11,053,563 | |||||||||||||||||||
负债、可赎回证券和股东(亏损)权益合计 | $ | 135,353,899 | $ | (13,296,348 | ) | $ | 122,057,551 | $ | 204,870,102 | $ | (12,658,086 | ) | $ | 314,269,567 | $ | (194,908,301 | ) | $ | 119,361,266 |
见 未经审计的形式简明合并财务报表附注。
142 |
形式简明的合并操作报表
截至2022年9月30日的9个月
(未经审计)
假设 没有赎回 | 假设 最大赎回 | |||||||||||||||||||||||||||||||
历史上的无缝 | PRO 成交前交易的形式调整(AA) | 历史 结账前交易无缝调整 | 历史 信息 | 预计 形式交易会计调整 | PRO 形式组合 | 额外的 预计交易会计调整 | PRO 形式组合 | |||||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 40,709,234 | $ | 4,066,701 | (Bb) | $ | 44,775,935 | $ | - | $ | - | $ | 44,775,935 | $ | - | $ | 44,775,935 | |||||||||||||||
收入成本 | 28,396,237 | 5,157,187 | (抄送) | 33,553,424 | - | - | 33,553,424 | - | 33,553,424 | |||||||||||||||||||||||
毛利(亏损) | 12,312,997 | (1,090,486 | ) | 11,222,511 | - | - | 11,222,511 | - | 11,222,511 | |||||||||||||||||||||||
费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
销售费用 | 79,303 | (79,303 | )(Dd) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
常规 和管理 | 14,964,152 | (4,105,210 | )(Dd) | 10,858,942 | 2,859,058 | 225,000 | (FF) | 13,943,000 | - | 13,943,000 | ||||||||||||||||||||||
15,043,455 | (4,184,513 | ) | 10,858,942 | 2,859,058 | 225,000 | 13,943,000 | - | 13,943,000 | ||||||||||||||||||||||||
营业收入(亏损) | (2,730,458 | ) | 3,094,027 | 363,569 | (2,859,058 | ) | (225,000 | ) | (2,720,489 | ) | - | (2,720,489 | ) | |||||||||||||||||||
其他 费用(收入) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
信托账户中持有的有价证券的利息 | - | - | - | (1,210,823 | ) | 1,210,823 | (GG) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
其他 费用(收入),净额 | (1,394,794 | ) | 244,736 | (Dd) | (1,150,058 | ) | - | - | (1,150,058 | ) | - | (1,150,058 | ) | |||||||||||||||||||
利息 费用,净额 | 5,652,743 | (5,293,221 | )(dd), (ee) | 359,522 | - | - | 359,522 | - | 359,522 | |||||||||||||||||||||||
合计 其他费用(收入),净额 | 4,257,949 | (5,048,485 | ) | (790,536 | ) | (1,210,823 | ) | 1,210,823 | (790,536 | ) | - | (790,536 | ) | |||||||||||||||||||
所得税前亏损 | (6,988,407 | ) | 8,142,512 | 1,154,105 | (1,648,235 | ) | (1,435,823 | ) | (1,929,953 | ) | - | (1,929,953 | ) | |||||||||||||||||||
收入 税费 | 738,992 | - | 738,992 | - | - | 738,992 | - | 738,992 | ||||||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (7,727,399 | ) | $ | 8,142,512 | $ | 415,113 | $ | (1,648,235 | ) | $ | (1,435,823 | ) | $ | (2,668,945 | ) | $ | - | $ | (2,668,945 | ) | |||||||||||
可归因于非控股权益的净收入 | (568,527 | ) | 75,721 | (492,806 | ) | - | - | (492,806 | ) | - | (492,806 | ) | ||||||||||||||||||||
可归因于控股权益的净亏损 | $ | (8,295,926 | ) | $ | 8,218,233 | $ | (77,693 | ) | $ | (1,648,235 | ) | $ | (1,435,823 | ) | $ | (3,161,751 | ) | $ | - | $ | (3,161,751 | ) | ||||||||||
预计每股净亏损信息: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
加权 平均流通股 | 58,030,000 | 25,832,963 | 65,832,963 | (RR) | 46,909,827 | (RR) | ||||||||||||||||||||||||||
基本 和可归因于控股权益的稀释后每股净亏损 | $ | (0.14 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.05 | )(Rr) | $ | (0.07 | )(Rr) |
见 未经审计的形式简明合并财务报表附注。
143 |
形式简明的合并操作报表
截至2021年12月31日的年度
(未经审计)
假设 没有赎回 | 假设 最大赎回 | |||||||||||||||||||||||||||||||
历史上的无缝 | PRO 结算前交易的形式调整(HH) | 历史 结账前交易无缝调整 | 历史信息 信息* | 预计 形式交易会计调整 | PRO 形式组合 | 额外的 预计交易会计调整 | PRO 形式组合 | |||||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 57,501,370 | $ | 12,920,998 | (Ii) | $ | 70,422,368 | $ | - | $ | - | $ | 70,422,368 | $ | - | $ | 70,422,368 | |||||||||||||||
收入成本 | 38,363,912 | 13,887,163 | (JJ) | 52,251,075 | - | - | 52,251,075 | - | 52,251,075 | |||||||||||||||||||||||
毛利(亏损) | 19,137,458 | (966,165 | ) | 18,171,293 | - | - | 18,171,293 | - | 18,171,293 | |||||||||||||||||||||||
费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
销售费用 | 112,892 | (112,892 | )(千禧年) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
常规 和管理 | 18,984,844 | (6,501,345 | )(千禧年) | 12,483,499 | 183,619 | 300,000 | (毫米) | 12,967,118 | - | 12,967,118 | ||||||||||||||||||||||
19,097,736 | (6,614,237 | ) | 12,483,499 | 183,619 | 300,000 | 12,967,118 | - | 12,967,118 | ||||||||||||||||||||||||
营业收入(亏损) | 39,722 | 5,648,072 | 5,687,794 | (183,619 | ) | (300,000 | ) | 5,204,175 | - | 5,204,175 | ||||||||||||||||||||||
其他 费用(收入) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
信托账户中持有的有价证券的利息 | - | - | - | (1,924 | ) | 1,924 | (NN) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
交易成本 | - | - | - | - | 3,765,498
|
(Oo)、(Pp) |
||||||||||||||||||||||||||
(2,999,982 | )(QQ) | 765,516 | - | 765,516 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 费用(收入),净额 | 631,970 | 2,186,308 | (KK) | 2,818,278 | - | (2,999,982 | )(第页) | - | - | |||||||||||||||||||||||
2,999,982 | (QQ) | 2,818,278 | - | 2,818,278 | ||||||||||||||||||||||||||||
利息 费用,净额 | 11,539,349 | (11,434,670 | )(kk),(ll) | 104,679 | - | - | 104,679 | - | 104,679 | |||||||||||||||||||||||
合计 其他费用(收入),净额 | 12,171,319 | (9,248,362 | ) | 2,922,957 | (1,924 | ) | 767,440 | 3,688,473 | - | 3,688,473 | ||||||||||||||||||||||
所得税前亏损 | (12,131,597 | ) | 14,896,434 | 2,764,837 | (181,695 | ) | (1,067,440 | ) | 1,515,702 | - | 1,515,702 | |||||||||||||||||||||
收入 税费 | 753,703 | (59,191 | )(千禧年) | 694,512 | - | - | 694,512 | - | 694,512 | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (12,885,300 | ) | $ | 14,955,625 | $ | 2,070,325 | $ | (181,695 | ) | $ | (1,067,440 | ) | $ | 821,190 | $ | - | $ | 821,190 | |||||||||||||
可归因于非控股权益的净收入 | (1,963,899 | ) | 182,914 | (1,780,985 | ) | - | - | (1,780,985 | ) | - | (1,780,985 | ) | ||||||||||||||||||||
可归因于控股权益的净亏损 | $ | (14,849,199 | ) | $ | 15,138,539 | $ | 289,340 | $ | (181,695 | ) | $ | (1,067,440 | ) | $ | (959,795 | ) | $ | - | $ | (959,795 | ) | |||||||||||
预计每股净亏损信息: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
加权 平均流通股 | 58,030,000 | 7,388,462 | 65,832,963 | (RR) | 46,909,827 | (RR) | ||||||||||||||||||||||||||
基本 和可归因于控股权益的稀释后每股净亏损 | $ | (0.26 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | (0.01 | )(Rr) | $ | (0.02 | )(Rr) |
* INFINT的历史运营报表为2021年3月8日(成立)至2021年12月31日。
见 未经审计的形式简明合并财务报表附注。
144 |
未经审计形式简明合并财务报表附注
注 1-形式陈述的基础
业务合并将根据公认会计原则作为反向资本重组入账。在这种会计方法下,INFINT 在财务报告方面将被视为被收购公司,而Seamless将被视为会计收购方。业务合并将被视为相当于INFINT净资产的无缝发行股票,并伴随着资本重组。 INFINT的净资产将按历史成本列报,不记录商誉。业务合并之前的运营将是无缝公司的运营。
截至2022年9月30日止九个月及截至2021年12月31日止年度的未经审核备考简明合并经营报表使该等交易具有备考效力,犹如该等交易发生于2021年1月1日。截至2022年9月30日的未经审计的预计合并资产负债表假设交易于2022年9月30日完成。
未经审计的备考简明合并财务信息源自以下 历史财务报表及其附注,这些报表和附注包含在本委托书的其他部分:
● | 截至2021年12月31日及截至该年度的历史经审计综合财务报表; | |
● | INFINT截至2022年9月30日及截至2022年9月30日的9个月的历史未经审计简明财务报表; | |
● | INFINT截至2021年12月31日和2021年3月8日(成立)至2021年12月31日期间的 历史审计财务报表。 |
管理层在确定备考调整数时作出了重大估计和假设。备注中所述的预计调整可能会在获得更多信息并进行评估时进行修订。因此,实际调整可能与形式上的调整不同,差异可能是实质性的。管理层 相信其假设及方法提供了合理的基础,以便根据截至未经审核备考简明合并财务报表日期时管理层可获得的资料,列报交易的所有重大影响,而备考调整对该等假设给予适当影响,并在未经审核备考简明合并财务报表中适当应用。
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附注 2-对截至2022年9月30日的未经审计备考合并资产负债表的调整
截至2022年9月30日的未经审计备考简明合并资产负债表包括以下调整:
A -此栏代表Seamless截至2022年9月30日剥离剥离实体之前的历史综合资产负债表,Seamless持有WalletKu运营集团的母公司Dynamic印度尼西亚51.4%的控股权,以及其他子公司。收购WalletKu控股权 (由先前持有的49%至2022年6月2日的51.4%)的会计处理是基于WalletKu的整体公允价值,这 是事实支持的,但个别资产、负债和商誉的公允价值是估计的。
B -此栏代表业务合并协议要求的某些交易的综合影响,这些交易将在资产负债表日期之后和结算前进行。具体地说,这些交易包括:(1)Seamless剥离其在剥离实体中拥有的所有股权,从而被剥离实体的资产和负债不再包括在Seamless的综合财务报表中;(2)收购活跃的印度尼西亚的额外所有权 股份,从而Seamless持有WalletKu 79%的财务控制权;及(3)可转换债券工具下持有人行使转换 权利,将该工具转换为无缝股份(统称为“收盘前交易”)。
形式简明合并资产负债表调整栏 B所列的交易包括:
PRO 形式资产负债表行项目 | 资产剥离 | 收购WalletKu母公司Dynamic印度尼西亚的额外所有权股份 | 可转换债券转换为无缝股票 | 总计 个调整 | ||||||||||||
(1) | (2) | (3) | (B) | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||
现金 和现金等价物 | $ | (990,169 | ) | $ | - | $ | - | $ | (990,169 | ) | ||||||
受限制的 现金 | (6,428,422 | ) | - | - | (6,428,422 | ) | ||||||||||
托管 应收款项 | (3,276,432 | ) | - | - | (3,276,432 | ) | ||||||||||
预付款、应收账款和其他资产 | (1,152,474 | ) | - | - | (1,152,474 | ) | ||||||||||
关联方应付金额 | 2,733,961 | - | - | 2,733,961 | ||||||||||||
流动资产合计 | (9,113,536 | ) | - | - | (9,113,536 | ) | ||||||||||
股权证券投资 | - | - | - | - | ||||||||||||
设备 和软件,网络 | (327,072 | ) | - | - | (327,072 | ) | ||||||||||
无形资产,净额 | (3,855,740 | ) | - | - | (3,855,740 | ) | ||||||||||
总资产 | $ | (13,296,348 | ) | $ | - | $ | - | $ | (13,296,348 | ) | ||||||
负债 | ||||||||||||||||
借款 | $ | (1,881,655 | ) | $ | - | $ | - | $ | (1,881,655 | ) | ||||||
客户 应付款项 | (5,117,651 | ) | - | - | (5,117,651 | ) | ||||||||||
应计项目 和其他应付款 | (12,175,829 | ) | - | - | (12,175,829 | ) | ||||||||||
可转换债券 | - | - | (5,532,721 | )(D) | (5,532,721 | ) | ||||||||||
应付关联方的金额 | 237,287 | - | - | 237,287 | ||||||||||||
流动负债合计 | $ | (18,937,848 | ) | $ | - | $ | (5,532,721 | ) | $ | (24,470,569 | ) | |||||
递延纳税义务 | - | - | - | |||||||||||||
长期借款 | (879,767 | ) | (2,028,171 | )(C) | - | (2,907,938 | ) | |||||||||
可转换债券 | - | - | (13,043,081 | )(D) | (13,043,081 | ) | ||||||||||
总负债 | $ | (19,817,615 | ) | $ | (2,028,171 | ) | $ | (18,575,802 | ) | $ | (40,421,588 | ) | ||||
非控制性权益 可能需要赎回的权益 | - | (2,957,948 | )(C) | - | (2,957,948 | ) | ||||||||||
股东 (赤字)权益: | ||||||||||||||||
A类普通股 | - | 660 | (C) | 2,990 | (D) | 3,650 | ||||||||||
额外的 实收资本 | - | 4,985,459 | (C) | 18,572,812 | (D) | 23,558,271 | ||||||||||
累计赤字 | 6,521,267 | (E) | - | - | 6,521,267 | |||||||||||
股东(亏损)权益合计 | 6,521,267 | 4,986,119 | 18,575,802 | 30,083,188 | ||||||||||||
负债、可赎回证券和股东(亏损)权益合计 | $ | (13,296,348 | ) | $ | - | $ | - | $ | (13,296,348 | ) |
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C -截至2022年9月30日,Seamless拥有Dynamic印度尼西亚51.4%的股份,后者拥有WalletKu运营 集团79%的股份。Dynamic印度尼西亚剩余的48.6%所有权反映在2022年9月30日的历史资产负债表中,作为需要赎回的非控股 权益,因为根据认沽 期权协议,持有者可赎回Dynamic印度尼西亚剩余的48.6%所有权。管理层预计,持有者将在业务合并结束前行使看跌期权,从而使 Seamless能够收购活力印尼的剩余股份。然后,Seamless将拥有活力印尼公司100%的股份,从而获得对WalletKu运营集团79%的控制权。认沽期权协议允许Seamless支付活力印尼48.6%的股权的收购价,并通过转让新的Seamless股票向同一方偿还本金203万美元的贷款。上表所列的备考调整数C反映如下:
无缝发行的 股票: | ||||
按面值增加 普通股 | $ | (660 | ) | |
将 增加到额外的实收资本 | (4,985,459 | ) | ||
收购活力印尼剩余股份的对价 | $ | (4,986,119 | ) | |
偿还应付贷款并重新获得非控股权益: | ||||
删除用无缝股份偿还的应付贷款 | $ | 2,028,171 | ||
删除通过无缝股份重新获得的非控股权益 | 2,957,948 | |||
$ | 4,986,119 |
D -代表取消Seamless的18,575,802美元可转换债券,原因是债券持有人 选择在业务合并结束前将该等债券工具转换为Seamless的普通股。根据日期为2021年9月14日的修订和重述的可转换债券文书,可转换债券可转换为Seamless的股票,不能直接转换为INFINT的股票。一旦转换为Seamless的股份,债券持有人将有权根据业务合并协议和支付电子表格(定义见业务合并协议)的条款,获得支付电子表格中规定的新的无缝普通股数量。因此,债券持有人持有的股份转换为INFINT股份的比例与Seamless的其他股东的比例一致,后者将在业务合并结束时获得INFINT的股份。
E -表示在累计赤字中记录的资产剥离所产生的收益。
F -备考简明合并资产负债表中的这一栏按备考基准表示在上文附注B至E中所述的交易之后和结算前的Seamless。
147 |
G -代表将从信托账户中释放并在业务合并结束时解除使用限制的现金等价物,相应地,将可供合并后的公司赎回和一般使用。 此类金额代表从备考资产负债表的信托额度中持有的投资重新分类为现金和现金等价物额度。
H -代表将用于支付INFINT与INFINT IPO相关的承销费的现金,该费用的支付将推迟到业务合并完成 。这笔5,999,964美元的金额将消除已计入INFINT历史资产负债表的递延承销费。
I - 代表将用于支付与业务合并相关的交易成本和咨询费的现金,扣除之前支付的1,162,626美元。预计将在经营报表上计入费用的某些交易费用 作为累计亏损的增加列示,与发行股票相关的交易费用的影响作为合并后公司额外实收资本的减少列报。
J -代表在结账时为五年董事和高级职员责任保险单支付的估计1 500,000美元保费的记录。保单保费 预计将在资产负债表上以预付款、应收账款和其他资产的形式递延,然后在相关保单的期限内支出。
K -代表已包括在Seamless或INFINT历史资产负债表的应计费用中的交易成本的支付。
L -代表Seamless于2022年11月根据企业合并协议从其现金账户向INFINT的信托账户支付延期费用,以将完成业务合并的日期 从2022年11月23日延长至2023年2月23日(“延期费用”)。
M -代表与合并后的 公司的资本账户的交易相关的以下备考调整的净影响:
面值 值(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
A类普通股 | 方正 股份-B类 | 额外的
已缴费 资本 | 累计
赤字 | 累计 其他综合收益 | 非控股权益 | 股东(亏损)权益合计 | 第
类A股受 可能的 赎回 | 可赎回的非控制性权益 | ||||||||||||||||||||||||||||
历史上的无缝 | $ | 58,030 | $ | - | $ | 29,172,373 | $ | (70,298,633 | ) | $ | 653,571 | $ | 24,317,073 | $ | (16,097,586 | ) | $ | - | $ | 2,957,948 | ||||||||||||||||
调整 对于业务完成前的交易 合并: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Seamless剥离GEA、TNG和FNTI,增持WalletKu母公司股份,并将可转换债券转换为Seamless的普通股(2) | 3,650 | - | 23,558,271 | 6,521,267 | - | - | 30,083,188 | - | (2,957,948 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
历史 某些成交前交易生效后的无缝权益 | 61,680 | - | 52,730,644 | (63,777,366 | ) | 653,571 | 24,317,073 | 13,985,602 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
历史信息权益 | - | 583 | - | (7,303,789 | ) | - | - | (7,303,206 | ) | 204,211,529 | - | |||||||||||||||||||||||||
延期 无缝服务付款费用(3) | - | - | - | (2,999,982 | ) | - | - | (2,999,982 | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||||
延期 INFINT付款收入(3) | - | - | - | 2,999,982 | - | - | 2,999,982 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
INFINT可能赎回的A类股赎回价值增加 (4) | - | - | - | (2,999,982 | ) | - | - | (2,999,982 | ) | 2,999,982 | - | |||||||||||||||||||||||||
无缝转期权益 | (61,680 | ) | - | 61,680 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
为无缝展期股权发行的A股 | 4,000 | - | (4,000 | ) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
将INFINT创始人股票转换为A类普通股(5) | 573 | (573 | ) | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
将承销商创始人股票转换为A类普通股(5) | 10 | (10 | ) | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
交易所 可能赎回的A类普通股(6) | 2,000 | - | 207,209,511 | - | - | - | 207,211,511 | (207,211,511 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
交易成本 (7) | - | - | (4,166,545 | )(I) | (765,516 | )(I) | - | - | (4,932,061 | )(I) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
重新分类 INFINT的累计赤字与额外的实收资本之比(8) | - | - | (8,069,305 | ) | 8,069,305 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
合计 股本备考调整-假设无赎回 | (55,097 | ) | (583 | ) | 195,031,341 | 4,303,807 | - | - | 199,279,468 | (204,211,511 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||
合计 预计余额-假设没有赎回 | $ | 6,583 | $ | - | $ | 247,761,985 | $ | (66,777,348 | ) | $ | 653,571 | $ | 24,317,073 | $ | 205,961,864 | $ | - | $ | - | |||||||||||||||||
额外 A类普通股赎回-假设最大赎回(9) | (1,892 | ) | - | (194,906,409 | ) | - | - | - | (194,908,301 | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
预计余额合计 假设最大赎回 | $ | 4,691 | $ | - | $ | 52,855,576 | $ | (66,777,348 | ) | $ | 653,571 | $ | 24,317,073 | $ | 11,053,563 | $ | - | $ | - |
(1) | 这些 列代表普通股的面值。 |
148 |
(2) | 代表 预期在业务合并结束前完成的某些交易的综合效果。具体而言, 这些交易对资本账户的影响包括: |
结账前交易的影响 | A类普通股 | 额外的 实收资本 | 累计赤字 | 股东(亏损)权益合计 | 可赎回的非控制性权益 | |||||||||||||||||
(a) | 确认损益表收益和减少因Seamless剥离其在(I)TNG Asia、(Ii)FNTI和(Iii)GEA的所有股权而产生的累计亏损 | $ | - | $ | - | $ | 6,521,267 | $ | 6,521,267 | $ | - | |||||||||||
(b) | 通过增发Seamless股份以换取WalletKu运营集团母公司Dynamic印度尼西亚的额外所有权股份,减少非控股权益、增加普通股和额外实收资本 | 660 | 4,985,459 | - | 4,986,119 | (2,957,948 | ) | |||||||||||||||
(c) | 由于可转换债券工具下的转换权持有人行使可转换债券工具将该工具转换为无缝股份而导致普通股和额外实收资本的增加以及应付可转换债券的减少 | 2,990 | 18,572,812 | - | 18,575,802 | - | ||||||||||||||||
$ | 3,650 | $ | 23,558,271 | $ | 6,521,267 | $ | 30,083,188 | $ | (2,957,948 | ) |
(3) | 表示 Seamless的费用及其累计赤字的增加,原因是2022年11月向INFINT支付了2,999,982美元的延期费用 ,以延长业务 合并必须完成的日期。INFINT将记录收入和累计赤字的减少,金额相同。 | |
(4) | 代表由于业务合并必须完成的日期 延长,INFINT需赎回的A类股的赎回价值增加,从每股10.15美元增加到每股10.30美元。赎回价值的增加增加了INFINT的累积赤字。 | |
(5) | 代表INFINT已发行及已发行的B类方正股份,该等股份将在紧接业务合并完成前按一对一方式转换为A类普通股 ;因此,它代表股本内的重新分类。 | |
(6) | 代表 在INFINT IPO中向公众持有人发行的INFINT可赎回A类普通股,换取将不再 赎回的股票。 | |
(7) | 表示 预计将作为累计亏损增加计入营业报表费用的某些交易成本的影响,以及可归因于发行股票和发行证券作为减少合并后公司额外实收资本的其他 交易成本的影响。 | |
(8) | 代表 INFINT的历史累计赤字相对于合并后公司的额外实收资本的重新分类 。Seamless的累计亏损将结转至合并后的公司,因为Seamless在会计上被视为收购方 。 | |
(9) | 表示如果公众 股东根据情景2- “假设最大赎回”行使赎回18,923,136股已发行A类普通股的权利,以换取信托账户中持有的现金,则对股权账户的影响。 |
149 |
N -表示INFINT将用于股票赎回的现金金额,以及对股权账户的影响, 如果INFINT A类普通股的公众持有人根据情景2--“假设最大限度赎回”,行使赎回18,923,136股已发行A类普通股的权利,以换取信托账户中持有的现金。
O -截至2022年9月30日,各类普通股和优先股的已发行和流通股情况如下:
历史 | 形式 (假设 无赎回) | 形式
(假设 最大赎回) | ||||||||||||||||||||||
已发行 和未偿还 | 已发布 | 杰出的 | 已发布 | 杰出的 | ||||||||||||||||||||
无缝连接 | INFINT | |||||||||||||||||||||||
优先股 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
INFINT的 A类公众股东(1) | - | 19,999,880 | 19,999,880 | 19,999,880 | 1,076,744 | 1,076,744 | ||||||||||||||||||
现有的无缝公司股东 | 58,030,000 | - | 40,000,000 | (2) | 40,000,000 | (2) | 40,000,000 | (2) | 40,000,000 | (2) | ||||||||||||||
INFINT的 转换的方正股票(3) | - | 5,733,084 | 5,733,084 | 5,733,084 | 5,733,084 | 5,733,084 | ||||||||||||||||||
承销商 转换的方正股票(3) | - | 99,999 | 99,999 | 99,999 | 99,999 | 99,999 | ||||||||||||||||||
普通股合计 | 58,030,000 | 25,832,963 | 65,832,963 | 65,832,963 | 46,909,827 | 46,909,827 |
(1) | 代表 INFINT的公众股东在根据 “形式演示的基础“上图。 | |
(2) | 代表作为合并对价授予的A类普通股,以换取Seamless现有股东持有的普通股。New Seamless的股票数量是通过将Seamless的公司价值(定义见业务合并协议)400,000,000美元除以INFINT每股约10.00美元的股价确定的,得出40,000,000股 股票。 | |
(3) | 代表INFINT的初始发起人和承销商在紧接企业合并完成前将创始人 股票一对一转换为A类普通股后持有的A类普通股。 |
附注 3-对截至2022年9月30日的9个月和截至2021年12月31日的年度的未经审计备考简明合并经营报表进行调整
截至2022年9月30日的9个月
截至2022年9月30日的9个月未经审计的形式简明合并经营报表包括 以下调整:
Aa -本栏中的调整反映了某些交易的影响,这些交易预计将在业务合并 结束之前完成,就像交易发生在2021年1月1日一样。具体地说,这些交易包括: (1)Seamless剥离其在剥离实体中拥有的所有股权,使剥离的实体不再是Seamless的关联公司,或不再包括在Seamless的合并财务报表中;(2)收购WalletKu运营集团的母公司Dynamic印度尼西亚的额外 所有权股份,从而Seamless持有Walletku 79%的股权的财务控制 ,Walletku有资格在提交的两个时期的合并财务报表中计入;以及(3)持有者行使可转换债券工具下的转换权,将该工具 转换为无缝股票。调整列“AA”中包括的事务处理包括:
PRO
格式
操作说明书 行项目 | 资产剥离 | 反映整个时期对充满活力的印度尼西亚的所有权 | 取消 应付可转换债券的利息 | 总计 个调整 | |||||||||||||||
(1) | (2) | (3) | (Aa) | ||||||||||||||||
收入 | $ | (4,562,325 | ) | (Bb) | $ | 8,629,026 | (Bb) | $ | - | $ | 4,066,701 | ||||||||
收入成本 | (3,176,167 | ) | (抄送) | 8,333,354 | (抄送) | - | 5,157,187 | ||||||||||||
毛利(亏损) | (1,386,158 | ) | 295,672 | - | (1,090,486 | ) | |||||||||||||
费用 | |||||||||||||||||||
销售费用 | (79,303 | ) | (dd) | - | (Dd) | - | (79,303 | ) | |||||||||||
常规 和管理 | (4,773,574 | ) | (dd) | 668,364 | (Dd) | - | (4,105,210 | ) | |||||||||||
(4,852,877 | ) | 668,364 | - | (4,184,513 | ) | ||||||||||||||
营业收入(亏损) | 3,466,719 | (372,692 | ) | - | 3,094,027 | ||||||||||||||
其他 费用(收入) | |||||||||||||||||||
其他 费用(收入),净额 | 244,736 | (dd) | - | (Dd) | - | 244,736 | |||||||||||||
利息 费用,净额 | (422,440 | ) | (Dd) | (7,419 | ) | (Dd) | (4,863,362 | ) | (EE) | (5,293,221 | ) | ||||||||
合计 其他费用(收入),净额 | (177,704 | ) | (7,419 | ) | (4,863,362 | ) | (5,048,485 | ) | |||||||||||
所得税前亏损 | 3,644,423 | (365,273 | ) | 4,863,362 | 8,142,512 | ||||||||||||||
收入 税费 | - | - | - | - | |||||||||||||||
净亏损 | $ | 3,644,423 | $ | (365,273 | ) | $ | 4,863,362 | $ | 8,142,512 | ||||||||||
可归因于非控股权益的净收入 | - | 75,721 | - | 75,721 | |||||||||||||||
可归因于控股权益的净亏损 | $ | 3,644,423 | $ | (289,552 | ) | $ | 4,863,362 | $ | 8,218,233 | ||||||||||
预计每股净亏损信息: | |||||||||||||||||||
加权 平均流通股 | 58,030,000 | 58,030,000 | 58,030,000 | 58,030,000 | |||||||||||||||
基本 和可归因于控股权益的稀释后每股净亏损 | $ | 0.06 | $ | - | $ | 0.08 | $ | 0.14 |
与这些结算前交易相关的调整 如下:
Bb -反映1)剥离实体收入的消除,但被2)WalletKu从2022年1月1日通过其2022年6月2日的实际合并纳入历史财务报表的收入 所抵消。
Cc -反映了1)被剥离实体的收入成本的消除,但被2)WalletKu从2022年1月1日起通过将其实际合并到2022年6月2日的历史财务报表中的收入成本所抵消。
DD-反映1)被剥离实体的费用的消除,但被2)WalletKu从2022年1月1日起通过将其实际合并到2022年6月2日的历史财务报表中的费用计入 抵消。
Ee -反映取消4,863,362美元的可转换债券的历史利息支出 ,就像可转换债券已于2021年1月1日转换为普通股一样。
150 |
交易 会计调整:
FF -代表合并后公司董事和高级管理人员责任保险费的保险费。
GG -代表INFINT信托账户中持有的有价证券的利息和收益的消除。
截至2021年12月31日的年度
截至2021年12月31日的年度未经审计的形式简明合并经营报表包括以下调整:
Hh -本栏中的调整反映了某些交易的影响,这些交易预计将在业务合并结束前完成,就像交易发生在2021年1月1日一样。具体地说,这些交易包括:(1)Seamless剥离其在剥离实体中拥有的所有股权,使剥离的实体不再是Seamless的附属公司,或不再包括在Seamless的合并财务报表中;(2)收购WalletKu运营集团的母公司Dynamic印度尼西亚的额外所有权股份,使Seamless持有Walletku股权的79%的财务控制,Walletku有资格在 两个呈报期间的合并财务报表中计入;以及(3)持有人行使可转换债券工具下的转换权,将该 工具转换为无缝股份。调整列HH中包括的事务处理包括:
PRO
格式
操作说明书 行项目 | 资产剥离 | 反映整个时期对充满活力的印度尼西亚的所有权 | 取消 应付可转换债券的利息 | 总计 个调整 | |||||||||||||||
(1) | (2) | (3) | (hh) | ||||||||||||||||
收入 | $ | (6,363,575 | ) | (Ii) | $ | 19,284,573 | (Ii) | $ | - | $ | 12,920,998 | ||||||||
收入成本 | (4,602,495 | ) | (JJ) | 18,489,658 | (JJ) | - | 13,887,163 | ||||||||||||
毛利(亏损) | (1,761,080 | ) | 794,915 | - | (966,165 | ) | |||||||||||||
费用 | |||||||||||||||||||
销售费用 | (112,892 | ) | (KK) | - | (KK) | - | (112,892 | ) | |||||||||||
常规 和管理 | (8,020,195 | ) | (KK) | 1,518,850 | (KK) | - | (6,501,345 | ) | |||||||||||
(8,133,087 | ) | 1,518,850 | - | (6,614,237 | ) | ||||||||||||||
营业收入(亏损) | 6,372,007 | (723,935 | ) | - | 5,648,072 | ||||||||||||||
其他 费用(收入) | |||||||||||||||||||
其他 费用(收入),净额 | 2,186,154 | (KK) | 154 | (KK) | - | 2,186,308 | |||||||||||||
利息 费用,净额 | (807,358 | ) | (KK) | (4,831 | ) | (KK) | (10,622,481 | ) | (Ll) | (11,434,670 | ) | ||||||||
合计 其他费用(收入),净额 | 1,378,796 | (4,677 | ) | (10,622,481 | ) | (9,248,362 | ) | ||||||||||||
所得税前亏损 | 4,993,211 | (719,258 | ) | 10,622,481 | 14,896,434 | ||||||||||||||
收入 税费 | - | (59,191 | ) | (KK) | - | (59,191 | ) | ||||||||||||
净亏损 | $ | 4,993,211 | $ | (660,067 | ) | $ | 10,622,481 | $ | 14,955,625 | ||||||||||
可归因于非控股权益的净收入 | - | 182,914 | - | 182,914 | |||||||||||||||
可归因于控股权益的净亏损 | $ | 4,993,211 | $ | (477,153 | ) | $ | 10,622,481 | $ | 15,138,539 | ||||||||||
预计每股净亏损信息: | |||||||||||||||||||
加权 平均流通股 | 58,030,000 | 58,030,000 | 58,030,000 | 58,030,000 | |||||||||||||||
基本 和可归因于控股权益的稀释后每股净亏损 | $ | 0.09 | $ | (0.01 | ) | $ | 0.18 | $ | 0.26 |
151 |
与这些结算前交易相关的调整 如下:
II -反映1)被剥离实体的收入的抵消,被2)WalletKu 2021全年的收入 所抵消。
JJ -反映了1)被剥离实体的收入成本的消除,但被2)包括WalletKu的2021年全年的收入成本所抵消。
KK -反映1)被剥离实体的费用的消除,但被2)WalletKu的费用包括在2021年全年中所抵消。
Ll -反映了可转换债券的10,622,481美元的历史利息支出,就像可转换债券已于2021年1月1日转换为普通股一样。
交易 会计调整:
Mm -代表合并后公司董事和高级职员责任保险费的保险费。
Nn- 代表取消INFINT信托账户中持有的有价证券的利息和收益。
Oo -包括765,516美元的交易营业成本主要与交易相关的专业费用有关,这些交易预计将在交易完成时或前后支出,并且是Seamless和INFINT截至2022年9月30日的九个月历史运营报表 中包含的交易成本的增量(见附注4)。该等交易成本预计不会在业务合并后12个月后于合并后公司的收入中重现。
PP -交易成本调整中还包括Seamless根据业务合并协议于2022年11月向INFINT支付的2,999,982美元的延长费,以将业务合并必须完成的日期从2022年11月23日延长至2023年2月23日。这笔2,999,982美元也被列为对其他收入(支出)的调整,即INFINT的收入。
QQ -代表取消Seamless和INFINT之间的延长费支付。由于如果两个实体合并,此交易将在合并中被取消 ,因此显示了从交易成本和其他收入中取消2,999,982美元的调整 。预期合并后12个月后,交易成本或其他收入均不会在合并后公司的收入中重现。
截至2022年9月30日的9个月和截至2021年12月31日的年度
RR-代表预计已发行普通股和预计净额的预计加权平均数 可归因于 控股权益的每股亏损,在交易生效后计算如下:
截至2022年9月30日的前9个月 | 截至
的年度 2021年12月31日 | |||||||||||||||
假设 无赎回 | 假设 最大赎回 | 假设 无赎回 | 假设 最大赎回 | |||||||||||||
分子 | ||||||||||||||||
可归因于控股权益的预计净亏损 | $ | (3,161,751 | ) | $ | (3,161,751 | ) | $ | (959,795 | ) | $ | (959,795 | ) | ||||
分母 | ||||||||||||||||
INFINT的 A类公众股东(1) | 19,999,880 | 1,076,744 | 19,999,880 | 1,076,744 | ||||||||||||
现有 无缝股权持有人(2) | 40,000,000 | 40,000,000 | 40,000,000 | 40,000,000 | ||||||||||||
INFINT的 转换的方正股票(3) | 5,733,084 | 5,733,084 | 5,733,084 | 5,733,084 | ||||||||||||
承销商 转换的方正股票(3) | 99,999 | 99,999 | 99,999 | 99,999 | ||||||||||||
基本和稀释加权平均流通股 (4) | 65,832,963 | 46,909,827 | 65,832,963 | 46,909,827 | ||||||||||||
可归因于控股权益的每股普通股净亏损 | ||||||||||||||||
基本 和稀释(4) | $ | (0.05 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.01 | ) | $ | (0.02 | ) |
(1) 代表INFINT公众股东根据上文“形式陈述基础”中描述的两种情况赎回A类普通股后持有的股份 。
(2) 代表作为合并代价授予的A类普通股,以换取Seamless现有股东持有的普通股 。
(3) 代表INFINT的初始发起人和承销商在紧接业务合并完成前将创始人股份一对一转换为A类普通股后持有的A类普通股。
(4) 在计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均流通股时,假设INFINT的IPO以及交易发生在2021年1月1日,这是形式简明的合并经营报表中最早期间的开始 。因此,与这一假设相一致,对于提出的两个期间以及在两个赎回情景下的每个期间,已发行的加权平均股份反映了整个期间的已发行普通股。
由于净亏损状况,潜在的 稀释股份已被视为反稀释股份,因此,已被排除在每股稀释亏损的计算 之外。被排除在每股摊薄亏损确定之外的潜在摊薄股份包括与INFINT IPO相关发行的7,796,842份流通权证。
附注 4--非经常性项目
在截至2022年9月30日的9个月中,Seamless的历史运营报表包括,在其他费用 (收入)净额中,重新计量Seamless在WalletKu母公司Dynamic印度尼西亚的投资的估计公允价值时记录的非经常性收益2,129,515美元。
截至2022年9月30日的9个月,Seamless和INFINT的历史运营报表总体上包括总计2,888,688美元的交易成本和管理费用。预计该等交易成本不会在业务合并后12个月后于合并后公司的收入中重现。
152 |
有关INFINT的信息
一般信息
INFINT 是一家空白支票公司,于2021年3月8日注册成立为开曼群岛豁免公司,目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。到目前为止,INFINT尚未产生营业收入,在完成其初始业务合并之前不会产生营业收入。
首次公开发行和私募
2021年2月1日,保荐人以25,100美元购买了5,833,083股INFINT B类普通股。
2021年11月23日,公司完成了17,391,200个单位的首次公开募股。每个单位由一股A类普通股、每股面值0.0001美元和一份认股权证的一半组成,每份认股权证的持有人有权以每股11.5美元的价格购买一股 普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售,产生了173,912,000美元的毛收入 。
同时,随着首次公开招股的完成,本公司完成了7,032,580份认股权证的私募(“私募”) ,每份认股权证的价格为1.00美元,为INFINT的保荐人InFinT Capital LLC带来了7,032,580美元的总收益。私募认股权证与首次公开发行中出售的认股权证相同。 私募认股权证的购买者已同意,在完成INFINT的初始业务组合之前,不会转让、转让或出售在私募中购买的任何证券,包括相关普通股(某些许可受让人除外)。
2021年11月23日,INFINT完成了额外764,262份私募认股权证的出售,这与承销商行使其超额配售选择权,以毛收入26,086,800美元额外购买2,608,680个单位有关。私募认股权证以每份私募认股权证1.00美元的价格出售,产生额外的毛收入764,262美元。超额配售选择权完成后,本公司首次公开发售及定向增发的总收益总额为207,795,642美元,其中首次公开发售集资199,998,800美元,定向增发集资7,796,842美元,其中202,998,782美元存入INFINT为首次公开招股而设立的信托账户。
公允 目标企业市值
纽约证券交易所 规则要求,INFINT的初始业务合并必须是与一家或多家目标企业进行的,这些目标企业的公平市场价值 至少等于在INFINT签署初始业务合并最终协议时信托账户资金余额的80%(不包括业务合并费和信托账户利息的应付税款)。 INFINT董事会确定,与Seamless拟议的业务合并相关的测试符合 标题为“提案1-企业合并提案-企业合并协议“ 在本委托书/招股书中。
股东 批准企业合并
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则,对于任何拟议的企业合并,INFINT 必须在为此目的召开的会议上寻求股东对企业合并的批准。根据标题为“”的章节中所述的此交易条款INFINT股东特别大会在本委托书/招股说明书中,INFINT正在寻求股东在为此目的召开的会议上批准,公众股东 可以在会上寻求赎回其公开发行的股票以换取现金,无论他们投票支持还是反对拟议的业务合并,但 须遵守本委托书/招股说明书中描述的限制。因此,就业务合并而言,公众股东可根据本委托书/招股说明书所载程序,寻求赎回其公开股份以换取现金。
153 |
批准企业合并建议、股票发行建议和奖励计划建议需要普通决议案, 为亲自出席或由受委代表出席并有权在会上投票的INFINT已发行普通股简单多数持有人的赞成票。批准章程细则修订建议需要 公司法及现行组织章程大纲及章程细则下的两项特别决议案,即亲自出席或由 受委代表出席并有权在会上投票的至少三分之二已发行及已发行INFINT普通股的持有人的赞成票,其中一项(即批准经修订的章程大纲及组织章程细则的特别决议案)必须包括持有INFINT B类普通股的简单多数持有人的赞成票。如果提出,批准休会提议需要一项普通决议。INFINT初始股东目前拥有约22.6%的已发行INFINT普通股,将计入这个法定人数。
与会议相关的投票限制
保荐人和INFINT的董事和管理人员已同意投票表决他们持有的任何INFINT普通股以及在INFINT首次公开募股期间或之后购买的任何INFINT A类普通股,支持初始业务合并。见标题为“”的部分摘要 -附属协议“有关其他资料,请参阅本委托书/招股说明书。发起人和其他初始股东拥有约22.6%的有权投票的已发行INFINT普通股。会议的法定人数和投票门槛 以及信函协议可能使INFINT更有可能完成业务合并。此外,根据函件协议的条款,保荐人及INFINT董事及高级管理人员已同意放弃其就完成业务合并而持有的任何INFINT普通股的赎回权利。
如果没有企业合并,则清算
INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则规定,它必须在2023年2月23日之前(除非按下文所述延长 )完成初步业务合并。如果INFINT无法在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非按下文所述延期),或无法修改当前的组织章程大纲和章程以延长INFINT必须完成初始业务合并的截止日期,INFINT将:(1)停止除清盘目的外的所有业务;(2)在合理可能的范围内尽快赎回公众股票,但赎回时间不得超过10个工作日,赎回以现金支付的每股价格,相当于当时存放在信托账户中的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息,以及先前未向INFINT发放的利息(减去应缴税款和用于支付解散费用的最高100,000美元利息)除以当时已发行的公众股票数量,这将完全消除公众股东作为股东的权利 (包括获得进一步清算分派的权利,如果有);以及(3)在赎回后,在获得INFINT剩余股东和董事会批准的情况下,尽快进行清算和解散, 在每种情况下,INFINT均须遵守开曼群岛法律规定的债权人债权义务和其他适用法律的要求。INFINT的认股权证将不存在赎回权或清算分配,如果INFINT未能在要求的时间内完成初始业务合并,这些认股权证将一文不值。
INFINT初始股东同意,如果INFINT未能在2023年2月23日之前(或如果INFINT延长完成业务合并的时间,在2023年5月23日之前)完成初始业务合并,则放弃从信托账户中清算其持有的任何 INFINT普通股的分配的权利。如果INFINT未能在分配的时间内完成其初始业务合并,INFINT初始股东 将有权从信托账户中清算在售后市场获得的任何INFINT A类普通股的分配。
根据函件协议,INFINT初始股东同意,如果INFINT未能在2023年2月23日之前完成初始业务合并(除非按下文所述扩展),或与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重大条款,他们将不会对INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则提出任何修订,以修改其赎回100%已发行 公开股票的义务的实质或时间。除非INFINT为其公众股东提供机会,在批准任何此类修订后,以每股现金支付的价格赎回其公众股票,该价格等于当时存放在信托账户中的总金额,包括信托账户中持有的资金赚取的利息(该利息应为应缴税款净额)除以当时已发行的公共股票数量。INFINT股东不是函件协议的当事人或第三方受益人,因此, 将无法就任何违反这些协议的行为向保荐人、董事或高级管理人员寻求补救措施。因此,如果发生违约,INFINT股东将需要根据适用法律提起股东派生诉讼。INFINT不得 赎回公开发行的股票,赎回金额不得超过其有形净资产5,000,001美元(这样它就不会 受制于美国证券交易委员会的“细价股”规则)。
154 |
自动 扩展
INFINT当前的组织章程大纲和章程规定,如果INFINT预计它可能无法在2022年11月23日之前完成其初始业务合并,如果发起人提出要求,它可以通过INFINT董事会的决议将完成业务合并的时间延长两次,每次再延长三个月(对于完成一项业务合并, 总共最多18个月),但发起人必须将额外资金存入如下所述的信托账户 。根据INFINT与大陆股票转让信托有限责任公司之间的信托协议条款,为了延长INFINT完成初始业务合并的时间,初始股东或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前五天提前通知,每次延期三个月必须存入信托账户,如果承销商在适用截止日期 当日或之前全部行使超额配售选择权(每股0.15美元),则必须将总额不超过5美元的资金存入信托账户。999,964美元,或每股约0.30美元。任何此类付款都将以贷款的 形式进行。任何此类贷款将不计息,并在完成初始业务合并后支付。如果INFINT完成其最初的业务合并,INFINT将从向INFINT发放的信托账户的收益中偿还这些贷款金额。如果INFINT没有完成业务合并,INFINT将不偿还此类贷款。更有甚者, 与INFINT初始股东的书面协议包含一项条款,根据该条款,发起人同意在INFIT不完成企业合并的情况下,放弃从信托账户中持有的资金中获得此类贷款的偿还权利。如果INFINT 在其希望INFINT延期的适用截止日期前五天收到发起人的通知,INFINT打算 至少在适用截止日期前三天发布新闻稿宣布其意向。此外,INFINT打算 在适用的截止日期后第二天发布新闻稿,宣布资金是否已及时存入。发起人 及其附属公司或指定人没有义务为信托账户提供资金,以延长INFINT完成初始业务 合并的时间。如果INFINT选择延长完成本文所述业务合并的时间段,您将无法 投票或赎回与三个月延期中的任何一项相关的股票。但是,如果我们寻求在延长期内完成 业务合并,投资者仍可以投票和赎回与该业务合并相关的股票。
根据INFINT修订和重述的组织章程大纲和细则以及商业合并协议第9.03(A)节的规定和信托协议的条款,Seamless于2022年11月22日将2,999,982美元的额外资金存入INFINT的信托账户,自动将INFINT完成业务合并的截止日期从2022年11月23日延长至2023年2月23日。
INFINT 预计,与实施其解散计划相关的所有成本和支出,以及向任何债权人的付款,将 从截至2022年9月30日信托账户外持有的约551,858美元收益中剩余的金额以及周转金贷款(定义如下)中支付,尽管INFINT不能向您保证将有足够的 资金用于此目的。但是,如果这些资金不足以支付与实施其解散计划相关的成本和费用,只要信托账户中有任何不需要纳税的应计利息,INFINT可以要求 受托人从该应计利息中额外拨出高达10万美元的金额来支付这些成本和费用。
如果INFINT将动用INFINT IPO和出售私募认股权证的所有净收益(不包括存放在信托账户的收益),并且不考虑信托账户赚取的利息(如果有的话)以及因信托解散而支付的任何税款或支出,INFINT解散时股东收到的每股赎回金额约为 $10.30。然而,存入信托账户的收益可能受制于INFINT债权人的债权,而INFINT债权人的债权优先于其公众股东的债权。INFINT不能向您保证,股东实际收到的每股赎回金额 不会大幅低于10.30美元。虽然INFINT打算支付这些金额(如果有的话),但它不能 向您保证它将有足够的资金支付或拨备所有债权人的债权。
155 |
尽管INFINT寻求让与其有业务往来的所有供应商、服务提供商(独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业和其他实体与其执行协议,放弃信托账户中为公众股东的利益而持有的任何 资金的任何权利、所有权、利益或索赔,但不能保证它们将执行此类协议,或者即使它们执行此类协议,即它们将被阻止向信托账户提出索赔,包括但不限于欺诈引诱、违反受托责任或其他类似索赔,以及质疑豁免可执行性的索赔,在每一种情况下,都是为了在对INFINT的资产(包括信托账户中持有的资金)的索赔方面获得优势。如果任何第三方拒绝执行协议,放弃对信托账户中持有的资金的此类索偿要求,INFINT管理层将考虑INFINT是否有合理的竞争替代方案,并仅在管理层认为在这种情况下第三方的参与将符合公司的最佳利益的情况下,才会 与该第三方签订协议。INFINT可能聘用拒绝执行豁免的第三方的情况包括聘用管理层认为其特定专业知识或技能明显优于同意执行豁免的其他顾问的第三方顾问,或者在管理层无法找到愿意执行豁免的服务提供商的情况下聘用该顾问。
此外,不能保证这些实体将同意放弃它们未来可能因与INFINT的任何谈判、合同或协议而产生的任何债权,并且不会以任何理由向信托账户寻求追索。为了保护信托账户中持有的金额,发起人同意,如果第三方就向INFINT提供的服务或销售给INFINT的产品或与INFINT签订了书面意向书、保密或其他类似协议或商业合并协议的潜在目标企业提出任何索赔,发起人将对INFINT负责。将信托账户中的资金金额 减至(1)每股10.30美元和(2)截至信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股公共股票金额,如果由于信托资产减值而低于每股10.30美元,减去应缴税款,但此类责任不适用于第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃(无论该放弃是否可强制执行) 也不适用于INFINT对本次发行的承销商就某些债务(包括证券法下的债务)提出的任何赔偿要求。然而,INFINT没有要求保荐人为此类赔偿义务预留资金, 也没有独立核实保荐人是否有足够的资金履行其赔偿义务,INFINT认为保荐人唯一的资产是INFINT的证券。因此,INFINT不能向您保证赞助商能够履行这些义务。因此,如果针对信托帐户成功地提出了任何此类索赔, INFINT的初始业务合并和赎回的可用资金可能会减少到每股10.30美元以下。在这种情况下,INFINT可能 无法完成其初始业务合并,您将获得与赎回您的公开股票相关的每股较少金额 。INFINT的任何董事或高级管理人员都不会赔偿INFINT的第三方索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔。
如果信托账户中的收益低于(1)每股10.30美元和(2)截至信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股公共股票金额(如果由于信托资产价值减少而低于每股10.30美元,在两种情况下均减少了应缴税款),且发起人声称其无法履行其赔偿义务或没有与特定索赔有关的赔偿义务,INFINT的独立董事将决定是否对保荐人采取法律行动,以履行其赔偿义务。虽然INFINT目前预计其独立董事将代表其对保荐人采取法律行动,以执行其对INFINT的赔偿义务 ,但其独立董事在行使其商业判断力时可能会在 任何特定情况下选择不这样做。因此,INFINT不能向您保证,由于债权人的债权,每股赎回价格的实际价值不会低于每股公开股票10.30美元。
INFINT 将努力使所有第三方、服务提供商(独立审计师除外)、潜在的目标企业或与INFINT有业务往来的其他实体与INFINT签订协议,放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。保荐人也不会对INFINT IPO承销商在赔偿下对某些债务(包括证券法下的债务)提出的任何索赔承担责任。截至2022年9月30日,INFINT将可以从信托账户外持有的收益中获得高达约551,858美元的资金,以及营运资金贷款,用于支付任何此类潜在索赔(包括与清算相关的成本和支出,目前估计不超过 约100,000美元)。如果INFINT清算,随后确定债权和负债准备金不足,从信托账户获得资金的股东可能对债权人提出的债权承担责任。
156 |
如果INFINT提交破产或清盘申请,或针对我们提交的非自愿破产或清盘申请未被驳回,则信托账户中持有的收益可能受适用的破产法管辖,并可能包括在我们的破产 财产中,并受第三方优先于我们股东的债权的影响。如果任何破产或 破产债权耗尽信托账户,我们不能向您保证我们将能够向公众 股东返还每股10.30美元。此外,如果INFINT提交破产或清盘申请,或非自愿破产或清盘申请未被驳回,则根据适用的债务人/债权人和/或破产法,股东收到的任何分配可能被视为“优先转让”或“欺诈性转让”。因此,破产或破产法院可以寻求追回INFINT股东收到的部分或全部金额。此外,我们的董事会可能被 视为违反了其对债权人的受托责任和/或可能恶意行事,从而使自己和我们的公司面临惩罚性赔偿要求,在解决债权人的索赔之前通过信托账户向公众股东支付。 我们不能向您保证不会因这些原因向我们提出索赔。
公共 股东将仅有权从信托账户获得资金:(1)在赎回公共股票的情况下,如果INFINT 没有在2023年2月23日之前完成其初始业务合并(如果INFINT延长了 完成业务合并的时间,则在2023年5月23日之前完成);(2)与修改INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则的股东投票有关,以修改INFINT在2023年2月23日之前未能完成初始业务合并(除非按照本委托书/招股说明书中更详细的说明予以延长)时赎回100%公开 股票的义务的实质或时间,或与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重大条款;或(3)如果在完成INFINT的 初始业务合并后,他们将各自的股票赎回为现金。在任何其他情况下,股东都不会对信托账户或信托账户拥有任何形式的权利或利益。如果INFINT寻求股东批准其最初的业务合并,仅就业务合并进行的股东投票不会导致股东赎回其公开发行的股票,以换取信托账户中按比例分配的适用股份。该股东必须也行使了上述赎回权。INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则的这些条款,就像INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则的所有条款一样,可以通过股东投票进行修订。
设施
INFINT 目前的执行办公室位于纽约百老汇32号,Suite401,New York 10004。完成业务合并后,INFINT的主要执行办公室将是Seamless的办公室。
员工
INFINT 目前有两名官员。这些个人没有义务在INFINT事务上投入任何具体的时间,但他们打算 在INFINT完成初始业务合并之前,将他们认为必要的时间投入到我们的事务中。根据是否为INFINT的初始业务合并选择了目标业务,以及INFINT所处的业务合并流程所处的阶段,他们在任何时间段内投入的时间将有所不同。在完成最初的业务合并之前,INFINT不打算有任何全职员工。
157 |
董事和官员
下面的 列出了INFINT截至的高级管理人员和董事。
名字 | 年龄 | 职位 | ||
亚历山大·埃德加罗夫 | 45 | 董事首席执行官 | ||
谢尔顿·布里克曼 | 58 | 首席财务官 | ||
埃里克·温斯坦 | 68 | 董事会主席 | ||
迈克尔·莫拉德扎德 | 42 | 董事 | ||
戴夫·卡梅伦 | 55 | 董事 | ||
京Huang | 46 | 董事 | ||
安德烈·诺维科夫 | 50 | 董事 | ||
陈凯文 | 45 | 董事 |
亚历山大·埃德加罗夫自2021年3月以来一直担任INFINT的首席执行官和董事会成员。Edgarov先生是医疗保健 特殊目的收购公司埃多克收购公司(纳斯达克代码:ADOC)的发起人投资者,自2020年11月以来一直担任该公司的高级顾问。2016年至2018年,他是中国旗下领先的风险投资基金--新融资资本的风险合伙人。埃德加罗夫自2014年以来一直担任萨普塔集团的负责人。在他职业生涯的早期,Edgarov先生曾在一家领先的国际供应链公司担任全球客户经理,在那里他监管着全球多个团队,并与财富100强公司合作,监管汽车、时尚和技术领域的数百万美元客户。他是一名投资者和顾问,客户范围广泛,包括公司、另类投资基金、风险投资基金和家族理财室,专注于美国和中国的公开和非公开市场。埃德加罗夫先生是在风险投资、娱乐和技术领域在中国、美国和以色列的商人和公司之间建立多层次关系的专家。埃德加罗夫先生依靠其广泛的国际关系网和合作伙伴,提供战略和战术指导。, 为需要更深入了解当地市场的公司和个人提供分析和介绍服务, 寻求与在各自领域处于领先地位的合作伙伴建立合作伙伴关系并寻求机会。Edgarov先生完成了经济学和商业的本科学位,并在以色列内盖夫的Ben-Gurion大学获得了艺术学士学位。他以优异的成绩毕业于纽约城市学院的国际事务文学硕士课程。
谢尔顿·布里克曼自2021年3月以来一直担任INFINT的首席财务官。布里克曼先生是他于2013年5月创立的Rockshore Advisors LLC的总裁,提供一系列咨询服务,包括传统的并购服务、尽职调查、估值和战略咨询。Rockshore Advisors,LLC尤其专注于为保险和医疗保健行业的投资者提供建议。Brickman先生拥有布鲁克林学院会计学学士学位,拥有超过25年的并购咨询和业务发展经验。他曾为许多价值数十亿美元的保险公司工作,包括为AIG、Aetna和National General等公司执行任务。Brickman先生曾协助阿联酋、英国、亚洲和拉丁美洲的国际公司,并为地区性保险公司的业务提供建议。Brickman先生的经验涵盖财产伤亡和人寿/健康市场,包括与保险公司、管理一般机构、批发商、零售商和第三方管理人的工作。他于2012年3月至2013年4月担任安泰国际的国际并购和业务发展主管。Brickman先生之前在AIG工作了17年以上,在世界各地担任各种高管级别的并购和业务开发职位,负责代表公司购买和出售大量业务。在加入AIG之前,Brickman先生在日本投资公司Hanwa Company Ltd工作了四年,并在德勤国际会计师事务所工作了三年。
埃里克·温斯坦自2021年11月以来一直担任INFINT董事会主席。韦恩斯坦自2022年7月以来一直担任琼斯交易公司董事的董事总经理。在此之前,韦恩斯坦先生自2018年2月起在伊斯特莫尔集团担任投资经理,他作为董事管理人员的职责 包括筛选和监督投资。2009年5月至2018年1月,他曾在Neuberger Berman 担任董事经理,在那里他还担任过对冲基金解决方案公司的主席,以及投资风险委员会和另类投资委员会的成员。韦恩斯坦先生在全球金融服务公司拥有30多年的经验,其中包括Neuberger伯曼公司、雷曼兄弟控股公司、瑞士银行公司和摩根士丹利。在雷曼兄弟,韦恩斯坦曾担任雷曼兄弟另类投资管理公司的首席投资官,管理着超过50亿美元的资本池。 他曾担任一家私募股权投资初创公司的联席经理,该公司专注于为初创投资公司提供种子资本。他还曾担任过董事的多只投资基金。温斯坦先生拥有管理投资和为北美、南美、欧洲、亚洲和大洋洲客户提供服务的全球经验。韦恩斯坦先生在宾夕法尼亚大学沃顿商学院获得工商管理硕士学位,并在布兰迪斯大学获得经济学学士学位。
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迈克尔·莫拉扎德自2021年11月以来一直担任INFINT董事会成员。Michael Moradzadeh是Rimôn PC及其附属公司NovaLaw,Inc.的创始合伙人和首席执行官。自2008年公司成立以来,他一直以这些身份为公司服务和管理。Moradzadeh先生的法律业务专注于科技公司代理和国际交易。 他在几轮投资和股票销售中代表公司和投资者。他参与过各种交易,从小型天使投资到代表一家私募股权公司参与一笔60亿美元的收购。他还深度参与了私募股票的二级市场, 代表Facebook、Twitter、Zynga、SolarCity、Dropbox、Bloom Energy、Gilt Groupe、Etsy和其他IPO前公司的限制性股票卖家。在国际上,Moradzadeh先生在贝恩资本和摩根士丹利的国际投资基金中代表他们,并在130个司法管辖区与外国律师就几笔国际证券交易进行过合作。Moradzadeh先生在哈佛大学法学院、斯坦福大学法学院、加州大学伯克利分校法学院和加州大学黑斯廷斯法律学院介绍了律师事务所管理和商业模式的创新 。Moradzadeh先生还向全球律师事务所的董事会介绍了帮助他们创新自己的结构。 Moradzadeh先生与Rimôn的创新获得了英国《金融时报》和美国律师协会期刊的奖项,并出现在各种国际出版物上,包括《经济学人》、《大西洋月刊》、《华尔街日报》、《哈佛商业评论》、《美国律师杂志》、《国家法律杂志》、《美国律师协会杂志》、《国家邮报》、《彭博》、《Law&More》、《法律管理杂志》、《旧金山和洛杉矶日报》。, 《旧金山商业时报》、《硅谷商业日报》、《美国律师法律技术新闻》、《法律360》和eLawyering。Moradzadeh先生在加州大学伯克利分校获得文学学士学位,并在纽约哥伦比亚大学法学院获得法学博士学位。
戴夫·卡梅伦自2021年11月以来一直担任INFINT董事会成员。卡梅伦先生是一名战略、C级数据安全和风险管理主管,他通过保护信息资产、管理网络风险和实施业务战略来推动企业盈利并保护利益相关者。从2017年4月至2020年9月,卡梅隆先生担任安盛XL美国、英国和法国业务的首席安全官,负责推动整个实体的文化和组织变革,并实施可持续的高性价比信息安全实践。安盛XL是一家多线全球保险和再保险公司。作为一名关键顾问,卡梅伦先生的职责包括网络安全、业务连续性管理和物理安全的全球管理责任,以及全球整体信息风险管理计划的责任,包括公司的信息风险和安全战略、策略、规划、治理、架构和运营。 在另一家保险和再保险公司XL Global Services,Inc.,他在2002年至2017年4月期间担任首席信息安全官兼信息风险副总裁高级副总裁。在XL Global Services,他负责整个信息风险管理计划,包括公司的信息风险和安全战略、策略、规划、治理、 架构和运营。卡梅伦先生擅长驾驭复杂的全球监管环境(GDPR、HIPAA、NYDFS、ITAR) 以及与美国外国投资委员会(CFIUS)相关的美国监管制度。作为个人和企业安全的坚定信念 , 卡梅伦先生荣获《风险与保险》杂志的全明星称号,以表彰他在安全意识和教育方面的持续同行认可。其中一项独特的倡议为无国界医生筹集了超过10,000美元的资金。作为各种全球安全联盟的积极成员,包括FS-ISAC和总部设在欧洲的信息安全论坛(ISF),他参与了创建全球信息安全文化的思想领导努力。此外,他还连续 参加国际会议的圆桌和小组讨论,以进一步巩固安全思维和安全意识。 卡梅隆先生拥有并持有凤凰城大学认证信息系统安全专业人员(CISSP)称号和商务助理资格 。
景 Huang自2021年11月起担任INFINT董事会成员。Huang女士目前担任奥斯卡健康公司(纽约证券交易所代码:OSCR)消费者线战略高级副总裁,这是一家技术驱动型健康保险公司,致力于用包容性的产品和服务为会员创造更好的 医疗体验。她于2020年10月至2021年11月在Oscar Health,Inc.担任个人业务主管高级副总裁,并于2020年2月至2020年10月在Oscar Health,Inc.担任商业金融主管高级副总裁。Huang女士曾在跨国巨头金融科技蚂蚁集团任职,于2017年10月至2019年6月担任总裁兼蚂蚁科技美国首席执行官兼蚂蚁金服智能产品和服务主管, 专注于普惠金融服务创新和合作伙伴关系。在加入蚂蚁金服之前,Huang女士于2016年4月至2017年9月在全球多线保险公司美国国际集团担任董事全球财务高级董事总经理,负责集团资本评估,包括 评级机构和巴塞尔协议要求,参与IAIS保险资本标准的制定,以及与国内和国际监管机构的各种监管要求 。在美国国际集团,Huang女士还于2011年1月至2014年3月担任董事全球精算部董事总经理,并于2014年3月至2016年4月担任董事保险公司资本及资产负债管理部高级董事总经理。Huang女士是哥伦比亚大学企业风险管理理学硕士项目的兼职教员。 她拥有复旦大学物理学学士学位和纽约大学计算生物学博士学位。
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安德烈·诺维科夫自2021年11月以来一直担任INFINT董事会成员。Novikov先生自2019年6月以来一直担任Cardpay墨西哥SAPI de CV的首席执行官,这是一家总部位于欧洲的墨西哥实体和虚拟支付服务提供商。该公司 提供广泛的服务和全球商家收购商,其使命是为全球企业实现快速、方便和安全的支付 。同时,自2019年11月起,他担任开曼群岛开曼群岛子公司云鸿国际(纳斯达克:ZGYH)的首席财务官。自2014年以来,诺维科夫先生一直担任创新支付解决方案公司(场外交易代码:IPSI)的董事会成员,该公司是一家总部位于美国的墨西哥实体和虚拟支付服务提供商。2008年至2014年,诺维科夫先生担任QIWI PLC(纳斯达克: QIWI)总裁副总裁,主要负责国际业务开发和并购交易。1999年至2007年,诺维科夫先生担任葡萄牙-俄罗斯贸易和制造公司贝拉·卡塔琳娜有限公司的董事副总经理。他的职责包括与国外客户和合作伙伴谈判,在俄罗斯和白俄罗斯组织营销活动,以及为业务发展和扩张实施新的销售分析方法。1996年至1999年,诺维科夫先生创建并管理了贸易公司Kvalitet Ltd.,在该公司中他参与了创新销售技术的业务开发和实施。 他获得了莫斯科国立技术大学斯坦金大学的本科学位。
陈凯文自2021年11月以来一直担任董事会成员和赞助商创始人。Mr.Chen自2020年8月起担任爱多克收购公司(纳斯达克代码:ADOC)董事长兼首席执行官,该公司是一家专注于北美和亚太地区医疗保健和医疗保健提供商行业业务的SPAC公司。Mr.Chen自2019年2月以来一直担任Horizon Global Access Fund的董事会成员,Horizon Global Access Fund是一家独立的、总部位于开曼群岛的旗舰医疗资产组合 基金,是美国领先的医疗保健房地产投资信托基金。Mr.Chen自2018年1月以来一直担任Horizon金融的首席投资官兼首席经济学家,这是一家总部位于纽约的投资管理公司,为全球客户提供跨境解决方案,专门投资于美国医疗设施。他负责为投资于美国医疗机构的客户提供建议。此外,Mr.Chen目前担任ACM Macro LLC的经理,该公司是Horizon Financial Advisors LLC的注册投资顾问和关联实体 。他于2017年6月就任这一职位。从2013年到2017年,Mr.Chen在几家未在FINRA注册的投资公司管理投资组合。2017年1月至2017年6月,Mr.Chen担任海银财富资本管理有限公司首席策略师。Mr.Chen在2013年8月至2017年1月期间担任三山资本管理有限公司的首席投资官。他 在投资管理方面拥有丰富的经验并培养了广泛的网络,尤其是在医疗保健设施方面。在丰富的商业经验中,Mr.Chen担任过中国绝对回报投资管理协会联合创始人、副会长等重要职务, 2004年8月至2008年8月,摩根士丹利任董事资产配置经理;1998年9月至2000年8月,中国开发银行经理。Mr.Chen曾在哈佛大学、福特汉姆大学、佩斯大学和IESE商学院担任特邀演讲人。他是纽约大学兼职咨询委员会前成员和纽约大学全球事务理学硕士私营部门集中项目前临时负责人,自2012年以来一直担任该中心全球事务中心的兼职教授 。他在瑞士洛桑大学金融资产管理工程中心获得金融博士学位,在荷兰蒂尔堡大学经济研究中心获得金融工商管理硕士学位,在北京中国人民大学大学获得经济学学士学位中国。
法律诉讼
截至2022年9月30日,据INFINT管理层所知,没有针对INFINT或INFINT管理团队任何成员的实质性诉讼、仲裁或政府程序悬而未决,INFINT和INFINT管理团队成员也没有受到任何此类程序的影响。
定期 报告和财务信息
INFINT的单位、A类普通股和认股权证是根据《交易法》登记的,INFINT有报告义务,包括 要求它向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告。根据《交易法》的要求,INFINT的年度报告包含由其独立注册会计师事务所审计和报告的财务报表。
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INFINT 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
除非上下文另有要求,否则本节中提及的“INFINT”、“Company”、“We”、“ ”或“Our”均指企业合并完成前的INFINT。以下对INFINT财务状况和经营结果的讨论和分析应与本委托书/招股说明书中包含的财务报表和相关说明一并阅读。下文讨论和分析中所载的某些信息包括前瞻性陈述。由于许多因素,INFINT的实际结果可能与这些 前瞻性陈述中预期的结果大不相同,包括本委托书/招股说明书中题为“风险因素”和“有关前瞻性陈述的告诫”章节中讨论的那些因素。
以下对INFINT财务状况和经营结果的讨论和分析应与本委托书其他部分所载的INFINT财务报表,包括附注一并阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括前瞻性陈述。由于许多因素的影响,INFINT的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同,包括下列因素:风险 因素,” “有关前瞻性陈述的注意事项“以及本委托书中的其他部分。 除非另有说明,否则以下列出的数字以千为单位。
概述
INFINT 是一家空白支票公司,于2021年3月8日注册成立为开曼群岛豁免公司,目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。INFINT打算 使用首次公开募股和出售私募所得的现金、其股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现其业务合并。
INFINT 预计在追求其收购计划的过程中将继续产生巨额成本。INFINT不能向您保证其完成业务合并的计划会成功。
建议的业务合并
业务 合并协议
于2022年8月3日,INFINT与根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司及INFINT的全资附属公司金融科技合并附属公司(“合并 附属公司”)及根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司(“无缝”)订立业务合并协议(“业务合并协议”,经第1号及第2号修正案修订,并可不时修订及重述,称为“业务合并协议”)。如果业务合并协议获得INFINT的 股东批准(且根据业务合并协议满足或免除其他成交条件),且业务合并协议预期的交易完成,合并子公司将与Seamless 合并并并入Seamless (“合并”),Seamless将作为INFINT的全资子公司继续存在(此类交易统称为“业务合并”)。于合并生效时间,每股于紧接合并生效时间前已发行的无缝普通股将根据换算率转换为可获赠若干新的无缝普通股的权利。无缝公司股东预计将以新无缝普通股的形式获得400,000,000美元的总交易对价,相当于总交易对价(400,000,000美元)除以10.00美元所获得的商数 。
股东 支持协议
在执行业务合并协议的同时,INFINT、Seamless股东和Seamless签订了股东支持协议,据此,除其他事项外,该等无缝股东同意(A)投票支持和赞成业务合并协议、业务合并以及可合理预期促进业务合并的所有其他事项或决议,(B)放弃与业务合并相关的任何持不同意见者的权利。(C)不转让各自的Seamless股份及(D)于 或于交易结束前终止Seamless“股东协议”。
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赞助商 支持协议
在签署业务合并协议的同时,保荐人、INFINT和Seamless签订了保荐人支持协议,根据该协议,保荐人同意(A)在INFINT的股东大会上投票赞成业务合并协议和业务合并,(B)放弃赎回与业务合并相关的任何保荐人创始人股票,以及(C)放弃INFINT组织章程和组织章程中包含的某些反稀释条款。
2022年10月20日,INFINT 在附表14A上提交了初步委托书,2022年11月2日,INFINT在附表14A 上提交了与预计将于2022年11月召开的股东特别大会有关的最终委托书 ,以批准对本公司修订和重新制定的备忘录和章程细则的修正案, 如果实施,将允许公司将必须完成业务合并的日期再延长四个月,从2022年11月23日延长至2023年3月23日(该提案,“延期建议”)。如有需要,本公司亦须寻求股东批准将股东特别大会延期至一个或多个较后日期,以便在延期建议未获足够票数或与批准延期有关的情况下,允许进一步征集及投票委托书。
2022年11月22日,INFINT发布了一份新闻稿,宣布决定取消原定于2022年11月22日召开的股东特别大会,并退出公司股东对公司最终委托书中提出的建议的审议。
根据《宪章》和企业合并协议第9.03(A)节的规定,2022年11月22日,Seamless 将2,999,982美元的额外资金存入INFINT的信托账户,自动将INFINT完成企业合并的截止日期 从2022年11月23日延长至2023年2月23日。
运营结果
INFINT截至2022年9月30日的唯一活动是组织活动,即完成IPO所必需的活动,如下所述 并确定业务合并的目标公司。INFINT预计在业务合并完成后 才能产生任何营业收入。INFINT以信托账户中持有的有价证券的利息收入形式产生营业外收入。INFINT由于是一家上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用而产生费用。
在截至2022年9月30日的三个月内,INFINT净亏损202,169美元,其中包括运营成本1,118,431美元, 被信托账户持有的有价证券赚取的利息916,262美元所抵消。
截至2022年9月30日的9个月,INFINT净亏损1,648,235美元,其中包括运营成本2,859,058美元,被信托账户持有的有价证券赚取的利息1,210,823美元所抵消。
截至2021年9月30日的三个月,INFINT净亏损583美元,其中包括运营成本583美元。
从2021年3月8日(成立)至2021年9月30日,INFINT净亏损29,843美元,其中包括运营成本29,843美元。
从2021年3月8日(成立)到2021年12月31日,INFINT净亏损181,695美元,其中包括183,619美元的运营成本,被信托账户持有的有价证券赚取的1,924美元利息所抵消。
流动性 与资本资源
2021年11月23日,INFINT完成了其17,391,200个单位的首次公开募股。每个单位包括一股A类普通股,每股面值0.0001美元,以及一份可赎回认股权证的一半,每份完整认股权证赋予持有人 以每股11.5美元的价格购买一股普通股的权利。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售,产生的毛收入为173,912,000美元。
同时,随着IPO的完成,INFINT完成了7,032,580份认股权证的私募,向INFINT的保荐人InFinT Capital LLC配售了7,032,580份认股权证,总收益为7,032,580美元。私募认股权证与IPO中出售的认股权证完全相同。
2021年11月23日,INFINT完成了与承销商行使超额配售选择权,以毛收入26,086,800美元额外购买2,608,680个单位相关的额外764,262份私募认股权证的出售。私募认股权证 以每份私募认股权证1.00美元的价格出售,产生额外的毛收入764,262美元。在超额配售期权完成后,INFINT从IPO和私募中获得的总收益为207,795,642美元,其中,公司通过IPO筹集了199,998,800美元,私募筹集了7,796,842美元,其中202,998,782美元存入了INFINT为IPO设立的信托账户 。
在截至2022年9月30日的9个月中,运营活动中使用的现金为523,192美元。净亏损1,648,235美元 由信托账户持有的有价证券赚取的利息1,210,823美元抵销。营业资产和负债的变动使用了2,335,866美元现金用于经营活动。
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从2021年3月8日(成立)到2021年9月30日,运营活动中使用的现金为778美元。净亏损29,843美元由保荐人应付的10美元本票利息抵销。经营资产和负债的变动 使用29,055美元现金进行经营活动。
截至2022年9月30日,INFINT在信托账户中持有204,211,529美元的有价证券,包括货币市场基金持有的证券,以及投资于185天或更短期限的美国政府国库券、债券或票据的政府债券。截至2022年9月30日,INFINT没有提取从信托账户赚取的任何利息来缴纳税款 。INFINT打算使用信托账户中持有的几乎所有资金收购目标企业并支付与之相关的费用。如果其股本全部或部分用作实现业务合并的对价,信托账户中持有的剩余资金将用作营运资金,为目标业务的运营提供资金。此类营运资金可用于多种方式,包括继续或扩大目标业务的运营,用于战略收购以及现有或新产品的营销、研究和开发。如果INFINT在信托账户之外的可用资金不足以支付此类费用,则此类资金也可用于偿还INFINT在完成业务合并之前发生的任何运营费用或寻找人费用。
截至2022年9月30日,INFINT的运营账户上有551,858美元的现金,营运资本赤字为1,303,242美元。INFINT将主要使用这些资金寻找和评估目标企业,对潜在目标企业进行商业、法律和会计 尽职调查,往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点,审查潜在目标企业的公司文件和重要协议,以及构建、 谈判和完成业务合并。信托账户中的投资所获得的利息收入不能用于 运营费用。
为支付与企业合并相关的交易费用,保荐人或保荐人的附属公司或INFINT的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出INFINT资金(“营运资本贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。票据将在业务合并完成时偿还,不计利息,或在贷款人酌情决定,在业务合并完成后,最多1,500,000美元的票据可转换为额外的私募配售认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元。如果企业合并没有结束,INFINT可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。
INFINT 将在INFINT首次公开募股结束后12个月内完成其初始业务组合。然而,如果INFINT预计它可能无法在12个月内完成其初始业务合并,则INFINT可应发起人的要求,通过董事会决议,将完成业务合并的时间延长两次,每次再延长三个月(对于完成一项业务合并,每次再延长三个月),但发起人必须将额外资金存入如下所述的信托账户 。根据INFINT和Continental Stock Transfer& Trust Company,LLC将签订的信托协议条款,为了延长INFINT完成初始业务合并的时间,其初始股东或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前五天提前通知,必须在适用的截止日期或之前向信托账户 存入2,999,982美元(在任何情况下为每股0.15美元),总额不超过5,999,964美元。约合每股0.30美元。任何此类付款都将以贷款的形式进行。任何此类贷款将 不计息,并在完成初始业务合并后支付。如果INFINT完成其初始业务合并,INFINT将偿还这些贷款金额。如果最初的业务合并没有结束,INFINT可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但信托账户的任何收益都不会用于偿还 。根据贷款人的选择,最多1,500,000美元的此类贷款可转换为邮政业务合并实体的私募认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元。更有甚者, 与其初始股东的书面协议 包含一项条款,根据该条款,如果INFINT不完成企业合并,其发起人已同意放弃从信托账户中持有的资金中获得此类贷款的偿还权利。如果INFINT在适用的截止日期前五天收到其赞助商希望INFINT延期的通知,INFINT打算至少在适用的截止日期前三天发布新闻稿,宣布这一意向。此外,INFINT打算在适用的截止日期后第二天发布新闻稿,宣布资金是否已及时存入。INFINT的赞助商及其附属公司或指定人没有义务为信托账户提供资金,以延长INFINT完成初始业务合并的时间 。如果INFINT选择延长完成本文所述业务合并的时间段,您将无法 投票或赎回与三个月延期中的任何一项相关的股票。但是,如果INFINT寻求在延长期内完成业务合并,投资者仍可以投票和赎回与该业务合并相关的股票。截至2022年9月30日,INFINT尚未从营运资金贷款中借入任何金额。
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基于上述情况,管理层认为,INFINT预计将继续产生巨额成本,以追求业务合并的完美 。INFINT在IPO完成前的流动资金需求已通过应付票据和发行普通股的收益 得到满足。然而,551,858美元的现金可能不足以使INFINT至少在财务报表印发后的12个月内继续运作。此外,合并 期间自财务报表发布之日起不到一年。因此,从这些财务报表发布之日起,INFINT能否维持运营至少一年,这是一个很大的疑问。
INFINT 截至2022年9月30日的唯一活动是组织活动,即完成IPO所必需的活动,如下所述 ,并确定初始业务合并的目标公司。INFINT预计在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入。INFINT以信托账户中持有的有价证券的利息收入形式产生营业外收入。INFINT因上市而产生费用 (法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查费用。
表外安排 表内安排
INFINT 没有债务、资产或负债,自2022年9月30日起将被视为表外安排。 INFINT不参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易,这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体,其建立的目的是促进表外安排。INFINT 未订立任何表外融资安排、成立任何特殊目的实体、担保任何其他实体的债务或承担,或购买任何非金融资产。
合同义务
INFINT 没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务或长期债务,但有协议 每月向其赞助商支付10,000美元的办公空间、水电费以及秘书和行政支助费用。INFINT从2021年11月23日开始收取这些费用,并将继续每月产生这些费用,直到业务合并完成 及其清算的时间较早。
在初始业务合并方面,INFINT有义务支付与之相关的费用,包括在完成初始业务合并后支付给承销商的递延承销佣金,金额相当于此次发行筹集的总收益的3.0%,或 $5,999,964。
除下文所述的 外,INFINT 不承担任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。
承销费 。在INFINT首次公开募股方面,承销商获得了每单位0.125美元的费用,总计2,499,985美元。承销商 有权获得每单位0.30美元的递延费用,或总计5,999,964美元。递延费用仅在INFINT完成业务合并时才支付给承销商 ,但须遵守承销协议的条款。
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关键会计政策
根据美国公认的会计原则编制财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、披露财务报表日期的或有资产和负债以及报告期内的收入和费用。实际 结果可能与这些估计值大不相同。INFINT确定了以下关键会计政策:
A类普通股,可能需要赎回
信息 根据ASC 480中列举的指南,对其普通股进行可能的 赎回区分负债与股权“。”必须强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量。可有条件赎回的普通股 普通股(包括具有赎回权的普通股,这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时被赎回,而不仅仅在INFINT的控制范围内)。 在所有其他时间,普通股被归类为股东权益。INFINT的A类普通股具有 某些赎回权,INFINT认为这些赎回权不在INFINT的控制范围内,并受未来不确定事件发生的影响。因此,于2022年9月30日,可能于 赎回的A类普通股金额204,211,529美元作为临时权益列报,不在INFINT资产负债表的股东权益部分。
每股普通股净亏损
信息 符合ASC主题260“每股收益”的会计和信息披露要求。每股净亏损的计算方法为净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数 ,但不包括可予没收的普通股。于2022年9月30日,INFINT 并无任何摊薄证券及其他合约,可能会被行使或转换为普通股,然后分享INFINT的收益。因此,每股摊薄亏损与列报期间的每股基本亏损相同。
最新会计准则
管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则如果目前采用,会对其财务报表产生实质性影响 。
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无缝‘ 业务
除非 另有说明或上下文另有要求,否则本节中提及的“Seamless”、“it”或“its”通常指业务合并之前的Seamless Group Inc.和实施业务合并后的CurrenC Group Inc.。Seamless于2013年11月11日在英属维尔京群岛注册成立,随后于2018年10月23日在开曼群岛以延续方式注册,注册名称为TNG金融科技集团有限公司,并于2022年1月19日更名为Seamless Group Inc. 。业务合并完成后,Seamless将成为INFINT的子公司,INFINT将更名为CurrenC Group Inc.。根据业务合并协议的要求,Seamless打算在完成合并前将其总部从香港迁至新加坡。
行业 概述
转账业务
数字汇款是指通过互联网进行的跨境转账,主要由流动人口使用电子钱包、易用的移动应用程序等数字转账网络进行。生活在亚洲国家的人们越来越多地与国外同行进行医疗、商务、教育、娱乐、休闲和其他活动。此外,对定期向国内汇款的农民工提供汇款服务的需求迅速增长。
汇款 一般包括居民和非居民之间的资金转移以及从其他国家的短期工人向其原籍国的收入转移。汇款通常是定期或定期进行的,而且大多数用户不会经常更换资金转账提供者。数字汇款是指使用银行SWIFT系统以外的数字转账平台向其他国家/地区汇款的资金。在国内转账的资金通常不包括在数字汇款部分。
在过去,传统上,跨境汇款是通过银行SWIFT系统完成的。
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传统的银行SWIFT汇款系统具有可靠性和安全性的优势,这是个人,尤其是企业向其他国家汇款时的重要考虑因素,而且SWIFT覆盖几乎所有国家的全球网络覆盖范围很广。然而,银行SWIFT系统存在许多痛点。首先,加工成本和费用都很高。这一点 对于金额较小的汇款流动尤其如此,这往往是定期和频繁的。 如果汇款金额较小,银行收取的固定交易手续费相对较高可能会占汇款资金的较大比例。其次,流程繁琐,通常需要几天的时间才能处理完毕。这可能会导致发送者和接收者感到沮丧和焦虑,尤其是在接收者急需资金的情况下。第三,要通过SWIFT系统收到资金,收款人必须拥有银行账户,这对许多东南亚国家的居民来说是一个严重的问题,因为这些国家没有银行账户,也无法使用银行服务。
世界上无银行账户最多的国家
国家 | 总人口 (百万) | 未开户 人口(%) | 现金 交易记录(%) | 卡 交易记录(%) | 每10万名成年人拥有# 台自动取款机 | 互联网 普及率(%) | ||||||
摩洛哥 | 36.9 | 71 | 41 | 27 | 28.6 | 62 | ||||||
越南 | 97.3 | 69 | 26 | 35 | 25.9 | 66 | ||||||
埃及 | 102.3 | 67 | 55 | 27 | 20.1 | 45 | ||||||
菲律宾 | 109.6 | 66 | 37 | 22 | 29.0 | 60 | ||||||
墨西哥 | 128.9 | 63 | 21 | 44 | 61.5 | 66 | ||||||
尼日利亚 | 206.1 | 60 | 24 | 27 | 16.9 | 70 | ||||||
秘鲁 | 33.0 | 57 | 22 | 62 | 126.7 | 49 | ||||||
哥伦比亚 | 50.9 | 54 | 15 | 55 | 41.3 | 62 | ||||||
印度尼西亚 | 273.5 | 51 | 13 | 34 | 53.3 | 55 | ||||||
阿根廷 | 45.2 | 51 | 18 | 45 | 60.9 | 76 | ||||||
肯尼亚 | 53.8 | 44 | 40 | 25 | 7.7 | 83 | ||||||
罗马尼亚 | 19.2 | 42 | 78 | 19 | 64.4 | 64 | ||||||
哈萨克斯坦 | 18.8 | 41 | 60 | 20 | 85.9 | 76 | ||||||
乌克兰 | 43.7 | 37 | 60 | 28 | 96.3 | 57 | ||||||
乌拉圭 | 3.5 | 36 | 26 | 53 | 120.1 | 68 | ||||||
南非(Br) | 59.3 | 31 | 11 | 43 | 65.3 | 56 | ||||||
土耳其 | 84.3 | 31 | 8 | 71 | 84.0 | 65 | ||||||
巴西 | 212.6 | 30 | 18 | 62 | 101.7 | 67 | ||||||
保加利亚 | 7.0 | 28 | 63 | 26 | 94.3 | 63 | ||||||
沙特阿拉伯 沙特阿拉伯 | 34.8 | 28 | 34 | 35 | 73.3 | 82 | ||||||
智利 | 19.1 | 26 | 11 | 70 | 50.0 | 82 | ||||||
匈牙利 | 9.7 | 25 | 45 | 44 | 61.0 | 77 | ||||||
俄罗斯 | 145.9 | 24 | 17 | 37 | 165.5 | 76 | ||||||
印度 | 1,380 | 20 | 17 | 32 | 21.0 | 34 | ||||||
中国 | 1,439.3 | 20 | 6 | 22 | 95.6 | 54 | ||||||
捷克共和国 | 10.7 | 19 | 44 | 22 | 58.0 | 88 | ||||||
泰国 | 69.8 | 18 | 16 | 26 | 115.1 | 53 | ||||||
立陶宛 | 2.7 | 17 | 12 | 24 | 38.6 | 78 | ||||||
斯洛伐克 | 5.5 | 16 | 41 | 17 | 61.8 | 82 | ||||||
希腊 | 10.4 | 15 | 29 | 54 | 63.4 | 70 | ||||||
马来西亚 | 32.4 | 15 | 11 | 32 | 44.7 | 80 | ||||||
波兰 | 37.9 | 13 | 12 | 25 | 70.6 | 76 | ||||||
拉脱维亚 | 1.9 | 7 | 12 | 49 | 58.3 | 81 | ||||||
以色列 | 8.7 | 7 | 1 | 76 | 133.2 | 82 | ||||||
美国 | 331 | 7 | 4 | 59 | 不适用 | 89 | ||||||
西班牙 | 46.8 | 6 | 11 | 49 | 106.3 | 85 | ||||||
法国 | 65.3 | 6 | 5 | 55 | 98.3 | 90 | ||||||
意大利 | 60.5 | 6 | 5 | 55 | 98.3 | 90 | ||||||
台湾 | 23.8 | 6 | 12 | 42 | 不适用 | 88 | ||||||
韩国(Br) | 51.3 | 5 | 2 | 73 | 267.0 | 95 | ||||||
香港 香港 | 7.5 | 5 | 2 | 73 | 53.2 | 89 | ||||||
英国 | 67.9 | 4 | 7 | 56 | 110.3 | 95 | ||||||
爱沙尼亚 | 1.3 | 2 | 12 | 21 | 66.9 | 88 | ||||||
奥地利 | 9.0 | 2 | 4 | 28 | 172.0 | 88 | ||||||
新加坡 | 5.9 | 2 | 4 | 75 | 58.8 | 84 | ||||||
日本 | 126.5 | 2 | 6 | 68 | 124.1 | 93 | ||||||
瑞士 | 8.7 | 2 | 2 | 25 | 97.2 | 94 | ||||||
德国 | 83.8 | 1 | 4 | 11 | 119.9 | 93 | ||||||
比利时 | 11.6 | 1 | 6 | 51 | 81.0 | 88 | ||||||
新西兰 | 4.8 | 1 | 3 | 55 | 63.5 | 91 | ||||||
澳大利亚 | 25.5 | 0 | 5 | 53 | 146.1 | 88 | ||||||
加拿大 | 37.7 | 0 | 3 | 73 | 214.1 | 93 | ||||||
丹麦 | 5.8 | 0 | 3 | 54 | 44.8 | 97 | ||||||
荷兰 | 17.1 | 0 | 0 | 19 | 41.1 | 93 | ||||||
芬兰 | 5.5 | 0 | 2 | 23 | 34.7 | 96 | ||||||
瑞典 | 10.1 | 0 | 2 | 46 | 31.9 | 96 | ||||||
挪威 | 5.4 | 0 | 3 | 50 | 31.6 | 97 |
来源: Merchant Machine,2021
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2021年,在越南、菲律宾、印度尼西亚、泰国和马来西亚五个东南亚国家,5.826亿总人口中有2.19亿人没有银行账户,占总人口的37.5%。这些未开户的个人和其他东南亚国家或其他新兴市场的类似人员无法通过银行或自动柜员机(ATM)接收资金并将其转换为现金。此外,菲律宾和印度尼西亚的人口广泛分散,没有一个发达的交通系统将郊区的人与城市连接起来。菲律宾有7,642个岛屿,印度尼西亚有18,110个岛屿。 这些国家广泛分散的人口限制了银行分支机构的渗透率和自动取款机在这些国家高度以现金为基础的社会中所需的现金取款 ,进一步阻碍了个人接收从国外汇款的能力。
东南亚国家联盟(东盟)由十个国家组成,总人口约为6.5亿。在过去的二十年里,劳动力移民已经成为该地区经济增长和发展的重要驱动力,也是依赖移民在国外谋生的家庭和社区的安全网。该区域拥有净来源国(柬埔寨、印度尼西亚、老挝人民民主共和国、缅甸、菲律宾和越南)和目的地(文莱达鲁萨兰国、马来西亚、新加坡和泰国)。根据提交给东盟国际劳工移徙统计(ILMS)数据库的政府数据,该区域约有510万名有工作的移民。2019年,马来西亚和泰国跻身全球国际移民人数最多的20个国家之列。来自该地区的出国工作移民数量从2014年的220万人增加到2018年的290万人。印度尼西亚和菲律宾是世界上散居国外人口最多的20个国家之一,在2020年分别排在第14位和第9位(联合国经社部,2020)。该区域收到的国际汇款从2010年的480亿美元增加到2019年的780亿美元。随着该区域和世界其他地区的人口和发展差异继续扩大,预计未来这一趋势将进一步扩大。(来源--衡量东盟的劳工移徙情况: 来自劳工组织国际劳工移徙统计数据库的分析)
这些农民工强烈需要每月或其他定期将钱寄回家乡的家人。平均而言,这些农民工的收入水平较低,因此,他们每个月寄回家里的钱一般不多。由于他们的大多数家庭依靠这些海外收入来维持生计,农民工通常至少每月(如果不是更频繁地)将钱寄给家人。传统上,农民工必须依靠银行系统才能将钱汇回家乡。然而,与小额汇款相比,银行收取的手续费和外汇利差 过高。传统转账渠道涉及的无穷无尽的调解人、隐藏的费用和文书工作 使这一过程既昂贵又艰巨。这些服务收取的手续费相对较高, 银行收取的交易费和货币利差平均约占处理汇款金额的6%-11%。 具体取决于转账金额以及涉及的银行和国家。因此,全球用户正在转向数字汇款服务,以最大限度地减少汇款时间和汇款成本。WISE、Tranglo、WorldRemit 和Remitly等数字公司通过提供通过优化使用数字基础设施而实现的降低传输费用来绕过大部分传统传输成本,从而赢得了市场份额。
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对于数字汇款,资金转账在银行SWIFT系统之外进行。取而代之的是,它通过像Tranglo这样的汇款中心, 通过应用程序编程接口(API)和基于网络的集成与银行、电子钱包或其他汇款许可证持有人等参与者连接。参与者通过汇款中心通过预付款为交易提供资金,将一笔资金存入汇款代理的一个单独的银行账户,这一过程在业内被称为预融资过程。汇款代理通过API和基于Web的应用程序使用类似的集成将 与不同国家/地区的各种支付代理连接起来。当参与者的用户执行汇款订单时,汇款代理将执行订单并通过支付代理实时支付资金,从参与者的预付存款中扣除交易金额。因此,当汇款人通过银行系统汇款时,收款人几乎可以在汇款人通过数字汇款平台上的按钮发起转账后立即收到现金形式的资金,而不是等待几天。
此外,由于汇款代理不仅与银行作为支付代理,而且还与邮局、便利店或其他取款点相连 收款人可以享受到选择不同的现金兑现方式的奢侈。目前,Tranglo 已经建立了由2000多家银行和电子钱包运营商组成的网络,以及覆盖20多个国家的14万多个取款点。
在过去几年中,数字汇款行业已将其市场覆盖范围从个人汇款人或外来务工人员扩大到包括企业。随着全球化继续快速发展,企业向其他国家汇款或从其他国家收取更多资金的需求一直在增长。此外,随着电子商务和跨境商品销售或采购在东南亚迅速增长,企业汇款或收取资金的需求也增加了。企业正在寻找更具成本效益和效率的跨境转账方式,尤其是在东南亚国家和其他新兴市场。企业越来越多地转向数字汇款平台或机构进行定期跨境转账。这些公司或电子商务平台不是金融机构,不拥有处理资金或资金转账所需的金融许可证。 数字汇款行业的出现为这些非金融机构提供了满足这一需求的平台。
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数字汇款行业可以为非金融机构提供一个一体化的平台,以及时、高性价比的方式跨不同国家收集和分发大量支付 。在线转账平台还有助于管理组织之间以及组织与客户之间的资金转移。这些高效、用户友好的平台 允许用户直接访问资金交易,并更轻松地执行资金转账流程,从而使企业能够降低 管理成本。
智能手机在新兴国家的渗透率不断提高,跨境交易数量不断增加,基于移动的支付渠道的采用率也越来越高 预计将推动市场增长。此外,越来越多的人采用数字钱包,预计将促进细分市场的增长。数字钱包使客户能够通过他们的数字钱包应用程序转账和跟踪他们的资金,数字汇款服务为消费者的交易和资金提供隐私和保护。
数字汇款服务在新冠肺炎疫情期间变得更加重要。对旅行和公共活动的限制减少了客户前往银行和其他金融机构汇款的频率。人们开始越来越依赖数字支付方式进行各种交易。随着消费者从现金转向在线和店内支付,新冠肺炎大流行导致更多人采用和使用电子钱包。随着金融服务的差距,银行正面临电子钱包提供的更广泛的用户功能的挑战 以构建其数字能力或与电子钱包合作以保持相关性。除了与商家的销售点(POS)系统建立更多合作伙伴关系和技术集成外,对电子钱包安全性的信任仍将是推动未来使用的一项有影响力的功能。
影响数字汇款业务的另一个重要趋势是加强监管。该地区的法规不仅适用于银行,而且 将同样的措施扩展到货币服务运营商,以建立对反洗钱和反恐融资计划、网络安全和消费者保护的强烈关注。法规还要求汇款提供者、银行和其他金融机构 建立检测、监测和预防可疑交易的系统,方法是根据一套全面的规则对其所有交易进行筛选,并定期向当局报告例外情况。
对数字汇款服务的安全性和合规性缺乏信心 过去阻碍了市场的增长。监管收紧的趋势预计将驱逐信誉较差的服务提供商,并提升数字汇款行业的整体形象 。严格的法规要求数字汇款参与者遵守与银行相同的监管标准,这应该会进一步增加用户对这些服务的信心,这是金融机构和公司采用的关键要求。通过数字汇款平台向全球汇款 现在可以提供与银行相同的保护级别,但成本更低,而且是实时的。 金融机构和企业的更广泛采用对整个数字汇款行业的增长非常重要。
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摘要 数字汇款统计数据(来源--统计数据)
● | 预计2022年的年交易额将达到1,202亿美元。 | |
● | 交易额 预计年增长率(CAGR 2022-2027)为8.13%,到2027年,预计年交易额将达到1777亿美元。 | |
● | 预计到2027年,年用户数量将达到1860万。 | |
● | 到2022年,每个用户的平均交易额预计将增长到9,400美元。 | |
● | The Southeast Asia digital remittance market size was valued at $49.9 billion in 2021 and is expected to reach $269.8 billion by 2028, at a CAGR of 23.5% during the forecast period 2022 to 2028. |
全球空转业务
根据a的数据,2021年,全球1万亿美元的移动货币行业中,通话时间占了120亿美元GSMA报告。这一数字比去年同期增长了21%,突显了国际航空时间服务的持续重要性。然而,在交易方面, 通话时间仅占2021年所有外出移动交易的3%。事实上,GSMA移动货币指标发现,即使通话时间超过了点对点移动货币交易量,通话时间的价值也要低得多。
传统连接仍占主导地位的地区 尤其依赖国际广播时间传输。例如,2018年,通话时间充值占撒哈拉以南非洲地区移动交易的49%以上。截至2020年9月,智能手机在该地区的普及率达到50%,其中35%通过2G和3G连接运行1。在该地区,数据也很昂贵。根据世界经济论坛,1 GB数据的成本是撒哈拉以南非洲地区月平均工资的40%,这导致用户将通话时间充值作为更实惠的替代方案。
转移模式
通话时间 自创建以来一直未更改。用户主要使用两种模式发送和接收通话时间基于信用PIN的交易和无PIN转账。
基于PIN的转账是传统的转账方式。利用物理重新加载卡,可以通过划痕显示一串数字( PIN),用户需要在短信或USSD菜单中输入这些数字,才能重新加载通话时间。这些一次性充值卡提供实物和电子两种形式。它们还被进一步划分为单国家或多国家别针。单一国家/地区PIN允许发送者向单个国家/地区的任何运营商充值,而多国家/地区PIN允许发送者向 几个指定国家/地区的任何运营商进行一次性充值。
无PIN 通话时间转接使用API提供实时通话时间充值。这种直接集成使电信公司能够方便地向其客户提供多种不同充值面值的充值服务。
1GSMA‘s全球移动趋势 2021
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挑战
通话时间转接业务面临许多挑战:
欺诈 -系统漏洞可能被利用,基于PIN的重装卡可能会被盗,导致严重的价值损失。为此,许多充值提供商已迁移到无PIN传输解决方案,以获得更好的安全性。
数据 安全性-手机号码也可能被不法交易者和卖家滥用,以 未经请求的电话和垃圾短信的形式骚扰用户。寻求解决这一问题的最新发展是标记化系统的形式, 其中敏感数据被替换为不可泄露的唯一数字字符串。
批发 漫游市场-根据Juniper Research的数据,2019年,漫游收入占运营商总收入的比例不到7%(506亿美元) 。但像Roam-Like-Home和Wi-Fi通话这样的新数据漫游服务允许用户使用他们的家庭号码,而不需要 寻求外国通话时间充值,从而降低了需求。
印尼的零售业 Airtime业务
截至2019年,印尼的传统电信行业是一个有利可图的行业,现有电话网络注册了超过3.413亿用户,超过了印尼2.706亿的人口。在这些用户中,约有3.319亿(97.2%)的用户在使用手机上网或拨打电话之前购买了预付费通话时间,只有941万 (2.8%)的用户为其服务付费(来源:Databoks.katadata.co.id)。2020年,移动通信服务市场规模为71.1亿美元,分布在印尼五大电信运营商手中:Telkomsel、XL Axiata、Indosat Ooredoo、Tri印度尼西亚和Smartfren。这些销售主要通过两个渠道进行--最终用户通过分销商合作伙伴关系在店内购买AirTime产品,以及通过在线商店和包括网站和应用程序在内的在线平台进行现代渠道分销。
根据Bisnis.com的数据,2021年,传统渠道产生的市场交易总额的50%以上,现代渠道产生的不到50%。2021年,所有运营商拥有100至150个授权分销商,这些分销商管理着印尼各地700多万个电信网点/商家,为3.319亿最终用户提供服务。分发 分为四个单独的级别:
● | Level 1 – 授权分销合作伙伴-对于这些总代理商,平均 利润率从3.75%到4.75%不等,不包括运营商的奖励支出。 | |
● | Level 2 – 总代理商、经销商/大玩家-这些经销商专注于实现 高交易量,平均利润率在0.5%至1.5%之间。 | |
● | Level 3 – Airtime所有运营商批发商-这些总代理商提供网站 和应用程序,将通话时间转售给网点或直接销售给最终用户,平均利润率从1%到2%不等。 | |
● | Level 4 – 奥特莱斯/商家-奥特莱斯和商家,可以是企业 也可以是个人,对终端用户进行直销,平均利润率从4%到7%不等。 |
印度尼西亚电信 用户行为
印尼约50%的移动电信用户从传统渠道购买通话时间,即从线下商店购买通话时间,例如附近的网点或商家,部分原因是近40%(9200万人)的印尼人口仍未开户,因此无法通过传统银行支付系统进行电子购买。在拥有银行账户的人中,仍有4700万人无法像传统的ATM机那样轻松地使用银行服务进行交易。由于这些原因, 过渡到在线通话时间销售的潜在市场是巨大的,许多现有的印度尼西亚电子商务网站和在线渠道已经开始通过他们的渠道或应用程序销售通话时间(例如,谷歌, 淡马锡,Bain&Company通过 Bisnisindonesia.id).
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无缝‘ 任务
Seamless‘ 的使命是通过革新传统的金融服务,为数十亿无银行账户和银行账户不足的个人提供金融和社会包容。
概述
Seamless 是东南亚地区领先的全球转账服务运营商之一。它主要通过Tranglo经营汇款业务 Tranglo是全球领先的跨境支付处理能力平台和服务提供商 ,也是东南亚领先的国际通话时间转移运营商,并通过WalletKu在印度尼西亚经营零售通话时间业务。
无缝‘ 业务模式具有高度的可扩展性,并可转移到其他地理市场。通过在东南亚建立业务所获得的知识 帮助其了解了个人和商家在亚洲市场面临的痛点,并促进了其基础设施、产品和合规流程的发展,使其能够在其核心市场中快速复制和建立业务。
Tranglo 全球汇款业务
Tranglo 为持牌银行和货币服务运营商(“MSO”)提供单一的统一应用程序编程接口(“API”) 并充当跨境转账的一站式结算代理,为客户提供全球转账和处理支付的能力 。截至2021年12月31日,Tranglo已在20多个国家和地区建立了覆盖2,000多家银行或电子钱包运营商的广泛支付网络,同时为135家企业客户提供服务,截至2021年12月31日的一年中,它与 处理了超过910万笔交易,总价值33亿美元。Tranglo还经营国际通话时间转移业务。 截至2021年12月31日,它为全球600多家电信运营商提供服务。
Tranglo 全球服务时间业务
Tranglo 在全球通话时间转移市场保持着强大的立足点,是电信通话时间转移的交换平台提供商 和国外通话时间的批发经销商。Tranglo的专有技术使客户能够请求各种充值选项,包括支持PIN和无PIN通话时间转移。目前,Tranglo运营着世界上最大的通话时间传输网络之一,为128个国家和地区的600多家移动运营商提供接入服务。
自2008年Tranglo开始提供通话时间转接以来,电子钱包和新的跨境支付形式的激增使该行业黯然失色。然而,企业继续提供通话时间作为补充产品,因为它仍然具有相关性, 特别是在发展中国家,那里有大量银行不足的社区。
截至2021年12月,Tranglo的前三大广播时间走廊是马来西亚-印度尼西亚、马来西亚-孟加拉国和阿联酋-巴基斯坦,合计占其当年总广播时间转移的39%。这个和这个是一致的GSMA报告这表明,2020年通话时间充值占南亚移动交易总数的46%。
WalletKu 印尼零售营业时间业务
WalletKu 专注于服务于印尼市场的零售服务时间业务。除了允许用户购买通话时间和互联网数据充值外,WalletKu还允许用户进行账单支付和其他现金充值和转账。截至2021年12月31日,WalletKu 拥有122,206个商户和个人用户,WalletKu Digital拥有超过4,400个活跃用户,WalletKu Indosat拥有2,100个活跃用户。
WalletKu Digital是印尼的一家市场零售商(印尼分销模式层次结构的第三级),服务于市场需求,如Airtime和互联网数据、电力、供水等。WalletKu还成为印尼第二大电信提供商Indosat Ooredoo Hutchison的授权分销商之一(分销模型层次结构的第一级),并管理着Indosat 100多个集群中的两个集群区域。
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我们 相信WalletKu拥有竞争非常激烈的商业模式。它支持其客户,即线下商家,为他们提供三天的寄售交易,以帮助他们解决现金流问题。WalletKu使用销售代表 定期开展业务并保持与商家的关系。这一战略帮助WalletKu在印尼的Airtime零售商市场获得并保持其客户群。
由于 WalletKu是一家基于应用的商业提供商,WalletKu还经营着一项现代渠道业务,其中最终用户(直接客户)也可以 购买通话时间和互联网数据,并在WalletKu应用中支付账单。WalletKu还通过与PT E2Pay Global Utama联合品牌 成为电子货币服务提供商,PT E2Pay Global Utama公司已在印度尼西亚中央银行注册成为印度尼西亚的电子货币服务提供商 。通过这种模式,WalletKu可以方便印尼没有银行账户的人口获得电子货币服务。配合这项电子货币服务,WalletKu可以作为用户在国内汇款和接收资金的平台,并利用Seamless‘ 平台允许在许多国家作为外国工人的印尼人将资金汇回本国。
自2020年初新冠肺炎疫情袭击印尼以来,消费者行为发生了变化,包括从事网购的印尼人增加了 。WalletKu已经在WalletKu应用程序中推出了WalletKu电子商务,以利用其现有的客户基础。
无缝的‘ 价值主张
致 无缝‘个人用户:为他们的日常全球转账、通话时间充值和账单支付结算提供便捷且经济实惠的解决方案。
致 无缝‘汇款许可证持有人:提供更低的交易成本,因为与通过SWIFT的传统银行网络相比,端到端转账流程涉及的中介机构更少。
给 无缝‘商家:为商户、电商平台和企业提供全球、低成本的统一跨境海量支付收付解决方案。
无缝的‘ 优势
高度可扩展和可转移的商业模式,可快速扩展东南亚的无缝业务
无缝‘ 业务模式具有高度的可扩展性,并可转移到其他地理市场。Tranglo的汇款和通话时间转移平台 展示了Seamless将其业务和市场范围从东南亚扩展到全球其他国家的能力。 印度尼西亚是Seamless面向消费者的业务的展示窗口。Seamless从建设Tranglo的全球汇款和通话时间转账平台以及印尼业务中获得的知识帮助Seamless了解了个人和商家在亚洲市场面临的挫折。Seamless积累的知识还促进了其基础设施、产品和合规流程的发展,使其能够在其服务的市场中快速复制和建立业务。
无缝‘ 专注于以技术为基础和以技术为重点的商业模式使其能够快速建立、启动和扩大运营。其平台和 技术设计为可扩展,并可轻松转移到新市场。它们是模块化的,这意味着Seamless‘ 平台上的每个功能都是一个独立的功能,可以单独或与其他功能一起轻松实现到其他平台中。Seamless 能够部署来自一个市场的用户数据和洞察,并根据当地市场特征进行调整,以洞察用户行为。
此外,Seamless的管理团队在东南亚市场拥有丰富的运营经验,包括马来西亚、新加坡和印度尼西亚。该公司还在不断探索进一步拓展东南亚和全球其他市场的机会。
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领先的 内部跨境转移能力
Tranglo 在全球市场提供内部跨境支付处理能力。与大多数必须依赖第三方转账启用程序的竞争对手相比,这一功能使Seamless获得了独特的地位。拥有这一内部能力为它提供了对其服务质量和可靠性的更大确定性,同时通过降低转账费用来提高其利润率 。Tranglo充当跨境转账的一站式结算代理, 为持牌银行、电子钱包和货币服务运营商提供单一的统一应用程序编程接口或API和结算接口。
Tranglo 是领先的跨境数字支付网关,为其客户提供处理支付服务的能力。截至2021年12月31日,Tranglo拥有超过2,000家银行和eWallets合作伙伴的支付网络,以及超过135家企业客户,覆盖全球20多个国家/地区。
Tranglo 拥有庞大的蓝筹客户组合,包括WISE、新加坡电信、Remitly、Grab、PayPal、GEA、微信香港钱包、Maxis、Etisalat和Ding。这些客户依赖Tranglo提供交换、外汇交易和结算服务,以实现跨境支付进入多个国家/地区和走廊的即时支付。
在截至2021年12月31日的一年中,Tranglo在全球管理了910万笔交易,总价值达33亿美元。截至2021年12月31日的年度,Tranglo的日均交易额约为920万美元。
强大的合规文化,并获得扩展无缝服务的完全许可
自成立以来,Seamless一直严格遵守适用的法律法规。它与监管机构密切合作 协商新政策,并遵循国际风险管理和相关的反洗钱和反恐融资 (“反洗钱/反恐融资”)标准,以确保在内部和新客户/商家加入时进行强有力的控制。
在其服务的市场和其他司法管辖区,Seamless的许可如下:
● | 印度尼西亚: 汇款许可证 | |
● | 马来西亚: 货币服务营业执照 | |
● | 新加坡: 货币服务运营商许可证 | |
● | 英国:授权支付机构 |
高度 富有创业精神和活力的创始团队,背后有强大的金融和技术专业人士以及实地的当地管理人员
无缝 高级管理人员技能高超,富有创业精神,并拥有与领先金融和技术公司的丰富相关经验 。
Seamless‘ 董事会主席孔令辉是一位经验丰富的企业家。孔先生创立了中国动力解决方案有限公司,这是一家为世界上一些最大的企业集团和保险公司进行企业软件开发的公司。
Seamless 拥有一支真正的泛亚洲管理团队,管理团队成员来自东南亚大部分主要司法管辖区。在印度尼西亚, 它拥有强大的当地实地管理团队,他们对当地消费者的行为和当地的监管环境有深刻的了解。这确保其业务保持当地视角,并得到充分监督。
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特兰格洛
Tranglo 汇款业务
Tranglo 是一家领先的跨境支付公司,在全球范围内提供尖端的汇款解决方案,专注于亚太地区的走廊。 其专有技术确保交易得到可靠且几乎即时的处理,并通过 银行/电子钱包转账和取款点等支付方式网络提供发送和接收支持。Tranglo成立于2008年3月10日 ,2018年11月5日,Seamless收购了Tranglo 60%的控股权。
汇款行业主要是由庞大的农民工人口推动的。根据世界银行的数据,在亚洲,前四大汇款接受国中有三个(印度、中国和菲律宾)来自该地区。这三个国家在2021年总共收到了1760亿美元的汇款。东亚和太平洋地区(不包括中国)的汇款流量在2020年因新冠肺炎疫情而下降3.3%后,在2021年反弹,增长1.4%,这是由于该地区一些国家的经济复苏和恢复航空旅行 。
加强监管控制可能会对汇款行业产生重大影响。更严格的监管环境预计将 驱逐那些表现不佳的公司,这些公司没有足够的监控系统或合规专业知识或低效的技术来满足不断变化的和日益严格的监管要求。此外,那些用户基础较小、无法持续盈利的运营商将逐渐失去市场份额,被迫退出 行业。Tranglo有着成功的记录,并受到其合作伙伴的信任。自推出数字汇款服务以来,Tranglo的处理价值快速增长,近几年来,Tranglo的净利润不断增长,净利润率持续增长。正的净利润和现金流使Tranglo能够继续投资于其技术和基础设施,以使其平台更加强大和用户友好,并确保其合规系统能够符合不断变化的监管标准。 Tranglo还成功地建立了新的合作伙伴关系和新技术,帮助降低了处理费用并扩大了其全球覆盖范围。
Tranglo 开发和运营内部专有的跨境支付处理平台。Tranglo为其客户提供单一的统一应用程序 编程接口(“API”),并充当跨境支付服务的一站式结算代理。 此外,Tranglo的外汇服务将使其客户能够接受和结算多种货币的支付交易。
通过 先进的技术支持,Tranglo为其客户提供无缝集成和用户友好的解决方案,为客户跨境汇款和电信信贷。 企业客户群从2018年12月31日的156家稳步增长到2021年12月31日的195家,证明了Tranglo业务的成功。在客户和合作伙伴方面,截至2021年12月31日,Tranglo拥有超过2000家银行合作伙伴、其他非银行金融机构合作伙伴以及 电信合作伙伴的全球支付网络。
截至2021年12月31日的一年中,Tranglo在全球处理了900多万笔交易,总价值33亿美元。 自成立以来,Tranglo迄今已处理了超过120亿美元的跨境支付交易。
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度中,Tranglo的收入分别从4290万美元增长到4870万美元。
Tranglo 其跨境支付服务主要在预筹资金的基础上运营。Tranglo的客户需要预先为Tranglo提供资金,然后才能处理他们的交易,Tranglo目前允许以美元、新加坡元、欧元、英镑、印度尼西亚卢比、菲律宾比索、马来西亚林吉特、日元、港币或澳元进行预融资。交易完成后,Tranglo会从其客户的预付资金池中扣除款项,并以几乎即时的方式及时处理交易。 合作伙伴和客户需要始终在各自的预付资池中保持预付资金额的阈值水平。
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下面的图表说明了转账交易的资金流:
注:
● | 发件人通过Tranglo合作的电子钱包运营商发起全球转账 | |
● | 电子钱包 运营商扣除预付手续费和汇差, Tranglo从电子钱包运营商扣除汇差和固定手续费 | |
● | Tranglo 通过其金融中介网络将资金发送到目的地国家,由接收方领取 |
Tranglo的汇款业务收入来自外汇差价和对其处理的每笔交易收取的固定交易费 。外汇差价是由Tranglo购买外币的成本与向其客户出售外币的价格之间的差额得出的。Tranglo收取的固定交易费取决于接收国、网点类型等。Tranglo根据其支付代理不断变化的成本审查和修订其定价政策,同时也确保Tranglo能够保持其在市场上的市场竞争力。
Tranglo 通过Tranglo Connect和Tranglo Business提供跨境支付服务。
Tranglo 连接-金融企业和支付提供商的跨境支付
Tranglo 通过Tranglo Connect为持牌金融机构、支付网关和货币服务业务提供跨境支付服务,其中Tranglo充当客户的支付中介和支付聚合器。Tranglo开发了单一的统一API,可轻松复制到所有受支持收件人的司法管辖区和支付网络,并覆盖多个发件人渠道,无论是实体渠道还是电子或移动渠道。这使得Tranglo的平台可以轻松扩展到其他地区 。
电子钱包 平台和银行也可以受益于Tranglo Connect,以确保在Tranglo网络覆盖的 司法管辖区和地区无缝高效地转移资金和提取现金。Tranglo的使命是创建一个能够实现无现金社会的全球网络。Tranglo的统一系统使其所有交易、支付和转账都能以经济高效和用户友好的方式执行。
截至2021年12月31日,Tranglo Connect为多个司法管辖区的2,000多家银行合作伙伴和其他非银行金融机构合作伙伴提供全天候或同一工作日的支付。
Tranglo 业务-非金融机构的跨境支付
Tranglo 还为各种规模的非金融企业提供跨境支付服务。它们包括非支付提供商,如电子商务 贸易商、拥有地区或国际供应商和客户的供应商、旅行社以及全球自由职业者或外包公司。 通过Tranglo的服务,商家和零售客户可以在单一平台上无缝地将资金转移到大量接收者 。例如,电商运营商可以通过在Tranglo的平台上下单 向商家和客户汇款,利用Tranglo的外汇服务进行跨境业务,而无需担心 货币兑换、复杂的程序和执行的不确定性。
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使用相同的单一统一API,Tranglo帮助这些企业在不牺牲速度和安全性的情况下,利用最具成本效益的方式收发资金。Tranglo Business提供从外汇和钱包管理到合规审查的一体化商业支付解决方案。 通过用户友好和直观的界面,客户可以针对不同的用户使用智能路由和审批管理来定制他们的支付 。
Tranglo 国际空中转运业务
Tranglo 在全球通话时间转移市场拥有强大的立足点,是电信通话时间转移的交换平台提供商和 国外通话时间的批发商。其专有技术使客户能够请求各种充值选项,包括 同时支持PIN和无PIN通话时间转移。目前,Tranglo运营着世界上最大的通话时间传输网络之一,为128个国家的660多家移动运营商提供接入服务。AirTime Transfer还允许电信用户将电信信用 转移给其他电信用户。
下面的 图表说明了通话时间转移交易的流程:
备注:
● | 发送方向Tranglo合作电信服务提供商 发起通话时间转移请求 | |
● | Tranglo 将相当的通话时间积分发送给接收方的电信服务提供商 |
国际广播时间转接模式
2021年,无PIN传输占Tranglo总交易量的95%,主要受数字采用和技术进步的推动。
销
Tranglo的基于PIN的重新加载由其专有的基于PIN的系统GloReload管理。该系统为发送和接收操作员之间的通信搭建了桥梁,并实施了有效的库存管理协议。
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无引脚
Tranglo的无针通话时间传输使用API来提供实时通话时间充值。这种直接集成使电信公司能够方便地向其客户提供不同充值面值的多种充值服务。
在 Tranglo中,此传输模式由GloTransfer处理。下面提供了一个通过GloTransfer的典型流程:
1. | 业务 合作伙伴通过接口(RequestReloadSync)向Tranglo发送交易请求 | |
2. | Tranglo 验证参数并转发到接收合作伙伴(通话时间目的地)以处理 充值请求。 | |
3. | 一旦 充值请求被处理,API连接将向发送方 合作伙伴返回响应。 |
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Tranglo 零售营业时间业务-Treatsup(电信信贷充值)
除了通话时间批发业务,Tranglo还通过名为“Treatsup”的移动应用程序经营零售通话时间业务。 Treatsup Sdn Bhd目前致力于为Treatsup移动应用程序提供实施和技术支持服务 该应用程序的IP持有者也是该应用程序的持有者。Treatsup允许用户随时随地为任何人重新加载移动和电信信用 它目前与全球200多家移动服务提供商连接。它还允许用户为每笔 重新加载交易赚取Treatsup积分,并通过发现新的令人兴奋的优惠来奖励活动。
运行 Tranglo 2019-2021数据
强大的 战略合作伙伴网络
蓝筹股 客户/合作伙伴
除了作为跨电子钱包平台和银行转账和取款的中坚力量,Tranglo还在其支付部门和通话时间转账部门拥有庞大的蓝筹客户组合,包括WISE、新加坡电信、Remitly、Grab、PayPal、GEA、微信香港钱包、Maxis、Etisalat和Ding等。这些客户依靠Tranglo的跨境支付解决方案 实现跨多个国家/地区和渠道的即时支付。
Tranglo 有一个内部业务开发团队来获取客户或合作伙伴,它还依赖并聘用第三方来帮助推广其服务 。
另一方面,Seamless计划在菲律宾、印度尼西亚、阿联酋、越南和柬埔寨等东南亚国家发展针对个人用户的B2C业务。Seamless认为,东南亚国家的市场规模远大于香港,因此TNG Asia和GEA的剥离不会对Seamless未来的业务增长和发展产生任何影响 。此外,预计TNG Asia和GEA将继续使用Tranglo的汇款平台提供 汇款服务。因此,资产剥离对业务的影响将微乎其微。
与Ripple建立战略合作伙伴关系
2021年,领先的跨境支付企业区块链和加密货币解决方案提供商Ripple收购了Tranglo 40%的股份。 这是为了扩大RippleNet的全球金融网络规模,并解决东南亚和其他地区支付格局的复杂性 。RippleNet利用分布式分类帐技术向全球合作伙伴网络提供金融解决方案-从双向报文传送、结算、流动性管理和信用额度。
这一合作伙伴关系引入了Ripple的按需流动资金(ODL)服务,使参与的汇款合作伙伴能够处理即时 跨境支付,以消除昂贵的预融资安排。ODL利用数字资产XRP通过RippleNet促进低成本交易 。
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下面的图表说明了Tranglo与Ripple的合作伙伴关系如何利用ODL来简化支付流程并增强流动性:
自2022年3月以来,Tranglo 在其所有支付走廊上启用了ODL。在此之前,Tranglo在2021年9月成功地进行了ODL试验部署,在前100天内处理了250,000笔交易,价值4,800万美元。这种伙伴关系的一个关键优势是,汇款企业不仅可以进入RippleNet提供的市场,还可以进入Tranglo。
Tranglo KYC工艺
Tranglo 对货币服务业务和相关司法管辖区的银行进行KYC尽职调查,如AML/CFT合规性、筛查速度检查和基于风险的方法。由于Tranglo Connect的合作伙伴已经在其当地司法管辖区获得许可和监管,因此在入职时,Tranglo会审查合作伙伴背景的相关文件,如注册地点、最终受益所有者、资金来源、业务性质和规模,以及相关司法管辖区的许可要求,以确保 他们完全符合监管要求。Tranglo定期进行进一步的调查,以确保其合作伙伴 在首次入职后保持合规,并跟踪最新的监管发展。此外,Tranglo拥有内部 监控系统,可实时筛选每笔交易。如果Tranglo发现任何不一致之处,Tranglo会通知其合作伙伴 采取进一步措施改进他们的KYC流程和监控系统。对于资金转账和通话时间转账业务,Tranglo 通过Lexis Nexis对其客户进行筛选,以检查任何制裁状态。Tranglo高效、快速但全面的KYC流程 和谨慎的KYC流程是金融科技市场的另一个竞争优势。
Tranglo 许可证
在马来西亚,Tranglo持有货币服务营业执照。货币服务业务许可证是马来西亚Negara银行根据2011年货币服务业务法案向Tranglo发出的日期为 2018年10月1日的B类许可证,允许Tranglo经营货币服务业务。在英国,Tranglo是金融市场行为监管局根据《2017年支付服务条例》获得许可的授权支付机构,可发行和/或获取支付工具,并提供汇款服务。在新加坡,Tranglo是新加坡金融管理局根据《2019年支付服务法》批准的一家主要支付机构,提供账户发行、国内转账、跨境转账和电子货币发行服务。在印度尼西亚,Tranglo根据印尼银行关于支付非银行资金转移服务的第23/06/PBI/2021号法规,持有来自印尼银行的非银行资金转移操作员许可证 。
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合规性 职能、风险和内部控制
Tranglo 有一个定义明确的组织结构,明确界定了对董事会、其委员会和运营单位的责任、权力和责任。在审查风险管理和内部控制系统的充分性和有效性方面已经建立了关键流程。
风险管理
风险管理是支持Tranglo在风险和回报之间实现可衡量的平衡的核心学科,并嵌入到整个Tranglo的所有业务职能线中。作为为业务流程和管理战略规划提供制衡的控制职能的组成部分,风险管理确保及时有效地识别、衡量、缓解和报告Tranglo面临的重大和新出现的风险。
第一级防御涉及风险所有者(业务职能部门)在日常管理各种业务和运营活动中固有的风险方面的责任。在第二级防御中,控制职能(合规性和风险管理)发挥政策制定的作用,包括开发相关工具和方法以识别、衡量、缓解和报告重大风险和新出现的风险。作为补充,第三级防御是内部审计(内部审计),它为风险管理和合规方法的有效性提供独立保证。
Tranglo 在整个组织中采用并推广风险管理文化,以增强和灌输风险意识文化,这是有效的全公司风险管理框架的关键 方面。基本的风险管理文化是强大的公司治理、明确定义角色和责任的组织结构、有效的沟通和培训、遵守法律、法规和内部控制的承诺、诚信的受托责任以及明确的政策、程序和指导方针。
合规性 功能
秉承“合规是每个人的责任”的座右铭,Tranglo的合规部门已启动各种 战略,以满足所有监管、运营以及反洗钱、反恐怖主义融资和非法活动收益 法案的要求,同时加强Tranglo内部高标准的合规文化。
合规 负责加强Tranglo内部的合规文化。董事会的监督,加上高级管理层的承诺,有助于确保合规计划的有效实施和员工对适用合规标准的遵守。
合规作为第二道防线,还负责协调识别、评估和监测Tranglo内的监管和合规风险的进程,包括遵守监管、运营、反洗钱、反恐怖主义融资和非法活动收益法案2001年的要求。
通过建立合规性计划、定期合规性评估以及与业务和运营职能部门定期 接洽会议,对合规性级别进行评估。此外,合规性还提供咨询、培训和参与会议,以更新和交流/教育Tranglo内与合规性相关的事项。在管理监管或合规风险时,它也有责任 定期向董事会和高级管理层报告其评估和/或活动。
内部 审核
内部审计职能负责对Tranglo的运营和内部控制系统进行定期审查。对业务流程进行定期审查,以检查和评估财务和运营控制的充分性和效率。重点介绍了影响Tranglo的重大风险和违规行为,并在适用的情况下提供了改进风险管理、内部控制系统和治理流程的有效性/效率 的建议。
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对Tranglo的信息系统进行审计,以确定IT环境是否有效运行以实现Tranglo的 目标,同时保护资产并保持数据完整性和机密性。
内部审计还为利益相关者提供咨询、建议和洞察,以增加价值并建议改进Tranglo的 运营。为了确保更有效和高效地提供必要保证的能力,内部审计对内部审计流程进行了持续的改进。
员工
截至2021年12月31日,Tranglo拥有178名员工。它还根据需要聘请临时员工和顾问来支持其运营。 Tranglo的所有员工都没有工会代表,也没有遵守集体谈判协议。Tranglo没有经历过任何停工,它认为自己与员工的关系很好。
瓦勒库
WalletKu 印尼的数字零售营业时间业务
WalletKu 在印尼的通话时间市场站稳了脚跟,包括在公用事业支付、通话时间充值和互联网数据计划充值服务等领域。WalletKu的业务范围已经扩大到旅游、游戏和教育部门 以及火车、公交车和娱乐的门票销售。WalletKu Airtime业务覆盖印尼境内的多个主要地理区域,包括雅加达和万隆。WalletKu成立于2016年9月1日,并于2018年7月被Seamless收购 。2021年3月,我们出售了WalletKu的控股权。2022年6月,我们重新获得了WalletKu的足够权益, 持有该公司的控股权。
与当地商人合作
WalletKu 在印尼经营B2C Airtime业务,通过广泛的商业合作伙伴网络接触零售客户,这些合作伙伴主要是小型零售店,即小型商家。为商家合作伙伴提供WalletKu应用程序,该应用程序可以接受来自其最终客户或用户的付款,以获得各种服务,包括购买通话时间充值。截至2022年12月31日,WalletKu拥有122,206个 注册合作伙伴,其中4,412个是WalletKu Digital的活跃合作伙伴商家,2,163个是WalletKu Indosat的合作伙伴商家。
WalletKu 通过其现场销售团队招募商家。销售团队的每个成员都被分配了一个地理区域和一个 个合作伙伴配额,他们将招聘和服务这些合作伙伴,包括定期从商家那里收取现金付款。WalletKu为每个销售员工开发了一个内部监控系统,可以监控地理位置和从商家那里收取的现金 。该系统能够实时跟踪与商家有关的所有交易。WalletKu为其合作伙伴提供快速高效的电子入职和e-KYC流程。新合作伙伴可以在WalletKu销售代表的帮助下在线提交所有必需的信息和文档。
产品和服务
WalletKu的服务主要专注于满足印尼民众的日常移动支付需求。服务选项 包括:
通话时间充值和互联网数据充值计划
由于印尼市场的特点,绝大多数人使用预付费SIM卡,通话时间和数据计划充值需要访问实体商店,WalletKu已经招募了商业合作伙伴或商家,包括通话时间充值 地点、便利店和其他零售店,通过 WalletKu应用程序提供通话时间充值和互联网数据计划充值服务。任何拥有移动设备的人都可以向WalletKu的任何一个商家合作伙伴支付现金,以购买通话时间充值服务 。WalletKu向客户收取每笔交易的佣金,并计入客户应支付的交易成本。 WalletKu通过单一渠道为印尼四大电信提供商提供充值服务,这对 最终用户和商家都很有吸引力。
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水电费 付款
WalletKu 已与多家公用事业提供商合作,允许印尼人通过使用WalletKu应用程序支付水费、电信费用、租赁费用和医疗保险。
客户 服务
WalletKu 努力通过与客户的直接互动来占领市场。通过客户关系团队,WalletKu帮助其用户 和客户顺利导航应用程序并掌握交易。这有助于提高忠诚度并提升声誉。 WalletKu还提供一系列数字渠道和社交媒体渠道、客户服务电子邮件以及客户服务热线。
销售 和市场营销
WalletKu 通过提供更好、更广泛的服务来吸引新用户和合作伙伴。由于印尼是一个分布广泛的国家,有许多不同的地区和社区,WalletKu专门针对印尼不同的地区 开发和设计其营销方案,并不断努力创新和优化其营销策略。
INDOSAT 集群管理伙伴关系
INDOSAT 集群管理合作伙伴(CMP)是与INDOSAT Ooredoo Hutchison(INDOSAT)合作的分销合作伙伴,INDOSAT是印度尼西亚最大的电信运营商之一,提供电信服务、互联网数据和通话时间产品。根据INDOSAT 集群管理合作伙伴计划,INDOSAT已经建立了覆盖印尼所有地区的5个地区。这些地区是Jabo、中西爪哇、苏门答腊岛、加里苏马帕和东爪哇巴厘岛努斯拉,这些地区进一步细分为100多个聚集区。每个集群 区域仅授予一家运营商在该特定集群区域运行、管理和销售Indosat的产品。
要 成为Indosat分销合作伙伴并运营一个或多个集群区域,CMP必须建立一支由集群销售官(CSO) 和直销团队(DSF)组成的团队。民间社会组织负责收购直销合作伙伴,这些合作伙伴是直接向最终用户销售印尼电信产品的传统线下小夫妻店。每个CSO在该集群区域内管理着专用数量的奥特莱斯,并向管理下的奥特莱斯销售INDOSAT产品。DSF由直接向最终用户销售或分销Indosat产品的销售人员组成。
INDOSAT 产品主要有:
● | Mobo (移动网点)-INDOSAT提供的通话时间或互联网数据,该网点直接向其管理的网点销售 ,而网点又可以将这些网点出售给最终用户。 | |
● | Starter packs (SIM Card). |
WalletKu 加入了《议定书》方案,并于2021年开始管理两个INDOSAT集群,即Denpasar和Gilikangkung。对于这两个集群区域,WalletKu现在拥有37个CSO和15个DSF销售人员。WalletKu定期在这两个集群区域开展促销和营销活动 。2021年3月至12月,这两个集群地区产生的总收入为670万美元,平均每月收入约为674,000美元。根据CMP计划,销售通话时间的平均毛利率为4.75%。截至2021年12月31日,WalletKu 在其CMP计划下拥有2163个活跃的直销合作伙伴。
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INDOSAT 还为其CMP设置了各种关键绩效指标(KPI)-
● | 分销 关键绩效指标-Indosat产品的销售业绩 | |
● | 收购 关键绩效指标-获得新的Indosat用户 | |
● | 开发关键绩效指标-确保在每个Indosat Ooredoo站点中,使用Indosat SIM卡使用电话、互联网浏览或短信 | |
● | 合规性 KPI-衡量CMP如何遵守INDOSAT合规性指南,如员工数量 ,以及未进行跨区域销售等。 |
INDOSAT 根据中医取得的关键绩效指标向他们提供奖励或奖金。WalletKu在参与CMP计划期间每个月都会与Indosat的KPI会面,在截至2021年12月31日的一年中,该公司平均获得了总收入的4%的奖励。 这些奖励加上4.75%的毛利率,为这项业务贡献了平均总毛利润8.75%。
INDOSAT 定期开放新的集群区域供有兴趣的各方申请,优先考虑现有的记录良好的CMP。 鉴于这项业务具有良好的增长潜力和毛利率比率,WalletKu计划在 2023年再申请两个集群区域,并在2024年再申请两个集群区域,以扩大其在印尼的B2C通话时间业务。
员工
截至2021年12月31日,WalletKu拥有151名员工。它还根据需要聘请临时员工和顾问来支持其运营。 WalletKu的所有员工都没有工会代表,也没有遵守集体谈判协议。WalletKu没有经历过任何停工,它认为自己与员工的关系很好。
知识产权 产权
我们 依靠著作权法、商标法和商业秘密法以及对披露的限制来保护我们的知识产权 。我们拥有自己开发的软件以及根据合同由第三方开发的软件的版权。我们与我们的程序员和其他员工签订了 标准雇佣协议,其中规定他们因受雇于我们而创造的知识产权是我们的知识产权。截至本注册声明/委托书的日期,我们已在新加坡注册了一个商标,在印度尼西亚注册了五个商标,并在印度尼西亚注册了三个域名。
尽管我们努力保护自己不受侵犯或挪用我们的知识产权,但未经授权的各方可能会 试图复制或以其他方式获取和使用我们的知识产权。如果侵权索赔成功,而我们未能 或无法开发非侵权知识产权或无法及时许可被侵权或类似的知识产权,则我们的业务可能会受到损害。请参阅“风险因素-与无缝‘业务、工业和运营相关的风险-我们 可能无法保护我们的知识产权。”和“风险因素-与无缝公司业务、行业和运营相关的风险-我们受到与诉讼相关的风险的影响,包括知识产权索赔、消费者保护 诉讼和监管纠纷。针对我们的法律诉讼可能会损害我们的声誉,并对我们的业务、运营结果、财务状况和前景产生实质性的不利影响。
许可证
在马来西亚,Tranglo持有货币服务营业执照。货币服务业务许可证是马来西亚Negara银行根据2011年货币服务业务法案向Tranglo发出的日期为 2018年10月1日的B类许可证,允许Tranglo开展货币服务业务 。本牌照监管所有货币服务行业,包括货币兑换、汇款和货币批发业务及其他相关事宜。特别是B类许可证,它监管 所有涉及个人和企业通过非银行汇款服务提供商进行的资金外流和汇入的活动。
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在英国,Tranglo是由金融市场行为监管局根据《2017年支付服务法规》颁发的授权支付机构。本许可证允许Tranglo执行支付交易、发行支付工具、获取支付交易、 进行汇款、提供账户信息服务和支付发起服务。
在新加坡,Tranglo是新加坡金融管理局根据《2019年支付服务法》(Payment Services Act 2019年)批准的一家主要支付机构,《2019年支付服务法》(Payment Services Act 2019年)是一项规定支付服务提供商的许可和监管、支付系统的监督和相关事宜的法案,旨在废除《货币兑换和汇款业务法》(2008年修订版第187章)和《支付系统(监督)法》(2007年修订版第222a章),并对某些其他法案进行相应和相关的修订。这一许可证允许Tranglo提供账户发行、国内转账、跨境转账和电子货币发行服务。 Tranglo还与两个获得许可的加密货币交易所合作伙伴--独立储备SG Pte。有限公司和Betur,Inc.在新加坡 ,而不是维护个人许可证。
在印度尼西亚,Tranglo持有印尼银行颁发的非银行资金转账操作员许可证,符合印尼银行关于非银行资金转账服务支付服务提供商的第 23/06/PBI/2021号法规。它对在印度尼西亚注册的商业实体从事资金转移活动的非银行资金转移提供者进行监管。
对于 WalletKu,它受到多项法规的监管。我们受印度尼西亚共和国一系列法规的约束;电子和信息安全、通过电子系统进行交易、电子货币许可和劳动法。
WalletKu 作为电子系统操作员。我们已经注册了印尼商业分类标准(印度尼西亚语: Klasifikasi Baku Lapangan Usaha印度尼西亚-KBLI),编号为63122。在此KBLI中,我们推出并管理了WalletKu应用程序和WalletKu网络门户。这项活动的监管机构之一是印度尼西亚共和国通信和信息部(MCI-RI),根据《2020年MCI-RI编号5年(包括其变化)关于私人电子系统运营商(ESO)的规定》。它要求提供、管理和/或运营货物和/或服务的报价和/或交易的ESO向MCI-RI注册其机构。因此,我们在股票期权注册号 000128.01/DJAI.PSE/02/2021中将该公司注册为股票期权。电子信息生态系统受到监管,因为该部希望确保没有ESO提供 并促进违禁内容的流通。此外,为了应对国有企业隐私数据泄露问题,该部 希望国有企业谨慎对待其隐私数据保护的内部机制。
WalletKu的零售交易。除了KBLI 63122,我们还生效了我们对KBLI编号47912的注册,即“通过纺织、服装、鞋类和个人用品商品的媒体进行零售贸易”。这是针对我们在WalletKu应用程序中提供的零售交易的。在此KBLI中,WalletKu受2019年政府关于通过电子系统进行贸易的第80号法规(印尼语:Perdagangan Melalui SistedElektronik-PMSE)的约束。根据上述规定,PMSE实体有义务 进行道德宣传;披露其销售产品的真实信息(以及披露有关产品的准确信息、来自美国存托股份的真实产品的适宜性、商品或服务的消费资格、合法性、质量和可及性 并保护消费者的义务)。
WalletKu的电子货币。支持我们在应用程序内销售的是电子货币的使用。W-Cash是联合品牌协议的产物。我们 依赖PT E2Pay Global Utama从印尼银行获得的许可证。目前,电子货币许可本身受印度尼西亚银行编号20/6/PBI/2018的《电子货币条例》监管。联合品牌协议已注册 ,并由PT E2Pay Global Utama向印度尼西亚银行报告。根据该规定,提供电子货币系统必须遵循上述原则:a)不暗示系统性风险;b)整个业务必须在良好的财务状况下进行;c)加强对消费者的保护;d)有利于国家经济的企业;以及e)防止洗钱和防范恐怖主义资金。
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WalletKu与支付网关服务的合作伙伴关系。WalletKu使用第三方提供的支付发起和获取服务。我们是服务的用户。这一领域受印度尼西亚银行编号23/6/PBI/2021关于支付服务提供商的规定 。
WalletKu 受印尼劳动法约束。印度尼西亚劳动法涉及2003年第13年《人力法》,宪法法院对若干条款进行了修改,2020年第11号《创造就业法》对该法进行了修改。它包含各种规范:最长定期就业期限、遣散费、许多强制性工人权利保护、休假条款等。印度尼西亚劳动法一般旨在提高印度尼西亚共和国管辖范围内工人的福利。
下表概述了我们在不同司法管辖区的现有许可证。我们相信我们符合每个许可证的要求 。除马来西亚许可证(将于2023年3月到期)和印度尼西亚电子货币许可证(将于2023年5月到期)外,所有许可证都没有到期或续订日期。我们希望在这两个许可证到期之前续订它们。
管辖权 | 许可证名称 | 调节器 | ||
马来西亚 | 经营金融服务业务许可证(许可证类别:B) | 马来西亚内加拉银行 | ||
新加坡 | 主要支付机构 | 新加坡金融管理局 | ||
印度尼西亚 | 钱款 汇款人(非银行转账操作员) | 印尼银行 | ||
印度尼西亚 | 电子系统操作员 | 印度尼西亚共和国通信和信息部(MCI-RI) | ||
印度尼西亚 | 通过电子系统交易 | 印度尼西亚共和国贸易部 | ||
印度尼西亚 | Electronic Money 注: 依靠PT E2Pay Global Utama的许可证联合品牌 |
印度尼西亚银行 | ||
联合王国 | PSD (授权支付机构) |
金融 行为监管局 |
竞争分析
汇款 业务(Tranglo)
特兰格洛 | 速汇金 | 西部联盟 | 山丘 | 镍 | EMQ | |||||||
业务 模型 | 批发 | 零售 | 零售 | 批发 | 批发 | 批发 | ||||||
聚焦 个市场 | 亚太地区 | 全球 | 全球 | 新兴市场 | 欧洲 | 欧洲 和中东 | ||||||
高科技 | 接口/批量上传 | 应用编程接口 | 应用编程接口 | 接口/批量上传 | 接口/批量上传 | 应用编程接口 | ||||||
Ripple的ODL支持 | 是 | 不是 | 不是 | 不是 | 是 | 不是 |
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上表列出了Tranglo与其在跨境汇款行业内的一些竞争对手的比较指标。 我们认为Tranglo及其大多数竞争对手相对于传统银行具有全面的竞争优势。传统银行 在其端到端流程中依赖许多看门人和中介网络,增加了成本和交易周转时间。
转账 次:
传统银行 --3至7个工作日
零售 运营商-1至3个工作日
批发 提供商-40%的支付是即时支付(行业平均水平)
Tranglo -80%的付款是即时付款(在5分钟内)
收费:
传统银行-3%至7%
支付 网关-3%+外汇汇率
西部联盟-0.3%至3%
Tranglo -平均1%
零售 转账运营商和地区移动钱包。零售转账运营商和地区性移动钱包采用“跟随消费者”的方式。虽然重点仍然是核心市场的消费者,但这些参与者的目标是满足消费者在国内和国际上的支付需求。消费者即使在海外市场旅行时也可以使用相同的电子钱包。 例如速汇金和西联汇款。零售转账运营商往往拥有更好的网络和可用性。但是, 这些零售转账运营商可能需要与其他批发汇款提供商连接并整合,以扩大其覆盖范围。 这将带来额外的成本,并延误汇款过程。
批发 汇款提供商。与零售转账运营商相比,这些运营商往往在速度和定价方面表现更好,而零售转账运营商往往拥有更好的网络和可用性。Tranglo是一家批发汇款提供商。 批发汇款行业的其他竞争对手包括Thunes、Nium和EMQ。这些汇款提供商通常具有转账速度优势,因为它们与当地基础设施提供商建立了直接和协商的伙伴关系。例如,Tranglo在菲律宾拥有广泛的网络。专注于欧洲的Nium正在该地区积极扩张,增加劳动力,提供支持,并建立当地网络。
批量上传是一种传统的交易请求选项,不需要API,它可以增加汇款运营商相对于竞争对手的吸引力 。需要增加灵活性的企业将选择同时支持API 集成和批处理的提供商,因为开发内部平台来集成API可能会增加相当大的成本。
Tranglo突出的竞争因素之一是其通过Ripple的按需流动性 (ODL)服务提供的支持进行的额外流动性管理。ODL利用数字资产XRP来消除传统的预融资。传统上,发起交易需要预先提供资金,这将锁定汇款参与者和金融机构的大量营运资金。这可能会对电子邮件或银行的现金流施加重大的 限制。ODL为汇款参与者提供了一条出路,无需提供预付款 即可汇款。在东南亚市场,也只有Nium有能力为其参与者提供ODL。
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国际(Br)空中转运业务(Tranglo)
在通话时间转移服务业务中,Tranglo与预付费国家、Ding、DT One、Merchantrade、Reloadly、Du和Thuns竞争,这些公司还向移动运营商和其他数字服务提供商提供充值交易服务。具体地说,Thunes是Tranglo的另一个竞争对手,它使用户能够连接数字钱包,是全球跨境支付网络,在空中转账服务和转账业务中都是 。
特兰格洛 | Ding/Du | DT 一 | 重新加载 | |||||
业务 模型 | 批发/ 零售 | 零售/ 批发 | 批发 | 批发 | ||||
网络 | 全球 | 全球 | 全球 | 全球 | ||||
支持 | 全天候全球支持 | 全天候全球支持 | 全天候全球支持 | 全天候全球支持 | ||||
高科技 | API/Web 平台 | API/Web 平台 | API/Web 平台 | 应用编程接口 |
Tranglo 经营以批发为重点的模式,零售充值作为补充产品提供。这使得Tranglo能够区别于DT One和Reloadly等仅面向批发的竞争对手,同时也能与Ding等专注于零售和批发的竞争对手的产品相媲美。
虽然行业平均网络覆盖范围是全球的,但大多数空闲时间运营商的网络中都有不活跃的运营商。Tranglo已执行了多次列表清理,以确保活动网络的准确表示,同时确保对这些通道的最佳支持。
网络:
Ding -150个国家的850个运营商
DT 160个国家和地区的One-550运营商
重新发布 -170个国家/地区的800家运营商
Tranglo -128个国家和地区的660家运营商
提供的技术和客户支持可能因地理位置而异。由于Tranglo团队主要位于马来西亚和新加坡, 支持通常最适合来自相似时区的国家/地区的查询。这同样适用于不同的运营商,即 在西班牙、美国、法国和加拿大以外的地区运营。
对API的支持 允许开发商和数字零售商通过其平台直接提供国外充值服务,而Web 平台支持线下零售商或运营商不通过API进行链接。就像汇款一样,Tranglo能够同时提供这两种服务,可以在市场上享有一定的竞争优势。
零售 Airtime Business-印度尼西亚(WalletKu)
许多印尼电子商务公司是WalletKu零售Airtime业务的直接竞争对手。Shopee现在是最大的在线购物网站。Shopee邀请用户作为Shopee合作伙伴加入。合作伙伴可以脱机转售通过该应用程序购买的产品。 在Shopee合作伙伴应用程序上可以购买的产品包括信用和数据包、游戏代金券、PLN电力(代币 和账单)、印度尼西亚火车票和其他账单,如信用分期付款、健康社会保障管理机构(BPJS Kesehatan)、地区饮用水公司(PDAM)、后付费、Telkom和有线电视。此外,Shopee Partners还可以使用Shopee应用程序 让用户汇款、支付分期付款和Shopee Marketplace付款。
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其他竞争对手包括工藤公司运营的GrabKios。它是由Grab印度尼西亚公司管理的播出时间经销商公司。GrabKios 帮助所有Grab商家或普通商家销售零售充值时间,所提供的产品与WalletKu的产品性质相同。 GrabKios每月提供价格折扣作为促销活动。然而,GrabKios不会以延期付款的形式提供任何财务援助,而不像WalletKu那样为商家提供3-5天的应收账款。GrabKios还允许其合作伙伴 向所有银行汇款以及支付账单。
Tokopedia 是为店主、摊位和个人创建的另一个应用程序,他们可以使用在线批发应用程序开设商店来销售数字产品。小企业能够销售的产品范围从批发产品、信贷、数据包、PLN、Telkom、PDAM、BPJS、游戏代金券和有线电视。
Bukalapak 为合作伙伴提供了一个平台,以销售从实物商品到虚拟产品的各种产品,如通行费、数据包、汇款、现金押金、电费代币、电费账单、游戏代金券和火车票。
物业, 厂房和设备
我们的公司总部位于新加坡,其租约将于2023年5月到期。我们在吉隆坡也有办公室,同一栋建筑中有14,096平方英尺的空间,三个独立的租约分别于2022年11月、2022年12月和2024年10月到期。我们在其他几个地点设有办事处,并相信我们的设施足以满足我们目前的需求。
保险
Seamless 维护财产和责任保险。与东南亚的行业惯例一致,我们不投保业务中断险,也不投保关键人物人寿保险。
风险管理和内部控制框架
我们的 风险应对方法
无缝公司业务的性质,包括管理国内和国际资金流,意味着它面临着比许多业务更广泛和更复杂的风险管理挑战。它对用户的信任是Seamless的首要关注点,它是高度依赖信息技术的企业通常面临的风险之上的 ,并在定义和管理我们的风险和控制系统方面提供了额外的维度。实现任何主要风险类别的风险可能会对Seamless的业务造成重大的声誉损害,这可能会影响其维持其成功运营记录的能力,以及带来破坏性的财务损失。有关影响无缝业务的其他风险的详细信息,请参阅“风险因素”。
因此,风险及其管理和缓解是Seamless特别关注的问题。
风险治理
无缝 风险治理在分层的基础上进行管理。该流程首先由其董事将权力下放给其风险和合规委员会,然后通过明确明确的政策,通过管理层级将权力下放给管理其不同运营部门的高管。政策和风险偏好声明在整个Seamless中传达,鼓励各级员工在决策时考虑风险,并对自己承担的风险承担个人责任。
在风险管理流程的每个阶段,Seamless寻求建立明确的风险责任和责任,以在员工中推动 透明和开放的文化。Seamless认为,这鼓励及早升级对风险的响应 并酌情制定缓解计划。
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在其风险治理结构中,Seamless有多个级别的防御,明确定义了责任和责任。在Seamless运营的各个国家/地区派驻现场的部门高管代表着第一级防御,并有责任识别、管理、测量和监控其区域内的风险。第二道防线由Seamless‘ 现场风险和合规团队提供,他们为运营部门提供协助和独立挑战。第三道防线是位于公司总部的Seamless风险与合规团队,由其风险与合规委员会指导。 Seamless‘风险与合规委员会是董事会根据其章程成立的委员会,经董事会授权 协助履行与其运营相关的法定和监管责任。该委员会协助董事会监督Seamless风险管理和合规职能系统的有效性。Seamless为其内部审计职能聘请了外部服务提供商,对我们的政策和程序、内部控制系统以及固有风险的保障措施进行定期审查。
对于我们的跨境分支机构-Tranglo,它有一个定义明确的组织结构,明确界定了对董事会、其委员会和运营单位的问责、权力和责任。在审查我们的风险管理和内部控制系统的充分性和有效性方面,已建立了关键流程。
风险 管理职能和概述
风险管理是支持Tranglo在风险和回报之间实现可衡量平衡的目标的核心学科,并嵌入整个Tranglo的所有业务职能线中。作为为业务流程和管理战略规划提供制衡的控制职能的组成部分,风险管理确保及时有效地识别、衡量、缓解和报告Tranglo面临的重大和新出现的风险。
第一级防御涉及风险所有者(业务职能部门)在日常管理各种业务和运营活动中固有的风险方面的责任。在第二级防御中,控制职能(合规性和风险管理)发挥政策制定的作用,包括开发相关工具和方法以识别、衡量、缓解和报告重大风险和新出现的风险。作为补充,第三层防御是内部审计,它为风险管理和合规方法的有效性提供了独立的保证。
Tranglo 在整个组织中采用并推广风险管理文化,以增强和灌输风险意识文化,这是有效的全公司风险管理框架的关键 方面。基本的风险管理文化是强大的公司治理、明确定义角色和责任的组织结构、有效的沟通和培训、遵守法律、法规和内部控制的承诺、诚信的受托责任以及明确的政策、程序和指导方针。
风险和控制类型
Tranglo 可能面临监管、财务、法律、运营、技术、欺诈和声誉风险。汇款涉及的金额相对较小,这意味着不太可能出现系统性风险。
● | 监管 风险监管遵守与指南的复杂性、清晰度、更改速度和监管机构加强审查有关的风险-导致信托违规行为,特别是AML/CFT和其他监管要求。通过对每个业务职能的要求 实施预防性控制,以确保适当的政策、流程、程序或工作指令 正在定期和特别的基础上进行修订,以使其与日常运营要求和活动更加相关和最新。此外,我们还向员工灌输遵守法律和法规的重要性,并确保 符合要求。 | |
● | 财务 未在会计系统中完整和准确地捕获风险会计交易。 通过技术团队和收入保证团队开发的内部专用工具实施预防性控制,以执行对账(包括强制性信息, 例如,日期和时间戳、唯一交易ID和金额)。 |
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● | 法律风险-合同纠纷、诉讼或索赔风险。通过自动化系统和内部程序及流程实施预防性控制,以监控协议的状态,以确保在执行协议之前不会执行任何交易。 | |
● | 业务风险--资金在运输途中的损失,取决于汇款服务的性质。通过对每个业务职能的要求进行预防性控制,以确保对专职人员或团队、适当的运营流程、强大的操作系统以及包括第三方管理在内的外部因素进行评估,根据风险管理和内部控制工具以及流程进行有效的监控和解决。 | |
● | 技术 风险-应用程序、软件和硬件中的系统中断/IT故障,原因是软件维护不当、许可证管理不善和系统过时。通过以下方式实施预防性控制: 维护可用组件列表并监控其支持窗口,从技术、网络和业务方面跟踪 生命周期终止或支持终止组件 连续性关键风险指标以及适当的事件管理流程。 | |
● | 欺诈 伪造文件的风险,包括身份盗窃、假身份证、欺诈性公司 或金融文件和其他商业文件。通过有效的 发现欺诈(包括网络欺诈/网络犯罪)的意识和培训,并强调当前或新出现的欺诈作案手法,实施预防性控制。 | |
● | 声誉风险-即使在运输过程中发生损失,也无法确保收款人或受益人在 时间内收到资金。也可能是将该服务 滥用于洗钱等非法目的。通过适当的 流程和系统实施预防性控制,以确保在整个交易流程中将影响降至最低,并配备专职人员和团队,从销售、技术和基础设施以及客户支持的角度管理运营问题。 |
合规性 功能
在一般情况下
作为一家高度受监管的公司,法律要求Tranglo采取预防措施,防止该公司被用作洗钱(ML)、恐怖主义融资(TF)和扩散融资(PF)活动的渠道。因此,我们实施严格的 反洗钱和反恐怖主义融资及定向金融制裁(AML/CFT&TFS)合规计划,以确保 良好的治理和健全的ML/TF风险管理。
要做到这一点,我们的业务由内部合规部门监控,该部门的主要职责是确保遵守法律、法规 要求、政策和程序。该部门由一位在开发、运营和管理企业合规计划和货币服务业务(MSB)项目方面拥有丰富经验的高素质高管领导。合规负责人为合规官员组前总裁、亚洲研究院AICB反洗钱/CFT和TFS以及监管合规认证项目的外部审查委员会成员,以及亚洲银行学院提供的基于风险的方法(RBA)研讨会的外部培训员 。
我们的 合规措施包括:
1. | 有效地 实施AML/CFT和TFS合规计划,以确保在Tranglo运营的所有地区保持一致并遵守所有适用的当地法律法规。 | |
2. | 制定和维护合规政策、程序和控制,使其与法规变更保持同步,并为业务计划提供合规咨询支持。 |
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3. | 提供 监督、风险评估、控制和支持,包括客户尽职调查/强化尽职调查(CDD/EDD)、汇款合作伙伴尽职调查以及根据AML/CFT和TFS法规分析任何可疑交易 | |
4. | 建立并实施针对员工的反洗钱/反洗钱和反洗钱合规培训计划 | |
5. | 与产品和业务利益相关方协商,提供有关新功能和服务的 指导 | |
6. | 与监管部门联系 |
AML/CFT 系统和可疑交易报告
Tranglo 建立了强大的AML/CFT和TFS系统,用于制裁/PEP筛查以及交易监控。Tranglo订阅LexisNexis 制裁/PEP名单数据库,该数据库涵盖主要的全球制裁/PEP名单,如OFAC、UNSCR、英国和其他主要国内当局 名单。我们数据库中的客户每天都会被重新筛选。
Tranglo 在其客户和自己的公司风险分析中都应用了基于风险的方法(RBA)。风险参数被合并到AML系统中,并自动计算客户风险分数。
内部交易监控系统涵盖交易期间和交易后监控。在实时基础上,如果交易数据达到自动拒绝数据验证参数,系统将自动拒绝交易。对于交易后监控, 系统将发送自动警报,提示对其模式达到监控阈值的交易进行审查。
如果检测到任何可疑交易活动和/或任何 客户/发件人/受益人与制裁名单真实匹配,将向相应监管机构提交可疑交易报告(STR)。
AML/CFT 合规培训和意识
我们 还对员工进行合规培训,以保护Tranglo免受任何违规行为的影响。在2021年,我们举办了15次内部 反洗钱/反洗钱合规培训课程。合规官员还定期参加外部培训和研讨会,如马来西亚MSB协会下属GOCO举办的MSB行业培训模块,以增强他们的AML/CFT和TFS知识 并确保知识是最新的。
此外,2021年9月,一名外部培训员在ABS下举办了为期两天的内部“制裁和制裁筛选”专题讲习班。
我们为希望完成个人认证计划的员工提供财务支持。根据Tranglo员工培训计划,自2017年以来,已有10名合规官员报名参加AML/CFT和TFS合规认证计划。
法律诉讼
Seamless可能会不时地成为其正常业务过程中产生的各种法律或行政诉讼的一方。 它目前不是任何法律或行政诉讼的当事方,也不知道其管理层认为 可能对其业务、财务状况、现金流或运营结果产生任何重大不利影响的任何法律或行政诉讼的任何威胁。
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监管
许可证 和法规
在马来西亚,Tranglo持有货币服务营业执照。货币服务业务许可证是马来西亚Negara银行根据2011年货币服务业务法案向Tranglo发出的日期为 2018年10月1日的B类许可证,允许Tranglo开展货币服务业务 。本牌照监管所有货币服务行业,包括货币兑换、汇款和货币批发业务及其他相关事宜。特别是B类许可证,它监管 所有涉及个人和企业通过非银行汇款服务提供商进行的资金外流和汇入的活动。
在英国,Tranglo是由金融市场行为监管局根据《2017年支付服务法规》颁发的授权支付机构。本许可证允许Tranglo执行支付交易、发行支付工具、获取支付交易、 进行汇款、提供账户信息服务和支付发起服务。
在新加坡,Tranglo是新加坡金融管理局根据《2019年支付服务法》(Payment Services Act 2019年)批准的一家主要支付机构,《2019年支付服务法》(Payment Services Act 2019年)是一项规定支付服务提供商的许可和监管、支付系统的监督和相关事宜的法案,旨在废除《货币兑换和汇款业务法》(2008年修订版第187章)和《支付系统(监督)法》(2007年修订版第222a章),并对某些其他法案进行相应和相关的修订。此 许可证允许Tranglo提供账户发行、国内转账、跨境转账和电子货币发行服务。 Tranglo还与两个获得许可的加密货币交易所合作伙伴--独立储备SG Pte。有限公司和Betur,Inc., 在新加坡,而不是维护个人加密货币许可证。
在印度尼西亚,Tranglo持有印尼银行颁发的非银行资金转账操作员许可证,符合印尼银行关于非银行资金转账服务支付服务提供商的第 23/06/PBI/2021号法规。它对在印度尼西亚注册的商业实体从事资金转移活动的非银行资金转移提供者进行监管。
WalletKu 受印度尼西亚共和国一系列与电子和信息安全有关的法规约束,通过电子系统、电子货币许可和劳动法进行交易。
电子系统操作员WalletKu 。WalletKu持有印尼商业分类标准(印尼语:Klasifikasi Baku Lapangan Usaha印度尼西亚-KBLI)编号63122的注册证书,即“具有商业目的的网络门户和/或数字平台”。在该KBLI中,WalletKu推出并管理WalletKu应用程序和WalletKu网络门户。这项活动的监管机构之一是印度尼西亚共和国通信和信息化部(MCI-RI),根据《2020年MCI-RI编号(包括其变化)关于私人电子系统运营商(ESO)的规定》(MCI-RI)。它要求提供、管理和/或运营货物和/或服务的报价和/或交易的ESO向MCI-RI注册。因此,WalletKu在ESO注册号000128.01/DJAI.PSE/02/2021中注册为ESO。 电子信息生态系统受到监管,因为该部希望确保没有ESO提供违禁内容并为其流通提供便利。此外,为了应对国有企业隐私数据泄露问题,该部希望国有企业对其隐私数据保护的内部机制持谨慎态度。
WalletKu的零售交易 。除了KBLI 63122号外,我们还通过纺织、服装、鞋类和个人商品零售媒体对KBLI编号47912的注册生效。这是针对我们的零售交易,可在我们的WalletKu应用程序中使用。在此KBLI中,WalletKu受2019年政府关于通过电子系统进行贸易的第80号法规(印尼语:Perdagangan Melalui SistedElektronik-PMSE)的约束。根据上述规定,PMSE实体 有义务进行道德宣传;披露其销售产品的真实信息(以及披露有关产品的准确信息、来自美国存托股份的真实产品的适宜性、消费资格、合法性、质量、商品或服务的可及性 以及保护消费者的义务)。
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WalletKu的电子货币。支持我们在应用程序内销售的是电子货币的使用。W-Cash是联合品牌协议的产品。 我们依赖PT E2Pay Global Utama从印尼银行获得的许可证。目前,电子货币许可本身 受印度尼西亚银行编号20/6/PBI/2018的《电子货币条例》监管。联合品牌协议已注册 ,并由PT E2Pay Global Utama向印度尼西亚银行报告。根据该规定,提供电子货币系统必须遵循上述原则:a)不暗示系统性风险;b)整个业务必须在良好的财务状况下进行;c)加强对消费者的保护;d)有利于国家经济的企业;以及e)防止洗钱和防范恐怖主义资金。
WalletKu与支付网关服务的合作伙伴关系。WalletKu使用第三方提供的支付发起和获取服务。此 区域受印度尼西亚银行编号23/6/PBI/2021有关支付服务提供商的法规管辖。
WalletKu 受印尼劳动法约束。WalletKu受印度尼西亚宪法法院修订的2003年第13年关于人力的法律和关于创造就业的第11年法律的约束。这些法律规定了与最长固定就业期限、遣散费、强制性工人权利保护、休假条款等有关的各种规范。这些法律通常旨在增进印度尼西亚共和国管辖范围内工人的福利。
条例 尤其适用于印度尼西亚
此 部分概述了印度尼西亚的重要法规或要求。Seamless 遵守的主要法律法规涉及外国投资、股息分配、外汇管制、电子货币、支付处理、数据保护、知识产权、反洗钱和恐怖主义融资以及就业和劳工。
外商投资条例
2007年4月26日颁布的《关于投资的第25/2007号法律》或《印度尼西亚投资法》规定,除印尼政府明确禁止或限制外国投资的领域外,所有商业部门或业务类型都对外国投资开放。根据印尼投资法和印尼政府于我们印尼经营实体成立时颁布的负面投资清单,外国投资者可以在印尼拥有电子货币业务49%的股权和资金转移的100%股权。根据印度尼西亚银行编号20/6/PBI/2018的规定, 外国实体最高49%的所有权规定(本地股东最低为51%)可强制电子货币的发行者 。WalletKu没有发行新的电子货币,因为它与PT E2Pay Global Utama(发行M-Bayar电子货币的方)有联合品牌协议。此外,根据总裁关于《投资清单》(修订)2021年第10号的规定,金融科技业务(特别是KBLI 58200、63122和47912)对外资持股没有限制或严格监管)。因此,WalletKu不认为针对外国实体的最高拨备适用于WalletKu目前的业务。
关于使用鲁皮亚的规定
2011年6月28日,印度尼西亚政府颁布了2011年第7号货币法或《印度尼西亚货币法》,并立即生效。此外,2015年3月31日,印度尼西亚银行颁布了关于在印度尼西亚共和国境内强制使用印尼盾的第17/3/PBI/2015号印尼银行条例,或《印度尼西亚货币法实施条例》。《印度尼西亚货币法》实施细则要求在印度尼西亚境内进行的所有交易均使用印尼卢比,包括支付、清偿债务和其他金融交易,但《印度尼西亚货币法实施条例》规定的某些豁免除外。如果不遵守《印度尼西亚货币法实施条例》中的任何规定,该人员可能会受到高达10亿印尼盾(72,695.6美元)的行政、刑事或金钱制裁。
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股利分配条例
股息分配受2007年第40号《有限责任公司法》或《印度尼西亚公司法》的监管。决定派发股息,须根据公司董事会的建议,在年度股东大会或股东大会上以股东决议的方式作出。只有在有正留存收益的情况下,公司才可以在财政年度结束时宣布分红。此外,印度尼西亚《公司法》允许公司在财政年度结束前派发中期股息,只要该公司的公司章程允许,且中期股息不会导致公司的净资产少于已发行和实收资本总额以及强制性公积金。这种分配应由公司董事会在董事会首先批准后确定。如果公司在相关财政年度结束后出现亏损,其分配的中期股息必须由股东返还,如果中期股息不返还,公司董事会和董事会将承担连带责任。 有限责任公司每年应从净利润中预留一定金额作为准备金,直至该基金达到其已发行和实收资本的至少20%。
外汇管理条例
印度尼西亚 外汇管制有限。印度尼西亚卢比通常可以在印尼境内或从印尼自由兑换。印尼《投资法》规定,允许外国投资者出资,并将股息、利润和其他外币收入汇回国内,而无需事先获得政府当局和/或印尼央行的批准。出于出资目的,将外币兑换成印尼盾不需要任何政府批准。
2016年9月5日,印尼银行发布了关于银行与国内各方之间对卢比的外汇交易的印尼银行第18/18/PBI/2016号条例,以及印尼银行关于银行与外国各方对卢比的外汇交易的第18/19/PBI/2016号条例,或印度尼西亚外汇条例。根据这些规定,希望将印尼卢比兑换成超过《印度尼西亚外汇条例》规定的某些门槛的外币的一方,必须向负责外汇兑换的银行提交 某些支持文件,包括基础交易文件和确认相关交易文件有效且外币仅用于支付相关支付义务的加盖适当印章的对账单。对于不超过《印度尼西亚外汇条例》规定的门槛的兑换, 此人只需在加盖适当邮票的信件中声明其外币购买总额未超过印尼银行系统规定的每月门槛。
与电子货币业务相关的法律法规
电子货币,或E-Money,根据印尼银行关于电子货币的第20/6/PBI/2018号条例或E-Money条例进行具体监管。 E-Money条例主要概述电子货币系统中电子货币运营商的义务,包括许可和用户保护 。这五个电子货币运营者分别是委托人、收购人、发行者、清算运营者和结算运营者。 这些角色在促进商家和电子货币系统用户之间的交易方面发挥着各自的作用。除银行外,《电子货币条例》还允许非银行实体充当电子货币运营商,条件是电子货币是在印度尼西亚成立的有限责任公司,并已从印尼银行获得必要的许可证。作为电子货币发行商申请许可证的非银行实体,直接和间接的最低发行资本不得低于30亿卢比,外资持股上限不得低于49%。
WalletKu 与PT E2Pay Global Utama拥有发行M-Bayar e-Money产品的电子货币运营商许可证的联合品牌安排。 WalletKu联合将M-Bayar命名为“W-Cash”。根据《印度尼西亚银行条例》第4条第(1)款,必须持有印度尼西亚银行许可证的一方是运营商(PT E2Pay Global Utama)。根据《条例》第5条第(2)款 ,有两类支付服务提供商是印度尼西亚银行发放电子货币提供商赠款的基础:(A)前端;(B)后端。前端组由发行人、收款方、支付网关提供商、电子钱包运营商、资金转账运营商组成。后端集团由委托人、切换操作员、清算操作员、期末结算操作员组成。WalletKu的电子货币机制是由PT E2Pay Global Utama提供的。另外,我们的支付网关也是第三方提供的 。因此,在WalletKu当前的 安排下,前端组不适用,后端组也不相关。
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与资金调拨有关的法律法规
管理资金转移的基本条例是2011年关于资金转移的第3号法律,或资金转移法,该法律由印度尼西亚银行的几项条例实施。资金转移法将资金转移定义为一系列行动,目的是将一定数额的资金转移给资金转移订单中提到的接受者,直到接受者收到此类资金为止。资金转账运营商被定义为以印度尼西亚法人实体的形式经营资金转账活动的银行和非银行业务实体。
非银行资金转账操作员需要从印尼银行获得许可证,并进一步受到几项要求的限制, 包括最低资本金要求和对主要交易方的适当测试。持牌资金转移运营商应在许可证发放之日起3个月内开始运营,如果未能在该期限内开始运营,资金转移运营商将需要向印尼银行提交一份关于基础设施准备情况的报告以及解释造成此类延迟的障碍的详细情况。在这种情况下,印尼银行保留取消资金转移操作员执照的权利,如果有合理的依据得出结论认为资金转移操作员不再有能力进行其操作的话。
资金从境外转移和/或向境外转移,应当与获得目的地司法管辖区有关部门许可证的资金转移经营者签订书面协议。印尼银行保留确定名义转账限额的权利。 离岸资金转移运营商应首先向印尼银行提交包含业务计划和业务合作伙伴关系详情的书面信息,提交后将受到印尼银行的批准、拒绝、确定和/或限制。 资金转移运营商还可以与获得许可的国内资金转移运营商建立合作伙伴关系,但须经 印尼银行批准。
通过互联网提供应用程序和内容服务
2016年3月31日,交通部发布了2016年第3号《关于通过互联网提供应用程序和内容服务的通函》,或 《OTT通函》,该通函对提供几乎所有的OTT服务或通过互联网提供的服务进行了规范。OTT服务的定义包括在线消息、在线游戏、网页和电子商务平台。 OTT通函涉及域外,适用于任何服务于印尼市场的OTT服务提供商。OTT服务提供商必须采用数据保护措施,执行过滤、筛选和审查功能,使用国家支付网关和印度尼西亚IP地址,并提供印尼语手册。此外,外国OTT服务提供商需要根据印尼税法在印尼设立永久机构,并应遵守 所有印尼法律和法规。由于OTT通函的覆盖面很广,我们受本通函的约束,因此 必须遵守其所有要求。
关于电子系统操作员的条例
WalletKu 持有印尼商业分类标准(印度尼西亚语:Klasifikasi Baku Lapangan Usaha印度尼西亚-KBLi) 编号63122的“具有商业目的的门户网站和/或数字平台”的注册。在此KBLI中,WalletKu启动并管理WalletKu应用程序。这项活动的监管机构之一是印度尼西亚共和国通信和信息化部(MCI-RI),根据《2020年MCI-RI编号(包括其变化)关于私人电子系统运营商的规定》(ESO)。它要求提供、管理和/或运营货物和/或服务的报价和/或交易的ESO向MCI-RI注册其机构。因此,WalletKu在股票期权登记号000128.01/DJAI.PSE/02/2021中登记为股票期权。电子信息生态系统的监管是这样的:铁道部希望确保没有ESO提供和便利禁止内容的流通。 此外,为了应对ESO的隐私数据泄露问题,该部希望ESO谨慎对待其隐私数据保护的内部机制 。
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个人数据保护和信息安全条例
2016年12月,商务部颁布了《关于个人数据保护的商务部2016年第20号条例》或《个人数据保护条例》 ,其中规定了保护以电子形式存储的个人数据的规则。该法规要求,在采取任何与个人数据有关的行动,包括获取、处理、存储、转移、披露和访问以及删除之前,必须事先征得此类个人数据所有者的同意。根据《个人资料保障规例》,电子系统供应商如有涉及个人资料的违规行为,必须在违规事件发生后14天内通知个人资料拥有人。
如果我们未能遵守《个人数据保护条例》,我们可能会受到警告或书面训斥、暂时停职或被列入黑名单等形式的制裁。
零售业条例
WalletKu 为其WalletKu应用程序中提供的零售交易 持有KBLI编号47912的“通过媒体进行纺织品、服装、鞋类和个人商品商品的零售交易”。在此KBLI中,WalletKu受2019年政府关于通过电子系统进行贸易的第80号法规(印尼语:Perdagangan Melalui SistedElektronik-PMSE)的约束。根据上述 规定,PMSE实体有义务进行道德宣传;披露其销售的产品的真实信息(以及 披露有关产品的准确信息、来自美国存托股份的真实产品的适用性、消费资格、商品或服务的合法性、质量和可及性,并保护消费者的义务)。
消费者保护条例
印度尼西亚的消费者保护受1999年第8号《消费者保护法》或2000年4月20日生效的《消费者保护法》的监管。它是第一部致力于保护和促进商品和服务用户可获得的资源的综合性法律。该法律详细说明了被禁止的活动和情况,如披露有关所提供服务的不正确和不清楚的信息或宣传虚假广告。违反《消费者保护法》可能会受到行政和/或刑事制裁,如强制向赔偿基金缴款或监禁处罚。
知识产权条例
商标 与地理标志法
在2016年底之前,印度尼西亚众议院颁布了2016年第20号《商标和地理标志法》,或《商标和地理标志法》。新的《商标和地理标志法》扩大了商标的保护范围,并采用了涵盖我们印尼实体商标的马德里议定书条款。
《商标和地理标志法》将商标注册过程从12个月缩短到18个月,缩短到8个月。此外,《商标和地理标志法》还承认两种类型的国际商标注册申请:一种是从印度尼西亚向国际局提出的申请,由法律和人权部长通过知识产权总局提交;另一种是从国际局向印度尼西亚提出的作为接收机构的申请。 要在印度尼西亚提出商标国际注册申请,申请人必须已经在印度尼西亚申请商标注册或必须已经在印尼拥有商标。
WalletKu 已申请在金融服务类(36类)注册商标“WalletKu”。申请 目前正在接受政府官员的实质性审查。WalletKu还计划在移动应用类别(类别9)中申请注册商标“WalletKu”。
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与版权有关的条例
印度尼西亚的著作权受2014年第28号著作权法或《印度尼西亚著作权法》的监管。印度尼西亚采用版权保护的声明制度 ,版权是内容创作者的专有权利,在作品以具体形式出现后自动产生。印度尼西亚著作权法保护科学、艺术和文学领域的创作,其中包括计算机程序、视频游戏、摄影、有或没有歌词的歌曲或音乐,以及所有形式的艺术。
WalletKu的 WalletKu App受印尼版权法的版权保护。根据印度尼西亚《著作权法》第1条第(1)款,版权被定义为创作者在创作以真实形式表现后,根据声明原则自动产生的独占权利。根据印尼著作权法第40条第(1)款,计算机程序 是受版权保护的作品之一。
道德权利和经济权利受保护。精神权利是授予创作者将创作者的名字附加到作品上的权利,限制他人修改作品或更改作品名称的权利,以及在作品被歪曲、毁损或修改或以其他方式损害创作者声誉的情况下捍卫其个人权利的权利。经济权利包括授予创作者发布、复制、翻译、改编或转换、分发原件或复制、放映、宣布、交流和租赁作品的权利。想要行使经济权利的各方必须拥有创作者或 版权所有者许可证。
计算机程序的道德权利和经济权利在宣布创建后50年内永远占上风。印尼著作权法中所说的“公告”是指任何电子或非电子媒体对作品的阅读、广播和展览,或以任何方式进行的活动,因此任何人都可以阅读、听到或观看作品。WalletKu App于2017年5月首次上线,保护期为50年。
目前 WalletKu目前正处于向印尼法律和人权部(MoLHR)获得WalletKu应用程序版权注册的初始阶段。MoLHR中的版权文件在功能上是作品创作的法律证据。
反洗钱和防止资助恐怖主义条例
预防和根除洗钱
2010年关于防止和根除洗钱的第8号法律规定了需要向印度尼西亚金融交易报告和分析中心(“PPATK”)报告的交易类型,以及负责报告此类交易的实体。根据这项法律,任何一方隐瞒或掩饰来源、来源、地点、分配、转让或已知或合理怀疑为犯罪所得的资产的实际所有权或资产,可处以最高50亿卢比(336,468美元)的罚款和最高20年的监禁。金融服务提供商必须遵守了解您的客户的原则,并向PPATK报告其认为与洗钱有关的可疑金融交易。报告方必须在交易进行后不迟于14个工作日,向PPATK报告任何可疑的金融交易,以及与其客户达成的任何最低金额为5亿卢比(33,646.81美元)的交易,或等值的其他货币,和/或涉及资金进出其他国家的任何金融交易。
未能提交报告可能会使报告方受到行政处罚,行政处罚将由监督管理机构以警告信、有关行动或处罚的公告和/或行政处罚的形式实施。
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预防和根除恐怖主义融资
颁布了2013年关于防止和根除资助恐怖主义的第9号法律,以防止资助恐怖分子。根据该条例,资助恐怖主义行为被定义为直接和/或间接行为,目的是向故意使用资金进行恐怖主义行为的人提供、收集、发放或贷款资金。在印尼资助恐怖主义的公司可能面临巨额罚款,资产被没收,许可证被吊销。此外,这类公司还可能被政府 解散或没收。金融服务提供商必须遵守了解您的客户的原则,并向PPATK报告其认为与恐怖主义有关的可疑金融交易。如果不这样做,将被处以高达10亿伊拉克第纳尔(67293.62美元)的罚款。提供资金转账服务的金融服务提供商还必须要求资金汇款人提供身份和信息,解释资金转账的目的,并必须将所有交易记录至少五年。应PPATK、调查人员、检察官、法官和其他合法指定的 方的要求,可冻结被指控的恐怖主义资助者的资金。
劳动条例
2003年3月25日,众议院颁布了2003年第13号《人力资源法》或《印度尼西亚人力资源法》。根据印尼《人力资源法》,我们向员工支付的工资不得低于相关省、自治区或市政府规定的最低工资。最低工资是根据体面生活水平的需要确定的,同时考虑到了经济的生产力和增长。如果我们未能遵守《印度尼西亚人力资源法》中规定的最低工资标准,我们的董事可能会被处以一年以上四年以下的监禁。此外,我们还可能被 处以最高4亿卢比的罚款(26,917.45美元)。
印度尼西亚 根据2011年第24号《社会保障机构法》或《印度尼西亚社会保障机构法》,为在印度尼西亚工作的员工实施了社会保护和社会福利计划。印尼《社会保障代理法》规定了两项社会福利计划,即医疗社会保障保险和就业社会保障。就业社会保障包括工伤补偿、养老金和人寿保险。根据印度尼西亚《社会保障代理法》,雇主必须将其本人及其雇员登记为就业社会保障参与者。如果雇主未能履行这一义务,将受到书面警告、罚款和/或被排除在某些公共服务之外。印度尼西亚《社会保障代理法》还规定,雇主违反向医疗保险和就业社会保障提供必要财政捐助的义务,将被处以最高8年监禁和最高10亿印尼盾(67,293.62美元)的罚款。此外,根据《印度尼西亚人力资源法》,在印尼就业至少六个月的每个人,包括外籍人士,都必须参加印尼的社会保障计划。
管理层对无缝公司财务状况和经营结果的讨论和分析
您 应阅读以下关于Seamless财务状况和经营业绩的讨论和分析,同时阅读标题为“选定的综合财务数据和经营数据”的章节及其综合财务报表 以及本委托书和招股说明书中其他部分包含的相关说明。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述 。由于各种因素,包括本委托书和招股说明书中“风险因素”和其他 中陈述的因素,Seamless的实际结果和事件的时间可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。
概述
无缝, 通过两大业务,即汇款业务和通话时间业务, 是东南亚地区领先的全球转账服务和通话时间交易运营商。汇款业务是为了方便不同国家的用户以低成本和高效的方式将资金从一个国家汇款到另一个国家。通话时间业务是向全球不同国家/地区的用户销售通话时间,也是向印度尼西亚的零售用户销售通话时间。Seamless通过Tranglo、WalletKu、TNG Asia和GEA四家主要子公司经营这两个不同的业务线。Seamless主要通过Tranglo运营全球汇款业务,Tranglo是东南亚领先的汇款平台。TNG Asia和GEA从事汇款业务。TNG Asia和GEA的大部分收入来自为其用户提供汇款服务。Seamless还通过Tranglo提供跨境国际通话时间转移服务,作为电信通话时间转移的交换平台提供商和国外通话时间的批发商。Seamless还运营着WalletKu,这是一家直接面向最终用户的印尼空中服务运营商。Seamless将在业务合并结束前剥离其在TNG亚洲和GEA的所有权。
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Tranglo 是东南亚领先的全球资金和通话时间中转中心。对于Tranglo的汇款业务,它为持牌银行和货币服务运营商提供单一的 统一应用编程接口,并作为 跨境转账的一站式结算代理,为客户提供全球处理支付的能力。截至2021年年底,Tranglo拥有2,079家银行合作伙伴、35家电子银行、140,000个提款点、135家企业汇款客户,业务覆盖20多个国家/地区。 截至2021年12月31日的一年中,Tranglo管理着900多万笔交易,总价值33亿美元。
Tranglo 也是全球空中时间中转枢纽,提供跨境空中时间批发和中转服务。Tranglo与600多家移动运营商建立了合作伙伴关系,覆盖150个国家。Tranglo在截至2021年12月31日的一年中为60家AirTime公司客户提供服务,总价值为2500万美元 。
WalletKu 是印尼一个直接面向最终用户的独立电子平台,允许其客户购买通话时间和进行互联网数据充值。WalletKu平台还允许用户进行现金充值、转账、账单或水电费支付。WalletKu还 参与了INDOSAT集群合作伙伴关系,以管理INDOSAT电信和通话时间产品在印度尼西亚两个集群地区的营销工作。截至2021年12月31日,WalletKu为122,206名客户提供服务,截至2021年12月31日的一年中,WalletKu的总价值为2170万美元。
TNG Asia在香港经营电子钱包业务,目标是海外劳工的小众市场,即留在香港的菲律宾和印尼海外家庭佣工。 目前,香港有超过35万名海外家庭佣工。TNG Asia致力于为这些经常被拒绝正常银行服务的海外工人提供金融服务,有时被称为“无法提供银行服务”。 此外,这些海外工人对定期汇款回国的能力有着强烈的需求。与传统的电子钱包支付公司不同,传统的电子钱包支付公司的大部分收入来自商家购买或支付,TNG Asia的收入的80%-95%来自向这些海外工人提供汇款服务。截至2021年12月31日,TNG eWallet拥有80多万会员或最终用户,在截至2021年12月31日的一年中,处理了200多万笔汇款交易,总处理金额超过4亿美元。
GEA 是一家汇款代理公司,主要服务于TNG Asia向海外汇款。GEA为TNG亚洲公司提供预融资服务,并为TNG亚洲公司的客户进行外汇兑换。GEA还为其他客户提供货币兑换和汇款服务,并赚取外汇利差加价。
Tranglo、TNG Asia和GEA都参与了全球汇款业务。Tranglo主要服务于银行和金融机构,因此是一个企业对企业(“B2B”)汇款平台。另一方面,TNG Asia在香港经营电子钱包,作为B2C零售汇款运营商。TNG Asia一直在向GEA下达大部分(如果不是全部)汇款订单以供处理 ,并且是GEA最重要的客户。与TNG Asia以外的客户相比,GEA从TNG Asia以外的客户那里获得的收入微不足道。反过来,GEA将大部分订单交给Tranglo进行处理。因此,TNG Asia和GEA是Tranglo 的客户,并预计在资产剥离后将继续如此。见标题为“”的部分未经审计的形式浓缩合并财务信息 获取有关撤资的财务影响的更多信息。虽然在资产剥离之后,Seamless不会直接向个人提供汇款服务,但它可能会在未来发展这些服务。
无缝‘ 业务模式具有高度的可扩展性,并可转移到其他地理市场。通过与RippleNet的连接,Tranglo的全球汇款网络可以迅速扩展,并扩展到覆盖全球更多地区和国家。此外,通过印尼和电子钱包业务获得的知识和经验帮助其了解亚洲市场个人和商家面临的痛点,并促进其在基础设施、产品和未来企业对消费者(“B2C”)服务(涵盖支付、汇款、通话时间交易或其他金融科技业务)合规流程方面的发展。这将使其能够在东南亚国家/地区的核心市场(例如菲律宾、印度尼西亚、越南、柬埔寨和阿布扎比)快速复制和建立业务。
从历史上看,Seamless的收入来自以马来西亚、印度尼西亚和香港为中心的业务,但服务于东南亚各地的交易和客户。资产剥离后,Seamless的业务将设在马来西亚和印度尼西亚,但如上所述,Seamless将从整个东南亚的跨境交易中获得可观的收入。
与WalletKu在2021年筹集资金以支持WalletKu扩张有关’通过参与Indosat合作伙伴计划,Seamless于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,导致WalletKu从2021年3月开始不再作为Seamless的子公司入账。与WalletKu在2022年进一步注资 以解决WalletKu有关’在控股股东并无参与的营运资金要求下,Seamless于2022年6月重新收购了WalletKu的控股权,导致WalletKu于2022年6月开始作为Seamless的子公司入账。这些交易 会导致WalletKu’S 随着WalletKu被解除合并然后重新合并,对综合资产、收入和其他经营报表项目的贡献将出现波动 。
无缝‘ 过去两年的收入相对稳定。其收入从截至2020年12月31日的年度的6,150万美元 下降至截至2021年12月31日的年度的5,750万美元,这主要是由于WalletKu贡献的收入急剧下降,因为Seamless 于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,导致WalletKu从2021年3月开始不再作为Seamless的子公司 入账。因此,WalletKu的综合收入贡献从截至2020年12月31日的年度的1,010万美元下降到截至2021年12月31日的年度的240万美元。
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截至2022年6月30日的6个月内,Seamless的收入为2,530万美元,较截至2021年6月30日的6个月的3,020万美元下降了16.2%。这主要是由于Tranglo的汇款和通话时间收入下降,以及TNG Asia的汇款收入下降。
对于其汇款业务,Seamless产生了两个主要的汇款收入来源,即对每笔跨境汇款交易收取的交易费和通过为客户兑换货币时增加 货币利差而收取的货币转换费,即外汇收益。Seamless的汇款收入主要来自Tranglo的汇款业务,由于Tranglo数字汇款业务的有机增长,Seamless的汇款收入稳步增长,从截至2020年12月31日的年度的2920万美元增长到截至2021年12月31日的年度的3020万美元。
Tranglo 汇款业务分析
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
(千林吉特 ) | 马币 (千) | 马币 (千) | ||||||||||||||
总计 加工值(TPV) | 7,185,655 | 7,137,236 | 13,864,301 | 11,124,277 | ||||||||||||
已处理的交易数量 | 5,014,733 | 4,274,807 | 9,057,415 | 7,819,209 | ||||||||||||
平均 交易大小 | 1.433 | 1.670 | 1.531 | 1.423 | ||||||||||||
整体 交易手续费费率为% | 0.45 | % | 0.48 | % | 0.48 | % | 0.53 | % | ||||||||
总体 外汇收益使用率为% | 0.13 | % | 0.19 | % | 0.17 | % | 0.24 | % | ||||||||
总收入 | 41,586 | 47,388 | 90,859 | 85,932 | ||||||||||||
支出 代理率% | -0.22 | % | -0.26 | % | -0.26 | % | -0.33 | % | ||||||||
支付 加工费 | (16,150 | ) | (18,611 | ) | (36,592 | ) | (36,316 | ) | ||||||||
毛利率 利润增益率% | 0.35 | % | 0.40 | % | 0.39 | % | 0.45 | % | ||||||||
毛利 | 25,436 | 28,777 | 54,267 | 49,616 |
总处理金额(TPV)是指Tranglo在相关期间处理和发送的跨境汇款资金总额。总交易手续费收费率是通过除以相应TPV为这些交易处理的汇款交易收取的总交易手续费来计算的。 整体外汇收益提成比率是通过除以TPV为这些交易处理的汇款交易获得的总外汇收益来计算的。支付代理率的计算方法是:Tranglo为处理汇款交易的汇款支付而支付给支付代理商的直接成本除以Tranglo为这些交易支付的直接成本。毛利 利润率通过将Tranglo汇款业务产生的毛利除以处理的汇款交易的TPV 来衡量。
Tranglo监控这些指标,以更好地了解其业务表现,比较内部不同费用和成本结构以及与不同规模的竞争对手的影响,并制定定价策略,衡量不同汇款运营商的价格竞争力和盈利能力。费用和外汇收益收入率也是Tranglo评估所提供的费用和价格在市场上是否具有竞争力的重要参数,Tranglo会监控派息率,以期控制成本和加强盈利能力。同样,投资者 可以使用这些指标来了解Tranglo的业务表现、冠捷科技的增长、收入增长和毛利率变化之间的关系。
Tranglo 在2020年度处理了781.9万笔汇款交易,在截至2020年12月31日的 年度,处理总金额超过26亿美元。平均交易规模约为1423令吉,即332美元。在截至2021年12月31日的年度内,Tranglo 处理了905.7万笔汇款交易,处理的交易数量增长了15.8%。此外, 平均交易规模从1423令吉增加到1531令吉,即369美元,平均交易规模的增长率约为7.6%。 因此,截至2021年12月31日的年度,加工总值增加了24.6%,达到33.4亿美元。
截至2020年12月31日止年度,Tranglo的平均交易手续费收取比率及货币兑换收取比率(外汇收益比率)分别为0.53% 及0.24%,平均总收取比率为0.77%。另一方面,截至2021年12月31日止年度的平均交易手续费收取比率及货币兑换收取比率(外汇收益比率)分别为0.48%及0.17%,使2021年的平均总收取比率为0.65%,跌幅为15.6%。因此,Tranglo的汇款收入从截至2020年12月31日的年度的2,080万美元增长到截至2021年12月31日的2,400万美元,增长了 15%。
在截至2022年6月30日的六个月期间,Tranglo处理了501.5万笔汇款交易,与截至2021年6月30日的六个月期间处理的427.5万笔汇款交易相比,增长了17.3%。然而,由于平均交易规模下降了14.2%,从截至2021年6月30日的六个月期间的每笔交易约370美元降至截至2022年6月30日的六个月期间的每笔交易约322美元,截至2022年6月30日的六个月期间的总处理价值仅微升1%至约16.1亿美元,而截至2021年6月30日的六个月期间的处理价值为16亿美元 。
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除了激烈的市场竞争和下行的定价压力外,Tranglo与RippleNet的整合以及2021年8月Ripple的按需流动性(ODL) 工具进一步压低了其向市场提供的费用。作为RippleNet和ODL安排的一部分,Tranglo必须为那些通过ODL的汇款渠道提交订单的客户提供更低的交易费和货币转换费。此外,ODL系统允许客户将其发送货币直接转换为接收货币 ,如从美元到菲律宾比索,从而绕过了Tranglo进行货币转换的需要。在这种情况下,Tranglo 将不能对某些ODL汇款流收取货币转换费。自2021年8月Tranglo与RippleNet 整合以来,ODL汇款流量大幅增加。截至2021年12月31日止年度,网上商标流总额仅占加工总值的1.47%。截至2022年6月30日止六个月期间,网上解决流量大幅增加 ,占加工总值的16.9%。
因此,截至2021年6月30日止六个月期间,Tranglo的平均交易手续费收取比率及平均外汇收益收取比率分别由0.48%及0.19%下降至截至2022年6月30日止六个月期间的0.45%及0.13%。截至2021年6月30日止六个月期间,平均总收入率(即交易手续费加外汇收益)由0.67%下降至0.58%,跌幅为13.4%。由于整体收费率下降,Tranglo的汇款收入从截至2021年6月30日的六个月期间的1169万美元下降了16.8%,至截至2022年6月30日的六个月期间的973万美元。
市场竞争和价格下行压力影响着全球汇款行业的上下游参与者。 为了保持竞争力,Tranglo必须为市场提供非常有竞争力的费用,同时努力控制其直接成本。Tranglo一直在努力降低其直接汇款处理成本,截至2021年12月31日的一年,平均直接汇款处理成本从截至2020年12月31日的0.33%下降了21%至0.26%。
Seamless 认为,随着全球汇款行业的快速发展和越来越多的竞争对手进入市场,价格下行压力 不可避免。归根结底,只有那些能够提供最具成本效益、最高效和最可靠的服务的公司才能在市场上生存并蓬勃发展。虽然交易手续费和外汇提成费率的下降会在短期内导致毛利率下降和收入增长放缓,但Seamless相信,通过在定价方面保持竞争力并保持低运营成本, 从长远来看,它最终可以夺取更多的市场份额,扩大其业务范围和规模。Tranglo与RippleNet和ODL的集成对其未来的发展也至关重要,因为Tranglo现在可以通过使用ODL向客户提供充足的预融资流动性,这是Tranglo的许多竞争对手无法做到的。此外,Tranglo可能会利用ODL工具本身,获得额外的流动性,使Tranglo能够更好地管理其流动性和现金状况。当Tranglo正在扩大其汇款业务和通话时间业务范围时,这一点尤其重要,因为这需要更大的营运资金。
截至2022年9月22日,Tranglo在2022年已成功入驻59个新合作伙伴,其中36个正在发送合作伙伴,即 直接客户。有27个新合作伙伴正在进行入职流程,预计将在4-6个月内完成 。在这27个新合作伙伴中,有16个是派遣合作伙伴,即直接客户。
TNG亚洲还为其汇款业务赚取交易费和外汇收入。收取的交易费用记为净收入,而TNG Asia的外汇收益记为“其他收入”,为“外汇收益”。2021年,TNG Asia的汇款收入从截至2020年12月31日的1,090万美元下降至截至2021年12月31日的766万美元,这主要是由于冠状病毒大流行导致香港政府实施移民限制和限制海外移民工人流入香港。在截至2020年12月31日的年度内,TNG亚洲处理了230万笔汇款交易,总处理金额超过4.4亿美元。截至2021年12月31日的一年中,汇款金额下降至200万笔交易,总处理金额为4亿美元。
TNG Asia的平均总收购率为1.69%,于截至2020年12月31日止年度产生1,090万美元的交易手续费。 截至2021年12月31日止年度的交易额下降至200万,总处理金额约为 4亿美元。因此,截至2021年12月31日的年度,交易手续费降至770万美元,平均交易手续费费率为1.64%。
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为了保持其在零售汇款市场的竞争力,TNG Asia还需要提供更低的交易手续费,以保持其市场份额。截至2021年6月30日止六个月期间,平均交易手续费收取比率及外汇收益收取比率分别为1.63%及0.38%,较截至2022年6月30日止六个月期间分别下降至1.46%及0.03%。换句话说,TNG Asia的总平均接受率下降了26%,从截至2021年6月30日的六个月期间的2.01%下降到截至2022年6月30日的六个月期间的1.49%。由于这一积极的定价活动,TNG亚洲在2021年成功结束了汇款业务的下降趋势,总处理金额增长了4.3%,从截至2021年6月30日的六个月期间的约2.15亿美元增加到截至2022年6月30日的六个月期间的2.24亿美元。然而,由于平均总收入率下降26%,TNG Asia的收入由截至2021年6月30日止六个月的419.9万美元下降至截至2022年6月30日的六个月的384.9万美元,跌幅为8.2%。
由于GEA于2021年9月登上RippleNet及Ripple的按需流动资金(“ODL”)安排,GEA的汇款收入由截至2020年12月31日的年度的20万美元增至截至2021年12月31日的170万美元。自2021年9月以来,GEA已经登上了Tranglo的ODL和RippleNet。因此,其加工值在2022年大幅增长。其收入从截至2021年6月30日的六个月期间的43万美元增长了209%,至截至2022年6月30日的六个月期间的133万美元。
由于TNG Asia已将其几乎所有的汇款交易提交给GEA,而GEA又将汇款订单提交给Tranglo进行处理,因此TNG Asia和GEA的大部分汇款收入也作为Tranglo的汇款收入入账。TNG Asia、GEA和Tranglo的汇款收入 在2020年和2021年分别为260万美元和320万美元, 在编制Seamless的合并账目时已消除。扣除这一因素后,截至2020年12月31日的年度,Seamless的汇款总收入为2,930万美元,截至2021年12月31日的年度为3,020万美元。截至2021年6月30日的六个月期间,公司间的汇款收入抵销为113.7万美元,而截至2022年6月30日的六个月期间的抵销收入为216万美元。剔除公司间项目后,截至2021年6月30日的6个月的汇款总收入为1,518万美元,与截至2022年6月30日的6个月相比下降至1,274万美元 。
Seamless的另一个主要业务部门是其国际空中转接业务,该业务在过去 年中一直在稳步增长。Seamless在Tranglo的领导下经营国际空中时间转移业务,并在全球空中时间转移市场上站稳了脚跟,成为电信空中时间转移的交换平台提供商和国外空中时间的批发商。其 专有技术支持PIN和无PIN通话时间传输。目前,Tranglo运营着世界上最大的通话时间传输网络之一,为128个国家和地区的600多家移动运营商提供接入服务。在截至2021年12月31日的一年中,Seamless‘ 前三大广播时间走廊是马来西亚-印度尼西亚、马来西亚-孟加拉国和阿联酋-巴基斯坦,这三个地区合计占该年度总广播时间传输的39%。接收国(印度尼西亚、孟加拉国和巴基斯坦)都有大量服务不足的人口。 截至2021年12月31日的一年,Seamless国际空中时间转移业务的收入为2,450万美元,高于截至2020年12月31日的2,200万美元,增幅为11.3%。广播时间业务的下降主要是由于2022年初影响马来西亚的新冠肺炎大流行。随着马来西亚政府开始关闭边境以应对新冠肺炎疫情,许多在马来西亚的移民或海外工人在边境限制期间离开了该国。马来西亚政府冻结雇用外国工人,进一步加剧了在马来西亚的海外工人的萎缩。边境限制直到2022年下半年才放松,尽管速度很慢。
此外, 在2022年2月,发生了一起短期事故,对Tranglo的播出时间业务产生了一次性的不利影响。Tranglo一直在从PT Satria Abadi Terpadu(PT Satria)购买印尼XL Axiata Telecom Credit(XL Airtime)。2022年2月22日,PT Satria系统返回了多笔重复的失败呼叫交易 ,导致Tranglo自动向发件人支付退款。Tranglo后来发现失败交易的激增 是由于XL Airtime购买的号码无效,因此立即暂停了XL Airtime的购买。 经过调查,发现错误地退款了100万林吉特,Tranglo在截至2022年6月30日的六个月内记录了这笔拨备。Tranglo还启动了追回资金的程序,到2022年9月,它已经追回了大约50万林吉特。Tranglo仍在与其合作伙伴合作,试图夺回这笔钱。
因此,Tranglo的通话时间业务从截至2021年6月30日的6个月的1256万美元下降到截至2022年6月30日的6个月的1070万美元,降幅约为14.8%。
由于2021年3月9日将WalletKu的控股权 出售给第三方,Seamless 在2021年记录了其印尼通话时间业务的收入大幅下降。因此,截至2021年12月的年度,Seamless仅合并了Walletku约两个月的收入,即截至2021年3月9日的收入,即245万美元,而截至2020年12月31日的年度,Seamless合并了Walletku截至2020年12月31日的全年收入,即1,000万美元。
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Seamless 已于2022年6月重新获得WalletKu的控股权。因此,Seamless在截至2022年6月30日的六个月期间整合了WalletKu一个月的 业绩。由于Seamless已于2021年3月出售其于WalletKu的控股权 ,故已综合WalletKu截至2021年6月30日止六个月的首两个月业绩。由于WalletKu业绩合并的时间不同,印尼通话时间业务的收入 从截至2021年6月30日的六个月期间的245万美元下降到截至2022年6月30日的六个月期间的177万美元。
Seamless 在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度分别录得净亏损90万美元和710万美元,主要原因是可转换债券的利息 支出。可转换债券持有人承诺,他们将在业务合并完成后将其债券转换为股票。在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度内,无缝记录的EBITDA分别为530万美元和510万美元 。截至2022年6月30日止六个月期间,Seamless录得净亏损425万美元,而截至2021年6月30日止六个月则录得净亏损62万美元。净亏损的增加主要是由于Tranglo和TNG Asia的营业利润下降,以及支付给可转换债券的利息支出增加。
影响无缝线路运营业绩的主要因素
Seamless 在东南亚的跨境汇款市场运营,其经营业绩和财务状况受到推动这一市场的一般因素的显著 影响。它得益于快速的技术变革、不断增长的低成本和实时跨境转账需求,以及移动设备的可用性、质量和使用率的提高。亚洲的互联网普及率,特别是移动互联网普及率不断提高,电子钱包或储物工具的使用率也越来越高,这也让它受益匪浅。Seamless的经营业绩和财务状况受到推动东南亚货币转移、数字金融服务、电子商务等行业的一般因素的影响。另一方面,随着全球数字汇款市场的蓬勃发展,越来越多的竞争对手进入该市场,市场竞争也越来越激烈。这直接影响到Seamless的定价权,从而影响其盈利能力。
无缝‘ 运营结果还受到特定因素的直接影响,包括以下因素:
无缝地‘ 能够保持和扩大其用户群的规模
无缝‘ 收入在很大程度上由其汇款平台上的用户数量和交易数量以及通话时间交易平台上的用户推动。Seamless平台上的用户数量越多,将加入其网络的合作伙伴(包括银行和商家)数量就越多,推动其收入的交易数量也就越多。然而,随着市场竞争的加剧,Seamless必须提供更具价格竞争力和高效的服务,以维持 并增加其用户基础。
此外,使用Tranglo的AirTime业务和WalletKu提供的AirTime平台的商家和电信公司数量越多,Seamless的业务和收入增长就越快。
Seamless 将努力发展东南亚的B2C市场,以占领零售汇款和通话时间市场。如果成功推出,这一开发将为Tranglo的汇款和通话时间业务带来巨大的客户群和协同效应。
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用户 参与度和盈利
目前,Seamless的全球转账和通话时间服务是其与全球用户关系的基础。它在跨境转账和通话时间交易中产生收入。特别是,Seamless的内部跨境支付处理 B2B平台Tranglo为世界各地的银行和其他货币服务运营商结算转账订单产生手续费。 另一方面,TNG Asia在香港的B2C电子钱包市场运营,这吸引了无法贷款的外来务工人员利用TNG eWallet平台将资金汇回祖国。Seamless将继续推动其零售终端用户和金融机构在东南亚使用Seamless的平台进行转账、大规模支付和收款服务以及支付处理业务,并推出新的B2C金融服务和通话时间分销服务。Seamless相信它 可以利用其专业知识和技术开发东南亚的零售市场,提供支付、汇款、通话时间和其他 金融科技服务。
Seamless用户是否使用其服务的一个重要决定因素是它对每笔汇款交易收取的手续费和外汇利差 ,以及它面临的竞争对手的定价压力。例如,Tranglo的平均交易手续费 收费率从2020年的0.53%下降到2021年的0.48%。截至2022年6月30日的6个月内,本次交易接受率进一步降至0.45%。至于平均货币兑换率,即外汇收益兑换率,2020年为0.24%,2021年全年降至0.17%。截至2022年6月30日止六个月期间,外汇收益接受率进一步下降 至0.13%。这一下降趋势主要是为了与竞争对手的价格相匹配,尤其是对于新加入者来说,他们在引入新业务或服务时往往会采用激进的定价策略。如果Seamless未能相对于竞争对手对其服务进行适当的定价,则消费者可能无法使用其服务,这可能会对其业务和财务业绩造成不利影响。
另一方面,Seamless努力通过降低直接成本来保持其利润率。Tranglo 2020年的平均派息为0.33%,2021年降至0.26%,截至2022年6月30日的六个月进一步降至0.22%。因此,Tranglo的平均毛利率从2020年的0.45%下降到2021年的0.39%,并在截至2022年6月30日的六个月期间进一步下降到0.35%。
作为零售空中时间服务,Seamless将努力扩大WalletKu的网络和覆盖范围,提供更广泛的产品和服务 。Seamless相信,现有服务对用户的洞察将使其能够开发新产品和服务,从而为其创造更多收入。
推出新产品和服务,并向无缝公司的用户进行交叉销售
Seamless 致力于通过开发和推出新的产品和服务来保持金融技术解决方案行业的领先地位 向新的和现有的用户提供,并打算继续投资于产品开发以构建新的产品和服务并 将其推向市场。虽然Seamless预计其总支出将在短期内增加,因为它计划实现增长,但预计其支出占总收入的百分比将在长期内下降,收入将随着这些投资使其业务受益和业务增长而增长。
无缝‘ 现有用户代表着以相对较低的增量营销和广告费用交叉销售产品和服务的可观机会 。Seamless认为,其B2C电子钱包和零售通话时间业务与其B2B跨境汇款业务之间存在显著的协同效应。因此,该公司计划继续投资于其现有平台的产品开发,并在东南亚各国开拓和发展电子钱包市场,以扩大其B2C业务范围,并在其B2C和B2B业务之间创造更多的协同效应。只要Seamless能够在其业务之间创造显著的协同效应,并在不同客户和国家之间交叉销售产品和服务,它预计其收入和财务收入将继续增长 ,利润率将增加。
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无缝‘ 能够以经济高效的方式运营
无缝‘ 控制与其运营相关的成本和费用的能力影响其盈利能力。全球汇款市场发展迅速,新的加入者不断涌入,市场竞争日趋激烈。这将对整个行业的毛利率产生长期不利影响。为了创造不断增长的运营利润,参与者必须扩大其市场范围和规模,同时控制其运营成本。在历史上,一般和管理费用一直是Seamless总运营费用的最大部分。特别是,它在招聘、培训和留住人员方面投入了大量资金,并预计随着业务的发展、进入新的地理位置和提供新的服务,将继续在人员方面进行大量投资。随着业务的扩大,Seamless预计其运营成本和支出将继续增加,包括员工薪酬和福利、营销和品牌推广等成本和支出。近年来,东南亚及周边地区金融科技行业的薪酬水平普遍上涨,无缝公司相信,它提供有竞争力的工资和其他福利 来招聘和留住高素质的专业人员。一般和行政费用从截至2020年12月31日的年度的1,640万美元增加到截至2021年12月31日的年度的1,770万美元,预计还会继续增加。一般和行政费用从截至2021年6月30日的六个月期间的789万美元增加到截至2022年6月30日的六个月期间的895万美元。尽管运营成本和费用有所增加, Seamless认为,业务扩张的边际成本应该会下降,因为Seamless的收入增长将超过运营成本和支出的增长。 随着总收入的持续增长,Seamless预计整体固定成本占收入的百分比将会下降。由于Seamless 将探索和开发东南亚的B2C市场,Seamless的运营模式使其能够集中包括研发以及某些综合和行政服务在内的多项功能。这将使Seamless能够提高其每项业务的效率,并进一步提高其整体运营杠杆。
无缝的‘ 合作伙伴网络
无缝‘ 运营结果受其继续维护和构建与合作伙伴的协作网络的能力的影响。涟漪 是Seamless的重要战略合作伙伴,Tranglo自2021年9月起与RippleNet整合。在此整合之后,通过RippleNet的汇款流量大幅增加,增长至2.825亿美元,占总汇款价值16.7亿美元的16.9%,以及截至2022年6月30日的六个月期间处理的105万笔交易的26.5%。截至2022年9月30日,Tranglo的91个活跃汇款客户中有8个现在使用Ripple XRP Funding 机制。Ripple还将Ripple首席执行官借调到Tranglo,目的是促进Tranglo与Ripple网络的进一步整合,并使Tranglo利用Ripple的市场网络,在未来三年将业务覆盖范围扩大到中东、南美和欧洲国家。
Tranglo的业务在其支付和通话时间转移领域都拥有庞大的蓝筹客户组合,包括WISE、新加坡电信、Hyperwallet、CTBC、Maxis、Etisalat和REDone。通过继续发展Tranglo的技术基础设施,Seamless将 能够处理更大规模的转账和结算,并在转账和通话时间业务中开辟新的商机,这反过来将使其能够吸引更多客户。Seamless维持和发展新合作伙伴的能力 将直接影响其业务范围和规模。
WalletKu 已加入Indosat集群合作伙伴计划,并于2021年成为Indosat Ooredoo Hutchison的授权经销商。事实证明,这些计划对WalletKu来说是一项高增长和盈利的业务。Seamless将努力保持与Indosat的合作关系,以期根据集群伙伴关系计划获得更多经营权。
由于Seamless将在东南亚开发新的B2C市场,它可以为Tranglo和WalletKu带来新的合作伙伴,从而在Seamless的不同业务部门之间创造显著的业务协同和交叉销售。
扩展 进入新市场和收购
作为Seamless扩张战略的一部分,该公司过去曾收购、并可能不时收购业务或业务中的权益,包括非控股权益、组建合资企业或建立战略联盟。未来,无缝公司将努力在东南亚发展其B2C业务,重点是各种金融科技和通话时间交易服务。预计将在东南亚国家,特别是菲律宾、印度尼西亚、柬埔寨、越南和阿布扎比复制和进一步发展现有的B2C电子钱包、支付、汇款、通话时间交易业务模式。Seamless将继续评估对业务或产品的潜在战略收购,以扩大其用户和收入基础,扩大其地理覆盖范围,并增加其产品范围。此外,Seamless利用其现有分销网络在当前市场扩展产品供应并在其运营的东南亚国家复制其成功的能力将影响其增长和运营结果。该公司预计,其增长前景将继续受到其在新市场和现有市场扩展业务能力的显著影响。
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无缝 精选损益表项目
总收入
Seamless 净收入主要来自汇款业务和通话时间业务。在汇款业务方面,收入来源主要来自Tranglo、TNG Asia和GEA。对于通话时间业务,收入来自Tranglo运营的国际通话时间转移业务和WalletKu在印尼运营的零售通话时间业务。其他收入的贡献很小,也很重要。
下表列出了Seamless的净收入总额,包括绝对额和占净收入总额的百分比。
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | |||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
汇款服务 | 12,743 | 15,178 | 30,197 | 29,245 | ||||||||||||
全球服务时间 | 10,704 | 12,557 | 24,539 | 22,055 | ||||||||||||
印度尼西亚广播时间 | 1,770 | 2,447 | 2,447 | 10,161 | ||||||||||||
其他 服务 | 98 | 30 | 319 | 105 | ||||||||||||
净收入合计 | 25,315 | 30,212 | $ | 57,501 | $ | 61,565 |
无缝 收入从截至2020年12月31日的年度的6,160万美元下降至截至2021年12月31日的年度的5,750万美元。 这主要是由于在2021年3月出售了WalletKu的控股权,因此Seamless只记录了WalletKu的前两个月的收入。在截至2022年6月30日的6个月内,Seamless的收入降至2,530万美元,而截至2021年6月30日的6个月为3,020万美元。这主要是由于汇款收入和全球通话时间业务的下降。由于Seamless在2022年6月才重新收购WalletKu的控股权,其上半年业绩仅录得WalletKu一个月的收入,这也是导致Seamless在2022年前六个月收入下降的原因之一。
汇款 收入
Tranglo、TNG Asia和GEA都参与了汇款业务。Tranglo是东南亚领先的汇款中心,只为银行和金融机构提供服务,而TNG Asia则运营着一个面向零售汇款市场的电子钱包-主要针对在香港无法轻松获得银行服务的 海外员工。TNG Asia 80%-95%的收入来自处理其目标客户的汇款流量。TNG Asia已将大部分汇款订单交给GEA处理,并且是GEA最重要的客户,而GEA又向Tranglo下单进行处理。因此,TNG Asia和GEA是Tranglo的客户。
Seamless的汇款收入有两个主要来源--按每笔交易收取的交易手续费和 货币转换费,即外汇收益提成率。由于Tranglo数字汇款业务的有机增长,Seamless的汇款收入稳步增长,从截至2020年12月31日的年度的2,920万美元 增长到截至2021年12月31日的年度的3,020万美元,从截至2021年12月31日的年度的2,080万美元增长到截至2021年12月31日的2,400万美元。然而,TNG亚洲的汇款收入下降抑制了Tranglo的这一收入增长。TNG Asia的汇款收入从截至2020年12月31日的1,086万美元下降至截至2021年12月31日的766万美元。
无缝‘ 汇款收入从截至2021年6月30日的六个月期间的1,518万美元下降至截至2022年6月30日的 六个月期间的1,274万美元。
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截至2021年6月30日的六个月期间,Tranglo 处理了501.5万笔汇款交易,与截至2022年6月30日的六个月期间Tranglo处理的427.5万笔汇款交易相比,增长了17.3% 。然而,由于平均交易规模下降了14.2%,从截至2021年6月30日的六个月期间的每笔交易约370美元降至截至2022年6月30日的六个月期间的每笔交易约322美元,截至2022年6月30日的六个月期间,总处理价值仅略有增长1%,从16亿美元增至约16.1亿美元。此外,截至2021年6月30日止六个月期间,TNG Asia处理汇款的总金额由约2.15亿美元增至2.24亿美元 ,增幅达4.3%。
尽管Tranglo和TNG Asia的汇款总额均有所增长,但由于收款率大幅下降,Tranglo和TNG Asia的汇款收入均出现下滑。截至2021年底止六个月,Tranglo及TNG Asia的收入分别由1,170万元及419万元下降至截至2022年6月30日止六个月分别为973万元及385万元。
GEA的汇款收入从截至2020年12月31日的年度的20万美元增加到截至2021年12月31日的年度的170万美元 这是因为在GEA于2021年9月与Tranglo联手RippleNet和ODL后,GEA开始接受更多来自TNG Asia的汇款流量。 GEA的收入从截至2021年6月30日的6个月期间的43万美元大幅增加到截至2022年6月30日的6个月期间的1.327美元(br}),这是由于登上ODL后汇款流量大幅增加。
下表是Seamless的汇款总收入细目。由于TNG Asia几乎所有的汇款交易都提交给GEA,GEA再向Tranglo下单处理,因此TNG Asia和GEA的大部分汇款收入 也作为Tranglo的汇款收入入账。TNG Asia、GEA和Tranglo在2020年和2021年的汇款收入分别为260万美元和320万美元,这一重叠在编制Seamless的合并账目时消除了 。在截至2021年6月30日的六个月期间和截至2022年6月30日的六个月期间,公司内部抵销分别为113.7万美元和216万美元。
按公司提供汇款服务 | 截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | |||||||||||||||
特兰格洛 | 9,732 | 11,690 | 24,070 | 20,813 | ||||||||||||
GEA | 1,327 | 433 | 1,685 | 203 | ||||||||||||
TNGA | 3,849 | 4,192 | 7,660 | 10,864 | ||||||||||||
淘汰 | (2,165 | ) | (1,137 | ) | (3,218 | ) | (2,635 | ) | ||||||||
总收入 | 12,743 | 15,178 | 30,197 | 29,245 |
全球 正常运行时间转移收入
目前,Tranglo运营着世界上最大的通话时间传输网络之一,为128个国家的600多家移动运营商提供接入服务。自2008年Tranglo开始提供通话时间转接以来,电子钱包和新的跨境支付形式的激增让电子钱包行业退居次要地位。企业继续提供通话时间作为补充产品,因为它仍然具有相关性, 特别是在发展中国家,那里有大量银行不足的社区。在截至2021年12月31日的一年中,Seamless‘ 前三大通话时间走廊分别是马来西亚-印度尼西亚、马来西亚-孟加拉国和阿联酋-巴基斯坦,合计占该年总通话时间的39%。受援国(印度尼西亚、孟加拉国和巴基斯坦)都有大量服务不足的人口。
209 |
在截至2020年12月31日的一年中,Seamless的国际通话时间转移业务的收入达到2200万美元,在截至2021年12月31日的一年中增长了11.2%,达到2450万美元。
广播时间业务的下降主要是由于2022年初影响马来西亚的新冠肺炎大流行。随着马来西亚政府开始关闭边境以应对新冠肺炎疫情,许多在马来西亚的移民或海外工人在边境限制期间离开了该国。马来西亚政府冻结雇用外国工人,进一步加剧了在马来西亚的海外工人的萎缩。直到2022年下半年,边境限制才得到放松,尽管速度很慢。
此外, 在2022年2月22日,PT Satria系统返回多个重复的失败呼叫交易,导致Tranglo自动向发件人支付退款。Tranglo后来 发现失败交易的激增是由于XL Airtime购买的号码无效,因此立即暂停了XL Airtime的购买 。经过调查,发现有一笔错误的退款,Tranglo在截至2022年6月30日的6个月内记录了拨备 。Tranglo还启动了追回资金的程序,到2022年9月,它已经追回了大约50万林吉特。Tranglo仍在与其合作伙伴合作,试图夺回这笔钱。
因此,Tranglo的通话时间业务从截至2021年6月30日的6个月的1256万美元下降到截至2022年6月30日的6个月的1070万美元,降幅约为14.8%。
印度尼西亚的营业收入
Seamless 在印尼经营一项通话时间服务业务,直接面向零售消费部门。在印度尼西亚,Seamless拥有拥有6,575家商户的AirTime用户群,这些商户依靠Seamless的平台销售AirTime产品。Seamless还在INDOSAT集群合作伙伴计划下运营,在印度尼西亚的两个集群地区销售广播时间产品。
Seamless 于2021年3月9日将WalletKu的控股权出售给第三方,因此,Seamless综合2021年收入包括WalletKu截至2021年3月9日的收入 仅包括WalletKu截至2021年3月9日的收入,即约两个月的收入或245万美元,而Seamless综合 2020年收入包括WalletKu截至2020年12月31日的全年收入,或1,000万美元。
Seamless 在2022年6月重新获得了WalletKu的控股权。因此,Seamless已将大约一个月的WalletKu业绩(即2022年6月月份的业绩)整合到截至2022年6月30日的六个月期间的综合收入中。另一方面,Seamless整合了Walletku在截至2021年6月30日的六个月期间的前两个月业绩。由于合并WalletKu业绩的时间不同,印尼通话时间业务的收入从截至2021年6月30日的六个月期间的245万美元下降到截至2022年6月30日的六个月期间的177万美元。
其他 收入-外汇收益收入及其他项目
TNG 亚洲在“其他收入”项下记录了汇款业务的外汇收益。此外汇收益是TNG Asia根据Tranglo或GEA提供的外汇利差向其用户提供的货币兑换价差加价。截至12月31日止年度, 2020 Seamless录得其他收入290万美元,其中230万美元为TNG Asia的外汇收益。在截至2021年12月31日的年度,TNG亚洲的无缝其他收入降至260万美元,其中120万美元为外汇收益,这是由于2021年TNG亚洲处理的汇款数量下降,以及TNG亚洲决定降低其外汇利差以提供更低的价格来吸引 更多用户。截至2020年12月31日和2021年12月31日止年度的平均外汇收益收入率分别为0.07%和0.04%。
截至2022年6月30日止六个月期间,TNG Asia的外汇收益仅为10万美元,较截至2021年6月30日止六个月的80万美元有所下降。这是由于TNG Asia在2022年上半年开展了一场积极的营销活动,提出了在市场上非常有竞争力的货币利差,以留住和招募用户。
由于 Seamless于2021年3月出售了WalletKu的控股权,截至2021年12月31日止年度的260万美元其他收入中亦录得100万美元的收益,而截至2021年6月30日止六个月期间,Seamless共录得230万美元的其他收入,其中100万美元为出售Walletku控股权的收益 。截至2022年6月30日止六个月期间,Seamless录得240万美元的“其他收入”,其中有210万美元的收益来自Seamless于2022年6月重新收购WalletKu的控股权后的公允价值收益 。
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收入成本
全球转账业务
无缝‘ 转账业务的收入成本是支付给汇款处理代理的直接成本,汇款处理代理主要是支付代理和银行。这些支付代理帮助在接受国执行转账交易和支付资金。对于TNG亚洲,大部分手续费已支付给其汇款代理,即Tranglo、GEA和Faspay。对于GEA,其大部分手续费 支付给了Tranglo和Faspay。截至2020年12月31日的年度,Seamless汇款业务的直接成本为1,280万美元,而截至2021年12月31日的年度,其汇款的直接成本为1,130万美元。尽管汇款的总处理价值增加,但汇款的直接成本却下降了 ,这主要是由于支付给支付代理的成本率(收费率)较低。
手续费 支付给支付代理的费用是每笔交易的固定费用,收取的费用将取决于接收者的位置和支付渠道。在截至2020年12月31日的一年中,Tranglo向第三方支付代理支付了870万美元作为手续费,平均成本率为0.33%。在截至2021年12月31日的一年中,Tranglo的直接成本率降至0.26%,Tranglo 支付了890万美元的手续费,尽管总加工价值增加到33亿美元。在截至2021年6月30日的六个月期间,Tranglo的平均直接汇款成本为728万美元,平均支付成本率为0.26%。在截至2022年6月30日的六个月期间,这一平均成本率下降了15.4%至0.22%。因此,Tranglo在截至2022年6月30日的六个月期间向支付代理支付了610万美元 。Tranglo控制直接成本的能力是其提供更具吸引力的价格以保持市场竞争力的关键因素。
对于直接汇款成本,TNG Asia向Tranglo、GEA和Faspay等第三方支付了处理汇款的费用。截至2020年12月31日止年度,TNG Asia向汇款代理支付了930万美元,其中向GEA支付了20万美元,向Tranglo支付了240万美元。在截至2021年12月31日的年度,TNG Asia只向其汇款代理支付了690万美元,这与2021年TNG Asia处理的汇款流量下降 一致。在2021年支付的直接费用中,向GEA支付了120万美元,向Tranglo支付了110万美元。
GEA在截至2020年12月31日的一年中支付了15万美元的直接成本,全部支付给了Faspay等第三方。在截至2021年12月31日的年度中,GEA支付了860,000美元的直接成本,其中827,000美元支付给了Tranglo,其余的支付给了Faspay和其他第三方。
由于Tranglo、TNG Asia和GEA都是Seamless开展汇款业务的子公司,因此在Seamless的合并财务报表中,支付给GEA和Tranglo的直接成本已被剔除。在截至2020年12月31日的年度中,扣除了260万美元的公司间销售成本 ,在截至2021年12月31日的年度中,扣除了320万美元的公司间销售成本。 在对已销售商品的公司间成本进行调整后,Seamless的汇款业务直接成本在截至2020年12月31日的年度为1,280万美元 ,而截至2021年12月31日的年度为1,130万美元。
软件摊销
软件摊销主要与Seamless的计算机软件和系统有关。从财务报告的角度来看,由于Tranglo、TNG Asia和GEA使用其应用程序和IT平台开展汇款业务,客户可以登录并处理汇款订单,因此无形资产的摊销被视为产生收入的直接成本。
截至2020年12月31日止年度,Seamless无形资产摊销的直接成本为300万美元,其中270万美元 由TNG Asia出资,260,000美元由GEA出资。Tranglo 和WalletKu无形资产摊销的直接成本在总额中并不重要。在截至2021年12月31日的年度内,Seamless用于无形资产摊销的直接成本为337万美元,其中TNG Asia贡献了210万美元,GEA贡献了120万美元。同样,Tranglo和WalletKu无形资产摊销的直接成本对总成本并不重要。截至2021年6月30日的6个月期间,Seamless的摊销成本为118.5万美元,截至2022年6月30日的6个月期间,摊销成本降至99.3万美元。
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下表是Seamless汇款业务收入成本的细分分析。由于TNG Asia将其几乎所有的汇款交易提交给GEA,GEA又将订单提交给Tranglo进行处理,因此TNG Asia和GEA的部分汇款直接成本也计入Tranglo的汇款成本。TNG Asia、GEA和Tranglo的汇款费用重叠,2020年和2021年分别为263万美元和318万美元,在编制Seamless的合并账户时消除了这一重叠。在截至2021年6月30日的六个月期间和截至2022年6月30日的六个月期间,公司内部抵销分别为113.7万美元和216.5万美元。
收入-汇款成本 ,按公司分析
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | |||||||||||||||
特兰格洛 | 3,790 | 4,560 | 8,870 | 8,680 | ||||||||||||
TNG Asia 和GEA | 3,390 | 2,674 | 5,653 | 6,730 | ||||||||||||
淘汰 | (2,165 | ) | (1,137 | ) | (3,180 | ) | (2,630 | ) | ||||||||
汇款总额 COGS | 5,015 | 6,097 | 11,343 | 12,780 | ||||||||||||
无形资产摊销 | 993 | 1,185 | 3,373 | 3,005 | ||||||||||||
收入总成本 | 6,009 | 7,281 | 14,714 | 15,781 |
全球空转业务
无缝‘ 通话时间转移业务的成本包括为电信供应商获得的成本。截至2020年12月31日的年度,其国际空中时间转移业务的直接成本为1,960万美元,而在截至2021年12月31日的年度,这一直接成本增至2,230万美元。这意味着增长了13.9%,与国际转机业务的收入增长率保持一致。
截至2022年6月30日止六个月期间,Seamless国际空运业务的直接成本为1,017万美元 ,较截至2021年6月30日止六个月的直接成本1,130万美元低11%。这一下降与同期国际广播时间收入的下降是一致的。
印度尼西亚的营业时间
Seamless在印尼的通话时间业务的成本主要是Seamless在WalletKu建立通话时间库存的成本,以及 Indosat直接向商家或网点销售的成本。在截至2020年12月31日的一年中,Seamless为印尼空运业务带来的直接成本为1,000万美元。由于Seamless于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,因此在截至2021年12月31日的2021年全年合并账目中只记录了WalletKu的前两个月的直接成本,即在出售WalletKu控股权的日期之前。因此,印尼广播时间业务的直接成本在2021年降至240万美元。
由于 Seamless于2022年6月初重新收购了WalletKu的控股权,它在2022年上半年的合并账目中仅记录了WalletKu 6月份的直接成本。因此,截至2022年6月30日的6个月期间,印尼广播时间的直接成本降至169万美元,而截至2021年6月30日的6个月期间为240万美元。
212 |
下表列出了Seamless的总营收成本,包括绝对额和占总营收成本的百分比。
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | |||||||||||||||
收入总成本 | ||||||||||||||||
汇款服务 | (5,016 | ) | (6,097 | ) | (11,340 | ) | (12,781 | ) | ||||||||
全球服务时间传输 | (10,168 | ) | (11,309 | ) | (22,283 | ) | (19,557 | ) | ||||||||
印度尼西亚广播时间 | (1,687 | ) | (2,399 | ) | (2,399 | ) | (10,011 | ) | ||||||||
其他服务 | (114 | ) | (99 | ) | (209 | ) | (221 | ) | ||||||||
无形资产摊销 | (993 | ) | (1,185 | ) | (3,373 | ) | (3,005 | ) | ||||||||
总收入 收入成本 | (17,978 | ) | (21,088 | ) | (39,604 | ) | (45,575 | ) |
运营费用
一般费用 和管理费用
无缝‘ 一般及行政开支主要包括(I)与业务管理有关的薪金、员工福利及其他与员工人数有关的开支,(Ii)资讯科技开支,(Iii)法律及专业服务费,(Iv)办公室租金及设施 维修开支,(V)与一般及行政活动中使用的办公空间有关的折旧开支,以及(Vi)与办公室及行政职能有关的差旅及通讯开支。Seamless预计,近期其一般和 管理费用将继续增加,因为它招聘了更多的人员,并产生了与业务扩展、新办公场所和过渡到上市公司相关的额外成本,包括加强内部控制的成本 。
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | |||||||||||||||
企业成本: | ||||||||||||||||
特兰格洛 | (5,214 | ) | (4,467 | ) | (10,114 | ) | (7,792 | ) | ||||||||
瓦莱库 | (128 | ) | (211 | ) | (211 | ) | (1,380 | ) | ||||||||
TNGA | (1,787 | ) | (2,068 | ) | (4,236 | ) | (3,310 | ) | ||||||||
GEA | (880 | ) | (511 | ) | (928 | ) | (1,287 | ) | ||||||||
其他 (成本中心) | (946 | ) | (636 | ) | (2,255 | ) | (2,582 | ) | ||||||||
组 合计 | (8,955 | ) | (7,892 | ) | (17,744 | ) | (16,351 | ) |
Seamless的一般费用从截至2020年12月31日的1,640万美元增至截至2021年12月31日的1,770万美元。其一般支出从截至2021年6月30日的六个月期间的790万美元进一步增加到截至2022年6月30日的六个月期间的895万美元。在支出项目中,由于Tranglo的业务扩张和招聘增加,Tranglo从2020年到2021年增长了30%。Tranglo的一般费用增加了30%,从截至2020年12月31日的年度的780万美元增加到截至2021年12月31日的年度的1010万美元。开支由截至2021年止六个月期间的447万美元进一步上升16.7%至截至2022年6月30日止六个月期间的520万美元。
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TNG 由于员工成本和专业费用的增加,亚洲的一般费用也增加了28%,从330万美元 增加到420万美元。然而,TNG Asia在2022年实施了严格的成本削减。因此,其一般费用从截至2021年6月30日的六个月期间的210万美元减少到截至2022年6月30日的六个月期间的180万美元。
由于 Seamless于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,WalletKu的一般费用仅在该日之前进行合并,导致WalletKu截至2021年12月31日的年度的一般和行政费用下降。
按主要费用分类的费用 类型 | For the period ended June 30, | For the year ended December 31, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | |||||||||||||||
商标摊销 | 770 | 770 | 1,551 | 1,541 | ||||||||||||
个人防护用品折旧 | 368 | 628 | 1,066 | 1,277 | ||||||||||||
计算机费用 | 262 | 442 | 536 | 919 | ||||||||||||
员工成本 | 4,590 | 4,229 | 9,370 | 7,838 | ||||||||||||
香港写字楼租金开支 | 565 | 646 | 1,254 | 1,407 | ||||||||||||
法律和专业 | 1,121 | 642 | 2,401 | 754 |
为了随着Tranglo与RippleNet和ODL设施的集成,为新的业务增长铺平道路,Seamless在2021年设法招聘了更多的 员工。这导致Tranglo在2021年的员工成本增加了34%以上,从截至2020年12月31日的503万美元增加到截至2021年12月31日的680万美元。截至2022年6月30日止六个月期间,员工成本由截至2021年6月30日止六个月期间的293万元增加至305万元,增幅为4.2% 。
截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六个月期间,TNG Asia和GEA的员工成本也出现了 增长。为了遵守适用于TNG Asia的新合规法规和指南,Seamless还增加了 名员工,以加强TNG Asia的合规团队。因此,TNG Asia的员工成本从截至2020年12月31日的年度的160万美元增加到截至2021年12月31日的年度的200万美元,增长率为23.7%。
然而,由于Seamless于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,仅合并了WalletKu约两个月的员工成本 。因此,截至2021年12月31日止年度,Seamless的员工总成本较截至2020年12月31日止年度的784万元增加19.5%至937万元。由于Seamless在2022年6月重新收购了WalletKu,并且 记录了WalletKu一个月的员工成本,截至2022年6月30日的六个月期间,Seamless的总员工成本从截至2021年6月30日的六个月的423万美元增加到460万美元。
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截至6月30日的期间, | For the year ended December 31, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
员工成本明细 | (单位:千) | (单位:千) | ||||||||||||||
特兰格洛 | 3,050 | 2,928 | 6,756 | 5,029 | ||||||||||||
瓦莱库 | 71 | 87 | 87 | 704 | ||||||||||||
TNGA | 1,079 | 986 | 1,983 | 1,603 | ||||||||||||
GEA | 378 | 216 | 532 | 497 | ||||||||||||
香港办事处 | 12 | 12 | 12 | 6 | ||||||||||||
4,590 | 4,229 | 9,370 | 7,838 |
截至2021年12月31日止年度及2022年首六个月的物业、厂房及设备(“PPE”)折旧成本、电脑开支及租金开支相对未变 。然而,由于Seamless在2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,它只合并了WalletKu前两个月的成本和支出。因此,尽管截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度相比,Tranglo、TNG Asia和GEA的这些支出相对保持不变,但截至2021年12月31日的年度,这些支出有所下降。
Seamless在2021年的法律和专业费用支出大幅增加。截至2020年12月31日的年度,法律和专业费用为750,000美元,而截至2021年12月31日的年度,法律和专业费用增至240万美元。这主要是由于TNG Asia与美国的一家SPAC试图进行业务合并。拟议的业务合并最终失败,但TNG亚洲不得不因尝试业务合并而产生巨额法律和专业成本。因此,TNG Asia产生的法律和专业费用从截至2020年12月31日的年度的14万美元增加到截至2021年12月31日的年度的97万美元。
此外,由于Ripple在2021年3月收购了Tranglo 40%的股份,Seamless不得不为收购产生额外的法律成本。Tranglo的法律成本从截至2020年12月31日的年度的34万美元增加到截至2021年12月31日的年度的80万美元。作为Ripple收购Tranglo 40%股份后公司重组的一部分,Seamless与某些先前的少数股东 签订了咨询合同,以保留他们的服务并用反竞争协议约束他们。这导致截至2022年6月30日的六个月期间的法律费用和专业费用增加。Seamless认为,Tranglo的法律和专业成本的增加应该是一次性的。
在截至2021年12月31日的年度,Seamless就The Ripple收购Tranglo 40%的股份产生了500,000美元的专业费用 。Seamless认为,这是一次性事件,未来不会再次发生。此外,在截至2022年6月30日的前六个月期间,Seamless因准备与INFINT SPAC进行业务合并而产生了额外的 法律和专业成本。因此,截至2022年6月30日的六个月期间,Seamless的法律和专业费用增至112万美元,而截至2021年6月30日的六个月期间为64万美元。
截至6月30日的期间, | For the year ended December 31, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
法律和专业 | (单位:千) | (单位:千) | ||||||||||||||
无缝集团 Inc. | 293 | 82 | 627 | 280 | ||||||||||||
特兰格洛 | 624 | 268 | 804 | 338 | ||||||||||||
瓦莱库 | - | 3 | 3 | - | ||||||||||||
TNGA | 204 | 289 | 967 | 136 | ||||||||||||
1,121 | 642 | 2,401 | 754 |
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销售 和营销费用
Seamless‘ 过去销售和营销费用非常少,主要由TNG Asia产生,主要用于促销活动 以及为其TNG eWallet的用户提供回扣或补贴。销售和营销费用从截至2020年12月31日的45,000美元增加到截至2021年12月31日的115,000美元。Seamless依靠积极的用户体验和在市场上的声誉来吸引新客户。Tranglo和TNG Asia都有专门的、脚踏实地的营销团队来接触他们现有的和潜在的客户和合作伙伴。Seamless相信,它可以通过提供具有高度价格竞争力的服务,以及为用户提供高效可靠的平台来扩大业务。Seamless预计未来营销成本不会大幅增加。
收入 税费
收入 税费主要由Tranglo产生。与2020年全年相比,2021年全年的支出较低,这是由于2020年拨备的奖金拨备于2021年支付并在该年度扣除。
Tranglo 部分损益表项目
收入
Tranglo 其净收入主要来自:(I)播出时间收入, 其中包括:(I)向电信公司和分销商收取的费用;(Ii)手续费收入,包括向客户收取的跨境交易费用;(Iii)外汇差价;(Iv)其他收入,包括通过Tranglo平台分销的其他数字服务的营销和销售费用,以及尚未激活或使用的过期的通话时间PIN。
收入成本
Tranglo的收入成本主要包括(I)与其通话时间转移业务相关的通话时间成本,(Ii)手续费,包括支付给提现代理商的手续费,以及(Iii)软件摊销。Tranglo支付的转账付款不会产生收入成本,因为这些付款是按净额确认的。
运营费用
Tranglo的运营费用主要包括一般和行政费用,主要包括(I)工资、员工福利和与Tranglo业务管理相关的其他与员工人数相关的费用,(Ii)法律和专业费用,(Iii)租金费用,(Iv)差旅和交通费用,以及(V)折旧费用。
WalletKu 精选损益表项目
收入
WalletKu 的净收入主要来自:
● | WalletKu Digital, 它的收入来自数字服务,包括账单支付、数字通话时间充值和门票销售。 |
● | Indosat Cluster Partnership,该公司通过在两个指定区域销售Indosat的AirTime产品和移动SIM卡获得收入。 |
收入成本
WalletKu的收入成本主要包括其充值服务库存的销售成本和从分销商那里获得的硬件。
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运营费用
WalletKu的运营费用主要包括(I)与WalletKu业务管理相关的工资、员工福利和其他与员工人数相关的费用,(Ii)一般和行政费用以及办公室租金和设施维护费用,包括交通费和水电费,(Iii)办公费用以及(Iv)广告和营销费用。
非公认会计准则 财务指标
为补充Seamless根据公认会计原则编制及呈列的综合财务报表,本公司采用EBITDA,即下文所述的非公认会计原则财务指标,以了解及评估其核心营运表现。这些非GAAP财务指标 可能有别于其他公司使用的类似名称的指标,旨在提高投资者对其财务业绩的整体了解,不应被视为替代或优于根据GAAP编制和列报的财务信息 。
EBITDA 定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净亏损。Seamless认为,EBITDA为投资者和其他人了解和评估其经营业绩提供了有用的信息。这些非GAAP财务指标消除了Seamless认为不能反映其业务表现的项目的影响。虽然Seamless认为这些非GAAP财务指标在评估其业务方面是有用的,但这些信息应被视为补充性质,并不意味着替代根据GAAP编制的相关财务信息。
下表列出了EBITDA与净亏损的对账,这是公认会计准则财务指标中最直接的可比性指标。
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||
净亏损 | (4,250 | ) | (615 | ) | (12,885 | ) | (5,066 | ) | ||||||||
添加: | ||||||||||||||||
收入 税费 | 554 | 541 | 754 | 1,492 | ||||||||||||
利息费用 净额 | 3,993 | 2,565 | 11,539 | 4,653 | ||||||||||||
息税前利润 | 297 | 2,491 | (592 | ) | 1,079 | |||||||||||
折旧和摊销 | 2,131 | 2,583 | 5,982 | 5,823 | ||||||||||||
EBITDA | 2,428 | 5,074 | 5,390 | 6,902 |
EBITDA作为一种分析工具的使用有实质性限制,因为EBITDA不包括影响该期间无缝公司净亏损的所有项目 。
税收
开曼群岛
Seamless 是一家在开曼群岛继续注册的获豁免公司。开曼群岛目前不根据利润、收入、收益或增值向个人或公司征税,也不征收遗产税或遗产税。
217 |
开曼群岛政府可能不会对Seamless征收任何其他税项,但印花税可能 适用于在开曼群岛签立或在开曼群岛管辖范围内的文书。此外,开曼群岛 不对股息支付征收预扣税。
马来西亚
Seamless‘ 于马来西亚注册成立的附属公司须按截至2020年及2021年12月31日止年度的估计应课税溢利的24.0%税率缴纳马来西亚利得税。向Seamless在马来西亚的子公司的股东支付股息在马来西亚不需要缴纳预扣税。由于Seamless于上述期间并无于马来西亚附属公司赚取或衍生的应评税溢利,故并无征收马来西亚利得税。
印度尼西亚
Seamless‘ 于印尼注册成立的附属公司须按截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度的应课税溢利缴纳印尼利得税22.0%。其在印尼的子公司支付的股息将被征收从0% (取决于某些要求)到20%的预扣税率。支付或应付给外国纳税人的股息按现金支付的20%(如果是现金股利)或面值的20%(如果是股票股息)征收税率。如果纳税人是与印度尼西亚签订了双重避税书面协议的国家的居民,如果他们提供原籍国税务部门出具的原住地证明,将按较低的税率征收税款。由于Seamless在呈列期间内并无从印尼附属公司赚取或衍生的应评税利润,故并无征收印尼利得税。
财务报告内部控制
Seamless 一直是一家私人公司,会计人员和其他资源有限,无法解决其财务报告方面的内部控制程序和程序 。作为一家上一财年营收不到10.7亿美元的公司,INFINT根据《就业法案》的规定,有资格成为“新兴成长型公司”。新兴成长型公司可以利用特定的减少报告和其他适用于上市公司的其他 要求。这些规定包括在评估新兴成长型公司对财务报告的内部控制时,豁免遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条规定的审计师认证要求。
关键会计政策和估算
Seamless 根据美国公认会计准则编制合并财务报表。为此,该公司必须作出估计和假设,即 影响其报告的资产、负债、收入和支出金额,以及相关或有资产和负债的披露。 如果这些估计与实际结果之间存在重大差异,Seamless的财务状况或 经营业绩和利润率将受到影响。Seamless的估计基于过去的经验和它认为在这种情况下是合理的其他假设,并持续评估这些估计。以下是对我们应用的会计政策的讨论,这些政策被认为在应用时涉及更高的判断力。
收入 确认
无缝‘ 服务是提供电子钱包和无现金支付解决方案以及转账服务。它利用其移动电子钱包应用程序,通过向商家进行无现金支付和从一些指定商家进行现金存款/取款 ,促进全球向外国转账。收入是根据电子钱包用户请求的每一种交易类型收取的。
Seamless 在其及其子公司通过执行客户请求的交易来履行履约义务时确认收入。
218 |
无缝 按照五步法确认收入:(1)确定与客户的合同,并且存在反映将提供服务的条款和条件的与客户的安排的令人信服的证据;(2)合同中的履约义务是可识别的;(3)交易价格可确定;(4)交易价格分配给合同中的履约义务 ;以及(5)履约义务得到履行。可回收性的评估基于多个因素,包括客户的信誉和客户的交易历史。超过确认收入的收款计入递延收入 。
手续费收入
每笔转账交易收取固定手续费,手续费根据转账目的地的不同而有所不同。手续费收入按每笔转账交易收取的金额的公允价值确认。根据Seamless在交易中是以委托人还是代理人的身份进行评估,确定应按毛利还是按净额报告收入。在正常的业务过程中,它在执行个人电子钱包用户和收件人之间的交易时起到中介作用。Seamless提供了一个平台,帮助个人电子钱包用户根据用户提供的指令将指定金额的 资金转移到指定的地点。Seamless不具备指挥资金转移的能力,也没有任何库存风险。定价通常基于每笔交易的固定手续费。因此,Seamless 不是这些安排的主体,并按净额报告与这些交易相关的收入和发生的成本。
此安排下的收入 在Seamless能够执行和交付个人电子钱包用户要求的指定交易的时间点确认。确认转账请求后,从钱包中扣除要转账的金额,执行交易并确认相应的手续费收入。此外,Seamless不会创建或增强客户控制的资产,因为钱包中的钱最终属于个人电子钱包用户。Seamless没有任何 向个人用户提供钱包应用程序的付费权利,只有在执行和交付指定交易时才会获得补偿 。
外汇 增加收入
对于个人电子钱包用户通过信用卡为电子钱包提供资金的每笔交易,将收取 按充值金额的百分比收取的固定服务费。此安排下的收入在个人电子钱包用户通过 信用卡完成电子钱包余额充值时确认。
通话时间 收入
其他 收入主要来自手机SIM卡销售。根据此安排,收入将在实体SIM卡交付给客户的时间点确认。
219 |
运营结果
下表概述了Seamless在所示期间的综合经营业绩,包括绝对金额和占总净收入的百分比。这些信息应与其合并财务报表以及本委托书和招股说明书中其他地方包含的相关附注一并阅读。任何时期的经营业绩不一定代表未来任何时期的预期结果。
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||
收入 | 25,315 | 30,212 | 57,501 | 61,565 | ||||||||||||
收入成本 | (17,978 | ) | (21,088 | ) | (39,604 | ) | (45,575 | ) | ||||||||
毛利 | 7,337 | 9,123 | 17,897 | 15,990 | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
一般费用和管理费用 | (9,000 | ) | (7,979 | ) | (17,857 | ) | (16,396 | ) | ||||||||
运营费用总额 | (9,000 | ) | (7,979 | ) | (17,857 | ) | (16,396 | ) | ||||||||
财务 收入(成本) | (3,993 | ) | (2,565 | ) | (11,539 | ) | (4,653 | ) | ||||||||
其他 净亏损 | 2,410 | 2,286 | 2,637 | 2,878 | ||||||||||||
其他 费用 | (451 | ) | (939 | ) | (3,269 | ) | (1,393 | ) | ||||||||
所得税费用前亏损 | (3,697 | ) | (74 | ) | (12,131 | ) | (3,574 | ) | ||||||||
收入 税费 | (553 | ) | (541 | ) | (754 | ) | (1,492 | ) | ||||||||
净亏损 | (4,250 | ) | (615 | ) | (12,885 | ) | (5,066 | ) | ||||||||
非GAAP 财务数据: | ||||||||||||||||
EBITDA | 2,428 | 5,074 | 5,390 | 6,902 |
(1) | 要 了解Seamless如何定义和计算EBITDA,请参阅“管理层讨论 以及财务状况和运营结果分析--非GAAP财务衡量标准”。 |
截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度比较
收入 分析
Seamless‘ 收入从截至2020年12月31日的年度的6,160万美元下降至截至2021年12月31日的年度的5,750万美元。这一减少主要是由于于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,并在该日期之后将其收入从 Seamless的综合收入中剔除。无缝汇款收入从截至2020年12月31日的年度的2,920万美元增加到截至2021年12月31日的3,020万美元。
Tranglo的汇款中心在2021年处理了33亿美元的汇款订单,比2020年的水平增长了25%。因此,Tranglo的手续费收入从截至2020年12月31日的年度的2,080万美元增加到截至2021年12月31日的年度的2,410万美元。这一增长主要是由于来自全球转账服务的费用增加。Tranglo的全球转账网络一直在扩大。在截至2021年12月31日的一年中,它已将其服务的全球汇款走廊数量 增加到25个走廊。截至2021年12月31日,Tranglo的唯一用户数量从833,000个用户增加到897,000个用户,全球转账交易数量从截至2020年12月31日的年度的780万个增加到截至2021年12月31日的910万个。月均唯一发送账号的数量也从2020年的255,000个增加到2021年的286,000个。
220 |
Tranglo‘ 截至2020年12月31日的年度外汇收益收入为680万美元,截至2021年12月31日的年度外汇收益收入为790万美元。增加的主要原因是处理的转账交易增加,但部分被交易收取的较低外汇利差所抵销。
然而,Tranglo贡献的汇款收入的增加被TNG Asia在2021年贡献的汇款收入的减少所抵消。
Seamless‘ 截至2020年12月31日的年度,全球传输时间收入为2,210万美元,截至2021年12月31日的年度为2,450万美元。这一增长主要是由于有机增长。
Seamless‘ 印尼航时收入从截至2020年12月31日的年度的1,020万美元降至截至2021年12月31日的年度的245万美元,这主要是由于Seamless于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,并在该日期之后将其收入 从Seamless的综合收入中剔除。
Seamless‘ 其他收入从截至2020年12月31日的年度的290万美元下降至截至2021年12月31日的年度的260万美元 主要原因是TNG Asia的外汇收益减少,该收益在“其他收入”项下入账。截至2020年12月31日止年度,TNG Asia于“其他收入”项下录得之外汇收益为230万美元,于截至2021年12月31日止年度则减少至120万美元。减少的主要原因是处理的汇款流量下降,以及为保持2021年的市场竞争力而对外汇利差进行更积极的定价,但被出售WalletKu控股权带来的一次性收益所抵消。
截至2022年6月30日止的六个月内,Seamless的收入降至2,530万美元,而截至2021年6月30日止的六个月则为3,020万美元。这是由于Tranglo和TNG Asia贡献的收入都有所下降。 此外,由于2022年2月的一次事故,国际通话时间业务暂时受挫,因此国际通话时间业务贡献的收入也下降了约10%。此外,由于Seamless在2022年6月才重新获得对WalletKu的控制权 ,截至2022年6月30日的六个月期间,其合并的收入仅相当于WalletKu的一个月收入 ,而WalletKu在截至2021年6月30日的六个月期间合并了两个月的收入。
收入成本
无缝 收入成本从截至2020年12月31日的年度的4,560万美元降至截至2021年12月31日的年度的3,960万美元 主要是由于在Seamless于2021年3月9日出售WalletKu控股权后,排除了WalletKu的收入成本,导致WalletKu的收入成本下降。
支付给支付代理的手续费成本从截至2020年12月31日的年度的1,280万美元降至截至2021年12月31日的年度的1,130万美元,这主要是由于Tranglo努力控制支付手续费,尽管Tranglo处理的全球转账交易总额增加了25%,全球转账交易数量增加了17%。收入成本亦有所下降 原因是TNG Asia在截至2021年12月31日止年度的汇款成本较低,原因是冠状病毒疫情对流入香港的海外工人施加限制,令汇款流量减少。
无缝‘ 全球通话时间转移的成本从截至2020年12月31日的年度的1,960万美元增加到截至2021年12月31日的年度的2,230万美元,这主要是由于Seamless的全球通话时间转移业务增长所致。
由于Seamless于2021年3月9日出售了WalletKu的控股权,并将其收入从截至2020年12月31日的年度的1,000万美元降至截至2021年12月31日的年度的240万美元,因此印尼广播时间的无缝成本从截至2020年12月31日的年度的1,000万美元降至截至2021年12月31日的年度的240万美元。
221 |
截至2022年6月30日的6个月内,Seamless的收入成本降至1,798万美元,而截至2021年6月30日的6个月为2,110万美元。这是由于汇款收入减少,以及Tranglo 成功地为其汇款业务确保了较低的支付率。此外,随着国际通话时间业务下降10%, 国际通话时间业务的收入成本也相应下降。
无形资产摊销(归类为Seamless的直接成本)从截至2020年12月31日的年度的300万美元 增至截至2021年12月31日的年度的350万美元,这主要是由于TNG Asia和GEA的摊销费用增加所致。
运营费用
无缝‘ 运营费用从截至2020年12月31日的年度的1,640万美元增加到截至2021年12月31日的年度的1,790万美元 。这一增加是由于行政费用的增加。其一般和行政费用从截至2020年12月31日的年度的1,640万美元 增加到截至2021年12月31日的年度的1,770万美元。这一增长是由于(I)就业福利支出从截至2020年12月31日的年度的820万美元增加到截至2021年12月31日的年度的940万美元 这主要是由于根据其业务扩张战略增加了员工人数,(Ii)租金支出 从截至2020年12月31日的年度的140万美元减少到截至2021年12月31日的年度的130万美元,这主要是由于在Seamless于2021年3月9日出售Walletku的控股权后,排除了该公司的费用。(Iii)法律及专业费用 由截至2020年12月31日止年度的750,000美元增加至截至2021年12月31日止年度的240万美元 主要是由于TNG Asia与拟议业务合并有关而产生的法律及财务成本 尚未完成及将Tranglo的40%权益转让予Ripple所致,及(Iv)个人防护设备折旧及电脑开支下降,截至2020年12月31日止年度为219万美元,而截至2021年12月31日止年度则为160万美元。
Other expenses
其他 开支主要来自已实现汇兑亏损250万美元(2020年:80万美元);和2)物业、厂房及设备折旧40万美元(2020年:40万美元)。
收入 税费
所得税支出主要由Tranglo产生 。与2020年全年相比,2021年全年的支出较低,这是由于2020年拨备的奖金拨备在2021年支付并在该年度扣除。
EBITDA 分析
截至2022年6月30日的六个月期间 | 特兰格洛 | 瓦莱库 | TNG Asia and GEA | 总部 and adjustments | 组 合计 | |||||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 1,080 | (44 | ) | (2,046 | ) | (3,240 | ) | (4,250 | ) | |||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||
收入 税费 | 738 | - | - | (184 | ) | 554 | ||||||||||||||
利息 费用,净额 | - | - | 242 | 3,751 | 3,993 | |||||||||||||||
息税前利润 | 1,818 | (44 | ) | (1,804 | ) | 327 | 297 | |||||||||||||
折旧和摊销 | - | - | - | - | 2,131 | |||||||||||||||
EBITDA | 1,818 | (44 | ) | (1,804 | ) | 327 | 2,428 |
222 |
截至2021年6月30日的六个月期间 | 特兰格洛 | 瓦莱库 | TNG Asia and GEA | 总部 and adjustments | 组 合计 | |||||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 3,730 | (112 | ) | (1,453 | ) | (2,780 | ) | (615 | ) | |||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||
所得税费用 | 726 | - | - | (185 | ) | 541 | ||||||||||||||
利息 费用,净额 | - | (52 | ) | 386 | 2,231 | 2,565 | ||||||||||||||
息税前利润 | 4,456 | (164 | ) | (1,067 | ) | (734 | ) | 2,491 | ||||||||||||
折旧和摊销 | - | - | - | - | 2,583 | |||||||||||||||
EBITDA | 4,456 | (164 | ) | (1,067 | ) | (734 | ) | 5,074 |
截至2021年12月31日的全年 | 特兰格洛 | 瓦莱库 | TNG Asia and GEA | 总部 and adjustments | 组 合计 | |||||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 4,992 | (427 | ) | (4,596 | ) | (12,854 | ) | (12,885 | ) | |||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||
收入 税费 | 1,123 | - | - | (370 | ) | 753 | ||||||||||||||
利息 费用,净额 | 148 | (52 | ) | 802 | 10,641 | 11,539 | ||||||||||||||
息税前利润 | 6,263 | (479 | ) | (3,794 | ) | (2,583 | ) | (593 | ) | |||||||||||
折旧和摊销 | 5,982 | |||||||||||||||||||
EBITDA | 6,263 | (479 | ) | (3,794 | ) | (2,583 | ) | 5,389 |
截至2020年12月31日的全年 | 特兰格洛 | 瓦莱库 | TNG Asia and GEA | 总部 and adjustments | 组 合计 | |||||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 4,826 | (1,124 | ) | (1,489 | ) | (7,279 | ) | (5,066 | ) | |||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||
收入 税费 | 2,017 | (155 | ) | - | (370 | ) | 1,492 | |||||||||||||
利息 费用,净额 | 140 | 50 | 660 | 3,803 | 4,653 | |||||||||||||||
息税前利润 | 6,983 | (1,229 | ) | (829 | ) | (3,846 | ) | 1,079 | ||||||||||||
折旧和摊销 | 5,823 | |||||||||||||||||||
EBITDA | 6,983 | (1,229 | ) | (829 | ) | (3,846 | ) | 6,902 |
截至2020年12月31日止年度,Seamless录得息税前营业收入(EBIT)110万美元,其中Tranglo贡献EBIT 700万美元,总部开支及其他调整导致EBIT亏损380万美元,WalletKu 增加EBIT亏损120万美元,TNG Asia和GEA贡献EBIT亏损80万美元。
截至2020年12月31日止年度,Seamless录得总折旧及摊销成本580万美元,其中TNG Asia产生288万美元,GEA产生25.8万美元,而Tranglo录得折旧及摊销成本23.3万美元。在扣除折旧和摊销成本后,Seamless在截至2020年12月31日的年度录得EBITDA利润690万美元。 这意味着EBITDA利润率为11.2%。
223 |
截至2021年12月31日的年度,Seamless的综合EBIT亏损为600,000美元,EBITDA利润为540万美元,相当于EBITDA利润率为9.4%。于本年度内,Tranglo录得息税前利润630万美元,较截至2020年12月31日的年度下降10%。这一减少是由于Tranglo增加了员工人数和为未来发展做准备的一般行政费用而导致运营费用增加。在同一时期,TNG Asia和GEA的息税前亏损合计由800,000美元增加至380万美元,主要是由于COVID疫情和香港政府对海外工人的流入施加限制,导致TNG Asia的客户群缩水。此外,由于GEA于2020年底推出,并于2021年第一个全年投入运营,其运营成本和支出在2021年较大。WalletKu的息税前亏损从120万美元下降至500,000美元,主要是由于Seamless于2021年3月出售了WalletKu的控股权,导致WalletKu仅有两个月的亏损计入Seamless的2021年业绩。Seamless总部和其他调整对其息税前利润的贡献从截至2020年12月31日的年度的380万美元下降到截至2021年12月31日的年度的260万美元。
截至2021年12月31日止年度,Seamless的折旧及摊销总成本为598万美元,其中TNG Asia产生2.256美元,GEA产生124万美元,而Tranglo的折旧及摊销成本为27万美元。经折旧和摊销成本调整后,Seamless在截至2021年12月31日的年度录得EBITDA利润538.9万美元,EBITDA利润率为9.4%。
在截至2022年6月30日的六个月期间,Seamless的综合息税前利润为30万美元。在此期间,Tranglo贡献了182万美元的息税前利润,低于截至2021年6月30日的六个月期间的446万美元。这是由于Tranglo在2022年上半年积极为市场提供极具竞争力的交易费和货币兑换费用而导致汇款收入下降,成功地带来了501.5万笔更高的交易量,较2021年同期的428万笔交易量增长了17.3%。然而,由于Tranglo提出了降低交易手续费和货币兑换费用的建议,Tranglo的汇款收入从2021年同期的1170万美元减少到973万美元。收入下降影响了营业利润率。自2021年底以来,Tranglo招聘了更多的人力,并产生了更高的运营成本,为更多的汇款流动铺平了道路,情况尤其如此。
此外,Tranglo的国际通话时间业务在2022年2月发生了一次事故,导致国际通话时间业务的收入下降,从而降低了国际通话时间业务的利润贡献。此外,Tranglo不得不为这一事故提供约45万卢比的准备金,这也对Tranglo的息税前利润产生了不利影响。
于截至2022年6月30日止六个月期间,TNG Asia亦录得息税前亏损180万美元,较截至2021年6月30日止六个月的EBIT亏损107万美元增加。这是由于TNG Asia发起了积极的营销活动,并大幅降低了外汇利差报价,以保持在市场上的竞争力。由于2022年上半年的积极定价,截至2022年6月30日的六个月期间,TNG Asia的汇款收入降至385万美元,而截至2021年6月30日的六个月期间为419万美元。因此,截至2022年6月30日止六个月期间,TNG Asia的息税前亏损增至180万美元,而截至2021年6月30日止六个月的EBIT亏损为107万美元 。
在截至2022年6月30日的六个月期间,Seamless记录的折旧和摊销总成本为213万美元。经折旧和摊销成本调整后,在截至2022年6月30日的6个月内,Seamless的EBITDA利润为243万美元。这与截至6月30日的六个月的EBITDA利润507万美元形成了对比。2021年。
有关使用EBITDA而不是GAAP计量的限制以及对净亏损进行对账的讨论,请参阅“-非GAAP财务计量”。
流动性 与资本资源
现金流和营运资金
流动资金的主要来源一直是经营活动产生的现金。截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度,其现金和现金等价物分别为7,030万美元和7,180万美元。现金和现金等价物包括手头现金和存放在银行或其他金融机构的现金。在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度中,Seamless分别拥有650万美元和640万美元的限制性现金。受限现金包括其代表个人电子钱包用户在其电子钱包移动应用程序中持有的余额。
Seamless 相信,其目前的现金和现金等价物、额外股权和债务融资的收益以及预期的运营现金流 将足以满足其预期的现金需求,包括至少未来12个月的营运资本和资本支出的现金需求。
224 |
下表概述了Seamless在指定时期的现金流:
截至6月30日的期间, | 截至12月31日的年度, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||
净额 经营活动提供/(用于)现金 | 2,096 | (2,525 | ) | 12,079 | 19,152 | |||||||||||
用于投资活动的现金净额 | (311 | ) | (2,753 | ) | (406 | ) | 19,917 | |||||||||
净额 融资活动中提供/(使用)的现金 | (5,008 | ) | (1,835 | ) | (10,125 | ) | 5,692 | |||||||||
现金和现金等价物净减少 | (3,223 | ) | (7,113 | ) | 1,548 | 44,761 | ||||||||||
期初/年初的现金 和现金等价物及限制性现金 | 71,817 | 70,268 | 70,269 | 25,508 | ||||||||||||
期末/年末现金 和现金等价物及限制性现金 | 68,594 | 63,155 | 71,817 | 70,269 |
操作 活动
截至2021年12月31日止年度,Seamless 于经营活动中使用的现金净额为1,210万美元,主要由于(I)净亏损1,290万美元,(Ii)由营运资金变动1,960万美元抵销。
在截至2020年12月31日的年度内,营运活动提供的现金净额为1,920万美元,主要归因于营运资金增加1,850万美元。
投资 活动
在截至2021年12月31日的一年中,用于投资活动的现金净额为406,000美元。
截至2020年12月31日的年度,投资活动提供的现金净额为1,990万美元,主要原因是短期投资减少。
为 活动提供资金
在截至2021年12月31日的一年中,融资活动使用的现金净额为1,010万美元,主要原因是偿还了1,050万美元的可转换债券。
在截至2020年12月31日的一年中,融资活动提供的现金净额为570万美元,主要归因于570万美元的借款净收益 。
资本支出
无缝‘ 资本支出主要与计算机硬件和软件有关。在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度中,其资本支出分别为60万美元和410万美元。
合同义务
下表列出了截至2022年6月30日的Seamless的合同义务:
按期付款到期 | ||||||||||||||||||||
总计 | 不到1年 | 1-3年 | 3-5年 | 5年以上 | ||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
经营租赁承诺额(1) | 1,595 | 737 | 857 | - | - | |||||||||||||||
可转换债券 | 17,220 | 5,210 | 12,010 | - | - | |||||||||||||||
借款 | 8,311 | 5,299 | 737 | 245 | 2,030 |
225 |
下表列出了截至2021年12月31日的年度Seamless的合同义务:
按期间到期付款 | ||||||||||||||||||||
总计 | 不足1年 | 1-3年 年 | 3-5年 年 | 超过5年 | ||||||||||||||||
(千美元 ) | ||||||||||||||||||||
运营 租赁承诺额(1) | 2,008 | 802 | 1,206 | - | - | |||||||||||||||
融资 租赁义务(2) | 66 | 41 | 24 | - | - | |||||||||||||||
可转换债券 | 16,753 | 7,561 | 9,192 | - | - | |||||||||||||||
借款 | 6,248 | 4,144 | 1,638 | 466 | - |
(1) | 无缝 根据2022年到期的不可取消运营租约租赁了某些办公和商店场所以及计算机外围设备。营运租约项下的付款按直线 法于各租期内列支。 |
(2) | 无缝 根据将于2022年和2023年到期的融资租赁租赁某些计算机外围设备。 |
表外承诺和安排
Seamless 不是任何财务担保或其他承诺的一方,以保证任何第三方在2020年 或2021年期间的付款义务。该公司并无订立任何与其股份挂钩并归类为股东权益的衍生合约,或未反映于其综合财务报表中的衍生合约。此外,本公司在转移至非综合实体的资产中并无任何留存或或有权益 ,作为该实体的信贷、流动资金或市场风险支持。Seamless在为其提供融资、流动性、市场风险或信贷支持或与其从事租赁、对冲或产品开发服务的任何未合并实体中并无任何可变权益。
关于市场风险的定量和定性披露
外汇风险
非美元功能货币实体的资产和负债按资产负债表日的适用汇率 折算为美元。营业报表和全面亏损中的项目使用期间的平均汇率折算为美元。股票账户按其历史汇率换算。由此产生的换算调整 在合并股东权益表中作为累计其他全面收益的组成部分累计。
利率风险
对利率风险的无缝‘ 风险敞口主要涉及超额现金产生的利息收入,这些现金主要以计息银行存款的形式持有。它没有使用任何衍生品金融工具来管理其利息风险敞口。生息工具 带有一定程度的利率风险。Seamless尚未或预计将因利率变化而面临重大风险 。不过,由于市场利率的变化,其未来的利息收入可能低于预期。
信贷风险
于截至2020年及2021年12月31日止年度,Seamless的现金及现金等价物基本上全部存放于香港、马来西亚及印尼的金融机构。无缝公司管理层之所以选择这些机构,是因为它们的声誉和稳定的业绩记录,以及已知的巨额现金储备,其管理层定期审查这些机构的声誉、业绩记录和报告的储备。Seamless的管理层预计,其使用现金和银行存款的任何额外机构将以类似的稳健标准进行选择。在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度内,该公司的现金存款和现金等价物没有出现任何亏损。Seamless于截至二零二零年十二月三十一日、二零二零年及二零二一年止年度并无任何应收账款亏损。然而,这些基金没有保险,随着其业务的持续增长,并将 扩展到更多的地区和业务线,它可能面临更大的信用风险。
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最近 会计声明
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12,所得税(主题740):简化所得税会计,其中删除了主题740中一般原则的某些例外,并通过澄清和修改现有指导,改进了主题 740其他领域的GAAP的一致应用和简化。该标准适用于上市公司的财政年度和这些财政年度内的过渡期,从2020年12月15日之后开始。允许及早领养。此次采用并未对Seamless的合并财务报表产生实质性影响。
2020年1月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-01、投资-股权证券(主题321)、投资-股权方法和合资企业(主题 323)以及衍生品和对冲(主题815):澄清主题321、主题323和主题815(“ASU 2020-01”)之间的相互作用,以澄清主题321下股权证券的会计互动、在主题323中按权益法核算的投资以及在主题815下对某些远期合同和购买期权的会计。ASU 2020-01 在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效。无缝应用新标准 从2021年1月1日开始。这一采用并未对Seamless的合并财务报表产生实质性影响。
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06、债务转换和其他期权(子主题470-20)和实体自有权益衍生工具和对冲合约(子主题815-40):实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理, 通过减少需要单独核算嵌入式转换功能的会计模型的数量,简化了发行人对可转换工具的会计处理。ASU 2020-06还简化了结算评估,即实体需要执行 以确定合同是否符合股权分类资格。此外,ASU 2020-06通过对可转换工具的披露和每股收益(EPS)指引进行 有针对性的改进来提高信息透明度,即通过要求实体使用IF-转换方法来调整可转换工具的稀释 每股收益计算,并要求当工具可以现金或股票结算时,在稀释每股收益计算中计入潜在的 股票结算的影响,添加有关报告期内发生的导致转换或有事项得到满足或转换条款发生重大变化的 事件或条件的信息 。此更新将于本集团于2021年12月15日之后开始的财政年度及该等财政年度内的过渡期生效。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财政年度以及这些财政年度内的过渡期。实体可以通过修改后的追溯过渡方法或完全追溯过渡方法来选择采用新的指导方针。预计此次采用不会对Seamless的合并财务报表产生实质性影响。
2020年10月,FASB发布了ASU 2020-10,编撰改进。本ASU影响编纂中的各种主题。 这些主题适用于受影响的会计准则范围内的所有报告实体。更具体地说,本ASU除其他事项外, 包含通过将所有披露指导纳入每个ASC的相应披露 部分(第50节)来改进编撰一致性的修订。修正案适用于2021年12月15日之后的年度期间和2022年12月15日之后的年度期间内的过渡期 。允许提前应用修订,并根据实体的不同而变化。修正案应追溯适用,并在包括通过日期在内的期间开始时适用。Seamless 目前正在评估新指引对其合并财务报表的影响。
2021年3月,FASB发布了ASU。2021-03,无形资产-商誉和其他(主题350):评估触发事件的会计替代方案 。本次更新中的修订为私营公司和非营利性实体提供了另一种会计选择,以执行报告期末第350-20分项要求的商誉减值触发事项评估,无论报告期是中期还是年度。选择这一替代方案的实体不需要在报告期内监测触发商誉减值的事件,而应评估截至每个报告期结束时的事实和情况,以确定是否存在触发事件,如果存在,商誉是否更有可能减值。未选择商誉摊销会计替代方案且在年度报告日期以外的日期进行年度减值测试的实体 应仅在报告期结束时进行触发事项评估。本更新中的修订 在2019年12月15日之后的财政年度内生效。对于截至2021年3月30日尚未发布或提供发布的中期和年度财务报表,允许提前采用。实体 不应对采用年度已发布的中期财务报表追溯采用本更新中的修订。 Seamless目前正在评估本指南对其财务报表的影响。
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2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):从与客户的合同中对合同资产和合同负债进行会计处理 ,以改进与企业合并中与客户获得的收入合同的会计处理。ASU 2021-08适用于财政年度,以及自2022年12月15日之后开始的这些财政年度内的过渡期。此ASU 预计不会对Seamless的合并财务报表产生实质性影响。
其他 发布但在2021年12月31日之后才生效的新公告预计不会对Seamless的财务状况、运营业绩或流动性产生实质性影响。
企业合并后新无缝钢管的管理
董事会和高级管理人员
以下 列出了在业务合并完成后,预计将担任新无缝公司董事和/或高级管理人员的某些信息 。
名字 | 年龄 | 职位 | ||
亚历山大 金刚 | 52 | 董事董事局执行主席 | ||
Ronnie{br]嘉华惠 | 59 | 首席执行官 | ||
Hagay Ravid |
61 | 首席财务官 | ||
英语 Ho Ng | 68 | 董事 | ||
Seow 棋坊 | 65 | 董事 | ||
亚历山大·埃德加罗夫 | 45 | 董事 | ||
埃里克 温斯坦 | 68 | 董事 |
王金刚自2022年1月以来一直担任无缝集团公司的执行主席和董事。他是Seamless Group Inc.的创始人兼首席执行官,自2014年以来一直是董事会成员。他也是TNG(Asia)Limited的首席执行官 ,TNG(Asia)Limited是香港一家持有储值工具牌照的公司,为金融科技提供从电子钱包到跨境转账的服务。 孔先生是一位连续创业的企业家,在科技、电子商务、支付网关和商业解决方案方面拥有丰富的经验。他通过自己的软件公司China Dynamic Solutions Limited为一些知名的企业集团和保险公司(如宏利、友邦保险、FDW和荷兰国际集团)开发企业软件方面有着长期的记录。孔先生于2015年11月推出了TNG(下一代)钱包。TNG Wallet专注于服务于无银行和外籍家政人员,提供包括 电子支付、P2P转账、全球实时汇款、全球取现、全球账单支付和全球SIM卡充值的金融服务。2016年,它从香港金融管理局获得了令人垂涎的储值设施牌照(SVF0003)。多年来,孔令辉先生和他的公司获得的奖项和赞誉包括2021年创新之星奖、2017德勤明日之星香港和2017德勤中国明日之星。孔先生拥有夏威夷大学旅游业管理理学学士学位。 他自2019年5月起担任香港贸易发展局金融服务谘询委员会委员。
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李嘉华自2022年1月起担任无缝集团公司行政总裁,并自2020年2月起担任集团财务顾问。他也是TNG(Asia)Limited的首席财务官,TNG(Asia)Limited是香港的储值机构持牌机构,为金融科技提供从电子钱包到跨境转账的服务。许博士毕业于香港大学,拥有内科学士和外科学士学位。他是英国皇家医学院院士、香港医学专科学院(儿科)院士及香港儿科医学院院士。许医生自1987年起在香港执业为儿科专科医生。许博士自2004年起获得CFA(特许金融分析师)特许持有人资格,并于2007年获得工商管理硕士学位。许博士在上市公司拥有丰富的企业高管和财务管理经验。于2014年,许博士受聘加入香港上市医疗保健综合企业城市健康国际医疗集团有限公司,并于2014年至2020年出任集团行政总裁。许博士亦曾在其他多间香港上市公司担任董事的独立董事,包括凯富金融服务集团、e2 Capital Group、普睿思集团、酷睿通讯集团、Suncorp国际集团及Winbox International Holdings Group。许博士于2007年获香港特别行政区政府颁授太平绅士勋章。
Hagay Ravid自2022年11月以来一直担任Seamless的首席财务官。在2022年11月加入Seamless之前,Ravid先生在以色列投资公司Cukierman&Company Investment House Ltd.(“Cukierman”)担任了15年的首席执行官, 在以色列和中国担任首席执行官。在Cukierman担任职务期间,他监督了总额超过50亿美元的跨境合并和收购、资本形成和战略举措。从2015年到2018年,Ravid先生常驻上海中国,在那里他与国家发展和改革委员会和国家外汇管理局进行了接触,并在上海、香港、佛山和济南举办了会议 ,共有5000多人参加。Ravid先生在耶路撒冷希伯来大学获得学士学位,并在罗格斯大学获得工商管理硕士学位。自2010年以来,拉维德先生一直担任库基尔曼和库基尔曼生命科学公司的董事成员,自2022年以来一直担任催化剂团队的成员。
何鸿燊自2018年12月以来一直担任无缝集团有限公司的董事,目前是新加坡私营公司ZWEEC Analytics 私人有限公司的非执行主席,专门从事国家水资源保护的计算机视觉技术解决方案 。他也是董事独立董事,包括中国旗下从事移动支付和充值平台解决方案的纳斯达克公司FingerMotion Inc.和新加坡零售分析公司AlmazingPte Ltd.。吴先生自2018年12月起一直担任董事集团有限公司的独立非执行董事,并自2017年9月起担任天合组织(亚洲)有限公司的独立非执行董事。他还曾担任新加坡多家上市公司的独立董事 (2008年至2013年为门卡斯特控股有限公司,2017年至2018年为中国泰三科技集团控股有限公司),以及纳斯达克(2009年至2012年为纳斯达克公司)。在此之前,吴先生在淡马锡控股的全资子公司新加坡技术电信有限公司担任执行副总裁总裁(运营)五年。吴先生也是吉宝电信运输有限公司(吉宝T&T)的董事董事总经理,吉宝电信运输有限公司是一家在新加坡交易所上市的公司,是吉宝集团公司的成员。吴昌俊曾在新加坡武装部队担任职业军官。他于1973年加入SAF,并以奖学金的身份被派往英国,最初在桑德赫斯特的皇家军事学院接受军官培训,随后 进入什里文纳姆的皇家军事学院,1977年毕业,获得电信系统工程理学学士学位 。吴先生在1990年9月离职前曾担任总信号官一职,在私营部门寻求新的职业生涯 。
Seow Kee Fong在长达40多年的职业生涯中从事金融和科技投资。他目前担任安盛安盛人寿保险有限公司的非独立董事(自2022年8月起)、马来西亚Petron炼油与营销有限公司的独立董事 (自2016年8月起)、RAM评级服务有限公司的独立董事(自2021年4月起)、审计及风险管理委员会主席 及债券定价机构马来西亚有限公司的非独立董事(自2021年12月起)。从2010年12月到2018年7月,他是GHL Systems Bhd的高级独立董事,在那里他密切参与了GHL Systems Bhd 向东盟支付领域领先的金融科技公司的转型。自2018年4月以来,他一直是亚洲商学院金融机构董事教育(FIDE)项目的首席教员,该项目是马来西亚内加拉银行为马来西亚银行和保险公司董事指定的,他在那里组织了一个关于金融科技的项目。2017年7月至2021年5月,他担任马来西亚Negara银行设立的金融技术咨询委员会成员。他一直积极参与马来西亚新兴的金融科技社区,包括2016年成立了马来西亚金融科技协会,他是该协会的创始人总裁 ,目前是该协会顾问委员会的成员。作为金融科技协会的总裁,他与马来西亚尼加拉银行、马来西亚证券委员会和其他马来西亚政府机构密切合作,制定战略,促进和提升金融科技在马来西亚的行业 。1983年在英国完成艺术生涯后,他受雇于马来西亚、香港和新加坡的投资银行和风险投资公司。, 与新加坡的一家美国风险投资集团合作,然后与马来西亚的一家证券公司合作,然后管理马来西亚财政部拥有的一只专注于技术的风险投资基金。他一直密切参与马来西亚资本市场的发展,包括他担任马来西亚风险投资和私募股权协会主席的风险投资行业。他继续为金融科技公司和金融科技空间的其他参与者提供咨询。方先生拥有英国曼彻斯特大学经济学和社会研究(荣誉)文学士(荣誉)学位,是英格兰和威尔士特许会计师学会会员和马来西亚会计师学会会员(特许会计师)。
229 |
亚历山大·埃德加罗夫自2021年3月以来一直担任INFINT的首席执行官和董事会成员。Edgarov先生是医疗保健 特殊目的收购公司埃多克收购公司(纳斯达克代码:ADOC)的发起人投资者,自2020年11月以来一直担任该公司的高级顾问。2016年至2018年,他是中国旗下领先的风险投资基金--新融资资本的风险合伙人。埃德加罗夫自2014年以来一直担任萨普塔集团的负责人。在他职业生涯的早期,Edgarov先生曾在一家领先的国际供应链公司担任全球客户经理,在那里他监管着全球多个团队,并与财富100强公司合作,监管汽车、时尚和技术领域的数百万美元客户。他是一名投资者和顾问,客户范围广泛,包括公司、另类投资基金、风险投资基金和家族理财室,专注于美国和中国的公开和非公开市场。埃德加罗夫先生是在风险投资、娱乐和技术领域在中国、美国和以色列的商人和公司之间建立多层次关系的专家。埃德加罗夫先生依靠其广泛的国际关系网和合作伙伴,提供战略和战术指导。, 为需要更深入了解当地市场的公司和个人提供分析和介绍服务, 寻求与在各自领域处于领先地位的合作伙伴建立合作伙伴关系并寻求机会。Edgarov先生完成了经济学和商业的本科学位,并在以色列内盖夫的Ben-Gurion大学获得了艺术学士学位。他以优异的成绩毕业于纽约城市学院的国际事务文学硕士课程。
埃里克·温斯坦自2021年11月以来一直担任INFINT董事会主席。韦恩斯坦自2022年7月以来一直担任琼斯交易公司董事的董事总经理。在此之前,韦恩斯坦先生自2018年2月起在伊斯特莫尔集团担任投资经理,他作为董事管理人员的职责 包括筛选和监督投资。2009年5月至2018年1月,他曾在Neuberger Berman 担任董事经理,在那里他还担任过对冲基金解决方案公司的主席,以及投资风险委员会和另类投资委员会的成员。韦恩斯坦先生在全球金融服务公司拥有30多年的经验,其中包括Neuberger伯曼公司、雷曼兄弟控股公司、瑞士银行公司和摩根士丹利。在雷曼兄弟,韦恩斯坦曾担任雷曼兄弟另类投资管理公司的首席投资官,管理着超过50亿美元的资本池。 他曾担任一家私募股权投资初创公司的联席经理,该公司专注于为初创投资公司提供种子资本。他还曾担任过董事的多只投资基金。温斯坦先生拥有管理投资和为北美、南美、欧洲、亚洲和大洋洲客户提供服务的全球经验。韦恩斯坦先生在宾夕法尼亚大学沃顿商学院获得工商管理硕士学位,并在布兰迪斯大学获得经济学学士学位。
业务合并后的董事会 组成
董事类别
业务合并完成后,新无缝公司董事会将分为三类,具体如下:
● | 董事的第一班将是埃里克·温斯坦; | |
● | 第二类董事为吴英豪和徐继芳;以及 | |
● | 第三类董事将是亚历山大·金刚和亚历山大·埃德加洛夫。 |
在每届新无缝股东年度股东大会上,将选出一类董事,任期三年,接替任期即将届满的同一类 董事。
董事 独立
由于无缝公司创始人持有新的无缝公司董事会50%以上的投票权,新公司将成为纽约证券交易所上市规则意义上的 “受控公司”。因此,New Seamless将不需要遵守适用于我们作为纽约证券交易所上市公司的某些公司治理规则,包括薪酬 委员会以及提名和公司治理委员会完全由“独立”董事组成的要求(根据纽约证券交易所上市规则的定义)。作为一家“受控公司”,New Seamless的董事会将不需要包括 多数“独立”董事。
尽管如此, 我们预计New Seamless将拥有纽约证券交易所上市标准和适用的美国证券交易委员会规则中定义的三名“独立董事”。此外,我们预计,[ ], [ ]和[ ]将有资格担任 根据美国证券交易委员会规则在新无缝公司审计委员会任职的独立董事。
230 |
董事会 委员会
业务合并完成后,新无缝公司董事会常务委员会将由审计委员会、薪酬委员会以及提名和公司治理委员会组成。董事会可以不定期设立其他委员会。
新上任的总裁和首席执行官及其他高管将定期向非执行董事以及审计、薪酬以及提名和公司治理委员会汇报工作,以确保有效和高效地监督我们的活动,并协助进行适当的风险管理和持续的管理控制评估。我们相信,新无缝公司董事会的领导层结构将为新无缝公司的业务活动提供适当的风险监督,因为孔令辉持有的控股权益将在业务合并完成后对新无缝公司的业务产生重大影响 。
审计委员会
在业务合并完成后,我们预计New Seamless将成立一个审计委员会,由以下人员组成[●],谁将担任主席 ,以及[●]。根据纽约证券交易所的公司治理标准和交易法规则10A-3的独立性要求,每一名拟议的审计委员会成员都有资格成为独立的董事。业务合并后, 新的无缝公司董事会将决定其审计委员会的哪位成员有资格成为法规S-K第407(D)(5)项中定义的“审计委员会财务专家”,并拥有纽约证券交易所规则中所定义的财务经验。
审计委员会的目的将是准备美国证券交易委员会要求纳入新无缝‘ 委托书的审计委员会报告,并协助董事会监督和监督(1)财务报表的质量和完整性, (2)遵守法律和法规要求,(3)新无缝’独立注册会计师事务所的资格和独立性,(4)新无缝‘内部审计职能的表现,以及(5)新无缝’独立注册会计师事务所的业绩。
董事会将通过审计委员会的书面章程,该章程将在业务合并完成后在New Seamless的网站上提供。
薪酬委员会
在业务合并完成后,我们预计,但不保证,新无缝将有一个补偿委员会,由 [●],谁将担任主席,以及[●].
薪酬委员会的目的是协助董事会履行以下职责:(1)制定 新的无缝‘薪酬方案及高管和董事的薪酬,(2)监督新的无缝’激励和股权薪酬计划,(3)根据美国证券交易委员会的规章制度,准备薪酬委员会的报告,要求包括在‘新无缝’的委托书中。
董事会将通过薪酬委员会的书面章程,该章程将在业务合并完成后发布在新无缝公司的网站上。
提名 和公司治理委员会
在业务合并完成后,我们预计New Seamless将有一个提名和公司治理委员会,由 [●],谁将担任主席,[●]和[●]。提名和公司治理委员会的目的将是协助董事会履行以下职责:(1)根据董事会批准的标准,确定有资格 成为新董事会成员的个人;(2)审查现任董事的资格 ,以决定是推荐他们连任和遴选,还是建议董事会选择下一届年度股东大会的董事提名人。(3)在任何董事会委员会中确定有资格填补空缺的董事会成员,并建议董事会任命确定的成员进入适用的委员会;(4)审查并向董事会推荐适用于新无缝公司的公司治理原则;(5)监督董事会和管理层的评估;(6)处理董事会不定期明确委托给委员会的其他事项。
董事会将通过提名和公司治理委员会的书面章程,该章程将在业务合并完成后在新的 无缝公司网站上提供。
231 |
薪酬 委员会联锁和内部人士参与
在业务合并完成后,新的无缝公司薪酬委员会将包括[●]。New Seamless薪酬委员会预期的 成员在任何时候都不是Seamless的高管或员工。在INFINT或New Seamless薪酬委员会或董事会中有一名或多名高管的任何实体的董事会或薪酬委员会 (或履行同等职能的其他董事会委员会,或在没有此类委员会的情况下,则为整个董事会) 目前或上一财年没有任何一名高管担任过成员。
商业行为和道德准则
业务合并完成后,New Seamless将采用适用于其所有员工、高级管理人员和董事,包括负责财务报告的高级管理人员的业务行为和道德准则。商业行为准则和道德准则将在关闭后在新无缝公司的网站上提供,网址为[http://_____________]。New Seamless希望 在法律要求的范围内,对守则的任何修改或对其要求的任何豁免都将在其网站上披露。
责任和赔偿事项的限制
新的 无缝公司的组织章程大纲和章程将在业务合并完成后立即生效,并将包含将新无缝公司董事和高级管理人员的个人责任限制为新无缝公司董事和高级管理人员因履行其职能而遭受的损失或损害的个人责任 ,除非该责任 是由于该人的实际欺诈或故意违约而产生的。根据New Seamless的组织备忘录和章程细则,任何人不得被认定犯有实际欺诈或故意违约行为,除非或直到有管辖权的法院 作出相关裁决。因此,New Seamless的董事和高级管理人员不会对New Seamless因履行其职能而遭受的损失或损害承担个人责任,除非具有管辖权的法院已作出裁决,表明责任是由于该 人员的实际欺诈或故意违约而产生的。
此外,新无缝公司的组织章程大纲和章程细则包含赔偿条款,使新无缝公司的董事和高级管理人员有权从新无缝公司的资产中支付任何责任、诉讼、诉讼、索赔、要求、费用、损害赔偿 或费用,包括法律费用,无论他们或他们中的任何人因履行其职能时的任何行为或不作为而可能招致的任何责任、诉讼、诉讼、索赔、要求、要求、费用或费用,但由于他们自身的实际欺诈或故意违约而可能招致的责任(如有)除外。
高管薪酬
INFINT 董事和高管薪酬
INFINT的董事或管理人员中没有一人因向INFINT提供的服务而获得任何补偿。保荐人、INFINT现有董事、高级管理人员或他们各自的 关联公司在完成业务合并之前或与业务合并相关的服务将不会获得任何形式的补偿,包括发起人和咨询费。自成立以来,INFINT 从未向其任何董事或高级管理人员授予任何购股权、股票增值权或长期激励计划下的任何其他股权或基于股权的奖励 。
业务合并后,INFINT管理团队中继续留在INFINT的成员可从New Seamless获得咨询费、管理费或其他费用,并在当时已知的范围内向股东充分披露任何和所有金额。此类薪酬的金额将在分发本委托书/招股说明书时或召开股东大会审议业务合并时(视情况而定)而未知,将由新无缝的董事决定董事和高管的薪酬 。
232 |
无缝 高管和董事薪酬
业务合并后的高管和董事薪酬
新无缝公司尚未向其董事或高管支付任何薪酬。目前预期支付予新无缝公司行政人员的薪酬将与紧接合并生效时间前支付给无缝公司行政人员的薪酬相若。为了完成业务合并,INFINT打算提议INFINT董事会采用一项针对INFINT董事和主要高管的薪酬计划,该计划旨在使薪酬与新无缝公司的业务目标和股东价值的创造保持一致,同时使新无缝公司能够吸引、留住、激励 为新无缝公司长期成功做出贡献的董事。新的无缝公司董事会预计将定期审查董事 和高管薪酬,以确保其董事和高管薪酬保持竞争力,以便新的无缝公司 能够招聘和留住合格的董事和高管。合并完成后,新无缝公司打算 开发一个非员工董事薪酬计划。
无缝 高管和董事薪酬
下文阐述了Seamless首席执行官和担任高管的另外两名薪酬最高的 人员截至所述期间所提供服务的薪酬支付或应计薪酬的信息。这些 管理人员被称为“无缝”“指定的管理人员”。
汇总表 薪酬表
薪金 | 合同收入 | RSU | 库存 选项 | 奖金 | All Other 补偿 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
姓名 和主要职位 | 年 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ||||||||||||||||||||||
亚历山大·王刚,董事长兼前首席执行官 | 2021 | $ | 362,140 | — | (1 | ) | — | — | — | $ | 362,140 | |||||||||||||||||||
2020 | $ | 336,306 | — | — | — | — | — | $ | 336,306 | |||||||||||||||||||||
2019 | $ | 328,662 | — | — | — | $ | 28,025 | — | $ | 356,687 | ||||||||||||||||||||
首席执行官兼前首席财务官罗尼·嘉华辉 | 2021 | $ | 61,146 | $ | 61,146 | (1 | ) | — | — | — | $ | 122,292 | ||||||||||||||||||
2020 | $ | 10,191 | (2) | $ | 50,955 | — | — | — | — | $ | 61,146 | |||||||||||||||||||
2019 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
荣 迟琦,首席运营官Wong | 2021 | $ | 278,125 | — | (1 | ) | — | — | — | $ | 278,125 | |||||||||||||||||||
2020 | $ | 194,904 | — | — | — | — | — | $ | 194,904 | |||||||||||||||||||||
2019 | $ | 160,510 | — | — | — | $ | 11,465 | — | $ | 171,975 |
(1) | 根据之前的2018年股权激励计划,于2021年1月,孔先生获批100,436.18股,许先生获批79,366.65股,Wong先生获批95,293.18股。2018年股权激励计划已终止,取而代之的是无缝激励 计划。之前授予的上述所有RSU和选项均已作废,代之以根据无缝激励计划授予相关参与者的新RSU 。根据无缝激励计划,于2022年8月,孔先生获授予1,551,545股限制性股份,许先生获授予664,938股限制性股份,Wong先生获授予845,506股限制性股份。 这些新授予的股份已经取代并覆盖了之前2018年股权激励计划下的员工权益。 |
(2) | 代表许先生2020年11月1日至2020年12月31日期间的基本工资。 |
233 |
执行 雇佣协议
Seamless 目前有以下雇佣协议:
亚历山大 金刚
孔先生于2018年6月1日签订雇佣协议,为Seamless的全资附属公司TNG(Asia)Limited服务(“TNG 亚洲“),担任首席执行官。雇佣协议为孔令辉提供了20万港元的月薪。根据该份日期为2021年2月10日的薪酬调整函件,孔先生的月薪自2019年4月起上调至港币220,000元,其后于2021年1月1日起上调至港币236,900元。TNG Asia将成为资产剥离的一部分(如下所述)。因此,预计孔先生将与新无缝订立一项新的雇佣协议,担任主席,年薪约为 美元,并根据新无缝董事会批准的业务表现及其股价 发放酌情现金、期权及股票红利。
量化与业务合并相关的Seamless首席执行官的潜在付款和收益
下表中所列的 信息旨在符合美国证券交易委员会S-K法规第402(T)项,其中要求披露有关Seamless首席执行官和其他高管的某些薪酬信息,该薪酬基于业务合并预期的交易或与业务合并预期的交易有关,称为与购买相关的薪酬。
退休金/ | 额外福利/ | 税收 | ||||||||||||||||||||||||||
现金 | 权益 | NQDC | 优势 | 报销 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
名字 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($)(1) | ($) | |||||||||||||||||||||
亚历山大 金刚 | $ | 300,000 | — | — | — | — | — | — |
(1) | 于业务合并方面,并无假设任何未偿还无缝期权或认股权证(不论归属或非归属), 继续或由尚存公司取代。 |
Ronnie{br]嘉华惠
许先生与TNG金融科技集团(香港)订立服务协议,该集团现为动力金融科技集团(香港)有限公司及Seamless(“滕金融科技服务协议向许先生提供月费港币40,000元,于成功完成某一数额的首次公开招股前融资后有可能调整至港币120,000元 ,以及合共1,000,000美元的购股权,按公司估值8亿美元计,将于公司成功上市后于三年内授予,一如服务协议更全面的描述 。许先生根据雇佣协议于2020年11月1日成为TNG Asia的全职雇员。 雇佣协议规定每月基本工资为港币40,000元。因此,许先生预期将与新无缝订立一份新的聘用协议,担任行政总裁,年薪约为300,000美元,并根据新无缝董事会批准的业务表现及股价发放酌情现金、期权及股票红利。这一补偿将反映出他的新立场。
量化与业务合并相关的Seamless首席执行官的潜在付款和收益
下表中所列的 信息旨在符合美国证券交易委员会S-K法规第402(T)项,其中要求披露有关Seamless首席执行官和其他高管的某些薪酬信息,该薪酬基于业务合并预期的交易或与业务合并预期的交易有关,称为与购买相关的薪酬。
退休金/ | 额外福利/ | 税收 | ||||||||||||||||||||||||||
现金 | 权益 | NQDC | 优势 | 报销 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
名字 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($)(1) | ($) | |||||||||||||||||||||
Ronnie{br]嘉华惠 | $ | 300,000 | — | — | — | — | — | — |
(1) | 于业务合并方面,并无假设任何未偿还无缝期权或认股权证(不论归属或非归属), 继续或由尚存公司取代。 |
234 |
哈盖·拉维德
Ravid先生于2022年10月25日与Seamless签订了一份雇佣协议,生效日期为2022年11月15日,担任该公司的首席财务官。雇佣协议为Ravid先生提供了200,000美元的年薪、20,000美元的一次性搬迁费用和200,000股本公司的受限普通股,这些股份将在他受聘之日起计的三年内按月等额分期付款。
量化与业务合并相关的Seamless高管的潜在付款和 收益
下表中所列的信息 旨在符合美国证券交易委员会S-K法规第402(T)项,该条款要求披露有关Seamless首席执行官和其他高管的某些薪酬的信息 该薪酬基于或以其他方式与业务合并预期的交易有关,称为与购买相关的薪酬。
退休金/ | 额外福利/ | 税收 | ||||||||||||||||||||||||||
现金 | 权益 | NQDC | 优势 | 报销 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
名字 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($)(1) | ($) | |||||||||||||||||||||
Hagay Ravid | — | — | — | — | — | — | — |
(1) | 关于业务合并,尚存公司并无假设、继续或取代任何未偿还无缝期权或认股权证(不论归属或非归属) 。 |
荣 迟Wong
Wong先生于2016年9月1日签订聘用协议,担任TNG亚洲首席运营官。雇佣协议 为Wong先生提供了7万港元的月薪。根据该日期为2021年2月10日的薪酬调整函,Wong先生的月薪自2019年4月1日起上调至110,000港元,自2020年10月1日起上调至180,000港元,自2021年1月1日起上调至181,940港元。同样,TNG Asia将成为资产剥离的一部分,Wong先生将不会担任新无缝公司的高管。
竞业禁止协议
孔先生在受雇于TNG Asia期间及终止受雇后12个月内,须遵守竞业禁止及非征集限制。许先生在受雇于TNG Asia期间及终止受雇后的3个月期间,须遵守竞业禁止及非征集限制。
福利 和福利
Seamless通过其子公司为其指定的高管提供福利,其基础与向所有员工提供的福利相同,包括 保险和休假。Seamless不提供任何高管特有的福利或额外计划。
成交时授予股权
Seamless 在业务合并结束时没有预期的股权奖励。
杰出的 股权奖
根据无缝激励计划,已预留共6,093,000股股份以奖励员工及本公司的服务供应商。 根据无缝激励计划,孔先生获授予1,551,545股限制性股份,许先生获授予限制性股份 664,938股。这些受限股份将在业务合并完成后的两年内授予 。具体而言,其中三分之一将在业务合并完成时归属,三分之一将归属于业务合并一周年,三分之一将归属于业务合并两周年 。
无缝公司独立董事董事吴恩浩先生将出任新的无缝公司董事会成员,他根据无缝公司激励计划获授予15,959股限售股份。这些股份将在业务合并完成后完全归属 。
无缝线路激励计划说明
无缝激励计划材料条款摘要 :
常规。 《无缝线路激励计划》规定,赠款可以采用以下形式:
● | restricted shares | |
● | 选项 | |
● | share appreciation rights | |
● | performance awards | |
● | other share-based awards | |
● | other cash-based awards |
235 |
管理。 无缝公司激励计划由无缝公司董事会的薪酬委员会(“委员会”)管理。董事会可指定一名或多名董事为小组委员会,必要时可代表委员会行事。委员会 可以发布无缝激励计划的管理规则和条例。委员会(或其代表)有充分的权力和权力:(1)指定参与者;(2)决定奖励的类型;(3)决定奖励涵盖的股份数量(或与奖励有关的付款、权利或其他事项的计算);(4)决定任何奖励的条款和条件;(V)确定在何种程度和何种情况下,可以现金、股票、其他奖励、其他财产、净结算(包括经纪人协助的无现金操作)或其任何组合、或取消、没收或暂停支付赔偿,以及可以结算、行使、取消、没收或暂停支付赔偿的一种或多种方法;(Vi)决定现金、股份、其他奖励、其他财产及与奖励有关的其他款项是否应自动延期,或由持有人或委员会选择延期至何种程度及在何种情况下延期;(Vii)解释及管理无缝奖励计划及根据该计划订立的任何文书或协议,或根据该计划订立的任何文书或协议;(Viii)设立、修订, 暂停或放弃该等规章制度,并委任其认为适当的代理人以妥善管理无缝奖励计划;及(Ix)作出委员会认为需要或适宜管理无缝奖励计划的任何其他决定及采取任何其他行动。委员会的所有决定都是终局的、具有约束力的和决定性的。
参与资格 。无缝公司的任何员工、非员工、董事顾问和顾问以及任何附属公司都有资格 被选为无缝公司奖励计划的获奖者。
奖项类型: 。
受限的 股
委员会有权根据无缝激励计划的条款和条件以及委员会确定的附加条款和条件向参与者授予限制性股票(“限制性股票”),在任何情况下均不得与无缝激励计划的规定相抵触。委员会决定将授予的限制性股票的数量(可能基于服务和/或业绩)、各自的归属和交付时间表、 以及受限股票是否有权获得股息或股息等价物、投票权或任何其他权利。委员会 可决定以何种形式(包括股份、其他奖励、现金、其他财产或其任何组合)支付任何受限股份结算时所欠款项。
选项
委员会有权根据无缝激励计划的条款和条件以及委员会确定的附加条款和条件向参与者授予期权(“期权”),在任何情况下均不得与无缝激励计划的规定相抵触。委员会厘定归属时间表、每股行使价格、每项购股权的期限、可全部或部分行使购股权的时间,以及可支付行权价的方法及形式(包括现金、股份、其他奖励、其他财产、净结算(包括经纪协助的无现金行使)或其任何组合,于行权日具有相当于相关行权价的公平市价)。
分享 增值权
委员会有权根据无缝奖励计划的条款和条件以及委员会确定的附加条款和条件,在任何情况下均不得与无缝奖励计划的条款 相抵触,分享参与者的增值权利(“SAR”)。股票增值权可单独授予,或 除根据无缝激励计划授予的其他奖励外授予。委员会根据一个特别行政区确定每股行使价格、每个特别行政区的期限、可全部或部分行使或结算特别行政区的时间。在行使特别提款权时,Seamless将 向参与者支付的金额等于其受特别提款权管辖的股份数量乘以行使日一股的公平市值相对于该特别提款权行使价的超额(如有)。Seamless将以现金、按公允市价估值的 股或委员会确定的任何组合支付超出的部分。
236 |
绩效 奖
除基于业绩的限制性股票和期权外, 委员会有权根据无缝激励计划的条款和条件向参与者授予其他业绩奖励 (“业绩奖励”),以及 委员会决定的附加条款和条件(在任何情况下均不得与无缝激励计划的规定相抵触)。绩效奖可以是现金金额、一定数量的股票或两者的组合 ,也可以是在达到或满足委员会规定的绩效条件后获得的奖励。根据 无缝激励计划的条款、任何绩效期间要实现的绩效目标、任何 绩效期间的长度、授予的任何绩效奖励的金额以及根据任何 绩效奖励支付的任何付款或转账的金额,由委员会决定。
其他 基于股票的奖励
在受适用法律限制的规限下,委员会获授权向参与者授予该等其他奖励,该等奖励可按股份或可能影响股份价值的因素(包括可转换或可交换债务证券、可转换或可交换为股份的其他权利、股份收购 权利、价值及付款视乎Seamless或其业务单位的表现或委员会指定的任何其他因素而定)而以 面值或全部或部分支付、全部或部分按股份或以其他方式计算或与股份价值有关(“其他以股份为基础的奖励”)。委员会决定此类奖励的条款和条件。
其他 现金奖励
根据适用法律的限制,委员会有权向参与者颁发此类奖励,这些奖励可以是 面额的,也可以是参照现金、以其他方式基于现金或与现金有关的方式全部或部分支付的(“其他现金奖励”)。
调整准备金 。除经常性普通现金股息或其他分派(不论以现金、股份或其他证券形式)、资本重组、股份拆分(股份拆分)、股份反向拆分(股份合并)、重组、合并、分拆、分拆、合并、回购或交换股份或其他证券、发行认股权证或其他权利以取得无缝公司的股份或其他证券、根据无缝公司证券的反摊薄条款发行股份、或影响股份的其他类似公司交易或事件,或适用法律、法规或会计原则的变化 ,则有必要进行调整,以防止根据无缝激励计划拟提供的利益或潜在利益被稀释或扩大,则委员会将根据无缝激励计划公平地调整以下任何或全部:
● | 此后可成为奖励标的的股票(或其他证券)的数量和类型。 | |
● | 应予以奖励的股票(或其他证券)的数量和类型; | |
● | 与任何裁决有关的授予、收购、行使价,或在被认为适当的情况下,规定向未决裁决的持有人支付现金;以及 | |
● | 任何悬而未决奖项的条款和条件,包括任何 绩效奖的表现标准; |
但条件是,以股票计价的任何奖励的股票数量应始终为整数。
237 |
更改控件中的
如果控制权发生变更,受该等购股权或SARS约束的所有股份的100%(100%)股份的所有奖励将被授予并立即可行使,受该等期权或SARS限制的股份的限制期将立即届满,而受限股份的流通股和任何其他基于股份的奖励或其他基于现金的奖励将变为100%(100%) 归属。
在绩效奖励方面,如果控制权发生变化,与此类奖励有关的所有未完成的绩效期间自控制权变更发生之日起截止,委员会将(1)(I)(X)根据其认为相关的经审计或未经审计的财务信息确定与该绩效期间有关的绩效目标的实现程度,以及(Y)根据委员会对绩效目标实现程度的确定,向适用参与者支付与绩效目标有关的部分或全额奖励。(2)假定已达到适用的业绩“目标水平”,或(2)使用委员会确定的其他基准。
委员会可以规定,如果控制权发生变化,参与者可以保留任何跟随权,或根据任何无缝回购安排出售奖项的任何权利。
修改 并终止无缝激励计划
除适用法律禁止的范围外,除非奖励协议或无缝奖励计划另有明确规定,否则无缝董事会可随时修订、变更、暂停、中止或终止无缝奖励计划或其任何部分,条件是未经股东批准(I)股东批准(如果适用法律或证券市场或交易所规则要求批准)或(Ii)受影响参与者的同意(如果此类行动会对该参与者在任何未决奖励下的权利造成重大不利影响), 除非任何此类修改、变更、暂停、终止或终止是为了使无缝激励计划符合适用的法律、股票市场或交易所规则,或对无缝激励计划下的任何奖励施加任何补偿条款。
董事 薪酬
在 2021财年,Seamless没有向非员工董事提供董事薪酬。然而,所有董事都会获得报销 与他们作为无缝董事会成员的服务相关的合理的自付费用。关于业务合并,我们打算批准并实施非员工董事薪酬政策。
受益的证券所有权
下表列出了INFINT已知的有关以下方面的信息:(1)除非在下面的脚注中另有说明,INFINT普通股的实际受益所有权[●],2022年(“所有权日期”),即在完成业务合并和业务合并协议预期的其他交易(“业务合并前”)之前; 和(2)紧随业务合并完成和业务合并协议预期的其他交易(“业务合并后”)之后的INFINT普通股的预期实益所有权,假设 没有赎回INFINT普通股,或者,在每种情况下,通过以下方式赎回最大数量的公开发行的普通股:
● | 持有或预期拥有超过5%已发行普通股的实益拥有人; | |
● | INFINT的每一位现任官员和董事; | |
● | 将成为合并后公司的指定高管或董事的每位 人; 和 | |
● | INFINT作为一个团体和合并后公司作为一个团体的所有 高级职员和董事。 |
受益所有权是根据美国证券交易委员会的规则确定的,该规则一般规定,如果某人对该证券拥有单独或共享的投票权或投资权,包括目前可在60天内行使或行使的期权和认股权证,则该人对该证券拥有受益所有权 。除以下脚注所述及适用的社区财产法及类似法律另有规定外,我们相信上述人士对该等股份拥有独家投票权及投资权。
INFINT普通股开业前合并的实益所有权基于截至所有权日期已发行和已发行的25,832,963股INFINT普通股(包括 19,999,880股INFINT A类普通股和5,833,083股INFINT B类普通股)。 以下列出的所有权百分比不包括在所有权日期后可能购买的任何此类INFINT A类普通股。
下表中“无赎回”一栏中的新无缝普通股合并后预期受益所有权是基于以下附加假设确定的:(1)没有公众股东行使赎回权利;(2)向业务合并中的前无缝股东发行了40,000,000股新的无缝普通股;(3) 没有INFINT初始股东在公开市场上购买INFINT A类普通股;(4)没有行使INFINT私人 或配售认股权证;(5)仅为说明目的,Seamless的可转换债券于2023年2月28日转换为Seamless的普通股 ;(6)出售TNG Asia、FNTI及GEA予其现有股东及相关回购无缝普通股,及(7)发行Seamless奖励计划下的所有股份,该等股份已根据Seamless奖励计划预留,并为总代价的一部分。
下表“最大赎回”栏中新无缝普通股合并后的预期受益所有权 是基于以下附加假设确定的:(1)赎回了18,923,136股INFINT A类普通股;(2)向业务合并中的前无缝公司股东发行了40,000,000股新的无缝普通股;(3)INFINT初始 股东没有在公开市场上购买INFINT A类普通股;(4)没有行使INFINT私募或配售认股权证;(5) 仅为说明目的,Seamless的可转换债券于2023年2月28日转换为Seamless的普通股;(6)出售TNG Asia、FNTI及GEA予其现有股东及相关回购Seamless普通股 ;及(7)发行Seamless奖励计划下所有股份,该等股份已根据Seamless Incentive 计划预留,并为总代价的一部分。
238 |
业务合并后 | ||||||||||||||||||||||||
Before the Business Combination | No Redemption | Maximum Redemption | ||||||||||||||||||||||
受益人姓名或名称及地址 | Number of INFINT ordinary shares | % of Total Voting Power | 新增无缝普通股数量 | % of Total Voting Power | 新增无缝普通股数量 | % of Total Voting Power | ||||||||||||||||||
亚历山大·埃德加罗夫(1)(2) | 5,733,084 | 22.2 | % | 5,733,084 | 8.7 | % | 5,733,084 | 12.2 | % | |||||||||||||||
谢尔顿 布里克曼(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
埃里克 温斯坦(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
迈克尔·莫拉扎德(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
京 Huang(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
戴夫·卡梅伦(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
安德烈·诺维科夫(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Kevin Chen(1)(3) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
所有INFINT董事和高管作为一个小组(8人) | 5,733,084 | 22.2 | % | 5,733,084 | 8.7 | % | 5,733,084 | 12.2 | % | |||||||||||||||
InFinT Capital LLC(2) | 5,733,084 | 22.2 | % | 5,733,084 | 8.7 | % | 5,733,084 | 12.2 | % | |||||||||||||||
萨巴资本管理公司,L.P.(4) | 1,365,000 | 5.3 | % | 1,365,000 | 2.1 | % | 1,365,000 | 2.9 | % | |||||||||||||||
Highbridge 资本管理公司(5) | 1,611,300 | 6.2 | % | 1,611,300 | 2.4 | % | 1,611,300 | 3.4 | % | |||||||||||||||
无缝 将受益持有5%以上股份的股东和新的无缝董事和高级管理人员: | ||||||||||||||||||||||||
亚历山大 金刚(6) | - | - | 27,750,182 | 42.1 | % | 27,750,182 | 59.1 | % | ||||||||||||||||
Ronnie{br]嘉华惠 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Hagay Ravid | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
荣 迟Wong | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
富豪 行星有限公司(7) | - | - | 27,080,000 | 41.1 | % | 27,080,000 | 57.7 | % |
(1) | INFINT董事和高管的营业地址分别为:纽约10004,纽约百老汇32号。 |
(2) | 发起人InFinT资本有限责任公司是此类股票的创纪录持有者。Alexander Edgarov是保荐人的管理成员,对保荐人持有的记录在案的证券拥有处置权和投票权,并可被视为实益拥有该等证券。Edgarov先生否认对此类证券的实益所有权,但他在其中的金钱利益除外。 所示利益仅由方正股份组成,被归类为B类普通股。 此类股份将在我们最初的业务合并完成后同时或 以一对一的方式自动转换为A类普通股。 |
(3) | 不包括保荐人持有的、每个人都有经济利益的任何证券。 |
(4) | 基于特拉华州有限合伙企业Saba Capital Management,L.P.,特拉华州有限责任公司Saba Capital Management,LLC,特拉华州有限责任公司Saba Capital Management,L.P.于2021年11月29日提交的附表13G,和Boaz R.Weinstein先生(一起称为“报告人”)。Saba Capital是根据特拉华州法律以有限合伙形式组织的。根据特拉华州法律,Saba GP是一家有限责任公司。温斯坦是美国公民。每位举报人的业务办公室地址为纽约列克星敦大道405号58层,邮编:10174。 |
(5) | 基于特拉华州一家有限责任公司和某些基金和账户的投资顾问 (Highbridge基金)于2022年2月9日提交的附表13G/A,由Highbridge Capital Management,LLC(“Highbridge”)提交,关于Highbridge基金直接持有的A类普通股 。海桥商务办公室的地址是纽约公园大道277号23楼,邮编:10172。 |
(6) | Includes: (a) 27,080,000 New Seamless 由富豪星球有限公司持有的股份,(B)153,000股新无缝股份 将由孔先生个人持有及(C)517,182股新无缝股份将于业务合并完成后根据无缝激励计划归属孔先生 。孔先生的营业地址为香港北角英皇道255号奥林匹亚广场21楼。 |
(7) | Regal Planet Limited’s business address is 21/F, Olympia Plaza, 255 King’s Road, North Point, Hong Kong. |
239 |
某些 关系和关联方交易
INFINT 关联方交易
INFINT 向其发起人发行了总计5,833,083股方正股票,以换取25,100美元的出资额,或每股约0.004美元 。发起人将99,999股方正股票作为代表股转让给EF Hutton(根据FINRA手册第5110条,代表股票被FINRA视为承销商补偿)。
保荐人已购买合共7,796,842份私募认股权证,每份认股权证可按每股11.50美元购买一股A类普通股,每份认股权证的价格为1.00美元,总计7,796,842美元,私募与INFINT IPO同步结束。私募认股权证与INFINT IPO中出售的认股权证相同。根据INFINT与私募认股权证持有人签订的协议,私募认股权证持有人不得转让、转让或出售私募认股权证,直至INFINT初始业务完成后30天。
发起人和其他初始股东已与INFINT达成书面协议,根据该协议,他们同意(A)放弃与INFINT完成初始业务合并有关的其创始人股票和公开发行股票的赎回权。(B)放弃对其创始人股票和公众股票的赎回权,因为股东投票批准了对INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则的修正案,以修改实质内容或 INFINT允许赎回与INFINT最初的业务合并有关的义务的时间,或如果INFINT在2月23日之前尚未完成初始业务合并,则放弃赎回100%的INFINT公开股票。2023 (除非按照本委托书/招股说明书中更详细的说明予以扩展)或与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重大条款,(C)如果INFINT未能在2023年2月23日之前完成INFINT的初始业务合并(除非按照本委托书/招股说明书中更详细的说明进行扩展),(C)放弃其从信托账户获得与其创始人股票有关的分配的权利。, 尽管如果INFINT未能在该时间段内完成INFINT的初始业务合并,他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公开股票的分配,并(D)投票支持INFINT的初始业务合并,投票支持INFINT在IPO期间或之后购买的任何创始人股票和任何公开股票(包括公开市场交易和私下协商的交易);(Iv)方正股份可在INFINT初始业务合并完成后同时或立即自动转换为A类普通股 ,但须按本文及INFINT经修订及重述的组织章程大纲及细则所述作出调整;及(V)在INFINT完成初始业务合并之前或与之相关的任何股东大会上,方正股份才有权投票选举董事,董事将由INFINT董事会在提名后提名。
INFINT 目前使用的办公空间位于纽约百老汇32号Suite401,New York,NY 10004。从2021年11月22日开始,INFINT向赞助商或其附属公司支付为INFINT管理团队成员提供的办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务,每月最高可达10,000美元。在完成INFINT的初始业务合并或INFINT的清算后,INFINT将停止支付这些月费。
240 |
对于在初始业务合并完成之前或与初始业务合并相关的服务,公司不会向发起人、高级管理人员和董事或他们各自的任何附属公司支付任何形式的补偿,包括发起人和咨询费。 但是,这些个人将报销与INFINT 代表其 进行的活动相关的任何自付费用,例如确定潜在的目标业务和对合适的业务组合进行尽职调查。INFINT的审计委员会将按季度审查向赞助商、高级管理人员、董事或INFINT或其附属公司支付的所有款项。
2021年4月20日,保荐人向INFINT签发了一张无担保本票,根据该票据,INFINT可以借入本金总额最高达400,000美元的本金,用于支付与拟议发行相关的成本。票据计息(年利率0.01%),于(I)2021年12月31日或(Ii)建议发售事项完成时(以较早者为准)支付。这些款项已于首次公开招股完成时偿还,并已在分配用于支付发售费用的696,875美元发售所得款项中偿还。 截至2021年12月31日,本票项下并无未偿还款项。
此外,为了支付与计划的初始业务合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的附属公司或INFINT的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要以无息方式借给我们资金。如果INFINT完成初始业务合并,INFINT将偿还这些贷款金额。如果最初的业务合并没有完成,INFINT可以使用信托账户以外的营运资金的一部分偿还此类贷款,但INFINT信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。最多1,500,000美元的此类贷款 可根据贷款人的选择 按每份认股权证1.00美元的价格转换为业务合并后实体的私募认股权证。这类认股权证将与私募认股权证相同。除上文所述外,此类贷款的条款(如有)尚未确定,也不存在与此类贷款有关的书面协议。在完成INFINT的初始业务合并之前,INFINT预计不会向赞助商或赞助商附属公司以外的其他方寻求贷款,因为INFINT不相信第三方会愿意贷款,并放弃寻求使用INFINT信托账户中资金的任何和所有权利。
在INFINT进行初始业务合并之前,上述向保荐人支付的任何款项、保荐人贷款的偿还或营运资金贷款的偿还都将使用信托账户以外的资金进行。
在INFINT最初的业务合并后,INFINT的管理团队成员可能会从合并后的公司获得咨询费、管理费或其他费用,并在向INFINT股东提供的委托书或要约材料中向INFINT股东充分披露任何和所有金额(如果适用)。此类薪酬的数额不太可能在分发此类投标要约材料时或在为审议INFINT最初的业务合并(视情况而定)而召开的股东大会 时得知,因为将由合并后业务的董事确定高管和董事的薪酬。
我们 还就方正股份和私募认股权证签订了注册权协议。
其他 关系
除本委托书/招股说明书中另有披露的 外,INFINT将不向保荐人、INFINT董事、高级管理人员或他们各自的任何附属公司支付任何形式的补偿,包括发起人和咨询费, 在完成初始业务合并之前或与之相关的服务。然而,这些个人将获得报销与代表INFINT进行的活动相关的任何 自付费用,例如确定潜在的目标业务 和对合适的业务组合进行尽职调查。审计委员会将按季度审查向保荐人、董事、高级管理人员或其各自关联公司支付的所有款项。
业务合并后,INFINT管理团队中继续留在INFINT的成员可从New Seamless获得咨询费、管理费或其他费用,并在当时已知的范围内向股东充分披露任何和所有金额。此类薪酬的金额将在分发本委托书/招股说明书时或召开股东大会审议业务合并时(视情况而定)而未知,将由新无缝的董事决定董事和高管的薪酬 。
241 |
见 标题为“建议1-企业合并建议-企业合并-企业合并中某些人的利益 有关关联方交易的其他信息,请参阅本委托书/招股说明书。
与企业合并相关的某些 协议
就业务合并而言,已根据或将根据业务合并协议订立若干协议。以下引用的全部内容为参考该等协议的全文以及本委托书/招股说明书中其他部分对协议的说明。这些协议包括:
● | 股东 支持协议(见“提案1-业务合并提案-附属协议 -股东支持协议”); | |
● | 赞助商 支持修正案(请参阅标题为“提案1-业务合并提案-附属协议 -赞助商支持协议”); and | |
● | 注册 权利协议(见标题为“提案1-业务合并提案-附属协议 -注册权协议”). | |
● | 锁定 协议(请参阅标题为“提案1-业务合并提案-附属协议-锁定协议”) |
无缝 关联方交易
除了《无缝高管和董事薪酬》一节中讨论的包括就业在内的薪酬安排, 以下是自2018年1月1日以来的每笔交易以及目前提议的每笔交易的说明,其中:
● Seamless已经或即将成为参与者;
● 涉案金额超过或超过120,000美元;以及
● 任何Seamless的董事、高管或持有任何类别超过5%的Seamless普通股的实益持有人、 或任何此等个人或实体的直系亲属或与该等个人或实体共住一户的人士,曾经或将会拥有直接或间接的重大利益。
可转换债券和可交换债券
金融科技(现更名为无缝集团公司)之前与富豪星球有限公司和切尔西先锋基金签订了日期为2021年9月14日的特定修订和重新启用的可转换债券工具,以及日期为2021年9月14日的特定相关修订协议。该等可换股债券票据及相关文件是就TNG金融科技发行的27,000,0000 15%有担保可转换债券而发行,以TNG金融科技的若干普通股为抵押,包括由Seamless的控股股东富豪星球有限公司持有并由Seamless主席兼前行政总裁 行政人员孔先生亲自担保的普通股。
与某些股东的交易
Seamless 已与其股东签订某些贷款协议,根据该协议,Seamless是借款人或担保人,包括:
● 该等贷款协议日期为二零二二年八月二十六日,以及该若干贷款协议日期为二零二二年三月十五日,由Seamless及由孔先生控制的控股股东富豪星球有限公司之间订立,于二零二二年八月三十一日,尚余1,273,885美元及1,273,885美元分别到期应付富豪星球有限公司。
242 |
● TNG金融科技(现已更名为Seamless Group Inc.)于2021年12月28日签订的特定贷款协议以及富豪星球有限公司的控股股东江景旺,后者是Seamless的控股股东,截至2022年8月31日,剩余318,471美元 作为欠孔先生的金额;
● 日期为2021年5月26日的若干贷款协议、定期贷款安排,由Gea Limited、TNG金融科技(现已更名为Seamless Group Inc.)和Highlight Holdings Limited(其股东是Seamless股东)和Pandora Technology Ventures Limited的最终实益拥有人签订,截至2022年8月31日,尚余800,000美元作为Highlight Holdings Limited的到期金额;GEA Limited是Seamless的全资子公司,将成为剥离的一部分;以及
● TNG Asia(将作为资产剥离的一部分)、TNG金融科技(现已更名为Seamless Group Inc.)及Highlight Holdings Limited(其股东为Seamless股东诺格尔风险投资有限公司及Pandora Technology Ventures Limited的最终实益拥有人)于2020年3月13日订立的若干贷款协议、定期贷款安排,于2022年8月31日并无未偿还款项 到期支付予Highlight Holdings Limited。
与其他关联方的交易
Seamless 亦为该日期为2022年5月19日与TNG Asia(将为资产剥离的一部分)的若干安慰函的订约方,据此,Seamless同意设立适当的首次公开招股保险及赔偿TNG Asia及富豪星球有限公司,后者为Seamless的控股股东,由Seamless主席兼前行政总裁孔先生控制,与业务合并有关。
Seamless 也是以下交易的参与方:
● 该贷款协议日期为2022年1月12日,由TNG金融科技(现已更名为Seamless Group Inc.)签署。及Seamless行政总裁许嘉华,截至2022年8月31日,尚余598,726元作为欠许先生的款项;及
● TNG金融科技(现已更名为Seamless Group Inc.)于2021年12月20日签订的特定贷款协议及无缝公司首席运营官Wong 永驰,截至2022年8月31日尚欠Wong先生598,726美元。
TNG Asia将成为资产剥离的一部分,为若干开发、销售及采购、持续维护及合作协议的订约方,该等协议的日期分别为2017年4月3日、2018年4月1日、2020年4月7日及2021年4月23日,而信和动力解决方案有限公司(“信诺”)的最终实益拥有人为Seamless主席兼前行政总裁孔先生。TNG Asia已委托中国信和开发电子钱包和无现金支付解决方案系统,并对该系统进行持续维护。TNG支付解决方案是一种无现金支付处理服务,提供高度加密和安全的支付处理基础设施,允许其用户和消费者以电子方式向指定的供应商/商家支付购买商品和服务的费用。
GEA Limited将成为资产剥离的一部分,参与以下交易:
● 日期分别为2019年4月15日、2020年4月15日、 和2021年4月15日的若干开发、销售和采购、正在进行的维护和合作协议,信和的最终实益拥有人为Seamless董事长兼前首席执行官孔令辉先生。GEA Limited已委托SING开发电子货币平台,促进跨境支付、资金转账、 社交中心功能和支付解决方案系统以及系统的持续维护。GEA支付解决方案是一种支付处理服务,提供高度加密和安全的支付处理基础设施,允许其成员参与者以电子方式向其支持的国家网络中的指定银行账户/现金提货点进行跨境资金转账;
243 |
● 该特定合作协议FX Trade于2020年4月14日与BTSE Holdings Limited和Highlight Holdings Limited达成,其股东是Seamless的股东Nogle Ventures Limited和Pandora Technology Ventures Limited的最终实益所有者;
●与诺格尔有限公司于2022年8月2日签订的特定合作协议FX Trade,诺格尔有限公司的股东是诺格尔风险投资有限公司和潘多拉科技风险投资有限公司的最终实益所有者,这两家公司都是Seamless的股东;以及
● 与股东为Seamless股东的诺格尔风险投资有限公司及潘多拉科技风险投资有限公司于二零二零年八月十一日就企业收款及支付服务订立的若干全球电子货币联盟协议。
资产剥离
在交易结束前,Seamless将剥离、剥离、剥离或转让其在(A)TNG Asia, (B)未来网络科技投资有限公司(“FNTI“)及(C)GEA Holdings Limited(”GEA 与TNG Asia和FNTI一起,资产剥离实体),包括以部分赎回已发行普通股作为代价(该等分拆、分拆、剥离或转让,资产剥离“) 在完成资产剥离后,资产剥离实体不再是Seamless的子公司或由其控制。
保证书
Seamless 于2022年9月16日由Seamless、富豪星球有限公司和江景旺亚历山大作为担保人,以及Ripple Labs新加坡私人有限公司签订了该特定的担保契约。根据该协议,Seamless将成为Ripple Labs新加坡私人有限公司的担保人。Lipple新加坡实验室有限公司与GEA Limited就该特定的XRP主销售承诺及与此相关的每项信贷额度附录而订立的协议,如其中所述。
雇佣协议和赔偿协议
Seamless已通过其子公司与其某些高管签订了雇佣协议。见“业务合并后的新无缝公司管理--无缝公司行政总裁和董事薪酬--高管聘用协议。” 无缝公司和孔先生(董事长)和许先生(行政总裁)预计将签订新的雇佣协议,年薪约为30万美元。
将在业务合并完成后立即生效的新的 无缝公司的组织章程和章程将包含将新无缝公司董事和高级管理人员的个人责任限制为新无缝公司董事和高级管理人员因履行其职能而产生的损失或损害的个人责任 ,除非该责任 是由于该人的实际欺诈或故意违约而产生的。请参阅“业务合并后新无缝公司的管理--无缝公司高管和董事薪酬--责任和赔偿事项的限制”。
共享 激励计划
参见 《业务合并后的新无缝公司管理-无缝公司高管和董事薪酬-杰出股权奖》。
业务合并后的相关 人员交易政策
交易完成后,预计新的无缝公司董事会将采用书面的关联人交易政策,该政策规定了新的无缝公司关于识别、审查、考虑和监督“关联人交易”的政策和程序。仅就New Seamless的政策而言,“关联人交易”是指新Seamless或其任何 子公司为参与者的交易、 安排或关系(或任何一系列类似的交易、安排或关系),涉及金额超过120,000美元,其中任何“关联人”拥有重大权益。
244 |
在本政策下,涉及作为员工、顾问或董事向新无缝公司提供的服务进行补偿的交易 不被视为关联人交易。关联人是指任何高管、董事、董事的被提名人或持有任何类别的新无缝公司投票权证券(包括新无缝证券)超过5%的持有人,包括他们的任何直系亲属 成员和关联公司,包括由该等人拥有或控制的实体。
根据该政策,相关人士或(如交易持有人持有任何类别新无缝公司‘ 有投票权证券)超过5%的股份,则知悉拟进行交易的高级人员必须向新无缝公司审核委员会(或如新无缝公司审核委员会审核不妥,则向新无缝公司董事会的另一独立机构)提交有关拟议关联人交易的资料,以供审核。为了提前识别关联人交易,新的 无缝公司将依赖新的无缝公司的高管、董事和某些重要股东提供的信息。 在考虑关联人交易时,新的无缝公司的审计委员会将考虑相关的可用事实和 情况,这可能包括但不限于:
● 新型无缝解决方案的风险、成本和收益;
● 如果相关人员是董事、董事的直系亲属或董事所属的实体,则对董事独立性的影响;
● 交易条款;
● 提供可比服务或产品的其他来源;以及
● 提供给或来自无关第三方的条款(视具体情况而定)。
新的 无缝‘审计委员会将只批准它认为对公司公平并符合新无缝’ 最大利益的交易。上述所有交易都是在采用这种政策之前进行的。
新无缝证券简介
以下是紧随业务合并完成后管理新无缝公司股本的重大条款摘要 。本摘要并不完整,应与建议的组织章程大纲和章程细则一并阅读。 建议的组织章程大纲和章程细则载于“建议2-章程修订建议” ,建议的组织章程大纲和章程细则全文作为附件B附在本委托书/招股说明书之后。
新的 Seamless是一家获开曼群岛豁免的有限责任公司,紧随业务合并完成后 其事务将受建议的组织章程大纲及章程细则、公司法及开曼群岛普通法的管辖。
新的 无缝公司的法定股本为55,500美元,分为55,000,000股新的无缝公司普通股,每股面值0.0001美元 。在业务合并完成时发行和发行的所有新的无缝普通股将全额支付且不可评估 。
拟提交的公司章程大纲和章程将于企业合并完成后生效。以下为与新无缝普通股的重大条款有关的建议组织章程大纲及章程细则及公司法的主要条文摘要。
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普通股 股
一般信息
新无缝普通股的持有者 有权就所有待股东投票表决的事项,就所持每股股份投一票。New Seamless 将保存其股东名册,只有在New Seamless董事会 决议签发股票时,股东才有权获得股票。
分红
新无缝普通股的 持有人将有权获得新无缝董事会可能宣布的股息 董事会可酌情不时合法宣布的股息。建议的组织章程大纲及细则规定,股息可从New Seamless已实现或未实现的利润中宣布和支付,从股份溢价账户或法律允许的其他方面支付 。除任何新无缝普通股附带的权利另有规定外,股息和其他分派可以任何货币支付 。New Seamless董事会可决定可能需要进行的任何货币转换的转换基础,以及如何支付相关成本。
投票权 权利
在新无缝普通股持有人有权表决的所有事项方面。在任何股东大会上的投票将以举手表决的方式进行,除非要求投票。
由股东通过的普通决议将需要简单多数投票,包括特定 股票类别的所有持有人(如果适用),而特别决议将需要不少于三分之二的投票。
转让普通股
在受适用法律(包括公司法、证券法、普通法及建议的组织章程大纲及章程细则所载限制)的规限下,任何新无缝公司股东均可透过转让文件以通常或普通形式或新无缝公司董事会批准的任何其他形式转让其全部或任何普通股。
尽管有上述规定,New Seamless董事会仍可行使其绝对酌情权,拒绝登记任何未缴足股款的普通股转让,或根据任何员工股票激励计划发行但转让限制仍然有效的普通股转让,或New Seamless拥有留置权的转让。
清算
于清盘时获得资本回报时,如可供新无缝股东分配的资产不足以偿还所有已发行股本,则该等资产将予分配,以便新无缝股东按其所持股份面值的比例承担损失。如果可供分派的资产足以偿还清盘开始时的全部股本,盈余将按清盘开始时所持股份的面值按比例分配给新无缝公司股东 ,但须从应付款项的股份中扣除因未缴股款或其他原因而应支付给新无缝公司的所有款项。
普通股赎回
新的 可按该等股份须予赎回的条款、按新的无缝公司‘选择权或按新的 持有人选择的方式发行股份,发行条款及方式由新的 新的 股东通过特别决议案厘定。New Seamless亦可按董事会与有关股东同意的方式及其他条款回购其任何股份。根据公司法,任何股份的赎回或回购可从New Seamless的利润中支付,或从为赎回或回购该等目的而发行新股的所得款项中支付, 或从资本(包括股份溢价账和资本赎回储备)中支付,前提是New Seamless能够在支付该等款项后, 在正常业务过程中到期偿还债务。此外,根据《公司法》,此类股份不得赎回或回购(A)除非全部缴足,(B)如果赎回或回购将导致没有流通股, 或(C)如果公司已开始清算。此外,新无缝公司董事会可接受免费交出任何已缴足股款的股份。
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股权变动
如果新无缝公司的股本在任何时候被分成不同类别或系列的股份,则任何类别或系列股份所附带的权利(除非该类别股份的发行条款另有规定),不论新无缝公司是否正在清盘,均可在未经该类别已发行股份持有人同意的情况下更改,但董事会认为这种更改不会对该等权利造成重大不利影响;否则,任何有关更改必须获得持有该类别已发行股份不少于三分之二的持有人的书面同意,或获得该类别股东在另一次股东大会上以不少于三分之二的多数票通过的决议案。授予已发行任何类别股份持有人的权利,除非该类别股份的发行条款另有明确规定,否则不得被视为因增设或发行与该类别股份享有同等地位的其他股份而有所改变。
股东大会
新无缝公司将在新无缝公司董事会决定的时间和地点举行年度股东大会。任何股东大会应至少提前十四个整天发出通知。新无缝公司董事可召开股东大会,并应股东要求立即召开股东特别大会。一名或多名股东 亲身或委派代表出席将就新无缝公司已发行股本投票总数不少于三分之一的股东即构成法定人数。
图书和记录检查
新无缝公司董事会将决定是否在何种程度、时间和地点以及在何种条件或法规下开放新无缝公司的帐簿供新无缝公司股东查阅,除非公司法要求或董事会或新无缝公司在股东大会上授权,否则任何新无缝公司股东将无权 查阅新无缝公司的任何帐目或账簿或文件。
《资本论》中的变化
新的 无缝可能会不时通过普通决议:
● | 将股本增加 新无缝公司在股东大会上可能决定的数额,以及附带的权利、优先权和特权; | |
● | 合并 并将全部或任何股本分成比现有股份更大的股份; | |
● | 将其全部或部分缴足股款转换为股票,并将该股票重新转换为任何面值的缴足股款; | |
● | 将其现有股份或任何股份分拆为数额较小的股份;或 | |
● | 注销 于决议案通过当日尚未被任何人士认购或同意认购的任何股份,并将其股本金额减去如此注销的股份金额。 |
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获豁免的 公司
New Seamless是一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免有限责任公司。《公司法》区分了普通居民公司和豁免公司。在开曼群岛注册但主要在开曼群岛以外开展业务的任何公司都可以申请注册为豁免公司。除下列豁免和特权外,获得豁免的公司的要求与普通公司基本相同:
● | 获得豁免的公司不必向开曼群岛公司注册处提交股东年度申报表; | |
● | 获得豁免的公司的会员名册不公开供人查阅; | |
● | 获得豁免的公司不必召开年度股东大会; | |
● | 获豁免的公司不得发行面值股票; | |
● | 获得豁免的公司可以获得不征收任何未来税收的承诺(这种承诺通常首先给予20年); | |
● | 获豁免的公司可在另一司法管辖区继续注册,并在开曼群岛撤销注册; | |
● | 获豁免的公司可注册为期限有限的公司;及 | |
● | 获得豁免的公司可以注册为独立的投资组合公司。 |
“有限责任”是指每个股东的责任限于股东对该股东持有的该公司 股票未支付的金额。
公司治理与股东权利比较
本部分描述了INFINT股东在企业合并完成前的权利与企业合并后新的无缝股东的权利之间的实质性差异。这些股东权利的差异是由于INFINT和New Seamless各自的管理文件之间的差异 。
此 部分不包括对此类权利之间的所有差异的完整描述,也不包括对此类 权利的完整描述。此外,将这些权利的某些差异确定为实质性权利并不意味着不存在可能同样重要的其他 差异。敦促INFINT股东仔细阅读将于企业合并完成时生效的 拟议的组织章程大纲和章程的相关条款(该表格包括为附件B致本委托书/招股章程)。本节中对拟议的组织章程大纲和章程的引用即为对其的引用,因为它们将在企业合并完成后生效。然而,经INFINT和Seamless双方同意,建议的备忘录和公司章程可在企业合并完成之前的任何时间进行修改,或在企业合并完成后根据其条款进行修改。如果修订拟议的组织章程大纲和章程,则以下摘要可能无法准确反映经修订的拟议的组织章程大纲和章程细则 。
INFINT | 全新的 无缝连接 | |
法定股本 | ||
INFINT的法定股本为55,500美元,分为500,000,000股INFINT A类普通股,每股面值0.0001美元,5,000,000股INFINT B类普通股,每股面值0.0001美元,以及5,000,000股优先股,每股面值0.0001美元。 | 新的 无缝公司的法定股本为55,500美元,分为55,000,000股新的无缝公司普通股,每股面值0.0001美元。 |
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INFINT | 新的无缝连接 | |
优先股权利 | ||
在符合INFINT经修订及重述的组织章程大纲及细则及适用规则及规例的情况下,INFINT董事会可配发、发行、授出购股权或以其他方式处置INFINT股份,附带或不附带优先、递延或其他权利或限制, 惟INFINT董事会不得进行任何前述工作,以影响本公司根据经修订及重述的组织章程大纲及章程细则将INFINT B类普通股转换为普通股的能力。 | 在新无缝普通股持有人权利的规限下,新无缝公司董事会将获授权从未发行股份中为该系列优先股提供股份,并厘定组成该系列的股份数目及该系列的任何投票权、股息、赎回、转换、优先股、参与、特别及其他权利。 | |
董事的人数和资格 | ||
INFINT董事会必须不少于一人(不包括候补董事);但董事人数可通过普通决议增加或减少。董事不需要 持有INFINT的股份。 | 新无缝公司董事会成员不得少于一人(不包括候补董事 人),但可通过普通决议增减董事人数。
新的 可以在股东大会上确定董事必须持有的最低持股比例,但在确定这样的持股资格 之前,董事不需要持有新的无缝的股份。 | |
选举/罢免董事 | ||
在企业合并结束之前,国际金融公司可以通过持有中国国际金融公司B类普通股的股东的普通决议,任命或解除董事的任何职务。
INFINT董事分为三(3)类,分别指定为I类、II类和III类。INFINT董事 根据INFINT董事会通过的一项或多项决议被分配到每个班级。在INFINT首次公开招股后的第一次年度股东大会上,第I类董事的任期将届满,选举产生的第I类董事的任期为完整的三(3)年。在INFINT首次公开招股后的第二届年度股东大会上,第二类董事的任期将届满,第二类董事的任期为完整的三(3)年。在INFINT首次公开招股后的第三届股东周年大会上,第三类董事的任期将届满,选出的第三类董事的任期为完整的 三(3)年。在接下来的每一次年度股东大会上,INFINT董事将被选举为三(3) 年的完整任期,以接替在该年度股东大会上任期届满的INFINT董事。每名INFINT董事的任期应持续到其任期届满,直至其继任者被正式选举并获得资格为止,或直至其提前去世、辞职或被免职为止。组成国际金融情报机构董事会的董事人数不会 缩短任何现任国际金融情报机构董事的任期。任期限制不适用于在 第一次年度股东大会之前任命的任何INFINT董事。 |
新无缝公司董事可以任命任何人为董事,填补空缺 或作为额外的董事,条件是任命不会导致董事人数 超过建议的章程大纲和组织章程细则 确定的或按照建议的公司章程细则确定的最高董事人数。New Seamless可通过普通决议案任命任何人为董事,或可通过普通决议案罢免任何董事。
通过决议将董事分为三类:第一类、第二类和第三类。第I类董事的任期将于经修订的组织章程大纲及章程细则通过后的新无缝公司第一届股东周年大会上届满 ,第II类董事的任期将于经修订的组织章程大纲及章程细则通过后的新无缝公司第二届股东周年大会上届满 ,而第III类董事的任期将于经修订的组织章程大纲及章程细则通过后于新无缝公司第三届股东周年大会上届满。自New Seamless第一届股东周年大会起,及其后的每届股东周年大会上,获委任接替任期届满董事的 名董事的任期将于其获委任后的第三届股东周年大会 届满。 |
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
投票 | ||
举手表决时,INFINT普通股的每位持有人将有权投一票,而在投票表决时,INFINT普通股每股有权就INFINT普通股持有人有权投票的所有事项投一票。 |
举手表决时,每位新无缝普通股持有人将有权投一票 ,而以投票方式表决,每股新无缝普通股将有权就新无缝普通股持有人有权投票的所有事项 投一票。 | |
在任何股东大会上,主席或任何股东均有权要求投票表决。 |
在 任何股东大会上,主席或出席会议且持有普通股面值至少10%的任何一名或多名股东有权要求 投票表决。 | |
累计投票 | ||
INFINT普通股的持有者 没有累计投票权。 | 新无缝普通股的持有者 将不拥有累计投票权。 | |
董事董事会空缺 | ||
董事的办公室在下列情况下应腾出:
(a) 董事经董事签署书面通知辞职,并留在其注册办事处;
(b) 董事在董事会连续三次会议上缺席(为免生疑问,没有委托代表或由该董事指定的替代董事) 未经董事特别许可而缺席,董事通过决议,宣布有关董事因此而离任。
(c) 董事破产或与该董事的债权人一般达成任何安排或协议;
(d) 董事死亡或被发现精神不健全;
(e) 董事因根据任何法律或成文法则的任何条款作出的命令而不再是董事,或因根据任何法律或成文法则的任何规定而被禁止成为董事;
(f) 董事被其他所有董事要求离任;
(g) 在完成初始业务合并之前,董事的B类普通股持有人以普通决议罢免;或
(h) 在初始业务合并完成后,董事通过所有有权投票的股东的普通决议罢免 。 |
在下列情况下,任何董事的办公室均应腾出:
(A)董事向新无缝发出书面通知,要求其辞去董事的职务;或
(B)董事未经董事会特别许可而连续缺席三次董事会会议(为免生疑问,未由其委派代表或其指定的替代董事) 董事 通过决议,表示其因此而离职;或
(C)董事死亡、破产或与债权人达成一般债务偿还安排;或
(D)董事被发现精神不健全或变得不健全;或
(E)董事由当时在任董事(包括董事)不少于四分之三(或,如不是整数,则为最接近的较低整数)签署的董事向董事送达书面通知而被免职。
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
章程修正案 | ||
根据《公司法》,INFINT修改和重述的组织章程大纲和章程细则只能通过INFINT股东的特别决议进行修订,但任何特别决议必须(I)获得INFINT B类普通股持有人的简单多数批准,并且(Ii)如果修正案要在初始业务合并完成之前生效,则必须(I)获得INFINT B类普通股持有人的简单多数批准, 在股东大会上以不少于90%的多数票通过。 | 新的 可随时并不时通过特别决议(根据公司法的定义)全部或部分更改或修订拟议的组织章程大纲和章程细则。 | |
法定人数 | ||
股东。 任何股东大会均不得处理任何事务,除非有足够法定人数出席。除INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程另有规定外,会议的法定人数为亲自出席或委托代表出席,一个或多个人至少持有INFINT已发行股票面值的多数,从而有权出席 并在会上投票。
董事会 。处理董事事务所需的法定人数可由董事厘定,除非有此规定,否则法定人数为当时在任董事的过半数。 |
股东。 任何股东大会将不会处理任何事务,除非在会议开始处理事务时出席的股东人数达到法定人数。除拟议的组织章程大纲和章程另有规定外,一名或多名股东亲自出席或委派代表出席并有权投票的股东将构成法定人数,该股东就New Seamless已发行股本 可能投出的总投票数不少于三分之一。
董事会 。董事处理事务的法定人数可以由董事决定,除非有这样的规定,否则如果有两名或两名以上的董事,则为 两人,如果只有一名董事,则为一人。 |
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
股东大会 | ||
对于任何INFINT股票只要在纽约证券交易所或任何其他国家证券交易所(“指定证券交易所”)交易,公司应每年举行一次股东大会作为其年度股东大会,并应在召集会议的通知 中指明该会议,除非纽约证券交易所或任何其他国家证券交易所不要求举行年度股东大会。任何年度股东大会应在董事按照指定证券交易所的规则指定的时间和地点举行,如果董事没有规定其他时间和地点,会议将于每年12月第二个星期三上午十点在INFINT注册办公室举行。在这些会议上,应提交董事(如有)的报告。
董事可以在他们认为合适的时候召开股东大会,并且必须应持有不低于面值30%的缴足股款的INFINT股东的要求召开股东特别大会,这些股东有权在当时的股东大会上投票。 |
新的 无缝公司可以,但没有义务(除非公司法要求)在每年 年举行一次股东大会作为其年度股东大会,并应在召开会议的通知中指明该会议 。任何年度股东大会应在董事指定的时间和地点举行,如果董事没有规定其他时间和地点,会议将于每年12月第二个星期三上午十点在新无缝钢管公司注册办公室举行。在这些会议上,应提交 董事(如有)的报告。
董事可召开股东大会,并应成员的要求立即召开新无缝公司的特别股东大会。
成员申购单是指在申购单存放之日持有不少于百分之十的股东申购单。按新无缝公司已发行股份的面值计算,该股份于该日有权在新无缝公司的股东大会上投票。
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
股东大会通知 | ||
任何股东大会应至少提前五个历日发出通知。每份该等通知 必须指明任何股东大会的地点、日期和时间,如属特殊事务,则须指明该等事务的一般性质(如属年度股东大会,则须指明该会议),但须:如果董事认为股东迅速采取行动是可取的,他们可以将任何股东大会的通知期限缩短至董事认为合理的期限,而且,如果股东大会应,无论是否已发出必要的通知,如就通知的期限达成协议,应视为已就通知的期限正式召开:
(A)在年度股东大会的情况下,有权出席并在会上表决的所有INFINT股东;及
(B)如属任何其他股东大会,有权出席 大会并于会上表决的INFINT股东的多数,即合共持有赋予该项权利的INFINT股份面值不少于95%的多数。 |
在 ,任何股东大会应至少提前十四个整天发出通知。每份通知 应指明会议的地点、日期和时间以及将在股东大会上进行的事务的一般性质,并应按照下文所述的方式或New Seamless可能规定的其他方式发出。但新无缝公司的股东大会,不论是否已发出本条规定的通知,亦不论有关股东大会的条款是否已获遵守,如获同意,应视为已正式召开:
(A)如属周年股东大会,所有有权出席股东周年大会并在会上表决的新无缝公司股东(或其代表);及
(B)如为股东特别大会,拥有出席大会及于会上投票的新无缝公司股东(或其受委代表)人数超过半数,合共持有不少于给予 该项权利的股份面值百分之九十五的股份。 | |
赔偿, 董事和高级职员的责任保险 | ||
每一名董事或公司高管应从公司资产中获得赔偿,以弥补该董事或高管因在履行职责时未履行职责而承担的任何责任。(如果有)董事 或官员可能因他们自己的实际欺诈而招致的,故意违约或故意忽视。董事或其高级职员不对公司在执行其职能时的任何损失或损害承担责任,除非该责任是由于该董事或高级职员的实际欺诈、故意违约或 故意疏忽而引起的。
董事有权为任何现在或曾经是董事或本公司高管的人的利益购买和维持保险,以保障他们免受本公司可能合法投保的任何责任。
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新无缝公司的每一名 董事和高级职员,以及每一位董事和新无缝公司的前高级职员,将从新无缝公司的资产中获得赔偿,以承担任何责任、诉讼、诉讼、索赔、要求、费用、损害或费用,包括法律费用, 他们或他们中的任何人在执行其职能时因任何行为或不作为而可能招致的任何后果,但因其自身实际欺诈或故意违约而可能因 而招致的责任(如有)除外。任何受补偿人均不对New Seamless因履行其职能而造成的任何损失或损害承担责任(无论是直接或间接) ,除非该责任是由于该受补偿人的实际欺诈或故意违约而产生的。任何人不得被认定犯有实际欺诈或故意违约行为,除非或直到有管辖权的法院作出相关裁决。
新的 无缝公司应向每位受保障人垫付合理的律师费和其他费用及支出,这些费用和支出与涉及该受保障人的任何诉讼、诉讼、法律程序或调查的辩护有关,而这些诉讼、诉讼、法律程序或调查将会或可能要求赔偿。就本合同项下任何费用的任何预付款而言,如果最终判决或其他终裁裁定确定该受赔人根据本条款无权获得赔偿,则受赔人应履行向New Seamless偿还预付款的承诺。如果最终判决或其他终审裁决确定该受补偿人无权就该判决、费用或费用获得赔偿,则该当事人不应就该判决、费用或费用获得赔偿,任何垫付款项应由该受补偿人退还给New 无缝(无利息)。
董事可代表新无缝公司购买和维护保险,为董事或新无缝公司的任何高级管理人员的利益购买和维护保险,以承担根据任何法律规定该等人士可能因与新无缝公司有关的任何疏忽、失职、失职或失信行为而承担的任何法律责任。 |
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
分红 | ||
在公司法、INFINT经修订和重述的组织章程以及任何类别的INFINT股份所附带的特别权利的规限下,董事可根据其绝对酌情权宣布已发行股份的股息和分派,并授权从公司合法可用于该等股份的资金中支付股息或分派。除本公司已实现或未实现的利润,或本公司的股份溢价账户外,不得支付任何股息或分派 ,或公司法允许的其他情况。 | 受附于任何股份、《公司法》和拟议的备忘录和公司章程的权利和限制,董事可不时宣布已发行股份的股息和其他 分派,并授权从新的 可合法使用的资金中支付股息和其他分派。
除New Seamless的已实现或未实现利润、股票溢价账户或法律允许的其他外,不得支付任何股息或其他分派。 | |
收尾 | ||
如果INFINT未在INFINT IPO完成后12个月内或INFINT股东根据INFINT修订和重述的公司章程细则批准的较晚时间内完成业务合并(定义见INFINT修订和重述的组织章程大纲和章程细则),INFINT将停止所有业务,但以清盘为目的,并将赎回在INFINT IPO中发行的股票并清算信托账户。
尽管有上述规定或INFINT修订和重述的公司章程中的任何其他规定,为完成业务合并,INFINT董事会可应保荐人的要求,将INFINT IPO完成后的12个月期限延长最多两倍,再延长 3个月(允许在INFINT IPO完成后总共18个月内完成业务合并), 但保荐人需将额外资金存入信托账户。 |
在清盘中,受附属于任何股份的权利的规限:
(A)如果可供股东分配的资产不足以偿还新无缝公司已发行的全部股本,则该等资产的分配将尽可能使损失由股东按其所持股份面值的比例承担;或
(B)如 股东可供分派的资产足以于清盘开始时偿还New Seamless‘ 全部已发行股本,盈余将按清盘开始时彼等所持股份面值的比例 分配予股东,但须从应付款项的股份中扣除因未缴催缴股款或其他原因而应付予New Seamless的所有款项。
如新无缝公司清盘,清盘人可在任何股份所附权利的规限下,经特别决议案批准及公司法规定的任何其他批准,将新无缝公司的资产以实物分配予股东,并可为此目的对任何资产进行估值及决定如何在股东或不同类别股东之间进行分拆。经同样批准,清盘人可将该等资产的全部或任何部分转归清盘人认为合适的信托受托人 ,以惠及股东,但不会迫使任何股东 接受任何有负债的资产。 |
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
绝对多数表决条款 | ||
如果公司的股本在任何时候被分成不同类别的股份, 未经不少于该类别已发行股份三分之二的持有人书面同意,不得更改任何类别的权利(除非该类别 股份的发行条款另有规定),或经该类别股份持有人在另一次会议上以不少于三分之二的多数票通过的决议。但如董事认为任何变动不会对该等权利造成重大不利影响,则无须 取得该类别股东的同意。
此外,需要在股东大会上以不少于三分之二的票数(或一致书面批准)通过的特别决议, 需要:
(A)更改INFINT的名称;
(B)修订经修订和重述的INFINT组织章程大纲和章程细则;
(C)以任何方式减少公司股本;
(D)在清盘中,批准清盘人在股东之间分配INFINT的资产,并为此对资产进行估值并决定如何在股东之间进行分割,或将此类资产的全部或任何部分授予清盘人认为适合的信托受托人 ,但不得强迫 股东接受任何有负债的资产;
(E)将INFINT的注册管辖权改为开曼群岛以外的管辖权;或
(F)将 与一个或多个其他公司合并或合并INFINT。 |
附属于任何类别的所有 或任何权利(除非该类别股票的发行条款另有规定)可以,无论New Seamless是否正在清盘,未经该类别已发行新无缝普通股持有人同意而更改 ,而董事认为该更改不会对该等权利造成重大不利影响 ;否则,任何此类变更均须经持有该类别不少于三分之二已发行新无缝普通股的持有人 书面同意,或经不少于两名 多数通过的决议案批准才可作出。在该类别的新无缝普通股持有人的另一次会议上,有三分之一的投票权。
此外,需要在股东大会上以不少于三分之二的票数(或一致书面批准)通过的特别决议, 需要:
(A)更改 新的无缝‘名称;
(B)修订拟议的组织章程大纲和章程细则;
(C)以任何方式减少新无缝公司的股本;
(D)在清盘中,批准清盘人在股东之间分配新无缝公司的资产,并为此目的对资产进行估值并决定如何在股东之间进行分割,或将该等资产的全部或任何部分 授予清盘人认为适合的信托受托人,以使股东受益,但不得强迫任何股东接受任何有负债的资产;
(E)将新无缝公司的注册管辖权改为开曼群岛以外的管辖权;或
(F)与一家或多家其他公司合并 或合并New Seamless。 |
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INFINT | 全新的 无缝连接 | |
反收购条款 | ||
INFINT董事会获授权不时发行及设定优先股的投票权及其他权利,以及INFINT普通股的条款及权利。
此外,在最初的业务合并之前,只有INFINT B类普通股的持有人才有权对董事的任命进行投票,包括与完成我们的初始业务合并有关的任命,并且我们B类普通股的多数 的持有人可以任何理由罢免董事会成员。关于INFINT B类普通股持有人在我们的初始业务合并前任命或罢免董事的权利,我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则中的这些条款,在未经INFINT股东以特别决议的方式事先批准的情况下,不得修改,该特别决议必须(I)包括大多数INFINT B类普通股的赞成票,以及(Ii)如果修正案要在初始业务合并完成之前生效,在股东大会上获得不少于90%的多数票通过。
独家诉讼论坛
INFINT经修订和重述的组织章程细则并未就因INFINT经修订和重述的组织章程或章程所引起或与之相关的争议提供专属论坛,或以任何方式与每个股东在INFINT的持股有关。
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拟议的备忘录和公司章程不包含任何反收购条款。
拟议的组织章程大纲和章程细则 规定,除非New Seamless书面同意选择替代法院,否则开曼群岛的法院将对因拟议的组织章程大纲和章程细则产生或与之相关的或以其他方式与每一名New Seamless股东在New Seamless的持股有关的任何索赔或纠纷拥有专属管辖权,包括 但不限于:
(A)代表新无缝公司提起的任何派生诉讼或法律程序;
(B)声称新无缝公司任何现任或前任董事、高管或其他员工对新无缝公司或新无缝公司股东负有的任何受托责任或其他义务的索赔的任何 诉讼;
(C)依据《规约》、《备忘录》或《章程细则》的任何规定提出申索的任何诉讼;或
(D)任何 根据《内务原则》(美国法律承认这一概念)对本公司提出索赔的诉讼。 | |
在不损害New Seamless可能拥有的任何其他权利或补救措施的情况下,拟议的备忘录和公司章程规定,每一位新无缝公司股东承认,对于任何违反选择开曼群岛法院作为专属法院的行为,仅靠损害赔偿是不够的,因此新无缝公司应有权, 在没有特别损害证明的情况下,对任何威胁或实际违反选择开曼群岛法院作为专属法院的行为采取禁令、具体履行或其他衡平法救济。
拟议的组织章程大纲和章程细则中的专属法院条款不适用于为强制执行《证券法》、《交易法》所产生的任何责任或义务而提起的任何诉讼或诉讼,也不适用于美利坚合众国联邦地区法院作为美国法律的唯一和专属法院裁决此类索赔的任何索赔。 |
256 |
证券 转售INFINT证券的法案限制
某些已发行的INFINT普通股,包括保荐人拥有的INFINT B类普通股和私募认股权证, 根据证券法第144条(“第144条”)是受限证券,因为它们是以不涉及公开发行的非公开交易方式发行的 。此外,INFINT关联公司(包括其董事、高级管理人员和保荐人)持有的任何INFINT普通股都受到联邦证券法规定的“控制证券”的限制。同样,就第144条而言,新无缝公司与业务合并有关而发行的若干新无缝普通股 将为受限制证券 ,而合并后由新无缝董事、高级职员或其他联属公司持有的任何新无缝普通股或新无缝认股权证将为控制证券。截至本委托书/招股说明书的日期,共有25,832,963股INFINT普通股(其中19,999,880股为A类普通股,5,833,083股为B类普通股)和17,796,782股认股权证可收购INFINT A类普通股。
根据规则144,实益拥有受限INFINT普通股或认股权证至少六个月的人一般有权 出售其证券,条件是:(1)该人在出售时或在出售前三个月内的任何时间都不被视为INFINT的附属公司;以及(2)INFINT在出售前至少三个月一直遵守《交易法》的定期报告要求,并已在出售前12个月(或INFINT被要求提交报告的较短期限)内根据《交易法》第13条或第15(D)条提交了所有规定的报告。
实益拥有受限INFINT普通股或认股权证至少六个月,但在出售时是INFINT的关联公司,或在出售前三个月内的任何时间一直是INFINT关联公司的个人,将受到额外的 限制,该个人有权在任何三个月内出售的证券数量仅限于不超过以下较大者的证券数量:
● | 当时已发行的INFINT普通股总数的1% ;或 | |
● | 在提交与出售有关的表格144通知之前的四个日历 周内,INFINT普通股的每周平均交易量。 |
INFINT附属公司根据规则144进行的销售也受到销售条款和通知要求的方式以及有关INFINT的当前公开信息的可用性的限制。
限制壳牌公司或前壳牌公司使用规则144
然而,规则 144不适用于转售最初由空壳公司(与业务合并相关的空壳公司除外)或发行人发行的证券,这些发行人在任何时候都是空壳公司,这将包括INFINT。但是,如果满足以下条件,第144条规则也包括这一禁令的一个重要例外:
● | 原为空壳公司的证券发行人不再是空壳公司; |
257 |
● | 证券发行人须遵守《交易法》第13或15(D)条的报告要求; | |
● | 证券的发行人已在过去12个月内(或要求发行人提交此类报告和材料的较短时间内)提交了所有《交易法》要求提交的报告和材料(如适用);以及 | |
● | 自发行人向美国证券交易委员会提交20-F表格之日起至少已有一年的时间,预计在业务合并完成后立即提交,反映其作为非壳公司的实体的地位。 |
完成业务合并后,INFINT 将不再是空壳公司。因此,持有者将能够在企业合并完成一年后根据规则144出售其普通股,而无需注册(受任何适用的通知、销售方式和当前的公开信息要求的约束)。
INFINT 预计,在业务合并完成后,INFINT将不再是空壳公司,因此,一旦满足上述例外情况所列条件 ,规则144将可用于转售上述受限证券。
证券和股利信息价格范围
INFINT 单位、INFINT A类普通股和认股权证在纽约证券交易所的交易代码分别为“IFIN.U”、“IFIN” 和“IFIN.WS”。
INFINT单位和INFINT A类普通股在[●],2022,也就是宣布签署企业合并协议之前的最后一个交易日,为$[●]及$[●],分别为。自.起[●],2022年,创纪录的 日期,每个单位和INFINT A类普通股的最新收盘价为$[●]及$[●],分别为。INFINT证券的持有者应获得其证券的当前市场报价。在业务合并之前,INFINT证券的市场价格可能随时变化。
INFINT单位、INFINT A类普通股和权证的持有者应获得其证券的当前市场报价。在业务合并之前,INFINT证券的市场价格可能随时变化。
未提供有关Seamless的历史市场价格信息,因为他们的证券没有公开市场。
新 新无缝公司拟申请在纽约证券交易所上市新的无缝公司普通股和认股权证“[●],” and “[●],“ 分别。完成企业合并协议中的企业合并的一个条件是,与企业合并相关而发行的新的无缝普通股 必须已获准在纽约证券交易所上市,并须遵守 发行的正式通知。New Seamless和INFINT在业务合并协议中有某些义务就业务合并作出合理的 最大努力,包括满足纽约证券交易所上市条件。《企业合并协议》订约方可免除《企业合并协议》中的纽约证券交易所上市条件。
持有者
截止日期: [●],2022年,有[●]INFINT单位记录的持有者,[●]INFINT A类普通股记录持有人, [●]INFINT B类普通股的记录持有人和[●]手令纪录持有人。自.起[●],2022年, 记录日期,有[●]无缝隙普通股的登记持有人。请参阅“证券的实益所有权.”
分红政策
INFINT 迄今尚未就INFINT普通股支付任何现金股息,也不打算在业务合并完成之前支付现金股息。 此外,Seamless没有向股东支付任何股息。业务合并完成后的任何现金股息的支付将取决于新无缝公司的收入、收益和财务状况 。业务合并后的任何股息支付将由New Seamless董事会自行决定。
258 |
材料开曼群岛条例
开曼群岛数据保护
INFINT/新的 根据开曼群岛《数据保护法》(经修订),根据国际公认的数据隐私原则,Seamless负有某些责任。
隐私声明
引言
本隐私声明向New Seamless的股东发出通知:通过您对New Seamless的投资,您将向New Seamless 提供构成DPA意义上的个人数据(“个人数据”)的某些个人信息。在接下来的讨论中,除非上下文 另有要求,否则“公司”指的是New Seamless及其附属公司和/或代表。
投资者数据
新的 Seamless将仅在合理需要的范围内收集、使用、披露、保留和保护个人数据,并在正常业务过程中合理预期的参数范围内 。New Seamless将仅在合法需要的范围内处理、披露、转移或保留个人数据,以持续开展其活动或遵守New Seamless所承担的法律和法规义务。新的Seamless将只根据DPA的要求传输个人数据,并将应用适当的技术和组织信息安全措施,旨在防止未经授权或 非法处理个人数据,以及防止个人数据的意外丢失、破坏或损坏。
在使用此个人数据时,New Seamless将被描述为DPA中的“数据控制器”,而在其活动中从New Seamless接收此个人数据的关联公司和服务提供商可以 作为DPA中的我们的“数据处理者”,或者可以出于自己的合法目的处理个人信息 与向New Seamless提供的服务相关。
新的 Seamless还可以从其他公共来源获取个人数据。个人数据包括但不限于以下与股东和/或作为投资者的股东有关的任何个人的信息:姓名、住址、电子邮件地址、联系方式、公司联系方式、签名、国籍、出生地点、出生日期、纳税证明、信用记录、通信记录、护照号码、银行账户详情、资金来源详情以及与股东投资活动有关的详情。
这会影响到谁
如果您是自然人,这将直接影响您。如果您是公司投资者(为此,包括信托或豁免有限合伙等法律安排),并因任何原因向New Seamless提供与您在公司的投资有关的个人个人数据,则这将与这些个人相关,您应该将本隐私声明的内容传输给这些个人或以其他方式通知他们其内容。
New Seamless如何使用股东的个人数据
公司作为数据控制人,可为合法目的收集、存储和使用个人数据,尤其包括:
1. | 对于履行其在任何采购协议下的权利和义务而言,这是必要的; |
2. | 如果 这是为了遵守公司应承担的法律和监管义务(如遵守反洗钱和FATCA/CRS要求)所必需的;和/或 |
3. | 对于我们的合法利益而言,这是必要的,并且您的利益、基本权利或自由不会 凌驾于此。 |
如果 New Seamless希望将个人数据用于其他特定目的(包括任何需要您同意的用途), 它将与您联系。
259 |
为什么新的无缝解决方案可以传输您的个人数据
在 某些情况下,New Seamless可能在法律上有义务与开曼群岛金融管理局或税务信息管理局等相关监管机构共享您所持股份的个人数据和其他信息。反过来,他们可以与包括税务当局在内的外国当局交换这些信息。
新的 Seamless预计向为公司及其各自附属公司(可能包括位于美国、开曼群岛或欧洲经济区以外的某些实体)提供服务的人员披露个人数据,他们将代表公司处理您的 个人数据。
新的无缝数据保护措施
New Seamless或其正式授权的关联公司和/或代表在开曼群岛以外进行的任何个人数据传输均应 符合《税务局》的要求。
新的 及其正式授权的附属公司和/或代表应采用适当的技术和组织信息安全措施,以防止未经授权或非法处理个人数据,以及防止个人数据的意外丢失或破坏 。
新的 Seamless将通知您任何合理可能导致您的利益、基本权利或自由或与相关个人数据相关的数据当事人面临风险的个人数据泄露事件。
评估 或持不同政见者权利
与业务合并相关的INFINT普通股或认股权证的持有者没有任何评估或异议权利。 。
《公司法》规定了股东评估权何时可用,并对这种权利设定了限制。如果存在此类权利,股东有权获得其股份的公允价值。然而,无论此类权利是否可用,股东仍有权行使本文所述的赎回权利,INFINT已确定,应支付给行使该等赎回权利的股东的赎回收益代表该等股份的公允价值。
提交股东提案
INFINT董事会不知道可能向会议提出的任何其他事项。然而,如果任何其他事项应适当地提交会议 ,所附委托书中被点名的人将根据他们对任何该等事项的判断投票。
未来 股东提案
如果业务合并完成,您将有权出席和参加新无缝公司的年度股东大会 。如果New Seamless举行2022年股东周年大会,则应提供2022年股东周年大会的通知或以其他方式公开披露2022年股东周年大会的举行日期。新无缝将不受美国证券交易委员会的委托代理规则 ,如果它有资格成为外国私人发行人。
260 |
股东 通信
INFINT 股东和相关方可以写信给INFINT董事会或管理INFINT收购公司的委员会主席,与INFINT董事会、任何委员会主席或非管理董事进行集体沟通,地址:纽约10004,百老汇32号,Suite401, 业务合并后,此类通信应由CurrenC Group Inc.转交,地址为新加坡188726,Spaces市政厅北桥路410号。每份通讯将根据主题事项转发给董事会、适当的委员会主席或所有非管理董事。
向股东交付文件
除非 INFINT收到相反指示,否则它可以将本委托书/招股说明书的一份副本发送给两名或两名以上股东居住的任何家庭,如果它认为股东是同一家庭的成员。这一过程被称为“看家”, 减少了任何一个家庭收到的重复信息量,有助于减少INFINT的开支。但是,如果股东 希望在今年或未来几年在同一地址收到多套披露文件,股东应遵循以下说明。同样,如果一个地址与另一个股东共享,并且两个股东都希望只收到一套披露文件,则股东应遵循以下说明:
● | 如果股票是以股东的名义登记的,股东应联系信息技术公司,地址为:纽约百老汇32号,Suite401,New York 10004,告知其请求;或 | |
● | 如果银行、经纪人或其他被指定人持有股份,股东应直接与银行、经纪人或其他被指定人联系。 |
业务合并后,股东应将任何此类请求以书面形式发送至New Seamless。New Seamless‘主要执行办公室的邮寄地址是新加坡188726,Spaces市政厅北桥路4410号。新无缝‘ 主要执行办公室的电话号码是65 6407 7362。
转接 代理
INFINT证券的转让代理机构为大陆股票转让信托公司。
法律事务
根据开曼群岛法律,普通股的合法性将由Mourant Ozannes (开曼)有限责任公司传递给INFINT。
专家
本文中包括的INFINT Acquisition Corporation截至2021年12月31日和2021年3月8日(成立)至2021年12月31日期间的合并财务报表已由独立注册会计师事务所Marcum LLP审计,并在本文其他地方出现 ,并根据审计和会计专家事务所的授权列入该报告。
本文所包括的无缝集团公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并财务报表以及截至2021年和2020年12月31日的年度财务报表已由MSPC注册会计师和顾问A Professional Corporation审计,该公司是一家 独立注册会计师事务所,如本文所述。此类财务报表包括在 依据这些公司作为会计和审计专家的权威而提供的报告中。
261 |
在哪里可以找到更多信息
INFINT 根据《交易法》的要求,向美国证券交易委员会提交报告、委托书和其他信息。您可以在美国证券交易委员会网站上访问INFINT 上的信息,其中包含报告、委托书和其他信息,网址为:http://www.sec.gov.
如欲索取信息、报告或其他美国证券交易委员会备案文件的副本,请直接联系Infint Acquisition Corporation,地址:百老汇32号,邮编:纽约10004。
您也可以通过书面或电话向INFINT的代理律师索取这些文件,地址为:
电话:
[●]
银行和经纪人可以拨打对方付费电话:[●]
电子邮件:[●]
本委托书/招股说明书或本委托书/招股说明书的任何附件中所包含的信息 均以作为本委托书/招股说明书证物的相关合同或其他附件的副本为参考,在各方面均有保留。
本文档中包含的所有与INFINT相关的信息均由INFINT提供,与Seamless 相关的所有此类信息均由Seamless提供。一个实体提供的信息不构成对 其他实体的任何表述、估计或预测。
262 |
财务报表索引
页面 | |
经审计的INFINT收购公司财务报表 | |
独立注册会计师事务所报告 | F-2 |
截至2021年12月31日的资产负债表 | F-3 |
2021年3月8日(开始)至2021年12月31日期间的业务报表 | F-4 |
2021年3月8日(开始)至2021年12月31日期间股东赤字变动表 | F-5 |
2021年3月8日(开始)至2021年12月31日期间现金流量表 | F-6 |
财务报表附注 | F-7 |
未经审计的INFINT收购公司简明财务报表 | |
简明资产负债表 | F-17 |
业务简明报表(未经审计) | F-18 |
股东亏损变动简明报表(未经审计) | F-19 |
现金流量表简明表(未经审计) | F-20 |
简明财务报表附注(未经审计) | F-21 |
已审核 无缝集团公司及其子公司合并财务报表 | |
独立注册会计师事务所报告 | F-33 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的综合经营报表和全面亏损 | F-35 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度股东赤字变动表 | F-36 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并现金流量表 | F-37 |
合并财务报表附注 | F-38 |
附表1 | F-64 |
未经审计 无缝集团公司及其子公司精简合并财务报表 | |
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表 | F-68 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的简明综合经营报表和全面收益表(未经审计) | F-69 |
截至2022年和2021年6月30日止六个月的简明综合股东权益变动表(未经审计) | F-70 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明综合现金流量表(未经审计) | F-71 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | F-72 |
F-1 |
INFINT 收购公司
独立注册会计师事务所报告{br
致 公司股东和董事会
InFinT 收购公司
对财务报表的意见
我们 审计了InFinT收购公司(“公司”)截至2021年12月31日的资产负债表、相关经营报表、2021年3月8日(成立)至2021年12月31日期间股东赤字和现金流的变化 以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,该等财务报表在各重大方面均公平地反映了本公司截至2021年12月31日的财务状况,并 按照美国公认的会计原则,公平地反映了本公司于2021年3月8日(成立)至2021年12月31日期间的经营成果及现金流量。
征求意见的依据
这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们 根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。公司 不需要对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司财务报告内部控制的有效性发表意见 。因此,我们不表达这样的意见。
我们的 审计包括执行程序,以评估财务报表重大错报的风险,无论是由于错误还是 欺诈,并执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的金额和披露有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
/s/ 马尔库姆有限责任公司
Marcum 有限责任公司
我们 自2021年以来一直担任本公司的审计师。
哈特福德,CT
2022年3月22日
F-2 |
INFINT 收购公司
资产负债表 表
2021年12月31日 | ||||
资产 | ||||
当前资产 | ||||
现金 | $ | |||
预付保险费 | ||||
流动资产合计 | ||||
信托账户中持有的现金 | ||||
总资产 | $ | |||
负债和股东亏损 | ||||
流动负债 | ||||
应付账款和应计费用 | $ | |||
流动负债合计 | ||||
延期 应付承销商费用 | ||||
总负债 | ||||
承付款 和或有事项(注6) | ||||
可能赎回的A类普通股; 赎回价值为$的股票 每股 | ||||
股东亏损 | ||||
优先股 股,$ 票面价值; 授权股份; 已发行和未偿还 | ||||
A类普通股,$票面价值;授权股份;已发行和未偿还(不包括 (须赎回的股份) | ||||
B类普通股,$ 票面价值; 授权股份; 已发行和未偿还 | ||||
额外的 实收资本 | ||||
累计赤字 | ( | ) | ||
总赤字 | ( | ) | ||
总负债和股东赤字 | $ |
附注是这些财务报表的组成部分。
F-3 |
INFINT 收购公司
操作报表
对于 | ||||
第 个期间自 | ||||
March 8, 2021 | ||||
(开始) | ||||
穿过 | ||||
2021年12月31日 | ||||
组建 和运营成本 | $ | |||
运营成本亏损 | ( | ) | ||
其他 收入: | ||||
信托账户中持有的有价证券的利息 | ||||
净亏损 | $ | ( | ) | |
需要赎回的A类普通股加权平均流通股 | ||||
基本 和稀释后每股普通股净亏损,需赎回 | $ | ( | ) | |
加权 B类不可赎回普通股平均流通股 | ||||
基本 和稀释后每股普通股净亏损不需要赎回 | $ | ( | ) |
附注是这些财务报表的组成部分。
F-4 |
INFINT 收购公司
股东亏损变动报表
从2021年3月8日(开始)至2021年12月31日
普通股 股 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
A类 A | B类 | 已支付 个 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
余额 -2021年3月8日(开始) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
向保荐人发行B类普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||
已发行认股权证的公允价值 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
分配给公有权证的发售成本 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
私募认股权证 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
代表股公允价值 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
增持A类普通股,但可能赎回 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额 -2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些财务报表的组成部分。
F-5 |
INFINT 收购公司
现金流量表
对于 | ||||
第 个期间自 | ||||
2021年3月8日 (开始) | ||||
穿过 | ||||
12月31日, | ||||
2021 | ||||
来自经营活动的现金流: | ||||
净亏损 | $ | ( | ) | |
调整 ,将净亏损与经营活动中使用的现金净额进行核对: | ||||
信托账户中持有的证券赚取的利息 | ( | ) | ||
经营资产和负债的变化 : | ||||
预付保险费 | ( | ) | ||
应付账款和应计费用 | ||||
净额 经营活动中使用的现金 | ( | ) | ||
投资活动产生的现金流: | ||||
信托账户现金投资 | ( | ) | ||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ||
融资活动产生的现金流: | ||||
向保荐人发行B类普通股的收益 | ||||
出售单位的收益,扣除已支付的承保折扣后的净额 | ||||
出售私人住宅的收益 | ||||
支付报价费 | ( | ) | ||
本票收益 | ||||
本票还款 | ( | ) | ||
净额 融资活动提供的现金 | ||||
现金净额 变化 | ||||
期初现金 | ||||
期末现金 | $ | |||
非现金投资和融资活动: | ||||
延期 应付承销费 | $ |
附注是这些财务报表的组成部分。
F-6 |
INFINT 收购公司
财务报表附注
注: 1.组织、业务运营和持续经营的描述
InFinT
收购公司(“本公司”)是一家于年在开曼群岛注册成立的空白支票公司
于2021年12月31日,本公司尚未开始任何业务。截至2021年12月31日的所有活动与公司的组建和首次公开募股(“首次公开募股”)有关。本公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入 。本公司将从首次公开招股所得款项中以现金及现金等价物的利息收入形式产生营业外收入。本公司选择 12月31日为其财政年度结束日期。本公司是一家早期及新兴成长型公司,因此,本公司须承担与早期及新兴成长型公司有关的所有风险。
该公司的赞助商是InFinT Capital LLC,这是一家总部设在美国的赞助商集团(“赞助商”)。本公司首次公开招股的注册声明
于2021年11月18日宣布生效。2021年11月23日,公司完成了首次公开募股
同时
随着发售的结束,本公司完成了总计
交易成本为
美元
在承销商于2021年11月23日完成首次公开发行并部分行使超额配售后,
金额为$
F-7 |
INFINT 收购公司
财务报表附注
该公司已在纽约证券交易所(“NYSE”)上市。本公司管理层在首次公开发售及出售配售单位所得款项净额的具体运用方面拥有广泛的酌情权 ,尽管基本上所有所得款项净额旨在一般用于完成业务合并。纽约证券交易所规则规定,企业合并必须与一家或多家目标企业在签署企业合并协议时的公平市值合计至少等于信托账户(定义如下)余额的80% (减去任何递延承保佣金和应缴利息 以及由此产生的任何用于纳税的利息)。本公司只有在业务后合并公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券,或以其他方式获得目标公司的控股权,足以使其不需要根据经修订的1940年投资公司法(“投资公司 法案”)注册为投资公司时,才会完成业务合并。不能保证该公司将能够成功地实施业务合并。在首次公开募股结束后,管理层已同意 (或者,如果两次都延期三个月,则为$ )在首次公开发行中出售的每单位,包括私募认股权证的销售收益,将保存在信托账户中,并投资于《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国政府证券,到期日不超过185天,或投资于任何符合公司确定的符合投资公司法第2a-7条 条件的货币市场基金的开放式投资公司,直至(I)完成企业合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给公司股东,两者中较早者如下所述。
公司将向其股东提供在完成业务合并时赎回全部或部分公开股份的机会,包括(I)通过召开股东大会批准业务合并,或(Ii)通过要约收购。对于拟议的企业合并,公司可在为此目的召开的股东大会上寻求股东对企业合并的批准,股东可在会上寻求赎回其股份,无论他们投票赞成还是反对企业合并。只有当公司的有形净资产至少为
$时,公司才会继续进行业务合并
如果本公司寻求股东对企业合并的批准,并且没有根据要约收购规则进行赎回,则 本公司修订和重新制定的组织章程大纲和细则规定,公众股东连同该股东的任何关联公司,或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(如1934年《证券交易法》第13条(经修订的《交易法》)所界定),将被限制在未经本公司事先书面同意的情况下,寻求有关15%或以上公众股份的赎回权。
股东将有权按当时信托账户中金额的一定比例赎回其公开发行的股票(最初为 $ (或者,如果两次都延期三个月,则为$ )每股,加上从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息(br}以前没有发放给公司以支付其纳税义务)。将分配给赎回其公开发行股票的股东的每股金额将不会因公司向承销商支付的递延承销佣金而减少。 完成业务合并后,将不会有关于公司认股权证或权利的赎回权。 这些普通股将按赎回价值记录,并在首次公开募股完成后分类为临时股权,根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”。
F-8 |
INFINT 收购公司
财务报表附注
如果 不需要股东投票,且本公司因业务或其他法律原因而决定不进行股东表决,则 公司将根据其经修订及重新修订的组织章程大纲及细则,根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的投标要约规则提出赎回,并提交载有与美国证券交易委员会完成业务合并前的委托书所包含的基本相同的 信息的投标要约文件。
发起人同意:(I)放弃与完成企业合并有关的创始人股份和公开发行股份的赎回权;(Ii)放弃其创始人股份及公众股份的赎回权利,以获股东投票通过修订及重述的本公司组织章程大纲及章程细则修正案(A) 以修改本公司允许赎回与初始业务合并有关的义务的实质或时间 ,或在首次公开招股完成后12个月内或(B)与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重大条文方面,放弃赎回100%公众股份的义务。(Iii)如果公司 未能在首次公开募股结束后12个月内完成初始业务合并(如果公司延长完成业务合并的时间,如本年度报告中更详细地描述,则最长可在首次公开募股完成后18个月内完成),他们放弃从信托账户清算与其创始人股票有关的分配的权利,尽管如果公司未能在规定的时间框架内完成其持有的任何公开募股,他们将有权清算信托账户对其持有的任何公开股票的分配;以及 (Iv)在首次公开发行期间或之后(包括在公开市场和私下协商的交易中)持有的任何方正股票和购买的任何公开股票投票支持初始业务合并。
公司将在首次公开募股结束后12个月内(如果延长完成业务合并的时间,则在首次公开募股结束后最多18个月,如本年报中详细描述)
完成业务合并(“合并期”)。如本公司未能在合并期内完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘外的所有业务,(Ii)在合理情况下尽快赎回公众股份,但不超过其后十个工作日,按每股价格赎回公众股份,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括信托账户所持资金赚取的利息(减去应缴税款
,最高可达$
承销商已同意,如果公司 没有在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利,在这种情况下,这些金额将包括在信托账户中持有的资金 中,可用于赎回公开发行的股票。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值有可能低于单位($)的首次公开募股价格 ).
F-9 |
INFINT 收购公司
财务报表附注
赞助商已同意,如果供应商就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论订立交易协议的潜在目标企业提出任何索赔,赞助商将对本公司承担责任,将信托账户中的金额 降至$以下 (或者,如果两次都延期三个月,则为$ )每股(无论承销商的超额配售选择权是否全部行使),但签署放弃信托账户任何和所有权利的第三方的任何索赔除外,也不包括根据公司对首次公开发行的承销商的赔偿针对某些债务提出的索赔,包括根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的负债。 如果已签署的放弃被视为不能对第三方强制执行,赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议, 放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、权益或索赔,以此来降低保荐人因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
流动性 与资本资源
截至2021年12月31日,该公司约有$
在首次公开招股完成前,本公司的流动资金需求已通过出资额
$
根据上述情况,管理层相信本公司将拥有足够的营运资金及借款能力,以较早完成业务合并或自本申请日期起计一年的时间满足其需要。在此期间,公司将 将这些资金用于支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、 对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要与 合并或收购的目标业务以及构建、谈判和完善业务合并。
注: 2.重要会计政策摘要
演示基础
所附财务报表以美元列报,符合美国公认会计原则(“公认会计原则”),并符合美国证券交易委员会的规则和规定。
新兴的 成长型公司
根据《证券法》第2(A)节的定义,经《2012年创业企业法》(《JOBS法案》)修订的《证券法》第2(A)节规定,本公司为“新兴成长型公司”,本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不要求 遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404条的审计师认证要求,在其定期报告和委托书中减少有关高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》第102(B)(1)条规定,新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择 延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私人公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私人公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较,该上市公司 既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,但由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。
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财务报表附注
使用预估的
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内已报告的收入和支出金额。
做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值大不相同。
现金 和现金等价物
公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。 截至2021年12月31日,公司没有现金等价物。
信托账户中持有的现金
截至2021年12月31日,该公司拥有$
提供与首次公开募股相关的成本
公司遵守财务会计准则委员会ASC340-10-S99-1和美国证券交易委员会员工会计公告的要求(“SAB”) Topic 5A, “要约费用“报价成本为$
公司按照ASC 480中列举的指导原则对其普通股进行可能赎回的会计处理“区分负债和股权
“。”必须强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,其赎回权由持有人控制,或在发生不确定事件时须予赎回,而不完全在本公司
控制范围内)分类为临时股本。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益。本公司的A类普通股具有某些赎回权利,本公司认为这些权利不在本公司的控制范围内,可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此,于2021年12月31日,可能赎回的A类普通股金额为$
总收益 | $ | |||
更少: | ||||
分配给公开认股权证的收益 | ( | ) | ||
A类普通股发行成本 | ( | ) | ||
另外: | ||||
分配给公有权证的发售成本 | ||||
账面价值对初始赎回价值的增值 | ||||
可能赎回的A类普通股 | $ |
认股权证
公司根据对权证的具体条款和ASC 480中适用的权威指导的评估,将权证作为权益分类或负债分类工具进行会计处理,区分负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815,衍生工具和对冲(“ASC 815”)。评估考虑权证是否符合ASC 480规定的独立金融工具 ,是否符合ASC 480规定的负债定义,以及权证是否符合ASC 815规定的所有权益分类要求,包括认股权证是否与公司本身的普通股挂钩,以及其他 权益分类条件。这项评估需要使用专业判断,在权证发行时以及在权证尚未结清的每个随后的报告期结束日进行。本公司所有认股权证 均符合股权处理标准。
所得税 税
公司遵守ASC主题740“所得税”的会计和报告要求,该主题要求采用资产和负债方法进行财务会计和所得税报告。递延所得税资产和负债是根据制定的税法和适用于预期影响应纳税所得期的税率计算的资产和负债的财务报表和税基之间的差额,这些差额将导致未来的应税或可扣除金额 。 必要时设立估值免税额,以将递延税项资产减少到预期实现的金额。
ASC 主题740规定了对纳税申报单中已采取或预期采取的立场进行财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性。为了确认这些好处,税务机关审查后,税务状况必须更有可能持续 。本公司管理层决定开曼群岛为本公司的唯一主要税务管辖区。本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税 费用。截至2021年3月8日(开始)至2021年12月31日,没有未确认的税收优惠,也没有利息和罚款的应计金额。公司目前未发现任何可能导致重大 付款、应计或重大偏离其立场的审查问题。
开曼群岛政府目前不对收入征税。根据开曼群岛所得税条例,本公司不征收所得税。因此,所得税不会反映在公司的财务报表中。 公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生重大变化。
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财务报表附注
公司遵守ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。公司采用两级法计算每股收益。收益和亏损按比例在这两类股票之间分摊。每股净亏损为净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数,不包括应被没收的普通股。于二零二一年十二月三十一日,本公司并无任何摊薄证券及其他合约,而 可能会行使或转换为普通股,然后于本公司收益中分享。因此,稀释后的每股亏损与列报期间的每股基本亏损相同。
For the period from March
8, 2021 (inception) to | ||||||||
A类 A | B类 | |||||||
基本 和稀释后每股普通股净亏损 | ||||||||
分子: | ||||||||
净亏损分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
分母: | ||||||||
基本 和稀释后加权平均普通股 | ||||||||
基本 和稀释后每股普通股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
信用风险集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户
该账户有时可能超过联邦存托保险承保范围#
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值符合FASB ASC 820“公允价值计量和披露”规定的金融工具,其公允价值与所附资产负债表中的账面价值大致相同,主要是由于其短期性质。
最近 发布了会计声明
除以下 外,管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计声明如果目前被采纳, 将不会对本公司的财务报表产生重大影响。
2020年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06年度, 债务-可转换债务和其他期权(分主题470-20)和实体自有权益衍生工具和对冲合同 (分主题815-40)(“ASU 2020-06”)以简化某些金融工具。ASU 2020-06取消了当前的模式,即 要求将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开,并简化了与实体自有股权中合同的股权分类有关的衍生工具范围 例外指导。新准则还对与实体自身权益挂钩和结算的可转换债务和独立工具引入了额外的披露。 ASU 2020-06修订了稀释每股收益指引,包括要求对所有可转换工具使用IF转换方法。ASU 2020-06在2021年12月15日之后的财年生效,应在完整或修改后的追溯基础上应用 。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财年,包括这些财年内的过渡期。本公司目前正在评估ASU 2020-06将对其财务状况、运营结果或现金流产生的影响(如果有的话)。
注: 3.首次公开募股
于2021年11月23日,本公司完成首次公开发售
每个单位由一股普通股和一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)的一半组成。每份完整的公共认股权证
使持有人有权购买一股A类普通股,行使价为$
注: 4.私募
同时
随着发售的结束,本公司完成了总计
出售私募认股权证所得的 已加入信托账户中持有的首次公开发售的净收益中。除附注7所述 外,私募认股权证与首次公开发售的认股权证相同。如本公司未能在合并期间内完成业务合并,私募认股权证将于 期满一文不值。
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财务报表附注
注: 5.关联方交易
方正 共享
截至2021年12月31日底,本公司已发行合计向保荐人出售B类普通股,总收购价为$
初始股东同意不转让、转让或出售任何B类普通股(某些许可受让人除外) 任何B类普通股(或其转换为的A类普通股),直到(I)企业合并完成之日起六个月或(Ii)公司A类普通股收盘价等于或超过$的日期(以较早者为准)在企业合并后的任何30个交易日内20个交易日,或更早,如果在业务合并后,本公司完成了随后的清算、合并、换股或其他类似交易,导致本公司所有 股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产。 每股(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)
本票 票据关联方
保荐人于2021年4月20日向本公司开出一张无担保本票,据此,本公司可借入本金总额最高可达$。
行政服务安排
公司保荐人同意自公司证券首次在纽约证券交易所上市之日起至公司完成企业合并及其清算之日起,向公司提供公司可能不时需要的某些一般服务和行政服务,包括办公空间、公用事业和行政服务。
公司同意向保荐人支付$
相关的 党的贷款和成本
为了支付与企业合并相关的交易成本,公司的保荐人或保荐人的关联公司,或公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。这些票据将在企业合并完成时偿还,不计利息,或由贷款人自行决定,最高可达$
公司将在首次公开募股结束后的12个月内完成其初始业务组合。然而,
如果本公司预计其可能无法在12个月内完成本公司的初步业务合并,则应发起人的要求,本公司可通过董事会决议,将完成业务合并的时间延长最多两次,每次延长三个月(完成业务合并的总时间最长为18个月),
发起人需将额外资金存入如下所述的信托账户。根据本公司与大陆股票转让信托有限责任公司签订的信托协议的条款,为延长本公司完成初始业务合并的可用时间,初始股东或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前五天
提前通知信托账户,每次延期三个月,$
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代表股 股
2021年11月23日,公司向
代表股已被FINRA视为补偿,因此,根据FINRA的NASD行为规则第5110I(1)条,代表股在与首次公开募股相关的注册声明生效日期后 受到180天的锁定期。根据FINRA规则5110I(1),这些证券在紧随与首次公开发行相关的注册声明生效日期后180天内不得作为任何人对证券进行任何对冲、卖空、衍生品、看跌或看涨交易的标的,也不得出售、转让、转让。在紧接与首次公开发售有关的登记声明生效日期后180天内质押或质押,但参与首次公开发售的任何承销商和选定交易商及其真诚的高级职员或合作伙伴除外。
注: 6.承付款和或有事项
注册 权利
根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的协议,内幕股份的 持有人以及私募认股权证(及相关证券)持有人及为支付向本公司提供营运资金贷款而发行的任何证券 将有权享有注册权。大多数此类证券的持有者有权提出最多三项要求,要求本公司登记此类证券。尽管有任何相反的规定,承销商(和/或其 指定人)只能(I)在首次公开募股的生效日期 起的五年内进行索要登记。大多数内幕股份的持有人可以选择在这些普通股解除托管之日前三个月开始的任何时间 行使这些登记权。私募认股权证(及相关证券)及为支付营运资金贷款而发行的证券(或相关证券)的持有人可在本公司完成业务合并后的任何时间选择行使此等注册权。此外, 持有者对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。尽管有任何相反规定,承销商(和/或其指定人)只能在首次公开募股生效之日起的七年内参与“搭便式”注册。 本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。尽管有任何相反的规定,但根据FINRA规则5110, 承销商和/或其指定人在首次公开发行股票登记声明生效之日起的五年内,只能(I)一次 和(Ii)进行索要登记, 承销商和/或其指定人只能在首次公开发行股票登记声明生效之日起的七年期间内参与“搭载式”注册。
承销 协议
公司购买了 以首次公开募股价格弥补超额配售的单位。
承销商获得现金承销折扣:(I)1.25%(
优先购买权
自首次公开招股结束起至业务合并结束后12个月止的 期间,公司已授予EF Hutton在此期间担任任何及所有未来私募或公开股本、可转换及债券发行的主要账簿管理经理及主要左侧经理的优先权利。根据FINRA规则5110(F)(2)i(I),这种优先购买权的期限自登记声明生效之日起不得超过三年。
风险 和不确定性
管理层 目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响,并得出结论,虽然该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果、首次公开募股的结束和/或寻找目标公司产生负面影响,但具体影响截至这些财务报表的日期尚不能轻易确定。 财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
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财务报表附注
注: 7.股东权益
优先股 股-本公司获授权发行 面值为$的优先股 按本公司董事会不时厘定的名称、权利及优惠,以每股股份支付。在2021年12月31日,有 已发行或已发行的优先股。
第 类普通股-本公司获授权发行面值为$的A类普通股每股。公司A类普通股的持有者每股享有一票投票权。在2021年12月31日,有已发行和已发行的A类普通股 (不包括须赎回的股份)。
B类普通股— 本公司获授权发行面值为$的B类普通股每股。
认股权证
-公开认股权证将于业务合并完成后30天及首次公开发售完成后12个月(以较迟者为准)行使。公开认股权证将会到期
本公司将无责任根据公开认股权证的行使交付任何A类普通股,亦无责任 就行使公开认股权证而发行A类普通股进行结算,除非证券法下有关可在行使公开认股权证时发行A类普通股的登记声明当时生效,且有关招股说明书是最新的,且 本公司须履行其登记责任,或该等发行根据证券法 及认股权证登记持有人居住地的证券法被视为豁免。
一旦认股权证可行使,本公司即可赎回公共认股权证:
● | 全部而不是部分; |
● | 价格为
$ |
● | 在认股权证可行使后的任何时间, |
● | 向每个权证持有人发出不少于30天的提前书面赎回通知; |
● | 如果, 且仅当,报告的A类普通股的最后销售价格等于或超过$ 在认股权证可行使后的任何时间起计的30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内的每股(经股票 拆分、股票股息、重组和资本重组调整后),并在向权证持有人发出赎回通知前的第三个工作日结束;以及 |
● | 当且仅当存在与该等认股权证相关的A类普通股有效的现行登记声明。 |
如果 公司要求赎回公共认股权证,管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议的规定,在“无现金的基础上”行使公共认股权证。于行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价及数目在若干情况下可予调整,包括派发股息、进行资本重组、合并或合并。然而,除下文所述外,认股权证将不会就以低于行使价的价格发行A类普通股而作出调整。此外,在任何情况下,本公司均不会被要求净赚 现金结算权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并,并且本公司清算信托账户中持有的资金,则认股权证持有人将不会收到任何与其认股权证有关的资金,也不会从信托账户外持有的公司资产中获得与该等认股权证有关的任何分派。因此, 认股权证到期可能一文不值。
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INFINT 收购公司
财务报表附注
私募认股权证,以及最多
在2021年12月31日,有
注: 8.后续事件
根据ASC主题855“后续事件”(该主题为资产负债表日期之后但财务报表发布之前发生的事件建立了会计和披露的一般标准),公司对截至经审计财务报表发布之日发生的所有事件或交易进行了评估。根据该审核,本公司并无 确认任何后续事件需要在简明财务报表中作出调整或披露。
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INFINT 收购公司
精简的资产负债表
September 30, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
(未经审计) | (经审计) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
预付费用 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
信托账户持有的现金和有价证券 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东亏损 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应计费用 | $ | $ | ||||||
由于相关的 方 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
应付递延承保费 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款和或有事项(附注6) | ||||||||
可能赎回的A类普通股; | 按赎回价值计算的股份||||||||
股东亏损 | ||||||||
优先股,$ | 票面价值; 授权股份; 已发行和未偿还||||||||
A类普通股,$ | 票面价值; 授权股份; 已发行及未偿还(不包括 (须赎回的股份)||||||||
B类普通股,$ | 票面价值; 授权股份; 已发行和未偿还||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东亏损总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东赤字 | $ | $ |
附注是这些财务报表的组成部分。
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INFINT 收购公司
精简的 操作说明书
自起计 | ||||||||||||||||
3月8日, | ||||||||||||||||
对于 | 对于 | 2021 | ||||||||||||||
三个月 | 九个月 | (开始) | ||||||||||||||
告一段落 | 告一段落 | 至 | ||||||||||||||
9月30日, | 9月 30, | 九月30, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||
组建和运营成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
运营成本损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入: | ||||||||||||||||
信托账户持有的有价证券赚取的利息 | ||||||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
A类普通股已赎回加权平均流通股 | ||||||||||||||||
需赎回的普通股每股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
B类不可赎回普通股加权平均流通股(1) | ||||||||||||||||
每股普通股基本及摊薄净亏损不受赎回限制 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
(1) |
附注是这些财务报表的组成部分。
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INFINT 收购公司
简明的股东亏损变动报表
截至2022年9月30日的三个月和九个月
普通股 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
A类 | B类 | 已缴入 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
余额-2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额--2022年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
A类普通股对赎回价值的增值 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额--2022年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
将A类普通股增加到赎回价值 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额- 2022年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2021年9月30日的三个月和
从2021年3月8日(开始)至2021年9月30日
普通股 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
A类 | B类 | 已缴入 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
余额-2021年3月8日(开始) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额--2021年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
向保荐人发行B类普通股 (1) | - | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额--2021年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额--2021年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
(1) |
附注是这些财务报表的组成部分。
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INFINT 收购公司
简明现金流量表
自起计 | ||||||||
对于 | March 8, 2021 | |||||||
九个月 | (开始) | |||||||
告一段落 | 至 | |||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | ||||||||
信托账户持有的证券赚取的利息 | ( | ) | ||||||
应付本票保荐人的利息 | ||||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
预付保险 | ||||||||
赞助商支付的经营费用 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
向保荐人发行B类普通股所得款项 | ||||||||
因关联方的原因 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金净变动额 | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
非现金投资和融资活动: | ||||||||
A类普通股对赎回价值的增值 | $ | $ | ||||||
本票关联方支付的延期发行成本 | $ | $ | ||||||
应计延期发售成本 | $ | $ |
附注是这些财务报表的组成部分。
F-20 |
INFINT 收购公司
简明财务报表附注
注: 1.组织、业务运营和持续经营的描述
InFinT
收购公司(“本公司”)是一家于年在开曼群岛注册成立的空白支票公司
于2022年9月30日,本公司尚未开始任何业务。截至2022年9月30日的所有活动与 公司的成立、首次公开募股(“首次公开募股”)以及寻找目标业务以完成初始业务合并有关。 本公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司将从首次公开发售所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入,包括现金和现金等价物。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。本公司是一家初创及新兴成长型公司,因此,本公司须承担与初创及新兴成长型公司有关的所有风险。
该公司的赞助商是InFinT Capital LLC,这是一家总部设在美国的赞助商集团(“赞助商”)。本公司首次公开招股的注册声明
于2021年11月18日宣布生效。2021年11月23日,公司完成了首次公开募股
同时
随着发售的结束,本公司完成了总计
交易成本为
美元
在承销商于2021年11月23日完成首次公开发行并部分行使超额配售后,
金额为$
F-21 |
INFINT 收购公司
简明财务报表附注
该公司已在纽约证券交易所(“NYSE”)上市。本公司管理层在首次公开发售及出售配售单位所得款项净额的具体运用方面拥有广泛的酌情权
,尽管基本上所有所得款项净额旨在一般用于完成业务合并。纽约证券交易所规则规定,企业合并必须与一家或多家目标企业在签署企业合并协议时的公平市值合计至少等于信托账户(定义如下)余额的80%
(减去任何递延承保佣金和应付利息
以及由此产生的任何用于纳税的利息)
。只有在企业合并后的公司拥有或收购的情况下,公司才会完成企业合并
公司将向其股东提供在完成业务合并时赎回全部或部分公开股份的机会,包括(I)通过召开股东大会批准业务合并,或(Ii)通过要约收购。对于拟议的企业合并,公司可在为此目的召开的股东大会上寻求股东对企业合并的批准,股东可在会上寻求赎回其股份,无论他们投票赞成还是反对企业合并。只有当公司的有形净资产至少为
$时,公司才会继续进行业务合并
如果本公司寻求股东对企业合并的批准,并且没有根据要约收购规则进行赎回,则 本公司修订和重新制定的组织章程大纲和细则规定,公众股东连同该股东的任何关联公司,或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(如1934年《证券交易法》第13条(经修订的《交易法》)所界定),将被限制在未经本公司事先书面同意的情况下,寻求有关15%或以上公众股份的赎回权。
股东将有权按当时信托账户中金额的一定比例赎回其公开发行的股票(最初为 $ (或者,如果两次都延期三个月,则为$ )每股,加上从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息(br}以前没有发放给公司以支付其纳税义务)。将分配给赎回其公开发行股票的股东的每股金额将不会因公司向承销商支付的递延承销佣金而减少。 完成业务合并后,将不会有关于公司认股权证或权利的赎回权。 这些普通股将按赎回价值记录,并在首次公开募股完成后分类为临时股权,根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”。
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简明财务报表附注
如果 不需要股东投票,且本公司因业务或其他法律原因而决定不进行股东表决,则 公司将根据其经修订及重新修订的组织章程大纲及细则,根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的投标要约规则提出赎回,并提交载有与美国证券交易委员会完成业务合并前的委托书所包含的基本相同的 信息的投标要约文件。
发起人同意:(I)放弃与完成企业合并有关的创始人股份和公开发行股份的赎回权;(Ii)放弃其创始人股份及公众股份的赎回权利,以获股东投票通过修订及重述的本公司组织章程大纲及章程细则修正案(A) 以修改本公司允许赎回与初始业务合并有关的义务的实质或时间 ,或在首次公开招股完成后12个月内或(B)与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重大条文方面,放弃赎回100%公众股份的义务。(Iii)如果公司 未能在首次公开募股结束后12个月内完成初始业务合并(如果公司延长完成业务合并的时间,如本年度报告中更详细地描述,则最长可在首次公开募股完成后18个月内完成),他们放弃从信托账户清算与其创始人股票有关的分配的权利,尽管如果公司未能在规定的时间框架内完成其持有的任何公开募股,他们将有权清算信托账户对其持有的任何公开股票的分配;以及 (Iv)在首次公开发行期间或之后(包括在公开市场和私下协商的交易中)持有的任何方正股票和购买的任何公开股票投票支持初始业务合并。
公司将在首次公开募股结束后12个月内(如果延长完成业务合并的时间,则在首次公开募股结束后最多18个月,如本年报中详细描述)
完成业务合并(“合并期”)。如本公司未能在合并期内完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘外的所有业务,(Ii)在合理情况下尽快赎回公众股份,但不超过其后十个工作日,按每股价格赎回公众股份,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括信托账户所持资金赚取的利息(减去应缴税款
,最高可达$
承销商已同意,如果公司 没有在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利,在这种情况下,这些金额将包括在信托账户中持有的资金 中,可用于赎回公开发行的股票。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值有可能低于单位($)的首次公开募股价格 ).
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简明财务报表附注
赞助商已同意,如果供应商就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论订立交易协议的潜在目标企业提出任何索赔,赞助商将对本公司承担责任,将信托账户中的金额 降至$以下 (或者,如果两次都延期三个月,则为$ )每股(无论承销商的超额配售选择权是否全部行使),但签署放弃信托账户任何和所有权利的第三方的任何索赔除外,也不包括根据公司对首次公开发行的承销商的赔偿针对某些债务提出的索赔,包括根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的负债。 如果已签署的放弃被视为不能对第三方强制执行,赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议, 放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、权益或索赔,以此来降低保荐人因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
流动性 与资本资源
截至2022年9月30日,该公司约有$
在首次公开招股完成前,本公司的流动资金需求已通过出资额
$
基于上述
,管理层认为,本公司预计将继续产生重大成本以追求业务合并的完善
。本公司于首次公开发售完成前的流动资金需求已透过应付票据及发行普通股所得款项
满足。本公司将使用这些资金支付现有的
应付账款,确定和评估潜在的初始业务合并候选者,对潜在的目标业务进行尽职调查,支付差旅费用,选择要合并或收购的目标业务,以及构建、谈判和完成业务合并。然而,美元
注: 2.重要会计政策摘要
演示基础
所附财务报表以美元列报,符合美国公认会计原则(“公认会计原则”),并符合美国证券交易委员会的规则和规定。
新兴的 成长型公司
根据《证券法》第2(A)节的定义,经《2012年创业企业法》(《JOBS法案》)修订的《证券法》第2(A)节规定,本公司为“新兴成长型公司”,本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不要求 遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404条的审计师认证要求,在其定期报告和委托书中减少有关高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》第102(B)(1)条规定,新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择 延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私人公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私人公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较,该上市公司 既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,但由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。
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使用预估的
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内已报告的收入和支出金额。
做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值大不相同。
现金 和现金等价物
公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。 截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司没有现金等价物。
信托账户中持有的现金和有价证券
截至2022年9月30日和2021年12月31日,该公司拥有$
提供与首次公开募股相关的成本
公司遵守财务会计准则委员会ASC340-10-S99-1和美国证券交易委员会员工会计公告的要求(“SAB”) Topic 5A, “要约费用“报价成本为$
公司按照ASC 480中列举的指导原则对其普通股进行可能赎回的会计处理“区分负债和股权
“。”必须强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,其赎回权由持有人控制,或在发生不确定事件时须予赎回,而不完全在本公司
控制范围内)分类为临时股本。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益。本公司的A类普通股具有某些赎回权利,本公司认为这些权利不在本公司的控制范围内,可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此,于2022年9月30日,A类普通股
可能赎回金额为$
公司的可赎回普通股受美国证券交易委员会及其员工关于可赎回股权工具的指引的约束,该指引已 编入ASC480-10-S99。如权益工具有可能变得可赎回,本公司可选择在自发行日期(或自该工具可能变得可赎回之日起(如较后))至该工具的最早赎回日期的期间内, 累计赎回价值的变动,或在赎回 价值发生变动时立即确认该变动,并调整该工具的账面值以相等于每个报告 期间结束时的赎回价值。本公司已选择在发生时立即进行估值。增加或重新计量被视为股息(即减少留存收益,或如没有留存收益,则视为额外实收资本)。
总收益 | $ | |||
更少: | ||||
分配给公开认股权证的收益 | ( | ) | ||
A类普通股发行成本 | ( | ) | ||
另外: | ||||
分配给公有权证的发售成本 | ||||
账面价值对初始赎回价值的增值 | ||||
A类普通股,可能于2021年12月31日赎回 | $ | |||
账面价值对初始赎回价值的增值 | ||||
可能于2022年9月30日赎回的A类普通股 | $ |
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认股权证
公司根据对权证的具体条款和ASC 480中适用的权威指导的评估,将权证作为权益分类或负债分类工具进行会计处理,区分负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815,衍生工具和对冲(“ASC 815”)。评估考虑权证是否符合ASC 480规定的独立金融工具 ,是否符合ASC 480规定的负债定义,以及权证是否符合ASC 815规定的所有权益分类要求,包括认股权证是否与公司本身的普通股挂钩,以及其他 权益分类条件。这项评估需要使用专业判断,在权证发行时以及在权证尚未结清的每个随后的报告期结束日进行。本公司所有认股权证 均符合股权处理标准。
所得税 税
公司遵守ASC主题740“所得税”的会计和报告要求,该主题要求采用资产和负债方法进行财务会计和所得税报告。递延所得税资产和负债是根据制定的税法和适用于预期影响应纳税所得期的税率计算的资产和负债的财务报表和税基之间的差额,这些差额将导致未来的应税或可扣除金额 。 必要时设立估值免税额,以将递延税项资产减少到预期实现的金额。
ASC 主题740规定了对纳税申报单中已采取或预期采取的立场进行财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性。为了确认这些好处,税务机关审查后,税务状况必须更有可能持续 。本公司管理层决定开曼群岛为本公司的唯一主要税务管辖区。本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税 费用。截至2022年9月30日和2021年12月31日、截至2022年9月30日的三个月、2021年3月8日(开始)至2021年9月30日为止的期间,没有未确认的税收优惠,也没有利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何可能导致重大付款、应计项目或与其立场发生重大偏差的审查问题。
开曼群岛政府目前不对收入征税。根据开曼群岛所得税条例,本公司不征收所得税。因此,所得税不会反映在公司的财务报表中。 公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生重大变化。
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公司遵守ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。公司采用两级法计算每股收益。收益和亏损按比例在这两类股票之间分摊。每股净亏损为净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数,不包括应被没收的普通股。于2022年9月30日,本公司并无任何摊薄证券及其他合约可予行使或转换为普通股,然后于本公司收益中分享。因此,稀释后的每股亏损与列报期间的每股基本亏损相同。
截至以下三个月 September 30, 2022 | For the nine months ended September 30, 2022 | |||||||||||||||
A类 | B类 | A类 | B类 | |||||||||||||
每股普通股基本及摊薄净亏损 | ||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
净亏损分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
分母: | ||||||||||||||||
基本和稀释后的加权平均普通股 | ||||||||||||||||
每股普通股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
信用风险集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户
该账户有时可能超过联邦存托保险承保范围#
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值符合FASB ASC 820“公允价值计量和披露”规定的金融工具,其公允价值与所附资产负债表中的账面价值大致相同,主要是由于其短期性质。
最近 发布了会计声明
除以下 外,管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计声明如果目前被采纳, 将不会对本公司的财务报表产生重大影响。
2020年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06年度, 债务-可转换债务和其他期权(分主题470-20)和实体自有权益衍生工具和对冲合同 (分主题815-40)(“ASU 2020-06”)以简化某些金融工具。ASU 2020-06取消了当前的模式,即 要求将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开,并简化了与实体自有股权中合同的股权分类有关的衍生工具范围 例外指导。新准则还对与实体自有权益挂钩和结算的可转换债务和独立工具引入了额外的披露。 ASU 2020-06修订了稀释每股收益指引,包括要求对所有可转换工具使用转换方法。ASU 2020-06在2021年12月15日之后的财年生效,应在完整或修改后的追溯基础上应用 。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财年,包括这些财年内的过渡期。本公司采用ASU 2020-06,对公司的财务状况、经营业绩或现金流没有任何影响。
注: 3.首次公开募股
于2021年11月23日,本公司完成首次公开发售
每个单位由一股普通股和一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)的一半组成。每份完整的公共认股权证
使持有人有权购买一股A类普通股,行使价为$
注: 4.私募
同时
随着发售的结束,本公司完成了总计
出售私募认股权证所得的 已加入信托账户中持有的首次公开发售的净收益中。除附注7所述 外,私募认股权证与首次公开发售的认股权证相同。如本公司未能在合并期间内完成业务合并,私募认股权证将于 期满一文不值。
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注: 5.关联方交易
方正 共享
在2022年9月30日和2021年12月31日,公司发布了向保荐人出售B类普通股,总收购价为$
初始股东同意不转让、转让或出售任何B类普通股(某些许可受让人除外) 任何B类普通股(或其转换为的A类普通股),直到(I)企业合并完成之日起六个月或(Ii)公司A类普通股收盘价等于或超过$的日期(以较早者为准) 每股(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后) 在业务合并后的任何30个交易日内,或更早的交易日内,如果在业务合并后,本公司完成了随后的清算、合并、股票交换或其他类似交易,导致本公司所有 股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产。
本票 票据关联方
保荐人于2021年4月20日向本公司开出一张无担保本票,据此,本公司可借入本金总额最高可达$。
行政服务安排
公司保荐人同意自公司证券首次在纽约证券交易所上市之日起至公司完成企业合并及其清算之日起,向公司提供公司可能不时需要的某些一般服务和行政服务,包括办公空间、公用事业和行政服务。
公司同意向保荐人支付$
相关的 党的贷款和成本
为了支付与企业合并相关的交易成本,公司的保荐人或保荐人的关联公司,或公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。这些票据将在企业合并完成时偿还,不计利息,或由贷款人自行决定,最高可达$
公司将在首次公开募股结束后的12个月内完成其初始业务组合。然而,
如果本公司预计其可能无法在12个月内完成本公司的初步业务合并,则应发起人的要求,本公司可通过董事会决议,将完成业务合并的时间延长最多两次,每次延长三个月(完成业务合并的总时间最长为18个月),
发起人需将额外资金存入如下所述的信托账户。根据本公司与大陆股票转让信托有限责任公司签订的信托协议的条款,为延长本公司完成初始业务合并的可用时间,初始股东或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前五天
提前通知信托账户,每次延期三个月,$
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代表股 股
2021年11月23日,公司向
代表股已被FINRA视为补偿,因此,根据FINRA的NASD行为规则第5110I(1)条,代表股在与首次公开募股相关的注册声明生效日期后 受到180天的锁定期。根据FINRA规则5110I(1),这些证券在紧随与首次公开发行相关的注册声明生效日期后180天内不得作为任何人对证券进行任何对冲、卖空、衍生品、看跌或看涨交易的标的,也不得出售、转让、转让。在紧接与首次公开发售有关的登记声明生效日期后180天内质押或质押,但参与首次公开发售的任何承销商和选定交易商及其真诚的高级职员或合作伙伴除外。
注: 6.承付款和或有事项
注册 权利
根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的协议,内幕股份的 持有人以及私募认股权证(及相关证券)持有人及为支付向本公司提供营运资金贷款而发行的任何证券 将有权享有注册权。大多数此类证券的持有者有权提出最多三项要求,要求本公司登记此类证券。尽管有任何相反的规定,承销商(和/或其 指定人)只能(I)在首次公开募股的生效日期 起的五年内进行索要登记。大多数内幕股份的持有人可以选择在这些普通股解除托管之日前三个月开始的任何时间 行使这些登记权。私募认股权证(及相关证券)及为支付营运资金贷款而发行的证券(或相关证券)的持有人可在本公司完成业务合并后的任何时间选择行使此等注册权。此外, 持有者对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。尽管有任何相反规定,承销商(和/或其指定人)只能在首次公开募股生效之日起的七年内参与“搭便式”注册。 本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。尽管有任何相反的规定,但根据FINRA规则5110, 承销商和/或其指定人在首次公开发行股票登记声明生效之日起的五年内,只能(I)一次 和(Ii)进行索要登记, 承销商和/或其指定人只能在首次公开发行股票登记声明生效之日起的七年期间内参与“搭载式”注册。
承销 协议
公司购买了 以首次公开募股价格弥补超额配售的单位。
承销商获得现金承销折扣:(I)1.25%(
优先购买权
自首次公开招股结束起至业务合并结束后12个月止的 期间,公司已授予EF Hutton在此期间担任任何及所有未来私募或公开股本、可转换及债券发行的主要账簿管理经理及主要左侧经理的优先权利。根据FINRA规则5110(F)(2)i(I),这种优先购买权的期限自登记声明生效之日起不得超过三年。
风险 和不确定性
管理层 目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响,并得出结论,虽然该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果、首次公开募股的结束和/或寻找目标公司产生负面影响,但具体影响截至这些财务报表的日期尚不能轻易确定。 财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
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注: 7.股东权益
优先股 股-本公司获授权发行面值为$的优先股按本公司董事会不时厘定的名称、权利及优惠 换取每股股份。在2022年9月30日和2021年12月31日, 已发行或已发行的优先股。
第 类普通股-本公司获授权发行面值为$的A类普通股每股。公司A类普通股的持有者每股享有一票投票权。在2022年9月30日和2021年12月31日,有已发行和已发行的A类普通股 (不包括须赎回的股份)。
B类普通股— 本公司获授权发行面值为$的B类普通股每股。本公司B类普通股的持有者每股享有一票投票权。在2022年9月30日和2021年12月31日,有已发行发行的B类普通股。
保荐人转让B类普通股给EF Hutton和B类普通股以琼斯为代表进行交易
股。因此,截至2022年9月30日和2021年12月31日,
认股权证
-公开认股权证将于业务合并完成后30天及首次公开发售完成后12个月(以较迟者为准)行使。公开认股权证将会到期
本公司将无责任根据公开认股权证的行使交付任何A类普通股,亦无责任 就行使公开认股权证而发行A类普通股进行结算,除非证券法下有关可在行使公开认股权证时发行A类普通股的登记声明当时生效,且有关招股说明书是最新的,且 本公司须履行其登记责任,或该等发行根据证券法 及认股权证登记持有人居住地的证券法被视为豁免。
一旦认股权证可行使,本公司即可赎回公共认股权证:
● | 全部而不是部分; | |
● | 价格为
$ | |
● | 在认股权证可行使后的任何时间, | |
● | 向每个权证持有人发出不少于30天的提前书面赎回通知; | |
● | 如果, 且仅当,报告的A类普通股的最后销售价格等于或超过$ 在认股权证可行使后的任何时间起计的30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内的每股(经股票 拆分、股票股息、重组和资本重组调整后),并在向权证持有人发出赎回通知前的第三个工作日结束;以及 | |
● | 当且仅当存在与该等认股权证相关的A类普通股有效的现行登记声明。 |
如果 公司要求赎回公共认股权证,管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议的规定,在“无现金的基础上”行使公共认股权证。于行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价及数目在若干情况下可予调整,包括派发股息、进行资本重组、合并或合并。然而,除下文所述外,认股权证将不会就以低于行使价的价格发行A类普通股而作出调整。此外,在任何情况下,本公司均不会被要求净赚 现金结算权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并,并且本公司清算信托账户中持有的资金,则认股权证持有人将不会收到任何与其认股权证有关的资金,也不会从信托账户外持有的公司资产中获得与该等认股权证有关的任何分派。因此, 认股权证到期可能一文不值。
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INFINT 收购公司
简明财务报表附注
私募认股权证,以及最多
在2022年9月30日和2021年12月31日,
注8.最初的业务合并
2022年8月3日,公司与合并子公司和无缝公司签订了业务合并协议。有关更详细的 讨论,请参阅注1。
注: 9. 后续 事件
根据ASC主题855“后续事件”(该主题为资产负债表日期之后但财务报表发布之前发生的事件建立了会计和披露的一般标准),公司对截至经审计财务报表发布之日发生的所有事件或交易进行了评估。根据本次审核,本公司并无发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。
2022年10月20日,INFINT在附表14A上提交了初步委托书,2022年11月2日,INFINT在附表14A上提交了最终的委托书(“最终时间表14A”),涉及预计将于2022年12月举行的股东特别大会,以批准对本公司修订和重新调整的组织章程大纲和章程细则的修正案 ,如果实施,将允许公司将必须完成业务合并的日期再延长 四个月,从2022年11月23日延长至2023年3月23日(该提案,“延期建议”)。如有需要,本公司亦须 寻求股东批准将股东特别大会延期至一个或多个较后日期,以便在延期建议未能获得足够票数或与批准延期建议有关的情况下,允许 进一步征集及投票委托书。
2022年11月22日,INFINT发布了一份新闻稿,宣布决定取消原定于2022年11月22日召开的股东特别大会,并退出公司股东对公司最终委托书中提出的建议的审议。
根据《宪章》和《企业合并协议》第9.03(A)条的规定,2022年11月22日,Seamless在
中存入额外资金#美元。
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无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表索引
页面 | ||
独立注册会计师事务所报告 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的综合经营报表和全面亏损 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度股东赤字变动表 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合现金流量表 |
F-37 | |
合并财务报表附注 |
F-38 to F-63 | |
附表1 | F-64 to F-66 |
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独立注册会计师事务所报告{br
致 公司董事会和股东
无缝 集团公司及其子公司
关于合并财务报表的意见
我们已 审计了Seamless Group Inc.及其附属公司(“本公司”)截至2021年12月31日及2020年12月31日的合并资产负债表,以及截至2021年12月31日止两年内各年度的相关综合经营及全面亏损报表、股东亏损变动、 及现金流量及相关附注(统称为综合财务报表)。我们的审计还包括附表1中的财务报表附表。我们认为, 综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况,以及截至2021年12月31日的两年期间各年度的运营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。此外,我们认为,当将附表1所列财务报表与基本财务报表作为一个整体来考虑时,附表1所列财务报表在所有重要方面都公平地列报了其中所列信息。
强调物质
如综合财务报表附注2所述,本公司经营经常性亏损,净资本不足,营运资金不足,现金流为负。管理层对事件和情况的评估以及管理层缓解这些问题的计划也在附注2中进行了说明。我们对此事的看法不会改变。
征求意见的依据
这些 合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表发表意见 。我们是在公共 公司会计监督委员会(美国)(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们 按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。 本公司不需要也不需要我们对其财务报告内部控制进行审计。作为我们审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的 审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈),以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评估使用的会计原则和管理层做出的重大估计,以及评估合并财务报表的整体列报。 我们相信我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
重大审计事项
关键审计事项是指当期对合并财务报表进行审计时产生的事项,已传达或要求 传达给负责治理的人员,并且:(1)涉及对合并财务报表至关重要的账目或披露,以及(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。我们确定不存在关键的 审核事项。
/s/ MSPC | |
MSPC | |
注册会计师和顾问, | |
A 专业公司 |
我们 自2022年以来一直担任本公司的审计师。
纽约,纽约
July 30, 2022
F-33 |
无缝 集团公司及附属公司
合并资产负债表
12月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
资产 | ||||||||
当前 资产: | ||||||||
现金 和现金等价物 | ||||||||
短期投资 | ||||||||
受限制的 现金 | ||||||||
应收账款 | ||||||||
给汇款代理商的预付款 | ||||||||
托管 应收款项 | ||||||||
关联方应付金额 | ||||||||
预付款、应收账款和其他资产 | ||||||||
流动资产合计 | ||||||||
股权证券投资 | ||||||||
设备 和软件,网络 | ||||||||
使用权资产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
商誉 | ||||||||
递延 纳税资产 | ||||||||
总资产 | ||||||||
负债 和股东权益 | ||||||||
流动负债 : | ||||||||
银行 透支 | ||||||||
借款 | ||||||||
应收账款保理 | ||||||||
托管 应付款项 | ||||||||
客户 应付款项 | ||||||||
应付账款、应计账款和其他应付款 | ||||||||
应付关联方的金额 | ||||||||
可转换债券 | ||||||||
租赁 负债 | ||||||||
流动负债合计 | ||||||||
借款 | ||||||||
可转换债券 | ||||||||
递延纳税义务 | ||||||||
员工 福利义务 | ||||||||
其他 应付款 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款 和或有事项(注20) | ||||||||
股东赤字 : | ||||||||
普通股(美元 面值; 截至2021年12月31日和2020年12月31日的授权、已发行和已发行股份) | ||||||||
额外的 实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计 其他综合收益 | ||||||||
可归因于Seamless Group Inc.的股东亏损总额 。 | ( | ) | ( | ) | ||||
非控股权益 | ||||||||
赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东赤字 |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
F-34 |
无缝 集团公司及附属公司
合并 经营报表和全面亏损
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入 | ||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
毛利 | ||||||||
销售费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
一般费用和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
运营收入 | ( | ) | ||||||
财务 成本,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他 收入 | ||||||||
其他 费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
收入 税费 | ( | ) | ( | ) | ||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
可归因于非控股权益的净收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
可归因于Seamless Group Inc.的净亏损。 | ( | ) | ( | ) | ||||
基本和稀释后每股亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
计算每股亏损时使用的股份 ,基本股份和稀释股份 | ||||||||
其他 全面收益(亏损): | ||||||||
外币 货币换算调整 | ||||||||
重新计量离职后福利义务 | ||||||||
合计 综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
可归因于非控股权益的全面收入总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
合计 无缝集团公司的综合亏损。 | ( | ) | ( | ) |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
F-35 |
无缝 集团公司及附属公司
合并股东亏损变动报表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度
累计 其他全面亏损 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份数量: | 普通股 股 | 其他内容 Paid-in Capital | 累计赤字 | 外币 货币换算调整 | Remeasurement of post- employee benefits obligation | 总计 Shareholders’ Deficit | 非- controlling Interests | 赤字总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
外币 货币换算调整 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新计量离职后福利义务 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
解除子公司合并 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
外币 货币换算调整 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换债券的股本 组成部分 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
F-36 |
无缝 集团公司及附属公司
合并现金流量表
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
调整 ,将净亏损与经营活动提供的现金净额进行核对: | ||||||||
可转换债券折价摊销 | ||||||||
设备和软件折旧 | ||||||||
无形资产摊销 | ||||||||
信用损失准备金 | ||||||||
应收账款核销 | ||||||||
出售子公司 | ( | ) | ||||||
递延的 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
未实现外汇收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营资产和负债的变化 : | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ||||||
给汇款代理商的预付款 | ( | ) | ||||||
关联方应付金额 | ( | ) | ( | ) | ||||
预付款、应收账款和其他资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
托管 应付款项 | ( | ) | ||||||
客户 应付款项 | ||||||||
应付账款、应计账款和其他应付款 | ||||||||
应付关联方的金额 | ||||||||
租赁 负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营活动提供的现金净额 | ||||||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
购买物业、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
(增加) 短期投资减少 | ( | ) | ||||||
投资活动提供的现金净额 | ( | ) | ||||||
融资活动产生的现金流: | ||||||||
(减少) 银行透支增加 | ( | ) | ||||||
借款收益 | ||||||||
偿还借款 | ( | ) | ||||||
应收账款保理收益 | ||||||||
应收保理还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
偿还可转换债券 | ( | ) | ||||||
净额 融资活动提供的现金 | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物净增长 | ||||||||
年初应收现金 及现金等价物、限制性现金和托管款项 | ||||||||
年终应收现金 和现金等价物、限制性现金和代管款项 | ||||||||
补充 现金流信息披露: | ||||||||
支付利息 | ||||||||
已缴纳所得税 | ( | ) |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
F-37 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
1 组织和业务
Seamless Group Inc.(“本公司”)是一家在开曼群岛注册成立的有限责任公司。它是一家投资控股公司。
本公司于2021年12月31日的主要附属公司如下:
公司持有的所有权百分比 | ||||||||||||
公司名称 | 注册成立地点 | 主要活动 | 直接 | 间接 | ||||||||
动感投资控股有限公司 | % | — | ||||||||||
动力(亚洲)集团有限公司 | % | — | ||||||||||
TNG(亚洲)有限公司 | % | — | ||||||||||
Tranglo Sdon.巴赫德。 | % | — | ||||||||||
未來網絡科技投資股份有限公司 | % | — | ||||||||||
GEA控股有限公司 | — | % | ||||||||||
GEA有限公司 | — | % | ||||||||||
GEA Pte Ltd. | — | % | ||||||||||
巴古斯金融科技私人有限公司。LTD. | — | % | ||||||||||
动力(亚洲)控股有限公司 | — | % | ||||||||||
动感金融科技集团(香港)有限公司 | — | % | ||||||||||
Tranglo Holdings Limited | — | % | ||||||||||
WSF集团控股有限公司 | — | % | ||||||||||
华尔街工厂有限公司 | — | % | ||||||||||
巴古斯金融服务有限公司 | — | % |
F-38 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
1 组织和业务(续)
公司持有的所有权百分比 | ||||||||||||
公司名称 | 注册成立地点 | 主要活动 | 直接 | 间接 | ||||||||
PT.Tranglo印度尼西亚 | — | % | ||||||||||
PT.Tranglo Solusindo | — | % | ||||||||||
Tranglo MEA有限公司 | — | % | ||||||||||
Tranglo欧洲有限公司 | — | % | ||||||||||
Tranglo Pte.LTD. | — | % | ||||||||||
Tik FX马来西亚有限公司巴赫德。 | — | % | ||||||||||
Treatsup Sdn.巴赫德。 | — | % |
新冠肺炎大流行
自2020年1月以来,新型冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”)的传播已经造成了严重的全球商业中断。 随着形势的发展,经济和金融市场继续遭受疫情带来的重大负面影响和巨大的不稳定 。尽管政府当局实施了隔离、封锁措施和疫苗接种计划,但疫情在全球范围内的蔓延目前仍是世界各国经济面临的一大挑战。虽然在截至2021年12月31日的一年中,公司的运营没有受到新冠肺炎的重大影响,但公司一直在持续 监测新冠肺炎对其业务方方面面的影响,包括它将如何影响其客户、供应商、业务合作伙伴和员工。该公司已制定并实施了一系列措施,以应对与新冠肺炎疫情相关的风险、不确定性和运营挑战 。然而,这种持续的大流行对公司的未来发展和最终影响是高度不确定和难以预测的。如果持续很长一段时间,公司的业务可能会受到重大不利影响。
F-39 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要
(a) | 列报依据和合并原则 |
随附的综合财务报表根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制,包括Seamless Group Inc.及其控股子公司的账目。非控股权益在合并财务报表中入账,以确认合并子公司的少数股权。 损益中的非控股权益代表分配给合并子公司少数股权持有人的净收益或亏损份额。所有公司间交易和余额都已在这些合并财务报表中注销。
(b) | Going concern |
该公司的营运资金赤字为#美元。
该等 综合财务报表乃以持续经营为基础编制,考虑在正常经营过程中变现资产及清偿到期负债。在评估持续经营假设是否适当时, 管理层会考虑所有有关未来的现有资料,这些资料至少但不限于自财务报表可供发布之日起计12个月。
(c) | Use of estimates |
根据公认会计原则编制随附的合并财务报表需要管理层作出估计、假设和判断,以影响资产和负债的报告金额、合并财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和支出报告金额。本公司的某些会计估计在其应用中需要比其他估计更高程度的判断。这些因素包括商誉估值、信贷损失拨备、长期资产减值、子公司和股权投资者投资减值、可转换债券估值和所得税。管理层的估计是基于历史经验和在当时情况下被认为合理的各种其他假设,包括新冠肺炎疫情的经济影响,其结果 构成对资产和负债账面价值做出判断的基础。实际结果可能与这些 估计值不同,这种差异可能是实质性的。
F-40 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(d) | Foreign currency |
外国 子公司已将各自国家的当地货币指定为其功能货币。以外币计价的交易按交易日的汇率重新计量为本位币。货币 以外币计价的资产和负债按资产负债表日的汇率重新计量。 汇兑损益计入综合经营表和综合损失表。非货币项目不会 随后重新计量。
公司使用当年的平均汇率和资产负债表日的汇率分别将经营业绩和财务状况从本位币换算为美元。折算差额计入股东权益中的累计其他综合亏损。
(e) | Cash and cash equivalents |
现金 和现金等价物包括手头现金和高流动性投资,不受提取或使用限制,购买时原始 到期日为三个月或更短。
(f) | Short-term investments |
短期投资包括原始期限超过三个月但不到一年的定期存款。
(g) | Restricted cash |
受限 现金包括公司代表个人电子钱包用户持有的公司电子钱包移动应用程序中的余额 。公司的政策是,如果电子钱包用户立即提取现金,公司将保留大约110%的存款金额。
它 还包括质押给银行的定期存款,作为授予本公司的银行融资的担保。
(h) | Accounts receivable |
应收账款 代表公司有权无条件收取的金额。2020年1月,本公司采纳了财务会计准则委员会(FASB)发布的《会计准则更新(ASU)2016-13,金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失计量》,包括ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05、ASU 2019-11、ASU 2020-02和ASU 2020-03(统称为ASU 2016-13,会计准则编码)(ASC)326中的若干后续修订、过渡指导和其他解释性指导。ASC 326引入了一种基于预期损失的方法来估计坏账准备,取代了以前的已发生损失减值模型。
为了衡量预期信用损失,应收账款根据共享信用风险特征和过期天数进行了分组 。对于某些大客户或违约风险较高的客户,本公司根据每个客户的财务信息、过去的付款趋势和外部信用评级(如适用),分别评估每个客户的损失风险。此外,本公司将任何有财务困难或欠款超过60天的应收账款视为信用减值,并个别评估每个账户的损失风险。预期损失率是基于自测量日期起12个月内销售的付款情况,以及在此期间经历的相应信用损失。对历史损失率进行调整,以反映影响客户偿债能力的宏观经济因素的当前和前瞻性信息。
该公司记录的信用损失为零和美元。
F-41 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(i) | Escrow money receivable |
代管 应收款项产生的原因是从外部商户开始收款和清算交易所需的时间。托管 应收款项是指当电子钱包用户通过公司的电子钱包移动应用程序为移动支付提供资金时,商家收取的款项,在收到或结算现金之前有一段清算期,通常最长为五个工作日。
托管 应收款在按公允价值确认时,最初按无条件的对价金额确认,除非它们包含重要的融资组成部分 。本公司持有代管款项应收账款,目的是收取合约现金流量,因此其后按实际利息法按摊余成本计量。
(j) | Investments in equity investees |
当公司 对被投资方有重大影响时,公司按照美国会计准则第323条、投资权益法和合资企业的规定采用权益法进行会计核算。股权被投资方的报告日期和会计政策与本公司相同。 股权被投资方的投资按成本列报,包括股权被投资方的净损益份额减去任何减值。本公司在其综合经营报表中确认其在被投资股权的净收益(亏损)中的份额和全面亏损。持续亏损和其他因素可能表明投资价值发生了下降, 当这种下降被确定为非暂时性时,公司确认损失的程度为 价值下降。
(k) | Investment in an equity security |
公司选择使用按成本减去减值的计量替代方法记录对私人持股公司的股权投资,并随后对同一发行人的相同或类似投资的有序交易导致的可观察到的价格变化进行调整。它要接受定期的减值审查。本公司的减值分析同时考虑了可能对股权证券的公允价值产生重大影响的定性因素和 数量因素。
(l) | Equipment and software, net |
设备和软件,净额按历史成本减去累计折旧和累计减值损失(如有)列报。历史成本 包括直接可归因于固定资产收购的支出。后续成本将计入资产的 账面金额,或视情况确认为单独的资产,前提是与该项目相关的未来经济利益很可能会流向本公司,且该项目的成本可以可靠地计量。作为单独资产入账的任何组成部分的账面金额在更换时将被取消确认。所有其他维修和维护费用计入发生年度的运营和全面损失的合并报表。
设备和软件的折旧 采用直线法计算,估计使用年限内没有残值,如下:
办公设备 | % | |||
家具和配件 | % | |||
翻新 | % | |||
招牌 | % | |||
计算机 外围设备 | % | |||
电气安装 | % | |||
移动电话 | % | |||
机动车辆 | % | |||
空调 | % | |||
储存 设备 | % |
资产的剩余价值和使用寿命在每个报告期结束时进行审查,并在适当情况下进行调整。
F-42 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(l) | 设备和软件,净额(续) |
如果资产的账面金额大于其估计的可收回金额,则该资产的账面金额将立即减记至其可收回金额。
处置设备和软件的收益和亏损通过将收益与账面金额进行比较来确定,并在综合经营报表和全面亏损中确认。
(m) | Intangible assets, net |
无形资产主要包括收购的计算机软件、开发的技术以及商号和商标。这些无形资产
在以下期间摊销
(n) | 商誉 |
商誉 指收购价格超出在企业合并中收购的有形和可确认无形资产净值的估计公允价值。本公司每年进行商誉减值测试,更频繁地在发生ASC 350定义的某些 事件时进行商誉减值测试。当报告单位的账面价值超过其公允价值时,商誉减值。本公司首先评估定性因素,以确定事件或情况是否表明报告单位的公允价值 更有可能低于其账面价值。在定性评估的基础上,如果报告单位的公允价值很可能小于账面价值,则进行量化减值测试。
公司使用贴现现金流量法估计报告单位的公允价值。在预测预期未来现金流量的金额和时间以及贴现现金流法中使用的基本假设以确定报告单位的公允价值时,涉及重大管理层判断和估计
。由于报告单位的公允价值不低于账面金额,
(o) | 商誉以外的长期资产减值 |
只要事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法完全收回或使用年限比本公司最初估计的短,则对寿命有限的设备和软件等长期资产进行减值评估。
发生这些事件时,公司通过将资产的账面价值与资产使用和最终处置预计产生的未来未贴现现金流的估计进行比较,评估长期资产的减值。
如果预期的未来未贴现现金流的总和小于资产的账面价值,本公司根据资产账面价值超过资产公允价值确认减值损失。公允价值一般以折现资产预期产生的现金流量的方式厘定,而市价并不容易获得。该公司做到了
(p) | Escrow Money Payable |
托管 由于从外部商户开始收款和通过外部商户清算交易所需的时间而产生应付款项。托管货币 应付是指商家在电子钱包用户通过公司的电子钱包移动应用程序执行移动支付时支付的金额,在收到或结算现金之前有一段清算期,通常最长为五个工作日。
(q) | Client money payable |
客户 应付金额与公司的电子钱包移动应用程序有关,由公司持有的应付给电子钱包用户的金额表示 。客户的钱被保存在电子钱包中,直到电子钱包用户请求转账或取款。
F-43 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(r) | Convertible bond |
公司根据票据发行时的详细情况和实质内容,对具有可转换特征的债务票据进行会计核算。对于以大幅溢价发行的可转换债务工具 无转换特征的同等工具,或那些可能在转换时以现金结算的可转换债务工具,假设溢价或现金转换选项代表 股权组成部分。因此,本公司厘定该等可转换债务工具的负债及权益组成部分的账面值时,首先会以不含权益组成部分的类似负债的公允价值来厘定负债组成部分的账面值 。然后,代表嵌入转换选择权的权益部分的账面金额通过从发行总收益中减去负债部分的公允价值来确定。由此产生的权益部分 被记录,并相应抵销债务贴现,随后在债务预计将作为额外非现金利息支出的期间内,采用实际利息 方法摊销至利息成本。与该工具相关的交易成本按比例在债务和权益部分之间分配。
对于没有现金转换选择权或发行时没有收到实质性溢价的常规可转换债券, 可能不适合将债券拆分为负债和股权部分。
以比原始债券更优惠的条款转换债券被视为诱因,公司确认的债务 转换费用等于交易中转让的所有证券的公允价值和超过根据原始转换条款可发行的证券或对价的其他对价。
(s) | 金融工具的公允价值 |
ASC 820《公允价值计量》就公允价值计量的制定和披露提供了指导。在本会计准则下,公允价值被定义为退出价格,代表在计量日期市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债将收到的金额 。因此,公允价值是以市场为基础的计量,应根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定。
为便于披露,会计准则将公允价值计量分为以下三类之一:
Level 1 — | 可观察的 输入,如活跃市场的报价。 |
Level 2 — | 直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入 。其中包括活跃市场中类似资产和负债的报价,以及非活跃市场中相同或相似资产和负债的报价。 |
Level 3 — | 无法观察到的输入,几乎没有或没有市场数据,这需要公司制定自己的假设。 |
截至2021年12月31日及2020年12月31日,本公司并无任何按公允价值计量的金融工具。由于这些工具的短期性质,现金和现金等价物、短期投资、限制性现金、应收账款、保证金和其他应收款、应付/欠关联方的款项、应计项目、银行透支、应付项目、应计项目和其他应付款项的账面价值 接近其公允价值。
F-44 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(t) | Revenue recognition |
公司遵守ASC 606《与客户的合同收入》。
与客户签订的合同收入 是根据与客户签订的合同中指定的对价来衡量的,该合同的交换条件是将 商品或服务转移至客户的销售和服务税、退货、返点和折扣。当公司将产品或服务的控制权转让给客户时(或 为),公司确认收入。当(或AS)客户获得对资产的控制权时,资产即被转移。根据合同的实质内容,收入在履行履行义务时确认,这可能是在某个时间点,也可能是在一段时间内。
汇款 服务收入
与客户签订手续费合同的收入 和汇款活动产生的汇兑损益在处理和执行国际转账交易时确认。
销售 WalletKu现代频道
销售货物的收入 在公司履行其履约义务时确认,即货物交付给客户时。信贷期限通常为3-7天。
通话时间销售额
在处理和执行相关的国际通话时间转移或重新加载请求时,确认已售出通话时间的收入。
其他 服务
从与客户签订的其他服务合同中获得的收入 在提供服务时确认。
(u) | Cost of revenue |
收入成本 主要包括代理手续费、支付给便利店的充值服务费、向银行和信用卡提供商支付的手续费、无形资产摊销、数字脉冲、数据包、游戏代金券、账单支付、SIM 卡(入门包)和通话时间余额。
(v) | Advertising and Promotion Costs |
广告和促销费用在发生时计入一般费用和行政费用。确认的广告总额和促销费用为美元。
(w) | 租契 |
根据ASC 842,租赁、承租人必须记录经营性租赁的使用权资产和租赁负债。在租赁开始日,承租人应使用租赁隐含利率或承租人的递增借款利率来计量和记录租赁负债,其价值等于预定租赁付款的现值,使用权资产的计算依据是租赁负债的初始计量,加上在租赁开始日或之前的任何租赁付款和直接成本,减去收到的任何奖励。在租赁期内,承租人必须摊销使用权资产,并记录租赁负债的利息支出。租赁费用的确认和分类取决于租赁作为经营或融资的分类。
公司选择了短期租赁豁免的实际权宜之计,适用于租赁期限在12个月及以下的合同。
F-45 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(x) | Employee benefit expenses |
公司与员工退休计划相关的成本(见附注15)计入综合经营报表和发生的全面损失。
(y) | Income tax |
所得税 根据美国会计准则第740条所得税入账,其中规定了采用资产负债法的递延税金。 本公司确认递延税项资产和负债是指已列入合并财务报表或其纳税申报单的事件的预期未来税务后果。递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的税基之间的差额 按预期差额将拨回的年度的现行税率厘定。如果根据现有证据的权重,部分或全部递延税项资产很可能在可预见的将来无法变现,则计入估值免税额。
当存在不确定的税务仓位时,本公司确认税务仓位的税务优惠,只要税务机关审核,该税务优惠更有可能 实现。关于税收优惠是否比 更有可能无法实现的决定,是基于税务状况的技术优势以及现有事实和情况的考虑。 所得税不确定性会计准则还涉及所得税的取消确认、分类、利息和处罚 以及过渡期会计。纳税评估的利息和罚款(如果有的话)计入营业和综合亏损报表中的所得税 。本公司相信,在截至2021年12月31日及2020年12月31日止的 年度内,本公司并无任何不确定的税务状况,这将对本公司的综合财务报表 产生重大影响。
(z) | Earnings per share |
基本每股收益是通过将净收益或亏损除以 期间已发行普通股的加权平均数量来计算的,不考虑潜在的摊薄证券。
摊薄后每股净收益的计算方法为净收益或亏损除以当期普通股和潜在摊薄证券的加权平均数。如果出现亏损,则不考虑潜在的稀释证券,因为它们将是反稀释的。
(Aa) | 细分市场 |
作为公司的首席运营决策者(“CODM”),首席执行官在作出有关分配资源和评估公司业绩的决策时,会审查财务结果。CODM确定公司的 运营部门是通过确定作为持续的创造价值的经济和运营活动的业务活动,并从这些业务活动中公司确认收入和支出。因此,CODM已将汇款和通话时间确定为公司的两个可报告部门,因为它们代表着公司的主要收入来源。不属于这两个细分市场 的服务被归类为其他服务。更多详情见附注17。
(Bb) | Share capital |
公司只有一类授权、已发行和已发行的普通股。
(抄送) | Related parties |
如果双方直接或间接地通过一个或多个中间人控制、由本公司控制或与本公司共同控制,则实体 被视为与本公司有关。关联方亦包括本公司的主要拥有人、其管理层、本公司及其管理层的主要拥有人的直系亲属成员,以及本公司可与之进行交易的其他人士(如果其中一方控制或能够对另一方的管理或经营政策产生重大影响,以致交易方中的一方可能被阻止充分追求其本身的独立利益)。
F-46 |
无缝集团公司。及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(Dd) | 信用风险集中度 |
本公司可能面临严重集中的信用风险,这些风险主要来自现金及现金等价物、短期投资、受限现金、应收代管款项、保证金、其他应收账款以及关联方的应付金额。
截至2021年12月31日,公司的大部分现金和现金等价物以及短期投资都存放在信用评级较高的信誉良好的金融机构。如果其中一家金融机构破产,本公司可能无法 要求全额返还其现金和活期存款,因为这些存款没有保险。本公司将继续监测金融机构的财务实力。
公司主要集中的信用风险与四个客户(2020:四个客户)的欠款有关,这四个客户大约构成了
于截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度内,本公司并无在现金及现金等价物、短期投资、存款、其他应收账款及关联方应付款项方面出现任何亏损,并相信其信用风险微乎其微。
公司不需要抵押品或其他担保来支持信用风险工具。
(EE) | 最近 会计声明 |
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12,所得税(主题740):简化所得税会计,其中删除了主题740中一般原则的某些例外,并通过澄清和修改现有指导,改进了主题 740其他领域的GAAP的一致应用和简化。该标准适用于上市公司的财政年度和这些财政年度内的过渡期,从2020年12月15日之后开始。允许及早领养。此项采用对本公司的综合财务报表并无重大影响 。
2020年1月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-01、投资-股权证券(主题321)、投资-股权方法和合资企业(主题 323)以及衍生品和对冲(主题815):澄清主题321、主题323和主题815(“ASU 2020-01”)之间的相互作用,以澄清主题321下股权证券的会计互动、在主题323中按权益法核算的投资以及在主题815下对某些远期合同和购买期权的会计。ASU 2020-01 在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效。公司自2021年1月1日起实施新标准。此次采用并未对公司的综合财务报表产生实质性影响 。
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06、债务转换和其他期权(子主题470-20)和实体自有权益衍生工具和对冲合约(子主题815-40):实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理, 通过减少需要单独核算嵌入式转换功能的会计模型的数量,简化了发行人对可转换工具的会计处理。ASU 2020-06还简化了结算评估,即实体需要执行 以确定合同是否符合股权分类资格。此外,ASU 2020-06通过对可转换工具的披露和每股收益(EPS)指引进行 有针对性的改进来提高信息透明度,即通过要求实体使用IF-转换方法来调整可转换工具的稀释 每股收益计算,并要求当工具可以现金或股票结算时,在稀释每股收益计算中计入潜在的 股票结算的影响,添加有关报告期内发生的导致转换或有事项得到满足或转换条款发生重大变化的 事件或条件的信息 。此更新将于本集团于2021年12月15日之后开始的财政年度及该等财政年度内的过渡期生效。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财政年度以及这些财政年度内的过渡期。实体可以通过修改后的追溯过渡方法或完全追溯过渡方法来选择采用新的指导方针。预计此次采用不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。
F-47 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
2 重要会计政策摘要(续)
(EE) | 最近的 会计声明(续) |
2020年10月,FASB发布了ASU 2020-10,编撰改进。本ASU影响编纂中的各种主题。 这些主题适用于受影响的会计准则范围内的所有报告实体。更具体地说,本ASU除其他事项外, 包含通过将所有披露指导纳入每个ASC的相应披露 部分(第50节)来改进编撰一致性的修订。修正案适用于2021年12月15日之后的年度期间和2022年12月15日之后的年度期间内的过渡期 。允许提前应用修订,并根据实体的不同而变化。修正案应追溯适用,并在包括通过日期在内的期间开始时适用。本公司目前正在评估新指引对其合并财务报表的影响。
2021年3月,FASB发布了ASU。2021-03,无形资产-商誉和其他(主题350):评估触发事件的会计替代方案 。本次更新中的修订为私营公司和非营利性实体提供了另一种会计选择,以执行报告期末第350-20分项要求的商誉减值触发事项评估,无论报告期是中期还是年度。选择这一替代方案的实体不需要在报告期内监测触发商誉减值的事件,而应评估截至每个报告期结束时的事实和情况,以确定是否存在触发事件,如果存在,商誉是否更有可能减值。未选择商誉摊销会计替代方案且在年度报告日期以外的日期进行年度减值测试的实体 应仅在报告期结束时进行触发事项评估。本更新中的修订 在2019年12月15日之后的财政年度内生效。对于截至2021年3月30日尚未发布或提供发布的中期和年度财务报表,允许提前采用。实体 不应对采用年度已发布的中期财务报表追溯采用本更新中的修订。 本公司目前正在评估本指导方针对其财务报表的影响。
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):从与客户的合同中对合同资产和合同负债进行会计处理 ,以改进与企业合并中与客户获得的收入合同的会计处理。ASU 2021-08适用于财政年度,以及自2022年12月15日之后开始的这些财政年度内的过渡期。预计本ASU 不会对本公司的综合财务报表产生实质性影响。
其他 发布但在2021年12月31日之后才生效的新公告预计不会对公司的财务状况、经营业绩或流动性产生实质性影响。
F-48 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
3 应收账款净额
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
应收账款 | ||||||||
信贷损失准备 | ( | ) | ||||||
信贷损失拨备的变动情况如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
年初余额 | ||||||||
加法 | ||||||||
一家子公司的解除合并 | ( | ) | ||||||
核销 | ( | ) | ||||||
年终余额 |
4 预付款、应收款和其他资产
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
合同资产 | ||||||||
其他应收账款 | ||||||||
向汇款合作伙伴预付资金 | ||||||||
存款 | ||||||||
可退还的商品及服务税/增值税 | ||||||||
提前还款 | ||||||||
播出时间库存 | ||||||||
盘存 | ||||||||
当期可追回的税款 | ||||||||
其他 | ||||||||
合同资产的移动情况如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
截至1月1日 | ||||||||
提供但未开具帐单的服务的对价权利 | ||||||||
截至12月31日 |
F-49 |
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合并财务报表附注
5 股权证券投资
截至2021年12月31日和2020年12月31日的股权证券投资 包括:
十二月三十一日, | ||||||||||||
2021 | 2020 | |||||||||||
美元 | 美元 | |||||||||||
K Hub | % |
于二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日,本公司并无录得任何减值,因为本公司评估投资的公允价值跌破其账面价值并非暂时性的。
6 设备和软件,网络
设备和软件,截至2021年12月31日和2020年12月31日的净额包括:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
办公设备 | ||||||||
家具和配件 | ||||||||
翻新 | ||||||||
招牌 | ||||||||
计算机外设 | ||||||||
电气安装 | ||||||||
手机 | ||||||||
机动车辆 | ||||||||
空调 | ||||||||
仓储设备 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去:累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
设备和软件,网络 |
折旧
费用为美元
7 无形资产,净额
截至2021年12月31日和2020年12月31日的无形资产净值包括:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
软件 | ||||||||
发达的技术 | ||||||||
商品名称和商标 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去:累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
无形资产,净额 |
摊销费用
为美元
F-50 |
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合并财务报表附注
7 无形资产净额(续)
截至2021年12月31日,估计未来五年及以后每年的摊销费用如下:
摊销 | |||||
美元 | |||||
截至12月31日止年度, | |||||
2022 | |||||
2023 | |||||
2024 | |||||
2025 | |||||
2026 | |||||
此后 | |||||
总计 |
8 商誉
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的商誉账面值变动 如下:
商誉 | ||||
美元 | ||||
截至2020年1月1日、2020年12月31日和2021年1月1日的余额 | ||||
处置商誉 | ( | ) | ||
截至2021年12月31日的余额 |
9 租契
该公司在马来西亚和印度尼西亚签订了计算机外围设备和办公物业的经营租赁。马来西亚的租约 包括续签一年的选项。所有续期选择均未计入租约的计量中。
该公司还签订了计算机外围设备的融资租赁协议。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的使用权资产和租赁负债如下:
财务报表 | 十二月三十一日, | |||||||||
行项目 | 2021 | 2020 | ||||||||
美元 | 美元 | |||||||||
使用权资产: | ||||||||||
经营租赁 | 使用权资产 | |||||||||
融资租赁 | 设备和软件,网络 | |||||||||
使用权资产总额 | ||||||||||
租赁负债: | ||||||||||
流动负债 | ||||||||||
经营租赁 | 租赁负债的流动部分 | |||||||||
融资租赁 | 应付账款、应计项目和其他应付款 | |||||||||
非流动负债 | ||||||||||
融资租赁 | 其他应付款 | |||||||||
F-51 |
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合并财务报表附注
9 租约(续)
租赁成本的 组成部分如下:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
经营租赁成本 | ||||||||
短期租赁成本 | ||||||||
融资租赁成本: | ||||||||
折旧 | ||||||||
融资租赁负债利息 | ||||||||
总租赁成本 |
与租赁相关的其他 信息如下:
十二月三十一日, | ||||
2021 | ||||
美元 | ||||
加权平均剩余租期 | ||||
经营租赁 | ||||
融资租赁 | ||||
加权平均贴现率 | ||||
经营租赁 | % | |||
融资租赁 | % |
与租赁相关的现金流 如下:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
支付经营租赁负债 | ||||||||
融资活动的现金流: | ||||||||
融资租赁债务本金支付 | ||||||||
补充现金流数据: | ||||||||
以新的经营租赁义务换取的使用权资产 |
截至2021年12月31日,根据不可取消的经营租赁,未来 最低租赁支付如下:
经营租赁 | 融资租赁 | 总计 | |||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | |||||||||||
截至12月31日止年度, | |||||||||||||
2022 | |||||||||||||
2023 | |||||||||||||
减去:推定利息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
租赁总负债 |
F-52 |
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合并财务报表附注
10 借款
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
短期借款(一) | ||||||||
长期借款(二) | ||||||||
减:当前到期日 | ( | ) | ( | ) | ||||
非当期到期债券 |
(i) | ||
(Ii) | ||
截至2021年12月31日,本公司获得了本公司两名管理层成员的贷款。 | ||
贷款港币
|
截至2021年12月31日,贷款金额为
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的利息支出为美元
截至2021年12月31日,长期借款将按以下时间表到期:
本金 金额 | |||||
美元 | |||||
截至12月31日止年度, | |||||
2022 | |||||
2023 | |||||
2024 | |||||
2025 | |||||
总计 |
由于短期借款的到期日较短,因此其账面价值接近其公允价值。本公司的长期借款 同时适用固定和浮动利率。由于利率反映了与Seamless具有相似特征的其他实体的利率,每种类型的此类借款的账面价值接近其公允价值。借款 属于公允价值等级的第二级。
F-53 |
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合并财务报表附注
11 应收账款保理
应收账款保理贷款是一笔有息贷款,金额为#美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的加权平均利率为
12 应付账款、应计项目和其他应付款
应付账款、应计账款和其他应付账款包括:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
应付帐款 | ||||||||
应计项目 | ||||||||
来自汇款客户的预付款 | ||||||||
获得针对信用卡计划的奖励 | ||||||||
来自广播时间客户的预付资金 | ||||||||
融资租赁负债的当期部分 | ||||||||
认购可转换本票收到的现金 | ||||||||
应计利息 | ||||||||
应缴税款 | ||||||||
其他应付款 | ||||||||
F-54 |
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合并财务报表附注
13 可转换债券
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
可转换债券A | ||||||||
可转换债券B | ||||||||
可转换债券C | ||||||||
可转换债券D | ||||||||
本金总额 | ||||||||
减去:未摊销债务贴现 | ( | ) | ( | ) | ||||
账面净额 | ||||||||
较少:一年内到期 | ( | ) | ( | ) | ||||
可转换债券A、B和C
于2018年9月14日,本公司与一名认购人订立认购协议,发行本金总额为美元
债券持有人可于转换期间将可转换债券A全部或部分转换为本公司股份,其定义为自发行日期起至本公司股份的到期日或上市日期(定义见
认购协议)的期间,以较早者为准。可转换债券A可转换,初始转换价格为美元
于2021年9月14日,本公司与债券持有人订立经修订及重述的可转换债券工具,本金为
美元。
可转换债券B被视为新债券的发行,因为新条款与可转换债券A有很大不同。可转换债券A的清偿损失
为美元
在可转换债券发行的会计核算中,本公司确定,由于嵌入的转换特征与公司股票挂钩,转换期权符合ASC 815-10-15-74(A)的范围例外,且不必从债务主体 分开并作为衍生工具入账。
F-55 |
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合并财务报表附注
13 可转换债券(续)
可转换债券A、B和C(续)
公司确定上述每一种可转换债券都包括受益转换功能(“BCF”)。当股票的转换价格低于股票在可转换债券发行之日的公允价值时,BCF就存在。这被称为功能的内在价值,这两个金额之间的差额被记录为资产负债表中的额外实收资本和债务贴现。本公司于经营及全面损益表中,于标的债务存续期内摊销利息支出折让。如果债务提前偿还,相关债务贴现将立即确认为营业报表和全面亏损中的利息支出 。
总计
债务贴现美元
可转换债券D
于2019年7月30日,本公司与另一认购人订立认购协议,发行本金总额为美元
债券持有人可在转换期间将可转换债券D全部或部分转换为本公司的优先股。可转换债券D可按初始转股价格计算,该初始转股价格是根据协议于发行日期的商定货币前估值 计算,并按协议中提及的若干条件调整。将发行的转换股份的数量应等于(I)债券持有人已行使其转换权利的可转换债券的未偿还本金金额和本金(如果债券持有人被选中)的未付应计利息除以(Ii)上述转换价格所得的商数。
可转换债券D的嵌入式转换期权与可转换债券A、B和C中的那些一样,符合 ASC 815-10-156-74(A)的例外范围,因此它不会被分为两部分,并被视为衍生品。此外,由于发行可转换债券D时并无内在价值,故无BCF,可转换债券D按面值计入单一负债。 本公司并无选择ASC 825中的公允价值选项,因此该负债于2020年12月31日按摊销成本确认。
本公司 受固定利率约束的可换股债券的账面价值接近其公允价值,因为利率与提供给类似Seamless的其他实体的利率相当。可转换债券属于公允价值等级的第二级。
14 收入
截至十二月三十一日止的年度 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
汇款服务 | ||||||||
Airtime的销售情况 | ||||||||
其他服务 | ||||||||
F-56 |
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合并财务报表附注
15 固定缴款计划
公司为其在香港、马来西亚的员工提供就业公积金,并为其在新加坡的员工提供由新加坡政府运营的中央拨备基金。与这些计划有关的费用为美元。
该公司还为其在印度尼西亚的合格员工提供离职后福利。在合并资产负债表中就这些离职后福利确认的金额如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
离职后福利义务 |
与这些离职后福利有关的综合业务报表和综合损失确认的金额 如下:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
当前服务成本 | ||||||||
结算损失 | ||||||||
利息支出 | ||||||||
过去的服务成本 | ||||||||
离职后福利支出总额 | ||||||||
其他综合收益中的精算收益 | ( | ) | ||||||
总费用 |
合并资产负债表中确认的净负债的变动情况如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
期初余额 | ||||||||
离职后福利支出 | ||||||||
福利支付 | ( | ) | ||||||
精算收益 | ( | ) | ||||||
一家子公司的解除合并 | ( | ) | ||||||
期末余额 |
截至2020年12月31日,独立精算师使用的主要假设如下:
2020 | ||
折扣率 | ||
薪资 增值率 | ||
死亡率 | ||
辞职 比率 | ||
正常的养老金 |
F-57 |
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合并财务报表附注
15 固定缴款计划(续)
下表显示了在所有其他变量保持不变的情况下,2021年和2020年12月31日的福利债务现值和当前服务成本以及截至2021年和2020年12月31日的年度的 市场利率合理可能变化一个百分点的敏感性:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
贴现率+1%或-1% | ||||||||
A.固定收益债务(“PVDBO”)利率现值+1% | ( | ) | ||||||
B.PVDBO率-1% | ||||||||
加薪幅度+1%或-1% | ||||||||
A.PVDBO率+1% | ||||||||
B.PVDBO率-1% | ( | ) |
16 所得税
公司的所得税前亏损包括:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
马来西亚 | ||||||||
印度尼西亚 | ( | ) | ||||||
香港 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他 | ||||||||
( | ) | ( | ) |
该公司是在开曼群岛注册成立的,根据其相关法规,无需缴纳企业所得税。
本公司在香港注册成立的附属公司的公司税率为
公司在马来西亚注册成立的子公司需缴纳以下公司税率
本公司在印尼注册的子公司,其公司税率为
对于公司在新加坡注册成立的子公司,其公司税率为
对于公司在英国注册成立的子公司,其公司税率为
F-58 |
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合并财务报表附注
16 所得税(续)
收入 税费包括:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
所得税费用 | ||||||||
递延所得税优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
A 所得税费用与对合并经营报表和综合亏损中的税前收入适用现行法定税率计算的金额的对账如下:
2021 | 2020 | |||||||
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
所得税前收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
按香港利得税税率计算的税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
适用于不同司法管辖区的不同税率的影响 | ||||||||
无须缴税的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
不可扣除的费用 | ||||||||
更改估值免税额 | ( | ) | ||||||
上一财政年度的当期税额拨备不足 | ||||||||
可抵扣暂时性差额的税收影响 | ||||||||
其他 | ||||||||
所得税 |
公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的递延税项资产和负债可归因于以下因素:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
递延税项资产 | ||||||||
税项亏损结转 | ||||||||
装备 | ( | ) | ( | ) | ||||
应计费用 | ||||||||
其他 | ||||||||
估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项资产总额 | ||||||||
递延税项负债 | ||||||||
固定资产 | ( | ) | ||||||
无形资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项负债总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项净负债 | ( | ) | ( | ) |
F-59 |
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合并财务报表附注
16 所得税(续)
截至2021年12月31日和2020年12月31日,管理层对某些递延税项资产计入了估值准备金,管理层认为 在考虑了所有可用证据后,部分或全部资产很可能在可预见的未来无法实现。递延税项资产的最终变现取决于未来应纳税所得额的产生,在这些应纳税所得额中,暂时性差额和结转可以扣除。
截至2021年12月31日及2020年12月31日止,子公司的累计税项亏损可结转抵销未来的应课税利润。
在香港注册的子公司的税项亏损为美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,子公司的累计税损可以结转用于抵销未来的应税利润。
在新加坡注册的子公司的税损为美元。
在英国注册的子公司的税项损失为美元。
在印尼注册的子公司的税项损失为美元
在马来西亚注册的子公司的税项损失为美元
17 细分市场
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入 | ||||||||
汇款服务 | ||||||||
Airtime的销售情况 | ||||||||
其他服务 | ||||||||
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
销售成本 | ||||||||
汇款服务 | ( | ) | ( | ) | ||||
Airtime的销售情况 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他服务 | ( | ) | ( | ) | ||||
( | ) | ( | ) |
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
毛利 | ||||||||
汇款服务 | ||||||||
Airtime的销售情况 | ||||||||
其他服务 | ( | ) | ||||||
下表列出了除商誉和已获得的无形资产以外的长期资产的追加支出:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
汇款服务 | ||||||||
Airtime的销售情况 | ||||||||
其他服务 | ||||||||
F-60 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
17 片断(续)
下表列出了按地理区域划分的收入:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入 | ||||||||
香港 | ||||||||
马来西亚 | ||||||||
印度尼西亚 | ||||||||
下表按地理区域列出了商誉和无形资产以外的长期资产:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
商誉以外的长期资产和已获得的无形资产 | ||||||||
香港 | ||||||||
马来西亚 | ||||||||
印度尼西亚 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
商誉以外的长期资产和收购的无形资产 | ||||||||
香港 | ||||||||
马来西亚 | ||||||||
印度尼西亚 | ||||||||
新增:非公开项目 | ||||||||
股权证券投资 | ||||||||
递延税项资产 | ||||||||
商誉 | ||||||||
收购的无形资产 | ||||||||
F-61 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
18 Dynamic印度尼西亚控股有限公司解除合并
2020年7月13日,公司的全资子公司Dynamic印度尼西亚控股有限公司签署了一项借入美元的协议。
19 关联方交易
(A) 关联方
关联方名称 | 与公司的关系 | |
许仕仁博士 | 公司财务顾问 | |
Wong先生 | 公司首席运营官 | |
亚历山大·孔先生 | 公司首席执行官 | |
富豪 行星有限公司 | 终极 控股公司 | |
神州动力解决方案有限公司 | 公司旗下董事控制的公司{br | |
PT WalletKu Indomet印度尼西亚 | 公司间接持有的投资 |
(B) 本公司于截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度分别进行下列重大关联方交易:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
中国动力解决方案有限公司 | ||||||||
购买无形资产 | ||||||||
支持和维护成本 |
(C) 截至2021年12月31日和2020年12月31日,本公司的关联方余额如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
关联方应付款项 | ||||||||
印尼PT WalletKu Indomet | ||||||||
中国动力解决方案有限公司 | ||||||||
其他 | ||||||||
应付关联方的款项 | ||||||||
富豪星球有限公司 | ||||||||
江大伟先生 | ||||||||
其他 | ||||||||
应付/欠关联方的 金额是无抵押、免息和按需偿还的。交易发生在 公司运营过程中。
与关联方交易产生的借款 载于附注10。
F-62 |
无缝 集团公司及附属公司
合并财务报表附注
20 承付款和或有事项
公司认为,在正常业务过程或任何法律程序中,不存在需要在合并财务报表中确认或披露的承诺或或有事项。
21 后续事件
2022年1月28日,Tranglo Sdn。巴赫德。宣布单级末期股息为马来西亚林吉特(马币)
2022年3月31日,Tranglo Sdn.巴赫德。宣布单级末期股息为马币
于2022年6月2日,Dynamic印度尼西亚控股有限公司与其股东Dynamic Investment Holdings及Noble Tack International Limited订立认购协议,据此,Dynamic印度尼西亚控股有限公司同意配发及发行
根据认购协议的条款,Noble Tack International Limited已决定不认购认购的第一批股份,而Dynamic Investment Holdings Limited同意认购所有
公司于2018年9月13日批准并通过了一项激励计划,即2018年股权激励计划。根据2018年股权激励计划,共有
限制性股票单位(“限制性股票单位”)和 行权价为$的期权 已授予某些董事和员工。根据2018年激励计划授予的所有RSU和期权尚未授予。 2018年激励计划后来于2022年7月29日终止,取而代之的是新的2022年激励计划。2018年奖励计划中所有以前授予的RSU 和选项无效。在2022年激励计划下,共有 股票保留给为公司工作的员工和顾问。截至这些财务报表的日期,尚未授予任何股份。根据 2022年奖励计划授予的所有股份将于(I)本公司完成首次公开招股或(Ii)本公司或其任何附属公司完成De SPAC合并时归属。根据2022年激励计划授予的所有股份中,约有三分之一在完成IPO或De SPAC合并后归属,另外约三分之一归属于其后的一周年日,其余股份于两周年日归属 。
F-63 |
无缝 集团公司
时间表 1
公司财务信息摘要
压缩母公司资产负债表
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | ||||||||
短期投资 | ||||||||
预付款、押金和其他应收款 | ||||||||
子公司的应收款项 | ||||||||
关联方应付款项 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
对子公司的投资 | ||||||||
股权证券投资 | ||||||||
总资产 | ||||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
借款 | ||||||||
应计项目和其他应付款 | ||||||||
应付附属公司的款项 | ||||||||
应付关联方的款项 | ||||||||
可转换债券 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
借款 | ||||||||
可转换债券 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东赤字: | ||||||||
普通股(美元 | 票面价值; 截至2021年12月31日和2020年12月31日的授权、已发行和已发行股份)||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东亏损总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东赤字 |
F-64 |
无缝 集团公司
时间表 1
公司财务信息摘要 (续)
简明的 全面收益表(亏损)
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资成本,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
子公司的业绩份额 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税费用 | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他全面收益(亏损) | ||||||||
外币折算调整 | ||||||||
全面损失总额 | ( | ) | ( | ) |
简明现金流量表
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | ||||||||
可转换债券折价摊销 | ||||||||
未实现外汇收益 | ( | ) | ||||||
子公司的业绩份额 | ||||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
预付款、押金和其他应收款 | ( | ) | ||||||
应计项目和其他应付款 | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
短期投资(增加)减少 | ( | ) | ||||||
投资活动提供的现金净额(用于) | ( | ) | ||||||
融资活动的现金流: | ||||||||
借款收益 | ||||||||
偿还借款 | ( | ) | ||||||
偿还可转换债券 | ( | ) | ||||||
关联方应付款项 | ||||||||
应付关联方的款项 | ( | ) | ||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金和现金等价物净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
年初现金及现金等价物 | ||||||||
年终现金及现金等价物 |
F-65 |
无缝 集团公司
时间表 1
公司财务信息摘要 (续)
演示基础
浓缩的 财务信息用于展示本公司或母公司。母公司的简明财务资料已采用与本公司综合财务报表所载相同的会计政策编制 ,只是母公司采用权益法核算对其附属公司的投资。
母公司按照ASC 323、投资-权益法和合资企业规定的权益会计方法记录其在子公司的投资。此类投资在简明资产负债表中列示为“对子公司的投资” ,其各自的业绩在简明全面收益表中列示为“子公司业绩份额” (亏损)。当投资于子公司的账面金额(包括任何额外财务支持)减至零时,权益法会计即告终止,除非母公司已担保子公司的债务或承诺提供进一步的财务支持 。如果子公司报告净收益,母公司只有在其在净收益中的份额 等于权益法暂停期间未确认的净收益(亏损)份额后,才应恢复应用权益法。
母公司简明财务报表应与公司合并财务报表一并阅读。
汇总 重要子公司的财务信息如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
流动资产 | ||||||||
非流动资产 | ||||||||
流动负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
非流动负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
收入 | ||||||||
净(亏损)收益 | ( | ) |
总结 投资活动如下:
十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
年初余额 | ||||||||
分摊损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
年终余额 |
承付款
截至期末,公司并无重大承诺或长期债务。
F-66 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表索引
页面 | |
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
F-68 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的简明综合经营报表和全面收益表(未经审计) |
F-69 |
截至2022年和2021年6月30日止六个月的简明综合股东权益变动表(未经审计) |
F-70 |
简明 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月现金流量表合并报表(未经审计) |
F-71 |
简明合并财务报表附注(未经审计) |
F-72 to F-77 |
F-67 |
无缝 集团公司及附属公司
精简的 合并资产负债表(未经审计)
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | ||||||||
短期投资 | ||||||||
受限现金 | ||||||||
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元 | ||||||||
向汇款代理人预付款项 | ||||||||
代管应收款项 | ||||||||
关联方应付款项 | ||||||||
预付款、应收款和其他资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
股权证券投资 | ||||||||
设备和软件,网络 | ||||||||
使用权资产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
商誉 | ||||||||
递延税项资产 | ||||||||
总资产 | ||||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
银行透支 | ||||||||
借款 | ||||||||
应收账款保理 | ||||||||
应付代管款项 | ||||||||
应付客户款项 | ||||||||
应付账款、应计项目和其他应付款 | ||||||||
应付关联方的款项 | ||||||||
可转换债券 | ||||||||
租赁负债 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
借款 | ||||||||
可转换债券 | ||||||||
递延税项负债 | ||||||||
其他应付款 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款和或有事项(附注9) | ||||||||
夹层股权 | ||||||||
股东赤字: | ||||||||
普通股(美元 | 票面价值; 截至2022年6月30日和2021年12月31日的授权、已发行和已发行股份)||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计其他综合收益 | ||||||||
Seamless Group Inc.的股东赤字总额。 | ( | ) | ( | ) | ||||
非控制性权益 | ||||||||
总赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债、夹层权益和股东亏损 |
附注构成这些简明综合财务报表的组成部分。
F-68 |
无缝 集团公司及附属公司
精简的 综合经营报表和全面收益表(未经审计)
截至6月30日的六个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入 | ||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
毛利 | ||||||||
销售费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
营业收入(亏损) | ( | ) | ||||||
融资成本,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入 | ||||||||
其他费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
可归于非控股权益的净收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
Seamless Group Inc.的净亏损。 | ( | ) | ( | ) | ||||
每股基本亏损和稀释后每股亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于计算每股亏损的股份,基本的和稀释的 | ||||||||
其他全面亏损: | ||||||||
外币折算调整 | ( | ) | ||||||
全面损失总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
可归属于非控股权益的全面收益总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
Seamless Group Inc.的全面亏损总额。 | ( | ) | ( | ) |
附注构成这些简明综合财务报表的组成部分。
F-69 |
无缝 集团公司及附属公司
精简 合并股东权益变动表
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月(未经审计)
累计 其他全面亏损 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份数量: | 普通股 股 | 其他内容 Paid-in Capital | 累计赤字 | 外币 货币换算调整 | 重新计量离职后福利义务 | 股东亏损总额 | 非控股权益 | 赤字总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
解除子公司合并 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
外币 货币换算调整 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
收购子公司 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
向非控股权益分红 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
外币 货币换算调整 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
附注构成这些简明综合财务报表的组成部分。
F-70 |
无缝 集团公司及附属公司
精简 合并现金流量表(未经审计)
截至6月30日的六个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: | ||||||||
可转换债券折价摊销 | ||||||||
设备和软件的折旧 | ||||||||
使用权资产折旧 | ||||||||
无形资产摊销 | ||||||||
出售附属公司 | ( | ) | ||||||
递延税项优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
未实现汇兑损失(收益) | ( | ) | ||||||
分步收购的公允价值收益 | ( | ) | ||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ||||||
向汇款代理人预付款项 | ||||||||
关联方应付款项 | ( | ) | ||||||
预付款、应收款和其他资产 | ||||||||
应付代管款项 | ( | ) | ||||||
应付客户款项 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付账款、应计项目和其他应付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
可转换债券的应付利息 | ||||||||
应付关联方的款项 | ||||||||
租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
购买房产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
购买无形资产 | ( | ) | ||||||
增加短期投资 | ( | ) | ||||||
收购一家子公司 | ( | ) | ||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
已支付的股息 | ( | ) | ||||||
(减少)银行透支增加 | ( | ) | ||||||
借款收益 | ||||||||
偿还借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
应收账款保理收益 | ||||||||
应收账款的偿还保理 | ( | ) | ( | ) | ||||
偿还可转换债券 | ( | ) | ||||||
用于融资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
现金和现金等价物净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初应收现金和现金等价物、限制性现金和代管款项 | ||||||||
期末应收现金和现金等价物、限制性现金和代管款项 |
附注构成这些简明综合财务报表的组成部分。
F-71 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表附注 (未经审计)
1 组织和业务
Seamless Group Inc.(“本公司”)是一家在开曼群岛注册成立的有限责任公司。它是一家投资控股公司。
本公司于2022年6月30日的主要附属公司如下:
公司持有的所有权百分比 | ||||||||
公司名称 | 注册地点: | 主体活动 | 直接 | 间接 | ||||
动态 投资控股有限公司 | — | |||||||
活力 (亚洲)集团有限公司 | — | |||||||
TNG (亚洲)有限公司 | — | |||||||
Tranglo 小公司。巴赫德。 | — | |||||||
未來網絡科技投資股份有限公司 | — | |||||||
GEA 控股有限公司 | — | |||||||
GEA 有限公司 | — | |||||||
GEA私人有限公司。 | — | |||||||
巴格斯 金融科技私人。LTD. | — | |||||||
活力 (亚洲)控股有限公司 | — | |||||||
活力 金融科技集团(香港)有限公司 | — | |||||||
Tranglo 控股有限公司 | — | |||||||
WSF集团控股有限公司 | — | |||||||
华尔街工厂有限公司 | — | |||||||
巴古斯金融服务有限公司 | — |
F-72 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表附注 (未经审计)
1 | 组织和业务(续) |
公司持有的所有权百分比 | ||||||||
公司名称 | 注册地点: | 主体活动 | 直接 | 间接 | ||||
PT. Tranglo印度尼西亚 | — | |||||||
PT. Tranglo Solusindo | — | |||||||
Tranglo 中东和非洲有限公司 | — | |||||||
Tranglo欧洲有限公司 | — | |||||||
Tranglo 私人。LTD. | — | |||||||
Tik FX马来西亚有限公司巴赫德。 | — | |||||||
Treatsup Sdn.巴赫德。 | — | |||||||
动态 印尼控股有限公司 | — | |||||||
动态 印度尼西亚私人。LTD. | — | |||||||
PT 印尼TNG钱包 | — | |||||||
PT WalletKu Indomet印度尼西亚 | — |
F-73 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表附注 (未经审计)
2 重要会计政策摘要
(a) 列报依据和合并原则
未经审计的简明综合财务报表反映了管理层认为对公司截至2022年6月30日的财务状况以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月的经营业绩进行公允陈述所需的所有正常和经常性调整。管理层认为,为使合并财务报表不产生误导性,所有被认为必要的调整(包括正常经常性应计项目)都已列入。编制未经审计的简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响综合财务报表和附注中报告的金额;实际结果可能与这些估计值大不相同。未经审计的简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的,因此不包括公司年度财务报表中通常所披露的所有信息。因此,这些未经审计的简明综合财务报表应与截至2021年12月31日的财政年度的综合财务报表及其附注一并阅读。
(b) 持续经营的企业
该公司的营运资金赤字为美元。
该等综合财务报表乃以持续经营为基础编制,考虑在正常经营过程中于到期时变现资产及清偿负债。在评估持续经营假设是否适当时,管理层会考虑所有有关未来的现有资料,这些资料至少但不限于自财务报表可供发布之日起计12个月。
(c) 预算的使用
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制随附的综合财务报表时,管理层须作出估计、假设及判断,以影响综合财务报表日期的或有资产及负债的披露,以及报告期内的收入及开支的报告金额。本公司的某些会计估计在其应用中需要比其他会计估计更高程度的判断。这些因素包括商誉估值、信贷损失准备、长期资产减值、对附属公司和股权投资者的投资减值、可转换债券估值和所得税。管理层的估计是基于历史经验和在当时情况下被认为是合理的各种其他假设,包括新冠肺炎疫情的经济影响,这些假设的结果是对资产和负债账面价值作出判断的基础。实际结果可能与这些估计不同,这种差异可能是实质性的。
F-74 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表附注 (未经审计)
3 商誉
商誉 | ||||
美元 | ||||
截至2021年1月1日的余额 | ||||
处置商誉 | ( | ) | ||
截至2021年12月31日的余额 | ||||
收购商誉(附注7) | ||||
截至2022年6月30日的余额 |
4 借款
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
短期借款(一) | ||||||||
长期借款(二) | ||||||||
减:当前到期日 | ( | ) | ( | ) | ||||
非当期到期债券 |
(i) | ||
(Ii) |
截至2022年6月30日,贷款金额为
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的利息支出为美元
截至2022年6月30日,长期借款将按以下时间表到期:
本金金额 | ||||
美元 | ||||
截至12月31日止年度, | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
总计 |
F-75 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表附注 (未经审计)
5 应收账款保理
应收账款保理融资是根据日期为2021年4月22日的融资协议中规定的条款和条件提供的计息贷款。贷款由应收账款担保,实际利率为
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的利息支出为美元
6 细分市场
截至6月30日的六个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入 | ||||||||
汇款服务费 | ||||||||
Airtime的销售情况 | ||||||||
其他服务 | ||||||||
销售成本 | ||||||||
汇款服务费 | ( | ) | ( | ) | ||||
Airtime的销售情况 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他服务 | ( | ) | ( | ) | ||||
( | ) | ( | ) | |||||
毛利 | ||||||||
汇款服务费 | ||||||||
Airtime的销售情况 | ||||||||
其他服务 | ( | ) | ( | ) | ||||
7 收购Dynamic印度尼西亚控股有限公司
于2022年6月2日,Dynamic印度尼西亚控股有限公司与其两名股东Dynamic Investment Holdings Limited及Noble Tack International Limited订立认购协议(“认购协议”),根据该协议,Dynamic印度尼西亚控股有限公司将向股东要约认购
截至收购之日的采购价格分配摘要如下:
美元 | ||||
获得的净资产(一) | ( | ) | ||
商誉(附注3) | ||||
非控制性权益 | ( | ) | ||
总计 | ||||
总购买价格包括: | ||||
现金对价 | ||||
以前持有的股权的公允价值 | ||||
F-76 |
无缝 集团公司及附属公司
精简合并财务报表附注 (未经审计)
7 收购活力印尼控股有限公司(续)
(i) | 净额
收购的资产主要包括应收账款和其他应收账款,约为#美元 |
于2022年6月2日,连同上述股份购买,本公司向Noble Tack International Limited授予认沽期权。 认沽期权赋予持有人权利,可将其于Dynamic印度尼西亚控股有限公司的股权及贷款转换为协议所界定的本公司股权。该选项的有效期为两年。
8 关联方交易
(a) | 相关的 方 |
关联方名称 | 与公司的关系 | |
许仕仁博士 | 公司财务顾问 | |
Wong先生 | 公司首席运营官 | |
亚历山大·孔先生 | 公司首席执行官 | |
富豪 行星有限公司 | 终极 控股公司 | |
神州动力解决方案有限公司 | 公司旗下董事控制的公司{br | |
PT WalletKu Indomet印度尼西亚 | 公司间接持有的投资 | |
涟漪 实验室新加坡私人有限公司。LTD. | 小股东控股子公司 |
(a) | 在截至2022年和2021年6月30日的六个月内,公司分别进行了以下重大关联方交易: |
截至6月30日的六个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
中国动力解决方案有限公司 | ||||||||
购买无形资产 | ||||||||
支持和维护成本 |
(b) | 截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司的关联方余额如下: |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
关联方应付款项 | ||||||||
印尼PT WalletKu Indomet | ||||||||
中国动力解决方案有限公司 | ||||||||
其他 | ||||||||
应付关联方的款项 | ||||||||
富豪星球有限公司 | ||||||||
涟漪实验室新加坡私人有限公司。LTD. | ||||||||
江大伟先生 | ||||||||
其他 | ||||||||
应付/欠关联方的 金额是无抵押、免息和按需偿还的。
与关联方交易产生的借款 载于附注7。
9 承付款和或有事项
公司认为,在正常业务过程或任何法律程序中,不存在需要在合并财务报表中确认或披露的承诺或或有事项。
F-77 |
附件A-业务合并协议
执行版本
业务 合并协议
由 和其中
INFINT 收购公司,
金融科技 兼并子公司
和
无缝 集团公司
截止日期:2022年8月3日
A-1 |
目录表
页面 | |||
第 条.定义 | 2 | ||
第 1.01节 | 某些 定义 | A-6 | |
第 1.02节 | 进一步的 定义 | A-15 | |
第 1.03节 | 施工 | A-18 | |
第二条合并的协议和计划 | A-18 | ||
第 2.01节 | 合并 | A-18 | |
第 2.02节 | 生效时间 ;关闭 | A-18 | |
第 2.03节 | 合并的效果 | A-19 | |
第 2.04节 | 组织文档 | A-19 | |
第 2.05节 | 董事和官员 | A-19 | |
第三条证券的转换;证书的交换 | A-20 | ||
第 3.01节 | 证券折算 | A-20 | |
第 3.02节 | 交易所 | A-21 | |
第 节3.03 | 未偿还的交易费用 | A-23 | |
第四条公司的陈述和保证 | A-24 | ||
第 4.01节 | 组织机构和资质;子公司 | A-24 | |
第 4.02节 | 组织文档 | A-25 | |
第 4.03节 | 大写 | A-25 | |
第 4.04节 | 与本协议相关的授权 | A-26 | |
第 4.05节 | 没有 冲突;需要提交的文件和异议。 | A-27 | |
第 4.06节 | 许可证; 合规 | A-27 | |
第 节4.07 | 财务报表 | A-28 | |
第 节4.08 | 缺少 某些更改或事件 | A-30 | |
第 节4.09 | 缺席诉讼 | A-30 | |
第 节4.10 | 员工 福利计划 | A-30 | |
第 4.11节 | 劳工和就业事务 | A-31 | |
第 4.12节 | 不动产;资产所有权 | A-32 | |
第 4.13节 | 知识产权 | A-33 | |
第 4.14节 | 反贿赂、出口合规、制裁和反洗钱。 | A-36 | |
第 4.15节 | 税费 | A-38 | |
第 节4.16 | 环境问题 | A-40 | |
第 4.17节 | 材料 合同 | A-40 | |
第 4.18节 | 保险 | A-42 | |
第 节4.19 | 董事会 批准;需要投票 | A-43 | |
第 4.20节 | 感兴趣的交易方交易 | A-43 |
A-2 |
第 4.21节 | 客户 和供应商 | A-44 | |
第 4.22节 | 交易所 法案 | A-44 | |
第 4.23节 | 经纪人 | A-44 | |
第 4.24节 | 陈述和保证的排他性 | A-44 | |
第 条V.INFINT和合并分部的陈述和保证 | A-45 | ||
第 5.01节 | 企业 组织 | A-45 | |
第 5.02节 | 组织文档 | A-45 | |
第 节5.03 | 大写 | A-45 | |
第 5.04节 | 与本协议相关的授权 | A-46 | |
第 5.05节 | 没有 冲突;所需的文件和异议 | A-46 | |
第 5.06节 | 合规性 | A-47 | |
第 节5.07 | 美国证券交易委员会文件;财务报表;萨班斯-奥克斯利法案 | A-47 | |
第 节5.08 | 缺少 某些更改或事件 | A-48 | |
第 节5.09 | 缺席诉讼 | A-48 | |
第 节5.10 | 董事会 批准;需要投票 | A-48 | |
第 节5.11 | 第 个合并子业务前置操作 | A-49 | |
第 5.12节 | 经纪人 | A-49 | |
第 节5.13 | INFINT 信托基金 | A-50 | |
第 节5.14 | 员工 | A-50 | |
第 节5.15 | 税费 | A-51 | |
第 节5.16 | 上市 | A-52 | |
第 5.17节 | 陈述和保证的排他性 | A-52 | |
第(Br)条第六条交易待决事项的处理 | A-52 | ||
第 6.01节 | 待交易期间本公司及本公司附属公司进行的业务 | A-52 | |
第 6.02节 | 通过INFINT和合并子公司进行交易待定的业务 | A-55 | |
第 6.03节 | 针对信托账户的索赔 | A-56 | |
第七条.其他协定 | A-57 | ||
第 节7.01 | 代理 声明;注册声明 | A-57 | |
第 7.02节 | INFINT 股东大会;合并子股东批准 | A-58 | |
第 节7.03 | 公司 股东书面同意 | A-59 | |
第 节7.04 | 访问信息;保密 | A-59 | |
第 节7.05 | 排他性 | A-59 | |
第 7.06节 | 员工 福利至关重要 | A-61 | |
第 节7.07 | 董事和高级管理人员的赔偿 | A-62 |
A-3 |
第 节7.08 | 通知 某些事项 | A-62 | |
第 节7.09 | 进一步的行动;合理的最大努力 | A-62 | |
第 节7.10 | 公开 公告 | A-63 | |
第 节7.11 | 税务 事项 | A-63 | |
第 节7.12 | 股票 交易所上市 | A-64 | |
第 节7.13 | 反垄断 | A-64 | |
第 节7.14 | PCAOB 经审计的财务 | A-65 | |
第 节7.15 | 后续 未经审计的公司财务报表 | A-65 | |
第 节7.16 | 信任 帐户 | A-66 | |
第 节7.17 | 激励 股权计划 | A-66 | |
第 节7.18 | INFINT 延期建议 | A-66 | |
第 节7.19 | 私人配售 | A-66 | |
第 7.20节 | 资产剥离 | A-66 | |
第 节7.21 | 公司 总部 | A-66 | |
第 7.22节 | 终止与剥离实体有关的合同 。 | A-66 | |
第 节7.23 | 可转换债券和期权契约 | A-66 | |
第八条交易的条件 | A-66 | ||
第 节8.01 | 各方义务的条件{br | A-66 | |
第 8.02节 | INFINT和合并子公司义务的条件 | A-67 | |
第 8.03节 | 公司义务的条件 | A-70 | |
第九条。终止、修订及豁免 | A-70 | ||
第 9.01节 | 终端 | A-70 | |
第 9.02节 | 终止的影响 | A-72 | |
第 9.03节 | 费用 | A-72 | |
第 9.04节 | 修正案 | A-73 | |
第 9.05节 | 豁免 | A-74 | |
第十条总则 | A-74 | ||
第 10.01节 | 通告 | A-74 | |
第 10.02节 | 声明、保证和契诺不可存续 | A-75 | |
第 10.03节 | 可分割性 | A-75 | |
第 10.04节 | 整个 协议;转让 | A-75 | |
第 10.05节 | 利害关系方 | A-75 | |
第 10.06节 | 治理 法律 | A-76 | |
第 10.07节 | 放弃陪审团审判 | A-76 | |
第 10.08节 | 标题 | A-76 | |
第 10.09节 | 同行 | A-76 | |
第 10.10节 | 特定的 性能 | A-76 |
附件 A | 合并计划 |
附件 B | 注册 权利协议 |
附件 | 锁定 协议 |
附件 D | 信息第二次修订和重新修订的组织备忘录和章程 |
附件 E | 存续公司修订和重新制定公司章程和章程 |
附件 F | 幸存公司和INFINT的董事和高级管理人员 |
附表 A | 公司 知识方 |
A-4 |
业务 合并协议,日期为2022年8月3日(此“协议),由INFINT收购公司和INFINT收购公司组成, 根据开曼群岛法律注册成立的股份有限公司(“INFINT),金融科技合并子公司,一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司(合并子)、 和根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司Seamless Group Inc.(公司)。 公司、INFINT和合并子公司中的每一个在本文中应单独称为聚会总而言之, 各方”.
鉴于,合并子公司是INFINT为完成交易而成立的新成立的全资直属子公司;
鉴于, 根据本协议的条款和条件,并根据开曼群岛公司法(经修订)第XVI部分(“《开曼法》),合并子公司将与本公司合并并并入本公司(合并), 本公司作为INFINT的全资子公司在合并中幸存(本公司作为合并中尚存的实体,在本文中称为幸存的公司”);
鉴于, 本公司董事会(“公司董事会)一致(A)确定这是公平、可取的,符合本公司和本公司股东的最佳利益(公司股东“)为使本公司订立本协议及本公司作为或将会参与的其他交易文件,(B)批准及建议本公司股东采纳及批准本协议及本公司作为或将会参与的其他交易文件及包括合并在内的交易,及(C)决定建议本公司股东批准有关合并的 合并计划,主要采用本协议所附的形式附件A (the “合并计划“), 根据《开曼法》;
鉴于, INFINT董事会(“INFINT董事会)一致(A)确定这是公平、可取的,符合INFINT和INFINT股东的最佳利益。InFINT股东“)INFINT签订本协议和它是或将成为当事方的其他交易文件,以及(B)批准和建议采纳和批准INFINT已经或将成为缔约方的其他交易文件和INFINT股东的交易;
鉴于, 合并子公司(The“The”)的唯一董事合并子董事“)已(A)确定Merge Sub和作为其唯一股东的InFINT签订本协议是公平、可取且符合其最佳利益的,(B)批准并建议其唯一股东InFINT采纳和批准本协议和合并,以及(C)决定建议作为其唯一股东的INFINT根据《开曼法》授权合并计划;
鉴于,INFINT作为合并子公司的唯一股东,已根据《开曼群岛法》通过并批准了本协议和合并,并通过特别决议批准了合并计划。
A-5 |
鉴于, 在签署和交付本协议的同时,INFINT、本公司和本公司所有股东已 签订了股东支持协议(“股东支持协议“)根据该协议,除其他事项外,公司股东已同意投票支持本协议和交易,包括合并;
鉴于,在签署和交付本协议的同时,本公司所有股东已批准并通过本协议,并根据开曼法案的适用条款批准了合并和其他交易,并根据开曼法案以特别决议的方式批准了合并计划,因为他们签署和交付了公司股东以INFINT可接受的形式和实质一致的书面决议(“公司股东同意书”);
鉴于, 在签署和交付本协议的同时,INFINT、本公司和保荐人已签订保荐人支持协议(“赞助商支持协议“)据此,除其他事项外,保荐人将同意(A)投票支持交易和INFINT提议,(B)不赎回其INFINT B类普通股,(C)放弃INFINT备忘录和章程第24条规定的反稀释权利;
鉴于, 关于收盘,INFINT、某些公司股东和某些INFINT股东将签订登记权协议(注册权“)基本上以本文件所附的形式附件B;
鉴于, 关于交易结束,INFINT和某些公司股东将签订锁定协议(“禁售协议“) 基本上以本文件所附的形式附件C及
鉴于, 在生效时,INFINT将在获得必要的INFINT批准后,以本协议所附格式修改和重述INFINT备忘录和条款附件D (“INFINT第二次修订和重新修订的备忘录和章程”).
现在, 因此,考虑到前述和本协议所载的相互契约和协议,并打算在此受法律约束 ,双方特此达成如下协议:
文章
I.
定义
第 1.01节某些定义。就本协议而言:
“附属公司“指明人的 是指通过一个或多个中间人直接或间接控制、由该指明人控制或与该指明人共同控制的人。
A-6 |
“辅助协议 “指股东支持协议、保荐人支持协议、注册权协议和禁售协议,以及由INFINT、合并子公司或本公司签署和交付的与本协议具体预期的交易相关的所有其他协议、证书和文书。
“汇总 交易注意事项“指相当于(A)公司价值的商数的新INFINT普通股除以 (b) $10.00.
“业务 数据“指所有业务信息和数据,包括个人信息(无论是员工、承包商、顾问、 客户、消费者或其他人员的信息,也无论是电子或任何其他形式或媒体的信息),由任何业务系统、产品或其他方式在公司或任何公司子公司的业务过程中访问、收集、使用、处理、存储、共享、分发、转移、披露、销毁或处置 。
“营业日 天“指美国证券交易委员会在华盛顿特区的主要办事处开放接受申请的任何日期,或在确定付款到期日的情况下,指纽约、纽约或开曼群岛的银行不需要或不被授权关闭的任何日期。
“业务 系统“指所有软件、计算机硬件(通用或专用)、电子数据处理、信息、 记录保存、通信、电信、网络、接口、平台、服务器、外围设备和计算机系统,包括公司或公司任何子公司在开展业务时拥有或使用的任何外包系统和流程。
“公司 竞争交易“指直接或间接涉及以下各项的任何交易或一系列相关交易(交易除外):
(a) | 涉及本公司或本公司任何子公司的任何合并、换股、业务合并、合资、重组或其他类似交易; |
(b) | 公开发行本公司或本公司任何子公司的债务或股权证券,或公开发行或私募本公司或本公司任何子公司的任何股权、债务、可转换债务或类似证券; |
(c) | 任何 任何交易(I)任何个人或“团体”(定义见《交易法》及其下的规则)获得证券的受益所有权或记录所有权 (或可转换为、可执行或可交换的工具,该等证券)本公司或(Ii)本公司发行本公司证券(或可转换为该等证券或可行使或可交换该等证券的工具); |
A-7 |
(d) | 任何要约收购或交换要约,如果完成,将导致任何个人或“团体” (定义见《交易法》及其规则)获得受益的证券(或可转换为或可转换为或可行使或可交换(br}该等证券);或 |
(e) | 上述交易类型的任何 组合。 |
“公司 股权计划“指TNG金融科技集团股份有限公司2022年股权激励计划,因此可能已不时修改、补充或修改 。
“公司 IP“统称为公司所有的知识产权和公司许可的知识产权。
“公司授权的IP “指由第三方拥有或声称由第三方拥有并许可给公司或任何公司子公司,或公司或任何公司子公司以其他方式有权使用的所有知识产权。
“公司 重大不良影响“指任何事件、情况、变化或影响,其个别或与所有其他事件、情况、变化及影响合计,(A)对本公司及本公司附属公司的整体业务、状况(财务或其他)、资产、负债或营运构成或可合理地预期为重大不利;提供, 然而,,在确定是否已经或将会对公司产生重大不利影响时,不应单独或同时考虑以下任何因素:(I)任何法律或国际财务报告准则的任何变化或拟议变化;(Ii)普遍影响公司及其子公司所在行业的事件或条件;(Iii)总体经济状况的任何低迷,包括信贷、债务、证券、金融或资本市场的变化;(4)战争行为、破坏行为、内乱或恐怖主义行为,或此类战争行为、破坏行为、内乱或恐怖主义行为的任何升级或恶化,或全球、国家、地区、州或地方政治或社会状况的变化;(5)流行病、流行病或疾病爆发(包括新冠肺炎)引起或与之有关的事件、情况、变化、影响或条件;(6)任何飓风、龙卷风、洪水、地震、自然灾害或其他天灾;(Vii)本公司或本公司附属公司根据本协议或任何附属协议的规定而采取或未采取的任何行动,但第(I)至(Vi)条除外,惟本公司及本公司附属公司作为整体而言,与本公司及本公司附属公司所在行业的其他参与者相比,受到的影响不成比例;或(B)会阻止、重大延迟或重大阻碍本公司履行其在本协议下的责任或完成合并或任何其他交易。
“公司 备忘录和章程“指本公司于2022年1月19日以特别决议案通过的经修订及重述的本公司组织章程大纲及细则。
A-8 |
“公司 选项“指所有购买已发行公司股份的认购权,不论是否可行使,亦不论是否归属,在紧接公司股权计划下或其他情况下,于紧接成交前购买已发行股份。
“公司拥有的知识产权 “指本公司或本公司任何附属公司拥有或声称拥有的所有知识产权。
“公司 RSU“指与已发行公司股份有关的所有限制性股票单位奖励,不论是否归属、在紧接公司股权计划下收市前的未发行股份 或其他。
“公司 股票“指公司的股份,每股票面价值0.001美元。
“公司 价值“指相等于$400,000,000的数额。
“机密信息 “指有关本公司、本公司子公司或本公司或任何本公司子公司或INFINT或其子公司(视情况而定)的任何供应商或客户的业务和事务的任何信息、知识或数据,包括任何知识产权。
“控制“ (包括条款”受控于” and “在共同控制下,“)指直接或间接,或作为受托人或遗嘱执行人,拥有指导或促使某人的管理和政策的方向的权力,无论是通过作为受托人或遗嘱执行人的有表决权证券的所有权,还是通过合同或其他方式。
“新冠肺炎“ 是指SARS-CoV-2或新冠肺炎及其任何演变或突变,或相关或相关的流行病、大流行或疾病爆发。
“科委“ 是指大陆股份转让信托公司。
“禁用 设备“指未披露的软件病毒、定时炸弹、逻辑炸弹、特洛伊木马、陷阱门、后门或其他计算机指令、故意装置或技术,旨在威胁、感染、攻击、破坏、诈骗、破坏、损坏、禁用、恶意侵入、侵入、使计算机系统或此类计算机系统的任何组件丧失能力、渗透或减速或关闭计算机系统,包括影响系统安全或以未经授权的方式泄露或泄露用户数据的任何此类设备。
“环境法律 “指适用于本公司或本公司任何附属公司的任何美国联邦、州或地方或非美国法律、国际法、国际条约或类似法律,包括但不限于美国的《危险材料运输法》、《资源保护和回收法》、《综合环境反应、赔偿和责任法》、《清洁水法》、《安全饮用水法》、《原子能法》、《联邦杀虫剂、杀菌剂和灭鼠法》、《清洁空气法》以及随之而来的任何州法律类比或法规。以及与污染或保护人类健康、安全、环境和/或自然资源有关的任何工程实践和行业标准,或与以下方面有关的法律:(A)将危险物质或含有危险物质、污染物、污染物、化学品、工业材料、废物或其他物质的物质排放、泄漏、排放或排放或威胁排放、泄漏或排放到环境中;(B)制造、处理、运输、使用、处理、储存或处置危险物质或含有危险物质的材料;或。(C)环境或自然资源的污染或保护。
A-9 |
“政府 官员“指(A)任何政府当局的任何董事、官员、雇员、代理人或代表(包括当选、提名或委任 为董事的官员、雇员、代理人或代表),或以官方身份代表政府当局行事的任何人;(B)任何政党、政党官员或政党雇员;(C)任何公职或政治职位候选人;(D)任何王室或统治家族成员;或(E)上述(A)至(D)项所列任何人的任何已知代理人或代表。
“危险物质 “指任何类似进口的化学品、污染物、污染物、废物、物质或材料,或其任何混合物, 包括任何危险、有毒、危险、易燃、爆炸性、传染性或放射性物质或废物,由任何政府主管部门根据任何环境法加以管制,或受任何环境法管制、界定、声明或控制,或根据任何环境法,包括但不限于石棉和含石棉材料,受任何环境法管制、受其约束或被视为危险或有毒的,多氯联苯、铅、氡和其他放射性物质、霉菌、尿素甲醛、聚氟烷基物质、废油和石油产品以及副产品。
“INFINT A类普通股“指INFINT的A类普通股,每股票面价值0.0001美元,如INFINT备忘录和章程所述。
“INFINT B类普通股“指INFINT的B类普通股,每股票面价值0.0001美元,如INFINT备忘录和章程所述。
“INFINT 延期资金金额“指根据INFINT组织文件要求存入信托账户的资金数额,以将INFINT完成业务合并的期限再延长三(3)个月。
“INFINT 延期建议“是指根据国际金融信息技术公司向美国证券交易委员会提交的最终委托书 提交给国际金融信息技术公司股东的提案,其目的是修改国际金融信息技术公司的组织文件 ,以延长国际金融信息技术公司完成业务合并的期限(截至本文件之日,合并将于2022年11月23日到期),而不需要保荐人向信托账户存入额外资金。
A-10 |
“信息 重大不良影响“指单独或与所有其他事件、情况、变化和影响一起,(A)被或合理地预期对INFINT的业务、财务状况或经营结果造成重大不利的任何事件、情况、变化或影响;提供, 然而,,在确定INFINT是否已经或将会产生重大不利影响时,不得单独或同时考虑以下任何事项:(Br)(I)任何法律或公认会计原则的任何变更或拟议变更;(Ii)普遍影响INFINT所在行业的事件或条件;(Iii)一般经济状况的任何下滑,包括信贷、债务、证券、金融或资本市场的变化;(4)战争行为、破坏行为、内乱或恐怖主义行为,或此类战争行为、破坏行为、内乱行为或恐怖主义行为的任何升级或恶化,或全球、国家、地区、州或地方政治或社会状况的变化;(5)流行病、流行病或疾病爆发引起或与之有关的事件、情况、变化、影响 或情况(包括新冠肺炎);(6)任何飓风、龙卷风、洪水、地震、自然灾害或其他天灾;(Vii)INFINT按照本协议或任何附属协议的要求采取或不采取的任何行动;除第(I)至(Vi)款的情况外,与INFINT所在行业的其他参与者相比,INFINT受到的影响不成比例 ;或(B)将阻止、实质性延迟或实质性阻碍INFINT或合并子公司履行其在本协议项下的各自义务或完成合并或任何其他交易。
“INFINT 备忘录和文章“指经修订和重述的INFINT组织章程大纲和章程,于2021年11月23日由INFINT的特别决议通过。
“INFINT 组织文档“指经不时修订、修改或补充的INFINT备忘录和细则以及信托协议。
“INFINT 优先股“指INFINT的优先股,每股票面价值0.0001美元,如INFINT备忘录和章程所述。
“INFINT 股票“指INFINT A类普通股、INFINT B类普通股和INFINT优先股。
“信息 个单位“指一股INFINT A类普通股和一股INFINT认股权证的一半。
“INFINT 担保协议“是指INFINT和CST之间于2021年11月23日达成的某些认股权证协议。
“INFINT 认股权证“指根据INFINT认股权证协议预期购买INFINT A类普通股的认股权证,每股认股权证可按11.50美元的行使价行使一股INFINT A类普通股。
A-11 |
“知识产权 “系指:(A)专利、专利申请和专利披露,及其所有补发、续展、部分续展、分部、修订、延期或复审;(B)商标和服务标志、商业外观、徽标、商号、公司名称、品牌、口号和其他来源标识,以及前述的所有翻译、改编、派生、组合和其他 变体,以及与此相关的所有申请、注册和续展,以及与前述相关的所有商誉;(C)版权和其他作者作品(无论是否可享有版权)、精神权利和注册 及其注册、续展和延期申请;(D)商业秘密和技术诀窍(包括想法、配方、成分、 发明(无论是否可申请专利或简化为实践))、客户和供应商名单、改进、协议、流程、方法和技术、研发信息、行业分析、算法、架构、布局、图纸、规格、 设计、计划、方法、提案、工业模型、技术数据、财务和会计以及所有其他数据、数据库、数据库权利,包括使用任何个人信息、定价和成本信息、业务和营销计划和建议、以及客户和供应商名单(包括潜在客户名单)和相关信息的权利;(E)互联网域名和社交媒体账户; (F)隐私权和公开权;(G)所有面具作品、面具作品注册和应用,以及任何同等或类似的 权利;(H)任何种类或描述的所有其他知识产权或专有权利;(I)上述任何一项的副本和有形体现,无论形式或媒介;以及(J)(A)至(I)项产生的所有法律权利, 包括起诉和完善此类利益的权利,以及基于此类利益起诉、反对、取消、干预和禁止的权利,包括基于过去与上述任何一项相关的侵权(如果有的话)的权利。
“知识” or “据了解,“就本公司而言,指下列人士的实际所知:附表A经过合理询问,在INFINT的情况下,Alexander Edgarov和Sheldon Brickman在经过合理询问后实际知道。
“租赁房地产 “指本公司或本公司附属公司以承租人身份租赁的不动产,连同本公司或本公司附属公司租赁的所有建筑物及其他构筑物、设施或改善设施,以及本公司或本公司附属公司与前述有关的所有地役权、许可证、权利及附属设施。
“留置权“ 指任何留置权、担保物权、抵押、质押、不利债权或其他任何形式的产权负担,以保证债务的偿付或履行 (根据适用证券法设定的债务除外)。
“合并 子备忘录和章程“指经不时修订、修改或补充的合并附属公司的组织章程大纲及章程细则 。
“新的信息普通股“指INFINT的普通股,每股票面价值0.0001美元,载于INFINT第二份经修订和重新签署的备忘录和章程。
“OFAC“ 指美国财政部外国资产管制办公室。
A-12 |
“打开 源软件“指根据以下条件获得许可的任何软件:(A)现在或将来由开源计划批准并在http://www.opensource.org/licenses,上列出的任何许可证,其许可证包括GNU通用公共许可证(GPL)、GNU较宽松通用公共许可证(LGPL)、GNU Affero GPL、麻省理工学院许可证、Eclipse公共许可证、公共公共许可证、CDDL、Mozilla公共许可证(MPL)、艺术许可证、Netscape公共许可证、Sun社区源代码许可证(SCSL)和Sun行业标准许可证(SISL);或(B)被开放源码基金会或自由软件基金会视为“自由”或“开放源码软件”的任何软件许可证。
“PCAOB“ 是指上市公司会计监督委员会及其任何部门或分支机构。
“允许 留置权“系指:(A)所有权上的瑕疵、地役权、产权负担、留置权或限制不会对公司或受其约束的任何附属公司资产的当前使用造成实质性损害;(B)物料工、机械师、承运人、工人、仓库保管员、维修工、房东及其他类似留置权,或获得此类留置权解除的保证金;(C)尚未到期、应缴或善意争夺的税款留置权;(D)政府主管部门颁布的分区、权利、养护限制和其他土地使用和环境法规;(E)在正常业务过程中授予公司或公司子公司的非排他性许可、再许可或其他知识产权权利,包括非排他性许可、再许可或授予任何被许可人的知识产权;(F)非货币留置权、产权负担和对不动产的限制(包括地役权、契诺、通行权和类似的记录限制),不会对此类不动产的当前使用造成实质性干扰。(G)年度财务报表中确认的留置权及(H)租赁留置权、 分租约、地役权、许可证、使用权、进入权和通行权,这些权利由该等协议的规定产生或受益 或由任何较高的产业、权利或权益产生。
“人“ 是指个人、公司、合伙企业、有限合伙企业、有限责任公司、辛迪加、个人(包括但不限于《交易法》第13(D)(3)条所界定的”个人“)、信托、协会或实体或政府、政府的政治分支、机构或机构。
“个人信息 “指(A)与已识别或可识别的个人有关的信息(例如,姓名、地址、电话号码、电子邮件地址、财务帐号、政府发布的识别符),(B)任何其他已使用或打算使用的数据,或允许 人识别、联系或精确定位个人的任何其他数据,包括任何互联网协议地址或其他永久识别符,以及 (C)受隐私/数据安全法律监管的任何其他类似信息或数据。
“隐私/数据 安全法规“指管理接收、收集、使用、存储、处理、共享、安全、披露或传输个人信息或公司业务系统、产品或业务数据安全的所有法律。
A-13 |
“产品“ 指本公司或本公司任何子公司设计、开发、制造、执行、许可、销售、分销或以其他方式提供的任何产品或服务(包括与本公司或本公司任何子公司相互操作或捆绑销售的任何软件或技术,或作为该等产品或服务的一部分提供的任何软件或技术),本公司或本公司任何子公司此前已从该产品或服务中获得或预期从其销售或提供中获得收入,包括本公司或本公司任何子公司目前正在开发的产品或服务。
“赎回 权利“指INFINT备忘录和细则第192条规定的赎回权。
“第 S-K条“指根据证券法颁布的S-K条例。
“第 S-X条“指根据《交易法》颁布的S-X条例。
“必需的 公司批准“指持有公司至少三分之二已发行股份的股东以特别决议案投赞成票。
“必需的信息审批“指(A)交易及其他INFINT建议(但不包括通过经修订及重订的INFINT第二份备忘录及细则)、其批准及以大多数已发行INFINT股份持有人以普通决议案赞成通过及通过本协议及(B)经修订及重订的INFINT第二份备忘录及章程细则,以及(B)经修订及重订的INFINT第二份备忘录及章程细则,由持有至少三分之二已发行INFINT股份(包括INFINT B类普通股)持有人以特别决议案以赞成票通过。
“软件“ 指所有计算机软件(目标代码或源代码格式)、数据和数据库以及相关文件和材料。
“赞助商“ 指特拉华州有限责任公司INFINT Capital LLC。
“子公司” or “附属公司“本公司、幸存公司、INFINT或任何其他人是指由该人通过一个或多个中间人直接或间接控制的关联公司。
“供货商“ 指提供库存或其他材料或个人财产、零部件或其他产品或服务的任何人,这些产品或服务在公司或公司任何子公司的产品中使用或构成产品。
“技术“ 指所有设计、公式、算法、程序、技术、方法、过程、概念、想法、专有技术、程序、模型、例程、数据、数据库、工具、发明、创造、改进和所有记录、图表、图纸、报告、分析、其他写作、 以及上述任何形式的任何其他实施例,无论是否在本文中特别列出。
A-14 |
“交易 单据“指本协议,包括本协议的所有明细表和附件、公司披露明细表、附属协议以及INFINT、合并子公司或本公司与交易有关并由本协议明确规定签署和交付的所有其他协议、证书和文书。
“交易费用 “指(A)一方或其代表在授权、准备、谈判、执行和履行本协议、准备、谈判、执行和履行本协议,以及编制、印刷和邮寄委托书和登记声明方面发生的所有自掏腰包的费用、成本和开支(包括一方及其附属公司的律师、会计师、投资银行家、专家和顾问的所有费用、成本和开支,以及与交易有关的新发行的股权和/或债务融资的所有费用、成本和开支),征求股东批准及与交易有关的所有其他事项 及(B)所有与交易有关的奖金、留任款项、控制权变更付款、遣散费及于交易完成时应支付予本公司或本公司任何附属公司的高级职员或雇员的类似金额,加上将就此征收的工资税的雇主部分 及与交易有关的所有其他事项。
“交易记录“ 指本协议和交易文件所预期的交易。
“转账 税“指因交易而征收的任何销售、使用、增值、业务、货品及服务、转让(包括就任何转让财产的文书而征收的印花税或其他类似税项)、文件、物业转易或类似的税项或开支或任何记录费,连同就该等物品而征收的任何罚款、利息及附加费 。
“财政部条例 “指根据《守则》颁布的美国财政部条例。
第 1.02节进一步的定义。下列术语具有以下各节所述的含义:
定义了 术语 | 定义的位置 | |
2022年 资产负债表 | § 4.07(b) | |
行动 | § 4.09 | |
协议 | 前言 | |
反贿赂法律 | § 4.14(a) | |
反垄断法 | § 7.13(a) | |
年度财务报表 | § 4.07(a) | |
授权代表 | § 4.14(a) | |
业务 组合竞价交易 | § 7.05(b) | |
开曼群岛 法案 | 独奏会 | |
证书 | § 3.02(b) | |
索赔 | § 6.03 | |
结业 | § 2.02(a) | |
截止日期 | § 2.02(a) | |
代码 | § 3.02(i) |
A-15 |
定义了 术语 | 定义的位置 | |
公司 | 前言 | |
公司 董事会 | 独奏会 | |
公司 导致INFINT扩展项目 | § 9.03(a) | |
公司 披露时间表 | 第四条 | |
公司 许可证 | § 4.06 | |
公司 股东书面同意 | 独奏会 | |
公司 股东 | 独奏会 | |
公司 子公司 | § 4.01(a) | |
保密协议 | § 7.04(b) | |
续聘 名员工 | § 7.06(a) | |
可转换债券工具 | § 7.23 | |
数据 安全要求 | § 4.13(i) | |
资产剥离 | § 7.20 | |
资产剥离 实体 | § 7.20 | |
D&O 尾部策略 | § 7.07(a) | |
充满活力的印度尼西亚 | § 7.23 | |
EF 赫顿 | § 5.12 | |
生效时间 | § 2.02(b) | |
环境许可证 | § 4.16 | |
ERISA | § 4.10(b) | |
ERISA 分支机构 | § 4.10(b) | |
交易所 法案 | § 4.22 | |
Exchange 代理 | § 3.02(a) | |
交易所 基金 | § 3.02(a) | |
可交换债券工具 | § 7.23 | |
已交换 个选项 | § 3.01(b)(iv) | |
已更换 个RSU | § 3.01(b)(v) | |
FNTI | § 7.20 | |
公认会计原则 | § 5.07(b) | |
GEA | § 7.20 | |
政府当局 | § 4.05(b) | |
总部搬迁 | § 7.21 | |
国际财务报告准则 | § 4.07(a) | |
INFINT | 前言 | |
INFINT 董事会 | 独奏会 | |
INFINT IPO招股说明书 | § 9.01(i) | |
信息 建议书 | § 7.01(a) | |
INFINT 美国证券交易委员会报告 | § 5.07(a) | |
INFINT第二次修订和重新修订备忘录和章程 | § 2.04(b) | |
INFINT 股东 | 独奏会 | |
INFINT 股东大会 | § 7.01(a) | |
法律 | § 4.05(a) | |
租赁 | § 4.12(b) | |
租赁 文档 | § 4.12(b) |
A-16 |
定义了 术语 | 定义的位置 | |
提交函的字母 | § 3.02(b) | |
锁定 协议 | 独奏会 | |
材料 合同 | § 4.17(a) | |
合并 | 独奏会 | |
合并 考虑因素 | § 3.01(b)(i) | |
合并文档 | § 2.02(b) | |
合并 子公司 | 前言 | |
合并 |
独奏会 | |
合并 次普通股 | § 5.03(b) | |
高尚的 | § 7.23 | |
高尚的 期权契约 | § 7.23 | |
非美国子公司 | § 7.11(a) | |
在 日期之外 | § 9.01(b) | |
未偿还的 公司交易费用 | § 3.03(a) | |
未偿还的 信息交易费用 | § 3.03(b) | |
各方 | 前言 | |
聚会 | 前言 | |
付款 电子表格 | § 3.01(a) | |
PCAOB 经审计的财务 | § 7.14 | |
PFIC | § 7.11(a) | |
合并计划 | 独奏会 | |
平面图 | § 4.10(a) | |
Proxy 语句 | § 7.01(a) | |
注册 权利协议 | 独奏会 | |
注册 语句 | § 7.01(a) | |
补救措施 例外情况 | § 4.04 | |
代表 | § 7.04(a) | |
美国证券交易委员会 | § 5.07(a) | |
证券法 | § 5.07(a) | |
服务 协议 | § 4.10(a) | |
股东 支持协议 | 独奏会 | |
赞助商 支持协议 | 独奏会 | |
幸存的 公司 | 独奏会 | |
税收 | § 4.15(p) | |
退税 | § 4.15(p) | |
终止 公司违规行为 | § 9.01(g) | |
终止 信息泄露 | § 9.01(h) | |
TNG 亚洲 | § 7.20 | |
信任 帐户 | § 5.13 | |
信托 协议 | § 5.13 | |
信托 基金 | § 5.13 |
A-17 |
第 1.03节施工.
(A) 除本协议上下文另有要求外,(I)任何性别的词语包括彼此的性别,(Ii)使用单数或复数的词语还包括复数或单数,(Iii)术语“本条款”、“本协议”及衍生或类似的词汇指的是整个协议,(Iv)“条款”、“第(Br)节”、“附表”和“附件”是指特定的条款、节、在本协议的附表或附件中,(V)“包括”一词是指“包括但不限于”,(Vi)“或”一词应是断言但非排他性的,(Vii)对协议和其他文件的提及应被视为包括对协议和其他文件的所有后续修订和其他修改,以及(Viii)对法规的提及应包括根据其颁布的所有法规,而对法规或法规的提及应被解释为包括所有法规和法规的合并、修正或取代。
(B) 本协议中使用的语言应被视为各方为表达其相互意向而选择的语言,严格解释规则不得适用于任何一方。
(C) 只要本协议指的是天数,除非明确规定营业日,否则该天数应指日历日。如果要在特定日历日或之前执行或执行任何操作,并且该日历日不是工作日,则此类操作可能会推迟到下一个工作日。
(D) 本文中使用的所有未明确定义的会计术语应具有国际财务报告准则(如果与本公司或本公司子公司有关)和公认会计准则(如果与INFINT或合并子公司有关)给予它们的含义。
第二条。
合并协议和计划
第 2.01节合并。根据下列条款并受第八条,并根据开曼群岛法,于生效时,合并附属公司应与本公司合并并并入本公司。由于合并的结果,合并子公司的独立公司将停止存在,公司将继续作为尚存的公司。
第 2.02节有效时间;截止时间.
(A) 在满足或(如果允许)放弃下列条件后,尽可能迅速,但在任何情况下不得晚于三(3)个工作日第八条(除本质上应在成交时满足的条件外,应理解,成交的发生应取决于成交时该等条件的满足或(如果允许的话)放弃)、交易的完成,包括合并(“结业“)应通过相互交换电子签名(包括便携文件格式(.PDF))以电子方式进行。关闭的日期 在本文中称为“截止日期”.
(B) 根据开曼法案的条款和条件,在截止日期(或之前,但在截止日期生效) ,本公司和合并子公司应根据开曼法案的相关规定,促使合并计划以及开曼法案规定的与合并有关的所有其他文件和声明 正式签立并适当提交开曼注册处。合并文件“)。合并将于开曼群岛注册处正式登记合并文件的日期和时间,或INFINT和本公司可能商定并在合并文件中规定的后续日期和时间,根据开曼法案生效(合并生效时间,在本文中称为“有效时间”).
A-18 |
第 2.03节合并的效果。在生效时,合并的效力应符合本协议、合并文件和开曼群岛法适用条款的规定。在不限制前述一般性的前提下,根据开曼法,在生效时,合并子公司和公司的所有财产、权利、特权、协议、权力和特许经营权、债务、责任、义务、权力和特许经营权应成为尚存公司的财产、权利、特权、协议、权力和特许经营权、债务、责任、责任和义务,其中应包括尚存公司承担的任何和 所有协议、契诺、合并子公司和公司在本协议和任何其他合并子公司或公司为其中一方的交易文件中规定的职责和义务,尚存的公司应继续作为INFINT的全资子公司而存在。
第 2.04节组织文件.
(A) 在生效时,根据合并文件,经修订和重述的尚存公司的组织章程大纲和章程细则格式为附件E将被采纳为经修订及重述的尚存公司的组织章程大纲及细则 ,直至其后根据开曼法的适用条文及该等经修订及重述的组织章程大纲及章程细则修订为止。
(B) 截止日期,自生效时间起生效,INFINT应促使INFINT第二次修订和重新修订的备忘录和条款 被采纳为INFINT的组织章程大纲和章程细则,直至此后根据开曼法和INFINT第二次修订和重新启动的备忘录的适用条款 进行修订。
第 2.05节董事及高级人员.
(A) 本公司应采取一切必要的合法行动,使紧接生效时间之后的尚存公司的首任董事和首任高级管理人员应由下列个人组成附件F至此,各董事将根据经修订及重述的尚存公司的组织章程大纲及章程细则担任职务。
(B)INFINT应采取一切必要的合法行动,以使(I)INFINT董事会在紧接生效时间之后由以下个人组成:附件F自生效时间起,INFINT的高级职员应由下列人员组成:附件F至此,在每一种情况下,每个人都应根据INFINT第二次修订和重新修订的备忘录和章程任职。
A-19 |
第三条。
证券转换;证书交换
第 3.01节证券的转换.
(a) 付款电子表格。至少在生效时间前五(5)个工作日,公司应向INFINT提交时间表 (“付款电子表格“)列明(A)交易总代价的计算,(B)交易总代价在公司股份持有人、公司期权持有人和公司股份持有人之间的分配,(C)支付给每个公司股份持有人的总交易代价部分,(D)应付予每名已交换购股权持有人的总交易代价部分(包括根据该已交换期权可购买的新INFINT普通股数目 )及(E)应付予每名已交换RSU持有人的总交易代价部分(包括根据该已交换RSU可购买的新INFINT普通股数目)。总交易对价的分配和与将公司期权交换为交换期权 以及将公司RSU交换为交换RSU的分配应对各方具有约束力,并应由INFINT和合并子公司用于向公司股票持有人发布合并对价、将公司期权转换为交换期权 以及根据本协议将公司RSU转换为交换RSU第三条。在发布合并对价时, 将公司期权转换为交换的期权,并据此将公司的RSU转换为交换的RSU第三条、INFINT和Merge Sub应有权完全依赖付款电子表格中列出的信息。
(B) 在有效时间,凭借合并,INFINT、合并子公司、本公司或以下任何证券的持有人不采取任何行动:
(I) 在紧接生效时间之前发行和发行的所有公司股票将被注销,并转换为根据本协议条款和支付电子表格获得支付电子表格中列出的新INFINT普通股数量的权利。 (“合并注意事项“),公司股票的每位持有人将获得在付款电子表格中与该持有人姓名相对的数量的新INFINT普通股。
(Ii) 所有由公司金库持有的公司股票将被注销,而不进行任何转换,且不得就此支付或分配 ;
(Iii) 在紧接生效日期前已发行及已发行的每股合并次普通股,须转换及交换一股尚存公司的有效发行、缴足股款及不可评估普通股,每股面值0.001美元;
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(Iv) 在紧接生效日期前尚未行使的公司购股权,不论是既得或非既得,应转换为购买新INFINT普通股的期权(该等期权,即“交换的期权“)根据公司股权计划、本协议和付款电子表格的条款 ,每个持有公司期权的持有人可获得购买 付款电子表格上与该持有人姓名相对的数量的新INFINT普通股的期权。除上文明确规定外,在生效时间后,交换的期权应继续受适用于紧接生效时间之前的相应前公司期权的相同条款和条件(包括归属和可行使性条款)管辖。在生效时间或之前,各方及其董事会(视情况而定)应通过任何必要的决议和采取任何必要的行动,以根据本款处理公司期权;以及
(V) 在紧接生效时间之前尚未发行的公司RSU应转换为限制性股票单位奖励,以购买新的INFINT普通股(此类限制性股票单位奖励,即“已交换的RSU“)根据公司股权计划、本协议和支付电子表格的条款,每个公司RSU的持有人将获得受限的 股票单位奖励,以购买付款电子表格上与该持有人姓名相对的数量的新INFINT普通股。 除上文特别规定外,在生效时间之后,交换的RSU应继续受紧接生效时间之前适用于相应的前公司RSU的相同条款和条件(包括归属和可行使性条款)的管辖。在生效时间或生效时间之前,各方及其董事会应根据本款通过任何决议并采取必要行动,以实现对公司RSU的处理。
第 3.02节交易所.
(a) Exchange代理。在截止日期,INFINT应向银行或信托公司存入或安排存入银行或信托公司,该银行或信托公司应由INFINT指定并合理地令公司满意(“Exchange代理“),双方同意,为了公司股份持有人的利益,CST是双方满意的,可以按照本协议进行交换第三条,足以交付根据本协议应付的合并总对价的新INFINT普通股数量 (新INFINT普通股的此类证书,连同与其有关的任何股息或分派(根据第 3.02(C)节)以下称为“外汇基金“)。INFINT应根据不可撤销的指示,促使交易所代理根据本协议从外汇基金中支付合并对价。除 预期的之外第3.02(C)条因此,外汇基金不得作任何其他用途。
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(b) 交换程序。INFINT应尽其合理的最大努力,在实际可行的情况下尽快安排交易所代理向根据下列规定有权获得合并对价的公司股票持有人邮寄第3.01节 传送函,其格式应为INFINT和公司(“意见书) ,并应具体说明(I)交付、遗失风险以及证明该等公司股份的证书的所有权 (证书“)只有在将证书正确交付给交易所代理或确认本公司取消该等证书后,方可通过;及(Ii)根据递交函 用于交出证书的指示。在持有人向交易所代理交出其持有的所有注销证书后两(2)个工作日内(但在任何情况下不得在生效时间之前),连同一份按照该证书的指示填妥并有效签立的传送书和根据该指示可能需要的其他文件,该证书的持有人有权因此有权获得合并的对价,并且INFINT应促使交易所代理按照以下规定交付合并对价第3.01节,而如此交出的证书应立即被取消。 直至按照本协议的规定交出为止第3.02节,根据 有权获得合并对价的每张证书第3.01节在生效时间之后的任何时候,均应被视为仅代表该持有人根据下列规定有权获得的合并对价。第3.01节.
(c) 关于未交换的新INFINT普通股的分配。对于记录日期在生效时间之后的新INFINT普通股,在生效时间之后宣布或作出的任何股息或其他分配不得支付给持有该证书所代表的任何未交出股票的持有者 ,直到该证书的持有者 按照第3.02(B)条。在受税务、税务或其他适用法律影响的情况下,在任何此类证书交还后,INFINT应向或促使支付作为交换而发行的新INFINT普通股的证书持有人,因此,(I)在交出后五(5)个营业日内,(I)迅速,但无论如何,不计利息,向该等新INFINT普通股支付股息或其他分派的金额,且股息或其他分派的记录日期在生效时间之后且之前已支付 ,以及(Ii)在适当的支付日期,股息或其他分派的金额, 记录日期在生效时间之后但在退回之前,以及退回后发生的付款日期,就该等新INFINT普通股支付 。
(d) 在公司股份中没有进一步的权利。根据本协议条款转换本公司股份时应支付的合并代价应被视为已支付并已发行,以完全满足与该等本公司股份有关的所有权利。
(e) 对合并对价的调整。合并对价应进行调整,以适当反映任何股份 拆分、反向股份拆分、股份分红、重组、资本重组、重新分类、合并、换股或其他与INFINT A类普通股有关的 变更在合并生效日期或之后生效时间之前的影响。
(f) 外汇基金的终止。外汇基金中任何部分在生效时间后六(6)个月内仍未分配给公司股票持有人的,应应要求交付给INFINT,而在此之前尚未 的公司股票持有人应遵守这一规定第3.02节此后应仅向INFINT寻求合并考虑。在适用法律允许的范围内,在适用法律允许的范围内,交易所 基金的任何部分仍未被公司股票持有人认领,且不受任何先前有权享有该款项的任何人的任何索赔或利益的影响。
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(g) 不承担任何责任。交易所代理、INFINT或尚存公司不向公司股票持有人支付任何该等公司股票(或与之相关的股息或分派)或根据任何遗弃的财产、欺诈或类似法律交付给公职人员的现金。第3.02节.
(h) 丢失的证书。如果任何证书已丢失、被盗或销毁,则在声称该证书已丢失、被盗或销毁的人作出该事实的宣誓书后,交易所代理将签发该证书持有人有权根据 的规定以其他方式获得的合并对价,以换取该证书的丢失、被盗或销毁。第3.01节。
(i) 扣押权。每一家尚存的公司和INFINT都有权扣除和扣留根据本协议支付给任何公司股份持有人的其他代价 ,该金额是根据修订后的《1986年美国国税法》(the United States Revenue Code of 1986,以下简称《美国国税法》)支付的。代码“)或任何州、地方或非美国税法的规定提供, 然而,,INFINT应至少在截止日期 或此类适用付款的到期日之前五(5)天以书面形式通知公司股东任何根据本协议扣除和扣缴任何款项的意图,或者,如果较晚,应在意识到这一点后立即通知公司股东,并与公司股东 合作,以确定任何可用的扣减或豁免此类拟扣除或扣缴的金额。在尚存公司或INFINT(视情况而定)扣留金额的范围内,就本协议的所有目的而言,此类扣留金额应被视为 已支付给公司股票、公司期权和/或公司RSU(或补偿付款的预定接收方)的持有人 幸存公司或INFINT(视情况而定)对其进行了扣减和扣缴。
(j) 股份转让账簿。生效时,本公司的股份转让账簿将结清,此后将不再进行公司普通股转让登记。自生效时间起及生效后,持有在紧接生效时间前已发行公司股份的股票的持有人 将不再拥有有关该等公司股份的任何权利,除非本协议或法律另有规定。在生效时间或之后,以任何理由向交易所代理或INFINT提交的任何证书应根据 的规定转换为合并对价第3.01节。
第 节3.03未清偿交易费用.
(A) 不早于截止日期前五(5)个工作日或不迟于截止日期前两(2)个工作日,公司应向INFINT提供一份书面报告,列出公司或代表公司发生的或代表公司发生的交易费用清单(连同支付交易费用的书面发票和电汇指示),仅限于发生的交易费用和预计在紧接关闭日期前的营业日结束时仍未支付的交易费用(统称为未清偿公司 交易费用“)。为免生疑问,未清偿公司交易费用不应包括任何费用 和公司任何股东的支出。
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(B) 不早于截止日期前五(5)个工作日或不迟于截止日期前两(2)个工作日,INFINT应向公司提供一份书面报告,列出因INFINT或合并子公司或代表INFINT或合并子公司而发生的或代表其发生的交易费用清单(连同书面发票和支付该费用的电汇指示),仅限于发生的交易费用和预计在紧接结束日期前的营业日结束时仍未支付的交易费用(统称为未偿还的 信息交易费用”).
(C) 如果合并和其他交易需要完成,未偿还的INFINT交易费用和未偿还公司的交易费用应按下列方式支付第9.03(B)条.
第四条。
公司的陈述和保证
除公司提交的与本协议相关的公司披露明细表中规定的 以外(“公司 披露时间表“),本公司特此向INFINT和合并子公司作出声明和保证,自本合同签订之日起 和截止日期:
第 4.01节组织和资格;子公司.
(A) 本公司是一家根据开曼群岛法律正式注册、有效存在和信誉良好的豁免公司, 本公司的每一附属公司(均为“公司子公司总体而言,公司子公司“) 是根据其注册成立或组织所在司法管辖区的法律有效存在且信誉良好的公司或其他组织(如适用)。本公司及本公司各附属公司拥有所需的公司或其他组织权力及权力,以及所有必要的政府批准,以拥有、租赁及经营其物业,并经营其现正进行的业务。本公司及本公司每家附属公司均具备作为外国公司或其他组织开展业务的正式资格或许可,并在其拥有、租赁或经营的物业的性质或其业务性质需要该等资格或许可的每个司法管辖区内信誉良好,但如该等不符合资格或许可且信誉良好,则不在此限,不论是个别或整体而言,对本公司及本公司附属公司整体而言并无重大影响。
(B) 本公司所有子公司的真实和完整的清单,以及适用的组织或成立公司的管辖权,以及本公司拥有的每个公司子公司和其他公司子公司的未偿还股权的百分比,载于第4.01(B)条公司披露明细表。本公司并无直接或间接拥有任何其他公司、合伙企业、合营企业或商业组织或其他实体的任何股权或类似权益,或任何可转换或可交换或可行使的权益。
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第 4.02节组织文件。于本协议日期前,本公司已向INFINT提供一份完整且 正确的公司章程大纲及细则副本、本公司注册证书及更改名称时的注册证书、各公司附属公司的章程或同等的组织/章程文件,每一份均经修订至今。《公司章程大纲和章程》及该等公司注册证书、章程或同等的组织/章程文件 完全有效。本公司并无违反本公司章程大纲及细则的任何规定,本公司的任何附属公司亦无违反其公司注册证书、章程或同等的组织/章程文件的任何规定。
第 4.03节大写.
(A) 本公司的法定股本由100,000,000股公司股份组成。于本公告日期,(I)58,030,000股公司股份已发行及已发行,(Ii)并无任何公司股份根据根据 授予公司股权计划授予的已发行公司购股权预留作未来发行之用,及(Iii)6,093,000股公司股份根据根据公司股权计划授出的已发行公司股份单位预留作未来发行之用。阐述于第4.03(A)条公司披露明细表是所有公司股东的列表,以及每个公司股东实益拥有的和登记在册的公司股份数量。除本公司外 上市公司股东持有的股份第4.03(A)条根据本公司披露附表、本公司购股权及 本公司RSU,本公司概无股份或其他股权或有表决权权益,或购入本公司任何该等股份或其他股权或有表决权权益的购股权、认股权证或其他权利均未获授权或已发行及尚未发行。
(B) 除本公司购股权及公司股份单位外,并无与本公司或本公司任何附属公司的已发行或未发行股份有关的购股权、认股权证、优先购买权、催缴股款、可换股证券、转换 权利或其他权利、协议、安排或承诺,或本公司或本公司任何附属公司有责任发行或出售本公司或任何本公司附属公司的任何股份或其他股权 。本公司或本公司任何附属公司均不参与或以其他方式约束本公司或本公司任何附属公司,亦无授予任何股权增值权、参与、影子股权或类似权利。 本公司或本公司任何附属公司并无就本公司股份或本公司或本公司任何附属公司的任何股权或其他证券的投票或转让 订立有投票权信托、投票协议、委托书、股东协议或其他协议。除本公司附属公司外,本公司并不拥有任何人士的任何股权。
(c) 第4.03(C)条公司披露明细表规定了有关每个公司期权和每个已发行公司RSU的以下信息:(I)公司期权或公司RSU接受者的名称;(Ii)受该公司期权或公司RSU约束的公司股票数量;(Iii)该公司期权或公司RSU的行使价;(Iv)授予该公司期权或公司RSU的日期;(V)公司购股权或公司RSU的归属时间表及(Vi)该公司购股权或公司RSU的 到期日期。本公司已向本公司提供准确而完整的股权计划副本,根据该计划,本公司已向本公司授予目前未偿还的本公司期权和本公司RSU,以及证明该等本公司购股权的所有购股权协议和证明本公司RSU的受限单位奖励协议的形式。于授予该等 公司购股权之日,并无授予每股行使价低于相关公司股份公平市价的公司 购股权。本公司所有须按上述条款及条件发行的股份,于按发行票据所载条款及条件发行时,将获正式授权、有效发行、缴足股款及免税。本公司 已终止TNG金融科技集团公司2018年股权激励计划,该计划下并无未偿还的奖励,本公司 或本公司任何附属公司在该计划下均无任何责任或义务(不论应计、绝对、或有) 。
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(D) 本公司或任何本公司附属公司并无未履行任何合约责任,以回购、赎回或以其他方式收购本公司或本公司任何附属公司的任何股份,或向本公司附属公司以外的任何人士提供资金或作出任何投资(以贷款、出资或其他形式)。
(E) (I)没有任何性质的承诺或协议要求本公司因本协议中提议的交易而加快任何公司期权或公司RSU的归属,以及(Ii)本公司的所有流通股, 所有流通股,所有已发行的公司股份单位及各公司附属公司的所有流通股均已发行及授予,并符合(A)所有适用证券法及其他适用法律及(B)本公司或本公司任何附属公司作为缔约一方的适用合约所载的所有优先购买权及其他 要求。
(F) 每家本公司附属公司的每股流通股均获正式授权、有效发行、缴足股款及无须评估,而每股该等股份 由本公司或另一家本公司附属公司拥有,且不受任何留置权、选择权、优先购买权及对本公司或任何本公司附属公司投票权的限制,但适用证券法及其各自的组织/章程文件所订的转让限制除外。
第 4.04节与本协议相关的权限。本公司拥有签署和交付本协议的所有必要权力和授权, 履行本协议项下的义务,并在获得必要的公司批准后完成交易。本公司签署及交付本协议及完成该等交易已获所有必需的公司行动正式及有效授权,而本公司并不需要任何其他公司程序以授权本协议或完成该等交易(有关合并、本公司股东须 书面同意满足的所需公司批准,以及根据开曼法案的规定提交及记录合并文件除外)。本协议已由本公司正式有效地签署和交付,假设得到INFINT和合并子公司的适当授权、执行和交付,本协议构成本公司的一项法律、有效和具有约束力的义务,可根据本协议的条款对本公司强制执行,但受适用的破产、破产、重组、暂停适用法律和其他一般适用法律的限制,这些法律一般影响债权人权利的强制执行,按一般衡平法原则(“补救措施例外情况”).
A-26 |
第 4.05节没有冲突;要求提交的文件和同意。
(A) 本公司在签署和交付本协议时,并未收到开曼群岛法案所要求的合并文件的备案和记录,以及预期的同意、批准、授权或许可、备案和通知 第4.05(B)条,公司履行本协议不会:(I)与公司备忘录和章程或任何公司子公司的公司注册证书、章程或任何同等的组织文件相冲突或违反;(Ii) 与任何美国或非美国的法规、法律、条例、法规、规则、守则、行政命令、禁令、判决、法令或其他命令相冲突或违反(“法律“)适用于本公司或本公司任何附属公司,或本公司或任何附属公司的任何财产 或资产受其约束或影响,或(Iii)导致任何违反或构成违约(或 事件,如有通知或时间流逝或两者均会成为违约),导致任何付款或罚款,或导致任何 付款或罚款,或给予他人任何终止、修订、加速或取消的权利,或导致根据任何重大合同对本公司或本公司任何附属公司的任何财产或资产产生留置权(任何许可留置权除外) ,但就第(Ii)及(Iii)款而言,任何该等冲突、违规、违约、违约或其他事件 对本公司及本公司附属公司作为一个整体并不构成重大影响。
(B) 公司签署和交付本协议,且公司履行本协议不需要任何政府、政府、监管机构、行政机关、机构、文书或委员会或任何法院、法庭、司法或仲裁机构(a“)的任何同意、批准、授权或许可,或向任何政府、政府、监管机构、行政机关、机构、文书或委员会(a”政府当局 “),除非(I)纽约证券交易所规则及规例的适用要求(如有)及 开曼群岛法所规定的提交及记录合并文件,及(Ii)未能取得有关同意、批准、授权或许可,或未能作出有关提交或通知,对 公司及本公司附属公司整体而言并不构成重大影响。
第 4.06节许可证;合规。本公司及本公司附属公司均拥有本公司或本公司附属公司拥有、租赁及经营其物业或按目前情况经营其业务所需的任何政府当局的所有特许经营权、授权书、授权书、许可证、许可证、地役权、变更、例外规定、同意、证书、批准书及命令。公司许可证“)。本公司并无暂停或取消任何许可证,或据本公司所知,有任何书面威胁。本公司或本公司任何附属公司与以下各项并无抵触或违约行为:(A)适用于本公司或本公司任何附属公司的任何法律,或本公司或本公司任何附属公司的任何财产或资产受其约束或影响的任何法律,或(B)任何重大合同或本公司允许的任何重大合同或许可,但在每种情况下,任何此类冲突除外, 违约、违规或违规行为对本公司和本公司子公司整体而言不是重大的。
A-27 |
第 节4.07财务报表.
(A) 本公司已向INFINT提供截至2020年12月31日及2021年12月31日的本公司及本公司附属公司的未经审核综合资产负债表的真实完整副本,以及本公司及本公司附属公司截至该日止各年度的相关未经审核的综合经营报表及现金流量(统称为“年度财务报表 “),它们作为附件第4.07(A)条公司披露明细表。每份年度财务报表(包括附注)(I)均按照国际财务报告准则(“国际财务报告准则(Ii)在所有重大方面,本公司及本公司附属公司的财务状况、经营业绩及现金流均以 形式公平地列示于本公司及本公司附属公司于有关日期及所述期间的财务状况、经营业绩及现金流量,除非附注另有注明。
(B) 本公司及其附属公司截至2022年6月30日的综合未经审计资产负债表(“2022年资产负债表 “),以及在本协议日期后交付INFINT的公司及其子公司的相关未经审计的综合经营报表和现金流量(br})将(I)根据国际财务报告准则(IFRS)编制,在所述期间(除脚注遗漏外,并须进行年终调整)在一致的基础上应用;(Ii)在所有重要方面,公司和公司子公司的财务状况、经营结果和现金流量在财务状况、经营结果和现金流量方面,在财务状况、经营成果和现金流量方面,在其日期和其中所示的期间保持公允。除文件中另有说明外, 须进行正常和经常性的年终调整,且无附注。
(C) 本公司及本公司综合附属公司于2020年12月31日及2021年12月31日的经审核综合资产负债表,以及本公司及本公司综合附属公司于该等年度的相关经审计综合收益及现金流量表 ,各表均按照PCAOB的审计准则(统称为“PCAOB审计财务报告“)将于本协议日期后交付INFINT的 (及其附注)将(I)按照在所述期间内一致应用的国际财务报告准则编制,(Ii)根据PCAOB的审计准则进行审计,以及(Iii) 在所有重要方面公平地反映本公司及其附属公司于其日期及其所述期间的财务状况、经营结果和现金流量。
(D) 除年度财务报表(即2022年资产负债表)所载内容及范围外,本公司或任何附属公司 概无任何性质的负债或义务(不论应计、绝对、或有或有或其他),须在根据《国际财务报告准则》编制的资产负债表中反映,但以下情况除外:(I)自该2022年资产负债表编制之日起在正常业务过程中产生的负债。(Ii)本公司或本公司任何附属公司为缔约一方的任何合约项下未来履行的责任或(Iii)对本公司及本公司附属公司整体而言不会构成重大影响的任何其他责任及义务。
(e) 第4.07(E)条公司披露明细表说明了自2018年12月31日至本协议日期,公司核数师为公司和公司子公司提供的所有非审计服务,以及为该等服务支付的费用。本公司并无表外安排。
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(F) 在过去三(3)年中,(I)本公司或本公司任何附属公司,或据本公司所知,本公司或本公司任何附属公司的任何高级管理人员、雇员、审计师、会计师或代表均未收到或以其他方式知悉任何关于本公司或本公司任何附属公司或其各自内部会计控制的 会计或审计惯例、程序、方法或方法,包括任何此等投诉、指称、主张或索赔,包括任何此等投诉、指称、主张或索赔,不论是书面的或据本公司所知的口头的。断言或声称本公司或本公司任何附属公司从事有问题的会计或审计工作,以及(Ii)未有就会计或收入确认进行内部调查 与首席执行官、首席财务官、总法律顾问、公司董事会或其任何委员会讨论、审查或发起的内部调查。
(G) 据本公司所知,本公司或本公司任何附属公司没有或正在向任何执法机构提供或正在向任何执法机构提供关于实施或可能实施任何犯罪或违反或可能违反任何适用法律的信息。本公司、本公司任何附属公司,或据本公司所知,本公司的任何高级职员、雇员、承包商、分包商或本公司的代理人或任何该等本公司附属公司,均未因《美国法典》第18篇第1514A(A)节所述的雇员的任何行为而解除、降职、停职、威胁、骚扰或以任何其他方式歧视本公司或本公司任何附属公司的雇员。
(H) 反映于2022年资产负债表的本公司及本公司附属公司的所有应收账款或其后产生的所有应收账款,均由符合过往惯例及国际财务报告准则的正常业务过程中的善意交易产生,并可收回,但须受年度财务报表预留的坏账影响。据本公司所知,此类应收账款不受有效抗辩、抵销或反索赔的约束,但因订购、发货、定价、折扣、回扣、正常业务过程中的退货和其他类似事项而产生的常规信用除外。本公司的合同津贴和坏账准备金在所有实质性方面都是充足的,并且是按照过去的做法计算的。自2022年资产负债表之日起,本公司或本公司任何附属公司并无在任何重大方面修改或改变其销售惯例或方法,包括但不限于本公司或本公司任何附属公司销售货物、完成订单或记录销售所依据的该等惯例或方法。
(I) 反映于2022年资产负债表或其后产生的本公司及本公司附属公司的所有应付账款均为正常业务过程中善意交易的结果,并已支付或尚未到期或应付。自2022年资产负债表之日起,本公司及本公司附属公司并无在任何重大方面改变其支付该等应付帐款的做法,包括支付该等应付帐款的时间。
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第 节4.08没有某些变化或事件。自2022年资产负债表以来且在本协议日期之前,除年度财务报表中另有反映或本协议明确规定外,(A)本公司及本公司子公司在正常过程中以符合过去惯例的方式在各重大方面开展各自的业务,(B)本公司及本公司子公司并未出售、转让或以其他方式转让任何权利、所有权、在正常业务过程中,(Br)在非独家许可以外的任何物质资产(包括知识产权和业务系统)中或对其任何物质资产(包括知识产权和业务系统)的权益,(C)没有对公司产生任何实质性不利影响,以及(D)公司或公司任何子公司 均未采取任何行动,如果在本协议日期之后采取行动,将构成对下列条款的实质性违反第6.01节.
第 节4.09诉讼缺席。没有实质性的诉讼、诉讼、索赔、诉讼、诉讼或调查(行动“) 待处理或据本公司所知,威胁本公司或本公司任何附属公司,或本公司或本公司任何附属公司的任何财产或资产。本公司或本公司任何附属公司或本公司的任何重大财产或资产或 任何公司附属公司均不受任何政府当局的持续命令、同意法令、和解协议或其他类似书面协议的规限,或据本公司所知,任何政府当局继续或威胁进行调查,或任何政府当局持续或威胁的命令、令状、判决、强制令、法令、裁定或裁决。
第 节4.10员工福利计划.
(A) 本公司或任何本公司子公司为当事一方的所有雇佣和咨询合同或协议,如 本公司或本公司任何子公司对其负有任何义务,均已提供给INFINT(统称为服务协议“) ,并阐述第4.10(A)条公司披露明细表。此外,第4.10(A)条在《公司披露日程表》中, 截至本协议日期,所有员工福利计划、协议、方案或安排,包括但不限于养老金、退休、递延薪酬、奖金、股票期权、购股、限制性股份、激励、健康和福利、退休人员医疗或人寿保险、补充退休、遣散费、控制权变更、附带福利、病假工资和休假 计划、协议、方案或安排,在每种情况下,均由公司或任何公司子公司为任何现任或前任雇员、高级管理人员、董事和/或顾问,或公司或公司任何子公司负有或可能产生任何责任(或有或有)(各自,a平面图总体而言, 平面图”).
(B) 任何计划在任何时候都不受美国或美国任何州法律的约束,计划不会受益,也不会在任何时间使现在或曾经是美国公民和/或居民的任何个人受益。本公司或本公司任何附属公司在ERISA或守则下,不论个别、集体或因与ERISA附属公司的任何关系而承担任何责任或义务,不论是或有责任。就本协议而言,“ERISA指经修订的1974年《雇员退休收入保障法》,以及ERISA附属公司指与本公司一起被视为 ERISA第4001(B)(1)节和/或本守则第414(B)、(C)和/或(M)节的“单一雇主”的任何实体。
A-30 |
(C)对于每个计划,如果适用,公司已向INFINT提供(I)计划文件及其所有修正案和每项信托或其他资金安排的真实和完整副本,(Ii)最新概要计划说明和 重大修改摘要的副本,(Iii)过去三(3)个计划年度内必须向任何适用的政府当局提交的年度报告和/或文件的副本,以及(Iv)任何政府当局在过去三(3)年内与任何计划 有关的任何重大非常规通信。除适用法律要求的修改、变更或终止外,本公司或本公司的任何子公司均无明确承诺修改、更改或终止任何计划。
(D) 无论根据任何计划、服务协议或其他规定,本公司或本公司任何附属公司均无责任或将无义务因该等交易而直接向任何人士支付离职、遣散费、解雇或类似的福利,而该等交易亦不会加快支付或归属任何个人的任何福利或其他补偿的时间或增加应付予任何个人的任何福利或其他补偿的金额。交易 不得直接或间接导致本公司或本公司任何附属公司支付或应付的任何款项被归类为《守则》第280G条下的“超额降落伞付款”。
(E) 本计划或服务协议均无规定,本公司或本公司任何附属公司亦没有或合理预期有 任何义务在雇佣或服务终止后向本公司或本公司任何附属公司的任何现任或前任雇员、高级管理人员、董事或顾问提供退休医疗服务 除非适用法律另有规定。
(F) 在过去六(6)年内,每个计划和每个服务协议在所有重要方面都符合其条款和所有适用法律的要求。本公司及本公司附属公司已各自在所有重大 方面履行其根据任何计划或服务协议须履行的所有义务,并无在任何重大方面违反或违反 ,亦不知悉任何计划或服务协议的任何一方在任何重大方面的任何违约或违规行为。对于任何计划(正常过程中的福利索赔除外)或服务协议,本公司不会 待决或受到威胁 ,且据本公司所知,不存在任何可合理预期会导致 任何此类行动的事实或事件。
(G) 本公司或任何本公司附属公司并无任何作为或不作为导致或可合理预期会导致本公司或本公司任何附属公司根据适用法律须承担责任的任何重大罚款、罚款、税项或相关收费 。
(H) 任何计划所需支付的所有供款、保费或付款均已于本公司及本公司附属公司的综合财务报表上按到期或适当的方式作出,但不会对本公司及本公司附属公司造成重大责任的情况除外。
第 4.11节劳工及就业事务.
A-31 |
(a) 附表4.11(A)公司披露明细表列出了截至本文件日期公司及其任何子公司的所有员工的真实、正确和完整的名单,包括任何正在休假的员工,无论是授权的还是未经授权的, 并为每个此类个人列出了以下内容:(I)姓名;(Ii)头衔或职位(包括全职或兼职);(Iii) 雇用日期;(Iv)当前的年度基本补偿率;(V)佣金、奖金或其他基于激励的薪酬;以及(Vi)其状态 为永久(无限期)或非永久性(定期)。截至本公告日期,本公司及本公司任何附属公司于本公告日期或之前所提供服务而应付及应付的所有薪酬,包括工资、佣金及奖金,已悉数支付(或于年度财务报表中全数累算)。
(B) (I)本公司未有任何重大行动待决,或据本公司所知,本公司或任何本公司附属公司的任何现任或前任雇员并无针对本公司或其任何附属公司的重大行动,而该等行动会对本公司及本公司附属公司整体构成重大影响。(Ii)本公司或本公司任何附属公司不是,过去三(3)年来亦不是 受适用于本公司或本公司任何附属公司所雇用人员的任何集体谈判协议或其他合约约束,或与工会、职工会或劳工组织进行谈判的一方,而据本公司所知,本公司或本公司任何附属公司没有任何工会组织任何此类员工的活动或程序;(Iii)在任何政府当局面前,并无针对本公司或任何附属公司的不公平劳工行为投诉待决;及(Iv)本公司从未或据本公司所知,本公司或本公司任何附属公司的任何员工或与其有关的任何罢工、减速、停工、停工、协同拒绝加班或其他类似劳工中断的威胁,或影响或据本公司所知的威胁的纠纷,从未发生过。
(C) 本公司及其子公司在所有方面都遵守有关雇佣、雇佣惯例、雇佣歧视、雇佣条款和条件、大规模裁员和工厂关闭(包括修订后的《1988年工人调整和再培训通知法》或任何类似法律)、移民、用餐和休息时间、薪酬公平、工人补偿、家庭和医疗休假以及职业安全和健康要求的所有适用法律,包括与工资、 工时、集体谈判以及支付和扣缴相应政府当局要求的税款和其他款项,不对未能遵守上述任何规定的任何拖欠工资、税收、罚款或其他款项负责。
第 4.12节不动产;资产所有权.
(A) 本公司或本公司任何附属公司均不拥有任何不动产。
(b) 第4.12(B)条公司披露明细表列出了每一块租赁房地产的街道地址,并列出了公司或任何公司子公司租赁、转租或许可所依据的每个租赁、转租和许可证的清单,以及 房地产(每个、a租赁),并注明出租人的名称和相关租赁日期,以及对上述任何条款(统称为租赁文件“)。所有租赁文件的真实、正确和完整的副本已提供给INFINT。除本公司或本公司附属公司外,并无任何租约、转租、特许权或其他合约向本公司或本公司附属公司以外的任何人士授予使用或占用任何不动产的权利,而所有此等租约均属完全有效,并根据其各自的条款有效及可强制执行,但受补救措施例外情况所限,此外,根据任何此等租约,本公司或任何本公司附属公司或据本公司所知,不会有任何现有的重大违约或违约事件(或在通知或时间流逝后会构成违约的事件),或由另一方签订该等租约,但个别或合计对本公司及本公司附属公司整体而言并不构成重大影响的租约除外。本公司或本公司任何附属公司均未将租赁不动产的任何部分转租、再许可或以其他方式授予任何人士使用、占用或拥有的任何权利。
A-32 |
(C) 本公司或本公司附属公司并无任何合约或法律限制,阻止或限制该等人士将任何租赁不动产作目前使用的用途,但个别或合计不会对本公司及本公司附属公司整体构成重大影响的除外。除个别或合计不会对本公司及本公司附属公司整体构成重大影响外,租赁不动产及其改善并无潜在瑕疵或不利的有形 情况。
(D) 本公司及本公司各附属公司对其所有物业及资产,包括有形及无形、不动产、个人及混合物业、已使用或用作业务用途的物业及资产,均拥有合法及有效的所有权,或如属租赁不动产及资产,则拥有有效的 租赁或分租赁权益,且除准许留置权外,不享有任何留置权,但对本公司及本公司附属公司整体而言并非重大的 除外。
第 4.13节知识产权.
(a) 第4.13(A)条公司披露明细表包含公司和/或公司子公司拥有或声称拥有、使用或持有以供使用的以下所有事项的真实、正确和完整的清单:(I)注册知识产权 权利和其他知识产权的注册申请(如适用,在每一项中显示申请日期、发行日期、到期日、注册或申请编号以及注册商),(Ii)使用任何公司许可的 知识产权的所有合同或协议,包括任何其他人的软件、技术或业务系统,对本公司和/或本公司子公司目前开展的业务具有重大意义的(不包括未经修改的、商业上可获得的、重置成本和/或年度许可和维护费用合计低于75,000美元的现成软件 );及(Iii)由本公司或本公司任何附属公司拥有或声称拥有的任何软件、技术或业务系统,而该等软件、技术或商业系统对本公司或本公司任何附属公司目前进行的业务具有重大影响,且重置成本将超过75,000美元。公司IP指定日期: 第4.13(A)条本公司披露时间表构成本公司及本公司附属公司业务运作所使用的所有重大知识产权,并足以进行目前进行及预期于本公告日期进行的业务。
(B) 本公司或本公司其中一家附属公司完全及独家拥有及拥有所有留置权(准许的留置权除外),以及对本公司拥有的知识产权的所有权利、所有权及权益,并有权根据有效且可强制执行的书面许可证使用所有本公司授权的知识产权。公司拥有的所有知识产权仍然有效,据公司所知,这些知识产权是有效和可强制执行的。本公司所拥有的任何知识产权,或据本公司所知,本公司授权的任何知识产权的任何损失或到期,均不受威胁或悬而未决 。
A-33 |
(C) 公司及其每一家适用的公司子公司已采取并采取合理行动,以维护、保护和执行知识产权,包括其商业秘密和其他机密信息的保密性、保密性和价值。本公司或本公司任何附属公司均未向任何其他人士披露对本公司及任何适用的本公司附属公司的业务 有重大影响的任何商业秘密或其他机密信息,但根据书面保密协议 ,该等其他人士同意保密并保护此类机密信息。
(D) (I)未有任何人(A)对公司或公司任何子公司的有效性、使用、所有权、可执行性、可专利性或可登记性提出质疑,或(B)声称侵犯或挪用他人的任何知识产权,或与他人的任何知识产权发生其他冲突(包括任何其他人提出的许可任何知识产权的实质性要求或要约),并未在任何论坛上对公司或公司的任何子公司提出或发出书面索赔(包括电子邮件)。(Ii)本公司及本公司附属公司(包括产品)的业务运作并无亦没有侵犯、挪用或侵犯他人的任何知识产权;(Iii)据本公司所知,并无任何其他人士侵犯、挪用或侵犯本公司拥有的任何知识产权;及(Iv)本公司或本公司任何附属公司均未收到 任何有关上述任何事项的正式书面意见。
(e) A所有现任和前任创始人、高级管理人员、管理人员以及贡献、开发或构思任何公司拥有的知识产权的人员已与公司或公司的一家子公司签署有效的书面协议,协议的形式基本上是向合并子公司或INFINT提供的,根据这些协议,这些人同意保密地保存他们在与公司或公司任何子公司的关系中获得的所有保密或专有信息,并将其在公司或适用的公司子公司中的所有权利、所有权和权益转让给公司或适用的公司子公司。由该人士在与本公司或适用的公司附属公司的关系过程中构思或以其他方式发展 ,而不作进一步考虑或任何限制或义务,包括使用或以其他方式处置或拥有该等知识产权,除非适用法律另有规定。
(F) 本公司或本公司任何附属公司,或据本公司所知,任何其他人士均无重大违约或重大违约。第4.13(A)条公司披露明细表。
(G) 本公司及其子公司没有也从未使用过任何开源软件或其任何修改或衍生产品, (I)以授予或声称授予任何其他人在本公司任何知识产权下的任何权利或豁免的方式,或(Ii) 根据任何许可证,要求本公司或本公司任何子公司向任何业务系统或产品组件披露或分发源代码,许可或向任何业务系统或产品组件提供源代码,以制作 衍生作品,或免费或最低收费地向任何人提供任何业务系统或产品组件的源代码 。
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(H) 本公司和/或本公司其中一家子公司拥有、租赁、许可或以其他方式合法使用所有业务系统,该等业务系统足以满足本公司和/或本公司子公司目前开展的本公司或本公司任何子公司的业务的即时和预期未来需求。本公司及本公司各附属公司 维持商业上合理的灾难恢复及业务连续性计划、程序及设施,而在过去三(3) 年内,本公司的任何产品或其他业务系统均未发生任何重大故障,未能在所有重大方面予以补救或更换。公司及其各子公司已为其业务系统购买了足够数量的席位许可证 。
(I) 本公司及本公司各附属公司目前及以前在所有重要方面均已遵守(I)所有适用的 隐私/数据安全法律,(Ii)本公司及/或本公司附属公司分别有关收集、传播、存储或使用个人信息或其他商业数据的任何适用的隐私或其他政策,(Iii)本公司或本公司任何附属公司受约束的行业标准,以及(Iv)本公司或本公司任何附属公司 就隐私和/或数据安全(统称为数据安全要求“)。 公司及其子公司各自实施了合理的数据安全保障措施,旨在保护其业务系统和任何业务数据的安全性和完整性,包括实施防止未经授权的访问和引入禁用设备的行业标准程序。本公司或本公司的任何子公司均未在任何业务系统或产品 组件中插入禁用设备,据本公司所知,也没有其他人插入或声称插入任何禁用设备。在过去三(3)年内,本公司或本公司任何附属公司均未(A)经历任何数据安全违规事件(根据适用的隐私/数据安全法律或客户合同要求报告);或(B)受到 任何政府当局或任何客户关于任何审计、诉讼或调查的书面通知,或收到任何关于收集、传播、存储或使用个人信息的 重大索赔或投诉,或违反任何适用的数据安全要求,据本公司所知,此类行为没有合理依据。
(J) 本公司及/或本公司其中一家附属公司(I)独家拥有及拥有业务的所有权利、所有权及权益 数据不受任何性质的限制,或(Ii)有权以本公司及本公司附属公司在截止日期前接收及使用该等业务数据的方式,使用、开发、发布、复制、分发、授权、出售及创作业务数据的全部或部分衍生作品 。本公司和本公司子公司不受任何合同要求、隐私政策或其他法律义务的约束,包括基于交易,禁止合并子公司或INFINT 以本公司和本公司子公司在截止日期之前接收和使用此类个人信息和其他商业数据的方式接收或使用此类个人信息和其他商业数据,或导致与 数据安全要求相关的责任。任何适用法律或任何政府当局(包括司法或机关命令)均未禁止或以其他方式禁止合并子公司或信息技术公司的任何员工、高级管理人员、董事或代理参与公司及其子公司等业务的运营。
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(K) 本公司或本公司任何子公司的员工、顾问或独立承包商,如参与或参与创建或开发任何本公司拥有的知识产权,均不向任何政府当局或任何大学、学院或其他教育机构或研究中心承担或承担任何义务或权利,在任何可能对本公司或 本公司子公司的所有权或其使用本公司拥有的任何知识产权的所有权或权利产生重大影响的情况下,或可能对本公司施加任何限制或义务的任何情况下。本公司或本公司的任何子公司均未获得任何大学或其他教育 或研究中心或政府当局的任何资助,且该等大学、教育或研究中心或政府当局对本公司拥有的任何知识产权没有任何 权利。
第 4.14节反贿赂、出口合规、制裁和反洗钱。
(A) 本公司及本公司附属公司及其各自的高级职员、董事及雇员,以及,据本公司所知,获授权代表他们行事的每名人士(统称为授权代表)、 在本公司及其附属公司开展业务的司法管辖区(统称为反贿赂法”).
(B) 本公司或本公司附属公司,或据本公司所知,其任何授权代表均未直接或间接 向任何政府官员或其他人士提供、支付、承诺或授权给予任何政府官员或其他人士金钱或任何有价物品,而明知或有理由相信给予该等人士的部分或全部付款或有价物品将由该人直接或间接提供或承诺予政府官员或另一人,以:
(I) 影响该政府官员以公职身份作出的任何作为或决定,包括作出或不作出违反其合法职责或适当履行职能的任何作为的决定 ;或
(2) 诱使该政府官员利用该政府官员在适用的政府当局的影响力或地位影响任何行为或决定;
(Iii) 在每种情况下,为本公司或本公司附属公司获取或保留业务、为本公司或本公司附属公司引导业务或获得不正当利益,构成本公司或本公司任何附属公司违反适用的反贿赂法律的 。
(C) 本公司或本公司子公司,以及据本公司所知,其任何授权代表都不是或曾经是任何法院、政府、行政或监管机构或客户就任何违反或涉嫌违反任何反贿赂法的行为而进行的任何调查、调查或执行程序的对象。据本公司所知,并无该等调查、查询或程序因任何违反或涉嫌违反任何反贿赂法律的行为而受到威胁或正在待决,而据本公司所知,并不存在任何可合理预期会导致任何违反或涉嫌违反任何反贿赂法律的调查、查询或法律程序的情况。本公司及本公司附属公司已采纳并维持合理设计的政策、程序及控制,以确保本公司及本公司附属公司已 遵守及遵守所有反贿赂法律,包括至少与防止贿赂、财务交易会计、对第三方尽职调查及人员培训有关的政策及程序。
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(D) 本公司及本公司附属公司现时及一直遵守有关本公司或本公司附属公司各自的产品、技术、技术数据、服务及相关技术的出口及再出口的所有适用法律,包括由本公司或本公司附属公司开展业务的任何司法管辖区管理的产品、技术、技术数据、服务及相关专有技术。
(E) 本公司、本公司的任何子公司或据本公司所知,其任何授权代表均未出现在任何受制裁或被禁止人士的名单上,包括但不限于OFAC的“特别指定国民和受封锁人士”名单或美利坚合众国维持的任何制裁名单、欧盟、英国、联合国或任何其他适用司法管辖区维持的各种制裁名单;(Ii)直接或间接参与涉及该等指定人士或实体的任何交易;(Iii)直接或间接参与上述第(I)及(Ii)款所述的任何此等人士或团体以50%或以上拥有或以其他方式控制的任何交易;。(Iv)直接或间接参与涉及乌克兰克里米亚地区、自封的卢甘斯克和顿涅茨克人民共和国、古巴、委内瑞拉、伊朗、朝鲜、叙利亚或俄罗斯联邦的任何交易;。 或(V)违反或曾经违反任何适用的经济和贸易制裁,包括但不限于由OFAC实施的制裁。本公司及本公司附属公司已采纳并维持合理设计的政策、程序及控制措施,以确保本公司及本公司附属公司已遵守及遵守所有适用的出口及制裁法律。
(F) 本公司及其所有附属公司的业务在任何时候都符合经修订的1970年《货币和外国交易报告法》适用的财务、记录保存和报告要求,以及所有司法管辖区的洗钱法规(统称为反洗钱法“)。任何政府 当局均未就反洗钱法向本公司或本公司任何附属公司提出任何涉及 本公司或其任何附属公司的诉讼、诉讼或法律程序。本公司及本公司所有附属公司均维持一套或多套合理设计的内部控制制度,以确保遵守反洗钱法,并防止及侦测任何违反反洗钱法的行为。
(G) 本公司及本公司附属公司并无于或收购任何以中国或香港为基地,或于中国或香港开展业务,或使用或可能使用可变权益实体架构进行以中国为基地的业务的业务。
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第 4.15节税费.
(A) 本公司及本公司各附属公司:(I)已及时提交(考虑任何延长的提交时间)截至本协议日期任何一家公司须提交的所有重要纳税申报表,且所有此类提交的纳税申报单在所有重要方面都是完整和准确的;(Ii)已及时缴纳该等已提交报税表上显示应缴的所有重大税项,以及本公司或本公司任何附属公司因其他原因而有义务支付的任何其他重大税项,且不会因任何公司或任何附属公司须于 生效日期或之前迟交任何报税表而支付重大罚款或 费用;(Iii)就其中任何一项提交的或与其有关的所有重要报税表而言,并未放弃任何税务诉讼时效,或同意就评税或欠税事项延长任何时间;及(Iv)在评税诉讼时效仍未生效的税务期间内,并无就待决或建议的税务或税务事宜进行任何缺失、审计、审查、调查或其他法律程序,或 没有受到任何书面威胁。
(B) 本公司或本公司任何附属公司并不是任何分税协议、税务弥偿协议、分税协议或类似合约或安排(包括任何规定分担或让渡抵免或亏损的协议、合约或安排)的订约方、受其约束或根据该等协议或安排承担义务,亦不会因或根据任何 该等协议、合约、安排或承诺而对任何人士负上潜在责任或义务,但与税务无关的协议、合约、安排或承诺除外。
(C) 本公司或本公司任何附属公司均不会被要求在截止日期后结束的任何应纳税所得期(或其部分)的应纳税所得额(或部分应纳税所得额)中计入或排除任何重大收入项目 ,原因是:(I)根据法典第481(C)条(或任何相应或类似的州、地方或非美国所得税法的规定),截止于截止日期或之前的应纳税期间的会计方法发生了变化;(Ii)《法典》第7121条(或州、地方或非美国所得税法的任何相应或类似规定)所描述的在成交日期或之前签订的《成交协议》;或(Iii)在成交日期或成交日期之前进行的分期付款销售。
(D) 本公司及本公司各附属公司已就已支付或欠任何现任或前任雇员、独立承包商、债权人、 股东或其他第三方的款项预扣并向有关税务机关支付及支付所需的所有重大税款,并已在所有重大方面遵守有关 缴税及预扣税款的所有适用法律、规则及法规。
(E) 本公司或本公司任何子公司均不是提交综合、合并或统一的美国联邦、州、地方或非美国所得税申报单的关联集团的成员(本公司或本公司任何子公司为共同母公司且仅由本公司和本公司子公司组成的集团除外)。
(F) 本公司或本公司任何附属公司均不承担任何人(本公司及本公司附属公司除外)根据《财务条例》1.1502-6条(或任何类似的州、当地或非美国法律的规定)、 作为受让人或继承人以合同或其他方式缴纳的税款的重大责任。
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(G) 本公司或本公司任何附属公司均无要求就本公司或本公司任何附属公司与任何税务机关之间悬而未决的税项作出重大裁决。
(H) 本公司已向INFINT提供了本公司及其子公司提交的2018至2020纳税年度所得税申报单的真实、正确和完整的副本。
(I) 本公司或本公司任何附属公司在适用诉讼时效仍未生效的任何年度内,并无在声称或拟受守则第355条或第361条全部或部分管限的交易中分销另一人的股票或由另一人分销其股票。
(J) 本公司或本公司任何附属公司均未从事或达成《财务监管条例》第1.6011-4(B)(2)条(或州、当地或非美国所得税法律的任何相应或类似规定)所指的“上市交易”。
(K) 据本公司或本公司任何附属公司所知,并无任何政府当局以书面声称或威胁向本公司或本公司任何附属公司提出任何不足之处或任何与此有关的税项或利息或罚款的索偿 。
(L) 除准许留置权外,本公司或本公司任何附属公司的任何资产均无任何税务留置权。
(M) 在守则第897(C)(1)(A)(Ii)节指定的适用期间内,本公司或本公司附属公司并不是守则第(Br)897(C)(2)节所指的美国房地产控股公司。本公司或本公司的任何附属公司:(A)为守则第957节所界定的“受控外国公司”,(B)为守则第1297节所指的“被动外国投资公司”,(C)在组织国家以外的国家设有常设机构( 适用的税务条约所指的机构)或在其他国家设有办事处或固定营业地点 或(D)在组织国家以外的国家/地区课税。
(N) 本公司及其附属公司在所有重大方面均遵守适用的转让定价法律。
(O) 就美国联邦所得税而言,本公司及其子公司均被归类为外国公司。
(P) 如本协议所用,(I)术语“税收(包括具有相关含义的术语税费,“) 包括所有联邦、州、地方和非美国的收入、利润、特许经营权、毛收入、环境、股票、遣散费、印花税、工资、销售、就业、失业、残疾、使用、财产、扣缴、消费税、生产、增值、占用和其他任何性质的税金、关税或评税,以及与这些 金额有关的所有利息、罚款和附加费,以及与这些罚款和附加费有关的任何利息,以及(Ii)术语”报税表“包括要求提供给税务机关的与税务有关的所有申报表和报告(包括选举、声明、披露、附表、估计和资料申报表及其附件 及其修正案)。
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第 节4.16环境问题。(A)本公司或本公司的任何子公司均未实质性违反或重大违反适用的环境法;(B)本公司或本公司的任何子公司(包括但不限于土壤、地表水和地下水)目前或以前拥有、租赁或运营的财产均未受到任何有害物质的污染,违反了适用的环境法;(C)本公司或本公司任何附属公司均无任何根据或与任何环境法有关或根据任何环境法而悬而未决或受到威胁的诉讼或索赔,或根据适用的环境法,实际、潜在或据称负有责任,包括但不限于任何非现场有害物质污染;(D)本公司及本公司的每一附属公司均拥有适用环境法所要求的所有物质许可、许可证及其他授权(“环境许可证“);(E)本公司及本公司各附属公司 实质上遵守其环境许可证;(F)本公司或本公司任何附属公司均未就环境法下的索偿承担任何其他人的责任或同意赔偿任何其他人,但订立及执行有关不动产的租赁协议的正常过程除外;以及(H)本公司已向INFINT提供所有环境第一阶段报告和其他调查、研究、记录、审计、测试、抽样、现场评估、风险评估、 本公司或任何本公司子公司(或本公司或本公司任何子公司知悉的第三方)或代表本公司或任何本公司附属公司(或本公司或本公司任何附属公司知悉的第三方)开展或进行的经济模型、审查或其他分析的真实完整副本,涉及本公司目前或以前拥有的任何不动产,由本公司或由本公司或任何本公司附属公司拥有、保管或控制的任何本公司附属公司(或其或其前身)租用或经营。
第 4.17节材料合同.
(a) 第4.17(A)条在公司披露明细表中,列出了截至本协议之日,公司或任何公司子公司作为当事方的以下类型的合同和协议,为此,不包括客户提交的任何采购订单 (需要在上面说明的合同和协议第4.17(A)条公司披露时间表以及 上列出的任何计划第4.10(A)条公司披露明细表为“材料合同”):
(I) 在截至2021年12月31日的12个月期间,向本公司或本公司任何附属公司或由本公司或本公司任何附属公司支付或应付的每份合同和协议总计超过500,000美元, ;
(Ii) 在截至2021年12月31日的12个月期间,与公司或任何公司子公司供应商签订的每一份合同和协议,涉及公司或任何公司子公司在截至2021年12月31日的12个月内已支付或应付的总金额超过500,000美元的支出;
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(Iii)公司或公司任何子公司作为一方的所有经纪人、分销商、交易商、制造商代表、特许经营权、代理、促销、市场研究、营销、咨询和广告合同及协议,这些合同和协议对公司的业务 至关重要;
(Iv) 所有服务协议和管理合同,包括任何涉及支付特许权使用费或其他金额的合同, 根据公司或任何公司子公司的收入或收入,或与公司或公司或任何公司子公司参与的任何产品有关的收入或收入计算的合同;
(V)证明借款负债(或其任何担保)的所有合同和协议;
(6)所有伙伴关系(包括战略伙伴关系)、合资企业或类似协议;
(Vii)与本公司或本公司任何子公司为缔约方的任何政府当局签订的所有合同和协议,但本公司允许的任何其他合同和协议除外;
(Viii)限制或意在限制公司或公司任何子公司在任何业务线或与任何个人或实体或在任何地理区域或在任何时间段内竞争,或雇用或保留任何人的能力的所有合同和协议;
(Ix) 导致任何个人或实体持有本公司或本公司任何子公司与本公司、本公司任何子公司或其各自业务有关的授权书的所有合同或安排。
(X) 合理地相当可能在12个月内每年支付500,000美元或以上的所有个人财产租约或总租约;
(Xi) 上列出的所有租赁文件第4.12(B)条公司披露明细表;
(Xii) 所有涉及使用任何公司许可的知识产权的合同都必须在第4.13(A)条公司披露明细表;
(Xiii) 涉及公司和/或公司子公司对公司自有知识产权的许可或授予权利的合同,但不包括在正常业务过程中授予客户的公司自有知识产权的任何非排他性许可(或再许可),其格式与公司或公司子公司向INFINT提供的标准格式客户协议基本相同;
(Xiv) 限制、 限制公司和/或任何公司子公司使用、开发、执行、起诉、维护、转让、许可或以其他方式利用公司业务中使用或必要的任何知识产权或任何产品的所有合同或协议(包括与知识产权有关的任何争议或释放的任何解决办法);
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(Xv) 所有雇佣和咨询服务合同均须列于第4.10(A)条公司披露明细表;
(Xvi) 任何“材料合同”(该术语在S-K法规第601(B)(10)项中定义)或对公司和公司子公司作为一个整体具有重大意义的任何其他合同;以及
(Xvii) 合同和协议,如果个别或总体上没有这些合同和协议,将对公司产生重大不利影响。
(B) (I)每份重大合同是本公司或本公司子公司的合法、有效和具有约束力的义务,据本公司所知, 本公司其他各方均可根据其条款强制执行,本公司或本公司任何子公司 均未发生重大违约或违反任何重大合同或重大违约, 另一方也未取消任何重大合同;(Ii)据本公司所知,其他任何一方均未发生重大违约或违反或重大违约;及(Iii)本公司及本公司附属公司并无收到任何书面或据本公司所知的任何该等重大合约项下的口头违约索偿。本公司已向INFINT和/或其法律顾问提供或提供所有未经编辑的重要合同的真实完整副本,包括实质上的修订。
第 4.18节保险.
(a) 第4.18(A)条公司披露明细表就本公司或任何公司子公司作为被保险人、指定被保险人或其他保险的主要受益人的每份保险单,规定了截至本协议之日 (I)保险人、主要被保险人以及作为公司或任何公司子公司的每个被保险人的名称,(Ii)保险单编号,(Iii)保险的期限、范围和金额,以及(Iv)最近收取的保险费。据本公司所知,本公司及本公司附属公司就各自业务而可合理预见的所有重大可保风险均由该等保单承保。
(B) 就每份此类保险单而言:(I)保险单是合法、有效、具有约束力和可根据其条款强制执行的(受《补救办法》例外条款的约束),并且除在正常过程中根据其条款已过期的保险单外,该保险单是完全有效和有效的;(Ii)截至本合同日期,任何保险单均未提出实质性索赔,也未发生任何可合理地预期会引起此类索赔的事件;(Iii)本公司或本公司任何附属公司均无重大违约或违约(包括任何有关支付保费或发出通知的违约或违约),亦未发生因发出通知或时间流逝而构成该等违约或违约或准许终止或修改本保单的事件;(Iv)据本公司所知,本保单并无任何保险人被宣布无力偿债或被置于接管、托管或清盘状态; 及(V)任何保单均不会因交易而要求对保单条款作出任何重大改变,包括改变本公司或本公司附属公司的业务行为(如该保单所述)或适用保险人对本公司或本公司任何附属公司的任何资产或财产的资本开支的要求。
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(C) 本公司或本公司任何附属公司(视何者适用而定)已根据任何重大合约及/或适用法律,在各重大方面履行其代表本公司或本公司任何附属公司(如适用)购买保险的责任,包括在适用范围内提供及/或保留该等保险证据的任何义务。
(D) 在过去三(3)年中,本公司或本公司任何附属公司从未(I)拒绝其要求的任何保险或弥偿保证保险 ,(Ii)对其保险范围或金额作出任何重大削减,或(Iii)收到其任何保险承保人的书面通知 任何保险费将增加的金额将与前几年(或类似保险)的增加额或所列任何保险范围 第4.18(A)条未来将不会按照与现在生效的相同条款 提供
第 节4.19董事会批准;需要投票。公司董事会在正式召开并召开的会议上以一致表决方式正式通过的决议,随后未以任何方式撤销或修改,或经一致书面同意,已正式(A)确定本协议和交易(包括合并)对公司和公司股东是公平、明智和最有利的,(B)批准本协议和交易(包括合并)并宣布其可取性,以及(C) 建议公司股东批准和采纳本协议。批准合并并批准合并计划,并指示将本协议和交易(包括合并)提交公司股东审议。必要的 公司批准是公司股份持有人通过本协议和批准交易所必需的唯一投票权。公司股东书面同意即为必要的公司批准,因此不需要任何公司股票持有人的额外批准或投票即可通过本协议和批准交易。
第 4.20节利害关系方交易。除雇佣关系以及在正常业务过程中支付补偿、福利和费用外,据本公司所知,董事、本公司或本公司任何附属公司的高级管理人员或其他附属公司没有或曾经直接或间接拥有:(A)在任何人中拥有经济利益,该人提供或出售本公司或本公司任何子公司提供或销售,或建议 提供或销售的服务或产品;(B)向本公司或本公司任何附属公司购买或出售任何货品或服务或向其提供任何货品或服务的任何人士的经济权益;。(C)在下列披露的任何合约或协议中的实益权益。第4.17(A)条公司披露时间表;或(D)与公司或任何公司子公司的任何合同或其他安排,但惯例赔偿安排除外; 提供, 然而,,不超过上市公司已发行有表决权股票的百分之五(5%)的所有权,不应被视为“对任何人的经济利益”。第4.20节。过去三(3)年,本公司及本公司附属公司并无(I)向本公司任何董事或主管人员(或其同等职位) 发放或维持信贷、安排 信贷延伸或以个人贷款形式续展信贷 ,或(Ii)对任何该等信贷延伸或维持的任何条款作出重大修改。
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第 4.21节客户和供应商. 第4.21节公司披露日程表中列出了真实、完整的十(10)名客户(材料顾客“)(根据截至2021年12月31日止12个月期间该等客户的收入 )。第4.21节公司披露进度表中列出了一份真实、完整的前十(10)家供应商(“材料”)清单供应商“)本公司及其附属公司 (根据截至2021年12月31日的12个月期间向该等供应商支付的款项计算)。没有(A)(I)材料客户或(Ii)公司或公司子公司的其他客户在截至2021年12月31日的12个月期间占公司综合收入的5%(5%)以上,或(B)(I)材料供应商或(Ii)公司或公司子公司的其他供应商在截至2021年12月31日的12个月期间占公司综合运营费用的5%(5%)以上。是否(A)在合同期满前取消或以其他方式终止与公司或任何公司子公司的任何合同,(B)退还或以书面威胁退还从公司或任何公司子公司购买或出售给公司或任何公司子公司的大量产品、设备、商品和服务,或(C)据公司所知, 威胁要取消或以其他方式终止与公司或其子公司的关系,或大幅减少从公司或公司任何子公司购买或向公司或任何公司子公司销售任何产品、设备、商品或服务,视乎情况而定。 本公司或本公司任何附属公司均未在任何重大方面违反与任何材料客户或材料供应商签订的任何重大合同,或从事任何欺诈行为。
第 4.22节《交易所法案》。本公司或本公司任何附属公司目前(或以前)均不受经修订的1934年《证券交易法》第12条的要求(《交易所法案》”).
第 4.23节经纪人。根据本公司或本公司任何附属公司或代表本公司或任何附属公司作出的安排,任何经纪、发现人或投资银行家无权获得与交易有关的任何经纪、发现人或其他费用或佣金 。
第 4.24节陈述和保证的排他性。除非在本协议中另有明确规定第四条(经《公司披露日程表》修改),本公司特此明确拒绝并否认与本公司、本公司子公司和/或其关联公司有关的任何其他明示或默示声明或担保(无论是法律上的还是衡平法上的),以及 与其中任何一项有关的任何事项,包括他们的事务、资产、负债、财务状况或经营结果的状况、价值或质量,或与INFINT、其关联公司或其各自代表或其代表所获得的任何其他信息的准确性或完整性有关的事项。而任何该等陈述或保证均明确放弃。
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文章
V.
INFINT和合并子公司的陈述和保证
除INFINT美国证券交易委员会报告中所述的 外,INFINT在此声明并向公司保证,自本协议之日起至 成交之日:
第 5.01节企业组织.
(A) INFINT及Merge Sub均为根据开曼群岛法律正式注册成立、有效存在及信誉良好的获豁免公司,并拥有所需的公司权力及授权及所有必需的政府批准以拥有、租赁及经营其物业及经营其现时所进行的业务,但如未能拥有该等权力、授权及政府批准 不会个别或整体阻止或重大延迟完成任何交易或阻止 INFINT或合并附属公司履行其在本协议项下的重大责任则除外。
(B)合并子公司是INFINT的唯一子公司。除合并子公司外,INFINT并不直接或间接拥有任何公司、合伙企业、合资企业或商业协会或其他人士的任何股权或类似的 权益,或任何可转换为或可交换或可行使的任何股权或类似权益。
第 5.02节组织文件。到目前为止,INFINT和合并子公司已向公司提供了完整和正确的INFINT组织文件和合并子公司的副本自本章程生效之日起有效的章程大纲和章程细则。INFINT 组织文件和合并分部章程大纲及章程细则都是完全有效的。INFINT和合并子公司均未违反INFINT组织文件和合并子公司的任何规定章程大纲及章程细则,分别进行了分析。
第 节5.03大写.
(A) INFINT的法定股本包括(I)500,000,000股INFINT A类普通股,(Ii)50,000,000股INFINT B类普通股 和(Iii)5,000,000股INFINT优先股。于本协议日期,(I)17,822,527股INFINT A类普通股已发行及已发行,全部为有效发行、缴足股款及不可评估;(Ii)已发行及已发行5,833,083股INFINT B类普通股 均已有效发行、缴足及不可评估,(Iii)INFINT库房并无持有任何INFINT股份 ,(Iv)16,708,095股INFINT认股权证已发行及已发行,及(V)16,708,095股INFINT A类普通股已预留 以根据INFINT认股权证于未来发行。截至本协议日期,未发行任何INFINT优先股和已发行的 股。每份INFINT认股权证可行使一股INFINT A类普通股,行使价为11.50美元。
(B) 截至本协议日期,合并子公司的法定股本包括5,000,000股普通股,每股面值$0.01(“合并次普通股“)。截至本文发布之日,已发行并发行了100股合并次普通股。 所有已发行的合并次普通股均已正式授权、有效发行、已足额支付且不可评估,不受优先购买权的限制,由INFINT持有,不受所有留置权的限制,但适用证券法律和合并附属公司规定的转让限制除外。章程大纲及章程细则.
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(C) 所有已发行的INFINT单位、INFINT A类普通股、INFINT B类普通股和INFINT认股权证的发行和授予均符合所有适用的证券法和其他适用法律,且发行时不受适用证券法和INFINT组织文件规定的转让限制以外的所有留置权。
(D) 构成INFINT在本合同项下交付的合并对价的股份应及时有效地发行、全额支付且不可评估,且每股此类股份或其他证券的发行应免费且不受优先购买权和所有留置权的限制,但适用证券法和INFINT组织文件规定的转让限制除外。合并对价将在符合所有适用证券法和其他适用法律的情况下发布,且不违反任何其他人在其中的权利或与此相关的 。
第 5.04节与本协议相关的权限。INFINT和Merge Sub均拥有签署和交付本协议、履行其在本协议项下的义务以及完成交易所需的一切必要权力和授权。INFINT和合并子公司各自签署和交付本协议,以及INFINT和合并子公司各自完成交易,均已得到所有必要的公司行动的正式和有效授权,INFINT或合并子公司不需要 进行其他公司程序来授权本协议或完成交易(开曼法案要求的必要的INFINT批准以及合并文件的备案和记录除外)。本协议已由INFINT和合并子公司正式有效地签署和交付,并假定得到公司的适当授权、执行和交付,构成了INFINT或合并子公司的合法、有效和具有约束力的义务,可根据其条款对INFINT或合并子公司强制执行,但补救措施除外。
第 5.05节没有冲突;要求提交的文件和同意.
(A) INFINT和合并子公司各自签署和交付本协议不会,且INFINT和合并子公司各自履行本协议不会:(I)与INFINT组织文件或合并子公司备忘录和章程相冲突或违反, (Ii)假设第5.05(B)条已获得并 中所述的所有申请和义务第5.05(B)条作出、抵触或违反适用于每个INFINT或合并子公司的任何法律、规则、法规、命令、判决或法令,或其任何财产或资产受其约束或影响,或(Iii) 导致任何违反或构成违约(或在通知或时间流逝或两者兼而有之的情况下将成为违约的事件),或给予他人任何终止、修改、加速或取消的权利,或导致根据以下条款对每个INFINT或合并子公司的任何财产或资产产生留置权,任何票据、债券、抵押、契约、合同、协议、租赁、许可证、许可证、特许经营权或其他文书或义务,这些票据、债券、抵押、契约、合同、协议、租赁、许可证、特许经营或其他文书或义务是INFINT或合并子公司中的每一个当事人,或者每个INFINT或合并子公司或其任何财产或资产受到约束或影响的任何票据、债券、抵押、契约、合同、协议、租赁、许可证、许可证、特许经营权或其他文书或义务,除非就第(Ii)和(Iii)款而言,对于任何此类冲突、违规、违约或其他不会单独或总体发生的事件,阻止或实质性推迟任何交易的完成,或以其他方式阻止INFINT或合并子公司履行其在本协议下的重大义务。
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(B) INFINT和合并子公司各自签署和交付本协议,以及INFINT和合并子公司各自履行本协议不需要任何政府主管机构的任何同意、批准、授权或许可,或向任何政府主管机构备案或通知,但以下情况除外:(I)适用纽约证券交易所规则和法规的要求,以及《开曼法案》所要求的合并文件的备案和记录,以及(Ii)未能获得此类同意、批准、授权或许可的情况下,或作出此类备案或通知,不会单独或整体阻止或实质性地推迟任何交易的完成,或以其他方式阻止INFINT或合并子公司履行其在本协议项下的重大义务 。
第 5.06节合规性。INFINT和Merge Sub没有或已经违反或违反了适用于INFINT或Merge Sub的任何法律,或INFINT或Merge Sub的任何财产或资产受其约束或影响的任何法律,但此类冲突、违约、违规或其他违规行为不会单独或总体阻止或实质性延迟任何交易的完成,或以其他方式阻止INFINT或Merge Sub履行其在本协议下的重大义务。INFINT和合并子公司均拥有INFINT或合并子公司 拥有、租赁和运营其财产或继续其目前业务所需的所有实质性特许经营权、授权书、授权、许可证、许可证、地役权、 变更、例外、同意、证书、批准和任何政府当局的命令。
第 节5.07美国证券交易委员会备案文件;财务报表;萨班斯-奥克斯利法案.
(A)INFINT已将所有表格、报告、附表、声明和其他文件,包括任何证物,提交给证券交易委员会(The Securities And Exchange Commission)。美国证券交易委员会自2021年11月23日起,连同任何修正案、重述或补充(统称为INFINT美国证券交易委员会报道“)。迄今为止,国际金融信息技术公司已向 公司提供了国际金融信息技术公司尚未向美国证券交易委员会提交的有关所有协议、文件和其他文书的所有修订和修改的真实、正确的副本。截至其各自的 日期,INFINT美国证券交易委员会报告(I)在所有实质性方面均符合经 修订的1933年证券法的适用要求(“证券法“)、《交易所法案》和《萨班斯-奥克斯利法案》,以及据此颁布的规则和法规,且(Ii)在提交时,或(Ii)经修订后,截至修订之日,并未包含任何关于重大事实的不真实陈述,或遗漏陈述其中要求陈述的或为作出陈述而必需陈述的重大事实, 鉴于这些陈述是在何种情况下作出的,且不具有误导性。每名董事和国际金融信息技术公司高管已向美国证券交易委员会提交了交易法第16(A)节及其规则和条例所要求的与国际金融信息技术公司有关的所有文件。 第5.07节,术语“档案”应广义解释为包括向美国证券交易委员会或纽约证券交易所提供、提供或以其他方式提供文件或信息的任何方式。
A-47 |
(B) INFINT美国证券交易委员会报告所载的每份财务报表(在每一种情况下,包括任何附注)都是根据美国公认会计原则(“公认会计原则“)(在一致的基础上适用)以及S-X条例和S-K条例(视具体情况而定),并在所示期间内(除附注中可能表明的情况,或未经审计财务报表的情况下,美国证券交易委员会10-Q表允许的情况外),均在所有重要方面公平地列示了INFINT在各自日期和其内所示期间的财务状况、经营成果、股东权益和现金流量的变化,除非其中另有注明(就未经审计财务报表而言,除另有说明外,INFINT没有,也不会合理地预期个别或总体上是实质性的)。 INFINT没有未在INFINT美国证券交易委员会报告中披露的表外安排。除INFINT的财务报表 外,公认会计原则不要求INFINT的合并财务报表中包含其他财务报表。
(C) 除《美国证券交易委员会》报告中另有规定外,除因财源和合并子公司的正常业务过程中产生的负债和义务外,信保和合并子公司均无任何 性质的责任或义务(无论是应计、绝对、或有或有或其他),必须反映在根据《公认会计准则》编制的资产负债表中。
(D)INFINT在所有重大方面均符合纽约证券交易所适用的上市和公司治理规则和法规。
(E) 尽管有上述规定,对于(I)美国证券交易委员会员工于2021年4月12日发布的美国证券交易委员会员工发布的《收购公司发行的特殊目的权证的会计和报告考虑事项员工声明》中提到的主题 ,(Ii)美国证券交易委员会股票的永久或临时股权分类,或(Iii)美国证券交易委员会或其员工随后发布的任何正式或非正式的指导、声明或解释, 不作任何陈述或担保。与上述或其他会计事项有关的陈述或解释,包括与首次公开发行证券或费用有关的事项。
第 节5.08没有某些变化或事件。自2021年11月23日以来,除本协议明确规定外,(A)INFINT一直以符合过去惯例的正常程序和方式开展业务,且(B)INFINT未产生任何重大不利影响。
第 节5.09诉讼缺席。在任何政府当局面前,没有针对INFINT或INFINT的任何财产或资产的待决行动,或据INFINT所知,受到威胁的行动。INFINT或INFINT的任何物质财产或资产不受任何政府当局的持续命令、同意法令、和解协议或其他类似书面协议的约束,或据INFINT所知,任何政府当局继续进行调查。
第 节5.10董事会批准;需要投票.
(A) INFINT董事会在正式召开和举行的会议上,经全体表决一致通过决议,正式确定(I)本协议和交易对INFINT和INFINT股东是公平、明智和最有利的,(Ii)批准本协议和交易并宣布其可取性,(Iii)建议INFINT股东批准和通过本协议和交易,并指示本协议和交易,提交INFINT股东在INFINT股东大会上审议。
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(B) 批准交易所需的任何类别或系列INFINT股票持有人的唯一投票权是必要的INFINT批准。
(C) 合并子公司董事通过书面同意正式通过且随后未以任何方式撤销或修改的决议,已正式 (I)确定本协议和合并对合并子公司和INFINT作为其唯一股东是公平、明智和最有利的,(Ii)批准本协议和合并并宣布其可取性,(Iii)建议INFINT作为合并子公司的唯一股东批准和通过本协议并批准合并,并指示将本协议和交易提交INFINT审议。作为合并子公司的唯一股东。
(D) 任何类别或系列的合并次普通股持有人批准本协议和合并所需的唯一一票是INFINT的赞成票。
第 节5.11合并子业务无前置操作。合并子公司仅为从事交易而成立,且除本协议预期的 外,并无从事任何业务活动或进行任何业务或招致任何义务或责任。
第 5.12节经纪人。除了(A)Benchmark Investments旗下的EF Hutton,LLC(“EF Hutton”), (b) 琼斯交易 机构服务有限责任公司、(C)老虎经纪(新西兰)有限公司,(D)美国老虎证券公司, (E)Joseph Gunnar&Co.,LLC和(F)Arc Group Limited,根据INFINT或合并子公司或代表INFINT或合并子公司作出的安排,任何经纪、发现人或投资银行家无权获得与交易相关的任何经纪、发现人或其他费用或佣金。
A-49 |
第 节5.13INFINT信托基金。截至本协议签订之日,INFINT拥有不少于$202,998,782 INFINT为其公众股东的利益而设立的信托基金(“信托基金“)在信托帐户中维护 (”信托帐户“)。此类信托账户的资金根据1940年修订的《投资公司法》颁布的第2a-7条规则投资于符合某些条件的美国政府证券或货币市场基金,并由CST根据2021年11月23日INFINT 与CST之间的投资管理信托协议以信托形式持有。信托协议“)。信托协议未经修订或修改,属有效及完全有效 ,并可根据其条款强制执行,但须受补救措施的例外情况所规限。INFINT已在所有实质性方面遵守信托协议的条款 ,并未违反或违反信托协议下的条款,根据信托协议,不存在因发出通知或时间流逝而构成INFINT或CST此类违约或违约的任何事件。INFINT美国证券交易委员会报告中没有单独的合同、协议、附函或其他谅解(无论是书面的还是不成文的,明示的或默示的):(I)INFINT和CST之间没有导致对信托协议的描述在任何实质性方面都不准确的情况; 或(Ii)据INFINT所知,这将使任何人(根据INFINT组织文件选择赎回其A类普通股的INFINT股东除外)有权获得信托账户中任何部分的收益。 在交易结束前,信托账户中持有的任何资金都不得释放,但以下情况除外:(A)支付信托账户中赚取的任何利息收入;以及(B)根据INFINT组织文件的规定行使赎回权时。截至本协议发布之日,没有任何诉讼悬而未决,或据INFINT所知,没有关于信托账户的 书面威胁。在根据信托协议完成交易并向CST发出通知后,INFINT应促使CST在实际可行的情况下尽快将信托资金按照信托协议发放给INFINT,信托账户在此时终止;提供, 然而,INFINT在生效时间或之前到期的债务和义务应在到期时支付,包括应支付给(A)已行使赎回权的INFINT股东的所有款项,(B)根据法律要求根据本协议采取的其他行动,(C)根据信托协议产生的费用和费用向CST支付;以及(D)向第三方(例如,专业人士、印刷商等)支付。向INFINT提供与其实现交易有关的服务(包括INFINT根据EF Hutton与INFINT于2021年11月18日签订的特定信函协议欠EF Hutton的费用)。截至本协议生效之日,假设本公司的陈述和担保的准确性,以及本公司遵守本协议项下各自的义务,INFINT没有理由相信信托账户资金使用的任何条件 将不会得到满足,或信托账户中的可用资金在生效时间将无法提供给INFINT。
第 节5.14员工。除INFINT美国证券交易委员会报告中所述的任何人员外,INFINT和Merge Sub从未雇用过任何员工或聘用过任何承包商。除报销INFINT高级职员和董事因代表INFINT开展活动而产生的任何自付费用外,其总额不超过INFINT在信托账户外持有的现金金额 ,对任何雇员、高级职员或董事都没有未偿清的重大负债。INFINT 和合并子公司从来没有也不承担任何员工福利计划(如ERISA第3(3)条所定义)、受守则第409a条约束的不合格递延薪酬计划、红利、股票 期权、购股、限制性股票、激励、递延薪酬、退休人员医疗或人寿保险、补充退休、遣散费、控制权变更、附带福利、病假工资和休假计划或安排或其他员工福利计划下的任何直接责任。计划或 安排。本协议或其他附属协议的签署和交付以及交易的完成 均不会(I)导致应支付给任何董事、职员或员工的任何款项(包括遣散费、失业救济金、黄金降落伞、奖金或其他),或(Ii)导致任何此类福利的支付或归属时间的加快。 交易不得直接或间接导致国际金融公司支付或应支付的任何金额,合并附属公司或任何附属公司根据守则第280G条被分类为“超额降落伞付款”或根据守则第409A(A)(1)(B)条征收任何附加税。没有合同,没有协议, INFINT或合并子公司所属方要求任何一方向任何人支付税款总额或退还税款的计划或安排。
A-50 |
第 节5.15税费.
(A)(br}INFINT和Merge Sub(I)已及时提交(考虑到提交时间的任何延长)其中任何一方要求提交的所有重要纳税申报表,且所有此类提交的纳税申报单在所有重要方面都是完整和准确的 ;(Ii)已及时缴纳已提交的纳税申报单上显示的所有应缴税款,以及INFINT或合并子公司以其他方式有义务缴纳的任何其他重要税款,但尚未到期和应支付的当期税款或以下第(Br)(A)(V)条所述的当期税款除外;(Iii)对于其中任何一个提交的或与之相关的所有重大纳税申报单,未放弃关于税收的任何法律限制或同意就纳税评估或不足之处延长任何时间;(Iv)在课税诉讼时效仍未生效的纳税期间内,没有 任何有关重大税款或重大税务事项的欠款、审计、审查、调查或其他法律程序 待决或受到书面威胁的税项;及(V)已根据INFINT最新综合财务报表中的公认会计原则,为尚未缴纳的任何重大税项(不论是否在任何报税表上显示为应缴税款)提供充足的准备金。
(B) INFINT和Merge Sub均不是任何税收分享协议、税收赔偿协议、 税收分配协议或类似合同或安排(包括任何规定分享或转让信用或损失的协议、合同或安排)的一方、受其约束或负有义务,或因或根据任何此类协议、 合同、安排或承诺对任何人负有潜在责任或义务,但主要目的不涉及税收的协议、合同、安排或承诺除外。
(C) INFINT或Merge Sub将不需要在截止日期后结束的任何应纳税所得期(或其部分)的 应纳税所得额(或部分应纳税所得额)中包括任何重大收入项目,或排除任何重大扣除项目,原因是:(I)根据守则第481(C)条(或任何相应或类似的州、地方或非美国所得税法的规定),截至截止日期或之前的应纳税期间的会计方法发生变化;(Ii)在截止日期或之前签署的《守则》第7121条(或州、地方或非美国所得税法的任何相应或类似规定)所述的“结算协议”;或(Iii)在截止日期或之前进行的分期付款销售。
(D) INFINT和Merge Sub都不是提交合并、合并或统一的美国联邦、州、地方或外国所得税申报单的附属集团的成员。
(E) 国库法规第1.1502-6条(或任何州、当地或非美国法律的类似规定)下的任何人作为受让人或继承人、通过合同或其他方式缴纳的税款,INFINT和Merger Sub均不承担任何实质性责任。
(F) INFINT和Merge Sub都没有要求就INFINT和/或Merge Sub之间以及任何税务机关之间悬而未决的税款作出实质性裁决。
(G) INFINT和Merge Sub在适用诉讼时效保持开放的任何一年内,均未在声称或打算全部或部分受守则第355条或第361条管辖的交易中分销另一人的股票,或由另一人分销其股票。
A-51 |
(H) 国库条例1.6011-4(B)(2)款所指的“上市交易”,INFINT和Merge Sub均未从事或达成。
第 节5.16上市。已发行和未发行的INFINT单位根据《交易法》第12(B)节进行登记,并在纽约证券交易所挂牌交易,代码为“IFIN.U”。已发行和已发行的INFINT A类普通股根据交易法第12(B)节登记,并在纽约证券交易所挂牌交易,代码为“IFIN”。已发行和未发行的INFINT认股权证根据《交易法》第12(B)节进行登记, 在纽约证券交易所挂牌交易,代码为“IFIN.WS”。截至本协议日期,纽约证券交易所或美国证券交易委员会并无 任何针对INFINT单位、INFINT A类普通股或INFINT认股权证注销或终止INFINT在纽约证券交易所上市的意向的诉讼待决,或据INFINT所知,该实体对INFINT提出书面威胁。INFINT或其任何关联公司均未采取任何行动试图终止INFINT单位、INFINT A类普通股或INFINT认股权证的注册。
第 5.17节陈述和保证的排他性。除非在本协议中另有明确规定第四条(经INFINT美国证券交易委员会报告修改),INFINT特此明确拒绝并否认关于INFINT、合并子公司和/或其关联公司的任何其他明示或默示的陈述或担保 (无论是在法律上还是在衡平法上),以及与其中任何一家相关的任何事项,包括 他们的事务、资产、负债、财务状况或经营结果的状况、价值或质量,或关于INFINT向公司、其关联公司或其各自代表提供的 任何其他信息的准确性或完整性 而任何该等陈述或保证均明确放弃。
第
条六.
待交易期间的业务处理
第 6.01节待交易期间本公司及本公司附属公司的业务行为.
(A) 本公司同意,自本协议之日起至本协议生效之日或本协议提前终止之日起,除 如(1)本协议任何其他条款明确规定的任何附属协议外,(2)公司披露明细表第6.01节 和(3)适用法律要求(包括任何政府当局可能要求或强制要求的),除非INFINT另有书面同意:
(I) 本公司应并将促使本公司子公司在正常业务过程中以与过去惯例一致的方式开展业务;以及
A-52 |
(Ii) 本公司应尽其合理努力维持本公司及本公司附属公司的业务组织基本不变,保持本公司及本公司附属公司现任高级管理人员、主要员工及顾问的服务 ,并维持本公司及本公司附属公司与客户(包括材料客户)、供应商(包括材料供应商)及与本公司或本公司任何附属公司有重大业务关系的其他人士的现有关系。
(B) 作为补充而非限制,除非(1)本协议的任何其他条款明确规定,任何附属的 协议,(2)《公司披露附表》第6.01节以及(3)根据适用法律的要求(包括任何政府当局可能要求或强制的要求),公司在未经INFINT事先书面同意的情况下,不得、也不得促使各公司子公司在本协议生效之日或提前终止本协议期间,直接或间接地进行下列任何 行为:
(I) 修改或以其他方式更改《公司章程大纲和章程》,或就每个公司子公司而言,修改或更改其公司注册证书或章程或同等的组织文件;
(2) 组建或创建任何子公司;
(Iii) 发行、出售、质押、处置、授予或授权发行、出售、质押、处置、授予或产权负担,或授权发行、出售、质押、处置、授予或产权负担:(A) 任何公司股份或任何公司附属公司的股份或任何期权、认股权证、可转换证券或任何种类的其他权利 以收购公司或任何公司附属公司的任何股份或任何其他所有权权益(包括但不限于任何影子权益);或(B)公司或任何公司附属公司的任何物质资产;
(Iv)就其任何股份宣布、作废、作出或支付以现金、股份、财产或其他方式支付的任何股息或其他分派;
(V)对其任何股份进行重新分类、合并、拆分、拆分或赎回,或直接或间接购买或以其他方式收购其任何股份,但不包括 根据管理此类股权证券的基本协议中规定的条款从前雇员手中赎回股权证券;
(Vi) 收购(包括但不限于通过合并、合并或收购股份或资产或任何其他业务组合) 任何公司、合伙企业、其他业务组织或其任何分支机构;
(Vii) 因借款而产生的任何债务,但在正常业务过程中并与以往惯例一致的除外;
(Viii) 发行任何债务证券,或承担、担保或背书或以其他方式对任何人的义务负责,或 发放任何贷款或垫款,或故意对其任何资产授予任何担保权益,但在正常业务过程中并与以往惯例一致的情况除外;
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(Ix) (A)批准在本协议之日支付或将支付给本公司任何现任或前任董事、高管、员工或顾问的薪酬、奖励或福利的任何增加,但在正常业务过程中增加员工的基本薪酬除外,(B)与任何现任或前任董事、高管、员工或顾问订立任何新的或实质性修订任何现有的服务协议或遣散费或终止 协议,(C)加快或承诺加快资金筹集,向任何现任或前任董事、高管、员工或顾问支付 或授予任何薪酬或福利,或(D)聘用或以其他方式 与任何人签订任何新的服务协议或类似安排,或终止任何现任或前任董事、高管、员工或顾问提供商的年薪超过150,000美元的合同;
(X) 除法律要求或根据在本协议日期前签订并反映在以下日期的协议条款外第4.10(A)条根据公司披露明细表,或本公司未被禁止在本协议日期 之后与董事或公司或公司子公司的任何高管或高管签订任何遣散费或解雇费,或与其订立任何雇佣、咨询或遣散费协议,但在正常业务过程中不符合以往惯例的除外;
(Xi) 采用、修改和/或终止任何计划,但适用法律可能要求的或完成交易所必需的除外;
(Xii) 除在正常业务过程中采取合理和通常的行动外,就会计政策或程序采取任何行动, 国际财务报告准则或上市公司会计准则要求以外的其他行动;
(Xiii) 作出任何重大纳税选择、修改重大纳税申报单或解决或妥协美国联邦、州、地方或非美国所得税的任何重大债务;
(Xiv) 实质性修订、修改或同意终止(不包括根据其条款终止的任何重大合同),或修订、放弃、修改或同意终止(不包括根据其条款终止的任何重大合同)或终止(不包括根据其条款终止的任何公司附属公司的重大权利),在每种情况下,除在正常业务过程中外,其方式对公司或任何公司附属公司不利;
(Xv) 故意允许公司知识产权的任何重大项目失效或被放弃、作废、公开、放弃或 以其他方式变得无法执行或无法执行或无法进行任何适用的备案、录音或其他类似行动或备案,或 未能支付维持和保护其在 公司知识产权的每个重大项目中的利益所需或建议的所有必要费用和税款;或
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(Xvi) 订立任何正式或非正式协议或以其他方式作出具有约束力的承诺,以进行上述任何一项工作。
第 6.02节待完成交易的INFINT及合并附属公司的业务处理。除本协议或任何附属协议的任何其他条款 明确规定外(包括签订任何认购协议和完成任何私募) 根据第7.19节),除非适用法律要求(包括任何政府当局可能要求或强制要求的),INFINT同意,从本协议之日起至本协议终止之日和生效时间 之前,除非公司另有书面同意,否则INFINT和合并子公司的业务应在正常业务过程中以符合过去惯例的方式进行。作为补充而非限制,除非本协议或任何附属协议的任何其他条款明确规定 (包括签订任何认购协议和根据以下条件完成任何私募)第7.19节)或根据适用法律的要求(包括任何政府当局可能要求或强迫的),INFINT和合并子公司在未经公司事先书面同意的情况下,在本协议生效之日或本协议提前终止之日,不得直接或间接作出以下任何行为:
(A) 修改或以其他方式更改INFINT组织文件(与任何INFINT延期建议相关的除外)或合并 子备忘录和文章或组成除合并子公司以外的INFINT的任何子公司;
(B)宣布、作废、作出或支付与其任何股份有关的以现金、股份、财产或其他方式支付的任何股息或其他分派,但根据INFINT组织文件要求从信托基金赎回的除外;
(C)重新分类、合并、拆分、拆分或赎回,或直接或间接购买或以其他方式收购任何INFINT股票或INFINT认股权证,但根据INFINT组织文件要求从信托基金赎回的除外;
(D) 发行、出售、质押、处置、授予或设置产权负担,或授权发行、出售、质押、处置、授予或产权负担任何类别的股份或INFINT或合并子公司的其他证券,或任何期权、认股权证、可转换证券或其他 权利,以收购INFINT或合并子公司的任何股份或任何其他所有权权益(包括但不限于任何影子权益) ;
(E) 收购(包括但不限于通过合并、合并或收购股份或资产或任何其他业务组合) 任何公司、合伙企业、其他业务组织或与 任何其他人订立任何战略合资企业、伙伴关系或联盟;
(F) 因借款而产生任何债务,但赞助商向INFINT提供的营运资金贷款除外;
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(G) 对任何财务会计方法或财务会计原则、政策、程序或惯例作出任何改变,但经其独立会计师同意的《公认会计原则》或《准据法》在此后作出的同时修订所要求的除外;
(H) 作出任何实质性纳税选择,或结清或折衷美国联邦、州、地方或非美国所得税的任何实质性债务 ,但在符合过去惯例的正常过程中除外;
(I)清算、解散、重组或以其他方式结束INFINT或合并子公司的业务和运营;
(J) 修订信托协议或与信托账户有关的任何其他协议;或
(K) 订立任何正式或非正式协议或以其他方式作出具有约束力的承诺,以完成上述任何一项工作。
第 6.03节针对信托账户的索赔。本公司同意,尽管本协议有任何其他规定, 本公司现在没有,也不会在生效时间之前的任何时间对信托基金提出任何索赔,无论该索赔是否因本公司与INFINT之间的业务关系、本协议或任何其他协议或任何其他事项而产生、与之相关或以任何方式产生,也不论该索赔是基于合同、侵权行为、衡平法或任何其他法律责任理论(任何和所有此类索赔在本文件中统称为第6.03节就像“索赔“)。尽管本协议有任何其他规定, 公司在此不可撤销地放弃他们现在或将来可能拥有的任何索赔,并且不会以任何理由向信托基金寻求追索 ;提供, 然而,上述豁免不会限制或禁止公司向INFINT、合并子公司或任何其他人士就信托账户以外持有的INFINT或合并子公司的款项或其他资产提出法律救济,或就与交易有关的特定履约或其他衡平法救济向公司提出索赔。 如果公司对信托基金提起任何违反前述规定的诉讼或法律程序,INFINT 有权向公司追回与任何此类诉讼相关的合理法律费用和费用。
A-56 |
第
条七.
其他协议
第 节7.01委托书;注册书.
(A) 在签署本协议和收到PCAOB经审计财务报告后,INFINT和本公司应在切实可行范围内尽快编制并向美国证券交易委员会提交委托书(经修订或补充,“委托书“)向INFINT股东发送 与INFINT股东特别大会(”INFINT股东大会)考虑批准和采纳(I)本协议和交易,(Ii)本协议预期发行新的INFINT普通股,(Iii)INFINT第二次修订和重新签署的备忘录和章程,以及(Iv)各方认为必要或适宜的任何其他建议 以完成交易(统称为INFINT建议“)。如果适用,INFINT和公司应 编制并向美国证券交易委员会提交S-4表格的登记说明书(连同对表格S-4的所有修正,“注册 语句“),其中委托书应作为招股说明书包括在内。本公司应提供INFINT可能合理要求的有关本公司及本公司附属公司有关该等行动及编制 委托书及注册书的所有资料。INFINT和本公司各自应尽其合理最大努力(A)促使向美国证券交易委员会提交的委托书和注册声明在所有重要方面符合适用于其的所有法律要求,(B)在合理可行的情况下尽快回应和解决从美国证券交易委员会收到的所有关于委托声明和注册声明的意见,(C)在向美国证券交易委员会提交文件后,在切实可行的范围内尽快使注册声明根据证券法被宣布有效,以及(D)只要 完成交易所需的时间,使注册声明保持有效。在登记声明生效后,INFINT应尽快将委托书邮寄给INFINT股东。每一家公司和公司都应提供另一方可能合理地 要求提供的与该等行动以及登记声明和委托书的编制有关的所有信息。 如果在编制和提交委托书和委托书时,美国证券交易委员会要求 关于合并的税务意见(a“合并纳税意见书“)就该等,(X) 本公司应向其各自的税务律师递交令人满意、注明日期及签立的惯常税务申述函件 自美国证券交易委员会宣布委托书及登记报表生效之日起,以及该税务律师就编制及提交委托书及登记报表而合理决定的其他日期 ,(Y)本公司及本公司应促使各自的税务律师提出合并税务意见。
(B) 除非适用法律另有要求,否则未经另一方批准,INFINT或本公司不得提交、修改或补充委托书或注册书(此类批准不得被无理扣留、附加条件或延迟)。INFINT及本公司将于接获有关通知后,立即通知对方注册 声明生效或任何补充或修订已提交的时间、发出任何停止令、暂停新INFINT普通股的资格、或美国证券交易委员会要求修订委托书或注册声明或对其发表意见的任何要求,以及美国证券交易委员会对此作出回应或要求提供更多资料的时间。INFINT和公司均应合作并相互同意(此类协议不得被无理扣留或拖延),对美国证券交易委员会或其员工对委托书或注册书的评论的任何回应,以及对委托书或注册书的任何修改。
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(C) INFINT表示,INFINT提供的包含在注册声明和委托书中的信息不应在(I)注册声明宣布生效时,(Ii)委托书(或其任何修正案或补充)首次邮寄给INFINT股东和公司股东时,(Iii)INFINT股东大会时间 和(Iv)生效时间,包含对重大事实的任何不真实陈述,或根据作出陈述的情况,未能陈述其中要求陈述的或为使陈述不误导而必须陈述的任何重大事实。 如果在生效时间之前的任何时间,与INFINT、合并子公司或其各自的高级管理人员或董事有关的任何事件或情况应被INFINT发现,并应在注册声明的修正案或附录或委托书中阐明,INFINT应立即通知本公司。INFINT负责向美国证券交易委员会提交的与合并或其他交易有关的所有文件在形式和实质上都应在所有实质性方面符合证券法及其下的规则和条例以及交易法和其下的规则和条例的适用要求。
(D) 本公司声明,公司提供的列入登记声明和委托书的信息不应在(I)注册声明宣布生效时,(Ii)委托书(或其任何修正案或补充)首次邮寄给INFINT股东和本公司股东时,(Iii)INFINT股东大会的时间和(Iv)生效时间,包含对重大事实的任何不真实陈述,或根据作出陈述的情况,没有陈述其中需要陈述的或为使陈述不误导而需要陈述的任何重大事实。 如果在生效时间之前的任何时间,本公司发现与本公司或其任何子公司或其各自的高级管理人员或董事有关的任何事件或情况,而该等事件或情况应在登记 声明或委托书的修订或补充中阐明,本公司应立即通知INFINT。本公司负责促使INFINT向美国证券交易委员会提交与合并或其他交易有关的所有文件,其形式和实质在所有重大方面都应遵守证券法及其下的规则和条例以及交易法和其下的 规则和条例的适用要求。
第 7.02节INFINT股东大会和合并子股东批准.
(A) INFINT应在登记声明生效之日后在实际可行的情况下尽快召开INFINT股东大会,仅就INFINT的提议进行表决,INFINT应尽其合理的最大努力在登记声明生效之日 后(但无论如何不迟于委托书邮寄给INFINT股东之日起三十(30)天)在切实可行范围内尽快召开INFINT股东大会。INFINT 应尽其合理的最大努力在INFINT股东大会上获得INFINT提案的批准,包括 尽快征求其股东代表对INFINT提案的支持,并应采取一切必要或适宜的其他行动 以确保其股东的投票或同意。INFINT董事会应建议INFINT股东批准INFINT的提议,并将该建议包括在委托书中。
(B) 本协议签署后,INFINT应立即批准和采纳本协议,并作为合并子公司的唯一股东批准合并和其他 交易。
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第 节7.03公司股东的书面同意。在签署和交付本协议的同时,公司 应向公司股东提供书面同意,该公司的哪个股东书面同意代表 批准和采用本协议、合并和其他交易所需的公司批准。
第 节7.04获取信息;保密.
(A)自本协议之日起至生效之日止,本公司和INFINT应(并应促使其各自的子公司):(I)向另一方(以及另一方的高级管理人员、董事、员工、会计师、顾问、法律顾问、代理人和其他代表)集体提供:代表“)在事先 通知该方及其子公司的高级职员、雇员、代理人、物业、办公室和其他设施及其账簿和记录的情况下,在合理时间内合理获取;以及(Ii)按照另一方或其代表的合理要求,迅速向另一方提供有关该方及其子公司的业务、财产、合同、资产、负债、人员和其他方面的信息。尽管有上述规定,公司和INFINT均不需要提供对信息的访问或披露 如果这种访问或披露将危及对律师-客户特权的保护或违反适用法律(双方同意 双方应尽其合理的最大努力促使以不会导致此类危险或违反的方式提供此类信息)。
(B) 双方根据本协议获得的所有信息第7.04节应根据双方于2022年2月18日签订的保密协议(“保密协议“),在INFINT和 公司之间。
(C) 尽管本协议有任何相反规定,各方(及其代表)可就交易的税务处理和税务结构向任何税务顾问咨询,并可根据保密协议向任何其他人披露交易的税务处理和税务结构,以及提供的与此类处理或结构有关的所有材料(包括意见或其他税务分析),在每种情况下均符合保密协议。
第 节7.05排他性.
(A) 自本协议生效之日起至本协议生效之日起至本协议有效终止之日为止。第 9.01节,公司不得,也不得促使公司子公司,并应指示公司及其代表,(Br)(I)公开或以其他方式发起、征求、便利或鼓励(包括以提供非公开信息的方式) 任何关于公司竞争交易的查询或进行任何竞争交易,(Ii)参与与公司竞争交易有关的任何谈判或讨论,或向与公司竞争交易有关的任何人提供访问其财产、账簿和记录或任何保密信息或数据的权限。(Iii)就任何公司竞争性交易(或可合理预期会导致任何公司竞争性交易的查询、建议或要约或其他努力)或以其他方式 合作或协助或参与或协助任何此等查询、建议、要约、努力、讨论或谈判, (Iv)根据任何停顿或类似协议修订或批准任何豁免或豁免, 本公司或本公司任何附属公司的任何类别股权证券,(V)批准,认可或推荐,或公开提议批准、认可或推荐任何公司竞争交易,(Vi)批准、认可、推荐、签署或签订任何原则上的协议、意向书、谅解备忘录、条款说明书、收购协议、合并协议、期权协议、合资企业协议、合伙关系 与任何公司竞争交易有关的协议或其他书面安排,或可合理预期会导致公司竞争交易或(Vii)解决或同意进行任何前述事项或以其他方式授权或允许 其任何代表采取任何此类行动的任何建议或要约。本公司应, 并应指示并促使本公司附属公司及其各自代表立即停止与任何人(除 当事方及其各自代表外)就公司竞争交易进行的任何邀约、讨论或谈判。本公司还同意,它将 迅速要求在本协议日期之前已签署与其对价的保密协议的每个人(各方及其各自的代表除外) 退还或销毁本公司或本公司任何子公司或其代表在本协议日期之前向其提供的所有保密信息。本公司应在收到本协议 日期后的任何公司竞争交易后立即通知INFINT(无论如何,应在二十四(24)小时内),该通知应确定参与本公司竞争交易的第三方,并应包括与此相关的任何重大发展、讨论或谈判的重大条款和条件的摘要,以及对任何此类公司竞争交易的财务或其他条款和条件的任何重大修改。公司承认, 公司、任何公司子公司或公司代表或任何公司子公司采取的任何行动不符合本协议中规定的限制 第7.05(A)条,无论该公司子公司或代表是否声称代表公司行事,均应被视为构成对本协议的违反第7.05(A)条由本公司提供。
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(B) 自本协议生效之日起至生效时间为止,或根据 至本协议有效终止之日为止第9.01节,INFINT不得,也不得促使合并子公司,也不得指示其及其代表不得 (I)发起、征求、便利或鼓励(包括以公开或以其他方式提供非公开信息的方式) 就任何合并、购买INFINT的所有权权益或资产、资本重组或类似的企业合并交易(交易以外的涉及INFINT的任何此类交易或一系列相关交易, a“企业合并竞合交易“),(Ii)参与与商业合并竞合交易有关的任何谈判或讨论,或提供有关INFINT或合并子公司的财产、资产、人事、账簿或记录的非公开信息或任何机密信息或数据,或向任何人提供有关商业合并竞合交易的非公开信息,(Iii)进行、参与和维持关于任何商业合并竞合交易的讨论或谈判(或询问,合理预期会导致任何企业合并竞合交易的提案或要约或其他努力)或以其他方式与或协助或参与或促进任何此类查询、提案、要约、努力、讨论或谈判,(Iv)修改 或根据关于INFINT或合并的任何类别股权的任何停顿或类似协议给予任何豁免或豁免,(br}子)批准、认可或推荐或提议公开批准、认可或推荐任何企业合并竞合交易, (Vi)批准、认可、推荐、签署或订立任何原则上的协议、意向书、谅解备忘录、条款、收购协议、合并协议、期权协议、合资企业协议、合伙协议或其他书面安排 与任何商业合并竞争交易有关的协议或任何可合理预期导致商业合并竞争交易的建议或要约,或(Vii)解决或同意进行任何前述事项,或以其他方式授权或允许其任何代表采取任何该等行动。INFINT将指示并促使合并子公司及其各自的代表立即 停止任何招标, 与任何人(当事人及其各自代表除外)就企业合并竞合交易进行讨论或谈判。INFINT应在收到任何商业合并竞合交易后立即通知公司(无论如何应在24小时内),该通知应确定参与商业合并竞合交易的第三方,并应包括与此相关的任何重大进展、讨论或谈判的重要条款和条件的摘要,以及对任何此类商业合并竞合交易的财务或其他 条款和条件的任何重大修改。INFINT承认其、合并子公司或INFINT或合并子公司的任何代表采取的任何行动不符合本第7.05(B)条, 无论该代表是否声称代表INFINT行事,均应被视为违反本协议第 7.05(B)节作者:InFINT。
A-60 |
第 7.06节员工福利很重要.
(A)INFINT应或应促使尚存的公司及其每一家子公司(视情况而定)向在生效时间之后继续受雇的本公司及其子公司的员工提供(“留任员工“) 根据尚存公司或其任何子公司建立或维护的任何员工福利计划、计划或安排(包括但不限于 任何员工福利计划和任何假期或其他带薪休假计划或政策),有资格参与、授予和确定适用的福利水平的积分,用于在公司或任何公司子公司有效时间之前应计或被视为应计的服务;提供, 然而,,该服务的计入不应 重复任何福利或任何此类福利的资金。
(B) 本条例的规定第7.06节完全是为了本协议各方的利益,本 协议中包含的任何明示或默示的内容均不得授予任何连续雇员、法定代表人或受益人或其家属、 或任何其他人根据或由于本协议而享有的任何性质或种类的任何权利或救济,包括但不限于在任何特定时期内继续受雇或继续受雇的权利,或 补偿或福利水平。本协议中包含的任何内容,无论是明示的还是默示的,均不得构成对公司任何员工福利计划的修订或修改,也不得要求公司、INFINT、尚存的公司及其每一家子公司继续任何计划或其他员工福利安排,或阻止其修订、修改或终止。
A-61 |
第 节7.07董事和高级管理人员的赔偿;D&O尾巴.
(A) 尚存公司的组织章程大纲及章程细则应载有不低于本公司章程大纲及细则所载有关赔偿、垫付或费用偿还的条文,该等条文不得于生效日期起计六年内以任何方式修订、废除或以其他方式修改,以致对在生效时间或生效时间前身为本公司董事、高级管理人员、雇员、受托人或代理人的个人的权利造成不利影响, 除非适用法律规定作出该等修改。
(B) INFINT和尚存公司均应购买(由尚存公司全额支付),并在收盘时制定“尾部”或“径流”保单(“D&O尾部政策“)为INFINT或本公司分别维持的董事及高级职员责任保单所承保的人士的利益,提供董事及高级职员责任保险,有关事项于生效日期前 收盘时。D&O Tail保单应规定保险范围、免赔额和金额不低于在紧接生效时间之前生效的适用保单的条款,以使INFINT的 和公司董事和高级管理人员受益,并在交易结束后的六(6)年内继续有效。
第 节7.08某些事宜的通知。公司应立即通知INFINT,而INFINT应立即通知公司在本协议生效之日至本协议终止之日(或根据本协议较早终止之日)发生的任何事件第九条),该事件的发生或不发生会导致或将合理地预期会导致下列任何情况第八条失败。
第 节7.09进一步行动;合理的最大努力
(A) 根据本协议的条款并在符合本协议的条件下,每一方应尽其合理的最大努力采取或 促使采取适当的行动,并根据适用的法律或以其他方式作出必要、适当或适宜的事情,或以其他方式完成交易并使其生效,包括但不限于,尽其合理的最大努力获得政府当局和与本公司及本公司子公司签订合同的各方的所有许可、同意、批准、授权、资格和命令 第4.05节完成交易和满足合并条件所必需的。如果在生效时间之后的任何时间,为实现本协议的目的需要或适宜采取任何进一步行动,各方的适当高级职员和董事应尽其合理的最大努力 采取所有此类行动。
(B) 当事各方应随时向对方通报与交易有关的事项的状况,包括迅速通知其他当事各方其或其任何关联公司从任何政府当局收到的任何与本协定有关的事项的通讯,并允许其他当事各方事先审查,并在切实可行的范围内就该当事各方向任何政府当局提出的与交易有关的任何通讯进行协商。任何一方均不得同意参加与任何政府当局就任何立案、调查或其他调查举行的任何会议,除非它事先与其他各方进行磋商,并在该政府当局允许的范围内,让其他各方有机会出席 并参加该会议。在遵守保密协议条款的前提下,双方将在交换其他各方可能合理要求的与前述有关的信息和协助方面相互协调和充分合作 。根据保密协议的条款,双方将相互提供双方或其代表与任何政府机构或其工作人员之间关于本协议和交易的所有材料的通信、档案或通信的副本,包括其中包含的任何文件、信息和数据。任何一方不得或导致在任何政府当局面前采取与其同意请求或完成交易的请求不一致或有意拖延的行动。
A-62 |
第 节7.10公告。与本协议有关的初始新闻稿应是INFINT和本公司各自同意的 文本的联合新闻稿。此后,自本协议之日起至截止日期(或根据本协议较早的终止日期)之间第九条)除非适用法律或纽约证券交易所的要求另有禁止,否则INFINT和公司在就本协议、合并或任何其他交易发布任何新闻稿或以其他方式发表任何公开声明之前,应尽其合理的最大努力相互协商,未经另一方事先书面同意,不得发布任何此类新闻稿或发表任何此类公开声明。但前提是,INFINT和公司均可作出任何此类公告或其他沟通:(A)如果适用法律或任何证券交易所的规则要求此类公告或其他沟通,在这种情况下,披露方应在适用法律允许的最大范围内,首先允许另一方审查此类公告或沟通,并有机会对其发表评论,且披露方应真诚地考虑此类评论,(B)如果此类公告或其他沟通仅包含先前在公开声明中披露的信息,根据本协议发布新闻稿或事先批准的其他通信 第7.10节,以及(C)与本协议规定或与交易相关的任何同意、批准和授权 的政府当局。此外,这份文件中没有包含任何内容第7.10节 应阻止INFINT或本公司和/或其各自的关联公司向其投资者和潜在投资者提供有关交易的惯常或其他合理信息。
第 节7.11税务事宜.
(A) 在每个纳税年度结束后九十(90)天内:(I)INFINT应确定其为守则第1297节所指的“被动型外国投资公司”的地位(“PFIC“);和(Ii)如果INFINT确定 在该纳税年度是PFIC,则INFINT应确定其在该纳税年度内的任何时间是《准则》第7701(A)节所指的外国公司的子公司的PFIC地位。非美国子公司“)。 如果INFINT确定其或任何非美国子公司在该课税年度是PFIC,则INFINT应尽合理最大努力 以每股为基础以电子方式提供必要的报表和信息(包括符合财政部条例1.1295-1(G)节要求的PFIC年度信息报表会议),以使INFINT股东及其直接和/或间接所有者(在准则第7701(A)(30)节的含义内)遵守守则关于PFIC的规定。包括根据《守则》第1295条进行并遵守《合格选举基金》选举的要求。本协议项下的义务第7.11节将在关闭后幸存下来。
A-63 |
(B) 与交易相关的所有转让税应由本公司承担。
第 节7.12证券交易所上市.
(A) INFINT将尽其合理的最大努力,使与交易相关的合并代价获得批准 ,以便在交易完成时在纽约证券交易所上市。自本协议生效之日起至交易结束为止,INFINT应尽其合理努力使INFINT单位、INFINT A类普通股和INFINT认股权证在纽约证券交易所挂牌交易。
(B) 在交易结束前,INFINT应向纽约证券交易所申请双方商定的新股票代码,该代码应反映共同商定的名称,条件是INFINT提案已获得必要的INFINT批准、《开曼群岛法》、INFINT组织文件以及纽约证券交易所的规则和条例批准和通过。
第 节7.13反垄断.
(A) 任何旨在禁止、限制或规范具有垄断或限制贸易目的或效果的行为的法律所要求的范围内(“反垄断法“),每一方同意根据适用的反垄断法迅速提出任何必要的申请或申请。双方同意在合理可行的情况下,尽快提供根据反垄断法可能要求提供的任何其他信息和文件材料,并在可行的情况下尽快采取所有其他必要、适当或可取的行动,以使适用的等待期到期或终止,或获得所需的批准。
(B) 每一缔约方应根据任何《反垄断法》努力获得交易的所有必要批准和授权,并尽其合理的最大努力:(I)就任何提交或提交以及任何调查或其他查询,包括由私人 个人发起的任何程序,在各方面与其他缔约方或其附属机构进行合作;(2)使其他缔约方合理地了解该缔约方或其代表从任何政府当局收到的或由该缔约方或其代表向任何政府当局发出的任何函件,以及私人就任何交易收到或发出的任何函件;(3)允许其他缔约方的一名代表及其各自的外部法律顾问在与任何政府当局的任何会议或与任何其他人举行的任何会议或会议之前审查其向任何政府当局或与任何其他人进行的任何会议或会议之前发出的任何通信,并与任何其他人进行协商,并在该政府当局或其他人允许的范围内,给予其他各方的一名或多名代表出席和参加此类会议和会议的机会;(Iv)如果一方代表被禁止参加或参加任何会议或大会,其他各方应及时、合理地向该缔约方通报有关情况;以及(V)在提交任何备忘录、白皮书、备案文件、函件或其他解释或辩护交易、阐明任何监管或竞争性论点和/或回应任何政府当局的请求或反对意见的书面通信方面,应尽合理最大努力进行合作。此外,为免生疑问,, 本协议规定的一方当事人的义务第7.13节应包括尽合理最大努力相互提供协助,以准备在截止日期后要求提交给任何政府当局的任何通知,包括但不限于任何反垄断法要求的通知。
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(C) 任何一方均不得采取任何可合理预期会对任何政府机构根据反垄断法要求提交的申请或申请的审批造成不利影响或实质性拖延的行动。双方进一步约定并同意,对于受到威胁的 或待决的初步或永久禁令或其他命令、法令或裁决或法规、规则、规章或行政命令, 将对双方完成交易的能力产生不利影响,并视情况采取合理的最大努力阻止或解除交易的进入、制定或公布。
第 节7.14PCAOB审计财务报告。公司应尽最大努力在不迟于本协议之日起十五(15)天内将经审计的PCAOB 财务报表的真实、完整副本交付给INFINT。
第 节7.15后续未经审计的公司财务报表。公司应在合理可行的情况下,在任何会计季度结束后不迟于四十五(45)个日历日内,编制公司截至该会计季度末的未经审计的合并资产负债表,以及该会计季度的相关未经审计的综合收益、综合收益、权益和现金流量表,以及上一会计年度同期的可比财务报表,并将其提交至Infint, 。在注册声明和委托书中需要通过引用包括或合并的范围(统称为后续未经审计的公司财务报表 “);但是,公司应不迟于2022年9月15日向INFINT提交随后的截至2022年6月30日的财政季度的未经审计的公司财务报表。后续未经审计的公司财务报表 应根据公司及其子公司的账簿和记录,并根据在整个相关期间(除非国际财务报告准则另有要求)在一致基础上应用的《国际财务报告准则》以及适用的规则 和美国证券交易委员会规则 ,包括S-X规则的要求编制。随后的未经审计的公司财务报表应由本公司的独立会计师按照AU第722节中PCAOB规定的程序进行审查,并且每一份未经审计的公司财务报表都应附有本公司的独立会计师的审计报告,没有任何限制或例外。随后的未经审计的公司财务报表在交付时应在所有重大方面公平地列报公司及其子公司截至报表所列日期和期间的综合财务状况和综合及综合经营业绩。
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第 节7.16信托帐户。自生效时间起,INFINT备忘录和章程中规定的在规定时间内解散或清算INFINT的义务将终止,INFINT没有任何义务因完成合并或其他原因而清算和解散INFINT的资产,INFINT的任何股东无权从信托账户获得任何金额。INFINT应根据信托协议向CST发出通知,并应根据信托协议向CST交付任何其他 文件、意见或通知,并促使CST在生效时间之前按照INFINT的指示转移信托账户中持有的资金(支付已行使赎回权的INFINT股东所需的资金除外),此后应导致信托账户和信托协议终止。
第 节7.17激励股权计划。在交易结束前,INFINT应在委托书中包括一项建议,以批准新的 激励股权计划(“激励股权计划“),自生效时间起生效,格式应为本协议签署后至美国证券交易委员会提交注册说明书及委托委托书前,双方在实际可行情况下尽快厘定的格式。
第 节7.18INFINT延期建议书。本公司和INFINT同意:(A)除非本协议已根据其条款终止 或(B)INFINT延期资金应已根据 存入信托账户第9.03(A)条,如果INFINT出于善意并考虑所有相关因素确定交易可能在2022年11月23日之后但在2023年2月23日之前完成(并且INFINT向公司提供了书面确定的通知),则INFINT应在2022年11月23日之前就INFINT延期 提案召开股东特别大会,各方应配合准备、归档和邮寄代理材料 以寻求INFINT延期提案的批准;提供, 然而,,该INFINT 延期提案不得寻求修改INFINT组织文件以延长INFINT在2023年2月23日之后完成业务合并的期限。
第 节7.19私募。就该等交易而言,INFINT应获准与投资者订立认购协议 ,根据该等协议,该等投资者将于交易完成前以私募方式购买新的INFINT普通股,或于紧接交易完成前完成配售。为推进及与任何该等私募或配售有关,(A) 本公司应让其管理团队合理地参与(以虚拟参与为充分)与该等私募或配售有关的营销 过程,及(Ii)双方应就将向任何该等投资者提供或披露的任何演示文稿、营销材料 或其他文件或资料达成协议。
第 7.20节资产剥离。于交易结束前,本公司将分拆、分拆、剥离或转让其于(A)TNG(Asia)Ltd.(“TNG亚洲)、(B)未来网络科技投资有限公司(“FNTI“) 和(C)GEA Holdings Limited(”GEA与TNG Asia和FNTI一起,资产剥离实体), 包括以部分赎回已发行普通股的方式作为代价(如分拆、分拆、剥离或转让,资产剥离“)于完成资产剥离后,资产剥离实体将不再为本公司的联属公司。在资产剥离方面,公司应(I)就与资产剥离有关的所有事项与INFINT进行真诚的磋商,(Ii)向INFINT提供审查和评论所有与资产剥离相关的文件的机会,以及(Iii)考虑INFINT就该等文件提出的所有合理意见。
第 节7.21公司总部。在交易结束前,公司应将总部从香港迁至INFINT和公司共同商定的司法管辖区,同意新加坡是双方可接受的司法管辖区( “总部搬迁“);但公司应(A)就与总部搬迁有关的所有事项与INFINT真诚协商,(B)向INFINT提供审查和评论与总部搬迁有关的所有文件的机会,以及(C)考虑INFINT就该等文件提出的所有合理意见。
第 7.22节终止与剥离实体有关的合同。于完成交易前及与资产剥离有关,本公司应安排本公司及其联属公司(资产剥离实体除外)免除或以其他方式终止与资产剥离实体及其任何附属公司有关的所有合约及协议,而本公司或该等关联公司可能是其中一方,而本公司或任何该等关联公司不会因此而承担其他义务或责任, 包括证明与资产剥离实体及其任何附属公司有关的借款负债(或其任何担保)的所有合同及协议。
第 节7.23可转换债券和期权契约。兹提及本公司与Noble Tack International Limited之间的若干(A)授出购股权的购股权契据(“贵族),日期为2022年6月2日(高尚的 期权契约),(B)修订及重订日期为2021年9月14日的可转换债券(“可转换债券工具 “),及(C)修订及重订日期为2021年9月14日的可交换债券票据(”可交换债券工具 “)。于交易结束前,本公司须行使或促使适用的一方或多方行使该等权利 根据来宝购股权契据,本公司向来宝收购(A)来宝于Dynamic印尼控股有限公司(“来宝”)的全部股份。充满活力的印度尼西亚“)及/或(B)Noble于2022年6月2日向Dynamic印度尼西亚授予的股东贷款,未偿还总金额为20.50,000,000,000美元,(Ii)可转换债券工具项下的转换权 转换为公司股份,及(Iii)可交换债券工具项下的交换权转换为公司股份。
第
条八.
交易条件
第 节8.01每一方义务的条件。公司、INFINT和合并子公司完成交易(包括合并)的义务必须在下列条件结束时或之前得到满足或放弃(如果允许):
(A)公司股东书面同意。公司股东的书面同意应已提交给INFINT。
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(b) INFINT股东批准。INFINT建议应根据委托书、开曼法案、INFINT组织文件和纽约证券交易所的规则和规定,由必要的INFINT批准 批准和采纳。
(c) 没有订单。任何政府当局不得制定、发布、颁布、执行或订立任何当时有效并具有进行包括合并在内的交易的效力的法律、法规、规章、判决、 法令、行政命令或裁决,或以其他方式禁止交易的完成,包括合并。
(d) 反垄断审批。任何适用的反垄断法合理要求的所有成交前审批或许可均应已获得 。
(e) 同意。所列的所有同意、批准和授权《公司披露附表》第8.01(E)条应已获得 。
(f) 注册声明/委托书。注册声明应已根据证券法宣布生效 和/或委托声明应已由美国证券交易委员会清算。任何暂停《注册声明》生效的停止令 均不生效,以暂停《注册声明》有效性为目的的诉讼不得发起 或受到美国证券交易委员会的威胁。
(g) 有形资产净值。在实施交易(包括任何私募或待完成的交易)后,INFINT应在紧接生效时间后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值(根据交易法第3a51-1(G)(1)条确定)。
第 8.02节上市公司与兼并子公司义务的构成要件。INFINT和Merge Sub完成交易(包括合并)的义务取决于在以下附加 条件完成时或之前满足或放弃(如果允许):
(a) 申述及保证。本公司的陈述和保证载于第4.01节(组织机构和资质;子公司),第4.02节(组织文件)、第4.04节(与本协议相关的权限), 第4.08节(没有某些变化或事件)和第4.23节(经纪商)应于截止日期 在各方面真实、正确,如同在截止日期作出的一样(不适用于关于“重要性”或 “公司重大不利影响”或其中所载任何类似限制的任何限制),但任何该等陈述及保证明确提及较早日期的情况除外,在此情况下,该陈述及保证应于该较早日期起真实及正确。本公司的陈述和保证载于第4.03节(大写)各声明及保证在各方面均为真实及正确的,但于截止日期时的不准确之处除外,犹如在截止日期作出的一样(但不会对“重要性”或“公司重大不利影响”或其中所载的任何类似限制作出 任何限制),除非任何该等声明及保证于较早日期有明确声明,在此情况下,该等声明及保证应于该较早日期为真实及正确。本协议中包含的本公司的所有其他陈述和保证在截止日期前应在各方面真实、正确(不影响任何关于“重要性”或 “公司重大不利影响”的限制或其中规定的任何类似限制),尽管该陈述和保证是在截止日期并截至截止日期作出的,但以下情况除外:(I)任何该等陈述和保证在截止日期之前明确声明的范围内,在这种情况下,该陈述和保证应在该较早日期时真实和正确,以及(Ii)在 该陈述和保证不真实和正确的情况下(无论截止日期或该较早日期),作为一个整体,不会对公司造成重大不利影响。
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(b) 协议和契诺。公司应已在所有实质性方面履行或遵守本协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的所有协议和契诺。
(c) 高级船员证书。公司应已向INFINT交付一份由公司一名高级管理人员签署的、日期为关闭日期的证书,证明满足下列条件第8.02(A)条、第8.02(B)条及第8.02(D)条.
(d) 实质性不良影响。不应发生公司重大不良影响。
(E) 辞职。除被确认为留任董事的人士外证物F,公司董事会所有成员应 已签署书面辞呈,自生效时间起生效。
(f) 注册权协议。注册权协议各方(INFINT除外)应已向INFINT交付或安排交付由所有此类各方正式签署的注册权协议副本。
(g) 禁售协议。锁定协议的所有各方(INFINT除外)应已将所有此类各方正式签署的锁定协议副本交付或安排交付给INFINT。
(h) FIRPTA税务凭证。在交易结束时或之前,公司应根据《财务条例》第897和1445节的规定,向INFINT递交一份正式签署的证明,证明公司股票不是美国不动产权益,并根据《财政部条例》1.897-2(H)(2)节的规定,向美国国税局(IRS)提交通知(该通知应由INFINT在交易结束后向IRS提交)。
(i) 付款电子表格。公司应按照以下规定向INFINT交付付款电子表格第3.01(A)条.
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(j) 资产剥离。在交易完成前,资产剥离应已正式完成,且公司应已向INFINT 提供令INFINT合理满意的有关该等完成的证据。
(k) 总部搬迁。在关闭之前,总部搬迁应已正式完成,公司应 已向INFINT提供令INFINT合理满意的有关该完成的证据。
(l) 终止与剥离实体有关的合同。公司应拥有并已向INFINT提供令INFINT合理满意的证据,即公司应促使公司及其关联公司(剥离实体除外)解除或以其他方式终止与任何公司或此类关联公司可能参与的剥离实体及其任何附属公司有关的所有合同和协议,公司或此类关联公司不再承担任何义务或责任。包括证明与资产剥离实体及其任何子公司有关的借款的所有合同和协议(或其任何担保) 。
(m) 可转换债券和期权契约。本公司将拥有,并应已向INFINT提供令INFINT合理满意的证据,证明本公司将拥有、行使或促使适用的一方或多方行使(I)来宝期权契据下的权利 ,根据该权利,本公司向来宝收购所有(A)来宝股份及/或(B)来宝授予来宝于2022年6月2日已发行总额20.5亿美元的股东贷款,(Ii)可转换债券工具项下的转换权,以将其转换为公司股份,以及(Iii)根据可交换债券工具兑换权利,以转换为公司股份。
(N) 公司股权计划。这个公司应(I)修订公司股权计划,禁止在截止日期或之后根据公司股权计划发行或授予任何新的公司期权、公司RSU或任何其他奖励,以及(Ii)通过公司董事会或委员会可能要求的决议,规定在截止日期或之后不得根据公司股权计划发行或授予任何新的公司期权、公司RSU或任何其他奖励,并向INFINT提供合理令人满意的证据信息 该等修订(就第8.02(N)(I)条)及该等公司董事会或委员会决议(关于第8.02(N)(Ii)节).
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第 8.03节公司义务的条件。公司完成交易(包括合并)的义务取决于在以下附加条件完成时或之前满足或放弃(在允许的情况下):
(a) 申述及保证。中包含的INFINT和合并子公司的陈述和保证第5.01节(公司 组织),第5.02节(组织文件)、第5.04节(与本协议有关的权限),第 节5.08(没有某些变化或事件)和第5.12节(经纪商)在截止日期前的所有方面均应真实、正确,如同在截止日期当日所作的一样(不对“重要性”或“公司重大不利影响”的任何限制或其中规定的任何类似限制生效),除非 任何该等陈述和保证明确提及较早的日期,在这种情况下,该陈述和保证应在该较早的日期保持真实和正确。 INFINT和合并子公司第5.03节(大写)在各方面均应真实且 于截止日期作出的不准确之处除外,犹如在截止日期作出的一样(但不对“重要性”或“公司重大不利影响”或其中所载的任何类似限制作出任何限制),除非任何该等声明及保证于较早日期明确说明,在此情况下,该等声明及保证应于该较早日期为真实及正确。本协议中包含的INFINT 和合并子公司的所有其他陈述和担保在截止日期前的各方面都应真实、正确(不影响任何关于“重要性” 或“INFINT实质性不利影响”或其中规定的任何类似限制), 如同在截止日期当日作出的一样,但(I)任何此类陈述和担保明确表示为较早日期的情况除外。在这种情况下,该陈述和保证应在该较早日期和(Ii)该陈述和保证不真实和正确的情况下(无论截至截止日期或该较早日期)作为一个整体,不会导致INFINT的重大不利影响。
(b) 协议和契诺。INFINT和合并子公司应在所有实质性方面履行或遵守本协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的所有协议和契诺。
(C) 军官证书。INFINT应已向公司交付了一份由INFINT的一名高级管理人员签署的、日期为关闭日期的证书,证明满足下列条件第8.03(A)、8.03(B)及8.03(D)条.
(d) 实质性不良影响。不得发生INFINT重大不良影响。
(E) 证券交易所上市。应在截止日期前向纽约证券交易所提交补充上市申请,将新INFINT普通股上市 构成合计合并对价。
(f) 注册权协议。INFINT应提交一份由INFINT正式签署的《注册权协议》。
(g) 禁售协议。INFINT应提交一份由INFINT正式签署的锁定协议副本。
(h) 辞职。除被确认为留任董事的人士外附件F,所有董事会成员的(Br)INFINT的董事和高级管理人员应签署自生效时间起生效的书面辞呈。
第
条ix.
终止、修改和放弃
第 9.01节终端。本协议可以终止,合并和其他交易可以在生效时间之前的任何时间终止,尽管本协议和公司股东或INFINT股东的交易有任何必要的批准和采纳,如下所示:
(A) 经INFINT和公司双方书面同意;或
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(B) 如果生效时间不是在2022年11月23日之前,由INFINT或本公司(“外部日期”); 提供如果INFINT延期资金已存入信托账户,则外部日期应自动延长至(I)2023年2月23日,而无需任何一方采取任何进一步行动 ;或(Ii)如果INFINT股东已批准延期提案,则延期日期应自动延长至 ;提供, 然而,,本协议不得因本协议而终止 第9.01(B)条由任何一方或其代表直接或间接通过其附属公司违反或违反本协议中所载的任何陈述、保证、契诺、协议或义务,且该违反或违反是下列条件失败的主要原因第八条在外部日期当日或之前;或
(C) 如果任何政府当局已颁布、发布、颁布、执行或作出任何禁令、命令、法令或裁决(不论是临时的、初步的或永久的),而该等禁令、命令、法令或裁决已成为最终和不可上诉的,并具有使交易(包括合并)完成、非法或以其他方式阻止或禁止完成交易(包括合并)的效力,则由INFINT或公司执行。
(D) 如果任何INFINT建议书未收到所需的,由INFINT或公司提出INFINT批准;或
(E) 由INFINT如果公司未能在双方签署和交付本协议后一小时内向公司股东提交对INFINT的书面同意;或
(F) INFINT违反本协议中规定的公司方面的任何陈述、保证、契诺或协议, 或者如果公司的任何陈述或保证不真实,在任何一种情况下,第 8.02(A)节和8.02(b)不会满意的(“终止公司违规行为”); 提供INFINT 未放弃此类终止公司违规以及INFINT和合并分支是当时没有实质性违反他们在本协议中的陈述、保证、契诺或协议;提供更多信息R如果此类终止公司违规行为可由公司纠正,则INFINT不得根据本协议终止本协议第9.01(F)条只要公司继续尽其合理努力纠正此类违约行为,除非该违约行为在INFINT向本公司发出违约通知后三十(30)天内仍未得到纠正。
(G) 因INFINT和合并子公司违反本协议中规定的任何陈述、担保、契诺或协议,或如果INFINT和合并子公司的任何陈述或担保不真实,在任何一种情况下,第8.03(A)条和8.03(b)不会满意的(“终止INFINT违规行为”); 提供公司未放弃此类终止INFINT违规行为,且公司当时并未实质性违反本协议中的陈述、保证、契诺或协议;提供, 然而,,如果此类终止INFINT 违规行为可通过INFINT和合并子公司纠正,则公司不得根据本协议终止本协议第9.01(G)条只要INFINT和合并子公司继续尽其合理努力纠正此类违约行为,除非该违约行为在公司向INFINT发出违约通知后三十(30)天内仍未得到纠正;
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(H) 如果PCAOB经审计的财务报告不应投递本公司在不迟于本合同日期起计十五(Br)(15)天内向INFINT提交;
(I) 如果在注册书草稿以保密方式提交给美国证券交易委员会或注册书已向美国证券交易委员会提交(视情况而定)之日起三十五(35)日后,INFINT合理且真诚地认为,由于与INFINT招股说明书中规定的与其首次公开募股(IPO)相关的投资授权存在潜在冲突,因此它不会 直接或间接地将附带有效注册书的委托书分发给INFINT股东。INFINT IPO招股说明书”); or
(J) 如注册书于2022年10月9日前仍未宣布或生效,且INFINT合理及真诚地 相信其不会因与INFINT IPO招股章程所载投资授权潜在冲突而直接或间接向INFINT股东分发附有有效注册书的委托书 。
第 9.02节终止的效果。如果本协议因下列原因而终止第9.01节,本协议立即失效,任何一方在本协议项下不承担任何责任,但下列规定除外第 9.02节, 第9.03节, 第十条中提出的任何相应定义。第一条,或在一方故意实质性违反本协议后终止的情况下。
第 9.03节费用;终止费.
(A) 所有交易费用应由发生此类交易费用的一方支付,但下列情况除外:(I)公司应支付(A)所有 费用关联对于与交易相关的所有美国证券交易委员会和其他监管备案费用,(B)与打印、邮寄和征集委托书和注册说明书相关的所有费用(包括其所有副本及其任何修正案或补充的成本),(C)与纽约证券交易所提交或批准与交易相关的任何备案文件 相关的费用,以及(D)与任何反垄断法要求的 任何批准或许可的备案费用相关的费用;在每一种情况下,该等费用均应发生或到期并应支付;以及(Ii)如果(A)PCAOB经审计的财务报表未由公司在自本合同日期起计十五(15) 天或之前交付给INFINT,(B)第8.01(E)条未及时获得公司披露时间表,或(C)INFINT在考虑所有相关因素后真诚地确定,由于公司和/或其任何代表的任何行动或不作为, 交易很可能不会在2022年11月23日之前完成, 包括在本协议日期之前(统称为“公司导致的INFINT扩展项目“),因此,INFINT应决定召开INFINT股东大会以批准INFINT延期建议,公司应支付INFINT与该次INFINT股东大会有关的所有第三方费用和支出(包括律师费和开支),包括准备、提交和邮寄与此相关的委托书的费用。除上述规定外,(X)如果INFINT决定(自行决定)不召开INFINT股东大会批准INFINT延期提议,(Y)任何由公司引起的INFINT延期项目将发生,(Z)INFINT和发起人应同意将INFINT延期资金存入信托账户,然后INFINT应提供书面通知 INFINT打算这样做,公司应在2022年11月23日之前将INFINT延期资金金额 存入信托账户。
A-72 |
(B)尽管如此 第9.03(A)条:
(I) 如果INFINT应根据以下规定终止本协议第9.01(I)条,公司应在终止后两(2)个工作日内以电汇方式向INFINT支付相当于INFINT延期资金金额的金额作为终止费;以及
(Ii) 如果INFINT根据以下规定终止了本协议第9.01(J)条,公司应在终止后两(2)个工作日内以电汇方式向INFINT支付立即可用的资金,金额相当于INFINT延期资金金额的两倍(2倍)作为终止费。
(Iii) 双方承认并同意支付本协议所述终止费的规定第9.03(B)条是交易不可分割的一部分,包括在本协议中是为了促使INFINT签订本协议。如果公司未能支付本协议项下的任何到期金额第9.03(B)条,并且INFINT开始提起诉讼,导致针对公司的最终不可上诉判决 ,则公司应支付INFINT与该诉讼相关的费用和支出(包括合理的律师费和支出),以及任何此类金额的利息,利率为要求支付该等款项之日起至付款日期为止有效的最优惠利率(如《华尔街日报》所载)。
(C) 尽管有前述规定,如果完成合并和其他交易,INFINT应在交易完成后的结算日 支付或电汇立即可用的所有公司交易费用和 INFINT和公司的合并现金账户中的未清偿INFINT交易费用。
第 9.04节修正案。双方可在生效时间之前的任何时间以书面形式修改本协议。除非双方签署书面文书,否则不得对本协议进行修订。
A-73 |
第 9.05节豁免。在生效时间之前的任何时间,(I)INFINT可(A)延长履行本公司任何义务或其他行为的时间,(B)放弃本协议所载本公司陈述和担保或本公司依据本协议交付的任何文件中的任何不准确之处,以及(C)放弃遵守本公司的任何协议或本协议所载其自身义务的任何条件,以及(Ii)本公司可(A)延长履行INFINT或合并子公司的任何义务或其他行为的时间,(B)放弃此处包含的INFINT或合并子公司的陈述和担保中的任何不准确之处,或在INFINT和/或合并依据本协议交付的任何文件中 中的任何不准确之处,以及(C)放弃遵守INFINT或合并子公司的任何协议或任何条件 履行其在本协议中的义务。任何此类延期或放弃,如在受其约束的一方或多方签署的书面文书中载明,均属有效。
文章
x.
总则
第 10.01节通告。本合同项下的所有通知、请求、索赔、要求和其他通信应以书面形式发出,并应以亲自送达、电子邮件或挂号信或挂号信(预付邮资,要求回执)的方式 发送给双方当事人,地址为以下地址(或根据本协议发出的通知中规定的一方的其他地址)(收到后应视为已正式发出)第10.01条):
如果 为InFINT或Merge Sub:
InFINT 收购公司 百老汇32号401号套房
纽约,邮编:10004
注意:亚历山大·埃德加洛夫
邮箱:sasha@infintspace.com
使用 将副本复制到:
格林伯格,P.A.特劳里格 | ||
333 SE 第二大道,4400套房 | ||
迈阿密,佛罗里达州33131 | ||
请注意: | Elan I.附件,Esq. | |
电子邮件: | 邮箱:annexa@gtlaw.com |
如果 给公司:
无缝 集团公司
北桥路410
空间市政厅
新加坡188726
注意:许嘉华
邮箱:ronnie.hui@tngfintech.com
A-74 |
使用 将副本复制到:
Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP | ||
101宪法大道,西北,900号套房 | ||
华盛顿特区,20001 | ||
请注意: | 安德鲁·M·塔克, Esq. | |
电子邮件: | 邮箱:andy.tucker@nelsonMullins.com |
第 10.02节申述、保证及契诺不存续。本协议或根据本协议交付的任何证书、声明或文书中的任何陈述、保证、契诺、义务或其他协议,包括因违反该等陈述、保证、契诺、义务、协议和其他规定而产生的任何权利,均不应 继续存在,所有该等陈述、保证、契诺、义务或其他协议应在结束时终止和终止(并且在结束后不承担任何责任)。但以下情况除外:(A)本协议中所载的条款明确地全部或部分适用于交易结束后的全部或部分,然后仅就交易结束后发生的任何违规行为适用,以及(B)第十条.
第 10.03节可分割性。如果本协议的任何条款或其他条款无效、非法或无法通过任何法律规则或公共政策执行,则只要交易的经济或法律实质未受到任何对任何一方不利的任何方式的影响,本协议的所有其他条件和条款仍应完全有效。在确定任何条款或其他条款无效、非法或无法执行后,双方应本着善意进行谈判,以修改本协议,以便以双方都能接受的方式尽可能接近双方的初衷 ,以最大限度地完成最初设想的交易。
第 10.04节完整协议;转让。本协议和附属协议构成双方之间关于本协议标的的完整协议,并被取代,除非第7.04(B)条、各方或任何一方之间关于本协议标的的所有先前的书面和口头协议和承诺,但保密协议除外。 未经其他各方事先明确书面同意,任何一方不得转让本协议(无论是否依据合并、法律实施或其他方式)。
第 10.05节利害关系人。本协议仅对每一方的利益具有约束力,且本协议中任何明示或默示的内容都不打算或将授予任何其他人根据或由于本协议而享有的任何权利、利益或补救措施,但以下情况除外第7.07节(其目的是为了其所涵盖的人的利益,并可由该等人执行)。
A-75 |
第 10.06节治国理政法。本协议应受纽约州适用于在该州签署和将在该州履行的合同的法律管辖和解释;但公司董事会和INFINT董事会的合并和受托责任均应受开曼群岛法律的管辖。所有因本协议引起或与本协议有关的诉讼均应由位于曼哈顿区纽约市的任何纽约州法院或美利坚合众国联邦法院进行审理和裁决。双方特此(A)就任何一方提起的因本协议引起或与本协议相关的任何诉讼,不可撤销地服从上述法院对其各自财产的专属管辖权,并(B)同意不启动与此相关的任何诉讼,但在纽约的上述法院除外,但在任何有管辖权的法院强制执行纽约任何此类法院作出的任何判决、法令或裁决的诉讼除外。双方还同意,本协议规定的通知应构成充分的法律程序文件送达,双方还放弃关于此类文件送达不充分的任何论据。双方在此不可撤销地、无条件地放弃,并同意不在因本协议或交易而引起或与本协议或交易有关的任何诉讼中,以动议或作为答辩、反诉或其他方式主张:(A)因任何原因不受本协议或交易所述特拉华州法院管辖的任何索赔;(B)其或其财产豁免或免于任何此类法院的管辖权或在此类法院启动的任何法律程序(无论是通过送达通知、判决前的扣押)的主张。, 附件(br}以帮助执行判决、执行判决或其他)和(C)(I)在任何此类法院提起的诉讼是在不方便的 法院提起的,(Ii)此类诉讼的地点不当或(Iii)本协议或本协议的标的可能无法在此类法院或由 此类法院执行。
第 10.07节放弃陪审团审讯。双方特此在适用法律允许的最大范围内,放弃因本协议或交易而直接或间接引起的任何诉讼的陪审团审判权利 。每一方(A)证明没有任何其他一方的代表、代理人或代理人 明确或以其他方式表示,该另一方在发生诉讼时不会寻求强制执行前述豁免,并(B)确认 除其他事项外,本协议中的相互放弃和证明已诱使其和其他各方订立本协议和进行交易。第10.07条.
第 10.08节标题。本协议中包含的描述性标题仅供参考,不应以任何方式影响本协议的含义或解释。
第 10.09节同行。本协议可以一个或多个副本签署和交付(包括通过传真或便携文件格式(Pdf)传输),也可以由不同的各方以单独的副本签署和交付,每个副本在签署时应被视为原件,但所有副本加在一起将构成一个相同的协议。
第 10.10节特技表演。双方同意,如果本协议的任何条款没有按照本协议的条款执行,将会发生不可弥补的损害,因此,双方有权在特拉华州衡平法院或在该法院没有管辖权的情况下,在没有实际损害或其他证据的情况下,有权获得一项或多项禁令,以防止违反本协议或具体执行本协议的条款和条款(包括双方完成合并的义务)。除本协议明确允许的他们在法律或衡平法上有权获得的任何其他补救措施外。双方特此进一步放弃 (A)在任何针对具体履行的诉讼中的任何抗辩,即法律上的补救措施是足够的,以及(B)任何法律规定的将担保或担保作为获得公平救济的先决条件的任何要求。
[签名 页面如下.]
A-76 |
兹证明,INFINT、合并子公司和本公司已促使本协议自上文首次写明的日期起由其各自正式授权的高级职员签署。
INFINT 收购公司 | ||
通过 | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
姓名: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 首席执行官 | |
金融科技 兼并子公司 | ||
通过 | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
姓名: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 董事 | |
无缝 集团公司 | ||
通过 | /s/ 许仕仁 | |
姓名: | 罗尼·许 | |
标题: | 首席执行官 |
[签署 企业合并协议页面]
A-77 |
附件 A
合并计划
附件 B
注册 权利协议
附件
锁定 协议
附件 D
信息第二次修订和重新修订的组织备忘录和章程
附件 E
存续公司修订和重新修订公司章程大纲和章程
附件 F
幸存公司和INFINT的董事和高级管理人员
附表 A
公司 知识方
第1号修正案
至
业务 合并协议
此 第1号修正案(此“修正案),日期为2022年10月20日的企业合并协议,日期为2022年8月3日的 (经修订,企业合并协议“),是INFINT Acquisition Corporation 根据开曼群岛法律注册成立的股份有限公司(”INFINT),金融科技合并子公司,一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司(合并子)、 和根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司Seamless Group Inc.(公司)。 公司、INFINT和合并子公司中的每一个在本文中应单独称为聚会总而言之, 各方“。”本修正案中未另行定义的大写术语具有企业合并协议中给出的此类术语的含义。
鉴于,《企业合并协议》第9.04节规定根据《企业合并协议》中规定的条款修改《企业合并协议》;以及
鉴于, 双方希望修改《企业合并协议》,如下所述。
现在, 因此,考虑到前述和本协议所载的相互契约和协议,并打算在此受法律约束 ,双方特此达成如下协议:
文章 i
企业合并协议修正案
1. 修改和重述第7.18节。现将《企业合并协议》第7.18节全文修改并重述如下:
“INFINT 延期建议。公司和INFINT同意:(A)除非本协议已根据其条款以其他方式终止,或(B)INFINT延期资金应根据以下规定存入信托账户第9.03(A)条, 如果INFINT出于善意并考虑到所有相关因素确定交易有可能在2022年11月23日之后但在2023年2月23日之前完成(并且INFINT向本公司提供了书面通知),则INFINT应在2022年11月23日之前就INFINT延期提案召开股东特别大会,双方应配合准备、归档和邮寄代理材料,以寻求INFINT延期提案的批准。但条件是:(I)该INFINT延期提案不得 寻求修改INFINT组织文件以延长INFINT在2023年3月23日之后完成业务合并的期限,以及(Ii)如果INFINT延期提案未在该特别股东大会上获得INFINT股东批准,则INFINT延期资金应根据第9.03(A)节存入信托账户。
2. 修订并重述第9.01(B)节。现将《企业合并协议》第9.01(B)节全文修改并重述如下:
(B) 如果生效时间不是在2022年11月23日之前,由INFINT或本公司(外部日期”); 提供外部日期应自动延长至(I)2023年2月23日(如果INFINT延期资金金额已存入信托账户),而无需任何一方采取任何进一步行动;或(Ii)如果延期提议 已获INFINT股东批准,则延期日期应自动延长至2023年3月23日;提供, 然而,,本协议不得因 本协议而终止第9.01(B)条直接或间接通过其附属公司违反或违反本协议所载任何声明、保证、契诺、协议或义务的任何一方或其代表 违反或违反本协议中所述条件的主要原因第八条在外部日期当日或之前;“
3. 修订并重述第9.03(A)节。现将《企业合并协议》第9.03(A)节全文修改并重述如下:
“(A) 所有交易费用应由产生此类交易费用的一方支付,但以下情况除外:(I)公司应支付(A)与所有美国证券交易委员会有关的费用和与交易有关的其他监管备案费用,(B)与代理声明和注册声明的印刷、邮寄和征集委托书有关的所有费用(包括所有副本及其任何修改或补充的费用),(C)因向纽约证券交易所提交与交易相关的文件或获得纽约证券交易所的批准而产生的费用,以及(D)与任何反托拉斯法要求的任何批准或许可的文件费用有关的费用;在每一种情况下,该等费用均应发生或到期并应支付;以及(Ii)如果(A)PCAOB经审计的财务报表未由公司在自本合同日期起计十五(15) 天或之前交付给INFINT,(B)第8.01(E)条未及时获得公司披露时间表,或(C)INFINT在考虑所有相关因素后真诚地确定,由于公司和/或其任何代表的任何行动或不作为, 交易很可能不会在2022年11月23日之前完成, 包括在本协议日期之前(统称为“公司导致的INFINT扩展项目“),因此,INFINT应决定召开INFINT股东大会以批准INFINT延期建议,公司应支付INFINT与该次INFINT股东大会有关的所有第三方费用和支出(包括律师费和开支),包括准备、提交和邮寄与此相关的委托书的费用。除上述规定外,(X)(1)如果INFINT决定(自行决定)不召开INFINT股东特别大会批准INFINT延期提案,或(2)如果INFINT延期提案未在股东特别大会上获得批准,(Y)公司引起的任何INFINT延期项目将发生, 和(Z)INFINT和发起人应同意将INFINT延期资金存入信托账户,然后,INFINT 应提供INFINT意向的书面通知,公司应在2022年11月23日之前将INFINT延期的资金金额存入或促使存入信托账户。
第 条二
其他
1. 没有进一步的修订。除在此明确修订外,《企业合并协议》已在各方面获得批准和确认 ,其中的所有条款、条件和规定应保持完全效力和效力。本修正案仅限于书面形式 ,不得被视为对《企业合并协议》或其中提及的任何文件的任何其他条款或条件的修订。
2. 修订的效力。本修正案在任何情况下都应成为企业合并协议的一部分,协议各方及本协议的各方均受此约束。在双方签署本修正案后,任何对企业合并协议的引用应被视为对经修订的企业合并协议的引用。
3. 治国理政法。本修正案应受纽约州适用于在该州签署和将在该州履行的合同的法律管辖和解释。任何因本修正案引起或与本修正案有关的诉讼,应在适用法律允许的最大范围内,由位于曼哈顿区纽约市的任何纽约州法院或美国联邦法院进行审理和裁决。
4. 可分割性。如果本修正案的任何条款或其他条款无效、非法或不能被任何法律规则或公共政策执行,本修正案的所有其他条件和条款仍应保持完全有效,只要本修正案拟进行的交易的经济或法律实质不以任何方式对任何一方不利 。
5. 同行。本修正案可以一个或多个副本签署和交付(包括通过传真或便携文件格式(Pdf)传输),也可以由不同的各方以单独的副本签署和交付,每个副本在执行时应被视为原件,但所有这些副本加在一起将构成一个相同的协议。
[签名 页面如下。]
经双方正式授权,双方已使本修正案自上文第一次写明的日期起生效,特此为证。
INFINT 收购公司 | ||
通过 | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
姓名: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 首席执行官 | |
金融科技 兼并子公司 | ||
通过 | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
姓名: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 董事 | |
无缝 集团公司 | ||
通过 | /s/ 许仕仁 | |
姓名: | 罗尼·许 | |
标题: | 首席执行官 |
[签名 第页至修订号I至《企业合并协议》]
执行 复制
修正案 第2号
至
业务 合并协议
______________
此 第2号修正案(此“修正案),日期为2022年11月29日的企业合并协议,日期为2022年8月3日的 (经修订,企业合并协议),由INFINT Acquisition Corporation作出, 一家根据开曼群岛法律注册成立的股份有限公司(INFINT),金融科技合并子公司,一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司(合并子)、 和根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司Seamless Group Inc.(公司)。 公司、INFINT和合并子公司中的每一个在本文中应单独称为聚会总而言之, 各方“。”本修正案中未另行定义的大写术语具有企业合并协议中给出的此类术语的含义。
鉴于,《企业合并协议》第9.04节规定根据《企业合并协议》中规定的条款修改《企业合并协议》;以及
鉴于, 双方希望修改《企业合并协议》,如下所述。
现在, 因此,考虑到前述和本协议所载的相互契约和协议,并打算在此受法律约束 ,双方特此达成如下协议:
文章 i
企业合并协议修正案
1. 修改和重述第7.23节。现将《企业合并协议》第7.23节全文修改并重述如下:
“可转换债券和期权契约 。兹提及本公司与来宝国际有限公司(“来宝”)就授出购股权而订立的若干(A)购股权契据。贵族),日期为2022年6月2日(高尚的期权契约),及(B) 于2021年9月14日修订及重订的可转换债券票据(“可转换债券工具)。 在交易结束前,本公司应行使或促使适用的一方或多方行使来宝期权契据下的某项权利 ,据此,本公司向来宝收购(A)来宝集团持有的所有来宝股份 (充满活力的印度尼西亚)和/或(B)来宝集团向Dynamic印度尼西亚授予的股东贷款,截至2022年6月2日,未偿还贷款总额为20.5万美元,以及(Ii)可转换债券工具项下的转换权,以转换为公司股票 。
2. 修订并重述第8.02(M)节。现对《企业合并协议》第8.02(M)节进行修订,全文重述如下:
“可转换债券和期权契约。本公司将拥有并应已向INFINT提供令INFINT合理满意的证据,证明本公司将拥有、行使或促使适用的一方或多方行使该若干(I)来宝 期权契据下的权利,据此本公司向来宝收购所有(A)来宝股份及/或(B)来宝授予Dynamic印度尼西亚截至2022年6月2日的股东贷款,总额为20.5亿美元,以及(Ii)可转换债券工具项下的转换权 ,以转换为公司股份。“
第 条二
其他
1. 没有进一步的修订。除在此明确修订外,《企业合并协议》已在各方面获得批准和确认 ,其中的所有条款、条件和规定应保持完全效力和效力。本修正案仅限于书面形式 ,不得被视为对《企业合并协议》或其中提及的任何文件的任何其他条款或条件的修订。
2. 修订的效力。本修正案在任何情况下都应成为企业合并协议的一部分,协议各方及本协议的各方均受此约束。在双方签署本修正案后,任何对企业合并协议的引用应被视为对经修订的企业合并协议的引用。
3. 治国理政法。本修正案应受纽约州适用于在该州签署和将在该州履行的合同的法律管辖和解释。任何因本修正案引起或与本修正案有关的诉讼,应在适用法律允许的最大范围内,由位于曼哈顿区纽约市的任何纽约州法院或美国联邦法院进行审理和裁决。
4. 可分割性。如果本修正案的任何条款或其他条款无效、非法或不能被任何法律规则或公共政策执行,本修正案的所有其他条件和条款仍应保持完全有效,只要本修正案拟进行的交易的经济或法律实质不以任何方式对任何一方不利 。
5. 同行。本修正案可以一个或多个副本签署和交付(包括通过传真或便携文件格式(Pdf)传输),也可以由不同的各方以单独的副本签署和交付,每个副本在执行时应被视为原件,但所有这些副本加在一起将构成一个相同的协议。
[签名 页面如下。]
-2- |
经双方正式授权,双方已使本修正案自上文第一次写明的日期起生效,特此为证。
INFINT 收购公司 | ||
发信人: | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
名称: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 首席执行官 | |
金融科技 兼并子公司 | ||
发信人: | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
名称: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 董事 | |
无缝 集团公司 | ||
发信人: | /s/ 许仕仁 | |
姓名: |
罗尼·许 | |
标题: | 首席执行官 |
附件b-经修订和重述的组织章程大纲和章程细则
信息第二次修订和重新修订的组织备忘录和章程
B-1 |
《公司法》(经修订)
开曼群岛的
股份有限公司
修订 并重述
备忘录和公司章程
的
CurrenC 集团公司
(以通过的特别决议通过[___]并有效于[___])
B-2 |
《公司法》(经修订)
开曼群岛的
股份有限公司
修订 并重述
协会备忘录
的
CurrenC 集团公司
(以通过的特别决议通过[___]并有效于[___])
1 | 公司名称为CurrenC Group Inc. |
2 | 本公司的注册办事处应位于开曼群岛Solaris Avenue 94号,Camana Bay,邮政信箱1348,Grand Cayman KY1-1108,开曼群岛 或开曼群岛内董事可能决定的开曼群岛内其他地点。 |
3 | 本公司的成立宗旨 不受限制,本公司将拥有 全面权力及授权以执行开曼群岛法律未予禁止的任何宗旨。 |
4 | 每个成员的责任仅限于该成员股票的未付金额。 |
5 | The share capital of the Company is US$55,500 divided into 555,000,000 ordinary shares with a par value of US$0.0001 each. |
6 | 公司有权根据开曼群岛以外任何司法管辖区的法律以延续的方式注册为股份有限公司,并有权在开曼群岛撤销注册。 |
7 | 未在本组织章程大纲中定义的大写术语 与本公司的组织章程细则中赋予它们的含义相同。 |
B-3 |
《公司法》(经修订)
开曼群岛的
股份有限公司
修订 并重述
协会章程
的
CurrenC 集团公司
(以通过的特别决议通过[___ ]并有效于[___])
1 | 释义 |
1.1 | 在 中,《规约》附表1中的表A不适用,除非在主题或上下文中有与之不一致的情况: |
“文章” | 指本公司的本公司章程。 | ||
“审计 委员会” | 指根据本章程设立的公司董事会审计委员会或任何后续委员会。 | ||
“审计师” | 指当其时执行本公司核数师职责的人士(如有)。 | ||
“公司” | 指 上述公司。 | ||
“通信设施 ” | 指视频、视频会议、互联网或在线会议应用程序、电话或电话会议和/或任何其他视频通信、互联网或在线会议应用程序或电信设施,通过这些应用程序或电信设施,所有参加会议的人员都能听到并被对方听到。 | ||
“指定的 证券交易所” | 指进行公司证券交易的任何国家证券交易所或自动报价系统,包括但不限于纽约证券交易所。 | ||
“董事” | 指本公司当其时的董事。 | ||
“分红” | 指 根据细则议决就股份支付的任何股息(不论中期或末期)。 |
B-4 |
“电子 意思是” | 指 以电子格式发送或以其他方式向预期收件人提供通信。 | ||
“电子 唱片” | 具有与《电子交易法》中相同的含义。 | ||
《电子交易法》 | 指开曼群岛的《电子交易法》(修订本)。 | ||
“会员” | 具有与《规约》中相同的含义。 | ||
《备忘录》 | 指 公司的组织章程大纲。 | ||
“普通 解决方案” | 指由简单多数股东在股东大会上以有权亲自投票或委托代表投票的方式通过的决议案,包括一致通过的书面决议案。在计算要求以投票方式表决时的多数时,应考虑条款规定的每个成员有权获得的票数。 | ||
“人” | 应 指任何自然人、商号、公司、合资企业、合伙企业、公司、协会或其他实体(无论是否具有单独的法人资格)或其中任何一个,视上下文而定。 | ||
“现在” | 就任何人而言, 指该人出席股东大会, 可通过该人或(如果是公司或其他非自然人)其正式授权的代表(或在任何成员的情况下,已由该成员根据本章程有效指定的代表),即: |
(a) | 亲自 出席会议;或 | |
(b) | 在 根据本章程规定允许使用通信设施的任何会议上,通过使用此类通信设施而联系在一起的任何会议。 |
“成员注册 ” | 指根据《章程》保存的会员登记册,包括(除另有说明外)任何分会会员登记册或重复的会员登记册。 |
B-5 |
“注册 办公室” | 指本公司当其时的注册办事处。 | ||
“指定证券交易所规则 ” | 指指定证券交易所不时适用于本公司的规章制度。 | ||
“封印” | 指公司的法团印章,包括每个副本印章。 | ||
“分享” | 指 公司股份,包括公司股份的一小部分。 | ||
“特殊 解决方案” | 具有与《规约》相同的含义,并包括一致的书面决议。 | ||
《规约》 | 指开曼群岛的《公司法》(经修订)。 | ||
“国库 股份” | 指根据章程以本公司名义持有的作为库藏股的股份。 |
1.2 | In the Articles: |
(a) | 输入单数的单词 包括复数,反之亦然; | |
(b) | 涉及男性的词语 包括女性; | |
(c) | 进口人员包括公司以及任何其他法人或自然人; | |
(d) | “书面的” 和“书面的”包括以可见的 形式表示或复制文字的所有方式,包括电子记录的形式; | |
(e) | “必须” 应解释为命令,而“可”应解释为允许; | |
(f) | 对任何法律或法规条款的引用应解释为对经修订、修改、重新制定或替换的条款的引用; | |
(g) | 术语“包括”、“包括”、“在特定情况下”或任何类似表述所引入的任何短语应被解释为说明性的,且不得限制这些术语之前的词语的含义; | |
(h) | 这里使用的术语“和/或”既指“和”,也指“或”。 在某些上下文中使用“和/或”在任何方面都不会限定或修饰术语“和”或“或”在其他上下文中的使用。术语“或”不得解释为排他性的,术语“和”不得解释为要求连词(在每种情况下,除非上下文另有要求); |
B-6 |
(i) | 标题 仅供参考,在解释文章时应忽略; | |
(j) | 有关条款下交付的任何要求包括以电子记录的形式交付; | |
(k) | 《电子交易法》规定的关于条款的签署或签字的任何要求,包括条款本身的签署,均可通过电子签名的形式满足; | |
(l) | 《电子交易法》第(Br)8和19(3)节不适用; | |
(m) | 与通知期间有关的术语“整天”是指不包括收到或被视为收到通知之日、发出通知之日或生效之日在内的期间;以及 | |
(n) | 就股份而言,术语“持有人”指其姓名已载入 股东名册作为股份持有人的人士。 |
2 | Commencement of Business |
2.1 | 本公司的业务可于本公司注册成立后于董事认为合适的情况下尽快开展。 |
2.2 | 董事可从本公司的资本金或任何其他款项中支付在本公司成立及成立过程中发生的所有费用,包括注册费用。 |
3 | Issue of Shares |
3.1 | 在不影响任何现有 股份权利的情况下,董事可在不影响任何现有 股份权利的情况下,配发、发行、授予或以其他方式处置股份的期权 (包括股份的一小部分),无论是否有优先、递延或其他权利或限制, 无论是关于股息或其他分配、投票、资本返还或其他方面的 和这些人,在他们认为适当的时间和其他条件下,并且还可以(在规约和章程的规限下)改变这种权利。 |
3.2 | 公司不得向无记名发行股票。 |
B-7 |
4 | Register of Members |
4.1 | 公司应根据《章程》保存或安排保存《会员名册》。 |
4.2 | 董事可根据《章程》规定,决定本公司保存一份或多份股东分册 。董事亦可决定哪个股东名册 为主要股东名册及哪个股东名册为分册或 股东名册,并可不时更改该决定。 |
5 | 关闭 会员注册或确定记录日期 |
5.1 | 对于 确定有权在任何成员会议或其任何休会上通知或表决的成员,或有权收到任何股息或其他 分配的成员,或为了确定任何其他目的的成员,董事 可规定股东名册在规定的期间内不得转让,但在任何情况下不得超过40天。 |
5.2 | 除关闭股东名册外,董事可提前确定一个日期,作为有权获得股东大会通知或在任何股东大会或其任何休会上投票的股东的记录日期,以代替或代替关闭股东名册。或为确定有权收取任何股息或其他分派的股东,或为任何其他目的而厘定股东。 |
5.3 | 如果 成员登记册没有如此关闭,并且没有确定有权通知成员或有权在成员会议上投票的成员确定 收到股息支付或其他分配的成员的记录日期,股东大会通知的发出日期 或董事决议派发股息或其他分派的决议案通过日期(视乎情况而定)为股东作出有关决定的记录日期 。当有权在任何股东大会上表决的股东已按本条规定作出决定时,该决定应适用于其任何休会。 |
6 | Certificates for Shares |
6.1 | 只有在董事决定发行股票的情况下, 成员才有权获得股票。代表股份的股票(如有)应采用董事决定的格式。股票须由一名或多名董事或董事授权的其他人士签署。董事可授权以机械程序加盖经授权签署的证书 。所有股票 应连续编号或以其他方式标识,并应指明与其相关的 股票。所有交回本公司转让的股票将予注销,并在细则的规限下,直至代表同等数目相关股份的前一张股票 已交回及 已注销为止,不得发出新股票。 |
B-8 |
6.2 | 公司不应为多于一人共同持有的股票发行一张以上的证书,向一名共同持有人交付一张证书即为对所有人的充分交付。 |
6.3 | 如果股票被污损、损坏、遗失或损坏,可按董事规定的关于证据和赔偿的条款(如有)以及支付公司在调查证据时合理发生的费用 续发。和(在污损或磨损的情况下)在交付旧证书时。 |
6.4 | 根据细则发出的每张股票将由会员或其他有权获得股票的人士承担风险。对于任何股票在交付过程中遗失或延误,本公司概不负责。 |
7 | Transfer of Shares |
7.1 | 除《章程》、《章程大纲》、本章程细则、指定证券交易所的规则、任何相关证券法或普通法以及任何股份当时附带的任何权利和限制外,董事会不得拒绝登记任何股份转让,并在作出拒绝登记任何股份转让的决定后,应在向本公司提交有关转让文书之日起三(3)个月内,向转让方和受让方发出拒绝通知。 尽管有上述规定,董事会仍可行使绝对酌处权,拒绝登记任何未缴足股款的股份转让。或根据 任何针对员工的股票激励计划发行的股票,而根据该计划 所施加的调动限制仍然有效,或本公司对其拥有留置权。 |
7.2 | 转让登记可在遵守指定证券交易所规则所规定的任何通知后,于董事会不时决定的时间及期间内暂停。 |
7.3 | 所有已登记的转让文书均由本公司保留,但董事会拒绝登记的转让文书(除欺诈外)应退还交存人。 |
8 | 赎回、回购和交出股份 |
8.1 | 在章程条文的规限下,本公司可发行将由股东或本公司选择赎回或 须赎回的股份。该等 股份的赎回将按本公司于股份发行前由 特别决议案决定的方式及其他条款进行。 |
8.2 | 在章程条文的规限下,本公司可按董事与有关成员同意的方式及其他条款购买本身的股份(包括任何 可赎回股份)。 |
B-9 |
8.3 | 公司可按《章程》允许的任何方式,包括从资本中支付赎回或购买自身股份的费用。 |
8.4 | 董事可接受交出股份,而不收取任何已缴足股款的股份。 |
9 | Treasury Shares |
9.1 | 董事在购买、赎回或交出任何股份前,可决定将该股份作为库藏股持有。 |
9.2 | 董事可按其认为适当的条款 决定注销库存股或转让库存股(包括但不限于零代价)。 |
10 | Variation of Rights of Shares |
10.1 | 如果 公司的股本在任何时候被分成不同类别的股份, 任何类别附带的所有或任何权利(除非 发行该类别股票的条款另有规定),无论公司是否正在清盘,未经该类别已发行股份持有人同意而更改 ,而董事认为该更改 不会对该等权利造成重大不利影响;否则,只有在持有不少于该类别已发行股份三分之二的持有人的书面同意下,才能进行任何此类变更。或经该类别股份持有人在另一次会议上以不少于三分之二多数票通过的决议案 。为免生疑问,董事保留获得有关类别股份持有人同意的权利,即使任何该等变更可能不会产生重大不利影响。章程细则中与股东大会有关的所有规定应适用于任何此类会议作必要的变通, ,但必要的法定人数应为持有或由受委代表持有该类别已发行股份至少三分之一的一名人士,以及任何亲自或由受委代表出席的 类别股份持有人可要求以投票方式表决。 |
10.2 | 就单独的类别会议而言,如果董事认为两个或两个以上或所有 类别的股票将以同样的方式受到正在审议的提案的影响,则董事可将此类股票视为一个类别的股票。但在 中,任何其他情况都应将它们视为单独的股票类别。 |
10.3 | 除非该类别股票的发行条款另有明确规定,否则授予任何类别股票持有人以优先或其他权利发行的权利不得,将因增设或发行其他享有同等权益的股份而被视为更改。 |
11 | Commission on Sale of Shares |
在法规允许的范围内,本公司可向任何人士支付佣金,作为该人士认购或同意认购(不论无条件或有条件)或促使或同意认购(不论无条件或有条件)任何股份的代价 。这些佣金可以通过支付现金和/或发行全部或部分缴足股款的股份来支付。本公司亦可就任何股份发行向合法经纪公司支付佣金。
B-10 |
12 | Non Recognition of Trusts |
本公司不受任何股份的衡平权益、或有权益、未来权益或部分权益,或(除非细则或章程另有规定者除外)任何股份的任何其他权利的约束或强迫以任何方式(即使在接到通知时)承认任何股份的任何其他权利 ,但持有人对全部股份的绝对权利除外。
13 | Lien on Shares |
13.1 | 公司对以会员名义登记的所有债务的所有股份(无论是否已缴足股款) 拥有第一和最重要的留置权, 该 成员或其遗产单独或与任何其他人(无论是成员还是非成员)对公司或与公司的债务或约定(无论目前是否应支付),但董事可随时宣布任何股份全部或部分豁免遵守本细则的规定。登记任何该等股份的转让,即为放弃本公司对该股份的留置权。本公司对股份的留置权亦应扩大至与该股份有关的任何应付款项。 |
13.2 | 公司可以按董事认为合适的方式出售公司有留置权的任何股份,如果留置权存在的金额目前是应支付的,在股份持有人收到或被视为已收到通知后14整天内,或因持有人死亡或破产而有权获得通知的人,未收到通知。要求付款,并声明如果不遵守通知,可能会出售股票 。 |
13.3 | 为使任何此类出售生效,董事可授权任何人签署转让出售给的股份的文书,或按照以下指示进行转让:购买者。 购买者或其代名人应登记为任何此类转让中包含的股份的持有人,他们没有义务监督购买 资金的使用,彼等对股份的所有权亦不会因出售或行使本公司在章程细则下的销售权时的任何违规或无效而受影响 。 |
13.4 | 支付费用后的此类出售的净收益,应用于支付留置权金额中目前应支付的部分,任何余额 应(受出售前股份上目前未支付的金额的类似留置权的约束)支付给在出售之日有权获得股份的人。 |
14 | Call on Shares |
14.1 | 在任何股份配发及发行条款的规限下,董事可就股东股份的任何未付款项(不论是面值或溢价)向股东作出催缴,每名股东须(在收到指明付款时间的至少十四整天通知的情况下)于 指定的一个或多个时间向本公司支付股份催缴股款。催缴股款可全部或部分撤销或延迟,视乎董事所决定。催缴股款可被要求分期支付。 被催缴股款的人仍应对催缴股款承担责任,尽管催缴所涉及的股份随后发生了转让。 |
B-11 |
14.2 | 于董事授权 催缴股款的决议案通过时,应视为已作出催缴。 |
14.3 | 股份的联名持有人须负起连带责任支付有关股份的所有催缴股款 。 |
14.4 | 如果呼叫在到期并应付后仍未支付,到期的人 应就从到期之日起未支付的款项支付利息,直至 按董事决定的利率支付为止(以及公司因该未支付而产生的所有费用),但董事可豁免支付全部或部分利息或开支。 |
14.5 | 在发行或配发时或在任何固定日期就股份支付的 金额,无论是否因股份面值或溢价或其他原因而支付,应视为催缴股款,如未缴款,细则的所有规定均应适用,犹如该款项已因催缴而到期及应付。 |
14.6 | 董事可就催缴股款的金额和支付次数或支付利息发行不同条款的股份。 |
14.7 | 如果董事认为合适,他们可以从任何愿意就该成员持有的任何股份垫付所有 或任何部分未催缴和未支付的款项的成员那里获得一笔金额,并可 (直至该款项以其他方式应付为止)按董事与预付该等款项的股东可能议定的利率支付利息。 |
14.8 | 于催缴股款前支付的任何款项,并不会令支付该款项的股东有权就 日期前的任何期间支付股息或其他分派中的任何部分,如无该等付款,该等款项即须支付。 |
15 | Forfeiture of Shares |
15.1 | 如果催缴股款或催缴股款分期付款在到期和应付后仍未支付,董事可向催缴股款或催缴股款分期付款的人发出不少于十四个整天的通知,要求支付未支付的款项和任何可能应计的利息 以及公司因该等不付款而产生的任何费用。通知须 指明付款地点,并说明如通知不获遵从,催缴所涉及的股份将会被没收。 |
15.2 | 如果通知未得到遵守,则在通知所要求的付款 支付之前,可通过董事决议没收该通知所涉及的任何股份。 这种没收应包括所有股息,与没收股份有关的应付其他分派或其他款项 ,但在没收前未予支付。 |
B-12 |
15.3 | 被没收的股份可按董事认为合适的条款及方式出售、重新配发或以其他方式处置,并可于出售、重新配发或处置前的任何时间按董事认为合适的条款取消没收。如为出售目的而将没收股份转让予任何人士,董事可授权 某人签署以该人士为受益人的股份转让文书。 |
15.4 | 任何股份被没收的人将不再是其成员 ,并应向公司交出被没收的股票的证书以供注销 ,并仍有责任向公司支付下列所有款项于没收日期,该人士须就该等股份向本公司支付 连同利息 ,利率由董事厘定,但如本公司已收到有关该等股份的全部到期及应付款项,则该人士的责任即告终止 。 |
15.5 | 由一名董事或本公司高管签署的证明股份已于指定日期被没收的 证书,相对于所有声称有权获得股份的人士而言,应为 证书中所述事实的确证。该证书(受制于转让文书的签署)应构成股票的良好所有权,而股票被出售或以其他方式处置的人不一定要监督购买资金的使用(如果有),彼等对股份的所有权亦不会因有关没收、出售或出售股份的程序中的任何违规或无效而受影响 。 |
15.6 | 公司细则中有关没收的规定应适用于不支付根据股票发行条款在固定时间应支付的任何款项的情况。不论是按股份面值或溢价方式支付,犹如该等股份是因正式作出催缴及通知而由 支付。 |
16 | Transmission of Shares |
16.1 | 如股东身故,则尚存的一名或多名幸存者(如为联名持有人)或其法定遗产代理人(如为唯一持有人)将为本公司所承认的唯一拥有已故股东股份所有权的人士。已故 成员的遗产不会因此而免除与该 成员为联名或唯一持有人的任何股份有关的任何责任。 |
16.2 | 任何因股东死亡或破产或清盘或解散(或以转让以外的任何其他方式)而有权享有股份的人,可在董事可能要求出示的证据 后,选择,通过 该人向本公司发出的书面通知,以成为该股份的持有人或由其提名的某一人登记为该股份的持有人。如果他们选择让另一人 登记为该股份的持有人,他们应签署一份将该 股份转让给该人的文件。在任何一种情况下,董事均有权拒绝 或暂停注册,其权利与在有关成员去世或破产或清盘或解散(视情况而定)之前 转让股份的情况下的权利相同。 |
B-13 |
16.3 | 因股东死亡、破产或清算或解散(或在任何其他情况下,不是通过转让)而有权获得股份的人,应有权获得相同的股息,如果他们是该股份的持有人,他们将有权获得的其他分派和其他好处 。然而,在成为一股的会员之前,他们不应,有权就其行使会员资格所赋予的与本公司股东大会有关的任何权利,而董事可随时发出通知,要求任何该等人士选择注册或提名某人 由他们登记为股份持有人(但董事应,在这两种情况下,是否拥有拒绝或暂停登记的权利,与相关成员在其死亡或破产或清算或解散或通过转让以外的任何其他情况下转让股份的情况下一样,视属何情况而定)。如果该通知在收到或被视为收到后90天内未得到遵守(如根据章程细则所确定的),董事此后可停止支付所有股息、 其他分派, 就股份应付的红利或其他款项,直至通知的规定 已获遵守为止。 |
17 | 修改《章程》和《资本变更条例》 |
17.1 | 公司可通过普通决议: |
(a) | 按普通决议案规定的金额增加其股本,并附带本公司在股东大会上可能决定的权利、优先权和特权; | |
(b) | 合并 并将其全部或部分股本分成比其现有 股份更大的股份; | |
(c) | 将其全部或任何缴足股款转换为股票,并将该股票重新转换为任何面值的缴足股款 ; | |
(d) | 通过拆分其现有股份或其中任何一股,将其全部或部分股本分成比备忘录规定的数额更少的股份,或分成没有面值的股份;以及 | |
(e) | 注销 于普通决议案通过当日尚未被任何人士认购或同意认购的任何股份 ,并将其股本金额减去如此注销的股份的金额 。 |
17.2 | 按照前一条规定设立的所有新股应 遵守章程细则中有关催缴股款、留置权、转让、转让、没收及其他方面的规定,与原始股本中的股份相同。 |
B-14 |
17.3 | 在不违反《公司章程》和章程关于将通过普通决议处理的事项的规定的情况下,公司可通过特别决议: |
(a) | change its name; |
(b) | alter or add to the Articles; |
(c) | 就备忘录中指定的任何宗旨、权力或其他事项修改或添加; |
(d) | 减少其股本或任何资本赎回准备金。 |
18 | Offices and Places of Business |
在本章程条文的规限下,本公司可藉董事决议案更改其注册办事处的地址。除注册办事处外,本公司可保留董事决定的其他办事处或营业地点。
19 | General Meetings |
19.1 | 除年度股东大会外的所有股东大会均称为临时股东大会。 |
19.2 | 除章程另有规定外,本公司可每年举行一次股东大会作为其年度股东大会,并应在召开大会的通知中指明该会议为年度股东大会,但除章程另有规定外,本公司无此义务。任何股东周年大会应于董事指定的时间及地点举行,如董事并无指定其他时间及地点,则应于每年十二月第二个星期三上午十时 于注册办事处举行。在该等会议上,应提交董事报告(如有) 。 |
19.3 | 董事可召开股东大会,并应股东要求立即召开本公司特别股东大会。 |
19.4 | 会员申请单是指成员在缴存之日持有不少于10%的申请单。按已发行股份面值计算,该等股份于该日期有权在本公司股东大会上投票。 |
19.5 | 成员申请书必须说明会议目的,并必须由 请求人签名并存放在注册办事处,并且可能由几份类似形式的文件 组成,每一份文件都由一名或多名请求人签署。 |
19.6 | 如果 在成员申请书交存之日没有董事,或者 如果董事在成员申请书交存之日起21天内没有正式召开股东大会会议将在今后21天内举行,请求人或代表所有请求人总投票权一半以上的任何人可自行召开股东大会,但如此召开的会议,不得迟于上述二十一天期限届满后三个月内召开。 |
B-15 |
19.7 | 由请求人以上述方式召开的股东大会应与董事召开股东大会的方式尽可能接近。 |
19.8 | 董事可为本公司某一特定股东大会或所有 股东大会提供通讯设施,以便股东及其他参与者可透过该等通讯设施出席及参与该等股东大会。 |
19.9 | 将使用通信设施的任何股东大会的通知必须披露将使用的通信设施,包括任何希望利用该等通讯设施出席、参与及投票的股东大会成员或其他参与者须遵循的程序 。 |
20 | Notice of General Meetings |
20.1 | 在 ,任何股东大会应至少提前十四个整天发出通知。每份通知 应指明会议的地点、日期和时间以及将在股东大会上进行的事务的一般性质,并应按下文所述方式或公司可能规定的其他方式发出。但如本公司股东大会已获同意,则不论是否已发出本条所指明的通知,亦不论章程细则有关股东大会的规定是否已获遵守,本公司股东大会均视为已正式召开: |
(a) | 如属周年大会,则所有有权出席会议并在会上表决的成员;及 | |
(b) | 如为特别股东大会,有权出席会议及于会上表决的股东人数超过半数,合共持有不少于百分之九十五的股份。按给予该权利的股份的面值计算。 |
20.2 | 任何有权收到股东大会通知的人士如意外遗漏或没有收到股东大会通知,则该大会的议事程序不会因此而失效。 |
21 | Proceedings at General Meetings |
21.1 | 除非法定人数出席,否则不得在任何股东大会上处理任何事务。除本细则另有规定外,法定人数为亲自或委派代表出席 一名或以上持有至少三分之一已发行股份并有权 出席并于会上投票的人士。 |
21.2 | 一个人可以通过会议电话或其他通信设备参加股东大会。 所有参加会议的人都可以通过这些设备进行交流。以这种方式参加股东大会的人被视为亲自出席该会议。 |
B-16 |
21.3 | 由当其时有权收到通知并 出席股东大会并在大会上表决的所有成员(或公司或其他非自然人)或其代表签署的 书面决议(包括一份或多份特别决议)。(br}由其正式授权代表签署)应具有效力及作用,犹如决议案已于本公司正式召开及举行的股东大会上通过。 |
21.4 | 如果 自会议开始的指定时间起半小时内未达到法定人数,或者在该会议期间不再有法定人数出席,如果会议是应成员的要求召开的,须予解散,而在任何其他情况下,将延期至下周同一天、同一时间及/或地点或董事可能决定的其他日期、时间及/或地点,如果在休会期间,自指定的会议开始时间起半小时内未达到法定人数,则出席的 成员即构成法定人数。 |
21.5 | 董事可在指定的会议开始时间之前的任何时间任命 任何人担任本公司股东大会的主席,如果董事 没有作出任何此类任命,则为主席(如有)。董事会主席应 主持该股东大会。如无上述主席,或如 主席在指定的会议开始时间后十五分钟内仍未出席,或不愿主持会议,则出席的董事应在其 名董事中选出一人担任会议主席。 |
21.6 | 如果 没有董事愿意担任会议主席,或者在指定的会议开始时间后15 分钟内没有董事出席,出席的成员应在他们当中推选 一人担任会议主席。 |
21.7 | 任何股东大会的主席应有权通过通讯设施出席和参加该股东大会,并担任主席,在这种情况下, 如果通信设施因任何原因中断或出现故障,使主席 能够听到并被所有出席和参与会议的其他人听到,则 出席会议的其他董事应推选另一名出席的董事担任 剩余会议的会议主席;条件是(I)如果没有其他 董事出席会议,或者(Ii)如果所有出席的董事拒绝 主持会议,然后,会议将自动延期至下一个 周的同一天,时间和地点由董事会决定。 |
21.8 | 经出席会议法定人数的会议同意,主席可将会议在不同时间和地点休会(如果会议指示如此), 但在任何休会上不得处理任何事务,但在休会的会议上未完成的事务除外。 |
B-17 |
21.9 | 当股东大会延期三十天或以上时,应 向原大会发出延会通知。否则,无需就休会向 发出任何此类通知。 |
21.10 | 付诸会议表决的决议应以举手表决的方式作出决定,除非主席在举手表决前或在宣布举手表决结果时, 或任何其他成员集体出席并持有至少10%的股份。在 赋予出席会议和投票权的股份面值中,需要投票表决。 |
21.11 | 除非 正式要求进行投票,且主席声明决议已获得一致通过或以特定多数票通过,或以特定多数票通过或未获得特定多数票通过的声明未被撤回,在会议记录中列入这一事项即为这一事实的确凿证据,而无需证明赞成或反对该决议的票数或投票比例。 |
21.12 | The demand for a poll may be withdrawn. |
21.13 | 除因选举主席或休会问题而要求以投票方式表决外,应按主席指示以投票方式表决,投票结果应视为 要求以投票方式表决的股东大会的决议。 |
21.14 | 应立即就选举主席或休会问题进行 投票。就任何其他问题要求以投票方式表决的事项,须于股东大会主席指示的日期、时间及地点 进行,而除已要求以投票方式表决或视情况而定的事务外,任何其他事务均可在进行投票表决前进行。 |
21.15 | 在票数均等的情况下,无论是举手表决还是投票表决,主席都有权投第二票或决定性一票。 |
22 | Votes of Members |
22.1 | 在任何股份附带的任何权利或限制的规限下,以举手方式表决时,出席的每名股东均可投一票,而以任何方式出席的每名股东以投票方式表决时,其持有的每股股份均可投一票。 |
22.2 | 在联名持有人的情况下,投票的优先持有人的投票,无论是亲自投票还是委托投票(如果是公司或其他非自然人,则由其正式授权的 代表或代表投票),应在排除其他联名持有人投票的情况下予以接受,资历应根据持有人姓名在会员名册上的排列顺序确定。 |
22.3 | 精神不健全的成员,或任何法院对其作出命令,对其具有精神错乱管辖权的成员,可由其委员会、接管人、监管人博尼斯以举手或投票的方式投票。或由该法院指定的代表该成员的其他人士,任何该等委员会、接管人、监管人或其他人士均可代表该成员投票。 |
B-18 |
22.4 | 任何 人士无权于任何股东大会上投票,除非彼等已于会议记录日期登记为会员,亦除非 彼等当时就股份应付的所有催缴股款或其他款项均已支付。 |
22.5 | 不得就任何投票人的资格提出任何反对意见,但在作出或提出反对的投票的股东大会或续会上除外,而大会上未遭否决的每一次投票均属有效。根据本条在适当时间提出的任何异议应提交主席,主席的决定为最终决定和决定性决定。 |
22.6 | 在投票表决或举手表决时,可以亲自投票,也可以由代表投票(如果是公司或其他非自然人,则由其正式授权的代表或代表投票)。 成员可指定一份或多份文书下的一名以上代表或同一代表 出席会议并投票。如股东委任多于一名代表,代表文书应载明哪名代表有权在举手表决时投票,并须指明每名代表有权行使相关投票权的股份数目。 |
22.7 | 在 投票中,持有一股以上股份的成员不需要在任何决议中以相同的方式就其 股份投票,因此可以投票赞成或反对决议的一股或部分或全部股份和/或弃权表决一股或部分或全部 所有的股份和,除委托书的条款另有规定外,根据一项或多项文书委任的受委代表可就其获委任的 股份或部分或全部股份投票赞成或反对决议案,及/或放弃投票 股份或其获委任的部分或全部股份。 |
23 | 代理服务器 |
23.1 | 委托书应采用书面形式,并由委任人或经书面正式授权的其代理人签署,如果委任人是公司或其他非自然人,由其正式授权的代表签署。 委托书不必是成员。 |
23.2 | 董事可以在召开任何会议或休会的通知中,或在公司发出的委托书中,指明委任代表文件的存放方式,以及存放委任代表文件的地点及时间(不得迟于委任代表所关乎的会议或续会的指定开始时间 )。如召开任何会议或续会的通知或本公司发出的委托书并无 董事的任何指示,委任代表的文件须于文件所指名的人士拟投票的会议或续会开始前不少于48小时,交存注册办事处。 |
23.3 | 主席在任何情况下均可酌情宣布委托书应被视为已正式交存。委托书未按允许的方式交存,或主席未宣布已妥为交存的, 无效。 |
B-19 |
23.4 | 委任代表的文件可采用任何惯常或一般形式(或董事可批准的其他形式),并可明示为特定会议或其任何续会,或一般直至撤销为止。指定代表的文书应被视为包括要求或加入或同意要求投票的权力。 |
23.5 | 根据委托书的条款进行的表决 即使委托人之前已死亡或精神错乱,或委托书或委托书的签立机关已被撤销,投票仍有效。或受委代表所涉股份的转让,除非该等死亡、精神错乱、撤销或转让的书面通知已于股东大会开始前由本公司于注册办事处收到, 寻求使用代理的休会。 |
24 | Corporate Members |
24.1 | 作为成员的任何公司或其他非自然人可根据其章程文件,或在没有此类规定的情况下,通过其董事或其他管理机构的决议,授权其认为合适的人作为其代表出席公司或任何类别成员的任何会议 如此获授权的人有权代表法团行使其所代表的法团所行使的权力,与法团如为个人成员时可行使的权力相同。 |
24.2 | 如果结算所(或其代名人)或托管机构(或其代名人)是成员,它可以 授权其认为合适的一人或多人在公司的任何 会议或任何类别的成员中担任其代表,但如获授权的人士超过一人,则授权书须列明每名获授权人士所涉及的股份数目及类别 。获授权人将被视为已获正式授权,而无需出示任何业权文件、经公证的授权书 及/或进一步证明该人士已获授权。根据本条获授权的人有权代表结算所(或其代名人)或托管人(或其代名人)行使与该人相同的权利和权力。表示该结算所(或其代名人)或托管人(或其代名人)可 行使,犹如该人是持有该授权书所指明的股份数目及类别的个人会员一样。包括在允许举手表决的情况下,有权在举手表决时单独投票,尽管条款中有任何相反的规定。 |
25 | Shares that May Not be Voted |
由本公司实益拥有的本公司股份 不得在任何会议上直接或间接投票,亦不得在确定任何给定时间的已发行股份总数时计算在内。
B-20 |
26 | 董事 |
26.1 | 应设立不少于一人的董事会(不包括候补董事 ),但本公司可藉普通决议案增加或减少董事人数的上限。 |
26.2 | 董事分为三类:第一类、第二类和第三类。每一类董事的人数应尽可能相等。于章程细则获通过后,现有董事将以决议案方式将其划分为第I类、第II类或第III类董事。第I类董事的任期在公司章程通过后的第一届股东周年大会上届满。第II类董事的任期于章程通过后于公司第二届股东周年大会上届满,而第III类董事的任期于本公司第三届股东周年大会届满。在章程通过后召开年度股东大会。自本公司第一届股东周年大会及其后的每届股东周年大会开始,获委任接替该等任期届满董事的董事 的任期将于其获委任后的第三次股东周年大会时届满。除非《规约》或其他适用法律另有要求, 在年度股东大会或要求任命董事和/或罢免一名或多名董事并填补与此相关的任何空缺、增加董事和董事会任何空缺的过渡期间,包括因原因罢免董事而未填补的空缺,可由当时在任的大多数董事 投票填补,尽管不足法定人数(定义见章程细则),或由唯一剩余的 名董事填补。所有董事的任期直至其各自的任期届满,直至其继任者获委任及取得资格为止。被任命填补因董事去世、辞职或免职而产生的空缺的董事 应在其去世的董事的剩余任期内任职,辞职或罢免应已造成此类空缺,直至其继任者被任命 并具备资格为止。 |
27 | Powers of Directors |
27.1 | 在章程、章程大纲及细则的条文及特别决议案发出的任何指示的规限下,本公司的业务应由董事管理,而董事可行使本公司的所有权力。章程大纲或章程细则的任何修改及 任何该等指示均不会令董事如未作出该修改或未发出该指示时本应有效的任何过往行为失效 。出席法定人数的正式召开的 董事会议可行使 董事可行使的所有权力。 |
27.2 | 支付给公司的所有支票、本票、汇票、汇票和其他可转让或可转让的票据和所有收据应签名、开具、承兑、 按董事决议决定的方式批注或以其他方式签立(视情况而定) 。 |
27.3 | 董事可代表本公司在退休时向任何曾在本公司担任任何其他受薪职位或受薪职位的董事或其尚存配偶支付酬金、退休金或津贴 民事合伙人或受扶养人,并可向任何基金供款,并为购买或提供任何该等酬金、退休金或津贴而支付保费。 |
B-21 |
27.4 | 董事可行使本公司的一切权力,借入资金,将公司的业务、财产及资产(现时及未来)及未催缴股本或其任何部分作按揭或抵押,并发行债权证、债权股证、按揭、债券和其他此类证券 直接或作为本公司或任何第三方的任何债务、责任或义务的担保。 |
28 | 任命 和罢免董事 |
28.1 | 公司可以通过普通决议任命任何人为董事,也可以通过普通 决议移除任何董事。 |
28.2 | 董事可委任任何人士为董事,以填补空缺或作为额外的 董事,但条件是委任的董事人数不得超过章程细则规定或根据章程细则确定的董事人数上限。 |
29 | Vacation of Office of Director |
董事的办公室在下列情况下应腾出:
(a) | 董事书面通知本公司辞去董事职务; 或 | |
(b) | 未经董事会特别许可,董事连续三次董事会会议缺席(为免生疑问,未委托代理人或其指定的替代董事) 董事通过因上述缺席而离职的决议;或 | |
(c) | 董事一般会死亡、破产或与债权人达成任何债务安排或债务重整 | |
(d) | 董事被发现精神不健全或变得不健全;或 | |
(e) | 董事由当时在任董事(包括该董事)不少于四分之三(或如不是整数,则为最接近的较低的整数)签署的 董事向该董事送达书面通知而被免职。 |
30 | Proceedings of Directors |
30.1 | 处理董事事务的法定人数可由董事决定,如有两名或以上董事,则法定人数为两人,如董事只有一人,则法定人数为一人。如果其委任人不在场,则作为董事候补主席的人应计入法定人数。同时担任董事替补的董事,如果其委任人不在,应计入法定人数两次。 |
B-22 |
30.2 | 在细则条文的规限下,董事可按其认为合适的方式规管其议事程序。在任何会议上提出的问题应以多数票决定。在票数均等的情况下,主席有权投第二票或决定票。同时也是替代董事的董事 在其委任人缺席的情况下,除其本人的投票权外,还有权代表其委任人单独投票。 |
30.3 | 一人可以通过会议、电话或其他通信设备参加董事会议或任何董事委员会会议,所有与会人员可以通过这些设备同时进行交流。以这种方式参加会议的人员 被视为亲自出席该会议。除非董事另有决定,否则会议应视为在会议开始时主席所在的地点举行。 |
30.4 | 除非指定证券交易所的规则另有要求,由所有董事或董事委员会所有成员签署的书面决议案 (一份或多份)或,如果是关于罢免任何董事或任何董事罢免职务的书面决议,除作为该决议标的的董事 以外的所有董事(有权代表其委任人签署该决议案的替代董事,如果该替代董事也是董事, 有权代表其委任人及以董事的身份签署该等决议案)的效力及作用,犹如该决议案已在正式召开及举行的 董事或董事委员会会议上通过一样。 |
30.5 | 董事或备用董事可以,或者公司其他高级管理人员在董事或备用董事的指示下,召开董事会会议至少提前两天向每个董事和备用董事发出书面通知,该通知应列明拟考虑的业务的一般性质,除非所有董事 (或其替补)放弃通知,在会议召开之前或之后。本章程细则有关本公司向股东发出通知的所有规定均适用于董事会议的任何该等通知。作必要的变通。 |
30.6 | 继续留任的董事(或唯一继续留任的董事,视情况而定)可以行事,尽管他们的机构出现任何空缺,但是,如果且只要他们的人数减少到低于根据或根据章程细则确定的作为必要的法定人数的董事人数 ,则继续留任的董事或董事可以采取行动,将董事人数增加到等于该固定人数的 ,或召开本公司股东大会,但无其他目的。 |
30.7 | 董事可以选举董事会主席,并确定他们的任期;但如未选出该等主席,或如在任何会议上,主席在指定的会议开始时间后五分钟内仍未出席,则出席的董事可在出席的董事中选出一人担任会议主席。 |
B-23 |
30.8 | 任何董事会议或董事委员会(包括任何担任董事候补人选的 人)所做的所有 行为,即使事后发现任何董事或董事候补董事的任命存在瑕疵,和/或 他们或他们中的任何人被取消资格,和/或已离职和/或无权投票,有效,犹如每位该等人士已获正式委任及/或并非 已丧失董事或替代董事的资格及/或并未离任及/或 已有权投票(视乎情况而定)。 |
30.9 | 董事可以由该董事书面指定的代表出席任何董事会会议,但不能代表该董事出席任何董事会会议。委托书计入 法定人数,委托书的投票数在任何情况下均视为委任人的投票权。 董事。 |
31 | Presumption of Assent |
出席就公司任何事项采取行动的董事会会议的董事或替代董事应被推定为已同意所采取的行动,除非他们的异议记录在会议纪要中,或除非他们 在休会前向担任会议主席或秘书的人提交对该行动的书面异议,或应在大会续会后立即以挂号邮递方式将该异议转交给该人。这种持不同政见的权利 不适用于投票赞成该行动的董事或替代董事。
32 | Directors’ Interests |
32.1 | 董事或替代董事可于担任董事职务期间兼任本公司任何其他职务或受薪职位(核数师除外),任期及酬金及其他条款由董事厘定。 |
32.2 | 董事或替代董事可以自己或由其 公司、通过或代表其公司以公司专业身份行事,他们或其公司应有权获得专业服务报酬,就像他们不是董事或替代董事一样。 |
32.3 | 董事或替代董事可能是或成为董事或其他高管,或在本公司发起的或本公司可能作为股东、订约方或其他身份拥有权益的公司中 拥有权益 ,而该等董事或替代董事 毋须就其作为董事或其高级管理人员所收取的任何酬金或其他利益,或因其于该等其他公司的权益而向本公司负责。 |
32.4 | 任何人不应被取消董事或替代董事办公室的资格,或被该办公室阻止 作为卖方、买方或其他身份与公司签订合同, 董事或替代董事以任何方式与本公司或其代表签订的任何此类合同或交易,均不得 被撤销或被撤销,订立有关合约或拥有上述权益的任何董事或替代董事亦无须就任何有关合约或交易所变现或产生的任何利润向本公司交代责任 该董事或替代董事或由此建立的受信关系。董事 (或在他们不在的情况下是他们的替代董事)应有权就董事关于他们有利害关系的任何合同或交易的任何决议进行表决,并计入法定人数。只要相关董事(或替代董事)在对任何此类合同或交易进行表决前,已向董事会披露其在该等合同或交易中的权益性质和程度。 |
B-24 |
32.5 | 董事或替代董事为股东的一般通知,董事,任何指定商号或公司的高级职员或雇员,并被视为在与该商号或公司的任何交易中有利害关系 ,对于就他们有利害关系的合同或交易的决议进行表决的目的而言,应是充分的披露,在 此类一般通知之后,无需就任何特定的 交易发出特别通知。 |
33 | 分钟数 |
董事应安排在为记录董事对高级职员的所有委任而保存的簿册中记录会议记录, 本公司或任何类别股份持有人和董事以及董事委员会会议的所有议事程序,包括出席每次会议的董事或候补董事的姓名。
34 | Delegation of Directors’ Powers |
34.1 | 董事可将其任何权力、授权及酌情决定权,包括再转授的权力,转授给由一名或多名董事组成的任何委员会。他们还可以将他们认为适宜由董事行使的权力、权力和自由裁量权授予任何管理董事或担任任何其他执行职务的任何董事, 但替代董事不得担任董事的管理人,如果董事管理人不再是董事,则应立即撤销对其的任命。任何该等转授可受董事可能施加的任何条件规限,并可附带或排除董事本身的权力,而任何该等转授可由董事撤销或更改 。在任何此类条件的约束下,董事委员会的议事程序应受规范董事议事程序的条款管辖,只要这些条款能够适用 。 |
34.2 | 董事可成立任何委员会、地方董事会或机构,或委任任何人士 为管理本公司事务的经理或代理人,并可委任任何人士 为该等委员会、地方董事会或机构的成员。任何该等委任可 在符合董事可能施加的任何条件下作出,并可附带或 排除其本身权力而作出,而任何该等委任可由 董事撤销或更改。在任何该等条件的规限下,任何该等委员会、地方董事会或机构的议事程序应受管限董事议事程序的细则管辖, 只要他们有能力申请。 |
34.3 | 董事可透过授权书或其他方式委任任何人士为 公司的代理人,条件由董事厘定,但该项授权不得妨碍董事本身的权力,并可随时被董事撤销。 |
B-25 |
34.4 | 董事可通过授权书或其他方式任命任何由董事直接或间接提名的公司、商号、个人或团体 作为本公司的受权人或授权签署人,授权和酌情决定权(不超过根据章程细则授予董事或可由董事行使的权力),以及他们认为合适的期限和条件,任何该等授权书或其他委任可载有董事认为合适的条文,以保障与任何该等受权人或获授权签署人进行交易的人,并可授权任何该等受权人或获授权签署人进行交易。Br}委派所有或任何权力,赋予他们的权力和自由裁量权。 |
34.5 | 董事可按其认为必要的条款、薪酬及履行该等职责,委任本公司高级职员(包括但不限于任何秘书),以避免产生疑问。并受董事认为合适的有关取消资格及免职的规定所规限。除委任条款另有规定外,本公司高级职员可由董事或股东决议罢免。 本公司高级职员如向本公司发出辞职书面通知,可随时离任。 |
35 | Alternate Directors |
35.1 | 任何 董事(但不是替代董事)可以书面方式任命任何其他董事或任何其他愿意担任替代董事的人为替代董事,并可以书面方式罢免他们如此任命的替代董事。 |
35.2 | 候补董事有权接收其委任人为成员的所有董事会议和所有董事委员会会议的通知,出席任命他们的董事没有亲自出席的所有此类会议并 投票。 签署董事的任何书面决议案,并在董事缺席时履行其委任人作为董事的所有职能 。 |
35.3 | 如果指定人不再是替代董事的 a董事,则替代董事将不再是替代董事。 |
35.4 | 任何替代董事的委任或撤职,应由作出或撤销委任的董事签署 向本公司发出通知,或以董事批准的任何其他方式作出。 |
35.5 | 在不违反章程规定的情况下,替代董事在任何情况下均应被视为董事,并应对其自身的行为和过失单独负责,且不应 被视为委任他们的董事的代理人。 |
36 | No Minimum Shareholding |
公司可以在股东大会上确定董事必须持有的最低持股比例,但在确定持股资格之前,董事不需要持有股份。
B-26 |
37 | Remuneration of Directors |
37.1 | 支付予董事的酬金(如有)应为董事 厘定的酬金。董事还有权获得因出席董事或董事委员会会议或公司股东大会而正当发生的所有旅费、住宿费和其他费用。或本公司任何类别股份或债券持有人的单独 会议,或与本公司业务或履行其董事职责有关的其他 会议, 或就此收取董事厘定的固定津贴, 或部分这样的方法和部分这样的方法的组合。 |
37.2 | 董事可通过决议案批准向任何董事支付董事认为超越该董事作为董事的一般例行工作的任何服务的额外报酬 。支付给同时也是公司的律师、律师或律师的董事的任何费用,或以专业身份向公司提供服务的人员,都应是他们作为董事的 报酬之外的费用。 |
38 | 封印 |
38.1 | 如董事决定,公司可加盖印章。印章只能在董事或董事授权的董事委员会的授权下使用。 加盖印章的每份文书应至少由一人签署 此人应为董事或本公司的某位高级职员或董事为此目的而委任的其他人士。 |
38.2 | 公司可在开曼群岛以外的任何一个或多个地方使用一个或多个印章的复印件,每个印章应为公司公章的复印件,如果董事如此决定,在其表面加上将使用它的每个地点的名称 。 |
38.3 | 董事或官员,本公司的代表或受权人可在董事无需进一步授权的情况下,在本公司的任何文件上加盖印章 ,该等文件须由董事加盖印章认证或送交开曼群岛或其他地方的公司注册处处长 存档。 |
39 | 股息、分配和储备 |
39.1 | 受《规约》和本条的约束,除非附加于任何股份的权利另有规定,董事可议决支付已发行股份的股息及其他分派 ,并授权从本公司可供支付的资金中支付股息或其他分派。股息应被视为中期股息 ,除非董事议决派发该股息的决议案条款明确指出该股息为末期股息。除本公司已变现或未变现利润外,不得派发任何股息或其他分派 ,或从股份溢价账拨出,或在法律允许的情况下派发。 |
B-27 |
39.2 | 除任何股份所附权利另有规定外,所有股息及其他分派应按会员所持股份的面值支付。如果任何股份 的发行条款规定该股份自特定日期起可收取股息,则该 股份应相应地收取股息。 |
39.3 | 董事可从应付予任何股东的任何股息或其他分派中扣除股东因催缴股款或其他原因而应支付予本公司的所有款项(如有)。 |
39.4 | 董事可议决任何股息或其他分配全部或部分由特定资产的分配支付,特别是(但不限于)通过分配股票、债券、或任何其他公司的证券,或以任何一种或多种此类方式 ,如果在此类分销方面出现任何困难,董事可按其认为合宜的方式进行结算,特别是可发行零碎股份,并可厘定该等特定资产或其任何部分的分派价值,并可决定向任何股东支付现金。根据第 号命令厘定的价值基准,以调整所有股东的权利,并可按董事认为合宜的方式将任何该等特定资产归属于受托人。 |
39.5 | 除 任何股份附带的权利另有规定外,股息和其他分派可以任何货币支付。董事可决定可能需要进行的任何货币兑换的兑换基准,以及如何支付任何涉及的成本。 |
39.6 | 董事可在决议派发任何股息或以其他方式分配前,拨出其认为适当的一笔或多笔储备金,由董事酌情决定适用于本公司的任何目的,而在作出该等申请前, 由董事酌情决定,受雇于本公司的业务。 |
39.7 | 与股票有关的任何 股息、其他分派、利息或其他以现金支付的款项可以电汇方式支付给持有人,或通过邮寄到持有人登记地址的支票或票据支付,如果是联名持有人,寄往股东名册上排名第一的持有人的登记地址或该持有人或联名持有人以书面指示的 人及地址。每张该等支票或汇票均须按收件人的指示付款。两名或两名以上联名持有人中的任何一名均可就其作为联名持有人所持股份的任何股息、其他分派、红利或其他应付款项发出有效收据。 |
39.8 | 任何股息或其他分派均不得计入本公司的利息。 |
39.9 | 任何 无法支付给成员的股息或其他分派和/或自该股息或其他分派支付之日起六个月后仍无人认领的 董事可酌情决定:以公司 名义存入一个单独的账户,但公司不得被组成为该账户的受托人,股息或其他分配仍应作为欠该成员的债务。 自 起计六年后仍无人认领的任何股息或其他分配该等股息或其他分派的支付日期将被没收 ,并将归还本公司。 |
B-28 |
40 | 资本化 |
董事可随时资本化记入本公司任何储备账户或基金(包括股份溢价账户及资本赎回储备基金)贷方的任何款项,或记入损益表贷方的任何款项或可供分配的 其他款项;将该等款项拨付予股东,其比例与该等 股东以股息或其他分配方式分配利润的比例相同;并代彼等就按上述比例向彼等配发及分派入账列为缴足入账列作缴足的未发行股份支付该等款项。 在此情况下,董事须采取一切必要的行动及事情以落实该等资本化,并赋予董事全面权力在股份可零碎分派的情况下作出其认为合适的拨备(包括规定 零碎权益的利益应归于本公司而非有关成员)。董事可授权任何人士 代表所有拥有权益的股东与本公司订立协议,就该等资本化及附带或相关事宜作出规定,而根据该授权订立的任何协议均对所有该等股东及 公司有效及具约束力。
41 | Untraceable Members |
41.1 | 公司有权出售一名成员的任何股份或某人 凭借死亡或破产时的传转或法律实施而有权获得的股份,条件是: |
(a) | 向该等股份持有人支付任何现金款项的所有支票或股权证,数目不少于三张,已有12年未兑现; | |
(b) | 在此期间或在第41.1(D)条所述的三个月期限届满前,公司未收到任何关于因死亡、破产或法律实施而有权获得该等股份的成员或人士的下落或存在的迹象; | |
(c) | 在该12年期间内,至少有三次有关股份的股息须支付,而该成员在该期间并无索偿股息;及 | |
(d) | 12年期满后,公司已在报纸上发布广告或通过电子通信,公司可按照章程中规定的电子方式发送通知。已获通知其有意出售该等股份,且自刊登该广告起计已满三个月,而指定证券交易所亦已接获有关意向的通知。 |
B-29 |
任何该等出售所得款项净额应属于本公司,而本公司于收到该等所得款项净额后,即欠前股东相等于该等所得款项净额的款项。
41.2 | 为使第41.1条所述的任何出售生效,公司可指定任何人作为转让人,签署上述股份的转让文件和实施转让所需的其他文件。而该等文件的效力,犹如该等文件是由该等 股份的登记持有人或有权转让该等股份的人签立的一样,而受让人的所有权不会因有关程序中的任何违规或无效而受影响 。销售净收益应属于公司 ,公司有义务向前成员或以前享有上述权利的其他人交代相当于该等收益的金额,并应登记该前成员或其他人的姓名。以债权人身分在公司账簿上支付该款额的人。不应就该债务设立信托 ,不应就该债务支付利息 ,也不要求本公司对从净收益中赚取的任何资金进行核算,可用于本公司业务或投资于该等投资(除本公司或其控股公司的股份或其他证券(如有)外)或董事不时认为合适的 。 |
42 | Books of Account |
42.1 | 董事应编制适当的账簿(如适用,关于公司的所有收支款和发生收支款的事项应保存的材料,包括合同和发票),公司所有货物的销售和购买以及公司的资产和负债 。此类账簿必须自编制之日起至少保留五年 。如果 没有保存真实和公平地反映公司事务状况并解释其交易所需的账簿,则不应视为保存了适当的账簿。 |
42.2 | 董事应决定是否以及在什么程度、时间和地点以及根据什么条件或规定,公司或其中任何一家公司的账目和账簿应开放给非董事成员和非董事成员查阅。股东(非董事) 有权查阅本公司的任何账目、簿册或文件,但章程授权或董事或本公司于股东大会上授权的除外。 |
42.3 | 对于 只要本公司获准在指定证券交易所交易,与本公司事务有关的账目 应根据适用法律和指定证券交易所规则的要求进行审计。会计原则应由董事参考指定证券交易所的要求(如有)、适用法律、如果本公司不再获准在指定的证券交易所进行交易,则本条不适用。 |
B-30 |
42.4 | 董事可安排编制及于股东大会上向本公司提交损益账、资产负债表、集团账目(如有)及法律规定的其他报告及账目 。 |
43 | 审计 |
43.1 | 董事可委任一名本公司核数师,其任期由董事决定。 |
43.2 | 在不损害董事成立任何其他委员会的自由的情况下,只要股票(或其存托凭证)被允许在指定证券交易所交易,董事应设立并维持一个审计委员会,作为董事的委员会,其组成和职责应符合审计委员会章程、指定证券交易所规则、美国证券交易委员会的规则和法规以及所有其他适用的法律和法规。 |
43.3 | 公司的每一位审计师都有权随时查阅公司的账簿和帐目以及凭证,并有权要求公司的董事和高级管理人员提供下列信息和解释履行审计师职责所必需的。 |
43.4 | 如果董事有此要求,审计师应:在公司于 于公司注册处登记为普通公司的情况下获委任后的下届股东周年大会上,就公司在任期内的账目作出报告,如属获公司注册处处长登记为获豁免公司的公司,则在其获委任后的下一次特别股东大会上,应董事或任何股东大会的要求,于其任期内的任何其他时间 。 |
44 | 通告 |
44.1 | 除章程另有规定外,本公司可将任何通知或文件 亲自送达任何成员,或以预付邮资的方式将通知或文件以预付邮资信件寄往该成员在成员名册上的注册地址,或在指定证券交易所规则和所有适用法律和法规允许的范围内,通过电子方式将其传输到成员向本公司提供的任何电子号码或地址,或将其放在公司的网站上,但条件是公司已获得(A)成员事先明确的书面肯定确认 ;或(B)会员按照指定证券交易所规则规定的方式被视为同意接收或以其他方式获得本公司将通过该电子方式向其发出或发出的通知和文件。 或(如属通知)以指定证券交易所规则 规定的方式刊登广告。如属股份的联名持有人, 所有通知应 发给当时在会员名册上排名第一的持有人 ,如此发出的通知即为对所有联名持有人的充分通知。 |
B-31 |
44.2 | 如果通知是通过快递发送的,则通知的送达应视为通过将通知交付给快递公司来完成。并应视为在将通知送达快递员之日之后的第三天(不包括星期六、星期日或公共节假日)收到。如果通知是以邮寄方式发送的,通知的送达应视为通过适当地注明地址、预付邮资和邮寄包含通知的信件而生效。并应被视为在张贴通知之日之后的第五天(不包括开曼群岛的星期六 或星期日或公众假期)收到通知。如果通知是通过电报、电传或传真发送的,通知的送达应被视为通过适当地注明地址和发送通知而完成,并应被视为在发送通知的同一天收到。如果电子邮件服务发出通知,应视为通过将电子邮件发送到预期收件人提供的电子邮件地址而生效,并应视为在发送电子邮件的同一 日收到。收件人在收到电子邮件后不一定要确认。 |
44.3 | 公司可向被告知因成员死亡或破产而有权获得一股或多股股份的一人或多人发出通知,通知方式与其他通知相同。根据条款要求提供,并应 以其名称收件人,或死者代表或破产人受托人的头衔,或任何类似的描述,地址为声称有权如此行事的人为此目的而提供的地址,或由本公司选择以任何方式发出通知 ,其方式与如无死亡或破产情况下发出通知的方式相同 。 |
44.4 | 每次股东大会的通知 应以章程细则授权的任何方式向每一位有权在该会议的记录日期收到通知的股份持有人发出,但如为联名持有人,则通知应如果给予成员登记册上最先被指名的联名持有人和因是成员的法定遗产代理人或破产受托人而被转予的每一个人,即已足够对于他们的死亡或破产,将有权 收到会议通知,其他任何人均无权接收股东大会通知。 |
45 | Winding Up |
45.1 | 如公司清盘,清盘人须以清盘人认为合适的方式及次序运用公司资产,以清偿债权人的债权。在清盘中,受附属于任何股份的权利的规限: |
(a) | 如果 可供成员之间分配的资产不足以偿还公司全部已发行股本,则此类资产的分配应尽可能接近:损失由成员按其所持股份面值的比例承担;或 | |
(b) | 如果 可供成员之间分配的资产足以在清盘开始时偿还公司的全部已发行股本,盈余将按清盘开始时股东所持股份的面值按比例分配给股东,但须从 因未缴催缴股款或其他原因而应付本公司的所有款项中扣除 应付的股份。 |
B-32 |
45.2 | 如果公司将被清盘,清算人可以在任何股份所附权利的约束下,经公司特别决议批准和章程要求的任何其他批准,在成员之间实物分配公司的全部或任何部分资产(无论该等资产是否由同类财产组成),并可为此目的对任何资产进行估值并确定如何进行分割 在成员之间或不同类别的成员之间。清盘人经批准后,可将该等资产的全部或任何部分授予受托人,以使成员受益,清盘人经批准后认为合适,但不得强迫任何成员接受对其有负债的任何资产。 |
46 | Indemnity and Insurance |
46.1 | 董事和公司的每一位高管(为免生疑问,不包括公司的审计师),连同每一位董事前高管和公司前高管 (每一个都是受保障人),应从公司资产中赔偿 任何责任、诉讼、诉讼、索赔、索偿、费用、损害或 费用,包括法律费用,他们或他们中的任何人在履行其职能时的任何作为或不作为可能导致的任何后果,但由于他们自己的实际欺诈或故意违约而可能招致的责任(如果有)除外。对于公司因履行其职能而产生的任何损失或损害(无论是直接或间接的),受赔人不对本公司承担责任,除非该责任 是因受赔人的实际欺诈或故意违约而产生的。任何人不得被认定犯有本条规定的实际欺诈或故意违约行为,除非或直到 有管辖权的法院对此作出裁决。 |
46.2 | 公司应向每位受保障人员垫付合理的律师费和其他与任何诉讼、诉讼、涉及将会或可能被要求赔偿的受保障人的诉讼或调查。 与本合同项下任何费用的任何预付款有关的,如最终判决或其他终裁裁定该受弥偿人士根据本细则无权获得赔偿,则受弥偿人士须履行向本公司偿还预支款项的承诺 。如终审判决或其他终审判决裁定该受保障人无权就该判决、费用或开支获得赔偿,则该当事人不得就该判决获得赔偿, 费用或费用及任何垫款应由受补偿人退还给公司(不计利息) 。 |
46.3 | 董事可代表本公司为董事或本公司其他高级管理人员购买和维护保险,以保障其因任何疏忽、过失、{br]该人可能与公司有关的失职或失信行为。 |
B-33 |
47 | Financial Year |
除非 董事另有规定,本公司的财政年度应于每年的12月31日结束,并于注册成立后的年度 于每年的1月1日开始。
48 | Transfer by Way of Continuation |
如本公司获本章程所界定的豁免,则在本章程条文的规限下及经特别决议案批准后,本公司有权根据开曼群岛以外任何司法管辖区的法律以继续注册方式注册为法人团体,并有权在开曼群岛撤销注册。
49 | Mergers and Consolidations |
本公司有权按董事可能厘定的 条款及(在章程规定的范围内)经特别决议案批准,与一间或多间其他组成公司(定义见章程)合并或合并。
50 | Exclusive Forum |
50.1 | 除非 公司书面同意选择替代法院,否则开曼群岛法院对因 或与备忘录有关的任何索赔或争议拥有专属管辖权。与每个 成员在公司中的持股有关的条款或其他方式,包括但不限于: |
(a) | 代表公司提起的任何派生诉讼或法律程序; | |
(b) | 任何主张违反公司任何现任或前任董事、高管或其他员工对公司或成员的受托责任或其他义务的诉讼; | |
(c) | 根据《规约》、《备忘录》或《章程》的任何规定提出索赔的任何诉讼;或 | |
(d) | 任何 根据《内务原则》(美国法律承认此类概念)对公司提出索赔的诉讼。 |
50.2 | 每个成员都不可撤销地接受开曼群岛法院对所有此类索赔或争议的专属管辖权。 |
50.3 | 在不损害公司可能拥有的任何其他权利或补救措施的情况下,各成员承认,对于任何违反选择开曼群岛法院作为专属论坛的行为,仅靠损害赔偿是不够的,因此,本公司有权在没有特别损害证明的情况下获得禁令补救措施,对任何威胁或实际违反选择开曼群岛法院为专属法院的行为的具体履行或其他衡平法救济。 |
50.4 | 本条不适用于为执行1933年《美国证券法》(经修订)、《1934年证券交易法》(经修订)而提起的任何诉讼或诉讼。 或美利坚合众国联邦地区法院作为美国法律的问题,是确定此类索赔的唯一和专属论坛的任何索赔。 |
B-34 |
附件:C-CurrenC Group Inc.2022年股权激励计划
CurrenC 集团公司
2022 股权激励计划
第 节1.目的。
CurrenC Group Inc.2022股权激励计划(“计划”) 的目的是吸引和留住担任重要职责职位的最佳可用人员,为CurrenC Group Inc.(“本公司”)及其附属公司的员工、非雇员董事、顾问和顾问提供额外的激励,并促进本公司、其附属公司及其股东的成功。此处未另行定义的大写术语 在第22节中定义。
第 节2.资格。
任何 符合条件的人员(如第22条所定义)均有资格被选为本计划的获奖者。由本公司收购(或其业务被本公司收购)或与本公司合并的公司授予股权补偿 奖励的持有人(无论是通过合并、合并、出售和购买股票或其他证券或其他方式)有资格根据本计划获得替换 奖励。
第 节。行政部门。
(a) | 该计划应由委员会管理。董事会可指定一名或多名本公司董事为小组委员会,如有需要可 代表委员会履行本节的规定。委员会可发布管理本计划的规则和条例。 | |
(b) | 在符合本计划的条款和适用法律的前提下,委员会(或其代表)有完全的权力和权力:(I)指定 参与者;(Ii)确定根据计划向每个参与者授予的奖励类型(包括替换奖励);(Iii)确定奖励涵盖的股份数量(或与奖励有关的付款、权利或其他事项的计算);(Iv)确定任何奖励的条款和条件;(V)确定在何种程度和在何种情况下可以现金、股票、其他奖励、其他财产、净结算(包括经纪人协助的无现金行使)或其任何组合、或取消、没收或暂停的方式结算或行使奖励,以及可以结算、行使、取消、没收或暂停奖励的方法;(Vi)决定在何种程度和何种情况下,是否应自动或经持有人或委员会选举延期支付计划下与奖励有关的现金、股票、其他奖励、其他财产和其他款项;(Vii)解释和管理计划以及与计划有关的任何文书或协议,或根据计划作出的奖励;(Viii)建立、修订、暂停或放弃该等规则和条例,并委任其认为适当的代理人以妥善管理计划;以及(Ix)作出委员会认为对本计划的管理必要或适宜的任何其他决定和采取任何其他行动。 | |
(c) | 委员会的所有决定都是最终的、决定性的,对各方都具有约束力,包括本公司、其股东和参与者 及其任何受益人。 |
C-1 |
第 节。可用于奖励的股票。
(a) | 根据本第4节的规定进行调整的情况下,根据本计划可供发行的最大股票数量不得超过 [●]1。尽管本计划有任何相反的规定,但须按本节规定进行调整 4(I)由于行使激励股票期权,根据本计划可交付的最大股份总数不得超过 [●]2以及(2)在公司的任何会计年度内,授予 符合董事资格的参与者的奖励价值之和(根据财务会计准则委员会会计准则编纂专题718或其任何后续主题确定)不得超过$500,000总体而言。 | |
(b) | 股份 根据被收购公司或本公司与之合并的公司的计划(无论是通过合并、合并、出售和购买股份或其他证券或其他方式),经适当调整以反映收购或合并交易的基本置换奖励和剩余可供授予的股份,不应减少本协议项下剩余可供授予的股份数量 。 | |
(c) | 在未发行股票的情况下到期、被取消、没收或以其他方式终止的受奖励的任何 股票,包括受该奖励或奖励限制的任何股票,只要该奖励或奖励是在没有发行股票的情况下结算的,则应 再次可根据本计划进行发行。 | |
(d) | 由于任何股息(经常性普通现金股息除外)或其他分派(无论是现金、股票或其他证券形式)、资本重组、股份拆分(股份拆分)、股份反向拆分(股份合并)、重组、合并、拆分、分拆、分拆、合并、回购或交换公司的股份或其他证券、发行认股权证或其他权利以收购公司的股份或其他证券,根据公司证券的反摊薄条款,或影响股份的其他类似公司交易或事件,或适用法律、法规或会计原则的变化, 发行股份时,有必要进行调整,以防止稀释或扩大本计划下预期可获得的利益或潜在利益,则委员会应根据第20条的规定,公平地调整以下任何或全部: |
(i) | 此后可成为奖励标的的股票(或其他证券)的数量和类型; | ||
(Ii) | 受奖励的股票(或其他证券)的数量和类型; | ||
(Iii) | 与任何奖励有关的授予、收购、行使价格,或在被认为适当的情况下,规定向悬而未决的奖励获得者支付现金;以及 | ||
(Iv) | 任何未完成奖项的条款和条件,包括任何表现奖的表现标准; | ||
但条件是,以股票计价的任何奖励的股票数量应始终为整数。 |
1 紧接业务合并完成后,新无缝已发行及已发行普通股的10%。
2 紧接业务合并完成后,新无缝已发行及已发行普通股的10%。
C-2 |
(e) | 根据奖励发行的任何股份可以全部或部分由授权和未发行的股份或由公司收购并作为库存股持有的股份组成。参与者在登记于本公司股东名册后获实际发行股份前,并无作为本公司股东的任何权利(包括投票权及股息)。 |
第 节5.限售股和限售股单位。
委员会获授权向参与者授予限制性股份及限制性股份单位(“RSU”)奖励,但须遵守委员会决定的条款及条件及附加条款及条件,在任何情况下均不得抵触 计划的规定。
(a) | 适用的授予协议应为将授予的不同批次的限制性股份或RSU规定不同的归属时间表, 可以基于服务和/或业绩,以及对于不同批次的受限股份或RSU,各自的交付时间表(可能包括延迟交付),以及受限股份或RSU的奖励是否有权获得股息或股息等价物、投票权或任何其他权利。 | |
(b) | 受限 股份及RSU须受委员会可能施加的限制(包括对受限股份或RSU相关股份投票权的任何限制,或收取任何股息、股息等值或其他权利的权利的任何限制), 该等限制可于委员会认为适当的时间、分期或其他时间分开或合并失效。在不限制前述一般性的情况下,如果奖励涉及在奖励悬而未决期间宣布股息的股票,奖励不应规定在奖励或其适用部分不可没收之前向参与者支付此类股息(或股息等价物) ,除非适用法律要求或适用奖励协议另有规定。 | |
(c) | 根据本计划授出的任何限制性股份及股份单位可按委员会认为适当的方式予以证明,包括在本公司股东名册登记或发行一张或多张股票。如果就根据本计划授予的受限股份或RSU发行任何股票,则该股票应登记在参与者的名下,并应带有适当的图例,说明适用于该等受限股份或RSU的条款、条件和限制。 |
第 节6.选项。
委员会有权根据下列条款和条件以及委员会决定的附加条款和条件,在不违反本计划规定的任何一种情况下,向与会者提供备选方案。委员会还被授权 授予符合适用司法管辖区税务资格规则的条款和条件的期权。
根据本计划授予的所有 期权均为非限定期权,除非适用的奖励协议明确规定该期权 旨在成为激励股票期权。激励性股票期权仅授予 公司及其附属公司员工的合格人员,不向根据本准则没有资格获得激励性股票期权的任何合格人员授予奖励股票期权。
C-3 |
除非计划已获得公司股东的批准,以符合守则第422(B)(1)节的股东批准要求,否则任何期权不得被视为激励股票期权;但任何拟作为激励股票期权的期权不得仅因未能获得批准而失效,相反,除非获得批准,否则该期权应被视为非限定期权。如果是激励性股票期权,授予的条款和条件应遵守和遵守守则第422节可能规定的规则。如果由于任何原因,拟 作为奖励股票期权(或其任何部分)的期权不符合奖励股票期权的资格,则在该 不合格的范围内,该期权或其部分应被视为根据本计划适当授予的非限定期权。
(a) | 适用的授予协议应具体说明授予时间表,该时间表可以是基于服务和/或绩效的。 | |
(b) | 期权项下的每股行权价格应由委员会确定;但是,如果行权价格等于或超过该股份的公平市值和该股份的面值中较大的一个,并且还规定,在授予激励股票期权的情况下,如果员工在授予该期权时拥有的股份占本公司或任何相关公司所有类别股份的总投票权的10%以上(根据财政部条例1.422-2(F)节确定的),每股行使价不得低于授出日每股公平市价的110%。 | |
(c) | 每项选择权的期限应由委员会确定,但不得超过授予该选择权之日起10年;提供, 然而,如获授奖励股票期权的参与者于授出日期拥有相当于本公司或任何关连公司所有 类别股份合共投票权总额10%以上的股份(根据财务条例1.422-2(F)条厘定),则购股权期限不得超过授出日期起计五年。 | |
(d) | 委员会应确定可全部或部分行使选择权的一个或多个时间。 | |
(e) | 委员会应确定支付或被视为支付行使价的方式和形式,包括现金、股票、其他奖励、其他财产、净结算(包括经纪人协助的无现金行权)或其任何组合,行使日的公平市价等于相关行使价。 | |
(f) | 对于根据本计划授予的任何奖励股票期权:(I)根据本计划授予奖励股票期权的股份的总公平市值(截至授予奖励股票期权之日确定),以及根据本计划和本公司所有其他 期权计划授予的股票(以及本公司的任何母公司或子公司,这些术语在代码 第424(E)和(F)节中定义,参与者在任何日历年内首次可行使的费用)不得超过$100,000(在赠款时《守则》要求的范围内);及(Ii)如因行使激励性股票购股权而获得的股份在授予激励性股票购股权之日起两年内或在行使时将该等股份转让予参与者后一年内出售,参与者应在该项处置后立即以书面通知本公司有关处置的日期及条款,并提供委员会可能合理要求的有关处置的其他资料。 |
C-4 |
第 节。股份增值权。
委员会有权按照以下条款和条件以及附加条款和条件向参与者授予SARS, 在任何一种情况下,均不得与本计划的规定相抵触,由委员会决定。
(a) | SARS 可根据本计划单独授予参与者(“独立”),或附加于根据 本计划授予的其他奖项(“串联”)。 | |
(b) | 香港特别行政区的每股行权价格由委员会决定。 | |
(c) | 每一特别行政区的任期由委员会确定,但不得超过自授予该特别行政区之日起计的10年。 | |
(d) | 委员会应决定特区可全部或部分行使或结算的时间。 | |
(e) | 在行使特别行政区时,本公司应向参与者支付一笔金额,相当于受特别行政区管辖的股份数量乘以行使日一股的公平市价对该特别行政区行使价格的溢价(如有)。本公司 应以现金、按公平市价估值的股票或其任何组合的形式支付委员会确定的超出部分。 |
第 节。表演奖。
除限售股和基于业绩的期权外, 委员会有权授予参与者其他业绩奖励,并附加下列条款和条件,在任何情况下均不得与本计划的规定相抵触,由委员会决定。
(a) | 绩效奖可以是现金金额、一定数量的股票或两者的组合,并可根据业绩或满足委员会规定的绩效条件而获得。此外,委员会可规定,任何其他奖项 应构成绩效奖,其条件是参与者行使或解决该奖项的权利及其时间以达到或满足委员会规定的绩效条件为条件。委员会可使用其认为适当的业务标准和其他业绩衡量标准来确定任何业绩条件。 在符合本计划条款的情况下,任何业绩期间应实现的业绩目标、任何业绩期间的长度、授予的任何业绩奖励的金额以及根据任何业绩奖励 支付的任何付款或转账的金额应由委员会决定。如果绩效奖涉及在 绩效期间宣布分红的股票,绩效奖不得规定在获得绩效奖或其适用部分之前向参与者支付此类股息(或股息等值)。 |
C-5 |
(b) | 绩效 目标可以按绝对(例如,计划或预算)或相对基础来衡量,也可以按公司范围、一个或多个业务部门、部门、子公司或业务部门来确定,也可以按个人来确定。相对业绩 可以对照一组同行公司、金融市场指数或其他可接受的客观和可量化的指数来衡量。 如果委员会确定公司业务、运营、公司结构或资本结构的变化,或 公司开展业务的方式或其他事件或情况使业绩目标不合适, 委员会可按委员会认为适当和公平的原则,全部或部分修改最低可接受业绩水平。对于因非持续经营、非常损益、会计准则或原则变更的影响、收购或资产剥离、税务规则或法规的变更、资本交易、重组、非经常性损益或异常项目而产生的项目,应对业绩目标进行调整,以确定业绩目标 。绩效目标可能因绩效奖和绩效A区的不同而有所不同,也可能因参与者而异,并可能建立在独立的基础上、同时或在替代基础上建立。委员会有权 在遵守本第8(B)条的前提下对奖励施加其认为必要或适当的其他限制,以确保该等奖励满足任何适用法律、股票市场或交易所规则和法规或会计或税务规则和条例的所有要求。 | |
(c) | 绩效奖励的结算方式应为现金、股票、其他奖励、其他财产、净额结算或其任何组合,由委员会酌情决定。表演奖将在相关表演期结束后才会确定。委员会可酌情增加或减少与绩效奖励有关的和解金额。 |
第 节9.其他以股份为基础的奖励。
在受适用法律限制的规限下,委员会获授权向参与者授予该等其他奖励,该等奖励可能以 面值或按可能影响股份价值的股份或因素(包括可转换或可交换债务证券、可转换或可交换为股份的其他权利、股份收购 权利、价值及付款视乎本公司或其业务单位的表现或委员会指定的任何其他因素而定)而全部或部分支付、全部或部分估值,或以股份或其他因素为基础或有关因素而定。委员会应决定此类奖项的条款和条件。
第 节10.其他基于现金的奖项。
根据适用法律的限制,委员会有权向参与者颁发其他奖励,这些奖励可能以现金计价,或以现金支付、全部或部分以现金计价,或以现金为基础或与现金有关。委员会应确定此类奖项的条款和条件。
第 节11.休假或终止服务对奖赏的影响
(a) | 委员会可通过规则或条例或在任何授标协议中规定,或在任何个别情况下,在超过60天的无薪休假或委员会另有规定的情况下,奖励可继续授予的情况和范围;但是,如果没有这样的确定,奖励的授予应在任何此类无薪休假期间征收费用(除非适用法律另有要求)。 | |
(b) | 委员会可通过规则或法规或在任何奖励协议中规定,或在任何个别情况下,在参与者在奖励授予、行使或结算之前或绩效期间结束之前终止服务的情况下,以及在何种程度上可以行使、结算、授予、支付或没收奖励。 |
C-6 |
第 节12.控制权的变化。
(a) | 如发生控制权变更,委员会可规定奖励应授予受该等购股权或SARS规限的全部或任何部分股份,并可立即行使 ,而受限股份或RSU的全部或任何部分已发行股份的限制期将立即届满,而任何其他以股份为基础的奖励或其他以现金为基础的奖励的全部或任何部分将予授予。 | |
(b) | 在绩效奖励方面,如果控制权发生变化,在控制权变更发生之日起生效的与该等奖励有关的所有未完成业绩期间应在该变动发生之日结束,委员会应(1)(I)(X) 根据其认为相关的、当时可获得的经审计或未经审计的财务信息确定与该业绩期间有关的业绩目标已达到的程度,以及(Y)根据每个此类业绩期间的业绩目标向适用参与者支付部分或全额奖励委员会对绩效目标实现程度的确定,或者,(2)假定已达到适用的业绩“目标水平”,或(2)使用委员会确定的其他依据。 | |
(c) | 委员会可以规定,如果控制权发生变化,参与者可以保留任何跟随权,或根据任何公司回购安排 出售奖项的任何权利。 |
第 节13.回购权。
公司保留在参与者不再是合格人员的情况下回购参与者持有的奖励和股票的权利,但不是义务。
第 节14.锁起来了。
在承销商要求的范围内,除非(1)委员会另有批准,或(2)根据本第14条,参与者根据本合同授予的任何奖励的发行、归属、行使或结算而获得的股份 不得在承销商指定的期限(“禁售期”)之前出售、转让或以其他方式处置。 本公司可对受上述限制的股份实施停止转让指示,直至该 禁售期结束。
第 节15.适用于奖项的一般规定。
(a) | 奖励 不得以现金代价或适用法律可能要求的最低现金代价授予。 | |
(b) | 奖励 可由委员会自行决定,或与任何其他奖励或根据本公司任何其他计划授予的任何奖励 一并授予。除其他奖励外或与其他奖励同时授予的奖励,或与根据本公司任何其他计划授予的奖励一起或同时授予的奖励,可在授予该等其他奖励或奖励的同时或在不同的时间 授予。 | |
(c) | 在符合本计划和第20条的条款的情况下,公司在授予、行使或结算时将支付或转移的奖励可以现金、股票、其他奖励、其他财产、净额结算或委员会酌情决定的任何组合的形式进行,并可根据委员会制定的规则和程序在每个 情况下以分期付款或延期支付的方式一次性支付或转移。此类规则和程序可包括就分期付款或延期付款支付或贷记合理利息的规定,或就分期付款或延期付款发放或贷记股息等价物的规定 。 |
C-7 |
(d) | 除委员会可能允许的或奖励协议中明确规定的以外,(I)参与者不得转让、剥夺、出售、质押或以其他方式转让任何奖励和奖励下的权利,除非通过遗嘱、世袭和分配法 或根据L5(E)和(Ii)在参与者有生之年,每个奖励和奖励下的每项权利只能由参与者行使,或者,如果适用法律允许,参与者的监护人或法定代表人。本条款L5(D)的规定不适用于已完全行使或已达成和解的任何裁决,且不排除根据裁决条款没收裁决。 | |
(e) | 参与者可在委员会规定的时间内,使用委员会为此目的批准或接受的表格和程序,指定受益人或更改以前的受益人名称。 | |
(f) | 根据任何授标或行使《计划》交付的股票和/或其他证券的所有 证书(如果有)应遵守委员会根据《计划》或《规则》、美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规定和其他要求、任何股票市场或交易所报价、交易或上市的股票或其他证券,以及任何适用的证券法所建议的停止转让令和其他限制。委员会可安排在任何这类证书上加上一个或多个图例,以适当提及这些限制。 | |
(g) | 在不限制第L5(H)节或第15(I)节的一般性的情况下,委员会可在其认为必要或适当的情况下,根据其认为必要或适当的情况,对任何奖项施加限制,包括竞业禁止、竞标、保密和其他限制性公约,或遵守最低股权要求。 | |
(h) | 委员会可在奖励协议中规定,除奖励的任何其他适用的归属或履行条件外,参与者与奖励有关的权利、付款和福利应 在某些特定事件发生时受到扣减、取消、没收或补偿。此类事件可能包括服务终止(如果是起诉书或其他非最终裁决引起的任何原因,则委员会可规定此类奖项将被托管或搁置,直至与此类事件相关的事项最终解决,届时将减少、取消或没收该奖项(按照该奖项协议的规定)或继续有效,具体取决于结果)、违反实质性政策、违反竞业禁止、竞标、违法行为、可能适用于参与者的保密或 其他限制性约定,或参与者的其他有损公司和/或其关联公司业务或声誉的行为。 | |
(i) | 任何奖励项下的支付和利益,应根据委员会或董事会 可能不时采用的竞业禁止和竞标政策和程序,以及根据适用的雇佣协议适用于参与者的政策和程序,包括执行适用的法律、股票市场或交易所规则和法规或会计或税务规则和法规的政策和程序,向公司偿还或退还(“追回”)(“追回”)。 |
C-8 |
第 节16.修订和终止。
(a) | 除适用法律禁止的范围外,除非授标协议或计划另有明确规定,否则董事会可随时修改、更改、暂停、中止或终止计划或其任何部分;但是,如果未经股东批准(如果适用法律或股票主要在其上进行报价或交易的证券市场或交易所(如有)规则要求),或(Ii)受影响参与者的同意,如果此类行为会对该参与者在任何未决奖励下的权利造成重大不利影响,则不得在未经股东批准的情况下 作出此类修订、变更、暂停、终止或终止,但任何此类修订、变更、暂停、终止或终止是为了使本计划符合适用的法律、股票市场或交易所规则和法规或会计或税务规则和法规,或者根据第15(I)条对任何奖励施加任何补偿条款。尽管本计划有任何相反规定,委员会仍可按必要或需要的方式修改本计划或任何奖励协议,以使本计划或此类奖励协议能够在任何司法管辖区以节税的方式实现其规定的目的,并遵守当地法律、规则和法规,以承认当地法律、税收政策或习惯的差异。委员会还可以对奖励的行使或授予施加条件 ,以最大限度地减少公司关于参与者在其本国以外执行任务的税收均衡化的义务 。 | |
(b) | 委员会可以放弃任何条件或权利,修改任何条款,或修改、更改、暂停、中止或终止迄今授予的任何奖项,而无需任何相关参与者或获奖者或受益人的同意;但除第4(C)条和第15(C)条另有规定外,该等行动不得对任何受影响的参与者或持有人或受益人在本计划迄今授予的任何奖励下的权利造成重大不利影响,除非 为使本计划符合适用的法律、股票市场或交易所规则及规例或会计 或税务规则及规例,或根据第15(I)节对任何奖励施加任何补偿条款而采取任何此类行动。尽管有上述规定,但未经股东批准,除非本计划另有允许,否则(I)任何修订或修改不得降低任何期权或SAR的行权价格,(Ii)委员会不得取消任何未偿还期权或SAR的公允市值低于其行权价格,而代之以新的期权或SAR。 另一种奖励或现金,以及(Iii)委员会不得采取任何其他被视为“重新定价”的行动,以符合股票上市或报价所适用的证券交易所或交易商间报价系统的股东批准规则。 | |
(c) | 除第8(B)节规定的 外,委员会有权根据影响公司的事件(包括第4(C)节描述的事件)或公司的财务报表,或适用法律、股票市场或交易所规则和法规或会计或税务规则和法规的变化,对奖项的条款和条件以及所包括的标准进行调整。只要委员会确定这样的调整是适当的,以防止稀释或扩大根据该计划拟提供的惠益或潜在惠益。 | |
(d) | 委员会可纠正计划或任何裁决中的任何缺陷、提供任何遗漏或协调任何不一致之处,并在其认为适宜的范围内将计划付诸实施。 |
C-9 |
第 节17.其他的。
(a) | 任何员工、参与者或其他人员不得要求获得本计划下的任何奖励,并且没有义务 统一对待本计划下的员工、参与者、获奖者或受益人。对于每个获奖者,奖项的条款和条件 不必相同,包括承认当地法律、税收政策或习惯差异所必需或需要的条款和条件。根据本计划颁发的任何奖励应为一次性奖励,不构成未来拨款的承诺 。本公司保留根据本计划提供未来赠款的权利,这是其唯一的酌情权。 | |
(b) | 在厘定本公司或任何联属公司的任何遣散费、退休金、退休、储蓄、利润分成、团体保险、福利或其他福利计划下的任何福利时,不应考虑根据本计划支付的任何款项,除非该等其他计划或其下的协议另有明确规定。 | |
(c) | 授予奖项不应被解释为给予参与者保留受雇于公司或任何附属公司或继续为其提供服务的权利。此外,除非本计划或任何授标协议或任何其他对双方有约束力的协议另有明确规定,否则公司或适用的关联公司可随时解雇参与者,而不承担任何责任或根据本计划提出任何索赔。除适用的奖励协议所述外,接受本计划下的任何奖励并不打算授予接受奖励的参与者任何权利。 | |
(d) | 本计划中包含的任何内容均不得阻止本公司采用或继续实施其他或额外的补偿安排, 此类安排可能普遍适用,也可能仅在特定情况下适用。 | |
(e) | 公司应被授权扣留根据任何奖励或根据本计划 颁发的任何奖励或支付的任何款项,或从欠参与者的任何补偿或其他金额中扣留与奖励有关的适用预扣税额(现金、股票、其他奖励、其他财产、净结清 或其任何组合),其行使或结算或根据该等奖励或根据该计划支付的任何款项 或转让,并采取本公司认为为履行支付该等税项的所有义务而可能需要的其他行动(包括规定参与者以现金或股份选择性支付该等款项)。 | |
(f) | 如果 本计划或任何授标协议的任何条款在任何司法管辖区或对任何个人或授标被视为无效、非法或不可执行,或将根据委员会认为适用的任何法律取消本计划或任何授标的资格,则应将该条款 解释或修改为符合适用法律,或者如果在没有委员会决定的情况下无法如此解释或被视为修改,则在 中实质性改变计划或授标协议的意图;此类规定应适用于该司法管辖区、人员或裁决,本计划的其余部分和任何此类裁决协议应保持完全效力和 效力。 | |
(g) | 如本公司认定:(I)本公司及参与者尚未采取根据证券法及任何其他适用证券法登记股份所需的所有 行动,且根据适用法律并无豁免 登记;(Ii)本公司上市的任何证券交易所的适用上市要求未获满足;或(Iii)另一适用法律条文未获满足,则本公司不得根据本计划发行任何股份。 |
C-10 |
(h) | 每份授标协议应规定,不得根据授标协议买卖任何股份,除非及直至(A)任何适用国家/地区的任何州或联邦法律及监管机构的任何当时适用的要求已获本公司及其法律顾问满意 ,及(B)如本公司提出要求,参与者已以委员会所要求的形式签署并向本公司递交投资意向书 。本公司应作出合理的 努力,争取从每个对该计划有管辖权的监管机构或机构获得授予奖励以及在行使奖励时发行和出售股票所需的权力;然而,本承诺不应 要求本公司根据证券法登记该计划、任何奖励或根据任何此类奖励发行或可发行的任何股票。如经合理努力后,本公司未能从任何该等监管委员会或机构取得本公司代表律师认为根据本计划合法发行及出售股份所需的授权,则本公司将获免除 在行使该等奖励时未能发行及出售股份的任何责任,除非及直至获得授权为止。 | |
(i) | 本计划或任何奖励均不得创建或解释为在公司与参与者或任何其他人之间建立任何类型的信托或单独基金或信托关系。如任何人士根据裁决取得收取本公司付款的权利 ,则该权利不得高于本公司任何无抵押一般债权人的权利。 | |
(j) | 根据本计划或任何奖励,不得发行任何零碎股份,委员会应决定是否应支付或转让现金或其他证券以代替任何零碎股份,或是否应回购该等零碎股份或其任何权利并予以取消。 | |
(k) | 尽管 本计划有任何相反规定,本计划的条款和条件可通过本计划附录形式的子计划针对特定国家/地区进行调整,如果子计划中规定的条款和条件与本计划的任何规定相冲突,则以适用的子计划的规定为准。子计划中规定的条款和条件仅适用于在子计划所属特定国家/地区的管辖范围内颁发给参与者的奖励,不适用于颁发给任何其他参与者的奖励。任何此等附属计划的采纳须经董事会批准,如有需要,亦须经本公司股东批准。 |
第 节18.计划的生效日期。
计划自计划获得董事会批准之日起生效,待董事会通过后12个月内由有资格投票选举董事的公司股东以足以满足适用于计划的公司任何法律、法规和义务的要求 的票数通过。
第 节19.计划的期限。
在(I)计划生效十周年( “计划到期日”)之后,不得根据本计划授予任何奖励;只要在本公司上市的任何证券交易所的上市规则许可的范围内,只要尚未发行计划下可供发行的最高股份数目、(Ii)已发行计划下可供发行的最高股份数目 或(Iii)董事会根据第16(A)条终止计划,则该计划终止日期可无限期延长。然而,除非本计划或适用的授标协议另有明确规定,否则迄今授予的任何授奖均可延续至该日期之后,而委员会有权修订、更改、调整、暂停、中止或终止任何该等授奖,或放弃任何该等授奖下的任何条件或权利,而董事会修订该计划的权力亦应延展至该日期之后。
C-11 |
第 20节。守则第409A及457A条。
(a) | 对于受本守则第409A和457A节约束的奖励,本计划旨在符合本守则第409A和457A节的要求,本计划和任何授标协议的规定应以满足本守则第409A和457A节要求的方式进行解释,并应相应地执行本计划。如果本计划的任何条款或任何裁决的任何 条款或条件因此而受挫或与此意图冲突,则该条款、条款或条件将被解释为 并被视为已修改,以避免此冲突。如果在参与者是本守则第409a条规定的“指定雇员”期间,因参与者终止服务(死亡除外)而获得奖励项下应支付的金额,则根据本守则第409a条的规定构成延期赔偿,则除非根据本守则第409a条的规定,该金额不得在参与者终止服务之日后六个月零一天支付。如果奖金包括“一系列分期付款”(按“财政部条例”第1.409A-2(B)(2)(Iii)节的含义),则参与者获得该系列分期付款的权利应视为获得一系列分期付款的权利,而不是获得单次付款的权利;如果奖励包括“股息等价物” (符合《财政部条例》第1.409A-3(E)节的含义),参赛者获得股息等价物的权利应与获得奖励项下其他金额的权利分开处理。尽管有上述规定, 本计划或任何奖励协议下提供的福利的税收待遇不作担保或保证, 在任何情况下,本公司均不对参与者因违反本守则第409A和457A条而产生的所有或任何部分税款、罚款、利息或其他费用承担任何责任。 | |
(b) | 尽管 本计划有任何相反的规定或任何授标协议,如果委员会确定任何授奖可受本守则第409a条或第457a条的约束,委员会可通过对本计划和适用的授标协议的此类修订,或采用其他政策和程序(包括具有追溯效力的修订、政策和程序),或采取任何其他 行动。委员会认为有必要或适当地(A)免除本守则第409a条或第457a条的规定,和/或保留与本准则有关的福利的预期税收待遇,或(B)遵守第409a条或第457a条的要求,从而避免在该等条款下适用任何不利的税务后果。 | |
(c) | 尽管 本计划有任何相反的规定或任何奖励协议, 对于受第409a条规定在参与者终止雇用时或之后付款的奖励的任何条款而言,终止雇佣不应被视为已发生 ,除非此类终止也是“离职”,对于此类奖励的任何 条款而言,对“终止”、“终止雇佣”或类似条款的提及应 表示“离职”。 |
第 21节。治国理政。
该计划和每项授标协议应受开曼群岛法律管辖。本公司、其联属公司及每名参与者(透过接受裁决)不可撤销地就与计划的实施或执行有关的任何诉讼、诉讼或法律程序,接受开曼群岛主管法院的专属司法管辖权。
C-12 |
第 22节。定义。
如本计划所用,下列术语应具有下列含义:
(a) | “联属公司”指(I)由本公司直接或间接控制的任何实体,(Ii)本公司直接或间接拥有重大股权的任何实体,每种情况均由委员会确定;或(Iii)委员会 认定应被视为“联属公司”的任何其他实体。 | |
(b) | “奖励” 指根据本计划授予的任何期权、特别行政区、限制性股票、RSU、业绩奖励、其他基于股份的奖励或其他以现金为基础的奖励。 | |
(c) | “授奖协议”是指任何协议、合同或其他文书或文件,可以是电子格式,用以证明根据本计划授予的任何授标,参与者可以(但不需要)执行或确认授奖。 | |
(d) | “受益人” 是指在参与者死亡的情况下有权获得本计划规定的付款或其他福利或行使权利的人。如果参与者没有指定该人的姓名,或者参与者指定的受益人在参与者去世时没有资格获得本计划规定的付款或其他福利或行使权利,则该参与者的受益人应为该参与者的遗产。 | |
(e) | “董事会”指本公司的董事会。 | |
(f) | “原因” 对于任何参与者来说,是指该参与者与公司的雇佣协议(如果有)中定义的“原因”,或者如果没有这样定义,则除该参与者的奖励协议中另有规定或委员会确定的以外,该参与者的: |
(i) | 起诉:(A)构成重罪的任何罪行,或(B)对参与者履行对公司或其任何子公司的职责的 造成不利影响,或对公司或其任何子公司的业务或声誉造成或可能导致不利影响的任何罪行; | ||
(Ii) | 成为任何证券法监管机构(包括美国证券交易委员会)获得或发布的任何司法或行政命令的标的, 涉及欺诈的任何证券违规行为,例如,包括参与者同意的任何此类命令,其中对事实的发现 或任何确定责任的法律结论既不承认也不否认。 | ||
(Iii) | 与其雇佣或服务有关的行为, 不是真诚的,并且已经或可以合理地预期会对公司或其任何子公司的业务或声誉造成实质性损害; | ||
(Iv) | 违反公司或其任何子公司的手册或政策声明中规定的公司行为准则或其他重大政策。 | ||
(v) | 参与者在履行公司或其任何子公司的职责时玩忽职守,或未能或拒绝履行该等职责;或 |
C-13 |
(Vi) | 材料 违反任何适用的雇佣协议或与公司达成的其他协议。 | ||
如果该参与者在公司向该参与者发出通知后30天内治愈或补救了该事件,则第(Ii)至(Vi)款所述可治愈或补救的事件的发生不应构成原因 。 |
(g) | “控制中的更改 ”是指发生以下任何一个或多个事件: |
(i) | 在12个月内通过一次交易或一系列相关交易直接或间接改变本公司的实益拥有权或控制权,据此(A)本公司以外的任何人士、香港集团任何成员公司或代表香港集团任何成员公司的控股公司 在紧接收购后直接或间接收购本公司证券的实益所有权,占本公司已发行股本总额的50%(50%)以上;(B)孔令辉直接或间接出售、转让或以其他方式处置其直接或间接实益拥有的本公司证券的50%(50%)以上; | ||
(Ii) | 在连续24个月内的任何时间,在该期间开始时组成董事会的个人因 构成董事会多数成员的任何理由而停止;然而,任何当选或提名参选的董事会新成员,如经当时仍在任的董事(在该期间开始时为董事)或其当选或提名获如此批准的董事的至少过半数投票通过,则应视为该名个人在该期间开始时为董事会成员,但不包括在内,任何这种个人,其首次就职是由于实际或威胁的选举竞争,涉及选举或罢免董事,或由董事会以外的人或其代表实际或威胁征求代理人或同意; | ||
(Iii) | 本公司或其任何附属公司完成与任何其他公司或实体的合并、合并或合并,但合并、合并或合并除外,这将导致本公司在紧接该合并、合并或合并之前已发行和未发行的有表决权证券继续(通过仍发行和未发行的 或被转换为尚存实体的有表决权证券,如适用,最终母公司)在合并、合并或合并后,公司或该尚存实体或母公司已发行并未发行的证券的总投票权和总公平市值的至少50%(br}%);或 | ||
(Iv) | 在12个月内的一次交易或一系列相关交易中,完成向任何人士(本公司联属公司除外)出售、租赁、交换或以其他方式转让本公司及其附属公司的全部或几乎所有资产。 | ||
尽管 前述规定或任何授标协议的任何相反规定,就第12条适用的任何奖励而言,如果构成“递延补偿”(如守则第 409a和457a节所定义)的控制变更加速分配,但构成控制变更的事件并不构成公司所有权或实际控制权的变更,或公司大部分资产的所有权变更(在任何一种情况下, 如本守则第409A和457A节所述),此类金额不应在控制权变更时分配,而应自控制权变更之日起授予,并应在适用奖励协议中指定的预定付款日期支付。 除非提前分发不会导致持有该奖励的参与者根据本守则第409A和457A款产生任何额外的 税、罚款、利息或其他费用。 |
C-14 |
(h) | “法规” 指不时修订的1986年美国国税法及其下的规则、条例和指南。《守则》中提及的任何条款均应包括其任何后续条款。 | |
(i) | “委员会”指管理局的薪酬小组委员会或管理局指定的其他委员会。如果董事会没有指定 该委员会,或在董事会就任何行动酌情决定的情况下,此处提及的“委员会”应 指由董事会指定的至少两名董事组成的另一个委员会,每个董事应为(I)交易法第16b-3条(或任何后续规则)所指的“非雇员董事” ,除非规则16B-3项下的豁免适用于本计划项下的交易,以及(Ii)本公司任何证券在其上市交易的国际、国家或地区证券交易所的规则所界定的“独立” ,否则不需要由“非雇员 董事”管理本计划,及(Ii)本公司任何证券在其上市交易的国际、国家或地区证券交易所的规则所界定的“独立”,如非上市交易,则依照纳斯达克证券市场的规则。 | |
(j) | “顾问” 指受聘于本公司或其附属公司或联营公司为该等实体提供服务的任何人士,包括顾问、顾问或代理人,或向本公司或任何附属公司或联营公司提供或已提供服务并因该等服务而获得补偿的任何人士。 | |
(k) | 除参与者的雇佣协议或奖励协议中另有规定或委员会另有规定外, 指任何可由医学确定的身体或精神损害,导致参与者无法从事任何实质性的有偿活动,而此类损害很可能导致死亡,或委员会合理且真诚地确定此类损害可能持续不少于十二(12)个月。 | |
(l) | “符合资格的董事”是指根据交易所 法案,规则16b-3所指的“非雇员董事”。 | |
(m) | “合资格的人”就以股票计价的奖励而言,是指任何(1)雇员;但是,除非在包括股权规则的集体谈判协议中或在与此有关的协议或文书中有规定,否则受集体谈判协议涵盖的任何雇员 都不是合资格的人;(Ii)本公司或联营公司的合资格董事;(Iii)本公司或联营公司的顾问;但条件是,如果《证券法》适用,此等人士必须有资格获得可根据《证券法》在表格S-8中登记的证券; 或(Iv)已接受本公司或其任何附属公司的雇佣或咨询要约的潜在雇员、董事、高级管理人员、顾问或顾问 (并且一旦他或她开始受雇于本公司或其任何附属公司或开始向其提供服务,将满足上文第(I)至(Iii)条的规定)。 | |
(n) | “交易所法案”系指不时修订的1934年美国证券交易法及其下的规则、条例和指导。凡提及《交易法》中的某一条款时,应包括其任何后续条款。 |
C-15 |
(o) | “公允市值”,除委员会另有决定外,系指(1)就一股股份而言,指在有关日期(或如该日无报告出售,则指最近一次报告出售发生的日期)在股票报价或交易的主要股票市场或交易所的收市价,或如股份并非如此报价或交易,则指委员会所厘定的股票的公平市值,以及(Ii)就股份以外的财产而言,按委员会不时厘定的方法或程序厘定的该等财产的公平市值。 | |
(p) | “激励性股票期权”是指由委员会指定为守则第(Br)422节所述的激励性股票期权,并以其他方式满足本计划规定的要求的期权。 | |
(q) | “孔令辉” 指亚历克斯·孔令辉。 | |
(r) | “孔 组”是指孔、朱家印、卡特琳娜和Wong。 | |
(s) | “不合格的 期权”系指委员会未指定为奖励股票期权的期权。 | |
(t) | “非雇员 董事”指非本公司雇员或联属公司的董事会成员。 | |
(u) | “选择权” 指根据第6节的规定授予的代表向公司收购股份的权利的选择权。 | |
(v) | “其他以现金为基础的奖励”是指根据第10节的规定授予的奖励。 | |
(w) | “期权价格”是指(X)受奖励的股票数量乘以(Y)行权价格的乘积。 | |
(x) | “其他以股份为基础的奖励”是指依照第九条的规定授予的奖励。 | |
(y) | “参与者” 指根据本计划授予的奖项的获奖者。 | |
(z) | “绩效奖”是指根据第8条的规定颁发的奖项。 | |
(Aa) | “业绩目标”是指在业绩期间,委员会根据业务标准或委员会酌情确定的其他业绩衡量标准为业绩期间确定的一项或多项标准、目标或衡量标准。 | |
(Bb) | “绩效期间”是指委员会在授予任何绩效奖时或之后的任何时间确定的一段时间,在此期间,委员会就该A级病房规定的任何绩效目标进行衡量。 | |
(抄送) | “个人” 是指自然人或合伙企业、公司、协会、合作社、相互保险协会、基金会或作为独立单位或组织在外部运作的任何其他机构。 |
C-16 |
(Dd) | “替代奖”是指以公司或本公司收购的业务或本公司直接或间接合并(无论是通过合并、合并、出售和购买股票或其他证券或其他方式)之前授予的未完成奖励为基础或替代未完成奖励而颁发的奖励。 | |
(EE) | “受限股”是指按照第5节的规定授予的任何股份。 | |
(FF) | “RSU” 是指按照第5节的规定授予的以股份计价的合同权利。每个RSU代表 获得一股价值的权利。RSU的奖励可以包括获得股息等价物的权利。 | |
(GG) | “特别行政区” 指根据第7条的规定授予的任何权利,以在参与者行使或交收时收取超出(I)行使或交收日一股的公平市价,超过(Ii)授出日权利的行使价 ,或如授予期权,则在授出期权授予日超出 。 | |
(HH) | “证券法”系指修订后的1933年证券法。 | |
(Ii) | “股份”指本公司已发行或将会发行的普通股 | |
(JJ) | “子计划”是指董事会通过的适用于受雇于或以其他方式参与某一国家或地区的参与者或受某一国家或地区的法律约束的本计划的任何补充或子计划,该补充或子计划是董事会认为遵守该国家或地区的法律或适应其税收政策或习惯所必需或适宜的,如果并在一定程度上适用于任何特定参与者,则构成本计划的组成部分。 | |
(KK) | “附属公司”指公司直接或间接拥有以下股份的任何公司、有限责任公司、合资企业或合伙企业:(1)上述实体所有类别有表决权证券的总总投票权;(2)合并后的总股本权益;或(3)合伙企业的资本或利润权益;或(B)在其他方面有权直接或间接投票选举董事会或类似管理机构的多数成员的足够证券。 | |
(Ll) | “服务终止”指的是: |
(i) | 如果参与者是本公司或关联公司的员工,则终止雇佣关系,使该参与者不再是本公司、子公司或关联公司的员工; | |
(Ii) | 非雇员董事的参与者,指该参与者因任何 原因停止担任董事会成员的日期;或 | |
(Iii) | 如果参与者是顾问或其他顾问,则为停止为公司或任何子公司提供服务的生效日期。 | |
但如果是员工,则从公司向关联公司、从公司关联公司、从一个关联公司转移到另一个关联公司,或者,除非委员会另有决定,终止员工身份,但作为董事会成员、顾问或其他顾问继续为公司或关联公司提供服务,不应被视为服务终止;并进一步规定,当一家附属公司不再是附属公司时,该附属公司雇用的参与者将被视为终止服务 ,除非该参与者继续受雇于公司或另一家附属公司。 |
C-17 |
附件D--禁售协议
锁定协议格式
此 锁定协议(此“协议)由(I)INFINT收购公司、开曼群岛豁免公司(包括其任何后续实体、采购商);及(Ii)_公司”) (the “主题方“)。使用的任何大写术语但未在本协议中定义,其含义与企业合并协议中该术语的含义相同。
鉴于, 于2022年8月3日,(I)买方,(Ii)开曼群岛豁免公司及买方的全资附属公司金融科技合并附属公司(“合并子),及(Iii)本公司订立该特定业务合并协议(根据协议条款不时修订)企业合并协议), 据此,双方拟将子公司与本公司合并并并入本公司,本公司继续作为尚存实体(合并“),因此,本公司在紧接生效日期前的所有已发行及已发行股本 将全部按本协议规定的条款及条件,以换取股东合并代价;
鉴于, 根据企业合并协议,并鉴于标的方根据该协议将收到的有价值代价, 双方希望订立本协议,根据该协议,买方在合并中由标的方收到的普通股(所有该等证券,连同就该等证券支付的股息或分派的任何证券,或作为该等证券的股息或分派支付的任何证券,或作为该等证券的交换或转换的 ),“受限证券”)应受本协议规定的处置限制。
现在, 因此,考虑到上文所述的前提已并入本协议,就好像本协议完全包含在下面一样, 并打算在此受法律约束,双方特此同意如下:
1. 禁售条款.
(A) 标的方特此同意,自交易结束之日起至交易结束后六(6)个月中最早的一段时间内,以及(Y)交易结束之日之后,买方与非关联第三方完成清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易,导致买方的所有股东有权用其持有的买方普通股换取现金、证券或其他财产(“禁售期 “):(I)出借、要约、质押、扣押、捐赠、转让、出售、出售任何期权的合同,或购买、购买任何期权的合同,或直接或间接以其他方式转让或处置任何受限制证券的合同、授予任何期权、权利或权证,或以其他方式转让或处置受限制证券,(Ii)订立任何互换或其他安排,将受限制证券所有权的任何经济后果全部或部分转让给另一人,或(Iii)公开披露打算进行 任何上述任何行为,上述第(I)、(Ii)或(Iii)款所述的任何此类交易是否将以现金或其他方式交付受限制的证券或其他证券(第(I)、(Ii)或(Iii)条所述的任何一项、a禁止转账 ”).
D-1 |
(B) 上述规定不适用于以下任何或全部受限证券的转让:(I)转让给任何获准受让人,或(Ii)根据与婚姻或婚姻关系解除有关的资产分配的法院命令或和解协议;但是,在第(I)或(Ii)种情况下,转让的条件是此类转让符合经修订的1933年证券法和其他适用法律,并且受让人签署并向买方交付一份协议,声明受让人根据本协议适用于标的方的条款 接收和持有受限证券,并且除非按照本协议的规定,否则不得进一步转让此类受限证券。许可受让人“应指:(1)当事人的直系亲属成员(就本协定而言,”直系亲属“指以下任何自然人:该人的配偶或家庭伴侣、该人与其配偶或家庭伴侣的兄弟姐妹、以及该人及其配偶或家庭伴侣的直系后代和祖父母(包括领养子女和继子女及父母),或家庭伴侣和兄弟姐妹),(2)为当事人或当事人直系亲属的直接或间接利益而设立的信托;(3)如果当事人是信托,则为信托的委托人或受益人,或信托受益人的财产;(4)受让人、高级管理人员、董事、普通合伙人、有限合伙人、成员或该实体的股东。(5)标的方的任何关联公司,以及(6)受让方的任何受让方。 标的方还同意执行买方可能合理要求的、符合前述规定的或进一步生效所需的协议。
(C) 如果违反本协议的规定进行或试图进行任何违禁转让,则该所谓的违禁转让从一开始就应 无效,买方应拒绝承认受限制证券的任何该等据称的受让人为其股权持有人之一,并拒绝在本公司的 账簿中记录任何该等据称的受限制证券的转让。为了执行这一规定第1节,买方可对标的方的受限证券(及其允许的受让人和受让人)实施停止转让指示,直至禁售期结束。
(D) 在禁售期内,证明任何受限制证券的每份证书应加盖图章或以其他方式加盖图例 ,除任何其他适用图例外,还应大体上采用以下形式:
“本证书所代表的证券受锁定协议中规定的转让限制,该协议的日期为[●], 由该证券的发行人(“发行人”)和其中所指名的发行人证券持有人签署,经 修订。如提出书面要求,发行人将免费向持有者提供此类锁定协议的副本。
(E) 为免生疑问,标的方在禁售期内应保留其作为买方股东的所有权利,包括投票表决任何受限证券的权利。
(F) 尽管有上述规定,但只要任何当事人被允许免除或免除本协议所载的限制 第1节在禁售期结束之前,所有当事人应自动获得解除或豁免本节所载限制的许可,其条款和比例与被免除或豁免的当事人基本相同。此外,本条款还应适用于买方INFINT Capital LLC(以下简称“INFINT Capital LLC”)于2021年11月23日签订的《函件协议》第5节所载的锁定限制。赞助商“) 和其他签署方成为缔约方(”信函协议“),如果任何主体方 根据本协议获得豁免或豁免,则将根据信函协议自动向保荐人和 每个内部人士授予相同的豁免或豁免。
D-2 |
2. 其他;没有第三方受益人.
(a) 约束效果;赋值。本协议和本协议中的所有规定对本协议各方及其各自允许的继承人和受让人具有约束力,并符合其利益。本协议及任何一方的所有权利和义务均属个人性质,任何时候均不得转让或委派。尽管有上述规定,买方仍可自由地将其在本协议项下的任何或全部权利全部或部分转让给任何后续实体(无论是通过合并、合并、股权出售、资产出售或其他方式),而无需征得标的方的同意或批准。本协议旨在为本协议各方及其各自的继承人和经允许的受让人谋取利益,不为其利益,也不允许任何其他人执行本协议中的任何规定。
(b) 第三方。本协议或任何一方签署的与本协议拟进行的交易相关的任何文书或文件中包含的任何内容,均不得产生任何权利,或被视为已为并非本协议或其一方的任何个人或实体、或该一方的继承人或经允许的受让人的利益而签立的任何权利。
(c) 管辖法律;管辖权。本协议以及因本协议引起或与本协议有关的任何争议或争议应 受纽约州法律管辖并根据纽约州法律解释,而不考虑其法律原则的冲突。 所有因本协议引起或与本协议有关的行动应由位于曼哈顿区的任何州或联邦法院(或其任何上诉法院)专门审理和裁决。指明的法院“)。 本协议各方特此(I)就本协议引起的或与本协议有关的任何诉讼提交任何指定法院的专属管辖权,(Ii)不可撤销地放弃,并同意不以动议、答辩或其他方式在任何此类诉讼中主张其本人不受上述法院管辖权管辖、其财产豁免或免于扣押或执行、诉讼在不方便的法院提起、诉讼地点不当、或本协议或本协议预期的交易不得在任何指定的法院或由任何指定的法院强制执行。 各方同意,任何诉讼中的最终判决应为终局判决,并可在其他司法管辖区通过诉讼或法律规定的任何其他方式强制执行。每一方都不可撤销地同意在与本协议拟进行的交易有关的任何其他诉讼或程序中,代表其本身或其财产,以个人名义将传票和申诉及任何其他程序的副本送达该方,并将该程序的副本按下列规定的适用地址送达第2(F)条。本节的任何规定均不影响任何一方以适用法律允许的任何其他方式履行法律程序的权利。
(d) 放弃陪审团审讯。本协议的每一方在适用法律允许的最大限度内,放弃就因本协议或本协议拟进行的交易而直接或间接引起的、根据本协议或本协议拟进行的交易而直接或间接由陪审团审判的任何权利。本协议的每一方(I)证明,任何其他方的代表均未明确表示,在发生任何行动时,该另一方不会寻求强制执行前述放弃,并(Ii)确认本协议中的双方放弃和证明是引诱IT和本协议的其他各方签订本协议的。
(e) 释义。本协议中使用的标题和字幕仅为方便起见,不得在解释或解释本协议时考虑。在本协议中,除文意另有所指外:(I)本协议中使用的任何代词应 包括相应的阳性、阴性或中性形式,名词、代词和动词的单数形式应包括复数,反之亦然;(Ii)“包括”(及其相关含义“包括”)是指包括但不限于在该术语之前或之后的任何描述的一般性,在每种情况下应被视为后跟“无 限制”一词;(Iii)本协议中的“本协议”、“本协议”和“本协议”以及其他类似含义的术语在每种情况下均应被视为指整个本协议,而不是指本协议的任何特定部分或其他部分;和(Iv)术语“或”指“和/或”。双方共同参与了本协定的谈判和起草工作。因此,如果意向或解释出现歧义或问题,应将本协议视为由本协议各方共同起草,不得因本协议任何条款的作者身份而产生有利于或不利于任何一方的推定或举证责任。
D-3 |
(f) 通告。本协议项下的所有通知、同意、豁免和其他通信应以书面形式进行,并且在(I)当面送达、(Ii)通过传真或其他电子方式送达并确认收到、(Iii)通过信誉良好的国家认可的夜间快递服务发出后一个工作日或(Iv)寄出后三(3)个工作日(如果通过挂号信或挂号信、预付费和要求的回执)送达时应被视为已正式发出。在每种情况下,按下列地址(或按类似通知规定的另一方的地址)向适用的 一方送达:
If to the Purchaser before the Closing:
INFINT 收购公司 32 百老汇,401套房 纽约,邮编:10004 注意:亚历山大·埃德加洛夫 电子邮件: sasha@infintspace.com
如果 对公司(或交易结束后对买方):
无缝 集团公司 北桥路410 空间 市政厅 新加坡 188726 注意: 许仕仁 电子邮件: ronnie.hui@tngfintech.com |
将 份副本发送至(不构成通知):
格林伯格,P.A.特劳里格 333 东南第二大道,4400套房 迈阿密,佛罗里达州33131 注意: Alan I.附件,Esq. 电子邮件: annexa@gtlaw.com
将 份副本发送至(不构成通知):
Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP 101 宪法大道,西北,900号套房 华盛顿特区,20001 注意:安德鲁·M·塔克,Esq. 电子邮件:andy.tucker@nelsonmullins.com |
如果将 发送给主体当事人,则发送至:本协议签字页上标的缔约方姓名下面所列的地址。 |
(g) 修订及豁免。只有在买方和标的方书面同意的情况下,方可修改本协议的任何条款,并可放弃遵守本协议的任何条款(一般或在特定情况下,以及追溯或预期)。任何一方未能或延迟行使本合同项下的任何权利,不得视为放弃该权利。在任何一个或多个情况下,对本协议任何条款、条件或条款的放弃或例外,不得被视为或解释为对任何此类条款、条件或条款的进一步或持续放弃。
(h) 代表买方授权。双方承认并同意,尽管本协议中包含任何相反的规定,但本协议项下代表买方作出的任何和所有决定、行动或其他授权,包括执行买方在本协议项下的权利和补救措施,或提供对本协议规定的任何豁免, 应仅由买方董事会的大多数公正的独立董事作出、采取和授权。如果买方在任何时候没有任何公正的董事,只要标的方在本协议项下有任何 剩余义务,买方将立即任命一名与本协议有关的董事。在不限制 前述规定的情况下,如果主体方的关联企业充当买方或其任何当前或未来关联企业的董事、高级管理人员、员工或其他授权代理,则主体方及其关联企业均无权(明示或默示)代表买方或其任何当前或未来关联企业就本协议或与本协议相关的任何争议或行动采取任何行动或作出任何决定。
D-4 |
(i) 可分割性。如果本协议中的任何条款在某一司法管辖区被认定为无效、非法或不可执行,则仅在使其有效、合法和可执行所必需的范围内,才应就所涉司法管辖区修改或删除该条款。本协议其余条款的有效性、合法性和可执行性不应因此而受到任何影响或损害,该条款的有效性、合法性或可执行性在任何其他司法管辖区也不会因此而受到影响。 在确定任何条款或其他条款无效、非法或无法执行后,双方将 替换任何无效、非法或不可执行的规定,以适当和公平的规定,在可能有效、合法和可执行的范围内执行此类无效、非法或不可执行的规定的意图和目的。
(j) 特技表演。各方承认其在本协议下的义务是独一无二的,承认并确认,如果违反本协议, 金钱损害将是不充分的,法律上将没有适当的补救措施,并同意如果本协议的任何条款未按照其 特定条款履行或以其他方式违反,将发生不可弥补的损害。因此,受不利影响的一方或多方应有权获得禁令或限制令,以防止违反本协议,并具体执行本协议的条款和规定,而不要求 提交任何担保或其他担保,这是法律或衡平法上根据本协议可获得的任何其他权利或补救措施之外的权利或补救措施。
(k) 完整协议。本协议构成双方对本协议标的的完全、完整的理解和协议,双方之间存在的与本协议标的有关的任何其他书面或口头协议均明确取消。提供为免生疑问,上述规定不影响双方在《企业合并协议》或任何附属文件项下的权利和义务。尽管有上述规定,本协议 中的任何内容均不限制当事人与买方之间的任何其他协议或与购买相关交付的任何证书或文书项下的任何权利或补救措施或任何义务,任何其他协议、证书或文书中的任何内容均不限制本协议项下的任何权利或补救措施或任何义务。
(l) 进一步保证。每一方应不时应另一方的要求,无需进一步考虑(但由请求方支付合理的费用和费用),签署和交付此类附加文件,并采取一切合理必要的进一步行动,以完成本协议所设想的交易。
(m) 对应者;传真本协议也可通过传真签名或电子邮件以便携文件格式 两份或两份以上的副本签署和交付,每份副本应被视为原件,但所有副本应共同构成一份文书。
[页面的剩余部分 故意留空;签名页面紧随其后]
D-5 |
兹证明,自上文第一次写明之日起,双方已签署本禁售协议。
买家: | ||
INFINT收购公司 | ||
发信人: | ||
姓名: | ||
标题: |
{以下页面上的其他 签名}
[签名 锁定协议页面]
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主体 当事人: | ||
[●] | ||
发信人: | ||
姓名: | ||
标题: |
买方普通股数量: | ||
买方普通股: |
通知地址: | ||
地址: | ||
请注意: | ||
电子邮件: |
请 将副本(不构成通知)发送至:
收件人: | ||
电话 号码: | ||
电子邮件: |
[锁定协议的签名页 ]
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附件 电子注册权协议
表格 的注册权协议
此 注册权协议(此“协议“)订立及订立日期为[•], 2022 (the “生效日期 )由开曼群岛豁免公司INFINT Acquisition Corporation(包括其后继者, )采购商“),及(Ii)及下列签署各方附件A本协议(每一方,连同此后根据本协议第6.2条成为本协议一方的任何个人或实体,保持者 和集体而言,持有者”).
鉴于, 于2022年8月3日,买方金融科技合并子公司、开曼群岛豁免公司及买方的全资附属公司 (“合并子),以及开曼群岛豁免公司Seamless Group Inc.(公司), 签订了该特定企业合并协议(根据协议条款不时修改),业务 合并协议”);
鉴于, 根据《企业合并协议》,在符合《企业合并协议》的条款和条件下,在该协议预期的交易完成后 (“结业),除其他事项外,合并附属公司将与本公司合并并并入本公司,本公司继续作为尚存实体和买方的全资附属公司,并与作为买方股东的股东 合并,以收取买方的普通股(“合并股份“),均以《企业合并协议》中规定的条款和条件为依据,并符合适用法律的规定;
鉴于, 买方是与初始持有人签订的关于方正证券的特定方正注册权协议的一方 (每个术语定义如下)(“现有协议”); and
鉴于, 双方希望订立本协议并终止现有协议,以向持有人和初始持有人提供与合并股份和方正证券登记有关的某些权利。
现在, 因此,考虑到本协议所载的相互契诺和协议,并出于其他善意和有价值的对价, 在此确认已收到并确认其充分,本协议双方同意如下:
1. 定义。本文中使用的下列大写术语 具有以下含义:
“附属公司“ 就任何指明的人而言,是指直接或间接通过一个或多个实体控制该指明的人或由该指明的人控制,或与该指明的人共同控制的任何人。术语“控制”(包括术语“受”控制“和”受共同控制“)是指直接或间接拥有通过拥有有投票权的证券、合同或其他方式,直接或间接指导或导致某人的管理和政策的方向的权力。
“协议“ 指经不时修订、重述、补充或以其他方式修改的本协议。
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“业务组合 “指通过一个或多个企业或实体的合并、换股、资产收购、购股、资本重组、重组或其他类似类型的交易获得直接或间接所有权。
“营业日 天“指美国证券交易委员会在华盛顿特区的主要办事处开放接受申请的任何日期,或在确定付款到期日的情况下,指纽约的银行没有被要求或没有被授权关闭的任何日期。
“结业“本协定序言中对 作了定义。
“选委会“ 指证券交易委员会,或当时管理《证券法》或《交易法》的任何其他联邦机构。
“公司“本协定序言中对 作了定义。
“需求 注册“在第2.2.1节中定义。
“要求苛刻的 托架“在第2.2.1节中定义。
“生效日期 “在本协定的序言中作了定义。
“生效日期 “就初始登记表而言,是指提交日之后的第90个日历日(或在提交日后第120天收到委员会对注册表的”全面审查“的情况下) ,对于根据第2.2条和第2.3节可能要求的任何额外注册表而言,是指根据本条例要求提交额外注册表的日期之后的第90个历日;但是,如果委员会通知买方上述登记声明中的一项或多项将不再审查或不再接受进一步审查和意见,则该登记声明的生效日期应为买方收到通知之日之后的第五个营业日 (如果该日期早于上述其他要求的日期);此外,如果生效日期为星期六或星期日,或任何其他法定假日或法律或其他政府行动授权或要求委员会关闭的日子,则生效日期应为下一个工作日。
“有效期 “应具有第2.1.1节中规定的含义。
“交易所 法案“指经修订的1934年《证券交易法》及其颁布的证监会规则和条例,所有这些均在当时有效。
“提交日期 “就本协议所要求的初始注册表而言,是指本协议日期之后的第30个日历日,对于根据第2.2条和第2.3条可能要求的任何其他注册表,是指委员会指导允许买方提交与应注册证券有关的该等额外注册表的最早实际日期;但如申请日期适逢星期六或星期日,或任何其他法定假日,或根据法律或其他政府行动授权或要求委员会关闭的日子,则申请日期应为下一个营业日。
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“表格 S-3“在第2.3.5节中定义。
“方正 注册权协议指于2021年11月23日由买方INFINT Capital LLC(INFINT Capital LLC)赞助商“)和买方的某些其他股东。
“方正证券“指截至本协议生效日期,由初始持有人持有的所有普通股以及可转换为普通股或可为普通股行使的所有证券。
“保持者“本协定序言中对 作了定义。
“受保方“在第4.3节中有定义。
“赔付当事人 “在第4.3节中有定义。
“初始 持有者“指保荐人、Benchmark Investments LLC和Jones Trading Institution Services LLC,以及与方正证券有利害关系的任何继承人。
“初始 注册声明“指根据第2.1节要求提交的注册说明书。
“持有人 受赔方“在第4.1节中有定义。
“最大共享数量 “在第2.2.4节中定义。
“合并 协议“在本协定的序言中作了定义。
“合并 股份“指根据业务合并协议的条款向持有人发行或可发行的买方普通股。
“合并 子公司“在本协定的序言中作了定义。
“通告“第6.3节对 进行了定义。
“普通股 股“指买方的A类和B类普通股,每股面值0.0001美元,以及在收盘后作为股息或分派支付的任何股本证券,或该等股份在收盘后被交换或 转换成的任何股本。
“背靠背注册 “在第2.3.1节中定义。
“私募认股权证 “指买方的每份认股权证,使其持有人有权根据买方首次公开发售的最终招股章程所述条款,就买方的私人认股权证购买一股普通股 。
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“PRO 比率“在第2.1.2节中定义。
“采购商“本协定序言中对 作了定义。
“注册,” “已注册”, and “注册“指根据证券法及其颁布的适用规则和条例的要求,通过编制和提交登记书或类似文件而实施的登记,并且该登记书生效。
“可注册证券 “指(I)紧接业务合并结束后由持有人及初始持有人持有的股份及任何普通股,(Ii)私募认股权证(包括在行使任何该等私募认股权证后发行或可发行的任何普通股),及(Iii)持股人于交易结束后购入的任何认股权证、股本股份或买方的其他证券,或作为股息或其他分派发行,或作为该等股份的股息或其他分派发行 。对于任何特定的可注册证券,在以下情况下,此类证券将不再是可注册证券:(A)与此类证券的销售有关的注册 声明已根据证券法生效,并且此类证券已根据该注册声明进行了出售、转让、处置或交换;(B)此类证券应已以其他方式转让,其新的证书应已由买方交付,其不带有限制进一步转让的图示的新证书应由买方交付,随后的公开分发不需要根据证券法进行注册;(C)此类证券 应已停止发行;或(D)根据规则第144条,可自由出售可登记证券,不受成交量限制。
“注册 语句“指买方根据《证券法》及其颁布的规则和条例向证监会提交的关于公开发行和出售股本证券或可行使、可交换或可转换为股本证券的证券或其他义务的登记声明(表格S-4或表格S-8或其继承者的登记声明,或仅涉及拟用来交换证券或另一实体的资产的任何登记声明)。
“证券法 “指经修订的1933年证券法,以及根据其颁布的委员会规则和条例,均在当时有效。
“股票“ 指合并后的股份和方正证券。
“承销商“ 仅为本协议的目的,指在承销的发行中作为本金购买任何可注册证券的证券交易商,而不是该交易商的做市活动的一部分。
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2. 登记权.
2.1 货架登记。
2.1.1[br}在每个备案日或之前,买方应编制并向证监会提交一份登记说明书,涵盖美国证券交易委员会指引允许的全部或最大部分的应登记证券的转售 (前提是买方应勤奋 努力向证监会倡导根据美国证券交易委员会指引对所有应登记证券进行登记, 包括但不限于,公开电话口译手册》(第29条),当时未在有效的登记声明中登记,以便根据规则415持续提供要约。根据本协议提交的每份注册声明应采用表格S-1格式(除非买方当时有资格以表格S-3注册转售应注册证券,此类注册 应采用符合本协议的表格F-3)。如果买方有资格成为外国私人发行商,买方应在可行的情况下尽快在商业上 合理努力将表格S-1或表格S-3注册声明转换为表格F-1或F-3的注册声明。在符合本协议条款的前提下,买方 应尽其商业上合理的努力,使登记声明在提交后,在任何情况下均在适用的生效日期之前,在切实可行的情况下,根据证券法被宣布为 生效,并应尽其商业上的合理努力,使该注册声明在证券法下持续有效,直到该注册声明所涵盖的所有可注册证券 全部售出,或者可以根据规则 144无数量或销售方式限制地出售。, 不要求买方遵守第144条规定的当前公开信息要求,如买方律师根据书面意见书确定的,转让代理人和受影响的持有人(“有效期“)。买方应通过电话要求注册声明自下午5:00起生效。东部时间在一个营业日。买方应在买方向证监会以电话方式确认登记声明生效的同一营业日,通过电子邮件将注册声明的有效性及时通知持有人。买方应不迟于该注册声明生效日期后的第二个营业日 按照规则424的要求向证监会提交最终招股说明书。
2.1.2 尽管本协议有任何其他规定,但如果任何美国证券交易委员会指导对允许在特定注册说明书上注册的可注册证券的数量进行了限制(并且尽管买方努力向委员会倡导 全部或更大部分的可注册证券),则应根据此类持有人持有的可注册证券的总数按比例减少待注册的证券 的数量(此处称为“按比例计算“)。在本协议项下发生减持的情况下,买方应至少提前五(5)个工作日向持有者发出书面通知(视情况而定),并附上该持有者的分配计算。在美国证券交易委员会指引不再适用于部分或全部剩余的未登记可登记证券后,买方应根据本第2节的规定提交一份关于该等股份的额外登记声明。
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2.1.3 各持股人同意在本协议签订之日起五(5)个工作日内向买方提交一份完整的售股股东问卷。各持有人进一步确认并同意,其无权在注册声明中被点名为出售证券持有人,或在任何时间使用招股说明书进行发售和转售可登记证券,除非该持有人 已向买方交回一份填妥并签署的出售股东问卷。如果可登记证券的持有人在上一句规定的截止日期后发回了一份出售股东问卷,买方应尽其商业上合理的 努力采取必要的行动,在登记声明或任何生效前或生效后的修订中将该持有人列为出售证券持有人,并在登记声明中包括(以前未包括的)该最后出售股东问卷中确定的应登记的证券;但买方不应被要求仅就该等股票提交额外的 登记声明。
2.2 需求登记.
2.2.1 申请注册。在本协议日期或之后的任何时间,持有25%(25%)可登记证券的持有人可根据《证券法》提出书面要求,要求登记其全部或部分可登记证券(视具体情况而定)。需求登记“);但保荐人应 有一项可自行酌情行使的要求登记其全部或部分可登记证券的要求。任何申购登记的需求应载明拟出售的可登记证券的数量和拟采用的分配方式。买方将在买方收到要求登记后二十(20)天内通知所有 可登记证券持有人,以及希望将该持有人的全部或部分应登记证券包括在该要求登记中的每名可登记证券持有人(每个该等持有人在该等登记中包括可登记证券的股份,a“要求苛刻的持有者“)应在持有人收到买方的通知后十(10)天内通知买方。根据任何此类请求,索要持有人应有权将其可登记证券包括在索要登记中,但须遵守第2.2.4节和第3.1.1节的但书。买方没有义务根据本第2.2.1节就所有可登记证券(包括保荐人的任何要求登记)进行总计不超过四(4)次的要求登记。
2.2.2 有效注册。在向委员会提交的关于该需求登记的登记声明已被宣布生效且买方已履行其在本协议项下的所有义务 之前,登记不会被视为需求登记;但是,如果在该登记声明宣布生效后, 根据要求登记的证券的发售受到证监会或任何其他政府机构或法院的任何停止令或禁令的干扰,则与该要求登记有关的登记声明将被视为未被宣布生效,除非和直到:(I)该停止令或强制令被撤销、撤销或以其他方式终止,以及(Ii)提出要求的持有人在其后选择继续发售;此外,在已提交的注册声明被视为要求注册或终止之前,买方 没有义务提交第二份注册声明。
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2.2.3 承销产品。如果要求登记的持有人的多数权益选择,并且该等持有人将要求登记的书面要求通知买方,则根据该要求登记的该等可登记证券的发售应以包销发售的形式进行,但总发行价须合理预期合计超过3,000万元。在这种情况下,任何持有人将其可登记证券纳入此类登记的权利应以 该持有人参与此类承销并在本协议规定的范围内将该持有人的可登记证券纳入承销为条件。所有拟通过此类承销分销其可注册证券的要求持有人应 与由发起需求登记的持有人中的多数利益相关者为此类承销选择的一家或多家承销商以惯例形式签订承销协议。
2.2.4 减少要约。如果作为包销发行的要求登记的主承销商 真诚地书面通知买方和要求出售的持有人,要求持有人希望出售的可登记证券的美元金额或数量,连同买方希望出售的所有其他普通股或其他证券,以及根据买方其他股东希望出售的书面合同附带登记权利要求登记的普通股(如有),超过可在此类发行中出售的最高美元金额或最高股份数量 ,而不会对建议发行价、时间、分配方式或此类发行的成功概率 产生不利影响(该等最高美元金额或最高股份数量,视情况而定)最大共享数量 “),则买方应在该登记中包括:(I)第一,关于要求登记的持有人已要求登记的可登记证券(根据每个该等 人要求列入登记的股份数量按比例计算),而不超过最高股份数目;(Ii)第二,在根据上述第(I)及(Ii)条尚未达到最高股份数目的情况下,行使登记权利以登记其可登记证券的持有人的可登记证券,以确保可在不超过最高股份数目的情况下出售 ;及(Iii)第三,在根据前述第(I)及(Ii)条尚未达到最高股份数目的情况下,可在不超过最高股份数目的情况下出售的普通股或买方希望出售的其他证券。
2.2.5 退出。如果在提交适用的用于营销此类注册的“红鲱鱼招股说明书”或招股说明书附录之前,要求注册的多数股东不同意任何承销条款或无权在任何发行中包括其所有应注册证券,则要求注册的注册持有人的多数权益持有人可选择撤回 ,方法是向买方和承销商发出书面通知,通知买方和承销商在 之前向证监会提交的关于此类要求注册的注册声明的有效性。如果索要持有人的多数权益 退出与需求登记相关的建议要约,则该登记不应计入第2.2节规定的需求登记。
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2.3 随身携带注册.
2.3.1 搭载权。如果在本协议日期或之后的任何时间,买方提议根据《证券法》提交一份登记声明 ,关于买方为自己的账户或买方股东的账户 (或买方和买方的股东,包括但不限于根据第2.2节)提交的股权证券、可行使或可交换为股权证券或可转换为股权证券的其他义务 ,但与任何员工股票期权或其他福利计划相关的登记 声明除外(Ii)对于仅向买方现有股东的交换要约或要约证券,(Iii)对于可转换为买方股权证券的债务要约,或(Iv)股息再投资计划,则买方应(X)在切实可行的范围内尽快(但在任何情况下不得早于预期提交日期前二十(20)天)向可登记证券的持有人发出书面通知,通知应说明此类要约所包括的证券的数额和类型、预定的分配方式, 和拟发行的一家或多家主承销商的名称(如果有),以及(Y)在该通知中向可登记证券的持有人提出在收到该通知后十(10)日内(A)以书面形式要求登记出售该数量的可登记证券的股票的机会。随身携带注册“)。买方应本着诚意将该等可登记证券纳入此类登记,并应尽其最大努力促使拟承销发行的一家或多家主承销商按与买方任何类似证券相同的条款和条件将所要求的一项或多项可登记证券纳入回扣证券登记,并允许 按照预定的分销方式出售或以其他方式处置该等可登记证券。所有拟通过一家或多家承销商参与的Piggy-Back注册来分销其证券的可注册证券持有人,应以惯例的形式与选定进行此类Piggy-Back注册的一家或多家承销商签订承销协议。尽管有前几句话的规定,本第2.3.1节规定的关于可注册证券的回扣注册权应在生效日期的七周年时终止。
2.3.2 减少要约。如果作为承销发行的Piggy-Back注册的主承销商 书面通知买方和可登记证券的持有人,买方希望出售的普通股的美元金额或数量 连同普通股(如果有)是根据与可登记证券持有人以外的人的书面合同安排要求登记的,根据第2.3节要求登记的可登记证券和普通股(如果有),对于根据本协议条款要求的登记超过最大股份数量的情况,买方应在任何此类登记中包括:
A) 如果登记是以买方的名义进行的:(A)第一,买方希望出售的普通股或其他证券,该普通股或其他证券可以在不超过最高股份数量的情况下出售;和(B)第二,在前述条款(A)下没有达到最大股份数量的范围内,普通股或其他证券(如果有)由根据本条款要求登记的 证券组成,可以在不超过 最高股份数量的情况下按比例出售;(C)第三,在未达到上述第(Br)(A)和(B)条规定的最高股数的范围内,买方根据书面合同附带登记权有义务为他人登记的普通股或其他证券,并且可以在不超过最高股数的情况下出售;
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B) 如果登记是应可登记证券持有人以外的其他人的要求进行的“需求”登记,(A)首先,可在不超过 最高股数的情况下出售的普通股或其他证券;(B)第二,在前述条款 (A)未达到最高股数的范围内,根据本条款要求进行登记的普通股或由可登记证券按比例组成的其他证券,可在不超过最高股数的情况下出售;(C)第三,在未达到前述(A)和(B)条款规定的最高股数的范围内,收购人希望出售的普通股或其他证券,该普通股或其他证券可以在不超过最高股数的情况下出售;及(D)第四,在上述(A)、(B)及(C)项下尚未达到最高股份数目的范围内,买方根据与该等人士订立的书面合约安排有责任登记的普通股或其他证券,可在不超过最高股份数目的情况下出售。
2.3.3 退出。任何可注册证券的持有人均可选择撤回该持有人将可注册证券纳入任何Piggy-Back注册的请求,方法是在注册声明生效 前向买方发出书面通知,通知买方撤回该请求。买方(无论是自行决定还是由于根据书面合同义务提出要求的人员撤回注册声明)可在注册声明生效前的任何时间撤回该注册声明 。尽管有任何此类撤回,买方仍应支付可注册证券持有人 因第3.3节规定的此类回扣注册而产生的所有费用。
2.3.4 无限制的背包登记权。为清楚起见,根据本协议第2.3节进行的任何注册不应 视为根据根据本协议第2.2条进行的请求注册而进行的注册。持有者将拥有无限制的 背包注册权。
2.3.5 表格F-3上的登记。可登记证券的持有人可随时及不时以书面要求买方以表格F-3或任何类似的简明登记方式登记转售任何或所有该等可登记证券(br}当时可能已备妥)(“表格F-3“);但是,如果买方没有义务通过包销发售实现该请求。收到该书面请求后,买方将立即向所有其他可注册证券持有人发出拟注册的书面通知,并在可行的情况下,在收到买方书面通知后十五(15)天内,将该请求中指定的该持有人或该等持有人的可注册证券的全部或部分进行注册,同时对加入该请求的任何其他持有人的可注册证券或其他证券的全部或部分进行注册。然而,买方并无义务根据第 2.3节的规定进行任何此类登记:(I)如果没有表格F-3可供发售;或(Ii)如果可登记证券的持有人连同买方有权纳入登记的任何其他证券的持有人 建议以低于500,000美元的任何总价向公众出售可登记证券和该等 其他证券(如有)。根据第 2.3条实施的登记不应计入根据第2.2条实施的需求登记。
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2.4 大宗交易;其他协调的产品.
2.4.1 尽管本第2.4节有任何其他规定,但在任何时间和不时地,当有效的货架登记已在委员会备案时,如果要求较高的持有人希望从事(A)不涉及定价前的“路演”或其他重大营销活动(通常称为“大宗交易”)或(B)通过经纪人、销售代理或分销代理的其他协调的“市场”或类似的登记发售,无论是作为代理人还是作为委托人(“其他协调服务“),在每个 案例中,如果合理地预计总发行价将超过(X)1,000万美元或(Y)要求苛刻的持有人持有的所有剩余可登记证券,则要求苛刻的持有人应在预计开始发售之日至少五(5)个工作日前通知大宗交易或其他协调要约的买方,买方应尽快 利用其商业上合理的努力促进此类大宗交易或其他协调要约;但希望从事大宗交易或其他协调发售的要求较高的 代表可注册证券的持有人应 在提出此类请求之前, 采取商业上合理的努力,与买方和任何承销商、经纪商、销售代理或配售代理合作,以便于准备与大宗交易或其他协调发售有关的注册声明、招股说明书和其他发售文件。
2.4.2 如果买方确定任何一个或多个作为大宗交易更有效交易的持有人应交易足够的股份,则买方可促进大宗交易或其他协调发售。
2.4.3 在提交与大宗交易或其他协调发售有关的适用“红鲱鱼”招股说明书或招股说明书附录之前,发起该大宗交易或其他协调发售的要求较高的持有人中的多数利益方应有权向买方和承销商(如有)提交其退出该大宗交易或其他协调发售的意向的通知。 尽管本协议有任何相反规定,买方仍应负责 大宗交易在根据本第2.4.3节撤销之前发生的登记费用。
2.4.4 即使本协议有任何相反规定,第2.3条不适用于要求较高的持有人根据本第2.4条发起的大宗交易或其他协调要约 。
2.4.5 买方有权为此类大宗交易或其他协调发行选择承销商、经纪商、销售代理或配售代理(如果有),在每种情况下,承销商和经纪商、销售代理或配售代理(如有)应由一家或多家信誉良好的国家认可投资银行组成。
2.4.6 在 任何十二(12)个月期间,持有者根据本第2.4条要求的大宗交易或其他协调产品不得超过两(2)笔。
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3. 注册程序.
3.1 备案文件;信息。当买方被要求根据第2条登记任何可登记证券时,买方应尽其最大努力,在可行的情况下尽快按照预定的分销方法,并就任何此类要求,登记和出售该等可登记证券:
3.1.1 提交注册说明书。买方应尽其最大努力,在收到根据第2.2条提出的即期登记请求后,尽快准备并向委员会提交一份登记声明,其格式应为买方当时有资格采用的或买方的律师认为合适的任何形式,并应按照预定的分配方法出售所有在其下登记的可登记证券。并应 尽最大努力使该注册声明生效,并尽其最大努力使其在第3.1.3节要求的时间内保持有效;但是,如果买方向持有人提供一份由首席执行官或买方主席签署的证书,说明在买方董事会的善意判断下,此时生效的登记声明将对买方及其股东造成重大损害,则买方有权将任何索偿登记推迟至多90(Br)天,并有权将任何回扣登记推迟适用于推迟与该 签约登记相关的任何索要登记的期限;但前提是买方不得在任何365天内就本协议项下的需求登记 行使本条款规定的权利一次以上。
3.1.2 复本。买方在提交注册说明书或招股说明书或其任何修订或补充文件之前,应免费向该注册所包括的可注册证券的持有人和该持有人的法律顾问提供拟提交的该注册说明书的副本、该注册说明书的每次修订和补充(在每种情况下包括该注册说明书的所有证物和参考文件)、该注册说明书所包括的招股说明书(包括每一份初步招股说明书),以及登记所包括的可登记证券持有人或任何该等持有人的法律顾问所要求的其他文件,以促进该等持有人所拥有的可登记证券的处置。
3.1.3 修订及补充条文。买方应编制并向证监会提交该等修订,包括生效后的 修订,以及该等注册声明及相关招股章程所需的补充文件,以保持该注册声明有效及符合证券法的规定,直至该注册声明所涵盖的所有可注册证券及 其他证券均已按照该注册声明所载的预定分销方法处置或该等证券已被撤回为止。
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3.1.4 通知。在登记声明提交后,买方应在登记声明提交后不超过两(2)个业务 天内迅速通知该登记声明所包括的可注册证券的持有人,并应在发生下列情况的两(2)个工作日内在所有情况下迅速通知该持有人并以书面确认该通知:(I)该登记声明何时生效;(Ii)该登记声明的任何事后修订生效时。(3)委员会发出或威胁发出任何停止令(买方应采取一切必要的行动,以防止输入停止令或取消输入的停止令);以及(Iv)证监会要求对该注册说明书或与其有关的任何招股说明书作出任何修订或补充,或要求提供额外资料,或要求提供额外资料,或要求对该招股说明书作出补充或修订,以使该招股说明书在其后送交该注册说明书所涵盖证券的购买人时,不会对重大事实作出不真实的陈述,或遗漏陈述其中所需陈述或为使其中的陈述不具误导性所需陈述的任何重大事实,并迅速向该注册说明书中所包括的可注册证券的持有人提供任何此类补充或修订; 除非买方在向证监会提交注册说明书或招股说明书或其任何修订或补充文件(包括以引用方式并入的文件)之前,应向该注册说明书所包括的可注册证券的持有人和任何该等持有人的法律顾问提交。, 建议在提交前充分提交的所有此类文件的副本,以使该等持有人和法律顾问有合理机会审阅该等文件并就其发表意见,而买方不得提交任何注册声明或招股说明书或其修订或补充文件,包括该等持有人或其法律顾问应反对的通过引用而并入的文件。
3.1.5 州证券法合规性。买方应尽其最大努力(I)根据登记声明所包括的美国司法管辖区的证券或“蓝天”法律,根据登记声明所包括的证券或“蓝天”法律,对登记声明所涵盖的应登记证券 进行登记或给予资格 登记声明所包括的应登记证券的持有人(根据其预定的分销计划),以及(Ii)采取必要的行动,使登记声明所涵盖的应登记证券向其他政府机构登记或根据买方的业务和运营所需的其他政府机构进行登记或批准。是否采取任何或所有其他必要或可取的行动和事情,使登记声明中所包括的可登记证券的持有人能够在该司法管辖区内完成对该等可登记证券的处置;但是,如果买方在任何司法管辖区开展业务时不需要具备一般资格,而如果没有本段的规定,买方就不需要具备资格,也不需要在任何此类司法管辖区纳税。
3.1.6 处分协议。买方应订立惯常协议(如适用,包括惯常形式的包销协议),并采取合理所需的其他行动,以加速或促进该等 可登记证券的处置。买方在任何承销协议中作出的陈述、担保和契诺,在适用的范围内,也应向登记声明中所包括的可登记证券的持有人作出,并为承销商的利益而作出。该注册声明所包括的可注册证券的任何持有人均无须在承销协议中作出任何陈述或保证,除非(如适用)该持有人的组织、良好信誉、权限、注册证券的所有权、该等出售与该持有人的材料及组织文件并无冲突,以及该持有人已以书面明确提供有关该持有人的书面资料,以便纳入该注册声明内。
E-12 |
3.1.7 合作。买方的首席执行官、买方的首席财务官、买方的主要会计官以及买方管理层的所有其他高级管理人员和成员应在本协议项下的任何可登记证券的发售中充分合作,合作应包括但不限于,准备有关该发售的登记 声明和所有其他发售材料和相关文件,以及参与与承销商、 律师、会计师和潜在持有人的会议。
3.1.8 记录。买方应提供给该注册声明所包括的可注册证券的持有人、根据该注册声明参与任何处置的任何承销商以及该注册声明所包括的任何注册证券持有人或任何承销商所聘用的任何律师、会计师或其他专业人员、所有财务和其他记录、相关公司文件以及买方的财产,以使他们能够履行其尽职调查责任,并促使买方的高级管理人员、董事和员工提供他们中任何人所要求的与该注册声明相关的所有信息。
3.1.9 意见和慰问信。应要求,买方应向包括在任何 注册声明中的可登记证券的每位持有人提供一份致该持有人的签署副本,其中包括(I)向任何承销商提交的买方律师的任何意见,以及(Ii)向任何承销商交付的买方独立公共会计师的任何慰问信。如果没有法律意见提交给任何承销商,买方应在该持有人选择使用招股说明书的任何时间,向该注册说明书中所包括的每一位注册证券持有人提供买方律师的意见,表明包含该招股说明书的注册说明书已被宣布有效,并且没有有效的停止单。
3.1.10 损益表。买方应遵守证监会和证券法的所有适用规则和规定,并在可行的情况下尽快向其股东提供一份涵盖十二(12)个月期间的收益报表,该收益报表应满足证券法第11(A)节及其第158条的规定。
3.1.11 上市。买方应尽其最大努力促使包括在任何注册中的所有可注册证券在该等交易所上市或以其他方式指定交易,其方式与买方发行的类似证券随后被上市或指定的方式相同,或者,如果当时没有该等类似证券上市或指定,则以该等注册中所包括的可注册证券的多数持有人满意的方式进行。
3.1.12 路演。如果注册涉及总收益超过50,000,000美元的可注册证券的注册, 买方应尽其合理努力安排买方的高级管理人员参加承销商在任何承销发行中可能合理要求的惯常的“路演”介绍。
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3.2 暂停分销的义务。在收到买方关于发生第3.1.4(Iv)节所述的任何事件的任何通知后,或在根据本协议第2.3节在F-3表格上进行转售登记的情况下,买方根据买方董事会通过的书面内幕交易合规计划暂停该计划所涵盖的所有“内部人士”因存在重大非公开信息而有能力进行买方证券交易的能力。包括在任何登记中的每个登记证券持有人应根据涵盖该登记证券的登记声明,立即停止处置该登记证券,直至该持有人收到第3.1.4(Iv)节规定的补充或修订的招股说明书,或取消对“内部人士”进行买方证券交易的能力的限制(视情况而定),并且,如果买方有此指示,每个该等持有人应 将当时由该持有人持有的所有副本(永久档案副本除外)交付买方。在收到该通知时,包含该等可注册证券的最新招股说明书 。
3.3 注册费。买方应承担与第2.2节要求注册、第2.3节要求注册、第2.3.5节表格F-3中的任何注册相关的所有费用和费用,以及在履行或履行本协议项下其他义务时发生的所有费用,无论注册声明是否生效,包括但不限于:(I)所有注册费和备案费用;(Ii)遵守证券或“蓝天”法律的费用和开支(包括与可注册证券的蓝天资格有关的律师费用和支出);(Iii)印刷费用;(Iv)第3.1.11节规定的与可注册证券上市有关的费用和开支;(V)金融业监管机构的费用;(Vi)买方律师的费用和支出,以及买方聘请的独立注册会计师的费用和开支(包括根据第3.1.9节要求交付任何意见或慰问函的费用或费用);以及(Viii)买方聘请的任何与此类注册相关的特别专家的合理费用和开支。买方无义务支付(I)持有人出售的可登记证券的任何承销折扣或销售佣金,而承销折扣或销售佣金应由该持有人承担,或(Ii)代表任何持有人的任何法律顾问的费用和开支(由提出要求的持有人或保荐人(视属何情况而定)要求登记的可登记证券的多数股东所挑选的一名律师的合理费用和开支除外)。, 在承销的 发售中(未经买方事先书面同意,不得超过50,000美元)。此外,在包销发行中,所有出售 股东和买方应按各自在此类发行中出售的股份数量按比例承担承销商的费用。
3.4 信息。可注册证券的持有人应提供买方或主承销商(如果有的话)可能合理要求的信息,以编制任何注册声明,包括修订和补充,以便根据证券法第二节,并与买方遵守联邦和适用的州证券法的义务有关,实现任何可注册证券的注册。此外,可注册证券的持有人应遵守证券法和适用的美国证券交易委员会法规下的所有招股说明书交付要求。
E-14 |
3.5 图例移除义务。根据任何持有人的书面要求,买方应删除证书(或如果是簿记股票,则为任何其他文书或记录)上包含的代表该持有人和/或其关联公司或允许受让人对可登记证券的所有权的任何限制性图例 ,并立即向加盖该证书的可登记证券适用股份的持有人 签发证书(或以簿记形式发行证券的证据),但不包括此类限制性图例或任何其他限制性图例。如果(I)该等应注册证券根据证券法注册以供转售 ,且该等应注册证券的注册声明并未根据证券法、交易法或据此颁布的证监会规则及条例暂停,则(Ii)该等应注册证券根据规则144出售或转让,或(Iii)该等应注册证券根据证券法第4(A)(1)条或规则144有资格出售,且无数量或出售方式限制。在(A)登记该等可登记证券的生效日期或(B)规则第144条可供转售该等可登记证券而不受数量或销售方式限制的生效日期(以较早者为准)后,买方应持有人或其准许受让人的书面要求,指示买方的转让代理人删除该等须登记证券的图例(不论以何种形式),并应促使买方的 律师出具转让代理所要求的任何图例删除意见。任何合理且有据可查的费用(与买方律师、转会代理有关), 或其他)应由买方承担。如果根据前述规定不再需要图例,买方将在任何持有人或其允许的受让人向买方或转让代理(如果适用)交付代表该可登记证券的图例证书(如果适用) 之后,尽快在切实可行的范围内提供代表该等可登记证券的图例证书(br}),如果此类出售不是根据有效的登记声明,则应按买方的合理要求提供其他 文件。向该可登记证券的持有人交付或安排交付一份代表该等可登记证券的证书(或以簿记形式发行该等可登记证券的证据) ,且不受任何限制性传说的限制;如果(X)删除限制性图例会导致或促进违反适用法律的证券转让,或者(Y)在收到买方的指示后,转让代理拒绝删除图例,则买方将不需要根据本第3.5节提供任何意见、授权、证书或指示来删除限制图例。
4. 弥偿和供款.
4.1 买方的赔偿。买方同意赔偿和保护每个可登记证券的持有人和其他持有人,以及他们各自的高级职员、雇员、关联公司、董事、合伙人、会员、律师和代理人,以及控制可登记证券的持有人和其他持有人(按证券法第15节或交易法第20节的含义)的每个人(如果有)。持有者受赔方“)因任何重大事实的不真实陈述(或据称不真实陈述)而产生的损失、判决、索赔、损害赔偿或责任,不论是连带损失、判决、索赔、损害赔偿或责任,这些损失、判决、索赔、损害赔偿或责任是由或基于根据证券法注册该等应注册证券的任何注册说明书、注册说明书所载的任何初步招股说明书、最终招股说明书或概要招股说明书,或该注册说明书的任何修订或补充而引起的。或由于或基于任何遗漏(或被指控的遗漏) 陈述必须在其中陈述的重要事实或使其中的陈述不具误导性所必需的,或买方违反证券法或根据证券法颁布的适用于买方的任何规则或法规,并与买方在任何此类登记中要求采取的行动或不作为有关的任何违反;买方应立即向持有人赔偿因调查和抗辩此类费用、损失、判决、索赔、损害、责任或行为而合理发生的任何法律费用和任何其他费用;然而,在任何该等情况下,买方将不承担任何责任,条件是该等登记声明、初步招股章程、最终招股章程或概要招股章程或任何该等修订或补充中的任何不真实的 陈述或据称不真实的陈述、遗漏或被指称的遗漏或遗漏在任何该等情况下产生或基于该等注册声明、初步招股章程、最终招股章程或概要招股章程或任何该等修订或补充中的任何不真实的陈述或被指称的不真实陈述或遗漏或被指称的遗漏,则该等费用、损失、申索、损害或责任乃因依赖并符合该等销售持有人以书面方式向买方提供并在其中使用的资料而产生。买方还应赔偿可注册证券的任何承销商、其高级职员、联属公司、董事、合伙人, 会员、代理人和控制此类承销商的每个人 的基本依据与本4.1节中规定的上述赔偿相同。
E-15 |
4.2 可注册证券持有人的弥偿。如果根据证券法对出售持有人所持的任何可登记证券进行登记,则每个出售持有人将赔偿买方、其每名董事和高级管理人员、每个承销商(如果有)以及控制另一出售持有人或证券法所指承销商的其他出售持有人或承销商的任何损失、索赔、判决、损害赔偿或责任,并使其无害 买方、其每一名董事、高级管理人员和承销商(如有)。索赔、判决、损害赔偿或责任(或与此有关的诉讼)产生于或基于任何不真实的陈述或据称不真实的事实陈述,该陈述或据称不真实的陈述包含在根据证券法登记该等可注册证券的出售的任何注册说明书、注册说明书所载的任何初步招股说明书、最终招股说明书或概要招股说明书,或对注册说明书的任何修订或补充。或由于遗漏或被指控遗漏陈述必须在其中陈述的重要事实或为了使其中的陈述不具误导性而有必要作出的,如果该陈述或遗漏是依据并符合该卖方以书面形式提供给买方的明确供其使用的信息而作出的,则应向买方、其董事和高级管理人员以及每个其他卖方持有人或控制人偿还他们中的任何人因调查或抗辩任何此类损失、索赔、损害、责任而合理产生的任何法律或其他费用,也不是行动。每个卖出持有人在本协议项下的赔偿义务应为数个,而不是连带的,且应限于该卖出持有人实际收到的任何净收益的金额。
4.3 弥偿诉讼的进行。在任何人收到关于任何损失、索赔、损害或责任的通知或根据第4.1或4.2条可能要求赔偿的任何诉讼后,该人(“受赔方) 如果就此向任何其他人提出索赔要求,应通知该其他人( )赔付方“)以书面形式通知损失、索赔、判决、损害、责任或行为;但是,如果被补偿方未能通知补偿方,并不免除补偿方在本合同项下可能对该被补偿方承担的任何责任,除非且仅限于补偿方因此类失败而实际受到损害的范围。如果被补偿方就针对被补偿方提出的任何索赔或诉讼寻求赔偿,则被赔偿方有权参与该索赔或诉讼,并在其希望的范围内,与所有其他被补偿方共同承担对其辩护的控制权,律师应令被补偿方满意。在补偿方通知被补偿方其选择接管该索赔或诉讼的答辩后,除合理的调查费用外,补偿方不向被补偿方承担随后因答辩而产生的任何法律或其他费用。但是,在被补偿方和被补偿方都被列为被告的任何诉讼中,被补偿方有权聘请单独的律师(但不得超过一名)代表被补偿方及其控制人员,这些人可能因被补偿方要求赔偿的任何索赔而承担责任,如果根据被补偿方的律师的书面意见,该律师的费用应由该被补偿方支付。, 由于实际情况或双方之间潜在的不同利益,由同一律师代表双方将是不合适的。未经被补偿方事先书面同意,任何补偿方不得同意作出判决,或对被补偿方是或可能是被补偿方根据本协议寻求赔偿的任何索赔或待决或受威胁的诉讼达成任何和解,除非该判决或和解包括无条件免除该被补偿方因该索赔或诉讼而产生的所有责任。
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4.4 贡献.
4.4.1如果上述第4.1、4.2和4.3节中规定的赔偿不适用于本合同中提及的任何损失、索赔、损害、责任或行动,则每一此类赔付方应分担因此类损失、索赔、损害责任而支付或应付的金额,而不是赔偿该受赔方。或适当比例的诉讼,以反映受赔偿方和赔偿方在导致此类损失、索赔、损害、责任或诉讼的行为或不作为方面的相对过错,以及任何其他相关的衡平法考虑。任何受补偿方和任何补偿方的相对过错应通过 参考重大事实的不真实或被指控的不真实陈述或遗漏或被指控的遗漏是否与该被补偿方或该补偿方提供的信息有关,以及双方的相对意图、知识、获取信息的途径以及纠正或防止该陈述或遗漏的机会来确定。
4.4.2 本协议各方同意,如果按照本第4.4条规定的缴费以按比例分配或任何其他分配方法确定,而该分配方法不考虑前面第4.4.1节所述的公平考虑,则不公正和公平。
4.4.3 受补偿方因前款所述的任何损失、索赔、损害、责任或诉讼而支付或应付的金额,应视为包括受补偿方因调查或抗辩任何此类诉讼或索赔而产生的任何法律或其他费用,但须受上述限制。尽管有本节的规定,任何可登记证券持有人的出资金额不应超过该持有人从出售可登记证券中实际收到的净收益(在支付任何承销费、折扣、佣金或税款后)的美元金额。任何犯有欺诈性失实陈述的人(在证券法第(Br)11(F)节的含义内)无权从任何无罪的人那里获得捐款。
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4.5 生死存亡。无论受赔方或受赔方的任何高级人员、董事或其控制人员进行的任何调查 如何,本协议项下规定的赔偿应保持完全效力和作用,并在证券转让后继续有效。
5. 规则第144条.
5.1 规则第144条。买方承诺,它将提交证券法和交易所法规定其必须提交的任何报告,并应采取可注册证券持有人可能合理要求的进一步行动,所有这些都将在 不时要求的范围内,使该等持有人能够在证券法下第144条规定的豁免或委员会可能不时修订的任何类似规则或此后采用的任何类似规则 的限制下,在没有根据证券法注册的情况下出售可注册证券。
6. 其他.
6.1 其他登记权。买方声明并保证,除可登记证券持有人外,任何人 无权要求买方登记任何买方股本股份以供出售,或将买方股本股份纳入买方为其自身账户或为任何其他人的账户(现有协议除外)提交的任何登记中,该登记现已终止。此外,买方代表 并保证本协议取代任何其他注册权协议或具有类似条款和条件的协议,如果任何此类协议或协议与本协议发生冲突,则以本协议的条款为准。
6.2 转让;没有第三方受益人。买方不得全部或部分转让或委派本协议及买方在本协议项下的权利、义务和义务。本协议以及本协议项下可登记证券持有人的权利、义务和义务可由可登记证券持有人与 一起自由转让或委派,并可在任何此类持有人转让可登记证券的范围内自由转让或委派。本协议及其条款对各方、可登记证券持有人或持有人的许可受让人、或可登记证券持有人或持有人的任何受让人具有约束力,并符合双方的利益。除第4条和第6.2条明确规定外,本协议不打算将任何权利或利益授予非本协议缔约方的任何人。
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6.3 通告。所有通知、要求、请求、同意、批准或其他通信(统称为,通告“)本协议项下要求或允许提供的或与本协议有关的信息应以书面形式送达,并应通过信誉良好的航空快递服务进行亲自送达,并预付费用,或通过专人递送、电报、电传或传真发送,地址如下所述,或发送至当事人最近以书面通知指定的其他地址。如果通过电报、电传或传真亲自送达或发送,通知应被视为在送达或发送之日起 ;但如果该服务或发送不是在工作日或在正常营业时间之后,则该通知应被视为在下一个工作日发出。另按本合同规定发送的通知,应视为在及时将通知送达信誉良好的航空快递服务公司后的下一个工作日 ,并附有次日递送订单。
在交易结束前致 买方:
INFINT 收购公司
32 百老汇,401套房
纽约,邮编:10004
注意:亚历山大·埃德加洛夫
电子邮件: sasha@infintspace.com
使用 将副本复制到:
格林伯格,P.A.特劳里格
333 东南第二大道,4400套房
迈阿密,佛罗里达州33131
注意: Alan I.附件,Esq.
电子邮件: annexa@gtlaw.com
成交后致 买方:
无缝 集团公司
北桥路410
空间 市政厅
新加坡 188726
注意: 许仕仁
电子邮件: ronnie.hui@tngfintech.com
使用 将副本复制到:
Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP
101 宪法大道,西北,900号套房
华盛顿特区,20001
注意:安德鲁·M·塔克,Esq.
电子邮件:andy.tucker@nelsonmullins.com
致: 持有人,按下列地址填写该持有人的姓名附件A在这里。
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6.4 可分割性。本协议应被视为可分割,本协议任何条款或条款的无效或不可执行性 不应影响本协议或本协议任何其他条款或条款的有效性或可执行性。此外,作为替代任何该等无效或不可执行的条款或条款,本协议双方拟在本协议中增加一项条款作为本协议的一部分,该条款在条款上应尽可能与该无效或不可执行的有效和可执行的条款相似。
6.5 同行。本协议可一式多份签署,每份应视为正本,所有副本合在一起应构成一份相同的文书。
6.6 完整协议。本协议(包括根据本协议签订的所有协议以及根据本协议和本协议交付的所有证书和文书)构成双方关于本协议标的的完整协议,并取代双方之前和同时达成的所有协议、陈述、谅解、谈判和讨论,无论是口头或书面的,包括但不限于现有的协议。
6.7 修改和修订;终止。除非买方以书面形式签署,否则本协议的任何修改、修改或终止均不对买方具有约束力。除非由多数可登记证券的持有人以书面签署,否则本协议的任何修订、修改或终止对可登记证券的持有人均无约束力。提供, 然而,如果任何此类修订、修改或终止将对可注册证券持有人在本协议项下的重大权利或义务产生任何实质性不利影响,则还需要该持有人的书面同意。 本协议将于任何持有人不再持有任何可注册证券之日终止。第四条的规定在任何终止后继续有效。
6.8 标题和标题。本协议各部分的标题和标题仅为方便起见,不应影响本协议任何条款的解释。
6.9 豁免和延期。本协议的任何一方均可放弃该方有权放弃的任何权利、违约或违约,条件是该放弃对放弃方无效,除非该放弃是书面的,且由该一方签署,并且 明确指的是本协议。放弃可提前或在放弃的权利发生或放弃的违约或违约发生后作出。 任何豁免都可能是有条件的。放弃任何违反本协议或条款的行为,不应视为放弃之前或之后违反本协议或条款的行为,也不放弃本协议或条款包含的任何其他协议或条款。任何放弃或延长履行任何义务或行为的时间不应视为放弃或延长履行任何其他义务或行为的时间 。
6.10 治国理政法。本协议应受适用于在纽约州境内达成和将履行的协议的纽约州国内法管辖、解释和解释,但不适用于其中任何强制适用任何其他司法管辖区的实体法的法律选择条款。
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6.11 放弃由陪审团进行审讯。各方在此不可撤销且无条件地放弃在因 本协议、本协议拟进行的交易或持有者在谈判、管理、履行或执行本协议的过程中采取的任何行动、 诉讼、反索赔或其他诉讼(无论是基于合同、侵权行为或其他方式)、与本协议有关或与之相关的任何诉讼、 诉讼、反索赔或其他诉讼中接受陪审团审判的权利。
6.12 终止现有协议。本协议于此全部终止,本协议双方无需采取任何行动或发出任何通知,即告无效,不再具有任何效力或效力。
6.13 持有人信息。如果买方以书面形式提出要求,各持有人同意向买方陈述其持有的可登记证券的总数,以便本公司根据本协议作出决定。
[页面的剩余部分 故意留空]
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自上文首次写明的日期起,双方由其正式授权的代表签署并交付本《登记权协议》,特此奉告。
买家: | ||
INFINT 收购公司 | ||
发信人: | ||
姓名: | ||
标题: | ||
持有者: | ||
[_______________________] |
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附件 A
持有人明细表
[登记权协议附件A]
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附件 G-股东支持协议
执行 复制
股东 支持协议
股东支持协议,日期为2022年8月3日(此“协议“)、INFINT收购公司和INFINT收购公司之间, 根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司(“INFINT“),Seamless Group Inc.,一家根据开曼群岛法律注册成立的获豁免股份有限公司(The公司)、 和公司的股东,他们的名字出现在本协议的签字页上(每个,a股东 和集体而言,股东”).
鉴于,金融科技合并子公司是一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司(“合并 子公司),本公司拟于本合同签订之日起签订业务合并协议(博卡“; 本协议中使用但未定义的大写术语应具有BCA中赋予它们的含义),其中规定,根据本协议的条款和条件,合并子公司将与本公司合并并并入本公司(合并“) 该公司作为INFINT的全资子公司在合并中幸存;以及
鉴于, 截至本协议之日,每个股东拥有并记录在案的公司股份数量与该股东名称相对的数量。附件A本协议终止前由各股东获得的所有此类公司股份和任何记录所有权或表决权在下文中统称为“股票”).
现在, 因此,考虑到前述和本协议所载的相互契诺和协议,并在此确认其已收到和充分,并打算在此具有法律约束力,本协议各方同意如下:
1. 同意投票 。根据本协议,各股东同意(并同意签署INFINT可能合理要求的证明该协议的文件或证书)出席公司股东的任何会议并(在每种情况下,亲自或委派代表),在公司股东的书面同意或书面决议的任何诉讼中,所有该等股东股份(A)赞成批准和通过BCA和批准合并、其他交易和本协议。(B)反对任何行动、协议或交易 或建议,而该等行动、协议或交易或建议会导致违反本公司在BCA项下的任何契诺、陈述或担保或任何其他义务或协议,或会合理地预期会导致交易未能完成,及(C)赞成 为完成交易而合理地必需并由本公司股东考虑及表决的任何其他事项。 每名股东同意签署本公司股东书面同意并向本公司交付本公司股东同意,该书面同意应依据及依照BCA,由公司在签署和交付BCA的同时交付给INFINT。
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2. 转让股份 。各股东各自而非共同同意,该股东不得直接或间接(A)出售、转让、转让(包括通过法律实施)、留置权、质押、处置或以其他方式妨碍任何股份,或以其他方式同意进行上述任何事项,(B)将任何股份存入有表决权的信托基金,或订立投票协议或安排,或授予与本协议不一致的任何委托书或授权书,(C)订立任何合同,与直接或间接收购或出售、转让、转让(包括法律实施)或其他 处置任何股份有关的选择权或其他安排或承诺,或(D)采取任何行动,使该股东在本协议中的任何陈述或担保在任何方面都不真实或 不正确,或具有阻止或禁止该股东履行其在本协议项下义务的效果。
3. 放弃持不同政见者的权利和行动。各股东在此不可撤销且无条件地放弃持不同政见者根据适用法律(包括开曼群岛法第238条)可能拥有的与合并或采纳企业合并协议相关的任何持不同政见者权利或评估权利,且不可撤销且无条件地 承诺不会要求或行使(或允许被要求或行使)有关该等股东股份的任何该等持不同意见者权利或评估权利。
4. BCA的绑定 效果。各股东特此确认,该股东已收到并阅读BCA和本协议,并已有机会咨询该股东的税务和法律顾问。各股东在此同意受BCA第7.05(A)节(排他性)和第7.10节(公告)的约束和遵守,如同该股东 是BCA的原始签字人一样。
5. 终止协议 。根据本协议,本公司及各股东分别及非共同同意终止(I)本公司与股东之间于2019年1月25日订立的与本公司有关的 股东协议(日期为2019年1月25日)及(Ii)(如适用于该股东)根据该股东与本公司订立的赎回权、认沽权利、购买权或本公司股东与本公司之间并无普遍享有的任何类似权利的任何协议下的任何权利,并在紧接生效时间之前终止。
6. 陈述 和保证。各股东,单独地,而不是共同地,特此向INFINT作出如下陈述和担保:
(A)该股东签署、交付和履行本协议以及完成本协议中计划的交易,不会也不会(I)与适用于该股东的任何法律相冲突或违反,(Ii)要求任何个人或实体同意、批准或授权、申报、备案或登记,或向任何个人或实体发出通知,(Iii)导致任何股份产生任何产权负担,或(Iv)与该股东的 管治文件的任何条文(如适用)发生冲突或导致违反或构成违约。
(B)该 股东独有、实益和有记录地拥有股份,并对与该股东名称相对的股份具有良好、有效和可出售的所有权。附件A不受任何担保权益、留置权、申索权、质押权、代理权、期权、优先购买权、协议、 投票限制、处置限制、押记、所有权或使用权的不利主张或其他任何形式的产权负担,但根据(I)本协议及(Ii)适用证券法的规定除外,且拥有(现行有效)投票权及出售、转让及交付该等股份的全部 权利、权力及授权,且该股东并不直接或间接拥有任何其他股份。
G-2 |
(C)该 股东有权、授权和能力签署、交付和履行本协议,并且本协议已由该股东正式授权、签署和交付。
7. 终端。 本协议及股东在本协议项下的责任将于(A)生效时间及(B)BCA根据其条款终止时(以最早者为准)自动终止。本协议终止或到期后,任何一方均不再承担本协议项下的任何义务或责任。尽管本协议已终止,但任何此类终止或到期均不解除本协议任何一方在本协议终止前 发生的欺诈或故意违反本协议的责任。
8. 杂类.
(A) 本合同项下的所有通知、请求、索赔、要求和其他通信应以书面形式发出,并应以亲自送达、电子邮件或挂号信或挂号信(要求预付邮资、要求退回收据)的方式(收到后视为已正式发出)到以下地址或电子邮件地址或在本合同签字页上列出的(或在根据本协议发出的通知中规定的一方当事人的其他地址或电子邮件地址)发送给双方第8(A)条):
如果 在截止日期之前或当天到INFINT,则收件人:
INFINT 收购公司
32 百老汇,401套房
纽约,邮编:10004
注意: 亚历山大·埃德加洛夫 电子邮件:sasha@infintspace.com
使用 将副本复制到:
格林伯格,P.A.特劳里格
东南第二大道333号,4400套房
佛罗里达州迈阿密33131
注意:Alan I.附件,Esq.
电子邮件:annexa@gtlaw.com
如果在截止日期后 至INFINT,则至:
北桥路410
空间市政厅
新加坡188726
注意:许仕仁
邮箱:ronnie.hui@tngfintech.com
G-3 |
使用 将副本复制到:
Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP
西北宪法大道101
, 套房
900
华盛顿特区,20001
注意:安德鲁·M·塔克,Esq.
电子邮件:andy.tucker@nelsonmullins.com
如果 给公司:
无缝 集团公司
北桥路410
空间市政厅
新加坡188726
注意:许仕仁
邮箱:ronnie.hui@tngfintech.com
使用 将副本复制到:
Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP
西北宪法大道101
, 套房
900
华盛顿特区,20001
注意:安德鲁·M·塔克,Esq.
电子邮件:andy.tucker@nelsonmullins.com
如果 发送给股东,则发送至本文件签名页上为该股东提供的地址或电子邮件地址。
(B)如果本协议的任何条款或其他条款无效、非法或无法通过任何法律规则或公共政策执行,则只要本协议拟进行的交易的经济或法律实质不受任何对本协议任何一方不利的方式影响,本协议的所有其他条件和条款仍应保持完全有效。在确定任何条款或其他条款无效、非法或无法执行后,本协议各方应本着善意进行谈判,以修改本协议,以便以双方都能接受的方式尽可能接近双方的初衷,以使预期的交易按照最初设想的最大可能完成。
G-4 |
(C)(一) 在本协定中使用的“本协定”、“本协定”和“本协定”以及类似含义的词语, 应指整个协定,而不是本协定的任何特定条款;(Ii)本协定中使用的“本协定日期”,应指序言中规定的日期;(Iii)单数定义的术语在使用复数时具有类似的 含义,反之亦然;(4)以现在时态定义的术语在用于 过去时态时具有类似的含义,反之亦然;(V)本协议中对特定条款或条款的任何提及应分别指本协定的条款或条款;(Vi)本协议中提及的任何性别(包括中性性别)包括彼此的性别;(Vii)“或”一词不应是排他性的;(Viii)本协议中的标题仅供参考,不构成本协议的一部分, 不得被视为限制或以其他方式影响本协议的任何条款,以及(Ix)本协议各方共同参与了本协议的谈判和起草,如果出现含糊之处或意图或解释问题,本协议应被解释为由本协议各方共同起草,不得因本协议任何条款的作者身份而产生有利于或不利于任何一方的推定或举证责任。
(D)本协议旨在创建和创建合同关系,而不是创建也不创建本协议双方之间的任何代理、合伙企业、合资企业或任何类似关系。
(E)本协议构成本协议各方之间关于本协议标的的完整协议,并取代本协议各方之间或其中任何一方之前就本协议标的达成的所有书面和口头协议和承诺。 未经本协议其他各方事先明确书面同意,本协议任何一方不得转让(无论依据合并、法律实施或其他方式),但INFINT可以将其在本协议项下的所有或任何权利和义务转让给INFINT的任何附属公司。
(F)本协议仅对本协议各方(以及INFINT的许可受让人)的利益具有约束力,且本协议中的任何明示或默示的内容均不打算或将授予任何其他人任何权利、利益或任何性质的补救措施。
(G)本协议各方同意,如果本协议的任何条款没有按照本协议的条款履行,将发生不可弥补的损害,因此,在没有实际损害或其他证据的情况下,本协议各方有权在纽约州或曼哈顿区的任何纽约州法院或美利坚合众国联邦法院获得禁止令或禁令,以防止违反本协议或具体执行本协议的条款和规定(包括双方完成本协议预期的交易的义务),除了他们在法律上或本协议明确允许的衡平法上有权获得的任何其他补救措施之外。本合同双方在此进一步放弃(I)在 任何具体履行诉讼中的任何抗辩,即在法律上的补救将是足够的,以及(Ii)任何法律规定的作为获得公平救济的先决条件的担保或担保。
G-5 |
(H)本协议应受纽约州适用于在该州签署和将在该州履行的合同的法律管辖和解释。因本协议或本协议拟进行的交易而引起或与之相关的所有法律诉讼和法律程序应由位于曼哈顿区纽约市的任何纽约州法院或美利坚合众国联邦法院进行审理和裁决。本协议各方特此(I)不可撤销地接受前述法院对其各自财产的专属管辖权,以进行因本协议或本协议任何一方拟提起的交易而引起的诉讼或与本协议或本协议拟进行的交易有关的诉讼,并且(Ii)同意不启动与本协议相关的任何诉讼,但在纽约任何有管辖权的法院执行此处所述的任何判决、法令或裁决的诉讼除外。本协议各方进一步同意,本协议规定的通知 应构成充分的程序文件送达,本协议双方进一步放弃关于此类文件送达 不充分的任何论点。本协议各方不可撤销且无条件地放弃,并同意不在因本协议或本协议拟进行的交易而引起或与之有关的任何诉讼中,以动议或抗辩、反诉或其他方式主张: (A)因任何原因其本人不受本协议所述纽约法院管辖的任何主张,(B) 其或其财产豁免或免于任何此类法院的管辖权或在此类法院启动的任何法律程序(无论是通过送达通知、判决前的扣押)。, 协助执行判决、执行判决或其他方面的附件) 和(C)(X)在任何此类法院提起的诉讼是在不方便的法院提起的,(Y)此类诉讼的地点不当,或(Z)本 协议、本协议拟进行的交易或本协议的标的不得在此类法院或由此类法院强制执行。
(I)本协议可以一个或多个副本(包括通过传真或便携文件格式(.pdf)传输)签署和交付,也可以由本协议的不同各方以不同的副本签署和交付,每个副本在签署时应被视为正本,但所有副本加在一起将构成一个相同的协议。
(J)在不作进一步考虑的情况下,本协议各方应签署并交付或促使签署并交付此类附加文件和文书,并采取一切合理必要或适宜的进一步行动以完成本协议预期的交易 。
(K)在BCA签署并由INFINT、本公司和合并子公司交付之前,本协议 不对本协议的任何一方有效或具有约束力。
(L)本协议各方在适用法律允许的最大限度内,对因本协议或本协议拟进行的交易而直接或间接引起的任何诉讼,在适用法律允许的范围内,放弃其可能享有的任何由陪审团进行审判的权利。本协议的每一方(A)证明,任何另一方的代表、代理人或代理人均未明确或以其他方式表示,在发生诉讼的情况下,该另一方不会寻求强制执行前述放弃,并(B)确认 本协议中的相互放弃和证明已诱使其与本协议的另一方订立本协议和预期的交易 。第8(L)条.
[签名 页如下]
G-6 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
INFINT 收购公司 | ||
By: | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
名称: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 首席执行官 |
[签名 股东支持协议页面]
G-7 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
无缝 集团公司 | ||
发信人: | /s/ 许仕仁 | |
姓名: | 罗尼·许 | |
标题: | 首席执行官 |
[股东支持协议的签名页]
G-8 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
富豪星球有限公司 | ||
发信人: | /s/亚历克斯·孔 | |
姓名: | 亚历克斯·孔 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
富豪星球有限公司 | ||
香港北角英皇道255号奥林匹亚广场21楼中座 | ||
注意:江景旺先生 | ||
电子邮件:alex@tng.asia |
[股东支持协议的签名页]
G-9 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
潘多拉科技创业有限公司 | ||
发信人: | /s/Jonathan Leong | |
姓名: | 梁家杰 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
潘多拉科技风险投资有限公司 | ||
香港中环荷李活道32号金域中心1601-1603室 | ||
注意:乔纳森詹华亮先生 | ||
电子邮件:jonathan@nogle.com |
[股东支持协议的签名页]
G-10 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
惠世环球有限公司 | ||
发信人: | /s/ Ronnie Hui | |
姓名: | 许仕仁 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
惠世环球有限公司 | ||
香港太古城海怡花园恒天大厦5楼H室 | ||
注意:许楚玲女士 | ||
电子邮件:roonnie@ronniehui.com |
[股东支持协议的签名页]
G-11 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
Whiphand Limited | ||
发信人: | /s/ Brian Cheng | |
姓名: | 布莱恩·程 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
Whiphand Limited | ||
香港皇后大道中18号新世界大厦28楼中座 | ||
注意:Ms.Yu佳文 | ||
电邮:jiawenyu@nws.com.hk |
[股东支持协议的签名页]
G-12 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
三重环球控股有限公司 | ||
发信人: | /s/ Benny Pang | |
姓名: | 彭 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
三重环球控股有限公司 | ||
香港中环皇后大道中100号QRC大楼27楼 | ||
注意:彭先生 | ||
电子邮件:bennypang@hotmail.com |
[股东支持协议的签名页]
G-13 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
广通科技投资有限公司 | ||
发信人: | /s/ Yu Chi Wang Jerry | |
姓名: | 于池王Jerry | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
嘉德斯通科技投资有限公司 | ||
香港皇后大道中183号中远大厦4201-05室 | ||
注意:Mr.Yu池旺Jerry | ||
电子邮件:jerry.yu@Guard-Stone.com |
[股东支持协议的签名页]
G-14 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
MONSCOPE有限公司 | ||
发信人: | /s/ Li Wing Cheong | |
姓名: | Li永昌 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
月镜有限公司 | ||
VG1110,英属维尔京群岛托尔托拉路镇Wickhams Cay II维斯特拉企业服务中心 | ||
注意:郑志刚先生 | ||
Mr.Li永昌邮局局长 | ||
电子邮件:derek.cheng@Powerfinial.com.hk |
[股东支持协议的签名页]
G-15 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
潘兴广场管理有限公司 | ||
发信人: | /s/孙瑜 | |
姓名: | 孙瑜 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
潘兴广场管理有限公司 | ||
VG1110,英属维尔京群岛托尔托拉路镇Wickhams Cay II维斯特拉企业服务中心 | ||
请注意:陈奕迅先生 | ||
电子邮件:bob.chan@kbrml.com |
[股东支持协议的签名页]
G-16 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
诺格尔风险投资有限公司 | ||
发信人: | /s/Jonathan Leong | |
姓名: | 梁家杰 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
诺格尔风险投资有限公司 | ||
香港中环荷李活道32号金域中心1601-1603室 | ||
注意:乔纳森詹华亮先生 | ||
电子邮件:jonathan@nogle.com |
[股东支持协议的签名页]
G-17 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
百世创投有限公司 | ||
发信人: | /s/ Yu Chi Wang Jerry | |
姓名: | 于池王Jerry | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
百世创投有限公司 | ||
VG1110,英属维尔京群岛托尔托拉路镇Wickhams Cay II维斯特拉企业服务中心 | ||
请注意:陈奕迅先生 | ||
电子邮件:bob.chan@kbrml.com |
[股东支持协议的签名页]
G-18 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
Kinging Way Limited | ||
发信人: | /s/ James Cheng | |
姓名: | 郑家纯 | |
标题: | 董事 | |
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
宜兴小路有限公司 | ||
香港上环干诺道西88号广东金融大厦7楼C/o | ||
请注意:郑家纯先生 | ||
电子邮件:jamers@cheng.name |
[股东支持协议的签名页]
G-19 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
江景昂亚历山大 | ||
发信人: | /s/亚历克斯·孔 | |
姓名: | 亚历克斯·孔 | |
标题: | ||
第8(A)节的地址和电子邮件地址: | ||
江景旺先生 | ||
香港北角英皇道255号奥林匹亚广场21楼中座 | ||
电子邮件:alex@tng.asia |
[股东支持协议的签名页]
G-20 |
附件 A
股东列表
股东名称 | 拥有的公司股份数量 | |
G-21 |
附件 H-赞助商支持协议
执行 版本
赞助商 支持合同
赞助商 支持协议,日期为2022年8月3日(此“协议),由特拉华州有限责任公司INFINT Capital LLC(赞助商),INFINT Acquisition Corporation,一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司(INFINT),以及根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司Seamless Group Inc.公司”).
鉴于,金融科技合并子公司是一家根据开曼群岛法律注册成立的豁免股份有限公司(“合并 子公司),本公司拟于本合同签订之日起签订业务合并协议(博卡“; 本协议中使用但未定义的大写术语应具有BCA中赋予它们的含义),其中规定除其他事项外,根据本协议的条款和条件,合并子公司将与本公司合并并并入本公司(合并“) 公司作为INFINT的全资子公司在合并后继续存在;
鉴于, 截至本协议之日,保荐人实益拥有5,733,084股INFINT B类普通股(“赞助商方正股份 ”); and
鉴于, 为促使(A)INFINT与本公司签订BCA及(B)本公司股东订立股东支持协议,保荐人、INFINT及本公司均希望订立本协议。
现在, 因此,考虑到前述和本协议所载的相互契诺和协议,在此确认已收到和充分的,并打算具有法律约束力,本协议各方同意如下:
1. 投票义务 。在(A)结束或(B)根据BCA第九条终止BCA之前,发起人同意 在INFINT股东大会上,就INFINT股东的任何书面同意或书面决议, 其将投票(或通过书面同意或书面决议及时、及时地签立并交付诉讼),或导致在该会议上表决(或促使此类同意或书面决议适当并迅速地签立并交付),所有 发起人股票(I)赞成批准和通过BCA,交易及INFINT建议书;及(Ii)违反 任何行动、协议或交易或建议书,而该等行为、协议或交易或建议书会导致违反BCA下INFINT的任何契诺、陈述或保证或任何其他 义务或协议,或合理地预期会导致完成交易失败。这第1节如果BCA应根据其 条款终止或因任何原因不发生关闭,则BCA应无效且没有效力和效果。
2. 放弃赎回权 。保荐人特此同意不(A)要求INFINT赎回与交易有关的保荐人方正股票,或(B)以其他方式通过投标或提交任何保荐人方正股票进行赎回来参与任何此类赎回。 此第2节如果BCA应根据其条款终止,或因任何原因不发生关闭 ,则BCA应无效且没有效力和效果。
H-1 |
3. 放弃反淡化权利 。保荐人本人及代表INFINT B类普通股的所有持有人,特此放弃INFINT备忘录及章程细则中有关调整与交易有关的初始换股比率(定义见INFINT备忘录及章程细则)的条款。这第3节如果BCA应根据其条款终止或因任何原因不得关闭,则BCA应无效且没有效力和效果 。
4. 陈述 和保证。保荐人特此向本公司作出如下声明和保证:
(A)保荐人签署、交付和履行本协议以及保荐人完成本协议预期的交易不会也不会(I)与保荐人适用的任何法律相冲突或违反,(Ii)要求任何其他人同意、批准或授权 向任何其他人申报、备案或登记或通知,(Iii)导致任何保荐人 方正股份产生任何产权负担(本协议、BCA和BCA预期的协议除外,包括其他附属协议) 或(Iv)与保荐人管理文件的任何规定相冲突或导致违反或构成违约。
(B)截至本协议签订之日,保荐人对保荐人创办人的股份拥有良好和有效的所有权,不受任何留置权、代理权、期权、优先购买权、协议、投票限制、处置限制、收费、不利所有权要求或使用或其他任何形式的产权负担的限制,但依照(I)本协议、(Ii)适用的证券法、(Iii)INFINT组织文件和(Iv)截至2021年11月23日INFINT之间的特定信函协议,保荐人和其中指定的其他各方,保荐人拥有唯一投票权(现行有效)以及出售、转让和交付保荐人方正股份的权利,保荐人除保荐人方正股份外,保荐人不直接或间接拥有任何其他INFINT股份。
(C)保荐人 有权、授权和能力签署、交付和履行本协议,并且本协议已由保荐人正式授权、签署和交付。
5. 终端. 本协议双方在本协议项下的义务应在(I)生效时间和 (Ii)根据本协议条款终止BCA两者中较早者自动终止。本协议终止或到期后,任何一方均不再承担本协议项下的任何义务或责任。尽管本协议有任何终止,但终止或到期不应免除本协议任何一方在本协议终止前发生的欺诈或故意违反本协议的责任。
6. 杂类.
(A)本合同项下的所有通知、请求、索赔、要求和其他通信应以书面形式发出,并应以亲自递送、电子邮件或挂号信或挂号信(要求预付邮资、要求回执)的方式(或在根据本协议发出的通知中规定的一方的其他地址或电子邮件地址)向当事各方发出(且应视为在收到时已正式发出)。第6(A)条):
H-2 |
如果 为赞助商或INFINT,则:
INFINT 收购公司
InFINT Capital LLC
32 百老汇,401套房
纽约,邮编:10004
注意: 亚历山大·埃德加洛夫 电子邮件:sasha@infintspace.com
使用 将副本复制到:
格林伯格,P.A.特劳里格
东南第二大道333号,4400套房
佛罗里达州迈阿密33131
注意:Alan I.附件,Esq.
电子邮件:annexa@gtlaw.com
如果 给公司:
无缝 集团公司
北桥路410
空间市政厅
新加坡188726
注意:许仕仁
邮箱:ronnie.hui@tngfintech.com
使用 将副本复制到:
Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP
101 宪法大道,西北,900号套房
华盛顿特区,20001
注意:安德鲁·M·塔克,Esq.
电子邮件:andy.tucker@nelsonmullins.com
(B)如果本协议的任何条款或其他条款无效、非法或无法通过任何法律规则或公共政策执行,则只要本协议拟进行的交易的经济或法律实质不受任何对本协议任何一方不利的方式影响,本协议的所有其他条件和条款仍应保持完全有效。在确定任何条款或其他条款无效、非法或无法执行后,本协议各方应本着善意进行谈判,以修改本协议,以便以双方都能接受的方式尽可能接近双方的初衷,以使预期的交易按照最初设想的最大可能完成。
(C)(一) 在本协定中使用的“本协定”、“本协定”和“本协定”以及类似含义的词语, 应指整个协定,而不是本协定的任何特定条款;(Ii)本协定中使用的“本协定日期”,应指序言中规定的日期;(Iii)单数定义的术语在使用复数时具有类似的 含义,反之亦然;(4)以现在时态定义的术语在用于 过去时态时具有类似的含义,反之亦然;(V)本协议中对特定条款或条款的任何提及应分别指本协定的条款或条款;(Vi)本协议中提及的任何性别(包括中性性别)包括彼此的性别;(Vii)“或”一词不应是排他性的;(Viii)本协议中的标题仅供参考,不构成本协议的一部分, 不得被视为限制或以其他方式影响本协议的任何条款,以及(Ix)本协议各方共同参与了本协议的谈判和起草,如果出现含糊之处或意图或解释问题,本协议应被解释为由本协议各方共同起草,不得因本协议任何条款的作者身份而产生有利于或不利于任何一方的推定或举证责任。
H-3 |
(D)本协议旨在创建和创建合同关系,而不是创建也不创建本协议双方之间的任何代理、合伙企业、合资企业或任何类似关系。
(E)本协议构成本协议各方之间关于本协议标的的完整协议,并取代本协议各方之间或其中任何一方之前就本协议标的达成的所有书面和口头协议和承诺。 未经本协议其他各方事先明确书面同意,本协议任何一方不得转让(无论依据合并、法律实施或其他方式),但INFINT可以将其在本协议项下的所有或任何权利和义务转让给INFINT的任何附属公司。
(F)本协议仅对本协议各方(以及INFINT的许可受让人)的利益具有约束力,且本协议中的任何明示或默示的内容均不打算或将授予任何其他人任何权利、利益或任何性质的补救措施。
(G)本协议各方同意,如果本协议的任何条款没有按照本协议的条款履行,将发生不可弥补的损害,因此,在没有实际损害或其他证据的情况下,本协议各方有权在纽约州或曼哈顿区的任何纽约州法院或美利坚合众国联邦法院获得禁止令或禁令,以防止违反本协议或具体执行本协议的条款和规定(包括双方完成本协议预期的交易的义务),除了他们在法律上或本协议明确允许的衡平法上有权获得的任何其他补救措施之外。本合同双方在此进一步放弃(I)在 任何具体履行诉讼中的任何抗辩,即在法律上的补救将是足够的,以及(Ii)任何法律规定的作为获得公平救济的先决条件的担保或担保。
(H)本协议应受纽约州适用于在该州签署和将在该州履行的合同的法律管辖和解释。因本协议或本协议拟进行的交易而引起或与之相关的所有法律诉讼和法律程序应由位于曼哈顿区纽约市的任何纽约州法院或美利坚合众国联邦法院进行审理和裁决。本协议各方特此(I)不可撤销地接受前述法院对其各自财产的专属管辖权,以进行因本协议或本协议任何一方拟提起的交易而引起的诉讼或与本协议或本协议拟进行的交易有关的诉讼,并且(Ii)同意不启动与此相关的任何诉讼,但在纽约任何有管辖权的法院执行本文所述纽约任何此类法院作出的任何判决、法令或裁决的诉讼除外。本协议各方进一步同意,本协议规定的通知 应构成充分的程序文件送达,本协议双方进一步放弃关于此类文件送达 不充分的任何论点。本协议各方不可撤销且无条件地放弃并同意不在因本协议或本协议拟进行的交易而引起或与之相关的任何诉讼中以动议或抗辩的方式提出反诉或其他主张,(A)因任何原因不受本文所述的纽约法院管辖的任何 声称,(B)其或其财产豁免或免于任何此类法院的管辖权或在此类法院启动的任何法律程序(无论是通过送达通知、判决前的附件)。, 附件以协助执行判决、执行判决或其他判决)和 (C)(X)在任何此类法院提起的诉讼在不方便的法院提起,(Y)该诉讼的地点不当或(Z)本协议、本协议拟进行的交易或本协议的标的不得在该法院或由该法院强制执行。
H-4 |
(I)本协议可以一个或多个副本(包括通过传真或便携文件格式(.pdf)传输)签署和交付,也可以由本协议的不同各方以不同的副本签署和交付,每个副本在签署时应被视为正本,但所有副本加在一起将构成一个相同的协议。
(J)在不作进一步考虑的情况下,本协议各方应签署并交付或促使签署并交付此类附加文件和文书,并采取一切合理必要或适宜的进一步行动以完成本协议预期的交易 。
(K)在BCA签署并由INFINT、本公司和合并子公司交付之前,本协议 不对本协议的任何一方有效或具有约束力。
(L)本协议各方在适用法律允许的最大限度内,对因本协议或本协议拟进行的交易而直接或间接引起的任何诉讼,在适用法律允许的范围内,放弃其可能享有的任何由陪审团进行审判的权利。本协议双方(I)证明:(I)没有任何另一方的代表、代理人或代理人明确或以其他方式表示,在发生诉讼的情况下,该另一方不会寻求强制执行前述放弃;和(Ii)确认 本协议中的相互放弃和证明已诱使其与本协议的另一方订立本协议和拟进行的交易 。第6(L)条.
[签名 页如下]
H-5 |
双方已于上述日期签署本协议,特此为证。
InFINT Capital LLC | ||
发信人: |
/s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
姓名: |
亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: |
经理 |
INFINT 收购公司 | ||
发信人: | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
姓名: | 亚历山大·埃德加罗夫 | |
标题: | 首席执行官 |
无缝 集团公司 | ||
发信人: | /s/ 许仕仁 | |
姓名: | 罗尼·许 | |
标题: | 首席执行官 |
[签名 支持服务合同的页面]
H-6 |
第 第二部分
招股说明书中不需要提供信息
项目 20.对董事和高级职员的赔偿
开曼群岛法律不限制公司的组织章程大纲和章程细则可对高级管理人员和董事进行赔偿的程度,除非开曼群岛法院认为任何此类规定违反公共政策,例如对故意违约、实际欺诈或犯罪后果提供赔偿。我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则规定在法律允许的最大范围内对我们的高级管理人员和董事进行赔偿,包括他们以其身份承担的任何责任,但由于他们自己的实际欺诈、故意违约或故意疏忽除外。我们已与我们的董事和高级管理人员达成协议,在我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则中规定的赔偿之外,提供合同赔偿。我们购买了 董事和高级管理人员责任保险,以确保我们的高级管理人员和董事在某些情况下不承担辩护、和解或支付判决的费用,并确保我们不承担赔偿我们高级管理人员和董事的义务。
我们的 高级管理人员和董事已同意放弃信托帐户中的任何权利、所有权、权益或对信托帐户中的任何款项的任何权利、所有权、权益或索赔,并同意放弃他们未来可能因 向我们提供的任何服务或因 向我们提供的任何服务而产生的任何权利、所有权、利益或索赔,并且不会以任何理由向信托帐户寻求追索权(除非他们 因拥有公共股票而有权从信托帐户获得资金)。因此,只有在(I)我们在信托账户之外有足够的资金或(Ii)我们完成初始业务 组合的情况下,我们才能满足所提供的任何赔偿 。
我们 相信这些条款、保险和赔偿协议对于吸引和留住有才华和经验的管理人员和董事是必要的。
鉴于根据上述条款,对证券法项下产生的责任可能允许董事、高级管理人员或控制我们的人士进行赔偿 ,我们已被告知,美国证券交易委员会认为此类赔偿违反证券法中表达的公共政策 ,因此无法执行。
第 项21.展品和财务报表附表
(a) | 展品。 |
展品 数 |
描述 | |
2.1 | 商业合并协议,日期为2022年8月3日,由INFINT收购公司、金融科技合并子公司和无缝集团公司签订(作为委托书/招股说明书的附件A) | |
2.2* | INFINT、合并子公司和Seamless之间于2022年10月20日签署的业务合并协议第1号修正案(作为委托书/招股说明书附件A) | |
2.3* | INFINT、合并子公司和Seamless之间于2022年11月29日签署的业务合并协议第2号修正案(作为委托书/招股说明书附件A) | |
3.1 | 修订和重新修订了2021年11月23日的INFINT收购公司组织备忘录和章程(通过参考附件3.1并入本文中,形成8-K表(文件号001-41079),于2021年12月1日提交给美国证券交易委员会) | |
3.2 | 经修订及重新修订的INFINT收购公司组织章程大纲及细则格式(载于委托书/招股说明书附件B) | |
4.1 | A类普通股证书样本(参考附件4.2并入本文,形成S-1/A(文件编号333-256310),于2021年11月10日提交给美国证券交易委员会) | |
4.2 | 授权书样本(作为下文附件A至附件4.3) |
II-1 |
展品 数 |
描述 | |
4.3 | INFINT Acquisition Corporation和Continental Stock Transfer&Trust Company作为权证代理人于2021年11月23日签署的认股权证协议(本文通过引用附件4.1合并至2021年12月1日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-41079))。 | |
5.1** | Mourant Ozannes(Cayman)LLP意见 | |
8.1** | Greenberg Traurig,LLP对税务问题的意见 | |
10.1 | INFINT收购公司和其中指定的某些担保持有人之间的登记权协议,日期为2021年11月23日(本文通过引用附件10.2并入表格8-K(文件编号001-41079),于2021年12月1日提交给美国证券交易委员会) | |
10.2 | INFINT Acquisition Corporation,INFINT Capital LLC,其中提到的某些证券持有人于2021年11月23日签署的信函协议(本文通过引用附件10.7并入,形成8-K表(文件编号001-41079),于2021年12月1日提交给美国证券交易委员会) | |
10.3 | 投资管理信托协议,日期为2021年11月23日,由INFINT收购公司和大陆股票转让信托公司作为受托人(通过引用附件10.1合并为表格8-K(文件编号001-41079),于2021年12月1日提交给美国证券交易委员会) | |
10.4 | CurrenC Group Inc.2022年股权激励计划表格(作为委托书/招股说明书附件C包括在内)及其协议格式 | |
10.5 | 锁定协议表格(载于委托书/招股说明书附件D) | |
10.6 | 注册权协议表格(载于委托书/招股说明书附件E) | |
10.7 | 股东支持协议,日期为2022年8月3日,由INFINT和Seamless的某些股东签署(作为委托书/招股说明书的附件G) | |
10.8 | 保荐人支持协议,日期为2022年8月3日,由INFINT、保荐人和Seamless签署(作为委托书/招股说明书附件H) | |
10.9* | 期权 由Seamless Group Inc.和Noble Tack International Limited授予期权的契据,日期为2022年6月2日 | |
10.10(a)* | 修订并重新签署了日期为2021年9月14日的可转换债券工具,以及无缝集团公司、富豪星球有限公司和切尔西先锋基金之间于2021年9月14日签署的相关修订协议 | |
10.10(b)* | 由无缝集团公司、富豪星球有限公司和切尔西先锋基金签署并于2021年9月14日修订的协议。 | |
10.11* | 贷款协议,日期为2022年8月26日,由Seamless Group Inc.和富豪星球有限公司签署 | |
10.12* | 贷款协议,日期为2022年3月15日,由Seamless Group Inc.和富豪星球有限公司签署 | |
10.13* | 贷款协议,日期为2021年12月28日,由Seamless Group Inc.和Hong Kong King Ong Alexander签署 | |
10.14* | 贷款协议,日期为2022年1月12日,由Seamless Group Inc.和许嘉华Ronnie签署 | |
10.15* | 无缝集团公司和Wong永驰之间的贷款协议,日期为2021年12月20日 | |
23.1* | Marcum LLP的同意 | |
23.2* | MSPC专业公司注册会计师和顾问的同意 | |
23.3** | Mourant Ozannes(Cayman)LLP同意书 (作为附件5.1的一部分) | |
23.4** | Greenberg Traurig,LLP同意 (作为附件8.1的一部分) | |
24.1* | 授权书(包括在首次提交本注册说明书的签字页上) | |
99.1** | 代理卡格式 | |
99.2** | 董事提名者同意 | |
107* | 备案费表 |
展品
数 |
描述 | |
101.INS | 内联 XBRL实例文档 | |
101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面 页面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
* | 随函存档 |
** | 须以修订方式提交 |
+ | 根据注册S-K第601(B)(2)项,本展品的附表 已被省略。注册人在此同意应要求向委员会提供任何遗漏的时间表的副本。 |
II-2 |
第 22项。承诺
以下签署的注册人承诺:
(1) | 在提供报价或销售的任何期间, 提交对本注册声明的生效后修正案: |
(i) | 包括1933年证券法第10(A)(3)节要求的任何招股说明书; | |
(Ii) | 在招股说明书中反映在注册说明书生效日期(或注册说明书生效后的最新修订)之后发生的、个别地或综合反映注册说明书所载信息发生根本变化的任何事实或事件。尽管有上述规定, 证券发行量的任何增加或减少(如果发行证券的总美元价值不超过登记的证券)以及与估计最大发售范围的低端或高端的任何偏离,均可在根据规则424(B)提交给证监会的招股说明书中反映出来,如果总量和价格的变化合计不超过有效登记声明中“注册费计算”表中规定的最高发售总价的20% 。 | |
(Iii) | 将以前未在登记声明中披露的与分配计划有关的任何重大信息或对此类信息的任何重大更改包括在登记 声明中。 |
(2) | 就确定1933年证券法规定的任何责任而言,该等修订生效后的每一次修订应被视为与其中提供的证券有关的新的登记声明,而当时该等证券的发售应被视为其首次诚意发售。 | |
(3) | 通过生效后的修订将在发行终止时仍未售出的任何正在登记的证券从登记中删除。 | |
(4) | 在任何延迟发售开始时或在连续发售期间, 提交注册说明书的生效后修正案,以包括20-F表8.A项所要求的任何财务报表。 |
由于根据上述条款或其他规定,注册人的董事、高级管理人员和控制人可以对1933年证券法下产生的责任进行赔偿,因此注册人已被告知,美国证券交易委员会认为这种赔偿违反了证券法中所表达的公共政策,因此无法强制执行。如果董事、高级职员或控制人就正在登记的证券提出赔偿要求,则除非注册人的律师认为 事项已通过控制先例解决,否则登记人将就此类责任(登记人支付因成功抗辩任何诉讼、诉讼或诉讼而招致或支付的费用除外)提出赔偿要求。向具有适当管辖权的法院提交其赔偿是否违反该法所述公共政策的问题,并应以对该问题的最终裁决为准。
以下签署的注册人在此承诺:在通过使用作为本注册说明书一部分的招股说明书,由被视为规则145(C)含义范围内的承销商的任何个人或当事人公开再发行根据本注册说明书登记的证券之前,发行人承诺该再发行招股说明书应包含适用的 注册表所要求的关于可能被视为承销商的人的再发行的信息,以及 所要求的适用表格的其他项所要求的信息。
注册人承诺,每份招股说明书:(1)根据前一款提交的,或(2)声称符合该法第10(A)(3)条要求并在符合规则415的情况下用于证券发行的招股说明书, 应作为注册说明书修正案的一部分提交,并在修正案生效之前不得使用,并且, 为了确定1933年证券法下的任何责任,每次修订生效后,应被视为与其中所提供的证券有关的新的登记声明,届时该证券的发行应被视为其首次善意发行。
根据本表格第4、10(B)、11或13项的规定,以下签署的注册人承诺在收到信息请求后的一个工作日内对通过引用并入招股说明书的信息请求作出答复,并以第一类邮件或其他同样迅速的方式发送合并文件 。这包括在登记声明生效日期 之后至答复申请之日之前提交的文件中所载的信息。
以下签署的注册人承诺以生效后修正的方式提供与交易和被收购公司有关的所有信息,这些信息在注册声明生效时不是注册声明的主题并包括在注册声明中。
II-3 |
签名
根据《1933年证券法》的要求,注册人已于2022年12月1日正式授权下列签署人代表注册人在本注册声明上签字。
INFINT 收购公司 | ||
发信人: | /s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | |
亚历山大·埃德加罗夫 | ||
首席执行官兼董事 |
根据修订后的《1933年证券法》的要求,本注册声明已由以下人员以下列身份在下列日期签署。
名字 | 标题 | 日期 | ||
/s/ 亚历山大·埃德加罗夫 | 首席执行官兼董事 | 2022年12月1日 | ||
亚历山大·埃德加罗夫 | (首席执行官 ) | |||
/s/ 谢尔顿·布里克曼 | 首席财务官 | 2022年12月1日 | ||
谢尔顿 布里克曼 | (首席财务会计官 ) | |||
/s/ 埃里克·韦恩斯坦 | 董事会主席 | 2022年12月1日 | ||
埃里克 温斯坦 | ||||
/s/ 迈克尔·莫拉扎德 | 董事 | 2022年12月1日 | ||
迈克尔·莫拉扎德 | ||||
/s/ 戴夫·卡梅伦 | 董事 | 2022年12月1日 | ||
戴夫·卡梅伦 | ||||
/s/ 景Huang | 董事 | 2022年12月1日 | ||
京 Huang | ||||
/s/ 安德烈·诺维科夫 | 董事 | 2022年12月1日 | ||
安德烈·诺维科夫
|
||||
/s/ 陈凯文 | 董事 | 2022年12月1日 | ||
Kevin Chen |
II-4 |