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Electronics成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：FrontekTechnologyCorporation成员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：应收账款成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：FrontekTechnologyCorporation成员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：应收账款成员2021-02-012022-01-300000088941US-GAAP：客户集中度风险成员SMTC：CEAC国际有限公司成员美国公认会计准则：应收账款成员2022-01-312022-10-300000088941US-GAAP：客户集中度风险成员SMTC：CEAC国际有限公司成员美国公认会计准则：应收账款成员2021-02-012022-01-300000088941US-GAAP：客户集中度风险成员SMTC：SonovaAGMembers美国公认会计准则：应收账款成员2022-01-312022-10-300000088941US-GAAP：客户集中度风险成员SMTC：SonovaAGMembers美国公认会计准则：应收账款成员2021-02-012022-01-30SMTC：细分市场0000088941SMTC：半导体产品集团成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：半导体产品集团成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：半导体产品集团成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：半导体产品集团成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：系统保护组成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：系统保护组成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：系统保护组成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：系统保护组成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：未分配成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：未分配成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：未分配成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：未分配成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：信号完整性成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：信号完整性成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：信号完整性成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：信号完整性成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：信号完整性成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：信号完整性成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：信号完整性成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：信号完整性成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：无线和传感成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：无线和传感成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：无线和传感成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：无线和传感成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：无线和传感成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：无线和传感成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：无线和传感成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：无线和传感成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：保护成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员SMTC：保护成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：保护成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员SMTC：保护成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：保护成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员SMTC：保护成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：保护成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员SMTC：保护成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberSMTC：销售渠道集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberSMTC：销售渠道集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberSMTC：销售渠道集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberSMTC：销售渠道集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersSMTC：销售渠道集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：亚洲太平洋地区成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：亚洲太平洋地区成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：亚洲太平洋地区成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：亚洲太平洋地区成员2021-02-012021-10-310000088941SRT：北美成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941SRT：北美成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941SRT：北美成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941SRT：北美成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：欧洲成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：欧洲成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：欧洲成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：欧洲成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941SMTC：中国包括香港会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941SMTC：中国包括香港会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941SMTC：中国包括香港会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941SMTC：中国包括香港会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-02-012021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-08-012022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-08-022021-10-310000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-312022-10-300000088941美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-02-012021-10-3100000889412021-03-112021-03-110000088941Smtc:StockRepurchaseProgramWIthNoExpirationDateMember2022-08-012022-10-300000088941Smtc:StockRepurchaseProgramWIthNoExpirationDateMember2021-08-022021-10-310000088941Smtc:StockRepurchaseProgramWIthNoExpirationDateMember2022-01-312022-10-300000088941Smtc:StockRepurchaseProgramWIthNoExpirationDateMember2021-02-012021-10-310000088941SMTC：SellUSDBuyCADForwardContractMember2022-10-30SMTC：仪器0000088941美国公认会计准则：成员较短SMTC：SellUSDBuyCADForwardContractMember2022-10-300000088941美国-美国公认会计准则：长期成员SMTC：SellUSDBuyCADForwardContractMember2022-10-30ISO 4217：CAD0000088941SMTC：SellUSDBuyCHFForwardContractMember2022-10-300000088941美国公认会计准则：成员较短SMTC：SellUSDBuyCHFForwardContractMember2022-10-300000088941美国-美国公认会计准则：长期成员SMTC：SellUSDBuyCHFForwardContractMember2022-10-30ISO 4217：瑞士法郎0000088941SMTC：SellUSDBuyGBPForwardContractMember2022-10-300000088941美国公认会计准则：成员较短SMTC：SellUSDBuyGBPForwardContractMember2022-10-300000088941美国-美国公认会计准则：长期成员SMTC：SellUSDBuyGBPForwardContractMember2022-10-30ISO4217：英镑0000088941美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersSMTC：CreditAgreement成员2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前资产成员2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前资产成员2022-01-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：其他非当前资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：其他非当前资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-01-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前负债成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前负债成员2022-10-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前负债成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-300000088941US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他当前负债成员2022-01-300000088941US-GAAP：总返还交换成员2022-10-300000088941US-GAAP：总返还交换成员2022-01-300000088941US-GAAP：总返还交换成员2022-08-012022-10-300000088941US-GAAP：总返还交换成员2021-08-022021-10-310000088941US-GAAP：总返还交换成员2022-01-312022-10-300000088941US-GAAP：总返还交换成员2021-02-012021-10-31

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549 
____________________________________
表格10-Q
____________________________________
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年10月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-06395
____________________________________ 
Semtech公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
 ____________________________________
特拉华州 95-2119684
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)

弗林道200号, 卡马里洛, 加利福尼亚, 93012-8790
(主要行政办公室地址，邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：(805) 498-2111
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码 注册的每个交易所的名称
普通股面值每股0.01美元SMTC 纳斯达克全球精选市场
____________________________________
 
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是   x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 x  加速文件管理器  
☐
非加速文件服务器 
☐
  规模较小的报告公司  
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No x 
普通股数量，每股面值0.01美元，于2022年11月25日发行：63,837,729


Semtech公司
索引表10-Q
截至2022年10月30日的季度
 
第一部分-财务信息
3
项目1.财务报表
4
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
33
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
45
项目4.控制和程序
46
第二部分--其他资料
47
项目1.法律诉讼
47
第1A项。风险因素
47
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
47
项目3.高级证券违约
47
项目4.矿山安全信息披露
47
项目5.其他信息
47
项目6.展品
49
2

除文意另有所指外，在本Form 10-Q季度报告中使用的术语“Semtech”、“本公司”、“我们”、“本公司”和“本公司”均指Semtech公司及其合并子公司。这份Form 10-Q季度报告可能包含对公司商标和属于其他实体的商标的引用。仅为方便起见，本季度报告中在Form 10-Q中提及的商标和商品名称，包括徽标、插图和其他视觉显示，可能不会出现在®或TM但此类引用并不意味着我们不会根据适用法律最大程度地主张我们的权利或适用许可人对这些商标和商号的权利。我们无意使用或展示其他公司的商号或商标，以暗示与任何其他公司建立关系，或由任何其他公司背书或赞助我们。
关于前瞻性陈述和告诫陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含1995年私人证券诉讼改革法中“安全港”条款所指的“前瞻性陈述”，该条款是基于我们目前对我们的运营、行业、财务状况、业绩、运营结果和流动性的预期、估计和预测。前瞻性陈述是除历史信息或当前状况以外的陈述，涉及未来财务业绩、未来经营业绩、特定项目对未来收益的预期影响以及我们的计划、目标和预期等事项。包含“可能”、“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“计划”、“估计”、“应该”、“将会”、“设计目标”、“预测”或“商业展望”或其他类似表述的陈述属于前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，可能导致实际结果和事件与预测的结果和事件大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大相径庭的潜在因素包括但不限于：未能获得完成拟议收购所需的监管批准；未能满足完成拟议收购的条件；与拟议收购相关的潜在法律诉讼以及任何此类法律诉讼的结果；与成功整合业务相关的固有风险、成本和不确定性，以及无法实现拟议收购的所有或任何预期收益的风险。, 或拟议收购的预期效益可能未完全实现或实现时间长于预期的风险；可能导致终止与Sierra Wireless安排协议的任何事件、变化或其他情况的发生；拟议收购未在预期时间内完成或根本达不成的风险；持续的新冠肺炎大流行或其他类似健康危机的未来反应和影响；影响公司贸易和投资及关税的出口限制和法律，或贸易战的发生；全球经济和政治中断，包括由于通货膨胀和当前俄罗斯与乌克兰之间的冲突；市场的竞争性变化，包括但不限于适用产品或技术的增长速度或采用率；商业周期的下降；公司产品的平均售价下降；公司对有限数量的供应商和分包商的零部件和材料的依赖；预计或预期的最终用户市场的变化；以及公司根据周期性经济不确定性，包括亚洲、欧洲和全球经济动态的影响，预测和实现预期净销售额和收益估计的能力；以及在公司于2022年3月16日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的截至2022年1月30日的财政年度Form 10-K年度报告中“风险因素”项下列出的因素 在本10-Q表格季度报告中的“风险因素”项下，此类风险因素可能会被我们提交给美国证券交易委员会的其他报告不时修改、补充或取代。鉴于本文中包含的前瞻性信息中固有的重大风险和不确定性，可能导致实际业绩和结果与预测的结果大不相同，任何此类前瞻性信息不应被视为公司对未来业绩或结果的陈述或保证，不应被视为公司目标或计划将会实现，或公司的任何经营预期或财务预测将会实现的陈述或保证。报告的结果不应被视为未来业绩的指标。告诫投资者不要过度依赖本文中包含的任何前瞻性信息，这些信息仅反映管理层截至本文发布之日的分析。除非法律另有要求，否则公司没有义务公开发布对任何前瞻性陈述的任何更新或修订的结果，这些更新或修订可能是为了反映本声明日期后的新信息、事件或情况，或反映意外事件或未来事件的发生，或其他方面。
除了谨慎对待前瞻性陈述外，您还应考虑到，编制合并财务报表需要我们就某些事实、法律和会计事项得出结论并作出解释、判断、假设和估计。如果我们得出不同的结论或做出不同的解释、判断、假设或估计，我们的合并财务报表可能会受到重大影响。
3

第一部分-财务信息
 
第1项。财务报表

Semtech公司及其子公司
简明合并损益表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
 
 截至三个月九个月结束
 2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
净销售额$177,618 $194,932 $589,021 $550,308 
销售成本62,049 71,243 207,380 206,326 
毛利115,569 123,689 381,641 343,982 
运营成本和费用，净额：
销售、一般和行政42,366 47,621 133,849 128,402 
产品开发与工程35,161 37,346 114,551 109,633 
无形摊销1,000 1,298 3,096 3,894 
出售业务的收益(327)— (18,313)— 
总运营成本和费用(净额)78,200 86,265 233,183 241,929 
营业收入37,369 37,424 148,458 102,053 
利息支出(9,009)(1,233)(11,465)(3,617)
营业外收入，净额775 105 1,162 412 
投资减值和信贷损失准备金，净额(29)(216)376 (930)
权益法投资的税前收益和净(亏损)收益中的权益29,106 36,080 138,531 97,918 
所得税拨备6,327 3,018 26,415 9,179 
权益法投资净(亏损)收益中的权益前净收益22,779 33,062 112,116 88,739 
权益法投资净(亏损)收益中的权益(36)1,363 271 2,115 
净收入22,743 34,425 112,387 90,854 
非控股权益应占净亏损(3)(2)(6)(6)
普通股股东应占净收益$22,746 $34,427 $112,393 $90,860 
每股收益：
基本信息$0.36 $0.53 $1.76 $1.40 
稀释$0.36 $0.53 $1.76 $1.38 
加权-计算每股收益时使用的平均股数：
基本信息63,764 64,546 63,738 64,786 
稀释63,855 65,299 64,040 65,664 
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
4

Semtech公司及其子公司
简明综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
 
  截至三个月九个月结束
 2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
净收入$22,743 $34,425 $112,387 $90,854 
其他综合(亏损)收入，净额：
外币现金流套期未实现(亏损)收益净额(382)— 164 — 
外币现金流量套期保值已实现损失(收益)净额与净收入的重新分类72 — (69)— 
利率现金流套期保值未实现收益(亏损)净额505 (388)2,069 341 
利率现金流量套期保值已实现(收益)损失的重新分类，净收益比净收益(625)923 (680)557 
将累计换算收益重新分类为净收入— — (48)— 
固定福利计划的变化，净额22 158 68 472 
其他综合(亏损)收入，净额(408)693 1,504 1,370 
综合收益22,335 35,118 113,891 92,224 
可归属于非控股权益的综合损失(3)(2)(6)(6)
普通股股东应占综合收益$22,338 $35,120 $113,897 $92,230 
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。









5

Semtech公司及其子公司
简明合并资产负债表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2022年10月30日2022年1月30日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$617,801 $279,601 
应收账款减去备用金#美元844及$747，分别
80,539 71,507 
盘存111,083 114,003 
预付税金2,758 5,983 
其他流动资产23,051 31,201 
流动资产总额835,232 502,295 
非流动资产：
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元259,308及$254,764，分别
135,571 134,940 
递延税项资产24,898 27,803 
商誉350,306 351,141 
其他无形资产，净额3,708 6,804 
其他资产117,136 107,928 
总资产$1,466,851 $1,130,911 
负债与权益
流动负债：
应付帐款$45,072 $50,695 
应计负债95,021 77,704 
流动负债总额140,093 128,399 
非流动负债：
递延税项负债1,075 1,132 
长期债务455,113 171,676 
其他长期负债77,973 91,929 
承付款和或有事项(附注12)
股东权益：
普通股，$0.01面值，250,000,000授权股份，78,136,144已发布，并63,837,729杰出的和78,136,144已发布，并64,098,565分别为杰出的
785 785 
国库股，按成本价计算，14,298,415股票和14,037,579分别为股票
(579,268)(549,942)
额外实收资本462,213 491,956 
留存收益909,253 796,860 
累计其他综合损失(571)(2,075)
股东权益总额792,412 737,584 
非控股权益185 191 
总股本792,597 737,775 
负债和权益总额$1,466,851 $1,130,911 
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
6

Semtech公司及其子公司
合并股东权益报表
(单位：千，共享数据除外)
(未经审计)
截至2022年10月30日的三个月
普通股累计其他综合损失
流通股数量金额库存股，按成本计算额外实收资本留存收益股东权益非控股权益总股本
2022年7月31日的余额63,516,341 $785 $(594,449)$506,178 $886,507 $(163)$798,858 $188 $799,046 
净收入— — — — 22,746 — 22,746 (3)22,743 
其他综合损失— — — — — (408)(408)— (408)
出售认股权证(见附注9)
— — — 42,909 — — 42,909 — 42,909 
购买可转换票据对冲(见附注9)
— — — (72,559)— — (72,559)— (72,559)
基于股份的薪酬— — — 9,016 — — 9,016 — 9,016 
重新发行的库存股321,388 — 15,181 (23,331)— — (8,150)— (8,150)
2022年10月30日的余额63,837,729 $785 $(579,268)$462,213 $909,253 $(571)$792,412 $185 $792,597 

截至2022年10月30日的9个月
普通股累计其他综合损失
流通股数量金额库存股，按成本计算额外实收资本留存收益股东权益非控股权益总股本
2022年1月30日的余额64,098,565 $785 $(549,942)$491,956 $796,860 $(2,075)$737,584 $191 $737,775 
净收入— — — — 112,393 — 112,393 (6)112,387 
其他综合收益— — — — — 1,504 1,504 — 1,504 
出售认股权证(见附注9)
— — — 42,909 — — 42,909 — 42,909 
购买可转换票据对冲(见附注9)
— — — (72,559)— — (72,559)— (72,559)
基于股份的薪酬— — — 33,727 — — 33,727 — 33,727 
普通股回购(762,093)— (50,000)— — — (50,000)— (50,000)
重新发行的库存股501,257 — 20,674 (33,820)— — (13,146)— (13,146)
2022年10月30日的余额63,837,729 $785 $(579,268)$462,213 $909,253 $(571)$792,412 $185 $792,597 
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。



7


Semtech公司及其子公司
合并股东权益报表
(单位：千，共享数据除外)
(未经审计)

截至2021年10月31日的三个月
普通股累计其他综合损失
流通股数量金额库存股，按成本计算额外实收资本留存收益股东权益非控股权益总股本
2021年8月1日的余额64,396,741 $785 $(499,199)$486,693 $727,629 $(7,491)$708,417 $206 $708,623 
净收入— — — — 34,427 — 34,427 (2)34,425 
其他综合收益— — — — — 693 693 — 693 
基于股份的薪酬— — — 13,289 — — 13,289 — 13,289 
普通股回购(387,163)— (30,000)— — — (30,000)— (30,000)
重新发行的库存股389,663 — 9,589 (18,221)— — (8,632)— (8,632)
2021年10月31日的余额64,399,241 $785 $(519,610)$481,761 $762,056 $(6,798)$718,194 $204 $718,398 

截至2021年10月31日的9个月
普通股累计其他综合损失
流通股数量金额库存股，按成本计算额外实收资本留存收益股东权益非控股权益总股本
2021年1月31日的余额65,098,379 $785 $(438,798)$473,728 $671,196 $(8,168)$698,743 $210 $698,953 
净收入— — — — 90,860 — 90,860 (6)90,854 
其他综合收益— — — — — 1,370 1,370 — 1,370 
基于股份的薪酬— — — 37,819 — — 37,819 — 37,819 
普通股回购(1,387,624)— (97,000)— — — (97,000)— (97,000)
重新发行的库存股688,486 — 16,188 (29,786)— — (13,598)— (13,598)
2021年10月31日的余额64,399,241 $785 $(519,610)$481,761 $762,056 $(6,798)$718,194 $204 $718,398 
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。

8

Semtech公司及其子公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
九个月结束
 2022年10月30日2021年10月31日
经营活动的现金流：
净收入$112,387 $90,854 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销22,321 22,686 
使用权资产摊销3,475 3,289 
投资减值和信贷损失准备金，净额(376)930 
递延融资成本和债务贴现的增加520 361 
递延所得税2,383 (1,540)
基于股份的薪酬27,228 40,697 
处置业务和资产的收益(18,256)(34)
权益法投资净收益中的权益(271)(2,115)
公司拥有的人寿保险，净额23 4,720 
资产和负债变动情况：
应收账款净额(9,032)(3,880)
盘存(3,470)(17,665)
其他资产4,170 8,130 
应付帐款(3,430)(3,325)
应计负债12,127 15,816 
其他负债(4,289)(6,787)
经营活动提供的净现金145,510 152,137 
投资活动产生的现金流：
出售财产、厂房和设备所得收益33 82 
购置房产、厂房和设备(22,643)(18,081)
出售投资所得收益2,275 — 
购买投资(6,748)(5,832)
出售业务所得收益，扣除已处置的现金26,322 — 
公司拥有的人寿保险收益5,065 — 
为公司所有的人寿保险支付的保费(5,065)(6,000)
用于投资活动的现金净额(761)(29,831)
融资活动的现金流：
来自循环信贷额度的收益10,000 20,000 
循环信贷额度的支付(33,000)(24,000)
可转换优先票据所得款项319,500 — 
出售认股权证所得收益42,909 — 
购买可转换票据对冲(72,559)— 
递延融资成本(10,253)— 
员工股份薪酬工资税的支付(13,766)(17,885)
行使股票期权所得收益620 4,287 
普通股回购(50,000)(97,000)
融资活动提供(用于)的现金净额193,451 (114,598)
现金及现金等价物净增加情况338,200 7,708 
期初现金及现金等价物279,601 268,891 
期末现金及现金等价物$617,801 $276,599 
补充披露现金流量信息：
支付的利息$10,267 $3,237 
已缴纳的所得税$8,749 $2,989 
非现金投资和融资活动：
与资本支出相关的应付账款$3,803 $2,424 
将票据转换为权益$— $626 
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
9

Semtech公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1：陈述的组织和基础
业务性质
Semtech Corporation(连同其合并的子公司，即“公司”或“Semtech”)是高性能模拟和混合信号半导体及先进算法的全球领先供应商。该公司产品的最终客户主要是生产和销售电子产品的原始设备制造商。
财政年度
该公司在52周和53周的基础上报告业绩，并在1月份的最后一个星期日结束其会计年度。其他季度通常在4月、7月和10月的最后一个星期日结束。除了53周年中第四季度的14周外，所有季度都由13周组成。2023年和2022年财政年度的第三季度分别为13周。
合并原则
随附的中期未经审核简明综合财务报表乃由本公司根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制，并与本公司截至2022年1月30日止财政年度的10-K表格年报(“年报”)所载经审核综合财务报表的基准相同。公司未经审计的中期简明综合损益表在本文中称为“损益表”。公司未经审计的中期简明综合资产负债表在本文中称为“资产负债表”，中期未经审计的简明综合现金流量表称为“现金流量表”。本公司认为，该等中期未经审核简明综合财务报表载有所有必需的调整(包括正常经常性调整)，以在所有重大方面公平地呈报本公司于呈列中期内的财务状况。所有的公司间余额都已被冲销。由于中期未经审计简明综合财务报表不包括公认会计准则要求的完整综合财务报表所需的所有信息和附注，因此它们应与公司年报中包括的经审计综合财务报表和附注一并阅读。这些未经审计的中期简明综合财务报表中报告的结果不应被视为表明任何后续期间或全年可能预期的结果。
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。
截至2022年10月30日已发布但尚未采用的会计准则
2021年10月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号，“企业合并(主题805)--从与客户的合同中获得的合同资产和合同负债的会计”，通过解决实践中的多样性和与获得的合同负债的确认相关的不一致，以及付款条件及其对收购人确认的后续收入的影响，改进了对企业合并中与客户获得的收入合同的会计处理。在其他变化中，这一ASU要求收购人根据会计准则编纂(“ASC”)606“与客户的合同收入”对获得的收入合同进行会计核算，就像是它发起了合同一样。如果收购方不能评估或依赖被收购方如何应用ASC 606，则在应用ASC 606时，收购方应考虑截至合同开始或合同修改日期的收购合同条款，以确定在收购日期应记录什么。这些修订还为收购人在确认和计量从业务合并中的收入合同获得的合同资产和合同负债时提供了一定的实际便利。该指南在2022年12月15日之后的财年有效，允许提前采用。该公司目前正在评估采用这一指导方针对其合并财务报表的影响。
2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号(“ASU 2020-06”)，修订了可转换债务工具的会计准则，这些工具在转换时可能全部或部分以现金结算。ASU 2020-06取消了对这类可转换债务工具的负债和权益部分分开核算的要求，并取消了使用库存股方法计算本金可能使用股票结算的可转换工具的稀释每股收益的能力。相反，ASU 2020-06要求(I)证券的全部金额在资产负债表上作为负债列报，以及(Ii)采用“如果转换”的方法计算稀释后每股收益。在“如果-
10

按照“转换”法计算稀释后每股收益时，一般假设所有票据在报告期开始时仅转换为普通股，除非结果是反摊薄的。然而，如果转换中的可转换债务证券的本金要求以现金支付，而仅允许以股票结算，则IF-转换方法将产生与采用ASU 2020-06之前的“库存股”方法类似的结果。
这些修订在2021年12月15日后开始的公司年度和中期报告期内生效，允许在2020年12月15日后开始的报告期内提前采用。该指引可全面追溯适用于列报的所有期间，或采用经修订的追溯基础，并对采纳期间的留存收益期初结余作出累积影响调整。截至2022年1月31日，公司采用ASU 2020-06，并记录了其1.625%于2027年到期的可转换优先票据(“票据”)，按其面值扣除“其他长期负债”的发行成本及相关可转换票据对冲及认股权证的价值于资产负债表内的“额外缴入资本”计算。该公司没有在其资产负债表中将票据的负债和权益部分分开，并使用IF-转换方法来计算稀释后每股收益。由于票据于转换时的本金须以现金支付，而超出的部分只可以股份结算，因此，采用IF转换法将会产生与采用ASU 2020-06年度前的库存股方法相若的结果。库存股方法的效果是，在转换债券时可发行的股份不计入每股摊薄收益的计算，除非债券的转换价值超过其本金额。由于公司在发行票据之前没有现有的可转换票据，因此公司以前发布的财务报表没有变化。关于附注的进一步讨论，见附注9，长期债务。


11

注2：收购和资产剥离
与Sierra Wireless，Inc.拟议的交易。
安排协议
于2022年8月2日，本公司与根据加拿大商业公司法成立的公司Sierra Wireless，Inc.及根据加拿大商业公司法成立的本公司全资附属公司13548597加拿大公司(“买方”)订立安排协议(“安排协议”)，据此(其中包括)买方将收购Sierra Wireless的所有已发行及已发行普通股(“安排”)。该安排将按照《加拿大商业公司法》以安排计划(“安排计划”)的方式实施。根据安排协议及安排计划之条款及条件，于安排生效日期(“生效日期”)，于紧接生效日期前已发行及尚未发行之每股Sierra Wireless普通股将转让予买方，代价为有权收取$31.00在一项全现金交易中，以每股1美元的价格购买Sierra Wireless的普通股，总购买对价约为1美元1.2十亿美元。
2022年9月27日，Sierra Wireless的证券持有人批准了这一安排，2022年9月29日，不列颠哥伦比亚省最高法院发布了批准这一安排的最终命令。 此外，2022年10月3日，该公司收到加拿大竞争局的一封不采取行动的信函，该信函满足竞争法批准条件，直至结案。该安排的结束仍须遵守惯例的结束条件，包括：(I)根据1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法》(经修订的《高铁法案》)获得美国司法部(“司法部”)的监管批准； (Ii)没有任何法律、禁制令或其他政府命令禁止完成安排；及(Iii)其他惯常的成交条件，包括另一方陈述和保证的准确性(须受某些重大规限规限)，以及各方遵守安排协议所载的契诺和协议的情况。
2022年10月17日，本公司和Sierra Wireless各自收到了美国司法部关于拟议交易的补充信息和文件材料的请求(通常称为“第二次请求”)。第二个请求是根据《高铁法案》的通知要求发出的。 第二份申请的发出将根据《高铁法案》规定的等待期延长至本公司和Sierra Wireless基本上遵守第二份申请后的30天，除非该期限由双方自愿延长或美国司法部以其他方式终止。双方正在努力在安排协议最初规定的时间范围内尽快完成交易，安排协议(包括延期)不迟于2023年3月3日结束，除非经双方同意进一步延长。在协议结束之前，本公司和塞拉无线公司仍将是独立的独立公司。
资产剥离
2022年5月3日，公司完成了对Micross Components，Inc.的高可靠性分立二极管和组件业务(“处置集团”)的剥离，价格为1美元26.3在一笔全现金交易中，扣除处置的现金净额为100万美元。资产剥离带来了$的收益。0.3百万美元和美元18.3在截至2022年10月30日的三个月和九个月中，分别为100万美元，并在损益表的“出售业务收益”中入账。这一美元0.32023财年第三季度的百万美元收益是由于之前在交易时估计的收购价格最终确定后产生的营运资金调整。作为这笔交易的结果，公司出售了#美元。0.8按出售集团的相对公允价值及将保留的无线及传感报告单位部分计算的商誉百万元。出售集团的估计公平值减去出售的估计成本，超过其于交易日期的账面值。由于出售出售集团并不被视为会对本公司的营运或财务业绩产生重大影响的战略转变，故不会报告为非持续经营。

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注3：每股收益
基本每股收益和稀释后每股收益的计算如下：
 截至三个月九个月结束
(单位为千，每股数据除外)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
普通股股东应占净收益$22,746 $34,427 $112,393 $90,860 
加权平均流通股-基本63,764 64,546 63,738 64,786 
基于股份的薪酬的稀释效应91 753 302 878 
加权平均流通股-稀释63,855 65,299 64,040 65,664 
每股收益：
基本信息$0.36 $0.53 $1.76 $1.40 
稀释$0.36 $0.53 $1.76 $1.38 
反稀释股份不包括在上述计算中：
基于股份的薪酬1,229 31 759 41 
认股权证8,573 — 8,573 — 
总反摊薄股份9,802 31 9,332 41 
稀释每股收益包括假设行使非限制性股票期权时可发行的增量股份，以及在满足某些条件的情况下授予限制性股票单位和市况限制性股票单位奖励时可发行的增量股份，但不包括具有反稀释效果的此类增量股份。
权证的任何摊薄效应(见附注9，长期债务)均采用库存股方法计算。在截至2022年10月30日的三个月和九个月期间，由于行使价格超过了报告期内公司普通股的平均市场价格，这些认股权证被排除在已发行的稀释后股票之外。
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注4：基于股份的薪酬
财务报表的影响和列报
以份额为基础的税前薪酬计入损益表如下：
截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
销售成本$633 $743 $2,018 $2,112 
销售、一般和行政(1,028)12,528 13,692 26,985 
产品开发与工程3,480 4,070 11,518 11,600 
基于股份的总薪酬$3,085 $17,341 $27,228 $40,697 
限制性股票单位、员工
公司向某些员工授予限制性股票单位，这些员工预计将以公司普通股的股票结算。这些奖励的授予日期等于衡量日期。这些奖励以授予日公司普通股的公允价值为基础，并在必要的归属期间确认为基于股份的补偿费用(通常4年)。于截至2022年10月30日止九个月内，本公司授予270,677对员工的限制性股票单位。
限制性股票单位、非雇员董事
公司维持着一项补偿计划，根据该计划，向公司或其任何子公司未雇用的公司董事授予限制性股票单位。根据公司的董事补偿计划，根据该计划授予的限制性股票单位的一部分将以现金结算，一部分将以公司普通股的股票结算。根据该计划授予的限制性股票单位计划在(I)授予日期后一年或(Ii)公司股东年会的前一天在授予后的下一年中较早的日期授予。根据该计划，限制性股票单位奖励中将以现金结算的部分，将在获得该奖励的董事从董事会分离时进行结算，但取决于归属。根据该计划授予的限制性股票单位奖励中将以公司普通股的股票结算的部分，在归属的情况下，将在归属后立即结算。于截至2022年10月30日止九个月内，本公司授予非雇员董事15,579以现金结算的限制性股票单位15,579以股票结算的限制性股票单位。
股东总回报(“TSR”)市况限制性股票单位
公司向公司某些高管授予TSR市况限制性股票单位(“TSR奖”)。TSR大奖有一个预定义的市场状况，它决定了最终授予的股票数量，以及服务状况。TSR奖在授予之日使用蒙特卡洛模拟进行估值，该模拟考虑了与TSR市场状况有关的可能结果。费用是在必要的服务期限内以直线方式确认的，并根据任何实际没收进行调整。
于截至2022年10月30日止九个月内，本公司授予125,399TSR奖，作为股权奖励入账。市场状况是根据公司以S&P SPDR半导体ETF(纽约证券交易所代码：XSD)的TSR为基准的TSR来确定的一, 二和三年期间(每个表演期间授予三分之一的奖励)。通常，2023财年TSR奖获得者必须在整个绩效期间受雇，并且在授予奖项时是在职员工。截至2022年10月30日止九个月内，每一年、两年及三年业绩期间所授予的TSR奖励的单位授予日期公允价值为$57.92, $68.94及$75.69，分别为。

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注5：可供出售的证券
下表汇总了该公司可供出售证券的价值：
 2022年10月30日2022年1月30日
(单位：千)公允价值摊销
成本		毛收入
未实现损益		公允价值摊销
成本		毛收入
未实现损益
可转换债券投资$13,691 $15,300 $(1,609)$12,872 $14,401 $(1,529)
可供出售证券总额$13,691 $15,300 $(1,609)$12,872 $14,401 $(1,529)
下表汇总了该公司可供出售证券的到期日：
2022年10月30日
(单位：千)公允价值摊销成本
1年内$1,025 $5,052 
一年到五年后12,666 10,248 
可供出售证券总额$13,691 $15,300 
该公司的可供出售证券包括对私人持股公司发行的可转换债务工具的投资。一年内可供出售的证券计入“其他流动资产”，超过一年的计入资产负债表的“其他资产”。






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注6：公允价值计量
以下公允价值层次适用于披露用于计量公允价值的投入，并将投入划分为如下三个级别：
1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。
2级-1级价格以外的可观察投入，例如活跃市场中类似资产和负债的报价，或资产或负债可直接或间接可观察到的其他投入。
3级-基于公司自己的假设而无法观察到的输入，需要大量的管理层判断或估计。
按公允价值经常性计量的工具
按公允价值经常性计量和记录的金融资产和负债的公允价值在资产负债表中列示如下：
 2022年10月30日2022年1月30日
(单位：千)总计(1级)(2级)(3级)总计(1级)(2级)(3级)
金融资产：
利率互换协议$1,999 $— $1,999 $— $229 $— $229 $— 
总回报掉期合约211 — 211 — — — — — 
可转换债券投资13,691 — — 13,691 12,872 — — 12,872 
外币远期合约267 — 267 — — — — — 
金融资产总额$16,168 $— $2,477 $13,691 $13,101 $— $229 $12,872 
财务负债：
外币远期合约$406 $— $406 $— $— $— $— $— 
总回报掉期合约— — — — 257 — 257 — 
财务负债总额$406 $— $406 $— $257 $— $257 $— 
于截至2022年10月30日止九个月内，本公司并无在第1级、第2级或第3级之间转移金融资产或负债。截至2022年10月30日至2022年1月30日，本公司并未就任何本可选择公允价值选项的金融资产及负债选择公允价值选项。
可转换债务投资采用基于与债务相关的估计贴现现金流量和债务可能转换为的股权的公允价值的估计组合进行估值，所有这些都是3级投入。
下表列出了截至2022年10月30日的9个月中可转换债务投资的变化情况：
(单位：千)
2022年1月30日的余额$12,872 
增加信贷损失准备金(79)
应计利息898 
2022年10月30日的余额$13,691 
利率互换协议使用现成的利率曲线(第2级投入)按公允价值计量。协议的公允价值是通过比较每次结算的合同汇率和远期汇率，并贴现到现值来确定的。持有收益头寸的合同计入资产负债表中的“其他流动资产”和“其他资产”，持有亏损头寸的合同价值计入资产负债表中的“应计负债”和“其他长期负债”。有关本公司衍生工具的进一步讨论，请参阅附注17，衍生工具及对冲活动。
外币远期合约按公允价值使用现成外币远期合约和利率曲线(第2级投入)计量。每份合同的公允价值是通过将合同汇率与远期汇率进行比较并与现值进行贴现来确定的。持有收益头寸的合同记入资产负债表的“其他流动资产”，持有亏损头寸的合同的价值记入资产负债表的“应计负债”。有关本公司衍生工具的进一步讨论，请参阅附注17，衍生工具及对冲活动。
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总回报掉期合约按相关投资的报价(第2级投入)按公允价值计量。总回报掉期合约的公允价值如工具处于亏损状态，则在资产负债表中确认为“应计负债”，如果工具处于收益状态，则在“其他流动资产”中确认。请参阅备注 17，衍生工具和套期保值活动，以进一步讨论公司的衍生工具。
未按公允价值记录的工具
本公司部分金融工具不按公允价值计量，但因其流动性或短期性质而按接近公允价值的金额入账。此类金融资产和金融负债包括：现金和现金等价物，包括货币市场存款、应收账款净额、某些其他资产、应付账款、应计费用、应计人事费用和其他流动负债。本公司的长期债务按成本入账，由于长期债务按浮动利率计息，因此成本接近公允价值。本公司的可转换优先票据按面值减去未摊销债务发行成本列账。估计公允价值乃根据该期间最后一个营业日可转换优先票据的实际买入价厘定。
下表显示了我们债务工具的账面价值和公允价值：
 2022年10月30日2022年1月30日
(单位：千)公允价值层次结构账面价值公允价值账面价值公允价值
循环贷款，净额(1)
2级$148,421 $148,421 $171,676 $171,676 
1.6252027年到期的可转换优先票据百分比，净额(2)
2级306,692 290,771 — — 
长期债务总额，扣除债务发行成本$455,113 $439,192 $171,676 $171,676 
(1) 循环贷款净额反映净额为#美元。1.6百万美元和美元1.3截至2022年10月30日和2022年1月30日的未摊销债务发行成本分别为100万美元。
(2) 2027年到期的1.625%可转换优先票据净额反映为净额$12.8截至2022年10月30日，未摊销债务发行成本为100万美元。
在非经常性基础上按公允价值计入的资产和负债
当本公司确定其商誉、无形资产、长期资产和非流通权益证券的账面价值已减值时，将其账面价值减值至公允价值。
投资减值准备和信用损失准备金
公司持有至到期的债务证券和可供出售的债务证券的信用损失准备金总额为#美元。4.1百万美元和美元4.5分别截至2022年10月30日和2022年1月30日。在截至2022年10月30日的三个月内，公司的预期信贷损失准备金持平于$4.1百万美元，而在截至2022年10月30日的九个月内，公司将其预期信贷损失准备金减少了#美元0.4由于其持有至到期的一种债务证券的复苏，该公司获得了100万欧元。于截至2021年10月31日止三个月及九个月内，本公司预期信贷损失准备金增加$0.2百万美元和美元0.9分别为其可供出售的债务证券。与公司可供出售的债务证券和持有至到期的债务证券有关的信用损失准备金计入“其他流动资产”，期限超过一年的计入资产负债表的“其他资产”。





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注7：盘存
库存由材料、材料间接费用、人工和制造间接费用组成，以成本(先进先出)或可变现净值中较低者为准。并由以下内容组成：
(单位：千)2022年10月30日2022年1月30日
原料$3,257 $4,304 
正在进行的工作82,508 85,445 
成品25,318 24,254 
总库存$111,083 $114,003 

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注8：商誉与无形资产
商誉
按适用报告单位分列的商誉账面金额如下：
(单位：千)信号完整性无线和传感保护总计
2022年1月30日的余额$274,085 $72,128 $4,928 $351,141 
减少— (835)— $(835)
2022年10月30日的余额$274,085 $71,293 $4,928 $350,306 
商誉不会摊销，但在每个财政年度第四季度期间，以及当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，会在报告单位层面使用定性或定量评估进行减值测试。商誉减值是在报告单位层面通过比较报告单位的账面金额(包括商誉)与报告单位的公允市场价值来计量的。报告单位与经营分部相同，已合并为两个可报告分部(见分部信息附注15)。截至2022年10月30日，没有迹象表明公司的商誉余额出现减值。由于出售集团于截至2022年10月30日止九个月内剥离资产，本公司录得商誉减少$0.8按出售集团的相对公允价值及将保留的无线及传感报告单位部分计算。有关更多信息，见附注2，收购和剥离。
购买的无形资产
下表列出了公司因业务收购和购买的技术许可证而产生的有限寿命无形资产，这些资产在其估计使用寿命内摊销：
 2022年10月30日2022年1月30日
(单位为千，估计使用寿命除外)估计数
使用寿命		毛收入
携带
金额		累计
摊销		净载运
金额		毛收入
携带
金额		累计
摊销		净载运
金额
核心技术
6-8年份
$22,300 $(18,592)$3,708 $26,300 $(19,496)$6,804 
有限寿命无形资产总额$22,300 $(18,592)$3,708 $26,300 $(19,496)$6,804 
各期损益表中记录的有限年限无形资产摊销费用如下：
截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
核心技术$1,000 $1,298 $3,096 $3,894 
摊销总费用$1,000 $1,298 $3,096 $3,894 
寿命有限的无形资产未来摊销费用预计如下：
(单位：千)
截止的财政年度：
2023年(剩余三个月)$906 
20241,676 
2025288 
2026288 
2027288 
此后262 
预计摊销费用总额$3,708 

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注9：长期债务
长期债务和本期利率如下：
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2022年1月30日
循环贷款$150,000 $173,000 
1.6252027年到期的可转换优先票据百分比
319,500 — 
长期债务总额$469,500 $173,000 
发债成本(14,387)(1,324)
长期债务总额，扣除债务发行成本$455,113 $171,676 
加权平均实际利率 (1)
1.74 %1.90 %
(1) 循环贷款根据伦敦银行同业拆放利率或基准利率(如本文定义)按浮动利率计息，由本公司选择，外加根据本公司综合杠杆率变化的适用保证金。在2021财年第一季度，该公司签订了一项为期三年的利率互换协议，将首个美元的LIBOR参考利息部分固定下来150.0循环贷款项下未偿还债务的百万美元0.7275%。截至2022年10月30日，实际利率为加权平均利率，代表(A)未偿还票据的固定利率为1.625% 及(B)循环贷款未偿债务的利息，按固定伦敦银行同业拆息0.7275%外加利润率1.25%(总固定比率1.9775%)。截至2022年1月30日，有效利率为加权平均利率，代表(A)第一美元的利息。150.0百万 循环贷款未偿债务的固定伦敦银行同业拆息为0.7275%外加利润率1.25%(总固定比率1.9775%)，以及(B)循环贷款剩余未偿债务的利息，利率根据一个月期伦敦银行同业拆借利率计算，利率为0.11截至2022年1月30日的百分比，外加1.25%(总变动率1.36%).
循环设施
于2019年11月7日，本公司以其若干国内附属公司为担保人，与贷款方及美国汇丰银行(美国)订立经修订及重述的信贷协议(经不时修订或以其他方式修改)，作为行政代理、周转额度贷款人及信用证发行人。优先抵押第一留置权循环信贷安排(“循环贷款”)项下循环贷款的借款能力为#美元。600.0100万美元，2024年11月7日到期。截至2022年10月30日，该公司拥有150.0循环贷款项下未偿还的百万美元和美元450.0本公司未提取借款能力达百万美元，且本公司遵守循环融资规定的财务契诺。
2021年8月11日，本公司对信贷协议进行了修订，目的是(I)规定替换LIBOR的合同备用语言，以反映替代参考利率委员会的硬连线方法，以及(Ii)纳入某些条款，阐明行政代理向贷款人或其他担保当事人追讨向该等贷款人或担保当事人支付的错误款项的权利。
于2022年9月1日，本公司订立信贷协议的第二项修订，以(其中包括)(I)准许完成与该安排有关的若干交易，(Ii)修订财务维持契约，提高该安排完成后连续六个财政季度的最高综合杠杆率，(Iii)准许产生最多$1.2(I)就与该安排有关的额外担保债务(连同与该安排有关的费用及开支金额)作出若干修订；(Iv)就借款为该安排提供资金的有限先决条件作出规定；及(V)作出修订所载的若干其他更改。
于二零二二年九月二十六日，本公司订立信贷协议(“重述协议”)的第三次修订及重述，该修订及重述协议实质上与于生效日期完成该安排同时进行，其中包括：(I)延长到期日$405.0百万美元600.0自2024年11月7日至生效日期五周年(在某些情况下，须较早开始到期)的循环承诺本金总额为百万美元，(Ii)规定公司在新的五年制本金总额为#美元的定期贷款安排895.0于生效日期，(Iii)规定JPMorgan Chase Bank，N.A.将接替HSBC Bank USA，成为信贷协议项下的行政代理及抵押品代理；(Iv)修订重述协议所载的最高综合杠杆契约及(V)作出重述协议所载的若干其他变动，包括纳入新定期贷款安排后的相应变动。
可转换优先票据
2022年10月6日和2022年10月21日，公司发行并出售了美元300.0百万美元和美元19.5以私募方式发行的债券本金总额分别为百万元。这些票据是根据一份日期为2022年10月12日的契约发行的，该契约由本公司、附属担保人(定义见下文)以及作为受托人的美国银行信托公司(National Association)发行。债券将由本公司现时及未来的直接及间接全资境内附属公司(“附属担保人”)共同及各别全面及无条件担保。
20

这为其在信贷协议下的借款提供了担保。该批债券的息率为1.625自2023年5月1日起，每年5月1日和11月1日每半年拖欠一次。除非较早前转换、赎回或购回，否则该批债券将於2027年11月1日期满。
债券的初始兑换率为每1,000美元债券本金持有公司普通股26.8325股(相当于初始转换价格约为1,000美元)37.27每股)。转换率将根据契约中规定的某些事件的发生而进行调整，但不会针对应计和未付利息进行调整。此外，于发生整体基本改变(定义见契约)或本公司发出销售价格赎回通知(定义见契约)时，本公司将在若干情况下增加若干额外普通股的换算率，以供选择就该重大改变转换其票据或转换其称为(或视为按契约规定)赎回的票据(视属何情况而定)的持有人的普通股换算率。
在紧接2027年7月1日前一个营业日的营业结束前，债券持有人只有在以下情况下才可选择转换债券：(1)在截至2023年1月29日的财政季度之后开始的任何财政季度内(且仅在该财政季度期间)，如果公司普通股的最后一次报告销售价格至少20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在上一财政季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的百分比；(2)在五任何时间之后的营业日期间十连续交易日期间，在该期间的每个交易日内，票据持有人按照契约所述程序提出要求后所厘定的交易价(按契约所界定)，在该交易日内每1,000元票据本金金额的交易价低于98(3)如本公司于紧接赎回日前预定交易日的营业时间前的任何时间，于紧接赎回日期前的预定交易日收市前的任何时间赎回该等债券，但仅就已赎回(或被视为按契约规定催缴)的债券而言；或(4)在该契约所述的特定企业事件发生时赎回该等债券。在2027年7月1日或以后，直至紧接债券到期日前第二个预定交易日的交易结束为止，债券持有人可转换其全部或部分债券，而不论上述条件如何。转换后，该等债券将以现金结算，直至将予转换的债券的本金总额，以及本公司可选择的现金、本公司普通股股份或其任何组合，以支付超过正在转换的债券本金总额的本公司转换债务的剩余部分(如有)。
债券的发售在安排完成前已完成。如该安排于2023年3月3日营业时间结束时仍未结束，或如安排协议于该时间前终止，或本公司真诚地合理地确定该安排不会完成，本公司可选择于2023年7月3日或之前以现金赎回全部(但不少于全部)债券，赎回价格相等于101将赎回的债券本金的%，加上到赎回日(但不包括赎回日)的应计和未付利息，外加根据赎回日之前公司普通股价格计算的溢价(如有)，如契约所述。
除前款规定外，本公司于2025年11月5日前不得赎回债券。公司可于2025年11月5日或之后，于61在紧接到期日之前的预定交易日，如果公司普通股的最后报告销售价格至少130当时有效的转换价格的%，至少20任何期间的交易日(不论是否连续)30连续交易日(包括该期间的最后一个交易日)，直至紧接本公司发出相关销售价格赎回通知之日的前一个交易日为止，赎回价格相等于100将赎回的债券本金的%，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。如公司赎回少于所有未偿还票据，则最少为$75.0于有关赎回通知日期，债券本金总额必须为未偿还及不须赎回的债券。债券并无备有偿债基金。
于债券到期日前发生重大变动(如契约所界定)时，债券持有人可要求本公司以等同于以下价格的价格回购全部或部分债券100将购回的债券本金的%，另加基本变动购回日(定义见契约)的任何应计利息及未付利息。
可转换票据对冲交易
于2022年10月6日及2022年10月19日，本公司与票据的其中一名初始购买者之一的联属公司及另一金融机构(统称“对手方”)订立私下协商的可转换票据对冲交易(“可转换票据对冲交易”)，据此本公司有权以合共约$购买同等数目的本公司普通股作为初始票据的标的37.27每股，这是
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须作出与附注大致相同的反摊薄调整。可换股票据对冲交易将于票据到期日(如不提早行使)失效。如果根据可转换票据对冲交易的条款衡量的普通股每股市场价格高于可转换票据对冲交易的执行价格，则可转换票据对冲交易预计将减少在票据潜在转换时对普通股的摊薄，和/或抵消本公司需要支付的超过已转换票据本金的任何现金支付。37.27普通股的每股收益。可换股票据对冲交易为独立交易，由本公司与各交易对手订立，并不属于票据条款的一部分。票据持有人将不拥有与可转换票据对冲交易有关的任何权利。该公司使用了大约$72.6发行票据所得款项净额中的1,000,000,000,000,000,000美元用于支付可转换票据对冲交易的成本。可换股票据对冲交易于资产负债表中计入额外实收资本，因为该等交易并不需要根据ASC 480进行权益以外的分类，并符合根据ASC 815进行权益分类的资格。
权证交易
于二零二二年十月六日及二零二二年十月十九日，本公司分别与交易对手订立私人协议权证交易(“认股权证”)，据此认股权证持有人有权在反摊薄调整后集体收购，约8.6百万股公司普通股，初始执行价约为$51.15每股。认股权证是根据证券法第4(A)(2)条所赋予的豁免，不受经修订的1933年证券法(下称“证券法”)的登记规定，以私募方式出售予交易对手。如果按认股权证条款衡量的普通股每股市场价格超过认股权证的执行价格，认股权证可能会对普通股产生稀释效应，除非公司选择在某些条件下以现金结算认股权证。这些认股权证将于2028年2月开始到期。
该等认股权证为独立交易，由本公司与各交易对手订立，不属于票据条款的一部分。债券持有人将不会就认股权证享有任何权利。公司收到的总收益约为#美元。42.9向交易对手出售认股权证所得的百万美元。该等认股权证于资产负债表中以额外实收资本入账，因其不需要根据ASC 480在权益以外分类，并符合根据ASC 815进行权益分类的资格。
合并后，可转换票据对冲交易及认股权证综合提高票据转换选择权的执行价格，由约$37.27至$51.15，减低债券的摊薄效应，以换取现金净溢价$29.7百万美元。
债务承诺书
关于订立安排协议(见附注2，收购及资产剥离)，本公司于2022年8月2日与摩根大通银行(“JPM”)订立承诺书(“承诺函”)，根据该承诺书，摩根大通承诺提供(A)对本公司现有信贷协议若干修订的后盾及(B)本金总额为$364天的过桥贷款安排。1.230亿欧元(“过渡性承诺”)，但须遵守过渡性贷款安排惯常的某些强制性承诺削减。于2023财政年度第三季度，上文披露的信贷协议的修订和重述以及上文披露的票据的发行取代了后备承诺和桥梁承诺。
利息支出
本报告所列期间的利息支出由下列组成部分组成：
 截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
合同利益(1)
$1,475 $1,113 $3,690 $3,256 
摊销债务贴现和发行成本279 120 520 361 
债务承诺费 (2)
7,255 — 7,255 — 
利息支出总额$9,009 $1,233 $11,465 $3,617 
(1)合同利息是指利率互换协议生效后公司未偿债务的利息。
(2)与上文披露的债务承诺书相关的一次性费用。
截至2022年10月30日，信用证、周转额度贷款和替代货币子贷款项下没有未偿还金额。
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注10：所得税
该公司的有效税率不同于21%的法定联邦所得税税率，这主要是由于收入的地区组合、全球无形低税收入(“GILTI”)和研究与开发(“R&D”)税收抵免的影响。减税和就业法案要求，2021年12月31日之后开始的纳税年度发生的研发成本必须在五年或十五年内按比例资本化和摊销，具体取决于研究活动在哪里进行。公司已选择将GILTI视为期间成本，GILTI中研发成本的额外资本化增加了公司的所得税拨备。
该公司使用两步法来确认和计量不确定的税务头寸(“UTP”)。第一步是通过确定现有证据的权重是否表明该立场更有可能在审计中得到维持，包括相关上诉或诉讼程序的解决(如果有)，来评估要确认的税务状况。第二步是将税收优惠衡量为最终结算时实现可能性超过50%的最大金额。
未确认税收优惠总额的期初和期末金额(未计入州项目的联邦影响前)的对账如下：
(单位：千)
2022年1月30日的余额$27,051 
基于与本财政年度相关的纳税状况的增加/(减少)536 
基于与上一会计年度相关的纳税状况的增加/(减少)(146)
2022年10月30日的余额$27,441 
包括在2022年10月30日和2022年1月30日的未确认税收优惠总额中的余额为9.5百万美元和美元9.3分别为净税收优惠(在州项目的联邦影响后)，如果确认，将在考虑任何所需的估值免税额之前影响实际税率。
对UTP的负债在资产负债表中反映如下：
(单位：千)2022年10月30日2022年1月30日
递延税项资产--非流动$16,571 $16,346 
其他长期负债9,493 9,335 
应计税款总额$26,064 $25,681 
该公司的政策是在损益表的“所得税准备金”中包括与未确认税收优惠相关的净利息和罚款。
2013年之前的纳税年度(公司2014财年)通常不受美国(“美国”)的审查。美国国税局，除涉及已结转到其诉讼时效仍开放的纳税年度的纳税属性的项目外。对于美国的州申报单，公司通常不需要对2012年(公司2013财年)之前的历年进行所得税审查。该公司在瑞士有重要的税务业务，在2020财年对瑞士的税务申报进行了审查。该公司还接受其运营所在的各个外国税务管辖区的例行检查。本公司认为，已为税务审查可能导致的任何调整拨备了足够的准备金。然而，税务审查的结果不能肯定地预测。如果公司税务审查中涉及的任何问题以与公司预期不一致的方式得到解决，公司可能被要求在解决期间调整其所得税拨备。
在权益法投资的净收益中，公司持续经营业务的税前和权益前收益(亏损)如下：
 截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
国内$(52,087)$(5,358)$(39,084)$(17,466)
外国81,193 41,438 177,615 115,384 
总计$29,106 $36,080 $138,531 $97,918 
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注11：租契
该公司拥有房地产、车辆和办公设备的经营性租赁，这些租赁是根据ASC 842“租赁”进行核算的。房地产租赁用于为公司的行政、工程、生产支持和制造活动获得办公空间。该公司的租约的剩余租赁条款最高可达十年，其中一些选项包括将租约延长最多五年，其中一些包括终止租约的选项一年。截至2022年10月30日止九个月内并无签订新材料租赁。
租赁费用的构成如下：
截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
经营租赁成本$1,449 $1,441 $4,349 $4,265 
短期租赁成本334 302 1,082 805 
转租收入(33)(32)(102)(107)
总租赁成本$1,750 $1,711 $5,329 $4,963 
与租赁有关的补充现金流量信息如下：
九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日
为计入租赁负债的金额支付的现金$4,079 $4,243 
以新的经营租赁负债换取的使用权资产$2,050 $7,677 
2022年10月30日
加权-平均剩余租赁期限-经营租赁(年)5.21
剩余租赁付款的加权平均贴现率--经营租赁6.2 %
与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
(单位：千)2022年10月30日2022年1月30日
“其他资产”中的经营性租赁使用权资产$18,163 $19,777 
“应计负债”中的经营租赁负债$3,945 $3,977 
“其他长期负债”中的经营租赁负债14,322 16,577 
经营租赁负债总额$18,267 $20,554 
截至2022年10月30日的租赁负债到期日如下：
(单位：千)
截止的财政年度：
2023年(剩余三个月)$1,318 
20244,706 
20254,570 
20263,546 
20272,365 
此后4,853 
租赁付款总额21,358 
减去：推定利息(3,091)
总计$18,267 

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注12：承付款和或有事项
根据美国会计准则委员会450-20“或有损失”的规定，公司应就可能发生亏损且金额可合理估计的或有事项计提未贴现负债。本公司亦披露应计金额及超过应计金额的合理可能亏损金额(如有重大影响)。当负债可能发生但金额无法合理估计时，或当负债被认为只是合理可能或遥不可及时，本公司不会记录负债。本公司至少每季度评估其可能影响先前应计负债金额的法律事项的发展，并作出适当的调整。要确定概率和估计金额，需要做出重大判断。由于各种原因，本公司可能无法估计可能的损失或可能损失的范围，其中包括：(I)如果所要求的损害赔偿是不确定的，(Ii)如果诉讼处于早期阶段，(Iii)如果未决的上诉、动议或和解的结果存在不确定性，(Iv)如果有重大的事实问题有待确定或解决，以及(V)如果提出了新的或未解决的法律理论。在这种情况下，这些问题的最终解决存在相当大的不确定性，包括可能的最终损失(如果有的话)。
由于诉讼和其他法律事项的结果本质上是不可预测的，公司对法律事项或诉讼程序的评估往往涉及管理层对未来事件的一系列复杂评估，可能在很大程度上依赖于估计和假设。虽然某些悬而未决的事项和诉讼的后果目前无法确定，也无法合理地估计该等诉讼的可能和合理的可能损失或超过应计金额的损失范围，但该等诉讼的不利结果可能会对本公司在任何特定报告期的收益产生重大不利影响。然而，管理层在咨询法律顾问后认为，任何与当前未决索赔和诉讼有关的最终责任，无论是个别或整体，预计不会对本公司的整体综合财务报表产生重大不利影响。然而，法律问题本质上是不可预测的，受到重大不确定性的影响，其中一些不是公司所能控制的。
因此，即使本公司打算就其法律事项积极为自己辩护，但不能保证这些事项的最终结果不会对本公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
本公司不时涉及各种索赔、诉讼和其他符合其业务性质的法律行动，包括涉及知识产权、合同、产品责任、雇佣和环境问题。管理层于征询法律顾问意见后认为，任何与现行未决索偿及诉讼有关的最终责任，不论个别或整体，预期不会对本公司的整体综合财务报表造成重大不利影响。
环境问题
该公司于2002年腾出了位于加利福尼亚州纽伯里公园的一个旧设施，但仍在继续解决该地点的地下水和土壤污染问题。该公司一直在洛杉矶地区水质控制委员会(“RWQCB”)的指导下努力解决现场条件。2013年10月，发布了一项命令，其中包括拟议的额外现场工作、监测和补救活动的范围。该公司一直在遵守RWQCB的命令和指示，并继续实施针对现场土壤、地下水和土壤蒸汽的经批准的补救行动计划。
本公司有应计负债，而亏损可能会发生，而损失的成本或金额可合理估计。根据RWQCB的最新决定和根据补救行动计划采取的最新行动，公司估计可能的损失范围在#美元之间7.9百万美元和美元9.4百万美元。到目前为止，该公司已经赚了$6.0用于补救行动计划的付款为100万美元，截至2022年10月30日，剩余应计余额为#美元1.9与这件事有关的百万美元。鉴于与环境评估和补救活动相关的不确定性，本公司无法确定损失范围内的最佳估计。因此，本公司已记录最低可能损失金额。这些估计可能会因计划的补救行动的变化、监管机构的进一步行动、补救技术和其他因素而发生变化。
赔偿
本公司已与其现任及前任行政人员及董事订立协议，以补偿他们因履行职责而产生的某些责任。公司的公司注册证书和章程还包含对公司现任董事和员工的赔偿义务。
产品保修
该公司的一般保修政策规定维修或更换有缺陷的部件。在某些情况下，会提供购买价格的退款。在某些情况下，公司同意其他或附加的保修条款，包括赔偿条款。
产品保修应计金额反映了公司对其产品保修项下的可能责任的最佳估计。如果损失是可能的并且可以合理估计，则公司应计已知的保修问题，并根据历史经验对估计已发生但未确定的问题计提应计。从历史上看，保修费用和相关的应计项目对公司的综合财务报表并不重要。
递延补偿
该公司为某些高级管理人员和主要高管维持一个递延薪酬计划，允许参与者在该计划允许的不同时间推迟部分薪酬，以便在未来分配。该计划规定了任意公司匹配最多员工延期的定义部分，任何匹配都受定义的归属计划的约束。
公司对递延补偿计划的负债如下：
(单位：千)2022年10月30日2022年1月30日
应计负债$1,988 $1,966 
其他长期负债38,572 43,197 
本计划下的递延补偿负债总额$40,560 $45,163 
本公司已为某些当前递延补偿计划参与者的生命购买了终身人寿保险。该公司拥有的人寿保险以授予人信托的形式持有，旨在支付公司递延补偿计划的大部分成本。该公司拥有的人寿保险的现金退保额为$32.1百万美元和美元35.2截至2022年10月30日和2022年1月30日，分别为1000万美元和2022年1月30日，并计入资产负债表中的“其他资产”。截至2022年10月30日，公司拥有的人寿保险的现金退保价值较2022年1月30日减少，主要是由于5.6市值减少100万美元，2.6与死亡抚恤金有关的现金退还价值减少100万美元，由#美元的再投资部分抵消5.1将死亡抚恤金的收益注入公司拥有的人寿保险单，以便为公司的递延赔偿责任提供实质性保险。

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注13：重组
公司不时采取措施调整业务，专注于高增长领域，为客户提供价值，提高公司效率。因此，公司重新调整了资源和基础设施，导致与一次性员工离职福利相关的重组费用为#美元。2.4在截至2022年10月30日的三个月和九个月中，《公司》做到了不是在截至2021年10月31日的三个月和九个月内，我没有任何重组费用。与重组相关的负债计入资产负债表中的“应计负债”。
重组a活动总结如下：
(单位：千)
2022年1月30日的余额$— 
收费2,372 
现金支付(685)
2022年10月30日的余额$1,687 
重组费用包括在损益表中如下：
截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
销售成本$128 $— $128 $— 
销售、一般和行政2,139 — 2,139 — 
产品开发与工程105 — 105 — 
重组费用总额$2,372 $— $2,372 $— 
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注14：风险集中
在上述一个或多个时期内，下列重要客户至少占公司净销售额的10%：
截至三个月九个月结束
(净销售额的百分比)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
Trend-Tek科技有限公司(及其附属公司)14 %18 %15 %17 %
中航国际有限公司13 %9 %13 %10 %
Frontek Technology Corporation(及其附属公司)13 %18 %13 %19 %
Arrow Electronics(及其附属公司)9 %11 %9 %11 %
下表显示了截至所示的一个或多个日期，应收账款余额至少占公司应收账款净额的10%的客户：
(应收账款净额百分比)2022年10月30日2022年1月30日
Frontek Technology Corporation(及其附属公司)17 %17 %
中航国际有限公司11 %10 %
索诺瓦股份公司11 %3 %
外部分包商和供应商
该公司依赖数量有限的第三方分包商和供应商来生产硅片、包装和某些其他任务。供应来源或分包商的中断或终止，包括由于新冠肺炎疫情或地震等自然灾害或其他原因，已延误并可能在未来延误发货，并可能对公司产生重大不利影响。虽然这些材料和服务通常有替代来源，但替代来源的鉴定可能会导致延误，从而对公司产生重大不利影响。该公司的大量第三方分包商和供应商，包括供应硅片的第三方铸造厂，位于美国、台湾、中国和日本。该公司的大量组装和测试业务由中国、台湾和马来西亚的第三方承包商进行。
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注15：细分市场信息
公司首席执行官的职能是首席运营决策者(“CODM”)。CODM根据公司的主要产品线做出经营决策并评估业绩，这些产品线代表其运营部门。该公司拥有三运营部门-信号完整性、无线和传感以及保护-历史上曾被汇总为一个可报告的部门，被确定为“半导体产品组”。在2022财年第四季度，该公司更新了预测，评估了三个运营部门的经济表现，并得出结论，预计Protection不再与其他运营部门在经济上相似。这主要是因为该公司的预测表明，保护部门产品的毛利率将不会与其他经营部门的产品在经济上相似。因此，本公司的结论是，保护应作为自己的可报告分部单独报告。这一决定导致了二可报告部门，包括由信号完整性、无线和传感业务部门组成的高性能模拟组，以及由保护业务部门组成的系统保护组。下表所列所有过往年度资料均已回溯修订，以反映本公司须报告分部的变动。
该公司的资产混合在三业务部门和CODM在作出经营决策或评估业绩时不使用资产信息。因此，本公司并未在以下分部披露中按可报告分部计入资产资料。
各部门的净销售额和毛利润如下：
截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
净销售额：
高性能模拟组$137,764 $138,528 $439,360 $399,410 
系统保护组39,854 56,404 149,661 150,898 
总净销售额$177,618 $194,932 $589,021 $550,308 
毛利：
高性能模拟组$94,938 $94,384 $304,223 $268,816 
系统保护组21,484 29,836 80,074 78,039 
未分配成本，包括按份额计算的薪酬(853)(531)(2,656)(2,873)
毛利总额$115,569 $123,689 $381,641 $343,982 
按产品线分类的信息
该公司专门在半导体行业运营，主要是在模拟和混合信号领域。
下表在比较的基础上提供了按产品线划分的净销售活动：
截至三个月九个月结束
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
信号完整性$76,705 44 %$75,405 39 %$243,362 42 %$215,187 40 %
无线和传感61,059 34 %63,123 32 %195,998 33 %184,223 33 %
保护39,854 22 %56,404 29 %149,661 25 %150,898 27 %
总净销售额$177,618 100 %$194,932 100 %$589,021 100 %$550,308 100 %
按销售渠道列出的信息
(除百分比外，以千为单位)截至三个月九个月结束
2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
总代理商$146,626 83 %$170,942 88 %$510,642 87 %$478,096 87 %
直接30,992 17 %23,990 12 %78,379 13 %72,212 13 %
总净销售额$177,618 100 %$194,932 100 %$589,021 100 %$550,308 100 %
一般来说，该公司与其分销商没有长期合同，大多数分销商协议可以由任何一方在短时间内终止。在2023财年第三季度，该公司最大的分销商设在亚洲。
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地理信息
按地理区域划分的净销售活动如下：
 截至三个月九个月结束
(占总净销售额的百分比)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
亚太71 %78 %73 %79 %
北美15 %12 %15 %12 %
欧洲14 %10 %12 %9 %
100 %100 %100 %100 %
该公司根据收货地址将销售额归因于某个国家/地区。下表汇总了至少在所述期间中占净销售额总额10%以上的国家/地区的销售活动：
 截至三个月九个月结束
(占总净销售额的百分比)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
中国(含香港)54 %59 %55 %61 %
美国14 %10 %14 %10 %
虽然公司的大部分产品运往亚太地区，但这些客户生产的大量产品和公司的半导体产品随后销往该地区以外的地区。

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注16：股票回购计划
该公司维持着一项股票回购计划，该计划最初于2008年3月由董事会批准。股票回购计划没有到期日，公司董事会多年来已授权扩大该计划。2021年3月11日，公司董事会批准将股票回购计划再扩大1美元350.0百万美元。截至2022年10月30日，该公司已回购了$589.0自该计划成立以来，其普通股的股份为100万股，该计划下的剩余授权为$209.4百万美元。根据该计划，公司可以根据市场状况和其他考虑因素，在不事先通知的情况下，随时或不时回购其普通股。公司的回购可以通过规则10b5-1和/或规则10b-18或其他交易计划、公开市场购买、私下协商的交易、大宗购买或其他交易进行。该公司打算从手头的现金和其循环贷款中的借款为该计划下的回购提供资金。本公司没有义务根据该计划回购任何股份，并可随时暂停或终止该计划。
下表汇总了本方案所列期间的活动：
截至三个月九个月结束
2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
(单位：千，股份数除外)股票已支付金额股票已支付金额股票已支付金额股票已支付金额
根据股票回购计划回购的股份— $— 387,163 $30,000 762,093 $50,000 1,387,624 $97,000 

30

注17：衍生工具和套期保值活动
本公司因其业务营运及经济状况而面临若干风险，并主要透过管理其核心业务活动来管理其对各种业务及营运风险的敞口。在日常和正常的业务过程中，公司会经历以瑞士法郎(“瑞士法郎”)、加拿大元(“加元”)和英镑(“英镑”)计价的费用。该等费用使公司面临这些外币与美元(“美元”)之间的汇率波动。该公司偶尔使用远期合约形式的衍生金融工具，以减轻与这些外币汇率在12个月窗口内的不利变动相关的部分风险。货币远期合约涉及固定汇率，以便在指定日期交割指定数量的外币。本公司对这些工具的会计处理基于这些工具是否被指定为套期保值工具。该公司对所有外币衍生品实行对冲会计，并已将这些对冲指定为现金流对冲。截至2022年1月30日，公司没有未偿还的外币远期合约。
截至2022年10月30日，公司的外币远期合约有以下未偿还余额：
截止日期的余额
2022年10月30日
(除仪器数量外，以千计)仪器数量出售名义价值买入名义价值
卖出美元/买入加元远期合约12$15,877 $21,346 
卖出美元/买入瑞郎远期合约6$3,704 佛尔3,654 
卖出美元/买入英镑远期合约24$6,150 £5,311 
总计42
这些合同被指定为现金流量套期保值，未实现收益或亏损(税后净额)在资产负债表中记为“累计其他全面收益或亏损”(“AOCI”)的一个组成部分。现金流量套期保值的有效部分记录在AOCI中，直至被套期保值项目在外汇合同到期时在损益表中的“销售、一般和行政费用”中确认，以抵消相关的套期保值支出。现金流量套期保值的任何无效部分都记入损益表中的“营业外收入净额”。本公司在资产负债表中按公允价值总额列报其衍生资产和负债。
于2021财年第一季度，本公司与三年制固定第一个$的伦敦银行同业拆借利率部分的条款150.0公司循环贷款项下未偿还债务百万美元0.7275%。利率互换协议已被指定为现金流对冲，扣除所得税后的未实现收益或亏损在资产负债表中作为AOCI的组成部分记录。由于各种结算是按月进行的，因此结算的已实现收益或亏损在损益表的“利息支出”中记录。利率互换协议带来了1美元的实际收益。0.8截至2022年10月30日的三个月为100万美元，而实现亏损为美元0.9截至2021年10月31日的三个月为100万美元。利率互换协议带来了1美元的实际收益。0.9截至2022年10月30日的9个月为100万美元，而已实现亏损为1美元0.7在截至2021年10月31日的9个月中，
资产负债表中符合现金流量套期保值的公司衍生资产和负债的公允价值如下：
(单位：千)2022年10月30日2022年1月30日
利率互换协议$1,999 $62 
外币远期合约267 — 
其他流动资产总额$2,266 $62 
利率互换协议$— $167 
其他长期资产总额$— $167 
外币远期合约$406 $— 
应计负债总额$406 $— 
在2021财年第四季度，该公司进入了一项经济对冲计划，该计划使用总回报掉期合约来对冲与公司递延补偿负债的无资金部分相关的市场风险。这个
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总回报掉期合约的期限一般为一个月，并在每个月期限结束时进行再平衡和再对冲。虽然总回报掉期合约被视为经济套期保值，但公司并未将其指定为会计上的套期保值。总回报掉期合约按公允价值计量，如工具处于亏损状态，则在资产负债表中确认为“应计负债”，如果工具处于收益状态，则在资产负债表中确认为“其他流动资产”。总回报掉期合同的未实现损益以及结算的已实现损益在损益表中的“销售、一般和行政费用”中确认。截至2022年10月30日，总回报掉期合约的名义价值为$4.8百万美元，公允价值导致资产为$0.2百万美元。截至2022年1月30日，总回报掉期合约的名义价值为$7.8百万美元，公允价值导致负债#美元0.3百万美元。总回报掉期合同导致在收益中确认的净亏损#美元。0.5截至2022年10月30日的三个月为100万美元，而收益确认的净收益为0.4截至2021年10月31日的三个月为100万美元。总回报掉期合同导致在收益中确认的净亏损#美元。0.9截至2022年10月30日的9个月的净收益为100万美元，而收益确认的净收益为2.0在截至2021年10月31日的9个月中，
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”应与我们的中期未经审计的简明综合财务报表以及本季度报告中关于Form 10-Q的第一部分第1项(本“季度报告”)、“风险因素”和“有关前瞻性和警告性陈述的特别说明”中的附注一起阅读。
概述
Semtech Corporation(及其合并子公司“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)设计、开发、制造和营销高性能模拟和混合信号半导体以及先进算法。我们将结果分成两个可报告的细分市场-高性能模拟组和系统保护组。高性能模拟组由我们的信号完整性和无线和传感产品线组成，这两个产品线代表着两个运营部门。系统保护组由我们的保护产品线组成，该产品线代表着一个独立的运营部门。
信号完整性。我们设计、开发、制造和营销一系列用于各种基础设施和工业应用的光数据通信和视频传输产品。我们全面的集成电路(IC)产品组合适用于数据中心、企业网络、无源光网络(PON)、无线基站光收发器和高速接口，范围从100 Mbps到400Gbps，并支持光纤通道、Infiniband、以太网、PON和同步光网络等关键行业标准。我们的视频产品为下一代高清广播应用提供先进的解决方案，并为专业音频视频应用提供高度差异化的IP视频技术。
无线和传感。我们设计、开发、制造和营销一系列用于各种工业、医疗和通信应用的专用射频产品，以及用于工业和消费应用的专用传感产品。我们的无线产品，包括我们的LORA®设备和无线射频技术，具有业界领先的和最远距离的工业、科学和医疗无线电，在所有环境中实现更低的总拥有成本和更高的可靠性。这些功能使这些产品特别适合机器对机器和物联网(IoT)应用。我们独特的传感技术能够为我们的移动和消费产品提供接近传感和高级用户界面解决方案。我们的无线和传感产品广泛应用于工业、医疗和消费市场。我们还设计、开发和营销电源产品设备，用于控制、更改、调节和调节专注于LORA和物联网基础设施细分市场的电子系统中的电源。这一类别中销量最大的产品类型有开关稳压器、组合开关和线性稳压器、智能稳压器、隔离开关和无线充电。
保护。我们设计、开发、制造和销售高性能保护设备，通常被称为暂态电压抑制器(“TV”)。TVS设备为电子系统提供保护，在这些系统中，电压尖峰(称为瞬变)，如静电放电、电气过应力或二次闪电浪涌能量，可能会永久损坏敏感IC。我们的保护解决方案组合包括与TVS设备集成的过滤器和终端设备。我们的产品提供强大的保护，同时在高速通信、网络和视频接口中保持信号完整性。这些产品还可以在非常低的电压下运行。我们的保护产品应用广泛，包括智能手机、LCD和有机发光二极管电视和显示器、机顶盒、显示器和显示器、平板电脑、计算机、笔记本电脑、基站、路由器、汽车和工业系统。
我们的中期未经审计简明综合资产负债表在本文中被称为“资产负债表”，中期未经审计简明综合收益表在本文中被称为“损益表”。
我们按产品线划分的净销售额如下：
 截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
信号完整性$76,705 $75,405 $243,362 $215,187 
无线和传感61,059 63,123 195,998 184,223 
保护39,854 56,404 149,661 150,898 
总计$177,618 $194,932 $589,021 $550,308 
我们设计、开发和营销各种用于商业应用的产品，其中大部分销往基础设施、高端消费和工业终端市场。
基础设施：数据中心、无源光网络、基站、光网络、服务器、运营商网络、交换机和路由器、电缆调制解调器、无线局域网(“局域网”)和其他通信基础设施设备。
高端消费者：智能手机、平板电脑、可穿戴设备、台式机、笔记本电脑等手持产品、无线充电、机顶盒、数字电视、显示器和显示器、数字录像机等消费设备。
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工业：物联网应用、模拟和数字视频广播设备、IP视频解决方案、自动抄表、智能电网、无线充电、医疗、安全系统、汽车、工业和家庭自动化以及其他工业设备。
我们的最终客户主要是生产和销售电子产品的原始设备制造商。
最新发展动态
与Sierra Wireless，Inc.拟议的交易。
安排协议
于2022年8月2日，吾等与根据加拿大商业公司法成立的公司Sierra Wireless，Inc.及根据加拿大商业公司法成立的13548597 Canada Inc.以及我们的全资附属公司(“买方”)订立一项安排协议(“安排协议”)，据此(其中包括)买方将收购Sierra Wireless的所有已发行及已发行普通股(“安排”)。该安排将按照《加拿大商业公司法》以安排计划(“安排计划”)的方式实施。根据安排协议及安排计划的条款及条件，于安排生效日期(“生效日期”)，在紧接生效日期前发行及发行的每股Sierra Wireless普通股将转让予买方，代价是有权收取每股31.00美元的Sierra Wireless普通股，全现金交易相当于总购买代价约12亿美元。
2022年9月27日，Sierra Wireless的证券持有人批准了这一安排，2022年9月29日，不列颠哥伦比亚省最高法院发布了批准这一安排的最终命令。 此外，2022年10月3日，我们收到了加拿大竞争局的一封不采取行动的信函，该信函满足了竞争法批准的条件，直至结案。协议的成交仍受惯例成交条件的制约，包括：(I)根据1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法案》(经修订的《高铁法案》)获得美国司法部(“司法部”)的适用监管批准；(Ii)没有任何禁止完成协议的法律、禁令或其他政府命令；以及(Iii)其他惯例成交条件，包括另一方陈述和担保的准确性(受某些重大限制)，以及各方遵守《安排协议》中所载的契诺和协议的情况。
2022年10月17日，Sierra Wireless和我们各自收到了美国司法部关于拟议交易的额外信息和文件材料的请求(通常称为“第二次请求”)。第二个请求是根据《高铁法案》的通知要求发出的。 第二个请求的发出将根据《高铁法案》的等待期延长至Sierra Wireless之后的30天，我们基本上遵守了第二个请求，除非该期限由各方自愿延长或由美国司法部以其他方式终止。
双方正在努力在安排协议最初规定的时间范围内尽快完成交易，安排协议(包括延期)不迟于2023年3月3日结束，除非经双方同意进一步延长。在协议结束之前，我们和塞拉无线仍将是独立的独立公司。
循环设施
于2022年9月26日，吾等与吾等订立该修订及重述信贷协议的第三次修订及重述(“重述协议”)，该修订及重述协议日期为2019年11月7日，由吾等若干国内附属公司作为担保人，贷款方及HSBC Bank USA National Association作为行政代理、周转贷款额度贷款人及信用证发行人(经不时修订或以其他方式修改，称为“信贷协议”)，该等修订及重述协议实质上将与安排于生效日期完成同时进行，其中包括：(I)将其项下6.0亿美元循环承诺本金总额中4.05亿美元的到期日由2024年11月7日延长至生效日期的五周年(在某些情况下，须较早开始到期日)；。(Ii)规定本金总额为8.95亿美元的新五年期定期贷款安排在生效日期产生，该贷款本金总额拟用作支付该项安排的部分现金代价及相关费用及开支；。(Iii)规定摩根大通银行将接替HSBC Bank USA，于生效日期，(Iv)修订重述协议所载的最高综合杠杆契约及(V)作出重述协议所载的若干其他更改，包括纳入新的定期贷款安排而相应作出的更改。有关重述协议及信贷协议的其他资料，请参阅附注9，长期债务计入中期未经审核简明综合财务报表。
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可转换优先票据
本公司于2022年10月6日及2022年10月21日分别以私募方式发行及出售本金总额分别为3,000,000美元及1,950万美元的2027年到期的1.625%可转换优先债券(“债券”)。票据是根据一份日期为2022年10月12日的契约发行的，该契约由附属担保人(定义见下文)方和作为受托人的美国银行信托公司(National Association)发行。债券将由吾等现时及未来的直接及间接全资境内附属公司共同及个别全面及无条件担保，以担保吾等在信贷协议下的借款。 该批债券的利率为年息1.625厘，由2023年5月1日开始，每半年派息一次，日期为每年5月1日及11月1日。除非较早前转换、赎回或购回，否则该批债券将於2027年11月1日期满。这些票据最初是根据《证券法》的登记要求豁免发行的，作为阿门德D(“证券法”)，由证券法第4(A)(2)节规定。有关附注的其他资料，请参阅附注9，中期未经审计简明综合财务报表的长期债务。
债务承诺书
关于订立安排协议，吾等于2022年8月2日与摩根大通银行(“JPM”)订立承诺函(“承诺函”)，据此，摩根大通承诺提供(A)对吾等现有信贷协议(定义见下文)的若干修订的后盾及(B)本金总额为12亿美元的364天过桥贷款安排(“过桥承诺”)，但须遵守过桥贷款安排惯常的若干强制性承担削减。在2023财政年度第三季度，对信贷协议进行了修订和重述，并发行了票据，以取代后备承诺和桥梁承诺。有关承诺函的其他资料，请参阅附注9，长期债务记入中期未经审计简明综合财务报表。
资产剥离
2022年5月3日，我们完成了对Micross Components，Inc.的高可靠性分立二极管和组件业务(“处置集团”)的全现金剥离，扣除处置的现金净额为2630万美元。有关资产剥离的其他资料，请参阅中期未经审计简明综合财务报表附注2，收购及资产剥离。
“新冠肺炎”对宏观经济的影响
新冠肺炎疫情严重影响了全美的健康和经济状况。以及包括亚洲在内的世界其他地区，我们的大部分客户、供应商、第三方铸造厂和分包商都位于亚洲。由于这场大流行，我们的某些工厂和第三方铸造厂以及我们将制造职能外包给它们的组装和测试承包商不得不定期减少或暂停运营。在关闭期间经历的中断导致我们的产品产量减少，向我们的客户交付我们的产品的延迟，以及接受供应的能力降低，这些已经并可能继续对我们的业绩产生个别和总体的不利影响。
库存水平在2023财年第三季度略有增加，因为需求下降的速度快于采取行动减少库存支出的速度。我们预计，由于预期需求和其他宏观经济条件的变化，一些产品的供应限制将在2023财年第四季度得到缓解。我们将继续采取适当行动，使库存水平与当前宏观经济状况和客户需求概况保持一致。此外，在某些情况下，由于通胀压力和供应链短缺，获得原材料并将其转换为必要库存的价格有所上升，而且价格可能会继续上涨。
影响我们业绩的因素
我们对客户的大部分销售都是根据个别客户的采购订单进行的。许多客户在他们的采购订单中包括取消条款。我们的部分销售额依赖于同一季度内收到和发货的订单。2023财年和2022财年第三季度的订单收发量分别占净销售额的23%和3%。供应链限制导致预订单增加的宏观条件导致2022财年第三季度同一季度发货和收到的订单减少。在2023财年和2022财年第三季度，直接面向客户的销售额分别占净销售额的17%和12%。其余的销售是通过独立分销商完成的。
我们的业务依赖于外国实体。我们的许多第三方分包商和供应商，包括供应硅片的第三方铸造厂，都位于外国或地区，包括台湾、中国和日本。2023财年第三季度和2022财年第三季度，海外销售额分别约占我们净销售额的86%和90%。在2023财年第三季度和2022财年第三季度，我们的销售额分别约有71%和78%来自亚太地区的客户。剩下的海外销售主要是面向欧洲的客户。vbl.做，做
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在国外的业务也使我们受到出口限制和贸易法的限制，这可能会限制我们向某些客户销售产品的能力。
我们使用几个指标作为未来潜在增长的指标。我们认为与未来潜在销售增长最相关的指标是设计胜利和新产品发布。有许多因素可能导致设计获奖或新产品发布不会导致销售，包括客户决定不进行系统生产、客户对产品价值的看法发生变化或客户的产品在最终市场上失败。因此，尽管赢得设计或推出新产品是创造未来销售的重要一步，但这并不会自动导致我们获得业务或获得购买承诺。
过去几年，通胀因素并没有对我们的业绩产生重大影响。如果我们无法将这些更高的成本转嫁给我们的客户，通胀的大幅上升将影响我们未来的业绩。
经营成果
下表列出了所示期间未经审计的中期简明综合收益表，以净销售额的百分比表示。
 截至三个月九个月结束
2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
净销售额100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
销售成本34.9 %36.5 %35.2 %37.5 %
毛利65.1 %63.5 %64.8 %62.5 %
运营成本和费用，净额：
销售、一般和行政23.9 %24.4 %22.7 %23.3 %
产品开发与工程19.8 %19.2 %19.4 %19.9 %
无形摊销0.6 %0.7 %0.5 %0.7 %
出售业务的收益(0.2)%— %(3.1)%— %
总运营成本和费用(净额)44.0 %44.3 %39.6 %44.0 %
营业收入21.0 %19.2 %25.2 %18.5 %
利息支出(5.1)%(0.6)%(1.9)%(0.7)%
营业外收入，净额0.4 %0.1 %0.2 %0.1 %
投资减值和信贷损失准备金，净额— %(0.1)%0.1 %(0.2)%
权益法投资的税前收益和净(亏损)收益中的权益16.4 %18.5 %23.5 %17.8 %
所得税拨备3.6 %1.5 %4.5 %1.7 %
权益法投资净(亏损)收益中的权益前净收益12.8 %17.0 %19.0 %16.1 %
权益法投资净(亏损)收益中的权益— %0.7 %— %0.4 %
净收入12.8 %17.7 %19.1 %16.5 %
非控股权益应占净亏损— %— %— %— %
普通股股东应占净收益12.8 %17.7 %19.1 %16.5 %
由于四舍五入的原因，百分比可能不会精确相加。
我们地区税前收益(亏损)和权益法投资净收益(亏损)的组合如下：
 截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日2022年10月30日2021年10月31日
国内$(52,087)$(5,358)$(39,084)$(17,466)
外国81,193 41,438 177,615 115,384 
总计$29,106 $36,080 $138,531 $97,918 
国内业绩包括与外国业务相比，基于股票的薪酬水平更高。
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截至2022年10月30日的三个月与2021年10月31日的比较
净销售额
下表按主要终端市场汇总了我们的净销售额：
截至三个月
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
净销售额净销售额百分比净销售额净销售额百分比变化
基础设施$70,475 39 %$66,804 34 %5 %
高端消费者34,662 20 %60,309 31 %(43)%
工业72,481 41 %67,819 35 %7 %
总计$177,618 100 %$194,932 100 %(9)%
2023财年第三季度的净销售额为1.776亿美元，与2022财年第三季度的1.949亿美元相比下降了8.9%。与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度我们高端消费终端市场的净销售额减少了2560万美元，这主要是由于我们的近距离传感产品减少了约1300万美元，电视消费产品销售额减少了约1300万美元。2023财年第三季度，我们工业终端市场的净销售额比上一财年同期增加了470万美元，这主要是由于支持LORA的产品销售额增加了约1200万美元，包括微微网关的增加，但被2022年5月剥离的处置集团上一年的销售额约400万美元以及工业自动化和汽车销售额的约300万美元的下降部分抵消了。与2022财年第三季度相比，我们的基础设施终端市场在2023财年第三季度的净销售额增加了370万美元，这主要是由于PON销售额增加了约1,000万美元，但数据中心销售额减少了约4万美元，4G无线销售额减少了约200万美元，这部分抵消了这一增长。
根据预订趋势和我们进入本季度的积压，我们预计2023财年第四季度的净销售额在1.45亿美元至1.55亿美元之间。指导范围没有考虑到Sierra Wireless的结果，反映了上文讨论的与宏观相关事件和与新冠肺炎大流行有关的事件仍然存在不确定性。
下表按可报告细分市场汇总了我们的净销售额：
截至三个月
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
净销售额净销售额百分比净销售额净销售额百分比变化
高性能模拟组$137,764 78 %$138,528 71 %(1)%
系统保护组39,854 22 %56,404 29 %(29)%
总计$177,618 100 %$194,932 100 %(9)%
与2022财年第三季度相比，我们的高性能模拟集团在2023财年第三季度的净销售额减少了80万美元，这主要是由于近距离感应产品减少了约1300万美元，数据中心销售额减少了约400万美元，处置集团上一年的销售额(2022年5月剥离)减少了约400万美元，4G无线销售额减少了约200万美元，但被启用LORA的产品销售额约1200万美元的增长(包括微微网关的增长)和PON销售额约1000万美元的增长部分抵消了。与2022财年第三季度相比，我们的系统保护集团在2023财年第三季度的净销售额减少了1660万美元，这主要是由于电视消费产品销售额下降了约1300万美元，工业自动化和汽车销售额下降了约300万美元。
毛利
下表按可报告部门汇总了我们的毛利润和毛利率：
截至三个月
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
毛利毛利率毛利毛利率
高性能模拟组$94,938 68.9 %$94,384 68.1 %
系统保护组21,484 53.9 %29,836 52.9 %
未分配成本，包括按份额计算的薪酬(853)(531)
总计$115,569 65.1 %$123,689 63.5 %
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2023财年第三季度，由于销售额下降，毛利润从2022财年第三季度的1.237亿美元下降到1.156亿美元，降幅为810万美元。这一下降主要是由于我们的系统保护组减少了840万美元，该组经历了宏观经济状况导致的消费者需求下降，但我们的高性能模拟组增加了60万美元，这主要是由于有利的支持LORA的产品组合推动的。
我们在2023财年第三季度的毛利率为65.1%，而 63.5% in 2022财年第三季度。我们的毛利率高性能模拟组 was 68.9% in 2023财年第三季度，相比之下，2022财年第三季度，反映了支持LORA的产品的更高利润率，以及2.5G PON的有利组合。我们的毛利率系统保护组 was 53.9% in 2023财年第三季度，相比之下，2022财年第三季度，反映出良好的工业自动化和汽车产品组合。
我们的大部分制造都是外包的，导致相对较低的固定制造成本和与产量高度相关的可变成本。对于2023财年第四季度，我们预计我们的毛利率将在63.6%至64.6%的范围内，我们预计2023财年第四季度的整体毛利将受益于高利润率产品的有利组合。
运营成本和费用，净额
截至三个月变化
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
销售、一般和行政$42,366 54 %$47,621 55 %(11)%
产品开发与工程35,161 45 %37,346 43 %(6)%
无形摊销1,000 1 %1,298 2 %(23)%
出售业务的收益(327)— %— — %100 %
总运营成本和费用(净额)$78,200 100 %$86,265 100 %(9)%
销售、一般和行政费用
与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的销售、一般和行政(“SG&A”)支出减少了530万美元，主要是由于与员工相关的成本减少了1120万美元，这是由于期末收盘价下降对现金结算奖励的影响导致基于股票的薪酬减少了1360万美元，以及法律追讨导致的法律支出减少了50万美元，但与安排协议有关的交易成本减少了480万美元，重组费用减少了210万美元。
产品开发和工程费用
与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的产品开发和工程费用减少了220万美元，这主要是由于与员工相关的成本减少了270万美元，其中包括基于绩效的薪酬，但折旧费用增加了60万美元，部分抵消了这一减少。
无形摊销
2023财年第三季度和2022财年第三季度的无形摊销分别为100万美元和130万美元。2023财年第三季度与2022财年第三季度相比减少的主要原因是与收购Trackio International AG有关的某些有限寿命无形资产，这些资产在2022财年全面摊销。
出售业务的收益
2023财政年度第三季度出售业务的收益为30万美元，这是与剥离出售集团有关的营运资本调整的结果。
利息支出
2023财年第三季度和2022财年第三季度的利息支出，包括债务折扣和发行成本的摊销，分别为900万美元和120万美元。与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的增长主要是由于与拟议收购Sierra Wireless的融资有关的730万美元的债务承诺费，以及我们在此期间未对冲的未偿债务部分的利率上升。
投资减值和信贷损失准备金，净额
在2023财年第三季度，投资减值和信用损失准备金净亏损总计30万美元，主要是由于我们对可供出售债务证券准备金的调整。在2022财年第三季度，由于我们对可供出售债务证券准备金的调整，投资减值和信用损失准备金总计净亏损20万美元。
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所得税拨备
2023财年和2022财年第三季度的实际税率分别为21.7%和8.4%。在2023财年第三季度，我们记录的所得税支出为630万美元，而2022财年第三季度为300万美元。与2022财年第三季度相比，我们2023财年第三季度的有效税率有所提高，主要是由于根据减税和就业法案的要求将研发(R&D)成本资本化以及我们于2022年5月剥离处置集团所推动的全球无形低税收入(GILTI)的增加。2023财年和2022财年第三季度的有效税率不同于21%的法定联邦所得税税率，主要是由于收入的地区组合、GILTI和研发税收抵免的影响。我们选择将GILTI视为期间成本，GILTI中研发成本的额外资本化增加了我们的所得税拨备。
作为一家全球性组织，我们受到不同司法管辖区税务当局的审计。如果审计或诉讼时效的结束导致针对不确定的税收状况调整我们的准备金，我们的实际税率可能会经历极大的波动，因为任何调整都将在调整期间作为一个单独的项目记录下来。
截至2022年10月30日的9个月与2021年10月31日的比较
净销售额
下表按主要终端市场汇总了我们的净销售额：
九个月结束
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
净销售额净销售额百分比净销售额净销售额百分比变化
基础设施$231,202 39 %$195,737 36 %18 %
高端消费者123,497 21 %173,337 31 %(29)%
工业234,322 40 %181,234 33 %29 %
总计$589,021 100 %$550,308 100 %7 %
2023财年前9个月的净销售额为5.89亿美元，与2022财年前9个月的5.503亿美元相比增长了7.0%。2023财年前9个月，我们工业终端市场的净销售额比上一财年同期增加了5310万美元，这主要是由于支持LORA的产品销售额增加了约5400万美元，其中包括微微网关的增加。与2022财年前9个月相比，我们的基础设施终端市场在2023财年前9个月的净销售额增加了3550万美元，主要是由于无源光网络销售额增加了约3,700万美元。与2022财年前9个月相比，我们高端消费终端市场的净销售额在2023财年前9个月减少了4980万美元，这主要是由于我们的近距离传感产品减少了约4200万美元，电视消费产品销售减少了约1200万美元。
下表按可报告细分市场汇总了我们的净销售额：
九个月结束
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
净销售额净销售额百分比净销售额净销售额百分比变化
高性能模拟组$439,360 75 %$399,410 73 %10 %
系统保护组149,661 25 %150,898 27 %(1)%
总计$589,021 100 %$550,308 100 %7 %
与2022财年前9个月相比，我们的高性能模拟集团在2023财年前9个月的净销售额增加了4,000万美元，主要是由于支持LORA的产品销售额增加了约5,400万美元，包括微微网关的增加，以及无源光网络销售额约3,700万美元的增长，但被近距离传感器销售额约4,200万美元的下降、2022年5月剥离的处置集团销售额约600万美元的下降以及数据中心销售额约5百万美元的下降所部分抵消。与2022财年前9个月相比，我们的系统保护集团在2023财年前9个月的净销售额减少了120万美元，这主要是由于电视消费产品减少了约1200万美元，工业自动化和汽车销售增加了约1100万美元。
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下表按可报告部门汇总了我们的毛利润和毛利率：
九个月结束
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
毛利毛利率毛利毛利率
高性能模拟组$304,223 69.2 %$268,816 67.3 %
系统保护组80,074 53.5 %78,039 51.7 %
未分配成本，包括按份额计算的薪酬(2,656)(2,873)
总计$381,641 64.8 %$343,982 62.5 %
在2023财年的前9个月，毛利润从2022财年前9个月的3.44亿美元增加到3.816亿美元，增幅为3770万美元，这主要是由于我们支持LORA的产品的有利组合以及我们的工业自动化和汽车产品的有利组合。这一增长包括我们的高性能模拟组增加了3540万美元和我们的系统保护组增加了200万美元，这两个部门都实施了价格上涨，以抵消2023财年前九个月更高的制造成本。
我们在2023财年前9个月的毛利率为64.8%，而 62.5% in 2022财年前9个月。我们的毛利率高性能模拟组 was 69.2% in 2023财年前9个月，相比之下，2022财年的前九个月，反映了支持LORA的产品的更高利润率，以及10G PON的有利组合。我们的毛利率系统保护组 was 53.5% in 2023财年前9个月，相比之下，2022财年前9个月，反映出工业自动化和汽车产品组合更加有利。
运营成本和费用，净额
九个月结束变化
(除百分比外，以千为单位)2022年10月30日2021年10月31日
销售、一般和行政$133,849 58 %$128,402 53 %4 %
产品开发与工程114,551 49 %109,633 45 %4 %
无形摊销3,096 1 %3,894 2 %(20)%
出售业务的收益(18,313)(8)%— — %100 %
总运营成本和费用(净额)$233,183 100 %$241,929 100 %(4)%
销售、一般和行政费用
与2022财年前9个月相比，2023财年前9个月的SG&A支出增加了540万美元，主要原因是与安排协议有关的交易成本870万美元，重组费用210万美元，差旅成本增加140万美元，外部销售佣金增加100万美元，营销成本增加100万美元，但与人员编制相关的成本减少850万美元，部分抵消了这一增长。这是由于期末收盘价较低对现金结算奖励的影响导致基于股票的薪酬减少了1330万美元。
产品开发和工程费用
与2022财年前9个月相比，2023财年前9个月的产品开发和工程费用增加了490万美元，这主要是由于与员工相关的成本增加了300万美元，包括绩效薪酬、120万美元的折旧费用和40万美元的新产品引进费用。一个会计期间报告的产品开发和工程费用水平可能会受到新产品生产数量和从非经常性工程服务中恢复的时间的显著影响，因此会经历一段时期的波动，这些费用通常被记录为产品开发和工程费用的减少。
无形摊销
2023财年和2022财年前9个月的无形摊销分别为310万美元和390万美元。这一下降主要是由于与收购Trackio International AG有关的某些有限寿命的无形资产，这些资产在2022财年全面摊销。
出售业务的收益
由于我们在2022年5月剥离了处置集团，2023财年前9个月的业务销售收益为1830万美元。
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利息支出
2023财年和2022财年前9个月的利息支出，包括债务贴现摊销和发行成本，分别为1,150万美元和360万美元。这一增长主要是由于与拟议收购Sierra Wireless的融资有关的730万美元的债务承诺费，以及我们在此期间未对冲的未偿债务部分的利率上升。
投资减值和信贷损失准备金，净额
在2023财年的前9个月，投资减值和信用损失准备金净收益总计40万美元，这主要是由于我们收回了一种持有至到期的债务证券的信用损失准备金。2022年前9个月，由于我们对可供出售债务证券的信用损失准备金进行了调整，投资减值和信用损失准备金总计净亏损90万美元。
所得税拨备
2023财年和2022财年前9个月的实际税率分别为19.1%和9.4%的拨备税率。在2023财年的前9个月，我们记录的所得税支出为2640万美元，而2022财年前9个月的所得税支出为920万美元。与2022财年前9个月相比，我们2023财年前9个月的有效税率有所提高，主要是由于《减税和就业法案》规定的研发成本资本化以及我们于2022年5月剥离处置集团所推动的GILTI增加。2023财年和2022财年前9个月的有效税率不同于21%的法定联邦所得税税率，主要是由于收入的地区组合、GILTI和研发税收抵免的影响。
流动性与资本资源
我们的资本需求取决于各种因素，包括但不限于现有业务基础的增减率；将新产品推向市场所需的成功、时机和投资额；销售额的增长或下降；潜在的收购；我们运营的总体经济环境；以及我们从运营中产生现金流的能力，这些因素由于新冠肺炎疫情的持续影响及其对整体经济的影响而变得更加不确定。在这段不确定的时期，我们的流动性需求将取决于多种因素，包括考虑到新冠肺炎疫情对我们客户的直接和间接影响，我们继续经营和生产产品的能力，通胀压力，利率上升，足够数量的融资可用性，以及我们的经营业绩。
我们相信，我们手头的现金、未来业务的可用现金以及我们的循环贷款(定义见下文)下的可用借款能力足以满足至少未来12个月的流动资金需求，包括我们的主要现金需求所需的资金，以及为安排的购买价格部分提供资金，而不是从其他来源获得资金。截至2022年10月30日，我们的循环设施有6.178亿美元的现金和现金等价物以及4.5亿美元的未提取能力。长期而言，我们相信我们强大的现金产生业务模式将继续提供充足的流动性，为我们的正常运营提供资金，这些运营的资本密集度最低。在我们达成收购或战略合作伙伴关系的程度上，我们可能需要通过发行债券或股票来筹集额外资本。虽然从历史上看，我们在获得有利的融资方面没有遇到过问题，但我们不能保证，我们将能够以有利的条件再融资或获得额外的资本，或者在未来完全没有。
我们有相当大一部分资本资源及其所代表的流动性由我们的海外子公司持有。截至2022年10月30日，我们的海外子公司持有约2.839亿美元的现金和现金等价物，而2022年1月30日的现金及现金等价物为2.219亿美元。我们的流动性可能会受到汇率波动的影响。关于汇率的更多信息，见项目3--关于市场风险的定量和定性披露。
我们预计我们未来的现金用途将用于资本支出、回购普通股、偿还债务潜在地，收购(包括安排)和其他支持我们实现业务战略的投资。我们希望通过运营现金和循环贷款借款为这些现金需求提供资金。
信贷协议
2019年11月7日，我们以若干国内子公司为担保人，签订了信贷协议。信贷协议根据优先担保第一留置权循环信贷安排(“循环贷款”)提供6.00亿美元循环贷款的借款能力。循环贷款将于2024年11月7日到期。
在2023财年的前9个月，我们借入了1000万美元，偿还了3300万美元的循环贷款。在2022财年的前9个月，我们借入了2000万美元，偿还了2400万美元的循环贷款。截至2022年10月30日，我们的循环贷款工具有1.5亿美元的未偿还借款，而循环贷款工具的未提取能力为4.5亿美元。
信贷协议规定，在若干惯常条件的规限下，包括取得有关承诺，吾等可要求设立一项或多项定期贷款安排及/或增加循环贷款。
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本金金额不得超过(A)3,000,000,000美元，外加(B)不限金额，只要我们的综合杠杆率(按备考基准厘定)不超过3.00至1.00。然而，贷款人不需要在我们的要求下提供这样的增加。
根据该计划发放的贷款利息旋转根据吾等的选择，美元贷款的年利率等于(1)基本利率(定义见下文)加上0.25%至1.25%的保证金(视乎我们的综合杠杆率而定)或(2)伦敦银行同业拆息(按美元存款厘定)加上1.25%至2.25%的保证金(取决于我们的综合杠杆率)(该等保证金，“适用保证金”)。“基本利率”等于浮动利率，等于(A)行政代理人的最优惠利率，(B)比纽约联邦储备银行公布的联邦基金有效利率高0.50%，(C)一个月期LIBOR(根据美元存款确定)加1.00%中的最高者。根据该计划发放的贷款利息旋转另类货币贷款(定义见信贷协议)按年利率累算，利率相等于吾等所选择的利息期间的惯常基准利率加上适用保证金。
在2021财年第一季度，我们达成了一项为期三年的利率互换协议，以对冲我们循环贷款项下第一笔1.5亿美元未偿债务的利息支付的变异性。在2023年财政年度第三季度，我们循环贷款项下的前1.5亿美元未偿债务的利息支付率为1.9775%。根据我们截至2022年10月30日的综合杠杆率，2023年财政年度第四季度的杠杆率将提高到2.2275。
除某些被排除的子公司外，我们在信贷协议下的所有义务都由我们的所有直接和间接国内子公司无条件担保，包括但不限于其主要资产由非美国子公司的股权或债务组成的任何国内子公司、某些无形的非全资国内子公司以及根据适用法律禁止提供担保或需要政府批准才能提供此类担保的子公司。吾等及担保人亦已实质上抵押其所有资产，以担保其在信贷协议下的责任。
循环贷款不需要摊销，我们可以随时自愿提前偿还借款，不需要支付溢价或罚款，但基于伦敦银行间同业拆借利率的贷款的惯例“破坏成本”和费用除外。
目前生效的信贷协议包含惯例契诺，包括对我们产生债务、设定资产留置权、进行某些基本的公司变更、进行投资、回购股票、支付股息或进行类似分配、从事某些关联交易或签订限制我们创建留置权、支付股息或偿还贷款的能力的协议的限制。此外，我们必须遵守财务契约，包括(A)维持于每个财政季度最后一天厘定的最高综合杠杆率为3.50至1.00，条件是(I)在完成根据信贷协议构成“重大收购”的准许收购后的连续四个财政季度，该最高综合杠杆率将提高至4.00至1.00；及(Ii)在安排完成后的连续四个财政季度，该最高综合杠杆率将提高至4.75至1.00，随后连续两个财政季度的4.25至1.00，每一种情况都取决于某些条件的满足。(B)将截至每个财政季度最后一天确定的最低综合利息覆盖率维持在3.50至1.00之间。然而，杠杆财务契约将按重述协议下文所述的方式进一步修订，并于安排完成后生效。截至2022年10月30日，我们遵守了信贷协议中的财务契约。
《信贷协定》还载有关于违约事件的惯例规定。如果发生任何违约事件，信贷协议项下的债务可被宣布为到期和应付，在书面通知吾等后终止，现有信用证可能被要求以现金作抵押。
2021年8月11日，我们对信贷协议进行了修订，以便(I)为替换LIBOR提供合同备用语言，以反映替代参考利率委员会的硬连线方法，以及(Ii)纳入某些条款，澄清行政代理向贷款人或其他担保当事人追讨向此类贷款人或担保当事人支付的错误款项的权利。
于2022年9月1日，吾等对信贷协议作出第二项修订，以便(I)准许完成与该安排有关的某些交易，(Ii)修订财务维持契约，提高在该安排(如上所述)完成后连续六个财政季度所容许的最高综合杠杆率，(Iii)准许与该安排有关的额外担保债务最多产生12亿美元(加上与该安排有关的费用及开支)，(4)规定在为安排提供资金而借款的情况下的有限先决条件，以及(5)作出修正案中所述的某些其他改变。
如上文所述，吾等于2022年9月26日订立重述协议，该重述协议与于生效日期完成安排大体同步，其中包括：(I)延长到期日405.0美元
42

从2024年11月7日至生效日期五周年(在某些情况下，受较早的春季到期日的限制)，(Ii)提供本金总额为8.95亿美元的新的五年期定期贷款安排的本金总额为8.95亿美元的新五年期贷款安排的本金总额，用于支付该项安排的部分现金对价及相关费用和开支，(Iii)规定摩根大通银行将接替汇丰美国银行，于生效日期作为信贷协议下的行政代理及抵押品代理，(Iv)修订重述协议所载的最高综合杠杆比率，使(1)在安排完成后连续四个完整财政季度的最高综合杠杆率为4.75至1.00，(2)在安排完成后结束的第五个及第六个完整财政季度的最高综合杠杆率为4.50至1.00，及(3)3.75至1.00。于完成一项根据信贷协议构成“重大收购”的准许收购后的四个完整财政季度内，须增加至4.25至1.00，及(V)作出重述协议所载的若干其他更改，包括纳入新定期贷款安排后的相应更改。
可转换优先票据
如上所述，我们在2022年10月6日和2022年10月21日分别以私募方式发行和出售了本金总额分别为3亿美元和1,950万美元的债券。票据是根据一份日期为2022年10月12日的契约发行的，该契约由附属担保人一方(“附属担保人”)和作为受托人的美国银行信托公司发行。该批债券的利率为年息1.625厘，由2023年5月1日开始，每半年派息一次，日期为每年5月1日及11月1日。除非较早前转换、赎回或购回，否则该批债券将於2027年11月1日期满。这些票据最初是根据证券法第4(A)(2)条规定的对证券法登记要求的豁免而发行的。
我们用票据所得款项净额中的约7,260万美元来支付可转换票据对冲交易的成本，这一成本已被与发行票据相关的认股权证销售所得的约4,290万美元部分抵消，所有这些都在附注9，长期债务到我们的中期未经审计简明综合财务报表中描述。可转换票据对冲交易和认股权证交易与我们的普通股挂钩并可能结算，2,970万美元的净成本已在综合股东权益表中计入额外实收资本的减少。如达成协议，吾等拟将余下款项净额用作支付部分代价，并支付相关费用及开支。有关可转换票据对冲交易及认股权证的其他资料，请参阅附注9，未经审计的中期简明综合财务报表的长期债务。
债务承诺书
关于订立安排协议，吾等与摩根大通订立承诺书，根据该承诺书，摩根大通承诺提供(A)我们信贷协议若干修订的后盾及(B)桥梁承诺。在2023财政年度第三季度，对信贷协议进行了修订和重述，并发行了票据，以取代后备承诺和桥梁承诺。有关承诺函的其他资料，请参阅附注9，长期债务记入中期未经审计简明综合财务报表。
资本支出和研发
为了资助新产品的开发、设计和制造，我们产生了大量的支出。我们打算继续把重点放在那些已经显示出具有潜力的可行和有利可图的市场机会的领域，这可能需要在设备上进行额外的投资，并雇用更多旨在开发新产品的设计和应用工程师。其中某些支出，特别是增加设计工程师，在短期内不会产生显著的回报。我们计划用我们业务产生的现金和我们现有的现金余额为这些支出提供资金。
根据我们的股票回购计划进行的购买
我们目前有一个有效的股票回购计划，该计划最初于2008年3月由我们的董事会批准。2021年3月11日，我们的董事会批准将股票回购计划额外扩大3.5亿美元。这一计划代表了我们向股东返还价值的主要努力之一。根据该计划，我们可以根据市场状况和其他考虑因素，在不事先通知的情况下，随时或不时回购我们的普通股。我们的回购可以通过规则10b5-1和/或规则10b-18或其他交易计划、公开市场购买、私下协商的交易、大宗购买或其他交易进行。在2023财年的前9个月，我们根据这一计划回购了762,093股普通股，价格为5000万美元。在2022财年的前九个月，我们根据该计划回购了1,387,624股股票，回购金额为9,700万美元。截至2022年10月30日，该计划下的剩余授权为2.094亿美元。我们打算从手头的现金和我们循环贷款的借款中为该计划下的回购提供资金。我们没有义务回购该计划下的任何股票，并可能随时暂停或终止该计划。
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营运资金
营运资本定义为流动资产总额减去流动负债总额，根据终端市场需求和我们对某些项目(如应收账款、存货和应付款项)的有效管理而波动。在需求不断升级的时期，随着我们购买更多的制造材料和增加产量，我们的营运资金需求可能会增加。此外，我们的营运资本可能会受到涉及我们债务工具的潜在收购和交易的影响。尽管为营运资本提供资金的投资会减少我们的现金余额，但这些投资对于支持业务和运营计划是必要的。截至2022年10月30日和2022年1月30日，我们的营运资本(不包括现金和现金等价物)分别为7730万美元和9430万美元。截至2022年10月30日和2022年1月30日，我们的营运资本(包括现金和现金等价物)分别为6.951亿美元和3.739亿美元。
除上述披露外，我们的现金需求与我们在Form 10-K年度报告中披露的现金需求没有实质性变化。
现金流
我们的主要目标之一是不断改善现有经营活动的现金流。此外，我们将继续寻求通过资本支出以及潜在的收购和其他投资来维持和改善我们现有的业务业绩，以支持我们业务战略的实现。收购可以以现金或股票为代价，也可以两者兼而有之。
总而言之，我们每个时期的现金流如下：
九个月结束
(单位：千)2022年10月30日2021年10月31日
经营活动提供的净现金$145,510 $152,137 
用于投资活动的现金净额(761)(29,831)
融资活动提供(用于)的现金净额193,451 (114,598)
现金及现金等价物净增加情况$338,200 $7,708 
经营活动
经营活动提供的现金净额是由经非现金项目调整的净收入以及经营资产和负债的波动推动的。
与2022财年前9个月相比，2023财年前9个月的运营现金流受到730万美元债务承诺费的不利影响，而受到净销售额增长7.0%和库存支出增量减少1420万美元的有利影响。
投资活动
用于投资活动的现金净额主要用于资本支出、购买投资和为公司拥有的人寿保险支付的保费，但被出售集团的剥离收益、公司拥有的人寿保险收益和出售投资的收益所抵消。
在2023财年的前九个月，我们从出售集团的剥离资产中获得了2630万美元的收益，扣除出售的现金。有关资产剥离的其他资料，请参阅中期未经审计简明综合财务报表附注2，收购及资产剥离。
2023财年前9个月的资本支出为2260万美元，而2022财年前9个月的资本支出为1810万美元。在2023财年和2022财年的前9个月，我们进行了重大投资，以更新和扩大我们的产能。
在2023财年的前9个月，我们为战略投资支付了670万美元，包括对支持基于Lora和LoRaWAN的生态系统的公司的投资，相比之下，2022财年前9个月的投资为580万美元。
在2023财年的前九个月，我们从企业拥有的人寿保险死亡抚恤金中获得了510万美元的收益，其中包括250万美元的收益。所有510万美元的收益都再投资于我们的公司拥有的人寿保险，以便为我们的递延赔偿责任提供实质性的保险。在2022财年的前9个月，我们为公司拥有的人寿保险单支付了600万美元的保费，以便为我们的递延赔偿责任提供实质性的保险。
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融资活动
融资活动提供的现金净额主要来自票据、我们的循环贷款、出售认股权证和行使股票期权的收益，但被购买可转换票据对冲、回购已发行普通股、支付我们的循环贷款、递延融资成本和与基于员工股份的薪酬工资税相关的付款所抵消。
在2023财年的前9个月，我们支付了1380万美元的员工股票薪酬工资税，并从行使股票期权获得了60万美元的收益，相比之下，2022财年前9个月支付的员工股票薪酬工资税为1790万美元，行使股票期权的收益为430万美元。我们不直接控制股票期权的行使时间。这种行使是受让人做出的独立决定，最直接地受到股票价格和股票期权奖励的到期日的影响。由于几个我们无法控制的因素，这样的收益很难预测。我们相信，这类收益在未来仍将是名义上的现金来源。
关键会计估计
我们的关键会计估计在我们的年度报告10-K表的第7项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露。在截至2022年10月30日的9个月里，我们的政策没有重大变化。有关近期会计声明的讨论，请参阅附注1，未经审计的中期简明合并财务报表的组织和列报基础。
可用信息
有关我们的一般信息可在我们的网站www.Semtech.com上找到。我们网站上的信息仅供参考，不应用于投资目的。我们网站上的信息不会以引用方式并入本季度报告中，也不应被视为本报告或提交给美国证券交易委员会的任何其他报告的一部分。
我们通过在我们的网站上直接访问或通过美国证券交易委员会网站的链接免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年证券交易法(“交易法”)第13(A)或15(D)节提交或提交的那些报告的修订版，或者在这些报告以电子方式提交给美国证券交易委员会或向美国证券交易委员会提供之后，在合理可行的范围内尽快提供。我们向美国证券交易委员会提交或提交的报告也可直接在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临各种各样的市场风险，包括大宗商品风险以及与外汇、利率和市场表现相关的风险，这些风险在我们的年度报告Form 10-K的第7A项中讨论过。许多可能对我们的市场风险产生影响的因素都是我们外部的，因此我们无法完全预测它们。
我们考虑了外币汇率的历史趋势，并确定所有货币的外汇汇率在短期内都有可能出现10%的不利变化。截至2023财年第三季度末，这些合理可能的不利变化适用于我们以功能货币以外的货币计价的总货币资产和负债。这些变化对我们税前收入的不利影响(仅考虑资产负债表对冲后)为180万美元。
我们面临与我们的循环贷款项下的未偿债务部分相关的利率风险，该部分债务于2022年10月30日以浮动利率计息。在2021财年，我们签订了一项为期三年的利率互换协议，以对冲我们循环贷款项下第一笔1.5亿美元未偿债务的利息支付的可变性。在2023年财政年度第三季度，我们循环贷款项下的前1.5亿美元未偿债务的利息支付率为1.9775%。根据我们截至2022年10月30日的综合杠杆率，2023年财政年度第四季度的杠杆率将提高到2.2275。请参阅上文“流动性和资本资源-信贷协议”，了解适用于我们循环贷款项下超过1.5亿美元的美元和替代货币借款的利率。根据我们截至2022年10月30日的未偿债务金额，LIBOR增加一个百分点不会对我们的利息支出产生影响，因为我们循环贷款的借款得到了完全对冲。
负责监管LIBOR的英国金融市场行为监管局(FCA)首席执行官宣布，FCA将在2021年后不再说服或强制银行提交计算LIBOR的利率。对于美元LIBOR，一周和两个月LIBOR设置的发布于2021年12月31日停止，隔夜和12个月LIBOR设置的发布将在2023年6月30日之后停止。2023年6月30日之后，一个月、三个月和六个月美元LIBOR设置将不再具有代表性。鉴于这些更改，LIBOR管理员已
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建议在2021年12月31日之后不再签订使用美元LIBOR的新合同。美国伦敦银行间同业拆借利率也有可能在2023年6月30日之前停止或修改。
我们的信贷协议规定，如果公开宣布LIBOR的管理人已经停止或将停止提供LIBOR，如果适用的监管机构公开宣布LIBOR不再具有代表性，或者如果持有我们循环承诺和定期贷款本金总额50%的行政代理或贷款人选择，我们和行政代理可以修改我们的信用协议，以替代基准利率取代LIBOR。这一替代基准利率可能包括基于纽约联邦储备银行公布的有担保隔夜融资利率的前瞻性期限利率，也称为SOFR。此外，在重述协议生效后，某些基准利率，包括美元LIBOR，将被常规基准利率取代，包括美元期限SOFR。
利率也会影响我们多余现金和投资的回报。截至2022年10月30日，我们拥有6.178亿美元的现金和现金等价物。我们的大部分现金和现金等价物根据现行利率产生利息收入。在2023财年第三季度，我们的投资以及现金和现金等价物产生的利息收入(扣除准备金)并不重要。利率的重大变化将影响我们从现金和投资中产生的利息收入。这也会影响我们投资的市场价值。
我们的投资主要受到信用风险的影响。我们的投资指南规定了信用质量、允许的投资、多样化和期限限制。这些限制旨在通过将我们的投资限制在期限相对较短的高质量债务工具来限制风险。我们的投资策略将新基金和到期证券的投资限制在美国财政部、联邦机构证券、优质货币市场基金和我们主要商业银行的定期存款上。除了这些投资指导方针外，我们还投资于我们认为对我们的业务具有战略意义的私人持股公司的有限数量的债务证券。例如，这些投资中的许多都投资于支持基于Lora和LoRaWAN的生态系统的公司。
第四项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们遵守披露控制和程序(定义见交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条)，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并在适当时传达给我们的管理层，包括首席执行官(首席执行官)和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告所述期间结束时，我们披露控制程序和程序的设计和运作的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，自2022年10月30日起，我们的披露控制和程序是有效的。
内部控制的变化
截至2022年10月30日，在截至2022年10月30日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
 
第1项。法律诉讼
有关我们的重大法律程序的信息载于附注12：承付款和或有事项于本季度报告第I部分第1项所载中期未经审计简明综合财务报表，并以引用方式并入本文。
第1A项。风险因素
请仔细考虑和评估本季度报告中的所有信息以及下面和我们的年度报告中列出的风险因素截至2022年1月30日的财政年度的Form 10-K。如果这些风险中的任何一个真的发生，我们的业务可能会受到实质性的损害。如果我们的业务受到损害，我们普通股的交易价格可能会下降。
除下文所述外，与我们在截至2022年1月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比，与我们业务相关的风险因素并未发生实质性变化。
与拟议收购相关的风险
如果我们未能及时或根本不能完成对Sierra Wireless的拟议收购，可能会对我们的业务和我们的股票价格产生不利影响。
我们和Sierra Wireless完成拟议收购Sierra Wireless的义务取决于满足或放弃某些习惯条件，其中包括(I)收到美国司法部(DoJ)根据HSR Act获得的监管批准；(Ii)没有任何法律、禁令或其他政府命令禁止完成安排；以及(Iii)其他习惯成交条件，包括另一方陈述和担保的准确性(取决于某些重大限制)，以及各方遵守安排协议中包含的契诺和协议。我们不能保证这些或其他条件，以完成拟议的收购塞拉无线将得到及时或根本满足。特别是，安排协议包含Semtech和Sierra Wireless的某些终止权，包括(其中包括)在2023年1月3日或之前未完成安排的情况，在某些情况下，如果需要获得上文第(I)款所述的所需监管批准，该终止权可延长至2023年2月3日和2023年3月3日。此外，其他因素可能会影响何时以及是否会作出安排。此外，如果拟议的对Sierra Wireless的收购没有完成，安排协议终止，我们可能会遭受其他后果，可能对我们的业务、运营结果和股票价格产生不利影响，包括：
•我们已经并将继续产生与拟议收购相关的费用(包括巨额法律和财务咨询费)，无论拟议收购是否完成，其中许多费用都应由我们支付；
•与拟议收购相关的事项(包括整合规划)可能需要我们的管理团队投入大量时间和资源，否则可能会投入到其他可能对我们有利的机会上；
•我们可能会因未能完成安排而受到法律程序的影响；
•如未能完善有关安排，可能会在投资界造成负面宣传和负面印像；以及
•如果安排未能完成，任何因宣布和搁置拟议收购而对我们的业务造成的中断，包括我们与客户、供应商、协作合作伙伴和员工关系的任何不利变化，都可能继续或加剧。
无论拟议的收购是否完成，我们拟议中的收购的不确定性都可能对我们的业务和股票价格产生不利影响。
我们面临与我们拟议收购Sierra Wireless的悬而未决相关的风险，包括针对我们、我们的董事和其他与拟议收购相关的人的任何法律诉讼，以及在没有拟议收购Sierra Wireless的情况下我们可能寻求的可能前述机会的风险。此外，有关拟议收购的不确定性可能会导致我们现有和未来的员工在我们公司的未来面临不确定性。这些不确定性可能会削弱我们留住、招聘或激励关键管理层和其他人员的能力。
我们可能无法实现我们拟议收购Sierra Wireless的预期收益，这可能会对我们的股价产生不利影响。
如果完成我们对Sierra Wireless的拟议收购，这将是我们迄今最大的一笔收购。我们预期从拟议的收购中获得的预期收益必然是基于对我们公司和Sierra Wireless合并业务的预测和假设，这些预测和假设可能不会像预期的那样实现，或者可能被证明是不准确的。的价值
如果我们不能及时或根本不能实现收购的预期收益，在完成拟议收购后，我们的普通股可能会受到不利影响。能否从拟议中的收购中获益，在一定程度上取决于我们能否成功、高效地将Sierra Wireless的业务、运营和产品与我们的业务整合在一起。这一整合将是复杂和耗时的，涉及的挑战包括：
•进入新市场和整合新技术的困难，我们在这方面没有或只有有限的直接经验；
•成功地管理与我们的客户、供应商和分销商的合作关系；
•协调和整合跨技术和产品平台的独立研发和工程团队，以在降低成本的同时加强产品开发；
•巩固和整合公司、财务和行政基础设施，整合和协调业务系统；
•协调销售和营销工作，有效定位我们的能力和产品发展方向；
•在收购完成之前，我们公司和Sierra Wireless的管理能力受到限制，无法进行两家公司的整合规划；
•收购导致我们业务的规模和复杂性增加；
•留住我们公司和塞拉无线的关键员工；
•我们将对Sierra Wireless的交易对手承担的义务，包括可能对我们将Sierra Wireless使用或生产的产品或技术集成到我们的新产品或现有产品中的能力施加的限制或限制；以及
•将管理层的注意力从其他重要业务目标上转移到最低限度。
如果我们不能成功地处理这些问题以及整合像Sierra Wireless这样规模和复杂的被收购企业所固有的其他挑战，那么我们可能无法实现收购Sierra Wireless的预期好处。此外，如果不增加成本或遇到其他困难，我们可能无法整合Sierra Wireless或实现我们预期的协同效应。整合过程可能是复杂、昂贵和耗时的，我们将需要投入大量的管理注意力和资源。我们预计在收购完成后，将产生与Sierra Wireless整合相关的费用。这样的费用很难准确估计，而且可能会超过目前的估计。因此，收购Sierra Wireless的收益可能会被业务整合过程中产生的成本或延迟所抵消。此外，对Sierra Wireless的收购可能会使我们面临以前没有面临的新类型的风险。上述任何因素都可能导致我们的收入、支出、经营业绩和财务状况受到重大不利影响。
与我们拟议的收购Sierra Wireless相关的监管批准可能无法获得或可能受到重大负担条件的限制。
我们对Sierra Wireless的拟议收购的完成取决于根据《高铁法案》获得美国司法部的监管批准，我们不能保证这些批准将获得。2022年10月17日，塞拉无线和我们各自收到了美国司法部关于拟议收购的补充信息和文件材料的请求(通常称为“第二次请求”)。第二个请求是根据《高铁法案》的通知要求发出的。第二个请求的发出将根据《高铁法案》的等待期延长至Sierra Wireless之后的30天，我们基本上遵守了第二个请求，除非该期限由各方自愿延长或由美国司法部以其他方式终止。如果需要对拟议收购的结构进行任何条件或更改才能获得这些监管批准，这些条件或改变可能会危及或推迟拟议收购的完成或减少拟议收购的预期收益。若吾等同意任何实质条件以取得完成建议收购所需的任何批准，合并后公司的业务及经营业绩可能会受到不利影响。
在安排完成后，我们预期的债务水平将会增加，并将增加我们目前面临的相关风险。
于签署安排协议的同时，吾等与摩根大通订立承诺书，据此，摩根大通同意(I)支持与安排相关的对我们现有信贷协议的若干修订及(Ii)桥梁承诺。截至2022年10月30日，我们的债务约为4.695亿美元，其中包括我们循环贷款和票据项下的借款。我们已经进行了重述
同意提供8.95亿美元的额外定期贷款承诺，并在每种情况下产生如上所述的票据，以取代后盾承诺和桥梁承诺。
任何此类融资导致我们的债务增加，都可能对我们和我们的股东产生重要后果，包括：
•增加我们在一般不利经济和行业条件下的脆弱性；
•限制了我们获得额外融资以资助未来营运资本、资本支出和其他一般公司需求的能力；
•关于浮动利率债务，与利率上升相关的风险；
•需要使用我们运营现金流的很大一部分来支付债务的本金和利息，从而降低了我们使用现金流为营运资本、未来收购、资本支出、股票回购和一般公司要求提供资金的能力；
•限制了我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性；以及
•与负债较少的竞争对手相比，这使我们处于劣势。
由于法律、政府法规和移动网络运营商以及其他客户要求或对个人隐私权的不同看法，用户数据(包括个人信息)的处理可能会产生负债或额外费用。
Sierra Wireless的某些产品和服务以及我们的业务运营涉及收集、使用、处理、披露、传输和存储(“处理”)大量数据(包括个人信息)。许多州、联邦和国际法律、规则和法规管理着个人信息的处理，并可能使我们面临第三方索赔、执法行动和监管机构的调查，如果我们的合规努力失败或被认为失败，可能会导致监管处罚、重大法律责任和我们的声誉受损。
例如，欧盟通用数据保护条例(GDPR)于2018年5月25日生效。不遵守GDPR可能会导致高达2000万欧元的罚款，或公司全球年收入的4%。加拿大的个人信息保护和电子文件法案(“PIPEDA”)也对处理适用于我们业务运营的个人信息提出了严格的要求。在美国，许多州已经或已经提议制定州隐私法。例如，加州消费者隐私法(CCPA)于2020年1月1日生效。CCPA赋予加州居民更大的权利，可以访问和删除他们的个人信息，选择不分享某些个人信息，并通过要求覆盖的企业向加州居民提供新的披露，并为这些个人提供选择不出售某些个人信息的方式，获得有关他们的个人信息如何被使用的详细信息。CCPA规定了对违规行为的民事处罚，以及对某些数据泄露行为的私人诉权，预计这将增加数据泄露诉讼。此外，2020年11月，加州选民通过了2020年《加州隐私权和执行法》(CPRA)，该法案将于2023年1月1日生效。CPRA进一步扩展了CCPA，增加了可能影响我们业务的数据隐私合规要求，并建立了一个专门执行这些要求的监管机构。如果认定我们违反了这些或其他隐私或数据保护法中的任何一项，可能会导致巨额损害赔偿、罚款和其他处罚，这些处罚可能个别或总体上对我们的业务和声誉造成实质性损害。
此外，一些司法管辖区对隐私和数据保护法的解释不明确，而且处于不断变化的状态。存在这样一种风险，即这些法律可能被以相互冲突的方式从一个司法管辖区解释到另一个司法管辖区。遵守这些不同的州、联邦和国际要求可能会导致我们产生额外的成本并改变我们的业务做法。此外，由于我们的产品和服务在世界各地销售和使用，我们可能需要遵守我们没有当地实体、员工或基础设施的国家或州的法律和法规。
如果扩大立法或法规以要求更改我们的产品、服务或业务实践，如果我们所在司法管辖区的政府当局以对我们的业务产生负面影响的方式解释或实施他们的法律或法规，或者如果最终用户或其他人声称他们的个人信息被挪用，例如，由于我们的产品或服务中的缺陷或漏洞，或者如果我们经历了数据泄露，我们也可能受到不利影响。如果我们被要求分配大量资源来修改我们的产品、服务或我们现有的产品和服务处理个人信息的安全程序，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
此外，尽管我们努力保护我们的系统和由此处理的数据(包括个人信息)，但我们不能向您保证，我们或我们的服务提供商不会遭受数据泄露或泄露，黑客或其他未经授权的人不会访问个人信息或其他数据，或者任何此类数据泄露或访问将被及时发现或补救。任何损害或违反我们的安全措施或我们的第三方服务提供商的安全措施，都可能违反适用的隐私、数据安全和其他法律，并造成重大的法律和财务后果
暴露、负面宣传和对我们的安全措施失去信心，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们可能会受到集体诉讼或派生诉讼的影响，如果判决对我们不利，我们可能需要支付实质性的判决、和解或其他罚款。
除了在正常业务过程中受到诉讼外，我们还可能受到集体诉讼、衍生品诉讼和其他证券诉讼和调查，以及其他类别的诉讼，如可能对我们的业务产生重大影响的知识产权侵权相关诉讼。如果拟议的收购完成，我们也将受到涉及Sierra Wireless业务的任何此类事项的影响。我们预计这种类型的诉讼将耗时、昂贵，并将分散我们对日常业务处理的注意力。我们可能会被要求支付巨额判决、和解或其他罚款，并产生可能对我们的经营业绩、流动性或财务状况产生重大不利影响的费用。与这些诉讼相关的费用，包括律师和其他专业顾问的巨额费用，以及我们对可能是此类诉讼当事人的高级管理人员和董事的赔偿义务，可能会对我们的声誉、经营业绩、流动资金或财务状况产生重大不利影响。此外，我们不能确定是否有任何这类诉讼和由此产生的费用将全部或部分由我们的保险支付。此外，这些诉讼可能会导致我们未来的保险费增加。
如果完成拟议的收购，我们将依赖移动网络运营商推广和提供可接受的无线数据服务。
塞拉无线公司的某些产品及其无线连接服务只能在第三方运营的无线数据网络上使用。如果完成拟议的收购，我们的业务和未来的增长将在一定程度上取决于移动网络运营商成功部署下一代无线数据网络和适当的无线数据服务定价。我们还将依赖与我们的移动网络运营商合作伙伴的成功战略关系，在他们的网络上提供直接或间接的漫游服务，如果他们提高服务价格或遇到网络运营问题，我们的经营业绩和财务状况可能会受到损害。在某些情况下，我们的移动网络运营商合作伙伴也可能提供与我们的物联网服务业务竞争的服务。
来自新成立的物联网、云服务和无线服务公司或拥有更多资源的公司的竞争可能会阻止我们在拟议的收购完成后增加或保持我们的市场份额，并可能导致降价和/或业务损失，从而导致收入和毛利率下降。
物联网产品和服务市场竞争激烈，发展迅速。如果拟议的收购完成，我们预计将经历激烈竞争对我们从Sierra Wireless收购的业务的影响，包括：
•来自拥有强大品牌和更多财务、技术和营销资源的更成熟、更大的公司或具有不同商业模式的公司的竞争；
•竞争对手的业务合并或战略联盟可能削弱我们的竞争地位；
•我们推出的新产品或服务使我们与主要的新竞争对手直接竞争；
•现有或未来的竞争对手可能会比我们更快地对技术发展和变化做出反应，并推出新的产品或服务；以及
•由于更优惠的定价、更理想或更优质的功能或更高效的销售渠道等因素，可能会自主开发和申请专利的技术和产品优于我们的竞争对手，或获得更大接受度的竞争对手。
如果我们不能有效地与竞争对手的定价策略、技术进步和其他举措竞争，我们可能会失去客户订单和市场份额，我们可能需要降低产品和服务的价格，导致收入减少和毛利率下降。此外，新的市场进入者或客户与供应商之间的联盟可能会出现，通过模块业务的非中介化或其他方式扰乱我们运营的市场。我们不能保证我们将能够成功竞争并顶住竞争压力。
如果拟议中的收购完成，我们将受到额外的政府法律法规的约束，这可能会导致成本增加，无法销售我们的产品和服务。
塞拉无线公司的产品和服务受美国、加拿大、欧盟和塞拉无线公司所在的其他地区的法律法规的约束。在完成拟议收购后，在正常过程中，我们可能需要不时获得监管部门的批准或许可证才能销售某些产品和服务。
例如，在美国，联邦通信委员会对通信设备和服务的许多方面进行监管。在加拿大，类似的法规由加拿大创新、科学和经济发展部以及加拿大广播电视和电信委员会管理。欧盟指令规定
欧洲的可比监管指导。此外，监管要求可能会改变，或者我们可能无法从我们希望在未来销售产品和服务的司法管辖区获得批准、注册或许可证。此外，许多法律和法规仍在发展中，并在法庭和监管机构进行测试，可能会被解读为可能损害我们业务的方式。
这些法律和法规的应用和解释往往是不确定的，特别是在我们所处的快速发展的新行业中。由于法律法规持续快速发展和演变，我们或我们的产品或服务可能不符合或不符合每个适用的法律或法规。遵守适用的法律和法规可能会给我们的业务带来巨大的成本，如果我们不遵守，我们可能会承担监管和民事责任，额外的成本(包括罚款)、声誉损害，在严重的情况下，可能会阻止我们在某些司法管辖区销售我们的产品和服务，所有这些都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
与可转换票据相关的风险
票据的有条件转换功能如被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
一旦债券的有条件转换功能被触发，债券持有人将有权在指定期间内根据自己的选择随时转换其债券。如果一名或多名持有人选择转换其债券，本行将须以现金支付该等债券的任何已转换本金，这可能会对我们的流动资金造成不利影响。此外，即使持有人不选择转换他们的票据，根据适用的会计规则，我们可能需要将票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债，这将导致我们的营运资本净额大幅减少。
票据的转换可能稀释我们股东的所有权权益，或者以其他方式压低我们普通股的价格。
部分或全部债券的转换可能会稀释我们股东的所有权利益。于票据转换后，吾等可选择支付或交付(视属何情况而定)现金、本公司普通股股份或现金与本公司普通股股份的组合，以支付或交付超过正予兑换票据本金总额的剩余部分(如有)。如果我们选择支付超过转换为普通股股票或普通股现金和股票组合的票据本金总额的转换债务的剩余部分(如果有的话)，在这种转换后可发行的普通股在公开市场上的任何销售都可能对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。此外，票据的存在可能会鼓励市场参与者卖空，因为票据的转换可以用来满足空头头寸，或者票据预期转换为我们普通股的股票可能会压低我们普通股的价格。
管理票据的契约中的某些条款可能会推迟或阻止对我们有利的收购尝试。
管理票据的契约中的某些条款可能会使第三方更难或更昂贵地收购我们。例如，管理票据的契约一般要求我们在发生根本变化时回购票据以换取现金，在某些情况下，如债券契约所定义的，持有人在与彻底的根本变化相关的情况下转换其票据，则需要提高兑换率。收购我们可能会触发要求我们回购票据和/或提高转换率的要求，这可能会使潜在收购者进行此类收购的成本更高。这样的额外成本可能会推迟或阻止对我们的收购，否则对投资者来说是有利的。
可转换票据对冲交易和认股权证交易可能会影响我们普通股的交易价格。
于2022年10月6日和2022年10月21日，我们与交易对手达成了可转换票据对冲交易。我们还与交易对手签订了认股权证交易。可转换票据对冲交易一般可减少任何票据转换时对我们普通股的潜在摊薄，及/或抵销我们须支付超过已转换票据本金的任何现金付款(视情况而定)。然而，认股权证交易可能单独对我们的普通股产生稀释效应，即我们普通股的每股市场价格超过认股权证的执行价格。
此外，对手方或其各自的联营公司可于债券到期日前于二手市场交易中订立或解除与本公司普通股有关的各种衍生工具及/或买入或出售本公司的普通股或其他证券，以调整其对冲头寸(就任何债券转换或赎回或购回债券而言，亦可能会这样做)。这一活动可能导致或避免我们普通股的市场价格上升或下降。我们不会就上述交易可能对我们普通股价格产生的任何潜在影响的方向或程度做出任何陈述或预测。此外，吾等并不表示交易对手将参与此等交易，或此等交易一旦开始，将不会在没有通知的情况下终止。
本公司须承受可转换票据对冲交易的交易对手风险。
交易对手是金融机构，我们将面临任何或所有交易对手可能在可转换票据对冲交易下违约的风险。我们对交易对手信用风险的敞口不受任何抵押品的担保。如果交易对手进入破产程序，我们将成为该程序中的无担保债权人，其债权相当于我们当时在与该交易对手的可转换票据对冲交易下的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素，但一般来说，我们风险敞口的增加将与市场价格和我们普通股波动性的增加相关。此外，一旦交易对手违约，我们可能遭受不利的税收后果和比我们目前预期的普通股更多的摊薄。我们不能对交易对手的财务稳定性或生存能力提供保证。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
最近出售的未注册证券
没有。
发行人购买股权证券
没有。
第三项。高级证券违约
没有。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
第五项。其他信息
2022年11月29日，本公司董事会通过了修订和重述的章程(《修订和重新修订的章程》)，并于同日起生效。除其他事项外，经修订及重新修订的附例所作的修订如下：
•按照特拉华州《公司法总则》最近修正案的规定，取消在股东会议上提供股东名单供审查的要求；
•制定程序和要求，要求股东以书面同意代替会议，要求确定与股东行动有关的记录日期；
•加强与股东提名董事和在股东会议上提交业务建议有关的程序和披露要求(根据1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)第14a-8条的规定，我们的代理材料中将包含的建议除外)，包括：
◦要求提名或业务项目的预先通知一般不早于上一届年会周年日之前120天向公司提交(提交截止日期不变，不迟于该周年日前90天)；
◦要求提供有关股东在衍生证券、套期保值、空头权益和任何其他协议或安排中的权益的资料，该等协议或安排可增加或减少股东在公司股票方面的投票权或经济利益，并须披露与公司或建议的业务或提名有关的所有协议、安排及谅解；
◦要求更新提交通知的股东提供的信息，使其在股东大会记录日期准确；以及
◦要求提交提名通知的任何股东遵守《交易法》下的《通用委托书规则》，并提交符合该等规则下的征集要求的证据；以及
•要求所有董事被提名人向本公司作出某些陈述，包括他们不是尚未向本公司披露的关于他们作为董事将如何投票的任何协议或安排的一方；他们不是与除本公司以外的人就他们作为董事的提名或服务而未向本公司披露的任何补偿安排的一方；如果他们被选为董事，他们将遵守本公司适用的政策和指导方针。
前述对修订和重新修订的章程的描述是摘要，并通过参考修订和重新修订的章程的全文进行限定，其副本作为附件3.2包括在此，并通过引用并入本文。
47

同样于2022年11月29日，本公司董事会批准了一份经修订及重述的本公司及其附属公司董事及高管的赔偿协议(“经修订及重订的赔偿协议”)，并授权本公司与与本公司订立现有赔偿协议的每名本公司董事及若干高管订立经修订及重订的赔偿协议。修改和重新签署的赔偿协议的格式：
•澄清本公司先前与其董事及某些主管人员订立的赔偿协议所载的某些事宜，包括在董事或主管人员亦有权从某些第三方获得赔偿、垫付费用及/或保险的情况下，董事或主管人员获得赔偿、垫支开支及/或保险的权利；及
•继续要求本公司在适用法律允许的最大范围内，除经修订和重新签署的赔偿协议形式中规定的某些例外情况外，在以下情况下对董事及其全资子公司的任何全资子公司的董事、高级管理人员、雇员、代理人或受托人的身份完全或部分由于其作为董事、其全资子公司的高管、高级管理人员、雇员、代理人或受托人的身份而对董事及其全资子公司的一方或以其他方式卷入(以经修订和重新签署的赔偿协议定义的)进行赔偿：或该人士应本公司要求提供服务的任何其他企业，以赔偿受偿人或代表受偿人因该等诉讼而合理招致的一切开支及损失(定义见修订及重订的赔偿协议的形式)。
前述对修订和重新签署的赔偿协议格式的描述是摘要，并通过参考修订和重新签署的赔偿协议格式的全文进行限定，其副本作为附件10.8包括在本协议附件中，并通过引用并入本文。

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第六项。陈列品
未实际与本报告一起提交的文件通过引用所指示的位置并入本文。
证物编号：描述位置
2.1
安排协议，日期为2022年8月2日，由Semtech公司、Sierra Wireless，Inc.和13548597加拿大公司签署。
我们于2022年8月3日提交的8-K表格当前报告的附件2.1
3.1
重述赛姆泰克公司注册证书
我们截至2003年10月26日的10-Q表格季度报告的附件3.1
3.2
修订和重新制定赛姆泰克公司章程
随函存档
4.1
契约，日期为2022年10月12日，由Semtech公司、其附属担保方和美国银行信托公司，National Association
我们于2022年10月12日提交的当前8-K表格报告的附件4.1
4.2
2027年到期的1.625%可转换优先票据的格式
我们于2022年10月12日提交的当前8-K表格报告的附件4.2
10.1
支持和表决协议的格式
我们于2022年8月3日提交的8-K表格当前报告的附件10.1
10.2
可转换票据对冲确认表格
我们于2022年10月12日提交的8-K表格当前报告的附件99.2
10.3
认股权证确认书表格
我们于2022年10月12日提交的当前报告的附件99.3
10.4
额外可转换票据对冲确认表格
我们于2022年10月21日提交的当前8-K表格报告的附件99.1
10.5
附加认股权证确认书表格
我们于2022年10月21日提交的8-K表格当前报告的附件99.2
10.6
对第二次修订和重新签署的信贷协议的第二次修正案，日期为2022年9月1日，由Semtech公司、附属担保人、HSBC Bank USA、作为行政代理的国家协会和某些贷款方之间的
我们于2022年9月2日提交的8-K表格当前报告的附件10.1
10.7
第三次修订和重述协议，日期为2022年9月26日，由Semtech Corporation、其担保方、作为后续行政代理的摩根大通银行和其他各方签署
我们于2022年9月29日提交的8-K表格当前报告的附件10.1
10.8
经修订及重新订立的董事及行政人员赔偿协议格式
随函存档
10.9
分居和全面释放协议，日期为2022年9月28日，Semtech公司和Alistair W.Fulton之间的协议
我们于2022年9月30日提交的8-K表格当前报告的附件10.1
31.1
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对首席执行官的证明
随函存档
31.2
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对首席财务官的证明
随函存档
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350节规定的首席执行官证书(提供的是附件32.1，不应被视为已提交)
随信提供
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350节对首席财务官的证明(提供的是附件32.2，不应被视为已提交)
随信提供

49

101
以下财务报表摘自公司截至2022年10月30日的季度报告Form 10-Q，格式为内联XBRL格式：(I)合并收益表，(Ii)合并全面收益表，(Iii)合并资产负债表，(Iv)合并股东权益表，(V)合并现金流量表和(V)合并财务报表附注，标记为文本块并包括详细标签。
104
公司截至2022年10月30日的季度报告10-Q表的封面，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。
50

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
Semtech公司
注册人
日期：2022年11月30日/s/莫汉·R·马赫瓦兰
莫汉·R·马赫瓦兰
总裁与首席执行官
(首席行政主任；正式授权人员)
日期：2022年11月30日/s/Emeka N.Chukwu
Emeka N.Chukwu
常务副秘书长总裁和
首席财务官
(首席财务官)
51