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4217:美元Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享Xbrli:纯PBIO:整数
美国
美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
10-Q
(标记
一)
☒
根据《1934年证券交易法》第13或15(D)节编写的季度报告
截至2022年9月30日的季度
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条提交的过渡报告
对于
,过渡期从_
佣金
第001-38185号文件
压力生物科学公司。
(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)
马萨诸塞州 |
|
04-2652826 |
(州或其他司法管辖区 |
|
(I.R.S.雇主 |
公司(br}或组织) |
|
标识
编号) |
14
Norfolk Avenue
马萨诸塞州伊斯顿南部 |
|
02375 |
(主要执行办公室地址
) |
|
(Zip
代码) |
(508)
230-1828
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题
|
|
交易
个符号 |
|
注册的每个交易所的名称
|
不适用 |
|
N/A
|
|
不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)
在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒
是☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。
☒
是☐否
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司
。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项):
|
大型
加速文件服务器 |
☐ |
加速的
文件管理器 |
☐ |
|
非加速
文件管理器 |
☒ |
较小的报告公司
|
☒ |
|
新兴的
成长型公司 |
☐ |
|
|
如果
是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所述)。
☐
是☒否
截至2022年11月18日,发行人普通股的流通股数量为11,068,187股。
目录表
|
页面 |
|
|
第一部分-财务信息 |
3 |
|
|
项目1.未经审计的财务报表 |
3 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表 |
3 |
|
|
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的综合业务报表 |
4 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月合并现金流量表 |
5 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月股东赤字变动表 |
6 |
|
|
未经审计的合并财务报表附注 |
8 |
|
|
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
24 |
|
|
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
28 |
|
|
项目4.控制和程序 |
28 |
|
|
第二部分--其他资料 |
29 |
|
|
项目1.法律诉讼 |
29 |
|
|
第1A项。风险因素 |
29 |
|
|
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 |
30 |
|
|
项目3.高级证券违约 |
30 |
|
|
项目4.矿山安全信息披露 |
30 |
|
|
项目5.其他信息 |
30 |
|
|
项目6.展品 |
30 |
|
|
签名 |
31 |
第
部分-财务信息
项目
1.财务报表
压力生物科学公司。及附属公司
合并资产负债表
| |
2022年9月30日(未经审计) | | |
2021年12月31日(已审核) | |
资产 | |
| | | |
| | |
当前资产
| |
| | | |
| | |
现金
和现金等价物 | |
$ | 230,880 | | |
$ | 132,311 | |
应收账款
| |
| 166,314 | | |
| 154,746 | |
库存,
净额为$342,496保留于2022年9月30日和2021年12月31日 | |
| 1,386,527 | | |
| 1,147,554 | |
预付
费用和其他流动资产 | |
| 218,476 | | |
| 422,617 | |
流动资产合计
| |
| 2,002,197 | | |
| 1,857,228 | |
股权证券投资
| |
| 51,929 | | |
| 59,976 | |
财产和设备,净额 | |
| 111,884 | | |
| 115,846 | |
资产租赁使用权
| |
| 313,564 | | |
| 395,565 | |
无形资产,净额 | |
| 360,577 | | |
| 403,846 | |
总资产
| |
$ | 2,840,151 | | |
$ | 2,832,461 | |
| |
| | | |
| | |
负债和股东亏损 | |
| | | |
| | |
流动负债
| |
| | | |
| | |
应付帐款
| |
$ | 608,054 | | |
$ | 527,924 | |
应计员工薪酬
| |
| 221,938 | | |
| 117,680 | |
应计专业费用和其他费用 | |
| 2,435,910 | | |
| 1,955,672 | |
应计利息和应付股息
| |
| 9,929,179 | | |
| 7,757,217 | |
递延收入
| |
| 127,091 | | |
| 37,124 | |
可转换债务,扣除未摊销债务折价$434,313及$1,536,649,分别 | |
| 16,708,661 | | |
| 12,839,813 | |
其他
债务,扣除未摊销折扣$0和$0,分别 | |
| 1,555,775 | | |
| 1,256,840 | |
关联方,扣除未摊销债务折价$19,149和$0,分别 | |
| 565,501 | | |
| - | |
运营
租赁负债 | |
| 141,649 | | |
| 132,996 | |
流动负债合计
| |
| 32,293,758 | | |
| 24,625,266 | |
长期负债
| |
| | | |
| | |
长期债务
| |
| 150,000 | | |
| 150,000 | |
运营
租赁负债-长期 | |
| 171,915 | | |
| 262,569 | |
递延收入
| |
| - | | |
| 3,587 | |
总负债
| |
| 32,615,673 | | |
| 25,041,422 | |
承付款和或有事项(附注4) | |
| - | | |
| | |
股东亏损额 | |
| | | |
| | |
系列D、G、H、H2、J、K、AA可转换优先股,$.01面值(附注6) | |
| 1,098 | | |
| 1,099 | |
普通股
,$.01票面价值;100,000,000授权股份;12,220,611和9,120,526分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票
| |
| 122,207 | | |
| 91,206 | |
认股权证
收购普通股 | |
| 31,995,762 | | |
| 31,715,154 | |
额外的
实收资本 | |
| 67,041,489 | | |
| 64,261,048 | |
累计赤字
| |
| (128,936,078 | ) | |
| (118,277,468 | ) |
股东亏损额合计 | |
| (29,775,522 | ) | |
| (22,208,961 | ) |
总负债和股东赤字 | |
$ | 2,840,151 | | |
$ | 2,832,461 | |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
压力生物科学公司。及附属公司
合并的
运营报表
(未经审计)
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| |
截至
三个月 | | |
截至
前九个月 | |
| |
9月30日
| | |
9月30日
| |
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
收入: | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
产品、服务、其他 | |
$ | 144,032 | | |
$ | 518,365 | | |
$ | 1,122,169 | | |
$ | 1,687,166 | |
总收入
| |
| 144,032 | | |
| 518,365 | | |
| 1,122,169 | | |
| 1,687,166 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
成本
和费用: | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
产品和服务的成本
| |
| 126,203 | | |
| 258,170 | | |
| 742,707 | | |
| 771,105 | |
研发
| |
| 262,370 | | |
| 282,622 | | |
| 716,685 | | |
| 839,072 | |
销售和营销
| |
| 226,526 | | |
| 66,068 | | |
| 422,422 | | |
| 252,209 | |
常规
和管理 | |
| 892,293 | | |
| 1,154,063 | | |
| 2,591,644 | | |
| 2,788,779 | |
总运营成本
| |
| 1,507,392 | | |
| 1,760,923 | | |
| 4,473,458 | | |
| 4,651,165 | |
营业亏损
| |
| (1,363,360 | ) | |
| (1,242,558 | ) | |
| (3,351,289 | ) | |
| (2,963,999 | ) |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
其他
(费用)收入: | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
利息
费用,净额 | |
| (2,034,021 | ) | |
| (3,330,101 | ) | |
| (6,448,771 | ) | |
| (11,524,306 | ) |
股权证券投资的未实现收益
(亏损) | |
| (8,675 | ) | |
| (162,071 | ) | |
| (8,047 | ) | |
| (404,451 | ) |
债务清偿收益
(亏损) | |
| (1,054,122 | ) | |
| (277,010 | ) | |
| (1,809,249 | ) | |
| (1,500,395 | ) |
其他
收入(费用) | |
| (2,059 | ) | |
| 60,627 | | |
| (904 | ) | |
| 119,280 | |
合计
其他费用 | |
| (3,098,877 | ) | |
| (3,708,555 | ) | |
| (8,266,971 | ) | |
| (13,309,872 | ) |
净亏损
| |
| (4,462,237 | ) | |
| (4,951,113 | ) | |
| (11,618,260 | ) | |
| (16,273,871 | ) |
被视为受益转换功能的股息
| |
| - | | |
| (815,914 | ) | |
| - | | |
| (873,798 | ) |
优先股股息
| |
| (431,709 | ) | |
| (432,149 | ) | |
| (1,295,566 | ) | |
| (1,239,535 | ) |
普通股股东应占净亏损
| |
$ | (4,893,946 | ) | |
$ | (6,199,176 | ) | |
$ | (12,913,826 | ) | |
$ | (18,387,204 | ) |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
基本
和普通股股东应占每股摊薄净亏损 | |
$ | (0.44 | ) | |
$ | (0.82 | ) | |
$ | (1.24 | ) | |
$ | (3.02 | ) |
加权
计算基本和稀释后每股净亏损时使用的平均已发行普通股 | |
| 11,131,742 | | |
| 7,561,728 | | |
| 10,429,817 | | |
| 6,083,017 | |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
压力生物科学公司。及附属公司
合并现金流量表
(未经审计)
| |
2022 | | |
2021 | |
| |
截至9月30日的9个月, | |
| |
2022 | | |
2021 | |
来自经营活动的现金流: | |
| | | |
| | |
净亏损
| |
$ | (11,618,260 | ) | |
$ | (16,273,871 | ) |
调整
,将净亏损与经营活动中使用的现金净额进行核对: | |
| | | |
| | |
获得贷款减免
| |
| (10,000 | ) | |
| (367,039 | ) |
非现金
租赁费 | |
| 82,001 | | |
| 48,158 | |
发行普通股和认股权证以收取利息和延期费用 | |
| 2,196,278 | | |
| 6,208,696 | |
折旧和摊销 | |
| 67,985 | | |
| 83,531 | |
利息的增加和债务贴现的摊销 | |
| 1,777,863 | | |
| 5,308,424 | |
应计负债和债务清偿损失
| |
| 1,809,249 | | |
| 23,004 | |
基于股票的
薪酬费用 | |
| 128,984 | | |
| 219,943 | |
股权证券投资亏损
| |
| 8,047 | | |
| 404,451 | |
为服务发行的普通股和认股权证 | |
| 367,370 | | |
| 579,512 | |
经营资产和负债的变化
: | |
| | | |
| | |
应收账款
| |
| (11,568 | ) | |
| (407,404 | ) |
盘存 | |
| (238,973 | ) | |
| (203,651 | ) |
预付
费用和其他资产 | |
| 204,141 | | |
| (306,024 | ) |
应付帐款
| |
| 80,130 | | |
| (336,675 | ) |
应计员工薪酬
| |
| 104,258 | | |
| 39,801 | |
运营
租赁负债 | |
| (82,001 | ) | |
| (48,158 | ) |
递延
收入和其他应计费用 | |
| 2,083,239 | | |
| 943,400 | |
净额
经营活动中使用的现金 | |
| (3,051,257 | ) | |
| (4,083,902 | ) |
| |
| | | |
| | |
投资活动产生的现金流: | |
| | | |
| | |
购置物业、厂房和设备 | |
| (20,754 | ) | |
| (4,503 | ) |
用于投资活动的现金净额
| |
| (20,754 | ) | |
| (4,503 | ) |
| |
| | | |
| | |
融资活动产生的现金流: | |
| | | |
| | |
AA系列可转换优先股净收益
| |
| - | | |
| 1,015,000 | |
股票期权行权收益
| |
| 17,443 | | |
| 14,773 | |
可转换债券净收益
| |
| 3,428,249 | | |
| 5,054,500 | |
不可转换债务净额
第三方 | |
| 1,815,000 | | |
| 1,610,688 | |
来自不可转换债务关联方的净收益
| |
| 762,500 | | |
| 194,600 | |
支付可转换债务
| |
| (1,086,946 | ) | |
| (1,608,295 | ) |
对不可转换债务关联方的付款
| |
| (259,600 | ) | |
| (256,600 | ) |
支付不可转换债务
| |
| (1,506,066 | ) | |
| (1,291,150 | ) |
净额
融资活动提供的现金 | |
$ | 3,170,580 | | |
$ | 4,733,516 | |
| |
| | | |
| | |
现金和现金等价物净增长
| |
| 98,569 | | |
| 645,111 | |
年初现金
和现金等价物 | |
| 132,311 | | |
| 18,540 | |
期末现金
和现金等价物 | |
$ | 230,880 | | |
$ | 663,651 | |
| |
| | | |
| | |
补充信息
| |
| | | |
| | |
以现金支付的利息
| |
$ | 938,451 | | |
$ | 802,084 | |
非
现金交易: | |
| | | |
| | |
为行使非现金认股权证而发行的普通股
| |
| - | | |
| 363 | |
早期采用ASU
2020-06年采用 | |
| 473,027 | | |
| - | |
带债务发行的普通股
| |
| 512,593 | | |
| 551,198 | |
债务认股权证的折扣
| |
| 93,576 | | |
| 1,403,546 | |
发行普通股以代替现金支付股息 | |
| 306,333 | | |
| 114,298 | |
优先股股息
| |
| 1,295,566 | | |
| 1,239,535 | |
将债务和利息转换为普通股 | |
| 350,500 | | |
| 2,589,990 | |
优惠转换功能带来的折扣
| |
| - | | |
| 1,231,528 | |
视为
股息收益转换功能 | |
| - | | |
| 873,798 | |
转换AA系列优先股的应计负债和债务 | |
| - | | |
| 500,250 | |
将优先股转换为普通股 | |
| 44 | | |
| - | |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
压力生物科学公司。及附属公司
合并的股东亏损变动表
(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月
| |
股票 | | |
金额 | | |
股票 | | |
金额 | | |
认股权证 | | |
资本 | | |
赤字 | | |
赤字 | |
| |
合并
优先股 | | |
普通股
股票 | | |
库存 | | |
其他内容
已缴入 | | |
累计 | | |
股东合计
| |
| |
股票 | | |
金额 | | |
股票 | | |
金额 | | |
认股权证 | | |
资本 | | |
赤字 | | |
赤字 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
余额,
2021年12月31日 | |
| 109,878 | | |
$ | 1,099 | | |
| 9,120,526 | | |
$ | 91,206 | | |
$ | 31,715,154 | | |
$ | 64,261,048 | | |
$ | (118,277,468 | ) | |
$ | (22,208,961 | ) |
早期采用ASU 2020-06 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (2,728,243 | ) | |
| 2,255,216 | | |
| (473,027 | ) |
基于股票的薪酬
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 64,483 | | |
| - | | |
| 64,483 | |
系列:AA优先股股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (432,149 | ) | |
| (432,149 | ) |
发行服务普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 37,000 | | |
| 370 | | |
| - | | |
| 77,330 | | |
| - | | |
| 77,700 | |
发行服务普通股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 39,761 | | |
| - | | |
| - | | |
| 39,761 | |
为债务延期发行认股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 132,537 | | |
| - | | |
| - | | |
| 132,537 | |
为债务延期发行的普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 214,500 | | |
| 2,145 | | |
| - | | |
| 470,755 | | |
| - | | |
| 472,900 | |
普通股债务和利息折算
| |
| - | | |
| - | | |
| 140,200 | | |
| 1,402 | | |
| - | | |
| 349,098 | | |
| - | | |
| 350,500 | |
发行实物股利普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 31,810 | | |
| 318 | | |
| - | | |
| 63,938 | | |
| - | | |
| 64,256 | |
发行普通股以换取实物付息 | |
| - | | |
| - | | |
| 558,100 | | |
| 5,581 | | |
| - | | |
| 1,167,877 | | |
| - | | |
| 1,173,458 | |
带债务发行的股票
| |
| - | | |
| - | | |
| 92,000 | | |
| 920 | | |
| - | | |
| 141,560 | | |
| - | | |
| 142,480 | |
通过债务发行的认股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 87,436 | | |
| - | | |
| - | | |
| 87,436 | |
净亏损
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (4,239,685 | ) | |
| (4,239,685 | ) |
余额,
2022年3月31日 | |
| 109,878 | | |
$ | 1,099 | | |
| 10,194,136 | | |
$ | 101,942 | | |
$ | 31,974,888 | | |
$ | 63,867,846 | | |
$ | (120,694,086 | ) | |
$ | (24,748,311 | ) |
基于股票的薪酬
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 32,074 | | |
| - | | |
| 32,074 | |
股票
期权行权 | |
| - | | |
| - | | |
| 25,279 | | |
| 253 | | |
| - | | |
| 17,190 | | |
| - | | |
| 17,443 | |
系列:AA优先股股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (431,708 | ) | |
| (431,708 | ) |
发行服务普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 40,000 | | |
| 400 | | |
| - | | |
| 67,400 | | |
| - | | |
| 67,800 | |
为债务延期发行的普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 106,400 | | |
| 1,064 | | |
| - | | |
| 190,239 | | |
| - | | |
| 191,303 | |
普通股优先股转换
| |
| (4 | ) | |
| (1 | ) | |
| 4,400 | | |
| 44 | | |
| - | | |
| (43 | ) | |
| - | | |
| - | |
发行实物股利普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 86,464 | | |
| 865 | | |
| - | | |
| 150,156 | | |
| - | | |
| 151,021 | |
发行普通股以换取实物付息 | |
| - | | |
| - | | |
| 224,500 | | |
| 2,245 | | |
| - | | |
| 386,270 | | |
| - | | |
| 388,515 | |
带债务发行的股票
| |
| - | | |
| - | | |
| 22,000 | | |
| 220 | | |
| - | | |
| 35,628 | | |
| - | | |
| 35,848 | |
净亏损
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (2,916,338 | ) | |
| (2,916,338 | ) |
余额,
2022年6月30日 | |
| 109,874 | | |
$ | 1,098 | | |
| 10,703,179 | | |
$ | 107,033 | | |
$ | 31,974,888 | | |
$ | 64,746,760 | | |
$ | (124,042,132 | ) | |
$ | (27,212,353 | ) |
基于股票的薪酬
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 32,427 | | |
| - | | |
| 32,427 | |
发行普通股以换取实物付息 | |
| - | | |
| - | | |
| 389,500 | | |
| 3,895 | | |
| - | | |
| 630,410 | | |
| - | | |
| 634,305 | |
发行实物股利普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 52,032 | | |
| 520 | | |
| - | | |
| 90,536 | | |
| - | | |
| 91,056 | |
发行服务普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 113,500 | | |
| 1,135 | | |
| - | | |
| 166,240 | | |
| - | | |
| 167,375 | |
系列:AA优先股股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (431,709 | ) | |
| (431,709 | ) |
为债务延期发行的普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 707,900 | | |
| 7,079 | | |
| - | | |
| 1,043,396 | | |
| - | | |
| 1,050,475 | |
为服务签发认股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 14,734 | | |
| - | | |
| - | | |
| 14,734 | |
带债务发行的股票
| |
| - | | |
| - | | |
| 254,500 | | |
| 2,545 | | |
| - | | |
| 331,720 | | |
| - | | |
| 334,265 | |
发行股票
份认股权证 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 6,140 | | |
| - | | |
| - | | |
| 6,140 | |
净亏损
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (4,462,237 | ) | |
| (4,462,237 | ) |
余额,
2022年9月30日 | |
| 109,874 | | |
$ | 1,098 | | |
| 12,220,611 | | |
$ | 122,207 | | |
$ | 31,995,762 | | |
$ | 67,041,489 | | |
$ | (128,936,078 | ) | |
$ | (29,775,522 | ) |
截至2021年9月30日的9个月:
| |
合并
优先股 | | |
普通股
股票 | | |
库存 | | |
额外缴入的
| | |
累计 | | |
股东合计
| |
| |
股票 | | |
金额 | | |
股票 | | |
金额 | | |
认股权证 | | |
资本 | | |
赤字 | | |
赤字 | |
余额,
2020年12月31日 | |
| 109,272 | | |
$ | 1,093 | | |
| 4,168,324 | | |
$ | 41,683 | | |
$ | 29,192,471 | | |
$ | 50,312,968 | | |
$ | (96,465,807 | ) | |
$ | (16,917,592 | ) |
基于股票的薪酬
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 61,237 | | |
| - | | |
| 61,237 | |
股票
期权行权 | |
| - | | |
| - | | |
| 21,411 | | |
| 214 | | |
| - | | |
| 14,559 | | |
| - | | |
| 14,773 | |
系列:AA优先股股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (403,215 | ) | |
| (403,215 | ) |
发行普通股认股权证以换取利息和实物支付 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 600,298 | | |
| - | | |
| - | | |
| 600,298 | |
发行服务普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 112,400 | | |
| 1,124 | | |
| - | | |
| 237,388 | | |
| - | | |
| 238,512 | |
有益的债务转换功能
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 53,777 | | |
| - | | |
| 53,777 | |
系列:AA优先股发行 | |
| 40 | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 49,884 | | |
| 50,116 | | |
| - | | |
| 100,000 | |
可转换优先股的受益
转换选择权 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 57,884 | | |
| - | | |
| 57,884 | |
视为可转换优先股股息
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (57,884 | ) | |
| - | | |
| (57,884 | ) |
普通股债务和利息的转换 | |
| - | | |
| - | | |
| 47,200 | | |
| 472 | | |
| - | | |
| 117,528 | | |
| - | | |
| 118,000 | |
以实物支付的利息发行普通股 | |
| - | | |
| - | | |
| 922,372 | | |
| 9,224 | | |
| - | | |
| 2,012,556 | | |
| - | | |
| 2,021,780 | |
通过债务发行的认股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 162,654 | | |
| - | | |
| - | | |
| 162,654 | |
净亏损
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (6,577,587 | ) | |
| (6,577,587 | ) |
余额,
2021年3月31日 | |
| 109,312 | | |
$ | 1,093 | | |
| 5,271,707 | | |
$ | 52,717 | | |
$ | 30,005,307 | | |
$ | 52,860,129 | | |
$ | (103,446,609 | ) | |
$ | (20,527,363 | ) |
基于股票的薪酬
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 63,458 | | |
| - | | |
| 63,458 | |
系列:AA优先股股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (404,171 | ) | |
| (404,171 | ) |
有益的债务转换功能
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 513,070 | | |
| - | | |
| 513,070 | |
发行普通股以换取实物支付的利息 | |
| - | | |
| - | | |
| 720,610 | | |
| 7,206 | | |
| - | | |
| 1,425,465 | | |
| - | | |
| 1,432,671 | |
发行实物股利普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 56,067 | | |
| 560 | | |
| - | | |
| 113,738 | | |
| - | | |
| 114,298 | |
普通股债务和利息折算
| |
| - | | |
| - | | |
| 92,500 | | |
| 925 | | |
| - | | |
| 230,325 | | |
| - | | |
| 231,250 | |
带债务发行的股票
| |
| - | | |
| - | | |
| 120,000 | | |
| 1,200 | | |
| - | | |
| 111,677 | | |
| - | | |
| 112,877 | |
通过债务发行的认股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 906,188 | | |
| - | | |
| - | | |
| 906,188 | |
净亏损
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (4,745,171 | ) | |
| (4,745,171 | ) |
余额,
2021年6月30日 | |
| 109,312 | | |
$ | 1,093 | | |
| 6,260,884 | | |
$ | 62,608 | | |
$ | 30,911,495 | | |
$ | 55,317,862 | | |
$ | (108,595,951 | ) | |
$ | (22,302,893 | ) |
基于股票的薪酬
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 95,248 | | |
| - | | |
| 95,248 | |
发行普通股以供非现金认股权证行使 | |
| - | | |
| - | | |
| 36,290 | | |
| 363 | | |
| (343,201 | ) | |
| 342,838 | | |
| - | | |
| - | |
发行普通股以换取实物付息 | |
| - | | |
| - | | |
| 788,200 | | |
| 7,883 | | |
| - | | |
| 2,146,064 | | |
| - | | |
| 2,153,947 | |
发行服务普通股
| |
| - | | |
| - | | |
| 135,800 | | |
| 1,358 | | |
| | | |
| 339,642 | | |
| - | | |
| 341,000 | |
系列:AA优先股股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (432,149 | ) | |
| (432,149 | ) |
普通股债务和利息的转换 | |
| - | | |
| - | | |
| 896,296 | | |
| 8,963 | | |
| - | | |
| 2,231,777 | | |
| - | | |
| 2,240,740 | |
通过债务发行的认股权证
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 334,704 | | |
| - | | |
| - | | |
| 334,704 | |
系列aa为清偿债务而发行的优先股 | |
| 200 | | |
| 2 | | |
| - | | |
| - | | |
| 245,635 | | |
| 277,617 | | |
| - | | |
| 523,254 | |
系列:AA优先股发行 | |
| 366 | | |
| 4 | | |
| - | | |
| - | | |
| 459,246 | | |
| 455,750 | | |
| - | | |
| 915,000 | |
有益的债务转换功能
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 664,681 | | |
| - | | |
| 664,681 | |
可转换优先股的受益转换选择权 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 815,914 | | |
| - | | |
| 815,914 | |
可转换优先股的视为股息 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (815,914 | ) | |
| - | | |
| (815,914 | ) |
带债务发行的股票
| |
| - | | |
| - | | |
| 227,650 | | |
| 2,276 | | |
| - | | |
| 436,045 | | |
| - | | |
| 438,321 | |
净亏损
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (4,951,113 | ) | |
| (4,951,113 | ) |
余额,
2021年9月30日 | |
| 109,878 | | |
$ | 1,099 | | |
| 8,345,120 | | |
$ | 83,451 | | |
$ | 31,607,879 | | |
$ | 62,307,524 | | |
$ | (113,979,213 | ) | |
$ | (19,979,260 | ) |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
压力生物科学公司。及附属公司
合并财务报表附注
2022年9月30日
(未经审计)
1)
业务概述、流动性和管理计划
压力生物科学公司(OTCQB:PBIO)(以下简称“公司”)是为全球生命科学和其他行业开发和销售创新型、使能、高压技术仪器、耗材和服务的领先者。我们的产品/服务
基于三个获得专利的高压平台:(I)压力循环技术(“PCT”)、(Ii)BaroFold技术(“BaroFold”)、
和(Iii)超剪切技术(“UST”)。
公司成立的基础是相信其PCT平台具有显著提高研究和临床环境中样品制备质量的潜力。尽管这一前提已被证明是正确的,尽管PBI已成功地在全球主要舆论领袖的实验室中安装了其PCT平台,但根据市场反馈,该公司现在认为其UST平台的商业潜力远远超过PCT平台的潜力。因此,在2022年1月,PBI
做出了关键决定,立即将其主要业务重点从PCT转移到其创新的UST平台。
UST平台(已发布7项专利)基于在精确控制温度下通过动态控制的纳米间隙阀使用超高压排放(大于20,000磅/平方英寸)产生的强烈剪切力。UST已被证明可以将疏水性
(憎水)油基补充剂(例如CBD、姜黄素)、治疗药物(例如泼尼松)和其他活性成分(例如视黄醇、虾青素)转变为长期稳定、有效水溶性、高度生物利用度的水包油纳米乳液配方。公司
于2022年5月开始将UST平台商业化,随后宣布与三家CBD公司和一家化妆品/护肤品公司签署协议,将于2022年第四季度商业化。
BaroFold平台(已颁发8项专利)可用于显著提高蛋白质生物疗法的质量和生产成本。
它采用高压操作,以现有技术无法实现的产量和效率将蛋白质解聚、展开和受控重折叠为其所需的天然结构。BaroFold平台已被证明可以在生物治疗药物制造中去除蛋白质聚集体,从而提高新药实体和生物相似(后续生物)产品的产品效率、安全性和成本。对于标准制造工艺,它具有可扩展性和实用性。
PCT平台(已颁发15项专利)使用环境压力和超高压之间的交替静水压力循环,以安全和可重复的方式控制样品制备领域中的生物分子相互作用(例如,在分析测量之前,全球数万名科学家执行的关键步骤)。我们对PCT的主要关注点是使我们最近发布的、符合GMP的、基于PCT的新一代Barcle cler Extreme系统在全球范围内可供生物制药制造商使用,用于生物治疗药物的设计、开发、表征和质量控制。我们目前拥有350多个PCT系统,分布在全球大约225个学术、政府、制药和生物技术研究实验室。
目前有200多种独立出版物强调了在科学研究和临床实验室中使用PCT平台的优势。
2)
持续经营
所附财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业,考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债。然而,自成立以来,我们在压力循环技术业务方面经历了运营亏损和运营现金流为负的情况。截至2022年9月30日,我们没有足够的营运资金资源来偿还目前的负债,因此,我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力受到了很大的
怀疑。如附注5及附注6所述,我们过去及
均成功筹集债务及股权资本。此外,我们于2022年9月30日后如附注7所述筹集债务及股权资本。我们已有
融资努力,继续透过债务及股权发售筹集现金。尽管我们过去已成功完成融资并减少了开支,但我们不能向您保证我们未来解决这些问题的计划是否会成功。这些
财务报表不包括此不确定性可能导致的任何调整。
3)
重要会计政策摘要
演示基础
本文所包括的压力生物科学公司及其合并子公司(统称为“公司”)
未经审计的中期财务报表是由公司根据Form 10-Q说明和美国证券交易委员会的规则和规定编制的。根据这些细则和条例,按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包括的一些信息和脚注披露已被缩短或省略。管理层认为,对所示期间的财务状况和业务结果进行公允陈述所需的一切调整都已完成。所有调整都是正常的,而且是反复出现的。这些财务报表应与公司在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K中包含的经审计的财务报表一起阅读。截至2022年9月30日的9个月的经营业绩
不一定代表截至2022年12月31日的年度的最终业绩。
使用预估的
本公司的综合财务报表及附注是根据美国普遍接受的会计原则编制的,该原则要求使用影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及列报期间的收入和费用的估计、判断和假设。全球对新冠肺炎疫情的担忧已经、我们预计将继续对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,包括管理层做出的估计和假设。重大估计
和假设包括基于股份的奖励、股权证券投资和无形资产减值的估值。实际结果可能与估计不同,这种差异可能会对公司的合并财务报表产生重大影响。
最近
会计声明
2020年8月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号《实体自身权益中可转换工具和合同的会计处理》,作为其整体简化计划的一部分,该计划旨在降低应用会计准则的成本和复杂性,同时保持或提高提供给财务报表用户的信息的有用性。
新指南除其他变化外,取消了有利于转换债务的转换分离模式。因此,在采纳该指导意见后,实体将不再计入权益中的受益转换功能。该指南适用于公共企业
实体,但小型报告公司自2022年1月1日开始的财务报表除外,并允许及早采用。该公司是一家小型报告公司,于2022年1月1日使用改进的追溯方法提前采用了新的指导方针
,并记录了采用的累积效果,相当于额外实缴资本减少了2,728,243美元,累计赤字减少了2,255,216美元。采用ASU 2020-06不会对公司的运营报表或现金流产生重大影响。
合并原则
合并财务报表包括压力生物科学公司及其全资子公司PBI BioSeq,Inc.和PBI Agrochem,Inc.的账户。所有公司间账户和交易已在合并中注销。
收入
确认
我们
根据FASB ASC 606确认收入,根据与客户签订的合同确认收入,根据ASC 340-40确认其他资产,根据与客户签订的合同确认递延成本。收入是根据与客户签订的合同中规定的对价计算的,不包括任何销售奖励和代表第三方收取的金额。我们签订的销售合同可能包括
多个不同的履约义务,其中销售合同的某些履约义务未在一个报告期内交付
。我们根据ASC 606-10来衡量和分配收入。
如果满足以下两个条件,我们
将履约义务确定为独特的:客户可以单独受益于货物或服务,也可以与客户随时可用的其他资源一起受益,并且实体将货物或服务转让给客户的承诺与合同中的其他承诺分开识别。确定独立销售价格(“SSP”)和从合同到个人履约义务的对价分配,以及收入确认的适当时间,是重要的定性和定量判断的结果。管理层会考虑各种因素,如历史销售额、使用率、成本和预期利润率,这些因素可能会随着时间的推移而变化,具体取决于与每项绩效义务相关的独特事实和情况。虽然SSP在履行义务之间的分配变化不会影响特定合同确认的总收入,但任何重大变化都可能影响收入确认的时间
,这将对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。这是因为合同
在合同开始时根据每个不同履约义务的SSP
将对价分配给每个已交付或未交付的履约义务。
由政府当局评估的税费
不包括在特定创收交易中征收并与特定创收交易同时征收、由公司从客户处收取的税款。
在产品控制权转移到客户手中后,与出站运费相关的运输和处理成本将计入
履行成本,并计入收入成本,与前期的处理方式一致。
我们目前的Barcle cler®仪器需要具备基本水平的仪器专业知识才能进行初始操作。为了为我们的客户提供良好的首次体验,我们将应客户要求并支付额外费用,派遣训练有素的技术代表
到客户现场安装我们通过国内销售团队销售、租赁或租赁的Barcle clers®。安装流程包括拆开和设置仪器,然后进行入门用户培训。我们的销售安排不向我们的客户提供退货权利。向客户收取的任何运输成本都被确认为收入。
我们的大多数仪器和消耗品合同都包含以产品交货时的市场价格为基础的定价。当产品控制权转移到客户手中时,我们通常会履行交付产品数量的义务,并确认收入。在控制权转移的同时,我们通常会收到发货产品的支付权,并且客户对产品的所有权具有重大风险和回报。付款条款要求客户在交货后立即付款
并且不包含重要的融资部分。
科学服务客户的收入
在完成服务协议中定义的每个服务阶段后确认。
我们
应用ASC 845,“非货币交易会计”,根据所涉及产品和服务的公允价值,对通过非现金交易销售的产品和服务进行会计处理
,此类价值可以确定。如果符合下列条件之一,非现金交换将要求
按所出售资产或服务的记录成本或账面价值确认收入:
|
a) |
所涉资产或服务的公允价值无法确定。 |
|
|
|
|
b) |
交易是将在正常业务过程中持有的待售产品或财产交换为
将在同一业务线中出售的产品或财产,以促进向交换各方以外的客户销售。 |
|
|
|
|
c) |
这笔交易缺乏商业实质。 |
我们
按所出售资产或服务的记录成本或账面价值确认非现金交易的收入。
我们
根据ASC 842租赁对我们的工具的租赁协议进行会计处理。我们在租赁期内记录收入,
我们在Barcle cler®仪器的三十六个月估计使用寿命内以直线方式记录折旧费用。
与租赁协议下的资产相关的折旧费用包括在我们附带的综合经营报表的“PCT产品和服务成本”
项中。我们的许多租赁和租赁协议允许承租人在协议期限内的任何时候购买该工具,并对之前支付的款项进行部分或全额抵扣。我们在租赁期内支付与仪器相关的所有维护费用。
递延
收入是指因一个或多个收入确认标准未满足而未确认相关收入的服务合同收到的金额。服务合同的收入在合同期限内按比例记录。
收入分解
在
下表中,收入按主要地理市场、主要产品线和收入确认时间分类。
收入分项附表
主要地理市场
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
单位:千美元(美元) | |
截至9月30日的三个月, | | |
截至9个月
个月 9月30日, | |
主要地理市场
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
北美洲 | |
$ | 138 | | |
$ | 351 | | |
$ | 709 | | |
$ | 1,036 | |
欧洲 | |
| 13 | | |
| 57 | | |
| 61 | | |
| 244 | |
亚洲 | |
| (7 | ) | |
| 110 | | |
| 352 | | |
| 407 | |
| |
$ | 144 | | |
$ | 518 | | |
$ | 1,122 | | |
$ | 1,687 | |
主要
产品/服务系列 | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
单位:千美元(美元) | |
截至三个月
个月 9月30日, | | |
截至9个月
个月 9月30日, | |
主要
产品/服务系列 | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
硬体 | |
$ | 1 | | |
$ | 276 | | |
$ | 532 | | |
$ | 989 | |
消耗品 | |
| 49 | | |
| 45 | | |
| 165 | | |
| 191 | |
合同
研究服务 | |
| - | | |
| 100 | | |
| 125 | | |
| 242 | |
样品
制备附件 | |
| 41 | | |
| 39 | | |
| 93 | | |
| 108 | |
技术
支持/延长服务合同 | |
| 41 | | |
| 26 | | |
| 94 | | |
| 84 | |
农用产品
| |
| 10 | | |
| 17 | | |
| 93 | | |
| 17 | |
发货和搬运 | |
| 2 | | |
| 11 | | |
| 20 | | |
| 46 | |
其他 | |
| - | | |
| 4 | | |
| - | | |
| 10 | |
收入 | |
$ | 144 | | |
$ | 518 | | |
$ | 1,122 | | |
$ | 1,687 | |
1 | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
单位:千美元(美元) | |
截至三个月
个月 9月30日, | | |
截至9个月
个月 9月30日, | |
收入确认的时机
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
在某个时间点传输的产品
| |
$ | 103 | | |
$ | 392 | | |
$ | 903 | | |
$ | 1,361 | |
随时间转移的服务
| |
| 41 | | |
| 126 | | |
| 219 | | |
| 326 | |
收入 | |
$ | 144 | | |
$ | 518 | | |
$ | 1,122 | | |
$ | 1,687 | |
合同余额
合同余额明细表
| |
1 | | |
2 | |
单位:千美元(美元) | |
September
30, 2022 | | |
December
31, 2021 | |
应收账款,
包含在应收账款中的应收账款 | |
$ | 166 | | |
$ | 155 | |
合同
负债(递延收入) | |
| 127 | | |
| 41 | |
交易
分配给剩余履约义务的价格。
下表包括与报告期末未清偿(或部分未清偿)的履约义务有关的预计今后应确认的收入。
未来与履约义务相关的附表
单位:千美元(美元) | |
2022 | | |
2023 | | |
总计 | |
延长保修服务
| |
$ | 32 | | |
$ | 95 | | |
$ | 127 | |
以上金额包括与客户签订合同的所有
费用。
合同成本
如果本公司本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间,则公司将获得合同的增量成本在发生时确认为费用。这些成本包括在销售、一般和管理费用中。
获得合同的成本在装运或安装时确认收入时立即入账。当在合同有效期内分摊时,获得服务合同的成本被认为是无关紧要的,因此公司
在开具账单后立即记录成本。
浓度
信贷风险
我们的
可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和交易应收款。我们有现金投资政策,其中包括将投资限制在投资级证券。我们对我们的客户进行持续的信用评估,由于我们的许多客户
是政府机构、大型制药和生物技术公司以及学术实验室,因此与贸易应收账款相关的风险进一步降低。
下表显示了截至2022年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的集中度占总收入的百分比。
客户集中度风险百分比明细表
| |
截至
三个月 | | |
截至
前九个月 | |
| |
9月30日
| | |
9月30日
| |
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
前五大客户
| |
| 42 | % | |
| 56 | % | |
| 31 | % | |
| 42 | % |
联邦机构
| |
| 4 | % | |
| 3 | % | |
| 1 | % | |
| 6 | % |
下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日的集中度占应收账款净余额的百分比。前五大客户类别可能包括联邦机构应收余额(如果适用)。
| |
2022年9月30日
| | |
12月31日, 2021 | |
前五大客户
| |
| 84 | % | |
| 82 | % |
联邦机构
| |
| 0 | % | |
| 5 | % |
产品供应
在
最近几年,我们为我们的Barcle cler®2320EXT使用了一台合同装配机。他们为我们提供了包括管理支持服务在内的精密制造服务,以满足我们特定的应用和运营要求。为我们提供的服务
包括:
|
● |
数控加工
|
|
● |
合同
组装和配件 |
|
● |
组件
和组件设计 |
|
● |
库存管理
|
|
● |
ISO
认证 |
从2021年7月开始,我们将Barcle cler 2320EXT仪器的组装带到了内部。这是必要的,因为我们的独立合同装配商(CBM Industries)通知我们,他们需要为他们的一位客户提供100%的组装空间,该客户实际上是美国最大的生命科学仪器制造商之一。我们与我们的通知机构合作,以获得在仪器上同时使用CE和CSA标志的批准,该标志是我们在截至2021年9月30日的季度收到的。在另行通知之前,我们
预计将继续在我们位于马萨诸塞州东南伊斯顿的地点组装我们的Barcle cler 2320EXT仪器。
我们目前在位于马萨诸塞州南伊斯顿的工厂生产和组装Barcle cler®、HUB440、HUB880、碎纸机SG3以及我们的大部分消耗品。我们将定期重新评估内部组装与外包关系的好处之间的权衡,以满足整个Barcle cler®产品线和未来仪器的需求。
投资股票证券
截至2022年9月30日,我们持有100,250股Nexity Global SA(波兰上市公司)的普通股。
我们
根据ASC 320“投资-债务和股权证券”对这项投资进行会计处理。ASC 320要求公允价值易于确定的股权投资按公允价值计量,公允价值变动在净收益中确认。
截至2022年9月30日,我们的综合资产负债表反映的公允价值为51,929美元,公允价值是根据我们在Nexity的投资的1级投入
按经常性基础确定的。在截至2022年9月30日的九个月中,由于市场价值的变化,我们记录了8,047美元的未实现亏损。
计算每股亏损
基本每股亏损是通过普通股股东的可用亏损除以已发行普通股的加权平均数量来计算的。
稀释每股亏损的计算方法是可供普通股股东使用的亏损除以已发行的已发行普通股的加权平均数量加上如果发行稀释性潜在普通股时将会发行的额外普通股。就本计算而言,可转换优先股、普通股股息以及收购普通股的认股权证和期权,在具有摊薄效应的期间均被视为普通股等价物,而在这些
对我们的净亏损具有反摊薄作用的期间被排除在本次计算之外。
下表说明了我们对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的每股亏损的计算:
计算每股亏损的附表
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| |
截至
三个月 | | |
截至
前九个月 | |
| |
9月30日
| | |
9月30日
| |
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
分子: | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
普通股股东应占净亏损
| |
$ | (4,893,946 | ) | |
$ | (6,199,176 | ) | |
$ | (12,913,826 | ) | |
$ | (18,387,204 | ) |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
每股基本亏损和摊薄亏损的分母
: | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
加权
普通股平均流通股 | |
| 11,131,742 | | |
| 7,561,728 | | |
| 10,429,817 | | |
| 6,083,017 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
每股普通股亏损
--基本亏损和摊薄亏损 | |
$ | (0.44 | ) | |
$ | (0.82 | ) | |
$ | (1.24 | ) | |
$ | (3.02 | ) |
下表列出了未来可能稀释每股基本亏损的证券。在列报的所有期间,潜在摊薄证券不包括在每股摊薄亏损的计算中,因为这些证券对我们的净亏损具有反摊薄作用。以下介绍了D系列可转换优先股、G系列可转换优先股、H系列和H2系列可转换优先股、J系列可转换优先股、K系列可转换优先股和AA系列可转换优先股
,就好像它们是根据转换条款转换为普通股一样。
不计入每股收益计算的反摊薄证券附表
| |
2022 | | |
2021 | |
| |
截至9月30日
| |
| |
2022 | | |
2021 | |
股票
期权 | |
| 1,307,822 | | |
| 1,342,490 | |
可转换债务
| |
| 6,471,034 | | |
| 5,330,318 | |
普通认股权证
| |
| 16,293,768 | | |
| 16,265,570 | |
可转换
优先股: | |
| | | |
| | |
D系列可转换优先股 | |
| 25,000 | | |
| 25,000 | |
G系列可转换优先股 | |
| 26,857 | | |
| 26,857 | |
H系列可转换优先股 | |
| 33,334 | | |
| 33,334 | |
系列
H2可转换优先股 | |
| 70,000 | | |
| 70,000 | |
J系列可转换优先股 | |
| 115,267 | | |
| 115,267 | |
K系列可转换优先股 | |
| 229,334 | | |
| 229,334 | |
系列可转换优先股 | |
| 8,645,000 | | |
| 8,649,000 | |
潜在稀释股份总数
| |
| 33,217,416 | | |
| 32,087,170 | |
基于股票的薪酬费用核算
我们
维持向员工、独立董事会成员和外部顾问授予激励性股票期权和非合格股票期权的股权薪酬计划。我们使用布莱克-斯科尔斯公式来估计授予日股票期权的公允价值,以确认必要服务期内的股票薪酬支出。
确定股票期权和认股权证的公允价值
估值
和摊销方法-每个期权奖励的公允价值在授予之日根据某些假设使用Black-Scholes定价模型
进行估计。员工股票期权的估计公允价值在归属期间采用直线法
摊销至费用。
预期期限-公司使用简化的预期寿命计算方法,因为公司目前没有足够的历史活动数据来作为估计预期期限的基础。使用这种方法,预期期限是根据授予的股票期权的行使期和合同期限的平均值确定的。
预期波动率
-预期波动率基于公司在奖励预期期限内的历史股票波动率数据。
无风险利率
-该公司根据Black-Scholes估值方法中使用的无风险利率,以当前美国国债零息债券的隐含收益率为基础
,剩余期限相当。
没收
-公司仅记录预期授予的奖励的基于股票的薪酬支出。根据历史经验和对期权归属的未来预期,本公司估计授予奖励的罚没率为5%。公司使用这一历史汇率作为我们计算未来股票薪酬支出的假设。
截至2022年和2021年9月30日止三个月,公司确认的股票薪酬支出分别为32,427美元和95,248美元。
公司分别确认截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的股票薪酬支出为128,984美元和219,943美元。
下表汇总了基于库存的补偿费用在我们的合并运营报表中的
成本和费用的每个行项目中的影响:
基于库存的薪酬费用明细表
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| |
截至
三个月 | | |
截至
前九个月 | |
| |
9月30日
| | |
9月30日
| |
| |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
销售成本
| |
$ | 2,184 | | |
$ | 8,664 | | |
$ | 8,694 | | |
$ | 18,824 | |
研发
| |
| 9,499 | | |
| 43,031 | | |
| 37,803 | | |
| 95,384 | |
销售和营销
| |
| 4,583 | | |
| 7,168 | | |
| 18,166 | | |
| 17,650 | |
常规
和管理 | |
| 16,161 | | |
| 36,385 | | |
| 64,321 | | |
| 88,085 | |
基于股票的薪酬总支出
| |
$ | 32,427 | | |
$ | 95,248 | | |
$ | 128,984 | | |
$ | 219,943 | |
金融工具的公允价值
由于到期日较短,现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计开支及债务的账面值与其公允价值相若。由于利率接近当前市场利率,长期债务的账面价值接近公允价值。
公允价值计量
公司遵循FASB ASC主题820“公允价值计量和披露”(“ASC 820”)
的指导,因为它涉及在财务报表中以公允价值确认或披露的所有金融资产和金融负债。
公司通常将公允价值定义为在计量日期(退出价格)在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。本公司采用三层公允价值层次结构,对计量公允价值时使用的投入进行分类。这些级别包括:级别1,定义为可观察的输入,如活跃市场中相同工具的报价
;级别2,定义为直接或间接可观察的活跃市场报价以外的其他输入;级别3,定义为不可观察的输入,其中市场数据很少或根本不存在,因此需要
公司制定自己的假设。波动率等不可观察到的输入的微小变化可能会对公允价值计量产生重大影响。
财务资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。
本公司已确定其金融资产属于公允价值层次结构中的第一级。为第3级公允价值计量和公允价值计算制定不可观察的输入是公司管理层的责任。
下表列出了本公司截至2022年9月30日按公允价值按经常性会计处理的金融资产和负债:
按公允价值经常性计量的资产和负债表
| |
| | |
Fair
value measurements at September
30, 2022 using: | |
| |
September
30, 2022 | | |
引用 prices
in 主动型 市场 (Level
1) | | |
意义重大 其他 可观察到的 输入 (Level
2) | | |
意义重大 看不见 输入 (Level
3) | |
股权证券
证券 | |
$ | 51,929 | | |
$ | 51,929 | | |
| - | | |
| - | |
金融资产总额
| |
$ | 51,929 | | |
$ | 51,929 | | |
$ | - | | |
$ | - | |
下表列出了公司截至2021年12月31日按公允价值经常性
核算的金融资产和负债:
| |
| | |
Fair
value measurements at December
31, 2021 using: | |
| |
December
31, 2021 | | |
引用 prices
in 主动型 市场 (Level
1) | | |
意义重大 其他 可观察到的 输入 (Level
2) | | |
意义重大 看不见 输入 (Level
3) | |
股权证券
证券 | |
| 59,976 | | |
| 59,976 | | |
| - | | |
| - | |
金融资产总额
| |
$ | 59,976 | | |
$ | 59,976 | | |
$ | - | | |
$ | - | |
4)
承付款和或有事项
运营
租约
公司根据ASC 842对其租赁进行会计处理。该公司已选择将短期租赁例外适用于一年或更短时间的租赁
。
我们的公司办公室目前位于马萨诸塞州02375,东南诺福克大道14号。我们目前每月支付6950美元,
续签的租约于2021年12月31日到期,我们的公司办公室将于2022年12月31日到期。从2017年5月1日开始,我们将空间扩展到包括办公室、仓库和一楼的装货码头,月租金上涨已经反映在当前付款中
。
我们将我们在马萨诸塞州梅德福德的租约从2020年12月30日延长至2023年12月30日(“梅德福租赁”)。租约要求每月支付7282美元,但须考虑到每年的生活费用增加。除非任何一方在当前租赁期限届满前至少六个月终止,否则租赁应自动延长
三年。
本公司根据ASC 842将我们Medford Lease的租约延期作为租约修订入账。于修订生效日期,本公司根据以12%的估计借款利率贴现的租赁付款净现值,对使用权资产及租赁负债作221,432美元的调整。
于2021年8月9日,我们就我们位于内华达州斯帕克斯的仓库签订了经营租赁协议,租期为2021年9月1日至2026年9月30日。租约包含在租赁期内逐步增加的付款。如果公司在当前
租赁期届满前至少六个月发出通知,则租约可再延长三年。
公司将星火租赁作为ASC 842项下的经营租赁入账。于租赁开始时,本公司按以12%的估计借款利率折现的租赁付款净现值计得239,327美元的使用权资产及租赁负债。
以下
是截至2022年9月30日,根据初始或剩余不可取消租期超过一年的运营租约所要求的未来最低租金支付年数的时间表
:
经营租约规定的未来最低租金付款表
| |
| | |
2022 | |
$ | 57,971 | |
2023 | |
| 149,299 | |
2024 | |
| 64,393 | |
2025 | |
| 66,969 | |
2026 | |
| 51,778 | |
此后 | |
| - | |
总计 | |
$ | 390,410 | |
巴特尔纪念馆
2008年12月,我们与巴特尔纪念研究所(“巴特尔”)签订了独家专利许可协议。
该许可技术是巴特尔于2008年提交的一项专利申请的主题,涉及一种改进蛋白质样本分析的方法和系统,包括通过利用压力和预选试剂的自动化系统,在比当前方法短得多的时间内获得消化的
样本,同时在整个准备过程中保持样本的完整性。除了对“许可产品”的净销售额支付版税外,我们还有义务为我们保留专利许可协议中列出的权利的每一年支付最低版税
,并要求我们在许可技术涵盖的专利发布后一年内首次进行许可产品的商业销售。在2013年重新谈判合同条款后,2014年的最低年特许权使用费为1,200美元,2015年的最低年特许权使用费为2,000美元;2016年的最低特许权使用费为3,000美元,2017年为4,000美元,2018年和之后的每个日历年在协议期限内为5,000美元。
目标
发现公司
2010年3月,我们与关联方Target Discovery Inc.(“TDI”)签署了战略性产品许可、制造、联合营销和协作研发协议。根据协议条款,我们已获得TDI
的许可,可以生产和销售一系列创新的化学品,用于制备用于科学分析的组织(“TDI试剂”)。
TDI试剂旨在与我们的压力循环技术结合使用。两家公司相信,PCT和TDI试剂的结合可以满足生命科学研究中对快速提取和恢复组织样本中与细胞膜相关的完整、功能蛋白质的自动化方法的现有需求。我们在2021年或2020年未根据本协议承担任何版税义务
。
2012年4月,我们与TDI签署了一项非独家许可协议,允许非独家使用我们的压力自行车技术。我们
于2016年10月1日对本协议进行了修订,同意每月支付1,400美元的实验室工作台使用费、
共享空间和其他公用设施使用费,以及根据需要支付每天2,000美元的技术支持服务费。该协议要求TDI在2021年和2022年分别向
公司支付最低60,000美元和60,000美元的版税。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内,公司报告的TDI费用分别为65,100美元和44,600美元。
遣散费
和控制权变更协议
公司高管舒马赫先生、丁博士和拉扎列夫如被公司无故解雇,均有权获得遣散费。遣散费福利将包括支付的金额相当于该执行干事年化基本工资的一年,外加应计带薪休假。此外,该人员将有权在终止合同之日起一年内享受医疗和牙科保险。
除舒马赫先生外,这些高管中的每一位都有权获得相当于该高管一年的年化基本工资补偿、累计带薪休假以及医疗和牙科保险的控制权变更付款,如果他们因公司控制权变更而被解雇。就舒马赫先生而言,这笔款项将等于
两年的年化基本工资补偿、应计带薪休假以及两年的医疗和牙科保险。遣散费
一般旨在诱使上述高管继续受雇于本公司;尤其是在发生控制权变更时,作为控制权变更的抑制因素。
5)
可转换债务和其他债务
可转换债务
在截至2022年9月30日的9个月内的不同日期,本公司发行了总额3,921,617美元的可转换票据,其中包含
不同的条款和条件,包括:a)1至12个月的到期日;b)12%至15%的利率;c)可转换为公司普通股,发行时固定利率为2.50美元,或在公司向纳斯达克或纽约证券交易所上市或违约时按可变转换利率发行。这些票据是通过普通股或认股权证发行的,这些普通股在发行日是公允价值的。与票据一起发行的普通股和认股权证股份的总相对公允价值606,169美元被记录为债务折扣,将在票据期限内摊销。我们还评估了可转换票据
的衍生品负债处理,并确定该票据于2022年9月30日不符合衍生品会计处理资格。
下表列出了截至2022年9月30日的可转换票据和未偿还余额的具体条款。
可转换债务和未偿余额表
开始
日期 | |
术语 | | |
借款金额:
| | |
未偿还的
旧ID余额 | | |
原
出库折扣(OID) | | |
利率
| | |
折算
价格 | | |
延期
财务费用 | | |
转换功能和认股权证/股票折扣
| |
May
17, 2018 (1)(2) | |
| 12
months | | |
$ | 380,000 | | |
$ | 98,544 | | |
$ | 15,200 | | |
| 8 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 15,200 | | |
$ | 332,407 | |
2019年1月3日
(1)(4) | |
| 6
months | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 2,500 | | |
| 24 | % | |
$ | 7.50 | | |
$ | 2,500 | | |
| - | |
June
4, 2019 (1)(2) | |
| 9
months | | |
$ | 500,000 | | |
$ | 302,484 | | |
| - | | |
| 8 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 40,500 | | |
$ | 70,631 | |
July
19, 2019 (1) (2) | |
| 12
months | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 115,000 | | |
| - | | |
| 4 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 5,750 | | |
$ | 15,460 | |
2019年9月27日
(1) (2) | |
| 12
months | | |
$ | 78,750 | | |
$ | 78,750 | | |
| - | | |
| 4 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 3,750 | | |
$ | 13,759 | |
October
24, 2019 (1) (2) | |
| 12
months | | |
$ | 78,750 | | |
$ | 78,750 | | |
| - | | |
| 4 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 3,750 | | |
| - | |
2019年11月15日
(1) | |
| 12
months | | |
$ | 385,000 | | |
$ | 320,000 | | |
$ | 35,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 35,000 | | |
$ | 90,917 | |
2020年1月2日 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 330,000 | | |
$ | 330,000 | | |
$ | 30,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 30,000 | | |
$ | 91,606 | |
2020年1月24日 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 247,500 | | |
$ | 247,500 | | |
$ | 22,500 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 22,500 | | |
$ | 89,707 | |
January
29, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 363,000 | | |
$ | 363,000 | | |
$ | 33,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 33,000 | | |
$ | 297,000 | |
2020年2月12日 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 275,000 | | |
$ | 275,000 | | |
$ | 25,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 25,000 | | |
$ | 225,000 | |
2020年2月19日
(1) | |
| 12
months | | |
$ | 165,000 | | |
$ | 165,000 | | |
$ | 15,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 15,000 | | |
$ | 135,000 | |
March
11,2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 330,000 | | |
$ | 330,000 | | |
$ | 30,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 30,000 | | |
$ | 232,810 | |
March
13, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 165,000 | | |
$ | 165,000 | | |
$ | 15,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 15,000 | | |
$ | 60,705 | |
March
26, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 111,100 | | |
$ | 111,100 | | |
$ | 10,100 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 10,100 | | |
$ | 90,900 | |
April
8, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 276,100 | | |
$ | 276,100 | | |
$ | 25,100 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 25,000 | | |
$ | 221,654 | |
April
17,2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 143,750 | | |
$ | 143,750 | | |
$ | 18,750 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 96,208 | |
April
30,2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 546,250 | | |
$ | 546,250 | | |
$ | 71,250 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 47,500 | | |
$ | 427,500 | |
May
6, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 460,000 | | |
$ | 460,000 | | |
$ | 60,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 40,000 | | |
$ | 360,000 | |
May
18,2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 546,250 | | |
$ | 221,250 | | |
$ | 46,250 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 35,500 | | |
$ | 439,500 | |
June
2, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 902,750 | | |
$ | 652,750 | | |
$ | 92,750 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 58,900 | | |
$ | 708,500 | |
June
12,2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 57,500 | | |
$ | 57,500 | | |
$ | 7,500 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 5,000 | | |
$ | 45,000 | |
June
22, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 138,000 | | |
$ | 138,000 | | |
$ | 18,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 12,000 | | |
$ | 108,000 | |
July
7, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 586,500 | | |
$ | 586,500 | | |
$ | 76,500 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 51,000 | | |
$ | 400,234 | |
July
17, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 362,250 | | |
$ | 362,250 | | |
$ | 47,250 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 31,500 | | |
$ | 185,698 | |
July
29, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 345,000 | | |
$ | 345,000 | | |
$ | 45,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 30,000 | | |
$ | 241,245 | |
July
21, 2020 (1) (5) | |
| 12
months | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 15,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 10,000 | | |
$ | 24,875 | |
August
14, 2020 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 762,450 | | |
$ | 462,450 | | |
$ | 69,450 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 66,300 | | |
$ | 580,124 | |
2020年9月10日 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 391,000 | | |
$ | 391,000 | | |
$ | 51,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 34,000 | | |
$ | 231,043 | |
2020年9月21日 (1) (5) | |
| 12
months | | |
$ | 345,000 | | |
$ | 345,000 | | |
$ | 45,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 30,000 | | |
$ | 66,375 | |
2020年9月23日 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 15,000 | | |
$ | 15,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 10,000 | | |
$ | 20,500 | |
2020年12月3日
(1) | |
| 12
months | | |
$ | 299,000 | | |
$ | 299,000 | | |
$ | 39,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 26,000 | | |
$ | 197,882 | |
October
22, 2020 (1) (5) | |
| 12
months | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 15,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 10,000 | | |
$ | 18,875 | |
2021年2月17日
(1) | |
| 12
months | | |
$ | 230,000 | | |
$ | 230,000 | | |
$ | 30,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 20,000 | | |
$ | 180,000 | |
March
23, 2021 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 55,000 | | |
$ | 55,000 | | |
$ | 5,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 36,431 | |
May
6, 2021 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 402,500 | | |
$ | 402,500 | | |
$ | 52,500 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 35,000 | | |
$ | 312,551 | |
June
17, 2021 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 230,000 | | |
$ | 230,000 | | |
$ | 30,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 20,000 | | |
$ | 144,760 | |
June
25, 2021 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 977,500 | | |
$ | 977,500 | | |
$ | 127,500 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 773,802 | |
August
4, 2022 (13) | |
| 12
months | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 1,500 | | |
| 12 | % | |
| (14 | ) | |
| - | | |
$ | 7,948 | |
August
31, 2022 (13) | |
| 6
months | | |
$ | 700,000 | | |
$ | 700,000 | | |
$ | 84,000 | | |
| 12 | % | |
| (6 | ) | |
| - | | |
| - | |
July
3, 2021 (1) | |
| 12
months | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 115,000 | | |
$ | 15,000 | | |
| 10 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 10,000 | | |
$ | 90,000 | |
July
1,2022 (13) | |
| 6
months | | |
$ | 260,000 | | |
$ | 185,000 | | |
$ | 10,000 | | |
| 12 | % | |
| (15 | ) | |
$ | 2,000 | | |
| - | |
2022年2月4日
(1)(13) | |
| 8
months | | |
$ | 500,000 | | |
$ | 500,000 | | |
$ | 30,000 | | |
| 12 | % | |
| (11 | ) | |
| - | | |
| - | |
May
13, 2022 (11)(13) | |
| 7
months | | |
$ | 500,000 | | |
$ | 500,000 | | |
$ | 25,000 | | |
| 12 | % | |
| (11 | ) | |
| - | | |
| - | |
2022年1月19日
(1) (13) | |
| 6
months | | |
$ | 52,000 | | |
$ | 52,000 | | |
$ | 2,000 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 2,000 | | |
| - | |
2022年9月16日
(3)(13) | |
| 1
month | | |
$ | 352,188 | | |
$ | 352,188 | | |
$ | 45,938 | | |
| 15 | % | |
| (8 | ) | |
| - | | |
| - | |
2022年9月26日
(1)(3)(13) | |
| 1
month | | |
$ | 140,875 | | |
$ | 140,875 | | |
$ | 18,375 | | |
| 15 | % | |
| (8 | ) | |
| - | | |
| - | |
August
31, 2021(1) | |
| 12
months | | |
$ | 189,750 | | |
$ | 189,750 | | |
$ | 24,750 | | |
| 10 | % | |
| (9 | ) | |
$ | 16,500 | | |
$ | 148,500 | |
May
8, 2022(13) | |
| 8
months | | |
$ | 65,000 | | |
$ | 65,000 | | |
$ | 3,000 | | |
| 12 | % | |
| (7 | ) | |
| - | | |
| - | |
2021年9月10日
(1) | |
| 8
months | | |
$ | 100,000 | | |
$ | 100,000 | | |
$ | 4,000 | | |
| 12 | % | |
| (7 | ) | |
| - | | |
$ | 43,520 | |
2021年9月15日
(1) | |
| 6
months | | |
$ | 250,000 | | |
$ | 250,000 | | |
$ | 12,500 | | |
| 12 | % | |
| (7 | ) | |
| - | | |
$ | 108,801 | |
2021年9月16日
(1) | |
| 6
months | | |
$ | 250,000 | | |
$ | 250,000 | | |
$ | 12,500 | | |
| 12 | % | |
| (7 | ) | |
| - | | |
$ | 112,337 | |
2021年9月24日
(1) | |
| 8
months | | |
$ | 125,000 | | |
$ | 125,000 | | |
$ | 6,250 | | |
| 12 | % | |
| (7 | ) | |
| - | | |
$ | 61,876 | |
2021年9月15日
(1) | |
| 6
months | | |
$ | 250,000 | | |
$ | 250,000 | | |
$ | 37,500 | | |
| 12 | % | |
| (7 | ) | |
$ | 30,000 | | |
| - | |
October
21, 2021 (1)(5) | |
| 12
months | | |
$ | 189,750 | | |
$ | 189,750 | | |
$ | 24,750 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 16,500 | | |
$ | 87,332 | |
2021年11月1日
(1)(5) | |
| 12
months | | |
$ | 189,750 | | |
$ | 189,750 | | |
$ | 24,750 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 96,991 | |
March
29,2022 | |
| 8
months | | |
$ | 112,000 | | |
$ | (8,573 | ) | |
$ | 13,000 | | |
| 12 | % | |
| (12 | ) | |
| - | | |
| - | |
2022年2月9日 | |
| 12
months | | |
$ | 88,987 | | |
$ | 35,737 | | |
$ | 10,237 | | |
| 12 | % | |
| (10 | ) | |
| - | | |
| - | |
March
30,2022 | |
| 12
months | | |
$ | 100,000 | | |
$ | 100,000 | | |
$ | 5,000 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 19,614 | |
April
19,2022 | |
| 12
months | | |
$ | 95,000 | | |
$ | 95,000 | | |
| - | | |
| 12 | % | |
| (12 | ) | |
| - | | |
$ | 16,234 | |
May
23,2022 | |
| 8
months | | |
$ | 950,000 | | |
$ | 950,000 | | |
$ | 57,000 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
$ | 22,333 | | |
| - | |
July
15, 2022 | |
| 12
months | | |
$ | 22,000 | | |
$ | 22,000 | | |
$ | 880 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 6,286 | |
August
3, 2022 | |
| 12
months | | |
$ | 25,000 | | |
$ | 25,000 | | |
$ | 980 | | |
| 12 | % | |
$ | 2.50 | | |
| - | | |
$ | 6,412 | |
August
10, 2022 | |
| 12
months | | |
$ | 196,319 | | |
$ | 196,319 | | |
$ | 22,585 | | |
| 12 | % | |
| (10 | ) | |
| - | | |
| - | |
August
11, 2022 | |
| 12
months | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 2,000 | | |
| 12 | % | |
| (16 | ) | |
| - | | |
| - | |
August
17, 2022 | |
| 12
months | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 2,000 | | |
| 12 | % | |
| (15 | ) | |
| - | | |
$ | 7,149 | |
August
24, 2022 | |
| 12
months | | |
$ | 200,000 | | |
$ | 200,000 | | |
$ | 14,000 | | |
| 15 | % | |
| (15 | ) | |
| - | | |
| - | |
2022年9月7日
| |
| 12
months | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 50,000 | | |
$ | 2,000 | | |
| 12 | % | |
| (14 | ) | |
| - | | |
$ | 9,845 | |
2022年9月8日
| |
| 12
months | | |
$ | 87,500 | | |
$ | 87,500 | | |
$ | 11,375 | | |
| 12 | % | |
| (12 | ) | |
| - | | |
$ | 22,430 | |
2022年9月16日
| |
| 12
months | | |
$ | 113,000 | | |
$ | 113,000 | | |
| - | | |
| 12 | % | |
| (17 | ) | |
| - | | |
$ | 25,651 | |
2022年9月9日
| |
| 10
months | | |
$ | 175,000 | | |
$ | 175,000 | | |
$ | 22,750 | | |
| 12 | % | |
| (12 | ) | |
| - | | |
| - | |
2022年9月26日
(1) | |
| 1
month | | |
$ | 26,250 | | |
$ | 26,250 | | |
| - | | |
| 0 | % | |
| (15 | ) | |
| - | | |
| - | |
2022年9月28日
| |
| 12
months | | |
$ | 52,000 | | |
$ | 52,000 | | |
| - | | |
| 12 | % | |
| (14 | ) | |
| - | | |
$ | 8,420 | |
2022年9月28日
| |
| 9
months | | |
$ | 262,500 | | |
$ | 262,500 | | |
$ | 12,500 | | |
| 12 | % | |
| (18 | ) | |
| - | | |
$ | 50,005 | |
| |
| | | |
| | | |
$ | 17,142,974 | | |
$ | 1,794,220 | | |
| | | |
| | | |
$ | 984,083 | | |
$ | 8,496,019 | |
| |
| Less
remaining debt discount | | |
$ | 434,313 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| |
| Total
convertible debt | | |
$ | 16,708,661 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
备注:
|
(1) |
|
|
(2) |
|
|
(3) |
|
|
(4) |
|
|
(5) |
|
|
(6) |
|
|
(7) |
|
|
(8) |
|
|
(9) |
|
|
(10) |
|
|
(11) |
|
|
(12) |
|
|
(13) |
|
|
(14) |
|
|
(15) |
|
|
(16) |
|
|
(17) |
|
|
(18) |
|
截至2022年9月30日,一家贷款人持有1,710万美元已发行可转换票据中的约940万美元。
于截至2022年9月30日止九个月内,本公司确认与上述债务折扣有关的摊销开支为1,728,846美元。
截至2022年9月30日,与可转换债券和其他可转换票据相关的未摊销债务折价为
$434,313.
暂停
和容忍协议
近年来,本公司与持有可变利率可转换票据的贷款人签订了停顿和容忍协议。根据这些协议,贷款人同意不以可变利率将其票据的任何部分转换为普通股。
公司和两家贷款人(截至2022年9月30日的未偿还本金为673,528美元)正在真诚谈判,以解决剩余的
贷款。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,公司因这些协议产生的利息、罚款和费用分别约为202,058美元和606,158美元。
可转换贷款修改和清偿
在截至2022年9月30日的九个月内,我们
按基本相同的条款对某些可转换贷款进行了再融资,展期为1至12个月。我们摊销了截至修改日期的任何剩余未摊销债务折扣,超过了新贷款的剩余延长期限。我们对本季度修改的债务工具或同时发行的金额相同但到期日不同的新票据结算的债务工具应用了ASC 470的修改会计处理。在新的延期中,利率、提前还款罚款和违约率等条款将保持不变。根据ASC 470,在无问题债务情况下,债务人和债权人之间的债务工具的交换或债权人对债务工具的修改被视为是通过债务工具完成的,如果新债务工具条款
下的现金流现值与原始工具条款下剩余现金流量的现值至少相差10%,则被视为通过大幅不同的债务工具完成。如果债务工具的条款发生变更或修改,且按现值计算的现金流量影响小于10%,则债务工具不会被视为有实质性差异,并将计入修改。
新债务的现金流超过了几笔贷款原始债务剩余现金流的10%。在截至2022年9月30日的9个月内,我们记录了约#美元的债务清偿损失。1,809,249通过计算新债的公允价值和旧债的账面价值的差额。
其他
债务
其他
债务由不可转换债务和商人协议组成。
以下是不可转债的详细信息:
不可转债明细表
| |
|
|
| |
本金余额 | |
| | |
|
注意事项 | |
Original
Term |
|
开始 | |
九月 30, 2022 | |
|
十二月 31, 2021 | | |
利率 | | |
安防 |
认可投资者1 | |
9
个月。 |
|
3/21/17 | |
$ | 170,000 | |
|
$ | 170,000 | | |
| 10 | % | |
不安全 |
认可投资者2 | |
13
个月。 |
|
9/19/19 & 2/28/20 | |
| 691,500 | |
|
| 691,500 | | |
| 7.5 | % | |
不安全(1) |
论《甲板资本论》 | |
12
个月。 |
|
4/29/22 | |
| 29,807 | |
|
| - | | |
| 2.5 | % (2) | |
不安全 |
总计 | |
|
|
| |
$ | 891,307 | |
|
$ | 861,500 | | |
| | | |
|
以下是Merchant协议债务的详细信息:
我们
签署了各种商家协议,这些协议以所有客户收据的第二头寸权利为担保,直到贷款得到全额偿还,并支付2.8%-9.1%的月利率。如下表所示,根据这些协议的条款,我们已收到已披露的购买价格,并同意偿还已披露的购买金额,该金额由招商贷款人按已披露的付款比率收取。本公司首席执行官(“担保人”)保证本公司将履行本协议项下的义务。在任何情况下,担保人都不会被要求或有义务偿还买方支付给卖方的任何款项,包括但不限于购买价格,或对买方支付给卖方的任何款项承担责任。
下表显示了截至2022年9月30日的我们的商业协议:
“商贸协议附表”
发布日期:
| |
采购
价格 | | |
采购金额:
| | |
未付余额
| | |
付款频率
| |
付款
费率 | | |
延期
财务费用 | |
12/21/21 | |
$ | 400,000 | | |
$ | 520,000 | | |
$ | 65,126 | | |
每周 | |
$ | 11,305 | | |
$ | 6,000 | |
5/11/22 | |
$ | 225,000 | | |
$ | 308,250 | | |
$ | 79,562 | | |
每周 | |
$ | 11,009 | | |
| - | |
6/28/22 | |
$ | 250,000 | | |
$ | 337,250 | | |
$ | 125,575 | | |
每天 | |
$ | 2,595 | | |
| - | |
7/21/22 | |
$ | 180,000 | | |
$ | 242,820 | | |
$ | 114,081 | | |
每天 | |
$ | 1,868 | | |
| - | |
8/8/22 | |
$ | 140,000 | | |
$ | 190,260 | | |
$ | 96,645 | | |
每天 | |
$ | 1,586 | | |
| - | |
9/21/22 | |
$ | 190,000 | | |
$ | 256,310 | | |
$ | 183,479 | | |
每天 | |
$ | 1,972 | | |
| - | |
| |
$ | 1,385,000 | | |
$ | 1,854,890 | | |
$ | 664,468 | | |
| |
| | | |
| | |
下表显示了截至2021年12月31日的我们的商业协议:
开始
日期 | |
购买 价格 | | |
购买金额:
| | |
未付余额
| | |
付款 频率,频率 | |
付款 费率 | | |
Deferred
Finance 费用 | |
2021年12月21日
| |
$ | 400,000 | | |
$ | 520,000 | | |
$ | 390,120 | | |
每周 | |
$ | 11,305 | | |
$ | 6,000 | |
July
6, 2021 | |
| 125,000 | | |
| 166,250 | | |
| 8,790 | | |
每天 | |
$ | 1,279 | | |
| 2,500 | |
| |
$ | 525,000 | | |
$ | 686,250 | | |
$ | 398,910 | | |
| |
| | | |
$ | 8,500 | |
我们
已将商业协议作为ASC 860项下的贷款入账,因为虽然我们提供了当前和未来收据的权利,但我们
仍然控制着收据。购买金额和购买价格之间的差额是计入利息,在每天支付时记为利息费用。
相关的
当事人债务
关联方债务明细表
| |
本金余额
| |
| |
注意事项 | |
2022年9月30日 | |
| |
2021年12月31日 | | |
利率
| | |
安防 | |
凯蒂·舒马赫 | |
$ | 70,400 | |
| |
$ | - | | |
| 12 | % | |
| Unsecured
| |
Jeff
彼得森 | |
| 222,200 | |
| |
| - | | |
| 10 | % | (1) |
| Unsecured
| |
理查德·舒马赫 | |
| 165,550 | |
| |
| - | | |
| 12 | % | |
| Unsecured
| |
认可的
投资者3 | |
| 110,000 | |
| |
| - | | |
| 12 | % | |
| Unsecured
| |
认可的
投资者4 | |
| 16,500 | |
| |
$ | - | | |
| 12 | % | |
| Unsecured
| |
总计 | |
$ | 584,650 | |
| |
$ | - | | |
| | | |
| | |
未摊销债务贴现
| |
| 19,149 | |
| |
| - | | |
| | | |
| | |
到期本期票据合计
张 | |
$ | 565,501 | |
| |
$ | - | | |
| | | |
| | |
关联方票据按需到期,原始发行折扣10%
,利息12%
至120%
,并可由持有人选择以每股2.50美元的固定利率转换为公司普通股。在截至2022年9月30日的九个月内,关联方借给本公司844,250美元,本公司偿还259,600美元。
长期债务
该公司于2020年获得了新冠肺炎政府贷款--经济伤害灾难贷款(简称“EIDL”)。该公司的EIDL贷款150,000美元,利息为3.75%,需要从2022年12月开始每月支付731美元的本金和利息。本金的余额将在30年后到期。关于EIDL贷款,公司与SBA签订了担保协议
,根据该协议,公司授予SBA对公司所有资产的所有权利、所有权和权益的担保权益。
6)
股东亏损
优先股
股票
我们
被授权发放1,000,000,000面值为
$的优先股.01.
Of the 1,000,000优先股,以下为流通股:
未偿还优先股明细表
| |
2022年9月30日
| | |
2021年12月31日
| |
D系列可转换优先股,$.01
票面价值;850
授权股份;300
分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票(清算价值为$300,000) | |
| 3 | | |
| 3 | |
G系列可转换优先股,$.01
票面价值;240,000
授权股份;80,570
分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票
| |
| 806 | | |
| 806 | |
H系列可转换优先股,$.01
票面价值;10,000
授权股份;10,000分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票 | |
| 100 | | |
| 100 | |
J系列可转换优先股,$.01
票面价值;6,250
授权股份;3,458
和3,458
分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票 | |
| 35 | | |
| 35 | |
K系列可转换优先股,$.01
票面价值;15,000
授权股份;6,880
分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票 | |
| 68 | | |
| 68 | |
系列:AA可转换优先股,$.01
票面价值;10,000
授权股份;8,645
和8,649
分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票 | |
| 86 | | |
| 87 | |
系列
H2可转换优先股,$.01
票面价值;21
授权股份;21
分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票 | |
| - | | |
| - | |
系列
A初级参与优先股,面值0.01美元,授权股份20,000股,无流通股
| |
| - | | |
| - | |
系列
A可转换优先股,面值0.01美元,授权发行313,960股,无流通股 | |
| - | | |
| - | |
B系列可转换优先股,$.01面值,279,256授权股份,不是流通股 | |
| - | | |
| - | |
C系列可转换优先股,$.01面值,88,098授权股份,不是流通股 | |
| - | | |
| - | |
E系列可转换优先股,$.01面值,500授权股份,不是流通股 | |
| - | | |
| - | |
合计
可转换优先股 | |
$ | 1,098 | | |
$ | 1,099 | |
股票
期权和认股权证
在公司2021年12月30日的股东特别大会上,股东大会批准了2021年股权激励计划(“2021年股权激励计划”),根据该计划,我们预留了3,000,000股普通股,以供在行使股票期权或其他股权奖励时发行。根据公司现有的2013年股权激励计划(“2013计划”),根据2021年计划,我们可以将公司的股票期权、普通股和其他股权授予员工、高级管理人员、董事、顾问和顾问,以及董事会认为合适的任何其他人士。截至2022年9月30日,根据这些计划,收购
1,307,822股的期权已发行。
截至2022年9月30日,与未归属股票奖励相关的未确认薪酬成本总额为43,971美元,预计
将在加权平均期间确认0.70好几年了。截至2022年9月30日,基于1.30美元的收盘价,截至2022年9月30日,与未行使和可行使的期权相关的内在价值合计为$,与未行使和可行使的权证相关的内在价值合计为$751,466.
下表汇总了有关未偿还和可行使的期权和认股权证的信息:
有关未偿还及可行使的期权及认股权证的附表
| |
股票
期权 | | |
认股权证 | | |
| | |
| |
| |
加权
平均值 | | |
加权
平均值 | | |
| | |
| |
| |
股票 | | |
价格
每 分享 | | |
股票 | | |
价格
每 分享 | | |
股票 | | |
合计
可操练 | |
余额
,2021年12月31日 | |
| 1,333,101 | | |
$ | 0.72 | | |
| 16,207,108 | | |
$ | 3.50 | | |
| 17,540,209 | | |
| 17,308,567 | |
授与 | |
| - | | |
| - | | |
| 277,500 | | |
| 3.50 | | |
| 277,500 | | |
| | |
已锻炼 | |
| (25,279 | ) | |
| 0.69 | | |
| - | | |
| - | | |
| (25,279 | ) | |
| | |
过期/没收 | |
| - | | |
| - | | |
| (190,840 | ) | |
$ | 3.50 | | |
| (190,840 | ) | |
| | |
余额
,2022年9月30日 | |
| 1,307,822 | | |
$ | 0.72 | | |
| 16,293,768 | | |
$ | 3.50 | | |
| 17,601,590 | | |
| 17,533,679 | |
截至2022年9月30日,未偿还的1,307,822份期权的加权平均行权价为0.72美元,剩余期限为6.96年加权平均
。在这些选择权中,有1239,911项目前可行使。
普通股和认股权证发行
如下表中所述,对于五笔贷款,如果未在规定日期前支付,我们有义务发行普通股。
有义务发行股份的贷款的附表
贷款 | | |
贷款
发放日期 | |
贷款
本金 | | |
可发放贷款本金的%
| | |
定义的
日期 | | |
共享
可发布频率 | |
| | |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
贷款
1 | | |
July
21, 2020 | |
$ | 115,000 | | |
| 0.0435 | % | |
| September
30, 2020 | | |
| 每月 | |
贷款
2 | | |
2020年9月21日 | |
$ | 345,000 | | |
| 0.0362 | % | |
| November
16, 2020 | | |
| 每周 | |
贷款
3 | | |
October
22, 2020 | |
$ | 115,000 | | |
| 0.0652 | % | |
| December
1, 2020 | | |
| 每周 | |
贷款
4 | | |
October
21, 2021 | |
$ | 189,750 | | |
| 0.0435 | % | |
| January
2, 2022 | | |
| 每月 | |
贷款
5 | | |
2021年11月1日
| |
$ | 189,750 | | |
| 0.0435 | % | |
| January
2, 2022 | | |
| 每月 | |
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间,本公司有义务就上表所列贷款分别发行389,500股和1,172,100股普通股,但尚未发行普通股。本公司和贷款人正在真诚地进行谈判,以解决这些贷款。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间,公司应计利息支出分别为634,305美元和2,196,278美元,用于发行普通股。
在截至2022年9月30日的9个月内,公司向认可投资者和顾问发行了总计3,100,085股限制性普通股。已发行股份:
| ● | 25,279
shares for option exercise for $17,443; |
| ● | 190,500
shares for services valued at $312,875; |
| ● | 1,028,800
shares for debt extensions value at $1,714,678; |
| ● | 140,200
用于转换债务和利息的股份,价值$350,500; |
| ● | 4,400
从AA系列可转换优先股转换优先股的股份; |
| ● | 1,172,100
已支付利息的实物股份价值为2,196,278; |
| ● | 368,500
发行的股票,债务价值为$512,593,以及 |
| ● | 170,306
shares with a fair value of $306,333用于支付实物股息。 |
在截至2021年9月30日的9个月内,我们共向认可投资者和顾问发行了4,176,796股限制性股票。
发行的股票:
| ● | 2,431,182
公允价值约为$的普通股5.6向贷款人支付100万英镑的利息
实物支付; |
| ● | 248,200
shares with a fair value of $579,512对于所提供的服务; |
| ● | 1,035,996
shares with a fair value of $2,589,990债务本金和利息的转换; |
| ● | 21,411
行使股票期权的股票(行权价为$0.69每股); |
| ● | 56,067
shares with a fair value of $114,298用于支付实物股息; |
| ● | 347,650
shares with a fair value of $551,198发行新的可转换债券,以及 |
| ● | 36,290
普通股,用于非现金认股权证行使。 |
在截至2022年9月30日的9个月内,公司共发行了277,500份认股权证,公允价值为280,608美元,全部执行价格为每股3.50美元,有效期为3至5年。已发行的认股权证:
| ● | 120,000
与签署新的可转换贷款同时发放; |
| ● | 100,000
issued for a debt extension, and |
| ● | 57,500
为提供的专业服务颁发的证书。 |
在截至2021年9月30日的九个月内,我们发行了1,558,266份认股权证(三到五年,刑期为澳元3.50至5.00美元行权价),以公允价值$收购普通股
2.0在签署新的可转换贷款和实物支付利息的同时,向贷款人提供100万美元。
在此期间,我们还发行了200股AA系列优先股
和200,100收购普通股的认股权证(5年期和#美元3.50用于清偿负债,包括应计费用、员工应计薪酬和不可转换债务及相关利息。这些认股权证的相对公允价值为245,635美元。该公司还确认了一美元23,004清偿负债损失,计入综合经营报表的清偿负债损失
。本公司亦与认可投资者订立证券购买协议,据此,本公司出售合共406股AA系列可转换优先股,每股优先股可转换为1,000
公司普通股,每股面值0.01美元,总收购价为$1,015,000。我们向
投资者发行了认股权证,以购买总计406,000股普通股,行权价为$3.50每股。本公司并无就该等交易招致任何配售代理费。
7)
后续活动
从2022年10月1日至2022年11月18日,公司向关联方借款104,500美元(按需到期,每月10%的原始ID和10%的利息,按每股2.50美元转换为公司普通股),签订两(2)笔新的商户现金贷款协议,金额580,000美元(规定公司在130至140天内每天偿还5835美元),并发放六(6)笔本金余额为1,011,960美元的可转换贷款。
这些票据的期限:贷款期限为2至12个月;利率从0%到24%,可按每股2.50美元的固定利率转换为公司普通股,或在发生违约时以可变转换率转换为公司普通股。在此期间,公司还发行了150,000股普通股
,将一笔本金为352,188美元的可转换贷款延长一个月,并于2022年10月24日偿还了另一笔146,542美元的可转换贷款。2022年10月5日,一张可转换票据将一张98,544美元的票据和5,751美元的应计利息和费用转换为41,718股普通股。
第
项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的警示性说明
本《Form 10-Q》季度报告包含符合《1933年证券法》第27A条(经修订的《证券法》)和经修订的《1934年证券交易法》(经修订的《交易法》)第21E节的前瞻性表述。
在某些情况下,前瞻性表述由以下术语来标识:“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”,“
”“估计”、“”项目“”、“”预测“”、“”潜在“”以及类似的表述旨在识别前瞻性表述。此类陈述包括但不限于以下陈述:
|
● |
我们需要并有能力以可接受的条件筹集额外的股权或债务融资(如果有的话); |
|
● |
如果我们无法获得足够的额外融资,我们的
需要采取额外的成本削减措施,停止运营或出售我们的运营资产; |
|
● |
我们相信,在可预见的未来,我们将有足够的流动性为正常运营提供资金; |
|
● |
根据我们的财务状况,我们可能采取的选择; |
|
● |
超剪切技术的潜在应用(科大); |
|
● |
BaroFold高压蛋白质复性和解聚技术的潜在应用 |
|
● |
经营我们业务所需的
金额; |
|
● |
预计赠款收入的用途和未来期间赠款收入增加的可能性; |
|
● |
我们对持续运营的计划和期望; |
|
● |
我们认为将安装的基于压力循环技术(“PCT”)和恒压(“CP”)的设备的预计数量,以及来自消费品销售、延长服务合同和生物制药合同服务的预期收入
; |
|
● |
我们相信,PCT已经在质谱学和其他市场上获得了初步的市场认可; |
|
● |
新仪器和耗材产品的预期发展和成功; |
|
● |
我们的仪器和耗材产品产品的潜在应用; |
|
● |
我们研发工作的预期费用、收益和结果; |
|
● |
我们的协作计划、战略联盟和合资企业的预期收益和结果; |
|
● |
我们对未来从政府获得更多研究资助的期望; |
|
● |
我们对由政府研究拨款资助的发展活动成果的期望; |
|
● |
生物样品制备、生物制药合同服务和超剪切技术市场的潜在规模; |
|
● |
总体经济状况; |
|
● |
预期公司未来的财务业绩和业务经营情况; |
|
● |
我们在基因组、蛋白质组、脂肪组和小分子样品制备市场上花费资源的原因; |
|
● |
质谱学作为实验室工具的重要性; |
|
● |
在生物标记物的发现、取证、组织学以及其他应用中,PCT作为一种生物样品制备和蛋白质表征方法的优势; |
|
● |
我们的PCT样品制备系统、耗材和其他产品的能力和优势; |
|
● |
我们
相信实验室科学家将取得与某些研究科学家迄今报告的结果相当的结果,这些科学家
已在PCT和我们的其他产品和服务上发表或公开展示; |
|
● |
我们有能力留住我们的核心科学、管理和销售人员团队;以及 |
|
● |
我们
有能力在样品制备和PCT的其他应用以及我们在BaroFold和Ultra Slip技术领域的其他产品和服务方面扩大我们的客户基础。 |
这些
前瞻性陈述只是预测,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,可能会导致我们的实际结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就大不相同。此外,这些前瞻性陈述仅代表我们截至本季度报告10-Q表格日期的估计和假设。除法律另有要求外,我们明确表示不承担任何义务或承诺公开发布本《Form 10-Q》季度报告中包含的任何前瞻性陈述的任何更新或修订,以反映我们预期的任何变化或我们的任何前瞻性陈述所基于的事件、条件或情况的任何变化。可能导致或促成我们未来财务和其他业绩差异的因素包括我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分第1A项所述的风险因素以及本报告中讨论的因素。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。
压力生物科学公司(OTCQB:PBIO)(以下简称“公司”)是为全球生命科学和其他行业开发和销售创新型、使能、高压技术仪器、耗材和服务的领先者。我们的产品/服务
基于三个获得专利的高压平台:(I)压力循环技术(“PCT”)、(Ii)BaroFold技术(“BaroFold”)、
和(Iii)超剪切技术(“UST”)。
公司成立的基础是相信其PCT平台具有显著提高研究和临床环境中样品制备质量的潜力。尽管这一前提已被证明是正确的,尽管PBI已成功地在全球主要舆论领袖的实验室中安装了其PCT平台,但根据市场反馈,该公司现在认为其UST平台的商业潜力远远超过PCT平台的潜力。因此,在2022年1月,PBI
做出了关键决定,立即将其主要业务重点从PCT转移到其创新的UST平台。
UST平台(已发布7项专利)基于在精确控制温度下通过动态控制的纳米间隙阀使用超高压排放(大于20,000磅/平方英寸)产生的强烈剪切力。UST已被证明可以将疏水性
(憎水)油基补充剂(例如CBD、姜黄素)、治疗药物(例如泼尼松)和其他活性成分(例如视黄醇、虾青素)转变为长期稳定、有效水溶性、高度生物利用度的水包油纳米乳液配方。公司
于2022年5月开始将UST平台商业化,随后宣布与三家CBD公司和一家化妆品/护肤品公司签署协议,将于2022年第四季度商业化。
BaroFold平台(已颁发8项专利)可用于显著提高蛋白质生物疗法的质量和生产成本。
它采用高压操作,以现有技术无法实现的产量和效率将蛋白质解聚、展开和受控重折叠为其所需的天然结构。BaroFold平台已被证明可以在生物治疗药物制造中去除蛋白质聚集体,从而提高新药实体和生物相似(后续生物)产品的产品效率、安全性和成本。对于标准制造工艺,它具有可扩展性和实用性。
PCT平台(已颁发15项专利)使用环境压力和超高压之间的交替静水压力循环,以安全和可重复的方式控制样品制备领域中的生物分子相互作用(例如,在分析测量之前,全球数万名科学家执行的关键步骤)。我们对PCT的主要关注点是使我们最近发布的、符合GMP的、基于PCT的新一代Barcle cler Extreme系统在全球范围内可供生物制药制造商使用,用于生物治疗药物的设计、开发、表征和质量控制。我们目前拥有350多个PCT系统,分布在全球大约225个学术、政府、制药和生物技术研究实验室。
目前有200多种独立出版物强调了在科学研究和临床实验室中使用PCT平台的优势。
2022/2021年
主要成就
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2022年9月28日:革命性的UST处理方法即将在商业上发布,这将是PBI在新兴
增长大会40上演讲的重点。 |
● |
9月27日:PBI革命性的UST平台的独特优势和商业流程可伸缩性在2022年食品工程会议上进行了阐述。 |
● |
9月13日:通过在HC Wainwright年度全球投资会议上的演讲,向生物科学施压,要求其扩大业务战略的关键变化。 |
● |
8月24日:PBI与Denese SkinScience博士为UST平台确保了关键的Cosmeceuticals合作伙伴关系,Denese SkinScience博士是一位20年的行业领导者,QVC销售额超过5亿美元。 |
● |
8月18日:宣布大麻CBD产品的第三份合同,预计2023年收入200万美元。 |
● |
8月11日:PBI获准批量生产大麻衍生CBD产品,包括由
公司革命性的超剪切技术(UST)平台加工的新型CBD纳米乳液。 |
● |
7月21日:宣布了使用PBI专有的超剪切技术(UST)生产CBD纳米乳液产品的第二份合同
。 |
● |
6月29日:PBI宣布签约投产,估计价值300万美元,用于口腔使用的UST加工、纳米乳化CBD喷雾剂。 |
● |
6月14日:UST平台定位为在全球410亿美元(2027年)的植物蛋白饮料市场发挥关键推动作用。 |
● |
5月4日:根据最近发布的科大早期访问计划,PBI与蒙大拿州的Safer Medical签署了CBD口腔喷雾剂的商业生产开发/制造协议。 |
● |
4月27日:PBI宣布科大纳米乳液加工平台先期接入计划。 |
● |
4月5日:PBI宣布2021财年取得了强劲的财务和运营成功:2021财年收入比2020财年增长64%,UST平台实现了
关键目标-正在与多个市场的主要领导者进行讨论,PCT/BaroFold/PBI Agrochem集团都报告了2022财年的重要收益。 |
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3月10日:新兴技术内幕发布TechTalk视频采访,PBI总裁里克·舒马赫,讨论OSU合作伙伴关系,
食品行业联盟,以及科大平台商业化。 |
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3月3日:俄亥俄州立大学安装并调试了新的中试规模的科技大学加工设备,以制备更高质量和更安全的液体食品和饮料。 |
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1月19日:PBI参加了FORCE Family Office的网络研讨会价值46亿美元的CBD市场的创新和进步。 |
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2021年12月22日:PBI打破了预想的纳米乳液的稳定性、性能和产量限制,生产出了具有18个月稳定性的CBD石油纳米乳液
。 |
● |
11月11日:革命性的UST平台获得第二项美国专利:创新的NanoGap阀门。 |
● |
9月30日:科大科技大学成功地将印尼油加工成一种新型、高效的农化纳米乳剂。 |
● |
9月29日:讨论了在美国东海岸和西海岸建立UST演示和制造基地的计划。 |
● |
7月13日:PBI支持UST的纳米乳液超过了一年的稳定目标;结果开启了全球水溶性CBD注入饮料的爆炸性增长潜力。 |
● |
7月1日:UST工艺为高效抗氧化剂虾青素带来了突破性的纳米乳液。 |
● |
5月13日:PBI授予革命性科大平台三项新专利:日本、澳大利亚和中国。 |
● |
2月24日:PBI和俄亥俄州立大学宣布成立一个食品行业联盟,以推进该公司的超剪切技术(UST)平台的商业化。 |
运营结果
以下披露的
将截至2022年9月30日的季度(“2022年第三季度”)与2021年9月30日(“2021年第三季度”)的运营业绩进行了比较,并将截至2022年9月30日的九个月(“2022年年初”)与2021年9月30日(“2021年9月30日”)进行了比较。
产品
和服务收入
我们
确认2022年第三季度总收入为144,032美元,而2021年第三季度为518,365美元,降幅为72%。于2022年,我们确认的收入为1,122,169美元,与2021年的1,687,166美元相比,下降了33%。
今年迄今收入下降的主要原因是:(I)PCT仪器销售额下降46%,原因是预期第四季度收到的第三季度订单;(Ii)科学服务下降48%,原因是2021年底和2022年年中分别完成了两份合同和另一份合同;以及(Iii)公司将重点从分散员工在所有三个平台
技术领域(PCT、BaroFold和UST)的努力转变为将绝大多数员工的努力扩展到仅在科大,因为公司正在为2022年第4季度UST平台的商业发布做准备。Agrochem产品销售额增长442%,部分抵消了这一收入下降。
产品和服务成本
2022年第三季度的产品和服务成本为126,203美元,而2021年第三季度为258,170美元。对于YTD 2022和YTD 2021,我们的产品和服务成本分别为742,707美元和771,105美元。截至2022年底止年度至今,产品及服务毛利率较截至2021年底止同期下降20%。这一减少是由于Agrochem产品进口的运费增加和向俄亥俄州立大学出售的0美元非营收交换交易抵消了收入的减少。
研究和开发
2022年第三季度的研究和开发费用为262,370美元,而2021年第三季度为282,622美元。2022年和2021年的支出分别为716,685美元和839,072美元,减少了15%。费用减少的原因是一名高级工程师于2021年底辞职。
销售和营销
2022年第三季度销售和营销费用为226,526美元,而2021年第三季度为66,068美元。2022年和2021年的支出分别为422,422美元和252,209美元,增长67%。报告的增长主要是由于在销售和营销方面招聘了新员工,
重点放在科大市场开发上。
常规
和管理
2022年第三季度的一般和管理费用为892,293美元,而2021年第三季度为1,154,063美元。在2022财年和2021财年,这些费用分别为2,591,644美元和2,788,779美元,减少了7%,这是由于投资者关系咨询费下降所致。
营业亏损
2022年第三季度营业亏损为1,363,360美元,而2021年第三季度为1,242,558美元。2022年和2021年的营业亏损分别为3,351,289美元和2,963,999美元
,增长了13%。
利息
费用,净额
2022年第三季度的利息支出为2,034,021美元,而2021年第三季度的利息支出为3,330,101美元。2022年和2021年的支出分别为6,448,771美元和11,524,306美元,减少了44%。减少
是由于债务交易较少。
股权证券投资的未实现收益
(亏损)
2022年第三季度股权证券投资的未实现亏损为8,675美元,而2021年第三季度的未实现亏损为162,071美元。2022年和2021年股权证券投资的未实现亏损分别为8,047美元和404,451美元。报告的变化是由于本公司对Nexity投资的市场价格变动所致。
债务清偿损失
在债务延期和免除方面,我们确认2022年第三季度净亏损1,054,122美元,而2021年第三季度亏损277,010美元。2022年和2021年的亏损分别为1,809,249美元和1,500,395美元。亏损增加可归因于债务延期增加.
普通股股东应占净亏损
2022年第三季度普通股股东应占净亏损为4,893,946美元(每股0.44美元),而2021年第三季度为6,199,176美元(每股0.82美元)。在2022年和2021年,这些亏损分别为12,913,826美元(每股1.24美元)和18,387,204美元(每股3.02美元)。
每股亏损减少是由于上述因素导致的净亏损减少,以及普通股流通股增加,从而增加了加权流通股。
流动性
和财务状况
我们
自成立以来,压力循环技术业务的运营现金流为负。截至2022年9月30日,我们没有足够的营运资金资源来偿还我们目前的负债,因此,我们对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力有很大的怀疑。如随附的综合财务报表附注5及6所述,我们已成功筹集债务及股本。在截至2022年9月30日的9个月里,我们从贷款中获得了600万美元的净收益。此外,我们在2022年9月30日之后筹集了债务和股权资本
,如所附合并财务报表附注7所述。
我们
将需要大量额外资本来为我们未来的运营提供资金。如果我们无法以可接受的条款获得融资,或根本无法获得融资,我们可能会被要求停止运营、执行出售我们的运营资产的计划,或以其他方式修改我们的业务战略,这可能会对我们未来的业务前景造成重大损害。
截至2022年9月30日的9个月的运营现金净额为3,051,257美元,而截至2021年9月30日的9个月为4,083,902美元。
截至2022年9月30日的9个月,用于投资活动的净现金为20,754美元,而截至2021年9月30日的9个月为4,503美元。
截至2022年9月30日的9个月,融资活动提供的净现金为3,170,580美元,而截至2021年9月30日的9个月为4,733,516美元。
第
项3.关于市场风险的定量和定性披露
此
第3项不适用于我们作为一家较小的报告公司,已被省略。
第
项4.控制和程序
我们
维护披露控制和程序,旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们的1934年《证券交易所法案》中要求披露的信息,并且积累此类信息并将其传达给我们的管理层,包括我们的总裁和首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)(视情况而定),以便及时决定所需的披露
。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,无论控制和程序的设计和操作有多好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,正如我们的设计目的一样,管理层必须在评估可能的控制和程序的成本效益关系时应用其判断。
截至2022年9月30日,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,根据1934年《证券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定,对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于该评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序无效。
我们得出的结论是,截至2022年9月30日,我们的披露控制和程序没有生效,这是因为我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中发现的财务报告内部控制存在重大弱点。这些重大弱点如下:
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● |
我们
发现缺乏充分的职责分工。具体地说,这一重大弱点使得这些领域的设计主要依赖于检测控制,并可以通过添加预防性控制来加强,以适当保护公司资产。 |
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● |
管理层
发现会计职能缺乏足够的人员,这是因为我们的资源有限,具备适当的技能、培训
和经验来执行审查流程,以确保全面和适当地应用公认的会计原则,尤其是与权证估值和其他复杂的债务/股权交易有关的原则。具体地说,这一重大弱点
导致对年度合并财务报表的审计调整以及对相关披露、权证估值和其他股权交易的修订。 |
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涵盖金融交易记录和报告的有限
政策和程序。 |
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缺乏对财务报告流程的多层次审查 |
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我们
继续计划通过以下方式补救这些重大缺陷: |
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通过增加顾问或员工的现有资源来帮助
分析和记录复杂的会计交易,同时实现所需的组织结构
以改进职责分工,从而提高
会计小组的效率。我们计划在显著增加收入或筹集大量额外营运资金后,通过聘请独立顾问来缓解这一已确定的不足。 |
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在我们产生更多收入或筹集更多营运资金后,通过加强各种职能的交叉审批,包括在适当的情况下加强季度内部审计程序,改进专家审查并实现所需的分离程序。 |
在本报告所述期间,我们实施和执行了额外的实质性程序,例如监督审查工作文件和一致使用股权估值中使用的财务模型,以确保截至
截至2022年9月30日的三个月期间的综合财务报表根据公认会计准则在所有重要方面进行公平陈述。然而,由于我们的财政资源有限,
我们无法完全弥补这些实质性的弱点。我们的补救工作在很大程度上取决于我们能否获得额外的资金,以支付实施所需更改的成本。如果我们无法获得此类
资金,补救工作可能会受到实质性的不利影响。
除上文所述的
外,在截至2022年9月30日的期间内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
项目
1.法律诉讼
我们
目前没有卷入任何我们认为可能对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响的诉讼
。在任何法院、公共董事会、政府机构、
自律组织或机构之前或由其进行的诉讼、调查或调查,都不会悬而未决,或者,据我们公司或我们任何子公司的高管所知,
威胁或影响我们的公司、我们的普通股、我们的任何子公司、我们的公司或子公司的
高管或董事以此类身份做出的不利决定可能会产生重大的不利影响。
第
1a项。风险因素
可能导致或导致我们未来财务和经营业绩出现差异的因素
包括在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第1项和本第1A项中列出的风险因素
中讨论的那些因素。
我们的10-K表格和本报告中描述的风险不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前不认为重大的其他风险也可能对公司产生不利影响。如果实际发生任何风险,我们的业务、运营结果、现金流或财务状况都可能受到影响。
截至2021年12月31日的年度,我们的10-K报告第1A项中列出的风险因素没有实质性变化,但
如下:
我们
欠一家贷款人900多万美元,这些贷款以我们所有资产的担保权益为担保。如果我们根据此类贷款违约
,贷款人可能会取消我们所有资产的抵押品赎回权,这可能会要求我们停止运营。
截至2022年9月30日,我们已向同一持有人发行票据,目前欠持有人的总额约为940万美元
万美元。我们在票据和与票据相关的交易文件下的义务以我们所有资产的担保权益为抵押。因此,如果我们未能履行票据或交易文件规定的义务,票据持有人可以通过其指定的代理人采取行动,取消其担保权益的抵押品赎回权,并清算部分或全部资产,这可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩,并可能要求我们减少或停止运营。此外,这些资产的质押和其他限制可能会限制我们为其他目的筹集资金的灵活性。由于我们的所有资产都是根据这些融资安排质押的,我们产生额外担保债务或出售或处置资产以筹集资金的能力可能会受到损害,这可能会对我们的财务灵活性产生不利影响。
由于我们的公司融资做法,我们普通股的持有者可能会遭受重大稀释。
由于我们的公司融资做法,我们普通股的持有者可能会遭受重大稀释,在过去几年中,
包括私募。截至2022年9月30日,我们有12,220,611股普通股已发行。截至2022年9月30日,如果D系列可转换优先股、G系列可转换优先股、H系列可转换优先股、H2系列可转换优先股、J系列可转换优先股、K系列可转换优先股和AA系列可转换优先股全部转换为普通股,所有购买普通股的已发行期权和认股权证均已行使,所有固定利率可转换票据和债券均已转换,截至2022年9月30日,将额外发行和发行33,217,416股普通股。全额现金行使期权及认股权证将为本公司带来约5,720万美元的现金收益。增发
普通股将立即对我们的现有股东造成重大稀释,并可能导致我们普通股的市场价格大幅下降。
第
项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
除特别注明外,本第二部分第二项中讨论的所有证券均依据《证券法》第4(A)(2)条的豁免发行。
在截至2022年9月30日的9个月内,公司向认可投资者和顾问发行了总计3,100,085股限制性普通股。已发行股份:
| ● | 25,279
shares for option exercise for $17,443; |
| ● | 190,500
shares for services valued at $312,875; |
| ● | 1,028,800
shares for debt extensions value at $1,714,678; |
| ● | 140,200
shares for conversion of debt and interest valued at $350,500; |
| ● | 从AA系列可转换优先股转换为优先股的4,400股
股; |
| ● | 1,172,100
shares for interest paid-in-kind valued at 2,196,278; |
| ● | 368,500
shares for stock issued with debt valued at $512,593, and |
| ● | 170,306
shares with a fair value of $306,333 for dividends paid-in-kind. |
在截至2022年9月30日的9个月内,本公司共发行277,500份认股权证,公允价值280,608美元,全部执行价格为每股3.50美元
,到期日为3至5年。已发行的认股权证:
| ● | 在签署新的可转换贷款的同时发放12万份
; |
| ● | 100,000
issued for a debt extension, and |
| ● | 57,500
issued for professional services. |
第
项3.高级证券违约
没有。
第
项4.矿山安全信息披露
不适用
。
第
项5.其他信息
没有。
物品
6.展示
陈列品 |
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31.1* |
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注册人首席执行干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(规则13a-14(A)或规则15d-14(A))所作的证明 |
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31.2* |
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注册人首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(规则13a-14(A)或规则15d-14(A))出具的证明 |
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32.1** |
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首席执行干事依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的证明* |
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32.2** |
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首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的证明* |
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101.INS* |
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内联
XBRL实例文档 |
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101.SCH* |
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内联
XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL* |
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内联
XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF* |
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内联
XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB* |
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内联
XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE* |
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内联
XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面
页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
*
随函存档。
**
根据美国证券交易委员会版本33-8238,提供了证物32.1和32.2,但未存档。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
|
压力生物科学公司。 |
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日期:
2022年11月21日 |
By:
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/s/
Richard T.Schumacher |
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理查德·T·舒马赫 |
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总裁
&首席执行官 |
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|
(首席执行官和首席财务官) |