POS EX

1933年法令文件

No. 333-234772

1940法案文件

不是的。811-23493

根据2022年11月17日提交给美国证券交易委员会的文件

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格

N-2

注册声明

在……下面


		1933年《证券法》		☒
		预生效修正案编号：		☐
		生效后的第1号修正案		☒
		注册声明
		在……下面
		1940年《投资公司法》		☒
		修正案编号：5		☒

Cohen&Steers税收优惠优先证券和收益基金

注册人的确切名称如《宪章》所述

公园大道280号

纽约, 纽约10017

(主要行政办公室地址)

(212)

832-3232

(注册人的电话号码，包括区号)

戴娜·A·德维沃，Esq.

Cohen&Steers资本管理公司

公园大道280号

纽约, 纽约10017

(212)

832-3232

(服务代理的名称及地址)

复制到：

迈克尔·G·多尔蒂

Rods&Gray LLP

美洲大道1211号

纽约，纽约10036

建议公开招股的大概开始日期

: 在本注册声明生效日期后，在切实可行的范围内尽快提交。

☐	如果此表格上登记的唯一证券是根据股息或利息再投资计划提供的，请选中此框。

☐	如果在此表格中登记的任何证券将根据1933年证券法(“证券法”)规则415以延迟或连续方式提供，则选中此框，但与股息再投资计划相关的提供的证券除外。

☒	如果此表格是根据一般说明A.2或其生效后修正案的注册声明，请选中此框。

☐	如果此表格是根据《一般指示B》或其生效后修正案提交的登记声明，并将在根据《证券法》第462(E)条向委员会提交申请时生效，请勾选此表格。

☐	如果此表格是对根据《证券法》第413(B)条规则413(B)注册附加证券或附加类别证券的一般指示B提交的注册声明的事后生效修订，请选中此框。

是否建议此申请将生效(勾选相应的框)：

☐	根据证券法第8(C)条宣布生效

只有在注册人根据证券法第486条的规定提交此申请时，才应包括和填写以下方框。

☐	在依据(B)段提交文件后立即提交

☐	依据(B)段于(日期)

☐	根据(A)段提交申请后60天

☐	依据(A)段于(日期)

如果合适，请选中以下框：

☐	这[后生效]修正案为先前提交的文件指定了新的生效日期[生效后的修正案][注册声明].

☐	根据证券法和证券法下的规则462(B)，本表格是为了注册发行的额外证券而提交的。同一发行的较早生效的注册声明的编号为： .

☐	本表格是根据证券法第462(C)条提交的生效后修正案，同一发售的较早生效注册书的证券法注册书编号为： .

☒	本表格是根据证券法第462(D)条提交的生效后修正案，同一发售的较早生效注册书的证券法注册书编号为： 333-234772.

勾选适当描述注册人特征的每个框：

☒	已注册封闭式基金 (封闭式根据1940年《投资公司法》(“投资公司法”)注册的公司。

☐	业务发展公司 (封闭式打算或已经选择根据《投资公司法》作为业务发展公司进行监管的公司)。

☐	区间基金(已登记封闭式提供定期回购要约的基金或业务发展公司规则第23C-3条根据《投资公司法》)。

☒	A.2合格(根据本表格A.2一般指示，有资格注册证券)。

☒	知名的经验丰富的发行人(根据证券法第405条的定义)。

☐	新兴成长型公司(定义如下规则12B-2 根据1934年的《证券交易法》(简称《交易法》)。

☐	如果是一家新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否已根据证券法第7(A)(2)(B)节选择不使用延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。

☐	新注册人(根据《投资公司法》注册或监管，在本申请前不到12个日历月)。

本注册人注册说明书生效后第1号修正案采用表格N-2(档号333-234772和第811-23493)是根据规则第462(D)根据1933年证券法，经修订(“证券法”)，仅为提交证据的目的登记声明。因此，这项生效后的第1号修正案只由一页对开的页面、这一解释性说明和登记声明的C部分组成，其中列出了登记声明的证据。本生效后第1号修正案不修改注册声明的任何其他部分。根据证券法第462(D)条，本生效后第1号修正案应在向美国证券交易委员会提交申请后立即生效。注册声明的内容在此引用作为参考。

承销协议格式、承销商主协议格式、主选定交易商协议格式、摩根士丹利有限责任公司结构及辛迪加费用协议格式、美国银行证券有限公司结构费用协议格式、瑞银证券有限责任公司结构费用协议格式及费用协议格式分别作为本注册说明书的附件(H)(I)、附件(H)(Ii)、附件(H)(Iii)、附件(H)(Iv)、附件(H)(V)、附件(H)(Vi)及附件(H)(Vii)存档。

马里兰州法律允许马里兰法定信托在其信托声明中包括一项条款，限制其受托人和高级管理人员对信托及其股东的金钱损害赔偿责任，但因以下原因而产生的责任除外：(A)实际收到不正当的金钱、财产或服务利益或利润，或(B)被最终判决确定为对诉因具有重大意义的积极和故意的不诚实行为。注册人的信托声明载有这样一项规定，在马里兰州不时生效的法律允许的最大范围内，限制现任和前任受托人及其高级职员对注册人及其股东的金钱损害赔偿责任，但须遵守经修订的1940年投资公司法(“1940年法案”)。

登记人的信托声明规定，登记人有义务在马里兰州法律允许的最大范围内进行赔偿，并在不要求初步确定获得赔偿的最终权利的情况下，在诉讼的最终处置之前向以下各方支付或偿还合理费用：

登记人的信托声明还允许，在董事会批准的情况下，向以上述任何身份为登记人的前任服务的任何人以及登记人的任何雇员或代理人或登记人的前任赔偿和垫付费用。

根据1940年法令，登记人不会就任何人因故意失职、不守信用、严重疏忽或鲁莽地无视其职务所涉及的职责而承担的任何责任予以赔偿。

注册人可根据经修订的1933年证券法(下称“证券法”)，根据经修订及重订的信托协议及信托声明、其附例或其他规定，准许注册人对注册人的受托人、高级职员及控制人作出赔偿，但注册人明白，证券交易委员会认为该等赔偿违反证券法所述的公共政策，因此不可强制执行。如果注册人的受托人、高级职员或控制人为成功抗辩任何诉讼、诉讼或法律程序而对该等责任(注册人为成功抗辩任何诉讼、诉讼或法律程序而招致或支付的费用支付的费用除外)提出赔偿要求，则除非注册人的律师认为此事已通过控制先例解决，否则注册人将向具有适当司法管辖权的法院提交问题，该赔偿是否违反证券法中所表达的公共政策，并将受该发行的最终裁决所管限。

有关投资经理的资料，分别载于本注册说明书A及B部分的招股章程及补充资料说明书的“基金管理”一栏内。

以下是投资经理的董事和高级管理人员名单。除另有说明外，除构成本注册说明书A部分的招股章程所述外，以下所列人士于过去两个财政年度并无其他重大业务联系。

1940年修订后的《投资公司法》第31(A)节规定必须保存的大部分账目、账簿和其他文件及其规则将保存如下：日记帐、分类账、证券记录和其他原始记录将主要保存在注册人的副管理人和托管人、道富银行和信托公司的办公室。需要保存的所有其他记录将保存在Cohen&Steers资本管理公司的办公室，地址为New York 10017，Park Avenue，280。

(1)如在本注册说明书生效日期后，注册人的资产净值较注册说明书生效日期的资产净值下降超过百分之十，或其资产净值增加至高于招股说明书所述的净收益，注册人承诺暂停发售股份，直至招股说明书修订招股说明书为止。

(A)为厘定《证券法》下的任何法律责任，注册人根据《证券法》第497(H)条以招股说明书形式提交的招股说明书所遗漏的资料，须视为在宣布生效时为《注册说明书》的一部分；及

(B)就确定证券法下的任何责任而言，每一项包含招股说明书形式的生效后修订应被视为与其中所提供的证券有关的新的注册声明，而当时的证券发售应被视为其首次真诚发售。

(6)登记人承诺在收到书面或口头请求后两个工作日内，以第一类邮件或旨在确保同样迅速交付的其他方式发送任何补充信息声明。

根据经修订的1933年《证券法》和经修订的1940年《投资公司法》的要求，注册人已于17月17日在纽约州纽约市正式授权下列签署人代表其签署本注册声明^这是2022年11月的一天。

根据修订后的1933年《证券法》的要求，本注册声明已由下列人员以下列身份在指定日期签署。


(a)(i)		信托证书。⁽¹⁾

(A)(Ii)		信托声明。⁽²⁾

(A)(Iii)		修订和重申《信托宣言》。⁽⁴⁾

(b)		附例。⁽⁴⁾

(c)		不适用。

(d)(i)		股份证书样本格式。⁽³⁾

(e)		股息再投资计划格式。⁽³⁾

(f)		不适用。

(g)		投资管理协议格式。⁽³⁾

(h)(i)		承销协议格式。⁽³⁾

(H)(Ii)		保险人之间的主协议格式。⁽⁵⁾

(H)(Iii)		主要选定交易商协议格式。⁽⁵⁾

(H)(Iv)		摩根士丹利有限责任公司结构和辛迪加费用协议格式。⁽⁵⁾

(h)(v)		美国银行证券公司结构费用协议格式。⁽⁵⁾

(H)(Vi)		瑞银证券有限责任公司结构费协议格式。⁽⁵⁾

(H)(Vii)		费用协议格式。⁽⁵⁾

(i)		不适用。

(j)		总托管人协议修订表格。⁽³⁾

(k)(i)		《转让代理和服务协议第四修正案》。⁽³⁾

(K)(Ii)		管理协议。⁽³⁾

(K)(Iii)		《管理协议修正案》表格⁽³⁾

(K)(Iv)		规则12d1-4单位投资信托基金封闭式注册人与FT系列的基金投资协议，日期为2022年1月20日。*

(k)(v)		规则12d1-4单位投资信托基金封闭式注册人与First Trust CEF Income Opportunity ETF的基金投资协议，日期为2022年1月21日。*

(l)		VEnable LLP的意见和同意。⁽⁵⁾

(m)		不适用。

(n)		独立注册会计师事务所同意。⁽⁵⁾

(o)		不适用。

(p)		投资意见书格式。⁽³⁾

(q)		不适用。

(r)		基金和投资经理的道德守则。⁽³⁾

(s)		授权书。⁽³⁾


(1)		参照以下注册声明成立为法团：表格N-2已提交于2019年11月19日向美国证券交易委员会(“该委员会”)提交。
(2)		参照以下注册声明成立为法团：表格N-2已提交将于2020年2月7日提交给欧盟委员会。
(3)		参照以下注册声明成立为法团：表格N-2已提交将于2020年8月18日提交给欧盟委员会。
(4)		参照表格上的注册声明成立为法团N-2于2020年9月24日提交给委员会。
(5)		参照表格上的注册声明成立为法团N-2于2020年10月26日提交给委员会。
*		现提交本局。


印刷和雕刻的成本	$	1,500
律师费及开支		1,000

总计	$	2,500


班级名称	纪录保持者人数
实益普通股，每股票面价值0.001美元		21,446


名字	标题	其他业务/职位持有/日期

约瑟夫·M·哈维	总裁和董事首席执行官	*

亚当·M·德雷钦	常务副总裁兼首席运营官	*

马修·S·斯塔德勒	常务副总裁兼首席财务官	*

弗朗西斯·C·波利	常务副秘书长、总法律顾问总裁	*

乔恩·谢格	常务副总裁总裁兼首席投资官	*

罗伯特·斯蒂尔斯	执行主席	*

Gerios Rovers	高管董事	*

艾丽西亚·迪	常务副总裁兼首席人力资源官	*

道格拉斯·R·邦德	总裁常务副总经理	*

威廉·F·斯卡佩尔	总裁常务副总经理	*

詹姆斯·吉兰扎	总裁常务副总经理	*

本杰明·莫顿	总裁常务副总经理	*

马修·佩斯	总裁常务副总经理	*

Daniel查尔斯	总裁常务副总经理	*

Daniel·龙缪尔	总裁常务副总经理	*

格雷格·博特杰	总裁常务副总经理	*

詹姆斯·科尔	总裁常务副总经理	*

克里斯托弗·帕利曼	常务副总裁兼投资首席运营官	*

杰弗里·沙龙	总裁常务副总经理	*

杰森·亚布隆	总裁常务副总经理	*

保罗·泽特尔	总裁常务副总经理	*

布莱恩·海勒	高级副总裁与公司法律顾问	*

埃琳娜·杜利克	高级副总裁与首席会计官	*

威廉·阿尔斯特林	高级副总裁	*

克里斯托弗·巴雷特	高级副总裁	*

尼尔·布鲁姆	高级副总裁	*

布兰登·布朗	高级副总裁	*

米歇尔·巴特勒	高级副总裁	*

布莱恩·卡莱尔	高级副总裁	*


A部分--无。
B部分-独立注册会计师事务所报告-纳入SAI。
资产和负债表--列入SAI。


陈伟明	高级副总裁	*

文森特·奇尔德斯	高级副总裁	*

克里斯汀·崔	高级副总裁	*

科琳·克利里	高级副总裁	*

亚当·柯林斯	高级副总裁	*

艾米丽·孔蒂	高级副总裁	*

David·康威	高级副总裁	*

布莱恩·科德斯	高级副总裁	*

安东尼·科里乔	高级副总裁	*

加文·戴利	高级副总裁	*

爱德华·德尔克	高级副总裁和全球首席合规官	*

戴娜·A·德维沃	高级副总裁和副总法律顾问	*

Jerry·多罗斯特	高级副总裁	*

艾米·杜林	高级副总裁	*

奥斯汀·费根	高级副总裁	*

戴恩·加鲁德	高级副总裁	*

伦纳德·盖革	高级副总裁	*

玛西娅·格拉斯	高级副总裁	*

迈克尔·格拉夫林	高级副总裁	*

库什布·古普塔	高级副总裁	*

Daniel·霍费尔	高级副总裁	*

马克·海恩斯	高级副总裁	*

Daniel·亨贝格尔	高级副总裁	*

安德鲁·亨布尔	高级副总裁	*

哈立德·侯赛因	高级副总裁	*

梅丽莎·约里奥	高级副总裁	*

伊泰武	高级副总裁	*

伊加尔·吉拉德	高级副总裁	*

杰森·约翰逊	高级副总裁	*

马修·卡尔西奇	高级副总裁	*

达蒙·卡拉斯	高级副总裁	*

路易莎·卡斯珀	高级副总裁	*

史蒂芬·肯尼迪	高级副总裁	*

马修·基尔施纳	高级副总裁	*

尼古拉斯·库特索塔斯	高级副总裁	*

阿尔伯特·拉斯卡伊	高级副总裁	*

魏连良	高级副总裁	*

玛丽·利夫廷	高级副总裁	*

迈克尔·洛夫图斯	高级副总裁	*

凯文·洛蒂	高级副总裁	*

詹姆斯·麦克亚当斯	高级副总裁与主控人	*

布莱恩·梅塔	高级副总裁	*

莎兰娅·米切尔	高级副总裁	*


斯蒂芬·墨菲	高级副总裁和副首席合规官	*

玛丽·鲁思·纽曼	高级副总裁	*

迈克尔·诺兰	高级副总裁	*

戴安娜·诺托	高级副总裁	*

Pretash Nuculaj	高级副总裁	*

杰弗里·帕尔马	高级副总裁	*

罗纳德·普西洛	高级副总裁	*

罗杰·奎里恩斯	高级副总裁	*

凯文·罗什福特	高级副总裁	*

泰勒·罗森利希特	高级副总裁	*

本杰明·罗斯	高级副总裁	*

克里斯蒂安·鲁苏	高级副总裁	*

埃文·塞顿	高级副总裁	*

珍宁·赛托·莫伊	高级副总裁	*

亚历山大·沙夫兰	高级副总裁	*

詹姆斯·希尔兹	高级副总裁	*

罗迪戈·索托	高级副总裁	*

金·斯佩尔曼	高级副总裁	*

哈米德·塔比卜	高级副总裁	*

迈克尔·哈特	高级副总裁	*

泰德·瓦伦蒂	高级副总裁	*

帕斯卡·范·加德伦	高级副总裁	*

杰森·维尼库尔	高级副总裁	*

查尔斯·温泽尔	高级副总裁	*

米奇鲁聪明地	高级副总裁	*

伊莱恩·扎哈里斯-尼卡斯	高级副总裁	*

克里斯托弗·巴利斯基	美国副总统	*

乔纳森·贝谢尔	美国副总统	*

克里斯托弗·博兰	美国副总统	*

瑞安·博尔顿	美国副总统	*

吉莉安·博耶	美国副总统	*

乔纳森·布雷利	美国副总统	*

加布里埃尔·布尔克尔	美国副总统	*

安德鲁·伯德	美国副总统	*

彼得·伯恩赛德	美国副总统	*

布莱恩·凯西	美国副总统	*

托马斯·卡西迪	美国副总统	*

基思·卡斯韦尔	美国副总统	*

郑威廉	美国副总统	*

郑家璇	美国副总统	*


郑威廉	美国副总统	*

肖恩·库尼	美国副总统	*

艾伦·库珀	美国副总统	*

格雷戈里·克劳福德	美国副总统	*

Thuy Quynh Dang	美国副总统	*

马修·达尔文	美国副总统	*

克里斯托弗·内农齐奥	美国副总统	*

严林·丁	美国副总统	*

司玉栋	美国副总统	*

David·德里斯科尔	美国副总统	*

杰森·费希	美国副总统	*

玛丽·凯瑟琳·弗洛雷斯	美国副总统	*

威廉·福尔摩沙	美国副总统	*

史蒂文·弗兰克	美国副总统	*

冯锡恩	美国副总统	*

克里斯汀·加巴里诺	美国副总统	*

克里斯托弗·加斯塔	美国副总统	*

约翰·纪勤	美国副总统	*

瑞安·格雷利	美国副总统	*

史蒂文·格雷斯	美国副总统	*

约瑟夫·汉德尔曼	美国副总统	*

迈克尔·哈特	美国副总统	*

娜塔莉·海德伦德	美国副总统	*

伊丽莎白·戴斯勒	美国副总统	*

克里斯托弗·杰里金	美国副总统	*

瑞安·约翰	美国副总统	*

罗伯特·卡斯托夫	美国副总统	*

科林·基恩	美国副总统	*

夏洛特·基南	美国副总统	*

罗伯蒂·肯尼迪	美国副总统	*

迈克尔·金	美国副总统	*

斯蒂芬妮·基西尔	美国副总统	*

哈里森·克莱恩	美国副总统	*

池阳高	美国副总统	*

埃里克·克里斯滕森	美国副总统	*

林郑月娥	美国副总统	*

林郑月娥	美国副总统	*

显辉林	美国副总统	*

亚历山大·拉斯基	美国副总统	*

冯锡恩	美国副总统	*

亚历山大·拉斯基	美国副总统	*


李约瑟	美国副总统	*

温城线	美国副总统	*

肖恩·马格拉斯	美国副总统	*

克里斯汀·曼齐	美国副总统	*

马修·麦卡沃伊	美国副总统	*

贾马尔·麦克戴尔	美国副总统	*

迈克尔·麦克格里	美国副总统	*

拉克尔·麦克莱恩	美国副总统	*

温贝托·麦迪纳	美国副总统	*

瑞安·梅德洛克	美国副总统	*

贝内特·梅尔	美国副总统	*

迈拉·梅尔卡多	美国副总统	*

米歇尔·迈耶	美国副总统	*

马塞尔·缪尔	美国副总统	*

泰勒·米齐	美国副总统	*

玛格丽特莫	美国副总统	*

David月球星	美国副总统	*

约翰·穆斯	美国副总统	*

克里斯托弗·纳尔逊	美国副总统	*

娜塔莉·奥科里	美国副总统	*

亚历克斯·奥弗比	美国副总统	*

萨加尔·帕里克	美国副总统	*

吉米·帕萨德	美国副总统	*

Shruti Patel	美国副总统	*

克里斯托弗·皮特雷蒂	美国副总统	*

杰弗里·派克	美国副总统	*

达米恩·波拉斯	美国副总统	*

安东尼·彪马	美国副总统	*

权志刚	美国副总统	*

艾莉·奎因	美国副总统	*

布莱恩·奎恩	美国副总统	*

埃尔达尔·拉多维奇	美国副总统	*

丹妮尔·里扎罗	美国副总统	*

波比·林恩·罗伯茨	美国副总统	*

鲍里斯·罗伊岑	美国副总统	*

酒井英也	美国副总统	*

扎尔纳·桑赫维	美国副总统	*

迈克尔·谢尔	美国副总统	*

阿伦·夏尔马	美国副总统	*

约书亚·西尔弗曼	美国副总统	*

丹尼·史密斯	美国副总统	*


凯文·萨克克利夫	美国副总统	*

费泽·塔格韦	美国副总统	*

洛林·图托维奇	美国副总统	*

Daniel·季肖夫尼茨基	美国副总统	*

雷吉娜·维茨曼	美国副总统	*

Jan Willem Van Kranenburg	美国副总统	*

布兰登·沃尔特斯	美国副总统	*

克里什娜·赖特	美国副总统	*

张越	美国副总统	*

张继阳	美国副总统	*


Cohen&Steers税收优惠优先证券和收益基金

发信人：		詹姆斯·吉兰扎
		詹姆斯·吉兰扎
		总裁与首席执行官


签名	标题	日期

作者：/S/James Giallanza	总裁与首席执行官 (首席行政主任)
(詹姆斯·吉兰扎)		2022年11月17日

作者：/S/Albert LASKAJ	财务主管兼首席财务官 (首席财务官)
(艾伯特·拉斯卡杰)		2022年11月17日

*	主席兼受托人
(约瑟夫·M·哈维)		2022年11月17日

*	受托人
(亚当·M·德雷钦)		2022年11月17日

*	受托人
(迈克尔·G·克拉克)		2022年11月17日

*	受托人
(Dean A.Junkans)		2022年11月17日

*	受托人
(乔治·格罗斯曼)		2022年11月17日

*	受托人
(杰拉尔德·J·马金尼斯)		2022年11月17日

*	受托人
(Jane F.MAGPIONG)		2022年11月17日

*	受托人
(达芙妮·L·理查兹)		2022年11月17日

*	受托人
(拉蒙娜·罗杰斯-温莎)		2022年11月17日

*作者：/S/Dana A.DeVivo
戴娜·A·德维沃事实上的律师		2022年11月17日