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012022-10-010001839412美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2021-01-012021-10-020001839412美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-10-010001839412美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-10-020001839412美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-10-010001839412美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-01-012021-10-020001839412QTEK：电信会员2022-07-032022-10-010001839412QTEK：电信会员2021-07-042021-10-020001839412QTEK：电信会员2021-01-012021-10-020001839412QTEK：可再生和回收物流成员2022-07-032022-10-010001839412QTEK：可再生和回收物流成员2021-07-042021-10-020001839412QTEK：可再生和回收物流成员2021-01-012021-10-020001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：电信会员2022-10-010001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：电信会员2021-12-310001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：可再生和回收物流成员2022-10-010001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：可再生和回收物流成员2021-12-310001839412美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-10-010001839412美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-12-310001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：电信会员2022-01-012022-10-010001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：电信会员2021-01-012021-10-020001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：可再生和回收物流成员2022-01-012022-10-010001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：可再生和回收物流成员2021-01-012021-10-020001839412美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-01-012022-10-010001839412美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-012021-10-020001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：电信会员2022-07-032022-10-010001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：电信会员2021-07-042021-10-020001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：可再生和回收物流成员2022-07-032022-10-010001839412美国公认会计准则：运营部门成员QTEK：可再生和回收物流成员2021-07-042021-10-020001839412美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-07-032022-10-010001839412美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-07-042021-10-020001839412QTEK：TelecomWireless 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Members2021-01-012021-10-020001839412QTEK：TelecomWirelineMember2022-07-032022-10-010001839412QTEK：TelecomWirelineMember2021-07-042021-10-020001839412QTEK：TelecomWirelineMember2022-01-012022-10-010001839412QTEK：TelecomWirelineMember2021-01-012021-10-020001839412QTEK：TelecomPowerMembers2022-07-032022-10-010001839412QTEK：TelecomPowerMembers2021-07-042021-10-020001839412QTEK：TelecomPowerMembers2022-01-012022-10-010001839412QTEK：TelecomPowerMembers2021-01-012021-10-020001839412QTEK：可再生能源成员2022-07-032022-10-010001839412QTEK：可再生能源成员2021-07-042021-10-020001839412QTEK：可再生能源成员2022-01-012022-10-010001839412QTEK：可再生能源成员2021-01-012021-10-020001839412QTEK：RecoveryLogistic成员2022-07-032022-10-010001839412QTEK：RecoveryLogistic成员2021-07-042021-10-020001839412QTEK：RecoveryLogistic成员2022-01-012022-10-010001839412QTEK：RecoveryLogistic成员2021-01-012021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：ATTMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-07-032022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：ATTMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-07-042021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：ATTMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-01-012022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：ATTMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-01-012021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员腾讯科技：VerizonMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-07-032022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员腾讯科技：VerizonMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-07-042021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员腾讯科技：VerizonMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-01-012022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员腾讯科技：VerizonMembers美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-01-012021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TMobileMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-07-032022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TMobileMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-07-042021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TMobileMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-01-012022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TMobileMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-01-012021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TopCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-07-032022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TopCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-07-042021-10-020001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TopCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-01-012022-10-010001839412US-GAAP：客户集中度风险成员QTEK：TopCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-01-012021-10-02
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
x根据证券条例第13或15(D)条提交的季度报告
1934年《交换法》
截至本季度末：2022年10月1日
o根据《证券条例》第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年《交换法》
由_至_的过渡期
委托文件编号： 001-40147
QUALTEK服务公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州83-3584928
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(美国国税局雇主
识别号码)
475 Sentry Parkway E，200号套房，蓝铃, 帕19422
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(484) 804-4585
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
A类普通股QTEK
纳斯达克股市有限责任公司
认股权证QTEKW
纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
x 是  o不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
x 是  o不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器o加速文件管理器o
非加速文件服务器x规模较小的报告公司x
新兴成长型公司x
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
o是x不是
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量：27,805,659A类普通股，面值0.0001美元，以及23,304,200B类普通股，面值0.0001美元，截至2022年11月7日已发行。

目录表
目录
第一部分-财务信息
1
项目1.财务报表
1
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
30
项目3.关于市场风险的数量和质量披露
43
项目4.控制和程序
43
第二部分--其他资料
43
项目1.法律程序
43
第1A项。风险因素。
43
第二项股权证券的私售及募集资金的使用。
44
第三项优先证券违约。
44
项目4.矿山安全披露
44
第5项其他资料
44
项目6.展品。
45
签名
46
i
目录表
关于前瞻性陈述的警告性声明

这份关于Form 10-Q的季度报告可能包含针对1995年美国私人证券诉讼改革法中的安全港条款的前瞻性陈述。前瞻性陈述通常由诸如“计划”、“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“展望”、“估计”、“预测”、“项目”、“继续”、“可能”、“可能”、“预测”、“应该”、“将会”和其他类似的词语和表达来识别，但没有这些话并不意味着一份声明不具有前瞻性。

这些前瞻性陈述是基于高通管理层目前的预期做出的，可能会受到环境中的不确定因素和变化及其潜在影响的影响，仅在该声明发表之日发表。不能保证未来的事态发展将是预期的。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性或其他假设，这些风险、不确定性或其他假设可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述明示或暗示的大不相同。可能影响此类前瞻性陈述的因素包括但不限于：

•作为一家合并公司，我们有限的经营历史使我们很难评估我们目前的业务和未来的前景；
•我们的管理团队管理上市公司的经验有限；
•公司服务的竞争激烈的行业，这些行业也受到快速的技术和法规变化以及客户整合的影响；
•不利的市场条件、市场不确定性、新冠肺炎等公共卫生疫情和/或经济低迷；
•项目管理不善，或者项目延误的；
•未能充分收回对项目业主、分包商或供应商的付款或履约费用；
•失去一个或多个关键客户，或者他们对公司服务的需求减少；
•我们有能力维持适当规模的员工队伍；
•我们有能力防止或从我们的业务所面临的运营和物理风险中恢复过来；
•公司的积压订单可能会被取消和意外调整；
•公司业务的季节性，受公司客户的消费模式和政府批准的时间以及天气条件和自然灾害的影响；
•系统和信息技术中断和/或数据安全漏洞；
•不遵守环境法；
•本公司的巨额债务，这可能对其业务、财务状况和经营结果产生不利影响，或可能影响其未来进入资本市场的能力，并可能阻止本公司从事可能因限制性债务契约而受益的交易；以及
•本公司是纳斯达克规则所指的“受控公司”，因此有资格获得豁免，不受某些公司治理要求的约束，因此您将得不到向受这些要求约束的公司的股东提供的同等保护。

如果这些风险或不确定因素中的一个或多个成为现实，或者如果QualTek管理层做出的任何假设被证明是不正确的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。 除适用法律或法规要求的范围外，QualTek没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映本季度报告日期之后的事件或情况，以反映意外事件的发生。
II
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
QUALTEK服务公司
简明合并资产负债表
(未经审计-以千为单位，不包括每股和每股信息)
2022年10月1日2021年12月31日
资产
流动资产：
现金$735 $606 
应收账款，扣除坏账准备净额#美元2,778及$5,614，分别
286,898 201,845 
库存，净额11,568 5,409 
预付费用10,575 12,140 
其他流动资产1,914 6,523 
流动资产总额311,690 226,523 
财产和设备，扣除累计折旧#美元39,344及$29,515，分别
54,671 50,682 
无形资产，净额332,216 364,174 
商誉28,653 28,723 
其他非流动资产1,842 1,657 
总资产$729,072 $671,759 
负债和赤字
流动负债：
长期债务和资本租赁债务的当期部分$22,440 $127,375 
应付帐款95,417 60,726 
应计费用49,944 52,986 
其他流动负债24,520 26,120 
流动负债总额192,321 267,207 
资本租赁债务，扣除当期部分19,180 19,851 
长期债务，扣除当期部分545,445 418,813 
应收税金协议负债32,972 — 
其他非流动负债8,332 32,866 
总负债798,250 738,737 
承付款和或有事项(附注8和16)
赤字：
A类普通股，$0.0001票面价值；500,000,000授权股份，24,446,284已发行并于2022年10月1日未偿还；11,923,941于2021年12月31日获授权、发行及发行的股份
2 1 
B类普通股，$0.0001票面价值；500,000,000授权股份，26,663,575已发行并于2022年10月1日未偿还；13,085,488于2021年12月31日获授权、发行及发行的股份
3 1 
额外实收资本178,857 252,593 
累计赤字(209,832)(320,080)
非控制性权益(38,208)— 
累计其他综合收益— 507 
总赤字(69,178)(66,978)
负债和赤字总额$729,072 $671,759 
见简明合并财务报表附注。
1
目录表
QUALTEK服务公司
简明合并经营报表和全面亏损
(未经审计-以千为单位，不包括每股和每股信息)
截至以下三个月在截至的9个月中
2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
收入$216,120 $215,462 $548,503 $465,184 
成本和支出：
不包括折旧和摊销的收入成本188,108 157,157 484,393 372,496 
一般和行政3,890 9,495 42,668 33,418 
交易费用137 1,423 10,725 2,875 
折旧及摊销14,892 13,491 44,452 39,136 
总成本和费用207,027 181,566 582,238 447,925 
营业收入(亏损)9,093 33,896 (33,735)17,259 
其他收入(支出)：
出售/处置财产和设备的收益3 210 2,063 514 
利息支出(16,016)(14,640)(41,444)(35,778)
可转换票据清偿损失— — — (2,436)
其他费用合计(16,013)(14,430)(39,381)(37,700)
持续经营收入(亏损)(6,920)19,466 (73,116)(20,441)
停产损失— (4,985)— (8,114)
净(亏损)收益(6,920)14,481 (73,116)(28,555)
减去：非控股权益应占净亏损(3,778)— (53,256)— 
QualTek Services Inc.的净(亏损)收入。(3,142)14,481 (19,860)(28,555)
其他全面收入：
外币折算调整— (97)— 75 
综合(亏损)收益$(3,142)$14,384 $(19,860)$(28,480)
每股收益：
截至三个月
2022年10月1日		截至三个月
2021年10月2日		2022年2月14日至
2022年10月1日		截至2021年10月2日的9个月
每股净(亏损)收益-持续经营-基本$(0.13)$1.63 $(0.81)$(1.86)
每股净(亏损)收益--持续经营--摊薄$(0.13)$0.71 $(0.85)$(1.86)
每股净亏损-非连续性业务-基本业务和摊薄业务$— $(0.42)$— $(0.69)
加权平均A类已发行普通股-基本22,171,350 11,923,941 22,171,350 11,839,015 
A类和B类已发行普通股加权平均摊薄44,998,748 27,280,400 44,998,748 11,839,015 
见简明合并财务报表附注。
2
目录表
QUALTEK服务公司
简明合并权益变动表
(未经审计-以千为单位，共享信息除外)
A类股B类股份额外实收
资本		累计
赤字		累计
其他
全面
收入		非控制性
利息		总计
权益(赤字)
股票金额股票金额
平衡，2021年12月31日11,923,941$1 13,085,488$1 $252,593 $(320,080)$507 $— $(66,978)
采用ASU 2020-06—— —— (12,270)8,861 — — (3,409)
基于份额的薪酬—— 462,572— 6,711 — — — 6,711 
业务合并12,522,3431 13,115,5152 (35,621)121,247 (507)15,048 100,170 
应收税金协议负债—— —— (34,092)— — — (34,092)
净亏损—— —— — (5,000)— (35,547)(40,547)
平衡，2022年4月2日24,446,284$2 26,663,575 $3 $177,321 $(194,972)$— $(20,499)$(38,145)
基于份额的薪酬—— —— 1,114 — — — 1,114 
净亏损—— —— — (11,718)— (13,931)(25,649)
平衡，2022年7月2日24,446,284 $2 26,663,575 $3 $178,435 $(206,690)$— $(34,430)$(62,680)
基于份额的薪酬—— —— 422 — — — 422 
净亏损—— —— — (3,142)— (3,778)(6,920)
平衡，2022年10月1日24,446,284 $2 26,663,575 $3 $178,857 $(209,832)$— $(38,208)$(69,178)
优先股A类股B类股份额外实收
资本		累计
赤字		累计
其他
全面
收入		总计
权益(赤字)
股票金额股票金额股票金额
平衡，2020年12月31日25,000$25,000 10,989,751$1 11,173,776$1 $208,322 $(204,086)$396 $29,634 
普通股发行—— 934,190— 683,344— 15,000 — — 15,000 
发行普通股--不返还—— —— —— 367 — — 367 
可转换票据上的有益转换功能—— —— —— 4,946 — — 4,946 
收购(见附注4)—— —— 176,978— 2,000 — — 2,000 
其他综合收益—— —— —— — — 172 172 
净亏损—— —— —— — (21,206)— (21,206)
平衡，2021年4月3日25,000$25,000 11,923,941$1 12,034,098$1 $230,635 $(225,292)$568 $30,913 
可转换票据上的有益转换功能—— —— —— 11,958 — — 11,958 
实物支付优先单位分配—5,568 —— —— — (5,568)— — 
优先股换成可转换票据(25,000)(30,568)—— —— — — — (30,568)
净亏损—— —— —— — (21,830)— (21,830)
平衡，2021年7月3日—$— 11,923,941$1 12,034,098$1 $242,593 $(252,690)$568 $(9,527)
其他全面损失—— —— —— — — (97)(97)
净收入—— —— —— — 14,481 — 14,481 
平衡，2021年10月2日—$— 11,923,941$1 12,034,098$1 $242,593 $(238,209)$471 $4,857 
见简明合并财务报表附注。
3
目录表
QUALTEK服务公司
简明合并现金流量表
(未经审计-以千计)
在截至的9个月中
2022年10月1日2021年10月2日
经营活动的现金流：
净亏损$(73,116)$(28,555)
停产损失— 8,114 
调整：
折旧及摊销44,452 46,106 
可转换票据清偿损失— 2,436 
债务发行成本摊销4,075 3,201 
或有对价的公允价值变动(11,763)(4,544)
基于股票的薪酬8,247 — 
坏账准备(683)2,539 
处置财产和设备的收益(2,063)(514)
或有对价的增值1,050 — 
其他(2,331)— 
资产和负债变动情况：
应收账款(84,370)(63,484)
盘存(6,159)290 
预付费用和其他资产5,990 (4,586)
应付账款和应计负债34,193 8,729 
合同责任1,167 (2,691)
持续经营中用于经营活动的现金净额$(81,311)$(32,959)
用于经营活动的非持续经营所得现金净额— (3,011)
用于经营活动的现金净额$(81,311)$(35,970)
投资活动产生的现金流：
购置财产和设备(4,392)(2,202)
出售财产和设备所得收益2,971 726 
收购业务，扣除收购现金后的净额(见附注4)— (37,057)
持续经营中用于投资活动的现金净额$(1,421)$(38,533)
来自非持续经营的投资活动提供的现金净额— $2,178 
用于投资活动的现金净额$(1,421)$(36,355)
融资活动的现金流：
来自信贷额度的收益569,410 435,370 
偿还信贷额度(554,820)(398,965)
可转换票据收益 - 关联方— 5,000 
偿还可转换票据 - 关联方— (5,000)
可转换票据的收益 - 2021年6月— 44,400 
优先无担保可转换票据的收益124,685 — 
偿还长期债务(7,173)(7,173)
偿还购置款债务(39,718)— 
本票的偿还(500)— 
支付融资费(8,928)(2,220)
资本租赁的支付(11,916)(7,000)
发行普通股所得款项36,948 — 
发行优先股所得款项— 15,367 
支付股票发行成本(24,999)— 
对会员的税收分配(128)— 
持续经营筹资活动提供的现金净额$82,861 $79,779 
用于非持续经营筹资活动的现金净额— (911)
融资活动提供的现金净额$82,861 $78,868 
外币汇率(折算)对现金的影响— (35)
现金净增$129 $6,508 
现金：
期初606 169 
期末$735 $6,677 
简明综合资产负债表所列余额：
现金$735 $5,405 
列入非连续性业务流动资产的现金— 1,272 
期末现金$735 $6,677 
补充披露现金流量信息：
非现金投资和融资活动：
根据资本租赁从持续经营中获得的资产$11,030 $948 
见简明合并财务报表附注。
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目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)


Note 1. 业务性质和主要会计政策摘要

业务性质：QualTek Services，Inc.(F/k/a Roth CH Acquisition III Co.(“ROCR”))(统称为“QualTek”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)是通信基础设施服务和可再生解决方案的领先提供商，为全美的主要电信和公用事业客户提供全套关键服务。
我们的业务是在二可报告的部门，这反映了我们的首席执行官评估业绩和分配资源的方式，他是我们的首席运营决策者。我们的电信部门为美国各地的主要电信运营商、有线电视供应商和公用事业公司提供工程、建设、安装、网络设计、项目管理、场地收购和维护服务。我们的可再生能源和恢复物流部门为企业提供连续性和灾难恢复业务，以及为美国各地的电信、可再生能源、商业和公用事业客户提供新的光纤建设服务和维护和维修服务。
根据日期为2021年6月16日的《业务合并协议》(以下简称《业务合并协议》)，QualTek Services Inc.于2022年2月14日完成了与美国特拉华州有限责任公司QualTek HoldCo，LLC(“QualTek HoldCo”)(特拉华州有限责任公司BCP QualTek HoldCo，LLC)的业务合并(“业务合并协议”)(以下简称“业务合并协议”)。(Iii)BCP QualTek Investors，LLC，一家特拉华州有限责任公司(“BLocker”)；(Iv)Roth CH III Merge Sub，LLC，一家特拉华州有限责任公司及ROCR的全资附属公司(“公司合并子公司”)；(V)BCP QualTek及(Vi)BCP QualTek，LLC(一家特拉华州有限责任公司)，仅以BLocker股权持有人及BCP QualTek股权持有人代表的身份。
合并对价在业务合并中的累计价值为$306,888一千个。拦截者合并子公司与拦截者合并并并入拦截者(“拦截者合并”)，导致拦截者的股权被转换为接受权11,9241,000股本公司A类普通股(“A类普通股”)，而BLOCKER的有关股权拥有人(“BLOCKER拥有人”)于交易结束时有权获得A类普通股的有关股份，其后，尚存的BLOCKR与RORR合并，RORR为尚存的公司(“买方合并”)，导致BLOCK及RORR直接拥有BLOCKER先前持有的QualTek HoldCo的所有单位(“QualTek单位”)的股权被注销。买方合并后，公司合并子公司立即与QualTek HoldCo合并并并入QualTek HoldCo，QualTek HoldCo是尚存的公司(“QualTek合并”)，导致(I)QualTek HoldCo成为RORR的子公司，(Ii)QualTek单位(不包括由BLocker和RORR持有的单位)被转换为接受权18,765千股B类普通股，面值$0.0001每股(“B类普通股”，与A类普通股一起，“普通股”)和有权在收盘时获得B类普通股股份的QualTek单位持有人，(Iii)由RORR持有的QualTek单位被转换为有权获得相当于已发行和已发行的A类普通股的数量的QualTek HoldCo普通股单位(“普通股”)(即，21,571千个QualTek单位)，减去收到的与以下紧接描述的贡献相关的公共单位数(即，16,160千台QualTek)。关于如上所述BLocker所有者和QualTek单位持有人有权获得的合并对价部分，该合并对价的累计价值等于股权价值。“权益价值”为(I)$之和。294,319千元，外加(Ii)在交易结束前作为公司任何收购的代价而发行的任何公司股权的价值(即$10,000千元)，加上(3)该可转换本票(见附注8--债务和资本租赁债务)本金总额为#美元的应计利息30,558公司向BCP QualTek II发行1000台，以换取BCP QualTek II的所有B级设备。合并对价中没有一部分是以现金支付的。以上是与业务合并相关的支付给BLOCKER所有者和QualTek单位持有人的总对价。本公司出资作为出资，以交换其在QualTek合并中收购的QualTek部门的一部分(即，16,160千台高通)，$161,604千元，指根据业务合并协议支付合并代价后的可用现金金额，部分由QualTek或其子公司用于支付业务合并协议项下的交易费用。
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目录表
2022年2月14日，关于企业合并的结束，本公司：
–与作为受托人的Wilmington Trust、National Association及某些担保人订立契约(“契约”)，包括(其中包括)本公司的某些附属公司，金额为$124,685向若干投资者(统称为“可换股票据投资者”)发行的2027年到期的高级无担保可换股票据(“可换股票据”，见附注8-债务及资本租赁债务)的本金总额合计为千元。可换股票据由可换股票据投资者根据本公司与各可换股票据投资者之间日期为2022年2月14日的若干可换股票据认购协议(统称“可换股票据认购协议”)购买；
–收到$35,915公募股权私人投资(“PIPE”)认购人的千元总对价换取投资者3,989根据PIPE认购协议，发行1000股A类普通股(“PIPE融资”)；
–收到$1,033成交时来自RORR的1000美元，包括$1,004从信托账户中拨出1000美元100未被公众股东赎回的千股和$29RORR结算资产负债表中的数千现金；
–已发布2,2751,000股A类普通股(“股东获利股”)和3,836千股B类普通股(“溢价投票权股份”)(统称为“溢价股份”)，在实现盈利目标之前，在转让和投票方面受到一定限制，并可能被没收；
–可转换票据-2021年6月(见附注8-债务和资本租赁债务)2,875千股A类普通股和4,063千股B类普通股；
–假设2,875千份公共认股权证和102作为首次公开募股(IPO)的一部分，RORR出售了1000份私募认股权证；
–已全额偿还的美元34,718千元购置款债务(见附注8--债务和资本租赁债务)，外加交易收益的应计利息；
–已付定金$73,000与信贷额度有关的千笔债务(见附注8--债务和资本租赁债务)；
–已付定金$500上千张RORR的期票；以及
–根据本公司、QualTek HoldCo，LLC、TRA持有人(定义见TRA)及TRA持有人代表(定义见TRA)之间订立的应收税项协议，本公司须向TRA持有人支付85在某些情况下，由于业务合并后存在的某些税务属性以及之后产生的某些税务属性，包括根据TRA支付的款项，公司被视为实现的节省金额(如果有)的%。关于截至截止日期和截至2022年10月1日的TRA影响的披露，请参阅附注14-应收税款协议。
该业务合并按照美国公认的会计原则(“GAAP”)作为反向资本重组进行会计处理，并将QualTek HoldCo视为会计收购方。因此，我们的合并财务报表是QualTek HoldCo财务报表的延续，QualTek Services Inc.的净资产按历史成本列报。在业务合并结束后，合并后的公司以“UP-C”结构组织，其中QualTek Services Inc.成为QualTek HoldCo的唯一管理成员，因此运营和控制QualTek HoldCo的所有业务和事务。因此，QualTek Services Inc.合并了QualTek HoldCo的财务业绩，并在其合并财务报表中报告了非控股权益，代表了QualTek HoldCo成员(除BLocker外)拥有的QualTek HoldCo的经济利益，称为“直通卖方”。截至2022年10月1日，公司拥有
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目录表
经济利益约为45在QualTek HoldCo.剩下的大约55%的经济利益归直通式卖方所有。
陈述依据：随附的未经审计简明综合财务报表乃根据美国通用会计准则、美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)之规则及条例，以及与高通控股公司及其综合附属公司截至2021年12月31日止年度之经审计综合财务报表及相关附注一致编制。QualTek HoldCo截至2021年12月31日的综合资产负债表来自经审计的年度财务报表，但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。阅读这些未经审计的简明综合财务报表时，应结合高通控股公司已审计的综合财务报表及其相关附注，这些报表包括在公司于2022年9月16日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(下称“8-K表格”)中。
该等未经审核的简明综合财务报表包括管理层认为必需的所有调整(除非另有注明，否则只包括正常经常性调整)，以便就所呈列中期内本公司的经营业绩、全面亏损、财务状况、现金流量及股东权益作出公平陈述。由于公司业务的季节性，中期业绩不一定代表全年的预期结果。

为便于比较，对上一年的某些信息进行了重新分类，以符合本年度的列报方式。

持续经营的企业

随附的简明综合财务报表乃假设本公司将继续经营下去而编制。这一列报基础考虑了我们在正常业务过程中收回资产和偿还负债的情况。

2022年期间，由于美联储提高利率以及对公司信贷安排的某些修订，公司的利息成本有所增加。这项增加的利息成本，将使该公司日后更难履行其财务契约。

该公司作为持续经营企业继续经营的能力受到许多风险的影响，包括与依赖外部资本来源以及在利率上升的环境中运营有关的不确定性。盈利业务的实现取决于未来的事件，包括获得足够的资金来实现增长计划和经营活动，产生足够的盈利能力来支持当前的债务结构，以及重组资本结构，包括在我们的信贷额度下保持足够的可用性，为持续的业务提供资金。

该公司的资本要求将取决于几个因素。该公司缓解这些因素的计划包括提高公司电信部门的盈利能力，努力实现更可持续的杠杆模式，以及审查资金来源以支持公司的业务计划和目前的积压。

根据对上述条件的重要性的评估，本公司自简明综合财务报表发布之日起一年内是否有足够的资金履行其义务并作为一家持续经营的企业继续存在，这一点令人怀疑。简明合并财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。

预算的使用：按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设。这些估计数基于历史经验和管理层认为在当前事实和情况下是合理的各种其他假设。实际结果可能与这些估计和假设不同。

新兴成长型公司：本公司是证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司(”EGC“)，经2012年的JumpStart Our Business Startups Act(”JOBS Act“)修订后，本公司不受适用于其他非EGC的上市公司的某些报告要求的限制，包括但不限于，不需要遵守Sarbanes-Oxley法案第404条的独立注册会计师事务所认证要求，在其定期报告和委托书中减少关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

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目录表
此外，《就业法案》第102(B)(L)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期，即当一项准则发出或修订时，其适用日期对公营或私营公司不同，本公司作为EGC，可在私营公司采纳新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能令本公司的综合财务报表与另一间既非EGC亦非EGC的公众公司比较，后者因所采用的会计准则潜在差异而选择不采用延长的过渡期，因而难以或不可能作出比较。

风险和不确定性：2020年1月30日，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为《国际关注的突发公共卫生事件》，并于2020年3月11日宣布为大流行疫情。世界各地为帮助缓解冠状病毒传播而采取的行动包括限制旅行，在某些地区进行隔离，以及强制关闭某些类型的公共场所和企业。新冠肺炎和为减缓其蔓延而采取的行动已经并预计将继续对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，包括该公司运营所在的地理区域。

目前尚不清楚与冠状病毒相关的不利条件将持续多久，以及对该公司的全面财务影响将是什么。
重要会计政策摘要：公司的重要会计政策在BCP QualTek于2022年9月16日提交给美国证券交易委员会的8-K表格合并财务报表的附注1中进行了讨论。除以下注明外，于截至2022年10月1日止三个月及九个月期间，该等政策并无重大变动，对本公司中期未经审核综合财务报表及相关附注产生重大影响。
合并原则：对于业务合并后的期间，简明综合财务报表包括公司及其合并子公司的账目，包括QualTek HoldCo。
对于业务合并之前的期间，公司的综合财务报表包括QualTek HoldCo及其合并子公司的账目。
在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
非控股权益：本公司在其未经审核的简明综合资产负债表中将非控股权益作为权益组成部分列报，并在未经审核的简明综合经营报表中将非控股权益的亏损部分报告为非控股权益应占净亏损和全面亏损。在业务合并后的一段时间内，非控股权益代表流动卖方持有的QualTek Holdco的经济权益(见附注11--股权)。
基于股票的薪酬：公司提供QualTek Services Inc.2022年长期激励计划(LTIP)，该计划于2022年2月14日由董事会通过，并得到公司股东的批准。本公司根据ASC 718的规定，根据授予日的公允价值来衡量授予员工的所有股票奖励。薪酬--股票薪酬(“ASC 718”)。这些赔偿金的补偿费用在必要的服务期内确认，服务期通常是各赔偿金的授权期。一般情况下，公司发放奖励时只附带服务授予条件，并采用直线法记录费用。本公司对发生的没收行为进行核算。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来确定授予时其期权奖励的公允价值。该公司在其未经审计的简明综合经营报表中对基于股票的薪酬支出进行分类，其方式与对获奖者的工资成本进行分类的方式相同。
所得税：在业务合并之前，QualTek HoldCo被视为美国联邦以及最适用的州和地方所得税目的的合伙企业。作为一家合伙企业，QualTek HoldCo的应纳税所得额和亏损转嫁到其成员的应纳税所得额中，并计入其成员的应纳税所得额。因此，在业务合并之前，QualTek HoldCo与所得税相关的金额为零。
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目录表
业务合并后，出于所得税的目的，公司需要缴纳美国联邦、州和地方各级的所得税，包括其在任何应纳税所得额中的可分配份额以及高通控股公司的其他单独说明的项目。
所得税采用资产负债法核算。根据此方法，递延税项资产及负债按资产及负债账面值及其各自的课税基础之间的差额而产生的预期未来税项后果确认，并采用预期差额将拨回的年度的有效税率。税率变化对递延资产和负债的影响在变化生效时的收入中确认。当部分或全部递延税项资产“很有可能”无法变现时，递延税项资产减值准备。递延税项资产的变现取决于未来应纳税所得额。
应收税金协议负债：TRA负债是指应付给流通式卖方的金额。TRA负债的列账价值等于TRA项下到期的未贴现预期未来付款。该公司在合并财务报表中将其对未来付款的初步估计记录为TRA负债的增加和额外实收资本的减少。与估计未来税率或州所得税分摊变动有关的TRA项下未来付款负债的后续调整，在综合经营报表和全面亏损中通过本期净亏损确认。见附注14--应收税金协议。
每股基本亏损和稀释亏损：公司采用两级法计算和列报每股亏损，对A类普通股单独列报每股亏损。B类普通股的股份不参与公司的损益。因此，B类普通股的股票不被视为参与证券，也不包括在每股亏损的加权平均流通股中。本公司已发行已发行及已发行的溢价股份，包括BLOCKER所有者溢价股份及溢价投票权股份，如未能在业务合并后五年内达到某些股价门槛，该等股份将被没收。每股基本及摊薄净亏损按参与证券所需的两级法列报，因为BLocker所有者的溢价股份被视为参与证券。在满足或有条件之前，未归属的BLocker所有者获利股份不包括在基本和稀释每股亏损计算的分母中。溢价投票权股份不被视为参与证券，也不包括在计算每股亏损的加权平均已发行股份中。
权证会计：本公司根据对权证具体条款的评估和ASC 480中适用的权威指导，将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理。区分负债与股权 (“ASC 480”) and ASC 815, 衍生工具和套期保值(“ASC 815”)。评估考虑权证是否根据ASC 480为独立金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及其他股权分类条件。这项评估在认股权证发行时进行，并在认股权证未清偿期间的每个季度结束日进行。
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行时作为额外实收资本的组成部分记录。本公司将作为业务合并的一部分而承担的公开认股权证计入股本(见附注11-股本)。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值入账。认股权证估计公允价值的变动在综合经营报表上确认为非现金收益或亏损。该公司将作为业务合并的一部分承担的私募认股权证记录为负债。私募认股权证(见附注9-认股权证)的公允价值是使用Black-Scholes看涨期权模型估计的。(见附注10--公允价值计量)。
溢价股份：在.期间五年制(一)A类普通股每股收盘价等于或超过$15.00每股20在任何一个交易日内30连续交易日期间，50如果A类普通股的每股收盘价等于或超过$18.00每股20在任何一个交易日内30连续交易日期间，剩余50将赚取1%的溢价股份。一旦获得溢价股份，就不再受转让和投票的限制。
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目录表
溢价股份被视为合法发行的普通股和流通股，但须受转让和投票权的限制，以及在实现上述溢价目标之前可能被没收。本公司对溢价股份进行了评估，并得出结论认为它们符合股权分类标准。溢价股份按股东权益分类，于业务合并完成时按公允价值确认，其后将不会重新计量。
可转换工具：2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，“债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权的合同(分主题815-40)：实体自有股权中的可转换工具和合同的会计处理”(“ASU 2020-06”)，旨在降低将GAAP应用于某些具有负债和股权特征的金融工具的复杂性。ASU 2020-06中的指导意见简化了可转换债务工具和可转换优先股的会计处理，删除了ASC 470-20《债务：可转换债务和其他选项》中的现有指导意见，该指导意见要求实体将有益的转换特征和现金转换特征以权益形式核算，与托管的可转换债务或优先股分开。ASC 470-20中的指南适用于嵌入的转换特征不需要从宿主合同中分离出来并作为衍生品入账的可转换工具。此外，修正案删除了股权分类所需的某些标准，从而修订了ASC 815-40中有关独立金融工具和嵌入特征的衍生会计例外范围，这些金融工具和嵌入特征都是以发行人自己的股票为索引并归类为股东权益的。这些修订预计将导致更多符合股权分类资格的独立金融工具(因此不计入衍生品)，以及较少需要从主合同中分离会计的嵌入特征。ASU 2020-06中的修正案进一步修订了ASC 260中的指南，每股收益，要求实体使用IF-转换方法计算可转换工具的稀释每股收益(“EPS”)。此外，当一项票据可以现金或股票结算时，实体必须假定股票结算是为了计算稀释每股收益。
对于本公司来说，ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财政年度内有效，包括这些财政年度内的过渡期，并允许提前采用。采用该标准需要使用修改后的追溯方法或完全追溯方法。
自2022年1月1日起，本公司采用经修订的追溯方法提早采纳ASU 2020-06，使实体可于ASU 2020-06的生效日期(而非呈报的最早比较期间)适用本ASU的过渡期要求，并在最初采用ASU 2020-06被确认为对采用期间首日的累积赤字作出累积影响调整。因此，这种过渡方法将ASU 2020-06中的修正案应用于截至通过的财政年度开始(2022年1月1日)的未偿还金融工具，变更的累积影响被确认为对截至通过之日的累计赤字期初余额的调整。
截至2022年1月1日(ASU 2020-06通过之日)，公司将ASU-2020-06应用于所有未偿还的金融工具。2021年6月16日发行的2021年6月可转换票据(见附注8-债务和资本租赁债务)是截至2022年1月1日受这一新会计准则影响的唯一未偿还金融工具。因此，将ASU-2020-06应用于该可转换应付票据，以确定采用新会计准则的累积效果(见附注8--债务和资本租赁债务)。
交易成本：该公司产生了$24,999与业务合并及管道融资有关的千元直接及增量成本，主要包括投资银行、法律、会计及其他专业费用，该等费用已资本化，并根据工作人员会计公告(“SAB”)主题5.a，发售费用，于随附的未经审核简明综合资产负债表中作为额外实收资本的减少而从业务合并及管道融资的收益中扣除。该公司还产生了$1371,000美元10,725截至2022年10月1日的三个月和九个月的支出分别为千美元和1,4231,000美元2,875截至2021年10月2日止三个月及九个月的开支分别为数千元，非直接及增量成本，因此计入简明综合经营报表及全面亏损的“交易开支”。
最近的会计声明：2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02，租赁(主题842)，要求实体确认期限超过12个月的经营租赁产生的资产和负债。更新后的标准在生效时取代了GAAP中大多数现有的租赁确认指南。更新后的准则在2021年12月15日之后的年度报告期内生效。我们从1月起采用了这一标准。
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目录表
1,2022年，对于非中期，影响导致公司在采用时在我们的资产负债表上确认使用权资产和经营租赁负债，这增加了我们的总资产和负债。
2016年6月，FASB发布了ASU第2016-13号，金融工具--信贷损失(主题326)：“金融工具信贷损失计量”(“ASU第2016-13号”)，要求计量和确认某些金融资产的预期信贷损失，包括应收贸易账款。ASU 2016-13号用预期损失模型取代了现有的已发生损失减值模型，该模型需要使用相关信息，包括实体的历史经验、当前状况和其他影响金融资产整个生命周期可收回的合理和可支持的预测。ASU第2016-13号中的修正案在2022年12月15日之后的财年生效，并允许提前采用。我们预计将于2023年1月1日起采用这一准则，目前正在评估采用这一新准则将对我们的财务报表产生的影响。
2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08，企业合并(主题805)--从与客户的合同中核算合同资产和合同负债通过解决实践中的多样性和与(I)收购合同责任的确认和(Ii)支付条件及其对收购方确认的后续收入的影响有关的不一致之处，改进与业务合并中客户的收购收入合同的会计处理。这一修订要求，在收购之日，实体根据ASC主题606确认和计量在企业合并中收购的合同资产和合同负债，与客户签订合同的收入(“ASC 606”)，就好像它发起了合同一样，同时也考虑到被收购方如何适用ASC 606。本指南适用于财政年度和这些财政年度内的过渡期，从2023年12月15日之后开始，允许提前采用。我们目前正在评估更新后的标准将对我们的财务报表产生的影响。
Note 2. 每股收益
在业务合并之前，QualTek HoldCo的成员结构包括A类单位、优先选择的B类单位和P类单位，在业务合并结束时只有A类单位未完成。本公司分析了业务合并前各期间每单位净亏损的计算，并确定其所产生的价值对这些未经审计的简明综合财务报表的使用者没有意义。因此，截至2022年10月1日的9个月的每股基本和摊薄亏损仅代表2022年2月14日至2022年10月1日期间。
本公司按两级法计算业务合并后下一期间的每股基本亏损和摊薄亏损。溢价股票被视为A类和B类普通股的合法发行和流通股，受转让和投票限制。BLocker所有者的收益股票有权在归属之前与其他已发行的A类普通股一起按比例获得股息和其他分配。溢价投票权股份只有投票权，因此无权获得任何分派。每股基本及摊薄净亏损按参与证券所需的两级法列报，因为BLocker所有者的溢价股份被视为参与证券。A类普通股和BLocker所有者的每股净亏损金额是相同的，因为每种股票的持有者在法律上都有权通过分红或清算获得同等的每股收益、亏损和分配。B类普通股股票不参与公司的收益或亏损，因此不是参与证券。因此，在两类法下，B类普通股的基本每股收益和稀释后每股收益没有单独列报。
每股基本亏损的计算方法是将业务合并后一段时间的普通股股东应占净亏损除以同期已发行的A类普通股的加权平均股数。每股摊薄亏损以与每股基本亏损一致的方式计算，同时对期内已发行的所有潜在摊薄普通股生效。
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目录表
下表列出了截至2022年10月1日的三个月以及业务合并后2022年2月14日至2022年10月1日期间每股基本和稀释每股亏损的计算，当时公司有A类普通股流通股(以千计，不包括股票和每股数据)：
基本信息：
截至三个月
2022年10月1日		2022年2月14日至
2022年10月1日
分子：
净亏损$(6,920)$(43,513)
减去：非控股权益应占损失(3,778)(23,725)
可归因于QualTek服务公司的净亏损。(3,142)(19,788)
减去：参与证券的应占损失(292)(1,841)
A类普通股股东应占净亏损，基本$(2,850)$(17,947)
分母：
加权平均A类已发行普通股24,446,28424,446,284
减去：加权平均未既得者BLocker所有者盈利流通股(2,274,934)(2,274,934)
加权平均A类已发行普通股，基本股22,171,35022,171,350
每股净亏损-基本$(0.13)$(0.81)
稀释：
截至三个月
2022年10月1日		2022年2月14日至
2022年10月1日
分子：
净亏损$(6,920)$(43,513)
减去：非控股权益应占损失(544)(3,418)
A类和B类普通股股东应占净亏损，摊薄(6,376)(40,095)
减去：参与证券的应占损失(307)(1,930)
A类普通股股东应占净亏损，摊薄$(6,069)$(38,165)
分母：
加权平均A类已发行普通股24,446,28424,446,284
减去：加权平均未既得者BLocker所有者盈利流通股(2,274,934)(2,274,934)
新增：加权平均B类普通股，如果转换为A类流通股(不包括溢价投票股)22,827,39822,827,398
A类和B类已发行普通股加权平均摊薄44,998,74844,998,748
每股净亏损-稀释后$(0.13)$(0.85)
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目录表
简明综合经营报表和全面亏损反映了本报告所述期间的净亏损，因此以下证券的影响不包括在每股摊薄亏损的计算中，因为包括它们将具有反摊薄效果：
截至三个月
2022年10月1日		2022年2月14日至
2022年10月1日
从计算中排除(1)
股票期权5,161,3755,161,375
私募认股权证101,992101,992
公开认股权证2,874,9792,874,979
可转换票据12,468,50012,468,500
不包括在计算范围内的潜在稀释股份总数20,606,84620,606,846
____________________________________
(1)此表不包括盈利投票权股份，因为在期末尚未满足盈利或有事项。
截至三个月
2021年10月2日		九个月结束
2021年10月2日
分子
持续经营的收入(亏损)$19,466 $(20,441)
停产损失(4,985)(8,114)
净收益(亏损)14,481 (28,555)
减去：应计优先回报— 1,638 
A类普通股股东应占净收益(亏损)--基本和摊薄$14,481 $(30,193)
分母
加权平均A类已发行普通股-基本11,923,94111,839,015
新增：如果转换为A类普通股，则加权平均B类普通股12,034,098—
添加：管道前注释3,322,361—
A类和B类已发行普通股加权平均摊薄27,280,40011,839,015
持续运营--基本$1.63 $(1.86)
持续运营-稀释$0.71 $(1.86)
停产经营-A类-基本和稀释$(0.42)$(0.69)
净收益(亏损)-基本$1.21 $(2.55)
净收益(亏损)-摊薄$0.30 $(2.55)
九个月结束
2021年10月2日
从计算中排除
B类普通股12,034,098
管道前备注3,322,361
不包括在计算范围内的潜在稀释股份总数15,356,459
Note 3. 停产运营
在2021年第三季度末，我们暂停了与我们加拿大子公司在电信部门的所有相关业务，从而停止了我们的海外业务。加拿大子公司的处置被认为是
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目录表
对我们的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变。由于业务暂停，与客户的任何新业务都被终止，剩余的订单被取消/结算。
下表载列于简明综合资产负债表的“其他流动资产”及“其他流动负债”内的非持续业务的资产及负债类别的账面总值(以千计)。截至2022年10月1日的金额并不重要。
2021年12月31日
作为非连续性业务一部分计入的资产账面金额：
现金$1,545 
应收账款，扣除备抵后的净额1,292 
其他流动资产1,665 
非连续性业务的流动资产总额$4,502 
作为非连续性业务一部分的负债账面金额： 
长期债务和资本租赁债务的当期部分$14 
应付帐款559 
应计费用1,475 
非连续性业务的流动负债总额$2,048 
财务结果列示为简明综合业务报表的停产业务损失和全面亏损，具体如下(以千计)：
截至以下三个月
2021年10月2日		在截至的9个月中
2021年10月2日
收入$454 $5,850 
成本和支出： 
收入成本696 8,025 
一般和行政133 275 
折旧及摊销5,690 6,667 
总成本和费用6,519 14,967 
非持续经营的经营损失(6,065)(9,117)
其他费用： 
出售/处置财产和设备的收益1,101 1,101 
利息支出(21)(98)
停产损失$(4,985)$(8,114)
Note 4. 收购
2021年1月26日，公司购买了100FNS是一家总部位于德克萨斯州的公司，为美国的可再生能源、商业和公用事业客户提供新的光纤建设服务以及维护和维修服务。转移的总对价为$。20,059价值1000美元的现金和展期股本2,000一千个。收购价格将根据超过协议规定的2021年、2022年、2023年和2024年的预定EBITDA门槛的FNS进行调整，最高额外付款为#美元20,000一千个。截至购置日，或有对价的公允价值确定为#美元。8,200一千个。现金代价的资金来自发行股权，以及与QualTek HoldCo的多数成员发行可转换票据(见附注8-债务和资本租赁债务)。
2021年8月6日，公司从破箭通信公司(“破箭”)手中收购了某些资产和负债。破箭通信公司是一家总部位于新墨西哥州的公司，为无线通信设施的安装、建设和维护提供各种服务。转移的对价为$5,000上千的现金。这个
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目录表
购买价格将根据协议中规定的从2021年8月至2021年12月的5个月期间以及截至2022年12月31日的年度，根据破箭超过预定的船员人数和EBITDA门槛进行调整，但最高额外付款为$10,000一千个。截至购置日，或有对价的公允价值确定为#美元。7,552一千个。现金代价的资金来自于2021年6月发行的可转换票据(见附注8-债务和资本租赁债务)。
2021年8月30日，公司购买了100并发集团有限责任公司(“并发”)的成员权益的%，这是一家总部位于佛罗里达州的公司，为公用事业、电力会员合作社和市政拥有的电力供应商提供建筑、维护和恢复服务。转移的总对价为$。13,828千元现金，展期权益，价值$6,000千美元，收购债务为$14,143一千个。收购价格可能会根据协议中定义的截至2022年、2023年和2024年第三季度结束的LTM期间的同时超过预定EBITDA门槛进行调整，但最高额外付款为$30,000一千个。截至购置日，或有对价的公允价值确定为#美元。7,000一千个。现金代价由本公司于2021年6月发行的可转换票据提供资金。(见附注8--债务和资本租赁债务)。
2021年10月15日，公司购买了100城市电缆技术有限公司(“城市电缆”)是一家总部位于宾夕法尼亚州的公司，提供一系列服务，包括空中和地下建筑、工程、多个住宅单元的布线和重新布线，以及为宽带和电信电缆运营商铺设光纤。转移的总对价为$。8,436价值1000美元的现金和展期股本4,000一千个。收购价格将根据协议中规定的截至2021年、2022年、2023年和2024年的年度超过预定EBITDA的城市有线电视进行调整。截至购置日，或有对价的公允价值确定为#美元。3,450一千个。现金对价由信贷额度提供资金。
这些收购被确认为与我们可再生能源和回收物流部门内的FNS和相关商誉报告以及我们电信部门内的断箭、并发和城市电缆和相关商誉报告的业务合并。购入的可确认资产和承担的负债按购置日的估计公允价值入账。商誉来自预期的协同效应和与公司合并业务带来的收入增长。从这些收购中确认的商誉预计不能在所得税方面扣除。
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目录表
下表汇总了在收购之日取得的资产和负债的最终公允价值(单位：千)：
FNS折断的箭头并发城市有线电视
购买注意事项：
支付的现金$20,059 $5,000 $13,828 $8,436 
展期权益2,000 — 6,000 4,000 
或有对价8,200 7,552 7,000 3,450 
收购债务— — 14,143 — 
应由卖方支付— — (510)(151)
$30,259 $12,552 $40,461 $15,735 
采购价格分配：
现金$— $— $1,289 $185 
应收账款— 5,126 8,458 3,695 
盘存— 133 25 — 
预付费用— 94 — 14 
其他流动资产— — 10 28 
财产和设备9,978 219 5,263 1,361 
其他长期资产— 32 60 — 
客户关系17,370 5,750 22,330 10,910 
商标和商品名称270 80 760 340 
商誉8,082 5,319 8,552 799 
35,700 16,753 46,747 17,332 
应付帐款— (1,987)(1,938)(1,184)
应计费用— (156)(799)(323)
合同责任— (2,058)(367)— 
资本租赁义务(5,441)— (3,182)(90)
$30,259 $12,552 $40,461 $15,735 
2022年进行的计价期调整以及与这些收购相关的直接收购相关费用并不重要。

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目录表
Note 5. 财产和设备
财产和设备由以下部分组成(以千计)：
10月1日，
2022		十二月三十一日，
2021
办公家具$2,130 $1,382 
电脑2,279 1,856 
机器、设备和车辆26,522 17,331 
土地140 140 
建房340 340 
租赁权改进5,159 4,552 
软件2,418 2,320 
资本租赁项下的资产53,649 50,941 
在建工程1,378 1,335 
94,015 80,197 
减去：累计折旧(39,344)(29,515)
财产和设备，净额$54,671 $50,682 
财产和设备包括根据资本租赁获得的资产#美元。53,6491,000美元50,941千元和累计折旧$16,4461,000美元14,899分别截至2022年10月1日和2021年12月31日。折旧费用为$4,1321,000美元11,745截至2022年10月1日的三个月和九个月分别为1000美元和2,4851,000美元9,418截至2021年10月2日的三个月和九个月分别为1000美元。
Note 6. 应收账款、合同资产负债与客户信用集中度
以下提供关于应收账款、合同资产和合同负债的简明综合资产负债表账户的进一步细节。
应收帐款
本公司是正常业务过程中无追索权融资安排的一方，根据该安排，某些应收账款与客户的银行结算，以象征性费用作为回报。与这些安排相关的贴现费用包括在利息支出中，并不是在所有列报的期间都是实质性的。
合同资产和负债
合同资产代表我们从客户那里获得对价的权利，当这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件时。合同资产主要包括保留金(预计在项目完成前不会收取商定的账单金额部分)，在2022年10月1日或2021年12月31日不是实质性资产。我们的应收账款代表无条件的对价权利，包括随着时间的推移确认了履约义务的项目的未开单工作的估计价值的未开单收入。
合同负债主要是指在我们履行义务之前收到的超过确认收入的预付账单和付款。合同负债，列入简明综合资产负债表上的“其他流动负债”#美元。17,9881,000美元14,773分别为2022年10月1日和2021年12月31日。截至2022年10月1日和2021年10月2日的9个月，从2021年12月31日和2020年12月31日的合同负债中确认的收入为#美元。11,6361,000美元8,132分别是上千个。
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目录表
客户信用集中
应收账款超过应收账款总额10%的客户情况如下(以千计)：
2022年10月1日2021年12月31日
金额占总数的百分比金额占总数的百分比
AT&T$88,870 30.7 %$56,280 27.1 %
威瑞森53,681 18.5 %35,756 17.2 %
T-Mobile42,595 14.7 %50,218 24.2 %
总计$185,146 63.9 %$142,254 68.5 %
Note 7. 商誉与无形资产
商誉
按可报告部门划分的商誉账面值变动情况如下(以千计)：
可再生能源
和
恢复
物流		电信总计
截至2021年12月31日的商誉(A)$21,680 $7,043 $28,723 
测算期调整，净额— (70)(70)
截至2022年10月1日的商誉(A)$21,680 $6,973 $28,653 
____________________________________
(a)商誉是扣除累计减值费用$的净额。89,421截至2022年10月1日和2021年12月31日的电信部门。有过不是可再生能源和回收物流部门的减值费用。
无形资产
无形资产包括以下内容(以千计)：
2022年10月1日
加权
平均值
剩余
使用寿命		毛收入
携带
金额		累计
摊销		净载运
金额
客户关系9.1$424,260 $(124,727)$299,533 
商标和商品名称9.359,969 (27,286)32,683 
$484,229 $(152,013)$332,216 
2021年12月31日
加权
平均值
剩余
使用寿命		毛收入
携载
金额		累计
摊销		净载运
金额
客户关系9.5$424,560 $(98,307)$326,253 
商标和商品名称9.559,969 (22,048)37,921 
$484,529 $(120,355)$364,174 
无形资产摊销费用为#美元。10,5531,000美元31,658截至2022年10月1日的三个月和九个月分别为1000美元和7,9101,000美元29,020截至2021年10月2日的三个月和九个月分别为1000美元。
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目录表
Note 8. 债务和资本租赁义务
可转换票据关联方：本公司于2021年6月16日发行可转换票据(“可转换票据关联方-2021年6月”)，本金总额为$30,5681000美元给BCP QualTek II LLC，BCP QualTek II LLC是其多数成员的附属公司，以换取25,000未偿还的B类优先股(优先股)及相关的累积优先股回报率。可转换票据相关方-2021年6月在2022年2月14日完成业务合并后，根据协议定义的强制性转换条款进行转换，如附注1-业务性质和重要会计政策摘要所述。
可转换票据-2021年6月：2021年6月16日，公司发行本金总额为美元的可转换本票(以下简称可转换票据--2021年6月)44,400一千个。2021年6月发行的可转换票据不需要应计或应付利息，也没有固定的到期日。可转换票据-2021年6月在业务合并于2022年2月14日完成时，根据协议定义的强制性转换条款进行转换(见附注1-业务性质和重要会计政策摘要)。有一个有益的转换功能，即$12,270与可转换票据相关的1,000美元-2021年6月，使用实际利息法在票据期限内摊销。
自2022年1月1日起，公司采用修改后的追溯方法提前采用ASU 2020-06。由于采用ASU 2020-06，先前确认的截至2022年1月1日未偿还的可转换票据-2021年6月的有益转换功能已从额外实收资本和债务折扣中删除。累计影响调整计入因折价减少而减少的利息支出，在转换可转换债务时确认为利息支出。采用新标准后，额外实收资本减少了#美元。12,270千美元，增加可转换债务，净额为$3,4091000美元，累计赤字减少1,000美元8,861一千个。
信贷额度：本公司透过其全资附属公司与PNC Bank，National Association(“PNC”)订立基于资产的借贷信贷协议(“信贷协议”)。根据信贷协议，本公司拥有一项总额为#美元的循环信贷安排，包括一项Swingline次级贷款和一项信用证次级贷款。103,5001000美元，用于营运资金需求和一般企业用途。未付本金的利息按协议规定的选定基本利率加适用边际利率或调整后的欧洲美元利率加适用边际利率加适用边际利率计算。
2022年1月28日，本公司签署了一项信贷协议修正案，暂时将循环信贷安排的最高可用金额提高到$115,000到2022年2月15日为止。2022年2月14日，最高可用额度自动降至$103,500一千个。关于业务合并，公司于2022年2月14日偿还了$73,000与信用额度相关的数千笔债务。
2022年5月13日，公司签署了一项信贷协议修正案，将到期日延长了两年从2023年7月18日至2025年7月17日，并澄清了在计算综合固定费用覆盖比率时，将2022年2月所作赚取债务的支付排除在业务合并所得收益中的某些规定。
2022年9月19日，本公司签署了一项信贷协议修正案，将循环承诺总额增加到1美元130,000每年9月15日至12月31日(“季节性增长期”)。每年1月1日至9月14日期间的循环承付款总额将维持在#美元。103,500一千个。该修正案规定了0.50季节性增长期间的适用利润率增加%，以及0.25所有其他时间段的适用利润率增加%。信贷协议的所有其他条款，包括到期日，均保持不变。信贷协议项下的利率截至2022年10月1日是8.25%.
2022年11月11日，本公司通过其全资子公司QualTek Buyer LLC和QualTek LLC签订了第九项修订和豁免ABL信贷和担保协议。经修订的信贷协议项下未付本金的利息，按月支付，以选定的基本利率加适用保证金或调整后的欧洲美元利率加适用保证金为基础(“适用保证金”)。第九修正案规定了0.50经修订信贷协议所规定的所有时间段的适用保证金增加%。此外，修正案修订了固定费用覆盖率公约，规定借款人必须在每个财政年度结束时遵守固定费用覆盖率
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目录表
季度及经修订的信贷协议(“经修订信贷协议”)。此外，PNC根据信贷协议预期放弃2022年第三季度的固定费用覆盖率契约。
备用信用证合计 $5,031为支持我们的保险承运人履行某些合同而发行的1,000美元贷款尚未偿还，而信贷安排下的可用借款能力为#美元。18,197截至2022年10月1日，1000人。
定期贷款：该公司与花旗银行签订了一份高级担保定期信贷和担保协议(“定期贷款”)，金额为#美元。380,000一千个。定期贷款利息按月或按季支付，根据公司的利息选择而拖欠。公司可选择基本费率加适用费率(11.502022年10月1日的%)，或调整后的欧洲美元利率，外加适用的利率(10.002022年10月1日)，如协议中所定义。定期贷款协议要求按照协议中的定义进行超额现金计算，这可能会导致贷款需要额外支付本金。2022年10月1日没有多余的现金本金支付。
收购债务：收购债务包括由于Recovery物流公司、垂直限制有限责任公司、Vinculum Services、LLC和同时收购中的卖家而产生的延期收购价格。收购债务已于2022年2月14日用业务合并所得款项全额偿还(见附注1-业务性质及重要会计政策摘要)。
高级无担保可转换票据：关于业务合并，公司于2022年2月14日与全国协会威尔明顿信托公司(“受托人”)订立契约，公司已发行于2027年2月15日到期的高级无抵押可转换票据(“可转换票据”)，本金总额为$124,685千美元，领取美元122,191千元现金净收益。可转换票据的原始发行折扣为$。2,494一千个。此外，$6,384产生了数千美元的债券发行成本。总额为$8,878于可换股票据到期日，记为债务折价的千元正按实际利息法摊销。可转换票据规定每季度根据总杠杆率设定的利率，最低利率为9.50年利率，最高可达11.75年息为%，另加利息2每年发生违约事件时的百分比(如契约中所定义)。利息从2022年6月15日开始按季度支付。截至2022年10月1日止三个月及九个月，本公司录得利息开支$3,5811,000美元9,197分别是上千个。截至2022年10月1日，可转换票据扣除债务折扣后净额为$7,768在浓缩综合资产负债表上增加了1000美元4441,000美元1,110截至2022年10月1日的三个月和九个月分别为1000美元。
在遵守契约条款的前提下，可转换票据的每一持有人均有权根据持有人的选择转换全部或任何部分(如转换部分为$1在紧接2027年2月15日前的第二个预定交易日交易结束前的任何时间，按100股公司A类普通股的初始转换率，相当于初始转换价$10.00每股(须按契约规定作出调整)每股$1千元可转换票据本金金额。如果在2027年2月15日之前发生根本性变化(定义见契约)，可转换票据的持有人将有权要求公司回购全部或部分本金为#美元的可转换票据。1千或其整数倍，回购价格相当于将回购的可转换票据的本金金额，外加应计和未付利息。
该等可换股票据可由本公司在下列时间后随时转换两年制业务合并于2022年2月14日(“公司强制转换日”)结束的周年纪念日，但须符合下列条件：(I)公司的股价为美元或以上。14.00每股20在所有的30公司强制转换日期后的连续交易日；(2)在转换时，持有人收到现金或额外股份的全额付款；(3)60-在适用行权期间的最后一个交易日结束时的日均交易量大于或等于美元15,000千元；(Iv)所有可换股票据投资者按比例转换可换股票据；及(V)转换可换股票据连同所有先前已转换的可换股票据，结果不超过20公司A类普通股自由流通股的百分比。
本公司确定，根据ASC 815-15，不存在与可转换票据相关的衍生负债，衍生工具和套期保值。根据美国会计准则委员会815-10-15-74(A)，在其财务状况表中既按其股票编制指数又按股东权益分类的合同不被视为衍生工具。转换特征以公司自己的股票为索引，并在浓缩合并后的股东权益中分类
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目录表
资产负债表。由于转换特征将符合ASC 815-15-74(A)段所述的范围例外，因此转换特征不需要与主机文书分开并单独核算。因此，在2022年10月1日，转换功能不符合衍生分类。
可转换票据具有惯常的反稀释保护和惯常的负面契约，包括对债务的限制、限制支付和允许的投资。截至2022年10月1日，该公司遵守了契约下的契约。
未偿债务如下(以千计)：
10月1日，
2022		十二月三十一日，
2021
当前到期日：
长期债务当期到期日$9,564 $115,224 
资本租赁债务的本期部分12,876 12,151 
长期债务和资本租赁债务的当期部分$22,440 $127,375 
长期借款：
信用额度$102,223 $87,633 
定期贷款344,308 351,481 
收购债务— 34,718 
可转换票据 - 关联方— 30,567 
可转换票据 - 2021年6月— 44,400 
优先无担保可转换票据124,685 — 
减去：长期债务的当前到期日(9,564)(115,224)
减去：未摊销融资费(8,439)(11,354)
减去：可转换债券贴现(7,768)(3,408)
长期债务，扣除当期部分$545,445 $418,813 
资本租赁义务：
资本租赁义务$32,056 $32,002 
减去：资本租赁债务的当前部分(12,876)(12,151)
资本租赁债务，扣除当期部分19,180 19,851 
长期借款总额$564,625 $438,664 
Note 9. 认股权证
在业务合并之前，ROCR发布了2,875千份公共认股权证和102千份私募认股权证(统称为“认股权证”)。在业务合并结束时，本公司承担认股权证。公募认股权证于30业务合并完成后的天数。除非本公司拥有一份有效及有效的认股权证登记说明书，涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股股份，以及一份与该等A类普通股股份有关的现行招股说明书，否则不得以现金方式行使任何认股权证。尽管有上述规定，如果没有关于A类普通股股份的有效登记声明，在行使以下公共认股权证时可发行120业务合并完成后数日，认股权证持有人可根据证券法规定的注册豁免，以无现金方式行使认股权证，直至有有效的注册声明及本公司未能维持有效的注册声明的任何期间为止。认股权证将会失效五年从企业合并结束之日起。
一旦认股权证成为可行使的，本公司可赎回以下公共认股权证：
–全部而不是部分;
–售价为$0.01根据授权;
–在认股权证可行使后的任何时间;
–对不少于30提前几天向每个权证持有人发出赎回书面通知;
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目录表
–当且仅当所报告的A类普通股的最后销售价格等于或超过$18.00每股，对于任何20在一个交易日内30-自认股权证可行使后至向认股权证持有人发出赎回通知前第三个营业日结束的交易期;及
–当且仅当在赎回时，有一份关于A类普通股股份的有效登记声明，该等认股权证在赎回时和在整个30-上述交易日期间，其后每天持续至赎回日为止。
如果公司要求赎回公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议的规定，在“无现金的基础上”行使。行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价和股票数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、非常股息或资本重组、重组、合并或合并。然而，除下文所述外，认股权证将不会因A类普通股的发行价格低于其各自的行使价而作出调整。此外，在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算认股权证。
私募认股权证与公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及在行使私募认股权证后可发行的A类普通股股份在业务合并完成前不得转让、转让或出售，但若干有限例外情况除外。此外，私募认股权证可由持有人选择以现金或无现金方式行使，只要由初始购买者或其获准受让人持有，即不可赎回。如私人配售认股权证由初始购买者或其获准受让人以外的其他人士持有，则私人配售认股权证可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
Note 10. 公允价值计量
公司按公允价值计量和报告某些金融和非金融资产和负债。公允价值是在计量日在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格(退出价格)。GAAP规定了在计量和披露公允价值时使用的三级层次结构。公允价值等级对活跃市场的报价(即可观察到的投入)给予最高优先权，对缺乏透明度的数据(即不可观察到的投入)给予最低优先权。一种工具在公允价值层次结构中的分类是基于对其估值的重要投入的最低水平。以下是对三个层次结构级别的描述。
1级未经调整的活跃市场报价，即在计量日期可获得相同、不受限制的资产或负债的报价。活跃市场被认为是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
2级非活跃市场的报价，或在资产或负债的整个期限内直接或间接可观察到的投入。这一类别包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价。
3级看不到的投入没有得到市场数据的证实。这一类别包括金融和非金融资产和负债，其公允价值是根据内部开发的模型或方法估计的，使用的是通常不太容易从客观来源观察到的重大投入。
转入或流出任何层级的转账在发生转账的报告期结束时予以确认。在分别截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月和九个月期间，没有任何水平之间的转移。
与收购有关的或有对价按公允价值经常性计量，使用不可观察的输入，如对被收购企业的财务业绩和现金流量的预测，以及基于加权平均资本成本的贴现系数，该等资本成本属于公允价值层次结构的第三级。
作为业务合并的结果，本公司已发行和发行未偿还的私募认股权证和公开认股权证。私募认股权证与公开认股权证大致相似，但不会在活跃的市场直接买卖或报价，在某些情况下不受赎回权的限制(见附注9-认股权证)。私募认股权证根据ASC 815-40作为负债入账，并在
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目录表
随附的简明综合资产负债表上的权证负债。截至截止日期和2022年10月1日，私募认股权证使用Black-Scholes看涨期权模型进行估值。Black-Scholes看涨期权模型在确定私募认股权证公允价值时使用的主要不可观察输入是根据赎回特征调整的公募认股权证隐含波动率，这被认为是一种第3级公允价值衡量标准。
根据上述公允价值等级，下表显示了本公司于2022年10月1日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的金融负债的公允价值，以及截至2022年10月1日和2021年10月2日的9个月的相关活动的公允价值(单位：千)。
2022年10月1日的公允价值
账面价值1级2级3级
金融负债
或有对价(1)
$15,043 $— $— $15,043 
认股权证法律责任 (2)
77 — — 77 
$15,120 $— $— $15,120 
2021年12月31日的公允价值
账面价值1级2级3级
金融负债
或有对价 (1)
$30,756 $— $— $30,756 
$30,756 $— $— $30,756 
(1)计入简明综合资产负债表中的“其他流动负债”和“其他非流动负债”。
(2)列于简明综合资产负债表的“其他非流动负债”内。

下表汇总了该公司金融负债的公允价值变化(以千计)：
搜查令
责任		或有条件
考虑
2022年1月1日$— $30,756 
私募认股权证在企业合并中的设想77 — 
吸积— 1,050 
重新分类为短期债务— (5,000)
公允价值变动— (11,763)
2022年10月1日$77 $15,043 
或有条件
考虑
2021年1月1日$18,129 
收购(见附注4)8,200 
吸积440 
重新分类为收购债务(10,000)
2021年10月2日$16,769 
Note 11. 权益
就在业务合并之前，管理层进行了非现金酌情分配，以有效解决所有现有的P类单位，以换取历史有限责任公司在QualTek HoldCo的权益。此外，如附注1-业务性质和重要会计政策摘要所述，根据业务合并协议，QualTek HoldCo发行了可转换票据关联方-2021年6月(见附注8-债务和资本租赁
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目录表
债务)，本金总额为#美元30,5681000美元给BCP QualTek II，LLC，以换取所有优先的B级单位，这些单位在业务合并结束时自动转换为通用单位。
QualTek Services Inc.优先股：本公司获授权发行1,000千股优先股，面值为$0.0001每股。在2022年10月1日，有不是已发行或已发行的优先股。
QualTek Services Inc.A类普通股：本公司获授权发行500,000千股A类普通股，面值为$0.0001每股。在2022年10月1日，有24,446A类普通股千股(含2,275千股BLocker所有者盈利股票)已发行和流通股。A类普通股的持有者有权享有全部经济权利，包括在董事会宣布分红时获得分红的权利。A类普通股的每位持有者有权一投票给持有的每股A类普通股。在公司清算时，A类普通股的持有者有权按比例分享在偿还债务和其他债务后剩余的所有资产。
QualTek Services Inc.B类普通股：本公司获授权发行500,000千股面值为$的B类普通股0.0001每股。在2022年10月1日，有26,664千股B类普通股(含3,836千股套现投票权股份)已发行及流通股。B类普通股持有者没有经济权利，但有权一投票给持有的每股B类普通股。公司清盘后，持有人无权获得偿还债务和其他债务后的任何剩余资产。
A类普通股和B类普通股的持有者在所有需要股东投票的事项上作为一个类别投票。
非控股权益：QualTek Services Inc.是QualTek HoldCo的唯一管理成员，并合并QualTek HoldCo的财务业绩。非控股权益余额代表流通式卖方持有的QualTek HoldCo的经济利益。下表汇总了截至2022年10月1日QualTek HoldCo的所有权：
公共单位所有权
百分比
QualTek Services Inc.持有的公共单位。22,171,35045 %
直通式卖方持有的公用单位26,663,57555 %
期末余额48,834,925100 %
每个普通单位对应于B类普通股的一部分。普通股持有者按比例分享QualTek HoldCo的利润或亏损和分配。直通式卖方有权将其持有的QualTek HoldCo普通股换成QualTek Services Inc.的A类普通股一-在禁售期(如QualTek HoldCo的第三次修订和重新签署的有限责任公司协议中所定义)到期后的一对一基础上。在行使共同单位交换时，直通卖方将被要求交出若干B类普通股股份，公司将免费取消这些股份一-以交换的通用单位数为基础。自2022年10月2日至本协议生效之日，本公司已将3,359,375QualTek HoldCo单位和B类普通股成为公司3,359,375公司A类普通股在收到持股人的转换请求后。
公开认股权证：就业务合并而言，本公司承担作为权益组成部分入账的公开认股权证。在2022年10月1日，有2,8751,000份未偿还的公共认股权证。有关更多信息，请参阅附注9-认股权证。
溢价股份：如附注1--业务性质及主要会计政策摘要所述，本公司发出2,275千股A类普通股(BLOCKER所有者获利股)和3,8361,000股B类普通股(有表决权的股票)，在实现盈利目标之前，在转让和投票方面受到一定的限制，并有可能被没收。拦截者所有者获得的股票有权在归属之前按比例与A类普通股的其他流通股一起获得股息和其他分配。溢价投票股份只有投票权，因此无权获得任何分派。每笔溢价
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目录表
有表决权的股份有一个相应的QualTek HoldCo共同单位，受相同归属条件的约束。截至2022年10月1日，盈利目标尚未实现，所有盈利股票均未归属。
Note 12. 基于股票的薪酬
长期激励计划
公司的长期股权激励计划允许向公司或其子公司的某些员工、董事、高级管理人员或顾问授予股权激励，包括股票期权、限制性股票、业绩奖励、股票增值权、其他基于股票的奖励和其他基于现金的奖励。截至2022年10月1日，有2.3根据该计划，可供未来授予的A类普通股为100万股。根据2022年计划预留发行的A类普通股数量将于1月1日自动增加ST每年，由2023年1月1日起至2032年1月1日止，以(A)百分之二(I)2%)12月31日公司已发行的A类普通股和B类普通股总数ST以及(Ii)A类普通股的股数，而A类普通股的预留股数等于15A类普通股和B类普通股截至上一历年最后一天已发行股票总数的百分比，以及(B)公司董事会在适用的1月1日之前确定的较小数字ST。2021年没有类似的计划。
股票期权
LTIP下的股票期权由董事会或其委员会酌情授予，到期时间不超过十年从授予之日起。未偿还的股票期权通常以等额分期付款的方式在四年制受让人就每项适用的归属继续服务的期间。在归属后，该计划下的所有认购权均可对公司A类普通股行使。未偿还股票期权到期10从授予之日起的数年内。
于截至2022年10月1日止九个月内，本公司为5.2LTIP项下的A类普通股百万股，总授出日期公允价值为$7,605一千个。在截至2022年10月1日的9个月内，645,563已归属的股票期权以及已归属的股票期权的总公允价值为#美元936一千个。有几个不是在截至2022年10月1日的九个月内行使的股票期权。
截至2022年10月1日，4.4有100万份未授予的未行使股票期权，其加权平均授予日期公允价值为#美元。1.45。有几个5.1截至2022年10月1日未偿还的股票期权，加权平均行权价为$1.45。有几个不是截至2021年10月2日的未偿还股票期权。
下表汇总了精简合并操作报表中确认的基于股票的报酬费用(以千为单位)：
截至三个月九个月结束
2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
收入成本$46 $— $167 $— 
一般和行政费用376 — 8,080 — 
总计$422 $— $8,247 $— 
截至2022年10月1日，5,788与未授予的股票期权相关的未确认补偿成本总额的数千美元。截至2022年10月1日的未确认赔偿成本预计将在下一年全额摊销3.4好几年了。如无因员工离职而被没收股票补偿费用的影响，下表
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目录表
汇总未确认的补偿成本、成本预计摊销的加权平均期间以及下列未来期间的估计年度补偿成本(不包括任何未来的奖励)(以千为单位)：
未确认的补偿成本加权
平均值
剩余
期限为
认可(以年为单位)
10月1日，
2022		10月2日，
2021		10月1日，
2022		10月2日，
2021
股票期权$5,788 $— 3.40
未确认的赔偿总成本
总计2022202320242025年及以后
股票期权$5,788 $431 $1,713 $1,713 $1,931 
Note 13. 所得税
在业务合并之前，QualTek HoldCo被视为美国联邦以及最适用的州和地方所得税目的的合伙企业。作为合伙企业，QualTek HoldCo不缴纳美国联邦所得税以及某些州和地方所得税。任何应税收入和损失都转嫁到其成员的应纳税所得额中，并计入其成员的应纳税所得额。
业务合并后，出于所得税的目的，公司需缴纳美国联邦、州和地方各级的所得税，包括其在QualTek HoldCo的任何应纳税所得额中的可分配份额。
实际税率为0截至2022年10月1日的三个月和九个月的本公司根据现有相关正面及负面证据的考虑，对其递延税项资产维持全额估值拨备。
本公司采用资产负债法计提所得税和相关账户。根据此方法，递延税项资产及负债按资产及负债账面值及其各自的课税基础之间的差额而产生的预期未来税项后果确认，并采用预期差额将拨回的年度的有效税率。当部分或全部递延税项资产“很有可能”无法变现时，递延税项资产减值准备。递延税项资产的变现取决于未来应纳税所得额。
Note 14. 应收税金协议
作为业务合并的一部分，该公司加入了TRA。根据TRA的条款，公司将被要求向TRA持有人支付85公司在某些情况下实现或被视为实现的美国联邦、州和地方税适用现金节税(如果有的话)的%，其原因是：(I)由于公司收购作为业务合并的一部分，QualTek HoldCo及其某些直接和间接子公司的某些资产可分配给公司的现有纳税基础；(Ii)公司收购的公共单位的应税交换产生的税基调整；(Iii)根据TRA支付的某些付款的部分减税。以及(Iv)根据业务合并直接或间接收购的本公司的若干税务属性。公司一般保留剩余股份的利益。15适用节税金额的%。
TRA负债的列账价值等于TRA项下到期的未贴现预期未来付款。该公司记录了$34,092千元作为对未来付款的估计，作为TRA负债的增加和简明合并财务报表中额外实收资本的减少。该公司估计，根据当前的税收预测，它将能够利用一些但不是全部的税收属性。如果有足够的收入来利用所有税收属性，TRA负债将为#美元44,396一千个。如果以后对未来付款的负债进行调整，这些变化将通过本期收益予以确认。在截至2022年10月1日的三个月内，本公司将TRA负债减少至32,9721000美元，并确认收益为$1,120千美元计入简明合并经营报表和全面亏损的“一般和行政”费用。
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目录表
Note 15. 细分市场和相关信息
公司的首席运营决策者(“CODM”)根据以下条款管理其运营二运营细分市场，代表其二可报告的部门：(1)电信和(2)可再生能源和回收物流。
电信部门为电信和电缆提供商、企业、公共场所、政府设施和住宅用户提供通信基础设施的现场收购、工程、项目管理、安装、测试、最后一英里安装和维护解决方案。可再生能源和回收物流部门的收入来自向可再生能源、商业、电信和公用事业公司提供新的光纤建设服务、维护和维修服务以及具有连续性和救灾服务的业务。该部门还提供一切照常的服务，如发电机储存和维修以及电池维护服务。
可报告分部的会计政策与附注1-业务性质和重要会计政策摘要中描述的相同.所有公司间交易和余额在合并中被冲销。可报告分部内实体之间的公司间收入和成本被扣除，以得出分部总数。公司业绩包括与公司职能相关的金额，如行政成本、专业费用、与收购相关的交易成本和其他离散项目。
我们将调整后的EBITDA作为管理层用来评估我们业务的运营和财务业绩的关键指标，以便就资源分配做出决定。因此，我们认为，调整后的EBITDA为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于他们以与管理层相同的方式了解和评估我们的经营业绩。
公司可报告部门的汇总财务信息在下表(以千为单位)中列出，并与公司的简明综合财务信息进行核对。
截至以下三个月在截至的9个月中
收入：2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
电信$188,297 $135,581 $496,134 $360,020 
可再生能源和回收物流27,823 79,881 52,369 105,164 
总合并收入$216,120 $215,462 $548,503 $465,184 
总资产：10月1日，
2022		十二月三十一日，
2021
电信$620,277 $570,750 
可再生能源和回收物流97,792 90,638 
公司(1)
11,003 10,371 
合并资产总额$729,072 $671,759 
(1)公司包括公司资产和公司间抵销
在截至的9个月中
资本支出：2022年10月1日2021年10月2日
电信$13,350 $1,843 
可再生能源和回收物流1,544 248 
公司528 1,059 
合并资本支出总额$15,422 $3,150 
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目录表
截至以下三个月在截至的9个月中
摊销和折旧：2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
摊销和折旧
电信$11,779 $10,205 $35,145 $29,767 
可再生能源和回收物流2,892 3,040 8,672 8,644 
公司221 246 635 725 
合并摊销和折旧总额$14,892 $13,491 $44,452 $39,136 
截至以下三个月在截至的9个月中
调整后的EBITDA对账：2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
电信调整后的EBITDA$14,103 $10,891 $35,946 $26,907 
可再生能源和回收物流调整后的EBITDA8,671 38,162 13,379 42,181 
公司调整后的EBITDA(7,041)(4,448)(19,407)(13,097)
调整后EBITDA合计--持续运营$15,733 $44,605 $29,918 $55,991 
调整后EBITDA合计--非连续性业务(1)
— 726 — (1,349)
调整后的EBITDA合计$15,733 $45,331 $29,918 $54,642 
更少：
管理费(37)(129)(163)(751)
交易费用(137)(1,423)(10,725)(2,875)
基于份额的薪酬(422)— (8,247)— 
折旧及摊销(14,892)(13,491)(44,452)(39,136)
利息支出(16,016)(14,640)(41,444)(35,778)
可转换票据清偿损失— — — (2,436)
或有对价的公允价值变动11,763 4,544 11,763 4,544 
与上市公司准备就绪相关的费用(1,042)— (1,693)— 
某些区域市场关闭造成的净损失(2)
(2,990)— (9,193)— 
TRA负债的重新计量1,120 — 1,120 — 
持续经营的净(亏损)收入$(6,920)$19,466 $(73,116)$(20,441)
非持续经营的净亏损— (4,985)— (8,114)
净(亏损)收益$(6,920)$14,481 $(73,116)$(28,555)
(1) 代表电信部门内暂停的加拿大业务。
(2)主要是与某些区域市场相关的净亏损，这些市场不符合公认会计原则下的非持续业务分类，但这些市场的业务已停止或预计将在未来12个月内停止。
按服务产品分类的收入
该公司每项终端市场服务产品的收入情况如下(以千计)：
截至以下三个月在截至的9个月中
2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
电信无线$136,003 $102,479 $353,062 $278,125 
电信有线线路41,810 24,502 117,745 73,296 
电信强国10,484 8,598 25,327 8,598 
可再生能源7,311 11,568 14,959 25,086 
回收物流20,512 68,315 37,410 80,079 
总计$216,120 $215,462 $548,503 $465,184 
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目录表
重要客户
重要客户的收入集中信息占总合并收入的百分比如下(以千为单位)：
截至以下三个月在截至的9个月中
2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
客户：金额占总数的百分比金额占总数的百分比金额占总数的百分比金额占总数的百分比
AT&T$82,901 38.4 %$65,689 30.5 %$216,146 39.4 %$189,381 40.7 %
威瑞森29,738 13.8 %16,897 7.8 %82,381 15.0 %51,773 11.1 %
T-Mobile32,392 15.0 %22,817 10.6 %73,571 13.4 %59,369 12.8 %
总计$145,031 67.2 %$105,403 48.9 %$372,098 67.8 %$300,523 64.6 %
Note 16. 承付款和或有事项
诉讼：我们不时会受到在正常业务过程中出现的某些法律程序和索赔的影响。这些问题有许多不确定因素，其中一些问题最终可能会以可能对我们产生不利影响的方式作出决定、解决或解决。虽然债务的解决办法和数额无法准确预测，但管理层根据目前掌握的信息认为，此类法律程序和索赔预计不会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响。
经营租赁：该公司已就各种车辆、设备、办公室和仓库设施签订了不可取消的经营租赁，其中包含未来租金上涨或免租期的拨备。按租赁期限支付的租金总额按直线法计入各自租赁期的租金支出。租约在不同的日期到期，一直持续到2031年。此外，协议一般要求公司支付遗嘱执行费用(房地产税、保险和维修)。
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目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

以下讨论和分析应与随附的未经审计的中期简明综合财务报表和相关附注一并阅读。根据美国证券交易委员会中期报告规则，我们编制本分析是为了让您评估自2021年12月31日我们的年报发布以来，我们的财务状况和经营成果的重大变化，阅读本分析时应结合本讨论和分析。
概述
我们是技术驱动的领先供应商，为全美的电信和公用事业行业提供通信基础设施服务、电网现代化和可再生能源解决方案。我们在电信和可再生能源价值链上提供各种关键任务服务，包括有线和光纤终端、无线、光纤到户或FTTH，以及客户履行活动。我们经验丰富的管理团队利用我们的技术专长、严格的质量和安全标准以及执行记录来建立和维护与蓝筹股客户的长期关系。
我们在两个部门运营：(I)电信和(Ii)可再生能源和回收物流。我们的电信部门为美国不同地区的主要电信、公用事业和有线电视运营商提供工程、施工、安装、网络设计、项目管理、场地收购和维护服务。我们的可再生能源和恢复物流部门为企业提供连续性和灾难恢复运营，以及为美国各地的可再生能源、商业和公用事业客户提供新的光纤建设服务。
这笔交易
2022年2月14日，QualTek Services Inc.与特拉华州有限责任公司QualTek HoldCo，LLC(f/k/a BCP QualTek HoldCo，LLC)根据日期为2021年6月16日的《业务合并协议》(“业务合并协议”)完成了与QualTek HoldCo，LLC(F/k/a BCP QualTek HoldCo，LLC)的业务合并(“业务合并协议”)(以下简称“业务合并协议”)，以及(I)ROCR、(Ii)ROTH CH III BLOCKER合并子公司、ROCK R的全资子公司BCP QualTek Investors，LLC(“BLocker合并子公司”)。(V)BCP QualTek及(Vi)BCP QualTek，LLC(仅以BLocker股权持有人及BCP QualTek股权持有人的代表身分)。有关业务合并的其他资料，请参阅附注1-业务性质及简明综合财务报表的主要会计政策摘要。
业务合并的结果是，我们成为了一家在美国证券交易委员会注册并在纳斯达克上市的公司的继承人，该公司要求我们招聘更多人员并实施程序和流程，以满足上市公司的监管要求和惯例。作为一家上市公司，我们预计将产生额外的持续年度费用，其中包括董事和高级管理人员的责任保险、董事费用以及额外的内部和外部会计、法律和行政资源，包括增加的审计和法律费用。
关键的财务和运营措施
我们监控以下关键财务和运营指标，以评估我们的业务、衡量我们的业绩、识别影响我们业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策。我们相信，这些财务业绩指标代表着价值提升的主要驱动力，平衡了短期和长期
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目录表
增加股东价值的指标。这些是我们用来衡量我们的结果和评估我们的业务的指标。见“-经营成果“了解更多细节。
截至以下三个月在截至的9个月中
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
收入$216,120 $215,462 $548,503 $465,184 
持续经营收入(亏损)$(6,920)$19,466 $(73,116)$(20,441)
调整后的EBITDA--持续运营$15,733 $44,605 $29,918 $55,991 
调整后的EBITDA--非连续性业务$— $726 $— $(1,349)
调整后EBITDA合计$15,733 $45,331 $29,918 $54,642 
有关我们如何计算EBITDA和调整后的EBITDA以及其使用的限制以及EBITDA和调整后的EBITDA与净亏损的对账的更多信息，请参见“-非公认会计准则财务衡量标准“下面。
非公认会计准则财务指标
为了提供有关我们财务业绩的更多信息，我们在上表中披露了调整后EBITDA，这是一种非GAAP财务衡量标准，我们计算为我们的利息、税项、折旧和摊销前净收益(亏损)、管理费、交易费用、基于股份的薪酬、或有对价的公允价值变化、TRA负债的重新计量、可转换票据清偿损失、与上市公司准备就绪相关的费用以及某些地区市场关闭的净收益(亏损)。净亏损与调整后EBITDA的对账如下。
我们将调整后的EBITDA作为管理层用来评估我们业务的运营和财务业绩的关键指标，以便就资源分配做出决定。因此，我们认为，调整后的EBITDA为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于他们以与管理层相同的方式了解和评估我们的经营业绩。
我们使用调整后EBITDA作为一种分析工具有局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为根据GAAP报告的我们财务业绩分析的替代。其中一些限制如下：
•虽然折旧和摊销费用是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产将来可能需要更换，调整后的EBITDA不反映此类更换或新的资本支出要求的现金资本支出要求；
•调整后的EBITDA没有反映：(1)我们营运资金需求的变化或现金需求；(2)非现金股票薪酬的潜在稀释影响；(3)可能表示我们可用现金的减少；或(4)净利息支出/收入；以及
•其他公司，包括我们行业的公司，可能会以不同的方式计算调整后的EBITDA或类似标题的衡量标准，这降低了其作为比较衡量标准的有用性。
由于这些和其他限制，您应该将调整后的EBITDA与其他基于GAAP的财务业绩指标一起考虑，包括净亏损、现金流指标和我们的GAAP财务业绩。
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目录表
下表提供了调整后EBITDA的净收入(亏损)对账：
截至以下三个月在截至的9个月中
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
(亏损)收入持续经营$(6,920)$19,466 $(73,116)$(20,441)
亏损停业经营— (4,985)— (8,114)
净(亏损)收益$(6,920)$14,481 $(73,116)$(28,555)
管理费37 129 163 751 
交易费用137 1,423 10,725 2,875 
基于股份的薪酬422 — 8,247 — 
折旧及摊销14,892 13,491 44,452 39,136 
利息支出16,016 14,640 41,444 35,778 
可转换票据清偿损失— — — 2,436 
或有对价的公允价值变动(11,763)(4,544)(11,763)(4,544)
与上市公司准备就绪相关的费用1,042 — 1,693 — 
某些区域市场关闭造成的净损失(1)
2,990 — 9,193 — 
停产损失— 4,985 — 8,114 
TRA负债的重新计量(1,120)— (1,120)— 
调整后的EBITDA--持续运营$15,733 $44,605 $29,918 $55,991 
调整后的EBITDA--非连续性业务(2)
— 726 — (1,349)
调整后EBITDA合计$15,733 $45,331 $29,918 $54,642 
____________________________________
(1)主要是与某些区域市场相关的净亏损，这些市场不符合公认会计原则下的非持续业务分类，但这些市场的业务已停止或预计将在未来12个月内停止。
(2)代表电信部门内暂停的加拿大业务

影响我们业绩的因素
我们过去的财务业绩和未来的财务业绩取决于几个因素，这些因素带来了重大机遇，但也带来了风险和挑战，包括下文和本部分讨论的那些因素。风险因素。”
收购
作为我们增长战略的一部分，我们可能会收购扩大、补充或多样化我们业务的公司。我们定期审查机会，并定期就可能的收购进行讨论。
该公司在2021年完成了对FNS、断箭、并发和城市有线的收购。被收购实体的业务包括在收购完成后一段时间的业绩中。见附注4-简明综合财务报表的收购。
商业的季节性和周期性
该公司提供的某些服务是季节性的，在不同的地理区域因市场而异。由于我们的大部分工作是在户外环境中进行的，因此大雪、暴雨或极端低温等不利天气可能会影响我们的工作表现。相反，公司的可再生能源和回收物流业务对某些服务的需求取决于不利天气事件的发生。
电信业一直是高度周期性的，而且很可能将继续如此。需求波动可能由许多因素引起，例如新技术的采用、对更高带宽的需求以及消费环境的变化。考虑到全国范围内5G网络的铺设和家庭光纤互联网的采用，我们普遍预计我们的行业将会增长。然而，需求可能会受到一些因素的影响，例如我们的客户获得资金的机会以及地区和全球经济状况的变化。例如，在2021年，我们在某些5G部署项目中遇到了延迟，包括设备延迟，这推迟或减少了我们来自这些项目的预期收入或利润。这个
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目录表
新冠肺炎大流行的影响还可能导致比正常情况下更大的季节性和周期性波动。由于冬季发生不利天气事件的频率更高、严重程度更高，我们第一季度和第四季度的业绩可能会受到我们无法控制的条件的影响。
条例
在我们经营的市场中，我们受到许多复杂、重叠的地方、州和联邦法律、规则、法规、政策和法律解释(统称为“法律和法规”)的约束。这些法律和法规管理消费者保护、州和市政许可、隐私和数据保护、劳动和就业、竞争以及营销和通信实践等。这些法律法规可能会有不断变化的解释和适用，而且通常很难预测这些法律法规将如何应用于我们的业务。
新冠肺炎带来的影响
在新冠肺炎大流行期间，我们的服务大多被认为是必要的。随着形势的不断发展，我们正在密切关注新冠肺炎疫情对我们业务方方面面的影响，以及新冠肺炎疫情如何影响我们为客户提供服务的能力。由于新冠肺炎疫情预计将在一段未知的时间内继续影响我们未来的业务活动，我们相信可能会对我们的财务业绩造成影响。这些影响包括政府审批延误造成的生产力损失、社会距离、其他缓解措施或其他因素造成的船员生产率下降、工作人员或其他关键人员的健康和可获得性，包括分包商或供应链中断，和/或政府当局或其他机构可能要求或要求的项目开始日期推迟或项目停工或取消，所有这些都可能导致收入减少或成本上升。此外，新冠肺炎疫情造成的经济活动中断已经并可能继续对我们的终端市场产生不利影响。如果未来的商业活动受到疫情的不利影响，我们打算采取适当行动，以减轻这些影响。鉴于大流行影响的规模和持续时间的不确定性，我们无法具体预测或量化未来对我们的业务、财务状况和/或业务结果的任何潜在影响。
我们运营结果的组成部分
收入
我们在美国的工程、施工、安装、网络设计、项目管理、场地收购、维护服务、业务连续性、灾难恢复运营和光纤建设服务产生收入。
收入成本
收入成本主要包括在此期间销售的服务所产生的人工、材料、设备和间接费用以及保险费用。人工和间接成本包括直接和间接服务成本，包括工资和福利以及运营费用。我们预计，随着业务规模的扩大，我们的收入成本将继续按比例变化，占收入的比例将保持相对不变。
一般和行政费用
一般及行政开支主要包括参与一般公司职能的员工的工资及相关福利成本、业务收购产生的或有代价的公允价值变动，以及与这些职能使用设施及设备有关的成本，例如租金、保险及其他占用费用。一般和行政费用还包括法律、咨询和专业费用。
折旧及摊销费用
折旧和摊销费用主要包括资本租赁项下资产、机器、设备、车辆、办公家具、计算机、租赁改进、软件和无形资产摊销的折旧。我们预计，在可预见的未来，随着我们扩大业务规模，折旧和摊销费用将会增加。
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目录表
其他费用，净额
其他支出(净额)主要包括利息支出、可转换票据清偿亏损以及出售/处置财产和设备的收益/亏损。
经营成果
截至2022年10月1日的三个月与2021年10月2日的比较
下表列出了我们在本报告所述期间的综合业务结果：
截至以下三个月
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日($)更改(%)更改
收入$216,120 $215,462 $658 0.3 %
成本和费用：
收入成本188,108 157,157 30,951 19.7 %
一般和行政3,890 9,495 (5,605)(59.0)%
交易费用137 1,423 (1,286)(90.4)%
折旧及摊销14,892 13,491 1,401 10.4 %
总成本和费用207,027 181,566 25,461 14.0 %
营业收入9,093 33,896 (24,803)(73.2)%
其他收入(支出)：
出售/处置财产和设备的收益3 210 (207)(98.6)%
利息支出(16,016)(14,640)(1,376)9.4 %
其他费用合计(16,013)(14,430)(1,583)11.0 %
持续经营的净(亏损)收入(6,920)19,466 (26,386)(135.5)%
非持续经营的净亏损— (4,985)4,985 (100.0)%
净(亏损)收益$(6,920)$14,481 $(21,401)(147.8)%
收入
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月收入增加了70万美元，增幅0.3%，主要是由于新客户计划以及5G和C-Band部署的增长，电信收入增加了5270万美元。电信收入的增长主要被我们复苏业务中基于事件的收入的时机所抵消。
收入成本

与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月的收入成本增加了3100万美元，增幅为19.7%由于更高的劳动力、燃料和材料成本。收入成本也受到电信收入比上一年同期更高的电信收入组合的影响，即可再生能源和回收收入的组合更高。
一般和行政
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月的一般和行政费用减少了560万美元，或59.0%。这一减少主要是由于在截至2022年10月1日的三个月内，或有对价的公允价值变化1180万美元和重新计量TRA负债带来的110万美元的收益，但被工资和薪酬成本增加、与公司长期激励计划(LTIP)相关的基于股票的薪酬以及上市公司所需的增量成本部分抵消。
交易费用
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月的交易费用减少了130万美元，降幅为90.4%，这主要是由于2022年期间没有完成收购。
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目录表
折旧及摊销
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月的折旧和摊销费用增加了140万美元，或10.4%。这一增长主要是由于与2021年业务收购相关的折旧和摊销。
出售/处置财产和设备的收益
截至2022年10月1日止三个月的出售/处置物业及设备收益并无重大变动。
利息支出，净额
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月的利息支出增加了140万美元，或9.4%。这是由于发行了与业务合并相关的1.247亿美元无担保可转换票据，以及我们的定期贷款和信贷额度的利率上升。
截至2022年10月1日的9个月与2021年10月2日的比较
下表列出了我们在本报告所述期间的综合业务结果：
在截至的9个月中
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日($)更改(%)更改
收入$548,503 $465,184 $83,319 17.9 %
成本和支出：
收入成本484,393 372,496 111,897 30.0 %
一般和行政42,668 33,418 9,250 27.7 %
交易费用10,725 2,875 7,850 273.0 %
折旧及摊销44,452 39,136 5,316 13.6 %
总成本和费用582,238 447,925 134,313 30.0 %
营业收入(亏损)(33,735)17,259 (50,994)(295.5)%
其他收入(支出)：
出售/处置财产和设备的收益2,063 514 1,549 301.4 %
利息支出(41,444)(35,778)(5,666)15.8 %
可转换票据清偿损失— (2,436)2,436 (100.0)%
其他费用合计(39,381)(37,700)(1,681)4.5 %
持续经营净亏损(73,116)(20,441)(52,675)257.7 %
非持续经营的净亏损— (8,114)8,114 (100.0)%
净亏损$(73,116)$(28,555)$(44,561)156.1 %
收入
与截至2021年10月2日的九个月相比，截至2022年10月1日的九个月的收入增加了8330万美元，增幅17.9%，这主要是由于新客户计划以及5G和C波段部署的增长，电信收入增加了1.361亿美元，增幅为37.8%被我们恢复业务中基于事件的收入的时机所抵消.
收入成本
与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月的收入成本增加了1.119亿美元，增幅为30.0%，原因是收入增加、劳动力和材料成本上升以及电信收入的比例更高.
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目录表
一般和行政
与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月的一般和行政费用增加了930万美元，或27.7%。这一增长主要是由于业务合并的结束和公司的长期薪酬计划所引发的基于股份的薪酬。工资和补偿成本增加，作为一家上市公司所需的增量成本，部分抵消了在截至2022年10月1日的三个月内，或有对价的公允价值变动1,180万美元和重新计量TRA负债的收益110万美元.
交易费用
与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月的交易费用增加了790万美元，原因是业务合并于2022年2月14日.
折旧及摊销
与截至2021年10月2日的九个月相比，截至2022年10月1日的九个月的折旧和摊销费用增加了530万美元，或13.6%。这一增长是由与2021年业务收购相关的折旧和摊销推动的。
出售/处置财产和设备的收益
在截至2022年10月1日的9个月中，出售/处置财产和设备的收益增加了150万美元，这主要是由于2022年期间车辆的再营销。
利息支出，净额
与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月的利息支出增加了570万美元，增幅15.8%。这是由于发行了与业务合并相关的1.246亿美元无担保可转换票据，以及我们的定期贷款和信贷额度的利率上升。
对经营部门的审查
截至2022年10月1日的三个月与2021年10月2日的比较
截至以下三个月
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日($)更改(%)更改
收入：
电信$188,297 $135,581 $52,716 38.9 %
可再生能源与回收物流27,823 79,881 (52,058)(65.2)%
总收入$216,120 $215,462 $658 0.3 %
调整后的EBITDA：
电信$14,103 $10,891 $3,212 29.5 %
可再生能源与回收物流8,671 38,162 (29,491)(77.3)%
公司(7,041)(4,448)(2,593)58.3 %
调整后EBITDA合计--持续运营$15,733 $44,605 $(28,872)(64.7)%
调整后EBITDA合计--非连续性业务— 726 (726)(100.0)%
调整后EBITDA合计$15,733 $45,331 $(29,598)(65.3)%
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目录表
电信
收入
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月收入增加了5270万美元，增幅为38.9%。增长主要是由于5G和C频段部署的增加，以及我们最大的两个客户以外的增长。
调整后的EBITDA--持续运营
截至2022年10月1日的三个月，电信调整后的EBITDA比截至2021年10月2日的三个月增加了320万美元，增幅29.5%。电信调整后EBITDA的增长主要是由于收入的增加和我们业务的可扩展性的改善，但由于持续的通胀水平而导致的劳动力、燃料和材料成本上升，部分抵消了这一增长。
可再生能源和回收物流
收入
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月收入减少了5210万美元，降幅为65.2%。这一下降主要是由于我们复苏业务中基于事件的收入的时机所致。
调整后的EBITDA--持续运营
与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月，可再生能源和回收物流调整后的EBITDA减少了2950万美元，降幅为77.3%。这一下降主要是由于我们恢复业务中基于事件的收入的时机所致。
两个版本的比较截至2022年10月1日的9个月，以及2021年10月2日
在截至的9个月中
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日($)更改(%)更改
收入：
电信$496,134 $360,020 $136,114 37.8 %
可再生能源与回收物流52,369 105,164 (52,795)(50.2)%
总收入$548,503 $465,184 $83,319 17.9 %
调整后的EBITDA：
电信$35,946 $26,907 $9,039 33.6 %
可再生能源与回收物流13,379 42,181 (28,802)(68.3)%
公司(19,407)(13,097)(6,310)48.2 %
调整后EBITDA合计--持续运营$29,918 $55,991 $(26,073)(46.6)%
调整后EBITDA合计--非连续性业务— (1,349)1,349 (100.0)%
调整后EBITDA合计$29,918 $54,642 $(24,724)(45.2)%
电信
收入
与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月收入增加了1.361亿美元，增幅为37.8%。增长主要归因于5G和C波段部署的增加，以及我们前两大客户以外的增长。
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目录表
调整后的EBITDA--持续运营
截至2022年10月1日的9个月，电信调整后的EBITDA比截至2021年10月2日的9个月增加了900万美元，增幅为33.6%。电信调整后EBITDA的增长主要是由于5G和C波段部署的收入增加，被更高的劳动力、燃料和材料成本所抵消。
可再生能源和回收物流
收入
与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月收入减少了5280万美元，降幅为50.2%。这一下降主要是由于我们恢复业务中基于事件的收入的时机所致。
调整后的EBITDA--持续运营
与截至2021年10月2日的九个月相比，截至2022年10月1日的九个月，可再生能源和回收物流调整后的EBITDA减少了2880万美元，降幅为68.3%。这一下降主要是由于我们恢复业务中基于事件的收入的时机所致。
流动性与资本资源
我们历来主要通过营运产生的现金流为我们的业务提供资金，并在需要时通过我们与PNC银行的循环信贷安排(“PNC贷款”)以及与花旗银行的高级担保定期信贷担保协议(“定期贷款”)下的借款为我们的业务提供资金。2022年9月19日，我们执行了PNC融资机制修正案，将从每年9月15日至12月31日的循环承付款总额增加到1.3亿美元。从每年1月1日至9月14日的循环承付款总额将保持在1.035亿美元。有关修订的其他资料，请参阅附注8-简明综合财务报表的债务及资本租赁负债。我们的现金主要用于为收购提供资金，用于购买库存、工资、资本支出以及支付债务和相关利息支出。我们未来使用现金最重要的合同义务是我们的定期贷款和优先无担保可转换票据。截至2022年10月1日，我们定期贷款的未偿还金额为3.443亿美元，未偿还的优先无担保可转换票据为1.247亿美元。本公司须按季度支付本金240万美元加上2025年7月17日到期的所有未偿还本金和利息，以及2022年6月15日开始的优先无担保可转换票据的定期贷款和季度利息支付的利息，所有未偿还本金将于2027年2月15日到期。2022年10月1日，我们的现金为70万美元，净营运资本为1.411亿美元；2021年12月31日，我们的现金为60万美元，净营运资本为7880万美元。截至2022年10月1日，我们的净营运资本比2021年12月31日增加了6230万美元，这主要是由于时间差异导致未开账单收入增加，年度年终活动(保险和薪酬相关项目)的应计金额减少，应计利息减少，以及SPAC可转换债务340万美元。
持续经营的企业

由于美联储提高利率以及对信贷协议的某些修订，我们的利息成本在2022年期间有所增加。这一增加的利息成本将使该公司未来更难满足固定费用覆盖率公约。

我们面临着许多风险，包括依赖外部资本来源的不确定性；以及在利率上升的环境下运营。盈利业务的实现取决于未来的事件，包括获得足够的资金来实现我们的增长和经营活动，产生足够的盈利能力来支持我们的债务结构，以及重组我们的资本结构，包括在我们的信贷额度下保持足够的可用性，为持续的业务提供资金。

管理层评估了上述条件对我们履行义务能力的重要性，并得出结论，如果没有额外资金，我们将有足够的资金在简明综合财务报表发布之日起一年内履行我们的义务，并继续作为一家持续经营的企业。

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目录表
管理层认为，公司的资本要求将取决于许多因素。这些因素包括提高我们电信部门的盈利能力，努力实现更可持续的杠杆模式，以及审查资金来源以支持我们与24亿美元积压相关的业务计划。
随附的简明综合财务报表的编制假设我们将继续作为一家持续经营的企业。这一列报基础考虑了我们在正常业务过程中收回资产和偿还负债的情况。

有关公司未来债务的更多信息，请参见简明综合财务报表附注8--债务和资本租赁债务。自.起2022年10月1日，我们有过1820万美元我们PNC设施下的可用容量。
下表汇总了我们在报告期间的现金流：
在截至的9个月中
(单位：千)2022年10月1日2021年10月2日
持续经营中用于经营活动的现金净额$(81,311)$(32,959)
持续经营中用于投资活动的现金净额$(1,421)$(38,533)
持续经营筹资活动提供的现金净额$82,861 $79,779 
现金净增$129 $6,508 
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注：以下与我们的现金流有关的讨论是在持续经营的基础上提出的，这不包括我们以前在电信部门内与我们的加拿大子公司相关的业务的现金流，这些现金流被计入非持续经营。见简明合并财务报表附注3--非持续经营。
于完成业务合并后，本公司现有责任根据应收税项协议支付款项。目前尚不清楚根据应收税金协议可能支付的任何款项的实际时间和金额，并将根据许多因素而有所不同。有关这些因素的详细资料，请参阅简明综合财务报表附注14-应收税项协议。然而，该公司预计，它将需要支付与应收税款协议相关的大量款项。根据应收税金协议支付的任何款项通常可能会减少本公司原本可能获得的现金金额。只要公司是QualTek HoldCo的管理成员，公司就打算促使QualTek HoldCo按比例向QualTek Common Units的持有人进行普通分配和税收分配，金额足以使公司能够支付应收税款协议项下的款项。然而，QualTek HoldCo进行此类分销的能力可能会受到各种限制和限制，包括但不限于保留履行QualTek HoldCo及其子公司义务所需的金额，以及对分销的限制，这些限制将违反QualTek HoldCo债务协议或任何适用法律中包含的任何适用限制，或将导致QualTek HoldCo破产。如本公司因任何原因未能根据应收税项协议支付款项，则该等款项将会延迟支付，并会在支付前计提利息。另外, 于指定期间及/或在某些情况下不付款可能构成对应收税项协议项下重大责任的重大违反，并因此加速应收税项协议项下的付款，这可能是重大的，因此可能对我们的流动资金或财务状况产生重大负面影响。
两个版本的比较截至2022年10月1日的9个月，以及2021年10月2日
经营活动
在截至2022年10月1日的9个月中，公司经营活动中使用的现金为8130万美元，而截至2021年10月2日的9个月中，用于经营活动中的现金净额为3300万美元。在经营活动中使用的现金的主要驱动因素是与我们的电信部门相关的营运资本的增加，以及在SPAC交易结束时结算的应计交易费用。
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目录表
投资活动
在截至2022年10月1日的9个月中，公司投资活动中使用的净现金为140万美元，而截至2021年10月2日的9个月中使用的净现金为3850万美元。这一变化的主要驱动因素是与收购FNS、断箭和并发有关的现金，与前一年相比。
融资活动
截至2022年10月1日的9个月，公司融资活动提供的现金净额增至8290万美元，而截至2021年10月2日的9个月，融资活动提供的现金净额为7980万美元。现金流入变化的主要原因是与业务合并相关的活动，导致发行优先无担保可转换票据和发行普通股产生1.247亿美元的现金收益，但部分被支付收购相关债务的付款以及与股权发行成本相关的付款和信贷额度净借款减少所抵消。
关键会计政策和估算
以下并不是我们所有会计政策的综合清单。我们的主要会计政策在附注1-业务性质及简明综合财务报表的主要会计政策摘要中有更全面的描述。对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的精简合并财务报表。这些报表是根据公认会计准则编制的。根据公认会计原则，财务报表的编制要求管理层作出估计和假设，以影响这些简明综合财务报表和附注中报告的金额。考虑到管理层的估计，通过他们的 由于财务报告的性质涉及对未来不确定性的判断，如果情况发生变化或做出这些估计时使用的某些关键假设最终被证明是不准确的，实际结果可能与这些估计不同。
我们相信以下关键会计政策包含在编制我们的精简综合财务报表时使用的更重要的判断和估计。
•收入确认
•应收帐款
•信用风险集中
•业务合并
•商誉和长期资产的减值
•所得税
收入确认
该公司使用ASC 606中规定的五步模式确认与客户签订的合同收入。工程、建设、项目管理和现场收购服务的收入主要由公司在一段时间内利用进度成本对成本的衡量标准确认，这是一种输入方法，适用于特定项目的合同以及某些主服务和其他服务协议。具有客户指定服务要求的项目的工程、空中和地下施工收入主要是根据包含客户指定服务要求的主服务协议和其他合同进行的。这些协议包括个别任务的定价，例如，地下或空中光纤的放置、定向钻孔和光纤拼接，每一种都基于特定的测量单位。收入随着时间的推移而确认，因为提供了服务，客户同时获得和消费了公司提供的好处。产出计量，如交付单位，用来对照具体的合同履约义务评估进展情况。提供给电信、电缆和公用事业行业的履行、维护、合规和恢复服务的收入在提供服务时确认。这些服务通常根据主服务协议或其他服务协议执行，并按合同商定的单位工单价格计费。
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目录表
应收帐款
该公司的应收账款主要来自在美国各地运营的大型电信运营商、有线电视供应商和公用事业公司，并按原始合同金额减去基于历史经验的坏账估计金额列账。管理层通过定期评估个别客户应收账款并考虑客户的财务状况和当前经济状况来确定可疑应收账款拨备。应收账款在被认为无法收回时予以核销。以前核销的应收账款在收到时入账。
信用风险集中
我们已经与许多领先的电信运营商、有线电视提供商和公用事业公司建立了关系，但我们的业务集中在相对较少的客户中。

在截至2022年10月1日的9个月中，我们最大的三个客户占我们总收入的68%，同样的三个客户占我们截至2022年10月1日应收账款总额的64%。有关更多信息，请参阅附注6-应收账款、合同资产和负债以及客户信贷集中和附注15-简明合并财务报表的分部和相关信息。
业务合并
本公司采用收购会计方法对被收购的业务进行会计核算，该方法要求任何收购的资产和承担的负债在收购之日按其各自的公允价值进行核算。收购价格与所假设的收购净资产和负债的公允价值之间的任何超额部分均确认为商誉。在计算收购资产及企业合并中承担的负债的公允价值时所作的假设需要若干重要的判断和估计，如果在收购日期起计12个月的计量期内获得关于公允价值的额外信息，则该假设可能会被修订。本公司将确认对初步金额的任何调整，这些调整是在确定调整的报告期的计量期内确定的。
商誉和长期资产的减值
商誉是指为收购一家企业而支付的超出收购净资产公允价值的购买价格。该公司拥有与业务收购相关的商誉和长期无形资产。我们于每年第四季度或当情况变化显示账面价值可能无法收回时，于报告单位层面对商誉及长期无形资产进行年度减值审核。此类情况包括我们的一个报告单位的商业环境发生重大不利变化，或决定处置一个报告单位或报告单位的很大一部分。
我们于第四季度第一天进行定性评估以测试商誉减值，或更频繁地(如果业务中的事件或变化需要)测试商誉，方法是确定报告单位的公允价值是否更有可能(可能性大于50%)低于其账面价值。我们考虑的定性因素包括但不限于宏观经济状况、客户关系、市场状况、法律因素或商业环境的重大不利变化以及报告单位的具体事件。如果基于定性评估，我们确定有必要进行量化评估，我们将估计报告单位的公允价值，并将其与其账面价值进行比较。如果账面价值超过报告单位的公允价值，则减值损失计入与该超出部分相等的金额。在我们的量化测试下，我们对公允价值的估计主要是使用从收益法和市场法估值方法得出的同等比例的公允价值权重来确定的。收益法采用贴现现金流量法，市场法采用准则公司法。如果存在任何减值，我们将在确认减值期间将减值记录在经营报表中。
于截至2022年10月1日及2021年10月2日止三个月及九个月，并无迹象显示报告单位的公允价值较其账面值为低。因此，并无商誉减值费用。有关商誉的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注7--商誉和无形资产。
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当事件或环境变化显示资产的账面金额可能无法完全收回时，我们会审核长期资产(主要包括有限寿命的无形资产以及财产和设备)的减值。此项分析乃按未贴现基准，将有关资产的账面价值与该等资产将产生的当前及预期未来现金流量作比较。如该等分析显示该等资产的账面价值不可收回，则该等资产的账面价值将减至公允价值。在截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月和九个月内，没有发生减值。有关减值费用的其他资料，请参阅简明综合财务报表附注7-商誉及无形资产。
所得税
在业务合并之前，QualTek HoldCo被视为美国联邦以及最适用的州和地方所得税目的的合伙企业。作为一家合伙企业，QualTek HoldCo的应纳税所得额和亏损转嫁到其成员的应纳税所得额中，并计入其成员的应纳税所得额。因此，在业务合并之前，QualTek HoldCo与所得税相关的金额为零。
业务合并后，出于所得税的目的，公司需缴纳美国联邦、州和地方各级的所得税，包括其在QualTek HoldCo的任何应纳税所得额中的可分配份额。
所得税采用资产负债法核算。根据此方法，递延税项资产及负债按资产及负债账面值及其各自的课税基础之间的差额而产生的预期未来税项后果确认，并采用预期差额将拨回的年度的有效税率。税率变化对递延资产和负债的影响在变化生效时的收入中确认。当部分或全部递延税项资产“很有可能”无法变现时，递延税项资产减值准备。递延税项资产的变现取决于未来应纳税所得额。
新兴成长型公司的地位
根据就业法案的规定，我们有资格成为一家新兴成长型公司(“EGC”)。只要我们是EGC，我们就可以利用适用于其他非EGC上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404(B)条的审计师认证要求，减少我们定期报告和注册声明中关于高管薪酬的披露义务，免除就高管薪酬进行咨询“薪酬话语权”投票的要求，以及就金降落伞薪酬进行股东咨询投票的要求。
此外，根据《就业法案》，企业集团可以推迟采用新的或修订后的会计准则，直到这些准则适用于私营公司。我们打算利用根据《就业法案》采用新的或修订的财务会计准则的较长分阶段期限，直到我们不再是EGC。我们选择使用本次选举允许的分阶段期限，可能会使我们的财务报表很难与那些选择退出《就业法案》允许的较长分阶段期限并将遵守新的或修订的财务会计准则的非EGC和其他EGC的财务报表进行比较。如果我们随后选择遵守上市公司的生效日期，根据《就业法案》，这种选择将是不可撤销的。
近期会计公告
见附注1--业务性质和重要会计政策摘要 有关详细资料，请参阅简明综合财务报表。
项目3.市场风险的数量和质量披露
利率风险
我们的信贷安排为您提供1.3亿美元循环信贷额度和3.8亿美元的定期贷款债务2022年10月1日。2022年9月19日，我们执行了PNC融资机制修正案，将从每年9月15日至12月31日的循环承付款总额增加到1.3亿美元。从每年1月1日至9月14日的循环承付款总额将保持在1.035亿美元。有关修订的其他资料，请参阅附注8-简明综合财务报表的债务及资本租赁负债。循环信贷额度根据BSBY贷款或基本利率加上适用的
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保证金，每季度支付未使用的承诺费。未付本金的利息按协议规定的选定基本利率加适用边际利率或调整后的欧洲美元利率加适用边际利率加适用边际利率计算。信贷协议项下的利率截至2022年10月1日是8.25%. 就定期贷款而言，本公司可选择基本利率加适用利率(11.50% at October 1, 2022)，或调整后的欧洲美元汇率，外加适用的利率(10.00% at October 1, 2022)，如协议中所定义。自.起2022年10月1日在循环贷款和定期贷款项下，我们分别有1.022亿美元和3.443亿美元的未偿还借款。进一步提高联邦储备银行设定的利率将增加我们的利率风险。
信用风险
我们是各种金融服务和交易协议的缔约方，这些协议规定了在交易对手无法满足此类协议条款的情况下存在风险因素的各种金融服务和交易。在此类协议中，我们依赖交易对手付款或以其他方式履行。我们通常试图通过将与我们进行金融交易的交易对手限制在信誉良好的金融机构手中，将风险降至最低。在其他情况下，由于市场事件，来自金融机构的融资可能不确定，我们可能无法进入这些融资市场。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在提供合理保证，确保根据交易所法案提交的定期报告中要求披露的重要信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并提供合理保证，确保此类信息得到积累并传达给我们的管理层、首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。
信息披露控制和程序的评估
我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估，这些控制和程序在交易所法案下的规则13a 15(E)中定义，截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年10月1日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年10月1日的季度内，管理层根据《交易法》第13a 15(D)或15d 15(D)条进行的评估发现，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
据吾等所知，除与吾等业务有关的普通例行诉讼外，吾等或吾等的附属公司并无重大待决法律程序，或吾等或其附属公司的任何财产须受该等诉讼影响。
第1A项。风险因素。
除以下注明外，本公司于2022年4月15日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项中的“风险因素”中讨论的风险因素没有实质性变化。
我们可能会受到工会的影响，或者我们的劳动力试图成立工会。
我们的工作人员可能会成功或失败地尝试组建一个或多个工会。任何选举过程的结果都是不确定的。我们员工队伍的进一步中断或组织工作可能会对我们的
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商业，导致负面宣传，并导致导致项目完工延迟。此外，任何与加入工会的员工有关的针对我们的行动都可能对我们的流动性、现金流和运营结果产生重大不利影响。
该公司认为，其目前的现金和现金等价物很可能不足以在这些简明综合财务报表发布之日起的未来12个月内为其业务提供资金，这引发了人们对公司作为一家持续经营企业的持续经营能力的极大怀疑。
截至2022年10月1日，该公司拥有约70万 美元的现金和现金等价物。根据公司目前的业务计划，管理层认为，公司的可用现金和现金等价物很可能不足以为未来12个月的运营提供资金，因为简明合并财务报表的发布不会产生正的现金流，也不会通过筹集额外的资金来实现。 这些情况使人对公司作为一家持续经营企业继续经营的能力产生很大的怀疑。此外，公司目前的运营计划是基于可能被证明是不准确的当前假设，公司可能会比目前预期的更早使用其可用的资本资源。如果公司无法获得额外资金来支持其目前的业务计划，它可能会被迫减少其扩张计划和/或削减现有业务。
第二项股权证券的私售及募集资金的使用。
在本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间内，我们没有出售任何未根据1933年证券法注册的股权证券，这些证券以前没有在Form 8-K的当前报告中报告。
第三项优先证券违约。
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
项目1.01。签订实质性的最终协议。
于2022年11月11日，QualTek Services Inc.(“本公司”)透过其全资附属公司QualTek Buyer，LLC及QualTek LLC，在QualTek Buyer，LLC，QualTek LLC，本公司若干附属公司与PNC Bank，National Association，作为行政代理、抵押品代理及贷款人(以该等身分，称为“代理人”)之间订立了一项于2018年7月18日生效的经修订的ABL信贷及担保协议(经修订)(“修订”)。PNC Capital Markets LLC作为唯一牵头安排人和唯一簿记管理人，以及贷款人(“信贷协议”，经修订，“经修订的信贷协议”)。
经修订的信贷协议项下未付本金的利息，按月支付，以选定的基本利率加适用保证金或调整后的欧洲美元利率加适用保证金为基础(“适用保证金”)。修订规定经修订信贷协议所规定的所有期间的适用保证金增加0.50%。此外，修正案修订了固定费用覆盖率公约，规定借款人必须在每个财政季度结束时遵守固定费用覆盖率。
修订及经修订信贷协议的描述是修订条款的摘要，并受修订条款的规限，该修订条款是作为本季度报告10-Q表格的证物而提交的。
项目2.03设定直接财务债务或登记人表外安排下的债务。

上文第1.01项所载有关经修订信贷协议修订的资料在此并入作为参考。
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目录表
项目6.展品。
展品
数
描述
10.1*
ABL信贷和担保协议第九修正案和豁免，日期为2022年11月11日。
31.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。
31.2*
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。
32.1**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
101.INS*内联XBRL实例文档
101.SCH*内联XBRL分类扩展架构
101.CAL*内联XBRL分类扩展计算链接库
101.DEF*内联XBRL分类扩展定义LINKBASE
101.LAB*内联XBRL分类扩展标签LINKBASE
101.PRE*内联XBRL分类扩展演示LINKBASE
104*封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
____________________________________
*现送交存档。
**随函提供。
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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
QUALTEK服务公司
克里斯托弗·S·海西
克里斯托弗·S·海西
首席执行官
(首席行政主任)
日期：2022年11月15日
/s/Adam Spittler
亚当·斯皮特勒
首席财务官
(首席财务会计官)
日期：2022年11月15日
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