美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
| 表格
|
x 根据证券第13或15(D)节规定的季度报告
1934年《交换法》
截至2022年9月30日的季度
o 根据《交易所法案》第13或15(D)条提交的过渡报告
佣金 第001-37610号文件
威拉米特山谷葡萄园公司
(注册人的确切姓名，如章程中所述)
| (国家或公司或组织的其他司法管辖区) | (I.R.S. 雇主身分证号码) |
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
| 注册人的电话号码，包括区号： |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了《交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内 是否符合此类提交要求： x是 o不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交并张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上，如果有的话，根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件：x是 o不是
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则中对大型加速文件服务器、加速文件服务器和较小报告公司的定义：
| o大型 加速文件服务器 | o加速的 文件管理器 | |
| x |
||
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：
o是x不是
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
截至2022年11月14日已发行普通股数量：4,964,529
1
威拉米特(Willamette)山谷葡萄园公司
索引 以形成10-Q
| 第一部分-财务信息 | 3 |
| 项目1--财务报表(未经审计) | 3 |
| 简明资产负债表 | 3 |
| 运营简明报表 | 4 |
| 股东权益简明报表 | 5 |
| 现金流量表 | 6 |
| 未经审计中期财务报表附注 | 7 |
| 项目2-管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 13 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 | 17 |
| 项目4--控制和程序 | 17 |
| 第II部分--其他资料 | 18 |
| 项目1--法律诉讼 | 18 |
| 项目1A--风险因素 | 18 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 | 18 |
| 第3项-高级证券违约 | 18 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 | 18 |
| 项目5--其他信息 | 18 |
| 项目6--展品 | 19 |
| 签名 | 20 |
2
第 部分：财务信息
项目 1--财务报表
威拉米特(Willamette)山谷葡萄园公司
精简的资产负债表
(未经审计)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 应收所得税 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 葡萄园开发成本，净额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 优先股的投资者存款 | ||||||||
| 应付票据的当期部分 | ||||||||
| 长期债务的当期部分 | ||||||||
| 租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 未赚取收入 | ||||||||
| 应付葡萄 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务，扣除当期债务和债务发行成本 | ||||||||
| 租赁负债，扣除当期部分 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注8) | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 可赎回优先股，面值，授权股份，已发行和已发行的股份，清算优先权为$ | ||||||||
| 普通股，面值，授权股份，分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票。 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是本简明财务报表的组成部分
3
| 威拉米特(Willamette)山谷葡萄园公司 |
| 简明的 操作报表 |
| (未经审计) |
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入，净额 | ||||||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税(费用)福利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 应计优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 适用于普通股股东的净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 基本和摊薄优先股息后的每股普通股收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加权-已发行普通股、基本普通股和稀释后普通股的平均数 | ||||||||||||||||
附注是本简明财务报表的组成部分
4
| 威拉米特(Willamette)山谷葡萄园公司 |
| 简明的股东权益报表 |
| (未经审计) |
| 截至2022年9月30日的9个月期间 | ||||||||||||||||||||||||
| 可赎回 | ||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 保留 | ||||||||||||||||||||||
| 股票 | 美元 | 股票 | 美元 | 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 发行优先股，净额 | - | |||||||||||||||||||||||
| 应计优先股股息 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的余额 | ||||||||||||||||||||||||
| 应计优先股股息 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | ||||||||||||||||||||||||
| 应计优先股股息 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月期间 | ||||||||||||||||||||||||
| 可赎回 | ||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 保留 | ||||||||||||||||||||||
| 股票 | 美元 | 股票 | 美元 | 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 2020年12月31日余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 发行优先股，净额 | - | |||||||||||||||||||||||
| 应计优先股股息 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | ||||||||||||||||||||||||
| 发行优先股，净额 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 应计优先股股息 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 应计优先股股息 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
附注是本简明财务报表的组成部分
5
| 威拉米特(Willamette)山谷葡萄园公司 |
| 现金流量表 |
| (未经审计) |
| 截至9月30日的9个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ||||
| 将净收益(亏损)调整为经营活动的现金净额： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 处置财产和设备的收益 | ( | ) | ||||||
| 非现金租赁费用 | ||||||||
| 贷款费用摊销 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 营业资产和负债变动： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 盘存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 应收所得税 | ( | ) | ||||||
| 未赚取收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付葡萄 | ( | ) | ||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计费用 | ( | ) | ||||||
| 经营活动的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 投资活动产生的现金流 | ||||||||
| 处置财产和设备所得收益 | ||||||||
| 葡萄园开发成本的增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 物业和设备的附加费 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流 | ||||||||
| 购房分期付款票据 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 作为负债持有的投资者存款的收益 | ||||||||
| 发行优先股所得款项 | ||||||||
| 融资活动的现金净额 | ||||||||
| 现金及现金等价物净变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动 | ||||||||
| 购置财产和设备以及葡萄园开发费用列入应付账款 | $ | $ | ||||||
| 优先股投资者存款减少 | $ | $ | ||||||
| 应计优先股股息 | $ | $ | ||||||
附注是本简明财务报表的组成部分
6
未经审计中期财务报表附注
1) 演示基础
截至2022年9月30日以及截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的未经审计中期财务报表所附的 是按照美国公认的中期财务报表会计准则(美国公认会计原则) 编制的。截至2021年12月31日的财务信息来自威拉米特山谷葡萄园公司(该公司)截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中提交的经审计的财务报表 。按照美国公认会计原则 编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已根据美国证券交易委员会的规则和规定进行了精简或省略。管理层认为，所附财务报表包括列报中期业绩的公允报表所需的所有必要调整(属正常经常性)。随附的财务报表应与公司在Form 10-K年度报告中介绍的截至2021年12月31日的年度经审计财务报表一并阅读。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的全年或其中任何部分的预期业绩。
俄勒冈州和美国其他地区爆发的新冠肺炎疫情，以及联邦、州和地方政府对新冠肺炎的应对 对美国的经济和市场状况产生了实质性的不利影响。尽管大多数限制性措施已经解除，但新冠肺炎疫情和政府对疫情的应对仍然给公司及其业绩和财务业绩带来了持续的不确定性和风险。
我们 尚未经历供应链网络的重大中断；但是，我们的地方或州政府未来实施的任何限制都可能对我们未来直接面向消费者的销售产生负面影响。
该公司的收入包括直接面向消费者的销售和面向分销商的全国销售。这些销售渠道利用共享资源 进行生产、销售和分销。
基本 优先股分红后的每股收益(亏损)是根据每期已发行普通股的加权平均数量计算的 。
每股收益明细表
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子 | ||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 应计优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 适用于普通股的净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 分母 | ||||||||||||||||
| 加权平均-基本和稀释后的已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 基本和摊薄优先股息后的每股普通股收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
在提交2021年报告后，财务会计准则委员会(FASB)并无发布任何会对本公司未经审计的中期简明财务报表产生重大影响的会计声明。
重新分类 -以前期间的某些非实质性金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
7
2) 库存
截至所示日期，按主要分类列出的公司库存摘要如下：
库存计划表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 酿酒和包装材料 | $ | $ | ||||||
| 在制品(与未加工和/或未装瓶的葡萄酒产品有关的成本) | ||||||||
| 成品(瓶装葡萄酒及相关产品) | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
3) 财产和设备，净额
截至显示日期， 公司的财产和设备包括以下内容：
财产和设备明细表，净额
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 在建工程 | $ | $ | ||||||
| 土地、改善和其他建筑 | ||||||||
| 酒庄、品酒室建筑和接待中心 | ||||||||
| 装备 | ||||||||
| 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的折旧费用分别为1,384,200美元和1,230,459美元。截至2022年和2021年9月30日的三个月的折旧费用分别为567,394美元和446,033美元。
4) 债务
信贷额度 -2005年12月，本公司与Umpqua Bank签订了一项循环信贷额度协议，根据2021年7月29日的协议，该协议允许以符合条件的应收账款和库存为抵押，借款最高可达2,000,000美元。 该循环额度的最优惠利率为减去0.5%，最低利率为3.25%，按月支付，并可续订。2021年7月， 本公司将信贷协议续签至2023年7月31日。截至2022年9月30日和2021年12月31日，该循环信贷额度没有未偿还余额 。
信贷额度协议包括各种契约，其中要求公司保持最低流动比率、债务与有形净值之比和偿债范围，如定义所述。截至2022年9月30日，公司遵守了这些财务契约。
应付票据 -于2017年2月，本公司购买了邓迪山美国葡萄种植区(AVA)的物业，包括葡萄园土地、裸露土地和构筑物，条款包括15年期应付票据，每季度支付42,534美元，利息 为6%。该票据可由所有人催缴，但不得超过未清偿余额，并须给予180天书面通知。截至2022年9月30日，本票据的到期余额为1,225,194美元。截至2021年12月31日，该公司有1,295,541美元的票据到期余额。
8
长期债务-公司与农场信贷服务公司(FCS)签订了两份长期债务协议，截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿债务总额分别为5,183,190美元和5,535,097美元。未偿还贷款需要在贷款期限内每月支付本金和利息62,067美元，年利率分别为4.75%和5.21%，到期日分别为2028年和2032年。这些贷款的一般目的是对酒庄和葡萄园设施进行资本改善。
未来 截至12月31日的年度，长期债务的最低本金支付期限如下：
长期债务到期日程表
| 2022年(不包括截至2022年9月30日的9个月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| $ |
截至2022年9月30日，该公司的未摊销债务发行成本为122,548美元。截至2021年12月31日，该公司的未摊销债务发行成本为132,484美元。
公司相信，公司现有信贷安排下的运营现金流和资金以及通过出售优先股获得的现金流将足以满足公司的短期需求。由于围绕未来新冠肺炎疫情对公司影响的不确定性，我们将继续评估筹资机制，以支持我们的长期资金需求。
5) 已支付的利息和税款
所得税-公司在截至2022年和2021年9月30日的三个月中分别缴纳了零和245,000美元的所得税。 公司在截至2022年和2021年9月30日的九个月中分别缴纳了502,000美元和285,000美元的所得税。
利息 -本公司在截至2022年和2021年9月30日的三个月中分别支付了88,102美元和93,234美元的长期债务利息。在截至2021年和2020年9月30日的9个月内，公司分别支付了263,326美元和284,017美元的长期债务利息。
6) 细分市场报告
根据直销和经销商销售的不同分销渠道、利润率和销售策略，公司已确定了两个运营细分市场：直销和分销商销售。直接销售包括品尝间的零售销售、葡萄酒俱乐部销售、互联网销售、现场活动、厨房和餐饮销售，以及无需中介直接向消费者进行的其他销售，包括散装葡萄酒或葡萄的销售。分销商销售包括通过第三方的所有销售，第三方的价格是以批发价给出的。
这两个部分反映了高级管理层如何评估公司的运营及其内部财务报告的结构。本公司根据各自业务部门的毛利评估业绩。可直接归因于该部门的销售费用(包括部门特定资产的折旧)包括在内，但集中销售费用以及一般和管理费用不会在运营部门之间分配。因此，各分部的净收益(亏损)信息 不可用。除与出售相关的分部特定折旧 外，与分部资产相关的离散财务信息不可用，该信息将继续汇总。
9
下表概述了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的销售额、销售成本、毛利、直接归属销售费用和贡献利润率。销售数字是扣除相关消费税后的净额。
按报告分类的收入明细表
| 截至9月30日的三个月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接销售 | 总代理商 销售 | 未分配 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| 销售额， 净额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贡献 利润率(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 占总销售额的百分比{br | % | % | % | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 一般 和管理费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 (亏损) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接销售 | 总代理商 销售 | 未分配 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| 销售额， 净额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贡献 利润率 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 占总销售额的百分比{br | % | % | % | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 一般 和管理费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 (亏损) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
直接销售包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的零散装葡萄酒销售。直接销售额包括截至2022年9月30日的9个月的大宗葡萄酒销售额为10,500美元，以及截至2021年9月30日的9个月的零大宗葡萄酒销售额。
7) 出售优先股
2020年1月24日，该公司向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交了一份S-3表格(2020年1月S-3表格)的搁置注册声明，涉及未来可能发行的一个或多个类别 或一系列债务、股权或衍生证券。根据2020年1月S-3表格出售的证券的最高发售总额不为exceed $20,000,000。 于2020年9月10日，本公司向美国证券交易委员会提交了2020年1月S-3表格的招股说明书补充文件，根据该文件，本公司 建议以延迟或连续的方式要约和销售至多收益不超过9,300,000美元的A系列可赎回优先股 。本招股说明书副刊规定，我们的优先股将在四个发售期间内出售，以四个独立的发行价开始，发行价为$每股，并以每股$每股 。截至2022年9月30日，根据本次发售，公司已从出售A系列可赎回优先股中获得总计8,533,086美元的收益(扣除收购成本)。A系列可赎回优先股不得再根据本招股章程增刊发售或出售，而根据本招股章程增刊售出的所有股份已于2021年12月31日发行。
于2021年6月11日，本公司向美国证券交易委员会提交2020年1月S-3表格额外招股说明书补充文件，据此，本公司建议延迟或连续发售最多2,118,811股A系列可赎回优先股，所得款项不超过10,700,000美元。截至2022年9月30日，根据本次发售，公司从出售A系列可赎回优先股中获得的总收益为9,008,334美元(扣除收购成本)。不得根据本招股章程增刊发行或出售A系列可赎回优先股的其他股份，而根据本招股章程增刊售出的所有股份已于2022年9月30日发行。
2022年6月30日，本公司向美国证券交易委员会提交了一份S-3表格(2020年6月S-3表格)的搁置登记声明，涉及未来可能发行的一个或多个类别或系列的债务、股权或衍生证券。根据2022年6月S-3表格出售的证券的最高总发售金额不是exceed $20,000,000。2022年8月1日，公司向美国证券交易委员会提交了2022年6月S-3表格的招股说明书补充文件，根据该文件，公司建议延迟或连续发售最多213,158股A系列可赎回优先股，募集资金不超过1,097,765美元。本招股说明书增刊确定，我们的优先股将在三个发行期内出售，三个独立的发行价从每股5.15美元的发行价开始，以每股5.35美元的发行价结束。2022年9月1日，公司向美国证券交易委员会提交了2022年6月S-3表格的招股说明书补充文件，根据该文件，公司建议延迟或连续发售最多284,995股A系列可赎回优先股，募集资金不超过1,467,729美元。本招股说明书副刊确定，我们的优先股将在三个发行期内出售，三个独立的发行价从发行价每股5.15美元开始，以每股5.35美元的发行价结束。2022年10月3日，公司向美国证券交易委员会提交了2022年6月S-3表格的招股说明书补编，根据该文件，公司建议延迟或连续发售最多233,564股A系列可赎回优先股，募集资金不超过1,226,211美元。本招股说明书增刊确定，我们的 优先股将在两个发行期内出售，两个独立的发行价从发行价 每股5.25美元开始，以每股5.35美元的发行价结束。截至2022年9月30日，这些发售已收到2,053,468美元的净收益，用于发行优先股。
10
股东 可以选择以现金或礼品卡的形式获得股息，以购买公司产品。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未使用的股息礼品卡金额分别为474,290美元和682,881美元，在资产负债表中记为未赚取收入的组成部分 。
已应计但未支付的股息将被添加到股票的清算优先权中，直到宣布和支付股息为止。公司 目前有权但没有义务赎回所有已发行的优先股，赎回金额相当于原始 发行价加上应计但未支付的股息和相当于原始发行价3%的赎回溢价。
8) 承付款和意外情况
我们从一开始就确定一项安排是否为租赁。在我们的资产负债表上，我们的经营租赁包括经营租赁使用权资产(ROU)、租赁负债的当前部分和租赁负债扣除当前部分后的净额。本公司目前没有 任何融资租赁。
ROU 资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁 款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值 确认。对于不提供隐含利率的租赁，我们使用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。当 容易确定时，我们使用隐式比率。经营租赁支付的租赁费用在租赁期内以直线法确认。
在确定合同是否包含租赁、租赁期限的长短、租赁和非租赁组成部分之间的合同对价分配 以及我们租赁中包含的贴现率的确定时，可能需要做出重大的 判断。我们审查每个合同的基本目标、合同条款，并在做出这些判断时考虑我们当前和未来的业务状况。
经营租约-葡萄园-1999年12月，根据售回回租协议，公司以约1,500,000美元现金出售了约79英亩的Tualatin 葡萄园物业，账面净值约为1,000,000美元，并签订了一份为期20年的运营租赁协议，其中有三个五年延期选项，并包含每年2.5%的升级条款。公司于2019年1月将租约延长至2025年1月。
2004年12月，根据回售协议，公司以约727,000美元现金出售了约75英亩的Tualatin Vineyards物业，账面净值约为551,000美元，并就该物业的葡萄园部分签订了为期15年的经营租赁协议，并有三个 五年延期选择权。已经行使了第一次五年延期。租约包含 基于公式的上报条款，最高每三年增加4%。
于2007年2月，本公司就Elton Vineyards的59英亩葡萄园土地订立租赁协议。2021年6月，公司 与该物业签订了为期11年的新租约。租约包含一项与消费物价指数挂钩的升级条款，年利率不得超过2%。
2008年7月，本公司与Eola Hills的一家物业业主签订了一份为期34年的租赁协议，毗邻Elton Vineyards现有地块约110英亩。该协议的条款包括租金上涨，即随着葡萄园的开发而上涨， 并包含CPI加每年0.5%的升级条款，上限为4%。
于2017年3月，本公司就俄勒冈州邓迪市约18英亩的农地签订了为期25年的租约。这些英亩土地正在被开发成葡萄园。本租约包含在整个租赁期内保持不变的年度付款。
经营 租约-非葡萄园-2018年9月，该公司续签了一份为期三年的现有租约，并有两个为期一年的续订 选项，用于麦克明维尔品尝室。2022年5月，该公司修改了租约，将租约延长至2025年8月，并提供了一个三年续期选项，并确定了租约期限内的付款。
于2019年1月，本公司就其位于华盛顿州瓦拉瓦拉的Maison Bleue品尝室签订了一份剩余四年的租约。 租赁包含在协议期限内增加的固定付款。
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该公司于2020年2月签订了一份为期5年的租约，其中包括位于加利福尼亚州福尔瑟姆的一家名为Willamette Wineworks的零售葡萄酒设施的三个五年续约选项。租约包含与消费物价指数挂钩的升级条款，每年不超过3% ，任何年度都不允许增加，并结转到下一年。
2021年9月，该公司签订了一份为期10年的租约，包括华盛顿州温哥华一家零售葡萄酒设施的两个五年续约选择权。租约规定了租赁期和选择期的付款方式。
2022年2月，该公司签订了一份为期10年的租约，其中包括俄勒冈州奥斯威戈湖的一个零售葡萄酒设施的三个五年期续约选项。租约规定了租赁期和选择期的付款方式。
2022年5月，该公司签订了一份为期10年的租约，其中包括俄勒冈州欢乐谷一家零售葡萄酒设施的两个五年续约选择权。租约规定了租赁期和选择期的付款方式。
下表提供租赁成本和其他租赁信息：
租赁费用明细表及其他租赁信息
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||
| 2022年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||||
| 租赁费 | ||||||||
| 运营租赁成本--葡萄园 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁成本--其他 | ||||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | ||||||
| 其他信息 | ||||||||
| 为计量中包括的金额支付的现金 | ||||||||
| 租赁负债 | ||||||||
| 来自经营租赁的经营现金流-葡萄园 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁产生的经营现金流--其他 | $ | $ | ||||||
| 加权-平均剩余租赁期限-经营租赁(年) | 11.34 | 11.34 | ||||||
| 加权平均贴现率-经营租赁 | % | % | ||||||
在截至2022年和2021年9月30日的9个月内，通过交换新的经营租赁义务而获得的使用权资产分别为3,360,917美元和零。
截至2022年9月30日，公司有一项租约尚未开始，因此，尚未在公司的资产负债表中确认。经营租期预计为2023年，租期为10年。
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截至2022年9月30日，租赁负债到期日如下：
租赁负债到期日附表
| 运营中 | ||||
| 截至十二月三十一日止的年度， | 租契 | |||
| 2022年(不包括截至2022年9月30日的9个月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 最低租赁付款总额 | ||||
| 减去现值调整 | ( | ) | ||
| 经营租赁负债 | ||||
| 减去流动租赁负债 | ( | ) | ||
| 租赁负债，扣除当期部分 | $ | |||
诉讼 -在正常业务过程中，公司不时是法律诉讼的一方。管理层相信，该等事宜不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流造成重大不利影响。 但由于诉讼的性质，目前无法确定任何潜在行动的最终结果。
葡萄采购-该公司已与多家威拉米特谷酿酒葡萄种植者签订了长期的葡萄采购协议。根据这些协议，公司每年在严格的质量标准和作物产量范围内，以预先确定的价格购买商定数量的水果。公司无法计算最低或最高付款，因为此类计算在很大程度上取决于未知因素，如公司所需的水果数量以及任何一年生产的符合严格质量标准的葡萄的供应情况 。如果没有生产出符合合同质量水平的葡萄，则可以拒绝该葡萄，并且无需付款 。
9) 后续活动
贷款 协议-2022年10月，该公司与FCS签订了一项500万美元的贷款协议。截至提交日期， 未根据本协议进行任何撤资。
项目 2：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
正如本季度报告中在Form 10-Q中使用的 ，我们、我们、我们和公司是指威拉米特山谷葡萄园公司。
前瞻性陈述
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及本表格10-Q中的其他部分包含《1995年私人证券诉讼改革法案》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，这些风险和不确定性基于对公司业务的当前预期、估计和预测、 以及管理层所做的信念和假设。预期、预期、意图、计划、相信、寻求、估计、预测、潜在、应该、将会或其否定等词汇以及此类词汇和类似表达的变体旨在识别此类前瞻性表述。因此，实际结果和结果可能与此类前瞻性陈述中表述或预测的结果大不相同，原因有很多，包括但不限于：增长融资的可用性、优质葡萄的充足供应、内部运营的成功表现、竞争的影响、葡萄酒经纪人或经销商关系或业绩的变化、可能的不利天气条件的影响、由于疾病或森林火灾烟雾导致的葡萄质量或供应减少的影响、消费者支出的变化、消费者对优质葡萄酒需求的减少。以及新冠肺炎疫情的影响以及美国联邦、州和地方政府应对疫情的政策。 此外，此类陈述可能会受到一般行业和市场状况以及增长率以及一般国内经济状况的影响 。其中许多风险以及其他可能对我们的运营和业务产生重大不利影响的风险, 在公司截至2021年12月31日的年度10-K表格年度报告中以及在公司提交给美国证券交易委员会的其他文件和报告中，风险因素在项目1a和风险因素中被识别。本报告中的前瞻性陈述 是截至本报告日期作出的，除法律另有要求外，本公司不打算或没有义务更新 或修改任何前瞻性陈述，或更新实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同的原因，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
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关键会计政策
上述对本公司财务状况及经营业绩的讨论及分析乃以本公司未经审核的简明财务报表为依据，该等财务报表乃根据美国公认会计原则编制。在编制这些未经审计的简明财务报表时，公司管理层需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，公司评估其估计，包括与收入确认、应收账款收集、库存估值和葡萄园开发成本摊销有关的估计。 本公司根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。影响本公司财务报表编制的关键会计政策及相关判断和估计的说明 载于本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报。此类政策 在截至2022年9月30日的9个月内保持不变。
概述
该公司是俄勒冈州产量最大的葡萄酒生产商之一，该公司认为其成功有赖于以下能力：(1)种植和购买优质葡萄；(2)将葡萄酿造成优质、超级优质和超优质葡萄酒；(3)其葡萄酒获得显著的品牌知名度，首先是在俄勒冈州，然后是全国和国际；(4)有效地在全国范围内分销和销售其产品；以及(5)继续建立其直接面向消费者的销售基础。
公司的目标是继续以生产俄勒冈州一些最好、最受欢迎的葡萄酒的声誉为基础。 公司一直专注于通过购买物业、物业开发和发行公司的A系列可赎回优先股(优先股)，为自己的战略增长定位。管理层预计近期财务业绩将受到这些活动的负面影响，原因是应计优先股股息成本、战略规划和开发成本以及其他与增长相关的成本。
公司的葡萄酒是由公司拥有、租赁或承包的葡萄园种植的葡萄以及从其他葡萄园购买的葡萄酿造的。葡萄的收获、发酵和酿造主要在公司位于俄勒冈州特纳的酒厂(酒庄)进行，葡萄酒主要以公司的威拉米特山谷葡萄园品牌销售，但也以Griffin Creek、Pambrun、Elton、Maison Bleue、Metis、Natoma、Pere Ami、Elton、Domaine Willamette和Tualatin EStates品牌销售。该公司还拥有位于俄勒冈州福里斯特格罗夫附近的Tualatin Estate葡萄园和酒庄。该公司从向批发商和直接向消费者销售葡萄酒中获得收入。
直接面向消费者的销售主要包括通过公司的品酒室、电话、互联网和葡萄酒俱乐部进行的销售。直接面向消费者 销售的单价高于通过总代理商销售的单价，因为收到的价格比批发商支付的价格更接近零售价 。该公司继续强调通过公司现有的品酒室 和开设新的分店直接面向消费者的销售增长，以及葡萄酒俱乐部会员的增长。此外，公司自2015年8月以来的优先股销售已产生约10,000名新的优先股股东，公司认为其中许多人是葡萄酒爱好者。在考虑共同所有权时，我们认为这些新股东代表了公司约15,000名现有和潜在客户。
公司将定期销售葡萄或散装葡萄酒，原因是它们不符合公司标准或超出生产目标，但这不是公司活动的重要组成部分。在截至2022年9月30日的9个月中，该公司的散装葡萄酒销售额为10,500美元，2021年同期的散装葡萄酒销售额为零。
在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，该公司分别销售了127,007箱和145,143箱葡萄酒，较上年同期减少了18,136箱，降幅为12.5%。酒盒销量下降的主要原因是由于缺乏可用的产品，通过分销商销售的酒盒销量下降。
销售成本 包括在公司葡萄园购买或种植葡萄的成本、酿酒和加工成本、装瓶、包装、仓储以及运输和搬运成本。对于公司葡萄园种植的葡萄，成本包括农业支出和葡萄园开发成本的摊销。
截至2022年9月30日，葡萄酒库存包括154,525箱瓶装葡萄酒和123,543加仑散装葡萄酒，这些葡萄酒处于陈化过程的不同阶段。凯斯葡萄酒预计将在未来12至24个月内销售，通常在下一年份的发布日期之前。在截至2022年9月30日的9个月里，该酒庄装瓶了141,619箱葡萄酒。
威拉米特山谷葡萄园继续受到国家杂志、地区出版物、当地报纸和在线博客的积极认可，包括以下赞誉。
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葡萄酒 热心人将该公司2020年的雷司令评为90分&百思买，并跻身2022年百强百思买葡萄酒之列。
来自《国际葡萄酒报告》的Jeremy Young对该公司2019年伯瑙黑比诺葡萄酒评分为90分，2019年伯瑙黑比诺葡萄酒夏敦埃葡萄酒评分为92分，2019年埃尔顿黑比诺葡萄酒评分为92分。该公司的埃尔顿葡萄酒2019年弗洛里纳黑比诺90分，2019年自根黑比诺91分，2019年霞多丽91分。该公司的潘布伦葡萄酒2019年赤霞珠92分，2019年梅洛92分，2019年金丝雀91分。该公司的Maison Bleue葡萄酒2019年Gravière Syrah 92分，2019 Voyageur Syrah 93分，2019 Frontière Syrah 92分和2021 Lisette Rosé91分。
新冠肺炎对运营的影响
俄勒冈州和美国其他地区爆发的新冠肺炎疫情，以及联邦、州和地方政府对新冠肺炎的应对 对美国的经济和市场状况产生了实质性的不利影响。尽管大多数限制性措施已经解除，但新冠肺炎疫情和政府对疫情的应对仍然给公司及其业绩和财务业绩带来了持续的不确定性和风险。
我们 尚未经历供应链网络的重大中断；但是，我们的地方或州政府未来实施的任何限制都可能对我们未来直接面向消费者的销售产生负面影响。
运营结果
收入
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的销售收入分别为7,602,878美元和7,641,228美元，较上年同期减少38,350美元，或 0.5%。这一下降是由于本年度三个月期间通过分销商的销售额减少了133,386美元，与去年同期相比，直接销售额增加了95,036美元，这部分抵消了这一下降。通过经销商销售的收入减少主要是由于新年份葡萄酒的供应比上一年推迟了 。面向消费者的直销增长主要是由于2022年新品鉴室开业带来的零售额增长。位于俄勒冈州邓迪、俄勒冈州奥斯威戈湖和华盛顿州温哥华的三家新门店已于2022年开业。截至2022年和2021年9月30日的9个月的销售收入分别为22,546,057美元和22,356,517美元，比去年同期增加189,540美元，增幅为0.8%。这一增长是由于直接销售收入增加了1,426,731美元，但与去年同期相比，本年度通过分销商销售的收入减少了1,237,191美元，部分抵消了这一增长。直接销售给消费者的收入增加主要是由于2022年新开了三个分店，从而增加了品尝间的销售额。通过总代理商的销售额下降 主要是由于场外销售额下降。
销售成本
截至2022年和2021年9月30日的三个月的销售成本分别为3,708,695美元和3,179,590美元，比去年同期增加了529,105美元， 或16.6%。这一变化主要是由于2022年产品成本的增加，主要是由于水果和包装成本的上升。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的销售成本分别为10,104,588美元和9,261,589美元，比去年同期增加842,999美元或9.1%。这一变化主要是由于2022年水果和包装成本增加，以及两个时期之间销售渠道和年份的组合造成的。
毛利
截至2022年和2021年9月30日止三个月的毛利占净销售额的百分比分别为51.2%和58.4%，较上年同期下降7.2个百分点，主要原因是2022年第三季度水果和包装成本较2021年同期上升 。截至2022年和2021年9月30日止九个月的毛利占净销售额的百分比分别为55.2%和58.6%，较上年同期减少3.4个百分点。这一下降主要是由于与去年同期相比，2022年前9个月的水果、包装和劳动力成本上升。
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销售、一般和管理费用
截至2022年和2021年9月30日的三个月的销售、一般和管理费用分别为5,120,218美元和3,768,765美元，本季度比去年同期增加了1,351,453美元，增幅为35.9%。这一增长主要是由于与2022年第三季度相比，2022年第三季度的销售费用增加了1,438,872美元或61.6%，但与去年同期相比，本季度的一般销售费用和行政费用减少了87,419美元，即6.1%，部分抵消了这一增长。截至2022年和2021年9月30日的9个月的销售、一般和行政费用分别为13,359,293美元和10,688,452美元，比去年同期增加2,670,841美元， 或25.0%。这一增长主要是由于销售费用增加了2,584,423美元，或38.6%，加上本年度期间的一般和行政费用增加了86,418美元，或与2021年同期相比增加了2.2%。与2021年同期相比，2022年第三季度和9个月的销售费用均有所增加，这主要是由于销售成本较高的品酒室的销售额增加，以及与开发四个新品鉴室和餐厅地点相关的成本。与开设四个新分店有关的捐款损失在本季度为654,518美元，在2022年前9个月为1,089,380美元。贡献损失包括2022年与新地点相关的租赁、劳动力和 销售成本。
利息 费用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的利息支出分别为87,220美元和96,473美元，较上年同期减少9,253美元或9.6%。截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月的利息支出分别为269,037美元和293,548美元，较上年同期减少24,511美元或8.3%。2022年第三季度和前九个月的利息支出减少主要是由于与2021年第三季度和前九个月相比，当前 期间的债务减少。
所得税 税
截至2022年、2022年和2021年9月30日止三个月的所得税(支出)收益分别为358,414美元和172,256美元，较上年同期减少530,670美元或308.1%，主要原因是2022年第三季度的税前收入较2021年同期减少。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，公司估计的联邦和州合并所得税税率分别为27.4%和27.4%。截至2021年9月30日的9个月的所得税(支出)收益分别为298,517美元和624,839澳元，本年度较上年同期减少923,356美元或147.8%， 主要是由于2022年前9个月的税前收入较2021年同期减少。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，公司估计的联邦和州合并所得税税率为27.4%。
净收益(亏损)
截至2022年和2021年9月30日止三个月的净收益(亏损)分别为949,821美元和456,191美元，较上年同期减少1,406,012美元或308.2%。截至2022年和2021年9月30日止九个月的净收益(亏损)分别为791,362美元和1,656,427美元，较上年同期减少2,447,789美元，降幅为147.8%。与2021年同期相比，2022年第三季度和前九个月的净收入下降，主要是由于产品成本上升，以及与2022年开设三个新门店相关的额外成本 。
适用于普通股股东的净收益(亏损)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，适用于普通股股东的净收益(亏损)分别为1,416,433美元和95,120美元 ，较上年同期减少1,511,553美元。截至2022年和2021年9月30日止九个月，适用于普通股股东的净收入(亏损)分别为2,191,199美元和573,214美元，较上年同期减少2,764,413美元。与2021年同期相比，2022年第三季度和前九个月适用于普通股股东的净收益减少，这是由于本期净收益下降和股息成本上升所致。
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流动性 与资本资源
截至2022年9月30日，公司的营运资金余额为1,650万美元，目前的营运资金比率为2.84：1。
截至2022年9月30日，公司的现金余额为363,363美元，而截至2021年12月31日，公司的现金余额为13,747,285美元。 现金减少的主要原因是房地产和设备投资13,117,674美元、支付应付葡萄费用 以及库存增加。
截至2022年9月30日的9个月中，经营活动中使用的现金总额为2,139,961美元。于截至2022年9月30日止九个月的经营活动中使用的现金主要与库存增加及应付葡萄付款有关，但由非现金租赁费用及折旧及摊销部分抵销。
截至2022年9月30日的9个月中，投资活动中使用的现金总额为13,645,084美元。截至2022年9月30日的9个月，投资活动中使用的现金包括用于物业和设备的现金以及葡萄园开发成本。
截至2022年9月30日的9个月中，融资活动产生的现金总额为2,401,123美元。截至2022年9月30日的9个月，融资活动产生的现金包括优先股存款和发行的收益，部分被债务偿还所抵消。
2005年12月，本公司与Umpqua银行签订了循环信贷额度协议，允许以2021年7月29日的协议中定义的符合条件的应收账款和库存为抵押，借款最高可达2,000,000美元。周转线的利息为最优惠利率减0.5%，下限为3.25%，按月支付，可续期。2021年7月，本公司将信贷协议续签至2023年7月31日。截至2022年9月30日和2021年12月31日，此循环信贷额度没有未偿还余额。
截至2022年9月30日，本公司有1,225,194美元的15年期分期付款票据，每季度到期42,534美元，与购买Dundee Hills Ava的物业有关。
截至2022年9月30日，公司长期债务余额总额为5,183,190美元，其中包括欠农场信贷服务公司的下一年到期部分 ，不包括122,548美元的债务发行成本。截至2021年12月31日，公司的长期债务总额为5,535,097美元，不包括132,484美元的债务发行成本。
公司相信，公司现有信贷安排下的运营现金流和资金以及通过出售优先股获得的现金流将足以满足公司的短期需求。我们将继续评估筹资机制 以支持我们的长期资金需求。
第 项3：关于市场风险的定量和定性披露
作为一家较小的申报公司，本公司不需要提供本项目所要求的信息。
第 项4：控制和程序
披露控制和程序-在公司管理层(包括公司首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，公司根据修订后的1934年《证券交易法》(The Securities Exchange Act Of 1934)规则13a-15和15d-5(B)段对公司的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于该审查，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，以确保在公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求公司披露的信息(1)在证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，以及(2)被积累 并酌情传达给公司的管理层，包括公司的主要高管和首席财务官，以便及时作出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化 -在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制 没有产生重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
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第二部分：其他信息
项目 1--法律诉讼
本公司不时参与在正常业务过程中产生的各种司法和行政诉讼。公司管理层和法律顾问已审查了本报告涵盖的期间内任何未决诉讼的可能结果、合理预计将发生的成本和支出、公司保险覆盖范围的可用性和限额以及公司已确定的负债。虽然法律诉讼的结果不能肯定地预测，但根据本公司的审核，本公司相信任何法律诉讼可能导致的任何未记录负债 不太可能对本公司的流动资金、财务状况或运营业绩产生重大影响。
项目 1A--风险因素
除本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分第1部分第1项中讨论的因素。在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中，风险因素可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生重大影响。
其他 我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的风险和不确定性最终也可能对我们的业务产生实质性的不利影响，影响我们的运营业绩或财务状况。
项目 2--未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第 3项-高级证券违约
没有。
第 4项--煤矿安全信息披露
不适用 。
项目 5-其他信息
没有。
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物品 6-展品
| 3.1 | Willamette Valley Vineyards，Inc.公司注册条款 (通过引用合并自公司的A法规发售声明 表格1-A，文件编号24S-2996) |
| 3.2 | 修订条款，日期为2000年8月22日(通过引用2008年8月14日提交的公司10-Q表格截至2008年6月30日的季度报告附件3.4，文件编号000-21522并入本文) |
| 3.3 | 威拉米特山谷葡萄园公司公司章程修正案，日期为2022年8月9日(通过参考2022年8月11日提交的公司Form 10-Q截至2022年6月30日的季度报告附件3.3，文件编号000-21522)。 |
| 3.4 | 修订并重新修订了威拉米特山谷葡萄园公司的章程(引用自该公司于2015年11月20日提交的8-K表格的最新报告，文件编号001-37610) |
| 31.1 | 1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席执行官证明(现提交) |
| 31.2 | 1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席财务官证明(现提交) |
| 32.1 | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对James W.Bernau的证明(特此提交) |
| 32.2 | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对约翰·费里的证明(现提交) |
| 101 | 以下财务信息来自公司截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告 格式为内联可扩展商业报告语言(IXBRL)：(I)简明资产负债表，(Ii)简明经营报表； (Iii)股东权益简明报表；(Iv)现金流量表；以及(Iv)财务报表附注， 标记为文本块。(随函送交存档) |
| 104 | 公司截至2022年9月30日的季度报告10-Q表中的 封面已采用内联XBRL格式 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
威拉米特(Willamette)山谷葡萄园公司
| 日期：2022年11月14日 | 通过 | /s/詹姆斯·W·伯努 | |
| 詹姆斯·W·伯努 | |||
| 首席执行官 | |||
| (首席行政主任) | |||
| 日期：2022年11月14日 | 通过 | /s/约翰·费里 | |
| 约翰·费里 | |||
| 首席财务官 | |||
| (首席会计和财务官) | |||
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