美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| (标记一) |
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的季度报告。 |
| 截至本季度末 |
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告。 |
| 由_至_的过渡期 |
委托文件编号：
CVD设备公司
(注册人在其约章内的姓名)
| | |
| 国家或其他司法管辖权 公司或组织) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | |
| (主要执行办公室地址) | |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | |
勾选表明注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义)。
| 大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ | ||
| 规模较小的报告公司 | 新兴成长型公司 |
如为新兴成长型公司，注册人是否已选择不使用经延长的过渡期以遵守根据联交所第13(A)条提供的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量：
CVD设备公司及其子公司
索引
| 第一部分-财务信息 | |
| 项目1--简明合并财务报表(未经审计) |
|
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
3 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表 |
4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月股东权益变动简明综合报表 |
5 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明合并现金流量表 |
6 |
| 简明合并财务报表附注 |
7 |
| 项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
22 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 |
33 |
| 项目4--控制和程序 |
33 |
| 第II部分--其他资料 |
|
| 项目1--法律诉讼 |
35 |
| 项目1A--风险因素 |
35 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 |
35 |
| 第3项-高级证券违约 |
35 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 |
35 |
| 项目5--其他信息 |
35 |
| 项目6--展品 |
35 |
| 签名 |
37 |
第1部分-财务信息
项目1--财务报表
CVD设备公司及其子公司
简明综合资产负债表
| (未经审计) | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 应收税金 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 长期债务当期到期日 | ||||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务，扣除当期部分 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股--$面值-已授权、已发行和已发行的股份在2022年9月30日及2021年12月31日 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明综合业务报表
(未经审计)
| 截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
||||||||||||||||
| 运营费用： |
||||||||||||||||
| 研发 |
||||||||||||||||
| 卖 |
||||||||||||||||
| 一般和行政 |
||||||||||||||||
| 总运营费用 |
||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 其他收入(支出)： |
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| 利息收入 |
||||||||||||||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 出售建筑物所得收益 |
||||||||||||||||
| 债务清偿收益 |
||||||||||||||||
| 汇兑损失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他收入 |
||||||||||||||||
| 其他收入合计，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税费用 |
||||||||||||||||
| 净收益(亏损) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 普通股每股收益(亏损)-基本 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 每股普通股收益(亏损)-稀释后 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 加权平均已发行普通股： |
||||||||||||||||
| 基本信息 |
||||||||||||||||
| 稀释 |
||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
||||||||||||||||||||
| 股票 |
帕尔 价值 |
其他内容 已缴费 资本 |
保留 收入/(累计 赤字) |
总计 |
||||||||||||||||
| 2022年7月1日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
32,000 | - | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 净收入 |
- | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
3,157 | - | ||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 截至2022年和2021年9月30日的9个月 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
||||||||||||||||||||
| 股票 |
面值 |
其他内容 已缴费 资本 |
保留 收入/(累计 赤字) |
总计 |
||||||||||||||||
| 2022年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 净收入 |
- | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
| 九个月结束 |
||||||||
| 9月30日， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 经营活动的现金流： |
||||||||
| 净(亏损)收益 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 对净(亏损)收入与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
||||||||
| 出售建筑物所得收益 |
( |
) | ||||||
| 债务清偿收益 |
( |
) | ||||||
| 基于股票的薪酬 |
||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 资产和负债变动情况： |
||||||||
| 应收账款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 合同资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 盘存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应收税金 |
||||||||
| 其他流动资产 |
( |
) | ||||||
| 应付帐款 |
||||||||
| 应计费用 |
||||||||
| 合同责任 |
( |
) | ||||||
| 调整总额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动产生的现金流： |
||||||||
| 出售建筑物的净收益 |
||||||||
| 出售资产的净收益 |
||||||||
| 资本化专利成本 |
( |
) | ||||||
| 资本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||
| 融资活动的现金流： |
||||||||
| 偿还长期债务 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于融资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现金及现金等价物净(减)增 |
( |
) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 |
||||||||
| 期末现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息： |
||||||||
| 已缴纳的所得税 |
$ | $ | ||||||
| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动： |
||||||||
| 为新设备获得的贷款 |
$ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1:
陈述的基础
随附的CVD Equipment Corporation及其附属公司(统称“本公司”)的未经审计简明综合财务报表，是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则和编制说明编制的10-Q和文章8规例S-X.他们确实是这样做的不包括美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有资料和脚注。管理层认为，为编制中期财务报表而必须进行的所有调整(包括正常经常性应计项目)不其中包括了误导性调整，所有这些调整都是正常的经常性调整。该公司的经营业绩三和九截至的月份2022年9月30日是不必须表明可预期的年终了的结果2022年12月31日。
截至以下日期的精简综合资产负债表2021年12月31日已从按表格存档的经审计综合财务报表中取得10-K，开启美国证券交易委员会 March 31, 2022, 但确实是这样不载有美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有资料和脚注。这些未经审计的简明合并财务报表应与该报告一并阅读。
所有重要的公司间余额和交易均已在合并中冲销。此外，对上期简明合并财务报表进行了某些重新分类，以符合本期列报。这些重新分类有不是对净收益(亏损)的影响。
| 注2: | 重要会计政策摘要 |
收入确认
符合FASB ASC606-来自与客户的合同收入(“ASC606“)，公司记录收入的金额反映了公司预期有权获得的对价，以换取承诺给客户的商品或服务。在ASC下606,公司遵循一项五-将模型步入：(1)确定与客户的合同；(2)确定合同中的履行义务；(3)确定合同的交易价格；4)将交易价格分配给履约义务；以及(5)确认收入时使用一以下内容中的二方法：
| 注2: | 重要会计政策摘要(续) |
随着时间的推移
该公司通过合同协议设计、制造和销售专门的化学气相沉积设备。这些系统销售要求公司交付正常运行的设备，这些设备通常在三至十八自开始接受订单起计的几个月。随着时间的推移，公司通过使用基于成本的输入法确认系统销售收入，因为它描述了公司在履行履约义务方面的进展。根据这一方法，固定价格合同产生的收入在根据迄今发生的费用与履行义务完成时的估计费用总额的比率进行工作时予以确认。已发生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及与合同履行有关的间接成本，如用品、工具、维修和折旧成本。当项目材料已按照项目工程设计的要求购买或移至在制品并安装时，合同材料成本包括在发生的成本中。以成本为基础的收入确认输入法要求公司对完成项目的成本进行估计。在做出这样的估计时，需要做出重大判断，以评估与完成项目的成本相关的假设，包括材料、劳动力和其他系统成本。如果任何合同的估计总成本大于合同收入净额，本公司确认在损失已知并可合理估计的期间内的全部估计损失。
“合同资产”包括通常由合同项下的系统销售产生的未开单金额，代表已确认的超过向客户开出账单金额的收入。
“合同负债”包括预付款和超过已确认收入的账单。该公司通常在收到订单后收到定金，并在系统制造时收到进度付款。
合同资产和合同负债被归类为流动资产，因为这些进行中的合同预计将在下一个月内基本完成十二月份。
时间点
对于产品和服务的非系统销售，收入在承诺的产品或服务的控制权转移给公司的客户时确认，金额反映公司预期有权换取这些产品或服务的对价(交易价格)。履约义务是合同中承诺将不同的产品或服务转让给客户的承诺，是ASC下的会计单位606,“与客户签订合同的收入”。
| 注2: | 重要会计政策摘要(续) |
最新会计准则
在……里面 June 2016, FASB发布的会计准则更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信贷损失(主题326)，其中要求按摊余成本计量的金融资产应按预期收取的净额列报。信贷损失准备是一个估值账户，从金融资产的摊余成本基础上扣除，以按预期收取的金额列报账面净值。损益表反映了对新确认的金融资产的信贷损失的计量，以及在此期间发生的预期信贷损失的增减。对预期信贷损失的计量是基于历史经验、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测。在……上面2019年11月15日，FASB推迟了较小报告公司的生效日期。此更新中的修正案现已在以下财年开始生效2022年12月15日以及在这些年度期间内的过渡期。管理层目前正在评估这一更新对公司合并财务报表的影响，目前认为应该不会产生实质性的影响。
该公司相信，有不是通过了额外的新会计准则，但不然而，这是有效的，与其财务报表的读者相关。然而，有许多新的提案正在制定中，如果这些提案获得通过，可能对我们的财务报告产生重大影响。
| 注3: | 信用风险集中 |
现金和现金等价物
该公司的现金和现金等价物为#美元。
该公司将大部分临时现金投资放在金融机构，这些机构不时地可能超过联邦存款保险公司的限额。处于风险中的金额2022年9月30日和2021年12月31日是$
| 注3: | 信用风险集中(续) |
销售集中度
来自任一客户的收入一期限可以超过10%占我们总收入的1/3。在.期间三截至的月份2022年9月30日，
应收账款
该公司在正常业务过程中向几个行业的不同公司销售产品和服务。该公司根据一系列因素进行持续的信用评估，以评估应收账款收回的可能性，这些因素包括过去的交易经验、对其信用记录的评估以及对合同发票条款的审查，以确定其客户的财务实力。对于某些合同，公司会收到合同价格的一部分预付款。该公司还保留预期损失准备金。在…2022年9月30日，
| 注4: | 收入确认 |
下表列出了以下项目的收入三和九截至的月份2022年9月30日和2021(单位：千)：
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 注4: | 收入确认(续) |
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
该公司的未确认合同收入约为$
需要作出判断，以评估各种假设，包括合同净收入和估计费用总额，以确定我们在完成合同方面取得的进展，并计算相应的收入数额予以确认。
| 注4: | 收入确认(续) |
系统销售估计数的变动可能发生的原因有很多，包括不仅限于(I)建造加速或延迟，(Ii)产品成本预测变化，(Iii)与成本相关的变更单或附加组件，或(Iv)用于估算成本的其他信息的变化。预算的更改可能对公司的合并经营报表有重大影响。
合同资产和负债
在.期间九截至的月份2022年9月30日和2021,合同资产的增长约为百万美元和美元
正在进行的输入法类型合同的合同资产和合同负债汇总如下：
| 2022 | ||||
| 进行中的合同所产生的费用 | $ | |||
| 预计收益 | ||||
| 迄今为止的比林斯 | ( | ) | ||
| 与非系统合同有关的递延收入 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 包括在随附的简明综合资产负债表中，标题如下： | ||||
| 合同资产 | $ | |||
| 合同责任 | $ | ( | ) | |
| 注5: | 库存，净额 |
库存包括：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 盘存 | $ | $ | ||||||
| 注6: | 应收账款净额 |
应收账款是在扣除大约#美元的可疑账款准备后列报的。
| 注7: | 长期债务 |
在……里面2022年9月，该公司签订了一项贷款协议，为购买机器提供资金。贷款金额为$
本公司与HSBC Bank USA(“HSBC”)订有一项贷款协议，以其位于纽约中央伊斯利普的贷款作抵押。这笔贷款是在#年支付的。
| 注8: | 债务收益 |
在……上面 April 21, 2020, 本公司与汇丰银行订立贷款协议(“贷款协议”)，根据该协议，本公司获批出本金#元。
购买力平价贷款的债务由公司发行的一份票据代表，将于#年1月1日到期。 April 21, 2022 利息利率为1%每年。本公司可在票据到期前的任何时间预付不是提前还款罚金。根据购买力平价的条款，所有或部分贷款可以根据第一 二十四岁在收到与工资费用有关的收益后数周，继续对之前发生的其他债务支付集团医疗福利、水电费和抵押贷款利息2020年2月15日。该公司于#年提出宽恕申请。2021年4月本公司收到其贷款人的通知，于 June 10, 2021 美国小企业管理局批准了该公司的购买力平价贷款豁免申请，并向贷款人支付了购买力平价贷款的全部本金和应计利息。因此，该公司确认了一笔债务清偿收益#美元。
| 注9: | 基于股票的薪酬费用 |
该公司记录了$
| 截至三个月 9月30日， | 九个月结束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售和发货 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有关的股票期权活动摘要2007股票激励计划，2016股权激励计划和2022年起的股权激励计划2022年1月1日穿过2022年9月30日具体如下：
| 2007年度股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 已锻炼 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2016股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 已锻炼 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 2022年股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 已锻炼 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
在……里面2022年8月，本公司股东批准2022股权激励计划，规定最多发行股票期权和限制性股票
对于九截至的月份2022年9月30日，该公司授予
| 股价 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股息率 | % | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期寿命(年) |
本公司共有
| 注9: | 基于股票的薪酬费用(续) |
下表汇总了有关未完成和可执行的期权的信息，网址为2022年9月30日按行权价格范围排列：
| 未完成的期权 | 可行使的期权 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | 加权 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 锻炼 | 数 | 剩余 | 锻炼 | 固有的 | 数 | 锻炼 | 固有的 | ||||||||||||||||||||||||
| 价格范围 | 杰出的 | 合同 | 价格 | 价值 | 可操练 | 价格 | 价值 | ||||||||||||||||||||||||
| $4.00 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $7.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $10.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $12.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
对于九截至的月份2022年9月30日，
限制性股票奖
根据9月1日批准的董事薪酬计划 October 11, 2021, 每个董事有权获得董事对年度股权预留金的补偿，金额为$
在.期间三和九截至的月份2022年9月30日，公司的董事收到了
限售股单位
下表汇总了与未偿还的限制性股票单位有关的活动九截至的月份2022年9月30日：
| 加权 | ||||||||
| 的股份 | 平均补助金 | |||||||
| 受限 | 约会集市 | |||||||
| 股票单位 | 价值 | |||||||
| 截至2021年12月31日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收或取消 | $ | - | ||||||
| 截至2022年9月30日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
| 注9: | 基于股票的薪酬费用(续) |
既有限制性股票单位的总公平价值为#美元。
| 注10: | 每股收益 |
每股基本收益的计算方法为：普通股股东可获得的净收益(分子)除以所列期间已发行普通股的加权平均数(分母)。稀释后每股收益的计算类似于基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潜在稀释普通股已经发行，将会发行的额外普通股的数量。
计算每股收益时使用的基本股份和稀释股份的对账如下：
| 截至三个月 9月30日， | 九个月结束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 期权和非既得性限制性股票的稀释效应 | ||||||||||||||||
| 稀释加权平均流通股 | ||||||||||||||||
下表表示在计算年度稀释后每股收益时不包括的加权平均股票期权三和九截至的月份2022年9月30日和2021,因为纳入它们的效果将是反稀释的。
| 截至三个月 9月30日， | 九个月结束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 股票期权 | ||||||||||||||||
| 限制性股票 | ||||||||||||||||
| 注10: | 每股收益(续) |
期权的稀释性潜在普通股是根据库存股方法计算的，该方法假设行使所有期权的收益用于按市值回购普通股，以及归因于未来服务和服务的基于股票的补偿成本的金额。不但还没有被认可。收益和未确认补偿成本耗尽后剩余的股份数量代表证券的潜在稀释效应。
| 注11: | 所得税 |
自.起2022年9月30日和2021年12月31日，本公司已就其递延税项净资产提供全额估值拨备。这是基于管理层的评估，包括上一次四多年的运营亏损，它更有可能比不递延税金净资产可能不将在未来实现。管理层继续评估公司递延税项净资产的潜在使用情况，这笔资金已全部预留用于按季度审查我们的经济模型，包括对未来经营业绩的预测。
在……上面 March 27, 2020, 《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(“CARE法案”)由美国国会颁布。由于CARE法案的颁布，在这些年中产生了净营业亏损(NOL)2018穿过2020可能会被带回去五几年来，公司确认了大约$
| 注12: | 细分市场报告 |
该公司通过以下方式运营分类：CVD设备(“CVD”)、不锈钢设计概念(“SDC”)和CVD材料(“材料”)。CVD部门制造和销售化学气相沉积设备。SDC是该公司气体控制系统的超高纯度制造部门。材料部门为航空航天、医疗、电子和其他应用提供材料涂层。公司根据几个因素对业绩进行评估，其中主要的财务衡量标准是税前收益(亏损)。
公司的公司管理活动在“抵销和未分配”一栏中报告。这些活动主要包括与某些公司高管和支持人员有关的费用，与公司董事会有关的费用，授予公司管理人员的股票的股票期权费用，某些咨询费用，投资者和股东关系活动，以及公司的所有法律、审计和专业费用，以及利息费用。
| 注12: | 分部报告(续) |
“抵销和未分配”栏中的抵销分录代表合并中抵销的部门间收入和收入成本。的部门间销售额三截至的月份2022年9月30日和2021由SDC部门到CVD设备部门的是
截至三个月9月30日，
(单位：千)
| 淘汰 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 和未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
九个月结束9月30日，
(单位：千)
| 淘汰 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 和未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ) | |||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | )(2) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
| (1) | 材料部门包括出售建筑的收益，金额为#美元。 |
| (2) | CVD部分包括PPP贷款对九截至的月份2021年9月30日。 |
| 注13: | 售后回租交易 |
在……上面2022年9月22日，本公司与本公司订立买卖协议(“购买协议”)355S Technology Drive所有者LLC(“潜在买家”)，出售并回租其位于纽约州中伊斯利普的设施，该设施是其公司总部及其CVD设备和MesoScribe子公司的行政办公室和制造业务的所在地。租赁协议的初始期限为十年和二续订条款五一年一年。协议条款规定的购买价格为百万元及每年固定租金$
| 注14: | 出售555建房 |
在……上面 March 29, 2021, 该公司与K钢铁有限责任公司就出售其位于555位于纽约州伊斯利普中心的美国科技大道(The“555建筑“)，等等 July 26, 2021, 公司完成了这笔交易。售价为1美元。
管理层已决定555大楼曾经是不业务运营所需的CVD材料业务的其余要素位于555大楼被合并到355大楼。
| 注15: | 风险和不确定性 |
该公司目前在充满挑战的经济环境中运营，因为全球经济继续面临疫情、地缘政治冲突、通胀压力和不利供应链中断的影响。对公司的具体影响包括：
欧洲和亚洲的重大地缘政治事态发展(包括乌克兰战争)可能继续限制本公司采购镍和集成电路等原材料和零部件的能力，并影响本公司向中国、俄罗斯和其他东欧和亚洲地区销售产品的能力。
供应链中断导致采购用于生产的原材料的交货期要长得多，并导致材料和劳动力都面临通胀压力。这些供应链中断影响了公司更及时地确认收入的能力，因为它延误了公司的制造过程。
疫情对长途航空旅行的影响导致该公司航空航天设备产品的订单减少，自疫情开始以来，这些产品对该公司的收入造成了不利影响。
虽然管理层已采取行动减轻对其收入和盈利的潜在负面影响，但公司无法预测上述不确定性的影响可能对其未来的经营业绩和现金流产生影响。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
除本文包含的历史信息外，本“管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析”包含符合修订后的美国1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，可能导致公司的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些前瞻性陈述以各种因素为基础，利用了许多重要假设和其他重要因素，可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大相径庭。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要假设和其他因素，包括但不限于：公司的竞争’现有的和未来可能的产品线；公司’吸引和留住关键人员和员工的能力；公司’是否有能力在需要时以可接受的条件获得融资；公司的不确定性’公司未来盈利能力的不确定性，被收购企业或产品线未来盈利能力的不确定性，公司未来扩张的不确定性，公司的不确定性’鉴于地缘政治发展以及新型冠状病毒(新冠肺炎)对我们以及我们的客户、供应商和其他第三方的业务和运营(包括供应链中断)的影响，我们有能力从国外市场充分获得原材料和零部件。这些前瞻性陈述的推导过程中还涉及到上文未确定的其他因素和假设，这些假设未能实现以及其他因素也可能导致实际结果与预测的结果大相径庭。公司没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映实际结果、假设的变化或影响这些前瞻性陈述的其他因素的变化。过去的业绩并不能保证未来的业绩。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅说明了它们作出的日期。当与本报告一起使用时，文字“vbl.相信，相信”, “预期”, “期望”, “估计数”, “平面图”, “意向”, “将要”类似的表述旨在识别前瞻性陈述。
已知的趋势和不确定性
我们面临着非常艰难的经营环境，因为全球经济继续经历着大流行、地缘政治冲突、激增的通胀压力和不利的供应链中断带来的挑战。对我们公司的具体影响包括：
| ● |
欧洲和亚洲的重大地缘政治事态发展(包括乌克兰战争)已经并可能继续限制我们采购镍和集成电路等原材料和组件的能力，并影响我们向中国、俄罗斯和其他东欧和亚洲地区销售产品的能力。 |
| ● |
供应链中断导致采购用于生产的原材料的交货期要长得多，并导致材料和劳动力都面临通胀压力。这些供应链中断影响了我们更及时地确认收入的能力，因为它延误了我们的制造流程。 |
| ● |
疫情对长途航空旅行的影响导致该公司航空航天设备产品的订单减少，自疫情开始以来，这些产品对我们的收入造成了不利影响。 |
我们仍然无法预测大流行病和地缘政治不确定性对我们2022年剩余时间和未来时期的财务状况和经营业绩的影响程度，因为许多不确定性、供应链中断、成本迅速上升以及对航空航天部门的影响，但在大流行病和地缘政治不确定性直接或间接影响的任何未来时期，影响可能是实质性的。这些问题的长期影响是高度不确定的，也是无法预测的。
关键会计政策与重大判断和估计
对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是以公司的简明综合财务报表为基础的，这些财务报表是按照美国公认会计原则或美国公认会计原则编制的。在编制这些财务报表时，我们需要做出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出的报告金额。根据美国公认会计原则，本公司根据过往经验及本公司认为在当时情况下合理的其他各种假设作出估计。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
有关本公司主要会计政策及估计的资料，请参阅本公司截至2021年12月31日止年度的10-K表格年报中的综合财务报表附注2及未经审计的简明综合财务报表中的附注2“重要会计政策摘要”。
高管级别摘要
40多年来，CVD一直以化学蒸气和热加工设备为先进材料市场提供服务。我们开发、设计、制造和服务一系列用于先进材料和涂层的化学气相沉积、气体控制和其他最先进的工艺设备和解决方案。我们的产品用于生产环境以及研发中心，包括学术和企业。我们业务的主要目标市场包括用于大功率电子产品的先进纳米材料、电池和碳化硅；航空航天(如燃气轮机发动机和结构部件)；医疗设备(如植入物)；用于太阳能电池的先进半导体设备和硅；以及碳纳米管和纳米线。我们的应用实验室支持新材料系统和工艺的开发。我们的CVD材料集团(由我们的MesoScribe和Tantaline子公司组成)提供材料涂层服务、工艺开发支持和工艺启动援助。MesoScribe继续以强大的直接写入工具支持航空航天和国防市场。Tantaline在2021年经历了重组和整合，为许多工业应用提供耐化学涂层服务。
我们利用我们在工艺开发、工程和垂直制造方面的能力，将新的应用程序转变为主流制造解决方案。我们已经建立了一个重要的设计专业知识、技术诀窍和创新解决方案库，以帮助我们的客户开发这些复杂的工艺，并加快他们的生产和商业化。这个设备设计解决方案库，以及我们的制造和系统集成设施，使我们能够为客户提供特定于应用的设计、工艺和制造解决方案。
为了将我们的业务扩展到不同的成长型市场，我们正在开发一系列专有的标准用途产品，以补充我们的专业遗留系统。从历史上看，我们为研发而生产的产品是以特定应用为基础的，以满足个别客户的特定研究和生产要求。我们的专有系统利用了我们通过将这些专业系统设计成更广泛的标准化产品线而开发的技术专业知识。标准产品线可从一系列可用选项中轻松配置，以满足不同的产品和预算要求。大量制造这些标准化系统为我们提供了灵活性，以降低我们系统的成本和交付时间。我们在Easytube®和CVD产品线下营销和销售这些系统，销往美国和世界各地的公司、大学、研究实验室。
我们专有的标准系统、专用系统和过程解决方案的销售一直受到我们已安装的客户群的推动，其中包括财富500强公司。我们产品的性能和成功在历史上推动了现有客户的重复订单以及新客户的业务。此外，凭借我们的专有解决方案和更大的关注度，加速明天的商业化’S技术”TM除了与现有客户一起增长外，我们还一直在开发新的客户基础。我们通常通过我们的行业声誉以及有限的平面广告和贸易展上座率(这在2020年、2021年和2022年受到新冠肺炎的负面影响)获得了新客户。
我们在设备和软件设计、制造和工艺开发方面的核心能力被用来设计我们的成品，并加快我们客户群的商业化道路。我们专有的实时软件允许快速配置，并为我们的客户提供了解、优化和重复控制其流程的工具。这些因素显著降低了成本，提高了质量，并缩短了从客户订单到我们产品发货之间的时间。我们的应用实验室允许客户选择将他们的工艺工具带到我们的应用实验室，并与我们的科学家和工程师合作优化工艺性能。
在2021年和2022年，我们的重点一直放在我们的成长型市场上，开发标准产品解决方案，并能够提供从气体/液体存储到工艺和工艺副产品处理的解决方案。这使我们能够为客户提供更高的价值。我们能否恢复盈利取决于其他因素，包括新设备订单的接收、我们缓解供应链中断和通胀压力影响的能力，以及管理计划资本支出和运营支出的能力。
2022年的发展
2021年，我们启动了我们的战略，将公司的重点转移到服务于全球成长型应用市场的标准化产品。我们在2022年的增长机会与我们针对和服务成长型生产市场的战略计划是一致的。
2022年前9个月，总订单为2400万美元，而2021年前9个月为1590万美元，增长810万美元或51.2%。2022年前9个月的订单包括14个系统订单，涉及PVT-150系统，这些系统生产碳化硅材料，这些材料随后被加工成晶片，以支持大功率电子应用。所有PVT-150系统计划于2022年发货给我们的客户。2022年第一季度、第二季度和第三季度，新客户订单分别为410万美元、1260万美元和730万美元。2022年第一季度、第二季度和第三季度的收入分别为470万美元、580万美元和810万美元。
在截至2021年9月30日的季度中，我们开始经历某些组件的成本增加以及供应链交付延迟，这也影响了收入以及制造交付期和效率。我们还看到了宏观经济通胀成本环境的影响，这导致了劳动力和材料成本的增加。我们一直在以更长的交货期下单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或组件，试图减轻潜在的成本影响。此外，我们正在利用我们内部的灵活制造来试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。2021年底，我们根据通胀压力对新报价进行了提价，我们认为这可能会缓解我们在2022年至2023年期间的成本增长和利润率。
运营说明书
| 截至三个月 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | 8,118,627 | $ | 4,329,459 | $ | 18,579,447 | $ | 11,729,727 | ||||||||
| 收入成本 |
5,698,766 | 3,466,159 | 13,952,413 | 9,424,994 | ||||||||||||
| 毛利 |
2,419,861 | 863,300 | 4,627,034 | 2,304,733 | ||||||||||||
| 毛利百分比 |
29.8 | % | 19.9 | % | 24.9 | % | 19.6 | % | ||||||||
| 运营费用： |
||||||||||||||||
| 研发 |
518,007 | 445,807 | 1,397,408 | 1,187,516 | ||||||||||||
| 卖 |
289,800 | 237,934 | 894,740 | 602,836 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
1.489,779 | 1,101,883 | 3,936,734 | 4,138,417 | ||||||||||||
| 总运营费用 |
2,297,586 | 1,785,624 | 6,228,882 | 5,928,769 | ||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
122,275 | (922,324 | ) | (1,601,848 | ) | (3,624,035 | ) | |||||||||
| 其他收入(支出)： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
43,050 | 1,776 | 73,979 | 3,402 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(159 | ) | (35,973 | ) | (5,502 | ) | (250,194 | ) | ||||||||
| 出售建筑物所得收益 |
- | 6.894,109 | - | 6,894,109 | ||||||||||||
| 债务清偿收益 |
- | - | - | 2,443,418 | ||||||||||||
| 汇兑损失 | (107,000 | ) | - | (250,000 | ) | - | ||||||||||
| 其他收入 |
5,437 | 63,143 | 11,057 | 499,970 | ||||||||||||
| 其他收入合计，净额 |
(58,672 | ) | 6,923,055 | (170,466 | ) | 9,590,705 | ||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
63,603 | 6,000,731 | (1,772,314 | ) | 5.966,670 | |||||||||||
| 所得税费用 |
65 | 27,327 | 890 | 28,391 | ||||||||||||
| 净收益(亏损) |
$ | 63,538 | $ | 5,973,404 | $ | (1,773,204 | ) | $ | 5,938,279 | |||||||
截至2022年9月30日的三个月与2021年9月30日
收入
截至2022年9月30日的三个月，我们的收入为810万美元，与截至2021年9月30日的三个月的430万美元相比，增长了380万美元或88.4%。截至2022年9月30日的三个月的收入较上年同期增加，主要是由于CVD设备部门与设备销售和备件有关的收入增加了360万美元，我们的SDC部门增加了130万美元，但CVD材料部门的收入减少了110万美元，部分抵消了这一增长。本季度收入的大幅增长主要是由于确认了与我们的PVT-150系统相关的收入。截至2022年9月30日，我们的积压订单为1570万美元，而截至2021年12月31日的积压订单为1040万美元。从历史上看，我们的收入和订单一直根据订单率的变化以及我们制造过程中影响收入确认时机的其他因素而波动。因此，从客户收到的订单和确认的收入可能会随着季度的变化而波动。
截至2022年9月30日的三个月，CVD设备部门贡献的收入为570万美元，占我们总收入的70.4%，比截至2021年9月30日的三个月的210万美元的贡献高出360万美元或275.6%，后者占我们总收入的47.9%。收入增加的原因是2022年的订单比2021年增加，这是由于对该公司产品的需求增加，包括对其PVT-150系统的需求。
在截至2022年9月30日的三个月中，我们SDC部门的收入为160万美元，而截至2021年9月30日的三个月为130万美元，与2021年相比增加了130万美元，增幅23.1%，这是由于2022年对公司产品的订单和需求增加所致。
在截至2022年9月30日的三个月中，我们的CVD材料部门的收入为180万美元，而截至2021年9月30日的三个月的收入为90万美元。减少110万美元是因为与我们的Tantaline产品相关的收入减少了20万美元，但部分被MesoScribe增加的110万美元的收入所抵消。
毛利
截至2022年9月30日的三个月的毛利为240万美元，毛利率为29.8%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利为190万美元，毛利率为19.9%。毛利润增加150万美元，主要是由于销售水平和产品组合增加了固定成本，抵消了某些组成部分成本的增加和薪酬成本的增加。
研究与开发
截至2022年9月30日的三个月，研发费用为518,007美元，占收入的6.4%，而截至2021年9月30日的三个月，研发费用为445,807美元，占收入的10.3%。2022年的增长是人员和与员工相关的成本增加的结果。
与开发更多标准产品和现有产品增值开发相关的一般工程支助和费用反映在研究和开发费用中。当直接根据客户订单执行工作时，一般工程支持和费用计入销售货物的成本。
卖
截至2022年9月30日的三个月，销售费用为289,800美元，占收入的3.6%，而截至2021年9月30日的三个月，销售费用为237,934美元，占收入的5.5%。2022年的增长主要是由于与2021年9月30日相比，在截至2022年9月30日的三个月中，为支持增加的营销努力而增加的人员和员工相关成本。
一般和行政
截至2022年9月30日的三个月的一般和行政费用为150万美元，占收入的18.4%，而截至2021年9月30日的三个月为110万美元，占收入的25.4%，增加了140万美元，占收入的35.2%。支出的增加主要是由于支持我们业务增长的人事和员工相关成本增加了约186,000美元，以及134,000美元的遣散费。
营业收入(亏损)
由于销售额增加了380万美元，毛利润增加了190万美元，但增加了160万美元的运营费用，我们在截至2022年9月30日的三个月的运营收入为122,275美元，而截至2021年9月30日的三个月的运营亏损为90万美元。
其他收入(费用)
其他收入(支出)，截至2022年9月30日的三个月的净支出为110万美元，截至2021年9月30日的三个月的收入为690万美元。截至2021年9月30日的三个月的其他收入包括出售我们的555大楼的收益690万美元。2022年利息收入增加，原因是利率上升和出售555大楼的可投资余额。截至2022年9月30日的三个月的其他支出主要是公司间贷款的汇兑损失10.7万美元。
所得税
截至2022年和2021年9月30日的三个月，所得税支出分别为65美元和27,327美元，与最低州税有关。我们继续评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，我们已按季度通过审查我们的经济模型，包括对未来经营业绩的预测，对递延税项资产进行了充分的预留。
净收益(亏损)
由于上述因素，我们报告截至2022年9月30日的三个月的净收益为63,603美元，基本和稀释后每股收益为0.01美元，而截至2021年9月30日的三个月的净收益为600万美元(其中包括690万美元的建筑销售收益)，或基本和稀释后每股收益0.89美元。
截至2022年9月30日的9个月与2021年9月30日
收入
截至2022年9月30日的9个月，我们的收入为1,860万美元，与截至2021年9月30日的9个月的1,170万美元相比，增长了690万美元或58.4%。截至2022年9月30日的9个月，收入较上年同期增加，主要原因是CVD设备部门与设备销售和备件相关的收入增加640万美元，我们SDC部门的收入增加100万美元，但CVD材料部门收入减少160万美元，部分抵消了这一增长。这一期间收入的大幅增长主要是由于确认了与我们的PVT-150系统相关的收入。我们在2022年9月30日的积压订单约为1570万美元，而2021年12月31日的积压订单为1040万美元。从历史上看，我们的收入和订单一直根据订单率的变化以及我们制造过程中影响收入确认时机的其他因素而波动。因此，从客户收到的订单和确认的收入可能会在每个季度之间波动
在截至2022年9月30日的九个月中，CVD设备部门贡献的收入为1,230万美元，占我们总收入的66.3%，比该部门在截至2021年9月30日的九个月中贡献的590万美元高出109.4%或640万美元，后者占我们总收入的50.2%。收入增加的原因是2022年的订单比2021年增加，这是由于对该公司产品的需求增加，包括对其PVT-150系统的需求。
在截至2022年9月30日的九个月中，我们SDC部门的收入为420万美元(占我们总收入的22.4%)，而截至2021年9月30日的九个月的收入为320万美元，增加了100万美元，增幅为30.7%，原因是2022年对SDC产品的订单和需求增加。
在截至2022年9月30日的九个月中，我们的CVD材料部门的收入为210万美元(占我们总收入的11.2%)，而截至2021年9月30日的九个月的收入为270万美元。减少160万美元的原因是与我们的Tantaline产品相关的收入减少了180万美元，这是受到供应链问题的影响，供应链问题影响了其为客户获得零部件的能力，这部分被MesoScribe增加的20万美元收入所抵消。
毛利
截至2022年9月30日的九个月的毛利为460万美元，毛利率为24.9%，而截至2021年9月30日的九个月的毛利为230万美元，毛利率为19.6%。毛利增加240万美元，主要是因为在更高的销售水平和更高利润率的产品组合上利用固定成本，抵消了某些组成部分成本的增加和更高的薪酬成本。
研究与开发
截至2022年9月30日的9个月，研发费用为140万美元，占收入的7.5%，而截至2021年9月30日的9个月，研发费用为120万美元，占收入的10.1%。2022年的增长是人员和与员工相关的成本增加的结果。
与开发更多标准产品和现有产品增值开发相关的一般工程支助和费用反映在研究和开发费用中。当直接根据客户订单执行工作时，一般工程支持和费用计入销售货物的成本。
卖
截至2022年9月30日的9个月，销售费用为190万美元，占收入的4.8%，而截至2021年9月30日的9个月，销售费用为160万美元，占收入的5.1%。2022年的增长主要是由于与2021年9月30日相比，在截至2022年9月30日的9个月中，为支持增加的营销努力而增加的人员和员工相关成本。
一般和行政
截至2022年9月30日的9个月的一般和行政费用为390万美元，占收入的21.2%，而截至2021年9月30日的9个月为410万美元，占收入的35.2%，减少了20万美元，占收入的4.8%。支出减少的主要原因是专业费用减少了约160,000美元，以及与2021年7月出售的555号大楼相关的运营成本减少了约150万美元。为支持业务增长而增加的人员和员工相关成本约为277,000美元，以及134,000美元的遣散费，抵消了这些下降。
营业亏损
由于销售额增加了690万美元，毛利率增加了240万美元，并被增加的160万美元的运营费用所抵消，我们在截至2022年9月30日的9个月中的运营亏损为190万美元，而截至2021年9月30日的9个月的运营亏损为360万美元。
其他收入(费用)
扣除其他收入(支出)，截至2022年9月30日的9个月的净支出为20万美元，截至2021年9月30日的9个月的收入为960万美元。截至2021年9月30日的9个月的债务清偿收益是免除公司240万美元购买力平价贷款的结果。出售大楼的收益为690万美元，这是出售我们的555大楼的结果。在截至2022年9月30日的9个月中，没有这样的增长。在截至2021年9月30日的9个月里，转租555大楼(于2021年7月26日售出)的部分收入为50万美元，而截至2022年9月30日的9个月则为零。截至2022年9月30日的9个月的其他支出主要是公司间贷款的汇兑损失25万美元。
由于我们在2021年7月出售555号大楼的现金状况增加，以及利率上升，截至2022年9月30日的9个月的利息收入增至43,050美元，而2021年为3,402美元。此外，利息支出减少主要是由于我们的555大楼于2021年7月26日和我们的355大楼于2022年3月1日的按揭贷款得到满足。
所得税
截至2022年和2021年9月30日的9个月，所得税支出分别为890美元和28,391美元，与最低州税有关。我们继续评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，我们已按季度通过审查我们的经济模型，包括对未来经营业绩的预测，对递延税项资产进行了充分的预留。
净收益(亏损)
由于上述因素，我们报告截至2022年9月30日的9个月，基本和稀释后每股净亏损180万美元，或每股0.26美元，而截至2021年9月30日的9个月净收益为590万美元(包括240万美元的债务清偿收益和690万美元的出售建筑收益)，或基本和稀释后每股0.89美元。
流动性与资本资源
截至2022年9月30日，我们的总营运资本为1,500万美元，而截至2021年12月31日的总营运资本为1,670万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为1190万美元和1670万美元。
用于业务活动的现金净额为230万美元。这主要是由于我们的净亏损，扣除了180万美元的非现金支出，以及由于我们收入的增加而导致的应收账款和合同资产的增加，以及为了支持增加的订单和减轻供应链延误的影响而增加的库存。
在截至2022年9月30日的9个月中，与采购制造设备相关的资本支出为160万美元，以实现更高效的制造和改善对我们供应链的控制。我们还签订了一项贷款协议，购买价值140万美元的设备。
我们与HSBC USA，N.A.(“HSBC”)签订了一项贷款协议，以我们位于南科技大道355号的中央伊斯利普总部的抵押贷款为抵押。根据协议条款，这笔贷款于2022年3月1日得到偿还，在截至2022年9月30日的9个月中，债务偿还总额为180万美元。
纽约伊斯利普中心科技南路355号的售后回租
2022年9月22日，公司与355 S Technology Drive Owner LLC(“潜在买家”)签订了一份买卖协议(“购买协议”)，出售并回租其位于纽约州中伊斯利普的设施，该设施是公司总部及其CVD设备和MesoScribe子公司的行政办公室和制造业务的所在地。租赁协议的初始期限为十年，两次续期各为五年。协议条款规定，在最初期限的第一年，购房价为2,850万美元，年固定租金为150万美元，并以每年3%的速度增长。潜在买方自购买协议之日起有三十(30)个工作日完成其尽职调查(至2022年11月3日)，在此期间潜在买方保留取消购买协议的权利。于2022年11月3日及2022年11月4日，本公司与潜在买家签订了两份延期协议，而尽职调查期最终延长至2022年11月11日。于2022年11月11日，潜在买方于尽职调查期届满前通知本公司，其将终止全部购买协议及据此拟进行的交易。双方将自行承担与上述事项相关的费用和开支，任何一方都不会支付与终止购买协议有关的终止费。
地缘政治不确定性与新冠肺炎
我们面临着非常艰难的经营环境，因为全球经济继续面临疫情、地缘政治冲突、飙升的通胀压力和不利的供应链中断等挑战。
欧洲和亚洲的重大地缘政治事态发展(包括乌克兰战争)已经并可能继续限制我们采购镍和集成电路等原材料和组件的能力，并影响我们向中国、俄罗斯和其他东欧和亚洲地区销售产品的能力。大流行和地缘政治问题造成的供应链中断，导致采购生产材料的准备时间大大延长，并导致通胀压力激增。自2020年以来，由于长途航空旅行的减少，我们的航空航天部门的业务大幅减少，这对新订单的预订产生了负面影响，并对本公司迄今的收入产生了重大不利影响。
由于许多不确定性、供应链中断、成本上升和对航空航天部门的影响，我们仍然无法预测大流行和地缘政治不确定性对我们2022年剩余时间及以后的财务状况和运营业绩的影响程度，但在受到大流行直接或间接影响的任何未来时期，影响可能是实质性的。大流行和地缘政治不确定性的长期影响是高度不确定的，也是无法预测的。
我们能否恢复盈利取决于其他因素，包括新设备订单的接收、我们缓解供应链中断和通胀压力影响的能力，以及管理计划资本支出和运营支出的能力。
基于所有这些因素，我们相信我们的现金和现金等值头寸以及我们预计的运营现金流将足以满足我们在提交本10-Q表格后的12至18个月内的营运资本和资本支出需求。如果目前的环境持续更长时间或恶化，我们将继续评估我们的运营，并采取预期的行动，以保持我们的运营现金，以支持营运资金需求。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估s
我们维持一套披露控制和程序体系(如1934年修订的《交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)条所界定)。根据交易所法案第13a-15(B)条的要求，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的指导下，审查并评估了截至本季度报告10-Q表格(“报告”)所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序(如交易所法案第13a-15(E)条所定义)的设计和运作的有效性。
基于审查和评估，我们的首席执行官和首席财务官以及我们管理层的其他人确定，截至本报告所涵盖的10-Q表格期限结束时，披露控制和程序有效，可提供合理的保证，确保此类信息已积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和财务官，以便及时做出有关披露的决定。
内部控制的变化
在最近一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化，这些变化在最近一个财政季度内没有发生在规则13a-15(F)或规则15d-15(F)中定义的财务报告的内部控制。
对控制措施有效性的限制
我们认为，无论控制系统的设计和运作如何良好，都不能绝对保证控制系统的目标得以实现，而任何控制措施的评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件都已被发现。
CVD设备公司
第II部
其他信息
| 第1项。 |
法律诉讼。 |
没有。
| 第1A项。 |
风险因素。 |
我们在2022年3月31日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有其他重大变化。
| 第二项。 |
未登记的股权证券的销售和收益的使用。 |
没有。
| 第三项。 |
高级证券违约。 |
没有。
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露。 |
不适用。
| 第五项。 |
其他信息。 |
没有。
| 第六项。 |
陈列品 |
| 10.1 |
二零二二年九月二十一日买卖合约* |
| 10.2 |
租约格式* |
| 10.3 |
2022年11月3日对2022年9月21日买卖协议的第二次修订* |
| 10.4 |
2022年11月4日对2022年9月21日买卖协议的第三次修订* |
| 31.1* |
首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2022年8月15日 |
| 31.2* |
首席财务官理查德·卡塔拉诺证书，日期为2022年11月14日 |
| 32.1* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条，对首席执行官Emmanuel Lakios的认证，日期为2022年11月14日 |
| 32.2* |
根据《美国法典》第18编第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的首席财务官理查德·卡塔拉诺的证书，日期为2022年11月14日 |
| 101.1** |
内联XBRL实例。 |
| 101.SCH** |
内联XBRL分类扩展架构。 |
| 101.CAL** |
内联XBRL分类扩展计算。 |
| 101.DEF** |
内联XBRL分类扩展定义。 |
| 101.LAB** |
内联XBRL Taxonomy扩展标签。 |
| 101.PRE** |
内联XBRL分类扩展演示文稿。 |
| 104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
________________
*现送交存档。
**根据法规S-T规则406T，这些交互数据文件被视为未提交招股说明书或招股说明书登记声明的一部分，以1933年《证券法》(经修订)第11或12条为目的，被视为未按1934年《证券交易法》(经修订)第18条提交，否则不承担这些条款下的责任。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。这是2022年11月的一天。
| CVD设备公司 |
||
| 发信人： |
/s/Emmanuel Lakios |
|
| 伊曼纽尔·拉基奥斯 |
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| 总裁与首席执行官 |
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| (首席行政主任) |
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| 发信人： |
/s/理查德·卡塔拉诺 |
|
| 理查德·卡塔拉诺 |
||
| 总裁副局长和 |
||
| 首席财务官 |
||
| (信安财务及 |
||
|
|
会计主任) | |