美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记 一)
截至本季度末
或
由_至_的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (税务局雇主 识别码) |
| (主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人电话号码，包括区号
代码：
不适用
(前姓名、前地址和前会计年度，自上次报告以来如有更改， )
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 单位，每个单位由一股A类普通股和五分之一的一份可赎回认股权证组成 | THCPU | 纳斯达克股市有限责任公司 | ||
| 认股权证，每股可行使一股A类普通股的完整认股权证，每股11.50美元 | THCPW | 纳斯达克股市有限责任公司 |
用复选标记表示注册人(1)
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求
。
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章第232.405节
条)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和 “新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记
表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
。
用复选标记表示注册人是否为
空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年11月14日，有
雷桥资本合伙公司IV Inc.
截至2022年9月30日的季度10-Q表
目录
| 页面 | ||||
| 第一部分--财务信息： | ||||
| 第1项。 | 财务报表： | 1 | ||
| 截至2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表 | 1 | |||
| 截至2022年9月30日的3个月和9个月以及2021年9月30日止的3个月和9个月以及2021年1月7日(成立之日)至2021年9月30日(未经审计)期间的简明业务报表 | 2 | |||
| 截至2022年9月30日的9个月和2021年1月7日(成立之日)至2021年9月30日(未经审计)期间的股东权益(亏损)简明变动表 | 3 | |||
| 截至2022年9月30日的三个月和九个月、截至2021年9月30日的三个月以及2021年1月7日(成立之日)至2021年3月31日期间的现金流量表简明报表(未经审计) | 4 | |||
| 简明财务报表附注(未经审计) | 5 | |||
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 | ||
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 | ||
| 第四项。 | 控制和程序 | 28 | ||
| 第二部分--其他信息： | ||||
| 第1项。 | 法律诉讼 | 29 | ||
| 第1A项。 | 风险因素 | 29 | ||
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 30 | ||
| 第三项。 | 高级证券违约 | 30 | ||
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 30 | ||
| 第五项。 | 其他信息 | 30 | ||
| 第六项。 | 陈列品 | 31 | ||
i
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明资产负债表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益(赤字) | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付本票-关联方，按公允价值计算 | - | |||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 认股权证法律责任 | ||||||||
| 应付递延承销费 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款 | ||||||||
| 可能被赎回的股票， | ||||||||
| 股东权益(赤字)： | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| A类普通股，$ | ||||||||
| B类普通股，$ | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和股东权益(赤字) | $ | $ | ||||||
见简明财务报表的附注 。
1
雷桥资本合伙公司IV Inc.
业务简明报表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 对于
九 截至的月份 9月30日， | 在该期间内 从一月七日起， 2021 (首创日期) 至 9月30日， | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 组建成本和其他运营费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
见简明财务报表附注。
2
雷桥资本合伙公司IV Inc.
股东权益变动简明报表(亏损)
(未经审计)
| A类 | B类 | 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 普通股 | 已缴入 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益(赤字) | ||||||||||||||||||||||
| 余额--2021年1月7日(成立之日) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 向保荐人发行B类普通股(1) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 出售 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 没收B类普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 需赎回的普通股 | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额-2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 需赎回的普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 需赎回的普通股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 余额-2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| (1) |
见简明财务报表的附注 。
3
雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明现金流量表
(未经审计)
| 为九人而战 个月结束 9月30日， 2022 | 对于 期间从 1月7日， 2021 (日期 (br}先发) 至 9月30日， 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 信托账户中赚取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 信托账户中现金的投资 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 出售单位所得款项，扣除已支付的承保折扣 | ||||||||
| 出售B类普通股所得款项 | ||||||||
| 应付本票收益-关联方 | ||||||||
| 应付本票的偿还-关联方 | ( | ) | ||||||
| 递延发行费用的支付 | ( | ) | ||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金净变动额 | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动补充日程表： | ||||||||
| 应付账款和应计费用中包括的递延发售成本 | $ | |||||||
见简明财务报表的附注 。
4
雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明
雷桥资本合伙公司是一家空白支票公司，于2021年1月7日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是 与一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务。本公司是一家处于早期和新兴成长型的公司 ，因此，本公司将承担与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2022年9月30日，公司 尚未开始任何运营。2021年1月7日(成立)至2022年9月30日期间与本公司的组建和首次公开募股(“首次公开募股”)有关的所有活动，如附注3所述，并确定业务合并的目标公司。公司最早在完成最初的 业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司从首次公开招股所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入。
公司首次公开募股的注册声明于2021年6月29日宣布生效。2021年7月2日，公司完成首次公开发行
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了
在2021年7月2日首次公开募股完成后，金额为$
交易成本总计为
美元
2021年8月9日，承销商
部分行使超额配售选择权，增购
公司管理层对首次公开募股和出售私人配售单位的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有净收益都旨在一般用于完成业务合并。
纳斯达克规则规定，业务合并必须与一家或多家目标企业合并，这些目标企业的公平市场价值至少等于
5
雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明(续)
本公司将为其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供机会，在企业合并完成时赎回全部或部分公开股份，包括(I)召开股东大会以批准企业合并或(Ii)以收购要约方式赎回。对于拟议的企业合并，公司可在为此目的召开的会议上寻求股东对企业合并的批准，股东可在会上寻求赎回其股份，无论他们投票赞成还是反对企业合并。只有在公司拥有至少$的净有形资产的情况下，公司才会进行业务合并
如果本公司寻求股东批准企业合并，但它没有根据要约收购规则进行赎回，本公司修订的
和重新发布的公司注册证书规定，公众股东及其任何关联公司或与该股东一致行动或作为“团体”(根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13条界定)的任何其他人将被限制寻求与
有关的赎回权。
公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的股份(最初为#美元
如果不需要股东投票，且公司因业务或其他法律原因决定不进行股东投票，则公司将根据其公司注册证书 ，根据美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的收购要约规则进行赎回，并提交投标要约文件，其中包含的信息与美国证券交易委员会完成业务合并前的委托书中所包含的信息基本相同。
本公司保荐人已 同意(A)投票表决其创办人股份(定义见附注5)、包括在私人单位内的普通股及在首次公开招股期间或之后为支持企业合并而购买的任何公众股份，(B)不就本公司在企业合并完成前的企业合并活动建议修订本公司的《公司注册证书》 ，除非本公司向持不同意见的公众股东提供赎回其公开股份的机会，并同时作出任何该等修订。(C)不赎回任何股份(包括创办人股份)和私募单位(包括相关证券)，使其有权在股东投票批准企业合并时从信托账户获得现金 (或在与企业合并相关的要约收购中出售任何股份，如果公司不寻求股东批准的话)或投票修改修订和重新发布的公司注册证书中关于股东在企业合并前活动的权利的条款，以及(D)创办人股份和企业合并未完成的，私募机构(含标的证券) 不得参与清盘时的清算分配。然而，如果公司未能完成其业务合并，保荐人 将有权从信托账户中清算在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票的分配。
6
雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明(续)
自首次公开募股结束起计，本公司将于2023年7月2日前完成业务合并(“合并期”)。
7
雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明(续)
本公司已完成首次公开发售，届时
存入信托户口及/或用于支付发售开支的超出资金拨付本公司作一般营运资金用途
。此外，赞助商还签署了一份通知，借给公司最高可达$
管理层目前正在评估 新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒可能会对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响 ，但具体影响截至财务报表日期尚不容易确定。财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。
陈述的基础
所附财务报表 按照美国公认会计原则(“公认会计原则”)列报，并符合“美国证券交易委员会”的规章制度。
新兴成长型公司
根据证券法第2(A)节的定义，本公司是一家“新兴成长型公司”，并经2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)(“JOBS Act”)修订，本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的独立注册会计师事务所认证要求，减少其定期报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务 ，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)条 豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直到 私人公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则。JOBS 法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择退出延长过渡期，这意味着当一项准则发布或修订时，如果一项准则对上市公司或非上市公司有不同的申请日期，本公司作为一家新兴成长型公司，可以在非上市公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。 这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，而另一家上市公司既不是新兴成长型公司 也不是新兴成长型公司，因为 所用会计准则的潜在差异而选择退出延长过渡期是困难或不可能的。
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雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明(续)
预算的使用
根据公认会计原则编制简明财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额。
作出估计需要管理层作出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值大不相同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。
该公司有$
附注2.主要会计政策摘要
所得税
本公司遵守FASB ASC主题740“所得税”(“ASC 740”)的会计和报告要求，该主题要求采用资产和负债方法来进行所得税的财务会计和报告。递延所得税资产和负债是根据制定的税法和适用于预期影响应纳税所得期的税率计算的资产和负债的财务报表和税基之间的差额，这些差额将导致未来的应税或可扣除金额 。 必要时设立估值免税额，以将递延税项资产减少到预期实现的金额。
ASC 740规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。为了确认这些好处，税务机关必须在审查后更有可能维持税收状况 。本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款(如果有)确认为所得税 费用。截至2022年9月30日，没有未确认的税收优惠，也没有利息和罚款的应计金额。公司 目前未发现任何可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的审查问题。
所得税拨备在2022年9月30日和2021年12月31日被视为无关紧要。
可能被赎回的股票
本公司根据ASC 480的指引，对其可能赎回的股份进行会计处理 。须强制赎回的股份(如有)被分类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股 ，其赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定的事件发生时被赎回，而不仅仅在本公司的控制范围内)，被归类为临时股权。在所有其他时间，股票被归类为 股东权益。公司股票具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司 控制范围之内，并受未来发生不确定事件的影响。因此，在2022年9月30日和2021年12月31日，可能赎回的股票作为临时权益列报，不在公司精简资产负债表的股东权益部分。
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雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注2.重要会计政策摘要 (续)
产品发售成本
本公司遵守ASC340-10-S99-1和美国证券交易委员会员工会计公告主题5A-发售费用的
要求。发售成本主要包括与首次公开发售相关的于资产负债表日产生的专业及注册费用。发售成本根据A类普通股及公开认股权证(定义见附注3)与首次公开发售完成后出售的单位所得收益的相对价值，按A类普通股的账面价值或营运说明书计入。因此，发售成本总计为#美元。
信托账户中持有的现金
在2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户中的资产投资于货币市场基金。
普通股每股净收益(亏损)
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”(“ASC 260”)的会计和披露要求。我们有两类股票， ，称为A类普通股和B类普通股。收益和亏损按比例在这两类股份之间分摊。普通股每股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以期间已发行普通股的加权平均数。
在计算每股摊薄亏损时，并未计入与首次公开发售及出售私募单位所包括的私募认股权证有关而发行的公开认股权证的影响，因为认股权证的行使取决于 未来事件的发生。
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雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注2.重要会计政策摘要 (续)
下表反映了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法：
| 截至以下日期的三个月： 9月30日， 2022 | 为九人而战 个月结束 9月30日， 2022 | 对于三个人来说 个月结束 9月30日， 2021 | 对于 期间从 1月7日， 2021 (日期 (br}先发) 至 9月30日， 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A类 | B类 | A类 | B类 | A类 | B类 | A类 | B类(1) | |||||||||||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的净收益(亏损)分摊 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 减去：根据所有权百分比分配的增量 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 加号：适用于A类可赎回股票的增额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按类别划分的收入(亏损) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦存托保险公司的承保限额$。
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值主要是由于其短期性质，因此符合FASB ASC主题820“公允价值计量”项下的金融工具资格，其公允价值与所附资产负债表中的账面金额接近。
本公司根据FASB ASC主题815“衍生工具和对冲”(“ASC 815”)对衍生金融工具进行会计处理。对于作为负债入账的衍生金融工具，衍生工具最初按其发行时的公允价值入账 ，并于每个报告日期重新计量，公允价值变动在经营报表中报告。在每个报告期结束时对衍生金融工具的分类进行评估
认股权证
本公司根据对权证的具体条款和ASC 480和ASC 815中适用的权威指导的评估，将公共认股权证和私募认股权证作为责任分类工具进行会计处理。评估考虑认股权证是否为ASC 480所指的独立金融工具，是否符合ASC 480所指的负债定义，以及认股权证是否符合ASC 815中有关股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及 权证持有人是否可能在本公司无法控制的情况下要求“现金净额结算”，以及股权分类的其他条件。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时进行，并在权证尚未完成的每个报告期结束时进行。由于本公司不能控制收购要约或交换等可能触发权证现金结算的事件(如收购要约或交换)的发生，而并非所有股东也收到现金，因此认股权证不符合其权益处理标准，因此，认股权证必须 记录为衍生负债。
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雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注2.重要会计政策摘要 (续)
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证 ，权证必须在发行时作为额外实收资本的组成部分入账。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证 必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值入账。认股权证估计公允价值的变动在经营报表上确认为非现金收益或亏损。
近期发布的会计准则
管理层不相信 任何最近发布但尚未生效的会计声明，如果目前被采纳，将不会对公司的资产负债表产生实质性影响。
后续事件
公司管理层评估自资产负债表日期2022年9月30日至这些财务报表发布之日起发生的事件。根据审查，管理层 没有发现任何已确认或未确认的后续事件，需要在财务报表中进行调整或披露。
注3.首次公开招股
2021年7月2日，公司完成了首次公开募股
2021年8月9日，承销商
部分行使超额配售选择权，增购
注4.私募
2021年7月2日，在首次公开募股的同时，保荐人购买了
每个私募配售单位与首次公开发售中提供的单位相同，但信托账户将不会就私募股份或私募认股权证从信托账户赎回权利或清算分派
，如果我们不在合并期内
完成业务合并，这些配售单位将一文不值。公司记录了私募认股权证公允价值的超额部分
认股权证收益
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简明财务报表附注(未经审计)
附注5.关联方交易
方正股份
2021年2月8日，公司
发布了一份
发起人同意不转让、转让或出售其创始人的任何股份，直至(A)企业合并完成一年或(B)本公司完成清算、合并、股本交换或类似交易的日期，该交易导致本公司的股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产。尽管有上述规定，如果在企业合并后至少150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内，公司A类普通股的最后报告销售价格等于或超过每股12.00美元(按股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后的价格)，创始人的股票将被解除锁定。
本票关联方
2021年1月20日，赞助商
同意向该公司提供总额高达$
关联方贷款
为支付与企业合并相关的交易成本，公司的保荐人、保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。此类周转资金贷款将由本票证明。这些票据将在业务合并完成时偿还，
无息，或由贷款人自行决定，最高可达$
截至2022年9月30日，营运资本贷款的公允价值为$
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雷桥资本合伙公司IV Inc.
简明财务报表附注(未经审计)
注5.关联方交易(续)
行政支持协议
本公司签订了一项协议，
自2021年7月2日起，通过完成企业合并或本公司清算，本公司向发起人的关联公司支付总额为$
咨询协议
本公司签订了一项协议，
根据该协议，自2021年7月2日起，通过完成企业合并或本公司清算，本公司向本公司首席执行官的关联公司支付月费$
附注6.承诺
注册权
方正股份、私募单位及营运资金贷款转换后可能发行的任何单位的持有人(以及其 成分证券的持有人，视情况适用而定)根据与首次公开发售有关的登记权协议享有登记权，该协议要求本公司登记该等证券以供转售(就方正股份而言， 仅在转换为我们的A类普通股后)。这些证券的大多数持有者有权提出最多三项要求， 不包括简短的要求，要求公司登记此类证券。此外，持有人对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭售”登记权利，以及根据证券法第415条要求本公司登记转售此类证券的权利。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销商协议
该公司授予承销商45天的选择权，最多可购买
承销商获得现金
承销折扣2%(
14
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简明财务报表附注(未经审计)
注7.手令
公有认股权证只能针对整数股行使
。于行使公开认股权证时，将不会发行零碎股份。公开认股权证将于(A)企业合并完成后30天或(B)首次公开发售完成后12个月内(以较迟者为准)行使。公开认股权证将会到期
本公司将不会因行使公共认股权证而有责任 交付任何A类普通股，亦无义务就该行使公共认股权证而交收任何A类普通股，除非证券法下有关可于行使公共认股权证时发行A类普通股的注册声明届时生效，且有关招股章程为现行招股说明书，但须受本公司履行其注册责任的限制。任何公共认股权证将不会以现金或无现金方式行使，本公司亦无责任 向寻求行使其公共认股权证的持有人发行任何股份，除非该等行使的股份已登记 或根据行使认股权证持有人所在国家的证券法符合资格，或可获豁免登记。
本公司已同意在可行范围内尽快但无论如何不迟于吾等首次业务合并完成后15个工作日，尽其最大努力向美国证券交易委员会提交登记说明书，并在吾等首次业务合并后60个工作日内宣布生效， 一份涵盖因行使认股权证而可发行的A类普通股股份的登记说明书，并维持 一份与该等A类普通股股份有关的现行招股章程，直至认股权证期满或赎回为止。如果涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股股份的登记声明 在60这是企业合并结束后的营业日 ，权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免，以“无现金 基础”行使认股权证，直至有有效的登记声明及在本公司未能维持有效的登记声明的任何期间内。
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简明财务报表附注(未经审计)
注7.认股权证(续)
一旦可行使公共认股权证，本公司即可赎回公共认股权证以进行赎回：
| ● | 全部，而不是部分； |
| ● | 以每份认股权证0.01美元的价格出售； |
| ● | 向每名认股权证持有人发出不少于30天的赎回书面通知；及 |
| ● | 如果且仅当A类普通股的报告最后销售价格等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整以及A类普通股和股权挂钩证券的某些发行调整后)，在不早于认股权证可行使之日起至本公司向认股权证持有人发出赎回通知前第三个营业日结束的30个交易日内的任何20个交易日内。 |
此外，一旦可行使公共认股权证，本公司可赎回公共认股权证以进行赎回：
| ● | 全部，而不是部分； |
| ● | 以每份认股权证0.10美元的价格出售； |
| ● | 在不少于30天前向每一认股权证持有人发出赎回书面通知，条件是持有人可在赎回前以无现金方式行使其认股权证，并收取A类普通股的数目，该数目将参照认股权证协议所载的公式厘定； |
| ● | 如果且仅当A类普通股最后报告的销售价格等于或超过每股10.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整以及A类普通股和股权挂钩证券的某些发行调整后)，在30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日，该30个交易日开始于认股权证变得可行使的日期，并在公司向认股权证持有人发出赎回通知的前第三个工作日结束(“30天参考期”)；以及 |
| ● | 如果且仅当我们的A类普通股在30天参考期内的任何20个交易日的最后报告的A类普通股的销售价格等于或超过每股18.00美元(根据股票拆分、股票股息、重组、资本重组等以及A类普通股和股权挂钩证券的某些发行进行调整后)，私募认股权证也将同时按与未发行的公共认股权证相同的价格和条款赎回(前提是赎回可以无现金基础)。 |
如果认股权证可由本公司赎回，则本公司可行使本公司的赎回权，即使本公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格，亦可行使赎回权，但前提是本公司将尽其最大努力根据本公司在首次公开发售认股权证时所在州的居住地蓝天法律登记或符合资格登记该等 普通股股份。
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注7.认股权证(续)
行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价及股份数目在某些情况下可能会作出调整，包括派发股息或进行资本重组、合并或合并。此外，在任何情况下，本公司均不会被要求 以现金净额结算公共认股权证。如果公司无法在合并期内完成企业合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到与其 权证相关的任何此类资金，也不会从信托账户外持有的公司资产中获得与此类权证相关的任何分配。因此，这些权证可能会到期变得一文不值。
此外，如果(X)公司
因其初始业务合并的结束而增发A类普通股或股权挂钩证券以筹集资金，则发行价或实际发行价低于$
私募认股权证
将与首次公开发售中出售的单位所涉及的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证
将不可转让，而在行使私募认股权证时可发行的A类普通股股份将在企业合并完成后30天才可转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。此外，私募认股权证可在无现金基础上行使，只要由初始购买者或其许可受让人持有，则不可赎回(公开认股权证赎回金额为$的情况除外
权证协议包含
替代发行条款，如果低于
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简明财务报表附注(未经审计)
注7.认股权证(续)
截至2022年9月30日，有
本公司的帐目
本公司认为，对认股权证行使价格的调整是基于一个变量，该变量不是ASC 815-40定义的“固定换固定”期权的公允价值的输入，因此认股权证不符合衍生工具会计的例外。衍生金融工具的会计处理要求本公司在首次公开发售结束时记录衍生负债。因此，本公司将按其公允价值将每份认股权证归类为负债，并将向认股权证分配发行单位所得款项的一部分，相当于通过蒙特卡洛模拟确定的公允价值。此负债 在每个资产负债表日重新计量。随着每次重新计量，认股权证负债将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的经营报表中确认。公司将在每个资产负债表日期重新评估分类 。如果分类因期间发生的事件而更改，则认股权证将重新分类为导致重新分类的事件日期的 。
附注8.股东权益
优先股
本公司有权发行
A类普通股
该公司有权发行最多
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附注8.股东权益(续)
B类普通股k
该公司有权发行最多
A类普通股和B类普通股的持有者在提交股东表决的所有其他事项上作为一个类别一起投票，但法律另有要求的除外；但在公司首次业务合并之前，只有B类普通股的持有者才有权投票选举董事。
B类普通股
将在业务合并时以一对一的方式自动转换为A类普通股，受股票拆分、股票分红、重组、资本重组等调整的影响。如果增发的A类普通股或股权挂钩证券的发行额或被视为超过首次公开募股的发行金额，且与企业合并的结束有关，B类普通股应转换为A类普通股的比例将进行调整(除非B类普通股的大多数流通股持有人同意就任何此类发行或视为发行免除此类调整)，以便在转换所有B类普通股时可发行的A类普通股的数量在折算基础上总体相等，
公司可增发 普通股或优先股以完成业务合并，或在完成业务合并后根据员工激励计划进行 。
附注9.公允价值计量
公允价值被定义为在计量日期市场参与者之间有序交易中因出售资产或转移负债而收取的价格 。GAAP建立了一个三级公允价值等级，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。 该等级对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量) ，对不可观察到的投入(第3级计量)给予最低优先权。这些层级包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的投入 可能被归入公允价值等级的不同级别。在这些情况下，公允价值计量将根据对公允价值计量重要的最低水平投入，在公允价值层次结构中进行整体分类。
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注9.公允价值计量(续)
下表列出了本公司在2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的负债的信息，并指出了本公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||||
| 描述 | 水平 | 2022 | 2021 | |||||||
| 资产： | ||||||||||
| 信托账户持有的现金和有价证券(1) | 1 | $ | $ | |||||||
| 负债： | ||||||||||
| 公开认股权证 | 1 | $ | $ | |||||||
| 私募认股权证 | 2 | |||||||||
| 应付本票-关联方，按公允价值计算 | 3 | |||||||||
根据美国会计准则第815-40条，该等认股权证按负债入账，并于简明资产负债表内于认股权证负债内列报。权证负债于开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动列示于营运说明书中权证负债的公允价值变动 。
初始测量
本公司采用认股权证及公开认股权证的蒙特卡罗模拟模型，于2021年7月2日，即本公司首次公开发售的日期，为认股权证确立了初始公允价值。本公司将从(I)出售单位(包括一股A类普通股及五分之一的公开认股权证)及(Ii)出售私募 单位所得款项分配予认股权证(首先按其于初步计量时厘定的公允价值计算)，其余所得款项则分配给A类普通股 股份，但须按其于初始计量日期的相对公允价值作出可能的赎回。由于使用不可观察到的输入，私募认股权证在初始测量日期被归类为3级。
在初始测量时，非公开认股权证和公开认股权证的蒙特卡洛模拟模型的关键输入如下：
| 7月2日， | ||||
| 输入 | 2021 | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期期限(年) | ||||
| 预期波动率 | % | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股票价格 | $ | |||
公司使用蒙特卡罗模拟模型需要使用主观假设：
| ● | 无风险利率假设是基于 |
| ● | 这一预期期限是在权证的预期剩余期限内每日模拟得出的。具体的剩余寿命是根据管理层估计的去空间时间以及交易完成后开始的五年合同期计算的。 |
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注9.公允价值计量(续)
| ● | 预期波动率假设是基于一套可比上市权证的隐含波动率，该隐含波动率是根据其他类似业务组合的规模和邻近程度确定的。单独而言，预期波动率的增加将导致权证负债的公允价值计量增加，反之亦然。 |
| ● | 单位的公允价值，每个单位由一股A类普通股和五分之一的公共认股权证组成，代表从股票代码“THCP”观察到的计量日期的收盘价。根据适用于上述业务合并的波动率假设和预期条款，本公司确定超过美元的风险中性概率 |
因此，两类认股权证的最终估值
被确定为相等。2021年7月2日，私募认股权证和公开认股权证被确定为$
后续测量
认股权证按公允价值按经常性基础计量。由于在活跃的市场中使用了股票代码为“THCPW”的可观察市场报价，截至2022年9月30日的公募认股权证的后续计量被归类为1级。由于将私募认股权证转让给少数获准受让人以外的任何人将导致私募认股权证 具有与公开认股权证基本相同的条款，因此，由于使用了可观察到的投入，本公司确定每份私募认股权证的公允价值被归类为2级。
在随后的测量日期，私募认股权证的蒙特卡洛模拟模型的关键输入如下：
| 9月30日， | ||||
| 输入 | 2022 | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期期限(年) | ||||
| 去化空间的预期期限(年) | . | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股票价格 | $ | |||
截至2022年9月30日，根据THCP在该日的收盘价9.73美元，私募认股权证和公开认股权证的总价值约为39万美元。
下表列出了权证负债公允价值的变化：
| 私 | 搜查令 | |||||||||||
| 安放 | 公众 | 负债 | ||||||||||
| 截至2021年12月31日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 估值或其他假设的变动 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 截至2022年9月30日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
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注10.业务合并
2022年3月22日，本公司与荷兰私人有限责任公司Coincheck Group(“pubco”)、日本有限责任公司(“HoldCo”)M1 Co G.K.、特拉华州Coincheck Merge Sub，Inc.(“合并子公司”)和日本股份公司Coincheck，Inc.(“Coincheck”)签订了业务合并协议(“业务合并协议”)。 如果业务合并协议得到公司股东的批准，且业务合并协议拟进行的交易已完成，(1)Coincheck股权持有人将进行换股，据此彼等将获得pubco的股份，而Coincheck将成为pubco的全资附属公司，及(2)本公司将与pubco合并并成为pubco的全资附属公司，本公司继续作为尚存的公司及pubco的全资附属公司，而本公司股东及 认股权证持有人将收取相同数目的pubco证券(统称为“业务合并”)。
作为业务合并的对价，Coincheck股权持有人将获得约12.5亿美元的pubco证券，相当于每股普通股10.00美元，以及最多获得5000万股pubco普通股作为收益的或有权利，如果pubco普通股在连续30个交易日中的20个交易日的收盘价等于或超过12.50美元，将获得2500万股普通股；如果在连续30个交易日中的20个交易日，pubco普通股的收盘价等于或超过15.00美元，则将发行2500万股普通股。
业务
合并的完成取决于惯例的成交条件，以及最低现金条件为$
以上对企业合并协议的描述受企业合并协议全文的约束和限制，该协议的副本作为证据附在本公司于2022年3月22日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中。除具体讨论外， 本报告不会使拟议的业务合并生效。
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项目2.管理层讨论及财务状况和经营结果分析。
所提及的“公司”、“我们”、“我们”或“我们”指的是雷桥资本合伙公司IV Inc.。以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们未经审计的简明综合财务报表和本文中包含的相关说明一起阅读。
有关前瞻性陈述的注意事项
除历史事实陈述外，本公司截至2022年9月30日的季度报告(下称“报告”)中包含的除历史事实陈述外的所有陈述，包括但不限于“第2项.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中的陈述 有关公司的财务状况、业务战略以及管理层对未来经营的计划和目标的陈述， 均为前瞻性陈述。在本报告中使用的“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”等词语以及与我们或公司管理层有关的类似表述，都是前瞻性的 表述。此类前瞻性陈述基于管理层的信念，以及公司管理层所做的假设和目前可获得的信息。由于我们提交给美国证券交易委员会的报告中详述的某些因素，实际结果可能与前瞻性表述中预期的结果大不相同。归因于我们或代表公司行事的人士的所有后续书面或口头前瞻性陈述均受本段的限制。
概述
本公司是一家以特拉华州公司的形式注册成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业进行业务合并。公司 打算使用首次公开募股和私募所得的现金来完成其初始业务合并， 出售与我们的初始业务合并、我们的股票、债务或现金、股票和债务的组合相关的证券的收益。
在企业合并中增发A类普通股：
| ● | 可能会大大稀释投资者的股权，如果B类普通股股份中的反稀释条款导致在B类普通股股份转换后以大于一对一的方式发行A类普通股，这种稀释将会增加； |
| ● | 如果优先股的发行具有优先于我们普通股的权利，则可以优先于普通股持有人的权利； |
| ● | 如果我们发行了相当数量的普通股，可能会导致控制权的变化，这可能会影响我们使用净营业亏损结转的能力(如果有的话)，并可能导致我们现任高管和董事的辞职或撤职； |
| ● | 可能会通过稀释寻求控制我们的人的股份所有权或投票权而延迟或阻止对我们的控制的变更；以及 |
| ● | 可能对我们A类普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响。 |
同样，如果公司 发行债务证券，可能会导致：
| ● | 如果我们在最初的业务合并后的运营收入不足以偿还债务，我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权； |
| ● | 如果我们违反了某些要求保持某些财务比率或准备金而不放弃或重新谈判该公约的公约，即使我们在到期时支付所有本金和利息，我们偿还债务的义务也会加快； |
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| ● | 公司立即支付所有本金和应计利息(如果有的话)，如果债务担保是即期支付的； |
| ● | 公司无法获得必要的额外融资，如果债务担保包含限制我们在债务担保未偿还的情况下获得此类融资的能力的契诺； |
| ● | 公司无法支付普通股的股息； |
| ● | 使用公司现金流的很大一部分来支付公司债务的本金和利息，这将减少可用于公司普通股股息的资金，如申报、费用、资本支出、收购和其他一般公司用途； |
| ● | 公司在规划和应对公司业务和公司所在行业的变化方面的灵活性受到限制； |
| ● | 更容易受到总体经济、工业和竞争状况不利变化以及政府监管不利变化的影响；以及 |
| ● | 与负债较少的竞争对手相比，公司为支出、资本支出、收购、偿债要求、执行公司战略和其他目的而借入额外金额的能力受到限制，以及其他劣势。 |
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。从成立到2022年9月30日，我们唯一的活动是组织活动， 为首次公开募股做准备所必需的活动，以及确定业务合并的目标公司。我们预计，在我们的业务合并完成之前， 不会产生任何运营收入。我们预计将以首次公开募股后持有的现金和有价证券的利息收入形式产生营业外收入 。我们预计我们将因上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及与完成业务合并相关的尽职调查费用而产生 增加的费用。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们的净收益分别为1,525,928美元和4,084,986美元。净收益包括形成和运营成本分别为317,869美元和1,064,639美元，利息收入分别为1,067，16美元和1,410,326美元，权证负债的公允价值变动收入分别为776,632美元和3,739,299美元。截至2021年9月30日的三个月和2021年1月7日(成立) 至2021年9月30日期间，我们分别净亏损469,403美元和500,652美元，其中包括组建成本和运营 成本，扣除利息收入净额2,842美元。
流动性与资本资源
2021年7月2日，我们完成了首次公开募股，以每单位10.00美元的价格出售了22,500,000个单位，在扣除承销费用和费用之前产生了225,000,000美元的毛收入 。在首次公开招股结束的同时，我们完成了以每个私募单位10.00美元的价格向我们的保荐人出售625,000个私募单位，产生了6,250,000美元的毛收入。2021年8月9日，承销商 部分行使了超额配售选择权，承销商以每单位10.00美元的发行价购买了1,152,784个超额配售单位，为公司带来了11,527,840美元的毛收入。在出售超额配售单位的同时， 公司完成了与保荐人的私募，以每单位10.00美元的价格额外配售23,056个私募单位， 产生了230,560美元的毛收入。
首次公开发售和部分行使超额配售选择权的交易成本为13,427,732美元，其中包括4,730,557美元的承销费和8,278,474美元的递延承销费和418,700美元的其他成本。总承保成本中有268,555美元与权证负债有关而支出，余额记入股本。因承销商部分行使超额配售选择权及超额配售选择权于2021年8月9日到期，555,554股B类普通股被无偿没收。
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截至2022年9月30日，我们的资产负债表上有115,517美元的现金，营运资金赤字为189,191美元。我们将主要使用这些资金 评估目标企业，对潜在目标企业进行业务、法律和会计尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点 ，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成企业合并。信托账户投资的利息收入 不能用于支付运营费用。
为支付与企业合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按营运资金贷款的要求借出公司资金。如果公司完成业务合并，公司将偿还贷款金额。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但信托账户的任何收益都不会用于偿还。贷款人可以选择以每单位10.00美元的价格将高达1,500,000美元的此类贷款转换为单位。这些单位将与发给保荐人的私人配售单位相同。本公司高级管理人员和董事的此类贷款的条款(如有)尚未确定，也不存在关于此类贷款的书面协议。本公司预计不会向保荐人或其董事或高级管理人员或他们各自的关联公司以外的其他方寻求贷款，因为它不相信第三方会愿意借出此类资金，并放弃 寻求使用信托账户中资金的任何和所有权利。
2022年3月25日，发起人 签署了本票，这是一笔本票形式的周转资金贷款，用于向公司提供至多1,500,000美元的资金。2022年5月24日，发起人在期票项下预付了200,000美元。截至2022年9月30日，期票项下未偿还金额为206,000美元。
表外融资安排
我们没有被视为表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易 ，这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体，它们本应为促进表外安排而建立 。
我们并无订立任何 表外融资安排、成立任何特殊目的实体、担保任何其他实体的债务或承担、 或订立任何非金融资产。
合同义务
截至2022年9月30日，我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。
承销商获得了相当于首次公开募股总收益2%的现金承销费，即4,730,557美元。此外，承销商有权获得总额为8,278,474美元的递延承销佣金，相当于首次公开募股总收益的3.5%。 在公司完成初始业务合并的情况下，递延承销佣金将仅从信托账户中持有的金额中支付给承销商，但须遵守 公司与摩根士丹利有限责任公司之间的承销协议条款。
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关键会计政策
根据公认会计原则编制财务报表和相关披露，要求公司管理层作出估计和假设，即 影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露、以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计大相径庭。该公司已将以下 确定为其关键会计政策：
普通股每股净收益(亏损)
本公司遵守ASC 260的会计和披露要求。我们有两类股票，分别称为“A类普通股”和“B类普通股”。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股的净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均股数。
稀释每股亏损的计算并未计入与首次公开发售及出售私募认股权证相关发行的公开认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。
下表反映了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法：
| 截至以下日期的三个月： 9月30日， 2022 | 为九人而战 个月结束 9月30日， 2022 | 对于三个人来说 截至的月份 9月30日， 2021 | 对于 期间从 1月7日， 2021 (日期 (br}先发) 至 9月30日， 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A类 | B类 | A类 | B类 | A类 | B类 | A类 | B类(1) | |||||||||||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的净收益(亏损)分摊 | $ | 1,227,288 | $ | 298,640 | $ | 3,285,512 | $ | 799,474 | $ | (376,760 | ) | $ | (92,643 | ) | $ | (294,464 | ) | $ | (206,188 | ) | ||||||||||||
| 减去：根据所有权百分比分配的增量 | (858,118 | ) | (208,809 | ) | (1,009,549 | ) | (245,657 | ) | (2,265 | ) | (557 | ) | (1,660 | ) | (1,162 | ) | ||||||||||||||||
| 加号：适用于A类可赎回股票的增额 | 1,066,927 | - | 1,255,206 | - | 2,822 | 2,822 | ||||||||||||||||||||||||||
| 按类别划分的收入(亏损) | $ | 1,436,097 | $ | 89,831 | $ | 3,531,169 | $ | 553,817 | $ | (376,203 | ) | $ | (93,200 | ) | $ | (293,302 | ) | $ | (207,350 | ) | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行基本和稀释加权平均普通股 | 24,300,840 | 5,913,196 | 24,300,840 | 5,913,196 | 23,551,027 | 5,791,026 | 8,114,961 | 5,682,207 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | 0.06 | $ | 0.02 | $ | 0.15 | $ | 0.09 | $ | (0.02 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.04 | ) | ||||||||||||
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日期市场参与者之间的有序交易中因出售资产或转移负债而收取的价格 。GAAP建立了一个三级公允价值等级，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。 该等级对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量) ，对不可观察到的投入(第3级计量)给予最低优先权。这些层级包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。 |
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在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归入公允价值等级的不同级别。在这些情况下，公允价值计量将根据对公允价值计量重要的最低水平投入，在公允价值层次结构中进行整体分类。
衍生金融工具
本公司根据ASC 815对其 金融工具进行评估，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。对于作为负债入账的衍生金融工具，衍生工具于授出日按其公允价值初步入账，然后于每个报告日期重新估值，公允价值变动于营运报表中报告 。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或 权益，于每个报告期结束时进行评估。衍生工具负债在资产负债表中分类为流动或非流动 根据是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换工具。
可能赎回的普通股股份
根据ASC 480的指引，本公司的普通股应按可能赎回的方式入账。必须强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股 (包括具有赎回权的普通股股份，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在发生非本公司控制的事件时赎回 )，归类为临时股权。在所有其他时间，普通股 被归类为股东权益。本公司普通股的某些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件。因此，于2022年9月30日，可能赎回的普通股作为临时权益列报，不计入公司资产负债表的股东权益部分。
近期会计公告
管理层不相信 最近发布但尚未生效的任何其他会计声明，如果目前被采纳，将对公司的财务报表产生重大影响。
可能对我们的经营结果产生不利影响的因素
我们的运营结果和完成初始业务合并的能力可能会受到各种因素的不利影响，这些因素可能会导致经济不确定性和金融市场的波动， 其中许多因素是我们无法控制的。我们的业务可能受到以下因素的影响：金融市场或经济状况的低迷，油价上涨，通货膨胀，利率上升，供应链中断，消费者信心和支出下降，新冠肺炎疫情的持续影响，包括疫情死灰复燃和出现新的变种，以及地缘政治 不稳定，如乌克兰军事冲突。目前，我们无法完全预测发生上述一个或多个 事件的可能性、持续时间或规模，或它们可能对我们的业务产生负面影响的程度，以及我们完成初始业务合并的能力。
第3项关于市场风险的定量和定性披露
根据《交易法》第12b-2条的规定，我们是一家较小的报告公司，不需要提供本条款规定的其他信息。
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项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序 ，旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序 包括但不限于控制和程序，旨在确保在我们提交的报告中或根据交易所法案提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，或视情况执行类似职能的人员，以便及时决定要求披露的信息。
根据《交易法》第13a-15和15d-15条规则的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2022年9月30日我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制和程序(如交易所法案规则13a-15(E)和 15d-15(E)所定义)是有效的。
我们不希望我们的 披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈情况。披露控制和程序，无论其构思和操作有多好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保达到披露控制和程序的目标 。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑相对于其成本的收益。由于所有披露控制和程序的固有限制， 对披露控制和程序的任何评估都不能绝对保证我们已检测到我们的所有控制缺陷和 欺诈实例。披露控制和程序的设计还部分基于对未来事件的可能性的某些假设，并且不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其所述目标。
财务内部控制的变化 报告
在最近一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响或可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化 。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
据我们的管理团队所知，目前没有针对我们、我们的任何高级管理人员或董事以此类身份或针对我们的任何财产的诉讼待决或考虑。
第1A项。风险因素。
截至本报告日期，除下文所述外，我们先前在截至2021年6月30日的最终招股说明书以及提交给美国证券交易委员会的截至2022年3月31日和2022年6月30日的10-Q表格季度报告中披露的风险因素没有实质性变化。可能会出现其他风险 ，这也可能会影响我们的业务或完成初始业务合并的能力。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露此类因素的变化或 披露其他因素。
如果我们因企业合并或其他股东投票而赎回我们的股票，则可向我们征收新的1%的美国联邦消费税(“赎回事件”)，据此，股东将有权提交其股票进行赎回。
2022年8月16日，《2022年降低通货膨胀率法案》(简称《IR法案》)签署成为联邦法律。IR法案规定，除其他事项外，对上市的国内(即美国)股票的某些回购(包括赎回)征收1%的联邦消费税。公司和外国上市公司的某些境内子公司。消费税是对回购公司本身征收的，而不是对从其回购股票的股东征收的。消费税的金额通常是回购时回购的股票公平市场价值的1%。然而，就计算消费税而言，回购公司获准在同一课税年度 将若干新股发行的公平市值与股票回购的公平市值进行净值比较。此外，某些例外适用于消费税。美国财政部(“财政部”) 已被授权提供法规和其他指导，以执行和防止滥用或避免消费税。 IR法案仅适用于2022年12月31日之后发生的回购。
在2022年12月31日之后发生的任何赎回或其他回购，与赎回活动相关， 可能需要缴纳消费税。我们是否以及在多大程度上需要缴纳与赎回事件相关的消费税 将取决于多个因素，包括(I)与赎回事件相关的赎回和回购的公平市值，(Ii)业务合并的结构，(Iii)与业务合并相关的任何“管道”或其他股权发行的性质和金额 (或与赎回事件无关但在业务合并的同一个纳税年度内发行的其他发行)，以及(Iv)法规的内容和财政部的其他指导。此外， 由于消费税将由我们支付，而不是由兑换持有人支付，因此尚未确定任何必需的消费税支付机制 。上述情况可能会导致手头用于完成业务合并的现金减少，以及我们完成业务合并的能力 降低。
为降低本公司根据《投资公司法》可能被视为投资公司的风险，我们可以随时指示受托人 清算信托账户中持有的证券，转而以现金项目持有信托账户中的资金，直到完成我们的初始业务合并或我们的清算之前的 。因此，在清算信托账户中的证券后，我们可能会从信托账户中持有的资金获得最低限度的利息(如果有的话)，这将减少我们的公众股东在公司任何赎回或清算时获得的美元 金额。
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信托账户中的 资金已经，自从我们的首次公开募股， 仅在期限不超过185天的美国政府国债中持有，或在货币市场基金中持有， 仅投资于美国政府国债，并符合《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件。但是，为了减轻我们被视为未注册投资公司的风险(包括根据《投资公司法》第3(A)(1)(A)节的主观检验)，因此受《投资公司法》的监管，我们可以随时指示大陆证券转让和信托公司，即信托账户的受托人， 清算持有的美国政府国债或货币市场基金信托账户，此后 将信托账户中的所有资金作为现金第 项，直到完善我们的 初始业务组合或公司清算 。在清盘后，我们很可能会从持有于信托帐户。 但是，以前从信托帐户中持有的资金赚取的利息但仍可将 释放给我们，以支付我们的税款(如果有)和某些允许的其他费用。因此，任何清算持有的证券 的决定信托账户，此后持有信托账户中的所有资金 现金项目将 减少我们的公众股东在公司任何赎回或清算时将获得的美元金额。
如果与目标公司的拟议交易可能 根据某些美国或外国法律或法规受到监管机构的审查或批准，我们可能无法 完成与某些潜在目标公司的初始业务合并。
根据某些美国或外国法律或法规，某些收购或业务组合 可能会受到监管机构的审查或批准。如果 未获得监管部门的批准或许可，或者审查过程延长超过了允许与我们完成初始业务合并的时间段，我们可能无法完成这样的 目标的业务合并。
除其他事项外，美国《联邦通信法》禁止外国个人、政府和公司持有广播、公共运营商或航空广播电台许可证持有人的股本超过指定百分比。此外，美国法律目前限制外资拥有美国航空公司的所有权。在美国，某些可能影响竞争的合并可能需要由司法部和联邦贸易委员会 提交某些申请和审查，而可能影响国家安全的投资或收购则由美国外国投资委员会(CFIUS)审查。CFIUS是一个跨部门委员会，授权 审查外国人士在美国涉及外国投资的某些交易，以确定此类交易对美国国家安全的影响。
在美国以外，法律或法规可能会影响我们与潜在目标公司完成业务合并的能力，这些公司在司法管辖区注册或拥有业务运营，涉及国家安全考虑、涉及受监管行业(包括电信)、 或与国家文化或传统相关的业务。
美国和外国监管机构通常有权拒绝当事人完成交易的能力 或以特定的条款和条件批准交易，这可能是我们或目标公司无法接受的。在这种情况下， 我们可能无法完成与潜在目标交易。
第二项股权证券的未登记销售和收益的使用。
没有。有关我们首次公开发行和私募所得资金的用途说明，请参阅公司于2021年8月16日提交给美国证券交易委员会的截至2021年6月30日的季度报告10-Q表第二部分第二项。本公司于2021年6月29日发布的有关首次公开招股的最终招股说明书中所述的首次公开发售及私募所得款项的计划用途并无重大改变。
第3项高级证券违约
没有。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
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项目6.展品。
以下证据作为本报告的一部分提交，或通过引用并入本报告。
| 不是的。 | 展品说明 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条颁发首席执行干事证书。 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对首席财务官进行认证。 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席执行干事的认证。 | |
| 32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席财务官的证明。 | |
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档。 | |
| 101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
| 101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
| 101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |
| 104* | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 现提交本局。 |
| ** | 随信提供。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式委托签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| 雷桥资本合伙人IV，Inc. | ||
| 日期：2022年11月14日 | /s/加里·西曼森 | |
| 姓名： | 加里·西曼森 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| (首席行政主任 | ||
| 日期：2022年11月14日 | /s/威廉·霍利汉 | |
| 姓名： | 威廉·胡利汉 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| (首席财务会计官) | ||
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