美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
☒ 根据证券交易所第13或15(D)条作出的季度报告
1934年法令
截至2022年9月30日的季度
☐ 根据证券交易所第13或15(D)条作出的过渡报告
1934年法令
对于 ，过渡期从_。
001-32146
佣金 文件编号
| (注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同) |
(State or other Jurisdiction of 公司- 或组织) |
(IRS Employer 标识 编号) |
275 线草Pkwy，
纽约州亨利埃塔西，邮编：14586
(主要执行办公室地址 )
(585) 325-3610
(注册人的电话号码，包括区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☐否☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个互动数据文件)是☒No☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ | 较小的报告公司
| |
| 新兴的
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
勾选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)是☐否☒
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 股票代码： 个 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
|
截至2022年11月9日，注册人共有139,017,172股普通股流通股，面值为0.02美元。
DSS， 公司
表格 10-Q
目录表
| 第 部分I | 财务信息 | 3 |
| 项目 1 | 精简 合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表 | 3 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明业务综合报表 | 4 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月的简明现金流量表 | 5 | |
| 简明 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月股东权益变动表 | 6 | |
| 中期简明合并财务报表附注 | 7 | |
| 第 项2 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 29 |
| 第 项4 | 控制 和程序 | 36 |
| 第 第二部分 | 其他 信息 | 37 |
| 项目 1 | 法律诉讼 | 37 |
| 项目 1a | 风险因素 | 37 |
| 第 项2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 37 |
| 第 项3 | 高级证券违约 | 37 |
| 第 项4 | 矿山 安全披露 | 37 |
| 第 项5 | 其他 信息 | 37 |
| 第 项6 | 陈列品 | 37 |
| 2 |
第 部分-财务信息
项目 1--财务报表
DSS， 公司及附属公司
压缩的 合并资产负债表
(未经审计)
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 应收票据的当期部分 | ||||||||
| 预付 费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 房地产投资，净额 | ||||||||
| 其他投资 | ||||||||
| 投资权益法 | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 其他无形资产，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和递延收入 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 租赁的当前部分负债 | ||||||||
| 当前 部分长期债务，净额 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务，净额 | ||||||||
| 长期租赁负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 (附注9) | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$面值；授权股份，已发行及已发行股份(2021年12月31日)；清算价值$ | ||||||||
| 普通股，$票面价值； 授权股份，已发行及已发行股份(2021年12月31日) | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 子公司中的非控股权益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
见简明综合财务报表附注。
| 3 |
DSS， 公司及附属公司
精简的 合并业务报表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月， | 截至
前九个月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 印刷品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 租金收入 | ||||||||||||||||
| 管理费收入 | ||||||||||||||||
| 净投资收益 | ||||||||||||||||
| 直接营销 | ||||||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政(包括基于股票的薪酬) | ||||||||||||||||
| 总成本和费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 债务清偿收益 | ||||||||||||||||
| 权益损益法投资 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 投资损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售资产收益 | ||||||||||||||||
| 所得税前持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税优惠 | ||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持续经营收入 税后净额 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 因非控股权益造成的持续经营亏损 | ||||||||||||||||
| 普通股股东应占净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股每股亏损： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股收益 -非持续运营： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 用于计算每股普通股亏损的股份： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
见简明综合财务报表附注。
| 4 |
DSS， 公司及附属公司
精简 现金流量表合并报表
截至9月30日的9个月，
(未经审计)
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 持续经营净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对持续业务净亏损与业务活动使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 权益法投资损益 | ( | ) | ||||||
| 投资损失(收益) | ||||||||
| 存货报废准备损失 | ||||||||
| 净收益资产和租赁负债变动 | ||||||||
| 债务清偿收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延税项优惠 | ( | ) | ||||||
| 债务贴现、发行人手续费和预付利息的增加 | ( | ) | ||||||
| 出售资产的收益 | ( | ) | ||||||
| 应收票据和其他投资的减值 | ||||||||
| 资产减少(增加)： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 其他资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债增加(减少)： | ||||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计费用 | ( | ) | ||||||
| 其他负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购置房产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买房地产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买投资 | ( | ) | ||||||
| 购买有价证券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产、厂房和设备的处置 | ||||||||
| 通过收购APB获得的资产 | ||||||||
| 购买股权投资 | ( | ) | ||||||
| 出售有价证券 | ||||||||
| 发行新的应收票据，净发票费 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收票据上收到的付款 | ||||||||
| 购买无形资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期债务的借款 | ||||||||
| 递延融资费 | ( | ) | ||||||
| 普通股发行，扣除发行成本 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 来自非持续经营的现金流： | ||||||||
| 非持续经营所提供的现金 | ||||||||
| 投资活动提供的现金 | ||||||||
| 非连续性业务使用的现金净额 | ||||||||
| 现金净增(减) | ( | ) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
见简明综合财务报表附注。
| 5 |
DSS， 公司及附属公司
简明 股东权益变动表合并报表
(未经审计)
| 普通股 股票 | 优先股 股票 | 额外的 个实收 | 累计 | 总计 个DSS | 非 控股权益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | 子公司 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股，扣除费用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的支付 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股，扣除费用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的支付 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 转换优先股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购美国太平洋银行 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
见简明综合财务报表附注。
| 6 |
DSS， 公司及附属公司
中期精简合并财务报表附注
2022年9月30日
(未经审计)
1. 列报依据和重大会计政策
公司于1984年5月在纽约州注册成立，以Document Security Systems，Inc.的名义开展业务。2021年9月16日，董事会批准了与全资子公司DSS，Inc.(纽约公司，于2020年8月注册)的合并协议和计划，唯一目的是实现从Document Security Systems，Inc.更名为DSS，Inc.。此 更改于2021年9月30日生效。DSS，Inc.保留相同的交易代码“DSS”，并将其CUSIP编号 更新为26253C102。
DSS， Inc.(连同其合并子公司，在此称为“DSS”、“WE”、“US”、“Our” 或“公司”)目前经营着九(9)条不同的业务线，业务和地点遍布全球。这些业务线是：(1)产品包装、(2)生物技术、(3)直接营销、(4)商业借贷、(5)证券和投资管理、(6)另类交易(7)数字化转型、(8)安全生活和(9)替代能源。这些业务 中的每一个都处于不同的发展、增长和创收阶段。
我们的 部门、它们的业务线、子公司和运营区域：(1)我们的产品包装生产线由Premier Packaging Corporation，Inc.(“Premier”)领导，这是一家纽约公司。Premier在纸板和基于纤维的折叠纸盒、消费品包装和文档安全打印市场开展业务。它营销、制造和销售复杂的定制折叠纸箱、邮筒、照片袖子和复杂的三维直邮解决方案。Premier目前位于纽约州罗切斯特的新工厂，主要服务于美国市场。(2)创建生物技术业务线是为了投资或收购生物健康和生物医学领域的公司，包括专注于推进药物发现和预防、抑制和治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病的业务。该部门还瞄准了未得到满足的紧急医疗需求，并正在开发露天防御举措，以遏制结核病和流感等空气传播传染病的传播。 (3)由控股公司分散共享系统公司(“分散”)领导的直销提供服务 ，以帮助公司在P2P分散共享市场这一新兴的“零工”商业模式中提供帮助。Direct 专门通过其子公司和合作伙伴网络营销和分销其产品和服务，使用流行的零工经济营销策略作为直接营销的一种形式。直销公司的产品包括在北美、亚太地区、中东和东欧销售的营养产品和个人护理产品。(4)我们的商业贷款业务部门由美国太平洋银行(APB)推动，旨在成为一家金融网络控股公司, 专注于收购(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国经营的被低估的商业银行、银行控股公司和非银行持牌金融公司的股权，以及(Ii)从事与银行业密切相关的非银行活动的公司 ，包括贷款辛迪加服务、抵押贷款银行、信托和托管服务、银行技术、 贷款服务、设备租赁、问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询服务和咨询 融资服务。(5)证券和投资管理公司成立的目的是开发和/或收购证券交易或管理领域的资产，以及从事经纪交易商和共同基金管理等产品和服务。该细分市场还包括公司的房地产投资信托基金(“REIT”)，其目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急症或急症后护理中心， 并以三重净值租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信贷为中心的特许医疗房地产投资组合。(6)另类交易的成立是为了开发和/或收购证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。Alternative Trading与公认的全球领先的另类交易系统合作，打算在美国拥有并运营一个或多个垂直数字资产交易所，通过使用区块链技术的另类交易平台，进行证券、标记化资产、公用事业令牌和加密货币的交易。本部分的服务范围计划包括资产发行和配置(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO, 以及UTO在一级市场上市、资产数字化/标记化(证券、货币和加密货币)以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场上市和交易。(7)数字化转型是各行业中型品牌的首选技术合作伙伴和应用开发解决方案，包括直销和关联营销 。Digital通过定制软件开发和实施改进了营销、通信和运营流程。(8) 安全生活部门制定了一项完全可持续、安全、互联和健康的生活社区计划，将先进的技术、能源效率和高质量的生活环境融入其中，用于新建和翻新单户和多户住宅。(9)成立替代能源集团是为了帮助引领公司在清洁能源业务中的未来，该业务侧重于对环境负责和可持续的措施。该集团的控股公司Alset Energy，Inc.及其全资子公司Alset Solar，Inc.寻求公用事业规模的太阳能发电场，为美国地区电网提供服务，并 为未得到充分利用的物业提供小型微电网以提供独立能源。
| 7 |
本公司于2021年9月9日与American Pacific Bancorp，Inc.(“APB”)敲定购股协议(“SPA”)，该协议规定本公司向APB投资40,000,200美元，换取APB A类普通股共6,666,700股，每股票面价值0.01美元。在SPA所载条款及条件的规限下，以每股6.00美元的购买价格发行的股份。作为这笔交易的结果，DSS成为APB的多数股权所有者。(见注5)。
2021年9月13日，该公司敲定了其子公司DSS Financial Management，Inc.(“DFMI”) 与在英属维尔京群岛注册成立的公司HR1 Holdings Limited(“HR1”)之间的股东协议，以运营一种工具，供私人和机构投资者 寻求高流动性投资基金，相对于市场的不可预测性和波动性 具有诱人的风险调整后回报。根据该协议的条款，本公司附属公司Liquid Asset Limited Management Limited(“Liquid Asset Limited Management Limited”，一家香港公司)的4000股或40%股份将转让予HR1，而于交易完成时，DFMI将拥有LVAM 60%的股份，而HR1将拥有40%的股份。LVAM在可靠的平台和广泛的市场准入内执行，并使用专有系统和算法来交易流动性强的交易所交易基金(ETF)、股票、期货或加密。为了提供稳定的回报 同时提供在正常市场条件下在5到10分钟内清算投资组合的独特能力，LVAM提供了一系列先进的工具和产品，使客户能够探索多个机会，加强和多样化他们的投资组合， 并满足他们的个人投资目标。
2021年12月23日，DSS通过定向增发，以每股0.06美元的价格购买了50,000,000股共享服务环球公司(“SHRG”)的股票。通过此次收购，DSS的投票权股份从SHRG的约47%增加到约 58%。SHRG旨在通过开发或收购业务来建立股东价值，以增加公司的产品和服务组合、业务能力和地理覆盖范围。目前，该公司通过其子公司，主要在美国、加拿大和亚太地区以直销业务模式营销和分销其 健康和健康及其他产品。SHRG通过其独立的销售团队，使用其专有网站销售其产品和服务，包括：www.levacity.com 和www.theappyco.com。SHRG总部位于德克萨斯州普莱诺，于2015年4月24日在内华达州注册成立，是一家新兴的成长型公司。SHRG普通股在场外交易市场(OTCQB Market)交易，代码为“SHRG”。场外交易平台由场外市场集团(OTC Markets Group Inc.)运营。
随附的简明综合财务报表包含所有必要的调整(包括正常经常性调整，除非另有说明)，以公平地呈现我们截至2022年9月30日和2021年12月31日的综合财务状况以及我们中期综合经营的结果。我们在编制季度财务数据时遵循的会计政策与我们编制年度数据时使用的会计政策相同。阅读这些报表时，应结合我们截至2021年12月31日的最新年度报告Form 10-K和10-K/A(“Form 10-K”、“Form 10-K/A”)中包含的综合财务报表和附注，以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他报告。
合并原则 -合并财务报表包括DSS公司及其子公司的账目。所有重要的 公司间余额和交易均已在合并中冲销。
使用估计数-按照美国公认的会计原则编制合并财务报表时，公司需要做出影响财务报表及附注中报告和披露金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计值大不相同。本公司持续评估其估计，包括与应收账款、应收账款、存货、投资公允价值、无形资产及商誉、无形资产及物业及设备的使用年限、期权的公允价值及购买本公司普通股、优先股、递延收入及所得税的认股权证有关的估计。本公司根据过往经验及其他各种被认为合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。
重新分类 -截至2021年12月31日的年度合并资产负债表上的某些金额已重新分类 以符合本期列报，截至2021年9月30日的三个月和九个月的某些金额也已重新分类。
现金等价物 -所有在购买之日到期日为三个月或以下的高流动性投资均被归类为现金等价物 。随附的综合资产负债表中的现金等价物中包含的金额为货币市场基金，其调整成本接近公允价值。
应收票据、未赚取利息及相关确认-公司将所有未来对票据本金和利息的付款记录为应收票据，然后由任何相关未赚取利息收入金额抵销。就财务报表而言，本公司根据标的票据的到期日将综合资产负债表上的应收票据净投资报告为当期或长期。此类净投资包括贷款预付款、扣除贷款产生的递延净费用或成本、分配给发行时收到的认股权证的金额以及任何预收款项。 在票据期限内确认未赚取的利息，并计算每笔票据付款的收入部分，以便从未偿还的净余额中产生恒定的回报率。递延贷款费用或成本净额，连同在发行时取得的权证所确认的折扣，作为贷款期限内收益的调整而累加。
投资 -对公允价值易于确定的权益证券的投资，不按权益法入账， 按公允价值入账，未实现收益和亏损计入收益。对于没有易于确定的公允价值的股权证券，投资按成本减去任何减值，加上或减去与相同或类似证券的可观察交易相关的调整，未实现收益和亏损计入收益。
| 8 |
对于权益法投资，本公司定期审查其投资，以确定公允价值是否下降至低于 账面价值。如果出现非暂时性的下降，则将投资减记为公允价值。有关投资的进一步讨论，请参阅附注6。
金融工具的公允价值-公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中为出售资产而收到的价格或为转移负债而支付的价格。财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)的“公允价值计量专题”建立了一个 三层公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构将相同资产或负债的活跃市场中未调整的报价给予最高优先级(1级计量)，将最低优先级给予不可观察的 输入(3级计量)。这些层级包括：
● 第1级，定义为可观察的输入，如活跃市场中相同工具的报价。
● 二级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价 或非活跃市场中相同或类似工具的报价；
● 第3级，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设， 例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素不可观察。
由于这些金融工具的即期或短期到期日，综合资产负债表中报告的现金及现金等价物、应收账款、预付账款、应付账款和应计费用的账面金额接近公允价值。有价证券被归类为1级公允价值金融工具。应收票据的公允价值接近其账面价值 ，因为票据的陈述利率或贴现率并不反映最近的市场状况。循环信贷额度票据和长期债务的公允价值接近其账面价值，因为债务的陈述利率或贴现率反映了最近的市场状况。 公允价值被认为不容易确定的投资的公允价值按成本入账。
库存-库存主要包括纸张、预先打印的防盗纸、纸板、完全准备好的包装、空气过滤系统以及保健和美容产品，这些产品按先进先出(FIFO)法以成本或可变现净值中的较低者陈述。包装在制品和成品包括材料成本、直接人工和管理费用。 在每个报告期结束时，公司会评估其库存，以调整过时和缓慢流动物品的库存余额。截至2022年9月30日和2021年12月31日，与SHRG子公司的库存相关的报废准备分别记录了约434,000美元 和388,000美元 。 减记和注销计入收入成本。
长期资产和商誉的减值 -本公司监测长期资产的账面价值是否存在潜在减值，并在发生事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时测试此类资产的可回收性。 如果情况发生变化，本公司通过将资产或资产组的账面价值与其未贴现的预期未来现金流量进行比较来进行可回收性测试。如果无法单独和独立地确定单一资产的现金流，则公司将确定公司可以确定其预计现金流的那组资产是否发生了减值 。如果账面价值超过未贴现的预期未来现金流量，本公司将通过比较资产或资产组的公允价值与其账面价值来计量任何减值。
| 9 |
收购 -业务合并和非控股权益根据FASB ASC 805业务合并进行记录。根据该指引，被收购业务的资产和负债按收购当日的公允价值入账，所有收购成本均计入已发生的费用。收购价格超过估计公允价值的部分计入商誉。 如果收购资产的公允价值超过收购价格和承担的负债，则记录收购收益。 应用企业合并会计需要使用重大估计和假设。有关 收购的信息，请参阅注5。
资产收购 以收购累计总成本为基础，按其相对公允价值入账。与直接收购相关的成本 作为收购资产的组成部分进行资本化。这包括与寻找、分析和谈判交易相关的所有成本。 购买价格的分配是一个需要判断和重大估计的领域。有形及无形资产包括 土地、楼宇及装修、家具、固定装置及设备、高于市价及低于市价的租约、原址租约价值 (如适用)。收购日期资产及假设负债的公允价值乃根据重置成本、评估 价值及估计公允价值厘定，方法与独立评估师采用的方法类似，并采用适当的折现率及/或资本化率及现有市场信息。
(亏损) 普通股每股收益-该公司公布每股基本收益和稀释(亏损)收益。每股基本(亏损)收益 反映期内已发行及已发行股份的实际加权平均数。每股摊薄(亏损)盈利乃计算 ，包括已发行稀释性潜在股份时将会发行的已发行认股权证、股票期权及优先股所产生的额外股份数目，并采用库存股方法计算。在亏损期间，基本每股收益和稀释(亏损)每股收益的计算方法是相同的，因为潜在普通股的影响是反稀释的。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，潜在的稀释工具包括认股权证和期权0和在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，潜在的稀释工具包括29,314和29,314和 的权证和期权。分别为股份。
信用风险集中 -公司在银行存款账户中保留现金，有时可能会超过联邦保险的 限额。本公司相信，其不会因金融机构的任何不履行行为而面临任何重大信用风险。
在截至2022年9月30日的9个月中，1个客户占13%
我们的综合收入。截至2022年9月30日，同一客户
在截至2022年9月30日的9个月内，供应商1占43%，供应商2占
所得税 税-本公司确认本年度所得税申报单上估计的应付或可退还的所得税，以及可归因于暂时性差异和结转的估计未来税收影响。递延收入项目的计量以制定的税法(包括税率)为基础，递延所得税资产的计量由预期不会实现的可用税收优惠进行 。我们在所得税支出中确认与未确认的税收优惠相关的罚款和应计利息。
最近的 会计声明-2016年6月，FASB发布了会计准则更新(ASU)2016-13年度《金融工具-信贷损失(主题326)》，其中要求实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来计量报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失。这取代了现有的已发生损失模型，适用于按摊余成本计量的金融资产的信贷损失计量。本指引适用于本公司自2022年12月15日起计的财政年度及该财政年度内的中期。 本公司目前正在评估采用这项新会计准则将对我们的合并财务报表产生的影响。
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2. 收入
公司根据所有权转移给客户或服务完成并被客户接受的时间确认其产品和服务收入。收入是指公司预计从已发运的产品或提供的服务中获得的对价金额。向客户开具账单和收取的销售税和其他税不包括在收入中。本公司确认与其房地产投资信托基金相关的租金收入，扣除相对于市场有利/不利租赁条款的摊销后的净额，并包括租金 减值和可归因于运营租赁的合同固定增长(如已被认为可能收取)，按相关租赁期限按直线计算 。本公司确认其投资银行业务的投资收入净额，并计入欠本公司的利息。该公司主要通过互联网销售从其直销业务线获得收入，并在发货时确认收入。
截至2022年9月30日，对于最初预期期限超过一年的合同，公司没有未履行的履约义务。根据议题606，本公司已就披露递延及分配给剩余履约责任的交易价格的未来预期收入确认时间采取实际权宜之计。公司选择了 实际权宜之计，允许其不将销售其产品时支付给销售人员的佣金确认为合同资产 作为与客户签订合同的增量成本，而是将发生的佣金确认为费用，否则公司将确认资产的摊销期限为一年或更短时间。
应收账款
公司在正常业务过程中向客户提供信贷。该公司进行持续的信用评估，通常不需要抵押品。付款期限一般为30天，但某些客户的付款期限最长可达105天。本公司应收账款按发票金额减去坏账准备计提。本公司定期评估其应收账款，并根据管理层的估计建立坏账准备，其中包括回顾过去注销和催收的历史 以及对当前信用状况的分析。在2022年9月30日和2021年12月31日，本公司分别建立了约42,000美元和20,000美元的坏账准备。本公司不对 逾期应收账款计息。
销售额 佣金
销售 对于预期期限为一年或以下的合同，佣金按发生的费用计入费用。截至2022年9月30日，没有销售佣金 。
运费和手续费
本公司与运输和搬运相关的成本 计入产品销售成本。向客户收取的与这些成本相关的金额将反映在收入中。
收入分类资料见 附注12。
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3. 应收票据
备注： 1
2020年10月15日，APB与借款人1签订了贷款协议(注1)。附注1，本金不超过200,000美元，利率为12%，2022年10月15日到期。截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还本金和利息分别约为0美元和39,000美元，并在2021年12月31日的综合资产负债表中列为应收票据的当前部分。39 000美元的未偿余额已转换为借款人1的权益。
备注： 2
2021年2月8日，本公司与在直布罗陀注册的借款人2签订了可转换本票(“附注2”)。本公司借出本金800,000美元，本息为4%，自发行之日起一年内到期。截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还本金和利息分别约为0美元和829,000美元，并被归类为2021年12月31日综合资产负债表上的应收票据的当前部分。借款人2于2022年4月全额偿还本金和利息。
备注： 3
2021年2月21日，本公司的子公司Impact Bioedical，Inc.与一名个人签订了一张本票(“附注3”)。本公司借出本金206,000美元，利率为6.5%，到期日为2022年8月19日。 本票据经修订后，将到期日延长至2024年2月19日。每月付款应于每月第21天到期，此后每个月持续至2024年2月19日，届时所有应计利息和全部剩余本金均应到期并全额支付。这张票据由位于佛罗里达州科利尔县的某些不动产担保。截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还本金和利息分别约为206,000美元和197,000美元，其中16,000美元归类为应收票据的本期部分，190,000美元归类为合并资产负债表中的应收票据。
注： 4，关联方
2021年5月13日，公司的子公司Sentinel Brokers，LLC与在纽约州注册的借款人4签订了循环信贷(“票据4”)，Sentinel Brokers LLC拥有该公司24.9%的已发行普通股，于2021年5月13日进行了修订。附注4的总本金余额高达3,000,000美元， 将应借款人4的要求提供资金。附注4的利息利率为6.65% ，在本金于2023年5月13日到期前全额支付。截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有309,000美元 和0， ，并计入随附的综合资产负债表上的应收票据的本期部分。
备注： 5
2021年5月14日，公司的一家子公司DSS Pure Air，Inc.与借款人 5(一家在德克萨斯州注册的公司)签订了可转换本票(“附注5”)。附注5的总本金余额高达5,000,000美元，将应借款人的要求提供资金。附注5按季度到期的6.5%的利率计息，到期日为2023年5月14日。附注5包含可选的 转换条款，允许本公司将全部或部分转换为借款人5的新发行成员单位，最高本金金额等于转换时借款人5的总股本头寸的18%。截至2022年9月30日及2021年12月31日的未偿还本金及利息分别约为5,333,000美元及5,081,000美元，已计入随附综合资产负债表的应收票据本期部分 。
注： 6
2021年9月23日，APB与借款人6签订了退款债券预期票据(“附注6”)，借款人6根据德克萨斯州特别地区地方法规第3891章、德克萨斯州地方政府法规第375章和德克萨斯州水法第49章作为保护区和开垦地区运作。该批债券总值3,500,000元，年息为4.15厘。本金和利息将于2022年9月22日全额到期。本票据可于到期前赎回，并于10天前以书面通知亚太银行，价格相等于赎回日应计本金加利息。于到期时，附注6的未偿还本金及利息3,645,000元 已转换为新票据，年息约5.6%，到期日为2023年9月21日。 附注6的未偿还本金及利息3,650,000元及3,540,000元分别计入综合资产负债表内于2022年9月30日及2021年12月31日的应收票据的本期部分 。
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备注： 7
2021年10月25日，APB与在犹他州注册的借款人7签订了贷款协议(“附注7”)。 附注7的初始总本金余额高达1,000,000美元，将应借款人7的请求提供资金，并可选择将最大本金借款增加至3,000,000美元。票据7，利息利率为8.0%，本金和利息于2022年10月25日到期。本票据包含一个可选的转换功能，允许APB将未偿还本金 转换为10%的会员权益。APB作为附注7的持有人，有权选举一名成员进入管理委员会。票据的未偿还本金 及利息约为937,000美元及784,000美元，分别于2022年9月30日及2021年12月31日计入综合资产负债表内应收票据的本期部分。票据7的到期日正在延长中。
备注： 8
2019年6月13日，APB以一张面额为250,000美元、利息为15%、到期日为2020年5月15日的期票的形式，将信贷(“附注8”)发放给个人(“借款人8”)。2020年6月5日，本公司以本票形式进一步发放了同样的 贷方，金额为25万美元，利息为15%，到期日为2021年5月14日。2021年8月30日，本公司以本票的形式进一步发放了250,000美元的本票，利息为12.5%，到期日为2023年5月15日。修改协议将于2021年5月14日生效。这张期票由位于德克萨斯州科克县的一块约315英亩土地上的信托契据担保。未偿还本金及利息约为256,000美元，计入综合资产负债表内于2022年9月30日的应收票据的本期部分，而260,000美元则计入于2021年12月31日的应收票据中。
注： 9，关联方
于2021年10月7日，本公司附属公司HWH World，Inc.与台湾注册公司借款人9订立循环贷款承诺(“附注9”)。票据9的本金余额为52,000美元 ，截至2021年12月31日的到期日未产生任何利息。2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还本金分别为61,000美元 和52,000美元 ，并计入应收票据的本期部分。本票据于2022年4月修订，将到期日 延长至2023年4月。DSS的首席运营官是借款人9的唯一股东。
备注： 10
2021年12月28日，APB与在加利福尼亚州注册的借款人10签订了本票(“10号”)。 10号公司本金余额为700,000美元。票据10，利息利率为12.0%，本金和利息于2022年12月28日到期。票据10的未偿还本金和利息759,000美元和700,000美元计入综合资产负债表中于2022年9月30日和2021年12月31日的应收票据当期 部分。
备注： 11
2022年1月24日，APB和借款人11签订了本金为100,000美元的本金为100,000美元的承付票(“附注11”)，利息为6%，每年到期，2024年1月到期。截至2022年9月30日的未偿还本金和利息约为104,000美元 ，并计入随附的综合资产负债表上的应收票据。
备注： 12
2022年3月2日，APB和借款人12，根据大韩民国法律成立的一家公司签订了一张期票(“附注 12”)。根据附注12的条款，APB可酌情决定借出本金高达893,000美元，利率为 8%，于2024年3月到期，按季支付利息。截至2022年9月30日的未偿还本金和利息为887,000美元，其中446,000美元包括在随附的综合资产负债表上的应收票据中。
备注： 13
2022年5月9日，DSS PureAir和借款人5签订了本金为210,000美元的本金为210,000美元的本票(“附注13”)，利息为10%，从2022年8月9日开始分三个季度到期，前两次付款仅包括利息 。所有未偿还的本金和利息将于2023年2月9日到期。截至2022年9月30日的未偿还本金和利息约为218,000美元，计入随附的综合资产负债表上的应收票据的本期部分。
注： 14，关联方
于2022年8月29日，DSS Financial Management，Inc.(“DSSFM”)与借款人14(经纪/交易商)订立附属贷款协议(“附注 14”)，本金为100,000美元，利息为8%，于2025年8月29日到期。截至2022年9月30日的未偿还本金和利息约为101,000美元 ，并计入随附的综合资产负债表上的应收票据。
备注： 15
2022年7月26日，APB与借款人15签订了一张本金高达1,000,000美元的循环信贷本票(附注15)，该票据的利息年利率为8%，将于2024年7月26日到期。利息从2022年9月30日开始每季度支付一次。本金和任何未付利息在到期时到期。截至2022年9月30日的未偿还本金和利息约为917,000美元，已计入随附的综合资产负债表中的应收票据。
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4. 金融工具
现金、现金等价物、受限现金和有价证券
以下表格按重大投资类别显示了公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的现金、现金等价物、受限现金和有价证券：
按重要投资类别分列的现金和有价证券明细表
| 2022 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 成本 | 未实现的 损益 | 公平
价值 | 现金
和 现金 等价物 | 适销对路 证券 | 投资 | |||||||||||||||||||
| 现金 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 1级 | ||||||||||||||||||||||||
| 货币市场基金 | ||||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 投资于未合并的子公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 2级 | ||||||||||||||||||||||||
| 认股权证 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 可转换证券 | ( | |||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021 | |||||||||||||||||||||||||
调整后的 成本 | 未实现 得/(失) | Fair 价值 | Cash and 现金 等价物 | 适销对路 证券 | 投资 | ||||||||||||||||||||
| 现金 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 1级 | |||||||||||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 2级 | |||||||||||||||||||||||||
| 认股权证 | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 可转换证券 | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
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公司通常以将本金损失的潜在风险降至最低为主要目标进行投资。公司的投资政策一般要求证券为投资级，并限制任何一家发行人的信用风险敞口。公允价值是为投资组合中的每一种证券确定的。
5. 收购
共享服务全球公司(“SHRG”)
截至2020年9月30日止，本公司将其于上市公司共享服务环球公司(“SHRG”)的投资归类为有价证券，并按公允价值计量，并在其他收入中确认损益。2020年7月，通过持续收购普通股，本公司获得了SHRG超过20%的股权， 因此有能力对其施加重大影响。在截至2020年9月30日的季度内，公司开始按照ASC主题323，投资-权益法和合资企业 在我们的综合经营报表中确认我们在SHRG的收益和亏损份额，使用权益法对其在SHRG的投资进行会计处理。通过一系列交易，DSS于2021年12月23日将其在SHRG的有表决权股份的所有权增加到约58%。SHRG 58%的所有权符合 一家拥有投入、流程和产出的企业的定义，因此，公司已根据主题805下的收购会计方法 对此次交易进行会计处理，并开始合并SHRG截至2021年12月31日的财务业绩。 截至2021年12月31日，SHRG的流动资产总额为28,494,000美元，总资产为45,660,000美元。此外，截至2021年12月31日，SHRG 的流动负债总额为10,418,000美元，负债总额为22,463,000美元。
于2022年1月24日，本公司行使作为与SHRG咨询协议的一部分而收到的50,000,000份认股权证，行使价为0.0001美元，使其持有的有投票权股份的百分比约为65%。收购SHRG符合 包含投入、流程和产出的业务的定义，因此，公司已决定按照主题805下的 收购会计方法对此次交易进行会计核算。于截至2022年9月30日止九个月内，SHRG录得1,632,000元亏损，其中702,000元归因于非控股权益。
我们 目前正在完成与收购SHRG相关的收购价核算和相关分配。 本公司正在完成对交易中收购的某些资产的估值和使用寿命。我们预计在截至2022年12月31日的年度内完成初步采购价格核算。
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6. 投资
Alset 国际有限公司，关联方
公司拥有Alset International Limited(“Alset Intl”)127,179,311股或约4%的流通股。Alset International Limited是一家在新加坡注册成立并在新加坡交易所上市的公司。这项投资被归类为有价证券，并在综合资产负债表上被归类为长期资产，因为本公司有意愿和能力持有 投资至少一年。本公司主席陈恒辉先生为董事之执行董事兼阿尔赛特国际之行政总裁。Mr.Chan也是阿尔赛特国际的大股东以及本公司的第一大股东。截至2022年9月30日和2021年12月31日，有价证券的公允价值分别约为3370,000美元和4909,000美元。于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，本公司分别录得此项投资的未实现亏损约1,539,000美元及967,000美元。
西部公园资本公司
于2019年10月10日，本公司与美国佛罗里达州一家有限责任公司世纪待定控股有限公司(“待定”)订立可转换本票(“待定票据”)。本公司借出本金500,000美元，其中最多500,000美元和所有应计利息 可以通过将该金额最高可达待定所有未偿还会员利息的19.8%(不可稀释)的“可选转换”支付 。这张待定票据的利息为6%，将于2021年10月9日到期。截至2021年12月31日，这张待定票据的未偿还本金和利息约为537,000美元，并被归类为综合资产负债表上的应收票据的当前部分。于二零二零年十二月三十日，本公司与West Park Capital，Inc.(“West Park”)及西苑资本有限公司(“West Park”)签订具约束力的意向书，其中双方同意准备一份票据及股票交换协议，据此，DSS将把待定票据转让予West Park，而West Park将向DSS发行反映West Park已发行及流通股7.5%的股票。本票据和证券交换协议 于2022年第一季度敲定，价值约500,000美元，并计入2022年9月30日综合资产负债表的投资 。剩余的37,000美元计入截至2022年9月30日的综合经营报表的投资收益(亏损)。
BMI 资本国际有限责任公司
于2020年9月10日，本公司的全资附属公司DSS Securities，Inc.与特拉华州的BMI Financial Group，Inc.和德克萨斯州的有限责任公司BMI Capital International LLC签订了会员权益购买协议，而DSS Securities，Inc.以100,000美元购买了BMIC 14.9%的会员权益。DSS证券还 有权在2021年1月以100,000美元的价格额外购买10%的未偿还会员权益 ，并将其所有权增加到24.9%。在截至2021年9月30日的季度内获得BMIC超过20%的股权后，公司目前根据ASC 323的权益法对这项投资进行会计处理。在截至2022年9月30日的9个月中，公司在BMIC的净亏损部分约为10,000美元。
BMIC 是在美国证券交易委员会注册的经纪交易商，是金融行业监管局(FINRA)的成员，也是证券投资者保护公司(SIPC)的成员。本公司董事会主席及本公司另一名独立董事亦拥有BMIC的所有权权益。
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BioMed 科技亚太控股有限公司
于二零二零年十二月十九日，本公司全资附属公司Impact Bioedical与在英属维尔京群岛注册成立的有限责任公司BioMed Technologies Asia Pacific Holdings Limited(“BioMed”)订立认购协议(“认购协议”)，据此，本公司同意以约632,000美元购买525股普通股或BioMed 4.99%的股份。认购协议规定，除其他事项外，公司有权任命一名新的董事进入BioMed董事会。对于BioMed向第三方发行股票，本公司将有权 优先购买此类股票，以及习惯上的跟踪权。关于认购协议，Impact Biomedical 与BioMed签订了独家经销协议(“经销协议”)，向经销商直接营销、广告、推广、分销和销售某些专注于生产天然益生菌的BioMed产品。这项投资 按成本计价，因为它没有易于确定的公允价值。
BioMed 专注于生产天然益生菌，据此，公司将直接向经销商营销、广告、推广、分销和销售某些BioMed产品。该公司将经销的产品包括生物医药公司的普古特优质益生菌®、普古特过敏益生菌®、普古特超薄益生菌®、普古特儿童益生菌®和普古特婴儿益生菌®。
根据经销协议的条款，公司将拥有在美国、加拿大、新加坡、马来西亚和韩国独家经销产品的权利，并在所有其他国家/地区拥有非独家经销权。作为交换，该公司同意承担某些义务，包括促进产品销售的相互营销义务。该协议为期十年，具有一年的自动续订功能。
Vival itas 肿瘤学公司
于2021年3月15日，本公司透过其一间附属公司与Vival itas Oncology Inc.(“Vival itas”)订立购股协议(“Vival itas协议”)，按每股1.00美元购买500,000股普通股，并有权按每股1.00美元额外购买1,500,000股普通股。此购股权将于下列情况之一终止：(I)Vival itas董事会取消此购股权，因为它不再符合公司的最佳利益；(Ii)2021年12月31日；或(Iii)Vival itas以私募方式获得超过每股1.00美元的公司普通股，总收益为500,000美元。根据Vival itas第1号协议的条款，本公司将获得Vival itas董事会的两个席位。2021年3月18日，本公司与关联方Alset Ehome International，Inc.(“卖方”)达成协议，以2,480,000美元的收购价向卖方的全资子公司Impact Oncology Pte Ltd.(“IOPL”)收购。收购IOPL被视为资产收购，因为IOPL不符合主题805中定义的业务的定义。IOPL拥有2,480,000股Vival itas普通股，并有权额外购买250,000股普通股。卖方最大股东为本公司董事会主席兼最大股东陈恒辉先生。
于2021年4月1日，本公司与Vival itas订立额外的股票购买协议(“Vival itas协议#2”)，鉴于Vival ities希望聘用Impact Biomedical首席业务官的服务，而作为对此人服务的回报，Vival itas将向本公司发行Vival itas A类普通股的总收购价，每股价值1.00美元，在2021年4月1日至2022年3月31日期间分十二(12)个月平均每月支付。
2021年7月22日，公司以1,000,000美元行使了Vival itas协议1号下的1,000,000份可供选择的期权。截至2022年9月30日，连同作为Vival itas协议2的一部分收到的股份，本公司在Vival itas的股权持有量增至约120,000股 股或16%。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在Vival itas的投资的公允价值无法随时获得，因此分别以4,100,000美元和4,035,000美元的成本入账。
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哨兵经纪公司
2021年5月13日，本公司的子公司Sentinel Brokers，LLC签订了股票购买协议(“Sentinel协议”) ，收购在纽约州注册的Sentinel Brokers Company，Inc.(“Sentinel”)24.9%的股权，收购价格为300,000美元。在截至2021年9月30日的9个月中，公司向Sentinel追加了750,000美元的资本，使其截至2021年9月30日的总资本投资达到1,050,000美元。根据本协议的条款，本公司有权额外购买50.1%的已发行A类普通股。在行使此项选择权后，但不得早于哨兵协议生效日期后一年，哨兵公司有权将剩余的25%出售给本公司。作为对Sentinel的收购价格投资，本公司有权获得Sentinel净利润的50.1%的额外提成 。本公司目前在Sentinel的投资使用权益法，根据ASC Theme 323， 投资-权益法和合资企业在我们合并的经营报表中确认我们在Sentinel的收益和亏损份额。因为它目前拥有Sentinel 24.9%的股份。在截至2022年9月30日的9个月中，公司在哨兵公司的净收益部分约为143,000美元
Sentinel 是一家经纪交易商，主要作为受托中介机构运营，促进市政债券和公司债券以及优先股的直观交易，并在美国证券交易委员会注册，是金融业监管机构(FINRA)的成员，也是证券投资者保护公司(SIPC)的成员。
Stemtech 公司
于2021年9月，本公司、Stemtech Corporation(“Stemtech”)及Globe Net Wireless Corp.(“GNTW”)订立证券购买协议(“SPA”)
，根据该协议，本公司向Stemtech投资140万美元，以换取：(A)面额为#美元的可转换本票。
公司
根据公认会计原则按公允价值持有可转换票据、GNTW认股权证和GNTW普通股的投资。截至2022年9月30日止三个月及六个月内，本公司确认除所得税前亏损860万美元及
美元
MojiLife， 有限责任公司
于2021年9月，本公司订立会员单位购买协议，据此，本公司以1,537,000美元收购位于犹他州的有限责任公司MojiLife，LLC的30.75%股权。MojiLife是一家新兴的基于技术的家用和汽车消费产品分销商。MojiLife的产品包括美观的家用或汽车无线气味扩散器，以及专有的家居清洁产品和配件。
7. 短期和长期债务
DSS， 公司
期票 票据-2020年3月2日，AMRE与关联方LVAMPTE签订了20万美元的无担保本票。票据要求于每年3月2日支付利息，息率定为8.0%。作为签订本票据的进一步激励，AMRE授予了LVAMPTE 认股权证，以购买AMRE的普通股(“认股权证”)。已授出认股权证的金额为票据本金的等值 除以行使价。该等认股权证可行使四年，并可按每股5.00美元(“行使”价格)行使 。2022年3月，这笔债务在AMRE被转换为股权，LVAMPTE行使了认股权证 $200,000(见综合股东权益变动表)持有人是公司董事会主席 拥有的关联方。
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2021年3月16日，American Medical REIT，Inc.根据Paycheck Protection 计划(“PPP”)获得了约110,000美元的贷款收益，固定利率为1%，期限为60个月。PPP作为《冠状病毒援助法案》的一部分， 救济和经济安全法案(“CARE法案”)为符合条件的企业提供贷款，金额最高为符合条件的企业平均每月工资支出的2.5倍。这些资金用于工资、福利、租金、抵押贷款利息和水电费。截至2021年12月31日，约111,000美元的未偿还本金和利息计入长期债务，合并资产负债表上的净额 。在截至2022年9月30日的九个月内，购买力平价贷款被全额免除，并在随附的综合经营报表上记录为债务清偿收益。
2021年5月20日，Premier Packaging与美国银行(“BOA”) 签订了总贷款和担保协议(“BOA票据”)，以获得约3,710,000美元的融资，以购买一台新的海德堡XL 106-7+L印刷机。美国银行票据项下的未偿还本金余额应在贷款结束时或之前按浮动利率计息。成交时，贷款期限内的利率应为固定的。截至2022年9月30日和2021年12月31日，美国银行票据的未偿还本金分别为3,521,000美元和3,339,000美元，利率为4.63%。截至2021年12月31日的未偿余额计入合并资产负债表中的净额 长期债务。截至2022年9月30日，468,000美元计入长期债务的当前部分，净额，剩余约3,053,000美元记录为长期债务，净额美国银行票据包含某些契约 ，每年进行分析。截至2022年9月30日，总理遵守了这些公约。
2021年6月18日，AMRE的子公司Amre
Shelton，LLC.(“Amre Shelton”)与爱国者银行(“Patriot Bank”)签订了一项贷款协议(“谢尔顿协议”)，金额最高为6,155,000美元，融资金额约为5,105,000美元。谢尔顿协议包括每月支付本金和初始利息4.25%.
利息将自2026年7月1日起调整，并持续到下一次成功
于2021年10月13日，LVAM与关联方BMIC(“BMIC Loan”)订立贷款协议，而LVAM借入本金3,000,000美元，于到期日按浮动利率收取利息。BMIC贷款将于2022年10月12日到期，汽车续期期限为9个月。截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有3,068,000美元和3,000,000美元 计入长期债务的本期部分，净额计入综合资产负债表。
于二零二一年十月十三日，LVAM与关联方Lee Wilson Tsz Kin(“Wilson Loan”)订立贷款协议，而LVAM 借入本金3,000,000美元，并按到期日计算的浮动利率收取利息。威尔逊贷款将于2022年10月12日到期，汽车续约期为9个月。这笔贷款在2022年3月获得资金。 截至2022年9月30日，3,000,000美元计入长期债务的当前部分，合并资产负债表上的净额。
2021年11月2日，Amre LifeCare与顶峰银行(“顶峰银行”)签订了一项40,300,000美元的贷款协议。
《生命护理协议》要求以25%(
2021年11月，AMRE与关联方Alset International Limited(“Alset国际”)签订了本金为8,350,000美元的可转换本票(“Alset票据”)。Alset票据的应计利息年利率为8%，于2023年12月到期 ，每季度到期一次，本金到期。约8,805,000美元的本金和利息 计入长期债务，净额计入2022年6月30日的合并资产负债表。2022年5月17日，公司股东批准向Alset International发行最多21,366,177股我们的普通股，以购买由American Medical REIT，Inc.发行的本金为8,350,000美元的可转换承诺票，截至2022年5月15日，本金为367,000美元，未支付利息为367,000美元。这笔交易于2022年7月敲定，合并到DSS后将被取消。
2022年3月17日，Amre温特黑文有限责任公司(“Amre温特黑文”)与顶峰银行(“顶峰银行”)签订了一项 定期贷款(“顶峰贷款”)，而顶峰银行向Amre温特黑文提供本金2,990,000美元，于2024年3月7日到期。分期付款将以25年期为基础，按4.28%的利息分成等额连续分期付款。 第一期分期付款将于2023年1月1日到期。本协议包含每年分析的某些公约， 自2021年12月31日至2022年9月30日，AMRE遵守所有公约。未偿还本金和利息，扣除104,000美元的债务发行成本， 约为2,904,000美元 ，计入长期债务，净额计入2022年9月30日的合并资产负债表。
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共享 服务全球公司
于2017年10月，Sharing Services向关联方HWH International，Inc.(“HWH”或“持有人”)发行了本金为50,000美元的可换股本票(“票据”)。恒辉隶属于陈恒辉，陈恒辉于2020年4月成为本公司的董事成员。票据可转换为333,333股公司普通股。在发行票据的同时，本公司向和记黄埔发出可拆卸认股权证，以按每股0.15美元的行使价，额外购买最多333,333股本公司普通股。根据票据及可拆卸认股权证的条款，持有人有权享有若干融资权。如果公司与第三方投资者达成更有利的交易， 它必须通知持有人，并可能不得不修改和重新声明票据和可拆卸认股权证是相同的。2022年8月9日，和记黄埔与本公司签订协议，以78,635.62美元结算票据及取消相关认股权证，金额为本金加应计利息。该公司于2022年8月9日向HWH支付了这笔款项。
2019年12月，SHRG和日期为2018年4月13日的SHRG$100,000可转换票据(“2018年4月票据”)持有人对相关本票进行了 修订。根据修正案，双方将票据的到期日延长至2021年4月。此外，在修订生效后，2018年4月的票据是无息的。2018年4月说明的所有其他条款保持不变。本票据已于2022年3月全数偿还。
8. 租赁责任
公司拥有主要用于运营设施的运营租赁。截至2022年9月30日，我们的运营租约的剩余租期从不到一年到十二年不等。由于不确定性，延长我们租约的续约选择权尚未行使。终止 本公司不能合理确定是否行使期权。到期后不能转让所有权或购买租赁资产的选择权 。没有剩余价值保证，也没有实质性的限制性契约。截至2022年9月30日，没有重大融资租赁。
截至2022年9月30日的未来 最低租赁付款如下：
租赁负债期限 ：
未来最低租赁付款明细表
| 总计 | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 之后 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 剩余租赁付款的现值 | $ | |||
| 当前 | $ | |||
| 非电流 | $ | |||
| 加权平均剩余租赁年限(年) | ||||
| 加权平均贴现率 | % | |||
2022年3月，Premier Packaging开始将其搬迁的制造设施租赁到纽约的West Henrietta。本租约包含一个递增付款条款，从每月61,000美元到每月78,000美元不等，租期为12年。
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9. 承诺和或有事项
罗纳尔迪的诉讼
2019年4月，DSS在纽约州门罗县最高法院提起诉讼，索引号。E2019003542，对抗我们的前首席执行官杰弗里·罗纳尔迪。纽约州的诉讼寻求宣告性判决，与他提出的非正式索赔相反，罗纳尔迪先生与我们的雇佣协议按条款到期，他无权获得任何现金奖金或其他未付金额。 诉讼还寻求禁止罗纳尔迪先生干预DSS的任何知识产权诉讼。Ronaldi先生随后于2019年11月8日在圣地亚哥县加利福尼亚州高级法院对DSS提起诉讼，案件编号37-2019-00059664-CU-CO-CTL ，他声称DSS于2019年4月终止了他的雇佣关系，以逃避向他支付与雇佣有关的某些金额。DSS成功地驳回了加州的案件，并将其与纽约州门罗县悬而未决的诉讼合并。罗纳尔迪先生在纽约州门罗县的诉讼中提出了类似于他最初在加利福尼亚州提起的反诉。Ronaldi先生声称，他的解雇违反了据称的雇佣协议或默示的雇佣协议，他应该一直受雇到2019年。Ronaldi先生寻求追回：(1)从2019年4月11日至2019年12月31日的144,658美元工资；(2)据称未支付的2019年4月11日之前工作时间的基本工资769美元；(3)据称的带薪休假补偿15,385美元；(4)据称未支付的病假补偿3,077美元；(5)等待时间罚款26,077美元；(6)未指明的费用报销91,000美元；(Vii)根据DSS在2017、2018和2019年的业绩，据称的现金奖金30万美元(每年10万美元)；和(Viii)450美元, 000绩效奖金 基于专利侵权诉讼中某些所谓净收益的结果。他进一步声称，在DSS Technology Management诉Apple，Inc.，案件编号4：14-cf05330-hsg的任何追回中都有利益。
此外，2020年3月2日，DSS和DSS STM向纽约州最高法院、门罗县、Document Security Systems，Inc.和DSS Technology Management，Inc.诉Jeffrey Ronaldi提起第二起诉讼，索引号：2020002300，指控杰弗里·罗纳尔迪在担任DSS和DSS TM首席执行官期间的自我交易和利益冲突行为。Ronaldi先生向美国纽约西区地区法院提交了撤销这起民事诉讼的通知，在那里它被分配了第6号案件：20-cv-06265-eaw.
罗纳尔迪的两起诉讼均已达成和解，并于2022年10月19日因偏见而终止。
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首次 生物科学诉讼
2021年2月15日，Maiden Biosciences，Inc.(“Maiden”)开始对DSS，Inc.(“DSS”)，DWH World，Inc.(“HWH”)，RBC Life International，Inc.(RBC International) (合称“DSS被告”)，Frank D.Heuszel(“Heuszel”)，RBC Life Sciences，Inc.(“RBC”)，Steven E.Brown，Howard和Andrew Howard(统称为“被告”)提起诉讼。这起诉讼目前正在美国德克萨斯州北区地区法院达拉斯分部待决，案件编号为Maiden Biosciences，Inc.诉Document Security，Inc.等人，案件编号3：21-cv-00327。
这起 诉讼涉及加拿大皇家银行在2019年第四季度执行的两张以分散式和HWH为受益人的本票，总额约为1,000,000美元。Maiden是加拿大皇家银行2020年的违约判定债权人，本金为4,329,000美元，现在投诉这些票据、这些票据的资金来源、加拿大皇家银行随后对这些票据的违约，以及HWH和随后的第9条取消抵押品赎回权或替代契据债务转让。在这起即时诉讼中，Maiden首先对被告提出索赔，指控他们不当得利，根据德克萨斯州统一欺诈转移法案(TUFTA)进行欺诈性转移，以及违反Racketeer Inffect 和腐败组织法(RICO)。Maiden还要求法院作出判决，宣布：“(1)被告对加拿大皇家银行及其子公司的资产缺乏有效的担保权益，因此无权在公开止赎拍卖期间出售资产；(2)被告Heuszel在公开止赎拍卖中的低价无效；(3)公开止赎销售是以商业上不合理的方式进行的；以及(4)被告无权将加拿大皇家银行及其子公司的资产转让给Heuszel和HWH。”Maiden寻求向被告追偿：(1)三倍的损害赔偿，或者，作为替代，损害赔偿是其基本判决金额的三倍，加上其他债权人的债权或转让资产的价值，两者以较少者为准，外加惩罚性或惩罚性损害赔偿；(2)判决前和判决后的利息；以及(3)律师费和费用。
2021年3月30日，被告DSS、分散化、HWH、RBC International和Heuszel提出动议，要求驳回Maiden对DSS、Distributed、HWH、RBC Life International，Inc.和Heuszel的不当得利、惩罚性损害赔偿和RICO索赔，以及Maiden对DSS和RBC International的欺诈性转移索赔。2021年8月9日，法院发布了一项命令，部分批准了代表DSS、分散化、HWH、RBC International和Heuszel提交的驳回动议。除其他事项外，法院认为，Maiden未能令人信服地提出某些诉讼理由，包括(1)对DSS、分散化、HWH、RBC International和Heuszel的民事RICO索赔，(2)对DSS的Tufta索赔，以及(3)对DSS和RBC International的不当得利索赔。2021年9月3日，Maiden提交了其第一次修改后的起诉书，声称针对DSS被告Heuszel和RBC涉嫌违反Tufta规定提出了单一诉讼理由。
总体而言，Maiden寻求与其最初申诉中要求的救济相同的救济。然而，Maiden放弃了三倍赔偿的要求。2021年9月17日，DSS被告提出动议，驳回修改后的申诉，寻求驳回Maiden的Tufta索赔， 该申诉试图避免转移RBC的任何子公司拥有的资产，包括但不限于RBC生命科学美国公司(“RBC USA”)。此外，驳回动议寻求驳回Maiden对Heuszel的塔夫塔索赔。2021年11月19日，法院批准了部分驳回动议，驳回了Maiden对Heuszel的索赔，并裁定Maiden未能抗辩说它是RBC USA或RBC其他子公司的债权人。然而，法院允许梅登再次提出抗辩。
2021年12月17日，Maiden提交了第二份修改后的起诉书，现在只对DSS被告RBC和RBC USA提出了单一的Tufta索赔。在证据开示期间，双方当事人进行了书面证据开示、文件出示和事实证人和专家证人的证词。发现期于2022年8月9日结束。DSS被告已聘请Stout Risius Ross，LLC 就所涉资产的价值提供专家意见。2022年8月15日，DSS的被告提交了一项动议，要求排除Maiden的指定专家。直接资助计划被告要求豁免的动议，仍有待法庭裁决。目前，该公司正在准备法庭为期两周的庭审，定于2022年12月5日开庭审理。该公司打算在庭审中大力捍卫其立场，即Maiden不应因其Tufta索赔而获得任何赔偿。
除上述规定外，我们还可能面临在正常业务过程中出现且尚未作出最终裁决的其他法律程序。上述任何一项的不利决定都可能对我们的经营业绩、现金流或我们的财务状况产生重大不利影响。当损失是可能和可估量的时，公司应计潜在的诉讼损失。
许可证 协议
2022年3月19日，Impact Biomedical与第三方(“被许可方”)签订了许可协议(“Equivir许可”) 其中许可方被授予开发、商业化和销售公司的Equivir技术的权利。 作为交换，被许可方应向公司支付相当于净销售额5.5%的特许权使用费。根据Equivir协议的条款，公司 应向被许可方偿还50%的开发成本，但开发成本不得超过1,250,000美元。截至2022年9月30日，未记录与Equivir许可证相关的责任，因为Equivir技术的开发尚未开始 ，无法估计合理金额。
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10. 股东权益
股权销售额 -
于2022年2月28日，DSS与其股东Alset Ehome International Inc.(“AEI”)订立购股协议(“修订”)，据此，本公司及AEI同意修订日期为2022年1月25日的购股协议(“SPA”)的若干条款。根据SPA，AEI已同意以每股0.3810美元的收购价购买最多44,619,423股公司普通股，总收购价为17,000,000美元。 根据修正案，AEI将购买的公司普通股数量已减少至3,986,877股，总收购价为1,519,000美元。 本次交易于2022年3月9日完成。此外，本公司执行主席兼主要股东陈恒辉为友邦保险的主席、行政总裁及最大股东。
于2022年3月10日，本公司根据雇佣协议向陈恒辉先生发行894,084股普通股。 该等股份的代价为根据本雇佣协议到期的340,000美元。
根据DSS首席执行官Frank Heuszel先生的雇佣协议，公司于2022年5月5日向DSS首席执行官Frank Heuszel先生发行了63,205股普通股。 根据本雇佣协议，这些股票的发行代价为29,000美元。
于2022年5月25日，本公司根据雇佣协议向陈恒辉先生发行15,389,995股普通股。 该等股份的发行代价为根据本雇佣协议到期的5,847,000美元。
2022年5月17日，公司股东批准向关联方Alset International发行最多21,366,177股普通股，以购买美国医疗房地产投资信托基金公司发行的可转换本票，本金金额为8,350,000美元 ，截至2022年5月15日的应计未付利息为367,000美元 。这笔交易于2022年7月敲定。
于2022年5月17日，本公司股东批准收购香港证券交易所上市公司True Partners Capital Holdings Limited(“True Partners”)62,122,908股，以换取17,570,948股DSS股票。 True Partners股票是从关联方Alset Ehome International，Inc.(“Alset Ehome”)手中收购的。董事及执行主席陈恒辉先生亦为董事会主席兼行政总裁，并为Alset Ehome已发行股份的最大实益拥有人。本次交易于2022年7月1日将DSS股票转让给Alset Ehome，并向Alset Ehome发行DSS股票，每股价值0.34美元。
基于股票的薪酬 根据FASB ASC 718，公司根据授予日期公允价值 记录与期权和认股权证相关的基于股票的支付费用。基于股票的薪酬包括对员工、董事和顾问的所有股票奖励的费用费用。此类奖励包括期权授予、认股权证授予和限制性股票奖励。在截至2022年9月30日的9个月内，公司的股票薪酬约为4,000美元.
11. 现金流量补充信息
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的补充现金流：
补充现金流量信息一览表
| 2022 | 2021 | |||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 使用权租赁资产的终止 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 使用权租赁责任的终止 | $ | $ | ||||||
| 收到作为贷款发放费的股份 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 收到预付贷款利息的股份 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 转换为股权投资的应收票据 | $ | $ | ||||||
| 为取得有价证券而发行的股份 | $ | $ | ||||||
| 为收购应收票据而发行的股份 | $ | $ | - | |||||
| 使用权资产追加 | $ | $ | ||||||
| 作为红利现金发行的股票 | $ | $ | ||||||
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12. 细分市场信息
公司的九个业务线被组织、管理和内部报告为五个运营部门。其中一个运营部门，产品包装，是公司的包装和印刷集团。产品包装在纸板折叠 纸箱、智能包装和文档安全打印市场运营。它营销、制造和销售邮筒、照片袖子、复杂的定制折叠纸盒和复杂的三维直邮解决方案。这些产品旨在提供功能性和适销性，同时还提供防伪保护。第二个是生物技术，投资或收购生物健康和生物医学领域的公司，包括专注于促进神经、肿瘤和免疫相关疾病的药物发现和预防、抑制和治疗的业务。该部门还在制定露天防御计划，以遏制结核病和流感等通过空气传播的传染病的传播。生物技术还瞄准了未得到满足的紧迫医疗需求。成立了第三个运营部门--证券和投资管理公司(“证券”)，以开发和/或收购证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。此外，证券公司与全球公认的替代交易系统领先者合作，打算在美国拥有并运营一个或多个垂直数字资产交易所，通过使用区块链技术的数字资产交易平台，进行证券、标记化资产、公用事业令牌、稳定硬币和加密货币的交易。此部分的服务范围计划包括资产发行和配置(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO、在一级市场上市的STO和UTO、资产数字化/标记化(证券、货币和加密货币), 以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场的上市和交易。该细分市场还包括公司的房地产投资信托基金(REIT)，其目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急症或急症后护理中心，并以三网租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商 。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信用为中心的特许医疗房地产投资组合。 第四部分Direct提供服务，帮助公司在P2P分散共享市场的新兴增长零工业务模式中 。它专门通过子公司和合作伙伴网络营销和分销其产品和服务。 使用流行的零工经济营销策略作为直接营销的一种形式。直销产品包括在北美、亚太地区和东欧销售的营养和个人护理产品等。第五个业务线是商业银行业务，旨在成为一家金融网络控股公司，专注于提供商业贷款，并收购(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国经营的被低估的商业银行、银行控股公司和非银行持牌金融公司，以及(Ii)从事与银行业务密切相关的非银行活动的公司，包括贷款辛迪加服务、抵押银行业务、信托和托管服务、银行技术、贷款服务、 设备租赁。问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询和咨询融资服务。 来自该金融平台, 公司应为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足世界零工经济金融需求的服务。
由于塑料部门已于2020年停产，DSS Digital已于2021年5月出售并停产，DSS Digital已于2021年5月出售并停产，因此我们的 部门结构与上一年相比发生了变化，包括生物技术、证券和商业部门 ，而我们的塑料部门、数字集团和IP技术管理部门的业务已大幅减少。这些分部的金额已根据需要计入截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的公司报告分部，以供核对之用。
以下为截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月按可报告类别划分的有关本公司营运的约 资料。本公司依赖部门间合作，管理层并不代表这些部门如果独立运营，将报告此处包含的结果：
按可报告细分市场划分的运营计划
| 截至2022年9月30日的三个月 | 产品 包装 | 商业性借贷 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可确认资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三个月 | 产品 包装 | 商业性借贷 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税优惠 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可确认资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的9个月 | 产品 包装 | 商业性借贷 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可确认资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月 | 产品 包装 | 商业性借贷 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税优惠 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可确认资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
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以下表格按主要来源对我们的业务部门收入进行了汇总：
收入分项附表
| 打印的 产品收入信息： | ||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 共 个印刷产品 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 共 个印刷产品 | $ | |||
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 共 个印刷产品 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 共 个印刷产品 | $ | |||
| 直接营销 | ||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||
| 直销 网络销售 | $ | |||
| 总计 直销 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 直销 网络销售 | $ | |||
| 总计 直销 | $ | |||
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||
| 直销 网络销售 | $ | |||
| 总计 直销 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 直销 网络销售 | $ | |||
| 总计 直销 | $ | |||
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| 租金收入 | ||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 总租金收入 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 总租金收入 | $ | |||
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 总租金收入 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 总租金收入 | $ | |||
| 管理费用收入 | ||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||
| 管理费用收入 | $ | |||
| 总租金收入 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 管理费用收入 | $ | |||
| 总租金收入 | $ |
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||
| 管理费用收入 | $ | |||
| 管理费收入合计 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 管理费用收入 | $ | |||
| 管理费收入合计 | $ |
| 净投资收益 | ||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||
| 净投资 收益 | $ | |||
| 总投资收益 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 净投资 收益 | $ | |||
| 总租金收入 | $ |
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||
| 净投资 收益 | $ | |||
| 管理费收入合计 | $ | |||
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13. 关联方交易
公司拥有Alset International Limited(“Alset Intl”)127,179,311股或约4%的流通股。Alset International Limited是一家在新加坡注册成立并在新加坡交易所上市的公司。这项投资被归类为有价证券，并在综合资产负债表上被归类为长期资产，因为本公司有意愿和能力持有 投资至少一年。本公司主席陈恒辉先生为董事之执行董事兼阿尔赛特国际之行政总裁。Mr.Chan也是阿尔赛特国际的大股东以及本公司的第一大股东。截至2022年9月30日和2021年12月31日，有价证券的公允价值分别约为3370,000美元和4909,000美元。于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，本公司分别录得此项投资的未实现亏损约1,539,000美元及967,000美元。
2020年3月2日，AMRE与关联方LVAMPTE签订了一张20万美元的无担保本票。该票据要求于每年3月2日支付利息，利率定为8.0%。作为签订本票据的进一步激励，AMRE授予了LVAMPTE认股权证，以购买AMRE的普通股(“认股权证”)。已授出认股权证的金额相当于票据本金除以行使价。该等认股权证可行使四年，并可按每股5.00美元(“行使”价格)行使。2022年3月，这笔债务在AMRE转换为股权，LVAMPTE以200,000美元行使认股权证(见综合股东权益变动表)持有人是公司董事会主席拥有的关联方 。
于2021年3月18日，本公司与关联方Alset Ehome International，Inc.(“卖方”)达成协议， 以2,480,000美元的收购价从卖方的全资子公司Impact Oncology Pte Ltd.(“IOPL”)购买IOPL。 收购IOPL被视为资产收购，因为IOPL不符合主题 805中定义的业务定义。IOPL拥有2,480,000股Vival itas普通股，并有权额外购买250,000股普通股 。卖方最大股东为本公司董事会主席兼最大股东陈恒辉先生。
约于2020年8月28日，本公司的全资附属公司DSS Securities，Inc.成立了一家法人企业，以德克萨斯州公司(“ATC”)Alset Title Company，Inc.的名义成立并经营一家房地产产权代理机构。DSS Securities，Inc.将拥有该合资企业70%的股份，其他两名股东是州申请所需的律师，并允许 流程。该公司的首席执行官是一名注册律师，在合资企业中拥有声明的15%的无偿所有权权益。在截至2022年9月30日的9个月中，活动非常少。
于2021年9月9日，本公司与美国太平洋银行(“APB”)敲定购股协议(“SPA”)，该协议规定本公司向APB投资40,000,000美元，换取合共6,666,700股APB A类普通股，每股票面价值0.01美元。在SPA所载条款及条件的规限下，以每股6.00美元的购买价格发行的股份。作为这项交易的结果，DSS拥有APB约53%的股份，因此其经营业绩将 包括在公司从2021年9月9日开始的财务报表中。本公司因收购APB而产生约36,000美元的成本 ，该等成本记为一般及行政开支。收购APB符合 具有投入、流程和产出的业务的定义，因此，本公司已根据主题805下的收购会计方法 对此次交易进行会计核算。于截至2022年9月30日止九个月内，APB的净收入为645,000美元，其中306,000美元可归因于非控股权益。APB的第二大股东是Alset Ehome International，Inc. (AEI)。AEI主席兼行政总裁陈恒辉及AEI董事会成员吴伟良分别为AEI董事会及本公司董事会成员。公司首席执行官Frank D.Heuszel先生也持有APB约2%的股权。APB和APB拥有有价证券的公司共享一个董事。
于2021年10月7日，本公司附属公司HWH World，Inc.与在台湾注册的借款人 9订立循环贷款承诺(“附注9”)。票据9的本金余额为52,000美元，截至2021年12月31日的到期日未产生利息。2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还本金分别为61,000美元和52,000美元，并计入应收票据的本期部分。本票据于2022年4月修订，将到期日延长至2023年4月。
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于2021年10月13日，LVAM与关联方BMIC(“BMIC Loan”)订立贷款协议，而LVAM借入本金3,000,000美元，于到期日按浮动利率收取利息。BMIC贷款于2022年10月12日到期，包含三个月的汽车续期。截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有3,068,000美元和3,000,000美元 计入长期债务的本期部分，净额计入综合资产负债表。
于二零二一年十月十三日，LVAM与关联方Lee Wilson Tsz Kin(“Wilson Loan”)订立贷款协议，而LVAM 借入本金3,000,000美元，并按到期日计算的浮动利率收取利息。威尔逊贷款将于2022年10月12日到期，汽车续约期为9个月。这笔贷款在2022年3月获得资金。 截至2022年9月30日，3,000,000美元计入长期债务的当前部分，合并资产负债表上的净额。
2021年11月，AMRE与关联方Alset International Limited(“Alset国际”)签订了本金为8,350,000美元的可转换本票(“Alset票据”)。Alset票据的应计利息年利率为8%，于2023年12月到期 ，每季度到期一次，本金到期。约8,805,000美元的本金和利息 计入长期债务，净额计入2022年6月30日的合并资产负债表。2022年5月17日，公司股东批准向Alset International发行最多21,366,177股我们的普通股，以购买由American Medical REIT，Inc.发行的本金为8,350,000美元的可转换承诺票，截至2022年5月15日，本金为367,000美元，未支付利息为367,000美元。这笔交易于2022年7月敲定，合并到DSS后将被取消。
于2022年2月28日，DSS与其股东Alset Ehome International Inc.(“AEI”)订立购股协议(“修订”)，据此，本公司及AEI已同意修订日期为2022年1月25日的购股协议(“SPA”)的若干条款。根据SPA，AEI已同意以每股0.3810美元的收购价购买44,619,423股本公司普通股，总收购价为17,000,000美元。根据修订，AEI将购买的本公司普通股数量已减至3,986,877股，总收购价为1,519,000美元。这笔交易于2022年3月9日完成。此外，本公司执行主席兼主要股东陈恒辉为友邦保险的主席、行政总裁及最大股东。
2021年5月13日，公司的子公司Sentinel Brokers，LLC向在纽约州注册的公司借款人4和关联方签署了循环信贷承诺票(“附注4”)，并于2021年5月13日进行了修订。附注4的本金余额总额高达3,000,000美元，将应借款人4的要求提供资金。附注4按6.65%的利率支付区域 ，直至本金在2023年5月13日到期日全额支付。截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有309,000美元和0美元未偿还，并计入随附的综合资产负债表中的应收票据 。在截至2022年9月30日的三个月内，Sentinel Brokers将约1,364,000美元的附注4转换为借款人4的13.64 优先股。
2017年10月，共享服务向关联方HWH International，Inc.(“HWH”或“持有人”)发行本金为50,000美元的可换股本票(“票据”)(“票据”)。恒辉附属于陈恒辉，陈恒辉于2020年4月成为本公司董事的一员。票据可转换为本公司普通股的333,333股。在发行票据的同时，本公司向和记黄埔发出可拆卸认股权证，以按每股0.15美元的行使价，额外购买最多333,333股本公司普通股。根据票据及可拆卸认股权证的条款，持有人有权享有若干融资权。如果公司与第三方投资者达成更有利的交易，它必须通知持有人，并可能不得不修改和重新声明票据和可拆卸认股权证是相同的。于2022年8月9日，和记黄埔与本公司签订协议，以78,635.62美元结算票据及注销相关认股权证，该金额为本金加应计利息。该公司于2022年8月9日向HWH支付了这笔款项。
于2022年5月17日，本公司股东批准向关联方Alset International Limited(“Alset International”)发行至多21,366,177股本公司普通股，以购买由American Medical REIT，Inc.发行的本金为8,350,000美元、截至2022年5月15日止的应计但未付利息367,400美元的可转换本票。此交易于2022年7月完成。
于2022年5月17日，本公司股东批准收购香港证券交易所上市公司True Partners Capital Holdings Limited(“True Partners”)62,122,908股，以换取17,570,948股DSS股票。 True Partners股票是从关联方Alset Ehome International，Inc.(“Alset Ehome”)手中收购的。董事及执行主席陈恒辉先生亦为董事会主席兼行政总裁，并为Alset Ehome已发行股份的最大实益拥有人。本次交易于2022年7月1日将DSS股票转让给Alset Ehome，并向Alset Ehome发行DSS股票，每股价值0.34美元。
14. 后续事件
2022年10月20日，哨兵经纪人有限责任公司。与借款人4(关联方)签订即期本票，金额为1,000,000美元。这张票据的利息为
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项目 2-管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告中包含的某些 陈述属于《1995年私人证券诉讼改革法》(《1995年改革法》)所指的“前瞻性陈述”。除本文包含的历史信息外，本报告 包含前瞻性表述(以“估计”、“项目”、“预期”、 “计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“希望”、“战略”和 类似表述识别)，这些表述基于我们目前的预期，仅在作出日期前发表。这些前瞻性陈述 受各种风险、不确定因素和因素的影响，可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同。
概述
公司于1984年5月在纽约州注册成立，以Document Security Systems，Inc.的名义开展业务。2021年9月16日，董事会批准了与全资子公司DSS，Inc.(纽约公司，于2020年8月注册)的合并协议和计划，唯一目的是实现从Document Security Systems，Inc.更名为DSS，Inc.。此 更改于2021年9月30日生效。DSS，Inc.保留相同的交易代码“DSS”，并将其CUSIP编号 更新为26253C102。
DSS， Inc.(连同其合并子公司，在此称为“DSS”、“WE”、“US”、“Our” 或“公司”)目前经营着九(9)条不同的业务线，业务和地点遍布全球。这些业务线是：(1)产品包装、(2)生物技术、(3)直接营销、(4)商业借贷、(5)证券和投资管理、(6)另类交易(7)数字化转型、(8)安全生活和(9)替代能源。这些业务 中的每一个都处于不同的发展、增长和创收阶段。
我们的 部门、它们的业务线、子公司和运营区域：(1)我们的产品包装生产线由Premier Packaging Corporation，Inc.(“Premier”)领导，这是一家纽约公司。Premier在纸板和基于纤维的折叠纸盒、消费品包装和文档安全打印市场开展业务。它营销、制造和销售复杂的定制折叠纸箱、邮筒、照片袖子和复杂的三维直邮解决方案。Premier目前位于纽约州罗切斯特的新工厂，主要服务于美国市场。(2)创建生物技术业务线是为了投资或收购生物健康和生物医学领域的公司，包括专注于推进药物发现和预防、抑制和治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病的业务。该部门还瞄准了未得到满足的紧急医疗需求，并正在开发露天防御举措，以遏制结核病和流感等空气传播传染病的传播。 (3)由控股公司分散共享系统公司(“分散”)领导的直销提供服务 ，以帮助公司在P2P分散共享市场这一新兴的“零工”商业模式中提供帮助。Direct 专门通过其子公司和合作伙伴网络营销和分销其产品和服务，使用流行的零工经济营销策略作为直接营销的一种形式。直销公司的产品包括在北美、亚太地区、中东和东欧销售的营养产品和个人护理产品。(4)我们的商业贷款业务部门由美国太平洋银行(APB)推动，旨在成为一家金融网络控股公司, 专注于收购(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国经营的被低估的商业银行、银行控股公司和非银行持牌金融公司的股权，以及(Ii)从事与银行业密切相关的非银行活动的公司 ，包括贷款辛迪加服务、抵押贷款银行、信托和托管服务、银行技术、 贷款服务、设备租赁、问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询服务和咨询 融资服务。(5)证券和投资管理公司成立的目的是开发和/或收购证券交易或管理领域的资产，以及从事经纪交易商和共同基金管理等产品和服务。该细分市场还包括公司的房地产投资信托基金(“REIT”)，其目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急症或急症后护理中心 ，并以三重网租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信贷为中心的特许医疗房地产投资组合。(6)另类交易的成立是为了开发和/或收购证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。阿尔特。Trading与另类交易系统中公认的全球领先者合作，打算通过使用区块链技术的另类交易平台，在美国拥有和运营单个或多个垂直数字资产交易所，用于证券、令牌化资产、公用事业令牌和加密货币。这一部分的服务范围计划包括资产发行和配置(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO, 以及UTO在一级市场上市、资产数字化/令牌化(证券、货币和加密货币)以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场上市和交易。(7)数字化转型是各行业中型品牌的首选技术合作伙伴和应用开发解决方案，包括直销和关联营销 。Digital通过定制软件开发和实施改进了营销、通信和运营流程。(8) 安全生活部门制定了一项完全可持续、安全、互联和健康的生活社区计划，将先进的技术、能源效率和高质量的生活环境融入其中，用于新建和翻新单户和多户住宅。(9)成立替代能源集团是为了帮助引领公司在清洁能源业务中的未来，该业务侧重于对环境负责和可持续的措施。该集团的控股公司Alset Energy，Inc.及其全资子公司Alset Solar，Inc.寻求公用事业规模的太阳能发电场，为美国地区电网提供服务，并 为未得到充分利用的物业提供小型微电网以提供独立能源。
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2021年2月8日，DSS Securities宣布与Coinstreet Partners(“Coinstreet”)、全球分散式数字投资银行集团和数字资产金融服务公司Coinstreet Partners以及GSX集团(“GSX”)成立合资公司(“JV”)，利用其专有的区块链解决方案 为代币证券的发行、交易和结算提供全球数字交易生态系统。合资公司利用各自领域三家主要领导者的运营优势和资产，结合传统资本市场 经验、金融科技的创新以及来自北美、欧洲和亚洲三大洲的业务网络，利用独特的 数字资产机会。该合资公司报告称，它打算首先在美国申请数字证券交易所牌照。展望未来，这家合资公司将成为构建和运营利用GSX STAC区块链技术的数字证券交易所的主要运营公司，为该行业的企业发行人和投资者提供服务。
2021年2月25日，DSS证券宣布收购Westpark Capital，Inc.(“Westpark”)的股权和投资BMI Capital International LLC(“BMICI”)。DSS Securities通过签署具有约束力的票据和证券交易所意向书，拥有Westpark已发行和已发行股份的7.5%，并通过购买协议收购BMICI 24.9%的股份，执行了两项旨在 发展证券部门的独立交易。Westpark是一家提供全方位服务的投资银行和证券经纪公司，服务于全球私人和上市公司以及个人和机构投资者的需求。 BMI是一家专门从事企业融资咨询、融资和风险服务的私人投资银行，为上市公司提供全球“一站式”企业咨询。从企业融资到专业估值、企业沟通 到活动管理，BMICI服务公司遍布美国、香港、新加坡、台湾、日本、加拿大和澳大利亚。
2021年3月1日，分散式共享系统公司(“分散式”)宣布增加对共享服务全球公司(“共享服务”或“SHRG”)的投资，该公司是一家上市公司，致力于通过收购和开发直销行业的创新公司、产品和技术来实现股东价值最大化。 通过日期为2021年4月5日的3000万美元可转换本票。分散经营的融资是作为一项投资进行的， 将有助于加快共享服务的销售和增长，以及国际扩张，预计此类资本储备 将有助于在未来两年内使共享服务成为全球市场的主导参与者。据报道，这笔3,000万美元的新投资将有可能成倍增加共享服务的销售渠道，并大幅扩大其产品组合，并定位共享服务，以利用其他直销公司的整合和推广机会。 在联合声明中，共享服务报告称，额外的资金将使其能够加快全球扩张 ，直接专注于亚洲市场，特别是在韩国、日本、香港、中国、新加坡、台湾、泰国、马来西亚和菲律宾等国家/地区。根据2021年4月5日的可转换本票，SHRG向本公司发行了27,000,000股A类普通股，其中15,000,000股用于支付贷款发放费，12,000,000股 用于预付第一年的利息。截至2020年9月30日，该公司将其对上市公司共享服务全球公司(SHRG)的投资归类, 作为有价证券，按公允价值计量，并在其他收入中确认损益。2020年7月，通过继续收购普通股，本公司 获得了SHRG超过20%的股权，因此有能力对其施加重大影响。在截至2020年9月30日的季度内，本公司开始按照ASC主题323-投资-权益法和合资企业在我们的综合经营报表中确认我们在SHRG的收益和亏损份额，使用权益法对其在SHRG的投资进行会计处理。通过一系列交易，DSS于2021年12月23日将其在SHRG的有表决权股份的所有权增加到约58% 。SHRG 58%的所有权符合SHRG的定义，包括投入、流程和产出，因此， 本公司已根据主题805下的收购会计方法对此次交易进行会计核算， 开始合并SHRG截至2021年12月31日的财务业绩。2022年1月24日，公司行使了作为与SHRG咨询协议的一部分而收到的5,000,000,000份认股权证，行使价为0.0001美元，使其拥有的有表决权股份的百分比 达到约65%。公司通过公司现有董事会成员中的三(3)人，目前拥有董事五个 (5)个董事会席位中的四(4)个。董事首席执行官兼上海人力资源集团首席执行官戴卓恒先生与深发展集团董事局执行主席陈恒辉先生(于2020年5月4日加入上海人力资源集团 董事会)和公司首席执行官Frank D.Heuszel先生(于2020年9月29日加入上海人力资源集团董事会)是深圳特区政府董事会的成员。
于2021年3月15日，本公司透过其附属公司DSS Bioedical International，Inc.与Vival itas Oncology Inc.(“Vival itas”)订立股份购买协议(“协议”)，按每股1.00美元购买500,000股普通股，并有权按每股1.00美元额外购买1,500,000股普通股。此外，根据协议条款，本公司将获分配Vival itas董事会的两个席位。2021年3月18日，公司与Alset Ehome International，Inc.(“卖方”)签订了一项协议，以2,480,000美元的购买价格收购卖方的全资子公司Impact肿瘤学私人有限公司，以有效地购买Vival itas 2,480,000股普通股的所有权。 该协议包括额外购买250,000股普通股的选择权。由于这两笔交易分别于2021年3月21日和2021年3月29日完成，本公司拥有Vival itas约15.7%的股权。 卖方最大股东为公司董事会主席兼最大股东陈恒辉先生。于2021年7月22日，本公司行使了Vival itas协议第1号下的1,000,000份可供选择的期权。本公司目前持有Vival itas的股权约为16%。
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2021年4月21日，该公司宣布其全资子公司Premier Packaging Corporation打算在2021年底之前将其现有的48,000平方英尺的制造工厂从纽约州维克多迁至距离维克多约15英里的纽约州亨利埃塔镇的一个新的105,000平方英尺的工厂。与此次搬迁相关的是，Premier Packaging已与 签订了一项协议，出售其目前的维多分店，并于2022年3月完成交易。
于2021年5月13日，本公司的附属公司Sentinel Brokers，LLC签订股票购买协议(“Sentinel协议”) ，收购在纽约州注册的Sentinel Brokers Company，Inc.(“Sentinel”)24.9%的股权，收购价格为300,000美元。根据本协议的条款，本公司有权额外购买50.1%的已发行A类普通股 。于行使此项选择权后，但不得早于哨兵协议生效日期起计一年 ，哨兵公司有权将余下的25%出售予本公司。鉴于对Sentinel的购买价格投资，本公司有权额外获得Sentinel净利润的50.1%
于2021年5月14日，本公司宣布其全资附属公司DSS PureAir，Inc.(“DSS PureAir”)与内华达州的有限责任公司Puradigm LLC(“Puradigm”)达成证券购买协议。根据证券购买协议的条款，DSS PureAir同意向Puradigm提供一张本金最高为5,000,000.00美元的有担保可转换本票(“Puradigm票据”)。Puradigm票据的期限为两年，利息为6.65% ，按季度支付。Puradigm Note的全部或部分本金余额可由DSS PureAir自行决定转换为Puradigm LLC 18%的会员权益。根据与Puradigm签订的担保协议，Puradigm票据由Puradigm的所有资产担保。截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还本金和利息分别约为5,333,000美元和5,081,000美元，已计入随附的综合资产负债表中应收票据的本期部分。
2021年6月18日，Amre的子公司Amre Shelton，LLC(“Amre Shelton”)出资购买了一栋40,000平方英尺、2.0层的甲级+多租户医疗办公楼，位于康涅狄格州谢尔顿一块13.62英亩的土地上(见注7)。根据专题805，被收购的医疗资产的收购被确定为资产的收购，因为被收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单一可识别资产或一组类似的可识别资产中。该财产的估价约为7,150,000美元，其中6,027,000美元和815,000美元分别分配给设施和土地。 该财产的价值还包括308,000美元的无形资产，预计使用年限为11年。此设施的买卖协议包含在 中，如果满足特定条件，则应向卖方支付1,500,000美元的收益。截至2022年9月30日，管理层确定目前距离较远，因此未记录任何有关此次溢价的负债。
于2021年9月9日，本公司与美国太平洋银行(“APB”)敲定购股协议(“SPA”)，该协议规定本公司向APB投资40,000,000美元，换取合共6,666,700股APB A类普通股，每股票面价值0.01美元。在SPA所载条款及条件的规限下，以每股6.00美元的购买价格发行的股份。作为这笔交易的结果，DSS成为APB的多数股权所有者。APB成立的目的是作为一家金融网络控股公司，专注于提供商业贷款和收购以下领域的股权：(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国运营的被低估的商业银行、银行控股公司和非银行持牌金融公司，以及(Ii)从事与银行业密切相关的非银行活动的公司，包括贷款辛迪加服务、抵押银行、信托和托管服务、银行技术、贷款服务、设备租赁、问题资产管理、 SPAC(特殊目的收购公司)咨询和融资咨询服务。通过该金融平台，公司将为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足世界零工经济金融需求的服务。
2021年9月13日，本公司敲定了其子公司DSS Financial Management，Inc.(“DFMI”)与在英属维尔京群岛注册成立的公司HR1 Holdings Limited(“HR1”)之间的股东协议和合资企业，目的是为寻求高流动性投资基金的私人和机构投资者运营一种工具，该基金相对于市场的不可预测性和波动性具有诱人的风险调整回报。根据本协议的条款，本公司附属公司Liquid Asset Limited Management Limited(“LVAM”)(一间香港公司)的4000股或40%股份将转让予HR1，而于交易完成时，DFMI将拥有LVAM 60%的股份，而HR1将拥有40%的股份。LVAM在可靠的平台和广泛的市场准入中执行 ，并使用专有系统和算法来交易流动性强的交易所交易基金(ETF)、股票、期货或加密。LVAM旨在提供稳定的回报，同时提供在正常市场条件下在5到10分钟内清算投资组合的独特能力。 LVAM提供一系列先进的工具和产品，使客户能够探索多种机会，加强和多样化他们的投资组合，并满足他们的个人投资目标。
于2021年4月7日，本公司与加州有限责任公司americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)及注册投资顾问公司(“RIA”)签订转让协议(“RIA协议”)，转让予americaFirst Quantity Funds Trust(“Trust”)内的所有基金。 于2021年9月，经信托董事会及其股东批准，支付代价600,000元 ，DSS成为该信托基金的新注册投资顾问。转让完成后，该信托更名为DSS americaFirst Quantity Trust。DSS americaFirst Quantity Trust是特拉华州的一家商业信托基金，成立于2012年。该信托基金目前由DSS Wealth Management，Inc.管理的4只共同基金组成：DSS americaFirst Income Trends Fund、DSS americaFirst防御性增长基金、DSS americaFirst Risk-on Risk-Off Fund和DSS americaFirst Large Cap回购基金。这些基金寻求通过将基于规则的量化方法应用于证券选择来超越其各自的基准指数。DSS americaFirst Quantity 基金是由DSS Wealth Management，Inc.管理的一套共同基金，将扩展到众多投资平台，包括 其他共同基金、交易所交易基金、单位投资信托基金和封闭式基金。随着我们致力于在经验丰富的分销基础设施上构建和扩展，我们在每个平台上都看到了巨大的增长机会 。对于以RIA的身份提供的DSS服务，信托应为每个基金支付按平均每日净资产的百分比计算的费用。给予的600,000美元作为其他无形资产记录在截至9月30日的合并资产负债表中, 2022年由于RIA协议没有定义期限，因此该资产被视为无限终身资产，未进行摊销。
2021年11月4日，Amre LifeCare Portfolio，LLC。Amre的子公司Amre LifeCare以62,000,000美元的收购价格收购了位于德克萨斯州沃斯堡、德克萨斯州普莱诺和宾夕法尼亚州匹兹堡的三家医疗设施。根据专题 805，医疗设施的收购被确定为资产的收购，因为所收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单一可识别资产或一组类似的可识别资产中。这些资产在合并资产负债表中被归类为投资、房地产。收购价格分别为32,100,000美元，12,100,000美元， 和1,500,000美元，用于设施、土地和场地改善。房产价值中还包括16,321,000美元的无形资产，预计使用年限从1年到11年不等。所有资产均按相对公允价值分配。
2021年12月21日，阿姆鲁·温特黑文有限责任公司。Amre的子公司Amre温特黑文(“Amre温特黑文”)以4,500,000美元收购了位于佛罗里达州温特黑文的医疗设施。根据专题805，医疗设施的收购已被确定为资产的收购，因为收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单个可识别资产或一组类似的可识别资产中。这些资产在合并资产负债表中被归类为投资、房地产。收购价格约为3,200,000美元，1,000,000美元和222,000美元，分别用于设施、土地、场地和租户的改善。该财产的价值还包括29,000美元的无形资产，估计使用年限约为5年。所有资产均按相对公允价值分配。
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2021年12月23日，DSS通过定向增发，以每股0.06美元的价格购买了50,000,000股共享服务环球公司(“SHRG”)的股票。通过此次收购，DSS的投票权股份从SHRG的约47%增加到约 58%。2022年1月24日，本公司以0.0001美元的行权价行使了作为与SHRG咨询协议的一部分而收到的50,000,000份认股权证，使其拥有的有表决权股份的比例约为65%。SHRG旨在通过开发或收购业务来增加公司的产品和服务组合、业务能力和地理覆盖范围，从而建立股东价值。 目前，公司通过其子公司主要在美国、加拿大和亚太地区采用直销商业模式营销和分销其健康和健康及其他产品。该公司通过其独立的销售队伍，利用其专有网站，包括：www.levacity.com和www.theappyco.com，销售其产品和服务。本公司总部位于德克萨斯州普莱诺，于2015年4月24日在内华达州注册成立，是一家新兴的成长型公司。该公司的普通股在场外交易市场交易，交易代码为“SHRG”，这是一个场外交易平台市场，由场外市场集团运营。
于2022年5月17日，本公司股东批准向关联方Alset International Limited(“Alset International”)发行至多21,366,177股本公司普通股，以购买由American Medical REIT，Inc.发行的本金为8,350,000美元、截至2022年5月15日止的应计但未付利息367,400美元的可转换本票。此交易于2022年7月完成。
于2022年5月17日，本公司股东批准收购香港证券交易所上市公司True Partners Capital Holdings Limited(“True Partners”)62,122,908股，以换取17,570,948股DSS股票。 True Partners股票是从关联方Alset Ehome International，Inc.(“Alset Ehome”)手中收购的。董事及执行主席陈恒辉先生亦为董事会主席兼行政总裁，并为Alset Ehome已发行股份的最大实益拥有人。本次交易于2022年7月1日将DSS股票转让给Alset Ehome，并向Alset Ehome发行DSS股票，每股价值0.34美元。
2022年8月25日，公司的子公司DSS PureAir与Celios Corporation(“Celios”)敲定了一项资产购买协议，以900,000美元从Celios手中收购库存、与该库存相关的专利和其他无形资产。根据专题805，收购的库存和相关专利已被确定为资产的收购，因为收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单一可识别资产或一组类似的可识别资产中。收购的库存价值491,000美元，而相关的专利价值34,000美元，估计剩余使用寿命为20年。
五个报告部分如下：
Premier包装：Premier包装公司提供定制包装服务，为制药、保健品、消费品、饮料、特色食品、糖果、照片包装和直销等行业的客户提供服务。该集团还为最终用户客户提供主动和智能的包装和文档安全打印服务。此外，该部门还生产各种印刷材料，如折叠纸箱和纸板包装、安全纸、生命记录、处方纸、出生证明、收据、身份证明材料、娱乐门票、安全优惠券和零件跟踪表。该部门还为我们在安全打印、品牌保护、消费者参与和相关技术方面的持续研究和开发提供资源和生产设备。Premier的设施扩建工作即将完成，预计将在新的105,000平方米开始运营。英国《金融时报》2022年3月初建成。
25年来，Premier在提供纸板包装解决方案方面一直处于市场领先地位，从消费零售包装和厚重的邮封，到复杂的定制折叠纸箱和复杂的三维直邮解决方案。Premier的创新产品和设计团队提供提供功能性、适销性和可持续性的包装，其基于纤维的包装解决方案提供了传统塑料包装的替代方案。
自2019年以来，我们加快了Premier的业务转型，投资于最先进的制造设备、人员、 和流程，以提高其产能、改善质量和交付，并确保其拥有资源来支持其不断增长的客户 基础及其不断变化的供应链需求。
商业贷款：(“商业贷款”)美国太平洋银行(“APB”)通过其运营公司为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款、服务和服务，以满足世界零工经济的金融需求。APB计划 继续开发和扩大其贷款平台，以服务于中小型商业借款人，并继续收购美国商业银行的股权，以发展其贷款网络，并向全球客户提供全球银行服务，包括为获得传统美国银行服务的有限机会的市场提供服务。APB的目标客户是年收入在500万至5000多万美元之间的企业，包括制造商、批发商、零售商、分销商、进口商和服务业公司。APB在饮料、食品和农业综合企业、技术、医疗保健、政府、高等教育、清洁技术和环境服务等特定行业拥有专业知识和服务。
生物技术： (“生物技术”)该部门通过其子公司Impact Bioedical，Inc.瞄准未得到满足的紧急医疗需求，并扩大 医学和制药科学的边界。Impact推动以任务为导向的解决方案的研究、开发和商业化，以促进人类健康和医疗保健方面的医疗进步。通过与战略合作伙伴关系利用技术和新科学，Impact Bio 为预防、抑制和治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病提供药物发现方面的进展。 其他令人兴奋的技术包括旨在对抗糖尿病的突破性替代糖，以及针对工业和医疗行业的功能性香水配方。
生物健康和Impact生物医疗的商业模式围绕两种方法--许可和销售分销。
1) Impact开发有价值的独特专利技术，这些技术将被授权给制药公司、大型消费品包装产品公司和风险资本家，以换取使用许可和版税。
2) Impact利用DSS生态系统来利用其在全球范围内拥有分销网络的姊妹公司。Impact 将通过这些渠道为某些产品打上品牌和私人标签，以促进销售。这一全球分销模式将使Impact的营养食品和健康相关产品的最终用户能够直接使用。
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证券和投资管理：证券成立的目的是开发和/或收购证券交易或管理领域的资产，以及从事房地产投资基金、经纪交易商和共同基金管理等产品和服务。这一业务部门已经建立了以下业务线以及相关的产品和服务：
| ● | REIT 管理基金：2020年3月，DSS Securities成立了AMRE(“American Medical REIT”)及其管理公司AAMI (“AMRE Asset Management，Inc.”)通过医疗房地产投资信托基金AAMI/AMRE，满足社区对优质医疗设施的需求，同时使护理提供者能够将其资本分配给其当代临床和危重护理业务的增长和投资。城市和郊区社区需要现代化的医疗设施，提供一系列的医疗门诊服务。基金的最终产品是一家管理的医疗房地产投资信托基金的投资者机会。 | |
| ● | 房地产产权服务：Alset Property Company，Inc.在大型房地产交易期间为买家、卖家和经纪人提供同样的信心 不仅是在交易中，而且是在房地产本身。通过捆绑服务，Alset Title Company，Inc.提供从产权搜索、保险到第三方代理协助的所有服务。 | |
| ● | Sentinel： Sentinel主要作为金融中介运营，促进市政和公司债券以及优先股的机构交易，并加速DSS数字证券业务的发展。 | |
| ● | Westpark：我们持有少数股权的Westpark是一家提供全方位服务的投资银行和证券经纪公司， 服务于全球私人和上市公司以及个人和机构投资者的需求。 | |
| ● | BMI： BMI是一家专注于企业融资咨询、股权融资和风险投资服务的私人投资银行，为上市公司提供 全球一站式企业咨询。从企业融资到专业估值、企业沟通到活动管理、BMI服务公司在美国、香港、新加坡、台湾、日本、加拿大和澳大利亚。 | |
| ● | DSS americaFirst：DSS americaFirst是由DSS Wealth Management管理的一套共同基金。DSS americaFirst预计将 扩展到众多投资平台，包括额外的共同基金、交易所交易基金、单位投资信托基金和封闭式基金 。DSS americaFirst目前由四只共同基金组成，它们试图通过将基于规则的量化方法应用于证券选择来超越各自的基准指数。 |
直接营销：(“直接”)通过其控股公司、分散式共享系统公司及其子公司和合作伙伴，包括共享服务全球公司，通过独立的承包商网络提供一系列产品和服务。
例如，分散经营的全资子公司HWH World，Inc.推广的产品和服务符合其健康、财富和幸福的企业定位。HWH Marketplace通过其品牌希望帮助其客户成为最健康、最幸福的 版本的他们。在健康方面，该公司提供营养食品、消耗品和局部用药的草药替代品、 膳食补充剂、美容和护肤产品、个人护理、肠道保健品、芦荟补充剂和其他保健产品 。至于财富部分，该公司正在为其用户开发教育工具，以更好地管理个人财务 和储蓄计划，以帮助其消费者找到每个消费者的个人财务目标。至于幸福成分，该公司正在与其他合作伙伴合作，收购或合作产品和/或服务，以使其消费者能够享受和 健康的生活，包括全球旅游会员网络。
此外，共享服务公司通过其子公司Elevacity以“Elevate”品牌营销和分销保健产品，主要是在美国和加拿大。Sharing Services通过其独立承包商 分销系统并使用其专有网站www.levacity.com来营销其产品和服务。2021年2月，该公司在其Elevacity部门推出了新的业务品牌“The Happy Co.”。Elevacity作为几个知名和标志性的产品，包括其顶级产品 “快乐咖啡”和“嗜好饮料”系列。Elevacity还销售“健康奶昔”、“Keto咖啡助推器”、“能量帽”、“XanthoMax©快乐帽”、“健康维他命贴片”、各种美容和护肤产品以及其他健康产品。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果 与截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果相比。
此 讨论应与本季度报告和我们截至2021年12月31日的年度10-K和10K/A年度报告中包含的财务报表和脚注一起阅读。
收入
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2021年9月30日的三个月 | % 更改 | 截至2022年9月30日的9个月 | 截至2021年9月30日的9个月 | % 更改 | |||||||||||||||||||
| 印刷品 件 | $ | 5,032,000 | $ | 3,416,000 | 47 | % | $ | 12,650,000 | $ | 10,652,000 | 19 | % | ||||||||||||
| 租金收入 | 1,485,000 | 184,000 | 707 | % | 4,656,000 | 184,000 | 2430 | % | ||||||||||||||||
| 管理费用收入 | 38,000 | - | 不适用 | 38,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
| 净投资收益 | 370,000 | - | 不适用 | 644,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
| 直接营销 | 4,937,000 | 966,000 | 411 | % | 17,939,000 | 2,382,000 | 653 | % | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 11,862,000 | $ | 4,566,000 | 160 | % | $ | 35,927,000 | $ | 13,218,000 | 172 | % | ||||||||||||
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的总收入分别增长了160%和172%。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，印刷产品销售收入分别增长了47%和19%，这主要是由于在2022年第一季度发生了与Premier制造厂搬迁相关的制造停机时间后，为满足客户需求所做的努力。 截至2022年9月30日的三个月和九个月的租金收入与2021年同期相比分别增长了707%和2430% ，因为这代表着从2021年6月开始的新收入流。截至3个月和9个月的净投资收入为370,000美元和644,000美元，这意味着从2021年9月开始，公司与我们的商业贷款业务部门相关的新收入来源。与2021年相比，公司截至2022年9月30日的三个月和九个月的直销收入分别增长了411%和653%，这主要是由于我们在亚洲市场的销售额增加，以及计入2022年1月1日至2022年9月30日期间的SHRG收入。
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成本 和费用
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2021年9月30日的三个月 | % 更改 | 截至2022年9月30日的9个月 | 截至2021年9月30日的9个月 | % 更改 | |||||||||||||||||||
| 收入成本，包括折旧和摊销 | $ | 11,368,000 | $ | 3,406,000 | 234 | % | $ | 27,653,000 | $ | 10,045,000 | 175 | % | ||||||||||||
| 销售、一般和行政补偿 | 6,968,000 | 3,242,000 | 115 | % | 20,117,000 | 9,569,000 | 111 | % | ||||||||||||||||
| 专业费用 | 2,919,000 | 1,245,000 | 134 | % | 6,416,000 | 3,444,000 | 86 | % | ||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | 13,000 | -100 | % | 4,000 | 42,000 | -90 | % | ||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 3,110,000 | 1,060,000 | 193 | % | 9,952,000 | 2,586,000 | 285 | % | ||||||||||||||||
| 租金和水电费 | 295,000 | 42,000 | 602 | % | 632,000 | 175,000 | 261 | % | ||||||||||||||||
| 研发 | 331,000 | 190,000 | 74 | % | 705,000 | 645,000 | 9 | % | ||||||||||||||||
| 其他运营费用 | 1,054,000 | 913,000 | 15 | % | 2,430,000 | 2,703,000 | -10 | % | ||||||||||||||||
| 总成本和支出 | $ | 26,045,000 | $ | 10,111,000 | 158 | % | $ | 67,969,000 | $ | 29,209,000 | 133 | % | ||||||||||||
收入成本 包括折旧和摊销，包括直销和印刷产品收入的所有直接成本， 包括材料、直接人工、运输、制造设施成本和折旧。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的商品销售成本分别增长了234%和175%。这一增长 主要是由于与我们的REIT业务线收购的资产相关的折旧和摊销增加，以及与作为我们直销的一部分销售的产品相关的制造成本增加，特别是包装和印刷部门 运费、纸张和管理费用的增加。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月，不包括基于股票的薪酬的一般和行政薪酬成本 与2021年同期相比分别增长了115%和111%，这主要是由于从2022年1月1日开始计入SHRG薪酬成本导致员工人数增加。
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，专业费用分别增长了134%和86%。 主要是由于与直销部门相关的法律费用、与潜在收购相关的会计费用和尽职调查费用的增加。
基于股票的薪酬包括对员工、董事和顾问的所有基于股票的奖励的费用费用。此类奖励包括期权授予、认股权证授予和限制性股票奖励。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，股票薪酬分别下降了100%和90%，这是由于授予不再在本公司工作的员工的期权到期所致。
销售和市场营销，包括互联网和行业出版物广告、旅行和娱乐费用、销售经纪人佣金、 和参加贸易展的费用。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的销售额和营销分别增长了193%和261%，这是支付给与公司直销部门相关的经纪人的佣金的结果，特别是纳入了截至2022年9月30日的三个月和九个月的SHRG财务业绩 。
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，租金和公用事业分别上涨了602%和261%，这主要是由于2021年第一季度开始在德克萨斯州休斯顿的新设施租赁，以及Premier 包装公司从2022年3月开始租赁的设施。
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，研究和开发成本分别增长了74%和9%，这是由于我们的Impact Biomedical，Inc.子公司的此类活动增加了。
其他 运营费用主要包括设备维护和维修、办公用品、IT支持和保险成本。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，与2021年同期相比，其他运营费用分别增加了15%和下降了10%，这是由于与公司ERP系统增强相关的软件成本增加，以及作为公司直销部门的一部分实施了新软件，以及D&O保险费增加。
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其他 收入(费用)
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2021年9月30日的三个月 | % 更改 | 截至2022年9月30日的9个月 | 截至2021年9月30日的9个月 | % 更改 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 319,000 | $ | 1,593,000 | -80 | % | $ | 613,000 | $ | 3,130,000 | -80 | % | ||||||||||||
| 利息支出 | (606,000 | ) | (31,000 | ) | 1855 | % | (2,105,000 | ) | (157,000 | ) | 1241 | % | ||||||||||||
| 其他收入(费用) | 3,627,000 | 325,000 | 1016 | % | 4,203,000 | 575,000 | 631 | % | ||||||||||||||||
| 投资损失 | (14,302,000 | ) | (2,996,000 | ) | 377 | % | (10,479,000 | ) | (10,894,000 | ) | -4 | % | ||||||||||||
| 权益法投资损益 | 344,000 | (1,645,000 | ) | -121 | % | 134,000 | (2,556,000 | ) | -105 | % | ||||||||||||||
| 清偿债务的收益/(损失) | - | - | 不适用 | 110,000 | 116,000 | -5 | % | |||||||||||||||||
| 处置 业务的收益，税后净额 | - | - | 不适用 | 405,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
| 其他收入合计 | $ | (10,618,000 | ) | $ | (2,754,000 | ) | -286 | % | $ | (7,119,000 | ) | $ | (9,786,000 | ) | 27 | % | ||||||||
利息收入在本公司的货币市场上确认，部分应收票据在附注4中确认。
截至2022年9月30日的9个月的其他收入(支出)是由于SHRG的投资和应收票据减值约1,745,000美元，被SHRG的所得税优惠约4,109,000美元所抵消
利息 在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，与2021年同期相比，利息支出分别增长了1855%和1241%， 原因是债务余额增加，特别是在我们的REIT业务线内。
投资损失包括有价证券的已实现净亏损，确认为普通股投资的买入价和卖出价之间的差额。还包括有价证券的未实现净亏损，这些亏损是根据我们普通股投资的公允市值变化确认的。
权益法投资亏损 是本公司截至2022年9月30日止三个月及九个月按权益法处理的投资按比例计算的收益部分。
债务清偿收益包括AAMI在2020年4月从SBA Paycheck保护计划收到的116,000美元资金。自2021年1月8日 起，本备注已全部赦免。此外，在截至2022年9月30日的9个月内，SHRG的11万美元SBA Paycheck保护计划已全部免除。
出售资产的收益 来自本公司出售Premier位于纽约州维克多的制造设施以及其他资本资产的收益。
持续运营净亏损
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2021年9月30日的三个月 | % 更改 | 截至2022年9月30日的9个月 | 截至2021年9月30日的9个月 | % 更改 | |||||||||||||||||||
| 持续运营亏损 | $ | (24,801,000 | ) | $ | (6,675,000 | ) | -272 | % | $ | (39,161,000 | ) | $ | (21,462,000 | ) | -82 | % | ||||||||
| 非持续经营收入 税后净额 | - | - | 北美 | - | 2,129,000 | 100 | % | |||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (24,801,000 | ) | $ | (6,675,000 | ) | -272 | % | $ | (39,161,000 | ) | $ | (19,333,000 | ) | -103 | % | ||||||||
截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司分别录得净亏损24,801,000美元和39,161,000美元 ，而2021年9月30日的净亏损分别为6,675,000美元和21,462,000美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的净亏损增加主要反映了公司投资的表现。
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流动性 和资本资源
公司历来主要通过出售股权证券和债务融资来满足其流动性和资本要求。 截至2022年9月30日，公司拥有约2,280万美元的现金。截至2022年9月30日，本公司相信，自本年度报告提交之日起至少12个月内，公司有足够的现金满足其现金需求。此外，本公司相信，本公司将可透过出售其股权证券及债务融资获得资金来源。
经营活动现金流
截至2022年9月30日的9个月，经营活动中使用的净现金为23,251,000美元，而截至2021年9月30日的9个月为12,448,000美元。 净亏损增加4,833,000美元，应收账款增加4,146,000美元。
投资活动产生的现金流
在截至2022年9月30日的9个月中，用于投资活动的现金净额为17,816,000美元，而截至2021年9月30日的9个月为53,215,000美元。 在截至2022年9月30日的9个月中，我们购买了1,349,000美元的房地产、厂房和设备，购买了14,254,000美元的有价证券，并发行了4,687,000美元的新应收票据。处置资产收到的现金约为2557 000美元，抵销了这一数额。
融资活动产生的现金流
截至2022年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金为7,317,000美元，而截至2021年9月30日的9个月为126,760,000美元。在截至2022年9月30日的9个月中，我们借入了6,360，00美元的长期债务，发行了1,518,000美元的新普通股。这被561,000美元的债务支付所抵消。
表外安排 表内安排
我们 没有任何重大的表外安排对我们的财务状况、财务报表、收入或支出产生影响，或有可能对其产生影响。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则编制财务报表和相关披露时，管理层需要做出判断、假设和估计，以影响我们的财务报表和附注中报告的金额。截至2021年12月31日的财务报表描述了编制财务报表时使用的重要会计政策和方法。截至2022年9月30日止季度的Form 10-Q季度报告中，此类关键会计政策没有发生重大变化。
第 4项--控制和程序
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们根据修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)颁布的规则13a-15(E) 和规则15d-15(E)，对截至2022年9月30日的季度的披露控制和程序进行了评估。基于这项评估，以及我们在截至2022年9月30日的10-K和10-K/A年度报告中披露的重大弱点 截至2022年9月30日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年9月30日，我们的披露控制和程序无法有效地确保记录、处理、汇总根据《交易法》提交或提交的报告 中要求我们披露的信息。并在证券交易委员会的规则和表格中指定的时间内报告，并且我们的披露控制没有有效地设计来确保 我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求我们披露的信息正在累积，并 传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，或执行类似 职能的人员，以便及时就所需披露做出决定。管理层还得出结论，我们对财务报告的内部控制是无效的。关于管理层对我们上述财务报告内部控制的评估，截至12月31日，公司的财务报告内部控制 发现了以下薄弱环节, 2021年：(1)公司没有保持足够数量的合格会计人员 以及与复杂交易的职责分工相关的控制措施，以及(2)没有系统的方法来记录 是否及时和完整地进行了月度对账和结算程序。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间有效性的任何评估预测都有可能会因为条件的变化而导致控制措施不足，或者 政策或程序的遵守程度可能会恶化。所有的内部控制制度，无论设计得有多好，都有其固有的局限性。因此，即使是那些被确定为有效的制度，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
补救材料薄弱环节的计划
正如我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K/A中讨论的那样，公司制定了补救计划，并致力于维护强大的内部控制环境，并相信这些补救努力将代表着我们在控制方面的重大改进 。本公司已开始实施这些步骤，但其中一些步骤需要时间才能完全整合 并被确认为有效和可持续的。随着时间的推移，可能还需要额外的控制。在充分实施和测试上述补救措施之前，上述重大弱点将继续存在。
财务报告内部控制变更
虽然在截至2022年9月30日的季度内，随着公司开始实施上述补救措施，公司对财务报告的内部控制发生了变化，但我们认为，在截至2022年9月30日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或很可能会对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
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第 第二部分
其他 信息
项目 1--法律诉讼
见附注9“承付款和或有事项”中的评注。
项目 1A--风险因素
在我们最近提交的截至2021年12月31日的10-K年度报告中，关于风险因素的讨论没有实质性变化。
项目 2--股权证券的未登记销售和收益的使用
于2022年1月25日，本公司与Alset Ehome International，Inc.(下称“Alset Ehome International，Inc.”)订立购股协议，据此，本公司同意向Alset Ehome International，Inc.(“AEI”)发行最多44,619,423股本公司普通股(“股份”)，收购价为每股0.3810美元。于2022年2月28日，本公司 订立《股票购买协议修正案》，据此，本公司与AEI同意修订2022年1月25日SPA的若干条款。根据修订，AEI将购买的本公司普通股股份数目已由44,619,423股减至3,986,877股，总购买价为1,519,000美元。
于2022年1月18日，本公司与友邦保险订立购股协议，据此，友邦保险向本公司出售其全资附属公司True Partner International Limited(香港)(“TP”)100%普通股及True Partners Capital Holding Limited全部62,122,908股True Partners Capital Holding Limited普通股，收购价格为11,397,080股本公司新发行普通股 。本协议于2022年2月25日终止。于2022年2月28日，本公司与Alset Ehome International Inc.订立购股协议(“True Partner经修订购股协议”)，据此，AEI同意出售持有True Partner Capital Holding Limited 62,122,908股股份的附属公司，以换取17,570,948股本公司普通股。2022年7月7日，公司向Alset Ehome International Inc.(“AEI”)发行了17,570,948股。
第 3项-高级证券违约
没有。
第 4项--矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5-其他信息
没有。
物品 6-展品
| 证物编号 | 附件 说明 | |
| 3.1 | 法团章程细则 | |
| 3.2 | 附例 | |
| 10.1 | APB与借款人之间的循环信贷本票，日期为2022年7月26日。 | |
| 10.2 | DSS PureAir和Celios Corporation于2022年8月25日签署的资产购买协议 | |
| 10.3 | DSS财务管理公司与借款人签订的次级贷款协议，日期为2022年8月29日 | |
| 10.4 | 卫生和福利部与直属安全局于2022年8月9日签订的协议 |
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| 31.1 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的证明。 | |
| 31.2 | 细则 13a-14(A)/15d-14(A)首席财务干事的证明。* | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。* | |
| 32.2 | 根据《美国法典》第18编第1350条，根据2002年《萨班斯·奥克斯利法案》第906节通过的首席财务官证书。* | |
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档* | |
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档* | |
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算Linkbase文档* | |
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档* | |
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档* | |
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档* | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)* |
*在此提交。
| 38 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签名人代表其签署。
| DSS， 公司 | ||
| 2022年11月14日 | By: | /s/ Frank D.Heuszel |
| 弗兰克·赫泽尔 | ||
| 首席执行官 | ||
| (首席执行官 ) | ||
| 2022年11月14日 | 发信人： | /s/ 托德·D·麦科 |
| 托德·D·马科 | ||
| 首席财务官 | ||
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