美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2022年9月30日的季度
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于 ，从_到_的过渡期
委托 文档号：001-41033
CRYPTYDE，Inc.
(注册人在其章程中明确规定的姓名)
| (州或其他司法管辖区 | (I.R.S.雇主 | |
| 属于 公司或组织) | 标识 编号) |
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
(866) 980-2818
(注册人的电话号码，包括区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒是 ☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。
☒是 ☐否
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
| 较小的报告公司
| |
| 新兴的
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
☐ 是☒否
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
|
截至2022年11月14日，注册人共有31,680,085股普通股流通股。
CRYPTYDE， Inc.
目录表
| 第 页编号 | ||
| 第 部分I | 5 | |
| 第 项1. | 财务报表 | 5 |
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表(未经审计) | 5 | |
| 简明 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月综合全面亏损报表(未经审计) | 6 | |
| 简明 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月股东权益综合变动表(未经审计) | 7 | |
| 简明 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月现金流量表(未经审计) | 8 | |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 22 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
| 第 项。 | 控制 和程序 | 37 |
| 第 第二部分 | 38 | |
| 第 项1. | 法律诉讼 | 38 |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 38 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 38 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 39 |
| 第 项。 | 矿山 安全披露 | 39 |
| 第 项5. | 其他 信息 | 39 |
| 第 项6. | 陈列品 | 40 |
| 签名 | 42 |
| 2 |
有关前瞻性陈述的警示性说明
本《截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告》(以下简称《季度报告》)包含《1995年私人证券诉讼改革法案》和经修订的《1934年证券交易法》(以下简称《交易法》)所指的前瞻性陈述。这些陈述涉及未来事件，包括但不限于我们筹集资本的能力、我们的运营和战略举措或我们未来的财务业绩。我们已尝试通过使用“预期”、“相信”、“预期”、“可以”、“ ”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“ ”计划、“潜在”、“预测”、“应该”或“将”等术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性的 陈述。这些陈述只是预测，不确定因素和其他因素可能会导致我们的实际结果、活动、业绩或成就水平与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、水平或活动、业绩或成就大不相同。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。我们的预期是截至本季度报告提交之日的 ，除非法律要求，否则我们不打算在本季度报告提交之日之后更新任何前瞻性陈述，以将这些陈述确认为实际结果。
您 不应过度依赖前瞻性陈述。本季度报告中提出的警示性声明确定了您在评估我们的前瞻性声明时应考虑的重要因素。这些因素包括：
| ● | 我们能够有效地执行我们的业务计划，包括从专注于端到端消费产品创新、开发和商业化过渡到专注于数字媒体、广告和内容技术创新、开发和商业化； | |
| ● | 我们管理扩张、增长和运营费用的能力； | |
| ● | 我们保护我们的品牌、声誉和知识产权的能力； | |
| ● | 我们获得足够资金以支持我们的发展计划的能力； | |
| ● | 我们偿还债务的能力； | |
| ● | 我们依赖第三方供应商、内容贡献者、开发者和其他业务合作伙伴的能力； | |
| ● | 我们评估和衡量我们的业务、潜在客户和绩效指标的能力； | |
| ● | 我们在竞争激烈和不断发展的行业中竞争并取得成功的能力； | |
| ● | 我们应对和适应技术和消费者行为变化的能力； | |
| ● | 我们对信息技术的依赖，并受到潜在的网络攻击、安全问题、网络中断和其他 事件的影响； | |
| ● | 我们的 遵守能力复杂和不断变化的法律和法规，包括与隐私、数据使用和数据保护、内容、竞争、安全和消费者保护、电子商务、数字资产和其他事项有关的法律和法规，其中许多事项可能会发生变化和不确定的解释； | |
| ● | 我们的 增强能力信息披露和财务报告控制和程序，弥补现有的弱点； | |
| ● | 与已完成或潜在的收购、处置和其他战略增长机会和计划有关的风险 ； | |
| ● | 税收； | |
| ● | 我们或我们的某些商业合作伙伴现在或将来可能在其中开展业务的某些外国国家的政府的稳定性以及政治和商业条件； | |
| ● | 费用 和潜在诉讼结果； | |
| ● | 会计准则变更或者会计政策应用中的估计或假设不准确； | |
| ● | 使用社交或数字媒体传播有关我们的产品、服务或所在行业的虚假、误导性和/或不可靠或不准确的信息； | |
| ● | 我们可能没有意识到剥离或延迟此类好处预期产生的部分或全部好处； | |
| ● | 我们正在进行的业务可能会因剥离交易而受到不利影响，并受到某些风险和后果的影响； | |
| ● | 如果 分销Cryptyde股票以及某些相关交易不符合美国联邦所得税一般免税的交易条件，公司股东和公司可能要承担巨额税款 ； | |
| ● | 如果 剥离交易不符合州和联邦欺诈性转让法和合法分红要求； | |
| ● | 我们有能力实现收购Forever 8 Fund LLC的好处。 | |
| ● | 我们重新遵守纳斯达克资本市场上市标准的能力 ；或 | |
| ● | 在我们于2022年8月12日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明中讨论的其他风险因素。 |
以上讨论的这些 和其他因素可能会导致结果与任何独立的 缔约方和我们在估计中所表达的结果大不相同。
| 3 |
商标、服务标志和商号
仅为方便起见，我们在本季度报告中提及的商标没有使用®或™或符号，但此类引用并不表示我们不会根据适用法律最大程度地维护我们对自己商标的权利。本季度报告中提及的其他 服务标志、商标和商品名称(如果有)是其各自所有者的财产， 尽管为表示方便起见，我们可能不会使用®或™符号来标识此类商标。
其他 相关信息
除非 上下文另有说明，在本季度报告中使用的术语“Cryptyde”、“Tyde”、“We”、“ ”、“Our”、“Company”和类似术语指的是位于特拉华州的公司Cryptyde，Inc.以及 我们的所有合并子公司和可变利益实体。
| 4 |
第 部分-财务信息
CRYPTYDE， Inc.
精简的 合并资产负债表
| 9月30日 | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付 费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 使用权资产--经营租赁 | ||||||||
| 为投资持有的贷款 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付票据，本期部分 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 欠前父母 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 应付可转换票据，扣除债务折扣
$ | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期 部分 | ||||||||
| 应付票据，较少的流动部分 | ||||||||
| 递延税项负债 | ||||||||
| 由于以前的父母 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股，$面值， 和授权股份及和分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行的股份 | $ | $ | ||||||
| 额外实收资本 | ( | ) | ||||||
| 留存收益 (累计亏损) | ( | ) | ||||||
| 归属于Cryptyde，Inc.的股东权益总额。 | ||||||||
| 非控股 权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
见简明综合财务报表附注。
| 5 |
CRYPTYDE， Inc.
精简的 综合全面损失表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
For the Three Months Ended September 30, | For the Nine Months Ended September 30, | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入， 净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 ： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | 365,259 | ( | ) | 301,684 | ||||||||||
| 营业外 收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 租金收入 | ||||||||||||||||
| 认股权证发行亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 收入 | 475,419 | 475,419 | ||||||||||||||
| 营业外收入(费用)合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税费用前净收益(亏损) | ( | ) | 843,305 | ( | ) | 801,319 | ||||||||||
| 收入 税费(福利) | 236,202 | ( | ) | 224,400 | ||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | 607,103 | ( | ) | 576,919 | ||||||||
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | (187,649 | ) | ||||||||||||||
| 可归因于Cryptyde，Inc.的净收益(亏损)。 | ( | ) | ( | ) | 576,919 | |||||||||||
| 每股净收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 每股净收益(亏损)基本 | $ | ( | ) | $ | 1,517.76 | $ | ( | ) | $ | 1,442.30 | ||||||
| 稀释后每股净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 权重 已发行普通股的平均数-基本和稀释后普通股 | ||||||||||||||||
见简明综合财务报表附注。
| 6 |
CRYPTYDE， Inc.
精简的 合并股东权益报表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月：
| 普通股 股票 | 其他内容 Paid in | 非 控管 | 保留收益 (累计) | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 利息 |
赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 余额，2022年1月1日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 向投资者发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 认股权证的行使 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 根据Vinco Ventures，Inc.的分销向股东发行普通股。 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人和配售代理发行认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||
| 产品发售成本 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 余额，2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 行使权证 | ||||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人和配售代理发行认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||
| 向供应商发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 余额，2021年1月1日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2021年6月30日 | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | ( | ) | $ | - | $ | $ | ||||||||||||||||
见简明综合财务报表附注。
| 7 |
CRYPTYDE， Inc.
简明 合并现金流量表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月(未经审计)
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 调整以将净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额进行核对： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 债务发行成本摊销 | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||
| 坏账准备 | ||||||||
| 销售收益 | ( | ) | ||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 净额 经营活动提供的(用于)现金 | ( | ) | ||||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售土地和建筑物所得收益 | ||||||||
| 净额 投资活动提供的(用于)现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 可转换票据项下的净借款 | ||||||||
| 由于以前的父母 | ( | ) | ||||||
| 为融资成本支付的费用 | ( | ) | ||||||
| 信贷额度 项下的还款 | ( | ) | ||||||
| 应付票据项下的还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 由 提供(用于)融资活动的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 现金及现金等价物和限制性现金净增 | ||||||||
| 现金 及现金等价物和受限现金，年初 | ||||||||
| 现金 和现金等价物以及受限现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息 ： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
| 使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 向票据持有人及配售代理发行认股权证 | $ | $ | ||||||
| 原始发行折扣 | $ | $ | ||||||
| 配售代理应计费用 股权配售费用 | $ | $ | ||||||
| 应计配售代理费 债务配售费用 | $ | $ | ||||||
| 根据Vinco Ventures，Inc.的分销发行普通股 。 | $ | $ | ||||||
见简明综合财务报表附注。
| 8 |
CRYPTYDE， Inc.
简明合并财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
1. 业务性质和陈述依据
本文中使用的“Cryptyde”和“公司”是指Cryptyde，Inc.及其子公司和/或其管理层(如适用)，该公司是特拉华州的一家公司，最初于2021年9月21日(成立日期)根据内华达州法律注册成立。2022年3月9日，公司根据与前母公司签订的转换计划 转换为特拉华州的一家公司。该公司由三项主要业务组成：Forever 8 Inventory 现金流解决方案、我们的Web3业务(包括BTC采矿硬件的销售)和我们的包装业务。我们的库存解决方案 Business，Forever 8 Fund，LLC，一家特拉华州的有限责任公司，专注于为电子商务零售商采购库存，我们 于2022年10月1日(“Forever 8”)收购了该公司。在我们的Web 3业务的保护伞下，我们打算从Forever 8业务开始，将区块链技术 整合到现有的面向消费者的行业中。我们的包装业务为各种产品制造和销售定制包装，并通过包装帮助客户提高品牌知名度和提升品牌形象。在分拆(定义见下文)之前，公司由Vinco Ventures，Inc.(“Vinco”或“前母公司”)100%拥有。 管理层是特拉华州的一家公司，最初于2021年9月21日(成立日期)根据内华达州法律注册成立。 根据与前母公司签订的转换计划，公司于2022年3月9日转换为特拉华州公司。 公司由三项主要业务组成，我们的Web3业务、我们的 比特币挖掘服务业务和我们的包装业务。我们的Web3业务主要由Forever 8 Fund，LLC组成，这是一家特拉华州的有限责任公司，专注于为电子商务零售商采购库存，我们于10月1日收购了该公司, 2022年(“Forever 8”)。 在我们Web 3业务的保护伞下，我们打算将区块链技术整合到现有的Forever 8业务中，并在老牌面向消费者的行业使用去中心化的区块链技术。我们的比特币挖掘服务业务专注于通过提供比特币挖掘设备和托管服务，将比特币挖掘 带到消费者层面。我们的包装业务为各种产品制造和销售定制包装，并通过包装帮助客户提高品牌知名度和提升品牌形象。在分拆前(定义见下文)，本公司由Vinco Ventures，Inc.(“Vinco”或“前母公司”)拥有100%股权。
截至2022年9月30日，Cryptyde，Inc.拥有两家全资子公司：Ferguson Containers，Inc.和BlockHiro，LLC(BH)。 Ferguson Containers，Inc.拥有Cryptyde Shared Services，LLC 100%的股份。Cryptyde拥有CW Machines，LLC 51%的股份，CW Machines LLC根据有投票权的利益实体模式进行整合。在有表决权的实体模型下，控制权由多数有表决权的持有者推定 ，除非非控股股东拥有实质性的参与权。
在2021年期间，前母公司宣布计划剥离(分离)某些业务。作为剥离的一部分，前母公司已 将弗格森集装箱以及前母公司的其他子公司(Cryptyde业务)包括在内。由于预期分拆，前母公司贡献其资产及组成Cryptyde业务的法人实体 以促进分拆。由于分离，本公司已于2022年9月30日成为由Cryptyde业务 组成的独立上市公司。
2022年3月29日，弗格森集装箱有限公司的所有权由前母公司转让给该公司。受共同控制的实体 之间的这种交易导致报告实体发生变化，需要在列报的所有期间内对实体进行追溯合并 ，就好像这种合并自共同控制开始以来就已经生效一样。因此，本公司的简明综合财务报表 反映合并后收购子公司的历史账面价值，但权益 反映Cryptyde，Inc.的权益。
演示的基础 。随附的本公司未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”) 编制。所有重要的公司间交易 和余额都已在合并中注销。公司的会计政策在公司S-1表格注册说明书(注册号：333-264777)的弗格森集装箱公司和Cryptyde公司的合并财务报表附注中进行了描述，并在这些Cryptyde公司合并财务报表附注中进行了必要的更新。该等报表 包括管理层认为为公平列报报表所需的所有调整(只包括正常经常性调整)，并根据附注2所载会计政策摘要所述的会计政策一致编制。所有重大的公司间交易及结余均已在合并中撇除。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息 和附注披露已根据该等规则和规定被精简或遗漏，尽管本公司相信随附的披露足以使所提供的信息 不具误导性。截至2022年9月30日的9个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩。
2. 重要会计政策摘要
使用估计的 。根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。 本公司在这些精简合并财务报表中使用的重大估计包括但不限于收入确认和对折旧财产和设备的经济使用年限的确定。公司的某些估计可能会受到外部条件的影响，包括公司独有的情况和一般经济状况。这些外部因素可能会对公司的估计产生影响，并可能导致实际结果与这些估计不同，这是有理由的。
现金 和现金等价物。本公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性短期投资视为现金等价物。
受限 现金。本公司的限制性现金包括根据其2022年1月26日有担保的可转换票据的条款，本公司有合同义务保存的现金。有关进一步讨论，请参阅附注11。
应收账款 。应收账款按合同金额减去坏账估计数列账。管理层根据现有的经济状况、历史经验、客户的财务状况以及逾期帐款的金额和年限来估算坏账准备。如果在合同到期日期 之前未收到全额付款，则应收账款被视为逾期。逾期账款通常只有在所有收集尝试耗尽后才会与坏账准备进行核销。 截至2022年9月30日和2021年12月31日，坏账准备分别为46,705美元和0美元。截至2022年9月30日，有两个客户分别占应收账款总额的22%和13%。
| 9 |
CRYPTYDE， Inc.
简明合并财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
存货。 存货在先进先出的基础上以成本或可变现净值中较低者入账。本公司根据客户需求、技术发展或其他经济因素的变化，为那些可能过剩、过时或移动缓慢的项目降低库存的账面价值 。
财产和设备。财产和设备按成本计算，扣除累计折旧和摊销后，从使用之日起用直线法按资产的估计使用年限记录，具体如下：办公设备3至5年，家具和固定装置5至7年，机械设备6至10年，建筑改善10至15年，软件5年，模具5年，车辆5至7年，建筑物40年。当固定资产报废或以其他方式处置时，成本和累计折旧将从账目中扣除，由此产生的任何损益将计入相应期间的经营报表 。较小的增加和维修费用将在所发生的期间内支付。延长现有资产使用年限的重大增建和维修 在其剩余估计使用年限内使用直线法进行资本化和折旧。
减值 长期资产。每当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会审核长期资产的减值。该公司使用未贴现的现金流量评估其长期资产的可回收性。如果资产被发现减值，确认的减值金额等于账面价值和资产公允价值之间的差额。于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，本公司并无记录任何与长期资产有关的减值费用。
或有负债 。本公司可能不时卷入某些法律程序。根据就该等事项处理辩护事宜的外部法律顾问 的咨询意见及本公司对潜在后果的分析，如本公司确定因该等事项而产生的亏损是可能及可合理估计的，则对或有负债的估计计入其简明综合财务报表 。如果只能确定估计损失的范围，则在根据估计、假设和判断反映最可能结果的范围内的金额在简明合并财务报表中计入或有负债。 在估计范围内的估计值都不比任何其他金额更好地估计可能损失的情况下， 公司记录该范围的低端。任何这类应计项目都将在适当期间记入费用。此类或有事项的诉讼费用 在提供诉讼服务的期间确认。
| 10 |
CRYPTYDE， Inc.
简明合并财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
收入 确认。根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”) 606，与客户签订合同的收入，公司在履行履约义务时，通过将承诺的货物或服务转让给客户来确认收入，其金额反映了公司预期因履行该等履约义务而有权获得的对价。产品销售收入在客户收到时确认。没有合同资产或合同负债，因此没有未履行的履约义务。一个客户占截至2022年9月30日的9个月总收入的61%。
收入分解 。该公司的主要收入来源包括销售瓦楞包装材料和销售采矿设备。没有为分部目的而单独分列的其他材料作业。该公司此前有租赁业务收入，该收入作为其他收入的一部分计入截至2021年9月30日的九个月的营业报表中。
收入成本 。收入成本包括运费、采购和接收成本、折旧和检验成本。
综合 收入。该公司在报告全面收益时遵循会计准则编纂(“ASC”)220。综合收益是一种更具包容性的财务报告方法，包括披露过去在计算净收入时未确认的某些财务信息。由于公司没有其他综合亏损项目，所以综合亏损等于净亏损。
9月30日， 2022 | December 31, 2021 | |||||||
| 针对前母公司权证持有人的权证 | ||||||||
| 应付票据项下的可转换股份 | ||||||||
| 票据持有人及配售代理的认股权证 | ||||||||
| 股权投资者认股权证和配售代理 | ||||||||
| 拟发行的股份 | ||||||||
| 普通股总等价物 | ||||||||
所得税 税。本公司根据FASB ASC主题740“所得税”(“ASC 主题740”)的规定核算所得税。本公司确认在简明综合财务报表或纳税申报表中已包括或不包括的项目的预期未来税务后果的递延税项资产和负债。递延税项资产及负债 是根据资产及负债的课税基准与其各自的财务报告金额(“暂时性差异”)之间的差额(“暂时性差异”)按预期暂时性差异预期冲销的年度的现行税率而厘定。本公司利用确认门槛和计量程序确认财务报表，并对纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸进行计量。管理层已评估并得出结论，截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的简明合并财务报表中没有需要确认的重大不确定 税务头寸。本公司预计其未确认的税收优惠在报告之日起12个月内不会有任何重大变化 。本公司的政策是在综合全面收益表中将税务相关利息的评估(如有)归类为利息支出，并将罚款归类为一般 和行政费用。本公司接受税务辖区 的例行审计；然而，目前没有对任何正在进行的税期进行审计。
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简明合并财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
公平的 价值计量。本公司根据ASC 820“公允价值计量与披露”(以下简称“ASC 820”)的指引计量金融资产和负债的公允价值，该指引界定了公允价值，建立了公允价值计量框架，并扩大了关于公允价值计量的披露。
ASC 820将公允价值定义为在计量日期 市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场中为转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。ASC 820还建立了公允价值等级，这要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 820描述了可用于计量公允价值的三个级别的投入：
第1级-相同资产或负债的活跃市场报价
级别 2-在活跃市场或可观察到的投入中对类似资产和负债的报价
第 3级-无法观察到的输入(例如，基于假设的现金流建模输入)
由于该等金融工具的短期性质，本公司的金融工具，如现金、应收账款、应付账款及其他流动负债的账面金额接近公允价值。
信用风险集中 。可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括现金等价物、应收账款和收入。现金和现金等价物投资于某些金融机构的存款，可能会超过联邦保险限额。该公司的现金和现金等价物存款没有出现任何重大亏损。
租赁。 2016年2月，FASB发布了2016-02年度会计准则更新(“ASU”)，租赁(主题842)。本ASU要求承租人在其资产负债表中确认大多数经营租赁项下的使用权资产和租赁负债。ASU在2021年12月15日之后的年度和中期有效 。允许及早领养。本公司已采用ASU 2016-02作为2022年1月1日的 。该准则的采用并未对资产负债表产生实质性影响。截至2022年4月26日，本公司承担租赁之日(附注14)，经营租赁使用权资产和经营租赁负债为98,736美元， 未进行累计调整。
最近 会计声明。截至2022年9月30日，并无近期采纳的会计声明对本公司的简明综合财务报表产生重大影响。
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CRYPTYDE， Inc.
简明合并财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
分部 报告。该公司使用“管理方法”来确定应报告的经营部门。管理方法 将公司首席运营决策者在制定经营决策和评估业绩时使用的内部组织和报告作为确定公司应报告的部门的来源。本公司的首席运营决策者是本公司的董事长兼首席执行官(“CEO”)，他负责审查经营结果，以作出有关整个公司的资源分配和业绩评估的决策。公司的主要收入来源包括销售瓦楞包装材料，因此公司只确定了一个可报告的经营部门。
3. 应收账款
截至2022年9月30日和2021年12月31日的应收账款包括：
应收账款明细表
September 30, 2022 | December 31, 2021 | |||||||
| 应收贸易账款 | $ | $ | ||||||
| 减去：坏账准备 | ( | ) | ||||||
| 应收账款总额 | $ | $ | ||||||
4. 库存
截至2022年9月30日和2021年12月31日的库存 包括：
库存计划表
September 30, 2022 | 2021 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
5. 其他流动资产
其他 截至2022年9月30日和2021年12月31日的流动资产包括：
其他流动资产明细表
9月30日， 2022 | December 31, 2021 | |||||||
| 库存采购预付款 | $ | $ | ||||||
| 预付保险 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 预付软件押金 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他流动资产合计 | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在供应商Wattom Management，Inc.与采矿设备交付合同相关的保证金分别为0美元和6,999,955美元。瓦图姆管理公司是CW机器有限责任公司的合作伙伴。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在供应商Forever 8 Fund，LLC的存款分别为8,124,880美元和0美元。 Forever 8 Fund，LLC于2022年10月1日被Cryptyde，Inc.收购。
6. 持有用于投资的贷款，关联方
关联方为投资持有的贷款指的是关联方CW Machines，LLC的非控股成员瓦图姆管理公司发行的优先担保本票(“票据”)。票据的年息为5%，于2026年10月12日到期，全部未偿还本金及应计利息于到期日到期。于2022年9月30日及2021年12月21日，为投资而持有的贷款本金金额分别为2,224,252美元及4,000,000美元。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
7. 财产和设备，净额
截至2022年9月30日和2021年12月31日，财产和设备包括：
财产和设备明细表
September 30, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建筑和建筑改进 | ||||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备合计，净额 | $ | $ | ||||||
截至2022年和2021年9月30日的9个月，折旧和摊销费用分别为177,756美元和98,435美元。
8. 应计费用和其他流动负债
截至2022年9月30日和2021年12月31日，应计费用和其他流动负债包括：
应计费用和其他流动负债表
September 30, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 客户存款 | $ | $ | ||||||
| 工资总额和相关福利 | ||||||||
| 专业费用 | ||||||||
| 安置代理费 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 应计费用总额 和其他流动负债 | $ | $ | ||||||
9. 由于和来自前父母
截至2022年9月30日和2021年12月31日，欠前母公司的欠款包括应付Vinco的管理费净额、用于Cryptyde，Inc.营运资金和融资需求的借款以及代表一方支付的其他运营费用。截至2022年9月30日和2021年12月31日，欠前父母的净额为7,226,700美元及$
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
10. 应付票据
应付票据本金 于2022年9月30日和2021年12月31日到期如下：
信用额度和应付票据明细表
September 30, 2022 | December 31, 2021 | |||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 减：应付票据， 当期部分 | ( | ) | ||||||
| 应付票据，扣除 当期部分 | $ | $ | ||||||
于2022年1月29日，本公司已全额偿付应付票据的余额。
11. 可转换应付票据
可转换票据项下到期本金 于2022年9月30日和2021年12月31日如下：
应付可转换票据明细表
9月30日， 2022 | December 31, 2021 | |||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 减去：债务贴现 | ( | ) | ||||||
| 应付票据，净额 | $ | $ | ||||||
于2022年1月26日，本公司与一名认可投资者(“票据投资者”)订立证券购买协议(“票据证券购买协议”)，以发行及出售初始本金为33,333,333美元的高级可转换票据。(“票据”)，换算价
$
于2022年7月28日，本公司与票据投资者订立修订协议(“2022年7月修订协议”)，以修订票据证券购买协议、票据及该等注册权协议。
根据《2022年7月修订协议》，本公司从根据《票据证券购买协议》 开立的受限资金账户(“受限资金账户”)中释放总计29,000,000美元(“已释放资金”)，并必须将任何认股权证行使现金(定义见《2022年7月修订协议》)的50%存入受限资金账户。根据《2022年7月修订协议》的规定，本公司使用已发行资金中的 $22,000,000向投资者回购$22,000,000的票据本金。根据2022年7月修订协议，票据余额的兑换价格自愿调整为1.06美元( “调整”)。《2022年7月修订协议》也修订了《注册权协议》。要求本公司登记(I)于转换票据时相等于可发行股份200%的普通股股份数目及(Ii)相等于行使根据票据证券购买协议发出的认股权证时可发行股份的200%的普通股股份数目， 假设所有现金已从受限制资金账户中发放，而根据票据证券购买协议行使认股权证时可发行普通股股份数目已根据 认股权证第3(C)节作出调整。2022年7月的修订协议要求公司登记作为票据基础的普通股的额外 股。因此，公司向美国证券交易委员会提交了日期为2022年8月12日的S-1表格(“8月S-1”)的注册说明书。8月的S-1包括15,050, 315股本公司因调整而转换为票据时可发行的普通股。截至本季度报告日期，8月份的S-1尚未宣布生效。
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作为调整的结果，(I)购买最多773,333股由Palladium Capital Group，LLC持有的公司普通股的权证，(Ii)购买最多3,333,333股由投资者持有的公司普通股的权证，以及(Iii)购买最多1,500,000股由必和必拓资本纽约公司持有的公司普通股的权证的行使价调整为每股1.06美元。
《2022年7月修订协议》
修订了《附注》，允许本公司签订技术许可协议，根据该协议，本公司有义务支付最多10,000,000美元的现金支付(“现金支付”)和最多发行普通股。限制股份，但条件是：(br}(I)现金付款须于签署该等许可协议后至少两年才到期，及(Ii)本公司必须就每项许可协议订立债权人间协议。2022年7月的修订协议还修订了该附注，将公司债务留置权的允许金额从50万美元增加到#
2022年7月修订协议 授予票据持有人在2023年12月27日之后的任何时间强制本公司赎回票据的全部或任何部分未偿还本金、利息或罚款的权利。
双方还修订了2022年7月修订协议中规定的本公司的分拆，以使其融资陷入停滞。
于2022年9月14日，本公司与票据投资者订立一项豁免(“放弃”)，以准许在符合其中所载条款及条件的情况下，订立有关Forever 8 Fund，LLC的购买协议。根据豁免，票据及认股权证的换股价及行使价分别自愿及不可撤销地调整至相当于1.00美元，但须受该豁免所载进一步调整的规限。作为价格调整功能的结果，公司在2022年10月1日收购Forever 8 Fund， 有限责任公司后，可通过行使认股权证和转换票据发行的普通股数量有所增加。
由于分别调整票据及认股权证的换股及行使价，在豁免中，(I)可购买最多773,333股由Palladium Capital Group，LLC持有的本公司普通股的权证，(Ii)可购买最多3,333,333股由投资者持有的本公司普通股的权证，及(Iii)可购买最多1,500,000股由必和必拓资本NY，Inc.持有的最多1,500,000股本公司普通股的认股权证的行使价调整至每股1.00美元 。
公司发行的认股权证进行了修改，以降低行权价格 ，这也增加了购买普通股的权证数量。25,318,519美元的权证修改费用是在修改日期按每股0.79美元的价格计算的。公允价值是使用布莱克·斯科尔斯期权定价模型估算的，假设条件如下：
分红 产率 | 预期 波动率 | 无风险利息 费率 | 预期 生命 | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2022年9月 | 0.00 | % | 145.71 | % | 3.79 | % | 两年半 | |||||||||
| 钯资本认股权证；2022年9月 | % | 145.71 | % | 3.79 | % | 两年半 | ||||||||||
| 必和必拓认股权证；2022年9月 | % | 145.71 | % | 3.79 | % | 两年半 | ||||||||||
12. 所得税
Cryptyde， Inc.作为公司纳税，并为收入缴纳公司的联邦、州和地方税。
BlocHiro，LLC和Cryptyde Shares Services，LLC是有限责任公司，出于所得税目的，它们是被忽略的实体，分别由Cryptyde，Inc.和Ferguson Containers，Inc.拥有。该公司为从BlockHiro，LLC和Cryptyde Shared Services，LLC分配给它的收入缴纳公司联邦、州和地方税。
CW Machines，LLC是一家所得税有限责任公司，由Cryptyde，Inc.拥有51%的股份。该公司为从CW Machines，LLC分配给它的收入缴纳公司联邦税、州税和地方税。
弗格森集装箱作为一家公司征税，并支付公司的联邦、州和地方税。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的所得税(福利)支出为0美元和
不存在未确认的税收优惠，也不存在针对不确定税收状况的应计项目。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
13. 股东权益
普通股 股票。分拆前，Vinco Ventures，Inc.拥有Cryptyde，Inc.已发行和已发行普通股的100%。自2022年6月29日起，公司与其前母公司Vinco Ventures，Inc.分离，其普通股分配 完成。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司分别拥有31,680,085股和10,000股普通股已发行和流通股 。
2022年6月29日，Vinco Ventures，Inc.将Vinco持有的我们普通股的100% 股份分配给Vinco普通股的持有者，但须遵守某些条件。在分配日，每个Vinco普通股持有者在记录日期交易结束时，每持有10股Vinco普通股，就会获得一股加密普通股。与 分销相关的我们发行的普通股总数为18,805,243股。
于2022年5月18日，本公司向前母公司的持有人发出认股权证，认购最多10,220,193股普通股 ，初步行使价为每股普通股0.001美元(“替代认股权证”)。替换认股权证 已记录在股东权益中。
于2022年1月26日，本公司就若干条款与认可投资者(“股权投资者”)订立证券购买协议(“股权私募配售”)，以发行(I)1,500,000普通股，以及(Ii)认股权证(“股权投资者认股权证”)，最多可购买
于2022年8月，本公司向票据持有人发行1,500,000股普通股，以偿还本金，按票据所载换股价格计算，本金为1,590,000美元。
于2022年8月29日，本公司向Emmersive Entertainment发行300,000股普通股，以结算前母公司的溢价股份，按归属日期相关股份的公允价值计算，价值609,000美元。这笔金额被记录为基于共享的薪酬， 包括在销售、一般和行政费用中。
于2022年9月7日，本公司向卖方发行112,500股普通股，以符合投资者关系服务的规定，按相关股份于归属日期的公允价值计算，估值为152,125美元。这笔金额被记录为基于共享的薪酬， 包括在销售、一般和行政费用中。
2022年9月27日，公司批准向员工发行975,000股限制性股票单位
，以换取员工提供的价值为美元的服务
14. 承付款和或有事项
经营 租约。本公司根据经营租赁协议，按月向共同拥有的附属实体租赁某些办公空间。
2022年4月26日，本公司与Vinco Ventures，Inc.签订转让和承担协议，双方同意将Abdi R.Boozer-Jomehri(d/b/a安全港口中心，Inc.)于2021年7月16日签订的租赁协议转让给Cryptyde，Inc.。以及Vinco Ventures，Inc.(“安全港租赁”)的全资子公司Edison Nation，LLC。 本公司于2022年1月1日采用ASC 842，并以4.5%的贴现率确认了98,736美元的使用权资产和负债。没有其他材料的经营租约。本公司已选择不确认因短期租赁产生的使用权资产和租赁负债 。
2022年10月19日，公司与Foxx Trot Tango，LLC签订商业租赁协议，租赁约25英亩土地，包括约
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的租金支出分别为443,464美元和71,543美元。租金支出于相关期间的全面收益表中列支。
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截至2022年和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
Emmersive 卖方：于2021年4月17日，前母公司与Emmersive Entertainment，Inc.(“Emmersive”)订立(并完成)某项资产出资协议(“资产出资协议”)，根据该协议，Emmersive将用于Emmersive业务的资产(包括数字资产、软件和某些实物资产(“已出资 资产”))出让/转让给公司，以补偿(其中包括)前母公司承担Emmersive的某些义务、雇用某些 员工以及在EVNT Platform发行优先会员单位(“优先单位”)。根据日期为2021年4月17日的前母公司的第一份经修订及重新签署的经营协议(“经修订经营协议”)，Emmersive及/或其股东 (“优先成员”)获授予有限责任公司。某些看跌期权与优先股相关联，如果优先股由 优先股成员行使，则前母公司有义务购买优先股，以换取前母公司的普通股 股票(“看跌期权”)。此外，如果盈利目标(“盈利目标”)满足特定的 条件，优先成员有机会赚取有条件优先单位。
于2022年2月25日，前母公司与Emmersive订立终止及解除协议，终止日期为2021年4月17日的若干交易文件，以及Cryptyde，Inc.将赚取的溢价股份及任何剩余代价的里程碑协议，协议的生效日期为分拆生效日期(“生效日期”) 分拆后，协议解除Emmersive有机会从资产出资协议赚取前母公司的额外普通股 。Cryptyde，Inc.在成功完成 剥离后将支付的或有对价如下：
盈利 股：发行300,000股Cryptyde，Inc.普通股(“Cryptyde Shares”)。本公司记录了609,000美元与Cryptyde股票相关的基于股份的薪酬。
里程碑 1：如果公司从音乐人和艺术家平台的运营中产生至少5,500,000美元的年化登记收入(“归属收入”)，在生效日期(“第一批里程碑日期”)后八(8)个月结束时， 浸入方将在第一批里程碑日期后的三十(30)年内获得100,000股受限加密股票(“第一批”)。如果本公司在第一批里程碑日期前因任何原因未能达到这一里程碑，受雇各方无权获得额外的Cryptyde股份。
里程碑 2：生效日期后，如果公司在截至2023年9月30日或之前的任何三个日历 个月期间从音乐家和艺术家平台产生至少26,500,000美元的年化归属收入，沉浸者各方将获得额外的100,000股受限加密股票(“第二批”)。如果达到里程碑二，则里程碑一也应被视为已实现。如果公司在2023年9月30日之前因任何原因未能达到里程碑二，则沉浸方无权进行第二批融资。
里程碑 3：在生效日期后，如果买方在截至2024年9月30日或之前的任何三个日历月内从音乐家和艺术家平台获得至少60,000,000美元的年化归属收入，则沉浸方将额外获得 100,000股受限加密股票(“第三批”)。如果达到里程碑三，则里程碑一和里程碑二也应视为已实现。如果本公司在2024年9月30日之前因任何原因未能达到里程碑三，则沉浸方无权获得第三批款项。如果本公司在规定时间内达到里程碑三，他们将有权获得额外100,000股Cryptyde股份 (“红利部分”)。如果公司因任何原因未能达到里程碑三的要求，参与方将无权获得奖金部分。
截至2022年9月30日，上述里程碑均未实现。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
15. 后续事件
2022年10月5日，纳斯达克公司(纳斯达克股票代码：TYDE)(“本公司”)收到纳斯达克证券市场有限责任公司(“纳斯达克”)的书面通知(“通知”)，称公司未遵守纳斯达克 继续在纳斯达克上市的规则中规定的每股1.00美元的最低收购价格要求。根据本公司上市证券自2022年8月22日至2022年10月4日连续31个营业日的收盘竞价计算，本公司不再符合上市规则第5550(A)(2)条规定的最低竞价要求。本通知仅为短板通知，并非即将退市的通知，对本公司证券在纳斯达克资本市场的上市或交易并无现行效力。
根据纳斯达克 上市规则第5810(C)(3)(A)条，本公司获给予180个历日，或直至2023年4月3日，以恢复遵守纳斯达克 上市规则第5550(A)(2)条。为了重新获得合规，公司普通股必须在至少连续10个工作日内的收盘价至少为1.00美元。本公司拟解决不足之处，并重新遵守上市规则； 然而，不能保证本公司将能够做到这一点。最终，如果本公司不能解决不足之处并重新遵守上市规则，本公司的普通股可能会被摘牌。
于2022年9月14日，本公司与本公司、Forever 8 Fund，LLC(“Forever 8”)(一家主要为电子商务零售商采购存货的特拉华州有限责任公司)与Forever 8(“卖方”)成员订立会员权益购买协议(“购买协议”)，据此，Crpytyde将向卖方收购Forever 8已发行及尚未偿还的会员权益(“会员权益”)的100% (“收购事项”)。2022年10月1日，收购案发生收盘(《收盘》)。
根据购买协议，卖方收到的代价包括(I)Forever 8(“初始基准优先股”)的无投票权优先股合计7,000,000个单位(“初始基本优先股”)，(Ii)本金总额为2,750万美元的可转换本票 票据(“本票”)，及(Iii)收取潜在溢价金额的权利。此外，还向公司转移了460万美元的现金，作为公司支付部分债务的代价。
如果(Br)Cryptyde股票的成交量加权平均价格(“VWAP”)在(I)紧接根据经修订经营协议(定义见下文)第7(B)节的认沽期权可予行使的日期前15个交易日及(Ii)本公司提交截至2022年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告后的15个交易日内少于3.07美元，则卖方有权获得额外数量的优先股(“额外基本优先股”，与初始基本优先股一起，称为“总基本优先股对价”)，使 总基本优先股对价乘以额外基本优先股VWAP等于2,150万美元；但在任何情况下，不得发行超过3,750,000个额外的基本优先股。
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如下文所示，购买协议规定卖方有权获得三笔潜在溢价(“溢价”)。溢价代价将以现金形式支付给卖方，或在Cryptyde选择时，在达到与累计收取收入相关的某些业绩门槛时，以最多7,000,000个额外 优先股的形式支付给卖方(每个目标为“溢价 目标”)。
如果 Cryptyde选择在任何盈利目标实现后发行额外的优先股，且Cryptyde普通股在任何盈利目标实现之日前15个交易日的VWAP(“盈利VWAP”)是(A)相对于第一个盈利目标，低于5.00美元，(B)关于第二个盈利目标，低于6.00美元，或(C)关于 第三个盈利目标，低于5.00美元，则卖方有权获得额外数量的额外优先股(“真正优先股”，与额外优先股一起，“额外优先股总数”) 使额外额外优先股总数乘以盈利VWAP等于(X)1,500万美元的第一盈利目标， (Y)1,200万美元的第二盈利目标和(Z)1,000万美元的第三盈利目标；但在任何情况下，第一个盈利目标不得发行超过450万个真实单位，第二个盈利目标在任何情况下不得发行超过400万个真实单位，第三个盈利目标在任何情况下均不得发行超过300万个真实单位。
根据购买协议，本公司现有的经营协议进行了修订和重述。经修订及重述的经营协议(“经营协议”)规定(其中包括)指定成员(“优先成员”)的认沽权益。优先会员(卖方)将有权使Cryptyde在交易结束后的六个月周年纪念日或之后不时赎回某些 优先股。于行使认沽权利后，每个 初始基本优先股(定义见购买协议)将兑换一股加密股份。
根据经营协议第7.01节规定的条款和条件， 优先股成员有权按如下方式促使Cryptyde赎回优先股：
(A) 自(I)成交后六(6)个月和(Ii)起始日期(定义见附属协议)两者中较后者起，每个初始基本优先股赎回一(1)股加密股份，最多赎回6,281,949股初始基本优先股；
(B) 于(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)成交后六(6)个月及(Iii)阈值日期发生后，因经营协议第7.01(A)节的6,281,949股限制(该等股份合计为718,051股初始基本优先股，定义为“额外初始基本优先股”)而未能转换的每个初始基本优先股一(1)股加密股份将被赎回。每赎回一(1)股额外的基本优先股。
(C) 如于2023年6月30日或之前未获股东批准，则须受(I)完成交易后六(6)个月及(Ii)附属协议条款的规限，现金支付等于3.07美元减去额外基本优先股 VWAP(根据购买协议的定义，以2.00美元为下限)之间的差额(这种差额为“额外基本优先股现金追赶金额”)与额外基本优先股现金追赶金额乘以每个额外的 初始基本优先股和每个正在赎回的额外基本优先股；
(D) 在(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)在时间 之后六(6)个月后，根据购买协议第1.04节获得与第一个盈利目标相关发行的优先股，以及(Iii)门槛日期发生时，每赎回一个盈利单位一(1)股；
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(E) 如于2023年6月30日或之前仍未获得股东批准，则须符合(I)根据购买协议第1.04节赚取一个单位的时间起计六(6)个月及(Ii)附属协议的条款，现金付款相等于$15,000,000除以溢价一个单位的数目(“溢价一个单位赎回金额”)，而该 溢价一个单位的赎回金额然后乘以每个赎回的溢利一个单位；
(F) 在(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)在时间 之后六(6)个月，根据购买协议第1.04节获得与第二个盈利目标相关发行的优先股，以及(Iii)阈值日期发生时，每赎回两个盈利单位一(1)股泰德股份；
(G) 如于2023年6月30日或之前仍未获得股东批准，则须符合(I)根据购买协议第1.04节赚取两个单位盈利后六(6)个月及(Ii)附属协议条款，金额为12,000,000元除以套取两个单位的数目(“套利两个单位赎回金额”)的现金付款，而该 套现两个单位的赎回金额然后乘以每个赎回的套利两个单位；
(H) 在(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)在时间 之后六(6)个月，根据购买协议第1.04节获得与第三个盈利目标相关发行的优先股，以及(Iii)门槛日期发生时，每赎回三个盈利单位一(1)股；
(I) 倘于二零二三年六月三十日或之前仍未获股东批准，则在(I)根据购买协议第1.04节赚取溢价后六(6)个月及(Ii)附属协议条款下，现金支付相等于10,000,000美元除以溢价三个单位的数目(“溢价三个单位赎回金额”)的现金付款， 该等溢价三个单位的赎回金额然后乘以每个赎回的溢价三个单位。
根据经营协议 ，Cryptyde无条件担保于到期时支付根据认沽权利承担的责任。Cryptyde 应以现金或(如已获得股东批准)向每名优先成员发行 并向每名优先成员交付每优先单位一股泰德股份的方式履行对优先成员的该等义务。
交易结束后，Cryptyde发行了期票。本票的年利率为(I)本票首十二(12)个月的年利率为十(10%)，(Ii)此后至本票到期日(“票据到期日”)为止的利率为百分之十二(12%)。票据到期日指(I)Cryptyde于2022年5月5日(“投资者票据”)以投资者为受益人而发行的高级担保可转换票据的到期日(定义见投资者票据(定义见下文))的到期日 后91天及(Ii)成交后三年中较迟的日期。在附属协议条款的约束下，本票可在任何时间全部或部分预付，无需支付溢价或罚款，但Cryptyde 同意，在附属协议条款明确允许根据附属协议进行预付款的情况下，它将对本票和所有其他卖方票据(如本票中所定义的)按比例预付款，其金额等于卖方票据作为一个整体的未偿还本金的比例。如下：(I)在《修订协议》第4(D)条得到满足后 可将多余现金从控制账户中移走，行使加密普通股认股权证的现金收益的50%，直至从该认股权证行使的卖方票据支付总计1,000万美元的预付款为止 , (Ii)自购买协议日期起及之后，由Cryptyde筹集的任何及所有债务及股权资本(不包括行使认股权证)所得款项总额的25%，及(Iii)在发行本票后的首十二(12)个月内，最少有1,150万美元(包括根据上文第(i-ii)款支付的任何 预付款)。
因此 只要加密票获得股东批准并已达到阈值日期，在本票日期12个月 周年之后的任何时间，本票持有人可以其唯一和绝对的酌情决定权，将全部或部分本票转换为加密人的普通股(“转换股份”)，转换价格为每股 换算价，相当于紧接本票持有人向加密者提供换股通知前十个交易日的换股价格(“换算价”)，换股价格以普通股每股2.00美元为换股价格下限。如果VWAP低于2.00美元，并且持有人按每股2.00美元转换全部或部分 票据，则持有人有权获得一张附加本票，其经济条款与原始本票相同，本金金额等于(A)$2.00减去VWAP乘以(B)转换时发行的转换股数 。
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
如上文所述，除非另有说明，否则术语“我们”、“我们的公司”、“泰德”和“本公司”是指Cryptyde，Inc.及其合并子公司。以下对公司财务状况和运营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他部分的公司财务报表和相关附注一起阅读。本季度报告中包含的部分信息 以及分析或在其他地方阐述的信息，包括有关公司业务和相关融资的计划和战略的信息，包括涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述，应与本季度报告的“关于前瞻性陈述的告诫”部分一起阅读。这种 风险和不确定性可能导致实际结果与以下讨论和分析中包含的前瞻性 陈述中描述或暗示的结果大不相同。
概述
Vinco 已成功完成对其包装业务、Web3业务和BTC矿业硬件业务的剥离。为了完成这一剥离，Vinco将这些业务转让给我们，然后Vinco将其在我们的所有股权，包括我们普通股的所有流通股，按比例分配给Vinco的股东(“分配”)。分离后，Vinco不拥有我们的任何股权，我们独立于Vinco运营。
我们的 财务报表是在独立的基础上编制的，来源于Vinco的合并财务报表和会计记录。我们的财务报表反映了我们的财务状况、运营结果和现金流，因为我们一直以来都是按照公认会计准则管理的。我们的财务报表包括某些资产和负债，这些资产和负债在历史上一直由Vinco公司持有，但可以明确识别或以其他方式归于我们。
我们和Vinco之间的所有 公司间交易已包括在我们的财务报表中，并被视为在分离生效时在我们的 合并财务报表中结算。结算这些公司间交易的总净影响 反映在我们未经审计的备考合并资产负债表中，即“由于/来自前母公司”。
我们在弗格森集装箱财务报表中反映的历史成本和支出包括分配给Vinco历史上提供的某些公司共享服务职能，包括行政监督、会计、财务、税务、法律、人力资源、入住率、采购、信息技术和其他共享服务。这些费用是根据可识别的直接使用量 分配给我们的，其余费用是根据销售额、员工人数、有形资产或其他被认为合理反映这些服务历史使用率水平的指标按比例分配的。
我们的管理层认为，我们弗格森集装箱财务报表所依据的假设，包括有关从Vinco分摊一般公司费用的假设，是合理的。然而，我们的财务报表可能不包括如果我们在本报告所述期间作为独立公司运营将产生的所有实际费用，并且可能不反映如果我们在本报告所述期间作为独立公司运营的实际运营结果、财务状况和现金流 。如果我们作为一家独立公司运营，将产生的实际成本将取决于多种因素，包括组织结构和在各个领域做出的战略决策，包括信息技术和基础设施。分离后，我们现在使用自己的资源或购买的服务来执行这些功能。
Cryptyde 由包装业务、Web3业务和BTC挖掘硬件业务组成。包装业务包括 弗格森集装箱，已有50多年的历史。BTC矿业硬件业务是通过CW Machines LLC成立的合资企业，于2021年10月开始运营。合资企业作为可变利益实体入账，并与Cryptyde，Inc.完全合并。Web3业务预计将于2022年开始提供Web3产品。
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包装业务--弗格森集装箱
弗格森集装箱制造和销售各种产品的定制包装。根据我们的经验，包装有能力“讲述”产品的故事，提高产品知名度，提升品牌形象，并推动单位增长。高级管理层拥有100多年的营销、生产和交付包装材料的经验。我们运营的一个特点是我们的生产周期很快。我们通常可以在收到订单的几分钟内开始生产。我们的许多产品都是由100%的消费后回收材料制造的。生产完成后，我们通常使用自己的卡车运输产品，而不是依赖公共承运人。弗格森集装箱没有与客户签订长期协议，而是根据客户的采购订单生产和销售其包装产品。
Web3业务-BlockHiro，LLC
BlockHiro，LLC是一家内华达州的有限责任公司，成立于2021年11月8日，目的是持有Web3业务。Web3业务计划 在视频游戏、音乐和艺术等老牌面向消费者的行业中使用去中心化区块链技术。
BTC矿业硬件业务-CW Machines，LLC
CW Mines，LLC是一家成立于2021年10月2日的内华达州有限责任公司，旨在持有BTC挖掘硬件业务。 BTC挖掘硬件业务CW Mines，LLC通过与Wattom Management Inc.和BBA Technology Inc.的合资企业， 专注于通过提供比特币挖掘设备将比特币挖掘带到消费者层面。本公司目前预计2022年剩余时间内不会有任何短期的BTC采矿设备销售。我们将继续评估目前的市场状况，并随着市场机会的出现进行调整，以在未来销售更多的BTC采矿设备。
永久 8基金、有限责任公司会员权益购买协议及相关协议
于2022年9月14日，“本公司与本公司、Forever 8 Fund，LLC(一家专注于为电子商务零售商采购库存的特拉华州有限责任公司)、签名页所载Forever 8成员(”卖方“)及Paul Vassilakos(”卖方代表“) 仅以卖方代表(”卖方代表“)的身份订立会员权益购买协议(”购买协议“)，根据该协议，并根据其中所载的条款及条件，本公司将向卖方(“收购”)100%收购Forever 8已发行及未偿还的会员权益(包括与该等会员权益有关的所有权利及利益，即“会员权益”)。
如 先前披露，本公司与一名认可投资者(“投资者”)先前于二零二二年一月二十六日订立该等证券 购买协议(经修订，“SPA”)，据此，本公司向投资者 发行初始本金总额为33,333,333美元的有担保可换股票据(“票据”)及代表有权收购本公司普通股股份的认股权证 (经修订为“认股权证”)，每股面值0.001美元。关于SPA，本公司与投资者于2022年1月26日签订了该特定注册权协议(经“注册协议”修订)。本公司与投资者于二零二二年七月二十八日订立该若干修订协议(经修订，即“修订协议”)，其中规定本公司回购票据本金的一部分，并修订SPA、RRA及票据的若干条款。SPA、备注和修订协议包含对公司行为的某些 限制，这些限制将禁止进入购买协议。因此，本公司与投资者于2022年9月14日订立一项豁免(“放弃”)，以容许订立购买协议，以作为投资者、优先成员及本公司之间于完成时共同签署附属协议的代价(“附属协议”)，附属协议的表格载于本协议附件10.3。根据豁免，票据及认股权证的换股价及行使价分别自愿及不可撤销地调整至相当于1.00美元，并须按其内所载进一步调整。由于价格调整 功能, 本公司于行使认股权证时可发行普通股的股份数目有所增加，详情见下文第3.02项 。
根据购买协议，将支付予卖方的代价将包括(I)合共7,000,000个无投票权优先股 Forever 8(“初始基本优先股”)会员单位(“初始基本优先股”)，(Ii)本金总额为2,750万美元的可转换 期票(“本票”)，及(Iii)收取 潜在溢价金额的权利，如下所述。此外，460万美元的现金将转移到Forever 8，以偿还Forever 8的某些 债务。
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如果(Br)本公司普通股的成交量加权平均价格(“VWAP”)在(I)紧接根据经修订的经营协议(定义见下文)第7(B)节认沽的日期前15个交易日和(Ii)本公司提交截至2022年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告后的15个交易日内低于3.07美元，则卖方有权获得额外数量的优先股(“额外的 个基本优先股”，连同初始基本优先股，即“总基本优先股对价”) 使得总基本优先股对价乘以额外的基本优先股VWAP等于2,150万美元；但条件是在任何情况下不得发行超过3,750,000个额外的基本优先股。
如下文所示，购买协议规定卖方有权获得三笔潜在溢价(“溢价”)。溢利代价将以现金形式支付给卖方，或在公司选择的情况下，在达到与累计收入相关的某些业绩门槛时，以最多7,000,000个额外 优先股的形式支付给卖方(每个“溢价 目标”)。
如果 本公司选择在任何盈利目标实现后增发优先股，且公司普通股在任何盈利目标实现日期前15个交易日的VWAP(“盈利VWAP”)是(A) 就第一个盈利目标而言，少于5.00美元，(B)对于第二个盈利目标，少于6.00美元，或(C)对于第三个盈利目标， 少于5.00美元，则卖方有权获得额外数量的额外优先股(“真正优先股”，与额外优先股一起，“额外优先股总数”) 使总额外优先股乘以盈利VWAP等于(X)1,500万美元的第一个盈利目标， (Y)1,200万美元的第二个盈利目标和(Z)1,000万美元的第三个盈利目标；但在任何情况下，第一个盈利目标不得发行超过450万个真实单位，第二个盈利目标在任何情况下不得发行超过400万个真实单位，第三个盈利目标在任何情况下均不得发行超过300万个真实单位。
采购协议将在满足采购协议第七条中详细说明的各方的某些条件后结束 这些条件是此类交易的典型条件。作为完成采购协议的前提条件，Forever 8的现有运营协议将被修改和重述。特别是，经修订及重述的营运协议(“营运协议”)将为指定成员(“优先成员”)提供认沽权利。优先会员(将为卖方)将有权在购买协议预期的交易后六个月的周年纪念日或之后，不时促使Forever 8赎回某些优先股。认沽权利行使后，每个初始基础 优先股(定义见购买协议)将交换一股本公司普通股(每股“泰德 股”)。
根据经营协议第7.01节规定的条款和条件， 优先股成员有权使公司 按如下方式赎回优先股：
(A) 自(I)购买协议结束后六(6)个月和(Ii)起始日期(定义见附属协议)两者中较后者起，每个初始基本优先股赎回一(1)股泰德股份，最多赎回6,281,949股初始基本优先股。
(B) 于(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)于购买协议完成后六(6)个月及(Iii)阈值日期发生后，赎回因经营协议第7.01(A)节的6,281,949股限制(该等股份合计为718,051股初始基本优先股，定义为“额外初始基本优先股”)而无法转换的每股初始基本优先股一(1)股。以及每赎回一个额外的基本优先股一(1)股；
(C) 如果在2023年6月30日或之前未获得股东批准，则须遵守(I)收购协议结束后六(6)个月和(Ii)从属协议的条款，现金支付等于3.07美元减去额外的 基本优先股VWAP(根据购买协议的定义，以2.00美元为下限)之间的差额(这种差额是“额外的基本优先股现金追赶金额”)，加上额外的基本优先股现金追赶金额乘以每个额外的初始基本优先股和每个正在赎回的额外基本优先股；
(D) 在(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)在时间 之后六(6)个月后，根据购买协议第1.04节获得与第一个盈利目标相关发行的优先股，以及(Iii)门槛日期发生时，每赎回一个盈利单位一(1)股；
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(E) 如于2023年6月30日或之前仍未获得股东批准，则须符合(I)根据购买协议第1.04节赚取一个单位的时间起计六(6)个月及(Ii)附属协议的条款，现金付款相等于$15,000,000除以溢价一个单位的数目(“溢价一个单位赎回金额”)，而该 溢价一个单位的赎回金额然后乘以每个赎回的溢利一个单位；
(F) 在(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)在时间 之后六(6)个月，根据购买协议第1.04节获得与第二个盈利目标相关发行的优先股，以及(Iii)阈值日期发生时，每赎回两个盈利单位一(1)股泰德股份；
(G) 如于2023年6月30日或之前仍未获得股东批准，则须符合(I)根据购买协议第1.04节赚取两个单位盈利后六(6)个月及(Ii)附属协议条款，金额为12,000,000元除以套取两个单位的数目(“套利两个单位赎回金额”)的现金付款，而该 套现两个单位的赎回金额然后乘以每个赎回的套利两个单位；
(H) 在(I)于2023年6月30日或之前收到股东批准，(Ii)在时间 之后六(6)个月，根据购买协议第1.04节获得与第三个盈利目标相关发行的优先股，以及(Iii)门槛日期发生时，每赎回三个盈利单位一(1)股；
(I) 倘于二零二三年六月三十日或之前仍未获股东批准，则在(I)根据购买协议第1.04节赚取溢价后六(6)个月及(Ii)附属协议条款下，现金支付相等于10,000,000美元除以溢价三个单位的数目(“溢价三个单位赎回金额”)的现金付款， 该等溢价三个单位的赎回金额然后乘以每个赎回的溢价三个单位。
根据经营协议，本公司将同意在附属协议条款的规限下，无条件担保 到期时根据认沽权利支付的债务。本公司应以现金或(如已获股东批准)向每名优先成员发行及交付每一优先成员所持有的每优先股一股本公司普通股的方式，履行对优先成员的该等责任。
购买协议完成后，本公司将发行本票。本票的年利率为：(I)本票的前十二(12)个月为百分之十(10%)，此后为百分之十二(12%)，直至本票到期日(“票据到期日”)为止。票据到期日应为(I)本公司于2022年5月5日以投资者为受益人而发行的高级担保可转换票据(定义见投资者票据(定义见下文))到期日后91天及(Ii)成交日期 后三年中较后的日期。在附属协议条款的规限下，本票可在任何时间全部或部分预付，而无需支付溢价或罚款，但本公司同意，在附属协议明确允许根据附属协议进行预付款的条款的规限下，公司将按比例对本票和所有其他卖方票据(如本票中的定义)进行预付款，预付款金额等于卖方票据整体未偿还本金金额的按比例金额， 如下：(I)在符合修订协议第4(D)条可将多余现金从控制账户中提取后，公司普通股认股权证现金收益的50%，直至从该认股权证行使的卖方票据上支付总计1,000万美元的预付款为止 , (Ii)本公司自购买协议日期起及之后于任何及所有债务及股权所得款项总额的25%(不包括行使认股权证)及(Iii)在承付票发行后的首十二(12)个月内，至少合共 1,150万美元(包括根据上文第(i-ii)款支付的任何预付款)。
因此，只要本公司已获得股东批准并已达到起始日，在本票日期12个月 周年之后的任何时间，本票持有人可行使其唯一和绝对的酌情权，将全部或部分本票转换为本公司普通股(“换股股份”)，换股价为每股换股价 相当于紧接本公司换股通知前十个交易日本公司普通股股份的VWAP(“换股价”)(“换股价”)，换股价为 ，换股价下限为每股普通股2.00美元。如果VWAP低于2.00美元，并且持有人按每股2.00美元转换全部或 部分票据，则持有人有权获得一张额外的本票，其经济条款与原始本票相同，本金等于(A)$2.00减去VWAP乘以(B)转换时发行的转换 股数。
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融资
于2021年11月11日，本公司与Vinco Ventures、 Inc.、Hudson Bay Master Fund Ltd.及本公司订立修订协议(“2021年修订协议”)。根据2022年5月18日的《2021年修订协议》，本公司向Hudson Bay Master Fund Ltd.发行了认股权证，可行使为本公司普通股的8,652,419股，行使价 为每股0.001美元。
于2022年1月26日，本公司与一名认可投资者(“票据投资者”)订立证券购买协议(“票据证券购买协议”)，发行及出售初始本金为33,333,333美元的高级可转换票据(“票据”)，换股价格为每股10美元，票面价值为0.001美元(“普通股”)，购买金额为30,000,000美元，原始发行折扣为3,333,333美元。认股权证(“认股权证”)，以每股普通股10.00美元的初始行使价购买最多3,333,333股普通股(“票据私募”)。此外，公司还向配售代理发行了认股权证，购买最多533,333股普通股，初始行权价为每股普通股10.00美元。认股权证将于2027年5月16日到期，预计公允价值为3,905,548美元。本公司录得债务折让7,798,881元，包括原来发行折让3,333,333元、认股权证公平价值3,905,548元及配售代理费560,000元。折扣 将在可转换票据的期限内摊销。全部未偿还本金和任何未偿还费用或利息应于票据发行三周年(即2022年5月5日)(“到期日”)到期并全额支付。票据不应计息，但条件是一旦发生违约事件，票据将按18% 年利率计息。Cryptyde和Note Investor于2022年5月5日完成了Note 证券购买协议预期的交易。关于票据私募，Cryptyde亦与票据投资者订立登记权协议(“登记权协议”)。, 成交时，签订担保协议、质押协议和各种附属证书、披露时间表和购买协议成交前的 支持。
2022年5月18日，就其分拆，根据Vinco可行使为Vinco普通股的认股权证，本公司向Palladium Capital Group，LLC，CVI Investments，Inc.和Armistice Capital Master Fund Ltd.发行了认股权证，分别可行使为公司普通股的767,774股、500,000股和300,000股，行使价为每股0.001美元。
于2022年7月28日，本公司与票据投资者订立修订协议(“2022年7月修订协议”)，以修订票据证券购买协议、票据及该等注册权协议。
根据2022年7月修订协议，本公司从根据票据证券购买协议维持的受限资金账户(“受限资金 账户”)中释放了总计29,000,000美元(“已释放资金”)，并必须将任何认股权证行使现金(定义见2022年7月修订协议)的50%存入受限资金账户 。根据《2022年7月修订协议》的规定，本公司使用已发行资金中的22,000,000美元向投资者回购债券本金22,000,000美元。根据2022年7月修正案 协议，剩余票据余额的转换价格自愿调整为1.06美元( “调整”)。2022年7月的修订协议也对注册权协议进行了修订。要求本公司登记(I)于转换票据时相等于可发行股份200%的普通股股份数目及 (Ii)相等于根据票据购买协议发出的认股权证行使时可发行股份的200%的普通股股份数目 假设所有现金已从受限制资金账户中释放，而根据票据证券购买协议发出的认股权证行使时可发行普通股股份数目已根据认股权证第3(C)节调整。2022年7月的修订协议要求公司登记作为票据基础的普通股的额外股份。因此，该公司于2022年8月12日向美国证券交易委员会提交了一份S-1表格的注册声明(“8月S-1”)。8月的S-1，包括15,050, 315股作为调整结果的票据转换时可发行的公司普通股。截至本季度报告发布之日，8月份的S-1尚未宣布生效。
作为调整的结果，(I)购买最多773,333股由Palladium Capital Group，LLC持有的公司普通股的权证，(Ii)购买最多3,333,333股由投资者持有的公司普通股的权证，以及(Iii)购买最多1,500,000股由必和必拓资本纽约公司持有的公司普通股的权证的行使价调整为每股1.06美元。
《2022年7月修订协议》对《附注》进行了修订，允许公司签订技术许可协议，该协议规定公司有义务支付最多10,000,000美元的现金支付(“现金支付”)和发行最多 至250,000股限制性股票的普通股，前提是(I)现金支付在签署此类许可协议至少两年后才到期，及(Ii)本公司必须就每项许可协议订立债权人间协议。 《2022年修订协议》亦修订《附注》，将本公司债务留置权的准许金额由 $500,000,000增至$10,000,000。
2022年7月修订协议授予票据持有人在2023年12月27日之后的任何时间强制本公司赎回票据的全部或任何部分未偿还本金、利息或罚款的权利。
各方还按照2022年7月修正案 协议的规定，修改了公司的创业计划，使其陷入融资停滞。
于2022年9月14日，本公司与票据投资者订立一项豁免(“放弃”)，以准许在符合其中所载条款及条件的情况下，订立有关Forever 8 Fund，LLC的购买协议。根据豁免，票据及认股权证的换股价及行使价分别自愿及不可撤销地调整至相当于1.00美元，但须受该豁免所载进一步调整的规限。作为价格调整功能的结果，公司在2022年10月1日收购Forever 8 Fund， 有限责任公司后，可通过行使认股权证和转换票据发行的普通股数量有所增加。
由于分别调整票据及认股权证的换股及行使价，在豁免中，(I)可购买最多773,333股由Palladium Capital Group，LLC持有的本公司普通股的权证，(Ii)可购买最多3,333,333股由投资者持有的本公司普通股的权证，及(Iii)可购买最多1,500,000股由必和必拓资本NY，Inc.持有的最多1,500,000股本公司普通股的认股权证的行使价调整至每股1.00美元 。
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我们运营结果的关键 组件
收入
我们 向众多客户销售瓦楞纸板定制包装。此外，我们还将通过BlockHiro，LLC提供的CW Machines、LLC和Web3产品和服务销售比特币开采设备，从而获得收入。
收入成本
我们的 收入成本包括库存成本、材料和用品成本、内部人工成本和相关福利、分包商成本、 折旧、管理费用以及运输和搬运成本。此外，我们将产生购买比特币采矿设备的成本，这些设备将转售给客户，以及开发Web3产品和服务的成本。
销售、一般和管理费用
销售， 一般和行政费用包括销售、营销、广告、工资、行政、财务和专业费用。
租金收入
我们 从我们之前拥有的位于新泽西州华盛顿的部分建筑的按月租赁中赚取了租金收入。 该建筑于2021年8月出售。
利息 费用和收入，净额
利息 费用包括我们根据债务安排借款的成本。利息收入包括我们应收票据项下的利息 。
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其他 收入
其他 收入包括出售位于新泽西州华盛顿的大楼的收益。
运营结果
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日止三个月的净(亏损)收入构成比较信息：
Three Months Ended September 30, | Period over Period 变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 收入， 净额 | $ | 4,701,929 | $ | 2,002,982 | $ | 2,698,947 | 134.75 | % | ||||||||
| 收入成本 | 4,281,947 | 1,432,506 | 2,849,441 | 198.91 | % | |||||||||||
| 毛利 | 419,982 | 570,476 | (150,494 | ) | -26.38 | % | ||||||||||
| 运营费用 ： | ||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | 4,189,311 | 205,217 | 3,984,094 | 1,941.41 | % | |||||||||||
| 营业收入 (亏损) | (3,769,329 | ) | 365,259 | (4,134,488 | ) | -1,131.96 | % | |||||||||
| 其他 (费用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | - | 17,136 | (17,136 | ) | -100.00 | % | ||||||||||
| 利息 (费用) | (5,803,083 | ) | (14,509 | ) | (5,788,574 | ) | 39,896.44 | % | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | (25,318,519 | ) | - | (25,318,519 | ) | 100.00 | % | |||||||||
| 其他 收入 | 39,199 | 475,419 | (436,220 | ) | -91.75 | % | ||||||||||
| 其他(费用)收入合计，净额 | (31,082,403 | ) | 478,046 | (31,560,449 | ) | -6,601.97 | % | |||||||||
| (亏损) 所得税前收入 | (34,851,732 | ) | 843,305 | (35,695,037 | ) | -4,232.76 | % | |||||||||
| 收入 税费(福利) | - | 236,202 | (236,202 | ) | -100.00 | % | ||||||||||
| 净收益 (亏损) | $ | (34,851,732 | ) | $ | 607,103 | $ | (35,458,835 | ) | $ | -540.66 | % | |||||
收入
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入增加了2,698,947美元，增幅为134.75%。这一增长主要是由于向客户发货与销售采矿设备有关的销售额增加，销售额为3,076,824美元。该公司目前预计近期不会有任何BTC采矿设备的销售。
收入成本
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入成本增加了2,849,441美元，增幅为198.91%。这一增长主要归因于总收入的增长以及材料和生产成本的增加。
毛利
截至2022年9月30日的三个月，与截至2021年9月30日的三个月相比，毛利减少了150,494美元，降幅为26.38%。减少的主要原因是与销售采矿设备有关的货物成本上升，从而导致利润率较低。
| 28 |
运营费用
截至2022年和2021年9月30日的三个月，销售、一般和行政费用分别为4,189,311美元和205,217美元，增加了3,984,094美元，增幅为1,941.41%。增加的主要原因是专业费用、工资成本、保险费用、租金费用和作为独立上市公司的运营成本增加，以及基于股票的薪酬增加815,125美元。
租金收入
截至2022年和2021年9月30日的三个月，租金收入分别为0美元和17,136美元，减少了17,136美元。减少的原因是由于2021年8月出售了位于新泽西州华盛顿的大楼，不再获得租金收入。
利息 费用
截至2022年9月30日的三个月的利息支出为5,803,083美元，而截至2021年9月30日的三个月的利息支出为14,509美元。利息开支增加主要是由于与应付可转换票据项下借款有关的债务发行成本摊销 。
其他(费用)收入合计
截至2022年9月30日的三个月的其他(支出)收入总额为31,082,403美元，而截至2021年9月30日的三个月的其他(支出)收入总额为478,046美元。其他收入(支出)总额的增长主要是由于认股权证的发行亏损和摊销利息支出。
收入 税费
截至2022年9月30日的三个月的所得税支出为0美元，而截至2021年9月30日的三个月的所得税支出分别为236,202美元。截至2022年9月30日的三个月所得税支出的减少是截至2021年9月30日的三个月与弗格森集装箱公司相关的州税的结果。
净收益 (亏损)
截至2022年9月30日的三个月的净亏损为(34,851,732美元)，而截至2021年9月30日的三个月的净收益为607,103美元。净亏损的增加是由于销售、一般和行政费用增加以及认股权证发行亏损。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月的净(亏损)收入构成比较信息：
Nine Months Ended September 30, | Period over Period 变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 收入， 净额 | $ | 15,767,535 | $ | 5,767,328 | $ | 10,000,207 | 173.39 | % | ||||||||
| 收入成本 | 14,003,205 | 4,119,953 | 9,883,252 | 239.89 | % | |||||||||||
| 毛利 | 1,764,330 | 1,647,375 | 116,955 | 7.10 | % | |||||||||||
| 运营费用 ： | ||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | 10,403,414 | 1,345,691 | 9,057,723 | 673.09 | % | |||||||||||
| 营业收入 (亏损) | (8,639,084 | ) | 301,684 | (8,940,768 | ) | -2,963.62 | % | |||||||||
| 其他 (费用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | - | 71,543 | (71,543 | ) | -100.00 | % | ||||||||||
| 利息 (费用) | (5,802,758 | ) | (47,327 | ) | (5,755,431 | ) | 12,160.99 | % | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | (25,318,519 | ) | - | (25,318,519 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 其他 收入 | 141,731 | 475,419 | (333,688 | ) | -70.19 | % | ||||||||||
| 其他(亏损)收入合计，净额 | (30,979,546 | ) | 499,635 | (31,479,181 | ) | -6,300.44 | % | |||||||||
| (亏损) 所得税前收入 | (39,618,630 | ) | 801,319 | (40,419,949 | ) | -5,044.18 | % | |||||||||
| 收入 税费(福利) | (172,997 | ) | 224,400 | (397,397 | ) | -177.09 | % | |||||||||
| 净收益 (亏损) | (39,445,633 | ) | 576,919 | (40,032,552 | ) | -6,939.02 | % | |||||||||
| 29 |
收入
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入增加了10,000,207美元，增幅为173.39%。这一增长主要是由于向客户发货与销售采矿设备有关的销售额增加，销售额为9,590,100美元。该公司目前预计近期不会有任何BTC采矿设备的销售。
收入成本
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入成本增加了9,883,252美元，增幅为239.89%。这一增长主要是由于总收入的增加以及材料和生产成本的增加。
毛利
截至2022年9月30日的9个月，与截至2021年9月30日的9个月相比，毛利增加了116,955美元，增幅为7.10%。这一增长主要是由于收入的增加被与销售采矿设备相关的商品成本上升所抵消，这产生了较低的利润率。
运营费用
截至2022年及2021年9月30日止九个月的销售、一般及行政开支分别为10,403,414美元及1,345,691美元，增幅为9,057,723美元或673.09%。这一增长主要是由于作为独立上市公司的专业费用、工资成本、保险费用、租金费用和其他 运营成本以及基于股票的薪酬 增加了1,424,125美元。
租金收入
截至2022年和2021年9月30日的9个月，租金收入分别为0美元和71,543美元，减少了71,543美元。减少的原因是由于2021年8月出售了位于新泽西州华盛顿的大楼，不再获得租金收入。
利息 费用
截至2022年9月30日的9个月的利息支出为5,802,758美元，而截至2021年9月30日的9个月的利息支出为47,327美元。利息支出增加与 与应付可转换票据项下借款有关的债务发行成本摊销有关。
其他(费用)收入合计
截至2022年9月30日的9个月的其他(支出)收入总额为30,979,546美元，而截至2021年9月30日的9个月的其他(支出)收入总额为499,635美元。其他开支总额增加主要是由于发行认股权证的亏损及摊销利息开支。
| 30 |
收入 税费
截至2022年9月30日的9个月的所得税优惠为172,997美元，而截至2021年9月30日的9个月的所得税支出分别为224,400美元。这一增长是所得税前亏损增加的结果。
净收益 (亏损)
截至2022年和2021年9月30日的9个月，净(亏损)收入分别为(39,445,633美元)和576,919美元。净亏损的增加是由于销售、一般管理费用和发行认股权证的亏损增加所致。
流动性 与资本资源
Cryptyde， Inc.要求前母公司提供资金，为其运营提供资金。此外，除了与票据私募有关的债务(目前约为970万美元)外，公司没有重大债务义务。
该公司目前拥有大约660万美元的现金。公司 相信未来12个月将有足够的资金来完成其战略计划。
现金流
自成立以来，Cryptyde，Inc.及其子公司主要使用其可用现金为其运营提供资金。下表汇总了所列各期间的现金流量：
For the Nine Months Ended September 30, | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 现金(用于)由： | ||||||||
| 经营活动 | $ | (15,172,272 | ) | $ | 347,919 | |||
| 投资活动 | (82,644 | ) | 775,263 | |||||
| 融资活动 | 20,969,662 | (641,918 | ) | |||||
| 现金净增长 和受限现金 | $ | 5,714,746 | $ | 481,264 | ||||
| 31 |
截至2022年和2021年9月30日的9个月的现金流
操作 活动
在截至2022年9月30日的9个月内，用于经营活动的现金净额为(15,172,272美元)，主要包括净亏损39,445,633美元，由非现金折旧支出177,756美元以及资产和负债变动(8,497,732美元)抵销。在截至2021年9月30日的九个月内，经营活动提供的现金净额为347,919美元，主要由576,919美元的净收入和78,435美元的非现金折旧费用和73,760美元的库存所抵消。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月内，投资活动提供的净现金(用于)为(82,644美元)，而截至2021年9月30日的9个月为775,263美元。这一下降主要是由于截至2021年9月30日的9个月的土地和建筑销售与2022年相比。
融资活动
在截至2022年9月30日的9个月内，融资活动提供的(用于)现金净额为20,969,662美元，而截至2021年9月30日的9个月为(641,918美元)。增加的主要原因是发行应付可转换票据的收益为7,000,000美元，发行普通股的收益为12,192,152美元。
Cryptyde， Inc.需要前母公司的资金才能启动运营。从历史上看，弗格森集装箱从运营中获得了正现金流。自成立以来，弗格森集装箱公司的运营资金主要来自其运营。
合同义务和承诺
公司没有要求满足某些财务信息的债务契约。
表外安排 表内安排
截至2022年9月30日，公司没有任何表外安排。
关键的会计政策和重要的判断和估计
对公司财务状况和经营结果的讨论和分析基于公司的合并财务报表，该财务报表是根据美国公认会计原则或美国公认会计原则编制的。在编制这些财务报表时，我们需要做出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额 。根据美国公认会计原则，本公司根据过往经验及本公司认为在当时情况下合理的其他各种假设作出估计。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
有关本公司重要会计政策的信息，请参阅本季度报告中包含的本公司财务报表附注2。
| 32 |
分离
一般信息
在分离之前，我们是Vinco的全资子公司。如本节“分离”中所述，我们 已从Vinco分离，成为一家在纳斯达克交易的独立公司。分离的生效日期为2022年6月29日 。
Vinco 已将Vinco持有的我们普通股的100%股份分配给Vinco普通股的持有者，但须遵守某些条件。 我们普通股的分配发生在2022年6月29日(“分配日期”)。在分派日，每持有一股Vinco普通股，每十股Vinco普通股将获得一股Cryptyde普通股，如下所述。
分居原因
Vinco董事会认为，将Cryptyde业务与Vinco的其余业务分离符合Vinco及其股东的最佳利益，原因包括：
| ● | 明确的 重点。每家公司都将受益于对其特定运营和增长优先事项的不同战略和管理重点。 Vinco预计将继续运营其以媒体为重点的业务；Vinco将运营Cryptyde业务。由于每个 公司的业务组合较小，预计每个公司的管理层将更好地分配时间和资源，以确定和执行运营和增长战略； |
| ● | 差异化投资机会 。每家公司都将根据其特定的运营和财务模式提供差异化且极具吸引力的投资机会，使其能够更紧密地与其天然投资者类型保持一致。Cryptyde寻求吸引投资者 希望投资于将Web3和区块链技术引入面向消费者的行业的公司，如音乐和艺术 ，同时保持现有业务的稳定性，如包装业务。鉴于Vinco 可能会吸引希望投资于全球媒体业务的投资者； |
| ● | 优化的资产负债表和资本分配优先顺序。每家公司都将采用为其特定业务模式和增长战略量身定做的资本结构和资本部署战略，而不必相互竞争投资资本。 Cryptyde将监控Cryptyde业务的表现和机会，并以旨在发展Cryptyde的方式分配资本。Vinco将继续为其媒体业务分配资源； |
| ● | 直接访问资本市场 。每家公司都将拥有自己的股权结构，这将使其能够直接进入资本市场，并使其能够利用适合其业务的独特增长机会； |
| ● | 使激励措施与绩效目标保持一致。每家公司将能够为员工提供更直接与其业务业绩挂钩的激励性薪酬安排，并可能通过改善管理和员工激励与业绩和增长目标的一致性等方式来加强员工的招聘和留住。Cryptyde希望在实现收益、市值和用户数目标后，以现金和股权薪酬激励管理层和员工。 通过调整管理层和员工的激励以适应Cryptyde业务的业绩，而不是仍留在Vinco的业务 ，Cryptyde希望比他们留在Vinco时更快地推动Cryptyde业务的发展；以及 |
| ● | 增量 股东价值。每一家公司都将受益于投资界在其特定行业的背景下对其业务进行独立评估的能力 ，并预计随着时间的推移，在完全分配的基础上并假设相同的市场条件下，公司的总市值将高于Vinco保持目前的配置 。 |
| 33 |
Vinco董事会在评估分拆时也考虑了潜在的负面因素，包括与创建一家新的上市公司有关的风险、可能增加的行政成本和一次性分拆成本，但得出的结论是，分拆的潜在好处超过了这些因素。剥离的预期收益基于许多假设， 不能保证这些收益将以预期的程度实现，或者根本不能保证。如果分离不能带来此类好处，则与分离相关的成本可能会对每个公司单独和整体产生不利影响。 有关详细信息，请参阅“风险因素”一节。
股票发行比例
对于在记录日期收盘时每十股Vinco普通股，每个持有人在分派日收到一股我们的普通股。
零碎股份的处理
内华达州代理和转让公司作为分销代理(“分销代理”)，没有向Vinco股东分销我们普通股的任何零碎 股份。在实际可行的情况下，分销代理在分销日期或之后，将零碎股份合并为整体股份，以当时的价格在公开市场上出售全部股份，并将销售所得现金净额，扣除经纪费用和佣金、转让税及其他成本，并在适当扣除因美国联邦所得税而须预扣的金额(如有)后，按比例分配给每位股东，否则 将有权获得与分销相关的零碎股份。分销代理决定何时、如何、通过哪些经纪-交易商以及以什么价格出售聚合的零碎股份。以现金代替零碎股份的收受人 无权获得零碎股份的任何最低售价，也无权获得代替零碎股份的付款金额的任何利息。
杰出股权薪酬奖励的处理
以下讨论描述了Vinco股权奖励与分拆相关的处理方式。下面介绍的治疗方法自分发日期起生效。
作为Vinco奖励的替代获得者，作为Vinco奖励的替代获得者，作为Vinco奖励的替代者，Vinco奖励的持有人 就Vinco奖励相关的每股Vinco普通股获得相同的奖励 至我们普通股的约1/10，因此所产生的 加密奖励在紧接分派完成后具有内在价值，等于紧接分发完成前的 现有Vinco奖励的内在价值，并考虑到对新奖励的 行使价格(如适用)进行的任何必要调整，以保持该内在价值。如果现有的Vinco奖励是基于在Vinco的持续服务而归属的，那么新的奖励也仍然受制于基于继续受雇于持有人的离职后雇主的相同归属条件。此外，由于现有的Vinco奖项取决于Vinco基于绩效的某些目标目标的实现情况，因此对此类目标进行了适当调整，并将其纳入新的 奖项，以反映同等的Tyde基于绩效的目标目标。
目前，Vinco的员工持有的未归属股权奖励在分离后仍留在Vinco。
零碎的 利息
根据 对Vinco奖励作出的任何调整导致零碎股份权益的程度，零碎权益被向下舍入至最接近的整体股份，我们向各自的员工和/或董事支付现金，以代替此类零碎权益。
分离结果
分离后，我们是一家独立的上市公司，直接或间接持有与Vinco之前进行的加密业务相关的资产和法人实体， 承担任何相关责任。
| 34 |
发生债务
在与分拆有关的情况下，我们因票据私募而产生债务。在正常的业务过程中，我们可能会继续产生更多的债务。
监管审批
我们 需要根据联邦证券法完成与分销相关的普通股的必要注册。我们还被要求完成该等股票在纳斯达克上适用的上市要求。除这些 要求外，完成分发不需要任何其他材料、政府或监管部门的备案或批准。
与Vinco的协议
关于分离，我们与Vinco签订了分离和分销协议以及其他协议，以实现分离，并为分离后我们与Vinco的关系提供框架。这些协议规定，一方面我们与我们的子公司，另一方面Vinco及其子公司之间分配与Cryptyde业务相关的资产、负债、法律实体和债务，另一方面，我们目前的Vinco业务 ，并规范分离后我们公司与我们的子公司以及Vinco及其子公司之间的关系 。
分离和分配协议包含许多与我们从Vinco分离以及将我们的普通股分配给Vinco股东有关的关键条款。
本季度报告附件2.1和10.1列出了以下主要协议的格式。以下对这些协议的说明 是这些协议的主要条款的摘要。
分离 和经销协议
《分居和分销协议》规定了分居的总体条款。一般而言，分拆及分销协议包括Vinco及我们与为完成分拆而采取的内部重组步骤有关的协议，包括资产、法人实体及转让的权利、承担的责任及相关事宜。
在收到所需的政府和其他同意和批准以及满足其他成交条件的前提下，为了完成分离，分离和分配协议规定，如适用，Vinco和我们可以在分配日期后，一方面在经营Cryptyde业务的公司之间转让指定的 资产，另一方面在分配日期之后在Vinco的其他当前业务之间转让。两家公司之间转移的资产的确定由Vinco自行决定。分离和分配协议要求Vinco和我们尽合理努力获得同意、批准、 以及转让根据分离和分配协议转让的资产、法人实体和负债所需的修改。
除非 分离和分配协议或任何相关附属协议另有规定，否则所有资产均已按“原样、原样”转让。一般而言，如果转让任何资产或由此产生的任何债权或权利或利益需要获得在分发之前未获得的同意，或者如果转让或转让任何此类资产或此类债权或由此产生的权利或利益无效或对转让人在其项下的权利产生不利影响，以致预期的受让人事实上并未获得所有此类权利，保留本应转让的任何资产的一方现在以信托形式持有该等资产，供有权获得该资产的一方使用和受益，并为承担该责任的一方的账户保留该等责任，并已采取该等资产的受让方或承担该责任的一方(视属何情况而定)合理要求的其他行动，以便在合理的可能范围内，使该方处于与在完成分配前转让该等资产或负债的情况下所存在的相同的地位。
此外，Vinco有权决定分派的日期和条款，并有权在经销完成前的任何时间决定放弃或修改经销以及终止分派和经销协议。
此外，《分离和分销协议》规定了赔偿、保险和诉讼责任的处理，以及在分销日期之后，一方面对Cryptyde业务和Vinco的其他当前业务的管理。一般来说，分离和分销协议规定了无上限的交叉赔偿，其主要目的是对我们与我们的业务的义务和债务承担财务责任，并对Vinco与Vinco的其他当前业务的义务和负债承担财务责任，在任何情况下，在旨在覆盖此类义务和责任的适用保险(通常为事故保险)之后，以及无论是在分销 日期之前、当天还是之后发生的。我们和Vinco都同意赔偿对方因我们一方向对方提供的有关业务、运营、财务结果、股东沟通、风险、管理、 管理层薪酬水平和股票所有权的材料中的重大错误陈述或遗漏而造成的任何责任。《分居和分配协议》还规定了处理受赔偿和相关事项影响的索赔的程序。
| 35 |
税务 事项协议
关于分居事宜，吾等与Vinco订立了税务事宜协议，该协议包含若干税务安排( 《税务事宜协议》)，并管限双方在税务方面各自的权利、责任及义务，包括在正常业务过程中产生的税款，以及因转让及分销未能符合美国联邦所得税免税资格而产生的税款(如有)。《税务协议》还规定了各方在提交纳税申报单、管理税务竞争以及协助和合作税务事项方面的各自义务。
总体而言，税务协议管辖我们和Vinco在分拆后在成交前和成交后的税收方面拥有的权利和义务 。根据税务协议，吾等一般负责(I)分销前及分销后所有 期间的任何税项，及(Ii)Vinco于分销前期间的任何税项(以应归属于Cryptyde业务的范围为限)。除我们负责的税费外，Vinco一般负责Vinco的任何税费。
《税务协定》进一步规定如下：
| ● | 我们 一般将赔偿Vinco在正常业务过程中根据税务 事项协议负责的税款；以及 | |
| ● | Vinco 除我们负责的税费外，Vinco将赔偿我们的任何税费。 |
除上述赔偿义务外，除上述赔偿义务外，赔偿方通常还需赔偿受赔偿方因引起赔偿义务的事件而产生或附带的任何利息、罚款、额外税款、损失、评估、和解或判决，以及在任何相关诉讼或诉讼中产生的费用。
《税务协议》一般还禁止我们和我们的关联公司采取某些可能导致转让和分销不符合其预期税收待遇的措施，包括：
| ● | 在分销日期之后的两年内(或根据守则第 355(E)节所指的“计划”)，我们不得导致或允许某些业务合并或交易发生； | |
| ● | 在分销日期之后的两年内，我们不能停止我们的业务活动(在本守则第355(B)(2)节的含义范围内)； | |
| ● | 在分销日期后的两年内，我们不得清算或合并、合并或与任何其他人合并； | |
| ● | 在分配日期后的两年内，我们不得出售或以其他方式处置超过30%的合并总资产 ； | |
| ● | 在分销日期之后的两年内，我们不能购买任何普通股，除非是根据 某些公开市场回购，回购的普通股(总额)低于我们普通股的20%； | |
| ● | 在分销日期之后的两年内，我们不得修改公司注册证书(或其他组织文件) 或采取任何其他行动影响我们普通股的投票权；以及 | |
| ● | 更多的 一般而言，我们可能不会采取任何可合理预期导致转移和分配并未能 符合美国联邦所得税目的的免税交易的行为。 |
如果转让和分销部分或全部不符合其预期的税收待遇，并且Vinco因此而受到税收的影响，税务事项协议将决定Vinco是否必须就任何此类税收进行赔偿 。
| 36 |
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
由于 是一家较小的报告公司，本公司不需要提供本项目3项下的信息。
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务会计官的参与下，评估了截至本季度报告所涵盖期间结束时公司的披露控制和程序(该术语在交易法第13a-15(E) 和15d-15(E)规则中定义)的有效性。基于此类评估，本公司首席执行官和首席财务会计官得出结论认为，截至本季度报告所涵盖的期间 结束时，公司的披露控制和程序不能合理保证 由于以下原因，公司必须在报告中披露的信息在交易法规则和条例指定的时间段内记录、处理、汇总和报告 本公司提交给美国证券交易委员会的文件。
截至2021年12月31日，管理层发现我们对财务报告的内部控制存在以下重大缺陷：公司 无法提供与年终审计相关的及时财务报告包。这主要是由于公司会计人员有限所致。这也限制了公司可以分离不兼容职责的程度，并且 缺乏控制措施以确保反映影响财务报表的所有重大交易和发展。 在当前情况下，可能会发生有意或无意的错误，而不会被发现。
管理层已得出结论，上述重大弱点 目前存在于2022年9月30日。本公司计划聘请外部顾问以加强其能力 ，并帮助本公司设计和评估其财务报告内部控制，以在2022至2023年间进一步减少和补救现有的控制缺陷。
财务报告内部控制变更
在截至2022年9月30日的9个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响 截至2022年9月30日的财务报告内部控制的变化。
| 37 |
第 第二部分
第 项1.法律诉讼
本公司不时地参与与其业务相关的例行和附带法律诉讼。然而，根据现有资料 并咨询法律顾问后，管理层预期最终处置任何该等行动或其组合不会对本公司的资产、业务、现金流、状况(财务或其他)、流动资金、 前景及/或经营业绩造成重大不利影响。
第 1a项。风险因素
我们的业务和普通股受到许多风险和不确定因素的影响。有关这些风险和不确定因素的讨论可以在2022年8月12日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中的“风险因素”项下找到 ，表格S-1中补充了以下列出的风险因素。
如果我们未能遵守 纳斯达克继续上市的要求，我们可能会面临退市，这将导致我们普通股的公开市场有限 。并使我们更难获得未来的债务或股权融资。
我们的普通股在纳斯达克资本市场交易并上市，代码为“TYDE”。如果我们未能维持纳斯达克的某些上市要求，普通股可能会被摘牌。
于2022年10月5日，吾等接获纳斯达克证券市场有限责任公司(“纳斯达克”)发出的书面通知(“通知”)，指本公司未能遵守“纳斯达克”规则中有关继续在纳斯达克上市的最低收购价格每股1.00美元的要求。
根据本公司上市证券自2022年8月22日至2022年10月4日连续31个营业日的收市买入价 ，本公司不再符合上市规则第5550(A)(2)条规定的最低买入价要求。本通知仅为短板通知，并非即将退市的通知，对本公司证券在纳斯达克资本市场的上市或交易并无当前效力。
根据纳斯达克上市规则 规则第5810(C)(3)(A)条，公司被给予180个历日，即至2023年4月3日，以重新遵守纳斯达克上市规则 规则第5550(A)(2)条。为了重新获得合规，公司普通股的收盘价必须至少为1.00美元，且至少连续10个工作日 。
本公司有意解决不足之处，并 恢复遵守纳斯达克上市规则；然而，不能保证本公司一定能够做到这一点。最终，如果公司不能解决不足并重新遵守纳斯达克上市规则，公司的普通股可能会被摘牌 。
我们无法向您保证，我们将继续遵守未来将继续在纳斯达克资本市场上市的要求。如果我们的普通股失去在纳斯达克资本市场的地位，普通股很可能会在场外交易市场交易。如果我们的股票在场外交易市场交易，出售普通股可能会更加困难，因为可能会买卖数量较少的股票，交易可能会推迟 ，安全分析师对我们的报道可能会减少。此外，在普通股被摘牌的情况下，经纪自营商对其施加了一定的监管负担，这可能会阻碍经纪自营商进行普通股交易，从而进一步限制普通股的流动性。这些因素可能会导致普通股的出价和要价更低，价差更大。这种从纳斯达克资本市场退市以及我们股价的持续或进一步下跌也可能极大地削弱我们通过股权或债务融资筹集额外必要资本的能力，并可能显著 增加我们在融资或其他交易中发行股权对股东造成的股权稀释。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
最近出售未登记证券；登记证券收益的使用
2022年8月29日，本公司向Emmersive Entertainment发行了300,000股普通股 ，用于结算前母公司的溢价股份，按归属日期相关股份的公允价值计算，价值为609,000美元。该金额被记录为基于共享的薪酬，包括销售、一般和行政费用。
本公司于2022年9月7日向供应商发行112,500股普通股，以提供合规及投资者关系服务，按相关股份于归属日期的公允价值计算，估值为152,125美元。此次发行是根据《证券法》第4(A)(2)节所载的豁免注册要求进行的。
2022年9月27日，本公司批准向员工发行975,000股限制性股票单位，以换取员工提供的服务，基于相关限制性股票单位的公允价值，价值为663,000美元。根据证券法第4(A)(2)节及其颁布的第506(B)条规定的豁免，发行了695,000个此类单位。根据《证券法》第4(A)(2)节所载的登记豁免规定，发行了28万个此类单位。
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第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
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物品 6.展示
(B) 个展品
以下文件作为证据存档于本文件：
| 附件 编号： | 描述 | |
| 2.1# | Vinco Ventures，Inc.和注册人之间的分离和分销协议，日期为5月5日(之前作为2022年5月9日提交的注册人S-1表格注册声明的附件2.1提交给美国证券交易委员会) | |
| 2.2 | 会员权益购买协议，日期为2022年9月14日，由Cryptyde，Inc.，Forever8 Fund，LLC，Forever 8，LLC的成员签署，并由签署页上的Paul Vassilakos和Paul Vassilakos共同签署。(之前作为注册人2022年9月15日的8-K表格当前报告的证据2.1提交给证券交易委员会) | |
| 3.1 | 公司注册证书(先前于2022年3月18日作为注册人修正案第2号至表格10的附件3.1提交给证券交易委员会) | |
| 3.2 | 附例(先前于2022年3月18日作为注册人修正案第2号至表格10的附件3.2提交给证券交易委员会) |
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| 10.1 | Cryptyde，Inc.和投资者之间的修订协议，日期为2022年7月28日(之前作为注册人当前8-K表格报告的附件10.1于2022年7月28日提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.2 | 根据会员权益购买协议，由Cryptyde，Inc.，Forever 8 Fund，LLC，Forever 8，LLC成员签发的卖方本票格式，签名页上列出的LLC和Paul Vassilakos。(先前于2022年9月15日作为注册人当前报告的8-K表格的附件10.1提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.3 | Cryptyde，Inc.Forever 8 Fund，LLC及其附件B所列成员之间的经营协议格式。(先前于2022年9月15日向美国证券交易委员会提交，作为注册人当前报告的8-K表格的附件10.2) | |
| 10.4 | Cryptyde，Inc.、投资者和附件A所列人员之间的从属协议格式。(先前于2022年9月15日向美国证券交易委员会提交，作为注册人当前报告的8-K表格的附件10.3) | |
| 10.5 | 修订协议的第一修正案，日期为2022年9月14日，由Cryptyde，Inc.和投资者之间达成。(先前于2022年9月15日向美国证券交易委员会提交，作为注册人当前报告的8-K表格的附件10.5) | |
| 10.6 | 放弃，日期为2022年9月14日，由Cryptyde，Inc.和投资者之间达成。(先前于2022年9月15日向美国证券交易委员会提交，作为注册人当前报告的8-K表格的附件10.6) | |
| 10.7 | 注册权协议，日期为2022年10月1日。(先前于2022年10月4日提交给美国证券交易委员会，作为注册人当前报告的表格8-K的附件10.1) | |
| 10.8+ | 由公司和Brett Vroman于2022年10月18日修订和重新签署的雇佣协议。(之前作为登记人对表格S-1的第1号修正案的10.30号附件提交给美国证券交易委员会，于2022年11月14日提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.9+ | 本公司与Brian McFadden之间于2022年10月18日修订并重新签署的雇佣协议。(此前提交给美国证券交易委员会的是注册人对表格S-1的第1号修正案的附件10.31，于2022年11月14日提交给美国证券交易委员会) | |
| 31.1 | 规则13a-14(A)和15d-14(A)首席执行干事的证明(现存档) | |
| 31.2 | 细则13a-14(A)和15d-14(A)首席财务官的证明(现存档) | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18U.S.C.第1350条的认证(特此提交) | |
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义 | |
| 101.LAB | 内联 个XBRL分类扩展标签 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件中) |
| + | 管理 合同或补偿计划或安排。 |
| # | 根据S-K规则第601(A)(5)项，本申请中已省略了附表和/或证物。我们同意应要求向美国证券交易委员会补充提供任何遗漏的时间表或证物的副本。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签署人代表其签署。
日期： 2022年11月14日
| CRYPTYDE， Inc. | ||
| 发信人： | /s/ Brian McFadden | |
| 姓名： | 布莱恩·麦克法登 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| CRYPTYDE， Inc. | ||
| 发信人： | /s/ 布雷特·弗罗曼 | |
| 姓名： | 布雷特·弗罗曼 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
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