美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
(标记 一)
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节 的季度报告。 | |
| 对于
结束的季度期间 | |
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡报告。 |
对于 ，从_到_的过渡期
委托 文档号：000-19871
Microbot医疗公司。
(注册人在其章程中的姓名)
州 或其他司法管辖权 公司(br}或组织) |
(I.R.S.雇主 标识 编号) |
康乐公园径25号，单元108
马里兰州欣厄姆，邮编：02043
(主要执行办公室地址 )
(781) 875-3605
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的交易所名称 | ||
检查注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义)。
| 大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ | |
| 规模较小的报告公司 |
新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐否☒
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量：7,890,628股普通股，2022年11月14日面值为0.01美元。
Microbot医疗公司及附属公司
索引
| 第 部分-财务信息 | |
| 项目 1--财务报表 | |
| 截至2022年9月30日的中期综合资产负债表(未经审计)和2021年12月31日的中期综合资产负债表(已审计) | 3 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的中期综合全面损失表(未经审计) | 4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的中期股东权益报表(未经审计) | 5 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中期合并现金流量表(未经审计) | 6 |
| 中期合并财务报表附注 | 7 |
| 项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 15 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 | 23 |
| 项目4--控制和程序 | 23 |
| 第II部分--其他资料 | |
| 项目1--法律诉讼 | 24 |
| 项目1A--风险因素 | 25 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 | 25 |
| 第3项-高级证券违约 | 25 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 | 25 |
| 项目5--其他信息 | 25 |
| 项目6--展品 | 26 |
| 签名 | 27 |
| 2 |
Microbot医疗公司
中期 合并资产负债表
美元(以千为单位)
(不包括 每股和每股数据)
截至9月30日， 2022 | 截至12月31日， 2021 | |||||||||
| 备注 | 未经审计 | 已审核 | ||||||||
| 资产 | ||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||||
| 受限现金 | ||||||||||
| 预付费用和其他资产 | ||||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||||
| 经营性使用权资产 | 3 | |||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||||
| 租赁负债 | 3 | |||||||||
| 应计负债 | ||||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||
| 长期租赁负债 | 3 | |||||||||
| 总负债 | ||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||
| 普通股；美元票面价值；截至2022年9月30日和2021年12月31日授权的股票，截至2022年9月30日和2021年12月31日的已发行和已发行股票 | ||||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股东权益总额 | ||||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 3 |
Microbot医疗公司
中期 综合全面亏损报表
美元(以千为单位)
(不包括 每股和每股数据)
截至以下三个月 9月30日， | 在截至的9个月中 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 未经审计 | 未经审计 | |||||||||||||||
| 研发 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 融资收入(费用)，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已发行基本和稀释加权平均普通股 | ||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 4 |
Microbot医疗公司
中期股东权益声明
美元(以千为单位)
(不包括 每股和每股数据)
| 普通股 | 额外实收 | 累计 | 股东总数 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
| 余额，2020年12月31日(已审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2021年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2021年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2021年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通股 | 额外实收 | 累计 | 总计 股东的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
| 余额，2021年12月31日(已审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2022年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2022年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2022年9月30日(未经审计) | ( | ) | ||||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 5 |
Microbot医疗公司
中期 现金流量合并报表
美元(以千为单位)
| 在截至9月30日的9个月内， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 未经审计 | ||||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净亏损与经营活动现金流量净额的调整： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 非现金和应计利息 | ( | ) | ||||||
| 基于股份的薪酬费用 | ||||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 预付费用和其他资产 | ||||||||
| 其他应付账款和应计负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动的现金流量净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售投资所得收益 | ||||||||
| 投资活动的现金流量净额 | ( | ) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息： | ||||||||
| 从利息收到的现金 | $ | $ | ||||||
| 使用权资产和租赁负债 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 6 |
Microbot医疗公司
中期合并财务报表附注
美元(以千为单位)
(不包括 每股和每股数据)
注 1-一般信息
A. 业务描述：
Microbot医疗公司(以下简称“公司”)是一家临床前医疗设备公司，专门从事针对微创手术领域的下一代机器人腔内手术设备的研究、设计和开发。该公司专注于利用其专有技术开发多代产品组合，预计这些产品组合将重新定义外科机器人，同时改善患者的手术结果。
公司于1988年8月2日在特拉华州注册成立，名称为细胞移植公司。公司的原始注册证书于1992年2月14日重新声明，将公司的名称更改为细胞治疗公司。2000年5月24日，重新声明的注册证书进行了进一步修改，将公司的名称更改为StemCells，Inc.。
2016年11月28日，公司根据日期为2016年8月15日的协议和合并计划完成了与Microbot医疗设备有限公司的交易，Microbot是一家根据以色列国法律成立的私营医疗设备公司(“Microbot以色列”)。就合并事宜而言，公司于 同一天将其名称由StemCells，Inc.更名为纳斯达克医疗公司。2016年11月29日，公司的普通股每股票面价值0.01美元(以下简称“普通股”)在美团资本 市场开始交易，代码为“MBOT”。
如果上下文需要，本公司和Microbot以色列公司统称为“公司”。
B. 使用估计数：
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层对那些在编制财务报表时无法准确确定其对财务报表的最终影响的交易和事项作出估计和假设。虽然这些估计是基于管理层的最佳判断，但实际结果可能与这些估计不同。
C. 未审计的中期财务报表：
随附的未经审计的中期简明综合财务报表是根据美国中期财务信息公认会计准则 以及表格10-Q的说明和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”) 规定的第10条编制的。因此，它们不包括公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。在 管理层的意见中，所有被认为是公平陈述所必需的调整都已包括在内(除另有讨论外，仅包括正常的 经常性调整)。
截至2022年9月30日的9个月和3个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩 。
D. 风险因素：
截至 日期，该公司尚未从其运营中产生收入。截至2022年9月30日，公司拥有不受限制的现金、现金等价物和有价证券余额约6,331美元，不包括担保现金。
由于持续的研究和开发活动，公司预计在可预见的未来将产生更多亏损。尽管公司在2022年10月的一次融资中筹集了约430万美元的净收益(见附注6-后续事件)，但公司很可能需要通过未来发行债务和/或股权证券以及可能的 政府机构赠款来筹集额外资金。本公司在股权和债务市场筹集额外资本的能力取决于许多因素，包括但不限于市场对本公司股票的需求，这本身受到许多发展和业务风险和不确定性的影响，以及本公司能否以对本公司有利的价格或条款筹集此类额外资本的不确定性。即使最近筹集了额外资本，公司作为一家持续经营企业的持续经营能力仍存在很大的疑问。本公司的中期财务报表不包括 任何调整，以反映这种不确定性的结果可能对资产的可回收性和分类或负债的金额和分类造成的未来可能影响。
| 7 |
冠状病毒病(“新冠肺炎”)正在全世界流行。由于疫情仍在发展，尽管许多地方的封锁正在解除，但其影响仍在继续变化。公司将继续监测和评估对其运营和业务的潜在影响和实际影响(如果有的话)。截至本文件提交时，无法预测冠状病毒疾病的未来影响和潜在的全球传播。冠状病毒疾病可能会对我们的临床前研究造成重大延误和中断 。
此外，还对某些国家实施了旅行限制，以努力遏制冠状病毒疾病，还有几个国家对旅行者进行了筛查。由于旅行限制可能会被世界各国实施和采用，该公司 及其合同研究机构可能无法访问其临床试验现场并及时监测其临床试验数据 。该公司的员工还可能面临旅行限制，这将影响其业务。此外，该公司的一些制造商和供应商位于欧洲，可能会受到因冠状病毒爆发而导致的港口关闭和其他限制的影响，这可能会扰乱该公司的供应链或限制其为其产品获得足够材料的能力 。
新冠肺炎疫情或类似的卫生流行病的最终影响高度不确定，可能会发生变化，公司目前无法 预测任何潜在业务关闭或中断的范围和严重程度。但是，如果本公司或与本公司合作的任何第三方，包括供应商、动物试验场地、合同研究组织、监管机构，包括与本公司有业务往来的FDA、医疗保健提供者和其他第三方，发生停工或其他业务中断，本公司开展业务和运营的能力可能会受到实质性和负面影响， 这可能会阻止或推迟本公司获得其设备的批准。
附注 2--重要会计政策摘要
编制该等未经审核中期简明综合财务报表时所遵循的主要会计政策，与编制最新年度经审核财务报表时所采用的会计政策相同。
金融工具的公允价值：
由于这些工具的短期到期日，现金及现金等价物、其他应收账款和其他应收账款以及应计负债的账面价值接近其公允价值。
公允价值层次结构用于对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。按公允价值列账的金融资产和负债将按下列三种类别之一进行分类和披露：
级别 1-相同资产和负债在活跃市场的报价(未调整)。
第2级-可直接或间接观察到的第1级以外的输入，例如类似资产和负债的未调整报价 、市场上不活跃的未调整报价、或可观察到或可由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的其他输入。
第 3级-市场活动很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。
| 8 |
公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债以及在此类计量中使用的投入水平如下：
金融资产负债公允价值计量附表
| 截至2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| 总计 | 1级 | 2级 | 3级 | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 现金等价物： | ||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有价证券： | ||||||||||||||||
| 其他货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| 总计 | 1级 | 2级 | 3级 | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 现金等价物： | ||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有价证券： | ||||||||||||||||
| 其他货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
意外情况：
管理层 根据ASC主题450意外事件记录并披露法律意外事件。当发生负债的可能性和损失金额可以合理估计时，计提拨备。该公司监控其诉讼事项的进展阶段，以确定是否需要进行任何调整。
最近 发布了会计公告：
新的会计声明不时由财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布，并由公司自指定的生效日期起采用。除非另行讨论，否则最近发布的尚未生效的准则的影响不会 对我们的财务状况或采用后的运营结果产生实质性影响。
2019年12月，FASB发布了ASU编号2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计，通过在ASC 740框架内消除各种例外，简化了所得税会计。这些例外包括在持续经营和收入发生亏损或从其他项目(如其他全面收益)获得收益的情况下，对期间内税收分配采用增量方法的例外情况，以及对年初至今超出预期亏损的中期税务会计使用一般方法的例外情况。该指导将从2022年1月1日开始对公司生效，并从2023年1月1日开始的财政年度的过渡期内生效。允许及早领养。本公司目前正在评估ASU 2019-12年度对其合并财务报表的影响。
2021年11月，FASB发布了ASU 2021-10，政府援助(主题832)，企业实体关于政府援助的披露， 要求实体在年度报告期内提供关于重大政府援助交易的披露。披露的信息包括援助的性质、用于核算政府援助的相关会计政策、政府援助对实体财务报表的影响，以及协议的任何重要条款和条件，包括承诺和或有事项。新准则于2022年1月1日对本公司生效，仅影响年度财务报表脚注披露。因此，此次采用不会对本公司的合并财务报表产生实质性影响。
| 9 |
最近 发布了尚未采用的会计公告：
2016年6月，FASB发布了ASU第2016-13号《金融工具-信用损失-金融工具信用损失的计量》，其中引入了一个基于预期损失的模型，以估计大多数金融资产和某些其他工具的信用损失。此外，对于有未实现亏损的可供出售债务证券，这些损失将被确认为减值，而不是证券摊销成本的减少。ASU适用于较小的报告公司的 财年，以及这些财年内的过渡期，从2022年12月15日(公司为2023年1月1日)开始，允许 提前采用。本公司目前正在评估本指引可能对其合并财务报表和相关披露产生的影响。
附注 3-租赁
公司与租赁和非租赁组件签订了租赁协议，并将其作为单个租赁组件进行核算。本公司已选择不确认期限为12个月或以下的短期租赁的ROU资产和租赁负债。短期租赁对公司的ROU资产和租赁负债的影响并不大。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。此外，本公司并无任何相关的 方租约，其分租交易属最低限度。
与经营租赁有关的补充现金流量信息如下：
与经营租赁有关的补充现金流量信息明细表
| 在截至9月30日的9个月内， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 现金支付和费用 | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日的未贴现 运营租赁付款到期日摘要如下：
租赁负债到期表
| 2022年(今年剩余时间) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 未来租赁支付总额 | ||||
| 扣除计入的利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债余额合计 | $ |
与租契有关的补充资料附表
自.起 9月30日， 2022 | 自.起 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 经营租赁加权平均剩余租赁年限(年) | ||||||||
| 经营租赁加权平均贴现率 | % | % | ||||||
| 10 |
附注 4--承付款和或有事项
政府拨款 ：
Microbot 自2013年至2022年9月30日，以色列已从以色列创新局(IIA)获得了参与研发的赠款，总额约为1,500美元。
此外，根据本附注4中所述与MedicoSert达成的协议，Microbot以色列Microbot于2018年1月4日接管了偿还MedicoSert的IIA赠款的责任，总额约为530美元。
此外，根据本附注4所述与Nitiloop达成的协议，Microbot以色列公司于2022年10月6日接管了偿还Nitiloop的IIA补助金的责任，总额约为925美元。
对于上述IIA赠款，公司有义务支付与此类赠款相关的产品未来销售额的3.0%-3.5%的特许权使用费。
赠款与美元对新以色列谢克尔的汇率挂钩，每年产生Libor利息。
补助的偿还取决于公司研发计划的成功完成和销售额的产生。公司没有义务偿还这些赠款，如果项目失败、不成功或中止，或如果没有产生任何销售。 财务风险完全由以色列政府承担。这些赠款是在逐个项目的基础上从政府获得的。
TRDF 协议：
Microbot以色列于2012年6月与Technion Research and Development Foundation(“TRDF”)签署了一项协议，根据该协议，TRDF向Microbot以色列转让了一份全球独家、有版税的许可(经修订后的许可协议“)。作为许可的部分对价，Microbot以色列公司应按净销售额(1.5%-3.0%)和分许可收入支付TRDF特许权使用费，详情见 协议。
根据许可协议，双方同意将公司的自洁分流(SCS) 项目的下一个开发里程碑(其中包括第一个人类里程碑)延长至2024年12月，并继续维护仍处于发现阶段的TipCat资产至2023年12月。本公司于2022年10月暂停SCS项目，同时评估SCS资产的替代方案，可能包括为资产寻找买家、建立合资企业或许可安排、将资产剥离到新的运营公司或完全停止该项目。根据许可协议，本公司有若干义务寻求开发SCS和TipCat资产并将其商业化。在提交本季度报告Form 10-Q时， 公司一直在与TRDF就暂停SCS项目进行讨论，公司预计，如果未能就该等资产达成替代安排，公司将向TRDF返还 此类许可资产。
与MedicoSert Ltd.签订的协议：
2018年1月4日，Microbot以色列公司与凯思特科技有限公司(“凯思特”)达成协议，收购凯思特拥有的某些受专利保护的技术(“该技术”)。根据协议，Microbot以色列公司向MedicoSert支付了50美元的首付款，并有90天的时间选择完成收购。在90天期限结束时，在Microbot以色列公司的唯一选择权中，必须将技术转让和转让给Microbot以色列公司，而Microbot以色列公司则需要向该公司支付协议中确定的额外金额和证券。
| 11 |
2018年5月25日，Microbot向MedicoSert Ltd.递交了行使通知，通知它Microbot选择行使选择权， 收购MedicoSert拥有的技术，因此额外支付了250美元的现金和6,738股普通股，估计 为74美元。
为方便起见，Microbot以色列公司可随时终止该协议，但需提前90天通知。如果首次商业销售未在协议签署之日起三周年前完成，则协议可终止 ，但如果Microbot以色列公司在某些开发阶段投资超过2,000美元，或首次商业销售未在50个月内完成，则可终止协议。在上述每个终止事件中，或者如果Microbot以色列公司违反了协议，则在终止后60天内，但仅在终止后一年内，MedicoSert有权以1.00美元的价格从Microbot以色列公司回购技术。此外，协议可由任何一方在违反另一方时终止(以补救措施为准)。MedicoSert同意协助Microbot以色列公司开发该技术，为期至少一年，每月咨询费为40,000新谢克尔(根据3.543新谢克尔兑1美元的汇率，约合11.29美元)，每月最多咨询60个小时。
自动柜员机 协议：
于2021年6月10日，本公司与作为销售代理的H.C.Wainwright& Co.LLC(“Wainwright”)订立市场发售协议(“ATM协议”)，与“于市场发售”有关，根据该协议，本公司可不时全权酌情按市价或按与Wainwright达成的其他协议，发售及出售其普通股股份，总发行价最高为10,000美元。根据自动柜员机协议不时出售的任何股份将根据本公司于2020年11月25日首次提交并于2020年12月4日由美国证券交易委员会宣布生效的S-3表格登记说明书，以及由 公司于2021年6月10日提交的招股说明书补充的相关招股说明书(“2021年6月招股说明书”)进行发售及出售。截至目前，吾等并未根据自动柜员机协议 出售任何普通股股份，而于2022年10月13日，本公司暂停仍然具有十足效力的自动柜员机协议，并 终止2021年6月的招股章程。
根据自动柜员机协议的股份要约及出售(如有)将于(A)根据自动柜员机协议发行及出售所有普通股股份或(B)Wainwright或本公司根据协议条款终止自动柜员机协议时(以较早者为准)终止。本公司并无义务出售任何股份，并可随时暂停自动柜员机协议下的要约或终止自动柜员机协议。
与Stryker签订战略协作协议
2021年12月22日，公司与Stryker Corporation签订了一项战略合作协议，通过其神经血管事业部共同开发技术。根据协议，公司与史赛克公司的合作开发计划旨在将史赛克公司的某些仪器与公司的Liberty®机器人系统集成，以解决某些神经血管程序。
根据协议中规定的条款和条件制定的一个或多个开发计划中应具体说明协议预期的活动。每一方都承担与履行协议及其指定的开发活动有关的成本和开支。
公司和Stryker的每个 应保留对其现有知识产权的权利、所有权和权益。联合开发的知识产权 应由一方根据与双方各自业务相关的知识产权的性质而拥有，并根据全球范围内的、不可撤销的、永久的、免版税、已付清的、非排他性的、可分许可的许可证重新授权给另一方。共同开发的知识产权如不属于一方的业务，应由本公司和Stryker共同平等拥有。
| 12 |
协议期限持续到最后商定的开发计划完成为止，除非根据协议条款提前终止。两家公司进行了讨论，以确定2022年第一季度的发展计划。开发活动的准备工作已于2022年第二财季开始，预计2022年下半年将开始开发。
本公司和Stryker各自遵守不披露对方机密信息的惯例条款，并且 还受相互赔偿义务的约束。
收购Nitiloop的资产
2022年10月6日，Microbot以色列公司收购了以色列有限责任公司Nitiloop Ltd.的几乎所有资产，包括知识产权、设备、组件和产品相关材料(以下简称资产)。 这些资产包括具有锚定机构和集成微导管的腔内血管重建器领域的知识产权和技术，以及由Nitiloop拥有并被Nitiloop指定为“NovaCross”、“Novacross Xtreme”和“NovaCross BTK”和任何增强功能的产品或潜在产品对其进行修改和改进(“设备”)。除了Nitiloop对IIA承担的义务以及与欧洲专利申请的某些续订/维护费有关的义务外，Microbot以色列公司不承担任何重大责任 见上文注释4-政府拨款。
在收购资产的对价中，Microbot以色列公司应向Nitiloop支付特许权使用费，总额不得超过8,000,000美元，具体如下：
| ● | 版税
，费率为 | |
| ● | 版税
，费率为 |
诉讼：
2017年融资引发的诉讼
在原告Sabby Healthcare Master Fund Ltd.和Sabby Volatility Warant Master Fund Ltd.起诉被告Microbot Medical Inc.的诉讼中， 公司在纽约州最高法院对被告Microbot Medical Inc.的不利判决上诉败诉(索引号654581/2017年)。因此，因涉及Sabby Healthcare Master Fund Ltd.及Sabby Volatility Master Fund Ltd.(“Sabby”)，本公司向Sabby支付约3,700美元向Sabby支付约3,700美元，以换取根据SPA购买的83,333股普通股Sabby。不久之后，在纽约州最高法院向纽约县最高法院提起的名为Empery Asset Master Ltd.，Empery Tax Efficiency，LP，Empery Tax Efficiency II，LP，Hudson Bay Master Fund Ltd.(原告)的诉讼中，公司被列为被告Microbot Medical(Br)Inc.(索引号651182/2020年)。起诉书称，除其他事项外，该公司违反了原告参与的SPA中包含的多项陈述和保证，并以欺诈手段诱使原告签署SPA。
起诉书要求撤销SPA并退还原告关于融资的6,750美元购买价格。公司 于2020年3月16日提交了驳回动议，但在2021年2月17日生效的决定和命令中被驳回。当事人目前 正在进行发现。目前无法估计诉讼的潜在结果，因此没有记录任何津贴 。
公司管理层无法评估其在任何有关SPA或融资的审判中胜诉的可能性，此前曾在Sabby诉讼中败诉。因此，不能保证，如果公司进行审判并最终败诉，或者如果公司决定在任何时候达成和解，这种不利结果将不会对公司的综合财务状况造成重大影响。
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Mona 诉讼
于2019年4月28日，本公司根据1934年《证券交易法》第16(B)条，在纽约南区对Alliance Investment Management，Ltd.(“Alliance”)提起诉讼，后来修订为将Joseph Mona(“Mona”)列为被告，要求Alliance和Mona在不到六个月的时间内交出从买卖本公司证券中实现的短期周转利润 。Mona回应了公司针对他提出的16(B)项索赔，要求提供各种衡平法抗辩，并对公司提出反诉，要求交易Microbot股票净损失151美元。
2021年3月31日，判决蒙纳败诉，判决本公司胜诉，赔偿金为484美元。2021年4月27日，莫纳对法院的判决提出上诉，该判决正在美国第二巡回上诉法院待决。
在2022年5月举行了和解会议。各方未能在会议上达成和解。
在2022年8月1日结束的证据开示期结束后，本公司请求允许进行简易判决。 公司的请求正在处理中。
注 5-股本
分享 资本开发：
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司已发行和已发行普通股为7,108,133股。
员工 股票期权授予：
于截至2022年9月30日止九个月内，本公司向本公司董事局主席兼首席执行官加朵先生授予购入合共100,000股普通股的选择权，每股行使价为6.48美元。股票期权 在期权协议中概述的三年内授予。
在截至2022年9月30日的9个月内，公司授予某些员工、顾问和董事购买总计214,822股普通股的期权，每股平均行权价为5.87美元。股票期权在期权协议中概述的三年期间内授予，证明此类授予。
注 6-后续事件
于2022年10月21日，本公司与机构投资者(“投资者”)订立证券购买协议(“购买协议”)，根据该协议，本公司根据“纳斯达克”证券市场规则，(I)发行及出售(I)合共782,495股普通股， 按每股4.89美元的发行价及(Ii)可行使最多240,000股普通股的预资资权证(“预资资权证”)，按每股预资资权证4.8899美元的发行价向投资者出售，扣除配售代理费(详见下文)及相关的 发售开支前，发售所得的总收益约为5,000美元。
每份预付资金认股权证代表有权以每股0.0001美元的行使价购买一股普通股。预付资金权证可立即行使，并可随时行使，直至预付资金认股权证全部行使为止。
于同时进行的私募(“私募”及连同已登记发售的“发售”)中，本公司向投资者发行(I)A系列优先投资期权，以每股4.64美元的行使价购买最多1,022,495股普通股(“A系列认股权证”)及(Ii)B系列优先投资期权，以每股4.64美元的行使价购买最多1,022,495股普通股(“B系列认股权证”)。每一份A系列认股权证 可立即行使，有效期为自最初行使之日起五年。每一份B系列认股权证可立即行使 ，有效期为自最初行使之日起两年。
于2022年10月3日及有关发售事宜，本公司与温赖特有限公司(“Wainwright”)订立聘书，根据购买协议，Wainwright同意担任本公司证券发行及销售的独家配售代理。作为对这种配售代理服务的补偿，公司向Wainwright支付了总计约565美元的现金费用，并向Wainwright偿还了总计约565美元的费用。本公司还向Wainwright 或其指定人发行认股权证，以购买51,125股普通股(“Wainwright认股权证”)。Wainwright认股权证的有效期为五年，自发售开始起计，行使价为每股6.11美元。
关于暂停本公司的SCS项目，见 注4-承诺和或有事项-TRDF协定。
关于从Nitiloop Ltd.收购某些资产，见 注4--承付款和或有事项--收购Nitiloop的资产。
公司目前正在评估这些事件可能对其合并财务报表和相关披露产生的影响。
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
以下讨论应与本季度报告Form 10-Q第1项“财务报表”中包含的未经审计财务报表和相关附注以及我们截至2021年12月31日的财务年度Form 10-K年度报告一起阅读。本MD&A中包含的某些信息包括“前瞻性陈述”。非历史性陈述反映了我们目前对未来业绩、业绩、流动性、财务状况以及运营结果、前景和机会的预期和预测，并基于我们和我们管理层目前掌握的信息以及他们对影响我们现有业务和拟议业务的重大因素的理解，包括对未来事件的许多假设 。由于各种风险、不确定因素和其他因素，包括在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告“风险因素”一节中详细描述的风险，实际结果、业绩、流动性、财务状况和经营结果、前景和机会 可能与这些前瞻性陈述中明示或暗示的内容大不相同。
前瞻性 陈述涉及假设并描述我们未来的计划、战略和预期，通常可以通过使用“可能”、“应该”、“将”、“将”、“可能”、“预定”、“ ”预期、“预计”、“估计”、“打算”、“寻求”、 或“项目”或这些词语的否定或这些词语或类似术语的其他变体来识别。
鉴于这些风险和不确定性，尤其是考虑到我们现有业务和拟议业务的性质，不能保证本部分以及本季度报告中关于Form 10-Q的其他部分中包含的前瞻性陈述确实会发生。 潜在投资者不应过度依赖任何前瞻性陈述。除非联邦证券法明确要求，否则不承诺公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来 事件、情况变化或任何其他原因。
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概述
我们 是一家临床前医疗设备公司，专门从事下一代机器人腔内手术设备的研究、设计和开发，目标是微创手术领域。我们正在开发有史以来第一款用于各种血管内介入手术的完全一次性机器人，我们的主要任务是通过消除采用障碍 实现对患者和用户的远程访问，从而使所有利益相关者都能够获得机器人解决方案。
我们目前的技术平台由专有的Liberty®和One&Done™(仪器平台目前包括从卡迪赛特收购的资产)创新技术平台以及其他资产和知识产权组成。此外，我们专注于利用我们的专有技术开发多代产品组合，这些产品组合预计将重新定义外科机器人，同时改善患者的手术结果。
最近的发展
2022年10月融资
于2022年10月21日，吾等与一家机构投资者订立证券购买协议，据此，吾等根据纳斯达克股票市场规则，以登记直接发售方式发行及出售：(I)合共782,495股普通股，每股发行价4.89美元；及(Ii)可行使至多240,000股普通股的预资金权证(“预资金权证”)，发行价为每份预资金权证4.8899美元。扣除配售代理费(详情见下文)及相关发售费用前的发售总收益(定义如下)约500万美元。
每份预付资金认股权证代表有权以每股0.0001美元的行使价购买一股普通股。预付资金权证可立即行使，并可随时行使，直至预付资金认股权证全部行使为止。
在同时进行的私募中，我们向投资者发行了(I)A系列优先投资期权，以每股4.64美元的行使价购买最多1,022,495股普通股(“A系列认股权证”)，以及(Ii)B系列优先投资 以每股4.64美元的行使价购买最多1,022,495股普通股(“B系列认股权证”)。 每份A系列认股权证可立即行使，并将于首次行使日起五年内到期。每一份B系列认股权证均可立即行使，有效期为自最初行使之日起两年。
于2022年10月3日，吾等与H.C.Wainwright&Co.，LLC(“Wainwright”)订立聘书，据此，根据上述证券购买协议，Wainwright同意担任本公司证券发行及销售的独家配售代理。作为此类配售代理服务的补偿，公司向Wainwright支付了总计约565,000美元的现金费用，并向Wainwright偿还了总计约565,000美元的费用。我们还向Wainwright或其指定人发行了认股权证，以购买我们普通股的51,125股(“Wainwright认股权证”)。温赖特认股权证的有效期为五年，行权价为每股6.1125美元。
自动柜员机暂停
于2022年10月21日，吾等向Wainwright发出书面通知，表示将暂停及终止招股说明书增刊(“ATM招股说明书增刊”)，该招股说明书增刊与根据吾等与Wainwright于2021年6月10日订立的市场发售协议(“ATM协议”)而可发行的普通股有关。除非提交新的招股说明书附录，否则我们不会根据自动柜员机 协议出售我们的证券。除自动柜员机招股说明书补充协议终止及暂停外，自动柜员机协议仍然完全有效。
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自由 里程碑
2022年10月18日，我们宣布，我们已经提交了Liberty®机器人系统的预期后续预提交包，以确保我们在准备2023年使用该系统提交研究设备豁免和首次人体临床试验时，与美国食品和药物管理局保持完全一致。
2022年10月13日，我们宣布了一个重要的发展里程碑，因为我们完成了Liberty®机器人系统的普洛斯动物研究。
暂停自洁分流工程
2022年10月11日，我们宣布做出战略决定，暂停自洁分流器(SCS)项目的继续研发，立即生效。我们进一步宣布，我们计划将我们的战略努力集中在不断增长的血管内空间和推进自由®机器人系统，以实现我们的监管和商业里程碑，以及扩大 自由®生态系统。我们计划探索SCS资产的机会，重点放在最大化股东价值上，这可能包括为资产寻找买家、成立合资企业、许可安排、将资产剥离到新的运营公司或完全停止项目。
我们 一直在与原始SCS和ViRob知识产权的许可方就暂停SCS项目进行讨论，我们预计，如果我们未能就SCS资产达成替代安排 ，我们将根据许可协议的条款将此类许可资产返还给许可方。有关SCS资产的任何此类返还或其他替代方案不会 影响Microbot的任何其他许可或拥有的资产。
收购Nitiloop的资产
2022年10月6日，我们的全资子公司购买了以色列有限责任公司Nitiloop Ltd.的几乎所有资产，包括知识产权、设备、组件和产品相关材料。这些资产包括具有锚定机制和集成微导管的腔内血管重建器领域的知识产权和技术，以及Nitiloop拥有并被Nitiloop指定为“NovaCross”、“NovaCross Xtreme”和“NovaCross BTK”及其任何增强、修改和改进的产品或潜在产品。我们不承担Nitiloop的任何重大责任，除了Nitiloop对IIA承担的义务以及与欧洲专利申请的某些续订/维护费有关的义务 。作为收购Nitiloop资产的对价，Microbot以色列公司应向Nitiloop支付特许权使用费，总额不得超过8,000,000美元，具体如下：
| ● | 特许权使用费 按销售、许可或以其他方式利用设备而产生的净收入的3%计算 ；以及 | |
| ● | 专利权使用费 按销售、许可或以其他方式利用作为集成产品一部分的技术商业化产生的净收入的1.5%计算。 |
技术平台
自由®
2020年1月13日，Microbot推出了它认为是世界上第一个用于心血管、外周和神经血管等血管内介入手术的完全一次性机器人系统。Liberty机器人系统采用独特的紧凑型 设计，能够进行远程操作，减少对医生的辐射暴露和身体压力，减少交叉污染的风险，以及在与其“一次完成” 功能一起使用时避免使用多个消耗品的可能性，这将部分基于心脏服务平台或可能的其他导丝/微导管技术。
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Liberty 旨在操纵体内血管系统内的导丝和导线上的设备(如微导管)。它消除了对大量资本设备的需求，这些设备需要专用的导管室和专职的工作人员。此外，当与心脏支持技术或可能的其他导丝/微导管技术相结合时，它可以利用我们专有的将导丝和微导管结合到单个设备中的“One&Done”工具来简化导管实验室程序。当将刀尖 集成到Liberty设备中时，该设备可以控制刀尖的曲率和硬度以实现机动性和可访问性，并且无需不断更换工具，因此可以显著减少手术时间和成本，同时增强操作员体验。
2020年8月17日，Microbot宣布其使用Liberty机器人系统的可行性动物研究圆满结束。这项研究 达到了所有终点，术中没有不良事件，这支持了Microbot的目标，即允许医生在导管实验室(cath-lab)之外进行基于导管的程序，避免辐射暴露、身体紧张和交叉感染的风险。这项研究由神经血管和外周血管介入领域的两位顶尖医生进行，结果显示了强大的导航能力、直观的可用性和准确的栓塞剂部署，其中大部分 是从导管实验室的控制室远程进行的。
2021年12月，我们实现了Liberty设备的设计冻结。
2021年12月22日，我们与Stryker Corporation签订了一项战略合作协议，通过其神经血管事业部共同开发技术。根据协议，Stryker和US之间的合作开发计划旨在将Stryker的某些仪器与我们的Liberty机器人系统集成，以解决某些神经血管程序。本协议所设想的活动应在一个或多个开发计划中具体说明，该计划由协议中规定的条款和条件衍生而来。
2022年3月31日，该公司向美国食品和药物管理局(FDA)提交了Liberty机器人系统的预提交包，解决了Liberty机器人系统的监管途径。该公司预计将在 正常审查流程之后与FDA会面，讨论提交前的事宜，并确保测试方案和监管途径与FDA保持一致 以获得Liberty的许可。
2022年7月22日，该公司完成了与FDA有关Liberty设备的预提交流程。FDA的正式反馈包括执行临床研究和人为因素验证研究的建议，以支持通过510(K)通知 过程的批准。
2022年9月，该公司在FDA认可的实验室进行了一项GLP动物研究。这项研究是由一组经验丰富的关键意见领袖(KOL)在世界级MedTech研究实验室的血管内空间进行的，使用猪模型进行FDA要求的计划、控制、监测和报告(GLP标准)。
在GLP动物研究期间，医生使用调查自由机器人系统进行了预先确定的63次导航到目标位置，并手动执行了相同数量的程序。在机器人导航后，Liberty机器人系统的性能终点在63个目标中有58个(92%)成功完成，3个目标(4.8%)因技术问题而未完成，2个(3.2%)因透视相关问题(与设备无关)而未完成。导航后，术中选择性血管造影术未发现明确的急性血管损伤的证据。术后第3天随访血管造影，血管解剖正常，无损伤迹象。对一些目标器官的初步尸检大体病理检查 显示初步发现，这将在即将进行的组织病理学分析中进一步调查，并可能进行额外的临床前研究。除了客观测量外，Liberty机器人系统的性能和可用性还由每位医生进行主观评分，他们的评估考虑了导航到目标的便利性、学习曲线和系统稳定性等特征。对于到达的目标部位，医生们给Liberty机器人系统打了最高分。
我们 正在不断探索和评估其他创新的导丝/微导管技术，以便与Liberty机器人平台集成和结合。
我们正在继续进行有关Liberty设备的可行性动物试验。
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One &DoneTM(心脏支持)技术
2018年4月8日，Microbot从总部位于以色列的私人医疗设备公司MedicoSert Ltd.收购了一项受专利保护的技术，该公司是以色列创新当局支持的技术孵化器的一部分。心脏支持技术考虑了导丝和微导管的组合，这些技术被广泛用于管状器官或结构(如血管或导管)内的手术。该技术具有独特的导丝输送系统，具有转向和硬度控制功能，开发后有望使医生能够控制尖端曲率，以逐渐连续的方式将尖端负载调整到不同的僵硬程度。心脏支持技术最初是为了支持介入心脏科医生在经皮冠状动脉介入治疗(PCI)过程中跨越慢性完全闭塞(CTO)而开发的，具有在其他空间和应用中使用的潜力，例如外周干预和神经外科。我们的心脏辅助工具现已注册为“One &DoneTM”。
尼提卢普
如上所述，2022年10月6日，我们的全资子公司收购了Nitiloop的几乎所有资产。Nitiloop的资产由NovaCross系列微导管组成，包括NovaCross首席技术官、NovaCross Xtreme和NovaCross BTK。这些设备允许在经皮冠状动脉腔内成形术(PTCA)或支架介入之前，将常规和可控制的导丝 放置在狭窄病变之外，包括慢性完全闭塞(CTO)。NovaCross微导管系列可作为独立设备使用，并有望整合到我们的One&Done技术中。他们还可以潜在地为Liberty Robotic 系统形成一组与程序相关的定制套件。
ViRob
ViRob是一种自主爬行的微型机器人，可以远程控制或在体内进行控制。它的微型尺寸预计将使它能够在人体内的不同自然空间导航和爬行，包括血管、消化道和呼吸系统，以及 人工空间，如分流管、导管、端口等。它独特的结构预计将使其能够在狭窄的空间和弯曲的通道中移动，并能够长时间留在人体内。SCS产品是使用ViRob技术开发的。
TipCAT
TipCAT是一种一次性自行式机车装置，专为推进管状解剖而设计。TipCAT是一种由设备顶端的一系列相互连接的气球组成的机构，为TipCAT提供了向前移动的能力。该设备可以在血管、呼吸道、尿路和胃肠道等自然管腔内自动推进。单通道的空气/流体供应按顺序充气和放气 一系列气球，形成一种类似于前进运动的蠕虫。TipCAT为治疗维持一个标准的工作渠道。与导丝、血管通路导管和内窥镜等标准接入设备不同，TipCAT不需要通过外部压力被推入患者的管腔；相反，它会在器官的解剖中缓慢推进。因此，TipCAT设计为能够到达所检查的管腔的每一部分，而不受地形的影响，减少对操作员的依赖，并大大降低管腔结构损坏的可能性。因此，TipCAT提供了相当于现代管状接入设备的功能特征，以及与其生理适应的自动推进机制、灵活性和设计相关的优势。
财务 运营概述
研究和开发费用
研究和开发费用主要包括微博特研发和工程人员、原型材料和研究、获取和维护微博特专利组合的工资和相关费用以及管理费用。Microbot 将其研发成本作为已发生的费用支出。
一般费用 和管理费用
一般费用和行政费用主要包括与管理人员工资和福利相关的成本、会计专业费用、审计、咨询和法律服务以及分配的间接费用。
Microbot 预计，随着其扩大经营活动、维持和扩大其专利组合以及遵守交易所上市和美国证券交易委员会的要求，其一般和管理费用未来可能会增加。Microbot预计，这些潜在的增长可能包括管理成本、法律费用、会计费用、董事和高级管理人员的责任保险费 以及与投资者关系相关的费用。
所得税 税
Microbot 已发生净亏损，并且没有为亏损记录任何所得税优惠。它仍处于开发阶段，尚未 产生收入，因此，未来很可能没有足够的应税收入来充分利用税收损失 。
关键的会计政策和重要的判断和估计
管理层对Microbot财务状况和运营结果的讨论和分析基于其合并财务报表，该报表是根据美国公认会计原则或GAAP编制的。编制这些合并财务报表需要Microbot作出估计和判断，这些估计和判断会影响合并财务报表日期的资产、负债和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露。Microbot的估计基于历史经验、已知趋势和事件以及在当时情况下被认为合理的各种其他因素，这些因素的结果构成了对从其他来源难以看出的资产和负债的账面价值做出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。
虽然微博特的重要会计政策在其合并财务报表的附注中有更详细的描述，但微博特认为以下会计政策对于全面了解和评估其综合财务状况和运营结果是最关键的。
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或有事件
管理层 根据ASC主题450意外事件记录并披露法律意外事件。当发生负债的可能性和损失金额可以合理估计时，计提拨备。该公司监控其诉讼事项的进展阶段，以确定是否需要进行任何调整。
金融工具的公允价值
该公司按经常性原则计量其若干金融工具的公允价值。
公允价值层次结构用于对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。按公允价值列账的金融资产和负债将按下列三种类别之一进行分类和披露：
级别 1-相同资产和负债在活跃市场的报价(未调整)。
第2级-可直接或间接观察到的第1级以外的输入，例如类似资产和负债的未调整报价 、市场上不活跃的未调整报价、或可观察到或可由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的其他输入。
第 3级-市场活动很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。
运营结果
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的比较
下表列出了Microbot在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的运营业绩的主要组成部分(以千为单位)：
截至三个月 9月30日， | 九个月结束 9月30日， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 变化 | 2022 | 2021 | 变化 | |||||||||||||||||||
| 研发费用 | $ | (1,953 | ) | $ | (1,389 | ) | $ | (564 | ) | $ | (5,852 | ) | $ | (3,897 | ) | $ | (1,955 | ) | ||||||
| 一般和行政费用 | (1,521 | ) | (1,163 | ) | (358 | ) | (4,361 | ) | (3,523 | ) | (838 | ) | ||||||||||||
| 融资收入(费用)，净额 | 6 | (3 | ) | 9 | 43 | (34 | ) | 77 | ||||||||||||||||
研究和开发费用。截至2022年9月30日的三个月和九个月，Microbot的研发费用分别约为1,953,000美元和5,852,000美元，而2021年同期的研发费用约为1,389,000美元和3,897,000美元。本报告所述期间研发费用的增加主要是由于新员工和加薪导致工资增加，以及与将Liberty设备从研发转移到小批量和受控生产(用于工作台、动物和临床试验)的初步准备工作有关的增加。 Microbot预计其研发费用将随着时间的推移继续增加，因为Microbot 推进了其开发计划，并开始对其Liberty设备和可能的其他候选产品进行临床前和临床试验， 这一增长预计将被与SCS设备相关的研发费用因2022年10月停产而减少的部分抵消。
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一般 和管理费用。截至2022年9月30日的三个月和九个月的一般和行政费用分别约为1,521,000美元和4,361,000美元，而2021年同期的一般和行政费用分别约为1,163,000美元和3,523,000美元。 本报告所述期间的一般和行政费用的增加主要是由于 新员工和加薪导致的工资增加，基于股票的薪酬费用增加，D&O保险费 和差旅费用，这些费用已随着与Covid相关的封锁解除而恢复。这些增长被法律和咨询费及开支的减少所部分抵消。Microbot认为，随着时间的推移，其一般和管理费用可能会增加 ，因为它推进了计划，增加了员工人数和运营活动，并产生了与上市公司相关的越来越多的费用。
融资 收入(费用)，净额。截至2022年9月30日的三个月和九个月的融资收入分别约为6,000美元和43,000美元，而2021年同期的融资费用约为3,000美元和34,000美元。本报告期内财务收入增加 主要是由于美元与新谢克尔汇率上升 与租赁负债相关的财务费用减少所抵销。
流动性 与资本资源
Microbot 自成立以来一直亏损，所有列报期间的经营活动产生的现金流均为负。截至2022年9月30日，Microbot的净营运资本约为4,953,000美元，主要包括现金和现金等价物以及有价证券。这一数额不包括该公司在2022年10月筹集的约430万美元的净收益。这与截至2021年12月31日的净营运资本约为13,895,000美元相比。Microbot预计，在可预见的未来，随着其继续主要候选产品的研究和开发工作，招聘包括临床、科学、运营、财务和管理人员在内的额外 员工，并继续产生与上市公司相关的成本，它将继续出现净亏损。
Microbot 通过发行股本、以色列创新机构的赠款和可转换债券为其运营提供资金。 自成立(2010年11月)至2022年10月31日，Microbot已筹集约59,000,000美元的净现金收益，截至 2022年9月30日，累计亏损约65,763,000美元。由于2020年第一季度结束的一起诉讼的不利结果，Microbot返还了3,375,000美元(息前)的此类收益，目前正面临另一起 诉讼，要求返还额外的6,750,000美元此类收益。这起诉讼正处于发现阶段，我们无法预测最终结果是什么，也不能预测是否会在审判前解决，尽管管理层目前正在为其立场辩护，即 不保证退还资本。
Microbot 以色列从以色列创新局(IIA)获得了2013年至2022年9月30日期间参与研发的赠款，总额约为1,500,000美元。2018年1月4日，Microbot以色列公司与MedicoSert公司签订了一项协议，收购其某些受专利保护的技术。MedicoSert从IIA获得了总计约530,000美元的赠款，Microbot以色列公司承担了偿还此类赠款的责任。2022年10月6日，Microbot以色列公司与Nitiloop Ltd.达成协议，收购其几乎所有资产。Nitiloop从IIA获得了总额约为925,000美元的赠款，Microbot以色列公司承担了偿还此类赠款的责任。
Microbot 以色列有义务支付其未来销售额的3%-3.5%的特许权使用费，最高可达赠款金额。这些赠款与美元对新以色列谢克尔的汇率挂钩，并以美元LIBOR的年利率计息。根据赠款条款和适用法律，Microbot在未经以色列创新局事先批准的情况下，不得转让使用赠款在以色列境外开发的任何技术、诀窍、制造或制造权利。Microbot没有义务偿还赠款 如果适用的项目失败、不成功或在产生任何销售之前中止。财务风险完全由国际保险业协会承担。
我们 相信，考虑到我们最近筹集的约430万美元的净收益，我们的净现金将足以 根据当前的预计消耗速度和里程碑，为Liberty继续开发活动约8个月所需的运营提供资金。然而，如果我们目前与Empery和Hudson Bay的诉讼不成功， 他们要求返还我们在2017年股票发行中从他们那里获得的6,750,000美元收益，我们将有大约一个月的净现金。有关我们建议产品的监管流程的结果可能还需要对我们的预测进行调整 ，或者需要将资金从一个或多个现有项目重新分配到其他项目。例如，由于我们最近宣布暂停SCS项目，我们将该项目的预算资金重新分配给Liberty Device项目。
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Microbot 计划继续通过其现有现金为其研发项目和其他运营费用以及相关运营损失 提供资金。Microbot还打算通过未来发行额外的债务和/或股权证券来筹集资本，包括可能通过其现有的1,000万美元在市场上注册的发行和其他注册发行 根据其现有的S-3表格注册声明，最高可达7,500万美元的证券，它可能会不时动用这些证券。 无论我们在最近的一次融资中筹集了约430万美元的净收益，受我们 在此次融资中或根据适用法律与投资者达成的任何限制的限制。这些发行可能是机会主义的，如果公司在这个时候有足够的资金用于运营，甚至是 。通过发行可转换债券和股权证券筹集的资本可能会进一步稀释Microbot的股东权益。此外，只要Microbot决定产生额外的债务，Microbot产生的额外债务可能会导致偿债义务和运营和融资契约，从而限制其运营。Microbot不能保证将以其需要的金额或其可接受的条款(如果有的话)获得融资。如果Microbot无法在需要时获得足够的额外营运资金，则可能需要 削减开支、延长与供应商的付款期限、在可能的情况下清算资产和/或暂停或削减计划中的研发计划。这些行动中的任何一项都可能对Microbot的业务造成实质性损害。
由于上述原因，我们无法在不筹集额外资本的情况下完全实施我们的业务计划，而这些 条件使人对Microbot作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。随附的综合中期财务报表不包括任何调整，以反映未来可能对资产的可回收性和重新分类的影响，或这种不确定性可能导致的负债金额和分类。
现金流
下表汇总了以下每个期间的现金流量净额活动(以千为单位)：
| 截至9月30日的9个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流量净额 | $ | (9,086 | ) | $ | (6,467 | ) | ||
| 投资活动的现金流量净额 | (83 | ) | 245 | |||||
| 融资活动的现金流量净额 | - | - | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金减少 | $ | (9,169 | ) | $ | (6,222 | ) | ||
截至2022年9月30日的9个月，经营活动的净现金流约为9,086,000美元，减去运营净亏损约1,084,000美元。截至2021年9月30日的9个月，经营活动中使用的现金约为6467,000美元，经类似调整后约为987,000美元。用于经营活动的现金流量净额增加是由于上文所述的可比期间净亏损增加所致。
截至2022年9月30日止九个月，投资活动所使用的现金流量净额约为83,000美元，因购买物业及设备而产生，而上一可比期间投资活动所提供的现金流量净额则因出售一项可转换贷款的投资所得的270,000美元而部分抵销，但被用于购买物业及设备的约25,000美元抵销。
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第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
Microbot的现金和现金等价物，截至九月2022年30日和2021年12月31日由现成的支票和货币市场基金组成。Microbot对市场风险的主要敞口是利息收入敏感度，这会受到美国利率总体水平变化的影响。然而，由于Microbot投资组合中的工具具有短期性质，市场利率的突然变化预计不会 对Microbot的财务状况和/或运营业绩产生实质性影响。Microbot不认为其现金或现金等价物存在重大违约或流动性不足风险。虽然Microbot认为其现金和现金等价物不包含过度风险，但Microbot不能绝对保证其投资在未来不会受到市场价值不利变化的影响 。此外，Microbot在一个或多个金融机构维持着超过联邦保险限额的大量现金和现金等价物 。
外汇风险
我们的 财务报表以美元计价，财务结果以美元计价，而我们的大部分业务 是以美元以外的货币进行的，我们的大部分运营费用都是以美元以外的货币支付的。
汇率波动可能会对我们未来的收入(如果有的话)或财务报表中列报的费用产生不利影响。我们 未来可能会在其外汇风险管理中使用远期外币合同等金融工具。 这些合同主要要求我们以合同价格以美元或以美元的价格买卖某些外币。 如果这些合同的对手方不履行，我们可能会面临信用损失。此外，这些金融工具可能无法充分管理我们的外汇风险敞口。如果我们无法成功管理未来的汇率波动，我们的运营结果可能会受到不利影响。
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
我们 维护一套披露控制和程序系统(如《交易法》第13a-15(E)条所定义)。根据交易法规则13a-15(B) 的要求，公司管理层在我们的首席执行官和首席财务官的指导下，审查了我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)所定义)的设计和运作的有效性，并对截至九月30， 2022年。根据这项审查和评价，首席执行官和首席财务官以及公司管理层确定，截至九月截至2022年12月30日，披露控制及程序 有效地提供合理保证，确保吾等根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格 中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并有效地提供合理保证，确保此类信息已积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。
财务报告内部控制变更
在对上一财季发生的此类内部控制进行评估时发现，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第 第二部分
其他 信息
项目 1.法律诉讼
我们可能会不时地卷入正常业务过程中出现的各种诉讼和法律程序。然而， 诉讼存在固有的不确定性，这些或其他事项可能会不时产生不利结果，从而可能 损害业务。
2017年融资引发的诉讼
我们 在纽约州纽约县最高法院对Microbot Medical Inc.提起的诉讼中被点名为被告，诉讼标题为Empery Asset Master Ltd.，Empery Tax Efficiency，LP，Empery Tax Efficiency II，LP，Hudson Bay Master Fund Ltd.，原告(索引号651182/2020年)。起诉书称，除其他事项外，我们违反了原告参与的SPA中包含的多项陈述和担保，并以欺诈手段诱使原告签署了与我们2017年6月8日股权融资(“融资”)相关的证券购买协议(“SPA”)。起诉书要求撤销SPA并退还原告与融资有关的675万美元的购买价格。我们在2020年3月16日提交了驳回 的动议，该动议在2021年2月被驳回。2021年3月18日，我们提交了驳回动议的上诉通知，但我们最终没有采取行动。当事人目前 正在进行发现。目前无法估计诉讼的潜在结果 ，管理层无法评估我们在SPA或融资方面的庭审胜诉的可能性，因为我们之前在融资方面输掉了另一场诉讼；但是，我们相信区分事实可能会导致 与之前的诉讼不同的结果。
Mona 诉讼
2019年4月28日，我们根据1934年《证券交易法》第16(B)条，在纽约南区对Alliance Investment Management，Ltd.(“Alliance”)提起诉讼，后来经修订，将 Joseph Mona(“Mona”)列为被告，要求Alliance和Mona在不到6个月的时间内交出从买卖我们的证券中实现的短期周转利润。本案是Microbot Medical Inc.诉Alliance Investment Management，Ltd.，编号19-cv-3782-GBD(SDNY)。
2019年10月28日，联盟提出即决判决动议，要求法院驳回针对联盟的索赔。2020年2月4日，莫纳回应了我们针对他提出的16(B)项索赔，提出了各种衡平法抗辩，并对Microbot提起反诉，要求在交易Microbot股票时净损失150,954美元。
2021年3月31日，判决Mona败诉，Microbot胜诉，赔偿金为484,614.30美元。2021年4月27日，莫纳对法院的判决提出上诉，该判决正在美国第二巡回上诉法院待决。
在2022年5月举行了和解会议。各方未能在会议上达成和解。
在2022年8月1日结束的证据开示期结束后，我们请求允许进行即决判决。我们的请求正在 挂起。
除上述 以外，我们目前不是任何法律程序或政府监管程序的当事人，我们目前也不知道 任何针对我们提出的未决或潜在的法律程序或政府监管程序会对我们或我们的业务产生重大不利影响。
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第 1a项。风险因素。
我们是否有能力继续作为一家持续经营的企业，存在很大的疑问。
正如 在本季度报告Form 10-Q中的其他部分所述，我们自成立以来没有产生任何收入，持续亏损，并积累了重大亏损。此外，我们估计，截至2022年9月30日，我们的现金资源加上2022年10月融资活动收到的430万美元净收益，仅足以为我们的运营提供资金，从本季度报告发布之日起约为 8个月。因此，我们能否继续生存取决于我们是否有能力获得额外的债务或股权融资，并最终成为一个具有商业可行性的组织。
不能保证将会有额外的必要债务或股权融资，或将以我们可以接受的条款 获得，在这种情况下，我们可能无法在 这八个月之后履行我们的义务或全面实施我们的业务计划。此外，如果我们无法在正常的业务过程中变现我们的资产和偿还我们的负债 ，我们资产的可变现净值可能会大幅低于我们财务报表中记录的金额。由于上述情况和我们目前的现金状况，这些情况令人对Microbot在未来大约八个月内继续经营的能力产生了极大的怀疑，这可能会对我们筹集资金、扩大业务和开发计划产品的能力产生不利影响。
第 项2.股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
没有。
第 项3.高级证券违约。
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息。
没有。
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物品 6.展示
| 2.1 | StemCells，Inc.、C&RD以色列有限公司和Microbot Medical Ltd.之间的合并和重组协议和计划，日期为2016年8月15日(合并内容参考公司于2016年8月15日提交的当前8-K表格报告)。 |
| 3.1 | 重述的公司注册证书(通过参考公司于2007年3月15日提交的截至2006年12月31日的财政年度10-K表格的年度报告而合并)。 |
| 3.2 | 重订的公司注册证书修订证书(参考公司于2016年11月29日提交的最新表格8-K报告而注册成立)。 |
| 3.3 | 重新注册证书的修订证书(通过参考公司于2018年9月4日提交的最新表格8-K报告而合并)。 |
| 3.4 | 修订及重订本公司章程(参考本公司于2016年5月3日提交的现行8-K表格报告而成立为法团)。 |
| 3.5 | 注销证书(通过参考公司于2018年12月12日提交的当前表格8-K报告而合并)。 |
| 3.6 | 重新注册证书的修订证书(通过参考公司于2019年9月11日提交的最新表格8-K报告而合并)。 |
| 3.7 | 修订及重订本公司附例第5节(以本公司于2021年5月3日提交的8-K表格的现行报告作为参考而合并)。 |
| 4.1 | A系列认股权证表格(通过参考注册人于2016年12月16日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 |
| 4.2 | B系列认股权证表格(通过参考公司于2016年12月16日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 |
| 4.3 | Wainwright认股权证表格(参考注册人于2019年1月16日提交的当前8-K表格报告合并) |
| 4.4 | Wainwright认股权证表格(通过引用注册人于2019年1月17日提交的当前8-K表格报告而并入)。 |
| 4.5 | 认股权证表格(参考注册人于2019年1月25日提交的当前8-K表格报告并入)。 |
| 4.6 | 认股权证表格(参考注册人于2019年12月27日提交的当前8-K表格报告并入)。 |
| 4.7 | Wainwright认股权证表格(通过参考注册人于2019年1月25日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 |
| 4.8 | 认股权证表格(参考注册人于2019年12月30日提交的当前8-K表格报告并入)。 |
| 4.9 | 认股权证表格(通过引用注册人于2019年12月31日提交的当前8-K表格报告而并入)。 |
| 4.10 | 本公司证券简介(参考注册人截至2019年12月31日的财政年度10-K表格年度报告而合并)。 |
| 4.11 | 预先出资认股权证表格(参考注册人于2022年10月25日提交的表格8-K的最新报告而合并) |
| 4.12 | A系列认股权证表格(参考注册人于2022年10月25日提交的当前8-K表格报告合并) |
| 4.13 | B系列认股权证表格(参考注册人于2022年10月25日提交的当前8-K表格报告合并) |
| 4.14 | Wainwright认股权证表格(参考注册人于2022年10月25日提交的当前8-K表格报告合并) |
| 10.1 | Microbot Medical Inc.及其买方之间的证券购买协议表格，日期为2022年10月21日(合并时参考注册人于2022年10月25日提交的8-K表格的最新报告) |
| 10.2 | 与Nitiloop，Ltd.于2022年10月6日签订的资产购买协议(通过参考注册人于2022年10月7日提交的8-K表格当前报告而并入) |
| 31.1 | 哈雷尔·加朵董事长、总裁兼首席执行官证书 |
| 31.2 | 首席财务官Rachel Vaknin的认证 |
| 32.1 | 根据《美国法典》第18编第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的哈雷尔·加朵董事长、总裁兼首席执行官的证书 |
| 32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官Rachel Vaknin的证明 |
| 101.1 | 内联XBRL实例- 该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展 架构。 |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展 计算。 |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展 定义。 |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展 个标签。 |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展 演示。 |
| 104 | 封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2022年11月14日正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
| Microbot医疗公司。 | ||
| 发信人： | /s/哈雷尔 加朵 | |
| 姓名： | 哈雷尔·加朵 | |
| 标题： | 董事长、总裁、首席执行官 | |
| (首席行政主任) | ||
| 发信人： | /s/Rachel Vaknin | |
| 姓名： | 雷切尔·瓦克宁 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| (首席财务会计官) | ||
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