idn-20220930
错误Q3202212-310001040896P3YP3MP12MP12MP3MP12MP12MP3MP12MP12MP1Y00010408962022-01-012022-09-3000010408962022-11-09Xbrli：共享00010408962022-09-30ISO 4217：美元00010408962021-12-31ISO 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Administration成员2020-04-142020-04-150001040896美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersIDN：花旗银行成员US-GAAP：LineOfCreditMember2019-02-060001040896IDN：VariableRateComponentOneMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：基本比率成员IDN：花旗银行成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001040896IDN：VariableRateComponentOneMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：基本比率成员IDN：花旗银行成员US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-012021-12-310001040896IDN：VariableRateComponentTwoMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：基本比率成员IDN：花旗银行成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001040896美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersIDN：花旗银行成员US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001040896美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersIDN：花旗银行成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-012022-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-09-300001040896美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-07-012022-09-300001040896美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2021-07-012021-09-300001040896美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-01-012022-09-300001040896美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2021-01-012021-09-300001040896SRT：最小成员数美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001040896美国-公认会计准则：员工股票期权成员SRT：最大成员数2022-01-012022-09-300001040896IDN：StockOptionPlansMember2021-12-310001040896IDN：StockOptionPlansMember2021-01-012021-12-310001040896IDN：StockOptionPlansMember2022-01-012022-09-300001040896IDN：StockOptionPlansMember2022-09-300001040896美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-12-310001040896美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-09-300001040896美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-09-300001040896美国公认会计准则：绩效共享成员2020-08-072020-08-070001040896美国公认会计准则：绩效共享成员2020-08-070001040896美国公认会计准则：绩效共享成员2021-11-040001040896美国公认会计准则：绩效共享成员2021-12-310001040896美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-012022-09-300001040896美国公认会计准则：绩效共享成员2022-09-30
索引
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文档号：001-15465
智慧型, Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州11-3234779
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(国际税务局雇主身分证号码)
布罗德霍勒路200号, 207号套房, 梅尔维尔, 纽约11747
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(516) 992-1900
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了《证券交易法》第13条或第15(D)条规定的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐(不要检查是否有较小的报告公司)
规模较小的报告公司☒新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☒
发行人普通股已发行股数：
班级在2022年11月9日未偿还
普通股，面值为.001美元18,950,812

索引
Intelicheck公司
索引
页面
第一部分-财务信息
3
项目1.简明财务报表
3
简明资产负债表-2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日
3
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的业务简明报表
4
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明报表
6
截至2022年和2021年9月30日止九个月未经审计的现金流量简明报表
7
未经审计的财务报表简明附注
8
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
20
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
24
项目4.控制和程序
24
第二部分--其他资料
25
项目1.法律诉讼
25
第1A项。风险因素
25
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
26
项目3.高级证券违约
26
项目4.矿山安全信息披露
26
项目5.其他信息
26
项目6.展品
27
签名
28
陈列品
31.1
规则13a-14(A)首席执行官的证明
31.2
细则13a-14(A)首席财务官的证明
32.18
《美国法典》第1350条认证
101.INSXBRL实例文档
101.SCHXBRL分类扩展架构
101.CALXBRL分类可拓计算链接库
101.DEFXBRL分类扩展定义链接库
101.LABXBRL分类扩展标签链接库
101.PREXBRL分类扩展演示文稿链接库
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
2
索引
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Intelicheck公司
简明资产负债表
(除股份金额外，以千为单位)
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$11,775 $13,651 
应收账款，扣除备用金#美元9及$3分别于2022年9月30日和2021年12月31日
2,635 2,192 
其他流动资产467 643 
流动资产总额14,877 16,486 
财产和设备，净额772 737 
商誉8,102 8,102 
无形资产，净额299 378 
其他资产8 8 
总资产$24,058 $25,711 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$614 $368 
应计费用2,036 2,870 
股权奖励责任100 378 
扣留股份的法律责任1,244 1,244 
递延收入，本期部分1,730 1,266 
流动负债总额5,724 6,126 
其他负债：
递延收入，长期部分2 8 
总负债5,726 6,134 
承付款和或有事项(附注9)
股东权益：
普通股--$.001票面价值；40,000,000授权股份；18,930,512和18,660,369分别于2022年9月30日及2021年12月31日发行及发行的股份
19 19 
额外实收资本148,500 146,455 
累计赤字(130,187)(126,897)
股东权益总额18,332 19,577 
总负债和股东权益$24,058 $25,711 
见财务报表附注。
3
索引
Intelicheck公司
业务简明报表
(除股份和每股金额外，以千为单位)
(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
收入$4,012 $4,831 $11,415 $12,491 
收入成本(358)(1,510)(1,038)(3,200)
毛利3,654 3,321 10,377 9,291 
运营费用
销售、一般和行政2,917 2,930 8,985 11,688 
研发1,461 1,416 4,682 4,105 
总运营费用4,378 4,346 13,667 15,793 
运营亏损(724)(1,025)(3,290)(6,502)
其他收入
无担保本票的宽免收益— — — 10 
利息和其他收入— (1)— 6 
其他收入合计— (1)— 16 
净亏损$(724)$(1,026)$(3,290)$(6,486)
每股信息
普通股每股亏损-
基本/稀释$(0.04)$(0.06)$(0.17)$(0.35)
用于计算每股金额的加权平均普通股-
基本/稀释18,918,59618,642,46318,802,89218,580,012
见财务报表附注。
4
索引

Intelicheck公司
股东权益简明报表
(除股份数目外，以千计)
(未经审计)
截至2022年9月30日的三个月
普通股其他内容
已缴费
资本		累计
赤字		总计
股东的
权益
股票金额
平衡，2022年6月30日18,875,580$19 $147,804 $(129,463)$18,360 
基于股票的薪酬—— 696 — 696 
为既得限制性股票授予而发行股份54,932— — — — 
净亏损——— (724)(724)
平衡，2022年9月30日18,930,512$19 $148,500 $(130,187)$18,332 
截至2021年9月30日的三个月
普通股其他内容
已缴费
资本		累计
赤字		总计
股东的
权益
股票金额
平衡，2021年6月30日18,634,918$19 $145,018 $(124,879)$20,158 
基于股票的薪酬—— 639 — 639 
为既得限制性股票授予而发行股份8,363— — — — 
净亏损—— — (1,026)(1,026)
平衡，2021年9月30日18,643,281$19 $145,657 $(125,905)$19,771 
见财务报表附注
5
索引

Intelicheck公司
股东权益简明报表
(除股份数目外，以千计)
(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月
普通股其他内容
已缴费
资本		累计
赤字		总计
股东的
权益
股票金额
平衡，2021年12月31日18,660,369$19 $146,455 $(126,897)$19,577 
基于股票的薪酬—— 2,045 — 2,045 
为既得限制性股票授予而发行股份270,143— — — — 
净亏损—— — (3,290)(3,290)
平衡，2022年9月30日18,930,512$19 $148,500 $(130,187)$18,332 
截至2021年9月30日的9个月
普通股其他内容
已缴费
资本		累计
赤字		总计
股东的
权益
股票金额
平衡，2020年12月31日18,410,458$18 $141,612 $(119,419)$22,211 
基于股票的薪酬— — 2,270 — 2,270 
行使股票期权，扣除无现金行使58,122股票和92,634被扣留股份
206,5451 1,755 — 1,756 
认股权证的行使9,000— 20 — 20 
为既得限制性股票授予而发行股份17,278— — — — 
净亏损— — — (6,486)(6,486)
平衡，2021年9月30日18,643,281$19 $145,657 $(125,905)$19,771 
见财务报表附注。
6
索引
Intelicheck公司
简明现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
20222021
经营活动的现金流：
净亏损$(3,290)$(6,486)
对净亏损与净现金(用于)提供的调整
经营活动
折旧及摊销209 126 
基于股票的薪酬1,768 6,006 
坏账支出(9)(3)
无担保本票的宽免— (10)
资产和负债变动情况：
应收账款增加(434)(654)
其他流动资产和长期资产减少(增加)176 (534)
(减少)应付账款和应计费用增加(588)991 
递延收入增加457 971 
经营活动提供的现金净额(用于)(1,711)407 
投资活动产生的现金流：
购置财产和设备(165)(339)
用于投资活动的现金净额(165)(339)
融资活动的现金流：
退还无担保本票的还款— 10 
行使股票期权发行普通股所得净收益— 46 
通过行使认股权证发行普通股所得收益— 20 
融资活动提供的现金净额— 76 
现金净(减)增(1,876)145 
期初现金13,651 13,121 
期末现金$11,775 $13,266 
补充披露非现金投资和融资活动：
股票期权奖励的重新分类$— $1,411 
见财务报表附注。
7
索引
Intelicheck公司
财务报表附注
(除股票数据外，所有美元金额均四舍五入为千)
(未经审计)
1. 业务性质
业务
Intelicheck，Inc.(“公司”或“Intelicheck”)是一家著名的技术公司，致力于开发、集成和营销身份验证解决方案，以应对包括商业零售和银行欺诈预防在内的挑战。Intelicheck公司的产品包括通过智能手机、平板电脑、POS(“销售点”)集成或其他电子设备提供的防止任何行业的身份欺诈的解决方案。Intelicheck基于其丰富的专利组合继续开发和发布创新产品，该组合包括十七(17)项美国专利和一项加拿大专利，以及两项正在申请的美国专利。
流动性
截至2022年9月30日止九个月，本公司录得净亏损$3,290并在运营中使用现金$1,711。截至2022年9月30日，公司拥有现金和现金等价物$11,775，营运资金为$9,153累计赤字为1美元。130,187。根据公司的业务计划和现金资源，Intelicheck预计其现有和未来的资源以及从运营中产生的收入至少在自申请之日起的未来12个月内将满足其营运资金需求。
截至提交本10-Q表格时，从2020年第一季度开始影响本公司的新冠肺炎疫情已经通过其客户收入的暂时下降影响了本公司的业务。与2021年同期相比，该公司截至2022年9月30日的9个月的总收入有所下降，主要原因是本季度设备收入下降。尽管与2021年同期相比，公司在截至2022年9月30日的9个月中实现了软件即服务收入的增长，但在可预见的未来，新冠肺炎疫情可能会继续直接和/或间接影响我们的业务。虽然以前地方和国家政府当局施加的大部分限制已经取消或放宽，但如果病例增加，这些限制可能会重新实施，特别是考虑到出现了更具传播性的变种，如奥密克戎BA.5和BQ.1。此外，由于许多不在公司控制范围内的因素，该公司还无法准确预测新冠肺炎疫情对其运营业绩或财务状况的全面影响，这些因素包括：疫情进一步爆发的持续时间和严重程度，以及如果病例增加可能导致全州或地方关闭或限制的可能性；新冠肺炎变异株(包括但不限于BA.5和BQ.1变异株)的传播；以及包括强化方案在内的疫苗接种措施的广泛采用，以及在防止或限制急性疾病或住院进一步传播方面的有效性。
2. 重大会计政策
陈述的基础
所附未经审计财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则以及S-X条例表格10-Q和第8-03条的说明编制的。因此，它们不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则要求的完整财务报表所要求的所有信息和附注。管理层认为，本文提供的未经审计的中期财务报表包括公平列报公司2022年9月30日的财务状况以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的运营、股东权益和现金流量所需的所有调整。所有这些调整都是正常的和反复出现的。中期财务报表的编制依据与公司的年度财务报表一致。截至2022年9月30日的9个月期间的经营业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年可能预期的经营业绩。
8
索引
截至2021年12月31日的资产负债表是根据该日经审计的财务报表编制的，但不包括美国公认会计原则(“GAAP”)要求的所有资料和附注，以编制完整的财务报表。
在本季度报告中，表格10-Q中提到的“权威指引”是指财务会计准则委员会(“FASB”)发布的会计准则编纂。
欲了解更多信息，请参阅公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K/A中的财务报表及其附注。
基于股票的薪酬
本公司认定，为履行个人在2020年第三季度和2021年第一季度行使的某些期权奖励所产生的个人所得税义务而预扣的无现金预扣，导致相关期权不再符合股权奖励的资格，而应从行使之日起归类为责任奖励。将该等特定奖励更改为责任分类奖励后，本公司须于每一报告期末重新计量该等奖励的公允价值，而公允价值的增减则相应计入或计入销售、一般及行政开支，以取得净收益。另外，该公司未能出售一组已交出的股份，也没有为2021年的活动向税务机关汇出等额资金。到目前为止，本公司尚未退还股份或以其他方式偿还受影响个人在2021年期间被扣留的股份。本公司目前正在安排向个人付款，这在简明资产负债表和损益表上显示为扣留股份的负债，预计将于2022年第四季度完成。
近期会计公告
2016年6月，FASB发布了ASU第2016-13号，金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量衡量金融工具的信贷损失，包括应收贸易账款。该指导意见取消了在确认金融工具上的信贷损失之前可能要求的初始确认门槛。信用损失估计现在可以反映一个实体对未来所有预期信用损失的当前估计。在以前的指导下，实体只考虑过去的事件和当前的情况。该指导意见适用于规模较小的报告公司，适用于2022年12月15日之后开始的财年，包括这些财年内的中期。允许在2018年12月15日之后的财年提前采用，包括这些财年内的过渡期。通过本指南的某些修正案必须在修改后的追溯基础上适用，其余修正案的通过必须在预期的基础上适用。该公司预计这一标准不会对其财务报表产生实质性影响，因为它的未付应收账款是短期的。
预算的使用
按照美国公认的会计原则编制公司的财务报表，要求管理层作出影响公司财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。影响财务报表中报告金额的重大估计和假设包括商誉和无形资产的减值对价和估值、递延税项估值准备、坏账准备、收入确认(包括损益收入)以及公司股票补偿计划下的股票期权公允价值。由于作出估计所涉及的内在不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计不同。
研究与开发
该公司的研发工作主要集中在身份验证领域。研发费用主要包括员工工资、福利、奖金和基于股票的薪酬。研发费用还包括咨询费、软件和订阅服务，以及维护我们平台所产生的第三方云基础设施费用。
9
索引
坏账准备
公司根据对各种因素的评估记录坏账准备。本公司考虑了历史经验、应收账款余额的年龄、本公司客户的信用质量、当前的经济状况以及其他可能影响客户支付能力的因素。
现金和现金等价物
我们将现金等价物、定期存款和其他流动性高、在购买之日的到期日不超过三个月的投资归类为现金等价物。我们的现金和现金等价物主要由存放在银行的现金组成，并存放在美国的主要金融机构。联邦存款保险公司(“FDIC”)为每个机构的账户提供最高250,000美元的保险，但金额可能超过FDIC的保险限额。
财产和设备
财产和设备按成本入账，并在其估计使用年限内折旧，折旧范围为三至七年了使用直线法。租赁改进采用直线法摊销，以租赁期或资产的估计使用年限较短者为准。请参阅注释3。
商誉
商誉是指收购价格超过在企业合并中获得的净资产的公允价值。根据ASC 350，公司每年在12月31日第四季度测试商誉减值，或在某些情况下在两次年度测试之间测试商誉减值。在权威指导下，公司首先评估定性因素，以确定是否有必要进行第一步量化商誉减值测试。一个实体无需计算报告单位的公允价值，除非该实体根据定性评估确定其公允价值很可能少于其账面价值。可能引发减值审查的事件或环境变化包括宏观经济状况、行业和市场状况、成本因素、整体财务表现、其他特定实体事件以及股价持续下跌。
该公司在截至2021年12月31日的第四季度进行了年度商誉减值测试。截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月，本公司决定不是减值费用是必需的。
无形资产
无形资产包括专利、版权和开发的技术。本公司按预计使用年限以直线方式摊销这些资产，因为它代表了消耗的经济利益模式。当事件或情况变化显示其长期资产的账面值可能无法根据美国会计准则第360条全数收回时，本公司便会审核其长期资产的减值。为确定其长期资产的可回收性，本公司评估了未来未贴现净现金流量(不计利息费用)低于资产账面价值的可能性。有几个不是在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月内确认的减值费用。
广告费
广告费用在发生时计入费用，为#美元。545及$486分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。广告费是$155及$245分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月。这些成本在营业报表中作为销售、一般和行政费用的组成部分入账。
退休计划
该公司有一项退休储蓄401(K)计划。该计划允许符合条件的员工向信托基金自愿捐款，最高限额为35%的补偿，但有一定的限制。本公司已选择出资相当于50第一个的百分比6合格员工延期选举的%。该公司的相应捐款为#美元。90及$73截至2022年和2021年9月30日的9个月，
10
索引
分别进行了分析。该公司的相应捐款为#美元。30及$29分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月。这些费用在业务报表上作为销售、一般和行政费用的一部分入账。
运输成本
公司与销售有关的运输和搬运成本计入所有列报期间的收入成本。所有其他运输和搬运成本均作为销售、一般和行政费用的组成部分计入营业报表。
所得税
该公司按照美国会计准则第740题“所得税会计”进行所得税会计。递延税项资产及负债乃就可归因于现有资产及负债账面值及其各自计税基础之间的差额及结转营业亏损净额之间的差额而产生的估计未来税项后果确认。递延税项资产及负债以预期收回或结算该等暂时性差额的年度的现行税率计量。截至2022年9月30日和2021年12月31日，该公司已为其递延税项净资产记录了全额估值准备金，因为由于这些资产变现的不确定性，这些资产很可能无法完全变现。
金融工具的公允价值
公司遵守ASC 820“公允价值计量”的规定，该条款要求公司计算金融工具的公允价值，并在这些金融工具的公允价值与账面价值不同时将这些附加信息包括在财务报表的附注中。公司的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付账款和应计费用。于2022年9月30日及2021年12月31日，本公司金融工具的账面价值因其短期性质而接近公允价值。财务会计准则委员会(“FASB”)指引根据估值技术的输入是可观察的还是不可观察的，规定了估值技术的层次结构。可观察到的投入反映了从独立来源获得的市场数据，而不可观察到的投入反映了市场假设。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级计量)。
公允价值层次的三个层次如下：
•第1级-报告实体在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。第一级主要包括价值以市场报价为基础的金融工具，如交易所交易工具和上市股票。除本公司的负债分类股票期权外，本公司的所有金融工具均被归类为公允价值等级中的第一级。
•第2级-直接或间接可观察到的第1级资产或负债的报价以外的投入(例如，活跃市场中类似资产或负债的报价，或不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价)。第2级包括使用模型或其他估值方法进行估值的金融工具。该公司有$100及$378截至2022年9月30日和2021年12月31日的2级负债分类为股票期权。
•级别3-资产或负债的不可观察的输入。当使用定价模型、贴现现金流或类似技术确定公允价值，且至少有一个重要的模型假设或投入不可观察时，金融工具被视为第3级。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司没有3级资产或负债。
收入确认和递延收入
一般信息
大多数许可费和服务收入来自固定价格和每次扫描合同的组合。在每次扫描的收入模式下，客户每次使用该公司的软件扫描身份证件(如驾照)时都会被收取费用。在固定价格收入模式下，客户被收取固定的
11
索引
按设备或实体业务位置访问公司软件的月费。根据ASC 606，当客户获得对承诺商品或服务的控制权时，收入将被确认，其金额反映了预期为交换这些商品或服务而收到的对价。本公司根据客户安排中规定的对价计量收入，并在履行安排中的履行义务时确认收入。履约义务是在合同中承诺将一项独特的服务转移给客户。合同的交易价格被分配给每个不同的履约义务，并在客户获得履约义务的好处时确认为收入。客户通常在执行服务时获得公司服务的好处。几乎所有的客户合同都规定，公司将因迄今提供的服务而获得补偿。
在2021年期间，公司采用了额外的收入模式，即客户在合同期限内购买预定数量的交易。这些交易的收入在每笔交易的基础上确认。该公司估计到每个合同期结束时未使用的交易数量，并在每个报告期将部分收入确认为损益收入。如果公司期望客户使用指定服务期内的所有交易，公司将在承诺的服务单位转移到客户时，将交易价格确认为指定服务期内的收入。或者，如果本公司预期客户不能或不会使用指定服务期内的所有交易(称为“损坏”)，则本公司将按公司就客户在服务期内实际使用的交易确认的收入比例，按比例将估计损坏金额确认为服务期内的收入。实际结果可能与估计不同，因此这种差异可能对财务报表有重大影响。
开票是根据客户合同中确定的时间表进行的。付款期限一般为发票开出之日起30至60天。产品退货在退货时被记录为收入的减少。
收入是根据与客户签订的合同中规定的对价来衡量的。收入在承诺的商品或服务的控制权转移给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。此外，当公司通过将产品或服务的控制权转移给客户来履行履行义务时，公司确认收入。
商品和服务的性质
以下是该公司产生收入的产品和服务的描述，以及履行履约义务的性质、时间和每种产品和服务的重要付款条件：
软件即服务(SaaS)
用于托管订阅服务的软件即服务(SaaS)允许客户在预定时间段内访问一组数据。由于客户在某个时间点获得访问权，但在认购期的剩余时间内继续拥有访问权，客户被视为在实体履行职责时同时获得和消费实体履约所提供的利益。因此，在固定定价模式下，应根据托管订阅服务的使用情况(每月可能有所不同)，随着时间的推移确认收入。在每次扫描的收入模式下，客户需要访问我们的托管订阅服务，但每次客户扫描身份证件时都会确认收入。
设备收入
销售设备的收入在某个时间点确认。确认收入的时间点是客户对设备的控制，也就是客户收到收益，公司的履约义务已经履行。根据合同条款，这可能发生在设备装运时，也可能发生在设备收到时。当发生设备销售时，我们将运输和处理成本与设备销售确认为收入。
其他收入
其他收入从历史上看并不重要，主要包括来自其他订阅和支持服务、非经常性服务和延长保修的收入。该公司来自其他订阅和支持服务的收入包括对某些商业客户的管辖更新和支持服务，特别是对其国防ID®客户的支持服务。这些订阅需要持续服务或后合同客户支持，并且
12
索引
性能。由于客户在某个时间点获得访问权，但在认购期的剩余时间内继续拥有访问权，客户被视为在实体履行职责时同时获得和消费实体履约所提供的利益。因此，应根据使用量随着时间的推移确认收入，使用量可能会因月而异。收入通常基于一个公式，如给定月份的地点数量乘以每个地点的费用。
非经常性服务包括培训、安装、定制和配置等项目。公司在服务合同期间按比例确认非经常性服务合同的收入，因为客户按提供的利益消费，并且公司的履约义务已经履行。
当销售设备时，向客户提供的保修与其他性能义务分开时，就会产生延长保修收入。当客户在某个时间点获得访问权限并在保修期的剩余时间内继续访问时，该客户被视为在公司履行职责时同时获得和消费公司业绩所提供的利益。相关收入在保修期的特定期限内按比例确认。延长保修与公司从供应商那里获得的通常为一年的标准保修是分开的。
收入的分解
在下表中，收入按产品和服务以及收入确认的时间分列。
截至9月30日的三个月，
20222021
产品和服务
软件即服务(SaaS)$3,970 $3,245 
装备39 1,470 
其他3 116 
$4,012 $4,831 
收入确认的时机
在某个时间点转移的产品$42 $1,569 
随时间推移而转移的服务3,970 3,262 
$4,012 $4,831 
在截至9月30日的9个月内，
20222021
产品和服务
软件即服务(SaaS)$11,249 $9,255 
装备155 2,932 
其他11 304 
$11,415 $12,491 
收入确认的时机
在某个时间点转移的产品$166 $3,142 
随时间推移而转移的服务11,249 9,349 
$11,415 $12,491 
13
索引
合同余额
截至2022年9月30日、2021年12月31日和2020年12月31日的递延收入的当前部分为#美元1,730, $1,266及$403主要包括随时间推移确认的软件许可合同和托管订阅服务的收入。这些余额的变化与购买预定数量的交易有关，但因这些合同的履行情况或部分履行情况而部分抵消。在2021年12月31日的余额中，$102及$1,226分别在截至2022年9月30日的三个月和九个月确认为收入。非当期递延收入余额为#美元2, $8及$9分别截至2022年9月30日、2021年12月31日和2020年12月31日。
应收帐款
2022年9月30日、2021年12月31日和2020年1月1日的应收账款，扣除坏账准备后为美元。2,635, $2,192、和$1,633，分别为。2022年9月30日、2021年12月31日和2020年1月1日的坏账准备为#美元。9, $3及$42，分别为。
分配给剩余履约债务的交易价格
下表包括与本报告所述期间终了时未清偿(或部分未清偿)的履约债务有关的预计今后应确认的收入估计数：
余数
2022		20232024总计
软件即服务(SaaS)$790 $906 $1 $1,697 
其他33 1 1 35 
$823 $907 $2 $1,732 
与客户签订合同的所有对价均已包含在上述金额中。
企业集中度与信用风险
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，公司向三个客户进行了销售，约占51%和52分别占总收入的1%和3%。收入主要与商业身份销售客户有关。这三个客户，加上另外两个客户，代表70占截至2022年9月30日的应收账款总额的百分比。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，公司向两个客户进行了销售，约占60%和58分别占总收入的%。这笔收入与商业身份销售客户有关。
每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将当期净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。每股摊薄净亏损的计算方法是将当期净亏损除以当期已发行普通股和潜在摊薄普通股等价物的加权平均股数。未偿还期权、认股权证和限制性股票的摊薄效应反映在摊薄收益中。
14
索引
通过应用库存股方法，每股。每股摊薄净亏损的计算不包括所有反摊薄股份。在净亏损期间，所有普通股等价物都被认为是反稀释的。
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
分子：
净亏损$(724)$(1,026)$(3,290)$(6,486)
分母：
加权平均普通股-
基本/稀释18,918,59618,642,46318,802,89218,580,012
每股净亏损-
基本/稀释$(0.04)$(0.06)$(0.17)$(0.35)
下表汇总了不包括稀释后每股亏损的普通股等价物，因为它们的影响将是反稀释的：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
股票期权1,164,676502,4241,164,676502,424
限制性股票203,492408,657203,492408,657
业绩存量单位177,688228,498177,688228,498
1,545,8561,139,5791,545,8561,139,579
3. 财产和设备
财产和设备概述如下：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
计算机设备和软件$1,784 $1,708 
家具和固定装置139 139 
租赁权改进55 55 
办公设备600 599 
2,578 2,501 
减去累计折旧(1,806)(1,764)
$772 $737 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的折旧费用为130及$47。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的折旧费用为44及$16分别进行了分析。
15
索引
4. 无形资产
截至2022年9月30日的9个月无形资产账面值变动情况如下：
2021年12月31日的净余额$378 
扣除：摊销费用(79)
2022年9月30日的净余额$299 
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的无形资产构成：
截至2022年9月30日
估计数
有用
生命		调整后的
携带
金额		累计
摊销		网络
专利和版权
2-17年份
$375 $(269)$106 
发达的技术5年份400 (207)193 
$775 $(476)$299 
截至2021年12月31日
估计数
有用
生命		调整后的
携带
金额		累计
摊销		网络
专利和版权
2-17年份
$375 $(250)$125 
发达的技术5年份400 (147)253 
$775 $(397)$378 
下文概述了所附业务报表中包括的无形资产摊销情况：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
销售成本$23 $23 $71 $71 
一般和行政3 3 8 8 
$26 $26 $79 $79 
5. 债务
本票
2020年4月15日，公司收到预付款$10来自美国小企业管理局(“SBA”)，作为冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)的一部分。公司于2020年12月7日提前偿还了这笔经济伤害灾难贷款计划(“EIDL”)。由于ASC 835-30-15-3(E)中关于政府强制利率的范围例外，该利率被确定为低于市场利率，因此本公司没有对这笔预付款计入利息。2020年12月27日，国会通过了《对遭受重创的小企业、非营利组织和场所的经济援助法案》(《经济援助法案》)，免除了公司偿还EIDL预付款的义务。作为这项裁决的结果，SBA于2021年2月18日将这笔预付款返还给贷款服务机构，这笔预付款立即返还给公司，并计入运营报表上的其他收入。
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索引
循环信贷额度
于2019年2月6日，本公司与花旗个人财富管理订立循环信贷安排，允许最多(I)$2,000或(Ii)本公司在花旗个人财富管理的现有固定收益投资账户的抵押余额，但须受某些限制。这笔贷款的利息与花旗个人财富管理的基本利率一致(7.75%和4.75分别在2022年9月30日和2021年12月31日)减去2%。利息按月支付，截至2022年9月30日和2021年12月31日，有不是该贷款项下的未偿还金额和未用可用金额为#美元。2,000.
6. 应计费用
应计费用包括以下内容：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
专业费用$143 $127 
工资单及相关971 1,100 
激励性奖金893 1,565 
其他29 78 
$2,036 $2,870 
7. 所得税
截至2021年12月31日，我们的可用净营业亏损(NOL)约为$23.4100万美元，其中10.92035年至2037年期间，有100万人到期。根据《2017年减税和就业法案》(以下简称《税法》)，在2017年后结束的纳税年度内产生的美国NOL将不会失效。
8. 基于股票的薪酬
根据ASC主题718，公司负责向员工发放基于股票的奖励，该主题要求在财务报表中确认所有基于股票的薪酬支付交易产生的成本。该公告将公允价值确立为股票薪酬安排会计的计量目标，并要求所有公司对所有与员工进行的股票薪酬交易采用公允价值计量方法。所有基于股票的薪酬包括在业务费用中，如下所示：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
已确认的薪酬成本：
销售、一般和行政$561 $614 $1,270 $5,536 
研究与开发168 98 498 470 
$729 $712 $1,768 $6,006 
股票期权
该公司采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型对授予日的股票期权进行估值。下表列出了股票期权的加权平均预期寿命(以年为单位)。本公司采用所有授予的简化方法来估计购股权的预期寿命，并假设股票期权将在从授予至奖励到期的期间内均匀行使。波动率是根据历史股价的变化来确定的。在奖励的预期期限内的利率以奖励之日生效的美国国债收益率曲线为基础。通常情况下，期权从一至四年。补偿费用在服务期内以直线方式确认，并在发生时通过没收减去。
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索引
如附注2所述，某些期权奖励不再符合股权奖励的资格，而被归类为责任奖励。这些奖励的公允价值是在每个报告期利用Black-Scholes期权定价模型确定的，并记录了报告期的相关补偿费用。该公司将基于股票的薪酬支出增加了约美元33并减少了约1美元277截至2022年9月30日的三个月和九个月，并将基于股票的薪酬增加了约$73及$3,736截至2021年9月30日的三个月和九个月，由于这些奖励的公允价值发生变化。
以下为2015年股票期权计划(下称“计划”)下的股票期权活动：
数量
股票
受制于
发行		加权的-
平均值
锻炼
价格		加权的-
平均值
剩余合同
术语		集料
固有的
价值
截至2021年12月31日的未偿还债务496,424$6.13 3.03年份$528 
授与732,2282.14 – – 
被没收(63,976)4.40 – – 
在2022年9月30日未偿还1,164,676$3.72 3.77年份$337 
可于2022年9月30日行使232,739$6.77 1.30年份$– 
上表中的总内在价值代表期权持有人在2022年9月30日全部行使期权的情况下本应收到的总税前内在价值(公司在该期间最后一个交易日的收盘价与行权价格之间的差额乘以现金期权数量)。这一数额根据公司股票的公平市场价值发生变化。
限售股单位
本公司发行限制性股票单位(“RSU”)，这是以股权为基础的工具，可以公司普通股的股份结算。在截至2022年9月30日的9个月内，公司向某些董事发出了RSU作为补偿。RSU协议可以立即授予，也可以随着时间的推移授予。所有RSU的归属取决于是否继续提供住宿和就业服务。
本公司对RSU产生的补偿费用是根据授予日本公司普通股的收盘价计算的，在必要的服务期内以直线方式摊销，并计入运营费用，相应增加额外实收资本，在发生时减去没收。
数量
股票		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至2021年12月31日的未偿还债务408,376$10.43 
授与90,4582.36 
被没收(25,199)11.50 
既得并以股份结算(270,143)8.56 
在2022年9月30日未偿还203,492$9.19 
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索引
绩效股票单位
2020年8月7日，公司发布265,942绩效股票单位(PSU)作为对其管理人员和某些员工的补偿。50%的PSU将根据公司的市场价格进行归属50%将根据公司调整后的EBITDA进行归属。这两种情况都将在规定的时间内发生，并视持续的就业服务而定。
2021年11月4日，公司修改了PSU计划，以便100%的PSU将根据公司的市场价格作为唯一的归属标准进行归属。由于这一修订，先前计划中调整后的EBITDA业绩指标不再是标准业绩指标。
补偿费用以几何布朗运动估值模型为基础，以授予日公司普通股的收盘价为基础，并在必要时期内按直线按比例摊销。如果公司确定有可能达到绩效标准，则根据该绩效指标得出的补偿成本金额将在预期服务期内摊销。补偿费用计入营业费用，并相应增加实收资本。
数量
股票		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至2021年12月31日的未偿还债务228,498$7.91 
被没收(50,810)7.91 
在2022年9月30日未偿还177,688$7.91 
截至2022年9月30日，未确认赔偿总成本为2,775，扣除与所有未归属股票期权、RSU和PSU有关的估计没收，预计将在加权平均期间确认约1.64好几年了。
该公司拥有1,239,3872022年9月30日，根据该计划，可供未来授予的股票。
9. 承付款和或有事项
本公司不知道本公司的产品或技术侵犯了他人的专有权。
本公司目前未参与任何法律或监管程序或仲裁，其结果预计将对其业务产生实质性影响。
10. 后续事件
本公司评估了自资产负债表日起至财务报表发布之日为止发生的所有事件。
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索引
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(除股票和每股数据外，所有金额均四舍五入为千)
前瞻性陈述
本文件包含1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”，特别是预期未来收入增长、经营亏损和现金流的陈述。诸如“预期”、“估计”、“预计”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”等词汇以及在任何有关未来经营或财务表现的讨论中使用的类似实质的词汇和术语都属于前瞻性表述。这些前瞻性陈述是基于管理层目前对未来事件的预期和信念。与任何预测或预测一样，它们本身就容易受到不确定性和环境变化的影响，公司没有义务，也明确表示不承担任何义务来更新或改变其前瞻性陈述，无论这些变化、新信息、后续事件或其他。本季度报告中10-Q表格中提及的“我们”、“Intelicheck”或“公司”指的是Intelicheck，Inc.
以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析构成了管理层对影响我们在截至2022年9月30日的9个月期间的财务和经营业绩的因素的审查。本讨论应与本报告其他部分以及我们截至2021年12月31日的10-K/A表格年度报告中所载的财务报表及其附注一并阅读。
概述
我们是一家著名的技术公司，致力于开发、集成和营销身份验证和威胁识别解决方案，以应对包括银行和零售欺诈预防、执法威胁识别以及政府、军事和商业市场的移动和手持访问控制和安全在内的挑战。
关键会计政策与估算的使用
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制我们的财务报表时，管理层需要作出估计和假设，以影响我们财务报表和附注中报告的金额。影响财务报表中报告金额的重大估计和假设包括商誉和无形资产的减值对价和估值、递延税项估值准备、坏账准备、收入确认(包括折算收入)以及我们基于股票的补偿计划下的股票期权的公允价值。由于作出估计所涉及的内在不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计不同。
我们认为，有几项会计政策对了解我们的历史和未来业绩至关重要，因为这些政策会影响报告的收入金额，以及涉及管理层判断和估计的更重要的领域。这些重要的会计政策涉及收入确认、基于股票的薪酬、递延税款、商誉和无形资产估值和减值以及承诺和或有事项。这些政策和我们与这些政策相关的程序概述如下，并在财务报表附注中进一步详细说明。
商誉
收购对价超过被收购企业资产公允价值的部分被视为商誉。在权威的指导下，购买的商誉不会摊销，而是定期审查其减值情况。截至2022年9月30日，我们的商誉为8,102美元。
截至2021年12月31日的年度，公司于12月31日进行了第四季度的年度商誉减值测试。在权威指引下，本公司可在进行第一步量化商誉减值测试前，利用行业及公司特定的定性因素，以确定是否更有可能存在减值。一个实体无需计算报告单位的公允价值，除非该实体根据定性评估确定其公允价值很可能少于其账面价值。可能引发减值审查的事件或环境变化包括宏观经济状况，
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索引
行业和市场状况、成本因素、整体财务表现、其他实体特定事件以及股价持续下跌。
吾等确定，于截至2022年9月30日止九个月内，并无发生任何事件或情况发生变化，以致本公司公平值极有可能低于其账面值。然而，我们将继续监测我们的股票价格和业务是否存在任何潜在的减值指标。我们将在第四季度或在似乎存在减值指标的时候进行2022年年度商誉减值测试。
无形资产
我们的无形资产包括专利和软件许可证。我们确定，在截至2022年9月30日的九个月内，没有发生任何事件或情况发生变化，很可能会使我们的无形资产低于我们的账面价值。然而，我们将继续监测任何潜在的损害指标。有关该公司无形资产的详情，请参阅财务报表附注4“无形资产”。
收入确认和递延收入
SaaS费用和服务收入来自固定价格和每次扫描合同的组合。在每次扫描的收入模式下，客户每次使用我们的软件扫描身份证件(如驾照)时都会被收取费用。在固定价格收入模式下，客户访问我们的软件需要按设备或实体业务位置收取固定的月费。在某些情况下，定制服务被确定为所交付软件的功能所必需的。根据会计准则编纂(“ASC”)606，“与客户签订合同的收入”，当客户获得对承诺的货物或服务的控制权时，收入被确认，其数额反映了预期为换取这些货物或服务而收到的对价。我们根据客户协议中规定的对价来衡量收入，并在协议中的履行义务得到满足时确认收入。该公司采用了额外的收入模式，即客户在合同期限内购买预定数量的交易，这些交易的收入是在每笔交易的基础上确认的。该公司估计到每个合同期结束时未使用的交易数量，并在每个报告期将其中一部分收入确认为损益收入。有关公司已确认和递延收入的更多细节，请参阅财务报表附注中的附注2“重要会计政策”。
基于股票的薪酬
我们根据ASC 718“薪酬-股票薪酬”向员工发放股票薪酬，这要求所有股票薪酬支付交易产生的成本在财务报表中确认。该公告将公允价值确立为股票薪酬安排会计的计量目标，并要求所有公司对所有与员工进行的股票薪酬交易采用公允价值计量方法。有关公司基于股票的薪酬计划的详细信息，请参阅财务报表附注中的附注8“基于股票的薪酬”。
参考注释2“重大会计政策”，以讨论2021年基于股票的薪酬会计疏忽和补救措施。
递延所得税
递延税项资产及负债乃就可归因于现有资产及负债的财务报表账面值与其各自课税基础之间的差额及结转营业亏损净额之间的差额而产生的估计未来税项后果确认。递延税项资产及负债以预期收回或结算该等暂时性差额的年度的现行税率计量。由于我们实现这些资产的能力存在不确定性，截至2022年9月30日，我们已经为我们的递延净资产记录了完整的估值准备金。有关公司所得税的详细信息，请参阅财务报表附注中的附注7“所得税”。
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索引
承付款和或有事项
我们目前没有参与任何法律或监管程序或仲裁，这些程序的结果预计会对我们的业务产生重大不利影响。
以上清单并不是我们所有会计政策的综合清单。在许多情况下，对特定交易的会计处理由公认的会计原则具体规定，不需要管理层在应用这些原则时作出判断。还有一些领域，管理层在选择任何可用的替代方案时的判断不会产生实质性的不同结果。
经营成果
(除股票和每股数据外，所有美元金额均四舍五入为千)
截至2022年9月30日的三个月的比较
截至2021年9月30日的三个月
截至2022年9月30日的三个月的收入为4,012美元，比2021年同期的4,831美元减少了819美元，降幅为17%。收入减少的主要原因是本期设备收入下降。不包括设备销售，截至2022年9月30日的三个月的收入比2021年同期增加了612美元，增幅为18%。在截至2022年9月30日的三个月里，SaaS收入(包括以订阅方式获得许可的软件)增长了725美元，增幅为22%，达到3970美元，而2021年同期为3245美元。
在截至2022年9月30日的三个月里，毛利润增长了333美元，增幅为10%，从2021年同期的3321美元增至3654美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，我们的毛利润占收入的百分比分别为91%和69%。毛利百分比增加的主要原因是本期设备收入减少。不包括设备销售，截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，我们的毛利润占收入的百分比分别为92%和93%。
截至2022年9月30日的三个月，包括销售、一般和行政以及研发费用在内的运营费用增加了32美元，增幅为1%，达到4,378美元，而2021年同期为4,346美元。运营费用的增加是由较高的人员费用、专业费用和营销费用推动的。
由于上述因素，公司在截至2022年9月30日的三个月中净亏损724美元，而截至2021年9月30日的三个月净亏损1026美元。
截至2022年9月30日的9个月的比较
截至2021年9月30日的9个月
截至2022年9月30日的9个月的收入为11,415美元，比2021年同期的12,491美元减少了1,076美元，降幅为9%。截至2022年9月30日的9个月的收入减少主要是由于截至2022年9月30日的9个月的设备收入低于2021年同期。不包括设备销售，截至2022年9月30日的9个月的收入比2021年同期增加了1701美元，增幅为14%。在截至2022年9月30日的9个月里，SaaS的收入增长了1,994美元，增幅为22%，达到11,249美元，而2021年同期为9,255美元。
截至2022年9月30日止九个月的毛利增加1,086元或12%，由2021年同期的9,291元增至10,377元。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月，我们的毛利占收入的百分比分别为91%及74%。毛利润占收入的百分比增加是由于2021年前9个月毛利率较低的设备销售减少。不包括设备销售，在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，我们的毛利润占比分别为92%和93%。
截至2022年9月30日的9个月，包括销售、一般和行政以及研发费用在内的运营费用减少了2,126美元，降幅为13%，而截至2021年9月30日的9个月为15,793美元。这一减少主要是由于本期间基于股票的薪酬支出减少，这是由于2021年前九个月记录的负债奖励重新分类调整所推动的。
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索引
在截至2021年9月30日的9个月中，该公司因宽免一张无担保本票而录得10美元的收益。
由于上述因素，公司在截至2022年9月30日的9个月中净亏损3290美元，而截至2021年9月30日的9个月净亏损6486美元。
流动性与资本资源
截至2022年9月30日，我们的现金和现金等价物为11,775美元，营运资本(定义为流动资产减去流动负债)为9,153美元，总资产为24,058美元，股东权益为18,332美元。
在截至2022年9月30日的9个月中，我们在运营活动中使用了1,711美元的净现金，而截至2021年9月30日的9个月提供的现金净额为407美元。截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的现金为165美元，而截至2021年9月30日的9个月，用于投资活动的现金为339美元。截至2022年9月30日的9个月，融资活动产生的现金为零，而截至2021年9月30日的9个月，融资活动产生的现金为76美元。
我们目前预计，我们的可用现金、预期的运营现金和循环信贷额度下的可用现金，将足以满足至少从提交申请之日起的未来12个月我们预期的营运资本和资本支出需求。有关本公司循环信贷额度的详情，请参阅财务报表附注中的附注5“债务”。
我们保留筹集更多资金以应对业务突发事件的选择，这些突发事件可能包括需要为更快速的扩张提供资金、为额外的营销支出提供资金、为我们的技术开发新市场、增强我们的运营基础设施、应对竞争压力或收购补充业务或必要的技术。我们不能保证在需要时能够获得额外的资金，或者能够以我们满意的条件获得这些资金，如果可以的话。
未来任何发行的具体条款，包括募集资金的价格和用途，将在任何此类发行时确定，并将在招股说明书补编中详细说明，该说明书将在发行时提交给美国证券交易委员会。
我们目前没有参与任何法律或监管程序或仲裁，这些程序的结果预计将对我们的业务产生实质性影响。
营业净亏损结转
截至2021年12月31日，我们的可用净营业亏损(NOL)约为2340万美元，其中1090万美元将在2035年至2037年之间到期。根据《2017年减税和就业法案》(以下简称《税法》)，2017年后结束的纳税年度产生的美国NOL将不会过期。截至2021年12月31日，我们的可用净营业亏损(NOL)约为1,800万美元。联邦和州的NOL可用于抵消未来的应税收入，并将于2021年开始到期。
调整后的EBITDA和非公认会计准则的使用
我们使用调整后的EBITDA作为非公认会计准则的财务业绩衡量标准。调整后的EBITDA是通过调整某些项目的净亏损来计算的，如债务减免和其他收入的收益以及某些附加费用，如所得税、折旧、摊销和基于股票的补偿费用。调整后的EBITDA提供给投资者，以补充根据公认会计准则报告的经营业绩。管理层认为，调整后的EBITDA为投资者提供了一个额外的工具，用于将我们的财务业绩与其他在与投资者的沟通中也使用调整后EBITDA的公司进行比较。通过剔除非现金费用，如长期资产和商誉减值、摊销、折旧和基于股票的补偿，以及利息和所得税的非营业费用，投资者可以评估我们的运营，并可以在更一致的基础上将结果与其他公司的结果进行比较。此外，调整后的EBITDA是管理层用来监测和评估财务和经营结果的主要指标之一。
我们认为，调整后的EBITDA是我们运营实力和业务表现的重要指标，也是衡量我们历史运营趋势的有用指标。但是，使用有很大的限制
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索引
调整后的EBITDA，因为它不包括债务减免、其他收入、长期资产和商誉的减值以及基于股票的薪酬的收益，所有这些都会影响我们的盈利能力，以及与使用长期资产相关的折旧和摊销，这些收益将使多个时期受益。我们认为，通过只提供GAAP净亏损的调整后EBITDA并清楚地确定两种衡量标准之间的差异，这些限制得到了补偿。因此，不应单独考虑调整后的EBITDA，也不应将其作为根据公认会计原则列报的净亏损的替代。我们定义的经调整EBITDA可能无法与其他实体提供的类似名称的衡量标准相比较。
GAAP净亏损与非GAAP调整后EBITDA的对账如下：
(未经审计)
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
净亏损$(724)$(1,026)$(3,290)$(6,486)
对帐项目：
无担保本票的宽免收益— — — (10)
利息和其他收入— — — (5)
折旧及摊销70 42 209 126 
基于股票的薪酬，包括责任分类奖励729 712 1,768 6,006 
调整后的EBITDA$75 $(272)$(1,313)$(369)
表外安排
我们从未达成任何表外融资安排，也没有设立任何特殊目的实体。我们没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有就非金融资产达成任何选择权。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
使我们面临集中信用风险的金融工具主要由现金和现金等价物组成。我们在两家金融机构保持现金和现金等价物，并对这些机构的相对信用状况进行定期评估。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据《证券交易法》第13a-15(B)和15d-15(B)条规则，吾等已在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，评估了截至本报告期末《证券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年9月30日，由于我们对下文所述财务报告的内部控制存在重大弱点，我们的披露控制和程序无法提供合理保证，以确保根据证券交易法必须提交或提交的报告中要求披露的信息已在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，(Ii)积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关必要披露的决定。
重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
管理层发现，我们在财务报告方面的内部控制存在重大弱点，涉及为支付个人所得税负债而交出的股票的会计、已发行和已发行股票的计算、
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索引
和加权平均流通股。该公司没有对拥有足够知识、经验和在美国应用方面接受过培训的会计人员表示赞赏。与股票薪酬的会计和报告相关的公认会计原则。这一重大缺陷导致未能对股票期权的会计和报告进行有效控制。
补救计划
从历史上看，公司管理着公司内部股票薪酬的管理和记录。管理这一复杂的过程过于繁重，并直接导致了物质上的薄弱。
该公司将不再在内部维持其基于股票的薪酬计划的管理和记录保存，而是将这一职能外包给专门从事这些任务的第三方经纪公司。这种专业化将提高报告的准确性，并提高公司在基于股票的薪酬方面的法律和法规合规性。
该公司还聘请了一家专业服务公司来监督全球经纪自营商公司的实施，该公司专门从事基于股票的薪酬平台，并就未来的最佳实践、流程和内部控制提供建议。
财务报告内部控制的变化
在我们最近完成的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义)没有发生重大影响或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化，但上述与基于股票的薪酬会计相关的重大缺陷的变化除外。
第II部分--其他资料
项目1.法律程序
没有。
第1A项。风险因素
当前的经济状况，包括持续的新冠肺炎疫情，可能会导致企业和消费者支出下降，这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们的经营业绩可能会受到北美经济整体健康状况的影响。我们的业务和财务业绩，包括应收账款的收回和资产的回收，可能会受到当前和未来经济状况的不利影响，例如信贷供应减少、金融市场波动、经济衰退等。
2019年12月，首次有报道称，在中国爆发了一种新的新冠肺炎毒株。此后，新冠肺炎持续向中国以外的地区蔓延，包括美国和世界其他地区，成为一场全球大流行。虽然我们希望新冠肺炎的广泛接种以及人群免疫力的提高将带来一种新的正常感，但由于许多我们无法控制的因素，我们无法准确预测新冠肺炎大流行将对我们的运营结果或财务状况产生的全面影响。
受影响地区的政府过去曾实施安全预防措施，包括在家命令、旅行限制、关闭企业、取消公共集会和其他措施。其他组织和个人正在采取更多措施来避免或减少感染，包括限制旅行和让员工远程工作。这些措施扰乱了受影响地区内外的正常商业运营。政府在2020年征收的大部分限制措施已在地方和国家层面取消。我们继续监控我们的运营和政府建议，并已因新冠肺炎而对我们的运营进行了适当的修改，包括过渡到远程工作环境、大幅减少员工差旅、虚拟化
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索引
或取消客户和员工活动，以及远程销售、实施和支持活动，以及其他修改。这些决策可能会延迟或减少销售，并损害工作效率和协作。
乌克兰的冲突可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和未来的现金流产生不利影响。
乌克兰持续的冲突引发了许多潜在的风险因素需要考虑，尽管该公司没有在乌克兰或俄罗斯开展业务。最近对俄罗斯实施的制裁将影响美国和其他地区公司的商品和服务的进出口、销售和供应。这可能会对全球经济产生负面影响，并影响经济和资本市场。这些措施所导致的经济和经济活动放缓，可能会导致我们的收入减少。
鉴于上述制裁，我们意识到网络攻击增加的可能性。美国网络安全和基础设施安全局最近就俄罗斯对美国网络和关键基础设施发动网络攻击的风险发出了警告。虽然我们目前不认为我们可能成为网络攻击的目标，但我们继续努力控制我们的信息技术、系统和数据。如果我们真的成为此类攻击的受害者，可能会对我们的业务运营产生不利影响。
我们的经营和财务结果受到各种其他风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能对我们的业务、财务状况、经营结果和我们普通股的交易价格产生不利影响。请参阅我们于2022年3月24日提交并于2022年6月9日修订的2021财年Form 10-K年度报告，以了解有关可能对我们产生负面影响的其他风险和不确定性的进一步信息。
我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，这种或其他重大缺陷或补救措施不足，可能会削弱我们及时报告准确财务信息的能力，从而可能对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的有效内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所述)。如第一部分第4项所披露的。在“控制和程序”一书中，我们的管理层发现了一个重大缺陷，即在期权活动中交出的股份的某些行政错误，以支付个人所得税负债，计算已发行和已发行股份，以及在我们将某些股权奖励视为负债时，以及在我们将某些股权奖励视为负债时，导致我们在某些前期的销售、一般和行政费用增加。重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。由于这一重大缺陷，我们的管理层得出结论，截至2022年9月30日，我们对财务报告的内部控制无效。如果我们在第一部分第4项中所述的补救措施不足以弥补上述弱点，或者如果我们的内部控制中发现或未来出现更多重大弱点或重大缺陷，我们的合并财务报表可能包含重大错报，并可能无法及时提供，我们可能被要求重述我们的财务报表，这可能导致大量额外的会计和法律费用。我们不能向你保证，我们迄今采取的措施或我们未来可能采取的任何措施，将足以避免未来可能出现的重大弱点。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
无
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
无
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索引
项目6.展品
(a)以下证据是作为Form 10-Q季度报告的一部分提交的：
证物编号：描述
31.1
规则13a-14(A)首席执行官的证明
31.2
细则13a-14(A)首席财务官的证明
32
《美国法典》第18编第1350条认证
101.INSXBRL实例文档
101.SCHXBRL分类扩展架构
101.CALXBRL分类可拓计算链接库
101.DEFXBRL分类扩展定义链接库
101.LABXBRL分类扩展标签链接库
101.PREXBRL分类扩展演示文稿链接库
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
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索引
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期：2022年11月14日Intelicheck公司
发信人：/s/Bryan Lewis
布莱恩·刘易斯
首席执行官
(首席行政主任)
发信人：/s/Jeffrey Ishmael
杰弗里·伊什梅尔
首席财务官
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