目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2022年9月30日的季度
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托公文编号：000-30351
在内心深处，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (成立为法团的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) | |
|
兰金路1310号， 休斯敦, |
||
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人电话号码，包括区号：(281)
不适用
(前姓名、前地址和前会计年度，自上次报告以来如有更改， )
根据该法第12(B)条登记的证券：无
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及 (2)在过去90天内是否已符合此类提交要求。☒是☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒ 否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和 “新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ |
| 规模较小的报告公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记 表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否为 空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐否☒
截至2022年11月14日，已发行普通股共11,888,202股，每股票面价值0.001美元。
有关此表格的重要信息10-Q
除非另有说明，本10-Q表格(“报告”)中对“我们”、“我们”和“我们”的提及统称为“Deep Down， Inc.，内华达州公司(”Deep Down“)，及其全资子公司，特拉华州公司(”Deep Down Delware“)。我们目前的行动主要是在特拉华州的深渊进行的。
读者在审阅本报告时应考虑以下信息 ：
前瞻性陈述
本报告中包含或引用的非历史事实的陈述属于“前瞻性陈述”(该术语在1995年的“私人证券诉讼改革法”中定义)，其含义符合修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的含义。除历史事实以外的所有陈述均为前瞻性陈述，或可能被视为前瞻性陈述。前瞻性陈述包括任何可能预测、暗示或暗示未来结果、事件、业绩或成就的陈述。本文中包含的前瞻性陈述是基于当前的预期，涉及几个风险和不确定性。这些表述可以通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“打算”、“计划”、“可能”、“估计”或“预期”或其负面或其他变体或类似术语来识别，或通过涉及风险和不确定性的战略讨论来识别。
鉴于与前瞻性陈述有关的风险和不确定性，投资者不应过度依赖此类陈述。截至本报告之日，本报告中包含的前瞻性陈述仅代表 ，并不保证未来的业绩。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但这种预期可能被证明是不正确的。可归因于我们或代表我们行事的人员的所有后续书面和口头前瞻性声明都明确地完整地包含在这些警告性声明中。 前面提到的风险和不确定性涉及以下事项：
| · | 经济不确定性和金融市场状况可能会影响我们的客户基础、供应商和积压； | |
| · | 石油和天然气价格的波动； | |
| · | 我们使用完工百分比会计可能会导致我们的业务结果出现波动； | |
| · | 我们合同的一部分可能包含带有惩罚条款的条款； | |
| · | 用于生产我们产品的原材料的价格和供应的波动可能会减少我们的利润，并可能对我们履行对客户的承诺的能力产生实质性影响； | |
| · | 我们的运营可能会受到政府法规持续影响的不利影响； | |
| · | 国际和政治事件可能对我们的行动产生不利影响； | |
| · | 我们的经营业绩可能会因季度而异； | |
| · | 我们可能无法实现有利可图的内部增长； | |
| · | 关键人员的离开可能会扰乱我们的业务； | |
| · | 我们的业务需要熟练的劳动力，我们可能无法吸引和留住合格的员工； | |
| · | 不利的法律后果可能会对我们的业务产生负面影响；以及 | |
| · | 全球卫生危机的影响，包括流行病和流行病。 |
| i |
文档摘要
本报告中包含的文件和协议的描述仅以摘要形式提供，此类摘要以实际文件和协议作为证物提交给我们的截至2021年12月31日的10-K年度报告、我们提交给美国证券交易委员会的其他定期报告和当前报告或本报告。
查阅备案文件
在我们或我们的高管和 董事向美国证券交易委员会提交或提供这些材料后，我们可以在合理可行的范围内尽快通过我们的网站 获取根据交易法第13(A)条提交或提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、当前的Form 8-K报告及其修正案，以及我们的高管和董事根据交易法第16(A)条提交的报告。我们网站的内容没有、也不应被视为包含在本报告中。
| II |
目录
| 页码 | ||
| 第一部分财务信息 | ||
| 第1项。 | 简明合并财务报表 | 1 |
| 资产负债表 | 1 | |
| 营运说明书 | 2 | |
| 股东权益变动表 | 3 | |
| 现金流量表 | 4 | |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 17 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 23 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 23 |
| 第二部分：其他信息 | ||
| 第1项。 | 法律诉讼 | 24 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 24 |
| 第六项。 | 陈列品 | 24 |
| 签名 | 25 | |
| 展品索引 | 26 | |
| 三、 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
在内心深处，Inc.
简明合并资产负债表
(未经审计)
9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| (单位为千，不包括每股和每股金额) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 应收员工留用税抵免 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 无形资产，净值 | ||||||||
| 经营性租赁资产使用权 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 流动租赁负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注8) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股，授权股份价格为$面值，于2022年9月30日及2021年12月31日发出 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 国库股，股票于2022年9月30日及2021年12月31日的股票，按成本计算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 4 |
在内心深处，Inc.
简明合并业务报表
(未经审计)
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (以千为单位，每股除外) | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本： | ||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 折旧费用 | ||||||||||||||||
| 销售总成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(收入)支出： | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 出售财产、厂房和设备的损失(收益) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他(收入)支出总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税费用 | ||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股净收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 完全稀释 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加权平均流通股： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 完全稀释 | ||||||||||||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 5 |
在内心深处，Inc.
精简合并股东权益变动表
(未经审计)
| 其他内容 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴费 | 财务处 | 累计 | |||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 股份(#) | 金额(美元) | 资本 | 库存 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 购买的库存股 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | – | |||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 其他内容 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴费 | 财务处 | 累计 | |||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 股份(#) | 金额(美元) | 资本 | 库存 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 净收入 | – | |||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | – | |||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 2020年12月31日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 净收入 | – | |||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | – | |||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
在内心深处，Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计)
| 九个月结束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ||||
| 将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 出售财产、厂房和设备的损失(收益) | ( | ) | ||||||
| 坏账支出(回收) | ( | ) | ||||||
| 非现金租赁(收益)费用 | ( | ) | ||||||
| 免除购买力平价贷款 | ( | ) | ||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款净额 | ( | ) | ||||||
| 合同资产 | ( | ) | ||||||
| 盘存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 其他资产，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 出售财产、厂房和设备所得收益 | ||||||||
| 购买房产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收票据上收到的付款 | ||||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 购买力平价贷款的收益 | ||||||||
| 普通股回购 | ( | ) | ||||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 现金零钱 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动补充日程表： | ||||||||
| 以普通股换取财产、厂房和设备的股份 | $ | $ | ||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 7 |
未经审计的精简合并财务报表附注
(除每股金额外，以千元计)
| 注1： | 陈述的基础 |
陈述的基础
除非另有说明，本报告中使用的术语“Deep Down，Inc.”、“Deep Down”、“Company”、“We”、“Our”和“Us”均指内华达州公司Deep Down，Inc.及其直接全资子公司、特拉华州公司Deep Down，Inc.(“Deep Down Delware”)。随附的未经审计简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”或“委员会”)关于中期财务信息和10-Q表指示的规则和规定编制的。在这些规则允许的情况下，可以压缩或省略美国公认会计原则(“US GAAP”)通常要求的某些附注或其他财务信息。因此，这些报表应与我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响已报告的资产和负债额、已披露的或有资产和负债额以及已报告的收入和费用。如果财务报表所依据的基本估计和假设 在未来期间发生变化，则实际金额可能与随附的未经审计简明综合财务报表所包含的金额不同。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(包括正常的 经常性调整)都已包括在内。
组织
Deep Down是一家能源服务公司，为世界能源和近海行业提供设备和支持服务。Deep Down为客户提供创新的解决方案，以应对生产设施和能源之间的复杂挑战。Deep Down的核心服务和技术解决方案包括 配电系统安装支持和工程服务、脐带终端、松散管钢飞线及相关服务 。此外，Deep Down经验丰富的专业人员可以为世界各地的海底工程、制造、安装、调试和维护项目提供支持。
2022年2月22日，内华达州深水公司签订了一项协议和合并计划，规定公司与公司的全资子公司Koil Energy解决方案公司合并(“合并”)。经内华达州修订后的法规第92A.180条允许，合并的目的是将公司名称从Deep Down，Inc.更改为Koil Energy Solutions，Inc.(“名称更改”)。
2022年2月25日，内华达州深水公司向金融行业监管局(“FINRA”)提交了一份与发行商公司相关的诉讼通知表，要求确认更名。2022年2月28日，就上述事项，本公司向FINRA提交了一份与发行人公司相关的 行动通知单，要求更改公司的股票代码(“代码更改”)。如经FINRA批准，名称更改和代码更改不会影响公司证券持有人的权利。公司的证券将继续在场外交易市场进行报价。名称变更后，反映合并前公司名称的股票将继续有效。反映名称更改的证书将在旧股票提交交换或转让给公司的转让代理时适时发放。
流动性
公司手头现金为3,543美元，营运资本为$
| 8 |
本公司相信，其将拥有充足的流动资金 通过手头现金、持续运营预期产生的现金以及PP&E的潜在销售来满足未来的运营需求。鉴于油价的波动和新冠肺炎疫情对全球经济活动的影响，以及最近原材料成本的上涨和持续的供应链限制，本公司无法 确定地预测这一点。为了减少这种不确定性并保持流动性，公司将继续在进行资本投资时遵守纪律，并实施机会主义成本控制措施，其中可能包括调整员工队伍，限制管理费用支出和研发 ，以及仅限于关键项目的开发工作。
合并原则
本文提供的未经审计的简明综合财务报表 包括Deep Down，Inc.及其全资子公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的账目。所有公司间交易和余额均已注销。
| 注2： | 租契 |
2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02，租赁 (“ASC主题842”)。根据这一指导方针，承租人必须在资产负债表上确认所有租赁的租赁负债和使用权资产，12个月或以下的短期租赁除外。租赁负债代表 承租人因租赁而产生的支付租赁款项的义务，最初将按租赁付款的现值计量。ROU资产代表承租人在租赁期内使用指定资产的权利，将按租赁负债金额计量，并根据租赁预付款、收到的租赁奖励和承租人的初始直接成本进行调整。
ASC主题842在采用指南时提供了某些实用的权宜之计 。本公司选择了一揽子实际权宜之计，允许本公司对于在采用日期之前开始的所有租约，不重新评估任何到期或现有合同是否为或包含任何到期或现有租约的租赁分类 ，或任何到期或现有租约的初始直接成本。
本公司利用土地地役权实际 权宜之计，允许本公司不评估任何到期或现有土地地役权是否为租约或包含租约(如果该等土地地役权之前未按现行租赁指引计入租约)。相反，本公司将继续将其现有会计政策 应用于历史土地地役权。本公司选择适用短期租赁例外；因此，对于初始期限为12个月或以下且不能合理确定是否续签的租赁，本公司将不会记录ROU 资产或相应的租赁负债，而将转而确认在租赁期内分配的单一租赁成本，通常采用直线基础。公司 选择采用实际的权宜之计，不将租赁组成部分与非租赁组成部分分开，而是将两者作为所有资产类别的单个 租赁组成部分进行核算。
本公司选择不对相关资产在开始日期的估计价值低于本公司资本化门槛的任何租赁进行资本化。 根据各种标准，租赁需要符合低价值例外。
营运单位资产及租赁负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认，并包括在合理确定将予行使时延长或终止租约的选择权。租赁付款的现值主要使用基于租赁开始日可用信息的递增借款利率确定。本公司的经营租赁费用在租赁期内以直线法确认，部分计入销售成本，其余计入销售、一般费用和行政费用。某些租赁的会计核算可能需要重大判断，包括确定合同 是否包含租赁、确定在计算租赁 协议的租赁付款净现值时使用的递增借款利率，以及评估续订或终止选项的可能性。
截至2022年9月30日，我们没有任何融资 租赁资产或负债，也没有任何转租。
| 9 |
下表介绍了有关我们的 运营租赁的信息：
9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 资产： | ||||||||
| 使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 负债： | ||||||||
| 流动租赁负债 | ||||||||
| 非流动租赁负债 | ||||||||
| 租赁总负债 | $ | $ | ||||||
我们租赁费用的构成如下：
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 经营租赁费用包含在： | ||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 短期租赁费 | ||||||||||||||||
| 租赁总费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
租赁期限和折扣率：
9月30日， 2022 |
十二月三十一日， 2021 | |||
| 加权-经营租赁的平均剩余租赁期限(年) | ||||
| 营业租赁加权平均贴现率 |
截至2022年9月30日止三个月内，本公司并无任何销售/回租交易。
租赁负债现值：
| 经营租约 | ||||
| 2022年10月1日-2023年9月30日 | $ | |||
| 2023年10月1日-2024年9月30日 | ||||
| 2024年10月1日-2025年9月30日 | ||||
| 2025年10月1日-2026年9月30日 | ||||
| 此后 | ||||
| 租赁付款总额 | $ | |||
| 减去：利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债现值 | $ | |||
| 10 |
| 注3： | 与客户签订合同的收入 |
当承诺的 商品或服务的控制权转让给我们的客户时，收入将确认，金额反映了我们预期有权交换这些商品或服务的对价 。为了确定我们的客户合同的正确收入确认方法，我们评估是否应该合并两个或 多个合同并将其计入一个合同，以及是否应该将合并或单独的合同计入 多个履约义务。此评估需要重要的判断，决定将一组合同合并 或将合并后的合同或单个合同分离为多个履约义务可能会改变给定期间记录的收入和利润金额 。
对于我们的大多数固定价格合同，客户 与我们签订合同，提供将一组复杂的任务和组件集成到单个项目或功能中的重要服务 ，即使该单个项目导致交付多个单元。因此，整个合同被视为一项履行义务 。当合同得到双方的批准和承诺，确定了当事人的权利，确定了支付条件，合同具有商业实质，并且可能有对价收取时，我们就会对合同进行核算。
收入的分类
下表显示了按固定价格和服务合同分类的公司收入 。销售税不包括在收入中。
| 截至三个月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 固定价格合同 | $ | $ | ||||||
| 服务合同 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 九个月结束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 固定价格合同 | $ | $ | ||||||
| 服务合同 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
固定价格合同
对于固定价格合同，由于控制权不断转移给客户，我们通常会在履行合同时确认 一段时间内的收入。这种持续的控制权移交给 客户的做法得到了合同条款的支持，这些条款允许客户为方便而单方面终止合同，向我们支付所发生的成本外加合理利润，并控制任何正在进行的工作。在我们的固定价格合同中，客户 控制正在进行的工作，或者我们向公司交付没有替代用途的产品，并有权获得迄今完成的工作的付款 外加合同终止条款所证明的合理利润。
由于控制权随着时间的推移而转移，收入 根据完成履约义务的进展程度予以确认。选择衡量完成进度的方法需要作出判断，并基于要提供的产品或服务的性质。我们通常使用 合同进度的成本比衡量标准，因为它最好地描述了将控制权转移给客户的情况，这发生在 我们的合同产生成本时。根据进度成本比计量，完成进展的程度是根据迄今发生的费用与履行义务完成时估计费用总额的比率来衡量的。收入，包括估计的费用或利润，在发生成本时按比例记录。
| 11 |
合同经常被修改，以适应合同规范和要求的变化。当合同修改创建了新的或 更改了现有的可强制执行的权利和义务时，我们认为合同修改是存在的。我们的大多数合同修改是针对与现有合同没有区别的产品或服务 ，原因是合同上下文中提供了重要的集成服务，如果它们是该现有合同的一部分，则会计入 。合同修改对交易价格的影响，以及我们对与之相关的履约义务的进度衡量 ，被确认为累积追赶基础上的收入调整(收入增加或减少 )。
我们有一个全公司范围的标准和纪律严明的季度完成流程估计，管理层在此过程中审查我们绩效义务的进展和执行情况。作为这一流程的一部分，管理层审查信息，包括但不限于任何悬而未决的关键合同事项、完成进度和相关计划时间表、确定的风险和机会以及收入和成本估算中的相关变化。净销售额、销售成本和对营业收入的相关影响的估计变化 按季度累计追赶确认，这是根据履行义务的完成百分比在当期确认变化对本期和前期的累计影响 。其中一项或多项评估的重大变化可能会影响我们一项或多项绩效义务的盈利能力。当估计产生的总成本超过固定价格合同相关履约义务的总收入估计数时，应在估计损失期间为履约义务的全部损失计提准备金。
服务合同
我们确认服务合同的收入，这些服务合同衡量 在履行履行义务方面取得的进展，以最好地描述向客户转移商品或服务的方式。 随着向客户提供服务，对服务的控制权每天都会转移。具体而言，我们确认 提供服务时的收入，因为我们有权为客户提供的服务开具发票。服务按月计费(br})。服务的付款期限通常为收到发票后30天，但也可以延长至45或60天，具体取决于客户 。
合同余额
如果根据完成进度记录收入，但无法根据合同条款 开具发票，则会产生未完成合同的成本和超出账单的估计收益。这些金额在合同里程碑完成时开具发票。当合同允许开具里程碑式的开单，但相关成本尚未产生时，就会产生超出成本的开单和未完成合同的预计收益 。在客户正式批准的工作中确认当前的所有合同成本，直到几乎所有预期成本都已发生且损失风险已转移到客户身上，合同才会显示为完整的 。
与成本和未完成合同的预计收益相关的资产，以及与超出成本的账单和未完成的合同的预计收益相关的负债，均被归类为流动资产。某些长期合同的合同周期可能超过一年；因此，尽管此类长期合同包括如上所述的合同里程碑 账单，但与这些合同相关的完整金额收集可能超过一年。截至2022年9月30日和2021年12月31日，没有期限超过一年的合同。
下表汇总了我们的合同资产， 是“未完成合同的成本和预计超额收益”，以及我们的合同负债， 是“未完成合同的超额费用和预计收益”。
9月30日， 2022 |
十二月三十一日， 2021 |
|||||||
| 因未完成合约而招致的费用 | $ | $ | ||||||
| 未完成合同的估计收益 | ||||||||
| 总成本和预计收益 | ||||||||
| 减去：截至目前未完成合同的账单 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 已发生的成本加上未完成合同的预计收入减去账单，净额 | $ | $ | ||||||
| 包括在随附的未经审计的简明综合资产负债表中，标题如下： | ||||||||
| 合同资产 | $ | $ | ||||||
| 合同责任 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 已发生的成本加上未完成合同的预计收入减去账单 | $ | $ | ||||||
| 12 |
2022年9月30日和2021年12月31日的合同资产和负债余额主要是与固定价格项目有关的收入。
剩余履约义务
剩余履约义务代表尚未完成工作的确定订单的交易价格 ，不包括未执行的合同选项、潜在订单和任何未完全满足根据ASC 606要求视为与客户合同的标准的销售安排的剩余履约义务 。
实用的权宜之计和豁免
我们通常在发生销售佣金时收取费用 ，因为摊销期限为一年或更短时间。这些成本计入销售、一般和行政费用 。
我们的许多服务合同都是短期合同 ，合同期限不超过一年。对于这些合同，我们利用了ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计，如果履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分，则公司不会披露分配给剩余履约义务的交易价格。
此外，我们的付款期限是短期的，结算期限为一年或一年以下。因此，我们利用了ASC 606-10-32-18中的实际权宜之计，考虑到公司将承诺的货物或服务转让给客户与客户为该货物或服务付款之间的时间预计为一年或更短时间，因此公司 不会因重大融资组件的影响而调整承诺对价金额。
此外，在我们的许多服务合同中，我们有权从客户那里获得直接对应于我们迄今完成的绩效对客户的价值的对价金额 (例如，我们为提供的每小时服务收取固定金额的服务合同)。对于这些合同，我们 利用了ASC 606-10-55-18中的实际权宜之计，使我们能够确认我们有权开具发票的收入。
因此，对于(I)原始预期期限为一年或更短的合同以及(Ii)我们确认其收入与我们有权为所提供服务开具发票的金额的合同，我们不披露未履行的 履约义务的价值。
| 注4： | 财产、厂房和设备 |
不动产、厂房和设备包括：
9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | 范围 资产存续 | ||||||||
| 建筑物和改善措施 | $ | $ | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||||
| 装备 | ||||||||||
| 家具、计算机和办公设备 | ||||||||||
| 在建工程 | – | |||||||||
| 财产、厂房和设备合计 | ||||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | $ | ||||||||
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| 注5： | 基于股份的薪酬 |
股份补偿计入所附未经审核简明综合经营报表内的销售、一般及行政费用，以及所附未经审核综合资产负债表内的额外实收资本 。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司确认 没有基于股份的薪酬和美元以股份为基础的薪酬支出。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，本公司共确认9美元和9美元以股份为基础的薪酬支出。截至2022年9月30日，限制性股票和股票期权的未摊销估计公允价值为零。
| 注6： | 库存股 |
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，没有购买普通股。在截至2022年9月30日的三个月内购买了普通股
，在截至2022年9月30日的九个月内以私下协商的交易方式购买了500股普通股，总金额为$
| 注7： | 所得税 |
中期所得税支出是根据对中期业务适用的估计年度有效所得税税率计算的。由于永久性项目相对于我们税前收入的影响，估计的年度有效所得税税率可能与法定税率不同，也可能与记录的任何估值免税额 不同。我们采用资产负债法，以确认预期的递延税项资产及负债 该等资产及负债的财务基础与课税基础之间的暂时性差异所产生的未来税务后果。当某些递延税项资产很有可能无法变现时，就会计入估值拨备。在2022年9月30日 和2021年12月31日，管理层已记录了全额递延税资产估值准备。
| 注8： | 承付款和或有事项 |
雇佣协议
我们的首席执行官是根据包含遣散费条款的雇佣协议聘用的。如果CEO因任何原因终止聘用，CEO将有权 获得截至终止之日为止的所有应计未付工资和假期，以及CEO有权获得或根据CEO参与的所有员工福利和补偿计划、协议和安排的条款而享有的所有福利。
此外，在执行以公司为受益人的一般免责声明 后，首席执行官将有权获得某些遣散费，如果 公司“非因”或首席执行官“有充分理由”终止了他的雇佣关系。这些遣散费包括：(1)相当于首席执行官年度基本工资的一至两倍的一次性现金；(2)相当于终止日期前两个完整会计年度向首席执行官支付的平均年度奖金的一至两倍的现金；(Iii)一笔现金，相等于根据本公司年度奖励花红安排，终止日期期间应按比例支付的年度花红部分 ，但不少于行政总裁年度基本工资的50%；及 (Iv)如行政总裁于控制权变更后十二个月前终止，则首席执行官持有的每项购股权、限制性股份奖励及其他股权奖励须立即归属及可予行使 。
诉讼
本公司不时参与在正常业务过程中产生的各种法律程序。截至本报告日期，本公司已发生的费用或应计法律费用并未涉及任何重大法律程序 。
| 14 |
2011年11月，公司将设备
交付给Aker Solutions，Inc.(“Aker”)，但Aker拒绝支付总计270美元的最终发票，声称一些
保修项目需要维修。该公司进行了维修，但Aker继续声称还需要进一步工作。该公司多次试图收回应收账款，最终于2012年11月16日向哈里斯县地方法院提起诉讼。AKER随后于2013年3月20日提出反索赔，索赔总额为1,000美元，以偿还据称用于维修的保险赔付。
双方于2022年3月9日召开调解会议，并于2022年5月9日敲定了最终和解协议的条款，双方相互驳回，损害了双方及其之间的所有索赔。该公司随后冲销了100美元的应计负债，以及
2018年8月6日，通用电气英国石油天然气有限公司(“GE”)
请求该公司在ICC国际药品不良反应中心(“ICC”)调解双方之间的纠纷。这起纠纷
涉及该公司自2013年以来为通用电气生产的产品据称存在延误和缺陷。在2020年第二季度，双方敲定了最终和解协议的条款，该协议现在是最终的和具有约束力的。根据和解条款，截至2021年12月，公司每月向GE支付总计750美元。本公司应计与此事有关的负债
，金额为#
| 注9： | 普通股每股收益 |
每股基本收益(“EPS”)的计算方法为：净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法为：采用金库法，将净收益(亏损)除以普通股的加权平均数和普通股等价物(认股权证、非既得股票奖励和股票期权)的稀释效应。
在每个相关期间，在基本每股收益计算和稀释每股收益计算中使用的净收益是相同的。下表协调了加权平均已发行普通股基本数量 和用于计算基本和稀释后每股收益的加权平均已发行普通股数量。
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 加权平均已发行普通股-基本 | ||||||||||||||||
| 普通股等价物的稀释效应 | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股-稀释后 | ||||||||||||||||
| 注10： | 关联方交易 |
2019年8月15日，公司创始人罗纳德·E·史密斯先生辞去首席执行官和董事会成员一职，自2019年8月31日起生效。
关于史密斯先生的辞职，本公司
与他签订了自2019年9月1日起生效的过渡协议(“过渡协议”)。过渡协议
规定史密斯先生在2019年9月1日至2021年12月31日期间担任公司的独立顾问。
公司同意从2019年9月1日至2019年12月31日每月向史密斯先生支付42美元，并支付
除《过渡协议》规定的其他付款外，本公司还同意向Smith先生支付公司拥有的两个旋转木马的净销售或租赁价值的1.5%，
如果此类销售或租赁发生在2021年12月31日之前，并受某些其他条件的限制。这样的旋转木马在2021年12月31日之前没有销售过。在截至2022年9月30日的三个月中，没有支付任何佣金，佣金金额为#美元。
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2022年1月5日，公司从史密斯先生手中回购了234股普通股，总成本为$
注11： 员工留任积分
根据2020年3月27日签署成为法律的冠状病毒援助、救济 和经济保障法(“CARE法”)以及随后延长的CARE法的规定，公司有资格在符合某些标准的情况下获得可退还的员工留任积分。由于营利性企业实体接受的政府援助不是以贷款、税收抵免或与客户的合同收入以外的形式存在，因此没有普遍接受的会计原则，因此我们通过类比其他指导来确定适当的会计处理。 公司通过类比国际会计准则(IAS)20、国际财务报告准则(IFRS)的“政府补助金和政府援助披露会计 ”对员工留用信用进行会计处理。
根据《国际会计准则20》的类比，企业实体将在实体确认赠款(即税收抵免)旨在补偿的工资支出的期间内，在系统的基础上确认 员工留任抵免，前提是有合理保证(即，很可能)实体将遵守补助金附带的任何条件，并将收到补助金。
公司在截至2021年12月31日的年度综合经营报表中确认650美元的员工留用信贷
为其他收入，公司有
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
(除每股金额外，以千元计)
以下讨论和分析提供的信息 管理层认为与评估和了解Deep Down的运营结果和财务状况有关。 这些信息应与公司经审计的历史综合财务报表以及公司未经审计的简明综合财务报表及其附注一并阅读，这些财务报表包括在公司截至2021年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中，可在美国证券交易委员会的网站上查阅。包括在本季度报告第I部分表格10-Q(“报告”)第1项中。“财务报表。”
一般信息
Deep Down是一家能源服务公司，为世界能源和近海行业提供设备和支持服务。Deep Down为客户提供创新的解决方案，以应对生产设施和能源之间的复杂挑战。Deep Down的核心服务和技术解决方案包括 配电系统安装支持和工程服务、脐带终端、松散管钢飞线及相关服务 。此外，Deep Down经验丰富的专业人员可以为世界各地的海底工程、制造、安装、调试和维护项目提供支持。
行业和高管展望
能源服务行业依赖于能源公司的资本和运营支出计划。运营商减少或加快勘探、钻探和生产运营的决定在很大程度上受到能源行业整体状况的推动。特别是，石油和天然气行业 历史上一直以商品价格波动为特征，这是由各种市场力量推动的。
Deep Down的第三季度业绩反映了离岸行业面临的持续挑战。我们的收入继续受到全球需求和客户钻探进度延迟的影响。 通货膨胀、某些地缘政治事件以及疫情的挥之不去的影响，所有这些都继续给我们的客户承诺长期深水项目的能力带来压力。尽管存在更广泛的经济动态，但我们认为能源市场仍将保持生产力。我们怀疑，欧佩克+目前积极减产的立场、表现逊于美国的产量，以及非欧佩克+有限的产能，将鼓励增加投资，使市场保持平衡。我们参与这一潜在的以供应为导向的上行周期对于我们的业务实现持续增长水平至关重要。
为了进一步增强我们的增长前景，我们今年宣布了两项重大公告：业务搬迁和公司品牌重塑。
向我们新租赁物业的过渡已于10月完成 。随着我们进入新的领域，我们继续从客户那里获得积极的反馈。2022年第二季度， 我们收到了提供氢能服务的第一份采购订单。该项目的范围最初侧重于利用我们的合金焊接和其他制造能力存储、管理和增强客户提供的材料。在验证这些早期活动之后，未来阶段可能会导致系统集成活动，可能包括为零售消费市场开发的系统的试运行 。
将公司从Deep Down，Inc.更名为Koil Energy Solutions，Inc.是提升我们的核心能力以将我们的产品和服务扩展到新市场的下一步。 我们仍在等待金融行业监管机构(FINRA)对我们的名称和股票代码更改的批准，但我们 已经在运营上推进了这一更改，目前正在以新品牌与我们的客户合作。
展望未来，我们的增长努力将围绕三大支柱：(I)系统、(Ii)技术和(Iii)伙伴关系。这三个支柱将与能源来源无关。
系统主要涉及我们在石油和天然气领域的传统产品 ，但代表着我们的方法的转变，即成为集成系统的提供商，而不仅仅是提供单个组件。我们之前已经通过这一战略取得了成功，并已确定了几个系统地追求 的机会。
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技术需要开发跨越传统石油和天然气以及可再生能源的新设备和相关服务。我们的产品开发团队已经在努力工作，并在很短的时间内就已经确定了一种潜在的可申请专利的产品。这一支柱还将包括我们为进一步提高我们设备的环境友好性所做的持续努力。
合作伙伴关系涉及与志同道合的组织的合作，在这些组织中，我们将寻求利用我们的核心能力来共同利用未来的机会。这可能是一个较长期的战略，可以通过多种方式发展，例如特定于项目的联合体、战略联盟或运营中的合资企业。
我们将在适当的时候继续提供更多细节，因为我们与我们的团队合作，以实现我们拥有最有经验、最专业和最可靠的团队的愿景，他们寻求 开发最具创新性的解决方案，包括最高效和可靠的设备，最终目标是为我们的股东提供一流的回报 。
经营成果
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月的比较
收入
截至三个月 9月30日， | 增加(减少) | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 2,257 | $ | 3,550 | $ | (1,293 | ) | (36 | )% | |||||||
收入下降36%的主要原因是项目活动总体下降，其特点是从以产品为导向的固定价格合同转向利用我们的支持服务和租赁解决方案的短期项目。
销售成本
截至三个月 9月30日， | 增加(减少) | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 销售成本 | $ | 1,988 | $ | 2,713 | $ | (725 | ) | (27 | )% | |||||||
| 毛利 | $ | 269 | $ | 837 | $ | (568 | ) | (68 | )% | |||||||
| 毛利% | 12% | 24% | – | (12 | )% | |||||||||||
在截至2022年9月30日的三个月内，毛利和毛利占销售额的百分比的下降主要是由于收入的减少和某些项目产生的较低利润率直通服务成本的增加。
本公司将与创收物业、厂房和设备相关的折旧费用计入销售成本，截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为113美元和144美元。折旧的相对减少主要是由于某些长期资产变得完全 全年折旧，以及出售或处置几项对业务核心业务非战略性的长期资产。
销售、一般和行政费用
截至三个月 9月30日， | 增加(减少) | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 销售、一般和行政 | $ | 1,644 | $ | 1,336 | $ | 308 | 23% | |||||||||
| 销售、一般和行政管理占收入的百分比 | 73% | 38% | – | 35% | ||||||||||||
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截至2022年9月30日止三个月的销售、一般及行政开支(“SG&A”)增加，主要是由于本公司搬迁至新设施的相关成本所致。SG&A占收入的百分比增加是由于该三个月中SG&A费用的增加，以及收入的减少。
其他收入，净额
在截至2021年9月30日的三个月内，本公司录得净其他收入1,050美元，这主要是由于豁免了其于2021年3月获得的第二笔购买力平价贷款 。本公司在截至2022年9月30日的三个月内未录得其他净收入。
资产出售损失
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，出售资产的亏损分别约为147美元和148美元，主要与公司出售的对业务核心业务非战略性的物业、厂房和设备有关。
修改后的EBITDA
我们的管理层根据非美国公认会计原则计量来评估我们的业绩，该计量包括普通股股东在扣除净利息收入、税项、折旧和摊销前的可用收益(净收入或亏损)、基于非现金份额的薪酬支出、出售财产、厂房和设备(“PP&E”)的非现金收益或损失(“PP&E”)、其他非现金项目和一次性费用(“经修订EBITDA”)。此衡量标准可能无法 与其他公司采用的类似名称衡量标准相比较。不应孤立地考虑该指标，或将其作为营业收入或亏损、净收益或亏损、经营、投资或融资活动提供的现金流量或根据美国公认会计原则编制的其他现金流量数据的替代品。然而，修改后的EBITDA计算中包含的金额是从随附的合并经营报表中包含的金额 中得出的。
我们认为，经修订的EBITDA是衡量公司经营业绩的有用指标，根据会计方法和资产账面价值、融资方法、资本结构和资产收购方式的不同，不同公司的经营业绩可能会有很大差异。它通过从我们的经营业绩中剔除资本结构(主要是利息)、资产基础(主要是折旧和摊销)以及不影响流动性(基于股份的薪酬费用)的行动的影响，帮助投资者更有意义地 评估和比较我们不同时期的经营结果。此外，它还帮助投资者识别在我们运营控制范围内的项目。折旧和摊销费用是营业收入的一个组成部分，在资产购买或收购时根据相关资产的应计折旧 年限固定，因此不是直接可控制的期间营业费用。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的净收益(亏损) 与修改后的EBITDA的对账：
| 截至三个月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 净收益(亏损) | $ | (1,579 | ) | $ | 332 | |||
| 增加：利息支出，净额 | 5 | 1 | ||||||
| 添加：所得税费用 | 4 | 5 | ||||||
| 增加：折旧和摊销 | 161 | 209 | ||||||
| 添加：基于份额的薪酬 | – | 9 | ||||||
| 添加：搬迁成本 | 262 | – | ||||||
| 新增：资产出售损失 | 147 | 148 | ||||||
| 扣除：免除购买力平价贷款 | – | (1,111 | ) | |||||
| 修改后的EBITDA | $ | (1,000 | ) | $ | (407 | ) | ||
| 19 |
修正后的EBITDA减少了593美元，这主要是由于截至2022年9月30日的三个月的收入与截至2021年9月30日的三个月相比有所下降。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
收入
九个月结束 9月30日， | 增加(减少) | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 9,357 | $ | 12,000 | $ | (2,643 | ) | (22 | )% | |||||||
收入下降22%的主要原因是项目活动总体下降，其特点是从以产品为导向的固定价格合同转向利用我们的支持服务和租赁解决方案的短期项目。
销售成本
九个月结束 9月30日， | 增加(减少) | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 销售成本 | $ | 6,193 | $ | 8,029 | $ | (1,836 | ) | (23 | )% | |||||||
| 毛利 | $ | 3,164 | $ | 3,971 | $ | (807 | ) | (20 | )% | |||||||
| 毛利% | 34% | 33% | – | 1 | % | |||||||||||
毛利润的下降是由于截至2022年9月30日的九个月的收入下降，部分抵消了因材料成本减少而导致的销售成本下降 。在截至2022年9月30日的九个月内，毛利占销售额的百分比增加是由于产生的材料成本减少，以及某些项目产生的较低利润率直通服务成本下降。
本公司将与创收物业、厂房和设备相关的折旧费用计入销售成本，截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为366美元和511美元。折旧的相对减少主要是由于某些长期资产在全年全部折旧，以及出售了几项对业务核心业务非战略性的长期资产。
销售、一般和行政费用
九个月结束 9月30日， | 增加(减少) | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 销售、一般和行政 | $ | 4,730 | $ | 4,623 | $ | 107 | 2% | |||||||||
| 销售、一般和行政管理占收入的百分比 | 51% | 39% | – | 12% | ||||||||||||
SG&A的增加主要是由于在截至2022年9月30日的九个月内，与公司搬迁到新设施和将公司从Deep Down，Inc.重新命名为Koil Energy Solutions，Inc.有关的 成本。
其他收入，净额
截至2022年9月30日的9个月的其他净收入为52美元，而截至2021年9月30日的9个月的其他净收入为2,193美元，这主要与获得 其两笔PPP贷款的减免有关。
| 20 |
出售资产的损益
本公司于截至2022年9月30日的九个月录得出售资产收益41美元，于截至2021年9月30日的九个月录得出售资产亏损94美元，其中 主要与本公司出售的对业务核心业务非战略性的物业、厂房及设备有关。
修改后的EBITDA
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的净收益(亏损) 与修改后的EBITDA的对账：
| 九个月结束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 净收益(亏损) | $ | (1,666 | ) | $ | 1,204 | |||
| 增加：利息支出，净额 | 10 | 8 | ||||||
| 添加：所得税费用 | 19 | 15 | ||||||
| 增加：折旧和摊销 | 530 | 731 | ||||||
| 添加：基于份额的薪酬 | 71 | 46 | ||||||
| 添加：搬迁成本 | 291 | – | ||||||
| (扣除)增加：(收益)出售资产的损失 | (41 | ) | 94 | |||||
| 扣除：免除购买力平价贷款 | – | (2,222 | ) | |||||
| 扣除：诉讼应计费用的冲销 | (100 | ) | – | |||||
| 修改后的EBITDA | $ | (886 | ) | $ | (124 | ) | ||
修正后的EBITDA减少762美元，主要是由于截至2022年9月30日的9个月的收入与截至2021年9月30日的9个月相比有所下降。截至2021年9月30日的9个月经修订的EBITDA也受此期间计提534美元的可疑应收账款准备金的影响。相比之下，在截至2022年9月30日的9个月中，为收集以前的 准备金，应收账款坏账准备金有133美元的冲销。
流动性与资本资源
本公司相信其将拥有充足的流动资金 通过手头现金、运营预期产生的现金以及PP&E的潜在销售来满足未来的运营需求 鉴于油价的波动和新冠肺炎疫情对全球经济活动的影响，以及最近原材料成本的上涨和持续的供应链限制，本公司无法确定地预测这一点。为缓解 这种不确定性并保持流动性，公司将在进行资本投资时继续遵守纪律，并实施机会主义成本控制计划，包括调整员工队伍，将管理费用支出和研发工作限制在仅限于关键项目上。
在截至2022年9月30日的9个月中，公司从经营活动中产生了2,078美元的净现金，主要是由于应收账款和其他几个营运资本组成部分的减少。该公司在投资活动中使用了1,961美元的现金净额，主要用于资本支出。公司还在回购普通股的融资活动中使用了250美元的现金净额，导致当期现金减少133美元。
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在截至2021年9月30日的9个月中，公司在经营活动中使用了1,053美元的现金净额，主要用于营运资金。该公司还将95美元的现金净额用于投资 活动，主要用于资本支出。该公司通过购买力平价 贷款收益的融资活动产生了1,111美元的现金净额，导致该期间现金减少37美元。
表外安排
本公司并无对其财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动资金、资本支出或资本资源具有或可能对其财务状况、财务状况变化、收入或支出产生当前或未来影响的表外安排。
关键会计估计
在编制符合美国公认会计原则的财务报表时，管理层需要作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和支出的报告金额。财务报表中使用的最重要的估计与收入确认有关，公司按成本比计量固定价格合同的完成进度、坏账准备和递延所得税资产的估值 准备。重大估计也用于管理层对条件或事件的评估 ，这些情况或事件使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生重大怀疑。这些估计需要判断，而判断是基于历史经验和各种其他假设以及具体情况。估计可能会随着新事件的发生、更多信息的提供或运营环境的变化而发生变化。
请参阅第二部分，第7项。在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中，请参阅《管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析》，以讨论我们的关键会计政策和估计。
坏账准备 费用
本公司根据对每个客户的应收账款余额与其付款能力的具体审查，为应收账款计提备抵。当确定特定的 账户需要拨备时，这些账户将在该期间的坏账准备中支出。截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司估计坏账准备要求分别为0美元和525美元。在截至2022年9月30日的三个月内，公司 没有记录坏账支出。在截至2022年9月30日的9个月中，由于收到了某些先前预留余额的付款，公司记录了总计133美元的坏账支出。公司 在截至2021年9月30日的三个月和九个月记录了534美元的坏账支出。
近期发布的会计准则
请参阅第二部分附注1.第8项。在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“财务报表和补充数据”，以讨论最近发布的会计准则。
| 22 |
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
不适用。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估。 本公司的披露控制和程序旨在确保本公司在根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的此类信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。本公司的披露控制和程序也旨在确保积累此类信息并将其传达给管理层，包括主要高管和主要财务官，以使 能够及时就所需披露做出决定。任何披露制度的控制和程序的有效性都有固有的局限性，包括人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序的可能性。因此， 即使是有效的披露控制和程序也只能提供实现控制目标的合理保证。本公司的信息披露控制和程序旨在提供此类合理保证。
公司管理层在主要执行人员和主要财务官的参与下，评估了截至2022年9月30日公司披露控制和程序的设计和运作的有效性，这符合《交易法》第13a-15(E)条的要求。根据这一评估，主要高管和主要财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化。 本公司管理层在主要行政人员和主要财务官的参与下，得出结论 在2022年9月30日的三个月内，财务报告的内部控制没有变化。
| 23 |
第二部分--其他资料
第1项。法律程序
本公司不时参与在正常业务过程中产生的各种法律程序。截至本报告日期，本公司已发生的费用或应计法律费用并未涉及任何重大法律程序 。
第二项。未登记的股权证券的销售和收益的使用
不适用。
项目6.展品
规则S-K第601项所要求的证物列于本季度报告10-Q表的证物索引中，通过引用将其并入本文。
| 24 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| 在内心深处，Inc. | ||
| (注册人) | ||
| 日期：2022年11月14日 | ||
| 发信人： | /查尔斯·K·恩朱古纳 | |
| 查尔斯·K·恩朱古纳 | ||
| 首席执行官兼首席财务官总裁 | ||
| (首席执行官兼财务官) | ||
| 发信人： | /s/Trevor L.Ashurst | |
| 特雷弗·L·阿什斯特 | ||
| 总裁副财长 | ||
| (首席会计主任) | ||
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展品索引
| 31.1* | 首席执行官兼首席财务官查尔斯·K·恩朱古纳、总裁的证书，根据修订后的1934年证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)条提供。 |
| 31.2* | 金融副部长总裁的特雷弗·L·阿舒斯特证书，根据修订后的1934年《证券交易法》第13a-14和15d-14(A)条提供。 |
| 32.1* | 首席执行官兼首席财务官查尔斯·K·恩朱古纳的声明，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节提供。 |
| 32.2* | 财务副总裁Trevor L.Ashurst根据《美国法典》第18编第1350条提交的声明，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。 |
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中) |
| 101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
| 101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| 101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| 101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| 104* | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在图101中)。 |
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