美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至本季度末
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 | |
| 公司或组织) | 识别号码) |
|
中华人民共和国北京 | ||
| (主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
| (注册人的电话号码，包括区号) |
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人
(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求
。
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章第232.405节
条)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人 是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。 请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”、 和“新兴成长型公司”的定义。
| ☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人
是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐
否
截至2022年11月14日，
Datasea。
目录
| 页码 | ||
| 第一部分-财务信息 | ||
| 项目1 | 财务报表 | 1 |
| 项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 25 |
| 第3项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
| 项目4 | 控制和程序 | 37 |
| 第II部分--其他资料 | ||
| 项目1 | 法律诉讼 | 39 |
| 第1A项 | 风险因素 | 39 |
| 项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 39 |
| 第3项 | 高级证券违约 | 39 |
| 项目4 | 煤矿安全信息披露 | 39 |
| 第5项 | 其他信息 | 39 |
| 项目6 | 陈列品 | 39 |
i
第一部分-财务信息
Datasea。
合并资产负债表
| 2022年9月30日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 增值税预缴 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 租金保证金 | - | |||||||
| 长期投资 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 未赚取收入 | ||||||||
| 应计费用和其他应付款 | ||||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | - | |||||||
| 非流动负债总额 | - | |||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股东权益总额 | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股本 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
Datasea。
合并经营报表 和全面亏损
(未经审计)
| 截至 9月30日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 销货成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 卖 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研发 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营业外收入(费用) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 营业外收入合计，净额 | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税 | ||||||||
| 非控股权益前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去：可归因于非控股权益的损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他全面收益(亏损) | ||||||||
| 公司应占外币折算损益 | ( | ) | ||||||
| 可归因于非控股权益的外币兑换损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 本公司应占综合亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可归属于非控股权益的综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
2
Datasea。
合并股东权益变动表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
(未经审计)
| 普通股 | 额外实收 | 法定 | 累计 | 累计 其他 全面 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 储量 | 赤字 | 收入 | 总计 | 利息 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益(亏损) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股进行股权融资 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
Datasea。
合并现金流量表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 包括非控股权益在内的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对包括非控制性权益在内的损失与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 固定资产处置损失 | - | |||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 经营租赁费用 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 增值税预缴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 未赚取收入 | ( | ) | ||||||
| 应计费用和其他应付款 | ||||||||
| 经营租赁负债的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 无形资产的收购 | ( | ) | - | |||||
| 长期投资 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 因关联方的原因 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (支付)应付贷款的收益 | ( | ) | ||||||
| 发行普通股的净收益 | - | |||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金净增(减) | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 将预付的软件开发支出转移到无形资产 | $ | - | $ | |||||
| 以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | $ | - | $ | |||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
4
Datasea。
合并财务报表附注
2022年9月30日 和2022年6月30日
注1-组织机构和业务说明
Datasea(“公司”或“我们”、“我们”、“我们”或类似术语)于2014年9月26日在内华达州注册成立，并于2015年5月27日更名为Datasea公司。于二零一五年五月二十六日，本公司创办人孙兴中将6,666,667股本公司普通股(“普通股”) 出售予树海技能(香港)的拥有人刘志新(“Ms.Liu”)，每股面值0.001美元。2016年10月27日，孙先生将其持有的剩余1,666,667股本公司普通股 出售给Ms.Liu。作为一家没有实质性业务的控股公司，本公司的大部分业务活动是通过在中国境内设立的组织进行的，主要由可变利益实体 (“VIE”)进行。本公司对其VIE不拥有任何股权，而是通过某些合同安排控制和获得VIE业务运营的经济利益。
2015年10月29日，本公司 与于2015年5月15日根据中华人民共和国香港特别行政区法律注册成立的有限责任公司舒海信息技术(香港)有限公司(“舒海技术(香港)”)的股东(“股东”) 订立股份交换协议(“交换协议”)。 根据交换协议的条款，拥有舒海信息技术(香港)有限公司(“舒海技术(香港)”)100%股权的股东，向本公司转让书海技能(香港)全部已发行及已发行普通股，换取6,666,667股普通股，使书海技能(香港)及其全资附属公司天津信息海信息技术有限公司(“天津信息”或“wofe”)、根据中国法律注册成立的有限责任公司及根据中国法律注册成立的哈尔滨信息海洋信息技术有限公司成为本公司的全资附属公司；和曙海信息技术有限公司(也是根据中国法律注册成立的有限责任公司(“曙海北京”))，通过曙海北京和天津信息之间的一系列合同协议成为本公司的合资企业。这项交易以反向合并方式入账，树海技能(香港)及其附属公司是会计上的幸存者。因此，呈列的历史财务报表为舒海技能(香港)及其合并附属公司及VIE的财务报表。
换股后，股东刘志新及其父亲刘福拥有本公司普通股流通股约82%。截至2015年10月29日，已发行和流通的普通股共18,333,333股，其中15,000,000股 由刘志新和刘富实益拥有。
换股后，公司通过合并子公司和VIE，主要为中国的学校、旅游景区和公共社区提供智能安防解决方案。
2019年10月16日，舒海北京 注册了一家全资子公司--黑龙江迅瑞科技有限公司(以下简称迅瑞)，负责研发和营销 公司的智能安防系统产品。
2019年12月3日，书海北京 成立了南京书海股权投资基金管理有限公司(“书海南京”)，这是一家中国合资企业，其中书海北京持有99%的股权，其余1%的股权由南京泛汉智能科技学院有限公司持有，南京泛汉智能科技学院有限公司是一家得到南京市政府和北京邮电大学共同支持的非关联方。南京曙海的成立是为了方便公司新技术开发和新项目启动所需的政府资金和私人融资。
5
2020年1月，本公司 代表本公司 收购了三个实体的所有权，而本公司管理层代表本公司 设立了该等实体(如下所述)。
于2020年1月3日，曙海北京 与本公司的总裁及董事订立两项股权转让协议(“转让协议”)。根据转让协议，董事和总裁各自同意：(I)将其在国中时代(北京)科技有限公司(“国中时代”)的51%和49%的所有权权益分别转让给北京舒海；及(Ii)将其于国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)的51%及49%股权转让予北京书海。成立国中时代及国浩世纪以开发电子产品、智能设备及配件的技术，并提供软件及信息系统的咨询、安装及维护服务。
2020年1月7日，舒海北京 与上述董事人总裁及一名无亲属关系的个人签订了另一项股权转让协议。根据本次股权转让协议，董事、总裁及无亲属关系的个人分别同意将其持有的国众浩泽(北京)科技有限公司(“国众浩泽”)的51%、16%、33%的股权无偿转让给舒海北京。 国众浩泽成立的目的是开发和营销智能安防系统产品。
2020年8月17日，北京曙海 成立了新的全资子公司曙海经纬(深圳)信息技术有限公司(以下简称经纬)，将面向安全的系统开发、咨询和营销业务拓展到海外。
2020年11月16日，国浩 世纪以普通合伙人的身份成立了持股99%的杭州掌祺商务管理有限合伙企业(“掌祺”)。
2020年11月19日，国浩 世纪成立了持股51%的子公司杭州曙海掌讯信息技术有限公司(简称掌讯)，从事5G短信技术研发。张祺拥有张讯19%的股份，因此，国浩世纪最终拥有张讯69.81%的股份。
2022年2月16日，书海 经纬成立深圳市音效管理有限合伙企业，拥有99%的所有权权益，其余1%的所有权权益由第三方持有。
2022年2月16日，书海经纬成立了书海(深圳)音效技术有限公司(简称“书海深圳音响”)，其中书海经纬持有60%的股权，深圳音响MP持有10%的股权，其余30%的股权由第三方持有。
2022年3月4日，舒海北京 以普通合伙人的身份成立了拥有99%所有权权益的北京亿瑞商务管理发展中心(“亿瑞”)，剩余1%的所有权由刘志新持有。
2022年3月4日，书海北京 以普通合伙人的身份成立了拥有99%股权的北京亿盈商务管理发展中心(简称亿盈)，剩余1%的股权由刘志新持有。
冠状病毒暴发的影响
2019年12月，报告了一种新型冠状病毒(新冠肺炎)毒株 ，世界卫生组织宣布此次疫情构成“国际关注的突发公共卫生事件”。新冠肺炎疫情促使本公司专注于开发疫情相关产品，以寻求 新的商机，如整合本公司的安全平台和防疫系统，用于学校和公共社区的防疫 。自2020年4月起，公司恢复正常工作流程。从2020年4月到2022年1月，中国的几个省份发现了一些新的新冠肺炎病例，但由于中国政府的严格控制，新病例的数量并不多。自2022年2月至今，新冠肺炎变种案件在中国的多个城市出现增加和波动 ；然而，根据现有信息，公司管理层认为新冠肺炎新案件不会对本公司的运营造成重大影响 ；并预计其资产不会发生任何减值。公司管理层相信，公司的财务资源将足以应对与新冠肺炎相关的挑战。
6
附注 2--重要会计政策摘要
正在进行 关注
随附的综合财务报表(“CFS”)的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业，考虑在正常业务过程中持续经营、变现资产和清算负债。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，公司分别净亏损约134万美元和144万美元。 公司截至2022年9月30日的累计亏损约1992万美元，截至2022年和2021年9月30日的三个月来自运营活动的负现金流分别约为75万美元和140万美元。 历史运营业绩表明，公司因运营而出现经常性亏损，这引发了与对公司能否继续经营的严重怀疑有关的问题。不能保证公司将盈利或为其业务获得必要的融资，也不能保证公司将能够继续经营。
如果认为有必要，管理层可寻求通过私募或公开发行，或寻求从银行或其他机构获得贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发、采购、营销和日常运营。 尽管公司管理层相信其战略的可行性，以产生足够的收入，并有能力以合理的条款和条件筹集 额外资金，但无法保证这一点。本公司能否持续经营取决于本公司是否有能力进一步执行其业务计划并产生足够的收入，以及是否有能力通过公开或非公开发行筹集更多资金。不能保证 公司将能够以商业上可接受的条件获得资金(如果有的话)。也不能保证公司可能筹集的资金金额将使公司能够完成其计划或实现盈利运营。如果公司 无法筹集额外资金以满足未来的营运资金需求，则可能被迫推迟、减少或停止运营。根据本公司最新的现金流预测及营运资本需求，本公司管理层相信本公司将能够在可预见的未来继续作为持续经营的企业经营，并将拥有足够的营运资金以应付至少未来12个月的营运需求。
7
列报和合并的基础
随附的综合财务报表(“CFS”)乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会有关CFS的适用规则及规定编制。随附的财务报表包括公司及其全资子公司树海信息技术(香港)有限公司(“树海技能(香港)”)和树海信息技术有限公司(“天津信息”)及其全资子公司-黑龙江迅瑞科技有限公司(“迅瑞”)、国众时代(北京)科技有限公司(“国众时代”)、国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)的财务报表。和曙海经纬(深圳) 信息技术有限公司(“经纬”)，以及国浩世纪持有99%股权的子公司--杭州掌祺商业管理合伙企业(“掌祺”，一家有限合伙企业)和69.81%持股的子公司--杭州曙海掌讯信息科技有限公司(简称“掌讯”)，后者由国浩世纪持有51%股权，掌祺拥有19%股权。于截至2022年6月30日止年度内，本公司新成立两家附属公司：曙海(深圳)声学科技有限公司(“曙海声学”)及深圳市声学效果管理合伙企业(“深圳声学”)。所有重要的 公司间交易和余额都在合并中冲销。下表描述了截至本报告日期的公司结构。
可变 利息主体
根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编撰(“ASC”)第810节“合并”(“ASC 810”)的规定，本公司须在其财务报告中包括北京曙海的财务报表及其VIE。如果公司承担VIE的大部分亏损风险或有权获得VIE的大部分剩余收益，ASC 810要求合并VIE。VIE是一家公司通过合同安排承担该实体的风险并享受该实体的回报的实体，因此本公司是该实体的主要受益人。
根据ASC 810，报告实体 在VIE中拥有控股权，如果报告实体具有以下两个特征，则必须合并VIE： (A)有权指导VIE的活动，这对VIE的经济表现有最大影响；以及(B)承担可能对VIE产生重大影响的损失的义务或获得利益的权利。报告实体对其是否拥有这一权力的确定不受是否存在退出权或参与权的影响，除非单个企业，包括其相关方和实际代理人，有单方面行使这些权利的能力。曙海北京的实际股东不持有任何影响合并决定的退出权。
根据VIE协议，Datasea的间接子公司天津信息被视为北京曙海及其子公司的主要受益人。因此，北京曙海及其子公司的业绩已包括在随附的CFS中。舒海北京没有任何资产作为抵押品或仅限于清偿债务。北京曙海的债权人对本公司的一般信贷没有追索权。
8
VIE协议
运营和知识产权服务协议- 运营和知识产权服务协议允许天津信息海信息技术有限公司(“WFOE”) 管理和运营北京书海，并收取相当于北京书海每月税前收入的运营费。如果曙海北京发生亏损，因此没有税前收入，应结转至下个月，以抵消下个月如有曙海北京的税前收入，应支付给外商独资企业的经营费。此外，如果北京书海 无法偿还债务，WFOE将代表北京书海清偿债务。如果帅嗨北京的净资产低于其注册资本余额 ，WFOE将为帅喜北京提供资本金以弥补亏损。
根据营运及知识产权服务协议的条款，曙海北京委托天津信息管理其营运、管理及控制其资产及财务事宜，并向曙海北京提供知识产权服务、采购管理服务、营销管理服务及库存管理服务 。未经天津信息同意，书海北京及其股东不得作出任何决定或指导书海北京的活动。
股东表决权委托协议- 天津信息已订立股东表决权委托协议(“委托协议”) 根据该协议，刘志新及刘福(合称“曙海北京股东”)已将其于曙海的投票权转授予天津信息或其指定人士。委托协议没有到期日，但双方可以书面约定 终止委托协议。刘志新，董事会主席，Datasea首席执行官兼企业秘书总裁，Datasea董事人刘复(刘复是刘志新之父)。
股权期权协议-书海北京股东与天津信息订立股权期权协议(“期权协议”)，据此，书海北京股东授予天津信息或其指定人不可撤销的权利及期权，以人民币期权价格收购书海北京股东于书海北京的全部或部分股权。
股权质押协议-天津信息与北京曙海股东于2015年10月27日订立股权质押协议(“股权质押协议”)。 股权质押协议旨在保证曙海北京履行其于营运及知识产权服务协议及期权协议项下的责任。根据股权质押协议，舒海北京股东已同意将其于舒海北京的全部股权质押予天津信息。天津信息有权收取质押期内质押股权支付的任何及所有股息、红利和其他形式的投资回报。根据股权质押协议的条款，曙海北京股东已同意订立若干限制性契约，以保障天津资讯的 权利。在发生违约或运营与知识产权服务协议、期权协议和股权质押协议项下的某些其他约定事件时，天津信息可行使权利强制执行质押。
9
截至本报告日期，VIE未向美国母公司或公司股东支付任何股息。事实和情况没有 变化来巩固VIE。以下VIE的财务报表金额和余额分别包括于2022年9月30日和2022年6月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的财务报表中。
| 9月30日， 2022 |
6月30日， 2022 |
|||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债和其他应付款 | ||||||||
| 租赁责任 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 租赁负债--非流动负债 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
告一段落 9月30日， 2022 | 三个月 告一段落 9月30日， 2021 | |||||||
使用预估的
根据美国公认会计原则编制财务报告准则要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的或有资产和负债的报告金额和披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。需要使用管理估计数的重要领域包括但不限于物业、厂房和设备的估计使用年限和剩余价值、工作人员福利拨备、递延所得税的确认和计量以及递延税项资产的估值拨备。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和管理层未来可能采取的行动的了解，但实际结果最终可能与这些估计不同，这种差异可能对中心来说是实质性的。
或有事件
自CFS发布之日起，可能存在某些情况 ，这些情况可能会给公司造成损失，但只有在发生或未能发生一个或多个未来事件时才能解决。公司管理层和法律顾问对该等或有负债进行评估，而此类评估本身就涉及判断的行使。在评估与针对公司的待决法律诉讼或可能导致此类诉讼的未主张索赔有关的或有损失时，公司的法律顾问评估任何法律诉讼或未主张索赔的感知价值，以及寻求或预期寻求的救济金额的感知价值。如对或有事项的评估显示很可能已发生重大损失，而负债金额可 估计，则估计负债将计入本公司的财务报表。
10
如果评估表明潜在的重大损失或有可能不可能但合理地可能发生，或可能发生但无法估计，则应披露或有负债的性质，以及对可能损失范围的估计(如果可确定且为重大损失)。截至2022年9月30日和2022年6月30日，本公司不存在此类或有事项。
现金 及其等价物
现金和 等价物包括手头现金、活期存款和短期现金投资，这些投资具有高流动性，购买三个月或以下时具有原始到期日 。
盘存
库存主要由智能测温人脸识别终端和身份信息识别产品组成，以成本或可变现净值中较低的 计价。存货的价值是用先进先出的方法确定的。必要时，本公司会定期为估计的滞销存货预留存货备抵。报告的库存额是扣除此类津贴后的净额。截至2022年9月30日和2022年6月30日，慢行和过时库存(主要是智能学生证)的津贴分别为53,854美元和56,971美元。
财产 和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。显著延长原始使用寿命或提高生产率的重大维修和改进 将在受益期内资本化并折旧。维护费和维修费在发生时计入。当财产和设备报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从各自的账户中扣除，任何 收益或损失都将计入运营。财产和设备折旧采用直线法计算，估计使用年限如下：
| 家具和固定装置 | ||
| 办公设备 | ||
| 车辆 | ||
| 租赁权改进 |
租赁权 改进按估计使用年限或剩余租赁期中较短的时间采用直线法折旧。
无形资产
使用寿命有限的无形资产在其估计受益期内使用直线法进行摊销。评估无形资产的可回收性是考虑到需要修订使用年限估计或表明存在减值的事件或情况 。该公司的所有无形资产均需摊销。截至资产负债表日，尚未确认任何无形资产减值。
无形资产包括许可证、证书、专利和其他技术，并在三年的使用年限内摊销。
金融工具的公允价值(FV)
由于到期日较短，本公司的短期金融工具，如现金、应收账款、预付费用、应付账款、客户垫款、应计费用和其他应付账款的账面价值接近其FV。FASB ASC主题825，“金融工具”， 要求披露公司持有的金融工具的FV。资产负债表中报告的流动负债的账面金额符合金融工具的资格，是对其FV的合理估计，因为该等工具的起源、预期变现和当前市场利率之间的时间较短。
11
公允价值计量和披露
FASB ASC主题820“公允价值计量”定义了FV，并为披露建立了一个三级估值层次结构，以增强对FV衡量的披露要求 。这三个级别的定义如下：
| ● | 估值方法的第一级投入为活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。 |
| ● | 估值方法的第2级投入包括活跃市场中类似资产及负债的第1级报价以外的投入，以及该资产或负债在该金融工具的大致整个期限内可直接或间接观察到的投入。 |
| ● | 估值方法的第三级投入是不可观察的，并且对FV计量具有重要意义。 |
截至2022年9月30日及2022年6月30日，本公司并无确认任何须于资产负债表中经常性列报的资产或负债。
长期资产减值
根据FASB ASC 360-10， “长期资产减值或处置的会计处理”，只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回，或者这些资产可能因技术或其他变化而减值，就会对长期资产进行减值审查 。将持有和使用的资产的可回收性通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来确定 。
如果该等资产被视为已减值，则应确认的减值按该资产的账面价值超出其净资产净值的金额计量。FV通常使用资产的预期未来未贴现现金流或市场价值(如果可以随时确定)来确定。将出售的资产 以账面价值或净资产减去出售成本中的较低者报告。截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月，并无就长期资产确认减值亏损。
未实现收入
本公司将从客户或销售代理收到的预付款 记为未赚取收入，主要包括从本公司销售代理收到的5G产品保证金 或预付款。这些订单通常根据合同条款和客户需求交付，并在产品交付给最终客户时确认为收入。
递延收入
递延收入主要包括： 地方政府根据“2020哈尔滨校园安全计划”给予讯瑞的财政支持，用于开发智能校园安全管理平台的技术创新 。
租契
公司根据FASB ASC主题842确定 安排在开始时是否为租赁。使用权资产(“ROU”)及租赁负债于开始日按租赁期内剩余租赁付款的现值确认。为此，本公司只考虑 在开始时是固定和可确定的付款。由于本公司的大部分租约并未提供隐含利率，因此本公司根据生效日期所得的资料，采用其递增借款利率来厘定租赁付款的现值。 本公司的递增借款利率是根据其对其信用评级的理解而设定的假设利率。ROU资产包括对预付款和应计租赁付款的调整。ROU资产还包括在 开始之前支付的任何租赁付款，并在扣除收到的任何租赁奖励后进行记录。本公司的租赁条款可能包括在合理确定其将行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。
12
当存在减值指标时，对ROU资产进行减值审查 。运营和融资租赁的ROU资产应遵守ASC 360《物业、厂房和设备》中的减值指导，因为ROU资产是长期的非金融资产。
如果与ROU资产相关的现金流不独立于其他资产和负债的现金流，则对ROU资产单独或作为资产组的一部分进行减值测试。资产组是将持有和使用的长期资产的会计单位，代表可识别现金流在很大程度上独立于其他资产和负债组的现金流的最低水平。截至2022年9月30日和2022年6月30日，公司 未确认ROU资产减值。
经营租赁计入综合资产负债表上的经营租赁ROU及经营租赁负债(流动及非流动)。截至2022年9月30日，公司在中国各城市的办公室和北京高级管理人员宿舍的运营租赁净收益为305,146美元。截至2022年9月30日，经营租赁负债总额(包括流动和非流动)为320,826美元，用于本公司在中国各城市的办公室和北京高级管理人员宿舍的经营租赁。
收入确认
公司遵循会计准则编码主题606，与客户的合同收入(ASC 606)。
FASB ASC 606的核心原则是，公司将确认代表向客户转让商品和服务的收入，金额 反映公司预期在此类交换中有权获得的对价。这将要求公司确定合同 履约义务，并根据对货物和服务的控制权转移到客户的时间来确定是在某个时间点还是在某个时间确认收入。当商品和服务的拥有权转让给客户时，即可确定公司的收入来源。
FASB ASC主题606要求使用新的五步模型来确认来自客户合同的收入。五步模型要求公司(I)确定与客户的合同，(Ii)确定合同中的履约义务，(Iii)确定交易价格，包括在未来可能不会发生重大逆转的范围内的可变 对价，(Iv)将交易价格 分配给合同中的各个履约义务，以及(V)在公司履行每项履约义务时确认收入 。
该公司的收入来自产品销售和与客户签订的5G消息服务合同，收入在交付服务和产品时确认。有说服力的安排证据通过产品销售合同和专业服务合同来证明，并确定了履行义务。交易价格，如产品销售价格，以及对负有相应履行义务的客户的服务价格，在接受协议时确定。公司确认收入 当公司履行每项履约义务时，客户收到产品并通过检查，当向客户提供专业的 服务时，可能会收到付款。这些收入在 各项履约义务履行后的某个时间点确认。收入确认为扣除向客户收取的退税和增值税后的净额。
于截至2022年9月30日止三个月内，本公司收入104万美元主要来自5G短信服务，包括5G短信服务(“短信”)、5G综合短信营销云平台(“5G MMCP”)及5G多媒体 视频短信(增值服务)。此外，于截至2022年9月30日止三个月内，本公司收入124,544元来自智能公共广播项目，该项目主要用于听觉系统设计、音乐数据库管理及更新、 及智能广播系统定制。
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细分市场信息
FASB ASC主题280“分部报告”要求使用“管理方法”模式进行分部报告。管理方法模型 基于公司管理层组织公司内部部门进行运营决策和评估 绩效的方法。可报告部门基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理结构或管理层拆分公司的任何其他 方式。根据美国会计准则第280条，确定公司当前业务的管理层构成了一个单一的可报告部门。该公司唯一的业务和行业是高科技和先进的信息系统(“TAI”)。TAI包括满足居民社区、学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频消息在内的5G消息服务。
本公司所有客户均在中国，截至2022年及2021年9月30日止三个月的所有收入均来自中国。本公司所有可识别资产均位于中国境内。因此，没有提出地理区段。
所得税 税
根据FASB ASC主题740“所得税”，公司使用资产和负债方法来核算所得税。根据这种方法，确认所得税支出的金额为：(I)当期应付或可退还的税款，以及(Ii)因实体财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时性差异造成的递延税项后果。 递延税项资产还包括前几年的净营业亏损结转。递延税项资产及负债按预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应纳税所得额的制定税率计量。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内的经营业绩中确认。若根据现有正面及负面证据的权重，部分或全部递延税项资产很可能无法变现，则提供估值津贴以减少呈报的递延税项资产 。
本公司遵循FASB ASC 主题740，该主题规定了财务报表确认和衡量 在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的可能性更大的门槛。FASB ASC主题740还提供了以下方面的指导：所得税资产和负债的确认、当期和递延所得税资产和负债的分类、与税收头寸相关的利息和罚款的核算、过渡期所得税的会计处理以及所得税披露。
根据FASB ASC主题740的规定，当提交纳税申报单时，所采取的一些头寸可能会在税务当局审查后得到维持，而其他头寸则受到所采取头寸的是非曲直或最终将维持的头寸数量的不确定性。税务仓位的利益于该期间的财务报表中确认，在此期间，根据所有可得的证据，管理层相信税务仓位经审查(包括上诉或诉讼程序(如有)的解决 )后更有可能得以维持。所持有的税务仓位不与其他仓位抵销或汇总。符合较大可能性确认阈值的税务头寸被衡量为在与适用的税务机关达成和解后可能实现的最大税收优惠金额。与税务头寸相关的利益 超过上述计量金额的部分在随附的 资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债以及任何相关利息和罚款，这些利息和罚款将在审查后支付给税务机关。与未确认的税收优惠相关的利息 被归类为利息支出，而惩罚在损益表中归类为销售、一般和行政费用 。截至2022年9月30日，公司在截至2022年9月30日的三个月内没有未确认的税收优惠，也没有任何费用，因此，公司不确认任何与未确认的税收优惠相关的利息或罚款。截至2022年9月30日，不确定的税收头寸没有应计项目。该公司提交美国和中国的所得税申报单。 几乎没有例外, 本公司于截至2018年6月30日及其后年度提交的美国所得税报税表 须由有关税务机关审核；本公司于截至2017年12月31日止年度提交的中国所得税报税表采用公历年终 ，其后须由相关税务机关审核。
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研发费用
研发费用 在发生时计入费用。这些成本主要包括所用材料的成本、支付给公司开发部门的工资以及支付给第三方的费用。
非控股权益
本公司遵循FASB ASC 主题810“合并”，管理部分拥有的合并子公司中非控制性权益(“NCI”)的会计和报告 以及子公司的控制权丧失。本准则的某些条款表明，除其他事项外，NCI(以前称为少数股权)应被视为股权的单独组成部分，而不是作为负债， 母公司所有权权益的增减而不是控制权不变应被视为股权交易，而不是阶段性收购或稀释损益，部分拥有的合并子公司的亏损应分配给非控股 权益，即使这种分配可能导致赤字平衡。
归因于NCI的净收益(亏损)在随附的营业报表和全面收益(亏损)表中分别列出。NCI在子公司的应占亏损可能超过非控股权益在子公司股权中的权益。NCIS的超额收入 归因于这些权益。NCI应继续将其应承担的损失份额归因于NCI，即使这种归因导致NCI余额出现赤字。
截至2022年9月30日，掌阅 非控股持股30.19%，掌祺非控股持股1%，南京曙海非控股持股1%，深圳声学MP非控股持股1%，曙海深圳声学持股30.1%，国中时代非控股持股0.091%，国中浩泽非控股持股0.091。于截至2022年、2022年及2021年9月30日止三个月内，本公司因非控股权益分别亏损96,624美元及112,100美元。
信用风险集中度
本公司在中国境内国有银行的 账户中保留现金。国有银行现金低于人民币500,000元(合76,000美元)为保险范围。 如果持有本公司现金的任何机构破产，或本公司因任何原因无法提取资金，本公司可能会损失存放在该机构的现金。本公司并未在该等账户中蒙受任何损失，并相信其在该等银行账户中的现金不会有任何风险。截至2022年9月30日和2022年6月30日，以人民币计价的现金分别相当于84,929美元和153,607美元，存放在中国境内金融机构的账户中，不能自由兑换成外币。
美国金融机构账户中持有的现金由联邦存款保险公司或其他计划投保，但受某些限制，每个储户最高可达 250,000美元。截至2022年9月30日，美国金融机构的现金总额为2,436美元。现金存放于香港的金融机构，并由香港存款保障委员会承保，上限为港币500,000元(64,000元)。 截至2022年9月30日，香港金融机构的现金结余为5,709元。本公司、其附属公司 及VIE并无在该等账目中蒙受任何损失，亦不相信该等现金会面临任何重大风险。
外币折算 和综合收益(亏损)
本公司中国实体的账目以人民币结算，美国母公司的账目以美元结算。 中国实体的账目根据FASB ASC主题830“外币事项”折算为美元。 所有资产和负债均按资产负债表日的汇率折算；股东权益按历史汇率折算，经营报表和现金流量按当期加权平均汇率折算。 根据FASB ASC主题220“综合 收益”，由此产生的折算调整在其他全面收益(亏损)项下报告。外币交易产生的损益反映在经营报表中。
本公司遵循FASB ASC 主题220-10“全面收益(亏损)”。全面收益(亏损)包括净收益(亏损)和股东权益变动表的所有变动，股东投资、额外实收资本变动和分配给股东的变动除外。
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为编制《财务报告》而将人民币金额折算成美元所使用的汇率如下：
基本 和稀释后每股收益(EPS)
基本每股收益的计算方法为：将普通股股东可获得的收入除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释后每股收益的计算方法与此类似 ，只是分母增加以包括潜在普通股已发行且额外普通股具有摊薄性质时将发行的额外普通股数量 。稀释每股收益基于假设 所有稀释性可转换股票和股票期权均已转换或行使。摊薄采用库存股 法计算。根据这种方法，期权和认股权证被假定在期初(或在发行时，如果较晚)已行使，并如同由此获得的资金用于按期间内平均市场价格购买普通股一样。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，由于公司的净亏损，公司的每股基本亏损和稀释后每股亏损相同。截至2022年9月30日止三个月及截至2021年9月30日止三个月，分别有1,319,953份及1,319,953份认股权证为反摊薄 。
现金流量表
根据FASB ASC主题230“现金流量表”，公司运营的现金流量是根据当地货币计算的。因此，现金流量表上显示的金额不一定与资产负债表上相应资产和负债的变化相符。
最近 会计声明
2016年6月，FASB发布了ASU编号2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)，其中要求实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量在报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失。这取代了现有的已发生损失模型，适用于以摊销成本计量的金融资产信贷损失的计量。 本指导原则适用于2022年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的中期。自2018年12月15日起，所有实体均可提前申请 财政年度及这些财政年度内的过渡期。 公司目前正在评估该标准将对其CFS产生的影响。
2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了《ASU 2020-06》、《债务转换及其他期权》(子题470-20)和《实体自有权益中的衍生工具和对冲合约》(子题815-40)：《实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理》(《ASU 2020-06》)。 ASU 2020-06取消了受益转换和现金转换会计模式，简化了可转换债务的会计核算。 采用ASU 2020-06后，可转换债务、除非发行时有很高的溢价或嵌入的转换功能，否则将不再在债务和股权部分之间进行分配，而该功能与主机合同没有明确和密切的联系。这一修改将 降低发行折扣，并导致财务报表中的非现金利息支出减少。ASU 2020-06还更新了每股收益计算 ，并要求实体在可转换债务可以现金或股票结算时承担股票结算。对于实体自身权益中的合同，主要受ASU 2020-06影响的合同类型是独立的和嵌入特征 ，由于未能满足和解评估，因此在当前指导下作为衍生品入账，删除了以下要求：(I)考虑合同是否将以登记股份结算，(Ii)考虑是否需要公布抵押品， 和(Iii)评估股东权利。ASU 2020-06从2023年12月15日之后的财年开始生效。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财政年度，且只能在该财政年度开始时采用。本公司采用ASU 2020-06，自2021年7月1日起生效。采用ASU 2020-06对公司的CFS报告或披露没有任何影响。
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2021年5月，FASB发布了 ASU 2021-04、每股收益(主题260)、债务修改和清偿(分主题470-50)、补偿-股票补偿(主题718)以及实体自身股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)：发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理(“ASU 2021-04”)。 ASU 2021-04提供了关于发行人应如何考虑条款或条件的修改或交换独立的 股权分类书面看涨期权(即权证)的指南，该期权在修改或交换后仍被归类为以原始 票据交换新票据。发行人应以修改或交换的权证的公允价值与紧接修改或交换之前该权证的公允价值之间的差额来衡量修改或交换的效果，然后 应用一个确认模型，该模型包括四类交易和每一类的相应会计处理 (股权发行、债务发行、债务修改以及与股票发行和债务发行或修改无关的修改)。 ASU 2021-04在2021年12月15日之后的会计年度内对所有实体有效，包括该会计年度内的过渡期。实体应前瞻性地将ASU 2021-04中提供的指导应用于在生效日期或之后发生的修改或交换。允许所有实体及早采用，包括在过渡时期采用。如果一个实体选择在过渡期内提前采用ASU 2021-04, 指导意见应在包括该过渡期的财政年度开始时适用。 采用ASU 2021-04预计不会对公司的CFS报告或披露产生任何影响。
本公司管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何其他权威指引如果目前被采纳，会对本公司的财务报表列报或披露产生重大影响 。
附注 3--财产和设备
财产和设备摘要 如下：
| 2022年9月30日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| 家具和固定装置 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的折旧分别为40,861美元和40,253美元。
附注 4--无形资产
无形资产汇总 如下：
| 2022年9月30日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| 软件注册或使用权 | $ | $ | ||||||
| 专利 | ||||||||
| 软件和技术开发成本 | ||||||||
| 增值电信业务许可证 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
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软件注册或使用权代表从第三方软件开发商那里购买定制软件及其源代码的成本。
软件和技术开发成本 指技术可行性确定和工作模式产生后发生的内部开发成本 并作为无形资产入账。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的摊销分别为148,903美元和51,769美元。
附注 5--预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产 包括：
| 2022年9月30日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| 保证金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他应收账款-鹤岗 | ||||||||
| 预付款给第三方个人，无利息，按需支付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：其他应收账款准备-鹤岗 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
其他 应收账款-鹤岗
2020年2月20日，国中 时代与一家与之无关的公司合勤(北京)科技有限公司(“合勤”)签订了运营合作协议， 营销和推广人脸识别支付处理设备及相关技术支持，以及公司的其他产品 ，包括防疫系统。鹤琴拥有一支曾与世界500强企业合作的销售团队 ，专注于业务营销和销售渠道的建立和拓展，特别是在教育行业和公共领域。 有多次组织与客户、经销商和零售商的业务对接会的成功经验。
合作期限为2020年2月20日至2023年3月1日；但鹤琴是本公司人脸识别支付处理产品的独家经销商，截至2020年7月30日。在2020年3月至4月期间，国中时报向鹤岗提供营运资金，以及国中时报在2020年5月至2020年8月期间向鹤岗提供的信用额度，共计借款人民币1000万元 (141万美元)，用于满足鹤岗的运营需求。截至2021年12月31日，《国中时报》欠鹤琴的应收账款368万元人民币(569,651美元)，并作为其他应收账款入账。截至2021年6月30日，《国中时报》欠鹤琴的应收账款为人民币368万元(合548,321美元)，并作为其他应收账款入账。除分别于2020年6月30日及2020年8月15日到期的两笔各为人民币200,000元(28,250美元)的贷款外，本公司不会向鹤岗收取任何利息，如鹤岗未能于到期日偿还，本公司将收取15%的利息 。
在全部偿还借款之前，不会分配和分配任何利润。在和勤全额偿还借款后，国中时代和和勤将分别按净收益的30%和70%分配销售人脸识别支付处理设备和相关技术支持的利润 。销售本公司其他产品的利润分配办法另行协商。在绩效薪酬机制下，鹤琴达到预定销售目标后，将获得一定的股票 奖励。
截至2022年9月30日和2022年6月30日，鹤琴市未向本公司偿还任何款项，本公司于2022年9月30日和2022年6月30日分别计提坏账准备518,324美元和548,321美元。
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附注 6-长期投资
2021年11月，南京书海投资20万元人民币(合2.98万美元)，收购了南京市一家专门从事互联网安全设备的高科技公司6.21%的股权。此外，南京曙海还同意投资30万元人民币(47300美元)购买南京市另一家专门从事数字市场监控解决方案的高科技公司3%的股权，并于2021年11月支付了20万元人民币(29800美元) ，但由于该高科技公司改变了业务方向，这笔29,800美元的投资于2022年5月退还给了南京曙海 。2022年7月，南京书海投资20万元人民币(合28,170美元)，收购了南京市一家专门从事软件和系统开发的高科技公司1%的股权。
附注 7-应计费用和其他应付款
应计费用和其他应付款包括以下各项：
| 2022年9月30日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| 其他应付款 | $ | $ | ||||||
| 应向第三方付款 | ||||||||
| 应付社会保障 | ||||||||
| 应付薪金--雇员 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
向第三方支付的是第三方个人或公司的短期预付款，不计息，按需支付。
附注 8--应付贷款
2022年4月24日，公司 与非关联方签订了596,001美元的贷款协议，贷款无利息，需在2022年12月31日之前的任何时间偿还。截至2022年6月30日，该公司向无关方偿还了447,001美元。2022年7月1日，本公司与非关联方签订了一项789,177美元的贷款协议，贷款不含利息，必须在2022年12月31日之前的任何时间偿还。此外，截至2022年9月30日和2022年6月30日，同一非关联方还有67,050美元的其他应收账款，这笔款项已扣除应付贷款。截至2022年9月30日和2022年6月30日，未偿还贷款余额分别为866,644美元和81,950美元。
附注 9-关联方交易
2020年4月，本公司首席执行官(也是本公司的大股东)与本公司签订了一份为期一年的公寓租赁协议，租赁位于哈尔滨市的一套公寓作为本公司的分支机构，年租金为人民币75,000元(11,000美元)。任期为2020年5月1日至2021年4月30日。2021年4月30日，迅瑞与本公司的总裁签订了一份为期一年的新租约，年租金为人民币75,000元(11,000美元)。在截至2022年和2021年9月30日的三个月内，本协议的租金费用分别为0美元和2,898美元。租约于2022年4月30日到期。
2020年10月1日，公司首席执行官 与迅瑞签订办公室租赁协议。根据协议，本公司于2020年10月1日至2021年9月30日期间在哈尔滨市租用一间办公室，总付款为人民币163,800元(24,050美元)。2021年10月1日，迅瑞与本公司的总裁签订了为期7个月的新租约，总租金为人民币94,500元(合14,690美元)。租约已于2022年4月30日到期。2022年5月1日，迅瑞与本公司的总裁签订了一份新的为期一年的租赁协议，涵盖该办公地点租金和 公寓租金(如上所述)，年租金为235,710元人民币(35,120美元)，本公司 须于2023年4月30日前支付租金。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，本协议的租金费用分别为8,629美元和6,329美元。
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2021年7月1日，公司首席执行官与公司签订了为期一年的租车协议。根据协议，本公司向本公司首席执行官租用一辆汽车，每月租金人民币18,000元(2,800美元)，或一次性全额支付33,400美元。2022年7月1日，本公司与本公司的总裁签订了为期一年的新的三辆汽车租赁合同，月租金从18,000元(2,636美元) 到人民币32,000元(4,686美元)不等。截至2022年和2021年9月30日的三个月，这些协议的租金费用分别为30,752美元和8,345美元。
2021年9月1日，公司 在北京续签了为期一年的高级管理人员宿舍租约，月租金为15,200元(2,439美元)，每隔 提前6个月支付一次。2022年9月1日，本公司签订了为期六个月的新租约，租金总额为人民币91,200元(13,355美元)，每三个月预付一次。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，本租赁的租金费用分别为6,678美元和7,047美元。
2021年12月24日，公司首席执行官向北京曙海公司出资40万元人民币(合62,802美元)。
因关联方的原因
截至2022年9月30日及2022年6月30日，本公司欠关联方的款项分别为68,902美元及102,331美元，主要用于支付向本公司首席执行官租用的办公室、应付的应计工资和由CEO及其父亲 (本公司董事之一)支付的公司某些费用，因为关联方不产生利息，应按要求支付。
附注 10-普通股和认股权证
已注册 2021年7月直接发售和同时私募
2021年7月20日，本公司与若干机构投资者订立证券购买协议，据此，本公司同意向该等 投资者出售合共2,436,904股本公司普通股，收购价为每股3.48美元。普通股的发售是根据美国证券交易委员会于2020年6月25日宣布生效的S-3表格(第333-239183号文件)的搁置登记声明。
在出售普通股的同时，本公司还向这些投资者出售了购买1,096,608股普通股的认股权证。 本公司出售了普通股和认股权证，未扣除佣金和费用，总收益约为8,480,426美元。在若干实益拥有权限制的规限下，该等认股权证可立即按每股4.48美元的行使价行使，并于认股权证首次行使日期后两年半的周年日终止。 本次融资中发行的认股权证被分类为股权工具。本公司根据FASB ASC主题505项下的FV方法计算了本次融资中发行的权证，权证的FV是在以下 假设下使用Black-Scholes模型计算的：寿命为2.5年，波动率为150%，无风险利率为0.37%，股息率为0%。 于授权日发行的权证的FV为1,986,880美元。
20
此外，本公司亦已同意向其配售代理发行上述认股权证，以购买相当于本次发售的普通股股份总数5.0% 的若干普通股股份(121,845股认股权证)，认股权证的行使价为每股4.48美元，并将于发售结束后两年半终止。公司 计入了FASB ASC主题505项下基于FV方法发行的权证，权证的FV是在以下假设下使用 Black-Scholes模型计算的：寿命为2.5年，波动率为150%，无风险利率为0.37%，股息率为0%。于授出日期发行的认股权证的净额为225,964元。本次融资中发行的权证被归类为股权工具。
根据证券购买协议，这些 证券的销售于2021年7月22日完成。在扣除应付配售代理的若干费用及本公司的估计交易开支后，交易所得款项净额约为7,640,000元，并已用作营运资金及一般企业用途，以及偿还债务。
以下是截至2022年9月30日期间权证的活动摘要：
| 手令的数目 | 平均值 锻炼 价格 | 加权 平均值 剩余 合同 任期在 年份 | ||||||||||
| 截至2022年6月30日未偿还 | $ | |||||||||||
| 自2022年6月30日起可行使 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 过期 | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日未偿还 | $ | |||||||||||
| 自2022年9月30日起可行使 | $ | |||||||||||
将股份 作为补偿发给独立董事
在截至2022年和2021年9月30日的三个月内，根据2018年股权激励计划，本公司通过 按股票发行日的市场价格发行公司普通股，向独立董事记录了4,500美元和6,000美元的股票薪酬支出。
向高级管理人员发放股份作为补偿
2021年9月24日，根据2018年股权创新计划，公司董事会每月向首席执行官授予15,000股公司普通股，向一名董事会成员每月授予10,000股普通股自2021年7月1日起，按季度支付，每个季度的股票总数将于下一季度的第一天按发行前一天的收盘价计算 。在截至2022年9月30日的三个月中，公司 记录了该季度公司首席执行官和一名董事会成员的股票薪酬支出111,750美元。
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将股份作为薪酬分配给顾问
2021年10月1日，本公司与一名顾问签订了一份为期一年的咨询协议，每月补偿3,000美元，按季度通过发行本公司股票支付。在截至2022年6月30日的一年中，公司向顾问发行了9,740股公司普通股 ，公允价值为15,001美元。这份为期一年的咨询协议于2022年2月28日终止。
应支付给留欧官员的工资份额
2021年12月30日，董事会批准向公司首席执行官和一名董事会成员发行167,112股票，以代替应支付的259,023美元的工资，公司股票在2021年12月30日的市场价格为每股1.55美元。
修订2018股权激励计划预留股份
2022年3月17日，董事会批准了对公司2018年股权激励计划的修订，将公司普通股预留数量从400万股增加到1400万股，这一修订已在2022年4月28日举行的公司年会上得到股东 的批准。
附注 11--所得税
本公司须就来自各实体所在税务管辖区的收入按实体缴纳所得税 。本公司的中国子公司在网上向中国税务机关提交所得税申报单。本公司透过其附属公司及附属公司(主要在中国)经营其所有业务。
本公司的美国母公司 适用美国21%的所得税税率，并提交美国联邦所得税申报单。截至2022年9月30日和2022年6月30日，该美国实体在所得税方面的净营业亏损(NOL)结转为218万美元和219万美元。2017年后开始的纳税年度产生的纳税所得额可减少纳税人应纳税所得额的80%，并无限期结转。然而，2020年3月通过的《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》 为公司和非公司纳税人提供了税务减免，增加了五年的结转期，并暂时 取消了2018年、2019年和2020年产生的80%的NOL限制。管理层认为，由于母公司有限的经营历史和持续亏损，从这些 亏损中实现收益仍不确定。因此，提供了100%递延的 纳税资产估值免税额。
本公司的境外附属公司舒海技能(香港)是一家香港控股公司，在香港须缴纳16.5%的企业所得税。北京舒海获得高新技术企业资格后享受企业所得税15%的免税期 天津资讯、迅瑞、国中时报、国中浩泽、国浩世纪、经纬、曙海南京、张讯适用25%的中华人民共和国所得税税率。
截至2022年9月30日和2022年6月30日，本公司约有1391万美元和1391万美元的NOL来自其香港控股公司、中国的子公司和VIE，将于2021年至2025年到期。在评估递延税项资产的变现时，管理层会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。递延税项资产的最终变现 取决于公司在代表未来可扣除净额的临时差额 变为可扣除期间的未来应纳税所得额。管理层在作出这项评估时，会考虑递延税项负债的预定冲销、预计未来应纳税所得额及税务筹划策略。在考虑所有现有资料后， 管理层认为递延税项资产的未来变现存在重大不确定性，因此 已于2022年9月30日及2022年6月30日设立全额估值准备。
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下表将美国法定税率与公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的实际税率进行了核对：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异--当前拨备 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中华人民共和国免税期的影响 | % | ( | )% | |||||
| 估值免税额 | % | % | ||||||
| 实际税率 | % | % | ||||||
本公司截至2022年9月30日和2022年6月30日的递延纳税净资产如下：
| 2022年9月30日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| 递延税项资产 | ||||||||
| 净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 研发费用 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 社会保障和保险应计项目 | ||||||||
| 存货减值 | ||||||||
| 净收益，扣除租赁负债 | ( | ) | ||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延税项净资产 | $ | $ | ||||||
附注 12--承诺
租契
2019年7月30日，公司 签订了北京办公室的经营租赁。根据租约，物业的交付日期为2019年8月8日，但租期自2019年10月8日开始，至2022年10月7日届满，每月租金为207,269元人民币，不含增值税(“增值税”)(或29,250美元)。租约要求保证金为三个月租金人民币677,769元(或96,000美元)。公司收到为期六个月的租金减免，在计算租赁付款的现值时考虑了这一点 以确定在租赁期内摊销的ROU。2022年10月8日，本公司续签了本租约，租期为前一次租约的一半，月租金为人民币107,714元(合15,787美元)。该公司获得了为期一个月的租金减免。
2019年7月30日， 公司与其北京办事处签订物业服务协议(如上所述)。根据物业服务协议，该协议于2019年8月9日开始生效，2022年10月8日到期，季度费用为人民币202352元(或2.9万美元)。押金为人民币202,352元(合29,000美元)。2022年10月8日，公司为其北京办事处续签了一年的服务协议，季度费用为人民币96,476元(合14,128美元)。新存款为人民币96,476元(或14,128美元)。
2019年8月28日，公司 签订了北京高级官员宿舍的经营租赁。租期为两年，于2021年8月31日到期，月租金为人民币14,500元(2,045美元)，每半年预付一次。本公司于2021年9月1日至2022年8月31日再续租一年，月租为人民币15,200元(2,350美元)，每六个月预付一次。 本公司于2022年9月1日签订新的六个月租约，租金总额为人民币91,200元(13,355美元)，每三个月预付一次。
2020年8月，本公司签订了深圳市中国办公室的租约，租期为2020年8月8日至2023年8月7日，为期三年，第一年的月租金为人民币209,911元(合29,651美元)。从第二年开始，租金将每年上涨3%。
2020年8月26日，天津信息 签订了杭州中国办公室的租约，租期为2020年9月11日至2022年10月5日。第一年的租金是1,383,970元(207,000美元)。 第二年的租金是1,425,909元(202,800美元)。保证金为人民币115,311元(合16,400美元)。租赁期内的租金总额将分四期支付。10月6日，杭州接管并续签了这份租约，租期为一年，总租金为人民币1178463元(合172575美元)，每半年预付一次。
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本公司于2019年7月1日采用FASB ASC 主题842。本公司写字楼租赁和12个月以上高级管理人员宿舍租赁的租赁成本、租赁期限和贴现率构成如下：
| 截至三个月 9月30日， 2022 | 三个月 告一段落 9月30日， 2021 | |||||||
| 经营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 9月30日， 2022 | ||||
| 使用权资产 | $ | |||
| 租赁负债--流动负债 | ||||
| 租赁负债--非流动负债 | ||||
| 加权平均剩余租期 | ||||
| 加权平均贴现率 | % | |||
以下是截至2022年9月30日的经营租赁负债到期日时间表， 按年计：
| 截至9月30日的12个月， | 最低要求 租赁 付款 | |||
| 2023 | $ | |||
| 未贴现现金流合计 | ||||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债现值 | $ | |||
附注13--后续活动
公司遵循FASB ASC 855-10中的指导，披露后续事件。自财务报表发布之日起，公司对后续事件进行了评估 ，确定公司没有重大后续事件需要披露。
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
警示 有关前瞻性陈述的说明
本报告包含《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。 除历史事实陈述外，所有其他陈述均为联邦和州证券法规定的前瞻性陈述，包括但不限于对收益、收入或其他财务项目的任何预测；对未来运营的计划、战略和管理目标的任何陈述；关于建议的新服务或发展的任何陈述；关于未来经济表现状况的任何陈述；以及信念陈述；以及任何与上述任何事项相关的假设陈述。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。
在 某些情况下，您可以通过“可能”、“打算”、“可能”、“ ”、“将会”、“应该”、“可能”、“将会”、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“潜在”或这些术语的负面含义等术语来识别前瞻性陈述。这些术语和类似表述 旨在识别前瞻性陈述。本报告中的前瞻性陈述是基于管理层目前的预期和信念，管理层认为这是合理的。但是，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估我们所知道的任何因素或因素组合或因素在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述 。这些陈述仅代表我们截至本报告日期的估计和假设。除联邦证券法要求的范围外，我们没有义务更新任何前瞻性声明，以反映本声明日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。
您 应该意识到，由于多种因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括：
| ● | 与我们建立和运营业务以及创造收入的能力有关的不确定性 ； |
| ● | 与中国的总体经济、政治和商业状况有关的不确定性 ； |
| ● | 行业 对我们产品和服务的需求趋势和变化； |
| ● | 与客户计划和承诺以及从客户收到订单的时间相关的不确定性 ； |
| ● | 我们的广告模式和相关定价政策或竞争对手的公告或变更； |
| ● | 在我们的产品和服务的开发、市场接受或安装方面出现意外的 延迟； |
| ● | 中国政府法规的变化 ； |
| ● | 可获得性、资本条款和部署、与第三方设备供应商的关系；以及 |
| ● | 新冠肺炎对中国经济社会的影响。 |
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概述
Datasea Inc.(“Datasea”及其子公司和VIE，定义如下，统称为“公司”或“我们”)于2014年9月26日在内华达州注册成立。作为一家本身没有实质性业务的控股公司，我们的大部分业务是通过在人民Republic of China或中国设立的经营实体进行的，主要是通过可变利益实体。我们不拥有VIE的任何股权，而是本公司通过 某些合同安排控制和获得VIE业务运营的经济利益。我们目前在纳斯达克资本市场上市的普通股是我们内华达州控股公司的股票，该公司与相关运营公司维持服务协议。
Datasea 是三个融合和创新行业的领先产品、服务和解决方案提供商：5G消息、声学智能 和面向企业和零售客户的智慧城市。Datasea。通过其VIE，书海信息技术有限公司(“书海 北京”)在中国运营，VIE持有七个子公司以探索业务可能性。该公司拥有 专有和尖端技术，这些技术为Datasea设计、开发和提供每个类别最广泛的解决方案之一奠定了坚实的基础。Datasea的愿景是创造让不可能成为可能的联系，赋予企业以可持续发展为重点的 并改善生活质量，目标是在十年内成为一家以美国业务实体为业务运营核心的跨国公司。
Datasea 秉承“数字经济服务商”的战略定位，聚焦“数字化、智能化”、“5G讯息及应用”、“声学智能化”的业务方向及技术能力 ，拓展业务覆盖。
截至2022年6月30日，北京舒海及其子公司拥有27项专利和77项软件著作权，包括20项正在申请的核心技术专利申请，以增强我们的业务能力和 发展我们的业务。新增加的专利和软件著作权如下：
1. 专利
从2022年7月1日至2022年10月19日，以下新专利正在进行实质性审查：
| 不是的。 | 出版物编号 | 描述 | 应用 状态 | |||
| 声学效果技术 | ||||||
| 1 | 202221777917.9 | 一种紫外线超声等离子体消毒设备 | 已被接受 | |||
| 2 | 202221781894.9 | 用于对设备进行消毒的手柄 | 已被接受 | |||
| 3 | 202210811431.0 | 一种高频声效空气耦合微生物 一种消除方法和装置 | 已被接受 |
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2. 软件版权
自2022年7月1日至2022年10月19日，以下新软件著作权已登记或已被 中华人民共和国政府受理。
| 软件 版权所有，北京舒海 | ||||
| 不是的。 | 认证 | 证书 编号 | ||
| 1 | 蜀海 信息食品可追溯管理系统V1.0 | 阮 猪灯字10176578号 | ||
| 2 | 书海信息综合食堂管理应用系统V1.0 | 阮 猪灯字10176482号 | ||
| 3 | 书海 信息综合社区智能管理用户平台V1.0 | 阮 猪灯字10176481号 | ||
| 4 | 书海 信息化校园云安全管理系统V1.0 | 阮 猪灯字10176483号 | ||
| 5 | 书海 信息物理网络边缘传输网关平台V1.0 | 阮 猪灯字10176478号 | ||
| 6 | 书海 信息聚合消息营销云平台V1.0 | 阮 猪灯字10176528号 | ||
| 7 | 蜀海 通信5G消息应用管理系统V1.0 | 阮[br]猪灯字10176582号 | ||
| 8 | 书海 信息综合社区购物中心系统V1.0 | 阮 猪灯字10176530号 | ||
| 9 | 书海 信息网购零售服务平台V1.0 | 阮[br]猪灯字10176529号 | ||
| 10 | 书海 信息综合社区智能管理平台V1.0 | 阮 猪灯字10176484号 | ||
| 软件 声效科技拥有的版权 | ||||
| 1 | 高频声效空气耦合算法软件V1.0 | 软拷贝注册编号：9854777 | ||
| 2 | 高频声效空气耦合及协同紫外线控制算法软件V1.0 | 软拷贝注册编号：9877299 | ||
| 3 | 可变频率声效冠状病毒特征消除算法软件V1.0 | 软拷贝注册编号：9864534 | ||
| 迅瑞科技拥有的软拷贝版权(正在审查中) | ||||
| 1 | 迅瑞融 媒体信息营销平台 | 软拷贝注册编号：10318231 | ||
| 2 | 迅瑞 综合在线办公办公系统 | 软拷贝 注册号。10318229 | ||
| 3 | 迅瑞 集成安全云平台 | 软拷贝 注册号。10318227 | ||
| 4 | 迅瑞 智能公寓管理系统 | 软拷贝注册编号：10318271 | ||
| 5 | 迅瑞 聚合支付结算系统 | 软拷贝注册编号：10318221 | ||
| 6 | 迅瑞 AI智能算法分析平台 | 软拷贝注册编号：10318230 | ||
| 7 | 迅瑞 智能声识别系统 | 软拷贝注册编号：10318269 | ||
| 8 | 迅瑞 智能停车场管理系统 | 软拷贝注册编号：10318270 | ||
| 9 | 迅瑞 智慧餐饮系统 | 软拷贝注册编号：10318268 | ||
| 10 | 迅瑞 卫星遥感-农业管理系统 | 软拷贝注册编号：10318228 | ||
| 书海经纬拥有的软版权(正在审查中) | ||||
| 1 | Square 智能声学预警识别系统1.0 | 验收 第：2022R11S1205098 | ||
| 2 | 社区 医疗中心智能声学预警识别系统1.0 | 验收编号：2022R11S1205039 | ||
| 3 | 体育场 智能声学预警识别系统1.0 | 验收 编号：2022R11S1204961 | ||
| 4 | 家庭 智能声学预警识别系统1.0 | 验收 编号：2022R11S1205121 | ||
| 5 | 学院 智能声学预警识别系统1.0 | 验收 编号：2022R11S1205071 | ||
| 6 | 公寓 智能声学预警识别系统1.0 | 验收 第：2022R11S1205154 | ||
主要经营目标是：(I)在5G消息、声学智能和智慧城市领域提供一流的产品和解决方案； (Ii)以海力佳空气净化器为代表的声学智能系列硬件产品的全球销售；(Iii)最大限度地实现收益和运营资金的长期可持续增长；(Iv)为股东创造现金流和回报。这些目标将通过使产品组合多样化、提高运营效率、实现卓越的风险调整回报、加速市场覆盖和客户获取来实现 。
我们 认为，为了实现可持续增长并保持比较优势，我们需要利用创新为客户提供便利和选择，并致力于保持新兴市场趋势的领先地位，创造多样化的收入来源和持续的业务模式改进 。该公司提供软硬件产品和解决方案的组合，这些产品和解决方案不仅可以灵活地满足不同需求的客户，而且还具有大规模服务客户的能力。Datasea还在不断改进业务模式，以获得更多的资源来产生经常性收入并提高利润率。
5G 消息：
作为中国5G通信领域的领先服务提供商，我们的VIE实体，即北京曙海的子公司国浩 世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)及其控股子公司杭州曙海掌讯信息技术有限公司(“掌讯”)增加和改善了个人和企业的沟通方式， 同时为品牌提供了有效参与、转换和培育购买关系的机会。同时，Datasea融合现代通信技术，以电信生态网络为基础，打造了 新的消息生态系统， 通过移动终端上的短信门户与企业直接对接。
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声音 智能：
相比于人们对5G消息市场潜力的广泛认可，曙海北京及其全资子公司曙海经纬(深圳)信息技术有限公司(简称曙海经纬)展示了其在声学智能领域领先于新兴市场的远见和能力 。
在声学智能领域，旨在将这项尖端技术及其应用介绍给中国和世界。相比于人们对5G消息 市场潜力的广泛认可，北京舒海和舒海经纬将人工智能技术与声学技术相结合，提供动态的 而不是静态的产品，如超声波空气消毒设备，展示了我们的愿景、能力和优势， 保持在声学智能新兴市场趋势的领先地位。
数字智慧城市
Datasea 开发了智慧校园、智慧社区、智慧景区、智慧安防解决方案的数字城市平台。Datasea数字智慧城市业务 以物联网、大数据、AI算法平台为基础，依托Datasea大数据 中心、物联网云平台、人工智能云平台，打造各行业应用云。 通过在城市各种场景的应用，实现信息化、工业化、城镇化的深度融合 ，实现精细化、动态化管理，提升城市管理效能和市民生活质量。数字城市平台包括智慧校园、智慧社区、智慧景区、智慧安防等。
曙海[br}北京及其两家子公司，国众浩泽(北京)科技有限公司(“国众浩泽”)和黑龙江迅瑞科技 有限公司(“迅瑞科技”)，“曙海北京，以下统称为”国众浩泽“和”迅瑞科技“(以下简称”SCB经营实体“))主要专注于智慧城市业务。
最近的发展
新冠肺炎更新
为了应对持续的新冠肺炎疫情和由此产生的各种政府指令，我们采取了广泛的措施来保护员工的健康和安全，并监测新冠肺炎疫情对我们业务的影响。我们修改了工作场所的做法，同时在员工在现场工作的所有设施实施了个人安全措施。
我们5G消息产品的需求环境与我们对本财年第一季度的预期一致，继续投资于技术和解决方案以增强我们的产品最近升级主要集中在统一优化余额和支付功能、开发营销工具和数据统计优化。虽然宏观经济环境仍然不确定，可能无法长期持续 ，但为了响应广泛的市场需求，我们加快了我们的声学智能动力空气净化器的商业化进程，由于全球冠状病毒大流行，这种空气净化器变得更加紧迫，而且对消毒的需求可能已成为许多人的永久生活方式，并可能继续普及。
鉴于持续的不确定性，我们还采取了各种行动来降低我们的业务风险，并加强我们的资产负债表，包括密切管理营运资本和我们的 债务工具。
总体而言，鉴于新冠肺炎疫情性质的变化和持续的不确定性，我们的管理团队一直在监控影响，并努力在动态环境中打造具有弹性的 产品组合。
最近的业务发展表明公司在总体业务发展、合同收购、产品升级、营销努力和行业认可度方面取得了进展。
| 1. | 5G 消息 |
1.a. 业务发展：
作为中国领先的RCS业务解决方案提供商，我们在运营商5G消息基础平台的基础上，开发了自己的核心产品5G消息营销云平台(5G MMCP) 和更新的一站式智能全触控5G综合消息营销云平台(5G IMMCP)和智能推送。报告期内，舒海北京和舒海掌讯继续 通过我们的“5G MMCP+5G IMMCP”和“智慧推送”的核心产品，以及渠道消费+订阅服务的独特SAAS商业模式的闭环，以及覆盖全市场的服务，为客户提供多元化的服务。 有能力实现双业务驱动。
2022年9月，由舒海北京舒海张讯联合中国三大电信运营商共同起草、中国通信企业协会批准的5G消息领域三大团体标准 正式发布，分别为聊天机器人名称规范、5G消息服务显示规范、双卡5G消息终端技术规范，为中国5G消息的规模化商业化进程奠定了坚实的基础。
随着5G应用在全国范围内的广泛接受 ，特别是中国企业界数字化、智能化建设的加快，导致中国市场对基于5G技术的智能相关系统和推广服务的需求迅速增长，尤其是中国，因为中国有超过4842万家各类企业和企业，其中99%以上是中小企业。
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1.b. 合同开发：
2022年7月，Datasea与杭州润盛网络科技有限公司签订了价值2,230万美元的销售协议，提供5G消息服务。杭州润盛网络科技有限公司是一家领先的营销服务提供商，为中国银联、平安集团、京东集团-SW等企业提供一套强大的营销自动化功能。该协议反映了对Datasea 5G消息服务的需求和5G消息市场渗透率的加速 。
2022年8月，Datasea与领先的信息技术和智能出行解决方案提供商深圳环晨科技有限公司签署了一项价值447万美元的销售协议，以实现O2O车辆服务的自动化和简化。此次合作反映了5G消息传递营销服务在全国范围内越来越受欢迎，以及我们看到的采用更智能营销工具的势头 。
1.c. 产品升级：
近期的产品升级主要集中在：1)统一优化消息云、聚合云、智能推送的余额和支付功能；2)开发营销工具(分享裂变、投票助手、抽奖)；3)数据统计优化(微信外链、公众号管理、小程序管理、H5页面明细统计)；4)快递触点广告平台规划升级。
1.D. 市场拓展：
在报告期内，书海掌讯已收到杭州悦凡文化艺术有限公司等十余家新客户的授权服务订单，提供智能推送服务。这是一种基于5G消息技术的精准营销解决方案，具有广泛的适用性，服务于各种规模的企业。此外，还与嘉兴移动、宁波移动多家客户完成了5G短信发送业务。
1.f. 行业认可：
今年9月，中国通信企业协会发布公告，批准发布T/CAICI 42-2022《5G消息业务显示规范》、T/CAICI 43-2022《聊天机器人名称规范》、T/CAICI 44-2022《双卡5G消息终端技术规范》三个5G消息群标准，自2022年9月15日起实施。此次发布的由北京书海、书海掌讯和中国三大运营商联合起草的 三组标准，对5G消息终端用户界面设计、政企客户聊天机器人名称命名要求、数字移动通信双卡终端支持5G消息服务的技术要求进行了详细描述和规范。三大团体标准的正式发布，将有助于规范5G消息产业链，推动新产品、新业态、新模式的发展，为5G消息的大规模商用奠定基础，助力行业快速高质量发展。
| 2. | 声学 智能 |
2.a. 业务发展：
书海经纬作为公司声学智能业务的核心平台，致力于健康、医疗、农业等供应链管理、推广、销售等主要领域和场景的智能产品的技术开发和产品设计。报告期内，Datasea旗下的超声波杀菌杀毒设备海力佳，针对不同的市场需求，研发了车载杀菌除臭设备、卫生间杀菌除臭设备、空气消毒杀菌设备、空气消毒杀菌设备五大型号。由于全球冠状病毒大流行，空气净化器变得更加紧迫 ，消毒的需要可能已经成为许多人的永久生活方式，并可能继续下去。此外，Datasea还与一家在线经销商签订了一份价值约2,050万美元的销售协议，供应海力佳空气净化器。
同时，我们继续加强核心团队，特别是在满足市场需求的产品、供应链等方面，确保对声学智能硬件产品快速发展的支持。
随着全球新冠肺炎疫情的持续，舒海的“海力佳”超声波空气消毒设备能够满足各种消毒需求，并帮助保护家庭、工作人员、患者、学生 和私人住宅或公共场所的访客。
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2.b. 合同开发：
8月，曙海经纬(深圳)信息技术有限公司(“曙海经纬”)与深圳市宇盛科技有限公司(“宇盛”) 签订了一份为期一年的销售协议(“协议”)，供应集创新声学智能动力消毒为一体的超声波空气消毒设备， 经证明对新冠肺炎在9秒内达到99.83%的效果，并在不需要人类接触、不产生异味或对环境造成破坏的情况下减少其他细菌和病毒。根据该协议，宇盛同意于2023年9月前购买不少于10,000台超声波空气消毒设备，协议项下的总购买价值将不少于人民币3,500万元(约合 美元)。
10月，书海经纬与上海诚明盛源生物科技有限公司(“诚明盛源”)签订了提供海力佳空气净化器的 销售协议。该协议规定了在2022年11月至2023年11月期间购买不少于100,000台海力佳空气净化器的条款，采购金额不低于人民币1.5亿元(约合2,050万美元)。成明盛源将主要通过电商平台推广和分销海力佳空气净化器。这项销售协议代表着Datasea 战略的成功成果，该战略旨在释放我们技术先进的空气净化器的全面、长期商业价值。Datasea的声学智能 已整合到各种业务线中，这些业务线在追求各自的战略优先事项时处于有利地位，可以继续取得成功。从海力佳空气净化器开始，声学智能动力产品将为公司提供创收机会， 将公司的品牌推广和延伸到更深的市场。
2.c. 产品更新：
在目前国内市场推出的海力佳系列空气净化器设备的基础上，曙海经纬团队研发并敲定了面向海外市场的台式空气净化器设备出口模式。
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产品 简介：
新冠肺炎消毒灭菌
智能/手动 模式：
根据检测自动 净化环境；
三合一的所有 ：
净化/除臭/灭菌；
四台 变速LED触摸屏，高清数码直接显示。
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我们 已经完成了专有技术认证，获得了领先实验室的认可，并向中国政府申请了空气净化器设备的专利 ，我们正在申请UL认证、TUV认证以及RED、CE和ROHS认证 以证明我们的产品质量，并帮助产品推向包括美国和欧洲在内的国际市场。
2.D. 市场拓展：
曙海 经纬与上海诚明盛源生物科技有限公司(“诚明盛源”) 签订销售协议，提供海力佳空气净化器。该协议规定了在2022年11月至2023年11月期间购买不少于10万台海力佳空气净化器的条款，采购金额不低于人民币1.5亿元(约合2050万美元)。 作为一家拥有9年电子商务运营经验、GMV规模超过15亿的电子商务公司，诚明盛源 主要通过电子商务平台在中国市场推广和销售舒海利佳空气净化器产品。这是一次共赢的合作。 将互联网电商平台和渠道的优势与数码消毒、杀菌空气净化器的产品有效结合，将推动Datasea数码消毒杀菌空气净化器的市场推广和覆盖。
3.智慧城市商务
曙海北京及其两家子公司，国中浩泽(北京)科技有限公司(“国众浩泽”)和黑龙江迅瑞科技有限公司(“迅瑞科技”，以下统称为“曙海北京”，与国中浩泽和迅瑞科技统称为“SCB经营实体”) 主要专注于智慧城市业务。
SCB 运营实体拥有先进的声学和非视觉智能算法等视觉智能算法。它结合了 人工智能、机器学习和数据分析功能，因此其解决方案不仅提供可见性，还可以识别 行为模式。此外，书海北京、国众浩泽、黑龙江迅瑞已经建立了大数据平台、物联网平台、数字孪生三大支撑现代数字智慧城市业务的中端平台 。实现了对城市全时空要素的立体 感知，全服务系统的应用支撑；对所有场景的智能协同指挥 ，实现了城市治理精细化、辅助决策科学化、产业数字化发展。渣打银行运营实体将助力中国数字智慧城市建设，继续提供满足中国市场居民社区、学校和商业企业需求的数字智慧城市应用平台 。
正在进行 关注
随附的未经审核综合财务报表的编制假设 本公司将继续作为一家持续经营的企业，考虑在正常业务过程中持续经营、变现资产和清算负债 。截至2022年、2022年和2021年9月30日止三个月，本公司分别净亏损约134万美元和144万美元。截至2022年9月30日，公司累计亏损约1992万美元，截至2022年和2021年9月30日的三个月，来自经营活动的负现金流分别约为75万美元和140万美元。历史经营业绩显示，公司在经营中出现经常性亏损 ，这引发了与公司作为持续经营企业的持续经营能力相关的问题。不能保证公司 将会盈利，或为其业务获得必要的融资，也不能保证它将能够继续经营。未经审计的合并财务报表不包括可能因这些不确定性的结果而产生的任何调整。2021年7月20日，公司以每股3.48美元的价格出售了2,436,904股普通股。扣除发售成本后，这些交易的净收益约为7,640,000美元。截至2022年9月30日，该公司拥有现金93,074美元。
如果 认为有必要，管理层可寻求通过私募或公开发行，或从银行或其他机构获得贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发(R&D)、采购、营销和日常运营。 然而，不能保证在需要时从任何来源获得额外资金，或者如果有， 将以我们可以接受的条款提供。我们可能需要通过各种方式寻求额外资本来源，包括债务或股权融资。未来通过股权投资进行的融资可能会稀释现有股东的权益。此外，我们可能在未来的资本交易中发行的证券的条款可能对新投资者更有利。此外，我们在寻求未来资本和/或融资时可能会产生巨大的 成本，包括投资银行费用、法律费用、会计费用、印刷和分发费用 费用和其他成本。我们获得所需融资的能力可能会受到资本市场和我们的亏损历史等因素的影响，这可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够从融资活动中筹集的资金量以及我们的运营收入不足以满足我们的资本需求，即使我们相应地减少了我们的运营 ，我们也可能被要求停止运营。
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根据本公司最新的现金流预测及营运资金需求，本公司管理层相信，本公司将能够在可预见的未来继续作为持续经营企业经营，并将拥有足够的营运资金 以满足至少未来12个月的营运需要。
重要的会计政策
请 参考我们CFS附注2中的重要会计政策。
运营结果
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的比较
下表分别列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的运营结果，显示了净销售额的百分比。由于四舍五入的原因，某些列可能不会相加。
| 2022 | 收入的% | 2021 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 1,164,305 | $ | 671,130 | ||||||||||||
| 收入成本 | 1,014,108 | 87 | % | 607,535 | 91 | % | ||||||||||
| 毛利 | 150,197 | 13 | % | 63,595 | 9 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 293,064 | 25 | % | 230,799 | 34 | % | ||||||||||
| 研发 | 263,332 | 90 | % | 287,216 | 43 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 1,050,445 | 23 | % | 1,119,471 | 167 | % | ||||||||||
| 总运营费用 | 1,606,841 | 138 | % | 1,637,486 | 244 | % | ||||||||||
| 运营亏损 | (1,456,644 | ) | (125 | )% | (1,573,891 | ) | (235 | )% | ||||||||
| 营业外收入(费用)，净额 | 22,705 | 2 | % | 20,557 | 3 | % | ||||||||||
| 所得税前亏损 | (1,433,939 | ) | (123 | )% | (1,553,334 | ) | (231 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | 8 | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 非控股权益前亏损 | (1,433,947 | ) | (123 | )% | (1,553,334 | ) | (231 | )% | ||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的收入(亏损) | (96,624 | ) | (8 | )% | (112,100 | ) | (17 | )% | ||||||||
| 公司净亏损 | $ | (1,337,323 | ) | (115 | )% | (1,441,234 | ) | (214 | )% | |||||||
收入
截至2022年和2021年9月30日的三个月，我们的收入分别为1,164,305美元和671,130美元，与2021年同期相比增长了493,175美元 或73%。收入增长主要是由于公司将业务扩展至5G消息服务。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，收入主要来自我们的5G短信服务平台的服务费。
2022年7月至2022年9月30日，本公司收入1,164,303美元，其中5G短信业务收入1,039,059美元，其中5G短信收入21,762美元，5G IMMCP收入1,017,998美元；智能公共广播项目收入124,544美元。最重要的是，蓝筹股客户呈指数级积累，我们的商业模式得到了很好的验证，产生了强劲的现金流。
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2022年7月至2022年9月收入快速增长的一个原因是研发投入，提供广泛的产品来解决客户需求的问题。此外，高增长的人工智能普及率对5G消息传递产生了巨大的需求。此外，公司的营销战略是有效和高效的，以达到不同行业的目标客户。更重要的是，强大的品牌认知度和强大的客户忠诚度有助于留住老客户，同时在全国范围内开拓新市场。
更具体地说，5G消息作为公司收入贡献的主要来源，我们拥有独特的销售模式，包括： 1)增加专业销售团队，专注于扩大和维护公司现有的潜在客户需求，并将其转化为交易；2)合作伙伴/经纪人模式，利用合作伙伴的资源和联系人，引入更多潜在的 需求，促进公司5G消息服务的订单转化；3)联合营销模式，利用合作伙伴资源 邀请代理商和终端客户参加由公司业务团队牵头的推介会，达成代理商或直销客户的签约；4)企业大客户项目合作模式通过培育企业大客户和开发多个企业大客户可实施的项目来促进合作，并可以引入公司除5G消息服务以外的其他 产品或服务的协同效应。
收入成本
在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，我们分别录得1,014,108美元和607,535美元的收入成本，与2021年同期相比增加了406,573美元或67%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，收入成本 主要是向供应商支付的5G短信服务平台费用。收入成本的增加主要是由于2022年扩展到5G消息业务和提供与5G短信服务平台相关的服务。5G短信服务和智能公共广播的成本分别为100万美元和14517美元。
毛利
截至2022年9月30日的三个月的毛利润为150,197美元，而截至2021年9月30日的三个月的毛利润为63,595美元，与上一财年同期相比，毛利润增长了86,602美元或136%。毛利增长主要得益于2022年交付5G短信 服务平台相关服务。
截至2022年9月30日的三个月的毛利率为12.9%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为9.5%。公司2022财年的平均毛利率为5.6%。毛利率的增长主要是由于本季度增值服务收入的毛利率较高，导致平均毛利率上升。在中国如今成熟透明的市场中，服务毛利率远高于硬件销售毛利率。毛利率的提升表明，公司提高毛利率的措施正在逐步显现效果：1)在更多客户的基础上，通过规模经济降低成本；2)采取差异化战略，提高品牌认知度和客户忠诚度，增强公司的定价权；3)5G短信在中国市场商业化后(预计2022年第四季度)，目标客户和产品形式将扩大。例如，公司将提供5G IMMCP作为SaaS软件， 定制和增值服务，以提高利润率。公司将在扩大收入的同时，继续增加高毛利产品在销售中的份额，在现有的基础上进一步提高毛利率，为 投资者带来更好的投资回报。
销售、一般和行政费用以及研发费用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的销售费用分别为293,064美元和230,799美元 ，增加了62,265美元或27%。这一增长主要是由于销售人员的工资支出增加了73,548美元，但被减少的营销费用10,980美元部分抵消了。
目前，我们正专注于开发产品和软件，以帮助数字城市解决安全问题和公共健康问题，扩大公司领先的声学 智能应用技术和产品，并继续开发5G相关应用。在截至2022年和2021年9月30日的三个月内，我们产生的研发费用分别为263,332美元和287,216美元，与2021年同期相比减少了23,884美元或8%。
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截至2022年9月30日的三个月，研究和开发费用为263,332美元，无形资产增加了73,154美元。该公司的研发成果包括但不限于以下内容：
5G 消息营销云平台(5G MMCP)，更新后的5G综合消息营销云平台(5G IMMCP)和智能推送。 5G IMMCP通过短信、电子邮件、微信、小程序、APP推送和第三方工具等接入扩展与现有客户端的连接 ，将不同平台的用户管理集中在一个5G IMMCP解决方案中。Smart Push，一种由5G消息传递技术支持的精准营销解决方案，具有广泛的适用性，可为各种规模的公司提供服务，并帮助企业客户向专属受众发送个性化消息 ，并参与可能导致转化、销售和客户忠诚度的一对一对话。
Datasea的 声学智能套件通过了第三方权威机构的认证，证明对新冠肺炎在9秒内达到99.83%的 疗效。目前，已形成一整套声学智能产品体系：
A. 可通过超声波有效杀灭物体表面病毒的产品已升级到2.0版， 实现了人类共存，无害；
B. 空气与环境消毒产品系列已完成4大类、15多个型号的超声波空气消毒器的研发和样机生产。销售协议已经签署，各种型号即将量产 并很快投放市场。
随着5G应用在全国范围内的广泛接受 ，特别是中国企业界数字化和智能化建设的加快，导致中国市场对基于5G技术的智能相关系统和推广服务的需求快速增长。这是因为全国共有各类企业和企业四千八百四十二万多家，其中中小企业占百分之九十九以上。
随着全球新冠肺炎疫情的持续， 苏海的“海力佳”超声波空气消毒设备能够满足各种消毒需求，并帮助保护 家庭、工作人员、患者、学生和私人或公共场所的来访者。预计将迎来更广泛的市场突破期和收入的快速增长。
截至2021年9月30日的三个月，一般和行政费用减少了69,026美元，降幅为6%，从1,119,471美元降至截至2022年9月30日的三个月的1,050,445美元。减少的主要原因是薪金及相关费用减少17,370美元，物业管理费减少15,120美元，服务费减少91,060美元，写字楼承租人改善费用减少10,350美元，但因专业费用增加41,000美元而被部分抵销，以及汽车费用增加24,680美元。
公司在人员成本和风险控制方面有更准确、更科学的管理方法。我们把人力资本作为通过提高效率来促进业务增长和技术创新的关键指标。杭州张讯裁减了非核心岗位人员，帮助控制了费用，但工作效率和效率没有受到任何影响。同时寻求与相关行业更好的融合渠道 ，如将声学产品的销售分支外包，并通过建立合资企业 投资于5G消息技术领域等。
营业外收入(费用)，净额
截至2022年9月30日的三个月，营业外收入为22,705美元，主要包括利息收入99美元和其他收入22,606美元。 截至2021年9月30日的三个月，我们的利息收入为20,534美元，其他收入为23美元。
净亏损
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，我们的净亏损分别为1,337,323美元和1,441,234美元，与2021年同期相比减少了103,911美元或7%。净亏损的减少主要是由于如上所述的运营费用的减少和毛利的增加。
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应收账款
本季度营业收入1,164,305， 应收账款余额155,280，应收账款周转率750%。去年同期，营业收入671,130，应收账款余额259,410，应收账款周转率259%。应收账款周转率上升491%，公司资金使用效率显著提高。今年，公司进一步细分市场，规划了8个地区总部，加强了收款管控，推进了签约发货项目的资金收款，实现了资金的良性回流，对未来产生了深远的影响。
流动性 与资本资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款来为我们的运营提供资金。为了增强我们持续运营的能力，我们将投入资源以产生经常性收入和可持续的运营现金流。鉴于5G技术的发展，数字化、智能化发展是中国实体经济和人民日常生活的新常态 我们相信对我们的5G和声学智能技术和产品有很大的需求。
我们 希望通过扩展我们现有的智能城市、5G消息和声学智能业务，以及通过持续的产品创新和开发以及各种类型的增值服务来创造收入。为了保持充足的营运资金以支持我们的运营并为我们未来的业务增长提供资金，我们预计将通过大股东(也是我们的董事会成员或高级管理人员)的财务支持以及公开或私人发行证券来弥补任何现金流缺口。然而， 如果我们需要，这些额外的现金资源可能不会以理想的条款提供给我们，或者根本不会提供。
截至2022年9月30日，我们的营运资本赤字为1,822,490美元，流动比率为0.35：1。我们的流动资产为979,033美元。截至2022年6月30日，我们的营运资本赤字为867,774美元，流动比率为0.59：1。我们的流动资产为1,256,801美元。
我们预计公司将继续通过收入增长和增加融资活动为其持续运营和融资提供支持。然而，不能保证 公司能够以商业上可行的条款或根本不能保证获得这些额外的营运资金。
以下是截至2022年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，每种指定类型的活动分别提供或使用的现金摘要。
| 2022 | 2021 | |||||||
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (752,697 | ) | $ | (1,399,969 | ) | ||
| 用于投资活动的现金净额 | $ | (102,845 | ) | $ | (9,156 | ) | ||
| 融资活动提供的现金净额 | $ | 790,302 | $ | 7,172,459 | ||||
经营活动现金流
在截至2022年9月30日的三个月中，经营活动中使用的现金净额为752,697美元，而截至2021年9月30日的三个月中，经营活动中使用的现金净额为1,399,969美元，现金流出减少了647,272美元。现金流出减少的主要原因是应收账款的现金流入增加1,006,602美元，预付费用和其他流动资产的现金流入增加167,377美元，但应付账款的现金流入减少501,334美元，应计费用和其他应付款的现金流入减少31,381美元，这部分抵消了现金流出的影响。
投资活动现金流
截至2022年9月30日的三个月，用于投资活动的现金净额总计102,845美元，其中包括用于购买办公家具和设备的现金403美元，用于购买和开发软件系统的现金73,154美元，以及对高科技公司的长期投资29,288美元。截至2021年9月30日的三个月，用于投资活动的净现金总额为9,156美元，主要用于购买办公家具和设备的现金。
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融资活动的现金流
在截至2022年9月30日的三个月内，融资活动提供的现金净额为790,302美元，这是应付贷款收益增加820,508美元，但被应付关联方的减少30,206美元部分抵消。在截至2021年9月30日的三个月内，融资活动提供的现金净额为7,172,459美元，这是通过股权融资出售我们的普通股所得的净收益7,681,796美元，但被应付关联方的减少11,712美元和偿还应付贷款497,625美元所抵消。
截至2022年9月30日和2022年6月30日，债务权益比分别为2.25和1.34，这证明对信用销售和信用采购进行了更好的管理。
截至2022年9月30日，Datasea的总负债为2801,523美元，较上期增长29.94%。负债增加 是由于应付贷款增加784,694美元。
2023年第一季度融资活动产生的现金流入为79,302美元，而去年同期为7,172,459美元。虽然今年来自融资活动的现金净流入比去年减少89%，但这完全是由于公司 更好的融资前景和更成熟的融资态度。我们更加关注融资规划问题和融资成本。
继续前进
Datasea正处于成为中国数字经济领军企业的阶段。我们要在技术创新、人才培养、生态建设等方面达到国内一流、国际领先的水平，在全球范围内提供前沿的人工智能，特别是声学 智能，更好地建设数字世界。为了实现这一目标，公司管理层计划：
| ● | 通过提供声学智能产品选择，扩大我们的潜在客户和市场规模，扩大我们的产品目录 (以海力佳空气消毒净化器产品和其他积极部署的声学智能创新应用为代表) 在医疗美容、医疗保健等领域)；
|
| ● | 发展创新的销售渠道和网络，包括利用目前中国市场增长速度最快、潜力最大的互联网电子商务平台营销，提升销售和品牌知名度； |
| ● | 寻求进入美国的声学智能业务运营，进行设计、创新、供应链管理、销售和资本化，以巩固其在全球的领导地位； |
| ● | 针对更广泛的应用层级开发 新产品，升级现有5G消息业务服务，积极推进抢占市场份额； |
| ● | 通过运营纪律和利润率更高的硬件、服务和解决方案的加速增长提高 利润率，同时在新业务计划中建立关键的 质量；并通过将费用 与我们的业务规模和增长相匹配，确保成本结构相对于我们的收入业绩是可持续的； |
| ● | 继续 与国内外顶尖科技机构合作研发，通过供给侧创新拉动需求，坚持在行业生命周期的成长阶段 ； |
| ● | 扩大全球销售，核心产品本地化，更好地满足客户的 需求； |
| ● | 通过建立生产线实现纵向一体化，利用经济规模和成本优势； |
| ● | 根据动态的经济状况，利用全球不同的货币政策，优化资本结构，降低融资成本； |
| ● | 与潜在合作伙伴建立战略联盟，以并购或合资具有核心技术潜力的优质项目的形式，创造相互协同和持续改进的形式 ； |
| ● | 通过营销提升品牌知名度，获得PCT国际专利，提升无形资产价值； |
| ● | 通过提供卓越的客户服务、独一无二的服务体验以及适当的透明度和宣传来维护客户的忠诚度。 |
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通过执行这些优先事项，我们寻求为客户创造令人信服的体验，并相信这些努力对于实现持续的收入增长至关重要。
表外安排 表内安排
没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况、收入、费用、经营结果、流动性、资本支出或资本资源的变化产生或可能产生当前或未来的影响。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
此 项不适用，因为我们目前被认为是一家较小的报告公司。
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
根据1934年《证券交易法》第13a-15条的要求，我们的首席执行官和首席财务官评估了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(如1934年《证券交易法》第13a-15(E)或15d-15(E)条所定义，经修订) 。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期间结束时，公司的披露控制和程序 无效。这一结论是在考虑到财务报告内部控制存在以下重大缺陷的情况下得出的：
(I) 职责分工不足和有效的风险评估；
(Ii)缺乏受过美国公认会计准则充分培训的人员；以及
(Iii) 就美国公认会计准则和美国证券交易委员会准则的要求和应用而言，会计和财务报告的书面政策和程序不足。
为了弥补上述缺陷，本公司采取了以下步骤：
| ● | 继续 改进内部控制图，包括但不限于预算审批流程、采购和资产控制、信用控制、内部审计和成本核算，以及审查会计专业职责和责任手册。 |
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公司编制了内部控制政策汇编。关于内部采购控制、库存管理和 控制的政策已经到位，以防止和发现欺诈行为。
内控部门和法务部门建立了联合工作机制，对内控制度的落实情况进行审查和抽查。具体措施包括约谈有关部门负责人，及时要求负责人评估风险和整改措施。
| ● | 我们 正在招聘财务人员与国际部合作；以及 |
| ● | 我们正在加强与外部律师的联合工作机制，有效防范风险。 |
此外，我们还采取了内部控制政策，包括但不限于审查会计人员职责手册、差旅津贴政策、报销政策、应收账款政策、资产控制政策、内部审计政策 和成本会计政策。我们还成立了由内部审计的董事领导的内部审计部门，以及法律团队 ，以确保适当的合规和风险管理。
| ● | 培训相关人员执行内部控制政策和程序； |
| ● | 按季度向审计委员会汇总内部控制/审计报告；以及 |
我们 预计将在截至2023年6月30日的财年进一步实施所有措施。上面列出的补救工作在很大程度上取决于我们能否产生更多收入来支付实施所需更改的成本。
财务报告内部控制变更
除上述以外，在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第 部分其他信息
第 项1.法律诉讼
我们 不是任何悬而未决的法律程序的一方，也不会考虑此类程序。
第 1a项。风险因素
较小的报告公司不需要 。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
没有。
物品 6.展品
| 展品 | 描述 | |
| 31.1 | 首席执行官根据萨班斯·奥克斯利第302条颁发的证书 | |
| 31.2 | 首席财务官根据萨班斯·奥克斯利第302条进行的认证 | |
| 32.1* | 首席执行官根据《美国法典》第18编第1350条作出的证明 | |
| 32.2* | 首席财务官根据《美国法典》第18编第1350条作出的证明 | |
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档XBRL | |
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 根据《美国法典》第18编第1350节，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节的规定，本季度报告中的10-Q表格随附了附件32.1和32.2所附的证书，不应视为注册人 就修订后的《1934年证券交易法》第18节提出的要求。 |
39
签名
根据《交易法》第13或15(D)节，注册人已正式促使本报告由经正式授权的以下签署人代表其签署。
| Datasea Inc. | ||
| 日期： 2022年11月14日 | 发信人： | /s/ 刘志新 |
| 名称： | 刘志新 刘 | |
| 标题： | 总裁 首席执行官 (首席执行官) | |
| 日期： 2022年11月14日 | 发信人： | /s/ 明州太阳报 |
| 名称： | 明州 孙 | |
| 标题： | 首席财务官
(首席财务官和 (br}首席会计官) |
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