(1)一般信息

公司简介--Astrotech Corporation(纳斯达克：ASTC)(“Astrotech，公司”，“我们”，“我们”或“我们”)，特拉华州一家公司，成立于1984,是一家质谱学公司，基于其创新的核心技术推出、管理和商业化可扩展的公司。

(2)投资

下表汇总了截至以下日期与公司投资有关的损益2022年9月30日和 June 30, 2022:

我们的浓缩综合资产负债表上有某些与计息定期存款相关的金融工具。期限不到的定期存款90从购买之日起的天数包括在“现金和现金等价物”中。到期日为91-360天数包括在“短期投资”中。到期日超过的定期存款360天数(如果有的话)包括在“长期投资”中。自.起2022年9月30日和 June 30, 2022，该公司拥有不是长期投资。有关本公司金融工具的公允价值的更多信息，请参见脚注8.

下表列出了某些金融工具截至2022年9月30日和 June 30, 2022:

(3)租约

在……上面 April 27, 2021, Astrotech签订了一份新的研究和开发设施的租约，租期约为5,960该公司位于得克萨斯州奥斯汀，占地1平方英尺，包括一个实验室、一个小型生产车间和员工办公室，尽管公司的许多员工仍在远程工作。租约开始于 June 1, 2021 租赁期为36月份。

经营租赁资产指公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表其支付租赁所产生的租赁款项的义务。经营租赁资产及负债于开始日按租赁期内租赁付款的现值确认。正如公司的租约所做的那样不提供隐含利率时，该公司使用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。在确定公司的递增借款利率时，需要作出重大判断。租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线法确认。

在采用主语时842,该公司对融资租赁(以前称为资本租赁)的会计处理与之前的指引基本保持不变。

公司经营租赁和融资租赁的资产负债表列报如下：

根据不可取消租约，未来的最低租赁费如下：

截至的其他资料2022年9月30日如下所示：

为经营租赁支付的现金三截至的月份2022年9月30日和2021总额为$261,000美元10分别是上千个。为融资租赁支付的现金三截至的月份2022年9月30日和2021总额为$381,000美元3分别是上千个。

摊销ROU资产三截至的月份2022年9月30日和2021总额为$221,000美元21分别是上千个。

(4)财产和设备

自.起2022年9月30日和 June 30, 2022、财产和设备，净额如下：

年财产和设备折旧和摊销费用三截至的月份2022年9月30日和2021是$671,000美元17分别是上千个。

(5股东权益

优先股

公司已经发布了280,898D系列可转换优先股(“D系列优先股”)，全部已发行并已发行。D系列优先股可转换为普通股一-到-一基础。D系列优先股为不可由公司召回。优先股持有人有权获得相当于普通股实际支付的股息的股息，如果此类股息是以普通股支付的，则优先股持有人有权获得股息，我们将支付此类股息。不是其他股息以优先股支付。优先股拥有不是投票权。在公司清算、解散或清盘时，无论是自愿的还是非自愿的，优先股都有优先于普通股的权利。D系列优先股的持有者有权酌情将所述股票转换为普通股。

认股权证

年度普通股认股权证活动摘要三截至的月份2022年9月30日如下所示：

以下是在确定的每个日期尚未执行的认股权证的摘要：

纳斯达克合规性

在……上面2021年12月21日，本公司收到纳斯达克的短函指出，根据上一年本公司普通股的收盘价30连续几个工作日，公司做到了不满足最低投标价$1.00根据纳斯达克上市规则，继续在纳斯达克资本市场上市所需的每股股份(“买入价要求”)5550(a)(2)。信中指出，该公司有一段时间180日历天数，或直到 June 20, 2022 (首个合规期)，在此期间根据纳斯达克上市规则恢复合规5810(c)(3)(A)使公司普通股达到至少#美元的收盘价1.00最少需要十第一个合规期内的连续工作日。

公司决定，它将不符合最低投标价要求的 June 20, 2022. 因此，公司通知了纳斯达克，并在最初的通知允许的情况下申请延长合规期。本公司在申请书中表示，除最低收盘价要求外，符合纳斯达克资本市场公开持有股份市值继续上市要求和其他所有初始上市标准，并提供了书面通知，表示有意在上市期间补齐不足之处。第二附加的合规期180天数，如有必要，实行反向股票拆分。在……上面 June 27, 2022, 本公司收到纳斯达克的通知，表示达标日期已再延长一次180天数后2022年12月19日(“第二个合规期”)。该公司计划在第二个合规期内仔细评估为重新获得合规而可能采取的行动。

为了重新获得合规，该公司普通股的收盘价必须至少为$1.00每股最少十第二个合规期内的连续工作日。如果公司未能在以下日期或之前重新获得合规2022年12月19日，公司股票将被纳斯达克摘牌，除非公司及时要求纳斯达克听证会小组举行听证会。听证请求将搁置任何暂停或退市行动，等待纳斯达克听证会小组在听证会后发布决定，以及纳斯达克听证会小组批准的任何额外延期到期。

(6)每股净亏损

每股基本净亏损是根据期内已发行普通股的加权平均股数计算的。每股摊薄净亏损是根据已发行普通股的加权平均数加上期内潜在稀释性已发行普通股的影响，采用库存股法和IF折算法计算的。可能稀释的普通股包括流通股期权和基于股票的奖励。

下表对计算基本每股净亏损和稀释后每股净亏损时使用的分子和分母进行了核对：

所有未归属的限制性股票奖励三截至的月份2022年9月30日是不计入稀释后每股净亏损，因为对每股净亏损的影响将是反摊薄的。要购买的选项1,111,532普通股，行使价从美元到美元不等。0.44至$5.85每股流通股，截至2022年9月30日是不计入稀释后每股净亏损，因为对每股净亏损的影响将是反摊薄的。

(7)收入确认

Astrotech采用公认的收入确认方法确认收入，该方法在《会计准则汇编》(ASC)主题的规定中进行了描述606“与客户签订合同的收入”(“主题606”)，本公司于财政年度采用2019.所使用的方法基于合同类型以及产品和服务的提供方式。选题指南606建立一个五-管理确认和报告与客户合同收入的步骤程序。这个五步骤是：(1)确定与客户的合同，(2)确定合同中的履约义务，(3)确定交易价格，(4)将交易价格分配给合同中的履约义务，以及(5)在履行履约义务时或在履行义务时确认收入。

另一个因素是对可收藏性的合理保证。这就需要将全部或部分收入确认推迟到征收。在.期间三截至的月份2022年9月30日，该公司拥有三 构成其全部收入的收入来源。在与主题中的指导方针一致的时间点确认收入606.

合同资产和负债。该公司签订销售产品和提供服务的合同，并确认这些交易产生的合同资产和负债。公司按科目确认收入及对应的应收账款606有时，在合同赋予我们向客户开具发票的权利之前，就会提前确认收入。“公司”(The Company)可能根据合同条款，在将货物转移给客户之前，也要得到客户的考虑。该公司将客户存款记录为递延收入。此外，该公司可能在合同开始时和提供服务之前收到付款，最常见的是服务和保修合同。在这种情况下，公司记录递延收入负债。该公司在满足所有收入确认标准后，将这些合同负债确认为销售。

实用的权宜之计。在客户获得货物控制权后，公司负责发货的情况下，公司选择将发货活动视为履行活动，而不是作为单独的履行义务。此外，公司选择只有在摊销期限长于以下情况下才将成本资本化以获得合同一年。只有在货物和服务转移到客户付款之间的时间段大于一年。

产品销售量。当产品控制权转移到客户手中时，公司确认产品在装运或交付时的销售收入，这取决于每次销售的条款，以及可能收取的时间。在产品销售条款包括主观客户验收标准的情况下，收入将推迟到公司达到验收标准，除非客户验收标准敷衍了事或无关紧要。该公司向客户提供的付款条件一般为60几天或更短时间。

运费。本公司将向客户收取的运输和手续费记为收入，相关成本记为收入成本。

多重履行义务。与客户的某些协议包括涉及多个要素的设备销售如果合同中的义务不同，因此需要分成多个履约义务，则收入确认指导要求根据每个不同的履约义务的相对独立销售价格将合同对价分配给每个不同的履约义务。当每一项不同承诺或一组承诺的收入确认标准得到满足时，分配给每项履约义务的价值即被确认为收入。

每项履约义务的单独售价是描述实体预期有权获得的对价金额，以换取转让货物或服务。当只有一如果履行义务与合同有关，则全部对价应归于该义务。当合同包含多个履约义务时，独立的销售价格为第一使用可观察价格估计的价格，通常是扣除适用折扣或在类似情况下用于销售商品或服务的价格后的价目表价格。在销售价格为不在可直接观察到的情况下，该公司将使用其可获得的信息，包括其市场评估和预期成本，加上利润率来估计独立销售价格。

履行每一项不同履约义务的时间表从在短时间内完成和完全在单一报告期内完成到在几个报告期内完成不等。每项履约义务的收入确认时间可能取决于几个里程碑，包括设备的实物交付、现场验收测试的完成，以及售后消耗品和服务交付的情况下的时间推移。

(8公允价值计量

ASC主题820“公允价值计量”(“主题820”)定义公允价值，为计量公允价值建立基于市场的框架或层次结构，并扩大关于公允价值计量的披露。主题820适用于以公允价值计量资产和负债并计入财务报表的情况。

主题中建立的公允价值等级820将估值技术中使用的输入按优先级排列为三级别如下：

水平1-相同资产或负债在活跃市场的报价。

水平2-除标高之外的其他输入1可直接或间接观察到的，如类似资产或负债的报价，在符合以下条件的市场中的报价不活跃或其他可观察到或可由资产或负债整个期间的可观察到的市场数据所证实的投入。

水平3-无法观察到的输入，只有少数人或不是并对资产或负债的公允价值产生重大影响。

下表列出了某些金融工具的账面价值、估计公允价值和估值投入水平2022年9月30日和 June 30, 2022:

可供出售证券的价值与水平1投入品基于从第三-第三方定价供应商，他们对相同的资产使用活跃市场的报价。用于定期存款的公允价值计量被认为是水平。2并使用定价自第三-在活跃和不活跃的市场上对相同或类似证券使用报价的一方定价供应商。

(9)债务

在……上面2019年9月5日，公司与公司首席执行官兼董事会主席托马斯·B·皮肯斯三世订立了一项私募交易，发行和出售本金为#美元的有担保本票给皮肯斯先生。1.5百万(“2019备注“)，以及2020年2月13日，本公司签订了一项第二与皮肯斯先生进行私募交易，以发行和出售第二付给皮肯斯先生的本金为#美元的有担保的本票1.0百万(“2020注“，并与2019注：“原注”)。原始票据的利息应计于11年利率。原来票据的本金及应累算利息将于2020年9月5日；然而，在 August 24, 2020, 本公司及皮肯斯先生同意将票据正本的到期日及应计利息的支付日期延至2021年9月5日(“延长到期日”)。本公司有权在延长到期日之前的任何时间预付原始票据的本金和所有应计利息。

关于发行原始票据，本公司连同1^ST检测公司和Astrotech Technologies，Inc.(“子公司”)签订了二安全协议，日期为2019年9月5日和2020年2月13日(合称为“原始担保协议”)，根据该等条款，本公司及附属公司向皮肯斯先生授予本公司及附属公司所有抵押品的担保权益，该等条款于原始担保协议中定义。此外，附属公司共同及各别同意根据附属担保为本公司偿还原始票据的责任提供担保及担任担保人。

在……上面2021年9月3日，本公司订立(1)与皮肯斯先生签订的有担保本票的总括修正案(“经修订的本票”)，与原始本票有关，及(2)与附属公司签订的与原始担保协议有关的担保协议综合修正案(“经修订的担保协议”，以及经修订的附注，“修订”)。根据修正案，(A)本金为#美元1.0百万美元，应累算利息$172上千美元2020汇票已全额支付，而2020票据已取消，及(B)$1.0本金的百万美元和330上千美元的应计利息2019票据已支付，剩余余额#美元的到期日500数以千计的2019笔记被扩展到2022年9月5日(“修订到期日”)。

此外，各附属公司共同及各别同意担保及作为本公司偿还本公司于2019根据附属担保，日期为2019年9月5日和2020年2月13日，经日期为#年的《附属担保综合修正案》修订 August 24, 2020 和2021年9月3日，分别(年月日的附属担保综合修正案2021年9月3日，《修订后的附属担保》)。关于以下项目的附属担保2020票据也被修订后的附属担保取消，原因是2020正在全额偿还的票据。

在……上面2022年9月5日，这个2019票据到期，本金为$500千元及应累算利息$551000美元被全额支付，2019票据被取消了。由于取消了2019注：经修订的附属担保终止，附属公司的抵押品亦已解除。

(10)涉及现金的业务风险和信用风险集中

对于三截至的月份2022年9月30日，该公司拥有三客户构成了公司的全部收入。对于三截至的月份2021年9月30日，该公司拥有一该客户实质上构成了公司的所有收入。

本公司在银行账户中保留资金，可能超过联邦存款保险公司承保的限额$250每个储户1000美元。可归因于这些未投保余额的损失风险通过将资金存入我们认为是高信用质量的金融机构来减轻。该公司拥有不在这类账户中经历过任何损失。

(11)基于股票的薪酬

股票期权活动摘要

本公司的股票期权活动三截至的月份2022年9月30日如下所示：

可行使的期权的合计内在价值2022年9月30日是$0，因为公司普通股的公允价值低于这些期权的行使价。剩余的基于股票的薪酬支出为#美元4951000个与股票期权有关的股票将在加权平均期内确认2.58好几年了。

下表详细说明了公司截至2022年9月30日:

已确认的与股票期权奖励相关的薪酬成本为$461,000美元0对于每个三截至的月份2022年9月30日，以及2021.

限制性股票

本公司的限制性股票活动三截至的月份2022年9月30日，详情如下：

与限制性股票有关的股票补偿费用为$3411,000美元359千元换来的三截至的月份2022年9月30日，以及2021，分别为。剩余的基于股票的薪酬支出为#美元2.3与授予的限制性股票奖励有关的100万美元将在加权平均期内确认2.31好几年了。

(12)所得税

本公司按资产负债法核算所得税。递延税项资产和负债是根据资产和负债的计税基础与其报告金额之间的暂时性差异而产生的预期税项后果确认的。必要时设立估值免税额，以将递延税项资产减少到更有可能低于不有待实现。自.起2022年9月30日，本公司就其所有递延税项净资产设立估值拨备。

对于三截至的月份2022年9月30日和2021,该公司发生税前亏损#美元。2.5百万美元和美元2.0分别为100万美元。总有效税率约为0每项的百分比三截至的月份2022年9月30日和2021.

对于每个三截至的月份2022年9月30日和2021,公司的有效税率不同于联邦法定税率21%，主要是由于其递延税项净资产计入的估值拨备。

《降低通货膨胀法案》和《芯片和科学法案》于#年颁布。2022年8月。的确有不是这些新税法对公司的实质性影响。

FASB ASC740,“所得税”对实体财务报表中确认的所得税的不确定性进行会计处理，并就纳税申报单上所采取或预期采取的纳税头寸的财务报表披露规定了确认门槛和计量属性。该公司目前约有$400截至的数千个不确定的税务头寸2022年9月30日，所有这些都被计入反递延税项资产。该公司做到了不预计其不确定的税收状况在未来会有任何重大变化12月份。

亏损结转一般会被税务机关修改，直到三在使用后数年内；因此，本公司在截至的财政年度内须接受审查2001通过当前用于联邦目的和财政年度结束2006出于国家目的，通过现在。

(13承付款和或有事项

在正常的业务过程中，公司会受到各种诉讼和其他索赔的影响。此外，本公司不时会收到政府或监管机构就本公司所在司法管辖区内有关违反法律或法规的调查或指控的通讯。

本公司为特定或有负债的估计亏损建立准备金，以备公司认为可能出现亏损且亏损金额可合理估计的监管及法律行动之用。在其他情况下，公司是不由于与结果或潜在损失的金额或范围相关的不确定性，能够对责任做出合理的估计。

诉讼、调查和审计

在……上面 April 15, 2021, 该公司的一名假定股东在特拉华州衡平法院提起集体诉讼和衍生诉讼，斯坦诉皮肯斯等人，C.A.不是的。 2021-0322-JRS(“斯坦行动”)，其中指控除其他事项外，公司在赞成批准公司注册证书修正案(公司注册证书)的计票列表中，不适当地将经纪人的非投票包括在内“2020证书修正案“)，因此，2020证书修正案有缺陷。公司对这些指控进行了调查，并不相信该文件的提交和有效性2020证书修正案无效或无效。然而，为了解决任何不确定性，在 April 30, 2021, 该公司向特拉华州衡平法院提起了验证程序，地点为Re Astrotech Corporation，C.A.。不是的。 2021-0380-JRS，根据第205特拉华州公司法总则。在……上面 October 6, 2021, 特拉华州衡平法院批准了该公司的请求，并确认和生效了2020证书修正案。此后，与斯坦诉讼中的原告达成了原则上的和解，斯坦诉讼各方目前预计将于#年提交和解供批准。2022年12月12日。

关于斯坦行动和该科的进一步信息205附表中提供了行动方案14A公司于以下日期向美国证券交易委员会提交的委托书修订及补充文件 April 29, 2021.

(14)细分市场信息

该公司已确定它是这样做的不符合ASC标准280“分部报告”是因为公司的子公司代表利用相同核心技术的公司品牌，而不是独立的运营分部。此外，对先前结果的重述是不这是必要的，因为它们将反映合并后的结果。

(15)COVID的影响-19大流行

该公司已采取其认为必要的预防措施，以保护其员工免受COVID-19大流行。该公司继续遵循疾病控制和预防中心(“CDC”)的指导以及州和地方当局提供的建议和限制。所有这样做的公司员工不在实验室环境中工作目前正在进行电信工作安排，并能够成功地远程工作。该公司的实验室需要面对面的工作人员，该公司一直能够继续运营其实验室。可能会有不是然而，保证关键员工将不或者，公司将能够继续运营其实验室。

到目前为止，该公司在TSA认证过程和部分供应链方面出现了延误，特别是全球半导体和电子产品短缺的影响，这现在已经导致产品价格上涨。此外，尽管乘客对航空旅行的需求有所回升，但航空业和辅助服务的整体复苏仍然非常不确定，并取决于除其他外，全球病例数量的下降，新的新冠肺炎对公共卫生的影响-19疫苗的变种、继续向未接种疫苗的人群接种疫苗以及疫苗提供的免疫期。

该公司继续管理生产，确保替代供应，并采取其他积极行动。该公司相信，通过提高其仪器的价格，它将能够转嫁由于原材料短缺和客户运输成本增加而造成的通胀。如果供应链短缺变得更加严重或更长期，公司的业务和运营结果可能会受到不利影响；但公司确实会不预计这一问题将对其流动性状况产生实质性不利影响。COVID的长期影响-19疫情对公司业务的影响可能不在未来一段时间内将得到充分反映。

CARE法案

在……上面 March 27, 2020, 《关爱法案》颁布。除其他事项外，CARE法案包括有关可退还的工资税、推迟雇主方社会保障付款、净营业亏损结转期、替代最低税收抵免退款、修改净利息扣除限制以及对合格改善物业的税收折旧方法进行技术更正等条款。公司有资格获得的最重要的救济措施是根据Paycheck保护计划提供的贷款，公司已获得全额豁免、替代最低税收抵免退款、员工留任抵免和工资税延期。工资税递延生效日期自颁布之日起至2020年12月31日，延期支付的款项将于年偿还二分期付款。50截至，已支付递延金额的%2021年12月31日，剩下的部分将在2022年12月31日。递延工资税计入简明综合资产负债表的应计负债内。

本公司将继续评估CARE法案的处理情况，前提是发布额外的指导和法规，CARE法案对本公司的进一步适用性，以及对业务的潜在影响。

(16)后续事件

股份回购计划

在……上面2022年11月9日，公司董事会批准了一项股票回购计划，允许公司回购至多$1.0百万美元的公司普通股开始2022年11月17日，并继续贯穿并包括2023年11月17日。这些股票可能根据适用的州和联邦证券法，不时在公开市场或私下协商的交易中或通过其他方式进行回购。根据该计划回购股票的时间、数量和价值将由公司自行决定，并将取决于各种因素，包括管理层对公司普通股内在价值的评估、公司普通股的市场价格、一般市场和经济状况、可用流动资金、对公司债务和其他协议的遵守情况、适用的法律要求以及其他考虑因素。该公司将回购的确切股份数量为不有保证，并且该计划可能任何时候暂停、修改或停产，恕不另行通知。该公司预计将用可用营运资金为回购提供资金。

德克萨斯州奥斯汀写字楼租赁延期

在……上面2022年11月11日，公司签署了公司位于德克萨斯州奥斯汀的办公室的租赁延期协议，将租约期限延长至 March 2025. 本公司的合同基本租金义务总额十-延期一个月约为$87一千个。