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4217:美元Xbrli:共享Xbrli:纯Utr:天Utr:月Utr:年份ISO 4217:美元Xbrli:共享
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末9月30日,2022
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期
                    
                    
 
 
SLAM公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
开曼群岛
 
001-40094
 
98-1211848
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
 
(佣金)
文件编号)
 
(美国国税局雇主
识别号码)
第五大道500号
纽约, 纽约
   
10110
(主要行政办公室地址)
   
(邮政编码)
注册人的电话号码,包括区号(646)
762-8580
不适用
(以前的姓名或以前的地址,如果自报告以来发生了变化)
 
 
根据该法第12(B)条登记的证券:
 
每个班级的标题
 
交易
符号
 
各交易所名称
在其上注册的
单位,每个单位包括一股A类普通股,面值0.0001美元,以及
四分之一
一份可赎回的认股权证
 
SLAMU
 
纳斯达克资本市场
A类普通股作为单位的一部分
 
猛击
 
纳斯达克资本市场
包括在单位内的可赎回认股权证
 
SLAMW
 
纳斯达克资本市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是的☐不是  ☒
用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件
S-T
(本章232.405节)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类档案的较短期限内)。 ☒ No ☐
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、
非加速
Filer、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义
12b-2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服务器      加速文件管理器  
非加速
文件服务器
     规模较小的报告公司  
     新兴成长型公司  
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如规则所定义
12b-2
《交易法》)。是 No ☐
截至11月
14
, 2022, 57,500,000A类普通股,每股面值0.0001美元,以及14,375,000B类普通股,每股票面价值0.0001美元,分别发行和发行。
 
 
 


目录表

SLAM公司。

表格10-Q

截至2022年9月30日的季度

目录表

 

         页面  

第一部分财务信息

 

第1项。

  简明财务报表      1  
  截至2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表      1  
  截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明业务报表(未经审计)      2  
  截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月股东赤字变动简明报表(未经审计)      3  
  截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月现金流量表简明表(未经审计)      4  
  未经审计的简明财务报表附注      5  

第二项。

  管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析      20  

第三项。

  关于市场风险的定量和定性披露      24  

第四项。

  控制和程序      24  

第二部分:其他信息

 

第1项。

  法律诉讼      25  

第1A项。

  风险因素      25  

第二项。

  未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用      25  

第三项。

  高级证券违约      25  

第四项。

  煤矿安全信息披露      25  

第五项。

  其他信息      25  

第六项。

  陈列品      26  


目录表
第一部分财务信息
 
第1项。
简明财务报表
SLAM公司。
简明资产负债表
 
 
  
9月30日,
2022
 
 
十二月三十一日,
2021
 
 
  
(未经审计)
 
 
 
 
资产:
  
 
流动资产:
  
 
现金
   $ 83,411     $ 471,352  
预付费用
     696,894       1,884,303  
    
 
 
   
 
 
 
流动资产总额
     780,305       2,355,655  
信托账户中的投资
     578,495,489       575,031,742  
    
 
 
   
 
 
 
总资产
  
$
579,275,794
 
 
$
577,387,397
 
    
 
 
   
 
 
 
负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损:
                
流动负债:
                
应付帐款
   $ 37,057     $ 20,615  
应计费用
     1,398,889       727,043  
    
 
 
   
 
 
 
流动负债总额
     1,435,946       747,658  
递延承销佣金
     20,125,000       20,125,000  
营运资金贷款关联方
     820,000       400,000  
衍生认股权证负债
     1,799,580       15,939,170  
    
 
 
   
 
 
 
总负债
     24,180,526       37,211,828  
承付款和或有事项
                
可能赎回的A类普通股,$0.0001票面价值;57,500,000赎回价值为$的股票10.059及$10.000分别截至2022年9月30日和2021年12月31日的每股
     578,395,489       575,000,000  
股东赤字:
                
优先股,$0.0001票面价值;5,000,000授权股份;截至2022年9月30日和2021年12月31日已发行和未偿还
                  
A类普通股,$0.0001票面价值;500,000,000授权股份;不是
不可赎回
截至2022年9月30日和2021年12月31日的已发行和已发行股票
                  
B类普通股,$0.0001票面价值;50,000,000授权股份;14,375,000截至2022年9月30日和2021年12月31日的已发行和已发行股票
     1,438       1,438  
其他内容
已缴费
资本
                  
累计赤字      (23,301,659 )     (34,825,869 )
    
 
 
   
 
 
 
股东亏损总额
     (23,300,221     (34,824,431
    
 
 
   
 
 
 
总负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损
  
$
579,275,794
 
 
$
577,387,397
 
    
 
 
   
 
 
 
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
1

目录表
SLAM公司。
业务简明报表
(未经审计)
 
    
截至以下三个月

9月30日,
   
在截至的9个月中

9月30日,
 
              
    
2022
   
2021
   
2022
   
2021
 
一般和行政费用
   $ 634,704     $ 1,068,122     $ 2,593,637     $ 2,828,962  
与一般和行政费用有关的当事人
     30,000       30,000       90,000       70,000  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总运营费用
     (664,704     (1,098,122     (2,683,637     (2,898,962
其他收入(支出):
                                
衍生认股权证负债的公允价值变动
     3,290,670       5,194,160       14,139,590       17,650,830  
发售成本-衍生认股权证负债
                                (1,766,912
信托账户中的投资收入
     2,600,114       8,834       3,463,746       20,838  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
净收入
   $ 5,226,080     $ 4,104,872     $ 14,919,699     $ 13,005,794  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
基本和稀释后A类普通股的加权平均流通股
     57,500,000       57,500,000       57,500,000       45,915,751  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
A类普通股每股基本和稀释后净收益
   $ 0.07     $ 0.06     $ 0.21     $ 0.22  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
基本B类普通股加权平均流通股
     14,375,000       14,375,000       14,375,000       13,997,253  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
每股基本净收入,B类普通股
   $ 0.07     $ 0.06     $ 0.21     $ 0.22  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
稀释后B类普通股的加权平均流通股
     14,375,000       14,375,000       14,375,000       14,375,000  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
稀释后每股净收益,B类普通股
   $ 0.07     $ 0.06     $ 0.21     $ 0.22  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
2

目录表
SLAM公司。
股东亏损变动简明报表
(未经审计)
截至2022年9月30日的三个月和九个月
 
                                                                                                                                             
    
普通股
    
其他内容
已缴费

资本
          
总计
股东的
赤字
 
                                    
    
A类
    
B类
    
累计
赤字
 
                             
    
股票
    
金额
    
股票
    
金额
 
余额-2021年12月31日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
  
 
  
$
(34,825,869
 
$
(34,824,431
净收入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
4,266,373
 
 
 
4,266,373
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
余额--2022年3月31日(未经审计)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
  
 
(30,559,496
 
 
(30,558,058
增加可能赎回的A类普通股的赎回价值
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
(795,374
 
 
(795,374
净收入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
5,427,246
 
 
 
5,427,246
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
余额-2022年6月30日(未经审计)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
  
 
(25,927,624
 
 
(25,926,186
增加可能赎回的A类普通股的赎回价值
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
(2,600,115
 
 
(2,600,115
净收入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
5,226,080
 
 
 
5,226,080
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
余额--2022年9月30日(未经审计)
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
  
 
  
$
(23,301,659
 
$
(23,300,221
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
截至2021年9月30日的三个月和九个月
 
     
               
     
               
     
               
     
               
     
               
     
               
     
               
 
    
普通股
    
其他内容
已缴费

资本
         
总计
股东的
赤字
 
    
A类
    
B类
   
累计
赤字
 
                             
    
股票
    
金额
    
股票
    
金额
 
余额-2020年12月31日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
23,562
 
 
$
(13,167
 
$
11,833
 
A类普通股的增持受可能赎回金额的限制
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
(23,562
 
 
(61,209,296
 
 
(61,232,858
净亏损
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
(7,122,056
 
 
(7,122,056
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
余额--2021年3月31日(未经审计)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
 
 
(68,344,519
 
 
(68,343,081
净收入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
16,022,978
 
 
 
16,022,978
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
余额--2021年6月30日(未经审计)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
 
 
(52,321,541
 
 
(52,320,103
净收入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
4,104,872
 
 
 
4,104,872
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
余额--2021年9月30日(未经审计)
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
  
 
 
$
(48,216,669
 
$
(48,215,231
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
3

目录表
SLAM公司。
简明现金流量表
(未经审计)
 
    
在截至的9个月中

9月30日,
 
    
2022
   
2021
 
经营活动的现金流:
                
净收入
   $ 14,919,699     $ 13,005,794  
将净收入与业务活动中使用的现金净额进行调整:
                
衍生认股权证负债的公允价值变动
     (14,139,590     (17,650,830
发售成本-衍生认股权证负债
              1,766,912  
信托账户中的投资收入
     (3,463,746     (20,838
关联方在本票项下支付的一般和行政费用
              15,591  
经营性资产和负债变动情况:
                
预付费用
     1,187,408       (2,271,463
应付帐款
     16,441       10,000  
应计费用
     671,847       848,992  
    
 
 
   
 
 
 
用于经营活动的现金净额
     (807,941     (4,295,842
    
 
 
   
 
 
 
投资活动产生的现金流:
                
存入信托账户的现金
              (575,000,000
    
 
 
   
 
 
 
用于投资活动的现金净额
              (575,000,000
    
 
 
   
 
 
 
融资活动的现金流:
                
偿还应付给关联方的票据
              (196,322
从首次公开募股收到的收益,毛
              575,000,000  
私募所得收益
              17,000,000  
从营运资金贷款关联方获得的收益
     420,000           
已支付的报价成本
              (12,149,040
    
 
 
   
 
 
 
融资活动提供的现金净额
     420,000       579,654,638  
    
 
 
   
 
 
 
现金净变动额
     (387,941     358,796  
现金--期初
     471,352           
    
 
 
   
 
 
 
现金--期末
  
$
83,411
 
 
$
358,796
 
    
 
 
   
 
 
 
补充披露非现金融资活动:
                
计入应计费用的发售成本
   $        $ 11,978  
关联方在本票项下支付的要约费用
   $        $ 180,730  
递延承销佣金
   $        $ 20,125,000  
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
4

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
注意事项
1-说明
组织与商业运营
SLAM公司(“本公司”)是一家空白支票公司,于2020年12月18日注册为开曼群岛豁免公司。本公司注册成立的目的是与本公司尚未确定的一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。
截至2022年9月30日,公司尚未开始运营。自2020年12月18日(成立)至2022年9月30日期间的所有活动涉及本公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”),如下所述,以及在首次公开募股后寻找业务合并。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。该公司产生
非运营
首次公开招股所得收益的利息收入。
本公司的保荐人为开曼群岛有限责任公司Slam赞助商有限责任公司(“保荐人”)。本公司首次公开招股的注册书于2021年2月22日宣布生效。于2021年2月25日,本公司完成首次公开发售57,500,000单位(“单位”,就包括在发售单位内的A类普通股而言,为“公众股份”),包括7,500,000超额配售的额外单位(“超额配售单位”),$10.00每单位产生的毛收入为$575.0百万美元,并招致约$32.5百万美元,其中约为$20.1百万美元用于递延承销佣金(附注5)。
在首次公开招股结束的同时,本公司完成了11,333,333认股权证(每份为“私人配售认股权证”,统称为“私人配售认股权证”),价格为$1.50根据保荐人的私募认股权证,产生总收益$17.0百万(注4)。
于首次公开发售及私募完成后,$575.0百万(美元)10.00首次公开发行的净收益的每单位)和私募的某些收益被存入一个信托账户(“信托账户”),由大陆股票转让和信托公司担任受托人,并将投资于1940年修订的《投资公司法》(《投资公司法》)第2(A)(16)条所述含义的美国“政府证券”,到期日为185天数或更短天数或货币市场基金符合规则规定的某些条件
2a-7
根据《投资公司法》颁布,仅投资于由公司确定的直接美国政府国库债务,直至(I)完成业务合并和(Ii)如下所述的信托账户分配之前。
公司管理团队(“管理层”)对首次公开招股和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。公司的初始业务组合必须是一个或多个经营业务或资产,其公平市场价值至少等于80在公司签署与初始业务合并有关的最终协议时,信托账户持有的净资产的百分比(不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款)。然而,只有在企业合并后的公司拥有或收购的情况下,公司才会完成企业合并50%或以上的未偿还有表决权证券或以其他方式取得目标业务的控股权,足以使目标业务无须根据《投资公司法》注册为投资公司。
本公司将向公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关,或(Ii)以要约收购方式不经股东投票。公司是否将寻求股东批准企业合并或进行收购要约将由公司作出决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的公开股票(最初预计为#美元10.00每股,加上从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息,而这些资金以前并未发放给本公司以支付其纳税义务)。这个
每股
公司将向承销商支付的递延承销佣金不会减少向赎回其公开股份的公众股东分配的金额(如中所讨论的
 
5

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
注6)。根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”,这些公开发行的股票将按赎回价值入账,并在首次公开发行完成后分类为临时股权。在这种情况下,如果公司拥有至少#美元的净有形资产,公司将继续进行业务合并5,000,001在企业合并完成后,所表决的多数股份投票赞成企业合并。倘适用法律或证券交易所上市规定并无规定须进行股东表决,而本公司因业务或其他原因并无决定进行股东表决,则本公司将根据本公司于首次公开发售完成后将采纳的经修订及重述的组织章程大纲及细则(“经修订及重订的组织章程大纲及细则”),根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的收购要约规则进行赎回,并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交收购要约文件。然而,若根据适用法律或证券交易所上市规定,交易须经股东批准,或本公司因业务或其他原因决定取得股东批准,本公司将根据委托书规则而非根据要约收购规则,在进行委托书征集时提出赎回股份。此外,每名公众股东均可选择赎回其公众股份,不论他们投票赞成或反对建议的交易,亦不论他们是否为公众股东,均可在为批准建议的交易而举行的股东大会的记录日期选择赎回其公众股份。如本公司就业务合并寻求股东批准,则在本次首次公开发售前持有方正股份的持有人(“初始股东”)同意投票表决其创始人股份(定义见附注5)及在首次公开发售期间或之后购买的任何公开股份,以支持业务合并。此外, 初始股东同意放弃与完成企业合并相关的方正股份和公开股份的赎回权。此外,本公司同意在未经发起人事先同意的情况下,不会就初始业务合并达成最终协议。
尽管如上所述,本公司经修订及重订的组织章程大纲及细则规定,公众股东连同该股东的任何联属公司或与该股东一致行动或作为“集团”(定义见经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第13节)的任何其他人士,将被限制赎回其股份的总额超过15未经本公司事先同意,在首次公开招股中售出的A类普通股的百分比或以上。
本公司的保荐人、高级管理人员、董事和特别顾问同意不对本公司修订和重新制定的组织章程大纲和章程细则(A)提出修正案,以修改本公司允许在与企业合并有关的情况下赎回其公开股份或赎回其公开股份的义务的实质或时间100如本公司未于首次公开发售完成后24个月内完成业务合并,或(B)有关股东权利的任何其他条文,除非本公司向公众股东提供机会赎回其A类普通股连同任何该等修订,则不在此限。
如果公司不能在以下时间内完成业务合并24自首次公开发售结束起计六个月,或二零二三年二月二十五日(“合并期”),本公司将(I)停止所有业务,但清盘除外;(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份,但在其后不超过十个营业日;
每股
价格,以现金支付,等于当时存入信托账户的总金额,包括利息(利息(利息应扣除应付税款和用于支付解散费用的高达100,000美元的利息),除以当时已发行和已发行的公众股票的数量,该价格将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分配的权利,如果有)和(Iii)在赎回后,在获得其余股东和董事会批准的情况下,尽快清算和解散,但在第(Ii)和(Iii)条的情况下,根据开曼群岛法律,本公司有义务就债权人的债权作出规定,并在所有情况下符合适用法律的其他要求。
与赎回100公司已发行的公开股份的%对于信托账户中持有的部分资金,每位持有人将按比例获得信托账户中当时金额的全额部分,外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息,该利息以前没有发放给公司,用于支付公司的应缴税款(减去应缴税款,最高可达#美元100,000支付解散费用的利息)。
 
6

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
初始股东同意,如果公司未能在合并期内完成企业合并,则放弃对方正股份的清算权。然而,如果初始股东在首次公开募股时或之后收购公开发行的股票,如果公司未能在合并期间内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算与该等公开发行股票有关的分配。承销商同意,如果本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注5)的权利,在这种情况下,该等金额将包括在信托账户中可用于赎回本公司公众股份的资金中。在这种分配的情况下,信托账户中剩余可供分配的剩余资产的每股价值可能低于#美元。10.00最初在信托账户中持有的每股。为了保护信托账户中的金额,发起人同意,如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司签订了书面意向书、保密协议或其他类似协议或商业合并协议的预期目标企业提出任何索赔,并在一定程度上将信托账户中的资金金额减少到(I)$以下,则发起人将对本公司负责。10.00及(Ii)截至信托账户清盘之日信托账户内持有的每股公共股份的实际金额,如少于$10.00由于信托资产价值减少,减去应付税项,该等负债将不适用于任何第三方或预期目标业务所提出的任何申索,而该第三方或预期目标业务将放弃信托账户内所持有款项的任何及所有权利(不论该豁免是否可强制执行),亦不适用于本公司就首次公开发售的承销商就若干负债(包括根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的负债所提出的弥偿)下的任何申索。如果已执行的放弃被视为不能对第三方强制执行,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。不能保证该公司将成功地从其目标供应商和服务提供商那里获得此类豁免。
风险和不确定性
管理层继续评估该计划的影响
新冠肺炎
该公司认为,虽然病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响,但具体影响尚不能轻易确定,截至这些未经审计的简明财务报表的日期。未经审计的简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
2022年2月,俄罗斯联邦和白俄罗斯与乌克兰展开军事行动。由于这一行动,包括美国在内的多个国家对俄罗斯联邦和白俄罗斯实施了经济制裁。此外,截至这些未经审计的简明财务报表的日期,这一行动和相关制裁对世界经济的影响无法确定。
流动资金和持续经营
截至2022年9月30日,我们大约有83在我们的营运银行账户中有1,000,000美元的营运资金赤字656,000.
公司截至2022年9月30日的流动资金需求通过捐款$25,000从保荐人购买方正股份(定义见附注5),贷款约$196,000来自票据项下的保荐人(定义见附注5),以及完成非信托账户所持有的私募所得款项。本公司于2021年2月25日全额偿还该票据。此外,为支付与企业合并有关的交易费用,保荐人或保荐人的联营公司或本公司若干高级职员及董事可(但无义务)向本公司提供营运资金贷款(定义见附注5)。截至2022年9月30日和2021年12月31日,820,000及$400,000周转资金贷款项下的未偿还款项。
 
7

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
关于公司根据FASB会计准则更新(“ASU”)对持续经营考虑事项的评估
2014-15,
“披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”,管理层认为,流动性状况、强制清算的日期和随后解散的日期使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。未对资产或负债的账面金额进行调整,如果公司被要求在2023年2月25日。未经审核的简明财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整。管理层计划在强制清算日期之前完成业务合并。
注意事项
2基数
重要会计政策的列报和摘要
陈述的基础
随附的未经审计的简明财务报表按照美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)和编制说明以美元列报
10-Q
和《条例》第八条
S-X
并依据美国证券交易委员会的规章制度。因此,它们不包括公认会计准则所要求的所有信息和脚注。管理层认为,未经审计的简明财务报表反映了所有调整,其中仅包括对列报各期间的余额和结果进行公允报告所需的正常经常性调整。截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定表明2022年12月31日或未来任何时期可能预期的结果。
随附的未经审计的简明财务报表应与公司年度报表一并阅读
10-K
截至2022年3月29日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告,其中包含经审计的财务报表及其附注。截至2021年12月31日的财务信息来源于公司年报Form中提供的经审计财务报表
10-K
截至2021年12月31日的年度,截至2022年3月29日提交给美国证券交易委员会的文件。
新兴成长型公司
本公司是证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”,并经2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修订,本公司可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404条的独立注册会计师事务所认证要求,减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则,直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。就业法案规定,新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于
非新兴市场
但任何这样选择退出的公司都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期,即当一项准则发布或修订,而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时,本公司作为新兴成长型公司,可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能会使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,后者因所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期。
预算的使用
根据公认会计原则编制未经审核简明财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响于未经审核简明财务报表日期的已呈报资产及负债额及或有资产及负债披露。实际结果可能与那些
 
8

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
本报告所述期间的估计数以及报告的收入和支出数额。做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制估计时考虑的未经审计简明财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值大不相同。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户,这些账户有时可能超过联邦存款保险公司#美元的承保限额。250,000。截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司在这些账户上没有出现亏损,管理层认为公司在这些账户上没有面临重大风险。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。该公司拥有不是截至2022年9月30日和2021年12月31日的现金等价物。
信托账户中持有的投资
公司在信托账户中持有的投资组合由《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国政府证券组成,到期日为185天数或更短的时间,或投资于货币市场基金的投资,这些基金投资于美国政府证券,通常具有易于确定的公允价值,或两者的组合。当公司在信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时,这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户中的投资由货币市场基金组成时,这些投资按公允价值确认。在每个报告期结束时,货币市场基金的证券交易和投资按公允价值在资产负债表中列示。这些证券的公允价值变动所产生的收益和损失计入所附经营报表中信托账户的投资收入。信托账户所持投资的估计公允价值是根据现有市场信息确定的。
金融工具的公允价值
根据FASB ASC 820“公允价值计量和披露”,公司资产和负债的公允价值接近于资产负债表中的账面价值,但衍生认股权证负债除外(见附注9)。
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构,对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量),对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级计量)。这些层包括:
 
   
第1级,定义为可观察到的投入,如活跃市场中相同工具的报价(未调整);
 
   
第2级,定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入,例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价;以及
 
   
第三级,定义为无法观察到的投入,其中市场数据很少或根本不存在,因此需要实体制定自己的假设,例如从估值技术得出的估值,其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。
 
9

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
在某些情况下,用于计量公允价值的投入可能被归类到公允价值等级的不同级别。在这些情况下,公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
衍生认股权证负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据FASB ASC主题480和FASB ASC主题815,该公司评估其所有金融工具,包括发行的股票认购权证,以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类,包括这类工具应记为负债还是记为权益,是
重新评估
在每个报告期结束时。
根据FASB ASC主题815,公开认股权证和私募认股权证被确认为衍生负债。因此,本公司确认权证工具为按公允价值计算的负债,并于每个报告期将该等工具调整为公允价值。该等债务须受
重新测量
在每个资产负债表日,直至行使,公允价值的任何变化在公司的经营报表中确认。认股权证负债的公允价值的确定可能会随着获得更新的信息而发生变化,因此实际结果可能会有很大不同。公开认股权证于发行时的估计公允价值,按公允价值采用Black-Scholes期权定价模型计量,其后按该等认股权证的可见上市价格进行估值。私募认股权证的估计公允价值过去一直采用Black-Scholes期权定价模型以公允价值计量,并采用上市认股权证的直接或间接可见重大投入。衍生认股权证负债分类如下
非当前
负债,因为其清算不需要使用流动资产或设立流动负债,这是合理的。
与首次公开募股相关的发售成本
发售成本包括首次公开发售所产生的法律、会计、包销费用及其他与首次公开发售直接相关的成本。发售成本于首次公开发售中发行的可分离金融工具按相对公允价值基准按收到的总收益分配。与衍生认股权证负债相关的发售成本在产生时计提,并列示为
非运营
营业报表中的费用。与发行的A类普通股相关的发售成本从A类普通股的账面价值中扣除,但在首次公开发售完成后可能会被赎回。公司将递延承销佣金归类为
非当前
负债,因为其清算不需要使用流动资产或设立流动负债,这是合理的。
可能赎回的A类普通股
公司按照ASC主题480“区分负债和股权”中的指导,对其可能需要赎回的A类普通股进行会计处理。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具,并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股,这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时在不完全在本公司控制范围内时被赎回),被归类为临时股权。在所有其他时间,A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在公司的控制范围内,并受未来不确定事件发生的影响。因此,57,500,000可能被赎回的A类普通股按赎回价值作为临时权益列报,不计入本公司简明资产负债表的股东亏损部分。
当赎回价值发生变化时,本公司立即予以确认,并调整可能赎回的A类普通股的账面价值,使其与每个报告期结束时的赎回价值相等。这种方法将报告期结束时视为抵押品的赎回日期。自首次公开招股结束后,本公司确认从初始账面价值至赎回金额的增值,从而产生额外的费用
已缴费
资本(在可用范围内)和累计赤字。
 
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SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
所得税
该公司遵守美国会计准则第740主题“所得税”的会计和报告要求。ASC主题740规定了对纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性。要想承认这些好处,纳税状况必须是
很可能比不可能
由税务机关审核后予以维持。管理层决定开曼群岛为本公司唯一的主要税务管辖区。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个不是未确认的税收优惠和不是截至2022年9月30日或2021年12月31日的利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。
目前有不是开曼群岛政府对收入征税。根据开曼联邦所得税条例,本公司不征收所得税。因此,所得税没有反映在公司未经审计的简明财务报表中。管理层预计未确认税项优惠总额在未来12个月内不会有重大变化。
每股普通股净收益
该公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。公司有两类股份,分别为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。本演示假定业务合并是最有可能的结果。每股普通股净收入的计算方法是将净收入除以各自期间已发行普通股的加权平均股份。
在计算摊薄净收益时,并未考虑首次公开发售的单位相关认股权证的影响(包括超额配售事项的完成)及私人配售认股权证购买合共25,708,333在计算每股摊薄收益时应考虑A类普通股,因为它们的行使取决于未来的事件,而且根据库存股方法,它们的纳入将是反摊薄的。由于赎回价值接近公允价值,与可赎回A类普通股相关的增值不计入每股收益。
本公司已考虑不计入基本加权平均股份数目的B类普通股的影响,因其视乎承销商行使超额配售选择权而定。由于满足或有事项,本公司将这些股份计入满足或有事项的过渡期开始时的加权平均数,以确定这些股份的摊薄影响。
下表反映了用于计算每类普通股的基本和稀释后每股净收益的分子和分母的对账:
 
    
截至9月30日的三个月,
 
    
2022
    
2021
 
                             
    
A类
    
B类
    
A类
    
B类
 
每股普通股的基本和稀释后净收益:
                                   
分子:
                                   
净收益分配,基本
   $ 4,180,864      $ 1,045,216      $ 3,283,898      $ 820,974  
摊薄后的净收入分配
     4,180,864        1,045,216        3,283,898        820,974  
分母:
                                   
已发行基本和稀释加权平均普通股
     57,500,000        14,375,000        57,500,000        14,375,000  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
每股普通股基本净收入
   $ 0.07      $ 0.07      $ 0.06      $ 0.06  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
稀释后每股普通股净收入
   $ 0.07      $ 0.07      $ 0.06      $ 0.06  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
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目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
    
在截至9月30日的9个月内,
 
    
2022
    
2021
 
                             
    
A类
    
B类
    
A类
    
B类
 
每股普通股的基本和稀释后净收益:
                                   
分子:
                                   
净收益分配,基本
   $  11,935,759      $ 2,983,940      $ 9,967,299      $ 3,038,495  
摊薄后的净收入分配
     11,935,759        2,983,940        9,904,849        3,100,945  
分母:
                                   
基本加权平均已发行普通股
     57,500,000        14,375,000        45,915,751        13,997,253  
稀释加权平均已发行普通股
     57,500,000        14,375,000        45,915,751        14,375,000  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
每股普通股基本净收入
   $ 0.21      $ 0.21      $ 0.22      $ 0.22  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
稀释后每股普通股净收入
   $ 0.21      $ 0.21      $ 0.22      $ 0.22  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
近期会计公告
2022年6月,FASB发布了ASU
2022-03,
ASC分主题820“受合同销售限制的股权证券的公允价值计量”。ASU修订ASC 820,以澄清按公允价值衡量股权证券时不考虑合约销售限制,并引入受按公允价值衡量的合约销售限制所规限的股权证券的新披露要求。ASU适用于以公允价值计量的股权和股权挂钩证券的持有者和发行人。本ASU中的修正案在2023年12月15日之后的会计年度以及这些会计年度内的过渡期内对公司有效。对于尚未印发或可供印发的中期和年度财务报表,允许及早采用。公司仍在评估这一声明对简明财务报表的影响。
本公司管理层并不认为,任何其他最近发布但尚未生效的会计准则更新,如果目前被采纳,将不会对随附的未经审计的简明财务报表产生重大影响。
注意事项
3-首字母
公开发行
于2021年2月25日,本公司完成首次公开发售57,500,000单位,包括7,500,000超额配售单位,$10.00每单位产生的毛收入为$575.0百万美元,并招致约$32.5百万美元,其中约为$20.1100万美元用于递延承销佣金。每个单位由一股A类普通股和
四分之一
一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)。
每份完整的公共认股权证使持有者有权购买A类普通股,行使价为$11.50每股,可予调整(见附注7)。
注意事项
4-相关
交易方交易
方正股份
2020年12月31日,赞助商支付了总计$25,000代表本公司支付若干开支,以换取14,375,000B类普通股(“方正股份”)。2021年1月,赞助商总共转移了120,000方正股份给独立董事,30,000方正将股份转给公司的一名高管30,000方正股份交给公司的特别顾问。赞助商同意最多可没收1,875,000方正股份购买额外单位的选择权未由承销商全部行使,因此方正股份将代表20首次公开招股后本公司已发行及已发行股份的百分比。2021年2月25日,承销商充分行使其超额配售选择权;因此,1,875,000方正股份不再被没收。
 
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SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
初始股东同意不转让、转让或出售其创始人的任何股份,直至下列情况发生:(A)初始业务合并完成后一年或更早,如果在初始业务合并之后,A类普通股的收盘价等于或超过$12.00每股(经股份调整后)
分部,
股份资本化、股份股息、配股、分拆重组、资本重组等)20任何时间内的交易日
30--交易
最少开始一天的期间150(B)本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易,导致本公司全体股东有权以其持有的A类普通股换取现金、证券或其他财产。
私募认股权证
在首次公开招股结束的同时,公司完成了11,333,333私募认股权证,价格为$1.50根据保荐人的私募认股权证,产生总收益$17.0百万美元。
每份私募认股权证均可行使全部A类普通股,价格为$11.50每股。向保荐人出售私募认股权证所得款项的一部分,加入信托户口持有的首次公开发售所得款项。如本公司未能在合并期内完成业务合并,私募认股权证将会失效。私募认股权证将是
不可赎回
除非如下附注7所述,并可在无现金基础上行使,只要保荐人或其获准受让人持有即可。
保荐人,除有限的例外情况外,已同意不转让、转让或出售其任何私人配售认股权证,直至30初始业务合并完成后的天数。
关联方贷款
2020年12月31日,赞助商同意向该公司提供至多$300,000用于支付与根据本票进行的首次公开发行有关的费用(“票据”)。这张纸条是
非利息
承担,无抵押,于首次公开招股结束时到期。该公司借入了大约$196,000并于2021年2月25日全数偿还该票据。在偿还款项后,该设施不再向本公司提供。
2022年4月6日、2022年5月31日和2022年8月31日,赞助商同意借给公司$150,000, $120,000及$150,000分别用于营运资本用途(“可转换票据”)。每张可转换票据
是不计息的,
无抵押,在初始业务合并结束时到期。保荐人有权在企业合并时将贷款金额转换为认股权证。
此外,为弥补营运资金不足或支付与企业合并有关的交易成本,保荐人或保荐人的联营公司或本公司的某些高级职员及董事可按需要借出本公司的资金(“营运资金贷款”),但并无责任。如果公司完成企业合并,公司可以从信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则,营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还,不计利息,或由贷款人自行决定,最高可达#美元1.5此类营运资金贷款中的100万美元可转换为企业合并后实体的认股权证,价格为#美元1.50根据搜查令。认股权证将与私募认股权证相同。除上述情况外,该等营运资金贷款的条款(如有)尚未确定,亦不存在与该等贷款有关的书面协议。截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司已借入美元820,000及$400,000分别在营运资金贷款项下。
 
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目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
行政支持协议
自本公司完成业务合并及其清算之日起,本公司同意向保荐人或保荐人的关联公司支付保荐人或保荐人的关联人#美元10,000根据一项行政支助协议,每月为管理层成员提供办公空间、水电费、秘书、行政和共享人事支助服务。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内,公司产生的费用为30,000及$30,000根据这项协议,分别。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月,本公司产生的开支为90,000及$70,000根据这项协议,分别。截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司拥有10,000在随附的简明资产负债表中,与该协议相关的服务的未偿还余额。
此外,赞助商、高级管理人员和董事或他们各自的任何关联公司将获得报销
自掏腰包
与代表本公司进行的活动有关的费用,例如确定潜在的目标业务和对合适的业务合并进行尽职调查。审计委员会将按季度审查本公司向保荐人、高级管理人员或董事、本公司或其关联公司支付的所有款项。在初始业务合并之前的任何此类付款将从信托账户以外的资金中支付。
注意事项
5-承诺
和或有事件
登记和股东权利
根据首次公开发售生效日期签署的登记及股东权利协议,方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证及认股权证的持有人(以及因行使私人配售认股权证及可能于营运资金贷款转换时发行的任何A类普通股)的持有人有权享有登记权利。这些证券的持有者有权提出最多三项要求,要求公司登记此类证券,但不包括简短的要求。此外,持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。本公司将承担与提交任何此类登记声明相关的费用。
承销协议
该公司向承销商授予了
45-天
从招股说明书之日起最多购买的选择权7,500,000按首次公开发售价格减去承销折扣及佣金后的额外单位。2021年2月25日,承销商全面行使超额配售选择权。
承销商有权获得#美元的承保折扣。0.20每单位,或$11.5总计百万美元,在首次公开募股结束时支付。此外,美元0.35每单位,或大约$20.1总计100万美元将支付给承销商作为递延承销佣金。仅在公司完成业务合并时,根据承销协议的条款,递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
咨询协议
于首次公开发售后,保荐人与三名顾问订立咨询协议,以协助本公司完成初步业务合并。作为协议的一部分,赞助商将支付总计#美元。682,000每年给顾问的费用。2022年3月,公司终止了与其中两名顾问的协议,2022年9月,公司终止了与剩余顾问的协议。截至2022年9月30日和2021年9月30日,该公司已记录约1美元389,000及$46,000分别在这些咨询协议下的费用中。
 
14

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
注意事项
6级
可能赎回的普通股
该公司的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在公司的控制范围内,并受未来事件发生的影响。本公司获授权发行100,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。公司A类普通股持有者有权为每一股投票。截至2022年9月30日和2021年12月31日,有57,500,000A类已发行普通股,全部可能被赎回,并在浓缩资产负债表中被归类为永久股本以外的类别。
下表对简明资产负债表中反映的可能需要赎回的A类普通股进行了核对:
 
总收益
   $ 575,000,000  
更少:
        
公开认股权证发行时的公允价值
     (30,475,000
分配给可能赎回的A类普通股的发售成本
     (30,757,858
另外:
        
A类普通股的增值受可能赎回金额的限制
     61,232,858  
    
 
 
 
A类普通股,可能于2021年12月31日赎回
     575,000,000  
增加可能赎回的A类普通股的赎回价值
     795,374  
    
 
 
 
A类普通股,可能于2022年6月30日赎回
     575,795,374  
增加可能赎回的A类普通股的赎回价值
     2,600,115  
    
 
 
 
A类普通股,可能于2022年9月30日赎回
   $ 578,395,489  
    
 
 
 
注意事项
7-股东的
赤字
优先股
-本公司获授权发行5,000,000面值为$的优先股0.0001每股。截至2022年9月30日和2021年12月31日,有不是已发行或已发行的优先股。
班级
A股普通股
-本公司获授权发行500,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。公司A类普通股持有人有权每股一票。截至2022年9月30日和2021年12月31日,有57,500,000已发行和已发行的A类普通股。所有可能被赎回的A类普通股均被归类为临时股本(见附注6)。
班级
B类普通股
-本公司获授权发行50,000,000面值为$的B类普通股0.0001每股。截至2022年9月30日和2021年12月31日,有14,375,000已发行及已发行的B类普通股股份(见附注4)。登记在册的普通股股东有权就A类普通股股东及A类普通股持有人就所有待表决事项持有的每股股份投一票,而B类普通股持有人将就提交股东表决的所有事项一起投票,但法律另有规定者除外;惟B类普通股持有人才有权在完成初始业务合并前或与完成初始业务合并有关的事项上就董事委任投票。
B类普通股在A公司完成初始业务合并时自动转换为A类普通股
一对一
基数,以份额调整为准
分部,
股份资本化、重组、资本重组等,并有待进一步调整。如就初始业务合并发行或被视为发行额外的A类普通股或与股权挂钩的证券,则所有方正股份转换后可发行的A类普通股总数将相当于
折算为
基础,20转换后已发行的A类普通股总数的百分比(公众股东赎回A类普通股后),包括公司与完成初始业务合并相关或与完成初始业务合并有关的已发行、或被视为已发行或可发行的A类普通股总数,包括与完成初始业务合并相关或与完成初始业务合并相关的已发行或可转换为A类普通股的任何A类普通股或可转换为A类普通股的任何A类普通股或可转换为A类普通股的任何A类普通股,以及在转换营运资金贷款时发行的任何私募认股权证;只要方正股份的这种转换永远不会发生在低于
一对一
基础。
 
15

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
注意事项
8-导数
认股权证负债
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司拥有14,375,000公共认股权证及11,333,333未偿还的私人认股权证。
公有认股权证只能对整数股行使。分拆单位后,将不会发行零碎公开认股权证,而只会买卖全部公开认股权证。认股权证将于(A)项较后日期开始可行使。30企业合并完成后数日及(B)12于首次公开发售完成后数个月内,只要本公司根据证券法拥有一份涵盖可于行使公开认股权证时发行的A类普通股的有效登记声明,且备有有关该等股份的现行招股说明书,且该等股份已根据持有人(或本公司准许持有人在若干情况下以无现金方式行使其认股权证)的证券或蓝天法律下登记、合资格或豁免登记。本公司同意在切实可行的范围内尽快,但在任何情况下不得晚于15于初始业务合并完成后的6个工作日内,本公司将按商业上合理的努力,向美国证券交易委员会提交一份涵盖因行使认股权证而可发行的A类普通股的登记说明书,并维持一份有关该等A类普通股的现行招股章程,直至认股权证到期或被赎回为止,一如认股权证协议所述。如一份涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股的登记声明不能由60在初始业务合并结束后的第二天,认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免,以“无现金基础”方式行使认股权证,直至有有效的登记声明及本公司未能维持有效的登记声明的任何期间为止。尽管有上述规定,如果A类普通股在行使认股权证时并非在国家证券交易所上市,以致符合证券法第18(B)(1)条下的“备兑证券”的定义,则本公司可选择要求行使其认股权证的公共认股权证持有人在“无现金基础上”这样做,并且在本公司如此选择的情况下,本公司将不会被要求提交或维持有效的登记声明,并且在本公司没有这样选择的情况下,它将在没有豁免的情况下,根据适用的蓝天法律,采取商业上合理的努力,对股票进行登记或资格认定。
认股权证的行使价为$。11.50每股,可进行调整,并将到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。此外,如果(X)公司为完成初始业务合并而发行额外的A类普通股或股权挂钩证券以筹集资金,发行价或实际发行价低于$9.20每股A类普通股(该等发行价或有效发行价将由董事会真诚厘定,如向初始股东或其关联公司发行,则不考虑初始股东或该等关联公司在发行前持有的任何方正股份)(“新发行价格”),(Y)该等发行所得的总收益超过60在初始业务合并完成之日,可用于为初始业务合并提供资金的股权收益总额的百分比及其利息,以及(Z)A类普通股在
10--交易
自公司完成初始业务合并之日的前一个交易日(该价格,“市值”)起计的一天内9.20每股,则认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市值与新发行价中较高者的百分比,即18.00每股赎回触发价格将调整为(最接近的)等于180市值和新发行价中较高者的百分比,以及美元10.00每股赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中的较高者(最接近1美分)见“-当每股A类普通股价格等于或超过$时赎回权证”18.00“及”-A类普通股每股价格等于或超过$时认股权证的赎回10.00“如下所述)。
私募认股权证与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同,不同之处在于(I)私募认股权证及可于行使私募认股权证后发行的A类普通股在企业合并完成后30天才可转让、转让或出售,(Ii)除以下所述外,私募认股权证将
不可赎回
只要该等认股权证由保荐人或其核准受让人持有,及(Iii)保荐人或其核准受让人将可选择以无现金方式行使私募认股权证,并拥有若干登记权利。如果私募认股权证由保荐人或其获准受让人以外的其他人持有,则本公司可在所有赎回情况下赎回私募认股权证,并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
 
16

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
当A类普通股每股价格等于或超过18.00美元时,赎回权证:
一旦可行使认股权证,本公司可赎回尚未赎回的认股权证(除本文所述的私募认股权证外):
 
   
全部,而不是部分;
 
   
售价为$0.01每张搜查令;
 
   
向每名认股权证持有人发出最少30天的赎回书面通知;及
 
   
当且仅当A类普通股最后报告的销售价格(“收盘价”)等于或超过$18.00每股(经调整)20在一个交易日内
30--交易
于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止。
本公司将不会赎回上述认股权证,除非证券法下有关发行可于行使认股权证时发行的A类普通股的登记声明届时生效,且有关该等A类普通股的现行招股说明书可于
30-天
赎回期。
当A类普通股每股价格等于或超过10.00美元时,赎回权证:
一旦可行使认股权证,本公司可赎回尚未赎回的认股权证(除本文所述的私募认股权证外):
 
   
全部,而不是部分;
 
   
售价为$0.10每份手令最少30提前几天的书面赎回通知,条件是持有人将能够在赎回前以无现金方式行使认股权证,并获得该数量的A类普通股,该数量将参考基于赎回日期和A类普通股的“公平市场价值”的商定表格来确定;
 
   
当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过$10.00每股(经调整)20日内交易日30-截至本公司向认股权证持有人发出赎回通知前三个交易日的交易日;及
 
   
如果A类普通股的收盘价为任何20在一个交易日内
30--交易
截至本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日为止的期间少于$18.00如上文所述,私募认股权证按每股(经调整)的相同条款赎回,亦须与已发行的公开认股权证同时赎回。
上述A类普通股的“公允市值”,是指A类普通股在10在紧接赎回通知送交认股权证持有人当日之后的交易日内。在任何情况下,与此赎回功能相关的认股权证不得在无现金基础上行使超过0.361每份认股权证A类普通股(可予调整)。
如果公司无法在合并期内完成企业合并,并且公司清算了信托账户中持有的资金,权证持有人将不会收到任何与其权证相关的资金,也不会从信托账户以外的公司资产中获得与该等权证相关的任何分配。因此,这些权证可能会到期变得一文不值。
私募认股权证与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同,不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证后可发行的A类普通股不得转让、转让或出售,直至企业合并完成后30日,但若干有限例外情况除外。此外,私募认股权证只要由保荐人或其获准受让人持有,即不可赎回。如果私人配售认股权证由保荐人或其获准受让人以外的其他人持有,则该等持有人将可按与公开认股权证相同的基准行使私人配售认股权证。
 
17

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
注意事项
9-公平
价值衡量
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的公司资产和负债的信息,并显示了公司用来确定公允价值的估值技术的公允价值等级。
 
2022年9月30日
 
描述
  
报价在
活跃的市场
(1级)
    
意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)
    
意义重大
其他
看不见
输入量
(3级)
 
资产:
                          
信托账户中的投资-货币市场基金
   $ 578,495,489      $ —        $ —    
负债:
                          
衍生权证负债--公共认股权证
   $ 1,006,250      $ —        $     
衍生权证负债--私募认股权证
   $ —        $ 793,330      $     
 
2021年12月31日
 
描述
  
报价在
活跃的市场
(1级)
    
意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)
    
意义重大
其他
看不见
输入量
(3级)
 
资产:
                          
信托账户中的投资-货币市场基金
   $ 575,031,742      $ —        $ —    
负债:
                          
衍生权证负债--公共认股权证
   $ 8,912,500      $ —        $     
衍生权证负债--私募认股权证
   $ —        $ 7,026,670      $     
在报告所述期间开始时确认来往于第1、2和3级的转账。当公募认股权证于2021年4月分开上市及交易时,其估计公允价值已由第3级公允价值计量转为第1级计量。私募认股权证的估计公允价值于2021年4月由第三级计量转为第二级计量,这是因为用于估计私募认股权证公允价值的估值模型的所有重大投入均可直接或间接从上市的公募认股权证中观察到。
1级资产包括投资于投资于美国政府证券的共同基金,1级负债包括衍生权证负债--公共权证。该公司使用实际贸易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价和其他类似来源等信息来确定其投资的公允价值。对于没有可观察到的交易价格的时期,公共和私人配售认股权证的公允价值已使用Black-Scholes期权定价模型进行估计。于公开认股权证从单位中分离后的期间内,公开认股权证的公允价值以该等认股权证的可见上市价格为基准。截至2022年9月30日和2021年12月31日的公共认股权证的公允价值是基于该等认股权证的可观察上市价格。于公开认股权证于活跃市场交易前,公开及私人配售认股权证的估计公允价值乃使用第3级投入厘定。布莱克-斯科尔斯模型的内在假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息率有关。本公司根据本公司已买卖认股权证的隐含波动率及部分同业公司普通股或普通股的历史波动率(视何者适用而定)估计其普通权证的波动率,该等波动率与认股权证的预期剩余寿命相符。无风险利率以美国财政部为基准
零息
授出日的收益率曲线,其到期日与认股权证的预期剩余寿命相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相同。股息率基于历史利率,公司预计历史利率将保持在零。这些假设的任何变化都可能显著改变估值。本公司私募认股权证的公允价值计量所使用的主要重大不可观察投入是普通股的预期波动率。孤立地大幅增加(减少)预期波动率将导致公允价值计量显著增加(降低)。
 
18

目录表
SLAM公司。
未经审计的简明财务报表附注
 
截至2022年9月30日止三个月及九个月,本公司确认未经审核简明经营报表因衍生认股权证负债公允价值减少约$而产生的收益3.3百万美元和美元14.1于随附的未经审核简明经营报表中,分别以衍生认股权证负债的公允价值变动列示百万元。
截至2021年9月30日止三个月及九个月,本公司确认未经审核简明经营报表因衍生认股权证负债公允价值减少约$而产生的收益5.2百万美元和美元17.7于随附的未经审核简明经营报表中,分别以衍生认股权证负债的公允价值变动列示百万元。
截至2021年9月30日的9个月,按第3级投入计量的衍生认股权证负债的公允价值变动摘要如下:
 
截至2021年1月1日的衍生权证负债
   $     
发行非公开认股权证
     59,715,000  
衍生认股权证负债的公允价值变动
     (7,499,580
    
 
 
 
截至2021年3月31日的衍生权证负债
     52,215,420  
将公有认股权证转移至第1级
     (27,168,750
衍生认股权证负债的公允价值变动
     (5,553,340
    
 
 
 
截至2021年6月30日的衍生权证负债
     19,493,330  
衍生认股权证负债的公允价值变动
     (2,606,660
    
 
 
 
截至2021年9月30日的衍生权证负债
   $ 16,886,670  
注意事项
10-后续
事件
该公司对截至未经审计的简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核,本公司未发现任何后续事件,需要在未经审计的简明财务报表中进行调整或披露。
 
19


目录表
第二项。

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。

凡提及“公司”、“Slam Corp.”、“Slam”、“Our”、“Us”或“We”时,均指Slam Corp.以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与未经审计的中期简明财务报表以及本报告其他部分包含的附注一并阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

有关前瞻性陈述的注意事项

这份Form 10-Q季度报告包括1933年修订的《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响,这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。在某些情况下,您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的那些因素。

概述

我们是一家空白支票公司,于2020年12月18日注册为开曼群岛豁免公司,目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。我们没有选择任何业务合并目标。我们打算利用首次公开招股和配售认股权证所得的现金、出售与我们的初始业务合并有关的股份所得(根据我们可能订立的任何远期购买协议或后盾协议)、向目标所有者发行的股份、向目标银行或其他贷款人或目标所有者发行的债务、或上述或其他来源的组合来完成我们的初始业务合并。

在企业合并中增发新股:

 

   

可能会显著稀释投资者在我们IPO中的股权,如果B类普通股中的反稀释条款导致在B类普通股转换时以大于一对一的方式发行A类普通股,那么这种稀释将会增加;

 

   

如果优先股的发行优先于A类普通股的权利,则A类普通股的权利可以从属于A类普通股持有人的权利;

 

   

如果我们发行了相当数量的A类普通股,可能会导致控制权的变化,这可能会影响我们使用净营业亏损结转的能力(如果有的话),并可能导致我们现任高管和董事的辞职或撤职;

 

   

可能会通过稀释寻求控制我们的人的股份所有权或投票权来延迟或防止对我们的控制权的变更;

 

   

可能对我们的单位、A类普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响;以及

 

   

可能不会导致对我们认股权证的行使价格进行调整。

 

20


目录表

同样,如果我们发行债务或以其他方式产生巨额债务,可能会导致:

 

   

如果我们在最初的业务合并后的运营收入不足以偿还债务,我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权;

 

   

如果我们违反了某些要求保持某些财务比率或准备金而不放弃或重新谈判该公约的公约,即使我们在到期时支付所有本金和利息,我们偿还债务的义务也会加快;

 

   

如果债务是即期支付的,我们立即支付所有本金和应计利息;

 

   

如果债务包含限制我们在债务未偿期间获得此类融资的能力的契约,我们无法获得必要的额外融资;

 

   

我们无法支付A类普通股的股息;

 

   

使用我们现金流的很大一部分来支付债务的本金和利息,这将减少可用于A类普通股股息的资金(如果申报)、费用、资本支出、收购和其他一般公司用途;

 

   

我们在规划和应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性受到限制;

 

   

更容易受到总体经济、工业和竞争状况不利变化以及政府监管不利变化的影响;以及

 

   

与负债较少的竞争对手相比,我们借入额外金额用于支出、资本支出、收购、偿债要求、执行我们的战略和其他目的的能力受到限制,以及其他劣势。

如随附的未经审计的简明财务报表所示,截至2022年9月30日,我们的营运银行账户中约有8.3万美元。此外,我们预计在追求我们最初的业务合并时会产生巨大的成本。我们不能向您保证我们筹集资金或完成最初业务合并的计划会成功。

流动资金和持续经营考虑

截至2022年9月30日,我们的运营银行账户中约有83,000美元,营运资本赤字约为656,000美元。

本公司截至2022年9月30日的流动资金需求是通过保荐人出资25,000美元购买方正股票(定义见附注5)、根据附注5向保荐人提供约196,000美元的贷款(定义见附注5)以及完成非信托账户持有的私募所得款项来满足的。本公司于2021年2月25日全额偿还该票据。此外,为支付与企业合并有关的交易费用,保荐人或保荐人的联营公司或本公司若干高级职员及董事可(但无义务)向本公司提供营运资金贷款(定义见附注5)。截至2022年9月30日和2021年12月31日,周转贷款下的未偿还金额分别为820,000美元和400,000美元

关于我们根据FASB ASU 2014-15《关于实体作为持续经营的能力的不确定性的披露》对持续经营考虑的评估,管理层已确定,流动性状况、强制清算和解散的日期引发了对我们作为持续经营的持续经营能力的极大怀疑,如果我们不在该日期之前完成业务合并,我们计划的清算日期将持续到2023年2月25日。我们打算在2023年2月25日之前完成业务合并,但不能保证会发生这种情况。如果本公司在2023年2月25日之后被要求清算,资产或负债的账面价值没有进行任何调整。

 

21


目录表

运营结果和已知趋势或未来事件

到目前为止,我们既没有从事任何业务,也没有创造任何收入。自成立以来,我们唯一的活动就是组织活动和为IPO做准备的必要活动。首次公开募股后,我们将不会产生任何运营收入,直到我们完成最初的业务合并。首次公开募股后,我们将以现金和现金等价物利息收入的形式产生营业外收入。我们的财务或贸易状况没有重大变化,自我们经审计的财务报表日期以来也没有发生重大不利变化。在首次公开募股后,我们因上市而产生的费用增加(法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查费用。

在截至2022年9月30日的三个月,我们的净收益约为520万美元,其中包括约260万美元的信托账户投资收入和约330万美元的衍生权证负债公允价值变化产生的非营业收益,与约665,000美元的一般和行政费用相抵。

在截至2021年9月30日的三个月中,我们的净收益约为410万美元,其中包括信托账户中的投资收入约9000美元,以及衍生认股权证负债公允价值变化产生的约520万美元的营业外收益,与约110万美元的一般和行政费用相抵。

截至2022年9月30日的9个月,我们的净收益约为1,490万美元,其中包括约350万美元的信托账户投资收入和约1,410万美元的衍生权证负债公允价值变动产生的非营业收益,与约270万美元的一般和行政费用相抵。

截至2021年9月30日的九个月,我们的净收益约为1,300万美元,其中包括约21,000美元的信托投资收入和约1,770万美元的衍生权证负债公允价值变动产生的非营业收益,被约290万美元的一般和行政费用以及约180万美元的与衍生权证负债相关的发售成本所抵消。

合同义务

登记和股东权利

根据首次公开发售生效日期签署的登记及股东权利协议,方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证及认股权证的持有人(以及因行使私人配售认股权证及可能于营运资金贷款转换时发行的任何A类普通股)的持有人有权享有登记权利。这些证券的持有者有权提出最多三项要求,要求我们登记此类证券,但不包括简短的要求。此外,持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承销协议

我们授予承销商45天的选择权,从招股说明书之日起按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多7,500,000个额外单位。2021年2月25日,承销商全面行使超额配售选择权。

承销商有权在首次公开募股结束时获得每单位0.2美元的承销折扣,或总计1,150万美元。此外,每单位0.35美元,或总计约2010万美元,将支付给承销商作为递延承销佣金。仅在公司完成业务合并时,根据承销协议的条款,递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

 

22


目录表

关键会计政策

衍生认股权证负债

我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据FASB ASC主题480和FASB ASC主题815,我们评估我们的所有金融工具,包括已发行的股票认购权证,以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类,包括该等工具是否应记录为负债或权益,会在每个报告期结束时重新评估。

根据FASB ASC主题815,公开认股权证和私募认股权证被确认为衍生负债。因此,吾等确认该等权证工具为按公允价值计算的负债,并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量,直至被行使为止,而公允价值的任何变动均在我们的经营报表中确认。公开认股权证及私募认股权证的估计公允价值采用Black-Scholes期权定价模型,并使用上市公开认股权证的直接或间接可见重大资料,按公允价值计量。认股权证负债的公允价值的确定可能会随着获得更新的信息而发生变化,因此实际结果可能会有很大不同。衍生认股权证负债分类如下非当前负债,因为它们的清算不需要使用流动资产或需要设立流动负债。

可能赎回的A类普通股

我们根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导,对我们可能需要赎回的A类普通股进行会计处理。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具,并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股,其赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时在我们完全无法控制的情况下被赎回)被归类为临时股权。在所有其他时间,A类普通股被归类为股东权益。我们的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在我们的控制范围内,并受到未来不确定事件发生的影响。因此,可能需要赎回的575,000,000股A类普通股按赎回价值作为临时权益列报,不计入我们简明资产负债表的股东权益部分。

自首次公开发售结束后,我们确认了从初始账面价值到赎回金额的增加,这导致了额外实收资本(在可用范围内)的费用和累计赤字。

每股普通股净收益

我们遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。我们有两类股票,分别称为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净收入的计算方法是将净收入除以各自期间已发行普通股的加权平均股份。

由于在计算每股摊薄收益时,于计算每股摊薄收益时,并无考虑首次公开发售出售的单位相关认股权证(包括完成超额配售)及私募认股权证购买合共25,708,333股A类普通股的认股权证的影响,因为该等认股权证的行使须视乎未来事件而定,而根据库存股方法,该等认股权证的纳入将属反摊薄性质。因此,在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月,稀释后每股净收入与每股基本净收入相同。由于赎回价值接近公允价值,与可赎回A类普通股相关的增值不计入每股收益。

 

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目录表

近期会计公告

2022年6月,FASB发布了ASU 2022-03,ASC分主题820“受合同销售限制的股权证券的公允价值计量”。ASU修订ASC 820,以澄清按公允价值衡量股权证券时不考虑合约销售限制,并引入受按公允价值衡量的合约销售限制所规限的股权证券的新披露要求。ASU适用于以公允价值计量的股权和股权挂钩证券的持有者和发行人。本ASU中的修正案在2023年12月15日之后的会计年度以及这些会计年度内的过渡期内对公司有效。对于尚未印发或可供印发的中期和年度财务报表,允许及早采用。公司仍在评估这一声明对简明财务报表的影响。

管理层并不相信任何其他新近颁布但尚未生效的会计准则若目前采用会对本公司未经审核的简明财务报表产生重大影响。

表外安排

截至2022年9月30日及2021年12月31日,我们并无任何《规则》第303(A)(4)(Ii)项所界定的表外安排S-K

《就业法案》

《就业法案》包含了一些条款,其中包括放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们符合“新兴成长型公司”的资格,根据《就业法案》,我们可以遵守基于非上市公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则,因此,我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。因此,我们未经审计的简明财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

此外,我们正在评估依赖《就业法案》规定的其他减少的报告要求的好处。在符合JOBS法案中规定的某些条件的情况下,作为一家“新兴成长型公司”,如果我们选择依赖此类豁免,我们可能不会被要求(I)根据萨班斯-奥克斯利法案第404条提供关于我们的财务报告内部控制系统的审计师证明报告,(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法可能要求非新兴成长型上市公司披露的所有薪酬信息,(Iii)遵守PCAOB可能采纳的有关强制性审计公司轮换或提供有关审计及未经审计简明财务报表(核数师讨论及分析)补充资料的核数师报告的任何规定,及(Iv)披露某些与高管薪酬有关的项目,例如高管薪酬与业绩之间的相关性,以及主要高管薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股完成后的五年内适用,或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”,以较早的为准。

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

根据交易法第12b-2条的定义,我们是一家较小的报告公司,不需要提供本项目所要求的其他信息。

 

第四项。

控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们对截至2022年9月30日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估,该术语在规则13a-15(E)和15d-15(e)根据《交易法》。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,在本报告所涉期间,我们的披露控制程序和程序于2022年9月30日生效。

 

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目录表

披露控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员,以便及时做出关于所需披露的决定。

财务报告内部控制的变化

在截至2022年9月30日的财政季度期间,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地很可能对财务报告的内部控制产生重大影响的Form 10-Q季度报告所涵盖的变化。

第二部分--其他资料

 

第1项。

法律诉讼

没有。

 

第1A项。

风险因素

截至本季度报告日期,我们在2022年3月29日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告和我们的Form季度报告中披露的风险因素没有实质性变化10-Q2022年5月13日向美国证券交易委员会提交的文件,但以下风险因素除外。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。

最近美国和其他地方的通胀和利率上升,可能会使我们更难完成最初的业务合并。

最近美国和其他地方通胀和利率的上升可能会导致上市证券(包括我们的证券)价格波动加剧,并可能导致其他国家、地区和国际经济中断,其中任何一项都可能使我们更难完成最初的业务合并。

法律或法规的变更或此类法律或法规的解释或适用方式的变化,或未能遵守任何法律、法规、解释或应用,可能会对我们的业务产生不利影响,包括我们谈判和完成初始业务合并的能力。

我们受制于国家、地区、州和地方政府以及适用的非美国司法管辖区的法律和法规,以及此类法律和法规的解释和应用。特别是,我们被要求遵守某些美国证券交易委员会以及潜在的其他法律和监管要求,我们完成初始业务合并可能取决于我们遵守某些法律、法规、解释和申请的能力,而任何业务后合并公司可能会受到其他法律、法规、解释和申请的约束。遵守和监测上述规定可能是困难、耗时和昂贵的。这些法律法规及其解释和应用也可能会不时发生变化,这些变化可能会对我们的业务产生实质性的不利影响,包括我们谈判和完成初始业务合并的能力。不遵守解释和适用的适用法律或法规,可能会对我们的业务产生实质性的不利影响,包括我们谈判和完成初始业务合并的能力。

2022年3月30日,美国证券交易委员会发布拟议规则,除其他事项外,将对SPAC的首次公开募股(IPO)以及涉及SPAC和民营运营公司的业务合并交易提出额外的披露要求;修订适用于涉及此类公司的业务合并交易的财务报表要求;更新和扩大关于在美国证券交易委员会备案文件中一般使用预测以及在何时披露与拟议业务合并交易相关的预测的指导意见;增加拟议业务合并交易中某些参与者的潜在责任;以及影响SPAC可能在多大程度上受到1940年投资公司法的监管。如果这些规则被采纳,无论是以建议的形式还是以修订的形式,都可能对我们的业务产生重大不利影响,包括我们谈判和完成初始业务合并的能力,并可能增加与此相关的成本和时间。

 

第二项。

未登记的股权证券的销售和收益的使用。

没有。

 

第三项。

高级证券违约

没有。

 

第四项。

煤矿安全信息披露。

不适用。

 

第五项。

其他信息。

没有。

 

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目录表
第六项。

展品。

 

展品

  

描述

31.1*    按照规则核证行政总裁(首席行政人员)13a-14(a)15d-14(a)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法。
31.2*    按照规则认证首席财务官(首席财务和会计官)13a-14(a)15d-14(a)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法。
32.1**    根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官(首席执行官)的认证。
32.2**    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官(首席财务和会计官)的认证。
101.INS*    内联XBRL实例文档
101.SCH*    内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*    内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF*    内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*    内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*    内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104*    封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)

 

*

现提交本局。

**

随信提供。

 

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目录表

签名

根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。

 

日期:2022年11月14日     SLAM公司。
    发信人:  

/s/喜满舒古拉提

    姓名:   喜满舒古拉提
    标题:   主席
      (首席行政主任)
    发信人:  

/s/Joseph Taeid

    姓名:   约瑟夫·泰德
    标题:   首席财务官
      (首席财务会计官)

 

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