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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的截至本季度的季度报告2022年9月30日.
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
委托文件编号:001-35376
欧伯龙股份有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
特拉华州 | 77-0312442 |
(法团或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
科尼弗路25587号, Suite 105-231, 针叶树, 公司80433
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
(303) 640-3838
(注册人的电话号码,包括区号)
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
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每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股票面价值0.0001美元 | | OBLG | | 纳斯达克资本市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。
是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速文件服务器☐ | 加速文件管理器☐ |
非加速文件服务器☒ | 规模较小的报告公司☒ |
| 新兴成长型公司☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是☐不是☒
截至2022年11月8日,注册人普通股的流通股数量为30,816,048.
欧伯龙股份有限公司
索引
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第一部分-财务信息 | |
项目1.财务报表 | 1 |
| 截至2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表 | 1 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并业务报表 | 2 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明合并报表 | 3 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月未经审计的现金流量表简明合并报表 | 5 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 6 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 18 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 25 |
项目4.控制和程序 | 25 |
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第二部分--其他资料 | |
项目1.法律诉讼 | 25 |
第1A项。风险因素 | 25 |
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 26 |
项目3.高级证券违约 | 26 |
项目4.矿山安全信息披露 | 26 |
项目5.其他信息 | 26 |
项目6.展品 | 27 |
签名 | 28 |
关于前瞻性陈述的警告性声明
这份10-Q表格季度报告(“本报告”)包含符合1933年证券法(经修订)第27A节及其规则和条例(“证券法”)和经修订的1934年证券交易法(“证券交易法”)第21E条及其规则和条例(“交易法”)的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于有关欧姆龙公司(“欧姆龙”或“我们”或“我们”或“公司”)的计划、目标、预期和意图的陈述。除本报告所载有关当前或历史事实的陈述外,其他所有陈述,包括有关欧姆龙未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和未来经营计划及管理目标的陈述,均属前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”以及类似的表述与长城有关,旨在识别前瞻性陈述。这些陈述是基于欧姆龙目前的计划,欧姆龙的实际未来活动和运营结果可能与前瞻性陈述中陈述的大不相同。这些前瞻性陈述会受到风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与所作的陈述大不相同。本报告中的任何或所有前瞻性陈述可能被证明是不准确的。这些前瞻性陈述主要基于其对未来事件和财务趋势的当前预期和预测,它认为这些事件和财务趋势可能会影响其财务状况、运营结果、业务战略和财务需求。前瞻性陈述可能会受到不准确的假设或已知或未知风险的影响。, 不确定因素和假设。有一些重要因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大相径庭,包括我们的计划、目标、期望和意图,以及在题为“第一部分”的一节中讨论的其他因素。在截至2021年12月31日的财政年度的合并财务报表及其脚注中,以及在我们于2022年3月29日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中,以及在题为“第二部分.项目1A”的章节中。在我们于2022年8月10日提交给美国证券交易委员会的截至2022年6月30日的10-Q表格季度报告(“2022年第2季度报告”)中,风险因素被列为“风险因素”。欧姆龙没有义务公开修改这些前瞻性陈述,以反映在本新闻稿发布之日之后发生的事件。欧姆龙公司或代表该公司行事的人士随后发表的所有书面和口头前瞻性陈述,其全部内容均明确受到本报告所载警告性陈述的限制。本报告中的前瞻性陈述包括但不限于:我们对客户流失、销售周期、未来收入、费用的预期和估计, 这些前瞻性表述包括:我们的预期资本支出和现金流;开发和推出新产品的能力;客户解决方案和服务平台的演变;为运营提供资金并持续经营的能力;对收入成本和其他运营费用调整的预期;对产品开发和销售及营销的投资融资的能力;通过销售额外的股权或债务证券和/或金融机构贷款筹集资金的能力;与市场需求有关的声明;我们对2022年第二季度意外伤害的预期保险覆盖范围;以及我们的披露控制和程序的有效性。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括但不限于以下概述:
•冠状病毒大流行对我们业务的持续影响,包括对我们的客户和其他业务伙伴的影响、我们在正常过程中开展业务的能力,以及我们获得资本融资的能力,这对我们作为持续经营的企业的能力是重要的;
•我们作为一个持续经营的企业继续存在的能力;
•我们有能力通过一次或多次债务和/或股票发行筹集资金,为运营或任何增长计划提供资金;
•客户对我们的视频协作服务和网络应用程序的接受度和需求;
•我们推出新产品和产品以及销售我们的解决方案的能力;
•我们在视频协作服务和网络服务业务中有效竞争的能力;
•我们托管服务业务的持续表现和成功;
•我们维护和保护我们专有权利的能力;
•与无形资产相关的未来潜在减值费用;
•我们承受行业整合的能力;
•适应产业结构和市场环境变化的能力;
•我们的竞争对手采取的行动,包括对他们有竞争力的服务降价;
•我们产品和服务的质量和可靠性;
•我们产品和服务的价格以及我们定价模式的变化;
•我们成功的销售和营销方法和努力,以及我们增加收入的能力;
•客户续约率和保留率;
•与我们客户的集中以及我们的销售在多大程度上依赖于某些大客户关系有关的风险;
•材料、劳动力或其他与制造相关的成本增加;
•我们进入市场的成本结构的变化;
•库存管理和我们对供应链的依赖;
•我们吸引和留住高技能人才的能力;
•我们对开源软件和技术的依赖;
•潜在的联邦和州监管行动;
•我们的技术创新能力,特别是我们开发下一代长方形技术的能力;
•能够满足本公司普通股继续在纳斯达克资本市场上市的标准;
•资本结构和/或股东组合的变化;
•与维权投资者发起的活动相关的成本、干扰和管理层注意力的转移;以及
•我们管理层执行未来运营计划、战略和目标的能力.
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
欧伯龙股份有限公司
简明合并资产负债表
(以千为单位,但面值、声明价值和股份除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金 | $ | 4,143 | | | $ | 8,939 | |
受限现金 | — | | | 61 | |
应收账款净额 | 357 | | | 849 | |
库存 | 1,027 | | | 1,821 | |
预付费用和其他流动资产 | 868 | | | 1,081 | |
流动资产总额 | 6,395 | | | 12,751 | |
财产和设备,净额 | 25 | | | 159 | |
商誉 | — | | | 7,367 | |
无形资产,净值 | 690 | | | 7,562 | |
经营性租赁--使用权资产,净额 | 201 | | | 659 | |
其他资产 | 53 | | | 109 | |
总资产 | $ | 7,364 | | | $ | 28,607 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
| | | |
应付帐款 | $ | 401 | | | $ | 259 | |
应计费用和其他流动负债 | 1,088 | | | 959 | |
递延收入的当期部分 | 571 | | | 783 | |
经营租赁负债的当期部分 | 306 | | | 492 | |
| | | |
| | | |
| | | |
流动负债总额 | 2,366 | | | 2,493 | |
长期负债: | | | |
| | | |
| | | |
经营租赁负债,扣除当期部分 | 43 | | | 236 | |
递延收入,扣除当期部分 | 152 | | | 381 | |
| | | |
长期负债总额 | 195 | | | 617 | |
总负债 | 2,561 | | | 3,110 | |
承付款和或有事项(见附注11) | | | |
股东权益: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通股,$.0001票面价值;150,000,000授权股份;30,929,331已发行及已发行股份30,816,048在2022年9月30日和2021年12月31日未偿还 | 3 | | | 3 | |
国库股,113,2832022年9月30日和2021年12月31日的普通股 | (181) | | | (181) | |
额外实收资本 | 227,611 | | | 227,581 | |
累计赤字 | (222,630) | | | (201,906) | |
股东权益总额 | 4,803 | | | 25,497 | |
总负债和股东权益 | $ | 7,364 | | | $ | 28,607 | |
欧伯龙股份有限公司
简明合并业务报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 1,185 | | | $ | 1,799 | | | $ | 4,050 | | | $ | 5,766 | |
收入成本(不包括折旧、摊销和伤亡损失) | 841 | | | 1,228 | | | 2,800 | | | 3,767 | |
毛利 | 344 | | | 571 | | | 1,250 | | | 1,999 | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 232 | | | 693 | | | 1,634 | | | 1,984 | |
销售和市场营销 | 282 | | | 438 | | | 1,161 | | | 1,537 | |
一般和行政 | 1,229 | | | 1,628 | | | 4,104 | | | 5,078 | |
减值费用 | 5,169 | | | 254 | | | 12,715 | | | 302 | |
伤亡损失 | — | | | — | | | 533 | | | — | |
折旧及摊销 | 592 | | | 669 | | | 1,818 | | | 2,098 | |
总运营费用 | 7,504 | | | 3,682 | | | 21,965 | | | 10,999 | |
运营亏损 | (7,160) | | | (3,111) | | | (20,715) | | | (9,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
利息和其他费用(收入),净额 | (5) | | | (2,449) | | | 1 | | | (2,659) | |
所得税前亏损 | (7,155) | | | (662) | | | (20,716) | | | (6,341) | |
所得税支出(福利) | (3) | | | — | | | 8 | | | — | |
净亏损 | (7,152) | | | (662) | | | (20,724) | | | (6,341) | |
优先股股息 | — | | | — | | | — | | | 1 | |
未申报股息 | — | | | — | | | — | | | 366 | |
A-2系列优先股的诱导性转换 | — | | | — | | | — | | | 300 | |
| | | | | | | |
普通股股东应占净亏损 | $ | (7,152) | | | $ | (662) | | | $ | (20,724) | | | $ | (7,008) | |
| | | | | | | |
每股普通股股东应占净亏损: | | | | | | | |
每股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.23) | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.67) | | | $ | (0.28) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均普通股股数: | | | | | | | |
基本的和稀释的 | 30,816 | | | 30,739 | | | 30,816 | | | 25,121 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
欧伯龙股份有限公司
简明合并股东权益表
截至2022年9月30日的三个零九个月
(以千为单位,股票除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | | | | | |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | 30,929,331 | | | $ | 3 | | | 113,283 | | | $ | (181) | | | $ | 227,581 | | | $ | (201,906) | | | $ | 25,497 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,539) | | | (4,539) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
没收未归属的股票期权 | — | | | — | | | — | | | — | | | (84) | | | — | | | (84) | |
2022年3月31日的余额 | 30,929,331 | | | 3 | | | 113,283 | | | (181) | | | 227,549 | | | (206,445) | | | 20,926 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,033) | | | (9,033) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | — | | | 31 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日的余额 | 30,929,331 | | | 3 | | | 113,283 | | | (181) | | | 227,580 | | | (215,478) | | | 11,924 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,152) | | | (7,152) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | — | | | 31 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日的余额 | 30,929,331 | | | $ | 3 | | | 113,283 | | | $ | (181) | | | $ | 227,611 | | | $ | (222,630) | | | $ | 4,803 | |
欧伯龙股份有限公司
简明合并股东权益表
截至2021年9月30日的三个零九个月
(以千为单位,股票除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A-2系列优先股 | | | | | | D系列优先股 | | E系列优先股 | | 普通股 | | 库存股 | | | | | | |
| 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 总计 |
2020年12月31日余额 | 45 | | | $ | — | | | | | | | | | | | 1,697,958 | | | $ | — | | | 131,579 | | | $ | — | | | 7,861,912 | | | $ | 1 | | | 113,283 | | | $ | (181) | | | $ | 215,092 | | | $ | (192,855) | | | $ | 22,057 | |
净亏损 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,433) | | | (3,433) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33 | | | — | | | 33 | |
转换A-2系列优先股,包括应计股息 | (45) | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 84,292 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
D系列和E系列优先股的转换 | — | | | — | | | | | | | | | | | (1,697,022) | | | — | | | (131,579) | | | — | | | 18,762,119 | | | 2 | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | |
为服务发行股票 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,008 | | | — | | | — | | | — | | | 274 | | | — | | | 274 | |
没收限制性股票 | — | | | — | | | | | | | | | | | (81) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
D系列优先股将支付预扣税 | — | | | — | | | | | | | | | | | (855) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2021年3月31日的余额 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26,729,331 | | | 3 | | | 113,283 | | | (181) | | | 215,397 | | | (196,288) | | | 18,931 | |
净亏损 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,246) | | | (2,246) | |
从融资中发行股票,扣除发行成本 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,000,000 | | | — | | | — | | | — | | | 11,504 | | | — | | | 11,504 | |
为服务发行股票 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 116 | | | — | | | 116 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日的余额 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,729,331 | | | 3 | | | 113,283 | | | (181) | | | 227,017 | | | (198,534) | | | 28,305 | |
净亏损 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (662) | | | (662) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 502 | | | — | | | 502 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在既有限制性股票单位上发行股票 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 200 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日的余额 | — | | | $ | — | | | | | | | | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 30,929,331 | | | $ | 3 | | | 113,283 | | | $ | (181) | | | $ | 227,519 | | | $ | (199,196) | | | $ | 28,145 | |
欧伯龙股份有限公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (20,724) | | | $ | (6,341) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | | | |
折旧及摊销 | 1,818 | | | 2,098 | |
坏账支出 | 114 | | | 280 | |
基于股票的薪酬 | 114 | | | 535 | |
基于库存的服务费用 | — | | | 390 | |
没收未归属的股票期权 | (84) | | | — | |
债务清偿的收益 | — | | | (2,675) | |
库存伤亡损失 | 533 | | | — | |
| | | |
减值费用--财产和设备 | 37 | | | 98 | |
减值费用--无形资产 | 5,132 | | | 207 | |
减值费用-使用权资产 | 179 | | | — | |
减值费用--商誉 | 7,367 | | | — | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | 378 | | | 1,610 | |
库存 | 261 | | | (936) | |
预付费用和其他流动资产 | 213 | | | (751) | |
使用权资产 | 290 | | | 372 | |
其他资产 | 56 | | | 15 | |
应付帐款 | 142 | | | 225 | |
应计费用和其他流动负债 | 129 | | | 11 | |
递延收入 | (441) | | | (355) | |
租赁负债 | (390) | | | (739) | |
用于经营活动的现金净额 | (4,876) | | | (5,956) | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购置财产和设备 | (11) | | | (30) | |
出售设备所得收益 | 30 | | | — | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 19 | | | (30) | |
融资活动的现金流: | | | |
股票发行收益,扣除发行成本 | — | | | 11,504 | |
| | | |
融资活动提供的现金净额 | — | | | 11,504 | |
现金和限制性现金增加(减少) | (4,857) | | | 5,518 | |
期初现金和限制性现金 | 9,000 | | | 5,277 | |
期末现金和限制性现金 | $ | 4,143 | | | $ | 10,795 | |
| | | |
现金流量信息的补充披露: | | | |
| | | |
现金和限制性现金的对账 | | | |
现金 | $ | 4,143 | | | $ | 10,734 | |
受限现金 | — | | | 61 | |
现金总额和限制性现金 | $ | 4,143 | | | $ | 10,795 | |
| | | |
期内支付的利息现金 | $ | 7 | | | $ | 2 | |
非现金投资和融资活动: | | | |
应计优先股股息 | $ | — | | | $ | 1 | |
将A-2系列优先股转换为普通股的诱因 | $ | — | | | $ | 300 | |
为转换优先股而发行的普通股 | $ | — | | | $ | 3 | |
租赁负债和使用权资产 | $ | 11 | | | $ | — | |
欧伯龙股份有限公司
简明合并财务报表附注
2022年9月30日
(未经审计)
注1-业务描述和重要会计政策
业务描述
OBRONG,Inc.(“OBRONG”或“WE”或“US”或“公司”)成立于2000年5月,是特拉华州的一家公司,是视频协作和网络应用的专利多流协作技术和托管服务的提供商。在2020年3月6日之前,Obrong,Inc.被命名为Glowpoint,Inc.(简称Glowpoint)。2020年3月6日,Glowpoint更名为Obong,Inc.
陈述的基础
该公司的财政年度在每个历年的12月31日结束。随附的中期简明综合财务报表未经审计,其编制基准与我们截至2021年12月31日的财政年度的年度综合财务报表基本相同。本公司管理层认为,这些中期简明综合财务报表反映了所有被认为对我们的财务状况、经营业绩和现金流量进行公允陈述所必需的调整(仅包括正常的经常性调整)。根据公认会计原则编制财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响简明合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。
本文件中的2021年12月31日年末浓缩综合资产负债表数据来源于经审计的综合财务报表。本季度报告Form 10-Q中包含的简明综合财务报表和说明并不包括美国公认会计原则要求的所有披露,应与公司截至2021年12月31日及截至本年度的经审计的综合财务报表以及公司于2022年3月29日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2021年财务年度报告Form 10-K(以下简称“2021年10-K”)中包含的说明一并阅读。
这些简明综合财务报表所包括的中期经营业绩和现金流量并不一定代表未来任何时期或整个会计年度的预期结果。
合并原则
简明综合财务报表包括欧姆龙及其全资附属公司的账目:(I)GP Communications,LLC(“GP Communications”),其业务职能是提供州际电讯服务以供监管之用;(Ii)欧姆龙工业;及(Iii)欧姆龙工业的附属公司欧姆龙欧洲有限公司。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。美元是所有子公司的功能货币。
细分市场
该公司目前在二细分市场:(1)“协作产品”,代表我们周围的长城实业业务夹层™产品和(2)“托管服务”,代表围绕视频协作和网络解决方案的托管服务的长方形(以前称为Glowpoint)业务。有关进一步讨论,请参阅附注10--细分报告。
预算的使用
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的综合财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和费用的报告金额。实际数额可能与估计的不同。我们不断评估在编制合并财务报表时使用的估计是否合理。恰如其分
对所用估计数的调整,如有的话,将根据此类定期评估进行前瞻性调整。估计的重要范畴包括厘定呆账准备、物业及设备及无形资产的估计寿命及可回收性、与我们的减值测试有关的商誉及无形资产估值所使用的投入,以及以权益为基础的奖励的公允价值所使用的投入。
重大会计政策
用于编制这些简明综合财务报表的重要会计政策已在我们的2021年10-K报告中披露,在截至2022年9月30日的9个月中,公司的重大会计政策没有变化。
近期发布的会计公告
2016年6月,财务会计准则委员会(FASB)发布了修订后的ASU 2016-13,“金融工具--信贷损失(话题326)。”主题326介绍了基于预期信贷损失而不是已发生损失的减值模型,以估计某些类型的金融工具(例如应收账款、贷款和持有至到期证券)的信贷损失,包括某些表外金融工具(例如贷款承诺)。预期的信贷损失应考虑历史信息、当前信息以及合理和可支持的预测,包括对合同期限内提前还款的估计。在估计预期信贷损失时,可以将具有相似风险特征的金融工具组合在一起。主题326适用于2022年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。该公司已评估新指引将对其综合财务报表产生的影响,预计影响不会很大。
2021年5月,FASB发布了ASU 2021-04,发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理。FASB发布这一更新是为了澄清和减少发行人对修改或交换独立股权分类书面看涨期权(例如认股权证)的会计多样性,这些期权在修改或交换后仍保持股权分类。ASU 2021-04在2021年12月15日之后的财政年度内对所有实体有效,包括这些财政年度内的过渡期。一实体应前瞻性地将修正案应用于修正案生效日期之后发生的修改或交流。本公司已采用该准则,自2022年1月1日起生效,并未对我们的财务报表产生实质性影响。
伤亡损失
2022年6月,公司发现美元533,000该公司位于加利福尼亚州工业城的仓库中的库存被盗。这起盗窃被记录为伤亡损失#美元。533,000在截至2022年9月30日的9个月内,公司的简明综合经营报表。加州洛杉矶警局正在对这起盗窃案进行进一步调查,并已向该公司的保险公司提出索赔。我们正在寻求通过我们的保单追回大部分损失,如果我们后来从保险公司收到任何收益,我们将通过确认任何收益来抵消伤亡损失。不能保证我们将成功地追回任何或全部伤亡损失。
注2--流动资金和持续经营的不确定性
截至2022年9月30日,我们拥有4,143,000现金和营运资本为$4,029,000。在截至2022年9月30日的9个月中,我们发生了净亏损$20,724,000并使用了$4,876,000经营活动中的现金净额。
未来资本需求和持续经营
我们未来的资本需求将继续取决于许多因素,包括公司收入的时间和金额、客户续约率和收回未付应收账款的时间,在每一种情况下,特别是在涉及公司主要客户的情况下,提供服务的费用、销售和营销费用、研究和开发费用以及资本支出。我们预计将继续投资于产品开发以及销售和营销费用,以期在未来增加公司的收入。该公司认为,根据其目前对收入、支出、资本支出和现金流的预测,在提交本报告后的未来12个月内,它将没有足够的资源为其运营提供资金。我们认为,将需要额外的资本来为运营提供资金,并提供增长资本,包括在技术、产品开发以及销售和营销方面的投资。要获得资本为运营提供资金或提供增长资本,我们将需要通过一次或多次债券和/或股权发行筹集资金。我们不能保证我们将成功筹集必要的资本,也不能保证任何此类发行将以公司可以接受的条款进行。如果我们无法以我们可以接受的条件筹集可能需要的额外资本,它将
可能对公司产生重大不利影响。以上讨论的因素使人对我们作为一个持续经营的企业继续下去的能力产生很大的怀疑。随附的简明综合财务报表不包括这些不确定性可能导致的任何调整。
附注3-商誉
截至2022年9月30日和2021年12月31日,商誉为零及$7,367,000商誉分别与2019年10月1日收购欧龙实业(我们的协作产品报告部门)有关。
我们于每年9月30日按年测试商誉减值,或在事件发生或情况改变显示商誉的公允价值可能低于其账面值时更频繁地测试商誉的减值。为了确定商誉减值测试的报告单位的公允价值,我们使用了现金流折现法和市场法的加权平均法。
我们认为,截至2022年3月31日和2022年6月30日,我们的股价持续下跌是中期商誉减值测试的触发事件,我们将商誉的账面价值计入减值费用为#美元。7,367,000在2022年上半年,由于协作产品报告单位的账面价值超过了其在测试日期的公允价值。这些费用在我们的简明综合经营报表中确认为“减值费用”。在计入这些减值费用后,截至2022年6月30日,我们的商誉价值降至零。
附注4--无形资产
下表显示了我们的协作产品报告部门的无形资产净额组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日 | | 截至2021年12月31日 |
| 总账面金额 | | 累计摊销 | | 减值费用 | | 账面净额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 账面净额 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
发达的技术 | $ | 10,060 | | | $ | (6,049) | | | $ | (3,525) | | | $ | 486 | | | $ | 10,060 | | | $ | (4,537) | | | $ | 5,523 | |
商号 | 2,410 | | | (723) | | | (1,483) | | | 204 | | | 2,410 | | | (542) | | | 1,868 | |
总代理商关系 | 310 | | | (186) | | | (124) | | | — | | | 310 | | | (139) | | | 171 | |
| | | | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 12,780 | | | $ | (6,958) | | | $ | (5,132) | | | $ | 690 | | | $ | 12,780 | | | $ | (5,218) | | | $ | 7,562 | |
在每个报告期,我们确定是否存在可能导致无形资产减值的触发事件。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间,我们认为协作产品报告部门收入的下降和公司市值的下降是该报告部门无形资产减值测试的触发事件。根据本报告单位对资产组进行的相应可回收测试,确定账面价值超过了资产组的现金流量总额。可回收性测试包括将该等资产预期产生的估计未贴现现金流量与各自的账面金额进行比较,并涉及主要与资产的未来收入和盈利能力有关的重大判断和假设。根据按市场法厘定的资产组的公允价值,我们记录的减值费用为#美元。5,132,000截至2022年9月30日的三个月和九个月。此外,我们重新评估了我们摊销无形资产的剩余使用寿命,并根据我们目前的计划,将其剩余使用寿命调整为2好几年了。有限年限的无形资产按资产的估计经济年限采用直线方法摊销。
相关摊销费用为#美元580,000, $1,740,000, $597,000、和$1,791,000分别截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月。
未来五年每年的摊销费用如下(以千为单位):
| | | | | |
| |
2022年剩余时间 | $ | 86 | |
2023 | 345 | |
2024 | 259 | |
| |
| |
| |
总计 | $ | 690 | |
附注5--应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
应计补偿费用 | $ | 780 | | | $ | 551 | |
应计专业费用 | — | | | 69 | |
应计税费和监管费用 | 80 | | | 92 | |
客户存款 | 120 | | | 145 | |
其他应计费用和负债 | 108 | | | 102 | |
| | | |
| | | |
应计费用和其他负债 | $ | 1,088 | | | $ | 959 | |
| | | |
附注6-租约
我们租借三在洛杉矶、加利福尼亚州和一位于德克萨斯州奥斯汀的设施,每个设施都提供办公空间。我们还在加利福尼亚州的工业城租赁了一处设施,提供仓库空间,并在加利福尼亚州洛杉矶租用了一处短期住宅物业。这些租约将在2024年到期。我们目前占用工业城的仓库空间和德克萨斯州奥斯汀的办公设施,我们已经为加利福尼亚州洛杉矶的一个办公空间签订了转租合同。除上述办公场所外,我们目前在偏远的就业地点运营,远程办公室位于科罗拉多州科尼弗,科罗拉多州科罗拉多州科尼弗路25587号。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的租赁费用,包括普通费用和分租收益净额为#美元92,000, $307,000, $175,000、和$602,000,分别为。
以下是截至2022年9月30日和2021年12月31日与租赁相关的资产负债表信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | | |
| 经营性租赁、使用权资产、净额 | | $ | 201 | | | $ | 659 | |
| | | | | |
负债 | | | | |
| 经营租赁负债的当期部分 | | $ | 306 | | | $ | 492 | |
| 经营租赁负债,扣除当期部分 | | 43 | | | 236 | |
| 经营租赁负债总额 | | $ | 349 | | | $ | 728 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内,付款为110,000, $408,000, $189,000、和$640,000分别是以租赁方式进行的。下表汇总了与租赁负债对账的未来未贴现现金付款(单位:千):
| | | | | | | | |
剩余租赁付款 | | |
2022 | | $ | 110 | |
2023 | | 225 | |
2024 | | 17 | |
租赁付款总额 | | 352 | |
贴现的效果 | | (3) | |
租赁总负债 | | $ | 349 | |
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,我们在加利福尼亚州洛杉矶签订了为期六个月的住宅租赁合同。在截至2022年9月30日的9个月里,我们在马萨诸塞州波士顿和德克萨斯州达拉斯的租约到期后退出了租约,并腾出了加州洛杉矶的两处房产。我们在加利福尼亚州洛杉矶腾出的物业租期到2023年5月,管理层预计无法转租这些物业,因为
租约的剩余时间。因此,由于没有使用资产,管理层认为这些租约附带的使用权资产已经失去了价值。减值费用为#美元179,000于2022年6月为这些资产入账。于截至二零二一年十二月三十一日止年度内,我们订立一新的经营租赁,已修改一经营租赁,已终止二经营租约。下表提供了我们的使用权(ROU)资产和租赁负债的活动对账(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 使用权资产 | | 经营租赁负债 |
2020年12月31日余额 | | $ | 903 | | | $ | 1,432 | |
加法 | | 60 | | | 60 | |
终止和修改 | | 192 | | | 156 | |
摊销和付款 | | (496) | | | (920) | |
| | | | |
2021年12月31日的余额 | | $ | 659 | | | $ | 728 | |
加法 | | 11 | | | 11 | |
| | | | |
摊销和付款 | | (290) | | | (390) | |
减值费用 | | (179) | | | — | |
2022年9月30日的余额 | | $ | 201 | | | $ | 349 | |
净收益资产和租赁负债记录在公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表中。
附注7--股本
普通股
公司普通股,面值$0.0001公司股票代码为“纳斯达克”,股票代码为“OBLG”,每股收益(“普通股”),在“纳斯达克”上市。截至2022年9月30日,我们拥有150,000,000我们普通股的授权股份,包括30,929,331和30,816,048已发行和已发行的股票分别为。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,公司没有发行任何普通股。
认股权证
截至2022年9月30日,未偿还认股权证如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
发行日期 | | 已发行的认股权证 | | 行权价格 | | 到期日 |
2020年10月21日 | | 521,500 | | | $ | 4.08 | | | April 22, 2023 |
2020年12月6日 | | 625,000 | | | 5.49 | | | June 7, 2023 |
2021年6月30日-系列A(1) | | 1,000,000 | | | 4.00 | | | 2023年1月4日 |
2021年6月30日-B系列 | | 3,000,000 | | | 4.40 | | | June 30, 2024 |
| | 5,146,500 | | | | | |
(1)于2021年12月31日修订的A系列认股权证 |
截至2021年12月31日的年度认股权证活动如下。在截至2022年9月30日的三个月或九个月内,没有权证活动。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出的 |
| | 认股权证数量(以千为单位) | | 加权平均行权价 |
未偿还和可行使的权证,2020年12月31日 | | 1,146,500 | | | $ | 4.85 | |
授与 | | 4,000,000 | | | 4.30 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
未偿还和可行使的认股权证,2021年12月31日 | | 5,146,500 | | | 4.42 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
未偿还和可行使的权证,2022年9月30日 | | 5,146,500 | | | $ | 4.42 | |
国库股
本公司在扣留股份时,为本公司回购的普通股保留库存股,以支付与股权奖励有关的交易的税款。在截至2022年9月30日的9个月或截至2021年12月31日的一年中,没有库存股交易。
附注8-基于股票的薪酬
2019年股权激励计划
2019年12月19日,长隆股份2019年股权激励计划(简称《2019计划》)在公司2019年股东年会上获得公司股东批准。2019年计划是一项综合性股权激励计划,根据该计划,本公司可向本公司及其子公司的某些关键服务提供商授予股权和现金激励奖励。截至2022年9月30日,根据2019年计划,可用于新授予的股份池为2,663,500.
股票期权
截至2022年9月30日的9个月不是授予了股票期权,50,000授予的股票期权,7,500既得股票期权到期,并且150,000未授予的股票期权被没收。根据2019年计划,这些取消的未归属期权被重新添加到股票池中。截至2021年9月30日的9个月,300,000授予了股票期权。
以下是根据我们的计划授予、到期和没收的股票期权、截至2022年9月30日的9个月和截至2021年12月31日的年度的未偿还期权和所作变化的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 杰出的 | | 可操练 |
| 选项数量 | | 加权平均行权价 | | 选项数量 | | 加权平均行权价 |
未偿还和可行使期权,2020年12月31日 | 107,500 | | | $ | 19.64 | | | 107,500 | | | $ | 19.64 | |
授与 | 300,000 | | | 3.25 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未偿还和可行使的期权,2021年12月31日 | 407,500 | | | 7.57 | | | 107,500 | | | 19.64 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
既得 | — | | | — | | | 50,000 | | | 3.25 | |
过期 | (7,500) | | | 27.40 | | | (7,500) | | | 27.40 | |
被没收 | (150,000) | | | 3.25 | | | — | | | — | |
未偿还和可行使的期权,2022年9月30日 | 250,000 | | | $ | 9.57 | | | 150,000 | | | $ | 12.98 | |
截至2022年9月30日的其他信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出的 | | 可操练 |
价格范围 | | 数 选项的数量 | | 加权 平均值 剩余 合同 寿命(以年为单位) | | 加权 平均值 锻炼 价格 | | 数 选项的数量 | | 加权 平均值 锻炼 价格 |
$0.00 – $10.00 | | 152,500 | | | 8.63 | | $ | 3.34 | | | 52,500 | | | $ | 1.20 | |
$10.01 – $20.00 | | 97,500 | | | 0.31 | | 19.32 | | | 97,500 | | | 19.32 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 250,000 | | | 5.38 | | $ | 9.57 | | | 150,000 | | | $ | 12.98 | |
既得期权、非既得期权和行权期权的内在价值分别为不是对所呈现的所有时期都不显著。截至2022年9月30日的9个月,与股票期权有关的股票薪酬净支出为$30,000由$组成114,000在费用中由$抵消84,000与没收信用有关。与股票期权相关的股票薪酬费用,
是$64,000截至2021年9月30日的9个月。截至2022年9月30日,期权的未确认股票薪酬支出为$216,000,将在加权平均期间内确认1.75好几年了。
限制性股票奖
截至2022年和2021年9月30日,有627尚未授予的未归属限制性股票奖励,加权平均授权日价格为$15.80。该奖项于2014年颁发,并授予十年、控制权的变更或与公司的分离。由于归属的可变性,费用在#年的平均服务期内摊销。五年,因此,有不是截至2022年9月30日,限制性股票奖励的未确认股票薪酬支出。
限售股单位
截至2022年和2021年9月30日,有不是已发行未归属限制性股票单位(“RSU”)。截至2022年9月30日,28,904由于尚未按照RSU的条款为这些单位交付普通股股份,因此已授予的RSU仍未发行。
曾经有过不是截至2022年9月30日的三个月和九个月与RSU相关的股票薪酬支出为$438,000在截至2021年9月30日的三个月和九个月与RSU相关的股票薪酬支出中。曾经有过不是截至2022年9月30日,RSU的未确认股票补偿费用。
附注9-每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法为:普通股股东应占净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数。已发行普通股的加权平均股数不是不包括任何可能稀释的证券或未归属的限制性股票。未归属限制性股票尽管在2022年和2021年9月30日被归类为已发行和未偿还股票,但在限制失效之前被认为是或有可返还的,在股票归属之前不会计入每股基本净亏损。未归属的限制性股票不包含不可没收的股息和股息等价物权利。未归属RSU不包括在计算每股基本净亏损中,因为它们在授予时不被视为已发行和未偿还。
每股摊薄净亏损是通过将普通股的所有潜在股份,包括股票期权、优先股、RSU和未归属的限制性股票,在其摊薄程度上生效来计算的。于截至2022年及2021年9月30日止三个月及九个月内,所有该等普通股等价物已从每股摊薄净亏损中剔除,因为对每股净亏损的影响将是反摊薄的(由于净亏损)。
下表列出了公司每股基本和稀释后净亏损的计算方法(单位为千,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
净亏损 | $ | (7,152) | | | $ | (662) | | | $ | (20,724) | | | $ | (6,341) | |
减去:优先股股息 | — | | | — | | | — | | | (1) | |
减去:未宣布的股息 | — | | | — | | | — | | | (366) | |
减去:A-2系列优先股的诱导转换损失 | — | | | — | | | — | | | (300) | |
| | | | | | | |
普通股股东应占净亏损 | $ | (7,152) | | | $ | (662) | | | $ | (20,724) | | | $ | (7,008) | |
分母: | | | | | | | |
加权平均普通股股数 | 30,816 | | | 30,739 | | | 30,816 | | | 25,121 | |
每股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.23) | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.67) | | | $ | (0.28) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表列出了在计算本报告所述期间每股摊薄净亏损时,在计算普通股加权平均股数时未计入的潜在股份,因为计入这些股份将产生反摊薄效应(由于净亏损):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月零九个月, |
| 2022 | | 2021 |
未归属的限制性股票奖励 | 627 | | | 627 | |
| | | |
未偿还股票期权 | 250,000 | | | 407,500 | |
认股权证 | 5,146,500 | | | 5,146,500 | |
附注10--分类报告
该公司目前在二细分市场:(1)“托管服务”,代表围绕视频协作和网络应用的托管服务的欧姆龙(前身为Glowpoint)业务;以及(2)“协作产品”,代表欧姆龙工业业务围绕着我们的夹层™产品供应。
关于该公司截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的部门的某些信息见下表(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 |
| 托管服务 | | 协作产品 | | 公司 | | 总计 |
收入 | $ | 797 | | | $ | 388 | | | $ | — | | | $ | 1,185 | |
收入成本 | 552 | | | 289 | | | — | | | 841 | |
毛利 | $ | 245 | | | $ | 99 | | | $ | — | | | $ | 344 | |
毛利% | 31 | % | | 26 | % | | | | 29 | % |
| | | | | | | |
已分配的运营费用 | $ | — | | | $ | 6,275 | | | $ | — | | | $ | 6,275 | |
未分配的运营费用 | — | | | — | | | 1,229 | | | 1,229 | |
总运营费用 | $ | — | | | $ | 6,275 | | | $ | 1,229 | | | $ | 7,504 | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | $ | 245 | | | $ | (6,176) | | | $ | (1,229) | | | $ | (7,160) | |
利息和其他费用(收入),净额 | 1 | | | (6) | | | — | | | (5) | |
税前净收益(亏损) | 246 | | | (6,170) | | | (1,229) | | | (7,155) | |
所得税优惠 | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
净收益(亏损) | $ | 246 | | | $ | (6,167) | | | $ | (1,229) | | | $ | (7,152) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9个月 |
| 托管服务 | | 协作产品 | | 公司 | | 总计 |
收入 | $ | 2,573 | | | $ | 1,477 | | | $ | — | | | $ | 4,050 | |
收入成本 | 1,722 | | | 1,078 | | | — | | | 2,800 | |
毛利 | $ | 851 | | | $ | 399 | | | $ | — | | | $ | 1,250 | |
毛利% | 33 | % | | 27 | % | | | | 31 | % |
| | | | | | | |
已分配的运营费用 | $ | 57 | | | $ | 17,804 | | | $ | — | | | $ | 17,861 | |
未分配的运营费用 | — | | | — | | | 4,104 | | | 4,104 | |
总运营费用 | $ | 57 | | | $ | 17,804 | | | $ | 4,104 | | | $ | 21,965 | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | $ | 794 | | | $ | (17,405) | | | $ | (4,104) | | | $ | (20,715) | |
利息和其他费用(收入),净额 | 7 | | | (6) | | | — | | | 1 | |
税前净收益(亏损) | 787 | | | (17,399) | | | (4,104) | | | (20,716) | |
所得税费用 | 8 | | | — | | | — | | | 8 | |
净收益(亏损) | $ | 779 | | | $ | (17,399) | | | $ | (4,104) | | | $ | (20,724) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三个月 |
| 托管服务 | | 协作产品 | | 公司 | | 总计 |
收入 | $ | 1,006 | | | $ | 793 | | | $ | — | | | $ | 1,799 | |
收入成本 | 721 | | | 507 | | | — | | | 1,228 | |
毛利 | $ | 285 | | | $ | 286 | | | $ | — | | | $ | 571 | |
毛利% | 28 | % | | 36 | % | | | | 32 | % |
| | | | | | | |
已分配的运营费用 | $ | 337 | | | $ | 1,717 | | | $ | — | | | $ | 2,054 | |
未分配的运营费用 | — | | | — | | | 1,628 | | | 1,628 | |
总运营费用 | $ | 337 | | | $ | 1,717 | | | $ | 1,628 | | | $ | 3,682 | |
| | | | | | | |
运营亏损 | $ | (52) | | | $ | (1,431) | | | $ | (1,628) | | | $ | (3,111) | |
利息和其他费用(收入),净额 | 2 | | | (3) | | | (2,448) | | | (2,449) | |
所得税前收入(亏损) | (54) | | | (1,428) | | | 820 | | | (662) | |
所得税费用 | — | | | — | | | — | | | — | |
净收益(亏损) | $ | (54) | | | $ | (1,428) | | | $ | 820 | | | $ | (662) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9个月 |
| 托管服务 | | 协作产品 | | 公司 | | 总计 |
收入 | $ | 3,279 | | | $ | 2,487 | | | $ | — | | | $ | 5,766 | |
收入成本 | 2,293 | | | 1,474 | | | — | | | 3,767 | |
毛利 | $ | 986 | | | $ | 1,013 | | | $ | — | | | $ | 1,999 | |
毛利% | 30 | % | | 41 | % | | | | 35 | % |
| | | | | | | |
已分配的运营费用 | $ | 527 | | | $ | 5,394 | | | $ | — | | | $ | 5,921 | |
未分配的运营费用 | — | | | — | | | 5,078 | | | 5,078 | |
总运营费用 | $ | 527 | | | $ | 5,394 | | | $ | 5,078 | | | $ | 10,999 | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | $ | 459 | | | $ | (4,381) | | | $ | (5,078) | | | $ | (9,000) | |
利息和其他费用(收入),净额 | 16 | | | (227) | | | (2,448) | | | (2,659) | |
税前净收益(亏损) | 443 | | | (4,154) | | | (2,630) | | | (6,341) | |
所得税费用 | — | | | — | | | — | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 443 | | | $ | (4,154) | | | $ | (2,630) | | | $ | (6,341) | |
公司的未分配运营费用包括截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的成本,这些成本并不是特定部门的特定成本,但对集团来说是一般性的;包括行政和会计人员的支出、一般责任和其他保险、专业费用和其他类似的公司支出。
在截至2022年9月30日的三个月中,我们约10%的收入来自新加坡客户。截至2022年9月30日的9个月以及截至2021年9月30日的3个月和9个月,没有任何个别外国的实质性收入。
按地理区域的收入分配如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
国内 | $ | 575 | | | $ | 1,035 | | | $ | 2,120 | | | $ | 3,277 | |
外国 | 610 | | | 764 | | | 1,930 | | | 2,489 | |
| $ | 1,185 | | | $ | 1,799 | | | $ | 4,050 | | | $ | 5,766 | |
| | | | | | | |
公司收入的分类信息已在随附的简明综合经营报表中确认,并按合同类型(以千计)列示如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 占收入的百分比 | | 2021 | | 占收入的百分比 |
收入:托管服务 | | | | | | | |
视频协作服务 | $ | 69 | | | 6 | % | | $ | 179 | | | 10 | % |
网络服务 | 716 | | | 60 | % | | 813 | | | 45 | % |
专业及其他服务 | 12 | | | 1 | % | | 14 | | | 1 | % |
托管服务总收入 | $ | 797 | | | 67 | % | | $ | 1,006 | | | 56 | % |
| | | | | | | |
收入:协作产品 | | | | | | | |
可视化协作产品产品 | $ | 385 | | | 33 | % | | $ | 771 | | | 43 | % |
| | | | | | | |
发牌 | 3 | | | — | % | | 22 | | | 1 | % |
协作产品总收入 | 388 | | | 33 | % | | 793 | | | 44 | % |
总收入 | $ | 1,185 | | | 100 | % | | $ | 1,799 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 占收入的百分比 | | 2021 | | 占收入的百分比 |
收入:托管服务 | | | | | | | |
视频协作服务 | $ | 264 | | | 7 | % | | $ | 700 | | | 21 | % |
网络服务 | 2,260 | | | 56 | % | | 2,524 | | | 77 | % |
专业及其他服务 | 49 | | | 1 | % | | 55 | | | 2 | % |
托管服务总收入 | $ | 2,573 | | | 64 | % | | $ | 3,279 | | | 57 | % |
| | | | | | | |
收入:协作产品 | | | | | | | |
可视化协作产品产品 | $ | 1,467 | | | 36 | % | | $ | 2,406 | | | 42 | % |
| | | | | | | |
发牌 | 10 | | | — | % | | 81 | | | 1 | % |
协作产品总收入 | 1,477 | | | 36 | % | | 2,487 | | | 43 | % |
总收入 | $ | 4,050 | | | 100 | % | | $ | 5,766 | | | 100 | % |
公司认为重要客户占公司综合收入或应收账款的10%以上。对我们最重要或几个较小客户的销售额或预期销售额的损失或减少可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
收入集中情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月, |
| | | 2022 | | 2021 |
| 细分市场 | | 占收入的百分比 | | 占收入的百分比 |
客户A | 托管服务 | | 53 | % | | 37 | % |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的9个月, |
| | | 2022 | | 2021 |
| 细分市场 | | 占收入的百分比 | | 占收入的百分比 |
客户A | 托管服务 | | 48 | % | | 35 | % |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
应收账款集中情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年9月30日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 细分市场 | | 应收账款占比 | | 应收账款占比 |
客户A | 托管服务 | | 52 | % | | 17 | % |
客户B | 协作产品 | | 12 | % | | — | % |
客户C | 协作产品 | | — | % | | 12 | % |
客户D | 协作产品 | | — | % | | 11 | % |
| | | | | |
附注11--承付款和或有事项
我们不时会受到在正常业务过程中出现的各种法律诉讼的影响,包括我们有保险承保的诉讼。截至本文发布之日起,我们并未参与任何我们目前认为会对我们的业务、财务状况、经营结果或流动性产生重大不利影响的法律程序。
新冠肺炎
2020年3月11日,世界卫生组织宣布新型冠状病毒(新冠肺炎)感染成为大流行,2020年3月13日,美国总裁宣布进入国家紧急状态。新冠肺炎已经并将继续在世界各地产生重大影响,促使政府和企业采取了前所未有的措施应对,美国和其他国家的疫情也在持续蔓延。这些措施包括限制旅行和商业经营,暂时和永久关闭企业,企业和工人的混合经营,以及检疫和就地避难令。一些企业强制要求接种疫苗,许多企业正在经历劳动力短缺。这些因素也影响了全球供应链,导致严重延误和短缺。这些措施虽然旨在保护人的生命,但对国内外经济产生了严重的不利影响。随着新冠肺炎病毒新变种的出现,以及由此导致的确诊病例激增,这种影响的严重性和持续时间尚不确定。冠状病毒大流行的大范围性质使得很难预测公司的业务和运营在长期内将受到什么影响。新冠肺炎疫情对我们2020年、2021年以及截至2022年9月30日的9个月的收入和运营业绩产生了实质性影响。我们收入的下降主要是由于全球大流行对我们的渠道合作伙伴和客户的影响,因为他们继续评估员工选择在传统办公室环境中工作的方式和时间的行为变化。该公司的业绩反映了由于销售周期长且不可预测、客户改造预算延迟、项目启动等挑战, 由于新冠肺炎疫情导致客户实施时间表改变,我们分销渠道的供应延迟订单。尤其是新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们公司产生重大的经济和商业影响。在2020年、2021年以及截至2022年9月30日的9个月中,我们看到收入持续疲软,因为我们所有行业的客户都推迟了对通信和协作技术的各种元素的决策,以应对新冠肺炎大流行的持续影响,特别是与员工如何、何时和在哪里工作有关的影响。我们继续监测新冠肺炎疫情对我们的客户、供应商和物流供应商的影响,并评估政府为遏制和应对病毒传播而采取的行动。目前对我们的影响的意义和持续时间仍然不确定。新冠肺炎疫情对市场驱动者、我们的客户、供应商或物流提供商的重大不利影响可能会显著影响我们的经营业绩。我们将继续积极关注、评估和分析新冠肺炎疫情的持续影响,并调整我们的组织结构、战略、计划和流程以应对。由于形势在不断演变,我们无法合理估计新冠肺炎疫情可能对我们的业务、运营结果、现金流和财务状况造成的最终影响。新冠肺炎疫情的持续和政府应对行动可能会对我们的业务以及我们的客户、供应商和物流合作伙伴的业务造成进一步的中断,并可能对我们的短期和长期收入、收益、流动性和现金流产生重大不利影响。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
概述
我们是获得专利的多数据流协作产品以及视频协作和网络解决方案托管服务的提供商。
夹层™提供的产品
我们的旗舰产品叫夹层™,这是一系列交钥匙产品,可实现动态、身临其境的跨多用户、多屏幕、多设备、多地点. 夹层™允许我多人同时从任何地点共享、控制和安排内容,使所有参与者能够同时以相同的格式查看相同的内容,从而极大地增强了室内和虚拟视频会议演示。应用程序包括视频网真、笔记本电脑和应用程序共享、白板共享和幻灯片。空间输入允许内容跨屏幕传播,跨越不同的墙壁,可扩展到任意数量的显示器,并与我们专有的Wand设备进行交互。夹层™ s借助可加速决策、改善沟通和提高工作效率的技术,实质上增强日常虚拟会议。Mezzanine™可向上扩展以支持最身临其境、最具影响力的创新中心;横向扩展以链接实验室、会议室和情境室;向下扩展以支持最小的工作组。Mezzanine的数字协作平台可以作为各种配置的交付系统出售,供小型团队全面沉浸体验。该系列包括200系列(双显示屏)、300系列(三屏)和600系列(六屏)。我们还销售与夹层™相关的维护和支持合同。
过去,客户在会议室或其他演示空间等传统办公和运营中心环境中使用夹层™产品。如下文所述,我们夹层产品的销售受到了商业应对新冠肺炎疫情的不利影响。像最近几个月的许多科技公司一样,我们将继续监控和管理相对于需求的成本,以期在未来增加公司的收入。我们认为,由于市场需求的变化,需要在产品开发、营销或销售方面进行新的投资,我们认为需要额外的资本来为这些努力和我们的持续运营提供资金。
面向视频协作的托管服务
我们为视频协作提供一系列托管服务,从自动化到协调,以简化用户体验,努力推动整个客户企业采用视频协作。我们通过混合服务平台或作为客户视频基础设施之上的服务层提供服务。我们为我们的客户提供i)托管视频会议,其中我们设置和管理客户视频会议,以及ii)远程服务管理,其中我们提供全天候支持和管理客户视频环境。
面向网络的托管服务
我们为客户提供网络解决方案,确保可靠、高质量和安全的视频、数据和互联网流量。网络服务是以订阅的方式向客户提供的。我们的网络服务业务具有与购买和转售此连接相关的可变成本。
欧博龙的经营业绩
截至三个月 2022年9月30日( 2022年第三季度)与截至2021年9月30日的三个月(2021年第三季度)
细分市场报告
该公司目前在两个细分市场运营:(1)“协作产品”,代表围绕我们的Obong Industries业务夹层™产品和(2)“托管服务”,代表围绕视频协作和网络解决方案的托管服务的长方形(以前称为Glowpoint)业务。下表列出了截至2022年9月30日的三个月中有关公司部门的某些信息(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 |
| 托管服务 | | 协作产品 | | 公司 | | 总计 |
收入 | $ | 797 | | | $ | 388 | | | $ | — | | | $ | 1,185 | |
收入成本 | 552 | | | 289 | | | — | | | 841 | |
毛利 | $ | 245 | | | $ | 99 | | | $ | — | | | $ | 344 | |
毛利% | 31 | % | | 26 | % | | | | 29 | % |
| | | | | | | |
已分配的运营费用 | $ | — | | | $ | 6,275 | | | $ | — | | | $ | 6,275 | |
未分配的运营费用 | — | | | — | | | 1,229 | | | 1,229 | |
总运营费用 | $ | — | | | $ | 6,275 | | | $ | 1,229 | | | $ | 7,504 | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | $ | 245 | | | $ | (6,176) | | | $ | (1,229) | | | $ | (7,160) | |
利息和其他费用(收入),净额 | 1 | | | (6) | | | — | | | (5) | |
税前净收益(亏损) | 246 | | | (6,170) | | | (1,229) | | | (7,155) | |
所得税优惠 | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
净收益(亏损) | $ | 246 | | | $ | (6,167) | | | $ | (1,229) | | | $ | (7,152) | |
公司未分配的运营费用包括2022年的成本 第三季度并不特定于某一分部,但对本集团而言属一般;包括行政及会计人员的开支、一般责任及其他保险、专业费用及其他类似的公司开支。
收入。2022年第三季度总收入与2021年第三季度相比下降了34%。下表总结了我们收入组成部分的变化(以千为单位),收入的重大变化将在下文中更详细地讨论。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 占收入的百分比 | | 2021 | | 占收入的百分比 |
收入:托管服务 | | | | | | | |
视频协作服务 | $ | 69 | | | 6 | % | | $ | 179 | | | 10 | % |
网络服务 | 716 | | | 60 | % | | 813 | | | 45 | % |
专业及其他服务 | 12 | | | 1 | % | | 14 | | 1 | % |
托管服务总收入 | $ | 797 | | | 67 | % | | $ | 1,006 | | | 56 | % |
| | | | | | | |
收入:协作产品 | | | | | | | |
可视化协作产品产品 | $ | 385 | | | 33 | % | | $ | 771 | | | 43 | % |
发牌 | 3 | | | — | % | | 22 | | | 1 | % |
协作产品总收入 | 388 | | | 33 | % | | 793 | | | 44 | % |
总收入 | $ | 1,185 | | | 100 | % | | $ | 1,799 | | | 100 | % |
托管服务
•视频协作服务收入下降的主要原因是现有客户的收入下降(降价或服务水平下降),以及竞争导致客户流失。
•网络服务收入下降的主要原因是客户净流失,以及考虑到网络服务业务存在的竞争环境和定价压力,对我们服务的需求下降。
•我们预计未来我们的托管服务部门的收入将继续下降。
协作产品
•我们产品收入的下降主要是由于新冠肺炎疫情对我们现有和目标客户的影响,因为他们继续评估员工选择在传统办公室环境中工作的方式和时间的行为变化。该公司的业绩反映了以下挑战:漫长且不可预测的销售周期、商业地产空间客户改造预算的延迟、项目延误以及由于新冠肺炎疫情导致合作伙伴和客户实施时间表改变而直接导致我们分销渠道中的预期订单。尤其是新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们公司产生重大的经济和商业影响。在2020年、2021年和截至2022年9月30日的9个月中,我们看到收入持续疲软,因为我们的合作伙伴和所有行业的客户推迟了潜在订单,以应对大流行的持续影响,该影响导致我们的客户因预算和入住率的不确定性而暂停或推迟技术更改/升级。我们继续监测大流行对我们的客户、供应商和物流供应商的影响,并评估政府为遏制和应对病毒传播而采取的行动。目前对我们的影响的意义和持续时间仍然不确定。新冠肺炎疫情对市场驱动因素、我们的合作伙伴和客户、供应商或物流提供商的重大不利影响预计将继续显著影响我们的经营业绩。我们将继续积极跟踪、评估和分析疫情的持续影响,并调整我们的组织结构、战略、计划和程序以应对。由于情况在继续发展,我们无法合理估计对我们的业务和运营结果的最终影响, 大流行可能产生的现金流和财务状况。延续 疫情和政府对此采取的应对行动可能会对我们的业务以及我们的客户、供应商和物流合作伙伴的业务造成进一步的干扰,并可能继续对我们的短期和长期收入、收益、流动性和现金流产生重大不利影响。
收入成本(不包括折旧、摊销和伤亡损失)。收入成本,不包括折旧、摊销和伤亡损失,包括与交付收入有关的所有内部和外部成本。收入成本还包括已向客户开具账单的税款。按细分市场划分的收入成本如下表所示(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
收入成本 | | | |
托管服务 | $ | 552 | | | $ | 721 | |
协作产品 | 289 | | | 507 | |
收入总成本 | $ | 841 | | | $ | 1,228 | |
收入成本减少的主要原因是与同期收入减少相关的成本降低。2022年第三季度,该公司的毛利润占收入的比例为29%,而2021年第三季度为32%。
下表列出了运营费用(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | $ | 232 | | | $ | 693 | | | $ | (461) | | | (67) | % |
销售和市场营销 | 282 | | | 438 | | | (156) | | | (36) | % |
一般和行政 | 1,229 | | | 1,628 | | | (399) | | | (25) | % |
减值费用 | 5,169 | | | 254 | | | 4,915 | | | 1935 | % |
| | | | | | | |
折旧及摊销 | 592 | | | 669 | | | (77) | | | (12) | % |
总运营费用 | $ | 7,504 | | | $ | 3,682 | | | $ | 3,822 | | | 104 | % |
研究与开发。研发费用包括与开发新产品以及我们现有产品的功能和增强功能相关的内部和外部成本。与2021年第三季度相比,2022年第三季度的研发费用减少,主要是由于这两个时期之间的员工人数减少,导致人员成本降低。
销售和营销费用。与2021年第三季度相比,2022年第三季度的销售和营销费用有所下降,主要是因为在这两个时期之间减少了员工人数,从而降低了人员成本。
一般和行政费用。一般和行政费用包括直接的公司费用和各种公司支助类别的人员费用,包括行政、财务和会计、法律、人力资源和信息技术。与2021年第三季度相比,2022年第三季度的一般和行政费用减少的主要原因是基于股票的薪酬支出减少。
减损费用。2022年第三季度的减值费用为5,169,000美元,可归因于长期资产的减值。除了与无形资产有关的减值费用5,132,000美元(见附注4--无形资产)我们还在协作产品部门记录了与财产和设备相关的减值费用37,000美元。2021年第三季度的减值可归因于不再使用的财产和设备以及无形资产的减值费用。我们未来收入、现金流和/或市值的下降可能会引发触发事件,可能需要公司在未来记录与我们的无形资产和其他长期资产相关的减值费用。
折旧及摊销。与2021年第三季度相比,2022年第三季度的折旧和摊销费用减少主要是由于2021年下半年和2022年前九个月某些资产的处置和减值,以及随着某些资产完全折旧而折旧减少。
运营亏损。与2021年第三季度相比,公司2022年第三季度的运营亏损减少的主要原因是如上所述的运营费用减少。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
细分市场报告
有关该公司截至2022年9月30日的9个月的两个部门的某些信息如下表所示(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9个月 |
| 托管服务 | | 协作产品 | | 公司 | | 总计 |
收入 | $ | 2,573 | | | $ | 1,477 | | | $ | — | | | $ | 4,050 | |
收入成本 | 1,722 | | | 1,078 | | | — | | | 2,800 | |
毛利 | $ | 851 | | | $ | 399 | | | $ | — | | | $ | 1,250 | |
毛利% | 33 | % | | 27 | % | | | | 31 | % |
| | | | | | | |
已分配的运营费用 | $ | 57 | | | $ | 17,804 | | | $ | — | | | $ | 17,861 | |
未分配的运营费用 | — | | | — | | | 4,104 | | | 4,104 | |
总运营费用 | $ | 57 | | | $ | 17,804 | | | $ | 4,104 | | | $ | 21,965 | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | $ | 794 | | | $ | (17,405) | | | $ | (4,104) | | | $ | (20,715) | |
利息和其他费用(收入),净额 | 7 | | | (6) | | | — | | | 1 | |
税前净收益(亏损) | 787 | | | (17,399) | | | (4,104) | | | (20,716) | |
所得税费用 | 8 | | | — | | | — | | | 8 | |
净收益(亏损) | $ | 779 | | | $ | (17,399) | | | $ | (4,104) | | | $ | (20,724) | |
公司未分配营运开支包括截至2022年9月30日止九个月的成本,该等成本并非特定部门所特有,但对集团而言属一般;包括行政及会计人员的开支、一般责任及其他保险、专业费用及其他类似的公司开支。
收入。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月总收入下降了30%。下表总结了我们收入组成部分的变化(以千为单位),收入的重大变化将在下文中更详细地讨论。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 占收入的百分比 | | 2021 | | 占收入的百分比 |
收入:托管服务 | | | | | | | |
视频协作服务 | $ | 264 | | | 7 | % | | $ | 700 | | | 21 | % |
网络服务 | 2,260 | | | 56 | % | | 2,524 | | | 77 | % |
专业及其他服务 | 49 | | | 1 | % | | 55 | | 2 | % |
托管服务总收入 | $ | 2,573 | | | 64 | % | | $ | 3,279 | | | 57 | % |
| | | | | | | |
收入:协作产品 | | | | | | | |
可视化协作产品产品 | $ | 1,467 | | | 36 | % | | $ | 2,406 | | | 42 | % |
| | | | | | | |
发牌 | 10 | | | — | % | | 81 | | | 1 | % |
协作产品总收入 | 1,477 | | | 36 | % | | 2,487 | | | 43 | % |
总收入 | $ | 4,050 | | | 100 | % | | $ | 5,766 | | | 100 | % |
托管服务
•视频协作服务收入下降的主要原因是现有客户的收入下降(降价或服务水平下降),以及竞争导致客户流失。
•网络服务收入下降的主要原因是客户净流失,以及考虑到网络服务业务存在的竞争环境和定价压力,对我们服务的需求下降。
•我们预计未来我们的托管服务部门的收入将继续下降。
协作产品
•我们产品收入的下降主要是由于新冠肺炎疫情对我们现有和目标客户的影响,因为他们继续评估员工选择在传统办公室环境中工作的方式和时间的行为变化, 如上文所述,欧龙的经营业绩-截至2022年9月30日的三个月(“2022年第三季度”)与截至2021年9月30日的三个月(“2021年第三季度”)相比。
收入成本(不包括折旧、摊销和伤亡损失)。收入成本,不包括折旧、摊销和伤亡损失,包括与交付收入有关的所有内部和外部成本。收入成本还包括已向客户开具账单的税款。按细分市场划分的收入成本如下表所示(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
收入成本 | | | |
托管服务 | $ | 1,722 | | | $ | 2,293 | |
协作产品 | 1,078 | | | 1,474 | |
收入总成本 | $ | 2,800 | | | $ | 3,767 | |
收入成本减少的主要原因是与同期收入减少相关的成本降低。截至2022年9月30日的9个月,公司毛利占收入的百分比为31%,截至2021年9月30日的9个月,毛利占收入的35%。
下表列出了运营费用(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | $ | 1,634 | | | $ | 1,984 | | | $ | (350) | | | (18) | % |
销售和市场营销 | 1,161 | | | 1,537 | | | (376) | | | (24) | % |
一般和行政 | 4,104 | | | 5,078 | | | (974) | | | (19) | % |
减值费用 | 12,715 | | | 302 | | | 12,413 | | | 4110 | % |
伤亡损失 | 533 | | | — | | | 533 | | | 100 | % |
折旧及摊销 | 1,818 | | | 2,098 | | | (280) | | | (13) | % |
总运营费用 | $ | 21,965 | | | $ | 10,999 | | | $ | 10,966 | | | 100 | % |
研究与开发。研发费用包括与开发新产品以及我们现有产品的功能和增强功能相关的内部和外部成本。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的研发费用减少,主要是由于员工人数减少导致人员成本下降,但这一期间咨询和外包劳动力成本增加了372,000美元,部分抵消了这一下降。
销售和营销费用。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的销售和营销费用减少,主要是由于房地产租赁减少导致写字楼成本下降。
一般和行政费用。一般和行政费用包括直接的公司费用和各种公司支助类别的人员费用,包括行政、财务和会计、法律、人力资源和信息技术。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的一般和行政费用减少,主要原因是基于股票的费用减少768 000美元
坏账支出为167,000美元,咨询和专业费用减少,但被人员支出增加部分抵消,这主要是由于在截至2021年9月30日的9个月内而不是在截至2022年9月30日的9个月内获得了员工留用积分(“ERC”)。
减损费用。截至2022年9月30日的9个月的减值费用可归因于7,367,000美元与商誉有关的减值费用、5,132,000美元与无形资产有关的减值费用、37,000美元与财产和设备有关的减值费用以及179,000美元与我们在加州洛杉矶的两个租约相关的使用权资产有关的减值费用。截至2021年9月30日止九个月的减值费用可归因于不再使用的物业及设备及无形资产的减值费用。我们未来收入、现金流和/或市值的下降可能会引发触发事件,可能需要公司在未来记录与我们的无形资产和其他长期资产相关的减值费用。
伤亡损失。在2022年第二季度,公司发现公司仓库中有533,000美元的库存被盗。在截至2022年9月30日的9个月中,这起盗窃被记录为533,000美元的伤亡损失,记录在公司的精简综合经营报表上。加州洛杉矶警局正在对这起盗窃案进行进一步调查,并已向该公司的保险公司提出索赔。我们正在寻求通过我们的保单追回大部分损失,如果我们后来从保险公司收到任何收益,我们将通过确认任何收益来抵消伤亡损失。不能保证我们将成功地追回任何或全部伤亡损失。
折旧及摊销。与截至2021年9月30日的九个月相比,截至2022年9月30日的九个月的折旧和摊销费用减少,主要是由于2021年下半年和2022年前九个月对某些资产的处置和减值,以及由于某些资产完全折旧而导致的折旧减少。
运营亏损。与截至2021年9月30日的9个月相比,本公司截至2022年9月30日的9个月的运营亏损增加,主要原因是如上所述的运营费用增加以及收入和毛利减少。
表外安排
截至2022年9月30日,我们没有表外安排。
通货膨胀率
管理层并不认为通胀对列报期间的简明综合财务报表有重大影响。
关键会计政策
在截至2022年9月30日的9个月中,我们的关键会计政策没有任何变化。关键会计政策及根据该等政策作出的重大估计会定期与我们的审计委员会讨论。有关这些政策的讨论,请参阅“关键会计政策” in “第二部分第7项 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析以及我们的简明合并财务报表及其脚注,每个报表都包含在我们于2022年3月29日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财政年度10-K表格年度报告(以下简称“2021年年报”)中。
流动性与资本资源
截至2022年9月30日,我们拥有4,143,000美元现金和4,029,000美元营运资金。在截至2022年9月30日的9个月中,我们发生了20,724,000美元的净亏损,并在运营活动中使用了4,876,000美元的净现金。
我们未来的资本需求将继续取决于许多因素,包括公司收入的时间和金额、客户续约率和收回未付应收账款的时间,在每一种情况下,特别是在涉及公司主要客户的情况下,提供服务的费用、销售和营销费用、研究和开发费用以及资本支出。我们预计将继续投资于产品开发以及销售和营销费用,以期在未来增加公司的收入。该公司认为,根据目前对收入、费用、资本支出和现金流的预测,它将没有足够的资源来提供资金
在提交本报告后的未来12个月内的运作情况。我们认为,将需要额外的资本来为运营提供资金,并提供增长资本,包括在技术、产品开发以及销售和营销方面的投资。要获得资本为运营提供资金或提供增长资本,我们将需要通过一次或多次债券和/或股权发行筹集资金。我们不能保证我们将成功筹集必要的资本,也不能保证任何此类发行将以公司可以接受的条款进行。如果我们无法以我们可以接受的条款筹集到可能需要的额外资本,这可能会对公司产生重大不利影响。以上讨论的因素使人对我们作为一个持续经营的企业继续下去的能力产生很大的怀疑。所附合并财务报表不包括这些不确定性可能导致的任何调整。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
As a “规模较小的报告公司“根据美国证券交易委员会的规章制度,我们不需要提供这些信息。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2022年9月30日公司披露控制和程序(该术语在《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条中定义)的有效性。基于这样的评估,公司首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年9月30日,公司的披露控制和程序有效,以确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并旨在确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给公司管理层,包括公司首席执行官和首席财务官。酌情允许及时作出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
我们不时会受到在正常业务过程中出现的各种法律诉讼的影响,包括我们有保险承保的诉讼。截至本文发布之日起,我们并未参与任何我们目前认为会对我们的业务、财务状况、经营结果或流动性产生重大不利影响的法律程序。
第1A项。风险因素
与我们的业务、财务状况和经营结果相关的风险描述载于第一部分: 第1A项。风险因素我们的2021年年度报告和“第II部第1A项风险因素“我们的2022年第2季度季度报告。在截至2022年9月30日的9个月里,这些风险没有发生实质性变化。2021年年报和2022年第二季度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
公司对股权证券的未登记销售
在本报告所述期间,本公司未发生任何未经登记的证券出售行为,而这些情况以前并未在目前的8-K表格报告中报告。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
31.1* | | 第13a-14(A)/15d-14(A)条首席执行干事的证明。 |
31.2* | | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务干事的证明。 |
32.1** | | 第1350条首席执行官和首席财务官的证明。 |
101.INS | | XBRL实例文档 |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构 |
101.CAL | | XBRL分类可拓计算链接库 |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义链接库 |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签链接库 |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿链接库 |
*现送交存档。
**随函提供。
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| 欧伯龙股份有限公司 |
| | |
2022年11月10日 | 发信人: | /S/彼得·霍尔斯特 |
| | 彼得·霍尔斯特 |
| | 首席执行官 |
| | (首席行政主任) |
| | | | | | | | |
2022年11月10日 | 发信人: | 完/David/克拉克 |
| | David·克拉克 |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务会计官) |