附件10.6
INVIVYD,Inc.
2021年员工购股计划
董事会通过:2021年7月27日
股东批准日期:2021年7月29日
1. |
一般性的;目的 |
(A)本计划提供一种途径,让本公司及若干指定公司的合资格雇员有机会购买普通股。该计划允许公司根据员工股票购买计划向符合条件的员工授予一系列购买权。此外,该计划允许公司向不符合员工股票购买计划要求的合格员工授予一系列购买权。
(B)该计划包括两个组成部分:423组成部分和非423组成部分。该公司打算(但不承诺或表示维护)423组件以符合员工股票购买计划的资格。因此,423构成部分的规定将以符合《守则》第423节要求的方式解释。此外,本计划授权授予不符合员工股票购买计划要求的非423组成部分下的购买权。除非《计划》另有规定或审计委员会决定,非423构成部分的运作和管理方式将与423构成部分相同。此外,本公司可按不同条款作出不同的发售(只要该等条款不与本计划的规定或雇员购股计划的要求相抵触,只要发售是根据423成分股作出的),而本公司将指定哪一间指定公司参与每宗独立发售。
(C)本公司透过该计划寻求保留合资格员工的服务,以确保及保留新员工的服务,并鼓励该等人士为本公司及其关连公司的成功尽最大努力。
2. |
行政部门。 |
(A)董事会将管理该计划,除非董事会按照第2(C)节的规定将该计划的管理授权给一个或多个委员会。
(B)董事会将有权在符合本计划明文规定的情况下,并在其限制范围内:
(I)决定授予购买权的方式和时间以及每一要约的规定(不必完全相同)。
(Ii)不时指定(A)哪些本公司的关连法团有资格参与计划为指定423家公司,(B)哪些关连法团或联属公司将有资格作为指定非423家公司参与计划,(C)哪些联属公司或关连法团可被排除参与计划,及(D)哪些指定公司将参与每项单独发售(就本公司作出独立发售而言)。
(3)解释和解释《计划和购买权》,并制定、修订和废除管理《计划和购买权》的规章。董事会在行使这项权力时,可纠正计划中的任何缺陷、遗漏或不一致之处,并在其认为必要或合宜的范围内,使计划充分生效。
(Iv)解决与计划和根据计划授予的购买权有关的所有争议。
(V)根据第12条的规定,随时暂停或终止本计划。
(Vi)根据第12条的规定,随时修订本计划。
(Vii)一般而言,行使其认为必需或合宜的权力及作出其认为合宜的行为,以促进本公司及其关连法团的最佳利益,以及落实将该计划视为有关423成份股的雇员购股计划的意图。
(Viii)通过必要或适当的规则、程序和次级计划,以允许或便利外籍或受雇于或位于美国境外的雇员参与该计划。在不限制前述条文的一般性及与前述条文一致的情况下,董事会获特别授权采纳规则、程序及子计划,内容包括但不限于参与计划的资格、合资格“收入”的定义、处理及作出供款、设立银行或信托户口以持有供款、支付利息、兑换当地货币、支付薪俸税、厘定指定受益人的要求、预扣程序及处理股份发行,上述任何规则、程序及附属计划均可根据适用规定而有所不同,且如适用于指定的非423公司,则无须遵守守则第423节的规定。
(C)董事会可将计划的部分或全部管理授权给一个或多个委员会。如管理授权予委员会,则委员会将拥有董事会迄今所拥有并已转授予委员会的权力,包括将委员会获授权行使的任何行政权力转授予小组委员会的权力(本计划及任何适用于董事会的要约文件此后将转授予委员会或小组委员会),但须受董事会可能不时通过的不与计划条文抵触的决议所规限。此外,在适用法律未予禁止的范围内,董事会或委员会可不时将其在本计划下的部分或全部权力授予本公司的一名或多名高级管理人员或其他人士或团体,如董事会或委员会认为必要、适当或适宜,可于转授时或之后设定条件或限制。董事会可保留与委员会同时管理本计划的权力,并可随时在董事会中重新行使以前授予的部分或全部权力。无论董事会是否已将计划的管理授权给一个委员会,董事会将拥有最终权力来决定计划管理中可能出现的所有政策和权宜之计问题。
(D)董事会真诚作出的所有决定、解释和解释将不受任何人的审查,并且对所有人都是最终的、具有约束力的和决定性的。
3. |
受本计划约束的普通股。 |
(A)在符合第11(A)节关于资本化调整的规定的情况下,根据本计划可发行的普通股的最大数量不得超过1,342,773股普通股,外加自2022年1月1日起至2031年1月1日(包括2031年1月1日止)为期最长十年的自动增加的普通股数量,数额等于上一历年12月31日已发行普通股总数的(X)百分之一(1%)的较小者;和(Y)2,685,546股普通股。尽管有上述规定,董事会可在任何历年的第一天之前采取行动,规定该历年的股份储备不会在1月1日增加,或该历年的股份储备增加的股份数量将较少。
普通股,而不是按照前一句话发生的普通股。为免生疑问,根据第3(A)节保留的最大普通股数量可用于满足根据423组成部分购买普通股的要求,而该最大数目的任何剩余部分可用于满足根据非423组成部分购买普通股的要求。
(B)如果根据该计划授予的任何购买权在尚未全部行使的情况下终止,则未根据该购买权购买的普通股股份将再次可根据该计划发行。
(C)根据该计划可购买的股票将是授权但未发行或重新收购的普通股,包括本公司在公开市场回购的股份。
4. |
授予购买权;要约。 |
(A)董事会可不时于董事会选定的一个或多个要约日期根据要约(包括一个或多个购买期)向合资格雇员授予购买权或就授予购买权作出规定。每项发售将采用董事会认为适当的形式及载有董事会认为适当的条款及条件,而就423成分而言,将符合守则第423(B)(5)节的要求,即所有获授予购买权的雇员将享有同等权利及特权。发售的条款和条件应作为参考纳入本计划,并被视为本计划的一部分。单独发售的条款不必完全相同,但每次发售将包括(通过在构成发售的文件中引用或以其他方式纳入本计划的规定)发售的有效期,该期限自发售日起不超过27个月,以及第5至8节所含规定的实质内容(包括在内)。
(B)如果参与者在本计划下有一项以上尚未行使的购买权,除非他或她在提交给本公司或本公司指定的第三方(每个人,“公司指定人”)的表格中另有说明:(I)每张表格将适用于他或她在本计划下的所有购买权,以及(Ii)行使价格较低的购买权(或先前授予的购买权,在行使行权价格较高的购买权(或如果不同的购买权具有相同的行使价格,则为后来授予的购买权)之前,将尽可能充分地行使(如果不同的购买权具有相同的行使价格)。
(C)董事会将有权酌情安排发售,以使于发售内新购买期的首个交易日普通股股份的公平市价少于或等于该发售日普通股股份的公平市值,则(I)发售将于该首个交易日立即终止,及(Ii)已终止发售的参与者将自该新购买期的首个交易日起自动登记参加一项新发售。
5. |
资格。 |
(A)购买权只能授予本公司雇员或董事会根据第2(B)节指定的关联方公司或联属公司的雇员。除第5(B)节另有规定或适用法律另有规定外,除非雇员于要约日期受雇于本公司、关连公司或联属公司(视属何情况而定),且于要约日期前已连续受雇于董事会可能要求的该等要约日期之前的连续期间(除非适用法律禁止),否则雇员将没有资格获授予购买权,但在任何情况下,所需的连续受雇期间不得等于或超过两年。此外,董事会可规定任何雇员均无资格根据下列条款获授予购买权
除非于要约日,该雇员在本公司、关连公司或联属公司的惯常受雇时间超过每周20小时及每历年超过5个月,或董事会根据守则第423条就423成分厘定的其他准则,则属例外。董事会亦可将本公司或关连公司的“高薪雇员”(守则第423(B)(4)(D)节所指的“高薪雇员”或该等高薪雇员的一部分)排除于本计划或任何要约雇员之外。
(B)董事会可规定,在要约过程中首次成为合资格雇员的每名人士,将于要约所指明的一个或多个日期收取该要约下的购买权,该购买权其后将被视为该要约的一部分,而该日期与该人士成为合资格雇员当日或其后发生的日期重合。该购买权将具有与根据该发售最初授予的任何购买权相同的特征,如本文所述,除了:
(1)授予该购买权的日期将是该购买权在所有目的下的“提供日期”,包括确定该购买权的行使价格;
(Ii)就该购买权作出要约的期间将自其要约日期起计,并与该项要约的结束同时结束;及
(Iii)董事会可规定,如该人士在要约结束前的一段指定期间内首次成为合资格雇员,他或她将不会收到该要约下的任何购买权。
(C)如紧接授予任何购买权后,任何雇员拥有本公司或任何关连公司所有类别股票总投票权或总价值百分之五或以上的股份,则该雇员将无资格根据第423条款获授予任何购买权。就本第5(C)节而言,守则第424(D)节的规则将适用于确定任何员工的股票所有权,该员工根据所有未偿还购买权和期权可购买的股票将被视为该员工拥有的股票。
(D)如守则第423(B)(8)条所述,合资格员工可根据第423条获授予购买权,条件是该购买权连同根据本公司及任何相关法团的所有员工股票购买计划所授予的任何其他权利,不允许该合资格员工购买本公司或任何相关公司的股票的权利,累积的比率在合计时超过该等股票的公平市价25,000美元(在授予该等权利时已厘定,且就该计划而言,将于其各自发售日期起厘定)于任何时间仍未行使该等权利的每一历年。
(E)本公司及任何指定公司的高级人员,如在其他方面属合资格雇员,将有资格参与计划下的发售。尽管有上述规定,董事会可(除非适用法律禁止)在要约中规定,属守则第423(B)(4)(D)节所指高薪雇员的雇员将没有资格参与。
(F)即使本第5条有任何相反规定,在根据非423成分进行要约的情况下,如董事会已全权酌情决定该等合资格雇员参与计划或要约因任何理由不宜或不切实际,则一名合资格雇员(或一群合资格雇员)可被排除于参与该计划或要约之外。
6. |
购买权;购买价格。 |
(A)于每个发售日期,根据该计划作出的发售,每名合资格雇员将获授予购买权,可于发售日期(或董事会就特定发售决定的较后日期)开始至发售所述日期止期间内,按董事会指定的盈利百分比或最高面值购买最多该数目的普通股。
(B)董事会将于发售期间设定一个或多个购买日期,届时将行使为该发售授予的购买权,并将根据该发售购买普通股股份。
(C)就根据该计划作出的每项发售而言,董事会可指明(I)任何参与者于发售期间任何购买日期可购买的普通股最高股份数目、(Ii)所有参与者可根据该发售购买的普通股股份的最高总数及/或(Iii)所有参与者于发售下的任何购买日期可购买的普通股股份的最高总数。如果根据要约授予的购买权行使时可发行普通股股份的总购买量将超过任何该等最高总数,则在董事会没有采取任何其他行动的情况下,将以实际可行和公平的几乎统一的方式按比例(基于各参与者的累计缴款)分配可用普通股股份(向下舍入至最接近的完整股份)。
(D)根据购买权获得的普通股的购买价将由董事会在发售开始前规定,并且不会低于以下两者中的较低者:
(I)相当于发行当日普通股公平市价85%的金额;或
(Ii)相当于适用购买日期普通股公平市价85%的金额。
7. |
参与;退出;终止。 |
(A)合资格员工可选择参与要约,并授权扣减工资,作为作出供款的手段,方法是在要约指定的时间内,填写由本公司或本公司指定人士提供的登记表格,并将该表格送交本公司或本公司指定人士。登记表格将注明供款金额不得超过委员会指定的最高金额。每个参与者的贡献将被贷记到该计划下该参与者的簿记账户,并将与公司的普通资金一起存入,除非适用法律要求将贡献存入第三方。如果要约允许,参与者可以从要约日期或之后的第一个工资单开始缴费(或者,如果发薪日期发生在前一个要约结束之后但在下一个新要约的要约日期之前,来自该工资单的缴款将包括在新要约中)。如果允许,参与者此后可以减少(包括减少到零)或增加他或她的贡献。如果适用法律要求,或如果报价中有明确规定,并且在守则第423节关于423组件的允许范围内,除通过工资扣减或代替通过工资扣减进行缴费外,参与者可以在购买日期之前通过现金、支票或电汇进行缴费。
(B)在要约期间,参与者可停止作出供款并退出要约,方法是向公司或公司指定人递交由
结伴。公司可以在购买日期之前设定退出的最后期限。于撤回后,该参与者于该发售中的购买权将立即终止,而本公司将在切实可行范围内尽快将其累积但未使用的所有供款分配予该参与者,而该参与者于该发售中的购买权随即终止。参与者退出该产品不会影响其参与本计划下任何其他产品的资格,但该参与者将被要求提交新的投保表以参与后续产品。
(C)除非适用法律另有要求,否则如果参与者(I)因任何原因或无故(受适用法律要求的任何离职后参与期的规限)不再是雇员或(Ii)不再有资格参与,则根据本计划下的任何要约授予的购买权将立即终止。本公司将在切实可行的范围内尽快将其累积但未使用的所有供款分配给该个人。
(D)除非董事会另有决定,否则受雇于本公司或在本公司与指定公司之间或在指定公司之间受雇或在指定公司之间受雇(不中断服务)而立即受雇或终止受雇的参与者,将不会被视为已就参与计划或要约而终止雇用;然而,若参与者从423成分下的要约转移至非423成分下的要约,参与者的购买权只有在该行使符合守则第423节的范围内才符合423成分的资格。如果参与者从非423组件下的产品转移到423组件下的产品,购买权的行使将保持非423组件下的不合格。董事会可制定不同的附加规则,以管理423构成部分内的单独要约之间以及423构成部分下的要约和非423构成部分下的要约之间的转移。
(E)在参与者的有生之年,购买权只能由该参与者行使。购买权不得由参与者转让,除非通过遗嘱、继承法和分配法,或者,如果公司允许,通过第10节所述的受益人指定。
(F)除要约另有规定或适用法律另有规定外,本公司将无义务就供款支付利息。
8. |
行使购买权。 |
(A)在每个购买日期,每个参与者的累计缴款将用于按发售中指定的购买价格购买普通股,最高可达本计划和适用发售所允许的普通股的最大数量。除非是次发行有特别规定,否则不会发行零碎股份。
(B)除要约中另有规定外,如在购买普通股股份后,参与者的账户内仍存有任何累积供款,而该剩余款额少于在要约的最后购买日期购买一股普通股所需的款额,则该剩余款额将留在该参与者的账户内,以供在该计划下的下一次要约中购买普通股,但如该参与者退出该下一次要约或没有资格参与该下一次要约,则属例外。在这种情况下,这笔金额将在最终购买日期后无息分配给该参与者(除非适用法律另有要求支付利息)。如果在购买普通股后参与者账户中的剩余缴款金额至少等于在发售最终购买日购买一(1)股全部普通股所需的金额,则剩余金额将在该发售的最终购买日之后全额分配给该参与者(除非适用法律另有要求)。
(C)不得在任何程度上行使购买权,除非根据《证券法》规定行使购买权时将发行的普通股由有效的登记声明涵盖,且该计划实质上符合所有适用于该计划的美国联邦和州、外国和其他证券、外汇管制和其他法律。若普通股股份于购买日期并未如此登记或计划不符合上述规定,则在该购买日期将不会行使任何购买权,而在守则第423条有关423成份的规限下,购买日期将延迟至普通股股份符合上述有效登记声明及计划符合重大规定为止,惟购买日期在任何情况下均不会超过发售日期起计27个月。如在购买日期,如在允许的最大程度上延迟,普通股股份并未登记,且本计划不符合所有适用法律(由本公司全权酌情决定),则不会行使购买权,所有累积但未使用的供款将无息分配给参与者(除非适用法律另有要求支付利息)。
9. |
公司的契诺。 |
公司将寻求从对本计划具有管辖权的每个美国联邦或州、外国或其他监管委员会、机构或其他政府机构获得授予购买权以及根据该计划发行和出售普通股所需的授权,除非公司自行决定这样做不切实际或将导致公司产生不合理的成本。如果在商业上合理的努力后,公司无法获得公司律师认为必要的授权,以便根据该计划授予购买权或合法发行和出售普通股,并以商业上合理的成本,公司将免除在行使此类购买权时未能授予购买权和/或发行和出售普通股的任何责任。
10. |
受益人的指定。 |
(A)本公司可以(但没有义务)允许参与者提交一份表格,指定一名受益人,如果该参与者在该等股份和/或缴款交付给该参与者之前去世,该受益人将从该计划下的该参与者的账户中获得任何普通股和/或缴款。本公司可以,但没有义务,允许参与者更改受益人的指定。任何此类指定和/或更改必须采用公司批准的表格。
(B)如果参与者去世,并且在没有有效受益人指定的情况下,公司将向参与者遗产的遗嘱执行人或管理人交付任何普通股和/或捐款。如未委任遗嘱执行人或遗产管理人(据本公司所知),本公司可全权酌情将该等普通股及/或供款无息(除非适用法律另有规定支付利息)交付予参与者的配偶、受养人或亲属,或如本公司不认识配偶、受养人或亲属,则向本公司指定的其他人士交付。
11. |
对普通股变动的调整;公司交易。 |
(A)如进行资本化调整,董事会将适当及按比例调整:(I)根据第3(A)节须受该计划规限的证券类别及最高数目;(Ii)根据第3(A)节股份储备每年须自动增加的证券类别及最高数目;(Iii)须受该等证券类别及数目规限的证券类别及数目,以及适用于未偿还发售及购买权的买入价;及(Iv)根据每项持续发售而受申购限额规限的证券类别及数目。董事会将作出这些调整,其决定将是最终的、具有约束力的和决定性的。
(B)在公司交易的情况下,则:(I)任何尚存的法团或收购法团(或尚存或收购法团的母公司)可取得或延续尚未行使的购买权,或可用类似的权利(包括取得公司交易中向股东支付的相同代价的权利)取代尚未行使的购买权,或(Ii)任何尚存或收购的法团(或其母公司)不取得或延续该等购买权或不以类似的权利取代该等购买权,则参与者的累计缴款将于公司交易前十个营业日内(或董事会指定的其他期间)内用于购买普通股股份(四舍五入至最接近的整体股份),而购买权将于购买后立即终止。
12. |
计划的修改、终止或暂停。 |
(A)董事会可在其认为必要或适宜的任何方面随时修订该计划。然而,除第11(A)节有关资本化调整的规定外,适用法律要求股东批准的对计划的任何修改均须经股东批准。
(B)董事会可随时暂停或终止该计划。在本计划暂停期间或终止后,不得根据本计划授予任何购买权。
(C)在修订、暂停或终止计划之前授予的任何尚未授予的购买权下的任何利益、特权、权利和义务将不会因任何此类修订、暂停或终止而受到实质性损害,除非(I)征得获得该购买权的人的同意,(Ii)为促进遵守任何法律、上市要求或政府法规(包括但不限于,守则第423节的条文及根据守则发出的与员工购股计划有关的其他解释性指引),包括但不限于董事会通过该计划后可能发出或修订的任何该等规例或其他指引,或(Iii)为取得或维持优惠的税务、上市或监管待遇所需的任何该等规例或其他指引。需要说明的是,董事会可在未经参与者同意的情况下对未完成的购买权进行修订,但前提是有必要对购买权和/或计划进行修订,以确保购买权和/或计划符合《守则》第423节关于423组成部分或其他适用法律的要求。即使本计划或任何要约文件中有任何相反规定, 董事会将有权:(I)确定适用于以美元以外的货币扣留的金额的兑换率;(Ii)允许超过参与者指定的金额的捐款,以便根据公司处理适当完成的捐款选择过程中的错误进行调整;(Iii)设立合理的等待和调整期和/或会计和贷记程序,以确保每个参与者用于购买普通股的金额与从参与者的捐款中扣留的金额适当地对应;(Iv)修订任何尚未行使的购买权或澄清有关任何要约条款的任何含糊之处,使购买权符合及/或符合守则第423条有关423成分的规定;及(V)厘定董事会全权酌情认为与计划一致的其他限制或程序。董事会根据本段采取的行动将不会被视为更改或损害根据发售授予的任何购买权,因为该等行动是每次发售的初始条款及根据每次发售授予的购买权的一部分。
13. |
纳税资格;扣缴税款。 |
(A)虽然本公司可努力(I)使购买权符合美国或美国以外司法管辖区的特别税务待遇的资格,或(Ii)避免不利的税务待遇,但本公司并无就此作出任何陈述,并明确否认
保持特殊或避免不利的税收待遇,尽管本计划中有任何相反的规定。该公司在其公司活动中将不受限制,而不考虑对参与者的潜在负面税收影响。
(B)每名参与者将作出令本公司及任何适用的关连公司满意的安排,使本公司或关连公司能够履行任何与税务有关的预扣责任。在不局限于前述规定的情况下,根据本公司全权酌情决定权及在适用法律的规限下,该等扣缴责任可透过(I)扣减参与者的薪金或本公司或关连公司应付予参与者的任何其他现金;(Ii)扣减出售根据本计划购入的普通股所得款项,不论是透过本公司自愿出售或强制出售;或(Iii)董事会认为可接受的任何其他方法,以履行全部或部分扣留责任。公司不应被要求根据本计划发行任何普通股,直到该等义务得到履行。
(C)423组件不受《守则》第409a节的适用,此处的任何含糊之处应被解释为不受《守则》第409a节的约束。根据短期延期例外,非423组件将不受《规范》第409a条的适用,任何含糊之处均应按照该意图进行解释和解释。为推进前述规定,即使本计划中有任何相反的规定,如果委员会确定根据本计划授予的一项选择权可受《守则》第409a条的约束,或本计划的任何规定将导致根据本计划的一项选择权受第409a条的约束,则委员会可修改计划的条款和/或根据计划授予的未完成选择权的条款,或采取委员会认为在每种情况下必要或适当的其他行动,而不征得参与方同意。豁免根据本计划可能授予的任何未完成期权或未来期权,或允许任何此类期权符合本准则第409a条,但仅限于委员会的任何此类修订或行动不违反本准则第409a条的范围。尽管有上述规定,如本计划项下拟豁免或符合守则第409A条的选择权不获豁免或不符合守则第409A条的规定,或委员会就此采取的任何行动,本公司对参与者或任何其他方不承担任何责任。
14. |
计划的生效日期。 |
该计划将在紧接IPO日期之前生效,并视情况而定。除非及直至计划已获本公司股东批准,否则不会行使任何购买权,而批准必须在计划获董事会采纳(或如根据上文第12(A)条要求,则须作出重大修订)日期之前或之后12个月内。
15. |
杂项条文。 |
(A)根据购买权出售普通股所得款项将构成本公司的普通资金。
(B)参与者不会被视为受购买权规限的普通股股份的持有人或拥有持有人的任何权利,除非及直至参与者因行使购买权而获得的普通股股份记录在本公司(或其转让代理人)的账簿内。
(C)该计划和要约不构成雇用合同。本计划或要约中的任何内容不得以任何方式改变参与者的雇佣性质或修改参与者的雇佣合同(如果适用),或被视为以任何方式使任何参与者有义务继续受雇于本公司或关联公司或关联公司,
或本公司、关联公司或关联公司继续雇用参与者。
(D)该计划的规定将由特拉华州的法律管辖,而不适用该州的法律冲突规则。
(E)如果本计划的任何特定条款被发现无效或以其他方式不可执行,则该条款不会影响本计划的其他条款,但该计划将在所有方面被解释为该无效条款已被省略。
(F)如果本计划的任何规定不符合适用法律,则应以符合适用法律的方式解释该规定。
16. |
定义。 |
如本计划所用,下列定义将适用于下列大写术语:
(A)“423部分”是指计划中不包括非423部分的部分,根据该部分,符合员工股票购买计划要求的购买权可授予符合条件的员工。
(B)“联属公司”指根据证券法颁布的规则第405条所界定的本公司的“母公司”或“附属公司”,但关连公司除外,不论是现在或其后成立的实体。董事会可决定在上述定义中确定“母公司”或“子公司”地位的一个或多个时间。
(C)“适用法律”指由任何政府机构(或纽约证券交易所、纳斯达克证券市场或金融业监管局)或在其授权下发布、制定、通过、公布、实施或以其他方式实施的本守则和任何适用证券、联邦、州、外国、重大地方或市政或其他法律、法规、宪法、普通法原则、决议、条例、法典、法令、规则、上市规则、条例、司法决定、裁决或要求。
(D)“董事会”是指公司的董事会。
(E)“资本化调整”是指在董事会采纳本计划之日后,普通股发生的任何变动或与之有关的其他事项,如财务会计准则委员会会计准则汇编第718号(或其后继者)中使用的有关普通股的合并、合并、重组、资本重组、再注册、股票股息、现金以外财产股息、大额非经常性现金股息、股票拆分、清算股息、股份合并、换股、公司结构变更或其他类似股权重组交易,但未经本公司考虑。尽管有上述规定,本公司任何可转换证券的转换将不会被视为资本化调整。
(F)“法规”系指经修订的1986年美国国税法,包括任何适用于该法规和指南的法规。
(G)“委员会”指由一名或多名董事会成员组成的委员会,董事会已根据第2(C)条授予该委员会权力。
(H)“普通股”是指公司的普通股。
(I)“公司”是指特拉华州的Invivyd公司。
(J)“缴款”是指参与人出资为行使购买权提供资金而在要约中具体规定的工资扣减和其他额外付款。如果在发售中明确规定,参与者可以向其账户支付额外款项,但前提是参与者在发售期间尚未通过工资扣除扣留最高允许金额,并在第423条允许的范围内就423部分进行支付。
(K)“公司交易”是指在一次交易或一系列相关交易中完成下列任何一项或多项事件:
(I)出售或以其他方式处置由董事会全权酌情决定的本公司及其附属公司的全部或实质全部综合资产;
(Ii)出售或以其他方式处置超过50%的公司已发行证券;
(Iii)合并、合并或类似的交易,而在该交易之后,公司并非尚存的法团;或
(Iv)合并、合并或类似交易,其后本公司仍为尚存法团,但紧接合并、合并或类似交易前已发行普通股股份因合并、合并或类似交易而转换或交换为其他财产,不论是以证券、现金或其他形式。
(L)“指定423公司”是指董事会选定参与423组成部分的任何相关公司。
(M)“指定公司”是指任何指定的非423公司或指定的423公司,但在任何给定时间,参与423组成部分的关联公司不得是参与非423组成部分的关联公司。
(N)“指定的非423公司”是指董事会选定参与非423组成部分的任何相关公司或关联公司。
(O)“董事”指董事局成员。
(P)“合格员工”是指符合要约文件中规定的参与要约资格的要求的员工,前提是该员工也符合本计划中规定的参与资格要求。
(Q)“雇员”指为守则第423(B)(4)节的目的受雇于本公司或关联公司或仅就非423成分股受雇于联属公司的任何人士,包括高级人员或董事。然而,就本计划而言,仅作为董事提供服务或为此类服务支付费用不会导致董事被视为“雇员”。
(R)“员工股票购买计划”是指授予购买权的计划,该购买权是根据“员工股票购买计划”发行的期权,该术语在“守则”第423(B)节中有定义。
(S)“交易法”系指经修订的1934年美国证券交易法及其颁布的规则和条例。
(T)“公平市价”系指截至任何日期普通股的价值,其确定如下:
(I)如普通股于任何既定证券交易所上市或在任何既定市场买卖,则普通股的公平市价将为厘定当日该等股票在该交易所或市场(或普通股成交量最大的交易所或市场)所报的收市价(董事会认为可靠的消息来源所载),除非董事会另有决定。除董事会另有规定外,如普通股于厘定日期并无收市价,则公平市价将为存在该报价的前一日的收市价。
(Ii)在没有该等普通股市场的情况下,公平市价将由董事会根据适用的法律及法规真诚地厘定,并在董事会全权酌情决定的适用范围内,以符合守则第409A条的方式厘定
(Iii)尽管有上述规定,就于首次公开发售日期开始的任何发售而言,普通股股份于发售日的公平市价将为本公司首次公开发售股份于首次公开发售的最终招股说明书所指明的每股首次公开发售股份的价格。
(U)“政府机构”指任何:(A)国家、州、联邦、省、领地、县、市、区或其他任何性质的司法管辖区;(B)联邦、州、地方、市政府、外国政府或其他政府;(C)政府或监管机构,或任何性质的半政府机构(包括任何政府部门、部门、行政机关或局、佣金、主管当局、工具、官方、部委、基金、基金会、中心、组织、单位、团体或实体及任何法院或其他审裁处,为免生疑问,亦包括任何税务机关)或行使类似权力或权限的其他团体;或(D)自律组织(包括纽约证券交易所、纳斯达克证券市场及金融业监管局)。
(五)“IPO日期”是指本公司与管理普通股首次公开发行的承销商签订承销协议的日期,根据该协议,普通股的首次公开发行定价。
(W)“非423部分”是指计划中不包括423部分的部分,根据该部分,不打算满足员工股票购买计划要求的购买权可授予符合条件的员工。
(X)“提供”是指向符合条件的雇员授予购买权,购买权在一个或多个购买期结束时自动行使。发售的条款和条件一般将在董事会批准的有关发售的“发售文件”中阐明。
(Y)“发售日期”指董事会选定的发售开始日期。
(Z)“高级职员”是指交易所法案第16条所指的本公司或相关公司的高级职员。
(Aa)“参与者”是指持有尚未行使购买权的合资格雇员。
(Bb)“计划”是指本Invivyd,Inc.2021员工股票购买计划,经不时修改,包括423部分和非423部分。
(Cc)“购买日期”指董事会选定的发售期间将行使购买权的一个或多个日期,以及将根据该发售进行普通股购买的日期。
(Dd)“购买期”是指在发售中规定的一段时间,一般从发售日或购买日之后的第一个交易日开始,至购买日结束。产品可以由一个或多个购买期组成。
(Ee)“购买权”是指根据本计划授予的购买普通股的选择权。
(Ff)“关连公司”指本公司的任何“母公司”或“附属公司”,不论是现在或其后成立的,该等词语分别在守则第424(E)及(F)条界定。
(Gg)“证券法”系指经修订的1933年美国证券法。
(Hh)“税务相关项目”是指因参与者参与本计划而产生或与之相关的任何所得税、社会保险、工资税、附带福利税、预付款或其他与税务相关的项目,包括但不限于行使购买权和接受普通股或出售或以其他方式处置根据本计划收购的普通股。
(Ii)“交易日”是指普通股上市的交易所或市场,包括但不限于纽约证券交易所、纳斯达克全球精选市场、纳斯达克全球市场、纳斯达克资本市场或其任何后续市场开放交易的任何日子。