apyx-20220930
0000719135假象12月31日Q3202200007191352022-01-012022-09-3000007191352022-11-09Xbrli：共享00007191352022-09-30ISO 4217：美元00007191352021-12-31ISO 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JointVentureMembersAPYX：中文供应商成员2019-12-310000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2021-12-310000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2022-06-300000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2021-06-300000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2020-12-310000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2022-07-012022-09-300000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2021-07-012021-09-300000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2022-01-012022-09-300000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2021-01-012021-09-300000719135美国公认会计准则：Corporation JointVentureMembers2022-09-300000719135美国公认会计准则：Corporation 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末
2022年9月30日
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：0-12183
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/719135/000071913522000091/apyx-20220930_g1.jpg
APYX医疗公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州11-2644611
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
乌尔默顿路5115号克利尔沃特, 平面33760
(主要执行机构地址、邮政编码)
(727) 384-2323
(注册人电话号码)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股APYX纳斯达克股市有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是: ☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是: ☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器
☐
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器☒规模较小的报告公司☒
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是：☐不是☒

A2022年11月9日的, 34,597,822 s野兔在注册人面值0.001美元的普通股中，有流通股。

目录表
APYX医疗公司
表10-Q季度报告的索引
截至2022年9月30日的季度

页面
第一部分：
财务信息
2
第1项。
简明合并财务报表(未经审计)
2
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
2
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表
3
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益变动表
4
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明合并现金流量表
5
简明合并财务报表附注
6
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
20
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
28
第四项。
控制和程序
29
第二部分。
其他信息
30
第1项。
法律诉讼
30
第1A项。
风险因素
31
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
32
第三项。
高级证券违约
32
第四项。
煤矿安全信息披露
32
第五项。
其他信息
32
第六项。
陈列品
33
签名
34
1
目录表

第一部分金融信息

项目1.简明合并财务报表

APYX医疗公司
简明合并资产负债表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
2022年9月30日
(未经审计)
2021年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$14,833 $30,870 
应收贸易账款，扣除准备金净额#美元634及$430
9,094 13,038 
应收所得税7,545 7,642 
其他应收账款19 483 
存货，减去陈旧准备#美元379及$263
12,042 6,778 
预付费用和其他流动资产2,774 1,926 
流动资产总额46,307 60,737 
财产和设备，扣除累计折旧和摊销净额#美元5,335和
   $5,316
6,810 6,575 
经营性租赁使用权资产774 121 
融资租赁使用权资产124 178 
其他资产1,253 1,110 
总资产$55,268 $68,721 
负债和权益
流动负债：
应付帐款$2,070 $2,631 
应计费用和其他流动负债8,842 10,287 
经营租赁负债的当期部分240 122 
融资租赁负债的当期部分42 165 
流动负债总额11,194 13,205 
长期经营租赁负债454 — 
长期融资租赁负债78 18 
长期合同负债1,192 1,323 
其他负债133 166 
总负债13,051 14,712 
股权
普通股，$0.001票面价值；75,000,000授权股份；34,588,398截至2022年9月30日发行和未偿还，以及34,409,912截至2021年12月31日发行和未偿还
35 34 
额外实收资本71,641 66,221 
累计赤字(29,686)(12,551)
股东权益总额
41,99053,704
非控制性权益227 305 
总股本42,217 54,009 
负债和权益总额$55,268 $68,721 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
2
目录表
APYX医疗公司
简明合并业务报表
(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
销售额$9,114 $11,831 $31,899 $31,693 
销售成本3,357 3,775 11,009 10,243 
毛利5,757 8,056 20,890 21,450 
其他成本和支出：
研发1,061 1,175 3,289 3,374 
专业服务1,936 2,032 6,611 5,442 
薪金及相关费用3,871 4,206 13,944 12,794 
销售、一般和行政4,671 4,611 14,675 12,596 
其他成本和费用合计11,539 12,024 38,519 34,206 
运营亏损(5,782)(3,968)(17,629)(12,756)
利息收入73 2 93 9 
利息支出(1)(3)(12)(9)
其他(亏损)收入，净额(35)(192)551 (188)
其他收入(亏损)合计，净额37 (193)632 (188)
所得税前亏损(5,745)(4,161)(16,997)(12,944)
所得税费用50 73 216 246 
净亏损(5,795)(4,234)(17,213)(13,190)
非控股权益应占净亏损(31)(12)(78)(21)
股东应占净亏损$(5,764)$(4,222)$(17,135)$(13,169)
每股亏损：
基本的和稀释的$(0.17)$(0.12)$(0.50)$(0.38)

附注是简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
APYX医疗公司
简明合并权益变动表
(未经审计)
(单位：千)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字非控制性权益总股本
股票面值
2021年6月30日的余额34,323 $34 $63,650 $(6,326)$324 $57,682 
通过股票期权行使发行的股票换取现金3 — 28 — —28 
基于股票的薪酬— — 1,184 — —1,184 
股票期权净额结算时发行的股票14 — — — —— 
净亏损— — — (4,222)(12)(4,234)
2021年9月30日的余额34,340 $34 $64,862 $(10,548)$312 $54,660 
2022年6月30日的余额34,493 $34 $69,793 $(23,922)$258 $46,163 
通过股票期权行使发行的股票换取现金62 1 156 — —157 
基于股票的薪酬— — 1,692 — —1,692 
股票期权净额结算时发行的股票33 — — — —— 
净亏损— — — (5,764)(31)(5,795)
2022年9月30日的余额34,588 $35 $71,641 $(29,686)$227 $42,217 
截至2022年和2021年9月30日的9个月
普通股额外实收资本留存收益(累计亏损)非控制性权益总计
股票面值
2020年12月31日余额34,289 $34 $61,066 $2,621 $138 $63,859 
非控股权益的贡献— — — — 195195 
通过股票期权行使发行的股票换取现金11 — 49 — —49 
基于股票的薪酬— — 3,747 — —3,747 
股票期权净额结算时发行的股票40 — — — —— 
净亏损— — — (13,169)(21)(13,190)
2021年9月30日的余额34,340 $34 $64,862 $(10,548)$312 $54,660 
2021年12月31日的余额34,410 $34 $66,221 $(12,551)$305 $54,009 
通过股票期权行使发行的股票换取现金106 1 364 — —365 
基于股票的薪酬— — 5,056 — —5,056 
股票期权净额结算时发行的股票72 — — — —— 
净亏损— — — (17,135)(78)(17,213)
2022年9月30日的余额34,588 $35 $71,641 $(29,686)$227 $42,217 
 
附注是简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
APYX医疗公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(单位：千)
截至9月30日的9个月，
20222021
经营活动的现金流
净亏损$(17,213)$(13,190)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：
折旧及摊销688 674 
库存报废准备金158 15 
财产和设备处置损失76 47 
基于股票的薪酬5,056 3,747 
拨备呆账准备283 57 
经营性资产和负债变动情况：
应收贸易账款3,273 (3,168)
预付费用和其他资产(521)(23)
应收所得税97 — 
盘存(5,672)(1,982)
应付帐款(439)1,555 
应计负债和其他负债(1,536)1,605 
用于经营活动的现金净额(15,750)(10,663)
投资活动产生的现金流
购置财产和设备(868)(391)
用于投资活动的现金净额(868)(391)
融资活动产生的现金流
行使股票期权所得收益365 49 
偿还融资租赁负债(138)(181)
非控股权益的贡献— 195 
融资活动提供的现金净额227 63 
汇率对现金的影响354 (26)
现金和现金等价物净变化(16,037)(11,017)
期初现金及现金等价物30,870 41,915 
期末现金和现金等价物$14,833 $30,898 
支付的现金：
利息$12 $8 
所得税128 13 
非现金活动：
租赁修改时确认的使用权资产资本化和经营租赁负债$769 $— 
签订租赁时确认的使用权资产资本化和融资租赁负债$103 $— 
租约变更执行时不再确认使用权资产和融资租赁负债$28 $— 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
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APYX医疗公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

NOTE 1. 陈述的基础

Apyx医疗公司(“公司”、“Apyx”、“it”和类似术语)成立于1982年，根据特拉华州的法律成立，其主要执行办公室位于佛罗里达州克利尔沃特市乌默顿路5115号，邮编：33760。

该公司是一家先进的能源技术公司，热衷于通过创新产品提升人们的生活，包括其氦等离子技术产品在整容手术市场以雷诺®的名称营销和销售，在医院外科市场以J-等离子®的名称营销和销售。雷诺威®和J-等离子®为外科医生提供了一种独特的能力，可以向组织提供受控的热量，以实现他们想要的结果。该公司还通过与其他医疗设备制造商签订OEM协议，在独特波形方面利用其深厚的专业知识和数十年的经验。

作为其加速和充分资助其先进能源发展计划的一部分 商业，专注于化妆品 在外科手术市场，该公司于2018年出售了其核心业务，总收益为97百万美元。 这些收益被用于启动广泛的营销和销售计划，导致销售额从2021年12月31日到2022年第一季度快速增长。 伴随着业务的这种计划增长的是规模经营，包括采购零部件、扩大制造能力以将这些材料转化为可销售的库存、额外的可自由支配支出，包括增加全球参与贸易展会、额外的员工培训、用户会议、增加差旅和娱乐支出、更广泛的研发项目以及支持这些活动的额外员工人数。此外，该公司过去和现在仍然有一些重大的非经常性可自由支配支出，这些支出与完成与其真皮表面处理和皮肤松弛清理相关的多年营销活动有关。

2022年3月14日，美国食品和药物管理局(FDA)发布了一份安全通讯，警告消费者和医疗保健提供者不要在FDA批准的适应症之外使用该公司的Advanced Energy产品，用于在开放和腹腔镜手术中切割、凝固和消融软组织。在安全沟通之后，该公司经历了采用其氦等离子体技术的需求放缓。

2022年5月26日，该公司宣布，它已获得美国食品和药物管理局的510(K)许可，可以使用Renuvion®真皮手柄进行特定的真皮表面处理。2022年7月18日，该公司宣布，它已获得美国食品和药物管理局的510(K)许可，允许将Renuvion®APR手机用于某些皮肤收缩程序。

2022年6月2日和2022年7月21日，美国食品和药物管理局更新了医疗器械安全通信，以认可Renuvion®Dermal手机的新510(K)许可，以及Renuvion®APR手机的扩展适应症。Renuvion®真皮手柄的510(K)许可允许外科医生对中到重度皱纹和皱纹进行真皮表面处理，仅限于Fitzpatrick I、II或III型皮肤的患者。Renuvion®真皮手柄的510(K)许可现在旨在改善颈部和颧下区域松弛(松弛)的皮肤外观。

虽然管理层预计获得这些许可将在未来期间大大减轻安全通信的财务影响，但公司对采用和使用其技术的需求继续减少，管理层认为这可能在未来期间产生不利影响。

随附的未经审核简明综合财务报表乃假设本公司将继续经营下去而编制。持续经营列报基准假设本公司将于该等财务报表发出之日起一年后继续经营，并将能够在正常业务过程中变现其资产及清偿其负债及承诺。

根据财务会计准则委员会会计准则编纂(“ASC”)主题205-40的要求，披露一个实体作为持续经营企业继续经营的能力的不确定性管理层必须评估是否存在一些条件或事件，从这些简明合并财务报表发布之日起，这些情况或事件总体上会使人对公司作为一家持续经营的企业继续经营一年的能力产生重大怀疑。本次评估并未考虑截至简明综合财务报表发布之日尚未完全执行或不在本公司控制范围内的管理层计划的潜在缓解效果。当根据这一方法存在重大怀疑时，管理层评估其计划的缓解效果是否足以缓解对公司作为持续经营企业的持续经营能力的重大怀疑。然而，只有在以下两种情况下才会考虑管理层计划的缓解效果：(1)计划有可能在财务报表发布之日起一年内得到有效执行，以及(2)计划在实施时可能会缓解有关条件或事件，这些条件或事件使人对实体作为持续经营企业继续经营的能力产生很大怀疑
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简明合并财务报表附注--续
(未经审计)


自财务报表发布之日起一年内。

虽然在FDA安全沟通之前的2022年第一季度，销售额一直保持增长，但在过去几年中，不包括公司在2018年将核心业务部门出售给对称性外科公司，它已经产生了经常性的净亏损和运营现金外流，公司预计亏损将在短期内继续。截至2022年9月30日止九个月内，本公司录得营业亏损$17.6百万美元，并使用了$15.8运营中的百万现金。截至2022年9月30日，公司拥有现金和现金等价物$14.8百万美元。这些条件使人对公司是否有能力在这些未经审计的简明综合财务报表发布之日起至少一年的时间内继续经营下去产生很大的怀疑。

为努力缓解这些状况，管理层目前正在评估各种资金替代方案，以改善流动性，并可能寻求通过债务融资、出售股权证券、利用其未担保房地产或其任何组合筹集更多资本。此外，管理层正在积极争取收取本公司的应收所得税。管理层还继续重新评估其业务支出和成本结构，使其与预期的收入水平相称，并有能力减少或推迟支出，以增强和保持流动性。由于本公司寻求其他融资来源，因此不能保证本公司将以优惠条件或根本不能获得此类融资。公司在债务和股权资本市场获得额外融资的能力取决于几个因素，包括市场和经济条件、公司的业绩以及投资者对公司及其行业的情绪。

管理层相信，其能够及将会采取的行动和努力，以管理营运开支，以及安排上述其他融资来源，将使本公司能够自该等未经审核的简明综合财务报表发布之日起至少一年内履行其债务。因此，管理层认为，其计划缓解了人们对其作为一家持续经营的企业能否继续下去的极大怀疑。该等未经审核的简明财务报表并不包括任何与资产及负债的账面金额及分类有关的调整，而该等调整是在本公司无法继续经营时可能需要作出的。

随附的未经审计简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会规则编制的，该规则允许在过渡期内减少披露。有关重要会计政策和某些其他信息的更完整讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表。管理层认为，这些简明合并财务报表反映了公平列报综合业务结果和所列中期财务状况所需的所有调整，包括正常经常性应计项目和其他项目。过渡期的业绩不一定代表全年的业绩。

重新分类

我们已将前一期间列报的某些金额重新分类，以符合本期列报的情况。这些改叙对本报告所述期间以前报告的净亏损、累计赤字或在业务活动中使用的现金净额没有影响。



NOTE 2. 最近的会计声明

2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-13年度会计准则更新(ASU)，金融工具--信贷损失(专题326)。最新情况改变了大多数金融资产和某些其他工具的减值模式，包括贸易和其他应收款、合同资产、持有至到期的债务证券和贷款，并要求实体使用新的前瞻性预期损失模式，这将导致更早确认损失准备。这一更新与最初发布的一样，在2019年12月15日之后的年度和过渡期内生效，并允许提前采用。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10，金融工具-信贷损失(主题326)、衍生工具和对冲(主题815)和租赁(主题842)生效日期，该公司将这些准则对规模较小的报告公司的生效日期推迟到2022年12月15日之后开始的财年。根据当前的美国证券交易委员会定义，本公司目前仍符合较小报告公司的资格，因此，将利用推迟的可选日期。虽然我们正在确定采用该准则对简明综合财务报表的影响，但我们预计影响不会很大。

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(未经审计)


本会计年度内发布或生效的任何其他新会计声明都没有或预计会对我们的合并财务报表或披露产生实质性影响。
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(未经审计)




NOTE 3. 事务的处置

于2018年8月30日，本公司与美国田纳西州专业外科器械公司(以下简称“专业外科仪器公司”)达成最终资产购买协议(“资产购买协议”)，据此，本公司剥离及出售公司’s电外科“核心”业务部门及相关知识产权，包括Bovie®品牌和商标，以总收益$97百万现金。

关于资产购买协议，本公司与对称性公司订立了一份电子外科一次性用品及配件、餐具及其他产品供应协议。四年制期限于2022年8月30日到期，在此期限内，它生产了某些Core Pro管道，并以商定的价格将它们出售给对称公司。本协议所产生的任何活动都作为其他收入(损失)在简明综合业务报表中进行了净额计算和报告。截至2022年9月30日的三个月，没有重大的Core活动。截至2021年9月30日的三个月的核心活动总额为1.6百万美元，销售成本当量为$1.3百万美元及相关其他费用0.5百万美元，净其他损失$0.3百万美元。的核心活动截至2022年9月30日的9个月，总额为$0.6百万美元，销售成本当量为$0.5百万美元及其他相关费用0.1百万美元，净其他损失$0.1百万美元。的核心活动截至2021年9月30日的9个月，总额为$5.2百万美元，销售成本当量为$4.4百万美元和其他相关运营费用净额1.1百万美元，净其他损失$0.3百万美元。



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NOTE 4. 库存

存货按成本或可变现净值中较低者列报。费用是按照先进先出的原则确定的。产成品和在制品库存包括材料成本、人工成本和管理费用。工厂间接费用主要根据直接人工时间分配给内部制造的库存。

库存包括以下内容：
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
原料$5,078 $3,603 
Oracle Work in Process2,414 1,441 
成品4,929 1,997 
总库存12,421 7,041 
减去：报废准备金(379)(263)
库存，净额$12,042 $6,778 

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NOTE 5. 租契

经营租约

该公司根据不可撤销的经营租赁协议租赁其在保加利亚索非亚的设施和计算机。在截至2022年9月30日的三个月内，公司在佛罗里达州克利尔沃特的车辆租赁到期，公司以公允价值购买了车辆。于截至2022年9月30日止三个月内，本公司订立一年延长其一项计算机设备租赁合同的期限。这一延期导致租赁从融资重新分类为经营租赁。截至2022年9月30日止九个月内，本公司订立五年扩建其保加利亚索非亚工厂。这些经营租约的期限到2027年12月到期。

融资租赁

该公司已经为佛罗里达州克利尔沃特的某些计算机设备和一辆汽车签订了不可取消的融资租赁。截至2022年9月30日止九个月内，本公司订立63计算机设备的月租。这些融资租赁的期限到2027年7月到期。

有关该公司的加权平均剩余租赁条款和折扣率假设的信息如下：
2022年9月30日2021年12月31日
运营中金融运营中金融
加权平均剩余租赁年限(年)4.44.11.00.8
加权平均贴现率2.75%2.64%3.98%4.00%

截至2022年9月30日的租赁负债到期日如下：
(单位：千)运营中金融
2022$75 $10 
2023218 40 
2024111 21 
2025111 21 
2026111 21 
此后111 12 
租赁付款总额737 125 
扣除计入的利息(43)(5)
租赁负债现值694 120 
租赁负债的减去流动部分(240)(42)
租赁负债的长期部分$454 $78 


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NOTE 6. 应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括：
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
应计工资总额$879 $546 
应计奖金— 2,117 
累算佣金877 1,656 
应计产品保修616 593 
应计产品责任索赔保险免赔额1,016 610 
应计专业费用和与法律有关的或有负债1,134 421 
连带工资债务399 1,027 
短期合同负债1,145 533 
不确定的税收状况2,024 1,863 
应缴销售税135 428 
其他应计费用和流动负债617 493 
应计费用和其他流动负债总额$8,842 $10,287 

在2022年4月期间，该公司被免除了大约$650,000由于赔偿责任的诉讼时效失效，其连带和数项工资赔偿责任不再有效。这一调整包括在截至2022年9月30日的9个月的其他收入净额中。


NOTE 7. 中国合资企业

于二零一九年，本公司与其中国供应商(“中国合营公司”)签订合营协议，据此，本公司拥有51%的利息。中国合营公司已在这些简明合并财务报表中合并。该协议要求该公司向新成立的实体出资约#美元。357,000，截至2021年12月31日，已获得全额资金。截至此等简明综合财务报表日期，中国合营公司尚未开始主要业务。

的变化公司’s对中国合资公司的投资如下：

截至9月30日的三个月，九个月结束
9月30日，
(单位：千)2022202120222021
开始对中国合资公司感兴趣$269 $338 $317 $144 
投稿$— $— $— $203 
可归因于Apyx的净亏损$(33)$(13)$(81)$(22)
终止对中国合资公司的权益$236 $325 $236 $325 
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NOTE 8. 每股收益(亏损)

每股基本收益(亏损)(“基本每股收益”)的计算方法是将净收益或亏损除以报告期内已发行普通股的加权平均数。每股摊薄收益(亏损)(“摊薄每股收益”)指所有已发行的摊薄潜在股份。由于本公司在所有呈报期间均处于净亏损状态，所有已发行的潜在股票都是反稀释的。下表提供了每股基本亏损和摊薄亏损的计算方法。
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位为千，每股数据除外)2022202120222021
分子：
股东应占净亏损$(5,764)$(4,222)$(17,135)$(13,169)
分母：
加权平均流通股--基本和稀释
34,569 34,330 34,488 34,318 
每股亏损：
基本的和稀释的$(0.17)$(0.12)$(0.50)$(0.38)
不计入每股普通股稀释亏损的反稀释工具：
选项6,635 5,534 6,635 5,534 

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NOTE 9. 基于股票的薪酬

根据公司的股票期权计划，董事会可以向公司的员工、高级管理人员、董事和顾问授予限制性股票和购买普通股的期权。公司根据FASB ASC主题718对股票期权进行会计处理，薪酬--股票薪酬，根据授予日的公允价值，利用Black-Scholes模型在归属期间确认基于股票的薪酬支出，该模型包括一些影响授予日期公允价值和要确认的费用金额的估计。

该公司确认了大约$1,692,000及$5,056,000在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，股票薪酬支出分别为1,184,000及$3,747,000分别为截至2021年9月30日的三个月和九个月。

股票期权活动概述如下：
选项数量加权平均行权价
截至2021年12月31日的未偿还债务
5,397,691 $5.95 
授与1,692,419 10.64 
已锻炼(299,006)4.57 
取消和没收(155,697)9.20 
在2022年9月30日未偿还
6,635,409 $7.13 

本公司允许股票期权持有人通过交出股票奖励来行使股票奖励，股票奖励的内在价值等于正在行使的股票奖励的累计行使价格，称为净结算。这些交出包括在上面的期权前滚中行使的股票期权中。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，我们收到了55,853和37,049行使期权时作为付款的期权33,313和13,285选择。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，我们收到了92,520和59,104行使期权时作为付款的期权72,313和39,312选择。

在行使股票期权时需要发行的普通股将从授权股份和未发行股份中发行。该公司利用布莱克-斯科尔斯模型计算了2022年授予期权的授予日期公允价值(“2022年授予”)。
2022年赠款
执行价$5.10-$10.56
无风险利率1.6%-3.9%
预期股息收益率—
预期波动率69.6%-78.5%
预期期限(以年为单位)5-6


NOTE 10. 所得税

所得税支出约为1美元50,000及$73,000有效税率为(0.9)% and (1.8分别为2022年9月30日和2021年9月30日止的三个月)%。所得税支出约为1美元216,000及$246,000有效税率为(1.3)% and (1.9分别为2022年9月30日和2021年9月30日止的九个月)%。于截至2022年及2021年9月30日止三个月及九个月，实际税率与法定税率不同，主要是由于期间产生的净营业亏损(“NOL”)计入全额估值拨备，加上不确定税务状况的利息及罚款所致。

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该公司的未确认税收优惠总额约为$1,313,0002022年9月30日。它在简明合并财务报表的所得税准备金中确认了与未确认税收优惠有关的应计利息和罚金。截至2022年9月30日，该公司拥有约711,000在应计利息和与未确认的税收优惠相关的罚款中。分别计入截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的所得税支出约为#美元54,000及$52,000对该公司不确定的税务状况的利息和罚款。分别计入截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的所得税支出约为#美元160,000及$152,000对该公司不确定的税务状况的利息和罚款。如果公司在所有不确定的税收状况上获胜，由此产生的影响将是实质性的，因为公司将确认大约#美元。2,024,000所得税优惠在合并经营报表中的价值。2022年6月，公司接到美国国税局(IRS)的通知，公司正在审查公司2018年、2019年和2020年的联邦所得税申报单。预计不迟于2023年5月完成检查。预计随着国税局审查的完成，所有不确定的税收状况都应该得到解决。


NOTE 11. 承付款和或有事项

诉讼

医疗器械行业的特点是索赔和诉讼频繁，本公司在正常业务过程中可能会受到各种索赔、诉讼和诉讼。此类索赔可能包括现任或前任员工、分销商和竞争对手的索赔，与我们产品的营销和促销有关的索赔，以及产品责任索赔。

该公司参与了许多与使用我们的氦等离子体技术有关的法律诉讼。这些法律行动的结果不在公司的控制范围之内，可能会在很长一段时间内无法得知。它认为，这种索赔得到了保险的充分保障；然而，就该公司的一家承运人而言，该公司对可获得的总保险水平存在争议。尽管如上所述，管理层认为，本公司有可取的抗辩理由，预计该等申索不会对其财务状况、经营业绩及现金流造成重大不利影响，不论是个别或整体申索。然而，如果损害超过公司保单的总承保限额，或者如果其保险公司拒绝承保，管理层认为与这些索赔相关的成本可能会对综合财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

在2021年12月期间，公司向公司的一家国际经销商发出了合同终止通知。2022年3月，本公司收到前经销商的一封信，信中提到不当终止合同并声称损害赔偿。虽然此事仍处于早期阶段，但管理层已确定可能会出现损失，估计损失范围约为#美元。250,000至$1,000,000。该公司已记录估计亏损#美元。250,000在所附的截至2022年9月30日的9个月的简明综合经营报表中，在专业服务方面。尽管管理层预计实际损失金额将在估计的损失范围内，但至少有可能在短期内发生实际损失金额的变化。

此外，正如之前向美国证券交易委员会披露的公司于2022年6月7日提交的当前8-K表格报告中披露的那样，2022年6月6日，原告威廉·E·哈塔韦(William E.Hattaway)分别代表所有类似的针对公司的其他人、公司首席执行官兼首席执行官兼公司董事会成员查尔斯·D·古德温(Charles D.Goodwin)和公司首席财务官塔拉·塞姆布(Tara Semb)向佛罗里达州中区地区法院提起诉讼。财务主管和秘书，指控公司、Goodwin和Semb违反1934年证券交易法第10(B)和20(A)节及其规则10b-5，主要涉及某些公开声明和披露，涉及公司某些先进能源产品的标签外使用以及此类使用将对公司的业务、运营和前景产生的影响。起诉书要求的损害赔偿数额不详。

虽然这件事的最终结果无法确定，但本公司认为，诉状中所述的指控是没有根据的。该公司、Goodwin和Semb打算在诉讼中积极为自己辩护。管理层认为，此类索赔已得到保险的充分保障，然而，如果损害超过我们保单的总承保限额，或者如果我们的保险公司拒绝承保，我们相信与这项索赔相关的费用可能会对我们的综合经营业绩、财务状况产生重大不利影响。
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头寸或现金流。虽然此事仍处于早期阶段，但管理层已确定可能会出现损失，估计损失范围约为#美元。475,000至$2,500,000。该公司已记录估计亏损#美元。475,000在所附的截至2022年9月30日的9个月的简明综合经营报表中，在专业服务方面。尽管管理层预计实际损失金额将在估计的损失范围内，但至少有可能在短期内发生实际损失金额的变化。

当已知或被认为可能发生亏损，且损失金额可以合理估计时，公司应在其合并财务报表中为这些行动计提负债。如果已知或可能的损失的合理估计是一个范围，而该范围内的任何金额都不是比其他任何金额更好的估计，则记录该范围的最小金额。如亏损属合理可能，但未知或可能亏损，且可合理估计，则估计亏损或亏损范围于简明综合财务报表附注中披露。在大多数情况下，需要重大判断来估计要记录的损失金额和时间，实际结果可能与这些估计不同。

购买承诺

截至2022年9月30日，该公司的采购承诺总额约为3.1100万美元，预计几乎全部将在未来15个月内购买。

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NOTE 12. 关联方交易

阿皮克斯保加利亚公司管理董事的尼古拉·希列夫的几个亲戚被认为是关联方。Shilev先生的配偶Teodora Shileva是该公司的一名员工，在会计部门工作。Shilev先生的妹妹Antoaneta Dimitrova Shileva-Toromanova是人力资源经理。希列夫的儿子斯维托斯拉夫·希列夫是质量保证部门的质量经理。

本公司中国合资企业的合伙人亦为本公司的供应商。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，公司从该供应商购买了约$85,000及$456,000，分别为。对于截至2022年9月30日的9个月和2021年，该公司从该供应商购买了大约$455,000及$1,102,000，分别为。分别于2022年9月30日和2021年12月31日，本公司欠该供应商约$41,000及$1,000.

NOTE 13. 地理位置和细分市场信息

只有当经营部门表现出类似的经济特征时，它们才被合并为可报告的部门。除了类似的经济特征外，公司在确定应报告的部门时还考虑以下因素：业务活动的性质、直接向其首席运营决策者负责的经营和行政活动的管理结构、是否有离散的财务信息以及提交给董事会和投资者的信息。资产资料并非由首席经营决策者按分部审阅，亦不按分部提供，因此，本公司并无按分部提出资产计量。

“公司”(The Company)’的可报告部门被公开为主要被组织和管理为二经营领域：先进能源和OEM。“公司和其他”包括某些未分配的公司和行政成本，这些成本没有具体归属于任何应报告的分部。OEM部门主要是开发和制造合同和产品驱动的，所有相关费用都记录为销售成本，因此不产生部门特定的运营费用。

关于可报告部门的汇总财务信息如下：
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截至2022年9月30日的三个月
(单位：千)先进能源代工公司和其他总计
销售额$7,080 $2,034 $— $9,114 
营业收入(亏损)(1,174)356 (4,964)(5,782)
利息收入— — 73 73 
利息支出— — (1)(1)
其他损失，净额— — (35)(35)
所得税费用— — 50 50 

截至2021年9月30日的三个月
(单位：千)先进能源代工公司和其他总计
销售额$10,313 $1,518 $— $11,831 
营业收入(亏损)52 328 (4,348)(3,968)
利息收入— — 2 2 
利息支出— — (3)(3)
其他损失，净额— — (192)(192)
所得税费用— — 73 73 

截至2022年9月30日的9个月
(单位：千)先进能源代工公司和其他总计
销售额$26,258 $5,641 $— $31,899 
营业收入(亏损)(3,765)1,142 (15,006)(17,629)
利息收入— — 93 93 
利息支出— — (12)(12)
其他收入，净额— — 551 551 
所得税费用— — 216 216 
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简明合并财务报表附注--续
(未经审计)


截至2021年9月30日的9个月
(单位：千)先进能源代工公司和其他总计
销售额$27,951 $3,742 $— $31,693 
营业收入(亏损)(224)588 (13,120)(12,756)
利息收入— — 9 9 
利息支出— — (9)(9)
其他损失，净额— — (188)(188)
所得税费用— — 246 246 


国际销售额约占23.2%和29.5分别占截至2022年9月30日的三个月和九个月总收入的百分比，而33.1%和34.2分别占截至2021年9月30日的三个月和九个月总收入的%。

按地理区域划分的收入(基于发票上客户的“收货”地点)如下：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)2022202120222021
国内和国际销售情况
国内$6,997 $7,911 $22,492 $20,860 
国际2,117 3,920 9,407 10,833 
总计$9,114 $11,831 $31,899 $31,693 

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管理层的讨论与分析
财务状况和经营成果


第2项. 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

你应该阅读下面的讨论和分析，同时阅读我们的财务报表和本报告其他部分所载的相关说明。本讨论包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于本报告中讨论的各种因素以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的那些因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性表述中预期的结果大不相同。鉴于这些风险、不确定性和假设，提醒读者不要过度依赖这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述代表截至本报告日期的信念和假设。虽然我们可能会选择在未来某个时候更新前瞻性陈述，但我们明确表示不承担任何这样做的义务，即使我们的估计发生变化。过去的表现并不能保证未来的结果。

高管级别概述

我们是一家先进的能源技术公司，热衷于通过创新产品提升人们的生活，包括我们的氦等离子技术产品在整容手术市场以雷诺®的名称营销和销售，在医院外科市场以J-等离子®的名称营销和销售。雷诺威®和J-等离子®为外科医生提供了一种独特的能力，可以向组织提供受控的热量，以实现他们想要的结果。我们还通过与其他医疗器械制造商的OEM协议，利用我们在独特波形方面的深厚专业知识和数十年的经验。

2022年3月14日，美国食品和药物管理局(FDA)发布了一份安全通讯，警告消费者和医疗保健提供者不要在其FDA批准的适应症之外使用我们的Advanced Energy产品，用于在开放和腹腔镜手术中切割、凝固和消融软组织。在安全沟通之后，我们经历了对采用我们的氦等离子体技术的需求放缓。

作为我们加快和充分资助先进能源发展计划的一部分 商业，专注于化妆品 在手术市场，我们于2018年出售了核心业务，毛收入为9700万美元。 这些收益被用于启动广泛的营销和销售计划，导致销售额从2021年12月31日到2022年第一季度快速增长。 伴随着业务的这种计划增长的是规模经营，包括采购零部件、扩大制造能力以将这些材料转化为可销售的库存、额外的可自由支配支出，包括增加全球参与贸易展会、额外的员工培训、用户会议、增加差旅和娱乐支出、更广泛的研发项目以及支持这些活动的额外员工人数。此外，我们过去和现在仍然有一些重要的非经常性可自由支配支出，这些支出与完成我们多年的营销活动有关，这些营销活动与我们的皮肤表面重塑和皮肤松弛清除有关。

2022年5月26日，我们宣布，我们获得了FDA的510(K)许可，可以使用Renuvion Dermal手柄进行特定的皮肤表面处理。2022年7月18日，我们宣布，我们获得了FDA的510(K)许可，可以使用Renuvion®APR手柄进行某些皮肤收缩程序。

2022年6月2日和2022年7月21日，美国食品和药物管理局更新了医疗器械安全通信，以认可Renuvion®Dermal手机的新510(K)许可，以及Renuvion®APR手机的扩展适应症。Renuvion®真皮手柄的510(K)许可允许外科医生对中到重度皱纹和皱纹进行真皮表面处理，仅限于Fitzpatrick I、II或III型皮肤的患者。Renuvion®真皮手柄的510(K)许可现在旨在改善颈部和颧下区域松弛(松弛)的皮肤外观。

虽然我们预计获得这些许可将大大减轻未来期间安全通信的财务影响，但我们对采用和使用我们的技术的需求继续下降，我们认为这可能在未来期间产生不利影响。

虽然在FDA安全沟通之前的2022年第一季度，销售额一直保持增长，但在过去几年中，不包括我们在2018年将核心业务部门出售给对称性外科公司，我们发生了经常性的净亏损和运营现金外流，我们预计亏损将在短期内继续。在截至2022年9月30日的9个月中，我们发生了1760万美元的运营亏损，并在运营中使用了1580万美元的现金。截至2022年9月30日，我们拥有1480万美元的现金和现金等价物。这些情况令人怀疑我们是否有能力在这些未经审核的简明综合财务报表发布之日起至少一年内继续经营下去。
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为了缓解这些情况，我们目前正在评估各种融资选择，以改善流动性，并可能寻求通过债务融资、出售股权证券、利用我们的未抵押房地产或两者的任何组合来筹集更多资本。此外，我们正在积极争取征收应收所得税。我们还继续重新评估我们的运营支出和成本结构，以与我们预期的收入水平相称，我们有能力减少或推迟支出，以增强和保持流动性。当我们寻求更多的融资来源时，不能保证我们会以优惠的条件获得这种融资，或者根本不能保证。我们在债务和股权资本市场获得额外融资的能力取决于几个因素，包括市场和经济状况、我们的表现以及投资者对我们和我们所在行业的情绪。

我们相信，我们能够及将会采取的行动和努力，以管理营运开支，以及安排上述替代融资来源，将使我们能够在该等未经审核的简明综合财务报表发布之日起至少一年的期间内履行我们的责任。因此，我们相信，我们的计划缓解了人们对我们作为一家持续经营的企业是否有能力继续下去的极大怀疑。该等未经审核的简明财务报表并不包括任何与资产及负债的账面金额及分类有关的调整，而该等调整在我们无法继续经营时可能需要作出。

我们将继续致力于增加美国外科医生对我们先进能源技术的采用和手机的使用，并满足我们国际市场分销商的需求。管理层估计，我们的产品已销往60多个国家。截至2022年9月30日，我们拥有一支由35名现场销售专业人员组成的直销队伍，并利用了3家独立的销售机构。我们还有4名销售经理。该销售组织在我们全球医疗事务团队的支持下，专注于在整容和医院外科市场使用雷诺®和J-等离子®。这一全球临床支持专家团队专注于支持我们的用户，以确保他们的患者获得最佳结果。此外，我们还投资于培训计划和与营销相关的活动，以支持加速将雷诺®应用到外科医生的实践中。

就我们的经营部门而言，我们的业绩只有在表现出类似的经济特征时才会汇总到可报告的部门中。除了类似的经济特征外，我们在确定应报告的部门时还考虑以下因素：业务活动的性质、直接向我们的首席运营决策者负责的经营和行政活动的管理结构、离散财务信息的可用性以及提交给董事会和投资者的信息。资产资料不会由首席经营决策者按分部审阅，亦不能按分部提供，因此，我们并无按应报告分部呈列资产的衡量标准。

我们的可报告部门被披露为主要组织和管理为两个运营部门：先进能源和OEM。“公司和其他”包括某些未分配的公司和行政成本，这些成本没有具体归属于任何应报告的分部。OEM部门主要是开发和制造合同和产品驱动的，所有相关费用都记录为销售成本，因此不产生部门特定的运营费用。

为了应对全球供应链的不稳定和通胀成本的上升，我们继续采取行动，通过与我们的供应商密切合作，密切监测原材料组件(即半导体和塑料)的可用性、交货期和货运承运人的可用性，尽可能减少任何潜在的不利影响。 我们预计全球供应链的不稳定将继续对我们的业务产生影响，但到目前为止，这对我们的财务表现还没有实质性的影响。这一大流行病、全球供应链不稳定和通货膨胀成本增加的后果及其对全球经济的不利影响继续演变。因此，未来对我们业务和财务报表的影响的重要性仍然存在重大不确定性。

我们强烈鼓励投资者访问我们的网站：Www.apyxmedical.com查看最新新闻并审查我们向美国证券交易委员会提交的文件。


经营成果

销售额
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截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
按可报告细分市场划分的销售额
先进能源$7,080 $10,313 (31.3)%$26,258 $27,951 (6.1)%
代工2,034 1,518 34.0 %5,641 3,742 50.7 %
总计$9,114 $11,831 (23.0)%$31,899 $31,693 0.6 %
(632,000)
国内和国际销售情况
国内$6,997 $7,911 (11.6)%$22,492 $20,860 7.8 %
国际2,117 3,920 (46.0)%9,407 10,833 (13.2)%
总计$9,114 $11,831 (23.0)%$31,899 $31,693 0.6 %

总收入下降了23.0%截至2022年9月30日的三个月，与截至2021年9月30日的三个月相比，约为270万美元。高级能源细分市场T的销售额下降了31.3%，大约(320万美元)，对于三个人截至2022年9月30日的月份与这三个国家相比截至2021年9月30日的月份. 高级能源销售额下降是由于#年全球销售额下降基于对我们手机和手机的需求在2022年3月14日FDA安全沟通之后，我们的发电机技术被采用。OEM细分市场T销售额增长34.0%，约为70万美元，适用于截至2022年9月30日的三个月与之前的截至2021年9月30日的三个月。OEM销售额的增长是由于根据我们为期10年的发电机制造和供应协议，对现有客户(包括对称性外科公司)的销售量增加。

总收入增长了0.6%与截至2021年9月30日的九个月相比，截至2022年9月30日的九个月，或约20万美元。高级能源细分市场T销售额下降(6.1%)，或大约(170万美元)，适用于截至2022年9月30日的9个月与之前的截至2021年9月30日的9个月. 高级能源销售额下降是由于#年全球销售额下降基于对我们手机和手机的需求在2022年3月14日FDA安全沟通之后，我们的发电机技术被采用。先进能源销售额的下降被部分抵消，因为在FDA安全沟通之前的第一季度的大部分时间里，对我们手机的全球使用量需求增加，以及我们的发电机技术在国际市场上的采用。OEM细分市场T销售额增长了50.7%，约为190万美元，适用于截至2022年9月30日的9个月与之前的截至2021年9月30日的9个月。OEM销售额的增长是由于根据我们为期10年的发电机制造和供应协议，对现有客户(包括Symmetry Surgical)的销售量增加，以及随着与我们一些OEM开发协议的开发部分的完成相关的供应安排的开始，增加了新的销售。

国际销售额约占这三家公司总收入的23.2%和29.5%截至2022年9月30日的9个月分别占去年同期总收入的33.1%和34.2%。管理层估计，我们的产品已通过当地经销商在销售和营销人员的协调下，通过我们在佛罗里达州克利尔沃特和保加利亚索非亚的设施在60多个国家和地区销售。

毛利
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
销售成本$3,357 $3,775 (11.1)%$11,009 $10,243 7.5 %
销售额百分比36.8 %31.9 %34.5 %32.3 %
毛利$5,757 $8,056 (28.5)%$20,890 $21,450 (2.6)%
销售额百分比63.2 %68.1 %65.5 %67.7 %
截至2022年9月30日的三个月的毛利润为580万美元，比去年同期的810万美元下降了28.5%。截至2022年9月30日的三个月的毛利率为63.2%，而
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2021年同期。的毛利截至2022年9月30日的9个月，减少(2.6%)至2,090万美元，上年同期为2,150万美元。该公司的毛利率截至2022年9月30日的9个月，为65.5%，而2021年同期为67.7%。第三季度和第九季度毛利率下降截至2022年9月30日的月份这主要归因于我们两个部门之间销售组合的变化，我们的OEM部门占总销售额的比例更高，我们先进能源部门的产品组合以及制造库存的材料和入站运输成本更高。这些下降被我们先进能源部门的地域组合部分抵消，国内销售占总销售额的比例更高，以及随着我们获得注册，新产品型号的组合，使这些产品能够被引入我们服务的市场。

其他成本和开支
研发
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
研发费用$1,061 $1,175 (9.7)%$3,289 $3,374 (2.5)%
销售额百分比11.6 %9.9 %10.3 %10.6 %
研发费用下降9.7%三截至2022年9月30日的月份，主要是由于我们的两项研究设备豁免(IDE)临床研究和其他产品开发计划的支出减少(10万美元)。

研发费用下降了2.5% 截至2022年9月30日的9个月，主要是由于我们的两项研究设备豁免(IDE)临床研究和其他产品开发计划的支出减少(30万美元)。这一减少额被去年同期增加的劳动力和福利成本(20万美元)部分抵消。

专业服务
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
专业服务费$1,936 $2,032 (4.7)%$6,611 $5,442 21.5 %
销售额百分比21.2 %17.2 %20.7 %17.2 %

专业服务在截至2022年9月30日的三个月里，服务费用下降了(4.7%)，这主要是由于医生咨询费(20万美元)的下降。这一减少被董事会期权费用(10万美元)以及会计和审计费用(10万美元)的增加部分抵消。

专业服务服务费用增加了21.5%截至2022年9月30日的9个月主要由于法律费用增加(70万美元)，主要与集体诉讼、董事会期权费用(30万美元)、会计和审计费用(20万美元)、医生咨询费(10万美元)和员工招聘费用(10万美元)的估计亏损有关。这些增长被我们合作医生选项费用的减少(20万美元)部分抵消。

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薪金及相关费用
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
薪金及相关开支$3,871 $4,206 (8.0)%$13,944 $12,794 9.0 %
销售额百分比42.5 %35.6 %43.7 %40.4 %

在截至2022年9月30日的三个月中，工资和相关费用下降了(8.0%)，这主要是由于我们确定无法实现2022年的奖金计划，并逆转了本季度的全部奖金应计，导致奖金支出减少(110万美元)。与上年同期相比，薪酬和福利(40万美元)和股票薪酬支出(40万美元)增加，部分抵消了这一减少额。

在.期间截至2022年9月30日的9个月与去年同期相比，工资和相关费用增加了9.0%，主要是由于薪酬和福利(140万美元)和股票薪酬费用(100万美元)增加。这些增长被奖金支出的减少(130万美元)部分抵消，因为我们确定我们无法实现2022年的奖金计划，因此我们在2022年没有记录任何奖金支出。

销售、一般和行政费用
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
SG&A费用$4,671 $4,611 1.3 %$14,675 $12,596 16.5 %
销售额百分比51.3 %39.0 %46.0 %39.7 %

在截至2022年9月30日的三个月中，销售、一般和行政费用增长了1.3%，主要是由于保险费用增加，包括对我们保单的产品责任索赔(70万美元)、旅行和娱乐费用(20万美元)、汇率损失(20万美元)和其他上市公司相关成本(10万美元)。这些增长被高级能源销售佣金减少(80万美元)、包括展会费用和相关费用在内的广告费用(30万美元)以及员工培训和其他会议费用(10万美元)部分抵消。

在.期间截至2022年9月30日的9个月销售、一般和行政费用增长16.5%，主要是由于差旅和娱乐费用(90万美元)、员工培训和其他会议费用(70万美元)、广告费用(包括展会费用和相关成本)(60万美元)、保险费用(包括对保单的产品责任索赔)(70万美元)、坏账费用(20万美元)、汇率损失(10万美元)和其他上市公司相关成本(10万美元)的增加。这些增长被高级能源销售佣金(90万美元)、OEM产品召回成本(20万美元)(因为我们在2022年没有产品召回)以及监管注册费用(10万美元)的下降部分抵消。

其他收入(亏损)
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
其他(亏损)收入，净额(35)$(192)(81.8)%551 $(188)(393.1)%
销售额百分比(0.4)%(1.6)%1.7 %(0.6)%



其他(亏损)收入，净减少81.8%和393.1% 截至2022年9月30日的三个月和九个月与上年同期相比。在这三个月期间，这一下降主要是由于核心业务部门与对称性公司的供应安排逐渐减少所致。在这九个月期间，这一下降主要是由于释放了部分我们的因部分负债的诉讼时效失效而产生的连带工资负债(60万美元)。
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所得税
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021变化20222021变化
所得税支出(福利)$50 $73 31.5 %$216 $246 12.2 %
实际税率(0.9)%(1.8)%(1.3)%(1.9)%

我们的所得税支出约为50,000美元和73,000美元，截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的有效税率分别为(0.9%)和(1.8%)。我们的所得税支出约为216,000美元和246,000美元，截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的有效税率分别为(1.3%)和(1.9%)。于截至2022年及2021年9月30日止三个月及九个月内，实际税率与法定税率不同，主要是由于在该等期间产生的NOL记录的全额估值津贴，以及我们不确定的税务状况所产生的利息及罚款。

流动性与资本资源

截至2022年9月30日，我们的营运资本约为3510万美元，而截至2021年12月31日，营运资本为4750万美元。营运资金自2021年12月31日起减少的主要原因是，公司在2022年前9个月发生的净亏损(不包括非现金活动)主要包括基于股票的薪酬支出。

对于截至2022年9月30日的9个月，业务活动中使用的现金净额约为1,580万美元，这主要为我们1,760万美元的运营亏损提供资金，而业务活动中使用的现金净额约为1,070万美元2021年同期。正如管理层概述中所述，我们的运营亏损、运营中使用的现金以及目前1,480万美元的现金和现金等价物余额令人非常怀疑我们是否有能力在这些未经审计的简明综合财务报表发布之日起至少一年内作为一家持续经营的企业继续经营。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，用于投资活动的现金净额为90万元和40万元分别与房地产和设备投资有关。

截至2022年9月30日，我们的采购承诺总额约为310万美元，预计所有这些都将在未来15个月内购买。




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关键会计估计

在根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制综合财务报表时，我们采用了各种会计政策。我们最重要的会计政策在我们2021年综合财务报表的附注2中披露表格10-K，于2022年3月17日向美国证券交易委员会提交。

根据美国公认会计原则编制综合财务报表时，我们需要做出影响综合财务报表及附注中报告金额的估计和假设。我们的估计和假设，包括与库存、无形资产、物业、厂房和设备、法律程序、研发、保修义务、产品责任、销售退货和折扣、基于股票的薪酬和所得税有关的估计和假设会适当更新，在大多数情况下至少每季度更新一次。我们根据历史经验或在当时情况下被认为合理的各种假设作出估计，而这些结果构成对资产、负债、收入及开支的报告价值作出判断的基础。实际结果可能与这些估计大相径庭。

若估计符合以下两项准则，则被视为关键：(1)估计需要有关作出会计估计时不确定的重大事项的假设，及(2)可能合理地作出其他重大不同的估计，或估计在不同期间合理地可能发生重大变动。我们的关键会计估计包括以下内容：

基于股票的薪酬

根据我们的股票期权计划，董事会可以向公司的员工、高级管理人员和董事授予购买公司普通股的期权。我们根据FASB ASC主题718-10对股票期权进行核算，薪酬--股票薪酬，并在归属期间确认补偿费用。期权的价值是使用布莱克-斯科尔斯模型进行的，该模型包括一些影响我们费用金额的估计。我们已经确定，这些估计中最关键的是计算中使用的预期寿命和波动性的估计。

预期寿命

对于基于股票的员工薪酬奖励，我们使用美国证券交易委员会的简化方法来估计奖励的预期寿命。我们使用这种方法，因为我们在历史上没有向员工授予足够数量的基于股票的薪酬奖励，以确定奖励期限的合理估计。对于授予非员工的奖励，我们结合过去的锻炼行为、合同期限和预期的剩余锻炼行为来计算预期寿命。

波动率

我们通过利用股票在奖励预期寿命期间的历史波动率来确定波动率。美国证券交易委员会允许我们包括超过使用寿命的期间，如果我们确定它们为我们股票的波动提供了更合理的基础。此外，ASC 718-10允许我们排除与我们判断为特定于我们的事件或情况有关的期间，以及如果事件或交易在预期的裁决期限内合理地预计不会再次发生。在计算波动率时，我们没有计入任何额外的期间，也没有忽略任何期间。

应收账款准备

我们为无法收回的应收账款保留准备金。在评估坏账准备的充分性时，我们分析已知可收回问题的特定未汇出客户余额，回顾历史坏账经验、客户资信和经济趋势，并就建立坏账准备作出估计，包括当前趋势的未来影响。估计的变化反映在作出估计的期间。如果我们客户的财务状况恶化，导致无法付款，可能需要额外的津贴。
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存货报废准备

我们为可能无法以高于当前保有成本的价格销售我们的产品而导致的过剩和过时库存保留了准备金。我们经营的市场竞争激烈，不断推出新产品和手术程序。这样的市场变化可能会导致我们的产品过时。我们根据历史经验和预期的未来趋势，对这些产品成本的未来可回收性进行估计，并为过剩和陈旧的库存记录准备金。如果实际产品生命周期、产品需求或对新产品推出的接受度低于管理层的预期，可能需要额外的库存减记，这将对未来的经营业绩产生不利影响。

诉讼或有事项

根据权威指引，当已知或被认为可能出现亏损且金额可合理估计时，我们会在综合财务报表中为这些行动记录负债。如果对已知或可能的损失的合理估计是一个范围，而该范围内的任何金额都不是比任何其他估计值更好的估计，则应计该范围的最小金额。如果亏损是合理可能的，但不是已知或可能的，并且可以合理地估计，则估计亏损或亏损范围在合并财务报表的附注中披露。在大多数情况下，需要作出重大判断来估计要记录的损失金额和时间；实际结果可能与这些估计不同。

所得税

所得税准备金包括目前应付的联邦、外国、州和地方所得税，以及因财务报表与资产和负债的计税基础之间的暂时性差异而递延的所得税。递延税项资产或负债乃根据财务报表与资产及负债的所得税基础之间的差额，采用制定的边际税率计算。当税收优惠很可能无法实现时，计入估值准备以减少递延税项资产。递延所得税支出或抵免是基于资产或负债在不同时期的变化。

由于历史亏损和我们预期在不久的将来继续产生亏损，我们在我们的递延税项净资产上计入了估值拨备。除了CARE法案的结转条款和2020年确认的相关所得税优惠外，我们预计不会记录与我们的递延税项资产相关的所得税优惠。我们将在每个报告期重新评估递延税项资产的实现情况，并将能够在我们的经营业绩改善的情况下减少估值拨备，并且递延税项资产更有可能实现。由于管理层尚未完全确定何时在美国产生应税收入，我们继续对截至2022年9月30日的递延税净资产余额计入估值津贴。

我们评估所采取或预期采取的不确定税务状况对所得税申报单的最大金额的财务报表影响，该金额经相关税务机关审核后很可能不会持续。不确定的所得税状况将不会在财务报表中确认，除非它更有可能持续下去。

通货膨胀率

这一大流行病、全球供应链不稳定和通货膨胀成本增加的后果及其对全球经济的不利影响继续演变。因此，未来对我们业务和财务报表的影响的重要性仍然存在重大不确定性。到目前为止，通货膨胀还没有对我们的运营或财务业绩产生实质性影响。然而，随着原材料、运费和劳动力成本的这些趋势继续下去，我们未来的财务业绩可能会受到不利影响。

表外安排

我们目前没有表外安排。

近期会计公告

见本表格10-Q第I部分第1项简明合并财务报表附注2.

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第3项. 关于市场风险的定量和定性披露

不适用。

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项目4.控制和程序

披露控制和程序

披露控制和程序

我们的管理层建立并维护了披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年《证券交易法》(经修订的《证券交易法》)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。管理层在我们的首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官的参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(该术语在《交易所法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性进行了评估。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年9月30日，公司的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

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第二部分：其他信息

项目1.法律诉讼

见本表格10-Q第I部分第1项简明合并财务报表附注11。


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第1A项。风险因素

我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告第1A项下描述的风险因素没有实质性变化，但以下情况除外：

我们有过运营亏损的历史，这些亏损影响了我们的整体现金流，并可能影响我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力。我们预计，我们可能需要调整我们的运营支出，以与我们预期的收入水平相称，和/或筹集更多资本来为运营提供资金。

由于我们经常性的净亏损以及FDA安全沟通对采用和使用我们技术的需求的持续影响，我们可能需要筹集额外的资本来为我们未来的运营提供资金。我们的现金需求将取决于许多因素，包括我们的收入、成功完成FDA的产品审批活动、我们继续将我们的先进能源产品商业化的能力，以及我们降低和控制成本的能力。如果我们无法以我们可以接受的条款获得此类额外融资，将对我们的业务产生实质性的不利影响，我们可能不得不以与我们的增长战略不符的方式限制业务。如果通过发行股权证券筹集更多资金，将稀释我们的股东，并可能导致我们的股票价格下降。如果我们无法获得为我们计划的运营提供资金所需的必要金额，这将对我们的业务和持续经营的能力产生重大不利影响。

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第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

没有。

项目3.高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全信息披露

不适用。

项目5.其他信息

没有。
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项目6.展品
3.1
注册人公司章程(参照注册人于2011年3月31日提交的10-K/A表格报告注册成立)
3.2
注册人的法律(参考注册人于2011年3月31日提交的10-K/A表格年度报告而成立为法团)
3.3
注册人注册证书修订证书(参照注册人于2017年11月3日提交的Form 10-Q季度报告注册成立)。
3.4
注销证明书(参照注册人于2018年5月3日提交的最新表格8-K报告而成立为法团)
3.5
注册人注册证书修订证书(参照注册人于2018年12月28日提交的现行表格8-K报告而成立为法团)
31.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证
31.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证
32.1*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行的认证
32.2*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行的认证
101.INS**XBRL实例文档
101.SCH**XBRL分类扩展架构文档
101.CAL**XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF**XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB**XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE**XBRL分类扩展标签演示文档

*现送交存档。

**XBRL(可扩展商业报告语言)信息是为1933年《证券法》第11或12节的目的提供的，而不是存档，或注册声明或招股说明书的一部分，经修订的1933年证券法被视为没有为经修订的1934年证券交易法第18节的目的而提交，否则不承担这些条款下的责任。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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日期：2022年11月10日发信人：查尔斯·D·古德温二世
查尔斯·D·古德温二世
董事首席执行官总裁
(首席行政主任)
日期：2022年11月10日发信人：/s/Tara Semb
塔拉·塞姆
首席财务官，
司库兼秘书
(首席财务官)

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