附件99.1
OutBrain宣布2022年第三季度业绩
纽约，2022年11月10日(环球社)--领先的开放网络推荐平台OutBrain Inc.(纳斯达克：OB)今天公布了截至2022年9月30日的季度财务业绩。
“我们很高兴地宣布，我们超过了第三季度指引的高端，”OutBrain联席首席执行官David·科斯特曼说。随着独家、多年优质出版商获胜的持续势头，我们正在获得市场份额，并建立一个巨大的开放网络供应足迹，这将高度可用于支持我们未来的增长。与此同时，在宏观经济环境持续不确定的情况下，我们仍然致力于提高运营效率和降低成本，以专注于现金流。“
“在第三季度，我们正式发布了Keystone，这是我们新的业务优化平台，使出版商能够通过利用OutBrain的技术来扩大和多样化他们的收入来源，”OutBrain的联合创始人兼联合首席执行官雅伦·加莱补充道。“我们和我们的设计合作伙伴对它所带来的更高的参与度和业务成果感到兴奋。”
2022年第三季度主要财务指标：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||||
| (单位：百万美元) | 2022 | 2021 | 更改百分比 | 2022 | 2021 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 229.0 | $ | 250.8 | (9 | )% | $ | 734.1 | $ | 726.0 | 1 | % | ||||||
| 毛利 | 41.9 | 60.3 | (30 | )% | 144.6 | 172.8 | (16 | )% | ||||||||||
| 净亏损 | (4.6 | ) | (53.9 | ) | * | (91 | )% | (16.8 | ) | (28.0 | ) | * | (40 | )% | ||||
| 经营活动提供的现金净额(用于) | (12.1 | ) | 36.2 | (134 | )% | (13.3 | ) | 61.1 | (122 | )% | ||||||||
| 非GAAP财务数据** | ||||||||||||||||||
| 不含TAC毛利 | 52.7 | 68.1 | (23 | )% | 175.5 | 195.4 | (10 | )% | ||||||||||
| 调整后的EBITDA | 1.7 | 19.9 | (92 | )% | 19.2 | 65.0 | (71 | )% | ||||||||||
| 调整后净(亏损)收入* | (5.5 | ) | 6.6 | (183 | )% | (16.5 | ) | 33.7 | (149 | )% | ||||||||
| 自由现金流 | (15.8 | ) | 30.7 | (152 | )% | (33.6 | ) | 49.8 | (168 | )% | ||||||||
_________________________
*2021年期间的净亏损包括一次性项目(税前)(I)4200万美元与首次公开募股时交换优先票据有关的费用和(Ii)1650万美元的基于股票的增量薪酬支出，这两项都是由于公司的首次公开募股而在2021年第三季度触发和确认的。
**见下文非公认会计准则对账
2022年第三季度亮点：
截至2022年10月31日，根据我们的3000万美元股票回购计划，我们已经回购了5823,415股股票，包括佣金在内，迄今回购总额为2780万美元，根据该计划，剩余可用金额为220万美元。
2022年全年和第四季度指导
以下前瞻性陈述反映了我们对2022年的期望。
在截至2022年12月31日的全年，我们将加大指导力度，以：
在截至2022年12月31日的第四季度，我们预计：
上述措施是前瞻性的非公认会计准则财务措施，如果不作出不合理的努力，就无法与最直接可比的公认会计准则财务措施进行对账。见下文“非公认会计准则财务计量”。此外，我们的指导会受到风险和不确定性的影响，如本新闻稿所述。
________________________________
1我们在每个季度末计算媒体合作伙伴的净收入留存，从上一年同期媒体合作伙伴财产产生的收入开始计算，即“前期留存收入”。然后，我们计算在本期“本期留存收入”中这些相同媒体合作伙伴的资产所产生的收入。本期留存收入反映了媒体合作伙伴关系中的任何扩展，例如我们建议扩展的任何其他安置或物业，以及收缩或自然减员。我们的媒体合作伙伴一个季度的净收入留存等于本期留存收入除以上期留存收入。这些金额不包括某些收入调整和按净额确认的收入。新媒体合作伙伴被定义为那些在上一年期间没有产生收入的关系，但在少数情况下，媒体合作伙伴的财产产生了剩余收入。在这种情况下，剩余收入将从上述净收入留存中剔除。
电话会议和网络广播信息
OutBrain将于11月10日(星期四)上午主持投资者电话会议这是东部时间上午8：30。有意者可通过拨打1-844-826-3035或拨打国际电话1-412-317-5195现场收听电话会议。重播将在通话两小时后进行，可通过拨打1-844-512-2921收听重播，或拨打国际电话1-412-317-6671收听重播。现场通话和重播的密码是10172007。重播将持续到2022年11月24日。感兴趣的投资者和其他各方也可以登录该公司网站的投资者关系部分收听电话会议的同步网络直播，网址为：https://investors.outbrain.com.。通话后不久，在线重播将在有限的时间内提供。
非公认会计准则财务指标
除GAAP业绩指标外，我们还使用以下非GAAP财务指标来评估我们的业务，衡量我们的业绩，确定趋势和分配我们的资源：除TAC毛利润、调整后的EBITDA、自由现金流、调整后的净(亏损)收入和调整后的稀释每股收益。这些非GAAP财务衡量标准被定义，并与相应的GAAP衡量标准相一致。这些非公认会计准则财务指标受到重大限制，包括我们在下文确定的那些限制。此外，我们行业的其他公司可能会对这些措施进行不同的定义，这可能会降低它们作为比较措施的有效性。因此，这些信息应被视为补充性信息，并不意味着替代收入、毛利润、净(亏损)收入、稀释每股收益或根据美国公认会计原则列报的经营活动的现金流量。
由于我们是一家全球性公司，我们的经营业绩的可比性受到外汇波动的影响。我们通过使用上一年的汇率将本年度报告的金额转换为可比金额来计算不变货币衡量标准和外币影响。所有提供的不变货币财务信息都是非公认会计准则，应作为我们报告的经营业绩的补充。我们相信，这些信息有助于我们的管理层和投资者在可比基础上评估我们的经营业绩。然而，这些计量并不打算取代根据公认会计原则列报的金额，可能与其他公司计算的类似计量不同。
该公司还将在非GAAP的基础上提供2022年第四季度和全年的指导。这些前瞻性的非GAAP财务指标是根据内部预测计算的，这些预测省略了GAAP财务指标中将包括的某些金额。公司没有提供这些前瞻性非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的数量调整，因为如果没有不合理的努力，它无法合理确定地预测前瞻性期间可能出现的所有排除项目的发生或数量，这可能取决于可能无法可靠预测的未来事件。这种被排除的项目可能对个别或总体报告的结果具有实质性影响。
除TAC毛利
不含TAC的毛利是一项非公认会计准则的财务指标。毛利是公认会计准则中最具可比性的指标。在计算不含TAC的毛利时，我们将其他收入成本加回毛利。除TAC外的毛利未来可能会因各种因素而波动，包括但不限于媒体合作伙伴和广告商数量的季节性和变化、广告商需求或用户参与度。
我们将税前毛利以及调整后的EBITDA作为税前毛利的百分比列报，因为它们是我们管理层和董事会用来了解和评估我们的经营业绩和趋势、制定短期和长期运营计划以及做出有关资本分配的战略决策的关键盈利指标。因此，我们相信，这些措施为投资者和市场提供了信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，就像我们的管理层和董事会一样。交运前毛利的使用是有限制的，因为流量获取成本是我们总收入成本的重要组成部分，但不是唯一的组成部分，根据定义，任何时期的交运毛利都将高于该期间的毛利。这一非GAAP财务衡量标准的一个潜在局限性是，其他公司，包括拥有类似业务的我们行业的公司，可能会以不同的方式定义ex-TAC毛利润，这可能会使比较变得困难。因此，这些信息应被视为补充信息，并不意味着替代根据美国公认会计原则列报的收入或毛利润。
调整后的EBITDA
我们将经调整EBITDA定义为扣除与IPO时交换优先票据相关的费用前的净(亏损)收入；利息支出；利息收入和其他收入(支出)，净额；所得税拨备；折旧和摊销；基于股票的薪酬；以及我们认为不能反映我们核心经营业绩的其他收入或支出，包括但不限于与IPO时交换优先票据相关的费用、并购成本、某些IPO和上市公司实施相关成本、监管事项成本以及与我们的成本节约举措相关的遣散费。我们将调整后的EBITDA作为一项补充业绩衡量指标，因为它是我们管理层和董事会用来了解和评估我们的经营业绩和趋势、制定短期和长期经营计划以及作出有关资本分配的战略决策的关键盈利能力指标，我们相信它有助于不同时期的经营业绩比较。
我们相信，调整后的EBITDA为投资者和其他人提供了有用的信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，就像我们的管理层和董事会一样。然而，我们对调整后EBITDA的计算不一定与其他公司的非GAAP信息进行比较。调整后的EBITDA应被视为一项补充指标，不应单独考虑或替代根据公认会计原则计算和报告的任何财务业绩指标。
调整后净(亏损)收益和调整后稀释每股收益
调整后净(亏损)收入是一项非GAAP财务指标，定义为净(亏损)收入，不包括我们认为不能指示我们核心经营业绩的项目，包括但不限于与IPO时交换优先票据相关的费用、与IPO业绩条件有关的奖励的累积增量股票薪酬支出影响、合并和收购成本、某些IPO相关成本、递延税项资产估值津贴释放、监管事项成本以及与我们的成本节约举措相关的遣散费成本。调整后净(亏损)收入，如上文所述，也按每股摊薄基础列示。我们提出调整后的净(亏损)收入和调整后稀释每股收益作为补充的业绩衡量标准，因为我们认为它们便于不同时期的业绩比较。然而，调整后的净(亏损)收入或调整后的稀释每股收益不应单独考虑，也不应作为根据公认会计原则报告的净(亏损)收入或稀释后每股收益的替代品。
自由现金流
自由现金流的定义是经营活动的现金流减去资本支出和资本化的软件开发成本。自由现金流是我们的管理层和董事会用来评估我们产生现金的能力的补充指标，我们相信它允许对我们的可用现金流进行更全面的分析。自由现金流应被视为一种补充指标，不应单独考虑或替代根据公认会计原则计算和报告的任何财务业绩指标。
前瞻性陈述
本新闻稿包含符合联邦证券法的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述一般涉及我们业务可能或假设的未来结果、财务状况、经营结果、流动性、计划和目标。你通常可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“指导”、“展望”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等词语，或这些词语的否定或其他与我们的期望有关的类似表述。战略、计划或意图。这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营结果。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定因素和其他因素的影响，包括但不限于：我们的媒体合作伙伴产生的总体广告需求和流量；影响广告需求和支出的因素，例如不利的经济或商业条件或衰退，金融市场的不稳定或波动，以及其他我们无法控制的事件或因素，例如美国和全球经济衰退的担忧，地缘政治问题，包括俄罗斯和乌克兰之间的冲突，供应链问题，通胀压力，劳动力市场波动，以及复苏的速度或新冠肺炎大流行的任何死灰复燃；货币汇率的重大波动；我们的推荐引擎未能准确预测用户参与度, 我们的推荐质量有任何下降，或未能向用户提供有趣的内容，或其他可能导致我们经历用户参与度下降或失去媒体合作伙伴的因素；我们收集、使用和披露数据以投放广告的能力受到限制；持续及不断演变的“新冠肺炎”流行病的影响，包括由此引发的全球经济不确定性，以及为应对这一流行病而采取的措施；我们的持续创新能力，以及我们的广告商和媒体合作伙伴对我们不断扩展的解决方案的采用；我们满足未来增长或其他方面对我们基础设施和资源需求的能力；我们将触角伸向不断演变的数字媒体平台的能力；我们维护和扩展我们的技术平台的能力；我们发展业务和有效管理增长的能力；我们的销售和营销投资的成功，这可能需要大量投资，可能涉及较长的销售周期；我们的研发工作可能无法满足快速发展的技术市场的需求的风险；我们失去一个或多个大型媒体合作伙伴，以及我们扩大广告客户和媒体合作伙伴关系的能力；我们与当前和未来竞争对手有效竞争的能力；我们所依赖的硬件、软件和基础设施的故障或丢失，或安全漏洞；尽管业绩出现季度波动，但我们仍有能力保持盈利能力，无论是由于季节性、大型周期性事件还是其他原因；我们经营的各个市场的政治和监管风险；遵守不同和不断变化的监管要求所面临的挑战；以及在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中“风险因素”一节和其他部分描述的风险, 正如我们在截至2022年3月31日和2022年6月30日的10-Q表格季度报告中以及在我们提交给美国证券交易委员会的后续报告中所更新的那样。因此，您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们不能向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中预测的结果、事件或情况大不相同。我们没有义务更新任何前瞻性声明，以反映声明发表之日之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
关于OutBrain
外脑(纳斯达克：OB)是领先的开放网络推荐平台。我们的技术能够在7000多个在线资产上向消费者提供100亿条每日推荐，并将广告商与这些受众联系起来，以发展他们的业务。OutBrain成立于2006年，总部设在纽约，在全球17个城市设有办事处。
媒体联系人
Press@outbrain.com
投资者关系联系人
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(332) 205-8999
OutBrain Inc.
简明综合业务报表
(单位：千)
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| (未经审计) | |||||||||||||||
| 收入 | $ | 229,017 | $ | 250,784 | $ | 734,116 | $ | 725,961 | |||||||
| 收入成本： | |||||||||||||||
| 流量获取成本 | 176,347 | 182,669 | 558,597 | 530,606 | |||||||||||
| 其他收入成本 | 10,756 | 7,846 | 30,955 | 22,555 | |||||||||||
| 收入总成本 | 187,103 | 190,515 | 589,552 | 553,161 | |||||||||||
| 毛利 | 41,914 | 60,269 | 144,564 | 172,800 | |||||||||||
| 运营费用： | |||||||||||||||
| 研发* | 9,911 | 10,659 | 30,858 | 27,561 | |||||||||||
| 销售和市场营销* | 26,852 | 26,047 | 82,369 | 67,101 | |||||||||||
| 一般事务和行政事务* | 12,224 | 29,979 | 41,215 | 52,619 | |||||||||||
| 总运营费用* | 48,987 | 66,685 | 154,442 | 147,281 | |||||||||||
| 营业收入(亏损) | (7,073 | ) | (6,416 | ) | (9,878 | ) | 25,519 | ||||||||
| 其他收入(费用)，净额： | |||||||||||||||
| 与首次公开招股时交换优先票据有关的费用 | — | (42,049 | ) | — | (42,049 | ) | |||||||||
| 利息支出 | (1,924 | ) | (1,656 | ) | (5,748 | ) | (2,015 | ) | |||||||
| 利息收入和其他(费用)收入，净额 | 3,199 | 1,218 | (1,710 | ) | (1,978 | ) | |||||||||
| 其他收入(费用)合计，净额 | 1,275 | (42,487 | ) | (7,458 | ) | (46,042 | ) | ||||||||
| 所得税税前损失(收益)准备 | (5,798 | ) | (48,903 | ) | (17,336 | ) | (20,523 | ) | |||||||
| (福利)所得税拨备 | (1,174 | ) | 5,003 | (504 | ) | 7,436 | |||||||||
| 净亏损 | $ | (4,624 | ) | $ | (53,906 | ) | $ | (16,832 | ) | $ | (27,959 | ) | |||
| 加权平均流通股： | |||||||||||||||
| 基本信息 | 55,232,611 | 47,859,056 | 56,679,302 | 27,645,471 | |||||||||||
| 稀释 | 55,232,611 | 47,859,056 | 56,679,302 | 27,645,471 | |||||||||||
| 普通股每股净亏损： | |||||||||||||||
| 基本信息 | ($ | 0.08 | ) | ($ | 1.13 | ) | ($ | 0.30 | ) | ($ | 1.01 | ) | |||
| 稀释 | ($ | 0.08 | ) | ($ | 1.13 | ) | ($ | 0.30 | ) | ($ | 1.01 | ) | |||
*截至2021年9月30日的三个月零九个月包括由我们的IPO引发的大约1650万美元的费用，因为它与确认为IPO业绩条件的奖励的增量基于股票的薪酬成本有关。这些数额包括研究和开发(120万美元)、销售和营销(420万美元)以及一般和行政(1110万美元)方面的运营费用。
OutBrain Inc.
简明综合资产负债表
(单位为千股，股票数量和面值除外)
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| (未经审计) | |||||||
| 资产 | |||||||
| 流动资产： | |||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 137,871 | $ | 455,397 | |||
| 有价证券的短期投资 | 136,263 | — | |||||
| 应收账款，扣除准备后的净额 | 165,526 | 192,814 | |||||
| 预付费用和其他流动资产 | 42,551 | 27,873 | |||||
| 流动资产总额 | 482,211 | 676,084 | |||||
| 非流动资产： | |||||||
| 有价证券的长期投资 | 70,803 | — | |||||
| 财产、设备和大写软件，净额 | 35,059 | 28,008 | |||||
| 经营性租赁使用权资产净额 | 11,927 | — | |||||
| 无形资产，净额 | 25,976 | 5,719 | |||||
| 商誉 | 63,063 | 32,881 | |||||
| 递延税项资产 | 41,254 | 32,867 | |||||
| 其他资产 | 22,906 | 20,331 | |||||
| 总资产 | $ | 753,199 | $ | 795,890 | |||
| 负债和股东权益 | |||||||
| 流动负债： | |||||||
| 应付帐款 | $ | 128,622 | $ | 160,790 | |||
| 应计薪酬和福利 | 15,487 | 23,331 | |||||
| 应计负债和其他流动负债 | 115,695 | 99,590 | |||||
| 递延收入 | 6,105 | 4,784 | |||||
| 流动负债总额 | 265,909 | 288,495 | |||||
| 非流动负债： | |||||||
| 长期债务 | 236,000 | 236,000 | |||||
| 非流动经营租赁负债 | 9,012 | — | |||||
| 其他负债 | 17,297 | 14,620 | |||||
| 总负债 | $ | 528,218 | $ | 539,115 | |||
| 股东权益： | |||||||
| 普通股，每股面值0.001美元--授权发行1,000,000,000股；截至2022年9月30日，已发行59,883,784股，已发行53,583,382股；截至2021年12月31日，已发行58,015,075股，已发行56,701,394股 | $ | 60 | $ | 58 | |||
| 优先股，每股面值0.001美元-100,000,000股授权股票，截至2022年9月30日和2021年12月31日未发行和未发行 | — | — | |||||
| 额外实收资本 | 452,558 | 434,945 | |||||
| 库存股，按成本计算，截至2022年9月30日为6,300,402股，截至2021年12月31日为1,313,681股 | (42,394 | ) | (16,504 | ) | |||
| 累计其他综合损失 | (11,161 | ) | (4,474 | ) | |||
| 累计赤字 | (174,082 | ) | (157,250 | ) | |||
| 股东权益总额 | $ | 224,981 | $ | 256,775 | |||
| 总负债和股东权益 | $ | 753,199 | $ | 795,890 | |||
OutBrain Inc.
现金流量表简明合并报表
(单位：千)
| 截至三个月 | 九个月结束 | ||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | ||||||||||||
| (未经审计) | |||||||||||||||
| 经营活动的现金流： | |||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (4,624 | ) | $ | (53,906 | ) | $ | (16,832 | ) | $ | (27,959 | ) | |||
| 对净亏损与经营活动提供的现金净额(用于)进行的调整： | |||||||||||||||
| 与首次公开招股时交换优先票据有关的费用 | — | 42,049 | — | 42,049 | |||||||||||
| 财产和设备的折旧和摊销 | 2,901 | 1,783 | 8,061 | 5,068 | |||||||||||
| 软件开发成本资本化摊销 | 2,350 | 2,149 | 7,061 | 6,241 | |||||||||||
| 无形资产摊销 | 1,541 | 869 | 4,694 | 2,687 | |||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 2,705 | 18,448 | 8,795 | 21,396 | |||||||||||
| 非现金经营租赁费用 | 1,091 | — | 3,224 | — | |||||||||||
| 信贷损失准备金 | 1,231 | 805 | 2,209 | 2,190 | |||||||||||
| 递延所得税 | (4,368 | ) | (316 | ) | (8,363 | ) | (918 | ) | |||||||
| 其他 | (2,191 | ) | (1,213 | ) | 1,339 | 2,002 | |||||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | |||||||||||||||
| 应收账款 | 8,270 | 4,454 | 16,793 | 602 | |||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | (4,356 | ) | (5,821 | ) | (8,954 | ) | (10,386 | ) | |||||||
| 其他资产 | (204 | ) | 274 | 1,890 | (191 | ) | |||||||||
| 应付账款、应计账款和其他流动负债 | (16,294 | ) | 26,337 | (32,417 | ) | 17,516 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (1,106 | ) | — | (3,042 | ) | — | |||||||||
| 递延收入 | 1,000 | 38 | 1,904 | 31 | |||||||||||
| 其他 | (83 | ) | 266 | 371 | 749 | ||||||||||
| 经营活动提供的现金净额(用于) | (12,137 | ) | 36,216 | (13,267 | ) | 61,077 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流： | |||||||||||||||
| 收购业务，扣除收购现金后的净额 | (10,627 | ) | — | (45,151 | ) | — | |||||||||
| 购置财产和设备 | (496 | ) | (3,209 | ) | (10,851 | ) | (3,885 | ) | |||||||
| 资本化的软件开发成本 | (3,160 | ) | (2,345 | ) | (9,493 | ) | (7,434 | ) | |||||||
| 购买有价证券 | (209,004 | ) | — | (209,004 | ) | — | |||||||||
| 其他 | 14 | (10 | ) | (83 | ) | (41 | ) | ||||||||
| 用于投资活动的现金净额 | (223,273 | ) | (5,564 | ) | (274,582 | ) | (11,360 | ) | |||||||
| 融资活动的现金流： | |||||||||||||||
| 首次公开发行普通股的收益，扣除承销成本 | — | 148,800 | — | 148,800 | |||||||||||
| 首次公开招股交易费用的支付 | — | (3,695 | ) | — | (3,695 | ) | |||||||||
| 发行债券所得款项 | — | 200,000 | — | 200,000 | |||||||||||
| 支付递延融资成本 | — | (5,573 | ) | — | (6,067 | ) | |||||||||
| 行使股票期权及认股权证所得收益 | 191 | 3,202 | 3,944 | 4,993 | |||||||||||
| 国库股票回购和对既得奖励的股票扣留 | (16,318 | ) | (417 | ) | (25,890 | ) | (666 | ) | |||||||
| 融资租赁债务的本金支付 | (711 | ) | (1,049 | ) | (2,582 | ) | (3,322 | ) | |||||||
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (16,838 | ) | 341,268 | (24,528 | ) | 340,043 | |||||||||
| 汇率变动的影响 | (1,300 | ) | (817 | ) | (5,175 | ) | (978 | ) | |||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净(减)增 | $ | (253,548 | ) | $ | 371,103 | $ | (317,552 | ) | $ | 388,782 | |||||
| 现金、现金等价物和限制性现金期初 | 391,588 | 111,746 | 455,592 | 94,067 | |||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金期末 | 138,040 | 482,849 | 138,040 | 482,849 | |||||||||||
OutBrain Inc.
非公认会计准则调整
(单位：千)
下表列出了所列期间毛利与税前毛利的对账情况：
| | 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||
| | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
| 收入 | $ | 229,017 | $ | 250,784 | $ | 734,116 | $ | 725,961 | |||||||
| 流量获取成本 | (176,347 | ) | (182,669 | ) | (558,597 | ) | (530,606 | ) | |||||||
| 其他收入成本 | (10,756 | ) | (7,846 | ) | (30,955 | ) | (22,555 | ) | |||||||
| 毛利 | 41,914 | 60,269 | 144,564 | 172,800 | |||||||||||
| 其他收入成本 | 10,756 | 7,846 | 30,955 | 22,555 | |||||||||||
| 除TAC毛利 | $ | 52,670 | $ | 68,115 | $ | 175,519 | $ | 195,355 | |||||||
下表列出了本报告所列期间调整后EBITDA的净亏损对账：
| | 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||
| | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (4,624 | ) | $ | (53,906 | ) | $ | (16,832 | ) | $ | (27,959 | ) | |||
| 与首次公开招股时交换优先票据有关的费用 | — | 42,049 | — | 42,049 | |||||||||||
| 利息支出 | 1,924 | 1,656 | 5,748 | 2,015 | |||||||||||
| 利息收入和其他收入(费用)，净额 | (3,199 | ) | (1,218 | ) | 1,710 | 1,978 | |||||||||
| 所得税拨备 | (1,174 | ) | 5,003 | (504 | ) | 7,436 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 6,792 | 4,801 | 19,816 | 13,996 | |||||||||||
| 基于股票的薪酬(1) | 2,705 | 18,448 | 8,795 | 21,396 | |||||||||||
| 监管事项成本，扣除回收后的净额 | (1,938 | ) | 2,663 | (2,199 | ) | 3,810 | |||||||||
| 并购、上市公司实施成本(2) | 618 | 361 | 2,042 | 300 | |||||||||||
| 遣散费 | 582 | — | 582 | — | |||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 1,686 | $ | 19,857 | $ | 19,158 | $ | 65,021 | |||||||
| 调整后的EBITDA占除TAC毛利润的百分比 | 3.2 | % | 29.2 | % | 10.9 | % | 33.3 | % | |||||||
_______________________________________________
(1) 反映了具有IPO业绩条件的奖励的1650万美元一次性累积增量股票薪酬支出影响。
(2) 主要包括与我们的首次公开募股相关的成本、上市公司的实施成本以及与我们在2022年1月收购vi相关的成本。
OutBrain Inc.
非公认会计准则调整(续)
(单位：千)
下表列出了所列各期间净亏损与调整后净(亏损)收入的对账情况：
| | 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||
| | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (4,624 | ) | $ | (53,906 | ) | $ | (16,832 | ) | $ | (27,959 | ) | |||
| 调整： | |||||||||||||||
| 与首次公开招股时交换优先票据有关的费用 | — | 42,049 | — | 42,049 | |||||||||||
| 基于股票的薪酬(1) | — | 16,468 | — | 16,468 | |||||||||||
| 监管事项成本，扣除回收后的净额 | (1,938 | ) | 2,663 | (2,199 | ) | 3,810 | |||||||||
| 并购、上市公司实施成本(2) | 618 | 361 | 2,042 | 300 | |||||||||||
| 遣散费 | 582 | — | 582 | — | |||||||||||
| 税前调整总额 | (738 | ) | 61,541 | 425 | 62,627 | ||||||||||
| 所得税效应 | (135 | ) | (1,014 | ) | (48 | ) | (1,010 | ) | |||||||
| 税后调整总额 | (873 | ) | 60,527 | 377 | 61,617 | ||||||||||
| 调整后净(亏损)收入 | $ | (5,497 | ) | $ | 6,621 | $ | (16,455 | ) | $ | 33,658 | |||||
_______________________________________________
(1) 反映具有IPO业绩条件的奖励的一次性累积增量股票薪酬支出影响。
(2) 主要包括与我们的首次公开募股相关的成本、上市公司的实施成本以及与我们在2022年1月收购vi相关的成本。
下表列出了截至2022年9月30日的三个月和九个月报告的调整后每股亏损的对账情况。
| | 截至三个月 | 九个月结束 | |||||
| | 2022年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||
| 用于计算每股普通股摊薄净亏损的加权平均股数(报告和调整) | 55,232,611 | 56,679,302 | |||||
| 每股普通股摊薄净亏损--报告 | $ | (0.08 | ) | $ | (0.30 | ) | |
| 调整，税后 | (0.02 | ) | 0.01 | ||||
| 调整后每股普通股摊薄净亏损 | $ | (0.10 | ) | $ | (0.29 | ) | |
该公司在2021年第四季度之前没有报告调整后的每股收益。
下表列出了本报告期间业务活动提供的现金净额(用于)与自由现金流量的对账：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 经营活动提供的现金净额(用于) | $ | (12,137 | ) | $ | 36,216 | $ | (13,267 | ) | $ | 61,077 | |||||
| 购置财产和设备 | (496 | ) | (3,209 | ) | (10,851 | ) | (3,885 | ) | |||||||
| 资本化的软件开发成本 | (3,160 | ) | (2,345 | ) | (9,493 | ) | (7,434 | ) | |||||||
| 自由现金流 | $ | (15,793 | ) | $ | 30,662 | $ | (33,611 | ) | $ | 49,758 | |||||