angi-20220930
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目录表
根据2022年11月8日提交给美国证券交易委员会的文件
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末的季度2022年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
For the transition period from__________to__________
委托文档号001-38220
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1705110/000170511022000112/angi-20220930_g1.gif
Angi Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州82-1204801
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
核桃街3601号, 丹佛, 公司80205
(注册人主要执行办公室地址)
(303) 963-7200
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册所在的交易所名称
A类普通股，面值0.001美元安吉纳斯达克股市有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

截至2022年11月4日，注册人的以下普通股已发行：
A类普通股82,452,237 
B类普通股422,019,247 
C类普通股— 
已发行普通股合计504,471,484 


目录
  页面
数
第一部分
第1项。
合并财务报表
3
合并资产负债表
3
合并业务报表
4
综合业务报表
5
股东权益综合报表
6
合并现金流量表
8
注1-本公司及主要会计政策摘要
9
附注2--所得税
11
附注3--金融工具和公允价值计量
13
注4--长期债务
14
附注5--累计其他全面(亏损)收入
15
附注6-每股(亏损)收益
15
注7-细分市场信息
17
附注8--合并财务报表明细
20
附注9--或有事项
22
附注10--与IAC的关联方交易
23
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
24
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
39
第四项。
控制和程序
39
第II部
第1项。
法律诉讼
41
第1A项。
风险因素
41
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
42
第六项。
陈列品
43
签名
44




2
目录表
第一部分
财务信息
Item 1. 合并财务报表
Angi Inc.及附属公司
合并资产负债表
(未经审计)
2022年9月30日2021年12月31日
(以千为单位，面值除外)
资产
现金和现金等价物$328,795 $428,136 
应收账款，扣除准备金#美元50,790及$36,360，分别
102,947 84,387 
其他流动资产80,678 70,548 
流动资产总额512,420 583,071 
资本化软件、租赁改进和设备、净额167,302 118,267 
商誉903,134 916,039 
无形资产，净额179,989 193,826 
递延所得税136,694 122,693 
其他非流动资产，净额68,620 76,245 
总资产$1,968,159 $2,010,141 
负债和股东权益
负债：
应付帐款$50,354 $38,860 
递延收入55,224 53,834 
应计费用和其他流动负债194,472 183,815 
流动负债总额300,050 276,509 
长期债务，净额495,098 494,552 
递延所得税1,660 1,883 
其他长期负债82,868 91,670 
承付款和或有事项
股东权益：
A类普通股，$0.001面值；授权2,000,000股份；已发行101,749和99,745分别为流通股和流通股81,538和80,578，分别
102 100 
B类可转换普通股，$0.001面值；授权1,500,000股份；422,019和422,019已发行及已发行股份
422 422 
C类普通股，$0.001面值；授权1,500,000股份；不是已发行及已发行股份
— — 
额外实收资本1,393,214 1,350,457 
累计赤字(136,731)(61,629)
累计其他综合(亏损)收入(5,212)3,309 
国库股，20,211和19,167分别为股票
(166,184)(158,040)
合计Angi Inc.股东权益1,085,611 1,134,619 
非控制性权益2,872 10,908 
股东权益总额1,088,483 1,145,527 
总负债和股东权益$1,968,159 $2,010,141 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
3
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并业务报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位为千，每股数据除外)
收入$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
收入成本(不包括下面单独显示的折旧)109,057 99,467 335,826 222,999 
毛利388,979 362,098 1,114,151 1,046,583 
运营成本和支出：
销售和市场营销费用234,397 237,755 711,357 682,626 
一般和行政费用128,260 103,086 357,541 298,734 
产品开发费用15,816 17,675 54,629 54,474 
折旧17,759 14,701 45,112 45,728 
无形资产摊销3,805 3,854 11,413 12,616 
总运营成本和费用400,037 377,071 1,180,052 1,094,178 
营业亏损(11,058)(14,973)(65,901)(47,595)
利息支出(5,030)(6,032)(15,078)(18,463)
其他费用，净额(2,296)(479)(4,437)(1,882)
所得税前亏损(18,384)(21,484)(85,416)(67,940)
所得税优惠945 4,791 10,693 23,209 
净亏损(17,439)(16,693)(74,723)(44,731)
可归因于非控股权益的净收益(40)(302)(379)(626)
Angi Inc.股东应占净亏损$(17,479)$(16,995)$(75,102)$(45,357)
Angi Inc.股东应占每股信息：
每股基本亏损$(0.03)$(0.03)$(0.15)$(0.09)
稀释每股亏损$(0.03)$(0.03)$(0.15)$(0.09)
按职能划分的股票薪酬费用：
销售和市场营销费用$1,544 $1,256 $4,674 $3,138 
一般和行政费用8,755 5,836 27,052 13,330 
产品开发费用2,077 1,721 7,052 3,922 
基于股票的薪酬总支出$12,376 $8,813 $38,778 $20,390 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。

4
目录表
Angi Inc.及附属公司
综合业务综合报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
净亏损$(17,439)$(16,693)$(74,723)$(44,731)
其他综合(亏损)收入：
外币折算调整变动(5,129)(1,353)(9,100)722 
综合损失(22,568)(18,046)(83,823)(44,009)
可归因于非控股权益的综合亏损(收益)构成：
可归因于非控股权益的净收益(40)(302)(379)(626)
可归因于非控股权益的外币换算调整变动310 313 579 (426)
可归因于非控股权益的综合损失(收益)270 11 200 (1,052)
Angi Inc.股东应占全面亏损$(22,298)$(18,035)$(83,623)$(45,061)
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。

5
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并股东权益表
截至2022年9月30日的三个零九个月
(未经审计)
Angi Inc.股东权益
A类
普通股
$0.001
面值
B类
可转换普通股
$0.001
面值
C类
普通股
$0.001
面值
道达尔·安吉公司股东权益
累计其他综合(亏损)收入总计
股东的
权益
可赎回
非控制性
利益		额外实收资本累计赤字财务处
库存		非控制性
利益
$股票$股票$股票
(单位：千)
截至2022年6月30日的余额$— $101 100,897 $422 422,019 $— — $1,374,200 $(119,251)$(393)$(166,184)$1,088,895 $10,977 $1,099,872 
净(亏损)收益— — — — — — — — (17,479)— — (17,479)40 (17,439)
其他综合损失— — — — — — — — — (4,819)— (4,819)(310)(5,129)
基于股票的薪酬费用— — — — — — — 13,304 — — — 13,304 — 13,304 
根据基于股票的奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— 1 853 — — — — (2,121)— — — (2,120)— (2,120)
调整因外国子公司重组而产生的非控股权益— — — — — — — 7,835 — — — 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — — (4)(1)— — (5)— (5)
截至2022年9月30日的余额$— $102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
截至2021年12月31日的余额$— $100 99,745 $422 422,019 $— — $1,350,457 $(61,629)$3,309 $(158,040)$1,134,619 $10,908 $1,145,527 
净(亏损)收益— — — — — — — — (75,102)— — (75,102)378 (74,724)
其他综合损失— — — — — — — — — (8,521)— (8,521)(579)(9,100)
基于股票的薪酬费用— — — — — — — 40,971 — — — 40,971 — 40,971 
根据基于股票的奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— 2 2,005 — — — — (6,045)— — — (6,043)— (6,043)
购买库存股— — — — — — — — — — (8,144)(8,144)— (8,144)
调整因外国子公司重组而产生的非控股权益— — — — — — — 7,835 — — — 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — — (4)— — — (4)— (4)
截至2022年9月30日的余额$— $102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
6
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并股东权益表
截至2021年9月30日的三个零九个月
(未经审计)

A类
普通股
$0.001
面值
B类
可转换普通股
$0.001
面值
C类
普通股
$0.001
面值
道达尔·安吉公司股东权益
累计其他综合收益总计
股东的
权益
可赎回
非控制性
利益		额外实收资本(累计亏损)留存收益财务处
库存		非控制性
利益
$股票$股票$股票
(单位：千)
截至2021年6月30日的余额$4,536 $99 99,111 $422 421,977 $— — $1,338,208 $(18,613)$5,973 $(127,718)$1,198,371 $11,054 $1,209,425 
净收益(亏损)61 — — — — — — — (16,995)— — (16,995)241 (16,754)
其他综合损失(73)— — — — — — — — (1,040)— (1,040)(240)(1,280)
基于股票的薪酬费用— — — — — — — 8,817 — — — 8,817 — 8,817 
根据基于股票的奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— — 139 — — — — (1,066)— — — (1,066)— (1,066)
根据员工事项协议向IAC Inc.发行普通股— — 3 — 42 — — — — — — — — — 
购买库存股— — — — — — — — — — (29,766)(29,766)— (29,766)
购买非控股权益— — — — — — — — — — — — (160)(160)
其他— — — — — — — (410)— — — (410)— (410)
截至2021年9月30日的余额$4,524 $99 99,253 $422 422,019 $— — $1,345,549 $(35,608)$4,933 $(157,484)$1,157,911 $10,895 $1,168,806 
2020年12月31日的余额$26,364 $94 94,238 $422 421,862 $— — $1,379,469 $9,749 $4,637 $(122,081)$1,272,290 $10,567 $1,282,857 
净(亏损)收益49 — — — — — — — (45,357)— — (45,357)577 (44,780)
其他综合收益515 — — — — — — — — 296 — 296 (89)207 
基于股票的薪酬费用— — — — — — — 22,836 — — — 22,836 — 22,836 
根据基于股票的奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— 2 2,427 — — — — (55,809)— — — (55,807)— (55,807)
根据员工事项协议向IAC Inc.发行普通股— 3 2,588 — 157 — — (3)— — — — — — 
购买库存股— — — — — — — — — — (35,403)(35,403)— (35,403)
购买可赎回的非控股权益(22,938)— — — — — — — — — — — (160)(160)
可赎回非控股权益调整至公允价值534 — — — — — — (534)— — — (534)— (534)
其他— — — — — — — (410)— — — (410)— (410)
截至2021年9月30日的余额$4,524 $99 99,253 $422 422,019 $— — $1,345,549 $(35,608)$4,933 $(157,484)$1,157,911 $10,895 $1,168,806 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
7
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并现金流量表
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
20222021
(单位：千)
经营活动的现金流：
净亏损$(74,723)$(44,731)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额：
信贷损失准备金82,216 66,081 
基于股票的薪酬费用38,778 20,390 
折旧45,112 45,728 
无形资产摊销11,413 12,616 
递延所得税(13,950)(25,435)
外币交易损失6,520 983 
长期资产和使用权资产减值2,343 12,280 
非现金租赁费用9,793 9,587 
收入储备5,560 6,392 
其他调整，净额(793)3,243 
资产和负债变动，扣除收购和处置的影响：
应收账款(102,562)(106,234)
其他资产(10,014)(3,342)
应付帐款和其他负债21,283 35,706 
经营租赁负债(13,229)(12,435)
应付和应收所得税2,014 499 
递延收入1,597 4,560 
经营活动提供的净现金11,358 25,888 
投资活动产生的现金流：
收购，扣除收购现金后的净额— (25,357)
资本支出(95,521)(52,056)
有价证券到期日收益— 50,000 
出售企业的净收益— 750 
出售固定资产所得224 — 
用于投资活动的现金净额(95,297)(26,663)
融资活动的现金流：
定期贷款本金支付— (220,000)
购买库存股(8,144)(35,403)
代表员工就净结算的股票奖励支付的预扣税(5,587)(56,135)
购买非控股权益— (23,508)
用于融资活动的现金净额(13,731)(335,046)
使用的现金总额(97,670)(335,821)
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响(2,079)373 
现金和现金等价物及限制性现金净减少(99,749)(335,448)
期初现金及现金等价物和限制性现金429,485 813,561 
期末现金及现金等价物和限制性现金$329,736 $478,113 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
8
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注
(未经审计)


注1-公司及主要会计政策摘要
运营的性质
Angi Inc.(“Angi”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)将优质家居服务专业人员与消费者联系在一起500不同的类别，从修复和改造房屋到清洁和美化环境。完毕237,000在截至2022年9月30日的三个月里，家政服务专业人士通过Angi平台积极寻找消费者匹配、完成工作或广告工作。此外，消费者至少向我们的一个品牌寻求专业服务，时间约为30在截至2022年9月30日的12个月内，
该公司拥有二经营部门：(I)北美(美国和加拿大)，包括安吉美国存托股份、安吉领航和安吉服务；(Ii)欧洲。2021年3月，本公司将其北美品牌更名为：Angi美国存托股份以Angi品牌运营，Angi Leads主要以HomeAdvisor运营，由Angi品牌提供支持，Angi Services主要以Handy和Angi Roofing品牌运营。
如本文所用，“Angi”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”及类似术语指Angi Inc.及其子公司(除非文意另有所指外)。
2022年9月30日，IAC Inc.(前身为IAC/InterActiveCorp)拥有84.3%和98.2本公司的经济权益及有表决权权益的百分比。
列报和合并的基础
该公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制综合财务报表。综合财务报表包括本公司的账目、本公司全资拥有的所有实体以及本公司拥有控股权的所有实体。本公司及其附属公司之间的所有公司间交易和余额均已注销。请参阅“附注10--与IAC的关联方交易“获取有关Angi和IAC之间交易的信息。
该公司被纳入IAC的税务小组，用于提交联邦和合并的州所得税申报单。就这些财务报表而言，所得税是按照独立、单独的报税表计算的。根据本公司与IAC之间的税项分成协议，目前应付给IAC或从IAC应收的税项与现行税项拨备或利益之间的任何差额，均在现金流量表内反映为对额外实收资本及融资活动的调整，而该等税项拨备或利益则按公认会计原则的独立、独立回报基准计算。
管理层认为，未经审核的中期综合财务报表已按年度综合财务报表的相同基准编制，并反映为公平列报本公司综合财务状况、综合经营业绩及综合现金流量所必需的所有调整，包括正常及经常性调整。中期业绩不一定代表全年的预期业绩。随附的未经审计的中期综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情对本公司的影响以及旨在遏制其传播的措施继续对我们的同比财务业绩产生负面影响。
正如之前披露的，新冠肺炎的影响最初导致服务请求需求下降，主要是由某些类别的工作(特别是非必需的室内项目)的需求减少推动的。虽然从2020年年中到2021年初，我们的服务请求出现反弹，但服务请求从2021年5月开始下降，并在2022年继续下降，部分原因是之前几个时期实施的更广泛的新冠肺炎措施。然而，我们将服务请求货币化的能力在2021年下半年和2022年上半年略有反弹
9
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注
(未经审计)

改善的货币化在2022年第三季度停滞不前，现在与新冠肺炎之前的货币化率一致。
未来展望
与新冠肺炎疫情相关的事态发展以及旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上继续影响该公司的业务、财务状况和运营结果，将取决于未来的事态发展，所有这些事态都具有高度不确定性，而且许多都不是本公司所能控制的，包括新冠肺炎的持续传播、由变种病毒株导致的新冠肺炎死灰复燃的严重性、疫苗的有效性和对接种疫苗的态度、材料和供应链的限制、劳动力短缺、政府对旅行、非必需服务和其他活动的限制的范围以及公众对这些事态发展的反应。
会计估计
根据公认会计原则，公司管理层在编制合并财务报表时必须作出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。实际结果可能与这些估计不同。
本公司持续评估其估计及判断，包括与以下各项有关的估计及判断：现金等价物及可出售债务证券的公允价值；应收账款的账面价值，包括信贷损失拨备的厘定及收入准备金的厘定；与客户订立合约的某些成本的客户关系期的厘定；使用权资产(“ROU资产”)的账面价值；已确定年期的无形资产及资本化软件、租赁改进及设备的使用年期及可回收性；商誉及不确定期限无形资产的可回收性；未确认的税项利益；递延所得税资产的估值拨备；以及股票奖励的公允价值和罚没率等。本公司根据历史经验、其预测和预算以及本公司认为相关的其他因素作出估计和判断。
政府一般收入确认
收入在承诺的商品或服务的控制权转移给公司的客户时确认，其金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。
本公司的收入分类披露载于“注7-细分市场信息.”
递延收入
递延收入包括在公司履行业绩义务之前收到的或合同规定应支付的款项。公司的递延收入在每个报告期结束时逐个合同报告。当适用认购期的剩余期限或预期履行义务的期限为一年或更短时，公司将递延收入归类为当期收入。截至2021年12月31日，当期和非当期递延收入余额为#美元。53.8百万美元和美元0.1在截至2022年9月30日的九个月内，本公司确认了51.9截至2021年12月31日包括在递延收入余额中的收入的百万美元。截至2020年12月31日，当期和非当期递延收入余额为#美元54.7百万美元和美元0.2在截至2021年9月30日的九个月内，本公司确认了52.3截至2020年12月31日包括在递延收入余额中的收入的百万美元。
截至2022年9月30日的当期和非当期递延收入余额为#美元。55.2百万美元及以下0.1分别为100万美元。非当期递延收入计入合并资产负债表中的“其他长期负债”。

实用的权宜之计和豁免
10
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
如会计准则编纂(ASC)606下可用的实际权宜之计所允许的，与客户签订合同的收入本公司不会披露以下项目的未履行履行义务的价值：(I)最初预期期限为一年或以下的合同；(Ii)完全分配给未履行履行义务或根据系列指导核算的完全未履行承诺的可变对价合同；以及(Iii)公司确认收入的合同，其收入与公司有权为所提供的服务开具发票的金额相同。
根据销售激励计划支付给员工的佣金
该公司已确定，根据某些销售激励计划支付给员工的佣金符合资本化要求，作为与客户签订合同的增量成本。当预期客户续订并且续订佣金与初始佣金不相称时，客户的平均寿命包括续约期。根据这些销售激励计划支付给员工的资本化佣金在估计的客户关系期间摊销，并包括在随附的经营报表中的“销售和营销费用”中。本公司以历史数据为基础，将预期客户关系期计算为平均客户寿命。

对于预期客户关系期限为一年或更短时间的销售激励计划，公司已选择实际的权宜之计，将产生的佣金支出。
从与客户签订合同的成本中确认的资产
该公司使用投资组合方法来评估为获得与客户的合同而增加的成本的会计处理。如果我们希望收回这些成本，公司将确认这些成本的资产。在这些成本资本化的情况下，所产生的资产将按照资产所涉服务的转移模式按系统方式摊销。目前的合同资产为#美元47.2百万美元和美元38.0分别为2022年9月30日和2021年12月31日。非流动资产为#美元0.8百万美元和美元1.1分别为2022年9月30日和2021年12月31日。为获得与客户的合同而产生的流动和非流动资本化成本包括在资产负债表中的“其他流动资产”和“其他非流动资产”中。
近期会计公告
本公司并无采纳或尚未采纳任何近期发布的会计声明，预期会对本公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
重新分类
上一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
注2-所得税
该公司被纳入IAC的税务小组，用于提交联邦和合并的州所得税申报单。在呈列的所有期间内，本公司的所得税优惠及/或拨备均按独立及独立的报税表计算，而按此基准计算的本公司应占综合联邦及州税项报税负债/应收账款对IAC的付款及退款已反映在随附的综合现金流量表的经营活动现金流量内。本公司与IAC之间的税务分成协议管限双方在税务事宜上各自的权利、责任及义务，包括对本公司应占税项的责任、退税权利、税项属性的分配及其他事宜，并因此最终管限应付予IAC或应收自IAC的所得税金额。税项分成协议项下目前应付或应收税项与现行税项拨备或利益之间的任何差额，在综合现金流量表内的综合股东权益及融资活动综合报表中反映为对额外实收资本的调整，而该等税项拨备或利益乃按公认会计原则的独立、独立回报基准计算。
在每个过渡期结束时，公司估计年度预期有效所得税税率，并将该税率应用于年初至今的普通收益或亏损。所得税规定或利益与重大、不寻常或
11
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
非常项目(如适用)将单独报告或报告其相关税项影响后，将在其发生的过渡期内单独计算和确认。此外，已制定的税法或税率、税务状况、对年初递延税项资产在未来几年可变现的判断或未确认税项利益的变化的影响，在发生变化的过渡期确认。
在计算各中期的年度预期有效所得税率时，需要若干估计及假设，包括但不限于本年度的预期税前收入(或亏损)、在海外司法管辖区赚取及课税的收入(及/或亏损)比例的预测、永久性及暂时性差异，以及本年度产生的递延税项资产变现的可能性。用于计算所得税拨备或收益的会计估计可能会随着新事件的发生、获得更多经验、获得更多信息或公司税务环境的变化而发生变化。如果预期的年度有效所得税税率在一个季度内发生变化，这种变化对前几个季度的影响包括在发生变化的季度的所得税拨备或福利中。在截至2022年9月30日的三个月的所得税优惠中包括一笔$1.2这是由于估计的年度有效税率低于今年第二季度的估计实际税率，导致持续经营的普通亏损。较低的估计年度有效税率主要是由于未确认的国家税收损失。
截至2022年9月30日止三个月及九个月，本公司录得所得税优惠$0.9百万美元和美元10.7百万美元，这代表着实际所得税税率为5%和13%。截至2022年9月30日止三个月，实际所得税率低于法定税率21%，主要是由于行使及归属股票奖励所产生的税项不足，以及与年度预期有效所得税率变动有关的拨备。截至2022年9月30日的9个月，实际所得税税率低于21%的法定税率，主要是由于股票奖励的行使和归属产生的税收不足以及不可扣除的股票薪酬支出。截至2021年9月30日止三个月及九个月，本公司录得所得税优惠$4.8百万美元和美元23.2百万美元，这代表着实际所得税税率为22%和34%。在截至2021年9月30日的三个月，实际所得税税率高于法定税率21%，主要是由于与年度预期所得税税率变化有关的好处，但被按不同税率征税的外国所得税部分抵消。截至2021年9月30日止九个月，实际所得税率高于法定税率21%，主要是由于行使及归属股票奖励所产生的超额税务优惠，但部分被按不同税率课税的外国收入所抵销。
本公司在所得税条款中确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果适用)。利息的应计项目不是实质性的，目前没有罚金的应计项目。
由于之前向IAC提交了单独的公司和综合纳税申报单，该公司经常在所得税领域接受联邦、州、地方和外国当局的审计。这些审计包括质疑收入和扣除的时间和数额，以及收入和扣除在不同税收管辖区之间的分配情况。美国国税局(“IRS”)已基本完成对IAC截至2013年12月31日至2019年的联邦所得税申报单的审计，其中包括本公司的运营。2013年至2019年的诉讼时效已延长至2023年12月31日。从2014年开始，在其他不同司法管辖区提交的纳税申报单可以在不同的纳税年度进行审查。应付所得税包括被认为足以支付因审查上一年度纳税申报单而可能产生的评估的未确认税收优惠。本公司在评估及估计其税务状况及税务优惠时会考虑许多因素，这些因素可能无法准确预测实际结果，因此可能需要定期调整。尽管管理层目前相信，未确认税项利益的期间变化以及在审计中提出的问题得到解决后支付的金额与以前拨备的金额之间的差异不会对公司的流动资金、经营业绩或财务状况产生重大影响，但这些事项受到固有不确定性的影响，管理层对这些事项的看法未来可能会发生变化。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司有未确认的税收优惠$7.1百万美元和美元6.3所有这些都是IAC综合报税表中包括的税务头寸。如果2022年9月30日未确认的税收优惠随后得到确认，所得税拨备将减少#美元。6.8百万美元。截至2021年12月31日的可比金额为$6.0百万美元。 该公司认为，其未确认的税收优惠有可能减少$1.9到2023年9月30日，由于和解，所有这些都将减少所得税拨备。
12
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
本公司定期评估递延税项资产的变现能力时，会考虑所有可用证据，包括(在适用范围内)先前累计亏损的性质、频率及严重程度、对未来应课税收入的预测、报税状况、法定结转期间的期限、可用税务筹划及历史经验。截至2022年9月30日，该公司在美国的递延税项总资产为$225.7100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的资金，很有可能得到充分利用。在这笔款项中，$50.6百万美元将用于未来冲销递延税项负债和剩余的递延税项净资产#美元175.1根据对未来应税收入的预测，将使用100万美元。该公司最重要的递延税项净资产与美国联邦净营业亏损(“NOL”)结转#美元有关124.7百万美元。该公司预计未来将产生足够的至少#美元的应税收入593.8在这些NOL到期之前有100万美元，其中大部分在2030年至2037年之间到期，其中一部分永远不会到期，以充分实现这一递延纳税资产。
注3-金融工具和公允价值计量
可交易债务证券
《公司》做到了不是I don‘我不会在2022年9月30日和2021年12月31日持有任何可供出售的可交易债务证券。
公允价值计量
该公司将其按公允价值计量的金融工具归类到公允价值层次结构中，该层次结构优先考虑在为资产或负债定价时使用的投入。公允价值层次结构的三个层次是：
•第1级：从独立来源获得的可观察到的投入，例如活跃市场中相同资产和负债的报价。
•第2级：可直接或间接观察到的其他投入，如活跃市场中类似资产或负债的市场报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的市场报价以及主要源自可观察市场数据或得到可观察市场数据证实的投入。本公司二级金融资产的公允价值主要来自可能交易不活跃的相同标的证券的可观察市场价格。这些证券中的某些可能具有来自多个市场数据来源的不同市场价格，在这种情况下，使用平均市场价格。
•第三级：不可观察到的投入，市场数据很少或根本没有，要求公司根据在当时情况下可获得的最佳信息，就市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设制定自己的假设。
下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具：
2022年9月30日
活跃市场中相同资产的市场报价
(1级)		重要的其他可观察到的投入
(2级)		无法观察到的重要输入
(3级)		总计
公允价值
测量结果
(单位：千)
资产：
现金等价物：
货币市场基金$204,538 $— $— $204,538 
总计$204,538 $— $— $204,538 
13
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
2021年12月31日
活跃市场中相同资产的市场报价(第1级)重要的其他可观察到的投入(第2级)无法观察到的重要输入
(3级)		总计
公允价值
测量结果
(单位：千)
资产：
现金等价物：
货币市场基金$280,052 $— $— $280,052 
总计$280,052 $— $— $280,052 
非经常性基础上按公允价值计量的资产
公司的非金融资产，如商誉、无形资产、ROU资产、资本化软件、租赁改进和设备，只有在确认减值时才调整为公允价值。此类公允价值计量主要以第三级投入为基础。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，本公司录得2.3百万美元和美元12.3ROU资产、租赁改进以及家具和设备的减值费用分别为100万欧元。减值支出是通过比较与腾出的每个办公空间相关的每个资产组的账面价值与与每个办公空间直接相关的现金流入的估计公平市场价值来确定的。根据这一分析，如果资产组的账面金额大于估计的未来未贴现现金流量，则确认减值费用，即账面金额超过资产公允价值的金额。
仅为披露目的而按公允价值计量的金融工具
下表列出了按公允价值计量的金融工具的账面价值和公允价值，仅供披露之用：
2022年9月30日2021年12月31日
账面价值公允价值账面价值公允价值
(单位：千)
长期债务，净额(a)
$(495,098)$(351,250)$(494,552)$(486,875)
________________________
(a)    在2022年9月30日和2021年12月31日，长期债务的账面价值净额包括未摊销债务发行成本$4.9百万美元和美元5.4分别为百万美元.

长期债务的公允价值是使用可观察到的市场价格或类似负债的指数来估计的，这是第二级投入。
注4-长期债务
长期债务包括：
 2022年9月30日2021年12月31日
 (单位：千)
3.875%安吉集团高级债券于2028年8月15日到期(“安吉集团高级债券”)；从2021年2月15日开始，每年2月15日和8月15日支付利息
$500,000 $500,000 
长期债务总额500,000 500,000 
减去：未摊销债务发行成本4,902 5,448 
长期债务总额，净额$495,098 $494,552 
14
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
安吉集团高级笔记
ANGI集团高级债券于2020年8月20日发行。在2023年8月15日之前的任何时间，这些票据都可以赎回价格赎回，赎回价格相当于其本金金额的总和，外加应计和未付利息以及整体溢价。此后，这些票据可以按照管理票据的契约中规定的赎回价格，加上到适用赎回日期的应计和未付利息(如果有)进行赎回。

管理ANGI集团高级票据的契约包含一项契约，该契约将限制ANGI集团在发生违约或ANGI集团的担保杠杆率超过时对借款产生留置权的能力3.75至1.0，前提是ANGI集团被允许在某些允许的信贷安排下产生此类留置权，尽管债务比率均在契约中定义。在2022年9月30日，没有任何限制。
安吉集团循环设施
这一美元250本应于2023年11月5日到期的百万安吉集团循环贷款于2021年8月3日终止。 在ANGI集团循环贷款机制终止之前，从未提取过任何款项。
安吉集团定期贷款
在截至2021年9月30日的九个月内，安吉集团预付了剩余余额$220.0ANGI集团定期贷款本金的100万美元，否则将于2023年11月5日到期。
注5-累计其他综合(亏损)收入
下表列出了累计其他综合(亏损)收入和从累计其他综合(亏损)收入中重新归类为收益的项目的组成部分：
截至9月30日的三个月，
20222021
外国
货币
翻译
调整，调整		累计其他综合损失外国
货币
翻译
调整，调整		累计其他综合收益
(单位：千)
7月1日的余额$(393)$(393)$5,973 $5,973 
其他综合损失(4,819)(4,819)(1,040)(1,040)
9月30日的余额$(5,212)$(5,212)$4,933 $4,933 
截至9月30日的9个月，
20222021
外国
货币
翻译
调整，调整		累计其他综合(亏损)收入外国
货币
翻译
调整，调整		累计其他综合收益
(单位：千)
1月1日的余额$3,309 $3,309 $4,637 $4,637 
其他综合(亏损)收入(8,521)(8,521)296 296 
9月30日的余额$(5,212)$(5,212)$4,933 $4,933 
在2022年9月30日和2021年9月30日，不是对累积的其他综合(亏损)收入的税收优惠或拨备。
注6-(亏损)每股收益
15
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
下表列出了安吉公司A类和B类普通股股东应占每股基本收益和摊薄(亏损)收益的计算方法：
 截至9月30日的三个月，
 20222021
 基本信息稀释基本信息稀释
 (单位为千，每股数据除外)
分子：
净亏损$(17,439)$(17,439)$(16,693)$(16,693)
可归因于非控股权益的净收益(40)(40)(302)(302)
Angi Inc.A类和B类普通股股东应占净亏损$(17,479)$(17,479)$(16,995)$(16,995)
分母：
加权平均基本A类和B类已发行普通股503,202 503,202 503,416 503,416 
稀释性证券 (a) (b)
— — — — 
每股亏损分母-加权平均股份503,202 503,202 503,416 503,416 
安吉公司A类和B类普通股股东应占每股亏损：
每股亏损$(0.03)$(0.03)$(0.03)$(0.03)
 截至9月30日的9个月，
 20222021
 基本信息稀释基本信息稀释
 (单位为千，每股数据除外)
分子：
净亏损$(74,723)$(74,723)$(44,731)$(44,731)
可归因于非控股权益的净收益(379)(379)(626)(626)
Angi Inc.A类和B类普通股股东应占净亏损$(75,102)$(75,102)$(45,357)$(45,357)
分母：
加权平均基本A类和B类已发行普通股502,558 502,558 502,859 502,859 
稀释性证券 (a) (b)
— — — — 
每股亏损分母-加权平均股份502,558 502,558 502,859 502,859 
安吉公司A类和B类普通股股东应占每股亏损：
每股亏损$(0.15)$(0.15)$(0.09)$(0.09)
________________________
(a)    如果影响是摊薄的，已发行的加权平均普通股包括假定行使股票期权和附属公司计价股本以及归属限制性股票单位(“RSU”)时将发行的增发股份。截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月，22.9百万美元和21.2数以百万计的潜在稀释证券分别被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们被包括在内将是反稀释的。因此，加权平均基本流通股被用来计算所有每股收益金额。
16
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(b)    基于市场的奖励和基于业绩的股票单位(“PSU”)被认为是或有发行的股票。于行使或归属基于市场的奖励及销售单位时可发行的股份，在下列情况下计入每股盈利的分母：(I)已符合适用的市场或业绩条件，及(Ii)计入基于市场的奖励及销售单位对各自的报告期有摊薄作用。截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月，0.9百万美元和6.9由于未满足市场或业绩条件，因此在计算稀释后每股收益时，分别剔除了基于市场的奖励和基于市场的销售业绩单位。
注7-细分市场信息
本公司已根据首席运营决策者对业务的看法确定了其运营部门。此外，公司还考虑业务如何组织，以进行细分管理，并考虑所提供的服务或产品的类型或目标市场方面的业务重点。
下表按可报告部门列出了收入：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
收入：
北美$479,602 $443,531 $1,386,588 $1,204,517 
欧洲18,434 18,034 63,389 65,065 
总计
$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
下表列出了按服务类型分列的公司各部门的收入：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
北美
安吉·美国存托股份和主演：
消费者连接收入(a)
$260,242 $238,421 $732,075 $699,867 
广告收入(b)
67,045 63,953 195,906 187,308 
会员订阅收入(c)
14,795 17,079 46,586 51,026 
其他收入5,658 6,703 16,127 21,412 
安吉美国存托股份总收入和领先收入347,740 326,156 990,694 959,613 
Angi服务收入(d)
131,862 117,375 395,894 244,904 
北美总收入479,602 443,531 1,386,588 1,204,517 
欧洲
消费者连接收入(a)
15,576 14,530 54,320 54,226 
服务专业会员制订阅收入2,575 3,215 8,203 9,874 
广告和其他收入283 289 866 965 
欧洲总收入18,434 18,034 63,389 65,065 
总收入$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
________________________
(a)    包括服务专业人员为消费者匹配支付的费用。
(b)    包括根据广告合同从服务专业人员那里获得的收入。
(c)包括来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。
(d)包括预定价产品和Angi Roofing的收入。
17
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)

收入和长期资产的地理信息如下所示。
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
收入
美国$473,835 $437,872 $1,369,392 $1,188,854 
所有其他国家/地区24,201 23,693 80,585 80,728 
总计$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
2022年9月30日2021年12月31日
(单位：千)
长期资产(不包括商誉和无形资产)：
美国$160,879 $111,136 
所有其他国家/地区6,423 7,131 
总计$167,302 $118,267 
下表按可报告部门列出了营业亏损和调整后的EBITDA：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
营业(亏损)收入：
北美$(12,518)$(14,719)$(62,228)$(37,269)
欧洲1,460 (254)(3,673)(10,326)
总计$(11,058)$(14,973)$(65,901)$(47,595)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
调整后的EBITDA(f):
北美$20,792 $11,213 $31,152 $37,076 
欧洲$2,090 $1,182 $(1,750)$(5,937)
(f)    该公司的主要财务指标是调整后的EBITDA，其定义为营业亏损，不包括：(1)基于股票的补偿支出；(2)折旧；以及(3)与收购有关的项目，包括无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值(如果适用)。
下表对公司可报告部门的营业亏损和Angi公司股东应占调整后EBITDA的净亏损进行了核对：
18
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
截至2022年9月30日的三个月
营业(亏损)收入以股票为基础
补偿费用		折旧摊销
无形资产的		调整后的
EBITDA
(单位：千)
北美$(12,518)$12,282 $17,223 $3,805 $20,792 
欧洲1,460 $94 $536 $— $2,090 
营业亏损(11,058)
利息支出(5,030)
其他费用，净额(2,296)
所得税前亏损(18,384)
所得税优惠945 
净亏损(17,439)
可归因于非控股权益的净收益(40)
Angi Inc.股东应占净亏损$(17,479)
截至2021年9月30日的三个月
营业亏损以股票为基础
补偿费用		折旧摊销
无形资产的		调整后的
EBITDA
(单位：千)
北美$(14,719)$8,727 $13,351 $3,854 $11,213 
欧洲(254)$86 $1,350 $— $1,182 
营业亏损(14,973)
利息支出(6,032)
其他收入，净额(479)
所得税前亏损(21,484)
所得税优惠4,791 
净收益(16,693)
可归因于非控股权益的净收益(302)
Angi Inc.股东应占净收益$(16,995)
19
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月
营业亏损以股票为基础
补偿费用		折旧摊销
无形资产的		调整后的
EBITDA
(单位：千)
北美$(62,228)$38,715 $43,252 $11,413 $31,152 
欧洲(3,673)$63 $1,860 $— $(1,750)
营业亏损(65,901)
利息支出(15,078)
其他费用，净额(4,437)
所得税前亏损(85,416)
所得税优惠10,693 
净亏损(74,723)
可归因于非控股权益的净收益(379)
Angi Inc.股东应占净亏损$(75,102)
截至2021年9月30日的9个月
营业亏损以股票为基础
补偿费用		折旧摊销
无形资产的		调整后的
EBITDA
(单位：千)
北美$(37,269)$20,118 $41,611 $12,616 $37,076 
欧洲(10,326)$272 $4,117 $— $(5,937)
营业亏损(47,595)
利息支出(18,463)
其他收入，净额(1,882)
所得税前亏损(67,940)
所得税优惠23,209 
净收益(44,731)
可归因于非控股权益的净收益(626)
Angi Inc.股东应占净收益$(45,357)
注8-合并财务报表明细
现金和现金等价物及限制性现金
下表将所附资产负债表内报告的现金及现金等价物和限制性现金与所附现金流量表所列总额进行对账：
20
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日2020年12月31日
(单位：千)
现金和现金等价物$328,795 $428,136 $476,625 $812,705 
包括在其他流动资产中的受限现金101 156 272 407 
包括在其他非流动资产中的受限现金840 1,193 1,216 449 
现金和现金等价物总额，以及合并现金流量表上显示的限制性现金$329,736 $429,485 $478,113 $813,561 
截至2022年9月30日，其他流动资产中包括的限制性现金主要包括为保险索赔预留的现金。
于2021年12月31日、2021年9月30日及2020年12月31日计入其他流动资产的限制性现金包括为保险理赔提供资金而预留的现金，以及通过市场平台从客户收到的现金，即为向服务供应商付款而收取的资金，这些资金于期末尚未结算。
上述所有期间其他非流动资产所列的限制性现金主要包括与租赁有关的存款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他非流动资产中包含的受限现金还包括与Angi Roofing的支票背书担保相关的现金。
信贷损失和收入准备金
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的信用损失准备金变动情况：
20222021
(单位：千)
1月1日的余额
$33,652 $26,046 
本期信贷损失准备金82,216 66,081 
记入信贷损失准备金的核销(72,212)(56,102)
已收集的追讨款项
4,136 1,896 
9月30日的余额$47,792 $37,921 
收入储备为#美元。3.0百万美元和美元2.4分别为2022年9月30日和2021年9月30日。信贷损失准备金和收入准备金总额为#美元。50.8百万美元和美元40.3分别截至2022年和2021年9月30日。
累计摊销和折旧
下表列出了合并资产负债表内的累计摊销和折旧：
资产类别2022年9月30日2021年12月31日
 (单位：千)
使用权资产(包括在“其他非流动资产”内)$74,431 $40,757 
资本化的软件、租赁改进和设备$139,242 $108,235 
无形资产$168,436 $159,356 
21
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
其他费用，净额
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
 
利息收入$1,556 $31 $2,135 $178 
汇兑损失(3,852)(515)(6,572)(968)
债务清偿损失(a)
— — — (1,110)
收购/出售一家企业所得(损)— 18 — 31 
其他— (13)— (13)
其他费用，净额$(2,296)$(479)$(4,437)$(1,882)
________________________
(a)    代表与ANGI集团定期贷款有关的递延债务发行成本的注销，这笔贷款已于2021年第二季度全部偿还。
注9-或有事件
在正常业务过程中，本公司是各种诉讼的一方。当公司确定不利结果的可能性很大，并且损失可以合理估计时，公司就特定的法律事项建立应计项目。截至2022年9月30日，法律或有事项应计总额为#美元10.5百万美元。尽管管理层目前认为，解决针对本公司的索赔，包括合理可能出现不利结果的索赔，不会对本公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响，但这些事项会受到内在不确定性的影响，管理层对这些事项的看法未来可能会发生变化。该公司还评估其他或有事项，包括所得税和非所得税或有事项，以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。其中一起或多起诉讼或其他意外情况的不利结果可能会对公司的流动性、经营结果或财务状况产生实质性影响。请参阅“附注2--所得税获取与所得税或有事项相关的其他信息。
22
目录表
Angi Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
附注10-与IAC的关联方交易
Angi和IAC已经达成了某些协议来管理他们的关系。这些协议包括：出资协议；投资者权利协议；服务协议；税收分享协议；以及员工事务协议。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内，该公司被收取$0.8百万美元和美元2.1百万美元，以及$0.9百万美元和美元3.2根据服务协议提供的服务，IAC将分别支付100万美元。有几个不是根据服务协议于2022年9月30日及2021年12月31日的未付应收账款或应付款项。
此外，该公司将办公空间转租给IAC，并向IAC收取#美元。0.4百万美元和美元1.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的租金均为100万美元。IAC将办公空间转租给公司，并向公司收取$0.4百万美元和美元1.0截至2022年9月30日的三个月和九个月的租金为100万美元。在2022年9月30日和2021年12月31日，有不是根据分租协议未偿还的应收款项或应付款项。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的未付应付款为美元1.4百万美元和美元0.3根据分税制协议，应分别欠国税局的债务为600万欧元，并列入所附综合资产负债表中的“应计费用和其他流动负债”。有几个不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内，根据本协议向IAC支付或从IAC退款。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，不是根据员工事项协议，向IAC发行了Angi Inc.B类普通股，作为与Angi Inc.员工持有的IAC股权奖励的行使和归属相关而发行的IAC普通股的补偿。截至2021年9月30日的三个月和九个月，0.1百万美元和0.2根据员工事项协议，向IAC发行了B类普通股。截至2022年9月30日的三个月和九个月，不是根据员工事项协议，向IAC发行了Angi Inc.A类普通股，作为因行使和结算某些Angi Inc.股票增值权而发行的IAC普通股的补偿。截至2021年9月30日的三个月和九个月，0.1百万美元和2.6根据员工事项协议，向IAC发行了A类普通股。
23
目录表
Item 2. 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
一般信息
管理概述
Angi Inc.(“Angi”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)将高质量的家居服务专业人员与500多个不同类别的消费者联系在一起，从修复和改建房屋到清洁和美化环境。在截至2022年9月30日的三个月里，约有237,000名交易服务专业人士通过Angi Inc.平台积极寻找消费者匹配、完成工作或广告工作。此外，在截至2022年9月30日的12个月里，消费者转向至少一个我们的品牌，为大约3000万个项目寻找专业人士。
该公司有两个经营部门：(I)北美(美国和加拿大)，其中包括Angi美国存托股份、Angi Leads和Angi Services；以及(Ii)欧洲。2021年3月，本公司将其北美品牌更名为：Angi美国存托股份以Angi品牌运营，Angi Leads主要以HomeAdvisor运营，由Angi品牌提供支持，Angi Services主要以Handy和Angi Roofing品牌运营。
有关公司经营业务的更详细说明，请参阅公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。
定义的术语和运营指标：
除非另有说明或上下文另有要求，否则包括我们在管理业务时使用的主要运营指标的某些术语定义如下：
•安吉·美国存托股份和领先的收入主要反映国内美国存托股份和领先收入，包括消费者匹配的消费者连接收入，来自服务专业人员的合同广告收入，以及来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。
•安吉服务收入主要反映消费者直接从本公司购买服务并由本公司聘请专业服务人员提供服务的预定价产品的国内收入，并包括于2021年7月1日收购的Total Home Roofing，Inc.(“Angi Roofing”)的收入。
•Angi服务请求(“服务请求”)完全完成并提交的国内客户服务请求，包括在此期间的Angi服务请求。
•安吉货币化交易完全完成并提交与服务专业人员匹配并由服务专业人员支付的国内客户服务请求，包括在此期间完成的和正在进行的Angi服务工作。
•安吉交易服务专业人员(“交易服务专业人员”)是最近一个季度通过Angi Leads支付消费者配对费用或执行Angi服务工作的服务专业人员数量。
•安吉广告服务专业人员(“广告服务专业人员”)是指在期末签订广告合同的服务专业人员人数。
•高级注释-本公司直接全资附属公司ANGI Group，LLC(“ANGI Group”)于2020年8月20日发行5,000万美元于2028年8月15日到期、息率为3.875的优先债券，利息分别于每年的2月15日及8月15日支付，自2021年2月15日开始。
经营成果的构成部分
收入来源
安吉美国存托股份和Leads的收入主要来自(I)广告收入，其中包括根据广告合同来自服务专业人员的收入，(Ii)消费者连接收入，包括服务专业人员为消费者匹配支付的费用(无论服务专业人员最终是否提供所要求的服务)，以及(Iii)来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。消费者连接收入因多种因素而异，包括所请求的服务、提供的产品体验和服务的地理位置。安吉
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目录表
服务主要由以下工作收入组成：(I)通过“立即预订”功能获得的收入，该功能允许消费者按需预订和安排时间；(Ii)管理项目(包括Angi Roofing)下的收入，这些项目是较大的家居装修项目；以及(Iii)通过安装家具或其他家居用品的零售合作伙伴关系。
收入成本和毛利
收入成本主要包括(I)向根据Angi服务安排履行合同工作的独立服务专业人员支付的款项，(Ii)信用卡手续费，(Iii)托管费，以及(Iv)与Angi Roofing相关的屋顶材料成本。
毛利等于收入减去收入成本。毛利是指毛利占收入的百分比。
运营成本和支出：
•销售和市场营销费用-主要包括(I)广告支出，其中包括向消费者和服务专业人员推广品牌的营销费用，以及(A)在线营销，包括支付给搜索引擎和其他在线营销平台、应用程序平台和将流量定向到我们品牌的合作伙伴的费用，(B)线下营销，主要是电视和广播广告，(Ii)我们销售人员和营销人员的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他与员工相关的成本，(Iii)软件许可证和维护成本，以及(Iv)设施成本。
•一般和行政费用-主要包括(I)从事行政管理、财务、法律、税务、人力资源和客户服务职能的人员的薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本，(Ii)专业服务费(包括与收购有关的交易相关成本)，(Iii)信贷损失准备金，(Iv)软件许可和维护成本，以及(V)设施成本。我们的客户服务职能包括为我们的服务专业人员和消费者提供支持的人员。
•产品开发费用-主要包括(I)薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本，这些成本没有资本化，用于从事产品供应和相关技术的设计、开发、测试和增强的人员，以及(Ii)软件许可和维护成本。
非公认会计准则财务指标
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后的EBITDA”)是一项非公认会计准则的财务指标。请参阅“财务报告原则关于调整后EBITDA的定义，以及对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的Angi Inc.股东应占净亏损与合并调整后EBITDA的营业亏损的对账。
品牌整合计划
2021年3月，公司更名为Angi Inc.，并将其领先网站和品牌之一Angie‘s List更新为Angi，此后，该公司将营销投资集中在Angi品牌上，以便将营销、销售和品牌推广工作集中在单一品牌上。
我们严重依赖免费的，或有机的，来自搜索引擎优化的搜索结果，以及付费搜索引擎营销来推动我们网站的流量。我们的品牌整合计划最初对Angi Inc.网站的位置和排名产生了不利影响，特别是Angi.com在有机搜索结果中的排名。我们现在已经度过了品牌重塑的周年纪念日，与2021年同期相比，有机搜索结果继续改善。我们预计这一积极趋势将继续下去。然而，有机搜索结果仍低于2021年3月之前的水平。在Angi的支持下，市场营销从HomeAdvisor转向支持Angi，这已经并将继续对我们搜索引擎营销工作的效率产生负面影响。我们将继续优化效率和向HomeAdvisor的营销转换，以在可预见的未来保持对该领域的有利可图的需求产生，但我们确实预计流量下降的趋势将继续，因为持续的营销重点有利于Angi。
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目录表
安吉服务投资
安吉服务于2019年8月推出，自那以来，我们一直并将继续大幅投资安吉服务。我们对安吉服务的投资在2022年第一季度达到顶峰。因此，在连续的基础上，对利润的负面影响在2022年的每个季度都有所下降，预计2022年第四季度将比第三季度有所下降。与去年同期相比，对利润的积极影响始于2022年第三季度，我们预计这一积极的同比趋势将在2022年第四季度持续到2023年。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情对本公司的影响以及旨在遏制其传播的措施继续对我们的同比财务业绩产生负面影响。
正如之前披露的，新冠肺炎的影响最初导致服务请求需求下降，主要是由某些类别的工作(特别是非必需的室内项目)的需求减少推动的。虽然从2020年年中到2021年初，我们的服务请求出现反弹，但服务请求从2021年5月开始下降，并在2022年继续下降，部分原因是之前几个时期实施的更广泛的新冠肺炎措施。然而，我们将服务请求货币化的能力在2021年下半年和2022年上半年略有反弹，但这种改善的货币化水平在2022年第三季度停滞不前，现在与新冠肺炎之前的货币化率持平。
未来展望
与新冠肺炎疫情相关的事态发展以及旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上继续影响该公司的业务、财务状况和运营结果，将取决于未来的事态发展，所有这些事态都具有高度不确定性，而且许多都不是本公司所能控制的，包括新冠肺炎的持续传播、由变种病毒株导致的新冠肺炎死灰复燃的严重性、疫苗的有效性和对接种疫苗的态度、材料和供应链的限制、劳动力短缺、政府对旅行、非必需服务和其他活动的限制的范围以及公众对这些事态发展的反应。
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目录表
截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩
收入
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
北美
安吉·美国存托股份和主演：
消费者连接收入$260,242 $21,821 9%$238,421 $732,075 $32,208 5%$699,867 
广告收入67,045 3,092 5%63,953 195,906 8,598 5%187,308 
会员订阅收入14,795 (2,284)(13)%17,079 46,586 (4,440)(9)%51,026 
其他收入5,658 (1,045)(16)%6,703 16,127 (5,285)(25)%21,412 
安吉美国存托股份总收入和领先收入347,740 21,584 7%326,156 990,694 31,081 3%959,613 
Angi服务收入131,862 14,487 12%117,375 395,894 150,990 62%244,904 
北美总收入479,602 36,071 8%443,531 1,386,588 182,071 15%1,204,517 
欧洲18,434 400 2%18,034 63,389 (1,676)(3)%65,065 
总收入$498,036 $36,471 8%$461,565 $1,449,977 $180,395 14%$1,269,582 
占总收入的百分比：
北美96 %96 %96 %95 %
欧洲4 %4 %4 %5 %
总收入100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022变化更改百分比20212022变化更改百分比2021
(以千计，可能会出现四舍五入的差异)
运营指标：
服务请求7,784 (923)(11)%8,707 22,984 (2,851)(11)%25,835 
货币化交易4,309 (474)(10)%4,783 12,938 (1,044)(7)%13,982 
正在处理SPS200 (22)(10)%222 
广告服务提供商37 (2)(5)%39 
_________________________________________________________
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
在安吉美国存托股份和Leads收入2,160万美元(7%)和安吉服务收入1,450万美元(12%)的推动下，北美收入增加了3,610万美元，增幅为8%。安吉美国存托股份和Lead收入的增长主要是由于消费者连接收入增加了2,180万美元，即9%，这主要是2022年第二季度实施的提价所致。Angi服务收入的增长主要是由于主要来自Book Now和托管项目的2570万美元的增长，但来自Angi Roofing的1140万美元的收入下降部分抵消了这一增长。
由于主要市场的强劲增长，欧洲的收入增加了40万美元，增幅为2%，但部分被美元相对于欧元和英镑走强的不利影响所抵消。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美地区的收入增加了1.821亿美元，增幅为15%，主要是因为安吉服务的收入增加了1.51亿美元，增幅为62%，安吉美国存托股份和Leads的收入增加了3110万美元，增幅为3%。Angi服务收入的增长主要是由于主要来自Book Now和托管项目的8230万美元的增长，以及2021年7月1日收购的Angi Roofing带来的6790万美元的收入增长。安吉美国存托股份和Lead收入的增长主要是由于在为期三个月的讨论中以及2021年3月开始的品牌整合初步影响周年纪念日中描述的上述因素。
由于美元相对于欧元和英镑走强的不利影响，欧洲收入减少了170万美元，降幅为3%。
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目录表
收入成本
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
收入成本(不包括下面单独显示的折旧)$109,057 $9,590 10%$99,467 $335,826 $112,827 51%$222,999 
占收入的百分比22%22%23%18%
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
北美收入成本增加960万美元，或10%，占收入的百分比保持不变，主要是由于Angi服务增长产生的1280万美元成本，包括为某些Angi服务安排而产生的第三方服务专业人员的成本，但被上文收入讨论中描述的Angi Roofing收入减少所导致的成本减少490万美元所抵消。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美收入成本增加1.128亿美元，或51%，占收入的百分比增加，这主要是由于2022年Angi Services增长带来的5520万美元成本和计入Angi Roofing三个季度成本的5370万美元，而2021年这一成本占成本的四分之一。
毛利
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
收入$498,036 $36,471 8%$461,565 $1,449,977 $180,395 14%$1,269,582 
收入成本(不包括下面单独显示的折旧)109,057 9,590 10%99,467 335,826 112,827 51%222,999 
毛利$388,979 $26,881 7%$362,098 $1,114,151 $67,568 6%$1,046,583 
毛利率78%—%78%77%(5)%82%
截至2022年9月30日的三个月和九个月与截至2021年9月30日的三个月和九个月的比较
截至2022年9月30日的三个月和九个月的毛利润增加，主要是由于上述收入讨论中描述的收入增长。截至2022年9月30日的9个月，毛利率下降，主要是由于收入成本讨论中上述收入成本因素的增加。
销售和市场营销费用
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
销售和市场营销费用$234,398 $(3,357)(1)%$237,755 $711,358 $28,732 4%$682,626 
占收入的百分比47%52%49%54%
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
北美销售和营销费用减少240万美元，或1%，原因是专业费用减少290万美元，广告费用减少190万美元，租赁费用减少130万美元，但软件维护成本增加150万美元和薪酬支出增加60万美元部分抵消了这一影响。专业费用减少的主要原因是外包人员和创意广告公司的咨询费用减少。广告数量的减少
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目录表
支出主要是由于支付给应用程序平台和服务专业营销的费用减少，这是2021年对Angi Services投资的一部分，以及整体线下营销支出。租赁费用减少是由于本公司将其房地产空间重新用于一般和行政功能。软件维护费用增加的主要原因是一般维护。报酬费用增加的主要原因是与工资有关的费用增加，但佣金费用的减少部分抵消了这一增加。
欧洲的销售和营销支出减少了90万美元，降幅为15%，原因是广告支出减少了60万美元，原因是该公司在在线营销活动中效率更高，以及薪酬支出减少了20万美元。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美销售和营销费用增加2,830万美元，增幅为4%，这主要是由于纳入Angi Roofing的费用为1,000万美元，广告费用增加了610万美元，专业费用增加了440万美元，软件维护成本为400万美元，薪酬支出为310万美元，但被租赁费用减少410万美元部分抵消。广告费用的增加主要是由于搜索引擎营销支出增加了1,970万美元，但支付给应用程序平台和服务专业营销的费用减少了1,250万美元，线下营销支出减少了160万美元。搜索引擎营销支出的增加是由于2022年初持续的品牌整合倡议，以及2022年晚些时候获得服务请求的成本增加。服务专业营销的减少主要是由于2021年支付的费用，这些费用是2021年对Angi Services投资的一部分。2022年线下营销支出的减少反映出，与从电视营销转向在线营销相比，2021年的支出水平回到了历史水平。专业费用增加的主要原因是创意广告公司的咨询费用增加。软件维护费用增加的主要原因是一般维护。薪酬增加的主要原因是员工人数增加导致与工资有关的支出普遍增加，但佣金支出的减少部分抵消了这一增长。租赁费用的减少是由于公司将其房地产空间重新用于一般和行政功能，并在2021年减少了房地产占地面积。
欧洲销售和营销费用增加了40万美元，增幅为1%，这是由于广告费用增加了110万美元，部分被员工人数减少导致的薪酬支出减少60万美元所抵消。
一般和行政费用
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
一般和行政费用$128,261 $25,175 24%$103,086 $357,541 $58,807 20%$298,734 
占收入的百分比26%22%25%24%
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
北美地区的一般和行政费用增加了2510万美元，或26%，这主要是由于信贷损失准备金增加了1080万美元，补偿费用增加了760万美元，法律费用增加了630万美元。信贷损失准备金增加的主要原因是收入增长。薪酬支出的增加是由于员工人数增加导致与工资相关的支出增加了420万美元，以及基于股票的薪酬支出增加了300万美元。股票薪酬增加的主要原因是管理层离职和发放新的奖励。法律费用的增加主要是由于本季度某些法律事务的应计费用。
欧洲的一般和行政费用略有下降，降幅为1%，原因是专业费用减少了30万美元，但软件维护费用增加了20万美元，薪酬支出增加了10万美元。专业费用的减少与咨询人的减少有关。软件许可和维护费用的增加主要是由于支持我们客户服务功能的软件支出增加。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美一般和行政费用增加6,680万美元，或25%，主要原因是补偿费用增加3,030万美元，计入Angi Roofing的费用增加1,200万美元，信贷损失准备金增加1,370万美元，法律费用增加630万美元，专业费用增加590万美元，软件维护费用增加540万美元，但被使用权资产减值费用减少820万美元和
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目录表
相关租赁改进、家具和设备。薪酬支出的增加是由于基于股票的薪酬支出增加了1,460万美元，以及由于员工人数增加而增加了1,280万美元的工资相关支出。股票薪酬支出增加的原因是，由于2021年第一季度管理层离职、2022年第三季度管理层离职以及截至2022年第三季度授予的新奖励被没收，先前确认的基于股票的薪酬发生逆转。信贷损失准备金增加的主要原因是收入增长。法律费用增加的主要原因是2022年第三季度发生的某些法律事项的应计费用。专业费用增加的主要原因是法律和咨询费增加，其次是外包人员费用增加。软件许可和维护费用的增加主要是由于支持我们客户服务功能的软件支出增加。使用权资产及相关租赁改进、家具和设备减值减少的主要原因是，2022年的费用为230万美元，而2021年为960万美元，这主要是由于Angi Inc.在2021年减少了房地产足迹。
欧洲一般和行政费用减少800万美元，或28%，主要是由于2021年与以公允价值溢价收购我们MyBuilder业务的额外权益以及员工人数减少和平均薪酬降低相关的600万美元薪酬支出。与欧洲业务重组有关的专业费用增加30万美元和信贷损失准备金增加50万美元，部分抵消了这一影响。
产品开发费用
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
产品开发费用$15,817 $(1,858)(11)%$17,675 $54,630 $156 —%$54,474 
占收入的百分比3%4%4%4%
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
北美产品开发费用减少220万美元，或16%，主要是由于薪酬费用减少210万美元和软件维护费用减少40万美元，但电信费用增加30万美元部分抵消了减少的费用。薪酬费用的减少主要是由于产品开发部门那些不在资本化项目中工作的人的人数减少。
欧洲的产品和开发费用增加了40万美元，增幅为9%，原因是员工人数增加和平均薪酬增加导致薪酬支出增加了40万美元。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美产品开发费用减少130万美元，或3%，主要是由于薪酬费用减少300万美元和租赁费用减少110万美元，但软件许可和维护费用增加120万美元以及外包人员和咨询费用增加110万美元部分抵消了这一减少。补偿费用减少主要是由于上述三个月讨论中所述的因素。租赁费用的减少是该公司在2021年减少房地产足迹的结果。软件维护费用增加的主要原因是软件许可支出增加。
欧洲的产品和开发费用增加了140万美元，增幅为11%，原因是员工人数增加和平均薪酬增加导致薪酬支出增加了140万美元。
折旧
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
折旧$17,759 $3,058 21%$14,701 $45,112 $(616)(1)%$45,728 
占收入的百分比4%3%3%4%
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
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目录表
北美地区的折旧主要增加到对资本化软件的投资，以支持我们的员工、产品和服务，部分被资本化计算机设备折旧的减少所抵消。
欧洲折旧减少的主要原因是资本化的软件项目的折旧寿命即将结束。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美折旧增加的主要原因是上述三个月讨论中所述的因素。
欧洲折旧减少的主要原因是上述三个月讨论中所述的因素。
营业(亏损)收入
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
北美$(12,518)$2,201 15%$(14,719)$(62,228)$(24,959)(67)%$(37,269)
欧洲1,460 1,714 NM(254)(3,673)6,653 64%(10,326)
总计$(11,058)$3,915 26%$(14,973)$(65,901)$(18,306)NM$(47,595)
占收入的百分比(2)%(3)%(5)%(4)%
________________________
NM=没有意义
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
在截至2022年9月30日的三个月中，营业亏损减少，这主要是由于收入、收入成本、销售和营销、一般和行政、产品开发和折旧费用讨论中的上述因素。
截至2022年9月30日，与所有基于股权的奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收)为8470万美元，预计将在大约2.7年的加权平均期间确认。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
截至2022年9月30日的9个月，营业亏损增加，主要是由于收入、收入成本、销售和营销、一般和行政、产品开发和折旧费用讨论中的上述因素。
调整后的EBITDA
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
北美$20,792 $9,579 85%$11,213 $31,152 $(5,924)(16)%$37,076 
欧洲2,090 908 77%1,182 (1,750)4,187 71%(5,937)
总计$22,882 $10,487 85%$12,395 $29,402 $(1,737)(6)%$31,139 
占收入的百分比5%3%2%2%

有关Angi Inc.股东应占净亏损与合并调整后EBITDA营业亏损的对账，请参阅“财务报告原则“关于公司可报告部门的营业亏损与调整后EBITDA的对账，请参见“注7-细分市场信息“所列合并财务报表”项目1.合并财务报表.”
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目录表
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
北美地区调整后的EBITDA增加了960万美元，达到2080万美元，占收入的比例增加，这主要是因为收入增加了3610万美元，产品开发费用减少了220万美元，销售和营销费用减少了240万美元，但被一般和行政费用增加2510万美元以及收入成本960万美元所抵消。
欧洲调整后的EBITDA增加了90万美元，达到210万美元，这主要是由于收入增加了40万美元，销售和营销费用减少了90万美元，但被上文所述的产品开发费用增加40万美元部分抵消了。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
北美地区调整后的EBITDA减少了590万美元，或16%，降至3120万美元，占收入的比例保持不变，尽管收入增加了1.821亿美元，主要是由于收入成本增加了1.128亿美元，一般和行政费用增加了6680万美元，销售和营销费用增加了2830万美元。
欧洲调整后的EBITDA增加了420万美元，或71%，这是由于一般和行政费用减少了800万美元，这主要是由于2021年与以公允价值溢价收购MyBuilder的额外权益相关的600万美元的费用。这部分被收入减少170万美元、产品开发费用增加140万美元和广告费用增加110万美元所抵消。
利息支出
利息支出涉及ANGI集团优先票据的利息、ANGI集团定期贷款以及ANGI集团循环贷款的承诺费。截至2021年5月6日，安吉集团定期贷款的未偿还余额已全部偿还。ANGI集团的循环贷款已于2021年8月3日终止。在ANGI集团循环贷款机制终止之前，从未提取过任何款项。
有关长期债务的详细说明，请参阅注4--长期债务“所列合并财务报表”项目1.合并财务报表.”
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(单位：千)
利息支出$5,030 $(1,002)(17)%$6,032 $15,078 $(3,385)(18)%$18,463 
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
利息支出减少的主要原因是计入了与2021年第三季度终止ANGI集团循环融资相关的递延债务发行成本的注销。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
利息支出减少主要是由于偿还了ANGI集团于2021年第二季度的定期贷款。
其他费用，净额
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(单位：千)
其他费用，净额$(2,296)$(1,817)(379)%$(479)$(4,437)$(2,555)(136)%$(1,882)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
其他费用，2022年的净额主要包括390万美元的外汇净汇兑损失，部分被160万美元的利息收入抵消。
32
目录表
其他费用，2021年的净额主要包括50万美元的净外币汇兑损失。
截至2022年和2021年9月30日的9个月
其他费用，2022年的净额主要包括660万美元的外汇净汇兑损失，部分被210万美元的利息收入所抵消。
除其他支出外，2021年净额主要包括注销与ANGI集团定期贷款有关的110万美元递延债务发行成本，这笔贷款已在2021年第二季度全部偿还，以及100万美元的净外币汇兑损失，但被20万美元的利息收入部分抵消。
所得税优惠
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
所得税优惠$945 $(3,846)(80)%$4,791 $10,693 $(12,516)(54)%$23,209 
有效所得税率5%22%13%34%
有关所得税事宜的进一步详情，请参阅“附注2--所得税“所列合并财务报表”项目1.合并财务报表.”
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
2022年，实际所得税率低于21%的法定税率，主要是由于行使和归属股票奖励而产生的税收短缺，以及与未确认的国家税收损失导致的年度预期有效所得税率变化有关的拨备。
于2021年，实际所得税率高于法定税率21%，主要是受惠于年度预期有效所得税率的变化所带来的利益，这是由于预测不可抵扣的股票为基础的薪酬开支对预测的普通税前亏损增加的影响减少，但被按不同税率课税的外国所得额部分抵销。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
2022年，实际所得税率低于21%的法定税率，主要是由于股票奖励和不可抵扣的股票薪酬支出的行使和归属产生的税收不足。
2021年，有效所得税率高于21%的法定税率，主要是由于行使和归属股票奖励产生的超额税收利益，但被按不同税率征税的外国收入部分抵消。
33
目录表
财务报告原则
我们报告调整后的EBITDA是美国公认会计原则(“GAAP”)的补充措施。这一衡量标准是我们评估业务业绩的主要指标之一，我们的内部预算是以此为基础的，可能会影响管理层的薪酬。我们认为，投资者应该能够使用我们在分析业绩时使用的同一套工具，我们也有义务提供这些工具。这一非公认会计原则的衡量标准应作为根据公认会计原则编制的结果的补充，但不应被视为替代或优于公认会计原则的结果。我们努力弥补非GAAP衡量标准的局限性，提供具有同等或更高重要性的可比GAAP衡量标准以及对协调项目的描述，包括对这些项目进行量化，以得出非GAAP衡量标准。我们鼓励投资者检查GAAP和非GAAP指标之间的协调调整，我们将在下文讨论这一点。
非公认会计准则计量的定义
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后的EBITDA”)被定义为营业收入，不包括：(1)基于股票的薪酬支出；(2)折旧；以及(3)与收购有关的项目，包括无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值(如果适用)。我们相信这一衡量标准对分析师和投资者是有用的，因为这一衡量标准可以更有意义地比较我们和竞争对手的表现。调整后的EBITDA具有一定的局限性，因为它排除了这些费用的影响。
下表核对了Angi Inc.股东应占净亏损与合并调整后EBITDA的营业亏损：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
 (单位：千)
Angi Inc.股东应占净亏损$(17,479)$(16,995)$(75,102)$(45,357)
添加回：
可归因于非控股权益的净收益40 302 379 626 
所得税优惠(945)(4,791)(10,693)(23,209)
其他费用，净额2,296 479 4,437 1,882 
利息支出5,030 6,032 15,078 18,463 
营业亏损(11,058)(14,973)(65,901)(47,595)
添加回：
基于股票的薪酬费用12,376 8,813 38,778 20,390 
折旧17,759 14,701 45,112 45,728 
无形资产摊销3,805 3,854 11,413 12,616 
调整后的EBITDA$22,882 $12,395 $29,402 $31,139 
关于公司可报告部门的营业亏损与调整后EBITDA的对账，请参见“注7-细分市场信息“所列合并财务报表”项目1.合并财务报表.”
被排除在非GAAP衡量标准之外的非现金支出
基于股票的薪酬费用包括与授予有关的费用，包括收购股票增值权、限制性股票单位(“RSU”)、股票期权、基于业绩的RSU(“PSU”)和基于市场的奖励的未归属授予。这些费用不是以现金支付的，我们认为基于股票奖励的经济成本是对我们股票基础的稀释；我们还将相关股份计入我们使用库存股方法计算的GAAP每股收益的完全稀释后的流通股中。只有在符合适用的业绩或市场条件的情况下(假设报告期结束时为应变期结束时)，才包括销售业绩单位和基于市场的奖励。该公司目前正在以净额结算所有基于股票的奖励，并从其现有资金中汇出所需的预扣税金。
折旧是与我们资本化的软件、租赁改进和设备有关的非现金支出，并使用直线法计算，以将折旧资产的成本在其估计使用年限内分配给运营，或在租赁改进的情况下，分配租赁期限(如果较短)。
34
目录表
无形资产摊销及商誉和无形资产减值非现金支出主要与收购有关。在收购时，被收购公司的可识别的确定寿命的无形资产，如服务专业关系、技术、会员资格、客户名单和用户基础以及商号，在其估计寿命内进行估值和摊销。价值也被分配给被收购的无限期无形资产，包括商号和商标，以及不受摊销影响的商誉。当无形资产或商誉的账面价值超过其公允价值时，计入减值。我们认为，无形资产指被收购公司在收购前为建立价值而产生的成本，相关无形资产或商誉的摊销和减值(如适用)不是持续经营成本。
35
目录表
财务状况、流动资金和资本来源
财务状况
2022年9月30日2021年12月31日
(单位：千)
现金和现金等价物：
美国$302,046 $404,277 
所有其他国家/地区26,749 23,859 
现金和现金等价物合计$328,795 $428,136 
长期债务：
高级附注$500,000 $500,000 
长期债务总额500,000 500,000 
减去：未摊销债务发行成本4,902 5,448 
长期债务总额，净额$495,098 $494,552 
到2022年9月30日，该公司的所有国际现金都可以汇回国内，而不会产生重大的税收后果。
现金流信息
总而言之，该公司的现金流如下：
截至9月30日的9个月，
20222021
(单位：千)
提供的现金净额(用于)：
经营活动$11,358 $25,888 
投资活动$(95,297)$(26,663)
融资活动$(13,731)$(335,046)
经营活动提供的现金净额包括经非现金项目调整后的收益和营运资本变动的影响。非现金调整包括基于股票的补偿费用、信贷损失准备金、无形资产摊销、折旧、长期资产和使用权的减值、非现金租赁费用和递延所得税。
2022
对收益的调整主要包括8220万美元的信贷损失准备金、4510万美元的折旧、3880万美元的基于股票的补偿费用、980万美元的非现金租赁费用和1140万美元的无形资产摊销。营运资本变动带来的减少额主要包括应收账款增加1.026亿美元、经营租赁负债减少1,320万美元和其他资产增加1,000万美元，但由应付账款和其他负债增加2,130万美元部分抵销。应收账款增加的主要原因是收入增长，主要归因于Angi服务。经营租赁负债减少是由于租赁的现金支付扣除利息增加所致。其他资产的增加是由于资本化佣金的增加。应付帐款及其他负债增加，主要是由于与“品牌整合计划”所述因素有关的应计开支增加，以及与Angi Roofing有关的应计屋面材料成本增加所致。
用于投资活动的现金净额包括9550万美元的资本支出，主要与支持公司产品和服务的资本化软件投资有关。
融资活动中使用的现金净额包括810万美元用于按每股7.8美元的平均价格回购安吉公司100万股A类普通股，以及560万美元用于代表员工为净结算的基于股票的奖励支付预扣税。
36
目录表
2021
收益调整主要包括6610万美元的信贷损失准备金、4570万美元的折旧、2040万美元的基于股票的补偿支出、1260万美元的无形资产摊销、1230万美元的长期资产和使用权资产的减值费用、960万美元的非现金租赁支出和640万美元的收入储备，部分被2540万美元的递延所得税抵消。周转资金变动导致的减少额主要是应收账款增加1.062亿美元，但部分被应付账款和其他负债增加2330万美元和递延收入460万美元所抵销。应收账款增加，主要是由于收入增长，主要归因于Angi服务。应付帐款及其他负债增加的主要原因是与Angi Roofing有关的应计广告及相关应付款项及应计屋面材料费用增加，但因租赁负债减少而部分抵销。递延收入的增加主要是由于年度会员费的增加和安吉服务工作客户存款的增加。
投资活动中使用的现金净额包括5,210万美元的资本支出，主要与支持公司产品和服务的资本化软件投资有关，2,540万美元的现金主要与收购Angi Roofing有关，部分被可销售债务证券到期的5,000万美元收益所抵消。
融资活动中使用的现金净额包括预付ANGI集团定期贷款2.2亿美元，这笔贷款本应于2023年11月5日到期；5610万美元用于代表员工为基于股票的奖励支付预扣税；3540万美元用于按结算日期回购320万股Angi Inc.A类普通股，平均价格为每股11.06美元；2350万美元用于购买可赎回的非控股股权。
流动性与资本资源
融资安排
有关长期债务的详细说明，请参阅“注4--长期债务“所列合并财务报表”项目1.合并财务报表.”
股票回购授权和活动
杜军在截至2022年9月30日的9个月内，该公司在交易日的基础上以每股7.80美元的平均价格回购了100万股普通股，总计810万美元。截至2022年11月4日，该公司的股票回购授权剩余1500万股。根据公司管理层认为在任何特定时间相关的因素，包括但不限于市场状况、股价和未来前景，公司可以在公开市场和私下协商的交易中无限期地购买股票。
杰出的股票奖励
公司可根据当时被认为相关的因素，以毛数或净额为基础结算股权奖励，如果达成和解 在净额基础上，Angi代表员工汇出预扣税款。根据IAC的选择，某些Angi股票增值权可以以Angi的A类股或IAC普通股的股份结算。如果以IAC普通股结算，公司将以现金或向IAC发行A类股的方式向IAC偿还。本公司目前以净额结算所有股权奖励。
根据员工事项协议，如果在一项旨在符合美国联邦所得税标准的免税交易中向IAC股东分配Angi股本，IAC董事会的薪酬委员会拥有独家权力决定如何处理IAC尚未完成的股权奖励。该等授权包括(但不限于)将紧接分派前尚未完成的IAC全部或部分股权奖励，无偿转换为以安吉A类普通股股份计价的股权奖励的能力，而安吉有义务承担该等股权奖励，并会对安吉的股东造成摊薄。
下表汇总了截至2022年11月4日所有悬而未决奖项的内在价值合计； 假设这些奖励是在该日净结算的，公司在行使或归属时将代表员工支付的预扣税将是应支付的(假设这些股权奖励是以50%的税率净结算的)，将发行的股票如下：
37
目录表
未决奖励的内在价值总和
估计应缴预提税金
预计将发行的股份
(单位：千)
股票增值权$— $— — 
其他股权奖励(a)(b)
40,582 19,877 10,728 
未偿还员工股票奖励总额$40,582 $19,877 10,728 
_______________
(a)包括股票期权、RSU和子公司计价的股本。
(b)由于相关奖励的公允价值在行使时的确定，最终结算附属公司计价股权奖励和现金预扣税义务所需的股份数量可能会有很大差异。此外，解决这些裁决所需的股票数量将受到公司股票价格变动的影响。

合同义务
截至2022年9月30日，自公司年度报告Form 10-K中披露的截至2021年12月31日的年度披露以来，公司的合同义务在正常业务过程之外没有发生重大变化。
资本支出
公司2022年的资本支出预计将比2021年7020万美元的资本支出高出约70%，这主要是由于增加了对资本化软件的投资，以支持我们的产品和服务的开发。
流动性评估
由于经济或其他因素，包括新冠肺炎在内，对公司产品和服务的需求减少，公司的流动资金可能会受到负面影响。
截至2022年9月30日，IAC持有Angi Inc.的全部B类股份，占公司经济权益的84.3%和投票权权益的98.2%。因此，IAC有能力控制Angi的融资活动，包括Angi或其任何子公司发行额外的债务和股权证券，或一般情况下发生的其他债务。虽然预计Angi有能力在必要时进入债务和股票市场，但此类交易可能需要获得IAC的批准，因为它控制着Angi股本的大部分未偿还投票权，以及它在Angi董事会的代表。
该公司相信，其现有的现金、现金等价物和从运营中产生的预期正现金流量将足以满足其在未来12个月的正常运营需求，包括资本支出、偿债、代表员工为净结算的股票奖励支付预扣税以及投资和其他承诺。我们可能选择通过出售额外的股权或债务融资来筹集额外资本，以资助未来12个月后的商业活动，如战略收购、股票回购或其他目的。
其他融资可能不会以对公司有利的条款或根本不能获得，也可能受到金融市场任何中断的影响。此外，该公司现有的债务可能会限制其获得额外融资的能力。
38
目录表
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的9个月内，自我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露以来，公司对市场风险敏感的工具或头寸没有重大变化。

39
目录表
Item 4. 控制和程序
本公司持续监控和评估其披露控制和程序以及财务报告的内部控制，以提高其整体有效性。在这些评估过程中，公司会在条件允许的情况下修改和完善其内部流程。
根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(B)条的要求，公司管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，或执行类似职能的人员，评估了公司根据交易法第13a-15(E)条定义的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，管理层得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，以提供合理的保证，即根据交易法，我们必须在提交给证券交易委员会的文件中披露的信息在委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并包括旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，以便及时做出关于所需披露的决定的控制和程序。
在本报告所述期间，本公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
40
目录表
第II部
其他信息
Item 1. 法律诉讼
概述
在正常业务过程中，本公司及其子公司是(或可能成为)索赔、诉讼、监管和政府调查以及涉及财产、人身伤害、合同、知识产权、隐私、税务、劳工和雇佣、竞争、商业纠纷、消费者保护和其他索赔以及股东派生诉讼、集体诉讼和其他事项的其他诉讼的当事人。此类索赔、诉讼、监管和政府调查以及其他程序可能导致罚款、民事或刑事处罚或其他不利后果，并可能使我们受到成本，包括法律费用，要求我们改变我们的业务做法，转移资源和管理层对我们业务的关注，或者以其他方式对我们的业务造成不利影响。在这类案件中可以追回的金额可能受到保险范围的限制。虽然法律程序和索赔的结果无法确切预测，但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律程序的一方，我们相信，如果对我们不利的决定，法律程序的结果将个别或整体对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。然而，这类问题的结果本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响。
美国证券交易委员会的规则规定，对重大待决法律程序(与注册人业务有关的普通、例行诉讼除外)的描述，并建议如果法律程序主要涉及不超过注册人及其附属公司按综合基础计算的现有资产10%的金额(不包括利息和费用)的损害赔偿申索，则通常无需描述。在公司管理层的判决中，我们正在抗辩的未决诉讼，包括下文所述的诉讼，都不涉及或很可能涉及如此大的金额。以下所述的诉讼和行政事宜涉及我们认为可能对我们的股东特别感兴趣的问题或索赔，无论这些问题是否对我们的财务状况或运营具有重大意义，根据美国证券交易委员会规则中规定的标准。
FTC对某些HomeAdvisor业务实践的调查进展
2021年，联邦贸易委员会(“FTC”)的工作人员通知HomeAdvisor，FTC正在调查HomeAdvisor的某些商业做法。2022年3月11日，联邦贸易委员会向联邦贸易委员会行政法法官提起对HomeAdvisor的申诉，指控HomeAdvisor与向服务专业人员提供线索及其mHelpDesk产品相关的某些商业做法是不公平或欺骗性的，违反了联邦贸易委员会法案，并请求禁令救济。2022年4月7日，联邦贸易委员会的申诉律师提出了即决决定的动议，但联邦贸易委员会于2022年8月2日予以否认。虽然HomeAdvisor认为这些索赔没有法律依据，并正在积极抗辩，但联邦贸易委员会的行政诉讼仍在进行中，目前无法预测结果。
服务专业人员对HomeAdvisor提起集体诉讼
这起据称在科罗拉多州悬而未决的集体诉讼在我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第26-27页上有详细描述。看见 AirQuip，Inc.等人V.HomeAdvisor，Inc.等人, No. l:16-cv-1849 and Costello等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人，编号1：18-cv-1802，两者都提交给科罗拉多州的美国地区法院，并在标题下合并在Re HomeAdvisor，Inc.诉讼中。这起诉讼声称，我们的HomeAdvisor业务从事了某些欺骗性做法，影响了加入其网络的服务专业人员，包括向他们收取不符合标准的客户线索或未披露某些费用。原告已经申请了等级认证，截至2022年8月8日，已全面通报，目前仍在等待。本公司认为这起诉讼中的指控毫无根据，并将继续积极抗辩。
第1A项。风险因素
这份Form 10-Q季度报告包含1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。在类似的表述中使用“预期”、“估计”、“预计”、“计划”、“打算”、“将继续”、“可能”、“可能”和“相信”等词语，通常是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与我们未来的业务、财务状况、经营结果和财务表现、我们的业务前景和战略、家居服务业的趋势和前景以及其他类似事项有关的陈述。这些前瞻性陈述是基于公司管理层的预期和假设
41
目录表
关于截至本报告日期的未来事件，这些事件本身就受到难以预测的不确定因素、风险和环境变化的影响。
实际结果可能与这些前瞻性表述中包含的结果存在实质性差异，原因有很多，其中包括：(I)新冠肺炎疫情对我们业务的影响；(Ii)我们的竞争能力；(Iii)家庭服务市场未能或延迟实现在线迁移；(Iv)不利的经济事件或趋势(尤其是那些对消费者信心和消费行为产生不利影响的事件或趋势)；(V)我们与优质服务专业人士建立和维持关系的能力；(Vi)我们建立、维持和/或提升各种品牌的能力。包括通过我们的Angi品牌整合计划，(Vii)我们扩展预定价预订服务的能力，(Viii)我们以成功和具有成本效益的方式营销我们各种产品和服务的能力，(Ix)我们为我们的物业和企业带来流量的能力，包括通过在搜索结果中继续以突出方式显示提供我们产品和服务的网站的链接，(X)我们继续通过电子邮件(或其他足够的手段)与消费者和服务专业人员沟通的能力，(Xi)我们访问、共享和使用有关消费者的个人数据的能力，(Xii)我们为移动和其他数字设备开发产品和服务并将其货币化的能力；(Xiii)我们的服务专业人员对承包商分类或就业状况的任何挑战；(Xiv)我们保护我们的系统、技术和基础设施免受网络攻击以及保护个人和机密用户信息的能力；(Xv)发生涉及或影响信用卡支付的数据安全漏洞、欺诈和/或额外监管的情况；(Xvi)我们的技术系统和基础设施(以及与我们有业务往来的第三方的系统)的完整性、质量、效率和可扩展性。, (Xvii)与收购及整合合适目标有关的营运及财务风险；(Xviii)我们成功经营(及拓展)国际市场的能力；(Xix)我们充分保护知识产权及不侵犯第三方知识产权的能力；(Xx)主要人员的变动；(Xxi)与IAC关系有关的各种风险；及(Xxii)与我们的未偿债务相关的各种风险。
其中某些风险和不确定性在我们提交给美国证券交易委员会的文件中进行了讨论，包括我们截至2021年12月31日的财年10-K表格年度报告的第I部分-第1A项-风险因素。其他未知或不可预测的因素也可能不时出现，对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。鉴于这些风险和不确定性，本季度报告中讨论的前瞻性陈述可能不准确。因此，您不应过度依赖这些前瞻性陈述，它们仅反映了截至本季度报告日期公司管理层的观点。我们不承诺更新这些前瞻性陈述。
Item 2. 未登记的股权证券销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
在截至2022年9月30日的季度里，该公司没有根据未经登记的交易发行或出售任何普通股或任何其他股本证券。
发行人购买股票证券
在截至2022年9月30日的季度里，该公司没有购买任何普通股。截至该日，根据本公司先前宣布的2020年3月回购授权，仍有15,025,714股安吉A类普通股可供回购。本公司可根据本回购授权，在公开市场及私下协商的交易中无限期回购股份，视乎管理层认为在任何特定时间相关的因素而定，包括但不限于市况、股价及未来前景。

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目录表
Item 6. 陈列品
下列文件按S-K规则第601项编号，现提交本文件，并入本文件所示或提供的地点作为参考。
展品编号描述位置
3.1修改后的《Angi Inc.公司注册证书》
注册人于2021年3月17日提交的8-K表格当前报告的附件3.1。
3.2修订和重新制定了Angi Inc.的章程。
登记人于2021年3月17日提交的8-K表格当前报告的附件3.2。
10.1分离协议，日期为2022年10月10日，由Angi Inc.和Oisin Hanrahan签署。
登记人于2022年10月11日提交的8-K表格当前报告的附件99.2。
31.1
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。(1)
31.2
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席财务官进行认证。(1)
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明。(2)
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。(2)
101.INS内联XBRL实例(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)
101.SCH
内联XBRL分类扩展架构(1)
101.CAL
内联XBRL分类扩展计算(1)
101.DEF
内联XBRL分类扩展定义(1)
101.LAB
内联XBRL分类扩展标签(1)
101.PRE
内联XBRL分类扩展演示文稿(1)
104封面交互数据文件(格式为内联
XBRL并包含在附件101中)
________________________________________________
(1)现提交本局。
(2)随信提供。
43
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
日期：2022年11月8日
Angi Inc.
发信人：/s/Andrew Russakoff
安德鲁·鲁萨科夫
首席财务官

签名标题日期
   
/s/Andrew Russakoff首席财务官2022年11月8日
安德鲁·鲁萨科夫

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