rog-20220930
000008474812 月 31 日2022Q3假的P1Y.005http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent00000847482022-01-012022-09-3000000847482022-11-04xbrli: 股票00000847482022-07-012022-09-30iso421:USD00000847482021-07-012021-09-3000000847482021-01-012021-09-30iso421:USDxbrli: 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INC 会员2021-11-010000084748ROG：Dupontdenemours INC 会员2022-11-012022-11-01

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________________
表单 10-Q
_______________________________
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2022年9月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _______________ 到 _______________ 的过渡期内
委员会档案编号 1-4347
_______________________________
罗杰斯公司演讲
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
_______________________________
马萨诸塞06-0513860
（州或其他司法管辖区（I. R.S. 雇主识别号）
公司或组织） 
2225 W. Chandler Blvd., 钱德勒, 亚利桑那州85224-6155
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号： (480) 917-6000
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易品种
注册的每个交易所的名称
普通股，
面值每股 1.00 美元
ROG
纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☒
截至2022年11月4日，注册人股本的已发行股份数量为 18,811,874.


罗杰斯公司
表格 10-Q

2022年9月30日
目录
第一部分 — 财务信息
第 1 项。
简明合并财务报表（未经审计）：
 
 
简明合并运营报表
3
综合收益（亏损）简明合并报表
4
 
简明合并财务状况表
5
简明合并现金流量表
6
股东权益简明合并报表
7
 
简明合并财务报表附注
8
第 2 项。
管理层对经营业绩和财务状况的讨论和分析
26
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
36
第 4 项。
控制和程序
36
第二部分 — 其他信息
第 1 项。
法律诉讼
37
第 6 项。
展品
37
签名
38
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。有关更多信息，请参阅第 2 项 “管理层对经营业绩和财务状况的讨论和分析” 中的 “前瞻性陈述”。
2

第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
罗杰斯公司
简明合并运营报表
（未经审计）
（美元和股份，以千美元计，每股金额除外）
 三个月已结束九个月已结束
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额$247,231 $238,263 $747,467 $702,434 
销售成本169,167 146,609 497,491 431,448 
毛利率78,064 91,654 249,976 270,986 
销售、一般和管理费用50,653 47,886 164,496 135,258 
研究和开发费用9,140 7,531 25,450 22,195 
重组和减值费用373 1,007 1,119 3,260 
其他运营（收入）支出，净额(578)1,431 (2,852)3,536 
营业收入18,476 33,799 61,763 106,737 
未合并合资企业的股权收益1,162 1,773 4,237 5,884 
养老金结算费用— (534)— (534)
其他收入（支出），净额977 (469)1,563 3,738 
利息支出，净额(2,942)(441)(5,559)(1,452)
所得税支出前的收入17,673 34,128 62,004 114,373 
所得税支出2,835 8,999 12,683 29,371 
净收入$14,838 $25,129 $49,321 $85,002 
每股基本收益$0.79 $1.34 $2.62 $4.54 
摊薄后的每股收益$0.78 $1.33 $2.60 $4.51 
用于计算的股票：  
每股基本收益18,818 18,740 18,804 18,727 
摊薄后的每股收益18,999 18,874 18,997 18,831 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
罗杰斯公司
综合收益（亏损）的简明合并报表
（未经审计）
（千美元）

三个月已结束九个月已结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净收入$14,838 $25,129 $49,321 $85,002 
外币折算调整(35,035)(8,126)(80,383)(18,627)
养老金和其他退休后福利：
扣除税款后的精算净亏损（注4）— — (15)— 
扣除税款后的亏损摊销（注4）87 52 260 173 
其他综合收益（亏损）(34,948)(8,074)(80,138)(18,454)
综合收益（亏损）$(20,110)$17,055 $(30,817)$66,548 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
罗杰斯公司
简明合并财务状况表
（未经审计）
（美元和股票以千美元计，面值除外）)
2022年9月30日2021年12月31日
资产  
流动资产  
现金和现金等价物$236,461 $232,296 
应收账款，减去信用损失备抵金美元1,227和 $1,223
162,929 163,092 
合同资产41,809 36,610 
库存173,610 133,384 
预付所得税4,008 1,921 
石棉相关保险应收账款，当期部分3,361 3,176 
其他流动资产15,500 13,586 
流动资产总额637,678 584,065 
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $368,270和 $367,850
374,984 326,967 
对未合并合资企业的投资12,974 16,328 
递延所得税41,873 32,671 
善意338,312 370,189 
其他无形资产，扣除摊销150,148 176,353 
养老金资产5,461 5,123 
石棉相关保险应收账款，非流动部分55,516 59,391 
其他长期资产8,844 27,479 
总资产$1,625,790 $1,598,566 
负债和股东权益  
流动负债  
应付账款$57,200 $64,660 
应计员工福利和薪酬35,978 48,196 
应付应计所得税4,046 9,632 
石棉相关负债，流动部分4,048 3,841 
其他应计负债36,644 37,620 
流动负债总额137,916 163,949 
循环信贷额度下的借款290,000 190,000 
养老金和其他退休后福利负债1,495 1,618 
石棉相关负债，非流动部分60,167 64,491 
非当期所得税8,013 7,131 
递延所得税24,599 29,451 
其他长期负债13,747 23,031 
承付款和意外开支（附注10和附注12）
股东权益  
资本存量-$1面值； 50,000授权股份； 18,812和 18,730已发行和流通股份
18,812 18,730 
额外的实收资本165,276 163,583 
留存收益1,031,146 981,825 
累计其他综合亏损(125,381)(45,243)
股东权益总额1,089,853 1,118,895 
负债和股东权益总额$1,625,790 $1,598,566 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
罗杰斯公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（千美元）
九个月已结束
2022年9月30日2021年9月30日
经营活动：  
净收入$49,321 $85,002 
为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整：
折旧和摊销34,352 31,121 
股权薪酬支出11,576 13,147 
递延所得税(14,076)(1,267)
未合并合资企业未分配收入中的权益(4,237)(5,884)
从未合并的合资企业收到的股息4,677 4,965 
养老金结算费（福利）534 
养老金和其他退休后福利23 (300)
出售或处置不动产、厂房和设备的 (收益) 损失(15)(673)
减值费用212 385 
UTIS 解雇了固定资产和库存注销199 1,254 
信贷损失准备金（收益）331 (310)
资产和负债的变化：
应收账款(23,759)(32,254)
与运营相关的保险/政府补贴的收益1,153 264 
合同资产(9,320)(6,136)
库存(47,500)(19,386)
养老金和退休后福利缴款(141)(156)
其他流动资产(4,919)(144)
应付账款和其他应计费用(12,083)27,495 
其他，净额16,040 8,458 
经营活动提供的净现金1,834 106,115 
投资活动：
收购业务，扣除收到的现金(1,300)— 
资本支出(87,000)(43,411)
出售不动产、厂房和设备的收益，净额— 714 
保险索赔的收益7,252 — 
用于投资活动的净现金(81,048)(42,697)
融资活动：
循环信贷额度下的借款收益100,000 — 
偿还债务本金和融资租赁债务(202)(29,655)
支付与股权奖励的净股份结算相关的税款(10,751)(2,752)
向员工股票购买计划发行股票的收益950 1,563 
由（用于）融资活动提供的净现金89,997 (30,844)
汇率波动对现金的影响(6,618)(3,458)
现金和现金等价物的净增加（减少）4,165 29,116 
期初的现金和现金等价物232,296 191,785 
期末的现金和现金等价物$236,461 $220,901 
补充披露：
应计资本增加$9,330 $6,447 
年内为以下各项支付的现金：
扣除资本化金额的利息$5,491 $1,285 
所得税$19,617 $25,867 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
罗杰斯公司
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
（千美元和股票）



三个月已结束九个月已结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
资本存量
期初余额$18,811 $18,722 $18,730 $18,677 
为既得限制性股票单位发行的股票，扣除税收预扣的股份1 1 69 29 
为员工股票购买计划发行的股票— 6 6 13 
向董事发行的股票— — 7 10 
期末余额18,812 18,729 18,812 18,729 
额外的实收资本
期初余额161,885 154,330 163,583 147,961 
为既得限制性股票单位发行的股票，扣除税收预扣的股份(129)(69)(10,820)(2,781)
为员工股票购买计划发行的股票— 853 944 1,550 
向董事发行的股票— — (7)(10)
股权薪酬支出3,520 4,753 11,576 13,147 
期末余额165,276 159,867 165,276 159,867 
留存收益
期初余额1,016,308 933,565 981,825 873,692 
净收入14,838 25,129 49,321 85,002 
期末余额1,031,146 958,694 1,031,146 958,694 
累计其他综合亏损
期初余额(90,433)(29,955)(45,243)(19,575)
其他综合收益（亏损）(34,948)(8,074)(80,138)(18,454)
期末余额(125,381)(38,029)(125,381)(38,029)
股东权益总额$1,089,853 $1,099,261 $1,089,853 $1,099,261 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
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罗杰斯公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注意事项 1 — 演示基础
除非上下文另有说明，否则此处使用的术语 “公司”、“罗杰斯”、“我们”、“我们的” 和类似术语均指罗杰斯公司及其合并子公司。
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则（GAAP）编制的。因此，这些报表不包括公认会计原则为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。我们认为，随附的简明合并财务报表包括根据公认会计原则公允列报所需的所有正常经常性调整。所有重要的公司间余额和交易均已取消。
中期业绩不一定代表全年的业绩。有关我们会计政策的更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其脚注。有关我们的重组活动重要会计政策，请参阅以下讨论。
注意事项 2 — 公允价值测量
公允价值计量的会计指导建立了三级公允价值层次结构，该层次结构对用于衡量公允价值的投入进行了优先排序：
•级别 1 — 活跃市场中相同资产或负债的报价。
•第 2 级 — 可直接或间接观察到的 1 级以外的投入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或可观测到或可以由资产或负债整个期限内的可观测市场数据证实的其他投入。
•第 3 级 — 由很少或根本没有市场活动支持且对资产或负债公允价值具有重要意义的不可观察的输入。
由于我们在2019年底和2020年上半年终止了养老金并进行了结算，我们有了养老金盈余投资余额，截至2020年6月，该余额已计为可供出售的投资。2022 年 4 月底，全部余额作为一次性全权捐款支付给罗杰斯员工储蓄投资计划的所有参与者。有关该余额的更多信息，请参阅 “附注11——养老金福利和其他退休后福利”。 按经常性公允价值计量的可供出售投资按估值中使用的投入水平分类，如下：
截至2022年9月30日按公允价值可供出售的投资
（千美元）第 1 级第 2 级第 3 级总计
养老金盈余投资(1)
$— $— $— $— 
截至2021年12月31日按公允价值计算的可供出售投资
（千美元）第 1 级第 2 级第 3 级总计
养老金盈余投资(1)
$6,638 $— $— $6,638 
(1)该余额投资于由短期现金和固定收益证券组成的基金，并记录在截至2021年12月31日的简明合并财务状况表的 “其他长期资产” 细列项目中。截至2021年12月31日，该投资的公允价值接近其账面价值。
我们会不时交易需要公允价值计量的各种工具，包括外币合约和铜衍生合约。 定期按公允价值计量的衍生工具，按估值中使用的投入水平分类，如下：
8


截至2022年9月30日公允价值的衍生工具
（千美元）第 1 级第 2 级第 3 级
总计(1)
外币合约$— $25 $— $25 
铜衍生品合约$— $189 $— $189 
截至2021年12月31日按公允价值计算的衍生工具
（千美元）第 1 级第 2 级第 3 级
总计(1)
外币合约$— $(16)$— $(16)
铜衍生品合约$— $1,344 $— $1,344 
(1)所有余额均记录在简明合并财务状况报表的 “其他流动资产” 或 “其他应计负债” 细列项目中。
有关衍生合约的更多信息，请参阅 “注3——套期保值交易和衍生金融工具”。
注意事项 3 — 对冲交易和衍生金融工具
我们面临与持续业务运营相关的某些风险。我们使用衍生工具管理的主要风险是外币汇率风险和大宗商品定价风险（主要与铜有关）。我们不将衍生工具用于交易或投机目的。用于管理每种风险的衍生合约的估值如下所述：
•外币— 任何外汇期权衍生品的公允价值均基于应用于当前市场信息（例如行使价、即期利率、到期日和波动率）的估值模型，并参考场外交易市场产生的市场价值或获取具有类似特征的类似工具的市场数据。
•大宗商品 – 铜衍生品的公允价值是使用内在和时间价值估值模型的组合计算得出的，这些模型共同构成了五个主要变量的函数：标的工具的价格、到期时间、行使价、利率和波动率。内在估值模型反映了标的铜衍生工具的行使价与期末场外交易市场当前现行铜价之间的差异。时间价值估值模型包括标的铜衍生工具价格、货币时间价值、标的铜衍生工具的行使价以及标的铜衍生工具从期末到期的剩余时间的变化。
衍生品和套期保值交易的会计和披露指导方针要求公司在简明的合并财务状况表中将其所有衍生工具按公允价值确认为资产或负债。衍生工具公允价值变动（即收益或亏损）的会计处理取决于该工具是否已被指定并符合适用会计指导所定义的对冲会计处理的资格。对于被指定并符合对冲会计处理条件的衍生工具（即对冲可归因于特定风险的预期未来现金流波动的风险），衍生工具收益或亏损的有效部分在简明合并综合收益（亏损）报表中作为其他综合收益（亏损）的组成部分列报。该收益或亏损被重新归类为与预测交易相关的简明合并运营报表同一细列项目的收益，也归类为对冲交易影响收益的同一或多个时期的收益。
外币
在截至2022年9月30日的三个月中，我们签订了美元、欧元和韩元远期合约。我们签订这些外币远期合约是为了减轻某些全球交易风险。这些合约不符合对冲会计处理的条件。因此，这些合同要求的任何公允价值调整均记录在调整发生期间的简明合并运营报表中的 “其他收入（支出）净额” 中。
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截至2022年9月30日，其余外币远期合约的名义价值如下：
外币衍生品的名义价值
美元/人民币$14,173,529 
欧元/美元€4,984,006 
韩元/美元₩8,081,640,000 
大宗商品
截至 2022 年 9 月 30 日，我们有 12在我们的AES运营领域对冲与购买铜相关的风险敞口的未兑现合约。这些合同是与金融机构签订的，旨在抵消铜价的上涨，不符合对冲会计待遇的条件。因此，这些合同要求的任何公允价值调整均记录在调整发生期间的简明合并运营报表中的 “其他收入（支出）净额” 中。
截至2022年9月30日，我们的未偿铜合约交易量如下：
铜衍生品的交易量
2022 年 10 月至 2022 年 12 月
69公吨/月
2023 年 1 月至 2023 年 3 月
69公吨/月
2023 年 4 月至 2023 年 6 月
69公吨/月
2023 年 7 月至 2023 年 9 月
69公吨/月
对财务报表的影响
我们的衍生工具对运营报表和综合收益（亏损）表的影响如下：
三个月已结束九个月已结束
（千美元）财务报表细列项目2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
外币合约
未被指定为套期保值工具的合约其他收入（支出），净额$(101)$(909)$(1,019)$(2,131)
铜衍生合约 
未被指定为套期保值工具的合约其他收入（支出），净额$(171)$(775)$(969)$3,085 

10


注意事项 4 — 累计其他综合亏损
按组成部分分列的累计其他综合亏损的变化如下：
（美元和随附的脚注以千计）外币折算调整
养老金和其他退休后福利(1)
总计
截至2021年12月31日的余额$(35,641)$(9,602)$(45,243)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(80,383)(15)(80,398)
从累计其他综合损失中重新归类的金额— 260 260 
本期其他综合收益净额（亏损）(80,383)245 (80,138)
截至2022年9月30日的余额$(116,024)$(9,357)$(125,381)
截至2020年12月31日的余额$(10,571)$(9,004)$(19,575)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(18,627)— (18,627)
从累计其他综合损失中重新归类的金额— 173 173 
本期其他综合收益净额（亏损）(18,627)173 (18,454)
截至 2021 年 9 月 30 日的余额$(29,198)$(8,831)$(38,029)
(1)扣除税款2,056和 $2,125分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。扣除税款1,902和 $1,951分别截至2021年9月30日和2020年12月31日。
注意事项 5 — 库存
按成本或可变现净值的较低值估值的存货包括以下内容：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
原材料$81,797 $60,208 
在处理中工作44,235 29,078 
成品47,578 44,098 
库存总额$173,610 $133,384 
注意事项 6 — 商誉和其他无形资产
善意
按运营分部划分的商誉净账面金额的变化如下：
（千美元）先进的电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
2021年12月31日$119,567 $248,398 $2,224 $370,189 
采购会计调整— (925)— (925)
外币折算调整(9,552)(21,400)— $(30,952)
2022年9月30日$110,015 $226,073 $2,224 $338,312 
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其他无形资产
账面总额和净账面金额以及其他无形资产的累计摊销额如下：
2022年9月30日2021年12月31日
（千美元）总账面金额累计摊销净账面金额总账面金额累计摊销净账面金额
客户关系$186,799 $82,103 $104,696 $198,095 $77,870 $120,225 
科技82,844 55,471 27,373 88,445 54,900 33,545 
商标和商品名称22,979 9,676 13,303 25,504 8,968 16,536 
不可竞争的盟约2,452 1,535 917 2,693 1,137 1,556 
固定寿命的其他无形资产总额295,074 148,785 146,289 314,737 142,875 171,862 
无限期的其他无形资产3,859 — 3,859 4,491 — 4,491 
其他无形资产总额$298,933 $148,785 $150,148 $319,228 $142,875 $176,353 
在上表中，由于外汇汇率的波动，账面总额和累计摊销额可能与前几期有所不同。
摊销费用为 $4.1百万和美元3.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元12.6百万和美元9.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，分别为百万美元。预计的未来摊销费用为 $3.92022 年剩余时间为百万美元和 $14.9百万，美元13.6百万，美元11.9百万和美元11.32023 年、2024 年、2025 年和 2026 年分别为百万。
截至2022年9月30日，按固定存续期的其他无形资产类别划分的加权平均摊销期如下：
固定寿命的其他无形资产类别加权平均剩余摊销期
客户关系7.8年份
科技3.5年份
商标和商品名称2.1年份
不可竞争的盟约1.0年份
固定寿命的其他无形资产总额6.4年份
注意事项 7 — 每股收益
每股基本收益基于已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益基于已发行普通股和所有已发行摊薄潜在普通股的加权平均数。
下表列出了每股基本收益和摊薄收益的计算方法：
（美元和股份，以千美元计，每股金额除外）三个月已结束九个月已结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
分子：   
净收入$14,838 $25,129 $49,321 $85,002 
分母：
加权平均已发行股票——基本18,818 18,740 18,804 18,727 
稀释性股票的影响181 134 193 104 
加权平均已发行股票——摊薄18,999 18,874 18,997 18,831 
每股基本收益$0.79 $1.34 $2.62 $4.54 
摊薄后的每股收益$0.78 $1.33 $2.60 $4.51 
摊薄型股票使用库存股法计算，主要包括未归属的限制性股票单位。反摊薄股票不包括在摊薄后股票和摊薄后每股收益的计算范围内。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中， 不股票和 1,994股票分别被排除在外。
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注意事项 8 — 股本和股权补偿
股权补偿
基于绩效的限制性股票单位
截至2022年9月30日，我们在2021年和2020年已发行基于业绩的限制性股票单位。这些奖项通常是在最后的悬崖背心 三年测量周期。但是，在衡量期内因死亡、残疾或在某些情况下退休而终止工作的员工可以根据他们在衡量期内的工作天数按比例获得补助，除非下文中另有说明 首席执行官的2021年股权奖励补助金。参与者有资格获得股票奖励，范围包括 0% 至 200根据某些明确的绩效衡量标准，占原始奖励金额的百分比。
杰出奖项有一个衡量标准： 三年与特定同行公司集团的股东总回报率（TSR）相比。奖项的TSR衡量标准被视为市场状况。因此，该衡量标准的公允价值是在拨款日使用蒙特卡罗模拟估值模型确定的。我们在归属期内以直线法确认所有这些奖励的薪酬支出，奖励的最终预计支付额保持不变。我们会在没收行为发生时予以核算。
下表列出了蒙特卡罗计算中针对2021年授予的每项重大奖励所使用的假设：
2021年2月10日
预期波动率51.0%
预期期限（以年为单位）2.9
无风险利率0.18%
预期波动率 — 在确定预期波动率时，我们考虑了许多因素，包括历史波动率。
预期期限 — 我们使用奖励的归属期来确定蒙特卡罗模拟估值模型的预期期限假设。
无风险利率 — 我们使用截至授予之日的美国国债固定到期利率的隐含 “即期利率” 收益率来假设无风险利率。
预期股息收益率——我们目前不为股本支付股息；因此，股息收益率为 0% 用于蒙特卡罗模拟估值模型。
截至2022年9月30日的九个月中，基于业绩的已发行限制性股票单位的活动摘要如下：
基于性能
限制性股票单位
截至2021年12月31日的杰出奖项114,554 
授予的奖项26,819 
已发行股票(60,053)
奖项已取消(1,860)
截至2022年9月30日的杰出奖项79,460 
我们认出了 $1.1百万和美元2.6截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，基于绩效的限制性股票单位的薪酬支出分别为百万美元。我们认出了 $3.3百万和美元5.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，基于绩效的限制性股票单位的薪酬支出分别为百万美元。
基于时间的限制性股票单位
截至2022年9月30日，我们有2022年、2021年、2020年和2019年的限时限制性股票单位奖励悬而未决。杰出的奖项全部在最初拨款日期的第一、二和三周年时分授予。但是，在衡量期内因死亡、残疾或在某些情况下退休而终止工作的员工可以根据他们在上次补助周年日之后的就业天数按比例获得补助金，除非下文中另有说明 首席执行官的2021年股权奖励补助金。每个基于时间的限制性股票单位代表获得权 一归属期结束时罗杰斯股本的份额。该奖励的公允价值由授予日标的股票价格的市场价值决定。我们在归属期内以直线方式确认所有这些奖励的薪酬支出。我们会在没收行为发生时予以核算。
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截至2022年9月30日的九个月中，未偿还的限期限制性股票单位的活动摘要如下：
以时间为基础的
限制性股票单位
截至2021年12月31日的杰出奖项96,989 
授予的奖项63,150 
已发行股票(47,600)
奖项已取消(3,766)
截至2022年9月30日的杰出奖项108,773 
我们认出了 $2.4百万和美元2.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，基于时间的限制性股票单位的薪酬支出分别为百万美元。我们认出了 $7.0百万和美元5.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，基于时间的限制性股票单位的薪酬支出分别为百万美元。
首席执行官的2021年股权奖励补助金
2021 年 2 月授予我们的首席执行官 (CEO) 布鲁斯·霍奇纳 (Bruce Hoechner) 的基于绩效和基于时间的限制性股票单位奖励的条款与上一年度奖励的标准措辞条款相比有所修改，允许在满足特定标准的前提下加速授予全部奖励。会计准则编纂 (ASC) 主题 718： 补偿—股票补偿要求允许在员工退休后加速归属未归属的公司确认从发放补助金之日到员工有资格退休之日的支出，无论员工是否在有资格退休时实际退休。结果，$4.02021 年与 2021 年 2 月 10 日向我们的首席执行官发放的奖励（规定退休后立即归属）相关的百万笔支出从补助金发放之日（2021 年 2 月 10 日）起计入支出，直至其退休资格日期（2021 年 11 月 9 日）。
递延股票单位
我们向非管理层董事授予递延股票单位。这些奖励在授予之日全部归属，相关股份通常在授予之日发行 13-授予日一个月的周年纪念日，除非个人选择推迟收到这些股份。每个递延股票单位都会发行 一罗杰斯股本的份额。递延股票单位的授予通常在每年的第二季度进行。该奖励的公允价值由授予日标的股票价格的市场价值决定。
截至2022年9月30日的九个月中未偿还递延股票单位的活动摘要如下：
递延股票单位
截至2021年12月31日的杰出奖项9,500 
授予的奖项4,800 
已发行股票(7,450)
截至2022年9月30日的杰出奖项6,850 
我们认出来了 不分别截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月递延股票单位的薪酬支出。我们认出了 $1.3百万和美元1.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，递延股票单位的薪酬支出分别为百万美元。
注意事项 9 — 债务
2020年10月16日，我们与作为行政代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行及其贷款方签订了第四次经修订和重述的信贷协议（第四次修订后的信贷协议）。第四次修正后的信贷协议修订并重申了第三次修正后的信贷协议，并规定了不超过$的循环信贷额度450.0百万美元借款能力，除了一美元外，还有多币种借款、信用证和摇摆额度票据的次级限额175.0百万手风琴功能。借款可用于为营运资金需求融资、信用证和正常业务过程中的一般公司用途，包括为允许的收购融资（定义见第四次修正信贷协议）。第四次经修订的信贷协议将到期日，即根据第四次修订的信贷协议借入或未偿还的所有款项的到期日，从2022年2月17日延长至2024年3月31日。
根据第四次修订的信贷协议（担保人）的定义，第四修正后的信贷协议下的所有债务均由我们现有和未来的每家重要国内子公司担保。这些债务还由我们与... 签订的截至2020年10月16日的第四次修订和重述的质押和担保协议担保
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担保人为贷款人的利益向行政代理人授予我们和担保人几乎所有非房地产资产的担保权益，但某些例外情况除外。这些资产包括但不限于应收款、设备、知识产权、库存和某些子公司的股票。
2021年3月5日，英国金融行为监管局（“FCA”）公开宣布，在2021年12月31日之后，大多数欧元、瑞士法郎、日元和英镑的LIBOR设置将立即永久停止。2021 年 10 月 15 日，罗杰斯公司和北卡罗来纳州摩根大通银行签署了第四次修订信贷协议修正案（第 1 号修正案），以采用新的基准利率，取代已终止的伦敦银行同业拆借利率参考利率。
第四修正后的信贷协议下的借款可以作为替代基准利率贷款、欧元货币贷款或RFR贷款发放。替代基准利率贷款按基本参考利率加上利差收取利息 62.5到 100.0基点，取决于我们的杠杆率。基本参考利率是 (a) 该日有效的最优惠利率，(b) 该日有效的纽约金融市场利率加上 1% 的½，以及 (c) 该日（或如果该日不是工作日，则为前一个工作日）调整后的伦敦银行同业拆借利率（如果该日不是工作日，则为前一个工作日）中的最大利率 1%。欧元货币贷款的利息基于调整后的伦敦银行同业拆借利率加上利差 162.5到 200.0基点，取决于我们的杠杆率。RFR 贷款的利息基于英镑隔夜平均指数 (SONIA) + 0.0326% 加上点差 162.5到 200.0基点。根据我们截至2022年9月30日的杠杆率，价差为 175.0基点。
除了未偿债务本金的应付利息外，我们还收取的年费为 25到 35贷款人根据第四次修订的信贷协议承诺的未使用金额按季度支付的基点（基于我们的杠杆率）。
第四次修订后的信贷协议包含惯例陈述和担保、契约、强制性预付款和违约事件，根据这些陈述和担保，我们的还款义务可以加快。如果发生违约事件，贷款人除其他外可以终止其承诺，宣布所有未偿借款立即到期应付，连同应计利息和费用。财务契约包括保持 (1) 总净杠杆率不超过 (1) 的要求 3.25至 1.00，但须进行一次性选择，将最大总净杠杆比率提高至 3.50到 1.00 换为 一与允许收购相关的财政年度，以及（2）利息覆盖率不低于 3.00到 1.00。我们最多可以净赚钱50.0在计算总净杠杆率时，以百万计不受限制的国内现金和现金等价物抵消负债。
第四次修订后的信贷协议通常允许我们向股东支付现金分红，前提是（i）没有发生违约或违约事件，也没有持续或将由股息支付导致；（ii）我们的总净杠杆率不超过 2.75到 1.00。如果我们的总净杠杆率超过 2.75到 1.00，我们仍然可能会补到 $20.0在本财政年度内，包括现金分红在内的限制性付款为百万美元，前提是未发生违约或违约事件，并且仍在继续或将由付款导致违约或违约事件。我们的总净杠杆率没有超过 2.75截至2022年9月30日为1.00。
我们借了 $30.0截至2022年9月30日的三个月内，第四次修订后的信贷协议下的百万美元，以及100.0在截至2022年9月30日的九个月中，为百万美元。曾经有 不截至2021年9月30日的三个月和九个月的借款。根据第四修正后的信贷协议，我们无需支付任何季度本金。我们做了 不截至2022年9月30日的三个月和九个月的付款，以及 不截至2021年9月30日的三个月的付款。我们赚了 $25.0在截至2021年9月30日的九个月中，我们的循环信贷额度可全权支付了百万笔本金。
我们有 $290.0截至2022年9月30日，我们的循环信贷额度下的100万笔未偿借款，以及190.0截至2021年12月31日，有百万人。我们有 $1.1百万和美元1.6截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿信贷额度发行成本分别为百万美元，将在第四次修订后的信贷协议有效期内摊销。
注意事项 10- 租赁
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，与我们的融资租赁使用权资产相关的摊销费用主要包含在简明合并运营报表的 “销售成本” 细列项目中，均不重要。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，与我们的融资租赁债务相关的利息支出均不重要，该支出包含在简明合并运营报表的 “净利息支出” 细列项目中。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，我们为融资租赁债务的本金部分支付的款项均不重要，不包括美元5.0为行使德国埃申巴赫制造设施购买期权而支付的净现金支付了百万美元。
我们的经营租赁主要与建筑空间和车辆有关。续订期权包含在租赁期限中，前提是我们有理由确信会行使续订期权。租赁续订期权的行使完全由我们自行决定。我们将租赁部分与非租赁部分分开核算。增量借款利率代表我们在类似的租赁期限内在抵押基础上借款的能力。
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我们的运营租赁费用和付款如下：
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
运营租赁费用$652 $594 $1,896 $2,054 
短期租赁费用$168 $97 $420 $227 
经营租赁债务的付款$663 $610 $2,231 $1,945 
我们在简明合并财务状况表中反映的与财务和运营租赁相关的资产和负债余额如下：
（千美元）在声明中的位置
财务状况		2022年9月30日2021年12月31日
融资租赁使用权资产不动产、厂房和设备，净额$1,629 $389 
经营租赁使用权资产其他长期资产$5,688 $17,161 
融资租赁债务，流动部分其他应计负债$389 $198 
融资租赁债务，非流动部分其他长期负债$1,227 $209 
融资租赁债务总额$1,616 $407 
经营租赁债务，流动部分其他应计负债$2,016 $2,810 
经营租赁债务，非流动部分其他长期负债$4,112 $14,965 
经营租赁债务总额$6,128 $17,775 
未来最低租赁付款净额
下表包括金融和运营租赁项下未来的最低租赁付款额以及截至2022年9月30日的未来最低租赁付款净额的现值：
金融正在运营
（千美元）租约已签署减去：租赁尚未开始生效的租约租约已签署减去：租赁尚未开始生效的租约
202292 (4)88 678 (19)659 
2023564 (51)513 2,446 (441)2,005 
2024381 (56)325 1,364 (479)885 
2025381 (56)325 1,021 (498)523 
2026379 (56)323 947 (429)518 
此后343 (126)217 5,535 (2,973)2,562 
租赁付款总额2,140 (349)1,791 11,991 (4,839)7,152 
减去：利息(204)29 (175)(2,333)1,309 (1,024)
未来最低租赁付款净额的现值1,936 (320)1,616 9,658 (3,530)6,128 
下表包括有关计算未来最低租赁付款净额现值时使用的租赁期限和折扣率的信息：
金融
租赁		正在运营
租赁
加权平均剩余租赁期限4.6年份6.1年份
加权平均折扣率3.76%4.40%
2022 年 4 月，我们成功谈判终止了为韩国设施签署的租约，该租约于 2021 年 10 月生效，以换取大约 $0.4百万结算费。该租约的终止使我们的经营租赁使用权资产和租赁负债减少了约美元9.2每百万。
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注意事项 11 — 养老金福利和其他退休后福利
养老金和其他退休后福利计划
截至 2022 年 9 月 30 日，我们有 一符合条件的非缴费型固定福利养老金计划，即罗杰斯公司雇员养老金计划（联盟计划），该计划于2013年被冻结并停止累积福利。
此外，我们还赞助其他退休后福利计划，包括多项全额保险或自筹资金的医疗计划以及为某些退休人员提供的人寿保险计划。所有计划的测量日期均为 12 月 31 日st适用于每个相应的计划年度。
退休金终止盈余资金
2019年10月17日，我们的首席执行官批准终止罗杰斯公司固定福利养老金计划（此前该计划与Arlon LLC的小时工养老金计划、位于特拉华州贝尔市的微波材料和硅胶技术部门（统称合并计划）合并）。我们为合并计划的参与者提供了选择一次性分配或年金的选项。向一家保险公司购买了一份团体年金合同，适用于所有未选择一次性分配的参与者。自2020年1月1日起，该保险公司开始负责管理和支付养老金补助金。
合并计划的养老金终止和结算程序完成后，我们有了 $9.7剩余的百万美元养老金盈余投资余额。在 2020 年 7 月和 2021 年 12 月，我们转移了 $9.2将数百万美元的养老金盈余投资余额存入信托内持有的罗杰斯员工储蓄和投资计划（RESIP）的暂记账户，这是一项针对家庭雇员的401（k）计划。2021 年 12 月，我们将最初未转账的剩余养老金投资余额转入了 RESIP 信托暂记账户。未转入信托暂记账户的投资余额将用于支付任何最终计划费用，之后剩余的这些资金将转入RESIP信托暂记账户。RESIP信托暂记账户中的资金已经并将继续用于为某些雇主缴款提供资金。截至2022年9月30日，养老金盈余投资没有剩余余额。
定期净收益（信贷）成本的组成部分
净定期福利（信贷）成本的组成部分如下：
养老金福利其他退休后福利
三个月已结束九个月已结束三个月已结束九个月已结束
9月30日9月30日9月30日9月30日
（千美元）20222021202220212022202120222021
服务成本$— $— $— $— $10 $16 $30 $46 
利息成本191 182 573 550 8 7 24 19 
计划资产的预期回报率(340)(389)(1,020)(1,169)— — — — 
先前服务抵免的摊销— — — — — (25)— (73)
净亏损的摊销111 95 333 291 — — — — 
净定期福利（信贷）成本$(38)$(112)$(114)$(328)$18 $(2)$54 $(8)
雇主缴款
有 不在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中，每年向联盟计划或合并计划缴纳的所需或自愿捐款。此外，我们是 不在2022年剩余时间内，它需要向联盟计划提供额外捐款。
由于其他退休后福利计划没有资金需求，我们使用运营现金为这些福利金支付了资金，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中，这些补助金在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中都无关紧要。
注意事项 12 — 承付款和或有开支
我们目前正在进行以下重大环境和法律诉讼：
自愿纠正措施计划
我们在康涅狄格州罗杰斯的办公地点是康涅狄格州自愿纠正行动计划 (VCAP) 的一部分。作为该计划的一部分，我们与康涅狄格州能源和环境保护部（CT DEEP）合作，确定在现场应采取的与污染问题有关的纠正措施。我们对此事进行了评估，并于2015年第四季度完成了与该场地相关的内部尽职调查工作。现场的补救活动正在进行中，并在发生时记录为应计款项的减少。我们花了 $1.9截至2022年9月30日，总修复成本为百万美元，未来补救工作的累积费用为美元0.8百万。
17


石棉
概述
与许多其他工业公司一样，我们被指控因接触含石棉产品而造成人身伤害的人在全国各地的法院提起的多起诉讼中被指定为被告。我们从未开采、研磨、制造或销售过石棉；相反，我们制造并向工业用户提供了数量有限的含有封装石棉的产品，但我们在 20 世纪 80 年代后期停止了这些产品的生产。对我们提出的大多数索赔涉及许多被告，有时多达数百人。
下表汇总了截至2022年9月30日的九个月中未处理的石棉索赔数量的变化：
石棉索赔
截至 1 月 1 日尚未处理的索赔543 
提出的新索赔101 
待处理的索赔已结束(1)
(107)
截至2022年9月30日尚未处理的索赔
537 
(1) 在截至2022年9月30日的九个月中， 94索赔被驳回并且 13索赔已经解决。定居点总额约为 $1.7在截至2022年9月30日的九个月中，为百万美元。
对财务报表的影响
我们承认可能发生且可合理估计的石棉相关突发事件的负债。在确认石棉相关事项的负债方面，我们记录了被认为可能的石棉相关保险应收账款。
负债预测期涵盖截至2064年的所有当前和未来赔偿和辩护费用，这意味着我们的石棉责任风险敞口预计将结束，预计在该日期之后不会有其他正在进行的索赔。这一结论基于我们在索赔数据方面的历史和经验、可观测的索赔数据的波动性和一致性的降低、自我们停止生产含有封装石棉的产品以来已经过去了一段时间，以及由于索赔人的平均年龄接近平均预期寿命，索赔预计将呈下降趋势。
迄今为止，我们的石棉相关产品责任诉讼的赔偿和辩护费用已基本由保险承担。尽管我们已经用尽了某些保险单的承保范围，但我们认为，对于在我们生产和销售含石棉产品的大部分年份中产生的索赔，我们有适用的主要保险、超额保险和/或总额保险。此外，我们还与大多数主要、超额和伞式保险公司签订了费用分摊协议，以促进承运人承保的索赔的持续管理和支付。任何一方都可以终止费用分摊协议，但将持续到一方选择终止该协议为止。截至本报告提交之日，该协议尚未终止，也没有承运人通知我们打算终止协议。我们预计，随着时间的推移，个人初级、超额和伞式保险将继续用尽，并且无法保证这种耗尽不会因为额外的索赔、损害赔偿和和解而加速，也无法保证保险会如预期的那样提供。我们负责未投保的赔偿和辩护费用，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，我们分别承担了与此类费用相关的微不足道的费用。
与石棉有关的负债和相关保险应收账款的记录数额是基于当时已知的事实和一些假设。但是，预测未来事件，例如每年提出的新索赔数量、处置此类索赔的平均成本、处置此类索赔所需的时间、保险公司之间的保险问题和各保险公司的持续偿付能力，以及围绕美国石棉诉讼的众多不确定性，都可能导致我们的实际责任和保险追回额高于或低于预测或记录的水平。
根据石棉诉讼和相应保险范围的预测，所记录的估计负债和估计的保险收回额的变化导致支出或收入的确认。
我们预计的石棉相关负债和保险应收账款如下：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
石棉相关负债$64,215 $68,332 
石棉相关保险应收账款$58,877 $62,567 
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普通的
除上述问题外，我们业务的性质和范围使我们定期与公众以及各种企业和政府机构保持联系。此类活动本质上使我们面临诉讼的可能性，包括在正常业务过程中辩护和处理的环境和产品责任问题。我们已经为管理层认为可能出现损失且可以合理估计的事项制定了应计额。管理层认为，目前已知的事实并不表明此类诉讼会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
注意事项 13 — 所得税
我们的有效所得税税率是 16.0% 和 26.4分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的百分比。与2021年第三季度相比，下降的主要原因是本季度因不确定税收状况而应计准备金减少的有利影响。我们的有效所得税税率是 20.5% 和 25.7分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的百分比。与2021年前九个月相比，下降的主要原因是本季度因不确定税收状况而应计准备金减少所产生的有利影响。
截至2022年9月30日，未确认的税收优惠总额为美元6.5百万，其中 $5.9如果得到承认，百万将影响我们的有效税率。此外，截至2022年9月30日，未确认的税收优惠余额还包括美元0.6数百万美元的税收优惠，如果得到确认，将导致其他税收账户的调整，主要是递延所得税。
我们通过所得税支出确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款。截至 2022 年 9 月 30 日，我们有 $0.7用于支付利息的应计百万美元。
我们在美国以及各州和外国司法管辖区需要纳税。我们从 2018 年到 2022 年的纳税年度需要接受税务机关的审查。除少数例外情况外，在 2018 年之前的几年中，我们不再接受税务机关的美国联邦、州、地方和外国审查。
注意事项 14 — 运营分部信息
我们的报告结构由以下战略运营部门组成：AES和EMS。其余业务代表我们的非核心业务，在其他运营板块中报告。
我们的 AES 运营部门设计、开发、制造和销售电路材料、陶瓷基板材料、母线和冷却解决方案，应用于电动和混合动力汽车 (EV/HEV)、无线基础设施（即功率放大器、天线和小型蜂窝基站）、汽车（即高级驾驶辅助系统 (ADAS)、远程信息处理和散热解决方案）、航空航天和国防（即天线系统、通信系统和相控阵雷达系统）、公共交通、清洁能源（即变频驱动器、可再生能源），联网设备（即移动互联网设备和散热解决方案）和有线基础设施（即计算和IP基础设施）市场。
我们的EMS运营部门为各种应用和市场设计、开发、制造和销售工程材料解决方案。其中包括用于通用工业、便携式电子设备、汽车、电动汽车/HEV、公共交通、航空航天和国防、鞋类和冲击缓解以及印刷市场的缓冲、垫圈和密封以及振动管理应用的聚氨酯和硅树脂材料；用于一般工业、便携式电子、汽车、电动汽车/HEV、公共交通、航空航天和国防及医疗市场的柔性加热器和半导体散热应用的定制有机硅；聚四氟乙烯和超高分子聚乙烯材料用于一般工业、汽车、电动汽车/混合动力汽车、航空航天和国防市场的电线电缆保护、电气绝缘、传导和屏蔽、软管和皮带保护、振动管理、缓冲、垫片和密封以及通风应用。
我们的其他业务部门包括用于一般工业市场应用的弹性体组件，以及用于一般工业和汽车市场中油箱、电机和储罐应用液位传感的弹性体浮子。我们在我们的 ENDUR 下销售我们的弹性体组件®商品名称和我们的 NITROPHYL 下的花车®商品名称。
19


下表分列了所示期间与客户签订的合同的收入和其他相关财务信息；分部间销售已从净销售数据中扣除：
（千美元）先进的电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
截至2022年9月30日的三个月
净销售额-随着时间的推移得到确认$72,969 $3,346 $4,110 $80,425 
净销售额-在某个时间点确认57,639 107,637 1,530 166,806 
净销售总额$130,608 $110,983 $5,640 $247,231 
营业收入$2,263 $14,322 $1,891 $18,476 
截至2021年9月30日的三个月
净销售额-随着时间的推移得到确认$64,277 $4,612 $4,829 $73,718 
净销售额-在某个时间点确认70,714 93,339 492 164,545 
净销售总额$134,991 $97,951 $5,321 $238,263 
营业收入$13,945 $18,104 $1,750 $33,799 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
净销售额-随着时间的推移得到确认$214,091 $9,090 $12,763 $235,944 
净销售额-在某个时间点确认190,835 317,223 3,465 511,523 
净销售总额$404,926 $326,313 $16,228 $747,467 
营业收入$12,342 $43,920 $5,501 $61,763 
截至2021年9月30日的九个月
净销售额-随着时间的推移得到确认$176,339 $11,057 $14,802 $202,198 
净销售额-在某个时间点确认230,970 268,074 1,192 500,236 
净销售总额$407,309 $279,131 $15,994 $702,434 
营业收入$47,082 $53,818 $5,837 $106,737 
20


按运营部门和地理区域划分的净销售额如下：
（千美元）
净销售额(1)
地区/国家先进的电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
截至2022年9月30日的三个月
美国$33,969 $46,772 $1,087 $81,828 
其他美洲843 2,534 247 3,624 
美洲合计34,812 49,306 1,334 85,452 
中国36,126 37,349 2,290 75,765 
其他亚太地区16,544 5,173 508 22,225 
亚太地区道达尔52,670 42,522 2,798 97,990 
德国19,727 7,310 393 27,430 
其他 EMEA23,399 11,845 1,115 36,359 
EMEA 总计43,126 19,155 1,508 63,789 
净销售总额$130,608 $110,983 $5,640 $247,231 
截至2021年9月30日的三个月
美国$22,119 $42,338 $1,510 $65,967 
其他美洲950 2,415 195 3,560 
美洲合计23,069 44,753 1,705 69,527 
中国47,153 34,789 1,059 83,001 
其他亚太地区17,608 6,177 645 24,430 
亚太地区道达尔64,761 40,966 1,704 107,431 
德国24,620 5,892 175 30,687 
其他 EMEA22,541 6,340 1,737 30,618 
EMEA 总计47,161 12,232 1,912 61,305 
净销售总额$134,991 $97,951 $5,321 $238,263 
(1)净销售额根据客户所在地分配给各个国家。上表列出了在所示时期内净销售额占10％或以上的各个国家。

21


（千美元）
净销售额(1)
地区/国家先进的电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
美国$94,907 $136,340 $3,075 $234,322 
其他美洲2,814 7,550 614 10,978 
美洲合计97,721 143,890 3,689 245,300 
中国113,448 99,734 6,048 219,230 
其他亚太地区60,023 18,418 1,778 80,219 
亚太地区道达尔173,471 118,152 7,826 299,449 
德国57,653 23,784 874 82,311 
其他 EMEA76,081 40,487 3,839 120,407 
EMEA 总计133,734 64,271 4,713 202,718 
净销售总额$404,926 $326,313 $16,228 $747,467 
截至2021年9月30日的九个月
美国$67,740 $120,736 $3,535 $192,011 
其他美洲2,334 7,724 582 10,640 
美洲合计70,074 128,460 4,117 202,651 
中国155,417 90,047 3,478 248,942 
其他亚太地区66,412 20,875 2,013 89,300 
亚太地区道达尔221,829 110,922 5,491 338,242 
德国51,434 22,057 526 74,017 
其他 EMEA63,972 17,692 5,860 87,524 
EMEA 总计115,406 39,749 6,386 161,541 
净销售总额$407,309 $279,131 $15,994 $702,434 
(1)净销售额根据客户所在地分配给各个国家。上表列出了在所示时期内净销售额占10％或以上的各个国家。
与客户签订合同的收入
我们的合同资产主要与未开票收入有关，这些收入与被认为没有其他用途的产品相关的已确认收入，因此我们有权获得付款。在这种情况下，收入是在向客户开具账单之前确认的，因为计费通常是在向客户发货时进行的。未开票的收入包含在简明合并财务状况表的合同资产中。
按运营部门划分的合同资产如下：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
先进的电子解决方案$36,015 $31,398 
弹性材料解决方案2,467 2,082 
其他3,327 3,130 
合同资产总额$41,809 $36,610 
截至2022年9月30日或2021年12月31日，我们没有任何合同负债。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月或九个月期间，我们与客户签订的合同产生的任何应收账款或合同资产均未确认减值损失。
22


注十五 — 补充财务信息
重组和减值费用
简明合并运营报表中 “重组和减值费用” 细列项目的组成部分如下，其中包括重组费用和相关支出以及减值费用：
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
重组费用
制造足迹优化$373 $622 $907 $2,875 
重组费用总额373 622 907 2,875 
减值费用
固定资产减值费用— 385 212 385 
减值费用总额— 385 212 385 
重组和减值费用总额$373 $1,007 $1,119 $3,260 
我们的 AES 运营部门产生了 $0.4百万和美元1.1在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别产生了数百万美元的重组和减值费用，而我们的EMS运营部门在截至2022年9月30日的三个月和九个月中承担了微不足道的重组和减值费用。我们的 AES 运营部门产生了 $1.0百万和美元3.2在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，重组和减值费用分别为百万美元，而我们的EMS运营部门在截至2021年9月30日的三个月和九个月中承担了微不足道的重组和减值费用。
重组费用及相关费用-制造足迹优化
在2020年第三季度，我们启动了涉及某些欧洲和亚洲制造基地的制造足迹优化计划，这主要影响了我们的AES运营领域，以实现更大的成本竞争力并将产能与终端市场需求保持一致。大部分重组活动已于2021年上半年完成。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们承担了数额不大的重组费用和相关费用，包括遣散费和相关福利。 下表列出了截至2022年9月30日的九个月中与制造业足迹优化计划相关的遣散费和相关福利活动：
（千美元）制造业足迹优化重组遣散费
截至2021年12月31日的余额$1,395 
规定363 
付款(1,479)
外币折算调整(111)
截至2022年9月30日的余额$168 
23


其他运营（收入）支出，净额
简明合并运营报表中 “其他运营（收入）支出，净额” 细列项目的组成部分如下：
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
UTIS 大火
固定资产注销$— $— $— $891 
库存费用(1)43 199 363 
专业服务369 577 1,295 2,171 
租赁义务91 60 369 600 
租赁减值— 495 — 495 
薪酬和福利562 614 1,931 1,458 
第三方财产索赔— 4,650 — 4,650 
其他2 — 15 76 
保险追偿(1,604)(5,017)(6,646)(6,495)
UTIS 总起火(581)1,422 (2,837)4,209 
出售或处置不动产、厂房和设备的 (收益) 损失3 9 (15)(673)
其他营业（收入）支出总额，净额$(578)$1,431 $(2,852)$3,536 
2021 年 2 月初，我们位于韩国安山的 UTIS 制造工厂发生火灾，该工厂生产用于便携式电子和显示应用的 eSorba® 聚氨酯泡沫。该地点已安全撤离，没有人员受伤的报道；但是，制造现场遭到严重破坏，附近的财产也受到了一些损失。韩国的业务将中断到2023年上半年。
关于UTIS火灾，我们确认的保险赔偿额为美元1.6百万和美元6.6百万美元与我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月中持续的财产损失以及小时工补偿和福利的保险索赔有关。我们花了 $0.4百万和美元1.3在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为与火灾评估以及重建和恢复运营有关的各种专业服务提供了百万美元。此外，我们花费了 $0.6百万和美元1.9在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为火灾发生后的UTIS制造业员工提供了百万美元的补偿和福利。
我们确认的固定资产注销和库存费用为美元0.9百万和美元0.4在截至2021年9月30日的九个月中，分别有100万美元与在大火中被摧毁的财产有关。此外，我们还认出了 $4.7百万美元与附近财产损失有关的或有负债和一美元0.5百万美元或有负债与我们在基础租赁协议中承担的建筑物火灾损坏的义务有关。我们花了 $0.6百万和美元2.2在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，与火灾评估以及重建和恢复运营的努力有关的各种专业服务费用分别为百万美元。此外，我们花费了 $0.6百万和美元1.5在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，火灾发生后，UTIS制造业员工分别获得了数百万美元的薪酬和福利。关于UTIS火灾，我们确认的保险赔偿额为美元5.0百万和美元6.5百万美元与我们持续的财产损失以及小时工补偿和福利的保险索赔有关，减去适用的美元0.3在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万免赔额。
利息支出，净额
简明合并运营报表中 “利息支出，净额” 细列项目的组成部分如下：
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
循环信贷额度的利息$2,831 $— $5,014 $106 
信贷额度费用118 292 409 856 
债务发行摊销成本178 178 536 536 
利息收入(175)(64)(462)(409)
其他(10)35 62 363 
利息支出总额，净额$2,942 $441 $5,559 $1,452 
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注意事项 16 — 兼并和收购
收购硅胶工程有限公司
2021 年 10 月 8 日，我们收购了总部位于英国布莱克本的欧洲领先的有机硅材料解决方案制造商硅胶工程有限公司（Silicone Engineering），总收购价为美元172.3扣除收购的现金及其设施后，公司将获得百万美元。作为协议的一部分，有一笔美元4.1百万扣留，我们可以据此提出索赔，直到 六个月收购完成后，扣留金减去任何滞留索赔后，将支付给Silicone Engineering的前所有者。2022 年 4 月，我们支付了 $1.3以百万计的滞留换取 6 个月延长扣留期。2022 年 10 月，我们偿还了剩余的滞留款，减去一笔微不足道的索赔金额。基本上我们所有的美元190.02021 年 10 月，我们现有信贷额度下的百万笔借款用于为交易提供资金，其余金额用于一般公司用途。Silicone Engineering 扩展了我们在 EMS 运营领域现有的先进有机硅平台，为我们提供欧洲卓越中心，为需要在电动汽车/混合动力汽车、工业、医疗和其他市场应用中提供优质有机硅解决方案的客户提供服务。
初步财务信息
以下未经审计的预计财务信息显示了罗杰斯和硅胶工程的合并经营业绩，就好像收购硅胶工程是在2020年1月1日发生的一样。未经审计的预计财务信息无意代表或表示我们的合并经营业绩，如果收购硅胶工程在2020年1月1日完成，本应公布这些业绩，也不应将其视为我们未来的合并经营业绩的指标。
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2021年9月30日2021年9月30日
净销售额$248,679 $733,404 
净收入$26,419 $88,271 
与杜邦的合并协议已终止
2021 年 11 月 1 日，我们签订了最终合并协议，由杜邦德内穆尔公司（DuPont）以全现金交易收购，价格为美元277.00每股公司股本。合并协议规定，杜邦通过将杜邦的全资子公司Cardinalis Merger Sub, Inc. 与罗杰斯公司合并并入罗杰斯公司收购罗杰斯公司，罗杰斯公司作为杜邦的全资子公司幸存下来。公司股东在2022年1月25日举行的特别股东大会上批准了合并协议。合并协议规定，如果合并未在2022年11月1日当天或之前完成，则罗杰斯公司和杜邦都有权终止合并协议。合并的完成受各种惯例成交条件的约束，包括中国国家市场监督管理总局（SAMR）的监管批准。截至2022年11月1日，双方尚未获得SAMR的监管批准。2022 年 11 月 1 日，公司收到了杜邦关于终止合并协议的通知。根据合并协议的条款，公司收到了杜邦的监管终止费，金额为 $162.5百万，税前和交易相关费用前。

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第 2 项。管理层对经营业绩和财务状况的讨论和分析
除非上下文另有说明，否则此处使用的 “公司”、“罗杰斯”、“我们”、“我们的” 和类似术语包括罗杰斯公司及其子公司。
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第21E条所指的 “前瞻性陈述”。此类陈述通常附有 “预期”、“假设”、“相信”、“可以”、“估计”、“期望”、“预见”、“目标”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“寻求”、“目标” 或类似表达未来事件或结果的不确定性的表达。前瞻性陈述基于我们认为合理的假设和信念；但是，假设事实几乎总是与实际结果不同，假设事实与实际结果之间的差异可能视情况而定。当我们对未来业绩表示期望或信念时，该期望或信念是本着诚意表达的，并基于被认为有合理依据的假设。但是，我们无法向你保证，所陈述的期望或信念会发生、实现或实现。可能导致我们的业绩与前瞻性陈述所显示的业绩存在重大差异的因素包括我们业务中固有的风险和不确定性，包括但不限于：
•我们终止了与杜邦德内穆尔公司（杜邦）的合并，这可能会导致我们承担巨额成本，这可能会对我们的财务业绩和运营以及股本的市场价格产生不利影响，包括诉讼所致；
•新型冠状病毒（COVID-19）全球大流行的持续时间和影响，以及为遏制其传播和分发疫苗所做的努力，包括这些因素对我们的业务、供应商、供应链、客户、最终用户和总体经济状况的影响；
•未能利用公司内部的波动性或其他与公司增长驱动因素相关的不利变化，包括先进的移动性和先进的连接，例如延迟采用或实施新技术；
•未能成功执行公司作为独立公司的长期增长战略；
•美国（美国）和国外不确定的商业、经济和政治状况，尤其是在中国、韩国、德国、比利时、英国和匈牙利，在这些国家，我们维持着重要的制造、销售或管理业务；
•中美之间的贸易政策动态反映在贸易协定谈判、征收关税和其他贸易限制中，以及中美供应链脱钩的可能性；
•外币汇率的波动；
•我们开发创新产品的能力以及它们在多大程度上融入最终用户产品和系统；
•最终用户产品和包含我们产品的系统在多大程度上取得商业成功；
•我们的唯一或有限来源供应商以具有成本效益的方式向我们提供某些关键原材料（包括商品）的能力和意愿；
•激烈的全球竞争影响了我们现有的产品和目前正在开发的产品；
•由于灾难或其他类似事件（例如自然灾害、战争、恐怖主义或公共卫生危机）而导致的业务中断；
•制裁、出口管制和其他外国资产或投资限制的影响；
•由于存在未知负债或难以整合被收购的业务等原因，未能实现或延迟实现收购和资产剥离的预期收益；
•我们吸引和留住管理人员和熟练技术人员的能力；
•我们保护我们的专有技术免受第三方侵权和/或我们的技术侵犯第三方权利的指控的能力；
•我们运营所在司法管辖区的有效税率或税收法律法规的变化；
•未能遵守我们的信贷协议中的财务和限制性条款，或由于此类契约对我们的运营和财务灵活性的限制；
•正在进行的和未来的诉讼的结果，包括我们的石棉相关产品责任诉讼；
•适用于我们业务的环境法律和法规的变化； 和
•我们的信息技术系统的中断或泄露。
我们的前瞻性陈述受到这些警示性陈述的明确限制，您应仔细考虑这些声明，以及本节和本报告其他地方讨论的风险，包括第二部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分，以及截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告（年度报告）和我们的
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向美国证券交易委员会提交的其他报告，其中任何一份都可能导致实际业绩与历史业绩或预期业绩存在重大差异。除非法律要求，否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们的简明合并财务报表和本10-Q表其他地方的相关附注以及经审计的合并财务报表及其年度报告中的相关附注一起阅读。
公司背景和战略
Rogers Corporation 设计、开发、制造和销售高性能和高可靠性的工程材料和部件，以应对客户的严峻挑战。我们运营两个战略运营部门：高级电子解决方案（AES）和弹性材料解决方案（EMS）。其余业务代表我们的非核心业务，在我们的其他运营板块中报告。我们有着悠久的创新历史，并在亚利桑那州钱德勒、马萨诸塞州伯灵顿、德国埃申巴赫和中国苏州为我们的研发（R&D）活动建立了创新中心。我们的总部位于亚利桑那州的钱德勒。
我们的增长战略基于以下原则：（1）以市场为导向的组织，（2）创新领导力，（3）协同合并和收购，以及（4）卓越运营。作为一家以市场为导向的组织，我们专注于增长驱动力，包括先进的移动性和高级连接。更具体地说，除了下文讨论的 COVID-19 的影响外，目前影响我们业务的关键中长期趋势还包括汽车行业越来越多地使用高级驾驶辅助系统 (ADAS)，包括电动和混合动力电动汽车 (EV/HEV) 在内的车辆的电气化程度不断提高，以及便携式电子行业中 5G 智能手机的增长。除了专注于汽车、便携式电子和电信行业的先进移动和高级连接外，我们还向其他各种市场销售产品，包括通用工业、航空航天和国防、公共交通、清洁能源和联网设备。
我们的销售和营销方法基于应对这些趋势，而我们的战略侧重于工程材料和部件制造商的成功因素：性能、质量、服务、成本、效率、创新和技术。我们通过有机投资和收购扩大了我们的能力，并努力确保为我们的客户提供高质量的解决方案。我们将继续审查和调整我们的制造和工程足迹，努力保持全球领先的竞争地位。我们已经在不同地点建立或扩展了我们的能力，以支持客户的增长计划。
我们力求通过投资研发、制造和材料效率以及满足客户需求的新产品计划来提高我们的运营和财务业绩。我们努力评估运营和战略替代方案，以改善我们的业务结构，使我们的业务与客户不断变化的需求和影响我们业务的主要行业趋势保持一致。
如果我们能够成功执行增长战略，我们就有机会在未来五年内将年收入翻一番。这种强劲的前景得到了我们对许多快速增长市场的参与以及我们在这些市场的强劲竞争地位的支持。由电动汽车/HEV和ADAS组成的高级出行市场预计将以最快的速度增长。第三方分析预测，电动汽车/混合动力汽车市场将在未来五年内以超过25％的复合年增长率增长，而在此期间，ADAS将以两位数的速度增长。在电动汽车/混合动力汽车市场中，我们相信我们先进的电池片、陶瓷基板和电源互连为利用这种增长提供了多种内容机会。在所有这些领域，我们都取得了多项设计胜利，并拥有强大的渠道，这为我们的增长前景提供了信心。在 ADAS 市场，我们将继续在现有地位的基础上再接再厉，赢得新的设计胜利，包括下一代汽车雷达系统的设计。其他增长势头强劲的市场包括航空航天和国防、清洁能源和便携式电子产品。我们预计，它们将有助于实现我们的增长战略目标，即在未来五年内将收入翻一番。
为了在五年战略规划期内支持我们的收入增长机会，我们启动了制造扩张计划，其中包括扩大罗杰斯现有制造设施的产能，搬迁现有制造能力以提高运营效率以及增加新的制造设施。与过去五年的历史资本支出和运营支出相比，该扩张计划将要求大幅增加资本支出，同时相应增加运营支出。
终止了与杜邦的合并
2021 年 11 月 1 日，我们签订了最终合并协议，由杜邦德内穆尔公司（DuPont）以每股股本 277.00 美元的价格以全现金交易收购。合并协议规定，杜邦通过将杜邦的全资子公司Cardinalis Merger Sub, Inc. 与罗杰斯公司合并并入罗杰斯公司收购罗杰斯公司，罗杰斯公司作为杜邦的全资子公司幸存下来。公司股东在2022年1月25日举行的特别股东大会上批准了合并协议。该
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合并协议规定，如果合并未在2022年11月1日当天或之前完成，则罗杰斯公司和杜邦都有权终止合并协议。合并的完成受各种惯例成交条件的约束，包括中国国家市场监督管理总局（SAMR）的监管批准。截至2022年11月1日，双方尚未获得SAMR的监管批准。2022 年 11 月 1 日，公司收到了杜邦关于终止合并协议的通知。根据合并协议的条款，公司从杜邦收到了1.625亿美元的监管终止费，扣除税款和交易相关费用。
COVID-19 更新
随着 Delta 和 Omicron 等病毒新变种的出现和传播，全球 COVID-19 疫情已经并将继续影响罗杰斯的业务、运营和客户需求，尽管程度小于 2020 年，这主要是由于疫苗的推出。为了应对疫情，罗杰斯将员工的安全和福祉放在首位，包括激励疫苗接种，在其设施中实施保持社交距离的举措，为某些员工提供远程工作安排，扩大个人防护设备的使用，改善工厂卫生流程和延长员工福利，同时采取行动保持业务连续性。我们的非制造业员工无缝过渡到远程工作安排，并在内部和与客户进行有效的协作。在某些情况下，根据当地条件，非制造业员工已返回工作场所。中国 COVID-19 病例的激增导致了封锁和各种限制。这些措施并没有中断我们的制造工作，但是，它们带来了物流挑战。我们预计，COVID-19 疫情将在短期和中期内对我们的业务和运营产生持续但不确定的影响。
由于上述情况，正如本10-Q表中一般描述的那样，我们截至2022年9月30日的九个月的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
执行摘要
在审查我们的经营业绩、财务状况和流动性时，应考虑以下主要亮点和因素：
•与2021年第三季度相比，2022年第三季度，我们的净销售额增长了约3.8％，至2.472亿美元，毛利率从38.5％下降了约690个基点至31.6％，营业收入从14.2％下降了约670个基点至7.5％。在2022年前九个月中，与2021年前九个月相比，我们的净销售额增长了约6.4％，达到7.475亿美元，毛利率从38.6％下降了约520个基点至33.4％，营业收入从15.2％下降了约690个基点至8.3％。
•在其他营业（收入）支出净额方面，我们在2022年和2021年第三季度确认的收入分别为60万美元和支出140万美元，2022年和2021年前九个月的收入和支出分别为280万美元和420万美元，主要与我们在韩国安山的UTIS制造工厂火灾的财务影响有关。
•由于持续的原材料短缺和供应链中断，我们的净销售额和毛利率业绩在 2022 年前九个月受到抑制，我们预计这种情况将持续到 2022 年第四季度。
•在2022年第三季度和2022年前九个月，我们分别承担了与杜邦终止合并相关的340万美元和1,830万美元支出，主要与全权RESIP缴款、留用奖励和专业服务费用有关。
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运营结果
下表列出了所示期间的选定运营数据，以占净销售额的百分比表示：
 三个月已结束九个月已结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
毛利率31.6 %38.5 %33.4 %38.6 %
销售、一般和管理费用20.5 %20.1 %22.0 %19.3 %
研究和开发费用3.7 %3.2 %3.4 %3.2 %
重组和减值费用0.2 %0.4 %0.1 %0.5 %
其他运营（收入）支出，净额(0.3)%0.6 %(0.4)%0.4 %
营业收入7.5 %14.2 %8.3 %15.2 %
未合并合资企业的股权收益0.5 %0.7 %0.6 %0.8 %
养老金结算费用— %(0.2)%— %(0.1)%
其他收入（支出），净额0.3 %(0.2)%0.1 %0.6 %
利息支出，净额(1.2)%(0.2)%(0.7)%(0.2)%
所得税支出前的收入7.1 %14.3 %8.3 %16.3 %
所得税支出1.1 %3.8 %1.7 %4.2 %
净收入6.0 %10.5 %6.6 %12.1 %

净销售额和毛利率
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额$247,231 $238,263 $747,467 $702,434 
毛利率$78,064 $91,654 $249,976 $270,986 
占净销售额的百分比31.6 %38.5 %33.4 %38.6 %
与 2021 年第三季度相比，2022 年第三季度的净销售额增长了 3.8%。我们的AES和EMS运营板块的净销售额分别下降了3.2％，净销售额增长了13.3％。净销售额的增长主要是由于我们的AES运营板块中电动汽车/HEV市场的净销售额增加以及我们的EMS运营领域普通工业市场的净销售额增加。我们的AES运营领域清洁能源、航空航天和国防、无线基础设施和ADAS市场的净销售额下降部分抵消了这一增长。此外，我们的EMS运营部门净销售额增长了980万美元，增长了4.1％，这反映了我们收购Silicone Engineering的影响。净销售额受到1180万美元或5.0％的外汇冲击的不利影响，这是由于欧元、英镑和中国人民币相对于美元的贬值。
与 2021 年前九个月相比，2022 年前九个月的净销售额增长了 6.4%。我们的AES和EMS运营板块的净销售额分别下降了0.6％，净销售额增长了16.9％。净销售额的增长主要是由于我们的AES运营板块中电动汽车/HEV市场的净销售额增加以及我们的EMS运营板块中普通工业和电动汽车/混合动力市场的净销售额增加。我们的AES运营领域无线基础设施、航空航天和国防、ADAS和清洁能源市场的净销售额下降以及我们的EMS运营领域便携式电子市场的净销售额下降部分抵消了这一增长。此外，我们的EMS运营部门净销售额增长了3200万美元，增长了4.6％，这反映了我们收购Silicone Engineering的影响。净销售额受到2,280万美元或3.2％的外汇冲击的不利影响，这是由于欧元、英镑和中国人民币相对于美元的贬值。
毛利率占净销售额的百分比在2022年第三季度下降了约690个基点至31.6％，而2021年第三季度为38.5％。2022 年第三季度的毛利率受到固定管理费用增加、固定管理费用的不利吸收、运费、关税和关税支出的增加、不利的生产力表现和不利的产品组合以及 AES 和 EMS 运营领域的不利影响
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我们的EMS运营板块的收益表现不佳，库存储备增加，AES运营板块的销量减少。在我们的AES和EMS运营领域采取的商业行动以及我们的EMS运营领域销量的增加所产生的有利影响部分抵消了这一点。
毛利率占净销售额的百分比在2022年前九个月下降了约520个基点至33.4％，而2021年前九个月为38.6％。2022 年前九个月的毛利率受到不利影响，这得益于 AES 和 EMS 运营领域的固定管理费用增加、不利的收益表现和更高的运费、关税和关税支出，以及不利的产品组合、不利的 AES 运营板块的生产率表现和库存储备的增加。在我们的AES和EMS运营领域采取的商业行动的有利影响，以及我们的EMS运营领域的销量增加和固定管理成本的积极吸收，以及我们的AES运营领域库存储备准备金的减少，部分抵消了这一点。
原材料和劳动力供应方面的供应限制降低了我们的EMS运营部门的生产水平，造成了运营效率低下，对我们的毛利率产生了负面影响。此外，全球半导体芯片短缺的持续及其对客户继续制造能力的影响对我们的AES运营领域的净销售额产生了负面影响，尤其是在ADAS细分市场中。最近的 COVID-19 疫情，尤其是在亚洲，对我们客户继续制造业务的能力产生了不利影响，这反过来又对我们 2022 年前九个月的 AES 和 EMS 运营领域的净销售额产生了负面影响。此外，乌克兰战争的影响，包括制裁和出口管制，影响了我们和客户某些原材料供应商的生产工作，这可能会影响我们的净销售额以及我们的AES和EMS运营领域的毛利率。2022年迄今为止经历的全球供应链中断及其对我们的净销售额和毛利率的影响预计将持续到2022年。
销售、一般和管理费用
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
销售、一般和管理费用$50,653 $47,886 $164,496 $135,258 
占净销售额的百分比20.5 %20.1 %22.0 %19.3 %
2022年第三季度的销售、一般和管理（SG&A）支出比2021年第三季度增长了5.8％，主要是由于专业服务增加了300万美元，其他无形资产摊销费用增加了90万美元，差旅和娱乐费用增加了30万美元，折旧费用增加了20万美元，广告支出增加了10万美元，但部分被薪酬和福利总额减少了130万美元，a 软件支出减少了70万美元，减少了20美元公用事业成本减少了百万美元。
2022年前九个月的销售和收购支出比2021年前九个月增长了21.6％，主要是由于专业服务增加了1,340万美元，薪酬和福利总额增加了850万美元，其他无形资产摊销支出增加了320万美元，软件支出增加了210万美元，差旅和娱乐费用增加了160万美元，广告支出增加了60万美元，部分被40万美元的减少所抵消征聘/搬迁/培训费用和40万美元公用事业成本降低。
薪酬和福利总额的增加主要是由于与终止的杜邦合并相关的留存奖励按季度迄今为止产生了180万美元的影响，以及与终止的杜邦合并相关的650万美元全权RESIP缴款和620万美元的留用奖励的影响。专业服务支出的增加主要是由于本季度迄今为止与杜邦终止合并产生的150万美元支出和与收购硅胶工程相关的10万美元费用，以及与终止与杜邦合并相关的540万美元支出以及与收购硅胶工程相关的70万美元费用。
研究和开发费用
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
研究和开发费用$9,140 $7,531 $25,450 $22,195 
占净销售额的百分比3.7 %3.2 %3.4 %3.2 %
由于实验室费用、总薪酬和专业服务支出的增加，2022年第三季度的研发费用比2021年第三季度增长了21.4％。
由于薪酬和福利总额、差旅和娱乐费用、实验室费用和折旧费用的增加，2022年前九个月的研发费用比2021年前九个月增长了14.7％。
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重组和减值费用及其他营业（收入）支出，净额
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
重组和减值费用$373 $1,007 $1,119 $3,260 
其他运营（收入）支出，净额$(578)$1,431 $(2,852)$3,536 
我们承担了与涉及某些欧洲和亚洲制造基地的制造足迹优化计划相关的重组费用和相关费用。我们在2022年第三季度确认了与这些重组项目相关的重组费用和相关费用为40万美元，在2022年前九个月为90万美元。欲了解更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项中简明合并财务报表的 “附注15——补充财务信息”。
在其他营业（收入）支出净额方面，我们在2022年和2021年第三季度确认的收入分别为60万美元和支出140万美元，2022年和2021年前九个月的收入和支出分别为290万美元和350万美元，主要与我们在韩国安山的UTIS制造工厂火灾的财务影响有关。2022 年第三季度和 2022 年前九个月的影响主要包括保险赔偿，但部分被专业服务成本、部分 UTIS 员工的薪酬和福利、根据我们的制造设施租赁协议产生的成本和库存费用所抵消。2021年第三季度和2021年前九个月的影响主要包括注销在火灾中被摧毁和/或损坏的固定资产和库存、专业服务成本、根据我们的制造设施租赁协议产生的成本以及我们某些UTIS员工的薪酬和福利，但被保险赔偿的确认部分抵消。欲了解更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项中简明合并财务报表的 “附注15——补充财务信息”。
未合并合资企业的股权收益
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
未合并合资企业的股权收益$1,162 $1,773 $4,237 $5,884 
截至2022年9月30日，我们有两家未合并的合资企业，各持股50％：罗杰斯INOAC公司（RIC）和罗杰斯INOAC 苏州公司（RIS）。这些未合并合资企业的股权收入在2022年第三季度比2021年第三季度下降了34.5％，在2022年前九个月比2021年前九个月下降了28.0％。按季度迄今和年初至今计算，下降的原因是净销售额下降以及RIC和RIS的生产率表现不佳。
其他收入（支出），净额
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
养老金结算费用$— $(534)$— $(534)
其他收入（支出），净额$977 $(469)$1,563 $3,738 
2021年第三季度，我们记录了50万美元的税前和解费用，这与罗杰斯公司固定福利养老金计划（该计划与Arlon LLC的小时工养老金计划、特拉华州贝尔市微波材料和硅胶技术部门（统称合并计划）合并后）的进一步和解工作有关。
其他收入（支出）从2021年第三季度的50万美元支出净增至2022年第三季度的100万美元收入。按季度迄今计算，这一增长是由于我们的外汇衍生品的有利影响以及我们的铜衍生品合约的有利影响。
其他收入（支出），净收入从2021年前九个月的370万美元降至2022年前九个月的160万美元。今年迄今为止，下降是由于我们的铜衍生品合约的不利影响，但部分被我们的外汇衍生品的有利影响和外汇交易的有利影响所抵消。
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利息支出，净额
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
利息支出，净额$(2,942)$(441)$(5,559)$(1,452)
2022年第三季度的净利息支出比2021年第三季度增加了250万美元，在2022年前九个月比2021年前九个月增加了410万美元。季度初至今和年初至今的增长主要是由于我们在循环信贷额度下借款的加权平均未偿余额增加。
所得税
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
所得税支出$2,835 $8,999 $12,683 $29,371 
有效税率16.0 %26.4 %20.5 %25.7 %
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，我们的有效所得税税率分别为16.0％和26.4％。与2021年第三季度相比，下降的主要原因是本季度因不确定税收状况而应计准备金减少的有利影响。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，我们的有效所得税税率分别为20.5％和25.7％。与2021年前九个月相比，下降的主要原因是本季度未确认的税收优惠的应计储备金减少。
运营部门净销售额和营业收入
先进的电子解决方案
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额$130,608 $134,991 $404,926 $407,309 
营业收入$2,263 $13,945 $12,342 $47,082 
与2021年第三季度相比，AES在2022年第三季度的净销售额下降了3.2％。2021 年第三季度净销售额的下降主要是由清洁能源、无线基础设施、航空航天和国防以及 ADAS 市场的净销售额下降所推动的，但电动汽车/混合动力汽车市场的净销售额增加部分抵消。净销售额受到800万美元或5.9％的外汇波动的不利影响，这是由于欧元兑美元的贬值。
与2021年前九个月相比，AES在2022年前九个月的净销售额下降了0.6％。2021 年前九个月净销售额的下降主要是由无线基础设施、航空航天和国防、ADAS 和清洁能源市场的净销售额减少所推动的，但部分被电动汽车/混合动力汽车市场净销售额的增加所抵消。净销售额受到1,630万美元或4.0％的外汇波动的不利影响，这是由于欧元兑美元的贬值。
2022 年第三季度的营业收入比 2021 年第三季度下降了 83.8%。营业收入下降的主要原因是与终止杜邦合并相关的成本推动了共享服务运营支出分配的同比不利变化。营业收入的下降还归因于固定管理费用增加、固定管理费用不利的吸收、运费、关税和关税支出的增加、不利的生产率表现、不利的产品组合和销量减少。这被所采取的商业行动的有利影响部分抵消。按占净销售额的百分比计算，2022年第三季度的营业收入为1.7％，与2021年第三季度公布的10.3％相比下降了约860个基点。
2022年前九个月的营业收入比2021年前九个月下降了73.8％。营业收入下降的主要原因是与终止杜邦合并相关的成本推动了共享服务运营支出分配的同比不利变化。营业收入的下降还归因于固定管理费用增加、收益表现不佳、运费、关税和关税支出增加、产品组合不利、固定管理费用吸收不利以及销量减少。这被所采取的商业行动的有利影响和库存储备金减少所部分抵消。按占净销售额的百分比计算，2022年前九个月的营业收入为3.0％，与2021年前九个月公布的11.6％相比下降了约860个基点。
全球半导体芯片短缺的持续及其对客户继续制造能力的影响对我们的净销售额产生了负面影响，尤其是在ADAS细分市场。此外，最近的 COVID-19 疫情，
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尤其是在亚洲，对我们的客户继续制造业务的能力产生了不利影响，这反过来又对我们 2022 年前九个月的净销售额产生了负面影响。此外，乌克兰战争的影响，包括制裁和出口管制，影响了我们和客户的某些原材料供应商的生产工作，这可能会影响我们的净销售额和毛利率。2022年迄今为止经历的全球供应链中断及其对我们的净销售额和毛利率的影响预计将持续到2022年。
弹性材料解决方案
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额$110,983 $97,951 $326,313 $279,131 
营业收入$14,322 $18,104 $43,920 $53,818 
与2021年第三季度相比，2022年第三季度EMS的净销售额增长了13.3％。2021年第三季度净销售额的增长主要是由净销售额980万美元（合10.0％）推动的，这反映了我们收购Silicone Engineering的影响，也反映了普通工业市场净销售额的增加。净销售额受到370万美元或3.7％的外汇波动的不利影响，这是由于欧元、英镑和中国人民币相对于美元的贬值。
与2021年前九个月相比，2022年前九个月的EMS净销售额增长了16.9％。2021年前九个月净销售额的增长主要是由3200万美元的净销售额推动的，占11.5％，这反映了我们收购Silicone Engineering的影响，以及普通工业和电动汽车/混合动力市场的净销售额增加，但被便携式电子市场净销售额的下降部分抵消。净销售额受到620万美元或2.2％的外汇波动的不利影响，这是由于欧元、英镑和中国人民币相对于美元的贬值。
2022 年第三季度的营业收入比 2021 年第三季度下降了 20.9%。营业收入下降的主要原因是与终止杜邦合并相关的成本推动了共享服务运营支出分配的同比不利变化。营业收入的下降还归因于固定管理费用增加、收益表现不佳、运费、关税和关税支出增加、生产率表现不佳以及库存储备金增加。除了与UTIS火灾相关的费用/福利的200万美元有利变化外，采取的商业行动以及固定管理费用的增加和有利吸收的有利影响部分抵消了这一点。按占净销售额的百分比计算，2022年第三季度的营业收入为12.9％，与2021年第三季度公布的18.5％相比下降了约560个基点。
2022年前九个月的营业收入比2021年前九个月下降了18.4％。营业收入下降的主要原因是与终止杜邦合并相关的成本推动了共享服务运营支出分配的同比不利变化。营业收入的下降还归因于固定管理费用增加、收益表现不佳、运费、关税和关税支出增加、生产率表现不佳以及库存储备金增加。除了与UTIS火灾相关的费用/福利的700万美元有利变化外，采取的商业行动、数量增加和固定管理成本的有利吸收所产生的有利影响，部分抵消了这一点。按占净销售额的百分比计算，2022年前九个月的营业收入为13.5％，与2021年前九个月公布的19.3％相比下降了约580个基点。
原材料和劳动力供应的供应限制降低了生产水平，造成了运营效率低下，对我们的毛利率产生了负面影响。此外，最近的 COVID-19 疫情，尤其是在亚洲，对我们客户继续制造业务的能力产生了不利影响，这反过来又对我们 2022 年前九个月的净销售额产生了负面影响。此外，乌克兰战争的影响，包括制裁和出口管制，影响了我们和客户的某些原材料供应商的生产工作，这可能会影响我们的净销售额和毛利率。2022年迄今为止经历的全球供应链中断及其对我们的净销售额和毛利率的影响预计将持续到2022年。

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其他
三个月已结束九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额$5,640 $5,321 $16,228 $15,994 
营业收入$1,891 $1,750 $5,501 $5,837 
该细分市场的净销售额在2022年第三季度比2021年第三季度增长了6.0％。2021年第三季度净销售额的增长主要是由一般工业市场净销售额的增加所推动的。
该细分市场的净销售额在2022年前九个月比2021年前九个月增长了1.5％。2021年前九个月净销售额的增长主要是由一般工业市场净销售额的增加所推动的。
与 2021 年第三季度相比，2022 年第三季度的营业收入增长了 8.1%。营业收入的增长主要是由良好的生产率表现、良好的收益表现和更高的销量推动的，但固定管理费用成本的不利吸收和不利的产品组合部分抵消。
与2021年前九个月相比，2022年前九个月的营业收入下降了5.8％。营业收入的下降主要是由不利的产品结构和不利的固定管理费用吸收所推动的，但良好的生产率表现、良好的收益表现和更高的销量部分抵消了这一点。
按占净销售额的百分比计算，2022年第三季度的营业收入为33.5％，与2021年第三季度的32.9％相比增长了60个基点。按占净销售额的百分比计算，2022年前九个月的营业收入为33.9％，与2021年前九个月公布的36.5％相比下降了260个基点。
流动性、资本资源和财务状况
我们认为，我们预计从业务中产生的现有流动性和现金流来源，以及可用的信贷额度，将足以为我们的业务、目前计划的资本支出、研发工作以及我们的偿债承诺提供资金，至少在未来12个月内。我们会定期审查和评估我们的现金流、借贷便利和银行关系的充足性，以确保我们有适当的现金渠道来为我们的短期运营需求和长期战略计划提供资金。
下表按我们的三个主要地理区域说明了我们的现金和现金等价物的位置：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
美国$117,338 $76,621 
欧洲34,178 56,034 
亚洲84,945 99,641 
现金和现金等价物总额$236,461 $232,296 
截至2022年9月30日，我们的现金和现金等价物中约有1.191亿美元由非美国子公司持有。在截至2022年9月30日的九个月中，我们没有对国外业务收益进行永久再投资的立场做出任何改变。除了我们的某些中国子公司（我们在亚洲的很大一部分现金和现金等价物持有）外，我们继续断言，历史外汇收益是无限期再投资的。
（千美元)
2022年9月30日2021年12月31日
主要财务状况账户：  
现金和现金等价物$236,461 $232,296 
应收账款，净额$162,929 $163,092 
库存$173,610 $133,384 
循环信贷额度下的借款$290,000 $190,000 
从 2021 年 12 月 31 日到 2022 年 9 月 30 日，主要财务状况账户的变动以及我们财务状况表的其他重大变化如下：
•截至2022年9月30日，应收账款净额从截至2021年12月31日的1.631亿美元下降了0.1％，至1.629亿美元。与年底相比下降的主要原因是收到或结算了630万美元的已确认UTIS火灾保险应收账款，以及我们的应收所得税减少了380万美元，但未结销售天数的增加以及2022年第三季度末的净销售额与2021年底相比有所增加部分抵消。
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•截至2022年9月30日，库存从2021年12月31日的1.334亿美元增长了30.2％，至1.736亿美元，这主要是由于原材料成本上涨以及为满足预期需求而加大了原材料购买和生产力度。
•截至2022年9月30日，循环信贷额度下的借款额为2.9亿美元，而截至2021年12月31日的1.9亿美元。这是由于我们在2022年前九个月的循环信贷额度下借了1亿美元的贷款。有关该融资机制和第四次经修订的信贷协议的更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项中简明合并财务报表的 “附注9——债务”。
九个月已结束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日
主要现金流指标：
经营活动提供的净现金$1,834 $106,115 
用于投资活动的净现金$(81,048)$(42,697)
由（用于）融资活动提供的净现金$89,997 $(30,844)
截至2022年9月30日，现金及现金等价物为2.365亿美元，而截至2021年12月31日为2.323亿美元，增长了420万美元，增长了1.8％。这一增长主要是由于我们的循环信贷额度下的1.00亿美元借款，部分被8,700万美元的资本支出和与股权奖励净股份结算相关的1,080万美元纳税所抵消。
第三季度结束后，即2022年11月1日，公司收到了杜邦的终止合并协议的通知，根据合并协议的条款，公司从杜邦收到了1.625亿美元的监管终止费。
到2022年，我们预计资本支出将在约1.2亿美元至1.3亿美元之间。如有必要，我们计划在2022年用运营现金和手头现金以及现有的循环信贷额度为我们的资本支出提供资金。
对支付股息的限制
第四次修订后的信贷协议通常允许我们向股东支付现金分红，前提是（i）没有发生违约或违约事件，也没有持续或将由股息支付导致；（ii）我们的总净杠杆率不超过2.75比1.00。如果我们的总净杠杆率超过2.75比1.00，我们仍可能在本财年内支付高达2,000万美元的限制性付款，包括现金分红，前提是没有发生违约或违约事件，也没有持续发生或将由付款导致。截至2022年9月30日，我们的总净杠杆率未超过2.75至1.00。
突发事件
在 2022 年第三季度，我们没有得知我们的年度报告中披露的与环境事项相关的任何重大进展、我们的石棉诉讼或其他重大突发事件，也没有发现任何与此类事项相关的重大成本或资本支出。有关这些突发事件的进一步讨论，请参阅本10-Q表第一部分第1项中简明合并财务报表的 “附注12——承付款和意外开支”。
关键会计政策
在 2022 年第三季度，我们的关键会计政策没有重大变化。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在 2022 年第三季度，我们的市场风险敞口没有实质性变化。有关我们的市场风险敞口的讨论，请参阅 “第 7A 项。 关于市场风险的定量和定性披露” 包含在我们的年度报告中。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至2022年9月30日，公司在首席执行官兼首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作进行了评估，其定义见经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条。公司的披露控制和程序旨在 (i) 确保其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告；(ii) 确保公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到收集并传达给其管理层，包括其首席执行官和首席财务官，视情况允许及时做出有关必要披露的决定。根据他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
根据《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条的定义，在最近完成的财季中，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或有理由可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼
请参阅本表格10-Q第一部分第1项简明合并财务报表 “附注12——承诺和意外开支” 中对某些环境、石棉和其他诉讼事项的讨论。
第 6 项。展品
展品清单：
3.1
经修订的罗杰斯公司重述组织章程，参照注册人截至2006年12月31日财年的10-K表年度报告附录3a纳入其中。
3.2
经修订和重述的《罗杰斯公司章程》于 2016 年 2 月 11 日生效，参照注册人于 2016 年 2 月 26 日提交的 8-K 表最新报告附录 3.1 纳入其中。
31.1
特此提交根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条对总裁兼首席执行官（首席执行官）的认证。
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条对高级副总裁兼首席财务官（首席财务官）的认证，特此提交。
32
根据根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18章第1350条对总裁兼首席执行官（首席执行官）、高级副总裁兼首席财务官（首席财务官）进行认证，随函提供。
101
以下材料来自罗杰斯公司截至2022年9月30日的财季10-Q表季度报告，格式为ixBRL（内联可扩展业务报告语言）：（i）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表，（iii）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明合并综合收益（亏损）表，（iii）截至2022年9月30日的合并财务状况报表以及2021年12月31日，（iv）截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的简明合并现金流量表，（v）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明合并股东权益表，（vi）简明合并财务报表附注和（vii）封面。
104
罗杰斯公司截至2022年9月30日的财季10-Q表季度报告的封面页采用ixBRL格式并包含在附录101中。
37


签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
罗杰斯公司
（注册人）
/s/ Ramakumar Mayampurath 
Ramakumar Mayampurath
高级副总裁、首席财务官兼财务主管 
首席财务官
日期：2022 年 11 月 8 日
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