美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
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(主要执行办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
注册人的电话号码,包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义:
☒ |
加速文件管理器 |
☐ |
|
非加速文件服务器 |
☐ |
规模较小的报告公司 |
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|
|
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至20年11月4日发行人普通股流通股数量22:
超净控股公司
目录
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|
第一部分财务信息 |
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第1项。 |
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未经审计的简明合并财务报表 |
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3 |
第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
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25 |
第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
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33 |
第四项。 |
|
控制和程序 |
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33 |
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第二部分:其他信息 |
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第1项。 |
|
法律程序 |
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34 |
第1A项。 |
|
风险因素 |
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34 |
第二项。 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
34 |
第三项。 |
|
高级证券违约 |
|
34 |
第四项。 |
|
煤矿安全信息披露 |
|
34 |
第五项。 |
|
其他信息 |
|
34 |
第六项。 |
|
展品 |
|
34 |
签名 |
|
35 |
- 2 -
第一部分金融L信息
项目1.融资AL报表
超净控股公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
|
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9月30日, |
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十二月三十一日, |
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(单位:百万,面值除外) |
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2022 |
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2021 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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应收账款,扣除坏账准备净额#美元 |
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盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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商誉 |
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无形资产,净额 |
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递延税项资产,净额 |
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经营性租赁使用权资产 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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银行借款 |
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$ |
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$ |
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||
应付帐款 |
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||
应计补偿和相关福利 |
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||
经营租赁负债 |
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||
其他流动负债 |
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||
流动负债总额 |
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||
银行借款,扣除当期部分 |
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||
递延税项负债 |
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||
经营租赁负债 |
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||
其他负债 |
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||
总负债 |
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||
和或有事项(见附注10) |
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股本: |
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UCT股东权益: |
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优先股--$ |
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普通股--$ |
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额外实收资本 |
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以国库形式持有的普通股,按成本计算, |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
UCT股东权益总额 |
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非控制性权益 |
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总股本 |
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||
总负债和股东权益 |
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|
$ |
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(见简明合并财务报表附注)
- 3 -
超净控股公司
简明合并业务报表
(未经审计)
|
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截至三个月 |
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九个月结束 |
|
||||||||||
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9月30日, |
|
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9月24日, |
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9月30日, |
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|
9月24日, |
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||||
(单位:百万,每股除外) |
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2022 |
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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收入: |
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产品 |
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服务 |
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总收入 |
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收入成本: |
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产品 |
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服务 |
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收入总成本 |
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毛利 |
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运营费用: |
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研发 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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资产剥离净亏损 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他收入(费用),净额 |
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( |
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) |
未计提所得税准备的收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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||||
减去:可归因于非控股权益的净收入 |
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||||
可归因于UCT的净收入 |
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$ |
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UCT普通股股东每股净收益: |
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基本信息 |
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稀释 |
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用于计算每股净收益的股票: |
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基本信息 |
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稀释 |
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(见简明合并财务报表附注)
- 4 -
超净控股公司
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
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截至三个月 |
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九个月结束 |
|
||||||||||
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9月30日, |
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9月24日, |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
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||||
(单位:百万) |
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2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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净收入 |
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其他全面亏损: |
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累计折算调整的变动,扣除税额 |
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( |
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( |
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( |
) |
衍生工具扣除税项后的公允价值变动 |
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( |
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( |
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( |
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其他综合损失合计 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
综合收益(亏损) |
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( |
) |
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综合收益(亏损),可归因于 |
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( |
) |
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可归因于UCT的全面收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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(见简明合并财务报表附注)
- 5 -
超净控股公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
|
|
九个月结束 |
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|||||
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9月30日, |
|
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9月24日, |
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(单位:百万) |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流: |
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净收入 |
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$ |
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将净收入调整为业务活动提供的现金净额(不包括购置的资产和承担的负债): |
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折旧及摊销 |
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无形资产摊销 |
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基于股票的薪酬 |
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债务发行成本摊销 |
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从保险收益中获利 |
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( |
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资产剥离净亏损 |
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递延所得税 |
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金融工具公允价值变动 |
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( |
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其他 |
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( |
) |
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资产和负债的变动,扣除收购的影响: |
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应收账款 |
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( |
) |
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盘存 |
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( |
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( |
) |
预付费用和其他流动资产 |
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( |
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( |
) |
其他非流动资产 |
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( |
) |
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( |
) |
应付帐款 |
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( |
) |
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|
应计补偿和相关福利 |
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||
应付所得税 |
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经营租赁资产和负债 |
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( |
) |
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( |
) |
其他负债 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流: |
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购买房产、厂房和设备 |
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( |
) |
出售设备所得收益,包括保险收益 |
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在收购Ham-let的同时结算远期合同 |
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( |
) |
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剥离附属公司 |
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收购业务,扣除收购现金后的净额 |
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用于投资活动的现金净额 |
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( |
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融资活动的现金流: |
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银行借款收益 |
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发行普通股所得款项 |
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银行借款本金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
债务发行成本的支付 |
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( |
) |
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( |
) |
向合资企业股东支付股息 |
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( |
) |
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( |
) |
在归属受限制股票单位时缴付的雇员税 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
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( |
) |
|
|
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|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
现金及现金等价物净增(减) |
|
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( |
) |
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期初现金及现金等价物 |
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|
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|
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期末现金及现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
补充现金流信息: |
|
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||
已缴纳所得税,扣除所得税退税后的净额 |
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$ |
|
|
$ |
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支付的利息 |
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|
$ |
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||
非现金投资和融资活动: |
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|
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普通股购买义务责任重新归类为非控股权益 |
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|
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$ |
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||
购置的财产、厂房和设备包括在应付账款和其他 |
|
$ |
|
|
$ |
|
(见简明合并财务报表附注)
- 6 -
超净控股公司
简明合并股东权益报表
(未经审计)
|
|
截至三个月 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
国库股 |
|
|
保留 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
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|
非控制性 |
|
|
总计 |
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(单位:百万) |
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股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
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|
股票 |
|
金额 |
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|
收益 |
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|
收入(亏损) |
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UCT的股权 |
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利益 |
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权益 |
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余额2022年7月1日 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
$ |
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在归属受限制股票单位时缴付的雇员税 |
|
|
— |
|
|
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— |
|
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( |
) |
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|
— |
|
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|
|
— |
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( |
) |
|
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— |
|
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|
( |
) |
基于股票的薪酬费用 |
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— |
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净收入 |
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其他综合损失 |
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余额2022年9月30日 |
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( |
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|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
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|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
国库股 |
|
|
保留 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
(单位:百万) |
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
股票 |
|
金额 |
|
|
收益 |
|
|
收入(亏损) |
|
|
UCT的股权 |
|
|
利益 |
|
|
权益 |
|
||||||||||
余额2021年12月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
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|
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|
$ |
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员工股票计划下的发行 |
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— |
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— |
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在归属受限制股票单位时缴付的雇员税 |
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基于股票的薪酬费用 |
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向合资企业股东支付股息 |
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- 7 -
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2021年9月24日 |
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普通股 |
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基于股票的薪酬费用 |
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收购Ham-let产生的非控制性权益 |
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协议修改时普通股购买义务责任的重新分类(见附注11) |
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九个月结束 |
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2021年9月24日 |
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普通股 |
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其他内容 |
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国库股 |
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保留 |
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总计 |
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非控制性 |
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总计 |
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(单位:百万) |
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股票 |
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协议修改时普通股购买义务责任的重新分类(见附注11) |
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超净控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.组织机构和重大会计政策
组织-Ultra Clean Holdings,Inc.(“公司”或“UCT”)于2002年11月在特拉华州注册成立,并于2004年3月在纳斯达克全球市场上市。Ultra Clean Holdings,Inc.是一家主要为半导体行业提供关键子系统、部件、部件和超高纯度清洗和分析服务的领先开发商和供应商。UCT为其客户提供主要部件的集成外包解决方案、缩短设计到交付的周期、可制造性设计、原型和零部件制造、工具室部件清洁和涂层以及微污染分析服务。该公司有两个可报告的部门:产品和服务。该公司的产品业务主要为半导体和显示资本设备市场设计、设计和制造生产工具、部件和部件以及模块和子系统。产品包括化学输送模块、框架组件、气体输送系统、流体输送系统、精密机器人、工艺模块以及其他高级组件。该公司的服务业务主要为半导体设备制造商和晶片制造设备市场提供超高纯度部件清洗、工艺工具部件重新涂层、表面封装和高灵敏度微污染分析。2021年,公司完成了对Ham-let(以色列-加拿大)有限公司(“Ham-let”或“流体解决方案”)的收购。流体解决方案公司致力于开发、制造和营销创新的控制阀、配件和软管,用于控制和监控各种市场的工业系统,包括半导体市场, 并被包括在产品可报告部分。这些产品主要用于超清洁气体输送系统以及其他液体和气体输送系统。2022年,本公司剥离了Ham-let的某些非核心子公司。有关进一步讨论,请参阅注3。
陈述的基础-本季度报告Form 10-Q中包含的未经审计的简明综合财务报表包括公司及其持有多数股权的子公司的账目,并且是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的。这一财务信息反映了本公司认为是正常的、经常性的和为所列日期和期间的公允财务报表列报所必需的所有调整。我们按照公认会计原则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露,已在本季度报告的10-Q表格中的中期财务报表中被浓缩或省略。因此,这些未经审计的财务报表应与公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包含的综合财务报表一并阅读。
财政年度-公司使用52-53周的财政年度,截至最近的12月31日星期五。所有提到季度的地方指的是财政季度,所有提到年份的地方指的是财政年度。
非控制性权益-非控股权益被确认为反映多数控股子公司的股权中不直接或间接归属于控股股东的部分。该公司的合并实体包括:(1)Cinos有限公司(“Cinos Korea”),这是一家韩国公司,通过其在韩国的运营设施为半导体行业提供精密零部件的外包清洁和回收,公司合并了其业绩;(2)Cinos Xian Clean Technology,Ltd.(“Cinos中国”),由Cinos Korea持有多数股权;(3)Rovac,Ltd(“Rovac”),一家由Ham-let持有多数股权的新加坡公司。其他人在Cinos Korea、Cinos中国和Rovac持有的权益在随附的简明综合财务报表中作为非控股权益列示。非控股权益将继续归属于其在收益和损失中的份额,即使这种归属导致了赤字非控股权益余额。有关进一步讨论,请参阅附注11。
细分市场-财务会计准则委员会(FASB)关于披露企业部门和相关信息的指导意见,为公共企业报告有关应报告的部门、产品和服务、地理区域和主要客户的信息建立了标准。确定报告哪些信息的方法是基于管理层组织公司内部可报告部门的方式,以做出运营决策和财务业绩评估。公司首席执行官是首席运营决策者(“CODM”)。该公司经营两个可报告的部门:产品和服务。截至2022年9月30日,该公司有三个运营部门,其中两个运营部门位于产品可报告部门,一个运营部门位于服务可报告部门。请参阅的注释16E简明合并财务报表附注。
外币折算和重新计量-产品业务的外国子公司(不包括Ham-let的子公司)的本位币是美元。Ham-let在新加坡、英国、台湾和中国的子公司的本位币是当地货币,但以色列除外,以色列是美元。服务部海外子公司的功能货币为当地货币,但其新加坡、苏格兰和爱尔兰实体的功能货币除外,即美元。
- 9 -
对于以当地货币为功能货币的公司海外子公司,公司使用月末资产和负债汇率以及收入、成本和费用的平均汇率将这些子公司的财务报表转换为美元。换算损益计入UCT股东权益内的累计其他全面收益(“AOCI”)。对于以美元为功能货币且功能货币与当地货币不同的公司的海外子公司,这些子公司因资产和负债重新计量而产生的任何收益和损失都计入其他收入(费用)净额。
预算的使用-按照公认会计准则列报财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额,并披露财务报表日期的或有负债和报告期内报告的收入和支出。此类估计和假设包括但不限于存货估值、所得税会计、企业合并、商誉估值、无形资产和长期资产。本公司的估计和判断是基于历史经验和各种其认为在当时情况下是合理的其他假设。然而,未来的事件可能会发生变化,最好的估计和判断通常需要调整。实际金额可能与这些估计数字不同。
现金和现金等价物-本公司将手头货币、活期存款、定期存款以及在购买之日原始到期日不超过三个月的所有高流动性投资视为现金和现金等价物。现金和现金等价物存放在美国和国际上的各种金融机构。
信用风险集中-使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物以及应收账款。该公司主要向美国的半导体资本设备制造商销售产品和提供服务。该公司对其客户的财务状况进行信用评估,通常不需要抵押品。
公司最重要的客户(各自占收入的10%或更多)及其相关收入占总收入的百分比如下:
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日, |
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9月24日, |
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9月30日, |
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9月24日, |
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2022 |
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2022 |
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LAM研究公司 |
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计量的公允价值-本公司按公允价值经常性计量其现金等价物、衍生合同、养老金债务和普通股购买债务(在重新归类为非控股权益之前)。公允价值是一种退出价格,代表在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债所收到的金额。因此,公允价值是一种基于市场的计量,是基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设而确定的。按公允价值计入的资产和负债按照公允价值三级结构进行计量和分类,其依据是市场上可用于计量公允价值的投入的可观察性:
第1级-反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)的可观察投入。
第2级-基于活跃市场中类似工具的报价、非活跃市场中相同或类似工具的报价以及所有重要投入均可在市场上观察到或可从可观察市场数据中得出的基于模型的估值技术的投入。在适用的情况下,这些模型预测未来的现金流,并对
- 10 -
未来相当于使用基于市场的可观察投入的现值,包括利率曲线、外汇汇率和信用评级。
级别3-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入。
衍生金融工具-该公司使用远期合约来对冲部分(但不是全部)通常预计在24个月内发生的现有和预期的外币计价交易。对冲的目的是减轻汇率波动对某些外币计价成本和最终现金流的影响。本公司在随附的简明综合资产负债表中按公允价值确认衍生工具为资产或负债。本公司在随附的简明综合经营报表中将衍生工具的公允价值变动记录为其他收入(费用)、净额或在随附的简明综合资产负债表中作为AOCI的组成部分。
盘存-存货按成本(按先进先出法近似实际成本)或可变现净值中较低者列报。该公司定期评估所有库存的估值,包括原材料、在制品、产成品和备件。过时库存或超过管理层估计使用量的库存减去其估计市场价值减去销售成本(如果低于其成本)。市场价值的估计本身就是管理层对经济趋势的估计,以及对公司产品的未来需求。
库存减记本质上涉及基于对预期未来需求的假设以及市场状况对这些假设的影响做出的判断。尽管本公司相信其在估计存货减记时所用的假设是合理的,但任何一项假设在未来的重大改变可能会产生显著不同的结果。不能保证未来的事件和不断变化的市场状况不会导致库存减记大幅增加。
长寿资产-每当事件或环境变化表明资产组的账面价值可能无法收回时,公司就评估长期资产的减值。本公司根据资产预期产生的未贴现未来现金流量金额评估资产的公允价值,并在资产使用预期产生的估计未贴现未来现金流量少于资产的账面价值时确认减值亏损。如本公司确认减值,本公司会将该组资产的账面价值减至可比市价(如可用及适当),或根据贴现现金流量法减至其估计公允价值。
租契 -公司在安排开始时确定安排是否为租约或包含租约,如果安排被修改,则重新评估该结论。当本公司在租赁开始时确定该安排是一项租赁或包含一项租赁时,它将确定该租赁是经营租赁还是融资租赁。租赁期限超过一年的经营和融资租赁导致本公司在其资产负债表上记录使用权(ROU)资产和租赁负债。ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表其支付租赁产生的租赁款项的义务。经营及融资租赁ROU资产及负债初步按租赁期内租赁付款的现值确认。在确定租赁付款的现值时,如果隐含利率容易确定或隐含利率不容易确定,则公司使用隐含利率, 该公司使用其递增借款利率。递增借款利率不是一种常见的报价利率,是通过综合考虑各种因素得出的,包括公司的信用评级和完全抵押的影响。递增借款利率是基于本公司在类似租期内的抵押借款能力。本公司根据有关租赁地点的银行贷款利率(如适用)及综合集团贷款利率(如本公司并无本地银行融资)采用递增借款利率。经营租赁ROU资产还包括在采用ASC 842之前支付的任何租赁付款,并因任何租赁激励措施而减少。在计算ROU资产和租赁负债时使用的特定租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项,当公司相信其有理由确定将行使该选项时。经营租赁支付的租赁费用在租赁期内以直线法确认。本公司已选择不确认任何类别标的资产的短期(12个月或以下)租赁所产生的净收益资产和租赁负债。经营租赁包括在公司综合资产负债表上的经营租赁净资产、其他流动负债和长期经营租赁负债中。本公司于2022年9月30日及2021年12月31日的融资租赁都不是很重要。
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商誉与无限期无形资产-商誉和无限期无形资产不摊销,但每年或更频繁地审查减值,如果存在潜在减值指标的话。无形资产按累计摊销后的成本净额列示,并在其估计的未来贴现现金流上按直线法或加速法摊销。本公司每年审核商誉及购入的具有无限年限的无形资产以计提减值,以及每当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法收回时,例如半导体行业出现需求减少或经济大幅放缓时。
递延债务发行成本-与获得债务融资有关的债务发行成本递延,并在随附的简明综合资产负债表中直接从银行借款中扣除。递延成本在合同期限内按有效利息法摊销。
固定收益养老金计划-该公司有几个非缴款固定收益养老金计划,涵盖其两个外国实体终止员工服务时的几乎所有员工。这些计划的福利基于预期服务年限和平均薪酬。当雇员提供必要的服务以赚取退休后福利时,确认期间净成本。该公司根据包含各种精算和其他假设的计算,记录与养老金计划有关的年度金额,这些假设包括贴现率、死亡率、假定回报率、补偿增加和周转率。本公司每年检讨其假设,并在适当时根据当前及预期回报率及趋势对假设作出修订。对这些假设的修改的影响记录在累计其他综合收益(损失)中,并使用走廊法摊销到未来期间的定期净成本。本公司认为,根据其经验和市场情况,在记录该计划下的义务时所采用的假设是合理的。有关公司固定收益养老金计划的进一步讨论,请参阅简明合并财务报表附注。
收入确认-当我们履行承诺的货物或服务的控制权转移给公司的客户所证明的履行义务时,收入就被确认,这一数额反映了公司预期有权获得的对价,以换取这些货物或服务。该公司执行以下五个步骤来确定何时确认收入:(1)确定与其客户的合同,(2)确定合同中的履约义务,(3)确定交易价格,(4)将交易价格分配给合同中的履约义务,以及(5)在履行履约义务时确认收入。
运费和搬运费 — 运输和搬运成本作为收入成本的一个组成部分包括在内。
研发成本-研究和开发成本在发生时计入费用。
基于股票的薪酬费用-公司维持基于股票的薪酬计划,允许向董事和某些员工发放基于股权的奖励。这些基于股权的奖励包括限制性股票奖励(RSA)、业绩股票单位(PSU)和限制性股票单位(RSU)。RSA和RSU使用授予日前一天的股票价格收盘价作为公允价值和补偿费用的代理。PSU包含市场条件,补偿费用使用蒙特卡洛模拟模型衡量,并根据截至授权日的预期市场表现在派生服务期内确认。本公司亦维持一项员工购股计划(“ESPP”),规定以折扣价向本公司所有合资格员工发行股票。有关FURT,请参阅注释12她的讨论。
所得税-本公司采用资产负债法核算所得税,根据该方法,递延税项是根据资产和负债的财务报表和纳税基础之间的临时差异,使用预期在基础差异发生逆转的年度内有效的税率来确定的。递延所得税是由于资产和负债的计税基础与其在财务报表中报告的金额之间的暂时差异而产生的,这将导致未来的应税或可扣除金额。在评估我们在产生递延税项资产的司法管辖区内实现递延税项资产的能力时,我们考虑了所有可用的正面和负面证据,包括递延税项负债的预定冲销、预计的未来应纳税所得额、税务筹划战略和最近经营的结果。在预测未来的应税收入时,我们从历史结果开始,并纳入对未来联邦、州和外国税前营业收入数额的假设,这些收入经不会产生税收后果的项目进行了调整。对未来应税收入的假设需要做出重大判断,并与我们用来管理基础业务的计划和估计一致。在评估历史结果提供的客观证据时,我们考虑最近的累计收益(损失)。当某些递延税项资产很可能无法变现时,计入估值准备。
- 12 -
所得税头寸必须达到一个更有可能得到确认的门槛。本公司只有在税务机关根据税务状况的技术价值进行审查后,更有可能维持税务状况的情况下,才会确认来自不确定税务状况的税务利益。在财务报表中确认的来自该等头寸的税收优惠然后根据最终结算时实现的可能性大于50%的最大优惠来计量。本公司在综合收益表中确认与未确认的税收优惠相关的潜在应计利息和罚金为所得税费用。
每股净收益-每股基本净收入的计算方法是将净收入除以该期间的加权平均流通股数量。每股摊薄净收入以净收益除以普通股和普通股等值股数的加权平均数计算,除以库存股方法从稀释性限制性股票中提取的普通股和等值普通股的加权平均数,除非此类股份是反摊薄的。
尚未采用的会计准则
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-04,参考汇率改革(专题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响。本指引在2022年12月31日之前为美国公认会计原则的合同修改指引提供了临时的可选权宜之计和例外情况,以减轻预期市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡时的财务报告负担。本公司期望采纳本指引,并将其应用于参考汇率改革及安排修订。本公司预计这一新准则不会对其简明综合财务报表产生实质性影响。
2.业务合并
Ham-let(以色列-加拿大)有限公司
在……上面
2020年12月,公司宣布收购Ham-let。当时股权估值的预期现金对价约为
在2022财年第一季度,该公司完成了分析是其全球纳税状况的一部分,并记录了纳税义务的减少,导致商誉减少约#美元
- 13 -
下表汇总了购入资产、承担的负债和非控制性权益的公允价值,包括所有计量期间调整:
(单位:百万) |
|
金额 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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应收账款 |
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盘存 |
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预付费用和其他资产 |
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财产、厂房和设备 |
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商誉 |
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购入的无形资产 |
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递延税项资产 |
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经营性租赁使用权资产 |
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其他非流动资产 |
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收购的总资产 |
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银行借款 |
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( |
) |
应付帐款 |
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( |
) |
应计补偿和相关福利 |
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( |
) |
其他流动负债 |
|
|
( |
) |
递延税项负债 |
|
|
( |
) |
经营租赁负债 |
|
|
( |
) |
其他负债 |
|
|
( |
) |
承担的总负债 |
|
|
( |
) |
非控制性权益 |
|
|
( |
) |
转移的总对价 |
|
$ |
|
|
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|
|
|
购得 |
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有用 |
|
|
无形的 |
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(单位:年) |
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(单位:百万) |
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客户关系 |
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$ |
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IP专有技术 |
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商号 |
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积压 |
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购买的无形资产总额 |
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$ |
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自收购之日起,Ham-let的运营结果就已包含在我们的简明综合财务报表中。
未经审计的备考综合结果
以下未经审计的备考综合经营业绩假设收购已于报告期内最早一年年初完成。
未经审计的备考综合业务结果截至2021年9月24日的9个月(除每股金额外,以百万美元计)摘要如下:
|
|
九个月结束 |
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9月24日, |
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2021 |
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(单位:百万,每股除外) |
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收入 |
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$ |
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净收入 |
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$ |
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每股基本收益 |
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$ |
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稀释后每股收益 |
|
$ |
|
上述未经审核的备考结果包括与收购的收购价格分配和融资有关的调整,主要是为了增加可识别无形资产的摊销,增加完成收购所产生的额外债务的利息支出,以记录美元
- 14 -
未经审计的备考合并财务信息仅由管理层编制,仅用于说明目的,并不一定表明未来期间的综合财务状况或收入结果,或如果UCT和HAM-让我们在指定的时间段内合并为一家公司。未经审核的备考合并财务资料并未反映本公司就合并后的公司可能取得的任何营运效率及/或成本节省,或可能因合并活动而产生的任何负债。
3.业务剥离
2022年,公司执行了三家非半导体运营子公司的出售,并承诺计划出售其流体解决方案子公司的一个实体的多数股权,该实体被归类为持有供出售,并在简明综合资产负债表的预付费用和其他流动资产中列报。这笔交易预计将在2022年第四季度完成。这些实体中的每一个都在产品可报告部分中进行报告。剥离的目的是继续专注于其核心的半导体业务。由于这些资产剥离,该公司录得净亏损#美元。
4.资产负债表信息
库存包括以下内容:
|
|
9月30日, |
|
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十二月三十一日, |
|
||
(单位:百万) |
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2022 |
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2021 |
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原料 |
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$ |
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$ |
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Oracle Work in Process |
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成品 |
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总计 |
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$ |
|
|
$ |
|
不动产、厂房和设备净额由以下部分组成:
|
|
使用寿命 |
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
(单位:百万) |
|
(单位:年) |
|
2022 |
|
|
2021 |
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||
土地 |
|
不适用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建筑物 |
|
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租赁权改进 |
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* |
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机器和设备 |
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计算机设备和软件 |
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家具和固定装置 |
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累计折旧 |
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( |
) |
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( |
) |
在建工程 |
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|
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||
总计 |
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|
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$ |
|
|
$ |
|
*估计使用年限或剩余租约期中较短者
- 15 -
5.公允价值计量
公允价值等级要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入,并最大限度地减少使用不可观察到的投入。
|
|
|
|
|
按公允价值计量 |
|
||||||||||
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|
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|
报告日期使用 |
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||||||||||
描述 |
|
2022年9月30日 |
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报价在 |
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|
意义重大 |
|
|
意义重大 |
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||||
(单位:百万) |
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其他负债: |
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远期合约 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
|
|
$ |
— |
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||
养老金义务 |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
按公允价值计量 |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
报告日期使用 |
|
||||||||||
描述 |
|
2021年12月31日 |
|
|
报价在 |
|
|
意义重大 |
|
|
意义重大 |
|
||||
(单位:百万) |
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||||
其他负债: |
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||||
远期合约 |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
养老金义务 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
外币远期合约的估计公允价值乃根据类似衍生工具的独立定价服务所得的报价市场价格厘定,而该等金融工具在公允价值架构中被列为第二级资产。
养恤金债务的估计公允价值是根据预期服务年限和平均薪酬计算的。用来评估养老金债务的估值模型利用了死亡率、通货膨胀、利率风险和养老金领取者预期寿命的变化。这些假设通常是由独立精算师在评估过程中作出的,因此产生了3级分类。
没有从一级或二级转移。公允价值调整是非现金的,因此不影响公司的流动性或资本资源。关于第三级公允价值计量的定性信息如下:
|
9月30日, |
|
|
估值 |
|
看不见 |
|
|
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|
2022 |
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|
技术 |
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输入 |
|
范围/倍数 |
|
(百万美元,利率/倍数除外) |
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|
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|||||
养老金义务 |
$ |
|
|
单位计分推算法 |
|
贴现率 |
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||
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|
回报率 |
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||
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加薪幅度 |
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以下是第3级活动的摘要:
(单位:百万) |
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养老金 |
|
|
截至2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
福利、付款和其他调整 |
|
|
( |
) |
截至2022年9月30日 |
|
$ |
|
6.商誉和无形资产
商誉
该公司分配与收购有关的收购价格的方法是通过既定的和普遍接受的估值技术确定的。商誉是指转让给有形和可确认无形资产的金额减去所承担的负债的总和所转移的对价的余额。
- 16 -
为了测试商誉的减值,本公司首先进行定性评估,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果本公司认为报告单位的公允价值超过其账面价值的可能性较大,则本公司不会进行量化减值测试。如果本公司认为报告单位的公允价值很可能低于其账面价值,将通过比较每个报告单位的公允价值与其账面价值进行商誉减值量化测试。如有必要,量化减值分析将考虑收益法,该方法要求对预期未来现金流量的现值进行估计,以确定报告单位的公允价值。重大估计包括用于计算预计未来现金流、贴现率以及未来经济和市场状况的收入增长率和营业利润率。就报告单位的公允价值低于其账面价值的金额确认商誉减值费用。确认的任何损失不应超过分配给该报告单位的商誉总额。评估商誉和无形资产潜在减值的过程需要作出重大判断。该公司定期监测当前的业务状况和其他因素,包括但不限于不利的行业或经济趋势,以及可能影响未来经营业绩的较低的盈利预测。
关于在2022财政年度剥离某些Ham-let子公司,公司注销了商誉和无形资产净额#美元
本公司合计商誉详情如下:
(单位:百万) |
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产品 |
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服务 |
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总计 |
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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调整 |
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( |
) |
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( |
) |
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剥离附属公司 |
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( |
) |
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( |
) |
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2022年9月30日的余额 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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无形资产
无形资产一般在企业收购时入账。本公司在每个报告期评估其无形资产的使用年限,以确定事件和情况是否需要修订剩余的摊销期限。此外,当事件或环境变化显示其账面值可能无法收回时,本公司会审核不确定的已住无形资产的减值,并至少每年测试已确定的已住无形资产的减值。管理层考虑的指标包括产品需求与估计的显著差异、竞争和经济环境的变化、技术进步和成本结构的变化。
无形资产的详细情况如下:
|
|
|
截至2022年9月30日 |
|
|
截至2021年12月31日 |
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||||||||||||||||||
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毛收入 |
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|
毛收入 |
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||||||
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使用寿命 |
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携带 |
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累计 |
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携带 |
|
|
携带 |
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累计 |
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|
携带 |
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(百万美元) |
(单位:年) |
|
金额 |
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摊销 |
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价值 |
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|
金额 |
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摊销 |
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价值 |
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||||||
客户关系 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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商标名 |
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( |
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( |
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知识产权/专有技术 |
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( |
) |
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( |
) |
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食谱 |
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( |
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( |
) |
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标准操作程序 |
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( |
) |
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( |
) |
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积压 |
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( |
) |
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( |
) |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
*公司得出结论,UCT的资产寿命为$
- 17 -
本公司按无形资产的估计经济年限按直线或加速摊销其无形资产。摊销费用约为$
|
|
摊销 |
|
|
(单位:百万) |
|
费用 |
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2022年(剩余年份) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
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此后 |
|
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|
总计 |
|
$ |
|
7.借款安排
于2018年8月27日,本公司与巴克莱银行订立信贷协议,提供定期贷款B、循环信贷融资及信用证融资(统称为,“信贷安排”)。UCT及其若干附属公司已同意对其各自的几乎所有个人财产资产给予优先留置权(受某些例外和限制的限制),以确保其在信贷安排下的所有义务。公司借入了$
于2021年3月31日,本公司对日期为2018年8月27日并于2018年10月1日修订的信贷协议(经第二修正案,“信贷协议”修订)订立第二修正案(“第二修正案”),以(I)再融资及重新定价$
2022年8月19日,本公司于2018年8月27日订立信贷协议第三修正案(“第三修正案”),并于2018年10月1日及2021年3月31日修订(经第三修正案,“信贷协议”修订),以将信贷安排的循环信贷安排部分增加至$
循环信贷安排的可用承付款为1美元。
信用证贷款的可用承付款为#美元。
- 18 -
2022年9月30日,该公司有$
信贷协议要求本公司维持若干财务契诺,包括综合固定收费覆盖率(定义见信贷协议),截至至少
2020年,中国修改了与一家当地银行的现有信贷协议,该银行提供人民币定期贷款
UCT流体输送解决方案公司与捷克共和国的一家当地银行达成了一项信贷协议,提供总额高达
Ham-let与各种金融机构都有信贷安排。截至2022年9月30日,Ham--让我们有一个$
截至2022年9月30日,公司的TOTAl银行债务为#美元。
该公司长期债务的公允价值是以2级为基础的公允价值是根据非活跃市场中类似负债的报价确定的。本公司的账面价值接近本公司长期债务的公允价值。
8.所得税
该公司的实际税率为
公司管理层不断评估对估值免税额的需求,并在2022年9月30日得出结论,对其美国联邦和州以及某些海外递延税项资产实行全额估值免税额仍然是合适的。
截至2022年9月30日和2021年9月24日,公司未确认税收优惠(不包括利息)的总负债为#美元。
9.退休计划
固定福利计划
CINOS韩国公司有一项非缴费固定收益养老金计划,涵盖几乎所有退休员工。Ham-let有一个非缴费固定收益养老金计划,涵盖其在以色列的员工退休后的养老金计划。这些计划的福利基于预期服务年限和平均薪酬。当雇员提供必要的服务以赚取退休后福利时,确认期间净成本。该公司根据包含各种精算和其他假设的计算,记录与养老金计划有关的年度金额,这些假设包括贴现率、死亡率、假定回报率、补偿增加和周转率。本公司每年检讨其假设,并在适当时根据当前及预期回报率及趋势对假设作出修订。修改这些假设的影响记录在累计其他全面收入中,并使用走廊法在未来期间摊销至定期净成本。本公司相信,根据其经验和市场情况,在记录计划下的责任时所采用的假设是合理的。
截至2022年9月30日,该计划的福利义务为$
- 19 -
累积截至2022年9月30日的其他全面亏损是$
自.起2022年9月30日,本公司各会计年度的未来预计付款义务如下:
(单位:百万) |
|
未来付款 |
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2022年(剩余年份) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
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|
|
此后 |
|
|
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|
总计 |
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$ |
|
员工储蓄和退休计划
该公司为符合特定资格要求的所有美国员工发起401(K)储蓄和退休计划(“401(K)计划”)。参与者可以选择在税前基础上向401(K)计划缴费,最高可达
10.承付款和或有事项
承诺
该公司向各种第三方承诺购买库存总额约为$
偶然性
本公司不时受到在正常业务过程中出现的各种法律程序和索赔的影响,无论是断言的还是非断言的。虽然各种法律程序和索赔的结果不能单独或整体准确地预测,但该公司迄今没有对综合经营报表有重大影响的结果的历史,也不相信任何这些诉讼或其他索赔会对其综合财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响。
11.股东权益及非控股权益
股权融资
于2021年4月,本公司完成了一项包销公开发售,其中包括行使承销商的选择权
非控制性权益
QGT通过其在新加坡的全资子公司, 拥有韩国CINOS韩国公司部分流通股,CINOS韩国公司通过其在韩国的运营设施和CINOS中国的部分权益,为半导体行业提供精密零部件的外包清洗和回收。
另一名股东于Cinos Korea持有的剩余权益的账面值及于Cinos中国的剩余权益于随附的简明综合财务报表中作为非控股权益列示。非控股权益的公允价值乃根据Cinos Korea及Cinos中国于
总部位于新加坡的Rovac Pte,Ltd.是Ham-let的多数股权公司。M持有的剩余权益的账面价值。Rovac的少数股东在随附的简明综合财务报表中作为非控股权益列示。在2022年第二季度,公司承诺出售其多数股权的计划,因此,公司记录了#美元的亏损。
- 20 -
12.员工持股计划
作为公司长期股权补偿计划的一部分,公司以限制性股票单位(“RSU”)和绩效股票单位(“PSU”)的形式向员工发放股票奖励。这些股票奖励授予单位购买价格为
基于股票的薪酬支出包括与所授予奖励的估计公允价值相关的薪酬成本。本公司基于股权的奖励的估计公允价值,扣除预期的没收,在奖励的归属期间以直线基础摊销,并根据与PSU有关的业绩进行调整。根据从2021财年开始生效的当前PSU计划,绩效目标在授予时设定,绩效在
在三年业绩期间结束时,如果有的话,通过应用两个修改量进行调整,每个修改量的范围为
下表显示了公司包含在简明综合经营报表中的基于股票的补偿费用:
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
||||
(单位:百万) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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收入成本(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
研发 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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基于股票的薪酬费用 |
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截至2022年9月30日的三个月和九个月,
截至2022年9月30日的三个月和九个月,
截至2022年9月30日,大约Ly$
截至2022年9月30日,TOTAll of
下表汇总了公司截至9个月的综合RSU、PSU和RSA活动2022年9月30日:
(单位:百万) |
|
股票 |
|
|
集料 |
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截至2021年12月31日的未归属RSU、PSU和RSA |
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$ |
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授与 |
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- |
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既得 |
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( |
) |
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- |
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被没收 |
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|
( |
) |
|
|
- |
|
截至2022年9月30日的未归属RSU、PSU和RSA |
|
|
|
|
$ |
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||
已授予,预计将于2022年9月30日授予RSU、PSU和RSA |
|
|
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|
$ |
|
- 21 -
员工购股计划
ESPP允许员工在规定的提供期间内的特定日期(购买期)通过扣缴工资以折扣价购买普通股。购买价格是
13.收入确认
当我们履行承诺的货物或服务的控制权转移给公司的客户所证明的履行义务时,收入就被确认,这一数额反映了公司预期有权换取这些货物或服务的对价。
该公司主要向半导体资本设备行业的客户销售其产品和服务。该公司的收入高度集中,因此我们高度依赖少数客户。我们与客户的典型付款期限从30天到60天不等。
公司的产品业务部门为其产品提供最长为
该公司的产品在美洲、亚太地区以及欧洲和中东(“EMEA”)的各个地点制造和提供服务。对客户的销售是通过采购订单发起的,并受我们的标准条款和/或书面协议的约束。收入在履行与客户协议条款下的履行义务时确认;通常,这发生在产品控制权的转移或公司提供服务的时候。根据我们的协议或现行条款和条件中包含的可强制执行的权利,本公司在没有替代用途的情况下生产的产品不受可强制执行的付款权利的保护,该可强制付款权利包括在整个协议有效期内的合理利润。如果承诺的货物或服务的控制权已经转移,寄售销售在货物消费期间的较早时间或在协议条款规定的客户收到货物后一段时间后在收入中确认。
收入是指我们因转让货物或提供服务而预期获得的对价金额。我们在创收活动的同时征收的销售额、增值税和其他税收不包括在收入中。我们的某些客户可能会获得以现金为基础的奖励,例如回扣或积分,这些都被计入可变对价。我们根据预期提供给客户的金额估计这些金额,并减少已确认的收入。截至2022年9月30日和2021年12月31日,未支付客户返点的应计项目f $
该公司的主要市场包括美国、亚太地区和欧洲、中东和非洲地区。该公司的海外业务主要通过其在中国、新加坡、以色列、中国台湾地区、韩国、英国和捷克共和国的子公司进行。按g计算的收入地理区域根据客户的产品发货位置或提供的服务进行分类。
|
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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||||||||||
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9月30日, |
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9月24日, |
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9月30日, |
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9月24日, |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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新加坡 |
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美国 |
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韩国 |
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中国 |
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奥地利 |
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世界其他地区 |
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- 22 -
14.租契
该公司在美国、亚太地区和欧洲、中东和非洲地区租用办公室、设施和设备。
本公司的租约不提供隐含利率,因此本公司使用估计的递增借款利率来确定租赁付款的现值。
租赁费用的构成如下:
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日, |
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9月24日, |
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9月30日, |
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9月24日, |
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||||
(百万美元) |
2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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经营租赁成本 |
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$ |
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短期租赁成本 |
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总租赁成本 |
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来自经营租赁的经营现金流 |
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加权平均剩余租赁期限--经营租赁 |
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加权平均贴现率-经营租赁 |
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% |
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% |
经营租赁项下的未来最低付款截至2022年9月30日摘要如下:
(单位:百万) |
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经营租约 |
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剩余2022年 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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最低租赁付款总额 |
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减去:推定利息 |
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租赁责任 |
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$ |
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15.每股净收益
以下是计算基本和稀释后每股净收入时使用的分子和分母的对账:
|
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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||||||||||
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9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
||||
(单位:百万,不包括股份) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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2022 |
|
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2021 |
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分子: |
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可归因于UCT的净收入 |
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分母: |
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计算中使用的份额-基本: |
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加权平均已发行普通股 |
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计算中使用的股份-稀释: |
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加权平均已发行普通股 |
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||||
受回购约束的已发行普通股的稀释效应 |
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用于计算稀释后每股净收益的股份 |
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可归因于UCT的每股净收益-基本 |
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$ |
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$ |
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可归因于UCT的每股净收益-稀释后 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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- 23 -
16.可报告的细分市场
本公司编制财务业绩的依据是
细分市场 |
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产品或服务 |
|
服务的初级市场 |
|
地理区域 |
产品 |
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服务 |
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|
公司使用分部损益作为衡量盈利能力的主要指标,以评估经营业绩和配置资本资源。分部利润或亏损被定义为一个分部在扣除附带的简明综合经营报表中包括的其他所得税和所得税之前的持续业务的收入或亏损。
公司间销售额和相关利润从部门业绩中剔除。
分段数据
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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||||
收入: |
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产品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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服务 |
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部门总收入 |
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$ |
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$ |
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毛利: |
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产品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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服务 |
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部门毛利总额 |
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$ |
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$ |
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营业利润(亏损): |
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产品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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服务 |
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综合经营收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
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|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||||
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2022 |
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2021 |
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资产 |
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产品 |
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$ |
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$ |
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服务 |
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部门总资产 |
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$ |
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$ |
|
截至2022年9月30日,大约 $
17.后续活动
2022年10月20日,董事会批准了一项股份回购计划,授权公司购买总额高达$
- 24 -
项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
您应该阅读以下关于我们的财务状况和经营结果的讨论,以及本季度报告10-Q表和我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K表年度报告中包含的简明综合财务报表及其附注。这份关于Form 10-Q的季度报告包含涉及重大风险和不确定性的“前瞻性陈述”。本季度报告中包含的非纯粹历史性的10-Q表格陈述属前瞻性陈述,符合美国证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条(经修订)的定义,包括但不限于有关我们的预期、信念、意图、战略、未来运营、未来财务状况、未来收入、预计开支、毛利率以及管理计划和目标的陈述。在某些情况下,您可以通过“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”、“将”、“应该”、“可能”、“可以”、“可以”、“预测”、“潜在”、“继续”、“目标”或这些术语的否定等术语来识别前瞻性陈述,以及旨在识别前瞻性陈述的类似表述。然而,并不是所有的前瞻性陈述都包含这些识别词语。这些前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件的看法,涉及已知的风险、不确定因素和其他因素,可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于以下确定的因素, 以及我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告和Form 10-K年度报告中题为“风险因素”的章节中讨论的那些因素。此外,此类前瞻性陈述仅说明截至本报告之日。除法律另有规定外,我们没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况。
概述
Ultra Clean Holdings,Inc.(“UCT”、“公司”或“We”)是一家主要为半导体行业提供关键子系统、部件、部件和超高纯度清洗和分析服务的领先开发商和供应商。UCT为其客户提供主要部件的集成外包解决方案、缩短设计到交付的周期、可制造性设计、原型和零部件制造、工具室部件清洁和涂层以及微污染分析服务。我们有两个可报告的细分市场:产品和服务。我们的产品业务主要为半导体和显示资本设备市场设计、设计和制造生产工具、零部件、模块和子系统。产品包括化学输送模块、框架组件、气体输送系统、流体输送系统、精密机器人、工艺模块以及其他高级组件。我们的服务部门主要为半导体器件制造商和晶圆制造设备(“WFE”)市场提供超高纯度部件清洗、工艺工具部件重新涂层、表面封装和高灵敏度微污染分析。
我们的大部分产品和服务都提供给美国境内和境外的注册客户。除了在美国的制造和服务业务外,我们还在亚洲、欧洲和中东的工厂制造产品并提供部件清洁和其他相关服务,以支持当地和美国的客户。我们主要通过我们的子公司进行我们的经营活动。
从长远来看,我们相信我们服务的半导体市场将继续增长,这得益于一系列驱动因素的多年行业需求,包括5G驱动的移动需求、支持云、人工智能(AI)和机器学习应用所需的更高性能服务器的新CPU架构。我们还认为,半导体原始设备制造商(“OEM”)越来越依赖UCT等合作伙伴来满足其不断扩大的产能要求。此外,由于设备制造商依靠精密清洁和涂层来实现更复杂的设备,我们的服务部门正在受益。
关键会计估计
我们的简明综合财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的,该原则要求我们作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额的估计和判断,并在我们的简明综合财务报表日期进行相关披露。在持续的基础上,我们评估我们的估计和判断,包括与库存、所得税、业务合并和商誉、无形资产和长期资产有关的估计和判断。我们根据历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他因素作出估计和判断,这些因素的结果构成了我们对资产和负债账面价值的判断的基础,而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。实际结果可能与这些估计不同。我们认为与收入确认、存货估值、所得税会计、业务合并、商誉、无形资产和长期资产的估值相关的某些会计政策是关键政策,因为每项政策都涉及估计和判断。
自2021年12月31日以来,我们在Form 10-K年度报告中披露的关键会计政策、重大判断和估计没有重大变化。有关我们的关键和其他重要信息
- 25 -
关于会计政策和估计,请参阅我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财政年度报告10-K表第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。
经营成果
财政年度
我们的财政年度是52周或53周,在离我们最近的12月31日的星期五结束。2022财年是截至2022年12月30日的52周期间,2021财年是截至2021年12月31日的53周期间。截至2022年9月30日和2021年9月24日的财季均为13周。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的业务结果与截至2021年9月24日的三个月和九个月的比较
收入
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
按细分市场划分的收入 |
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
产品 |
$ |
556.3 |
|
|
$ |
482.0 |
|
|
|
15.4 |
% |
|
$ |
1,575.2 |
|
|
$ |
1,270.1 |
|
|
|
24.0 |
% |
服务 |
|
78.7 |
|
|
|
71.7 |
|
|
|
9.8 |
% |
|
|
232.7 |
|
|
|
216.4 |
|
|
|
7.5 |
% |
总收入 |
$ |
635.0 |
|
|
$ |
553.7 |
|
|
|
14.7 |
% |
|
$ |
1,807.9 |
|
|
$ |
1,486.5 |
|
|
|
21.6 |
% |
产品占总收入的百分比 |
|
87.6 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
|
|
|
|
87.1 |
% |
|
|
85.4 |
% |
|
|
|
||
服务业占总收入的百分比 |
|
12.4 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
|
|
|
12.9 |
% |
|
|
14.6 |
% |
|
|
|
在截至2022年9月30日的3个月和9个月中,产品总收入比上一年同期有所增长,这主要是因为半导体行业,特别是晶片制造设备行业的客户需求增加,部分原因是2022财年整个9个月期间都纳入了流体解决方案公司,而2021财年只有6个月。与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月的总服务收入有所增长,这主要是由于我们整个客户群的需求增加。
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
按地理位置划分的收入 |
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
美国 |
$ |
191.9 |
|
|
$ |
167.9 |
|
|
|
14.3 |
% |
|
$ |
563.7 |
|
|
$ |
475.6 |
|
|
|
18.5 |
% |
国际 |
|
443.1 |
|
|
|
385.8 |
|
|
|
14.9 |
% |
|
|
1,244.2 |
|
|
|
1,010.9 |
|
|
|
23.1 |
% |
总收入 |
$ |
635.0 |
|
|
$ |
553.7 |
|
|
|
14.7 |
% |
|
$ |
1,807.9 |
|
|
$ |
1,486.5 |
|
|
|
21.6 |
% |
美国占总收入的百分比 |
|
30.2 |
% |
|
|
30.3 |
% |
|
|
|
|
|
31.2 |
% |
|
|
32.0 |
% |
|
|
|
||
国际收入占总收入的百分比 |
|
69.8 |
% |
|
|
69.7 |
% |
|
|
|
|
|
68.8 |
% |
|
|
68.0 |
% |
|
|
|
在地域上,收入是指我们从美国和国际地点发货的产品或提供的服务。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间,由于全球半导体资本设备和一般行业需求的全面增长,美国和国际收入都有所增长。
- 26 -
收入成本
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
按细分市场划分的收入成本 |
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
产品 |
$ |
459.3 |
|
|
$ |
393.4 |
|
|
|
16.8 |
% |
|
$ |
1,299.9 |
|
|
$ |
1,044.9 |
|
|
|
24.4 |
% |
服务 |
|
51.3 |
|
|
|
46.2 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
|
151.4 |
|
|
|
140.7 |
|
|
|
7.6 |
% |
收入总成本 |
$ |
510.6 |
|
|
$ |
439.6 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
$ |
1,451.3 |
|
|
$ |
1,185.6 |
|
|
|
22.4 |
% |
产品成本占产品总收入的百分比 |
|
82.6 |
% |
|
|
81.6 |
% |
|
|
|
|
|
82.5 |
% |
|
|
82.3 |
% |
|
|
|
||
服务成本占服务总收入的百分比 |
|
65.2 |
% |
|
|
64.4 |
% |
|
|
|
|
|
65.1 |
% |
|
|
65.0 |
% |
|
|
|
截至2022年9月30日的三个月和九个月的总收入成本增加,原因是对产品和服务的需求增加,部分原因是2022财年整整九个月都纳入了流体解决方案公司,而2021财年只有六个月。
产品成本收入包括采购材料、直接人工和制造费用。与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月的产品成本收入分别增加了6590万美元和2.55亿美元。增加的原因是,与2021财年只有6个月相比,2022财年整整9个月都纳入了流体解决方案,更高的销售量推动了材料成本的增加,以及直接劳动力支出和间接成本的增加。
服务成本收入包括直接人工、制造间接费用和材料(如化学品、气体和消耗品)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,服务成本收入分别比去年同期增加了510万美元和1070万美元,原因是服务订单量增加,导致劳动力成本(服务成本的最大组成部分)增加,材料成本和间接成本上升。
毛利率
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
按部门划分的毛利润 |
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
产品 |
$ |
97.0 |
|
|
$ |
88.6 |
|
|
|
9.4 |
% |
|
$ |
275.3 |
|
|
$ |
225.2 |
|
|
|
22.2 |
% |
服务 |
|
27.4 |
|
|
|
25.5 |
|
|
|
7.6 |
% |
|
|
81.3 |
|
|
|
75.7 |
|
|
|
7.4 |
% |
毛利 |
$ |
124.4 |
|
|
$ |
114.1 |
|
|
|
9.0 |
% |
|
$ |
356.6 |
|
|
$ |
300.9 |
|
|
|
18.5 |
% |
按部门划分的毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
产品 |
|
17.4 |
% |
|
|
18.4 |
% |
|
|
|
|
|
17.5 |
% |
|
|
17.7 |
% |
|
|
|
||
服务 |
|
34.8 |
% |
|
|
35.6 |
% |
|
|
|
|
|
34.9 |
% |
|
|
35.0 |
% |
|
|
|
||
公司总数 |
|
19.6 |
% |
|
|
20.6 |
% |
|
|
|
|
|
19.7 |
% |
|
|
20.2 |
% |
|
|
|
由于劳动力和管理费用增加,截至2022年9月30日的三个月和九个月的产品毛利率与去年同期相比有所下降。
截至2022年9月30日的三个月和九个月期间的服务毛利率与去年同期基本持平。
研究与开发
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
研发 |
$ |
7.4 |
|
|
$ |
6.5 |
|
|
|
13.2 |
% |
|
$ |
21.5 |
|
|
$ |
16.8 |
|
|
|
27.7 |
% |
研发收入占总收入的百分比 |
|
1.2 |
% |
|
|
1.2 |
% |
|
|
|
|
|
1.2 |
% |
|
|
1.1 |
% |
|
|
|
在截至2022年9月30日的三个月里,由于工资成本和员工福利(包括奖金和激励)的增加,研究和开发费用比去年同期增加了90万美元。
- 27 -
在截至2022年9月30日的9个月里,研究和开发费用比上一年同期增加了470万美元,这主要是因为2022财年整整9个月都纳入了流体解决方案公司,而2021财年只有6个月,以及与员工人数增加相关的人员支出增加。
销售和市场营销
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
销售和市场营销 |
$ |
13.5 |
|
|
$ |
13.8 |
|
|
|
-1.9 |
% |
|
$ |
41.2 |
|
|
$ |
34.1 |
|
|
|
20.9 |
% |
销售和市场营销占总收入的百分比 |
|
2.1 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
|
|
|
2.3 |
% |
|
|
2.3 |
% |
|
|
|
由于截至2022年9月30日的三个月的可变薪酬成本与上年同期相比下降,销售和营销费用减少。在截至2022年9月30日的9个月中,销售和营销费用比上一年同期增加了710万美元,这主要是因为在2022财年,流体解决方案公司包括了整整9个月的时间,而2021财年只有9个月,以及与员工人数增加相关的人员相关费用的增加。
一般和行政
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
一般和行政 |
$ |
46.4 |
|
|
$ |
43.2 |
|
|
|
7.5 |
% |
|
$ |
139.9 |
|
|
$ |
127.1 |
|
|
|
10.1 |
% |
一般事务和行政费用占总收入的百分比 |
|
7.3 |
% |
|
|
7.8 |
% |
|
|
|
|
|
7.7 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
|
一般和行政费用分别增加了320万美元和1280万美元vt.在.中E与上一年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为三个月和九个月,这是由于员工人数增加导致的与人员相关的费用增加,部分原因是2022财年整整九个月都纳入了流体解决方案公司,而2021财年只有六个月。
资产剥离净亏损
2022年,公司出售了流体解决方案的三个非核心子公司,并承诺计划出售其在流体解决方案的另一个子公司的多数股权,该子公司预计将于2022年第四季度完成。由于这些资产剥离,本公司在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间分别录得2,080万美元和7,740万美元的亏损,并记录在简明综合经营报表中。
利息和其他收入(费用),净额
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
利息收入 |
$ |
0.2 |
|
|
$ |
0.1 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
0.4 |
|
|
$ |
0.3 |
|
|
|
33.3 |
% |
利息支出 |
$ |
(9.4 |
) |
|
$ |
(6.9 |
) |
|
|
36.2 |
% |
|
$ |
(23.1 |
) |
|
$ |
(17.6 |
) |
|
|
31.3 |
% |
其他收入(费用),净额 |
$ |
(2.1 |
) |
|
$ |
(1.4 |
) |
|
|
50.0 |
% |
|
$ |
(2.5 |
) |
|
$ |
(6.4 |
) |
|
|
-60.9 |
% |
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别增加了250万美元和550万美元,这主要是由于LIBOR利率上升导致利率上升。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间,与上年同期相比,其他收入(支出)净额分别增加70万美元和减少390万美元。截至2022年9月30日的三个月,与上年同期相比,其他收入(支出)增加,主要来自外汇兑换交易。
截至2022年9月30日的9个月与上年同期相比减少,主要是由于与非美元计价的收购价格有关的远期合同公允价值没有1,160万美元的亏损。
- 28 -
Ham-let,部分被缺少为补偿我们在Cinos Korea火灾中的损失而收到的730万美元的保险收益所抵消。
所得税拨备
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
|
百分比 |
|
||||||
(百万美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
||||||
所得税拨备 |
|
$ |
12.1 |
|
|
$ |
8.4 |
|
|
|
44.1 |
% |
|
$ |
29.4 |
|
|
$ |
21.6 |
|
|
|
36.1 |
% |
实际税率 |
|
|
48.4 |
% |
|
|
19.8 |
% |
|
|
|
|
|
57.2 |
% |
|
|
21.8 |
% |
|
|
|
与前一年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率有所上升,原因是2022年撤资造成的亏损没有产生相应的税收优惠,以及根据2017年减税和就业法案的要求,对2022年发生的研发费用进行强制性资本化和摊销的影响。如果强制性资本化要求因法律变化而被推迟或废除,我们2022年的有效税率和我们的现金纳税义务可能会更低。
公司管理层不断评估其递延税项资产是否需要估值津贴,并得出结论,截至2022年9月30日,对其联邦、州和某些海外递延税项资产实行全额估值津贴仍然是合适的。
流动性与资本资源
现金和现金等价物
下表汇总了我们的现金和现金等价物:
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
增加 |
|
|||
(单位:百万) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(减少) |
|
|||
现金和现金等价物合计 |
|
$ |
453.5 |
|
|
$ |
466.5 |
|
|
|
-2.8 |
% |
下表汇总了现金流量信息的汇总合并报表:
|
九个月结束 |
|
|||||
|
9月30日, |
|
|
9月24日, |
|
||
(单位:百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
提供的现金流量净额(用于): |
|
|
|
|
|
||
经营活动 |
$ |
86.0 |
|
|
$ |
170.0 |
|
投资活动 |
|
(64.2 |
) |
|
|
(390.3 |
) |
融资活动 |
|
(27.2 |
) |
|
|
477.9 |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
(7.6 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
现金及现金等价物净增(减) |
$ |
(13.0 |
) |
|
$ |
256.7 |
|
我们的主要现金流入和流出情况如下:
- 29 -
我们相信,我们有足够的资本来满足我们的营运资金需求,履行我们的债务义务,维护我们现有的资本设备,购买新的资本设备,并不时进行战略性收购。截至2022年9月30日,我们的现金为4.535亿美元,而截至2021年12月31日的现金为4.665亿美元。截至2022年9月30日,我们的现金和现金等价物、运营产生的现金以及我们循环信贷额度下的可用金额是我们的主要流动性来源。
我们的子公司Ham-let与一家金融机构有现有的保理安排,其中一部分应收账款是在无追索权的基础上出售的。在截至2022年9月30日的9个月里,Ham-let根据这一安排计入了820万美元。
我们预计,我们现有的现金和现金等价物余额和运营现金流将足以偿还我们的债务,并满足我们至少未来12个月的营运资金需求和技术开发项目。这些资源是否足以满足我们在此期间之后的流动资金需求,将取决于我们的增长、任何收购的规模和数量、全球经济状况、我们通过信贷安排满足财务契约的能力、半导体资本设备行业和我们所服务的其他行业的周期性扩张或收缩,以及满足对我们产品可能增加的需求所需的资本支出。
为了扩大我们的业务或获得更多的补充业务或技术,我们可能需要通过股权或债务融资来筹集额外的资金。如果需要,可能不会以对我们有利的条款提供额外融资(如果有的话)。如果我们通过发行股权或可转换债务证券筹集更多资金,我们股东的股权将被稀释,这些证券可能拥有优先于我们现有股东的权利、优惠和特权。我们还可能需要征得新贷款人的同意,通过股权或债务融资筹集额外资金。不能保证将会有额外的融资,或者如果有的话,这种融资可以以对我们的股东和我们有利的条款获得。
截至2022年9月30日,我们在海外子公司的现金约为3.934亿美元。如果要分配这些外国子公司的未分配收益,确定可能产生的纳税义务是不可行的。对于未被视为无限期再投资的外国子公司的未分配收益,应计递延税款。
借款安排
下表总结了我们的借款情况:
|
2022年9月30日 |
||||
(百万美元) |
金额 |
|
|
加权的- |
|
美国定期贷款 |
$ |
532.3 |
|
|
4.8% |
火腿-让信贷便利 |
|
8.1 |
|
|
4.1% |
发债成本 |
|
(11.1 |
) |
|
|
|
$ |
529.3 |
|
|
|
于2018年8月27日,本公司与巴克莱银行订立信贷协议,提供定期贷款B、循环信贷融资及信用证融资(统称为“信贷融资”)。UCT及其若干附属公司已同意对其各自的几乎所有个人财产资产给予优先留置权(受某些例外和限制的限制),以确保其在信贷安排下的所有义务。该公司在定期贷款项下借入3.5亿美元,并将所得款项连同手头现金用于收购Quantum Global Technologies,LLC‘s(“QGT”),并为其先前的信贷安排提供再融资。
于2021年3月31日,本公司对截至2018年8月27日并于2018年10月1日修订的信贷协议(经第二修正案,“信贷协议”修订)订立第二修正案(“第二修正案”),以(I)对仍未偿还的2.728亿美元现有B期借款进行再融资及重新定价,及(Ii)与巴克莱银行取得3.55亿美元优先担保增量定期贷款B融资((I)及(Ii)统称为“定期贷款”),这增加了公司信贷安排项下未偿还的定期贷款债务金额。
这笔定期贷款的到期日为2025年8月27日,每月支付拖欠利息,季度本金支付金额为截至2021年3月31日未偿还本金余额的0.625,剩余本金在到期时支付。根据信贷安排,本公司可根据LIBOR选择定期贷款的年利率等于(A)“ABR”(定义见信贷协议)加适用保证金或(B)“欧洲美元利率”(定义见信贷协议),
- 30 -
加上适用的保证金。定期贷款的适用保证金等于年利率:(I)公司的企业家族评级为BA3(展望稳定)或穆迪及BB-(展望稳定)或标普评级更高的任何时间,(X)该等欧洲美元定期贷款的3.50%及(Y)该ABR定期贷款的2.50%,或(Ii)所有其他时间,(X)该等欧洲美元定期贷款的3.75%及(Y)该ABR定期贷款的2.75%。定期贷款的利息支付日期为:(1)就此类ABR定期贷款而言,为每个日历季度的最后一天;(2)对于此类欧洲美元定期贷款而言,为每个相关利息期的最后一天;对于任何超过三个月的利息期,则在该利息期第一天之后三个月的每个连续日期支付。2021年3月29日,该公司决定,截至2021年3月31日的未偿还定期贷款按“欧洲美元利率”计息,初始利率为一个月。根据信贷协议第二修正案,信贷安排包含在LIBOR终止时的惯常LIBOR替代条款。截至2022年9月30日,公司定期贷款项下的未偿还金额为5.323亿美元,未摊销债务发行成本总额为1110万美元。截至2022年9月30日,未偿还定期贷款利率为6.3%。
于2022年8月19日,吾等签订了日期为2018年8月27日并于2018年10月1日及2021年3月31日修订的信贷协议(经第三修正案,“信贷协议”修订)的第三修正案(“第三修正案”),其中包括将信贷安排的循环信贷安排部分增加至1.5亿美元,数家银行及巴克莱银行为行政代理。
循环信贷安排的可用承诺额为1.5亿美元,到期日为2025年2月27日。该公司每季度支付一笔欠款承诺费,相当于平均每日可用承诺额的0.25%。未偿还信用证减少了循环信贷安排的可获得性,截至2022年9月30日,该公司在这一循环信贷安排下的未偿还信用证净额为1.466亿美元。
信用证贷款的可用承诺额为5000万美元,到期日为2025年8月27日。本公司每季度支付相当于所有未付信用证美元等值金额的2.5%(取决于定期贷款的某些调整)的拖欠费用,以及相当于每份信用证未提取和未到期金额的0.125%的预付费用。截至2022年9月30日,该公司仍有340万美元的未偿还信用证和4660万美元的可用信用证融资。
信贷协议要求本公司维持若干财务契约,包括截至任何财政季度最后一天的综合固定费用覆盖率(定义见信贷协议)至少1.25至1.00,以及截至任何财政季度最后一天的综合杠杆率(定义见信贷协议)不超过3.75至1.00。截至2022年9月30日的季度,该公司遵守了所有财务契约。
2020年,中诺中国修改了与一家当地银行的现有信贷协议,提供了1000万元人民币(约合140万美元)的定期贷款,该贷款于2022年9月23日到期。
UCT流体输送解决方案公司与捷克共和国的一家当地银行达成了一项信贷协议,提供总额高达500万欧元(约合490万美元)的循环信贷安排。截至2022年9月30日,这一循环信贷安排下没有未偿债务。
- 31 -
Ham-let与各种金融机构都有信贷安排。截至2022年9月30日,Ham-let在透支安排下有810万美元的未偿还余额。
截至2022年9月30日,该公司的银行债务总额为5.293亿美元,扣除未摊销债务发行成本1110万美元。截至2022年9月30日,该公司分别有1.466亿美元和490万美元可用于提取其在美国和捷克共和国的循环信贷安排。
本公司长期债务的公允价值以第二级投入为基础,公允价值是根据不活跃市场中类似负债的报价确定的。本公司的账面价值接近本公司长期债务的公允价值。
资本支出
在截至2022年9月30日的9个月内,资本支出为6010万美元,主要归因于投资于我们全球制造设施的资本,以及与我们正在进行的新企业资源规划系统的设计和实施相关的成本。预计公司2022年剩余时间的预期资本支出将主要来自运营产生的现金流。
合同义务
截至2022年9月30日,该公司向各种第三方承诺购买的库存总额约为6.452亿美元。
在销售我们的产品的正常业务过程中,我们提供标准对我们客户的某些责任进行赔偿,这可能包括他们自己的客户因财产损害、人身伤害或死亡或我们的产品侵犯知识产权而造成的损失索赔。我们因任何第三方的知识产权侵权索赔而产生的潜在责任一般不设上限。截至2022年9月30日,我们没有为与这些赔偿安排相关的诉讼辩护或了结索赔而产生任何重大费用。因此,我们认为这些安排的估计公允价值是最低的。
- 32 -
项目3.定量和合格IVE关于市场风险的披露
在本报告所述期间,我们关于市场风险的数量和质量披露没有重大变化。请参阅第二部分,第7A项。在我们截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中包括了关于市场风险的定量和定性披露,以更全面地讨论我们遇到的市场风险。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估,这些控制和程序在本报告所涵盖的期间结束时(“评估日期”)在交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这项评估,我们的首席执行官和首席财务官在评估日得出的结论是,我们的披露控制和程序是有效的,从而使我们的美国证券交易委员会报告中需要披露的与公司(包括我们的合并子公司)相关的信息(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,(Ii)积累并传达给公司管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的第三财季,财务报告的内部控制没有发生变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性产生重大影响。
- 33 -
第二部分:其他信息
项目1.法律规定诉讼程序
在正常的业务过程中,我们不时会受到各种法律程序和索赔的影响,无论是声称的还是非声称的。尽管各种法律诉讼和索赔的结果不能确切地预测,但我们迄今没有对我们的简明综合经营报表具有重大意义的结果的历史记录,我们不相信任何这些诉讼或其他索赔将对我们的简明综合财务状况或经营结果产生重大不利影响。
第1A项。RISK因子
在本报告所述期间,本公司截至2021年12月31日止年度的10-K表格第I部分第1A项所披露的风险因素并无重大变动。
项目2.未登记的资产销售TY证券及其收益的使用
没有。
第3项.违约高级证券
没有。
第四项:地雷安全TY披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.eXhibit
(A)展品
在截至2022年9月30日的季度Form 10-Q中,随本季度报告一起提交了以下证据:
展品 数 |
|
描述 |
31.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 |
31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。 |
32.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明。 |
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL |
|
内联XBRL分类计算链接库文档 |
101.DEF |
|
内联XBRL分类定义Linkbase文档 |
101.LAB |
|
内联XBRL分类标签Linkbase文档 |
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
- 34 -
登录解决方案
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
|
|
超净控股公司 |
|
|
|
(注册人) |
|
日期:2022年11月9日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
发信人: |
/S/James P.SCHOLHAMER |
|
|
姓名: |
詹姆斯·P·肖尔哈默 |
|
|
标题: |
首席执行官 |
|
|
|
(首席执行干事及 授权签署人) |
|
|
|
|
日期:2022年11月9日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
发信人: |
/S/雪莉·萨维奇 |
|
|
姓名: |
雪莉·萨维奇 |
|
|
标题: |
首席财务官 |
|
|
|
(首席财务官和正式 授权签署人) |
- 35 -