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IncentivePlan2020成员美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-01-012022-09-300001721947Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-10-012021-12-310001721947Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-10-012021-12-310001721947美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-10-012021-12-310001721947美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-07-012022-09-300001721947美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-07-012021-09-300001721947美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-01-012021-09-300001721947美国-公认会计准则:员工斯托克成员2022-09-300001721947美国-公认会计准则:员工斯托克成员2022-01-012022-09-300001721947美国-公认会计准则:员工斯托克成员2022-05-012022-05-010001721947美国-公认会计准则:员工斯托克成员2022-07-012022-09-300001721947美国-公认会计准则:员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001721947美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-09-300001721947美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-01-012022-09-300001721947美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-01-012021-09-300001721947美国公认会计准则:可转换债务证券成员2022-01-012022-09-300001721947美国公认会计准则:可转换债务证券成员2021-01-012021-09-300001721947美国-公认会计准则:员工斯托克成员2022-01-012022-09-300001721947美国-公认会计准则:员工斯托克成员2021-01-012021-09-300001721947JAMF:JamfNationGlobalFoundationMemberSRT:关联实体成员2022-09-300001721947JAMF:JamfNationGlobalFoundationMemberSRT:关联实体成员2021-12-31 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
_________________________________________________
表格10-Q
_________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
| 截至本季度末2022年9月30日 |
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| 关于从到的过渡期 |
委托文件编号:001-39399
JAMF控股公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 (述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | 82-3031543 (税务局雇主 识别号码) |
华盛顿大道南100号, 1100号套房
明尼阿波利斯, 锰55401
(主要执行办公室地址)
(612) 605-6625
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.001美元 | JAMF | 纳斯达克股市有限责任公司 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | |
大型加速文件服务器☒ | 加速文件管理器☐ | 非加速文件服务器☐ |
规模较小的报告公司☐ | | 新兴成长型公司☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
2022年10月28日,注册人121,387,337普通股,面值0.001美元,已发行。
JAMF控股公司
目录
| | | | | | | | |
| | 页 |
第一部分: | 财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表(未经审计) | 4 |
| 简明综合资产负债表-2022年9月30日和2021年12月31日 | 4 |
| 简明综合业务报表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月 | 5 |
| 全面亏损简明综合报表--截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月 | 6 |
| 股东权益简明合并报表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月 | 7 |
| 现金流量表简明表--截至2022年和2021年9月30日止九个月 | 9 |
| 简明合并财务报表附注 | 11 |
| 注1.业务呈报依据及业务描述 | 11 |
| 附注2.主要会计政策摘要 | 12 |
| 附注3.金融工具公允价值 | 15 |
| 注4.收购 | 16 |
| 附注5.商誉和其他无形资产 | 19 |
| 注6.租约 | 21 |
| 附注7.承付款和或有事项 | 21 |
| 注8.债务 | 22 |
| 注9.基于股份的薪酬 | 23 |
| 附注10.每股净亏损 | 26 |
| 注11.所得税 | 26 |
| 附注12.关联方交易 | 26 |
| 注13.后续事件 | 27 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 31 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 48 |
第四项。 | 控制和程序 | 48 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 50 |
第1项。 | 法律诉讼 | 50 |
第1A项。 | 风险因素 | 50 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 50 |
第三项。 | 高级证券违约 | 50 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 50 |
第五项。 | 其他信息 | 50 |
第六项。 | 陈列品 | 51 |
| | |
签名 | 52 |
词汇表
在本季度报告Form 10-Q中,我们使用缩略语、缩略语和其他定义的术语。这些术语的定义如下。JAMF控股公司及其全资子公司统称为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”。
| | | | | | | | |
术语 | | 定义 |
2017年选项计划 | | 2017年股票期权计划 |
2020年信贷协议 | | 日期为2020年7月27日的信贷协议,经修订、补充或修改 |
2020年计划 | | JAMF控股公司综合激励计划 |
2020年循环信贷安排 | | 根据2020年信贷协议提供的循环信贷安排 |
2021年ESPP | | JAMF Holding Corp.2021员工购股计划 |
2021年定期贷款安排 | | 根据信贷协议修正案产生的364天定期贷款安排 |
2026年笔记 | | 2026年到期的可转换优先票据 |
阵列 | | 年度经常性收入 |
AWS | | AmazonWeb服务 |
ASC 321 | | ASC主题321,投资--股票证券 |
ASC 606 | | ASC主题606,与客户签订合同的收入 |
ASC 805 | | ASC主题805,企业合并 |
ASC 850 | | ASC主题850,关联方披露 |
ASU | | 会计准则更新 |
已设置上限的呼叫 | | 2021年第三季度与第三方银行达成的私下协商的上限通知交易 |
CODM | | 首席运营决策者 |
信贷协议修正案 | | 《2020年信贷协议增量融资修正案》,日期为2021年7月1日 |
本期折旧 | | 来自同一批客户的应收账款,用于计算截至本期末的前期应收账款 |
迪吉塔 | | Digita Security LLC |
欧元 | | 欧元 |
《交易所法案》 | | 经修订的1934年《证券交易法》 |
FASB | | 财务会计准则委员会 |
公认会计原则 | | 美国公认会计原则 |
英镑 | | 英镑,英镑 |
知识产权研发 | | 正在进行的研究和开发 |
JNGF | | JAMF国家全球基金会 |
JNUC | | JAMF全国用户大会 |
LTIP | | 长期激励计划 |
上期应收账款 | | 截至期末前12个月的所有客户群的ARR |
RSU | | 限制性股票单位 |
安全 | | 关于未来股权的简单协议 |
美国证券交易委员会 | | 美国证券交易委员会 |
SwiftConnect,Inc. | | SwiftConnect |
英国 | | 英国 |
Vista | | Vista Equity Partners,LLC及其附属公司 |
漫游者 | | Wandera公司 |
Wandera合并协议 | | 截至2021年5月5日与收购Wandera有关的协议和合并计划 |
ZecOps | | ZecOps,Inc. |
ZTNA | | 零信任网络访问 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
JAMF控股公司
简明合并资产负债表
(单位为千,不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 225,480 | | | $ | 177,150 | |
应收贸易账款,扣除准备金净额#美元462及$391分别于2022年9月30日和2021年12月31日 | 92,882 | | | 79,143 | |
应收所得税 | 406 | | | 608 | |
递延合同成本 | 16,472 | | | 12,904 | |
预付费用 | 16,186 | | | 17,581 | |
其他流动资产 | 6,224 | | | 4,212 | |
流动资产总额 | 357,650 | | | 291,598 | |
设备和租赁改进,净值 | 19,116 | | | 18,045 | |
商誉 | 800,524 | | | 845,734 | |
其他无形资产,净额 | 215,064 | | | 264,593 | |
递延合同成本,非流动 | 36,960 | | | 29,842 | |
其他资产 | 38,128 | | | 30,608 | |
总资产 | $ | 1,467,442 | | | $ | 1,480,420 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 16,870 | | | $ | 9,306 | |
应计负债 | 57,351 | | | 54,022 | |
应付所得税 | 752 | | | 167 | |
递延收入 | 271,721 | | | 223,031 | |
流动负债总额 | 346,694 | | | 286,526 | |
递延收入,非流动收入 | 69,509 | | | 59,097 | |
递延税项负债,净额 | 5,418 | | | 8,700 | |
可转换优先票据,净额 | 363,885 | | | 362,031 | |
其他负债 | 22,173 | | | 25,640 | |
总负债 | 807,679 | | | 741,994 | |
承付款和或有事项(附注7) | | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.001面值,50,000,0002022年9月30日和2021年12月31日授权的股票;不是于2022年9月30日及2021年12月31日发行及发行的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.001面值,500,000,0002022年9月30日和2021年12月31日授权的股票;121,340,085和119,426,064分别于2022年9月30日及2021年12月31日发行及发行的股份 | 120 | | | 119 | |
额外实收资本 | 1,011,205 | | | 913,581 | |
累计其他综合损失 | (64,084) | | | (7,866) | |
累计赤字 | (287,478) | | | (167,408) | |
股东权益总额 | 659,763 | | | 738,426 | |
总负债和股东权益 | $ | 1,467,442 | | | $ | 1,480,420 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
JAMF控股公司
简明合并业务报表
(单位为千,不包括每股和每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 118,524 | | | $ | 90,700 | | | $ | 330,132 | | | $ | 245,900 | |
服务 | 5,216 | | | 4,083 | | | 14,187 | | | 12,015 | |
许可证 | 817 | | | 838 | | | 4,134 | | | 4,671 | |
总收入 | 124,557 | | | 95,621 | | | 348,453 | | | 262,586 | |
收入成本: | | | | | | | |
认购成本(不包括如下所示的摊销费用) | 22,334 | | | 18,317 | | | 62,870 | | | 44,206 | |
服务成本(不包括如下所示的摊销费用) | 3,584 | | | 2,955 | | | 10,184 | | | 8,027 | |
摊销费用 | 5,277 | | | 5,198 | | | 15,760 | | | 10,835 | |
收入总成本 | 31,195 | | | 26,470 | | | 88,814 | | | 63,068 | |
毛利 | 93,362 | | | 69,151 | | | 259,639 | | | 199,518 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销 | 54,096 | | | 40,856 | | | 159,171 | | | 103,640 | |
研发 | 30,799 | | | 25,608 | | | 89,584 | | | 58,437 | |
一般和行政 | 30,061 | | | 25,536 | | | 103,994 | | | 69,288 | |
摊销费用 | 7,040 | | | 7,025 | | | 21,103 | | | 18,275 | |
总运营费用 | 121,996 | | | 99,025 | | | 373,852 | | | 249,640 | |
运营亏损 | (28,634) | | | (29,874) | | | (114,213) | | | (50,122) | |
利息收入(费用),净额 | 45 | | | (1,386) | | | (1,455) | | | (1,608) | |
债务清偿损失 | — | | | (449) | | | — | | | (449) | |
外币交易损失 | (2,624) | | | (269) | | | (4,081) | | | (795) | |
所得税(准备)利益前亏损 | (31,213) | | | (31,978) | | | (119,749) | | | (52,974) | |
所得税(拨备)优惠 | (89) | | | 1,595 | | | (321) | | | 1,535 | |
净亏损 | $ | (31,302) | | | $ | (30,383) | | | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.26) | | | $ | (0.26) | | | $ | (1.00) | | | $ | (0.44) | |
加权平均-用于计算基本和稀释后每股净亏损的股票 | 121,014,325 | | | 118,640,565 | | | 120,188,587 | | | 117,983,463 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
JAMF控股公司
简明综合全面损失表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净亏损 | $ | (31,302) | | | $ | (30,383) | | | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
其他全面亏损: | | | | | | | |
外币折算调整 | (26,510) | | | (8,120) | | | (56,218) | | | (8,120) | |
其他综合损失合计 | (26,510) | | | (8,120) | | | (56,218) | | | (8,120) | |
综合损失 | $ | (57,812) | | | $ | (38,503) | | | $ | (176,288) | | | $ | (59,559) | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
JAMF控股公司
简明合并股东权益报表
(单位为千,不包括份额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票类别 | | 额外实收 资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计 赤字 | | 股东的 权益 |
| 普普通通 | | | | |
| 股票 | | 金额 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三个月: |
| | | | | | | | | | | |
平衡,2022年6月30日 | 120,310,047 | | | $ | 120 | | | $ | 987,576 | | | $ | (37,574) | | | $ | (256,176) | | | $ | 693,946 | |
股票期权的行使 | 476,637 | | | — | | | 3,139 | | | — | | | — | | | 3,139 | |
有限制股份单位的归属 | 553,401 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 20,490 | | | — | | | — | | | 20,490 | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | (26,510) | | | — | | | (26,510) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,302) | | | (31,302) | |
平衡,2022年9月30日 | 121,340,085 | | | $ | 120 | | | $ | 1,011,205 | | | $ | (64,084) | | | $ | (287,478) | | | $ | 659,763 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的三个月: |
| | | | | | | | | | | |
平衡,2021年6月30日 | 118,249,912 | | | $ | 118 | | | $ | 917,116 | | | $ | — | | | $ | (113,275) | | | $ | 803,959 | |
股票期权的行使 | 269,416 | | | 1 | | | 1,506 | | | — | | | — | | | 1,507 | |
有限制股份单位的归属 | 507,776 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 15,836 | | | — | | | — | | | 15,836 | |
购买有上限的呼叫 | — | | | — | | | (36,030) | | | — | | | — | | | (36,030) | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | (8,120) | | | — | | | (8,120) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,383) | | | (30,383) | |
平衡,2021年9月30日 | 119,027,104 | | | $ | 119 | | | $ | 898,428 | | | $ | (8,120) | | | $ | (143,658) | | | $ | 746,769 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
JAMF控股公司
简明合并股东权益报表(续)
(单位为千,不包括份额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票类别 | | 额外实收 资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计 赤字 | | 股东的 权益 |
| 普普通通 | | | | |
| 股票 | | 金额 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9个月: |
| | | | | | | | | | | |
平衡,2021年12月31日 | 119,426,064 | | | $ | 119 | | | $ | 913,581 | | | $ | (7,866) | | | $ | (167,408) | | | $ | 738,426 | |
股票期权的行使 | 747,410 | | | 1 | | | 4,681 | | | — | | | — | | | 4,682 | |
有限制股份单位的归属 | 1,036,161 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
员工购股计划下普通股的发行 | 130,450 | | | — | | | 3,419 | | | — | | | — | | | 3,419 | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 89,524 | | | — | | | — | | | 89,524 | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | (56,218) | | | — | | | (56,218) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (120,070) | | | (120,070) | |
平衡,2022年9月30日 | 121,340,085 | | | $ | 120 | | | $ | 1,011,205 | | | $ | (64,084) | | | $ | (287,478) | | | $ | 659,763 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9个月: |
| | | | | | | | | | | |
平衡,2020年12月31日 | 116,992,472 | | | $ | 117 | | | $ | 903,116 | | | $ | — | | | $ | (92,219) | | | $ | 811,014 | |
股票期权的行使 | 1,526,856 | | | 2 | | | 8,568 | | | — | | | — | | | 8,570 | |
有限制股份单位的归属 | 507,776 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 22,774 | | | — | | | — | | | 22,774 | |
购买有上限的呼叫 | — | | | — | | | (36,030) | | | — | | | — | | | (36,030) | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | (8,120) | | | — | | | (8,120) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (51,439) | | | (51,439) | |
平衡,2021年9月30日 | 119,027,104 | | | $ | 119 | | | $ | 898,428 | | | $ | (8,120) | | | $ | (143,658) | | | $ | 746,769 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
JAMF控股公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动 | | | |
净亏损 | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
对净亏损与经营活动提供的现金进行核对的调整: | | | |
折旧及摊销费用 | 41,738 | | | 33,249 | |
递延合同费用的摊销 | 12,091 | | | 9,034 | |
债务发行成本摊销 | 2,040 | | | 573 | |
非现金租赁费用 | 4,373 | | | 3,705 | |
信贷损失和回报准备金 | 310 | | | (7) | |
债务清偿损失 | — | | | 449 | |
基于股份的薪酬 | 89,524 | | | 22,774 | |
递延税项优惠 | (2,019) | | | (2,568) | |
对或有对价的调整 | 388 | | | 4,837 | |
其他 | 4,603 | | | 1,144 | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收贸易账款 | (15,125) | | | 3,184 | |
应收/应付所得税 | 688 | | | (107) | |
预付费用和其他资产 | (3,351) | | | (8,129) | |
递延合同成本 | (22,919) | | | (18,052) | |
应付帐款 | 7,766 | | | 5,020 | |
应计负债 | 2,872 | | | 1,644 | |
递延收入 | 59,922 | | | 59,464 | |
其他负债 | — | | | 52 | |
经营活动提供的净现金 | 62,831 | | | 64,827 | |
投资活动 | | | |
收购,扣除收购现金后的净额 | (4,023) | | | (352,711) | |
购买设备和改善租赁情况 | (5,645) | | | (7,261) | |
购买投资 | (3,100) | | | — | |
其他 | (151) | | | 35 | |
用于投资活动的现金净额 | (12,919) | | | (359,937) | |
融资活动 | | | |
可转换优先票据所得款项 | — | | | 373,750 | |
银行借款收益 | — | | | 250,000 | |
偿还银行借款 | — | | | (250,000) | |
购买被限制的呼叫的付款 | — | | | (36,030) | |
发债成本 | (50) | | | (12,636) | |
为要约费用支付的现金 | (104) | | | (543) | |
支付给或有对价的现金 | (4,588) | | | (4,206) | |
支付与收购有关的滞纳金 | (200) | | | — | |
行使股票期权所得收益 | 4,682 | | | 8,570 | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (260) | | | 328,905 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (1,322) | | | (865) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 48,330 | | | 32,930 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 177,150 | | | 194,868 | |
现金、现金等价物和受限现金,期末 | $ | 225,480 | | | $ | 227,798 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
JAMF控股公司
简明合并现金流量表(续)
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
现金流量信息的补充披露: | | | |
支付的现金: | | | |
利息 | $ | 683 | | | $ | 944 | |
所得税,扣除退款的净额 | 1,630 | | | 1,047 | |
非现金活动: | | | |
员工购股计划 | 3,419 | | | — | |
递延对价应计但未支付 | — | | | 50,000 | |
应计但未支付的债务发行成本 | — | | | 489 | |
应计但未支付的要约成本 | 17 | | | — | |
以经营租赁负债换取的经营租赁资产 | 7,320 | | | 1,469 | |
设备采购和租赁改进应计但未支付 | 311 | | | — | |
| | | |
将简明综合资产负债表内的现金、现金等价物和限制性现金与上文简明综合现金流量表所示金额进行对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 225,480 | | | $ | 227,148 | |
包括在其他流动资产中的受限现金 | — | | | 650 | |
现金总额、现金等价物和受限现金 | $ | 225,480 | | | $ | 227,798 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录表
JAMF控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1。业务陈述和描述的依据
业务说明
我们是苹果企业管理的标准,我们的云软件平台是全球唯一垂直聚焦的苹果基础设施和规模的安全平台。我们帮助IT和安全团队自信地保护员工使用的设备、数据和应用程序,同时为员工提供简单易用的隐私保护技术。有了JAMF的软件,设备可以在收缩包装盒中全新地部署到员工手中,在第一次通电时自动设置和个性化,并在设备的整个生命周期中持续管理。我们的客户遍布世界各地。
列报依据和合并原则
随附的简明综合财务报表,包括本公司及其全资附属公司的账目,乃根据公认会计原则及美国证券交易委员会有关中期财务报告的适用规则及规定编制。所有的公司间账户和交易都已被取消。
未经审计的中期简明综合财务资料
截至2022年9月30日的中期简明综合资产负债表、截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营表、全面亏损表和股东权益表、截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的简明综合现金流量表以及相关附注未经审计。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自我们审计后的综合财务报表,这些报表包括在我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中,该年度报告于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会。随附的未经审计的简明综合财务报表及相关附注应与公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及相关附注一并阅读。
该等未经审核的中期简明综合财务报表与年度综合财务报表的编制基准相同,管理层认为,该等财务报表包括公平列报本公司综合财务状况、经营业绩及现金流量所需的所有调整。所作的所有调整都是正常的经常性调整。截至2022年9月30日的三个月和九个月的业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。
预算的使用
根据公认会计原则编制简明综合财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响截至报告日期的已报告资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内已报告的收入和支出金额。这些估计是基于管理层对当前事件和公司未来可能采取的行动的最佳了解,包括但不限于收入确认、基于股票的薪酬、佣金、收购资产和在企业合并中承担的负债的公允价值、有限寿命资产的使用寿命、长期资产的可回收性、使用权资产和租赁负债的价值、预期信贷损失准备、承诺和或有事项,以及所得税会计和递延税项资产的相关估值扣除。实际结果可能与这些估计不同。
目录表
JAMF控股公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
细分市场和地理信息
我们的首席执行官是我们的首席执行官,他审查在综合基础上提交的财务信息,以做出运营决策、评估财务业绩和分配资源。我们把我们的业务作为一运营部门,因此我们有一可报告的部分。
根据销售发源地确定的地理区域的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 (1) | | 2022 | | 2021 (1) |
| (单位:千) |
美洲(2) | $ | 86,687 | | | $ | 67,330 | | | $ | 241,816 | | | $ | 188,594 | |
欧洲、中东、印度和非洲 | 28,622 | | | 21,815 | | | 82,136 | | | 55,745 | |
亚太地区 | 9,248 | | | 6,476 | | | 24,501 | | | 18,247 | |
| $ | 124,557 | | | $ | 95,621 | | | $ | 348,453 | | | $ | 262,586 | |
(1)此前按地理区域报告的截至2021年9月30日的三个月和九个月的收入已被修订,以更正披露中的一个不重要的错误。这对总收入没有影响。
(2)我们在美洲的绝大部分收入来自美国。
注2.重要会计政策摘要
公司在截至2021年12月31日的年度报告10-K表格中的综合财务报表附注2中讨论了公司的重要会计政策。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,这些政策没有重大变化。以下内容描述了某些政策的影响。
应收贸易账款净额
信贷损失准备是根据预期损失模型计算的,该模型估计了应收贸易账款预期年限内的损失。该公司根据公司的历史损失信息、当前和未来的经济和市场状况以及对客户账户余额的持续审查来估计预期的信贷损失。
与我们的应收贸易账款信贷损失准备有关的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
期初余额 | $ | 479 | | | $ | 480 | | | $ | 391 | | | $ | 530 | |
规定 | 48 | | | 37 | | | 310 | | | 93 | |
核销 | (99) | | | (66) | | | (281) | | | (238) | |
追讨以前撇账的款额 | 34 | | | 9 | | | 42 | | | 75 | |
期末余额 | $ | 462 | | | $ | 460 | | | $ | 462 | | | $ | 460 | |
目录表
JAMF控股公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
收入确认
该公司应用ASC 606,并遵循五步模型来确定根据ASC 606应确认的适当收入数额。
收入的分类
该公司将收入分为订阅和非订阅类别,以将基于期限和可再生的收入与一次性收入分开。订阅和非订阅合同安排的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
SaaS订阅以及支持和维护 | $ | 112,351 | | | $ | 83,775 | | | $ | 312,992 | | | $ | 222,672 | |
内部部署订阅 | 6,173 | | | 6,925 | | | 17,140 | | | 23,228 | |
订阅收入 | 118,524 | | | 90,700 | | | 330,132 | | | 245,900 | |
专业服务 | 5,216 | | | 4,083 | | | 14,187 | | | 12,015 | |
永久许可证 | 817 | | | 838 | | | 4,134 | | | 4,671 | |
非订阅收入 | 6,033 | | | 4,921 | | | 18,321 | | | 16,686 | |
总收入 | $ | 124,557 | | | $ | 95,621 | | | $ | 348,453 | | | $ | 262,586 | |
合同余额
如果收入是在开票权利之前确认的,合同资产计入简明综合资产负债表中的其他流动资产。合同资产期初和期末余额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
期初余额 | $ | 1,840 | | | $ | 1,596 | | | $ | 1,792 | | | $ | 947 | |
期末余额 | 1,775 | | | 1,726 | | | 1,775 | | | 1,726 | |
变化 | $ | (65) | | | $ | 130 | | | $ | (17) | | | $ | 779 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月,与合同资产相关的预期信贷损失拨备并不重要。
合同负债包括确认收入之前的客户账单。该公司预先向客户开具订阅、支持和维护以及服务的发票。
合同负债的变化,包括本期间期初合同负债余额所赚取的收入和本期间新的延期收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
期初余额 | $ | 316,952 | | | $ | 238,457 | | | $ | 282,128 | | | $ | 205,509 | |
收购 | — | | | 5,200 | | | — | | | 5,200 | |
赚取的收入 | (96,542) | | | (71,574) | | | (199,357) | | | (144,038) | |
递延收入 | 120,820 | | | 98,284 | | | 258,459 | | | 203,696 | |
期末余额 | $ | 341,230 | | | $ | 270,367 | | | $ | 341,230 | | | $ | 270,367 | |
目录表
JAMF控股公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间,除销售活动外,我们的合同资产和负债没有重大变化。
剩余履约义务
分配给剩余履约债务的收入是指尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和应开具发票的不可注销金额。截至2022年9月30日,该公司拥有407.3剩余的履约债务为百万美元,其中73预计将确认为后续收入的百分比12月,其余部分一般预计将在三年之后。
递延合同成本
销售佣金以及相关的工资税和退休计划供款(合称合同成本)是收购客户合同的增量,当确定受益期大于一年时,采用投资组合方法将其资本化为简明综合资产负债表中的递延合同成本。
合同费用摊销总额为#美元。4.2百万美元和美元3.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和12.1百万美元和美元9.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
本公司定期审查这些递延合同成本,以确定是否发生了可能影响这些递延合同成本受益期的事件或情况变化。有几个不是截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月录得减值亏损。
战略投资
在2022年第三季度,该公司实现了1.0通过ZecOps的保险箱投资100万美元。外管局包含同类工具的习惯条款,包括在未来发生某些流动性事件时的偿还或转换。该投资不具有可轻易确定的公允价值,按照美国会计准则第321条使用计量替代方案进行计量。 并计入简明综合资产负债表的其他资产。截至2022年9月30日,投资余额为美元1.0百万美元。在2022年第三季度,公司还签署了一项2.0通过SwiftConnect实现百万张可转换本票。票据包含同类工具的惯常条款,包括在未来发生某些流动性事件时偿还或转换。票据将于2024年7月29日到期,公司打算持有该票据直至到期,除非根据其条款以其他方式偿还或转换。投资按成本入账,并计入简明综合资产负债表中的其他资产。截至2022年9月30日,投资余额为美元2.0百万美元。该公司每季度对其战略投资进行减值评估。截至2022年9月30日止期间,本公司战略投资的账面价值并无变动。公司战略投资的所有损益,无论是已实现的还是未实现的,都在简明的综合经营报表中确认。
采用新的会计公告
企业合并--从与客户的合同中核算合同资产和合同负债
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08号,企业合并(主题805),从与客户的合同中核算合同资产和合同负债根据美国会计准则第606条,收购方必须在收购日确认和计量在企业合并中收购的合同资产和合同负债。一般而言,这一新的指导意见将导致收购方以被收购方记录的相同金额确认合同资产和合同负债。从历史上看,这类金额由购置人根据购置款会计按公允价值确认。新的指导方针应前瞻性地适用于在生效日期或之后发生的收购。该标准适用于2022年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。对于尚未发布的任何财务报表,允许及早采用,包括在过渡时期采用。该公司于2022年1月1日开始采用新标准。该标准的采用并未对
目录表
JAMF控股公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
公司的简明合并财务报表。我们正在将新的指导方针应用于2022年及以后完成的收购。
注3.金融工具公允价值
按公允价值经常性计量的资产和负债
本公司投资于购买时原始到期日为三个月或以下的货币市场基金,这些基金按公允价值经常性计量和记录。货币市场基金根据活跃市场的市场报价进行估值,并归类于公允价值等级的第一级。
此外,与收购Digita和cmdReporter相关的或有对价按公允价值经常性计量和记录。与Digita收购相关的或有付款的估计公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型确定的,该模型使用第3级投入,包括关于订阅服务增长概率和所提供服务的相关定价的假设。订阅服务增长的可能性以及所提供服务的相关定价的显著增加(减少)将导致更高(更低)的公允价值计量。与cmdReporter收购相关的或有付款的估计公允价值是使用预计的合同中标确定的,其中使用了第三级投入,包括根据合同在销售过程中的当前阶段对合同成交概率的假设。有关更多信息,请参见注释4。
这些金融工具的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (单位:千) |
资产 | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 193,848 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 193,848 | |
现金等价物合计 | $ | 193,848 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 193,848 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有对价: | | | | | | | |
应计负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,900 | | | $ | 5,900 | |
或有对价总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,900 | | | $ | 5,900 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (单位:千) |
资产 | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 146,037 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 146,037 | |
现金等价物合计 | $ | 146,037 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 146,037 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有对价: | | | | | | | |
应计负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,588 | | | $ | 4,588 | |
其他负债 | — | | | — | | | 5,512 | | | 5,512 | |
或有对价总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,100 | | | $ | 10,100 | |
应收账款及应付账款的账面价值因到期日较短而接近其公允价值,不计入上表。
目录表
JAMF控股公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
下表汇总了或有对价的变化,该对价被归类为第三级:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
期初余额 | $ | 5,700 | | | $ | 8,300 | | | $ | 10,100 | | | $ | 8,200 | |
加法 | — | | | — | | | — | | | 359 | |
总(收益)损失包括在: | | | | | | | |
净亏损 | 200 | | | 600 | | | 388 | | | 4,837 | |
付款 | — | | | — | | | (4,588) | | | (4,206) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | (290) | |
期末余额 | $ | 5,900 | | | $ | 8,900 | | | $ | 5,900 | | | $ | 8,900 | |
或有对价的公允价值变动计入简明综合业务报表的一般费用和行政费用。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的调整主要反映了对订阅服务增长可能性的最新假设。
其他金融工具的公允价值计量
下表为未按公允价值计入简明综合资产负债表的2026年期票据的账面净值及估计公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 账面净值 | | 估计公允价值 | | 账面净值 | | 估计公允价值 |
| (单位:千) |
2026年笔记 | $ | 363,885 | | | $ | 305,290 | | | $ | 362,031 | | | $ | 398,044 | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日,2026年债券的账面净值与本金金额之间的差额为373.8百万美元为未摊销债务发行成本#美元。9.9百万美元和美元11.7分别为100万美元。有关更多信息,请参见注8。2026年债券的估计公允价值被归类为第2级,是根据2026年债券在报告期内最后一个交易日场外交易市场的报价确定的。
注4.收购
在2022年第一季度,公司完成了二收购以扩展我们的产品和服务。这些收购对我们的简明合并财务报表来说,无论是单独的还是总体的,都没有重大意义。这些收购的总收购价为1美元。4.0100万美元,这是用手头的现金支付的。收购价是根据每次收购之日的估计公允价值分配给收购的资产的。拨款包括#美元。0.9百万美元用于开发技术,估计使用寿命为5.0年份和美元0.1百万美元转移到其他资产,剩余的美元3.0分配给商誉的百万美元。商誉是不是在所得税方面不能扣减。与收购相关的费用为1美元0.4产生的费用为100万英镑。这些费用在简明综合业务报表中确认为一般购置费用和行政费用。
漫游者
2021年7月1日,公司完成对Wandera的收购。Wandera在零信任云安全和移动设备访问方面处于领先地位。作为苹果首屈一指的统一云安全提供商,Wandera扩展了公司为企业提供的安全产品。在公司现有能力的基础上,Wandera增加了ZTNA、移动威胁防御和数据策略功能,以确保移动员工可以简单、安全地访问他们需要的网络资源,同时遵守组织政策并降低移动费用。此次收购使公司处于独特的地位,帮助IT和安全团队自信地保护移动员工使用的设备、数据和应用程序,同时通过公司强大且可扩展的Apple企业管理平台扩展预期的Apple体验。
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(未经审计)
根据Wandera合并协议的条款,公司收购了100%的有投票权股权,并支付了总计#美元的现金对价。409.3百万美元。总对价包括首期付款#美元。359.3成交和递延对价为百万美元50.0百万美元,以美元支付25.02021年10月1日和2021年12月15日的百万增量。首期付款为#美元359.3百万美元,包括$0.7100万美元,作为完成交易后的真实调整以及收购日期一年内提出的赔偿要求的部分担保。扣留的金额是在2021年第四季度公布的。此次收购最初的资金来源是手头的现金和2021年定期贷款安排下的借款。
与收购有关的费用在发生时计入费用,具体如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 2021年9月30日 | | 九个月结束 2021年9月30日 |
| (单位:千) |
收入成本: | | | |
订阅 | $ | 17 | | | $ | 17 | |
销售和市场营销 | 34 | | | 34 | |
研发 | 549 | | | 590 | |
一般和行政 | 1,859 | | | 4,007 | |
| $ | 2,459 | | | $ | 4,648 | |
本公司根据美国会计准则第805条的规定,采用企业合并会计处理的收购方法对此次收购进行会计处理。因此,购买价是根据收购之日的估计公允价值分配给收购的资产和承担的负债的。根据公认会计原则,公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。任何剩余的购买价格都记录为商誉。购买价格的分配要求管理层在确定所购资产和承担的负债的公允价值时作出重大估计,特别是无形资产的公允价值。这些估计包括但不限于:
•来自认购合同和收购的已开发技术的未来预期现金流;
•历史和预期的客户流失率和预期的收入增长;
•适用于收购的已开发技术平台的特许权使用费;
•陈旧曲线和其他有用寿命假设,如收购的无形资产在公司提供的产品中的时间段和预期用途;
•贴现率;以及
•不确定的税收状况和与税收相关的估值免税额。
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(未经审计)
2022年第二季度,该公司完成了对Wandera收购的收购会计处理。下表汇总了购置价对所购资产和承担的负债的估计公允价值的最终分配,并反映了所有计算法期间的调整(以千计):
| | | | | |
收购的资产: | |
现金和现金等价物 | $ | 9,605 | |
应收贸易账款净额 | 3,882 | |
预付费用 | 900 | |
其他流动资产 | 426 | |
设备和租赁改进,净值 | 58 | |
收购的无形资产 | 102,050 | |
经营性租赁资产 | 1,474 | |
递延税项资产 | 918 | |
承担的负债: | |
应付帐款 | (788) | |
应计负债 | (3,464) | |
应付所得税 | (94) | |
递延收入 | (5,200) | |
经营租赁负债 | (1,474) | |
递延税项负债 | (9,374) | |
商誉 | 310,356 | |
购买总对价 | $ | 409,275 | |
于2021年第四季度,本公司录得计量期调整,包括增加其他流动资产#美元0.4100万美元,递延税项资产增加#美元0.1100万美元,导致商誉减少#美元0.5百万美元。这些调整与获得的关于截至购置日存在的事实和情况的新信息有关。其他流动资产的增加与英国可退还的研发税收抵免有关。
商誉指购买代价超过相关可确认净资产公允价值的部分。此次收购中确认的商誉主要归因于互补产品、客户和地区的销售机会以及交叉销售机会方面的预期协同效应。商誉是不是在所得税方面不能扣减。
所购入的可确认无形资产的估计使用年限和公允价值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 使用寿命 | | 总价值 |
| | | (单位:千) |
发达的技术 | 6.5年份 | | $ | 60,500 | |
客户关系 | 11.0年份 | | 35,600 | |
订单积压 | 2.5年份 | | 3,800 | |
竞业禁止 | 2.5年份 | | 1,750 | |
商标 | 3.0年份 | | 400 | |
可确认无形资产总额 | | | $ | 102,050 | |
取得的无形资产的加权平均使用年限为7.8好几年了。
开发的技术代表了Wandera产品以及支持Wandera客户的平台的基本功能的估计公允价值。客户关系代表与Wandera客户的潜在关系的估计公允价值。订单积压代表Wandera客户现有订单积压的估计公允价值。竞业禁止协议是指从Wandera收购的竞业禁止协议的估计公允价值。商标代表Wandera品牌的估计公允价值。
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(未经审计)
Wandera贡献了收入和净亏损$5.1百万美元和美元8.3从收购之日到2021年9月30日,分别为100万欧元,不包括收购和整合成本的影响。
以下未经审计的备考信息显示了假设收购于2020年1月1日完成的JAMF和Wandera的合并结果。根据ASC 805的要求,这些未经审计的备考结果仅供参考,并不一定表明如果收购发生在报告期间开始时合并后公司的实际运营结果,也不代表未来的运营结果。以下预计结果已根据收购无形资产的摊销、递延收入的减少、递延佣金、基于股票的薪酬支出和额外利息支出进行了调整。截至2021年9月30日的三个月和九个月的预计结果也进行了调整,以排除#美元的影响。2.5百万美元和美元4.6本公司产生的可直接归因于该交易的收购相关成本(税前)分别为100万欧元。这些调整并未反映预期因合并收购而产生的成本或协同效应的影响。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的预计综合收入和净亏损,按照截至2020年1月1日的Wandera被收购的情况计算如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 2021年9月30日 | | 九个月结束 2021年9月30日 |
| (单位:千) |
收入 | $ | 95,621 | | | $ | 274,194 | |
净亏损 | (28,537) | | | (61,237) | |
迪吉塔
于2019年,本公司就购买Digita尚未持有的会员权益记录或有代价。最高或有对价为$15.0如果收购的业务在2022年12月31日之前达到一定的收入里程碑,将达到100万美元。被收购的业务达到最低收入里程碑,导致公司支付现金#美元4.6百万美元和美元4.22022年第一季度和2021年第二季度分别向被收购企业的前所有者支付100万欧元。如果被收购的业务继续达到收入里程碑,将在302022年12月31日。关于或有对价公允价值的更多信息,见附注3。
注5.商誉和其他无形资产
商誉的账面金额变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
商誉,期初 | $ | 823,671 | | | $ | 541,850 | | | $ | 845,734 | | | $ | 541,480 | |
获得的商誉 | — | | | 310,833 | | | 3,014 | | | 311,203 | |
外币折算调整 | (23,147) | | | (6,626) | | | (48,224) | | | (6,626) | |
商誉,期末 | $ | 800,524 | | | $ | 846,057 | | | $ | 800,524 | | | $ | 846,057 | |
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(未经审计)
除商誉外的无形资产的账面价值和累计摊销总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 使用寿命 | | 总价值 | | 累计 摊销 | | 净载运 价值 | | 加权的- 平均值 剩余 使用寿命 |
| (单位:千) |
商标 | 3 - 8年份 | | $ | 34,616 | | | $ | 21,079 | | | $ | 13,537 | | | 3.1年份 |
客户关系 | 2 ‑ 12年份 | | 245,673 | | | 91,343 | | | 154,330 | | | 7.5年份 |
发达的技术 | 5 - 6.5年份 | | 106,028 | | | 61,112 | | | 44,916 | | | 4.8年份 |
竞业禁止 | 2 - 3年份 | | 1,432 | | | 753 | | | 679 | | | 1.3年份 |
订单积压 | 2.5年份 | | 3,337 | | | 1,735 | | | 1,602 | | | 1.3年份 |
无形资产总额 | | | $ | 391,086 | | | $ | 176,022 | | | $ | 215,064 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 使用寿命 | | 总价值 | | 累计 摊销 | | 净载运 价值 | | 加权的- 平均值 剩余 使用寿命 |
| (单位:千) |
商标 | 3 - 8年份 | | $ | 34,690 | | | $ | 17,788 | | | $ | 16,902 | | | 3.8年份 |
客户关系 | 2 ‑ 12年份 | | 249,495 | | | 75,600 | | | 173,895 | | | 8.3年份 |
发达的技术 | 5 - 6.5年份 | | 116,193 | | | 47,142 | | | 69,051 | | | 5.1年份 |
竞业禁止 | 2 - 2.5年份 | | 1,797 | | | 439 | | | 1,358 | | | 2.0年份 |
订单积压 | 2.5年份 | | 3,745 | | | 758 | | | 2,987 | | | 2.0年份 |
应摊销的无形资产总额 | | | 405,920 | | | 141,727 | | | 264,193 | | | |
知识产权研发 | 不定 | | 400 | | | — | | | 400 | | | |
无形资产总额 | | | $ | 406,320 | | | $ | 141,727 | | | $ | 264,593 | | | |
上表中的总值包括累计外币换算调整数$(18.0)百万元及(2.1)分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。上表中的累计摊销包括累计外币折算调整数$(2.4),截至2022年9月30日。累计摊销的累计外币换算调整为不截至2021年12月31日的材料。
摊销费用为$12.3百万美元和美元12.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和36.9百万美元和美元29.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
那里 是不是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的商誉减值。有几个不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内对无形资产的重大减值。
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(未经审计)
注6.租契
与公司经营租赁有关的补充资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
租契 | | 资产负债表分类 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | (单位:千) |
资产 | | | | | | |
经营性租赁资产 | | 其他资产 | | $ | 24,445 | | | $ | 21,600 | |
| | | | | | |
负债 | | | | | | |
经营租赁负债--流动负债 | | 应计负债 | | $ | 6,025 | | | $ | 5,251 | |
经营租赁负债--非流动负债 | | 其他负债 | | 22,147 | | | 20,086 | |
经营租赁负债总额 | | | | $ | 28,172 | | | $ | 25,337 | |
截至2022年9月30日,公司的经营租赁负债到期日如下:
| | | | | | | | |
| | 经营租约 |
| | (单位:千) |
截至12月31日的年度: | | |
2022年(剩余三个月) | | $ | 1,713 | |
2023 | | 6,966 | |
2024 | | 6,030 | |
2025 | | 4,465 | |
2026 | | 4,468 | |
此后 | | 7,646 | |
租赁付款总额 | | 31,288 | |
减去:推定利息 | | 3,116 | |
租赁负债现值合计 | | $ | 28,172 | |
注7.承付款和或有事项
托管服务和其他支持软件协议
2022年第二季度,该公司与无关的一方签订了经修订的托管服务合同,其中包括一笔不可撤销的承付款#美元。100.0在接下来的一年中三年。先前协定下的任何剩余承付款在经修正的协定生效之日终止。
或有事件
本公司可能不时受到各种索赔、指控和诉讼。当负债很可能已经发生并且损失金额可以合理估计时,公司记录负债。公司为某些行为提供保险,并相信此类索赔、收费或诉讼的解决不会对公司的财务状况、经营结果或流动性产生实质性影响。该公司拥有不是截至2022年9月30日或2021年12月31日的或有负债。
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(未经审计)
注8.债务
下表总结了我们2026年票据和2020年循环信贷安排的余额和可用性:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 杰出的(1) | | 未使用金额 | | 利率 | | 到期日 |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | |
| (单位:千) | | | | | | |
2026年笔记 | $ | 363,885 | | | $ | 362,031 | | | 不适用 | | 不适用 | | 0.125% | | 0.125% | | Sept. 1, 2026 |
2020年循环信贷安排 | 1,037 | | | 1,037 | | | $ | 148,963 | | | $ | 148,963 | | | 1.25% | | 1.25% | | July 27, 2025 |
(1)代表我们在2020年循环信贷安排下的2026年票据和未偿还信用证的账面净额。
可转换优先票据
2021年9月17日,该公司发行了美元373.8百万 本金总额0.125%2026非公开发行的票据。2026年债券的初步兑换率为20.00242026年债券本金每1,000美元持有公司普通股,相当于初始转换价格约为1,000美元49.99每股普通股。截至2022年9月30日,允许2026年债券持有人转换的条件尚未满足。
下表列出了与2026年期票据有关的利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
合同利息支出 | $ | 116 | | | $ | 18 | | | $ | 350 | | | $ | 18 | |
发行成本摊销 | 620 | | | 95 | | | 1,854 | | | 95 | |
2026年债券的实际利率为0.81截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的增长率。有关公司2026年票据的更多信息,请参见附注3。
已设置上限的呼叫
2021年第三季度,本公司也进入了封顶催缴。每个有上限的看涨期权的初始执行价约为1美元。49.99每股,初始封顶价格为$71.42每股,但须经某些调整。有上限的看涨期权覆盖范围,取决于反稀释调整,大约7.5百万股本公司普通股。有上限的催缴股款一般旨在减少或抵销2026年票据的任何转换时对普通股的潜在摊薄,但须受基于上限价格的上限所规限。该公司支付了大约$36.0发行及出售2026年债券所得款项净额用于购买上限催缴股款,并将上限催缴股款计入简明综合资产负债表的额外实收资本减少额。
信贷协议
2020年信贷协议规定2020年循环信贷安排为#美元。150.0百万美元,在特定情况下可增加或减少,金额为$25.0百万信用证升华和一美元50.0百万替代货币升华。此外,2020年信贷协议规定,公司有能力申请增量定期贷款,最低金额为#美元。5.0每一家工厂一百万美元。2020年信贷协议包含惯例陈述和保证、肯定契约、报告义务、消极契约和违约事件。截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们都遵守了这些公约。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,与2020年信贷协议相关的债务发行成本为0.7百万美元和美元0.9百万美元分别计入简明综合资产负债表中的其他资产。
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(未经审计)
与2021年7月1日完成对Wandera的收购有关,公司签订了信贷协议修正案,修订了公司2020年的信贷协议。《信贷协议修正案》规定了2021年定期贷款安排,这是一项新的364本金总额为美元的天期定期贷款安排250.02,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的条款及条件与本公司现有的2020年循环信贷安排基本相同。本公司于2021年9月23日以发行及出售2026年债券所得款项偿还2021年定期贷款本金。
注9.基于股份的薪酬
公司的股权激励计划规定向符合条件的公司员工、非员工董事和顾问授予各种基于股票的奖励。此外,公司还向符合条件的员工提供员工股票购买计划。
公司确认所有股权安排的基于股票的薪酬支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | 2,479 | | | $ | 1,716 | | | $ | 6,495 | | | $ | 2,384 | |
服务 | 344 | | | 229 | | | 961 | | | 381 | |
销售和市场营销 | 6,955 | | | 4,833 | | | 26,625 | | | 6,763 | |
研发 | 5,130 | | | 5,145 | | | 19,620 | | | 7,076 | |
一般和行政 | 5,582 | | | 3,913 | | | 35,823 | | | 6,170 | |
| $ | 20,490 | | | $ | 15,836 | | | $ | 89,524 | | | $ | 22,774 | |
股权激励计划
根据2020年计划,可供发行的普通股最高股数为24,256,740截至2022年1月1日的股票.截至2022年9月30日,13,868,695根据2020年计划,普通股保留用于额外的赠与。截至2022年9月30日,128,928普通股保留用于2017年期权计划下的额外授予。公司以前授予的所有股票期权的行权价都高于或等于授予日公司普通股的估计公允市场价值。不是在截至2022年9月30日的9个月内授予了期权。
退货目标选项
下表汇总了截至2022年9月30日的9个月的退货目标选项活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项 | | 加权的- 平均值 锻炼 价格 | | 加权的- 平均值 剩余 合同 期限(年) | | 集料 固有的 价值 (单位:千) |
未清偿,2021年12月31日 | 3,687,664 | | | $ | 6.75 | | | 6.8 | | $ | 115,278 | |
授与 | — | | | — | | | | | — | |
已锻炼 | (384,744) | | | 6.85 | | | | | 7,465 | |
没收 | — | | | — | | | | | — | |
杰出,2022年9月30日 | 3,302,920 | | | $ | 6.74 | | | 6.0 | | $ | 50,938 | |
可于2022年9月30日行使的期权 | 3,302,920 | | | $ | 6.74 | | | 6.0 | | $ | 50,938 | |
归属或预期归属于2022年9月30日 | 3,302,920 | | | $ | 6.74 | | | 6.0 | | $ | 50,938 | |
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(未经审计)
上表中的内在价值合计是期权持有人如果在期间的最后一天行使期权时本应收到的内在价值总额。对2022年6月27日未偿还的回报目标期权进行了修改,使这些期权被视为截至2022年6月30日完全归属。这一修改的结果是确认#美元。33.0截至2022年6月30日的三个月内,基于股票的薪酬支出为100万美元。的确有不是截至2022年9月30日,与这些回报目标选项相关的剩余未确认补偿费用。截至2022年9月30日止九个月内,归属回报目标期权的总公平价值为$33.0百万美元。
基于服务的选项
下表汇总了截至2022年9月30日的9个月的基于服务的选项活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项 | | 加权的- 平均值 锻炼 价格 | | 加权的- 平均值 剩余 合同 期限(年) | | 集料 固有的 价值 (单位:千) |
未清偿,2021年12月31日 | 1,643,266 | | | $ | 5.68 | | | 6.1 | | $ | 53,129 | |
授与 | — | | | — | | | | | — | |
已锻炼 | (362,666) | | | 5.65 | | | | | 10,258 | |
没收 | — | | | — | | | | | — | |
杰出,2022年9月30日 | 1,280,600 | | | $ | 5.69 | | | 5.3 | | $ | 21,093 | |
可于2022年9月30日行使的期权 | 1,202,964 | | | $ | 5.55 | | | 5.2 | | $ | 19,984 | |
归属或预期归属于2022年9月30日 | 1,280,600 | | | $ | 5.69 | | | 5.3 | | $ | 21,093 | |
上表中的内在价值合计是期权持有人如果在期末最后一天行使期权,将会收到的内在价值总额。基于服务的选项被授予四年使用25归属百分比一年授予后,其余部分按季度按比例归属。截至2022年9月30日止九个月内,基于服务的期权的总公平价值为$0.5百万美元。有一块钱0.5与基于服务的期权相关的未确认薪酬支出,预计将在加权平均期间确认1.1截至2022年9月30日。公司在行使基于服务的期权时发行新股。根据公司的期权计划,所有未偿还的基于服务的期权的行使价等于授予日公司股票的公允价值。所有奖励在以下日期后到期10好几年了。
限售股单位
截至2022年9月30日的9个月的RSU活动如下:
| | | | | | | | | | | |
| 单位 | | 加权平均授予日期公允价值(每股) |
未清偿,2021年12月31日 | 6,890,938 | | | $ | 31.59 | |
授与 | 3,491,707 | | | 28.45 | |
既得 | (1,036,161) | | | 32.66 | |
被没收 | (524,632) | | | 30.95 | |
杰出,2022年9月30日 | 8,821,852 | | | $ | 30.26 | |
根据2020年计划,RSU通常按年按比例授予四年。有一块钱226.0与未归属RSU相关的未确认补偿费用,预计将在加权平均期间确认3.1截至2022年9月30日。截至二零二二年九月三十日止九个月内归属的总公平价值为33.9百万美元。
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长期激励计划
2021年第三季度,该公司为获得LTIP奖励的员工提供了根据2020年计划将这些奖励转换为RSU的机会。在转换时,50立即归属的RSU的百分比和剩余的50%归属于一年授予日的周年纪念,前提是员工在授予日之前仍继续受雇于本公司。所有选择将其未偿还的LTIP补助金转换为RSU的员工,导致补助金总额为413,234股份。
将以前未支付的长期信托基金赠款转换为预算资源单位,结果确认了#美元。1.3百万美元和美元4.5在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,基于股票的薪酬支出分别为百万美元和8.0在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,基于股票的薪酬支出均为100万美元。未归属RSU的费用在归属期间以直线方式确认。
员工购股计划
截至2022年9月30日,应员工要求,公司已扣留美元3.0根据2021年ESPP购买普通股的合格员工薪酬,包括在简明综合资产负债表的应计负债中。
截至2022年9月30日,4,063,810根据2021年ESPP,普通股保留供未来发行。在截至2022年9月30日的9个月内,公司员工购买了130,4502021年ESPP下的普通股,收购价为$26.18每股。该公司的总收益为$3.4在截至2022年9月30日的9个月中,
于2022年5月2日开始的2021年优先股计划发售期间的平均授出日期公允价值为9.22每股。该公司在布莱克-斯科尔斯期权定价模型中使用了以下假设来估计公允价值:
| | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个零九个月 |
预期期限 | 0.5年份 |
预期波动率 | 60.05% |
无风险利率 | 1.49% |
预期股息收益率 | —% |
有一块钱0.2与2021年ESPP相关的未确认补偿费用,预计将在一个月截至2022年9月30日。
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注10.每股净亏损
下表列出了每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位为千,不包括每股和每股金额) |
分子: | | | | | | | |
净亏损 | $ | (31,302) | | | $ | (30,383) | | | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
分母: | | | | | | | |
加权平均-用于计算基本和稀释后每股净亏损的股票 | 121,014,325 | | | 118,640,565 | | | 120,188,587 | | | 117,983,463 | |
每股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.26) | | | $ | (0.26) | | | $ | (1.00) | | | $ | (0.44) | |
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。由于我们已经报告了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的净亏损,用于计算每股普通股稀释净亏损的股份数量与用于计算每股普通股基本净亏损的股份数量相同,因为如果计算在内,潜在稀释股票将是反稀释的。
下列可能稀释的已发行证券已被排除在稀释加权平均已发行股票的计算之外,因为这些证券由于报告的损失而具有反稀释影响:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
未偿还股票期权 | 4,583,520 | | | 5,707,634 | |
未归属的限制性股票单位 | 8,821,852 | | | 3,427,190 | |
与2026年发行的债券有关的股份 | 7,475,897 | | | 7,475,897 | |
根据2021年ESPP承诺的股份 | 196,410 | | | — | |
潜在摊薄证券总额 | 21,077,679 | | | 16,610,721 | |
Note 11. 所得税
本公司截至2022年及2021年9月30日止三个月的实际税率为(0.3)%和5.0%。与上年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的实际税率发生变化,主要是由于估值津贴和Wandera收购收购会计影响。截至2022年9月30日的三个月的实际税率与法定税率不同,主要是由于估值免税额的影响。截至2022年9月30日的三个月的实际税率受美元影响0.5百万美元的离散所得税支出。本公司截至2022年及2021年9月30日止三个月的年度有效税率为1.4%和2.8%。
本公司截至2022年及2021年9月30日止九个月的实际税率为(0.3)%和2.9%。与上一年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的实际税率发生变化,主要是由于估值津贴和Wandera收购收购会计影响。截至2022年9月30日的九个月的实际税率与法定税率不同,主要是由于估值免税额的影响。截至2022年9月30日的9个月的实际税率受美元影响2.0百万美元的离散所得税支出。
注12.关联方交易
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司应计美元1.0百万美元和美元1.5分别与JNGF认捐有关的100万美元,包括在简明综合资产负债表的应计负债内。公司可以在正常业务过程中与大股东或其他董事
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或者高级管理人员也可以担任公司的董事或高级管理人员。本公司按惯例条款进行这些交易。
Vista是一家总部位于美国的投资公司,控制着之前拥有该公司多数股权的基金。2021年,Vista出售了其在该公司的部分投资,使其基金在2022年9月30日不再拥有该公司的多数股份。然而,根据ASC 850,Vista被视为关联方,因为它仍然是公司的主要所有者。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内,与Vista或其附属公司没有重大交易。
注13.后续事件
2022年9月,我们达成了一项最终协议,收购了移动检测和响应领域的领先者ZecOps。此次收购的独特之处在于,JAMF将帮助IT和安全团队加强其组织的移动安全态势。根据惯例的成交条件,这笔交易预计将在2022年第四季度完成。
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告包含受风险和不确定因素影响的前瞻性陈述。本季度报告10-Q表中除有关历史事实的陈述外,其他所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述提供了与我们的财务状况、经营结果、计划、目标、未来业绩和业务有关的当前预期和预测。你可以通过它们与历史或当前事实没有严格相关这一事实来识别前瞻性陈述。这些陈述可能包括诸如“预期”、“估计”、“预期”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“将”、“应该”、“可能有”、“可能”等词语,以及与任何关于未来经营或财务业绩或其他事件的时间或性质的讨论有关的其他类似含义的词语和术语。例如,我们做出的所有与我们的估计和预计成本、支出、现金流、增长率和财务结果有关的陈述,或我们对未来运营、增长计划或战略的计划和目标,都是前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都会受到风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与我们预期的大不相同,包括:
•宏观经济和市场状况对我们运营的影响,包括通胀加剧、增长放缓或衰退、财政和货币政策变化、利率上升、汇率波动、供应链挑战以及持续的新冠肺炎疫情的影响;
•客户对苹果的不满或其他影响苹果服务和设备的负面事件的潜在影响,以及企业未能采用苹果产品;
•苹果和其他第三方在特性和功能方面的变化对我们的工程重点或产品开发工作的潜在不利影响;
•我们与苹果持续关系的变化;
•我们不是与苹果公司任何排他性协议或安排的一方;
•我们在一定程度上依赖渠道合作伙伴销售和分销我们的产品;
•我们通过研发努力成功开发新产品或大幅提升现有产品的能力;
•我们继续吸引新客户的能力;
•我们留住现有客户的能力;
•我们向现有客户销售附加功能的能力;
•我们有能力正确估计市场机会和预测市场增长;
•与未能继续保持我们最近的增长速度相关的风险;
•我们收入的很大一部分依赖于我们的一种产品;
•我们扩大业务规模和管理开支的能力;
•我们有能力改变我们的定价模式,如果有必要的话,以赢得竞争;
•我们的云服务因任何中断、容量限制或托管我们的云服务的第三方数据中心(包括AWS)的干扰而延迟或中断的影响;
•我们有能力履行订阅协议下的服务级别承诺;
•我们维护、提升和保护我们品牌的能力;
•我们维持企业文化的能力;
•JAMF Nation在我们扩大业务的过程中蓬勃发展的能力;
•发布在JAMF Nation上的不准确、不完整或误导性内容的潜在影响;
•我们提供高质量支持的能力;
•与收购和资产剥离相关的风险和不确定性(例如我们对ZecOps的收购);
•我们能够预测和响应快速发展的技术趋势和客户不断变化的需求;
•我们与现有公司和新公司竞争的能力;
•不利的一般和特定行业的经济和市场状况的影响;
•减少资讯科技开支的影响;
•我们吸引和留住高素质人才的能力;
•与客户面临的竞争挑战相关的风险;
•我们的销售周期往往很长且不可预测的影响;
•与向新的和现有的企业客户销售相关的风险;
•我们发展和扩大我们的市场和销售能力的能力;
•与免费试用和其他入站、引导型销售策略相关的风险;
•合同中与赔偿条款相关的风险;
•我们的管理团队管理上市公司的经验有限;
•与网络安全事件相关的风险;
•产品中真实或可感知的错误、故障或错误的影响;
•普遍中断对数据传输的影响;
•与严格和不断变化的隐私法律、法规和标准以及与数据隐私和安全相关的信息安全政策和合同义务相关的风险;
•与知识产权侵权、挪用或其他索赔相关的风险;
•我们对第三方软件和知识产权许可证的依赖;
•我们获得、保护、执行和维护我们的知识产权和专有权利的能力;
•与我们在产品中使用开源软件相关的风险;
•与我们的债务相关的风险,包括我们有能力筹集必要的资金,以结算我们的可转换优先票据的转换,在根本变化时回购我们的可转换优先票据,或在到期时以现金偿还我们的可转换优先票据;
•与全球事件相关的风险(如俄罗斯入侵乌克兰和相关制裁);以及
•在“风险因素”一节和截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中其他地方披露的其他因素,以及我们随后的Form 10-Q季度报告补充的因素。
我们的许多前瞻性陈述来自我们的运营预算和预测,这些预算和预测是基于许多详细的假设。虽然我们相信我们的假设是合理的,但我们警告说,预测已知因素的影响是非常困难的,我们不可能预测可能影响我们实际结果的所有因素。可能导致实际结果与我们的预期大不相同的重要因素或警告性声明,在我们的Form 10-K年度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及在我们随后的Form 10-Q季度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”项下披露。归因于我们或代表我们行事的人的所有书面和口头前瞻性声明,都明确地受到这些警示声明以及我们在美国证券交易委员会的其他备案文件和公共通信中不时做出的其他警示声明的限制。您应该在这些风险和不确定性的背景下评估所有前瞻性陈述。
我们提醒您,上面提到的重要因素可能并不包含对您重要的所有因素。此外,我们不能向您保证,我们将实现我们预期或预期的结果或事态发展,或者即使实质上实现了,也不能保证它们将以我们预期的方式导致后果或影响我们或我们的运营。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅在本报告发布之日作出。除非法律另有要求,否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论和分析总结了影响本公司截至下述期间的综合经营业绩、财务状况、流动性和现金流的重要因素。以下讨论和分析应与我们的简明综合财务报表和本Form 10-Q季度报告中其他部分的相关附注以及我们的综合财务报表和截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的相关附注一起阅读。讨论包含前瞻性陈述,这些陈述基于管理层的信念,以及管理层所做的假设和目前可获得的信息。由于各种因素的影响,实际结果可能与前瞻性陈述中讨论或暗示的内容大不相同,这些因素包括在本Form 10-Q季度报告、截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告以及随后的Form 10-Q季度报告中,特别是在题为“风险因素”和“前瞻性陈述”的章节中讨论的内容。
概述
我们是苹果企业管理的标准,我们的云软件平台是全球唯一垂直聚焦的苹果基础设施和规模的安全平台。我们帮助IT和安全团队自信地保护员工使用的设备、数据和应用程序,同时为员工提供简单易用的隐私保护技术。有了JAMF的软件,设备可以在收缩包装盒中全新地部署到员工手中,在第一次通电时自动设置和个性化,并在设备的整个生命周期中持续管理。
JAMF成立于2002年,大约在同一时间,苹果正在引领一场行业转型。苹果通过专注于创造卓越的消费者体验,改变了人们获取和使用技术的方式。随着Mac、iPod、iPhone和iPad等革命性产品的发布,苹果打造了世界上最有价值的品牌,并在日常生活中变得无处不在。
我们通过主要专注于成为苹果在企业中的领先解决方案来建立我们的公司,因为我们相信,由于苹果的广泛设备,再加上当今劳动力人口结构的变化和他们对苹果的强烈偏好,苹果将在本十年结束时成为企业中第一大设备生态系统。我们相信,在苹果做得最好的企业管理提供商有朝一日会成为企业领导者,而JAMF最适合这种领导地位。通过与苹果的长期合作关系,我们积累了丰富的苹果技术经验和专业知识,使我们有能力全面、快速地利用和扩展苹果产品、操作系统和服务的功能。这种专业知识使我们能够在苹果提供新的创新和操作系统发布的那一刻就为它们提供全面的支持。这种专注使我们能够在企业中创造一流的用户体验。
我们通过订阅模式、通过直销团队、在线以及通过包括Apple在内的渠道合作伙伴间接销售我们的SaaS解决方案。我们的多维入市模式和云部署产品使我们能够通过我们的软件解决方案接触到世界各地的大大小小的所有组织。因此,随着苹果在企业中的势头继续增强,我们的客户群继续快速增长和扩大。
影响我们业绩的关键因素
我们过去的财务业绩一直是,我们预计未来的财务业绩将是由我们的能力推动的:
吸引新客户。我们吸引新客户的能力取决于许多因素,包括我们定价和解决方案的有效性、我们竞争对手产品的功能和定价、我们营销努力的有效性、我们渠道合作伙伴在销售、营销和部署我们软件解决方案方面的有效性,以及面向中小企业和企业的设备和服务市场的增长。维持我们的增长需要新客户继续采用我们的平台。随着我们进一步深入我们的潜在市场,我们打算继续投资于建立品牌知名度。我们打算通过继续在我们的直销和营销方面进行重大和有针对性的投资来扩大我们的客户基础,以吸引新客户,并推动人们对我们的软件解决方案的更广泛认识。
在我们的客户群中进行扩张。我们在现有客户群中增加收入的能力取决于许多因素,包括他们对我们的软件解决方案和支持的满意度、我们竞争对手产品的功能和定价,以及我们通过开发新产品和功能和
解决其他用例。我们的客户通常会从一开始的小规模部署开始,然后在意识到我们的平台的好处后,在企业中更广泛地使用他们的产品。我们相信,我们的“土地和扩张”业务模式使我们能够有效地增加现有客户群的收入。我们打算继续投资于提高人们对我们的软件解决方案的认识,创建更多的用例,并开发更多的产品、特性和功能,我们认为这些都是扩大我们现有客户群对我们的软件解决方案的使用的重要因素。我们相信,我们以美元为基础的净留存率证明了我们有能力保留和扩大现有客户群对我们软件解决方案的使用。
保持产品创新和技术领先。我们的成功取决于我们保持产品创新和技术领先的能力,以保持我们的竞争优势。我们相信我们已经建立了一个高度差异化的平台,我们打算通过额外的创新进一步扩大我们平台的采用。虽然我们JAMF Pro产品的订阅销售占我们收入的大部分,但我们打算继续投资于构建更多的产品、特性和功能,以扩展我们的功能,并促进我们的平台扩展到新的使用案例。我们未来的成功取决于我们成功地开发、营销和向新老客户销售更多产品的能力。例如,2018年,我们推出了JAMF Connect,为用户提供使用单一身份的企业资源无缝连接;2019年,我们推出JAMF Protect,通过定制的远程监控和威胁检测和防御,为MacOS团队创造了前所未有的可见性,从而将Apple的安全和隐私模型扩展到企业团队。2021年7月,我们完成了对Wandera的收购,这增强了我们的苹果企业管理平台,并加强了我们在安全和移动领域的地位,带来了扩张的机会。Wandera解决方案包括JAMF威胁防御、JAMF数据策略和JAMF专用访问,这些解决方案使我们能够独一无二地定位于应对数字转型、远程工作和ZTNA的趋势。
继续投资于增长。我们为增长进行有效投资的能力取决于许多因素,包括我们用收入增长抵消运营费用预期增长的能力,我们高效或有效地将研发预算用于引人注目的创新和技术的能力,我们准确预测成本的能力,以及我们在员工人数扩大时保持企业文化的能力。我们计划继续投资我们的业务,这样我们就可以利用我们的市场机会。我们打算扩大我们的销售团队,以扩大我们的中端市场和企业客户的规模,并吸引新客户。我们希望继续在营销方面进行有重点的投资,以提高品牌知名度,并提高我们客户获取模式的有效性。我们还打算继续增加我们的研发团队的员工人数,以开发新的和改进的产品、特性和功能。虽然这些投资可能会增加我们的运营费用,从而在短期内对我们的运营业绩产生不利影响,但我们相信它们将为我们的长期增长做出贡献。
继续进行国际扩张。我们在任何地区的国际增长将取决于我们有效实施我们的业务流程和市场进入战略的能力、我们适应市场或文化差异的能力、总体竞争格局、我们投资于我们的销售和营销渠道的能力、各地区设备和服务的成熟度和增长轨迹,以及我们的品牌知名度和认知。我们计划继续对我们的国际销售和营销渠道进行投资,以利用这个市场机会,同时根据当地市场动态完善我们的入市方法。虽然我们相信,随着国际市场对JAMF认识的提高,全球对我们平台的需求将会增加,但我们在国际上开展业务的能力将需要相当大的管理层关注和资源,并面临着在多语言、文化、海关、法律和监管体系(包括数据传输和隐私方面)、替代争端体系、商业市场和地缘政治挑战的环境中支持不断增长的业务的特殊挑战。此外,全球对我们平台的需求和我们国际业务的增长取决于苹果产品在国际市场上的市场采用率。我们对Wandera的收购进一步扩大了我们的国际影响力。Wandera是一家全球性公司,在伦敦、布尔诺和旧金山设有重要办事处。
通过我们的合作伙伴网络增强我们的产品。我们的成功不仅取决于我们在创新、扩展和直接接触更多客户方面的独立努力,也取决于我们的合作伙伴能否继续在企业中获得份额。我们以用户为中心,并成为关键技术之间的桥梁--苹果和微软就是两个例子--我们觉得我们可以帮助其他市场参与者利用JAMF的力量为企业用户提供更多服务。我们将继续投资于与我们现有的关键合作伙伴的关系,培育和发展新的关系,并在全球范围内这样做。我们将继续投资开发“+1”解决方案和工作流程,帮助将我们的软件解决方案与其他公司提供的解决方案联系在一起。
关键业务指标
除了我们的GAAP财务信息,我们还审查几个运营和财务指标,包括以下关键指标,以评估我们的业务,衡量我们的业绩,识别影响我们业务的趋势,制定业务计划,并做出战略决策。
设备数量
我们相信,我们在软件平台上增加设备数量的能力是我们业务增长和未来商机的关键指标。我们将任何特定期间结束时的设备定义为客户拥有的设备,根据有效订阅或支持和维护协议,该设备至少拥有一个JAMF产品,或者具有合理的续订概率。我们将任何特定期间结束时的客户定义为截至测量日期至少有一项有效订阅或支持和维护协议的实体,或具有合理续订可能性的实体。当我们将单独开具发票的每个实体、子公司、部门或部门视为单个客户时,具有使用我们平台的独立子公司、部门或部门的单个组织可能代表多个客户。如果客户通过我们的渠道合作伙伴订阅我们的平台,每个最终客户将单独计算。一个客户可能在一台设备上有多个JAMF产品,但我们仍然只会将其算作一台设备。
截至2022年和2021年9月30日,我们软件平台上的设备数量分别为2930万和2500万台,同比增长17%。设备数量的增加反映了我们跨行业、跨产品和跨地域的增长。
年度经常性收入
ARR代表截至期末的所有订阅、支持和维护合同的年化价值。ARR可缓解季节性、合同条款以及基于期限的许可证和SaaS订阅的销售组合造成的波动。2022年,ARR是在不变货币基础上使用接近年初汇率的汇率计算的。ARR没有任何标准化的含义,因此不太可能与其他公司提出的类似名称的措施相比较。应计利润应独立于收入和递延收入看待,不打算与这两个项目合并或取代。ARR不是一种预测,我们的客户可能会延长或不会延长或续订报告期结束时用于计算ARR的有效合同。
截至2022年和2021年9月30日,我们的ARR分别为4.905亿美元和3.848亿美元,同比增长27%。我们ARR的增长主要由设备扩展、新客户的增加和交叉销售推动。
按美元计算的净留存率
为了进一步说明我们的客户关系的“土地和扩展”经济,我们检查了我们的客户对我们的软件解决方案的订阅增加的速度。我们以美元为基础的净留存率衡量我们通过扩大使用我们的软件解决方案来增加现有客户群收入的能力,但被与我们签订的订阅合同未续签或续订金额较低的客户所抵消。
我们从上一期间ARR开始计算一个期间结束时以美元为基础的净保留率。然后我们计算本期ARR。本期ARR包括任何扩张,并扣除过去12个月的收缩或自然减员,但不包括本期新客户的ARR。然后,我们将本期ARR除以上期ARR,得出以美元为基础的净保留率。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的过去12个月,我们基于美元的净留存率分别为115%和119%。截至2021年9月30日的过去12个月,我们以美元为基础的净留存率是基于我们的JAMF遗留业务,不包括Wandera,因为它在整个过去12个月不是我们业务的一部分。我们以美元计算的高净留存率主要归因于设备的扩展以及我们向客户群交叉销售我们的新解决方案的能力。
经营成果的构成部分
收入
我们在履行履约义务时确认ASC 606项下的收入。我们的收入主要来自SaaS订阅和支持和维护合同的销售,其次是本地订阅和永久许可证和服务的销售。
订阅。订阅收入包括销售SaaS订阅和内部部署订阅许可证以及支持和维护合同。我们主要以一年的合同期销售我们的软件解决方案。我们通常每年预先开具SaaS订阅费以及支持和维护费的发票,并在适用的协议期限内按比例确认收入,前提是所有其他收入确认标准都已满足。假设满足所有收入确认标准,则预先确认内部部署订阅收入的许可证部分。有关更多信息,请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析--关键会计估计”。从2021年第三季度开始,我们更新了我们交付JAMF Connect产品的方式,导致收入确认发生变化,较少的收入被预先确认为内部订阅收入。这笔收入现在在订阅期限内按比例确认,与我们的大部分收入一致。随着我们扩大客户基础,我们预计订阅收入将随着时间的推移而增加,因为对新客户的销售预计将主要是SaaS订阅。
驾照。许可收入包括我们的JAMF Pro产品主要销售给现有客户的本地永久许可的收入。我们预先确认许可证收入,假设所有收入确认标准都满足。我们预计许可证收入将会下降,因为对新客户的销售主要是基于云的订阅安排,因此反映在订阅收入中。
服务。服务收入主要包括为我们的客户提供的专业服务,以配置和优化我们的软件解决方案的使用,以及与我们的软件解决方案操作相关的培训服务。我们的服务是在固定费用的基础上定价的,通常在服务交付之前开具发票。收入在提供服务时确认。我们预计服务收入占总收入的百分比将下降,因为对我们服务的需求预计不会以与我们的订阅解决方案需求相同的速度增长。
收入成本
订阅费。订阅收入成本主要包括与支持我们的订阅以及支持和维护安排相关的员工的员工补偿成本、我们的客户成功职能,以及与我们的云服务相关的第三方托管费。员工薪酬和相关成本包括员工的现金薪酬和福利以及相关的间接成本。我们预计,以绝对美元计算,订阅收入成本将增加,但相对于我们业务的增长幅度,订阅收入占订阅收入的百分比将保持相对一致。
服务成本。服务成本收入主要包括与提供专业服务和培训直接相关的员工薪酬成本、第三方集成商成本以及其他相关管理成本。
摊销。摊销费用包括已获得的无形资产的摊销。
毛利
毛利润,即收入减去收入成本,已经并将继续受到各种因素的影响,包括基于云的订阅客户的组合、与支持我们的云解决方案相关的成本、我们扩大客户支持团队的程度,以及我们通过技术改进提高技术和基础设施效率的程度。我们预计我们的毛利润按绝对美元计算将会增加。
运营费用
销售部和市场部。销售和营销费用主要包括员工薪酬费用、销售佣金、一般营销和促销活动费用、与差旅有关的费用和分配的管理费用。销售佣金以及相关的工资税和退休计划缴费(合在一起,合同成本)是获得客户合同的增量,在受益期内资本化和摊销,估计为
一般是5年。我们预计,随着我们扩大销售人员和营销努力,我们的销售和营销费用按绝对美元计算将会增加。
研究和开发。研究和开发费用主要由人员成本和分配的间接费用组成。我们将继续投资于创新,以便为客户提供新的解决方案,并增强我们现有的解决方案。有关更多信息,请参阅我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的“业务-研究和开发”。我们预计,随着我们业务的增长,按绝对美元计算,此类投资将会增加。
一般和行政。一般和行政费用主要包括公司人员的员工薪酬成本,例如我们的高管、人力资源、设施、会计和财务、法律和合规以及信息技术部门的员工薪酬成本。此外,一般和行政费用包括与购置和整合有关的费用,主要由第三方费用组成,如法律和会计费用以及或有对价调整。一般和行政费用还包括在二次发行中发生的成本。我们预计,随着业务的增长,特别是在我们继续投资于技术基础设施和扩大全球业务的情况下,我们的一般和行政费用将以美元为基础增加。此外,我们作为上市公司运营产生了额外的一般和行政费用,包括遵守适用于在国家证券交易所上市的公司的规则和法规的成本,与美国证券交易委员会规则和法规的合规和报告义务相关的成本,以及增加的保险、投资者关系和会计费用。
摊销。摊销费用包括已获得的无形资产的摊销。
利息收入(费用),净额
利息收入(支出)净额主要包括与我们的2026年票据相关的利息费用和资本化发行成本的摊销,以及我们的现金和现金等价物赚取的利息收入。2021年第三季度,我们将信贷额度上未使用的承诺费从一般和行政费用重新归类为利息费用,按预期计算为净额。对上期财务报表的影响不大。
债务清偿损失
于2021年第三季度,我们偿还了2021年定期贷款的本金,并记录了40万美元的债务清偿成本,用于注销剩余的债务发行成本。
外币交易损益
外币交易损益包括以公司本位币以外的货币计价的交易的损益。
所得税(拨备)优惠
所得税(规定)福利主要包括与美国联邦和州所得税以及我们开展业务的外国司法管辖区的所得税相关的所得税。
经营成果
下表列出了我们在所示期间的简明综合业务报表数据:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 118,524 | | | $ | 90,700 | | | $ | 330,132 | | | $ | 245,900 | |
服务 | 5,216 | | | 4,083 | | | 14,187 | | | 12,015 | |
许可证 | 817 | | | 838 | | | 4,134 | | | 4,671 | |
总收入 | 124,557 | | | 95,621 | | | 348,453 | | | 262,586 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅费(1)(2)(3)(4)(不包括如下所示的摊销费用) | 22,334 | | | 18,317 | | | 62,870 | | | 44,206 | |
服务成本(1)(2)(3)(不包括如下所示的摊销费用) | 3,584 | | | 2,955 | | | 10,184 | | | 8,027 | |
摊销费用 | 5,277 | | | 5,198 | | | 15,760 | | | 10,835 | |
收入总成本 | 31,195 | | | 26,470 | | | 88,814 | | | 63,068 | |
毛利 | 93,362 | | | 69,151 | | | 259,639 | | | 199,518 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销(1)(2)(3)(4) | 54,096 | | | 40,856 | | | 159,171 | | | 103,640 | |
研发(1)(2)(3)(4) | 30,799 | | | 25,608 | | | 89,584 | | | 58,437 | |
一般和行政(1)(2)(3)(4) | 30,061 | | | 25,536 | | | 103,994 | | | 69,288 | |
摊销费用 | 7,040 | | | 7,025 | | | 21,103 | | | 18,275 | |
总运营费用 | 121,996 | | | 99,025 | | | 373,852 | | | 249,640 | |
运营亏损 | (28,634) | | | (29,874) | | | (114,213) | | | (50,122) | |
利息收入(费用),净额 | 45 | | | (1,386) | | | (1,455) | | | (1,608) | |
债务清偿损失 | — | | | (449) | | | — | | | (449) | |
外币交易损失 | (2,624) | | | (269) | | | (4,081) | | | (795) | |
所得税(准备)利益前亏损 | (31,213) | | | (31,978) | | | (119,749) | | | (52,974) | |
所得税(拨备)优惠 | (89) | | | 1,595 | | | (321) | | | 1,535 | |
净亏损 | $ | (31,302) | | | $ | (30,383) | | | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
(1)包括基于股票的薪酬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | 2,479 | | | $ | 1,716 | | | $ | 6,495 | | | $ | 2,384 | |
服务 | 344 | | | 229 | | | 961 | | | 381 | |
销售和市场营销 | 6,955 | | | 4,833 | | | 26,625 | | | 6,763 | |
研发 | 5,130 | | | 5,145 | | | 19,620 | | | 7,076 | |
一般和行政 | 5,582 | | | 3,913 | | | 35,823 | | | 6,170 | |
| $ | 20,490 | | | $ | 15,836 | | | $ | 89,524 | | | $ | 22,774 | |
(2)包括与按股票计算的薪酬有关的工资税如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | 109 | | | $ | 112 | | | $ | 133 | | | $ | 112 | |
服务 | 23 | | | 22 | | | 24 | | | 22 | |
销售和市场营销 | 366 | | | 270 | | | 443 | | | 416 | |
研发 | 142 | | | 174 | | | 246 | | | 291 | |
一般和行政 | 92 | | | 148 | | | 275 | | | 501 | |
| $ | 732 | | | $ | 726 | | | $ | 1,121 | | | $ | 1,342 | |
(3)包括折旧费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | 285 | | | $ | 302 | | | $ | 891 | | | $ | 814 | |
服务 | 40 | | | 43 | | | 126 | | | 124 | |
销售和市场营销 | 669 | | | 608 | | | 1,986 | | | 1,706 | |
研发 | 409 | | | 341 | | | 1,165 | | | 923 | |
一般和行政 | 234 | | | 194 | | | 707 | | | 572 | |
| $ | 1,637 | | | $ | 1,488 | | | $ | 4,875 | | | $ | 4,139 | |
(4) 包括与收购有关的费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | 61 | | | $ | 17 | |
销售和市场营销 | — | | | 34 | | | 7 | | | 34 | |
研发 | 246 | | | 549 | | | 792 | | | 590 | |
一般和行政 | 1,536 | | | 1,859 | | | 2,571 | | | 4,143 | |
| $ | 1,782 | | | $ | 2,459 | | | $ | 3,431 | | | $ | 4,784 | |
一般和行政管理还包括截至2022年和2021年9月30日的三个月分别为20万美元和60万美元的收购相关溢价,以及截至2022年和2021年9月30日的九个月分别为40万美元和480万美元。与收购相关的溢价是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的支出,反映了由于我们的JAMF Protect产品销售额的增长,Digita收购或有负债的公允价值增加。一般和行政还包括截至2021年9月30日的9个月的420万美元的法律准备金。
下表列出了我们的简明综合业务报表数据,以所示期间总收入的百分比表示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (占总收入的百分比) |
收入: | | | | | | | |
订阅 | 95 | % | | 95 | % | | 95 | % | | 94 | % |
服务 | 4 | | | 4 | | | 4 | | | 4 | |
许可证 | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
总收入 | 100 | | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
收入成本: | | | | | | | |
认购成本(不包括如下所示的摊销费用) | 18 | | | 19 | | | 18 | | | 17 | |
服务成本(不包括如下所示的摊销费用) | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 3 | |
摊销费用 | 4 | | | 6 | | | 4 | | | 4 | |
收入总成本 | 25 | | | 28 | | | 25 | | | 24 | |
毛利 | 75 | | | 72 | | | 75 | | | 76 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销 | 43 | | | 43 | | | 46 | | | 40 | |
研发 | 25 | | | 27 | | | 26 | | | 22 | |
一般和行政 | 24 | | | 26 | | | 30 | | | 26 | |
摊销费用 | 6 | | | 7 | | | 6 | | | 7 | |
总运营费用 | 98 | | | 103 | | | 108 | | | 95 | |
运营亏损 | (23) | | | (31) | | | (33) | | | (19) | |
利息收入(费用),净额 | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
债务清偿损失 | — | | | (1) | | | — | | | — | |
外币交易损失 | (2) | | | — | | | (1) | | | — | |
所得税(准备)利益前亏损 | (25) | | | (33) | | | (34) | | | (20) | |
所得税(拨备)优惠 | — | | | 1 | | | — | | | — | |
净亏损 | (25) | % | | (32) | % | | (34) | % | | (20) | % |
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
SaaS订阅以及支持和维护 | $ | 112,351 | | | $ | 83,775 | | | $ | 28,576 | | | 34 | % | | $ | 312,992 | | | $ | 222,672 | | | $ | 90,320 | | | 41 | % |
内部部署订阅 | 6,173 | | | 6,925 | | | (752) | | | (11) | | | 17,140 | | | 23,228 | | | (6,088) | | | (26) | |
订阅收入 | 118,524 | | | 90,700 | | | 27,824 | | | 31 | | | 330,132 | | | 245,900 | | | 84,232 | | | 34 | |
专业服务 | 5,216 | | | 4,083 | | | 1,133 | | | 28 | | | 14,187 | | | 12,015 | | | 2,172 | | | 18 | |
永久许可证 | 817 | | | 838 | | | (21) | | | (3) | | | 4,134 | | | 4,671 | | | (537) | | | (11) | |
非订阅收入 | 6,033 | | | 4,921 | | | 1,112 | | | 23 | | | 18,321 | | | 16,686 | | | 1,635 | | | 10 | |
总收入 | $ | 124,557 | | | $ | 95,621 | | | $ | 28,936 | | | 30 | % | | $ | 348,453 | | | $ | 262,586 | | | $ | 85,867 | | | 33 | % |
截至2022年9月30日的三个月,总收入比截至2021年9月30日的三个月增加了2890万美元,增幅为30%。总体收入的增长主要是由于订阅收入的增加。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里,订阅收入占总收入的95%。订阅收入的增长是由设备扩张、新客户的增加和交叉销售推动的。
截至2022年9月30日的9个月,总收入比截至2021年9月30日的9个月增加了8,590万美元,增幅为33%。总体收入的增长主要是由于订阅收入的增加。截至2022年9月30日的9个月,订阅收入占总收入的95%,而截至2021年9月30日的9个月,订阅收入占总收入的94%。订阅收入的增长是由设备扩展、新客户的增加和交叉销售以及来自Wandera的收入贡献推动的,但部分抵消了与我们的JAMF Connect产品相关的收入确认变化的影响,这是因为我们更新了产品的交付方式。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
认购成本(不包括如下所示的摊销费用) | $ | 22,334 | | | $ | 18,317 | | | $ | 4,017 | | | 22 | % | | $ | 62,870 | | | $ | 44,206 | | | $ | 18,664 | | | 42 | % |
服务成本(不包括摊销费用,如下所示) | 3,584 | | | 2,955 | | | 629 | | | 21 | | | 10,184 | | | 8,027 | | | 2,157 | | | 27 | |
摊销费用 | 5,277 | | | 5,198 | | | 79 | | | 2 | | | 15,760 | | | 10,835 | | | 4,925 | | | 45 | |
收入总成本 | $ | 31,195 | | | $ | 26,470 | | | $ | 4,725 | | | 18 | % | | $ | 88,814 | | | $ | 63,068 | | | $ | 25,746 | | | 41 | % |
毛利率 | 75% | | 72% | | | | | | 75% | | 76% | | | | |
由于订阅收入成本的增加,截至2022年9月30日的三个月的收入成本比截至2021年9月30日的三个月增加了470万美元,增幅为18%。订阅收入成本增加了400万美元,或22%,主要是由于员工薪酬成本增加了160万美元,这与增加员工人数以支持我们订阅客户群的增长相关,基于股票的薪酬支出和相关工资税增加了80万美元,以及第三方托管费用增加了130万美元,因为我们增加了容量以支持我们的增长。由于员工薪酬成本和基于股票的薪酬支出增加,服务成本收入增加了60万美元,增幅为21%。
由于订阅收入和摊销费用成本的增加,截至2022年9月30日的9个月的收入成本比截至2021年9月30日的9个月增加了2570万美元,增幅为41%。订阅收入成本增加了1870万美元,增幅为42%,主要原因是员工薪酬成本增加了770万美元,这与增加员工人数以支持我们订阅客户群的增长和收购Wandera有关,第三方托管费用增加了590万美元,因为我们增加了运力以支持我们的增长和收购Wandera,以及基于股票的薪酬支出和相关工资税增加了410万美元。由于员工薪酬成本上升和基于股票的薪酬支出增加,服务成本收入增加了220万美元,增幅为27%。
摊销费用增加了490万美元,增幅为45%,主要反映了因收购Wandera而增加的无形资产。
截至2022年和2021年9月30日止三个月的总毛利率分别为75%和72%,截至2022年和2021年9月30日止九个月的总毛利率分别为75%和76%。与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的总毛利率有所增长,因为我们的收入增长速度快于实现收入所需的成本。截至2022年9月30日的九个月总毛利率较上年同期下降,原因是上述收入总成本增加,以及与我们的JAMF Connect产品相关的收入确认因我们提供产品的方式更新而发生变化对收入的影响。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | |
销售和市场营销 | $ | 54,096 | | | $ | 40,856 | | | $ | 13,240 | | | 32 | % | | $ | 159,171 | | | $ | 103,640 | | | $ | 55,531 | | | 54 | % |
研发 | 30,799 | | | 25,608 | | | 5,191 | | | 20 | | | 89,584 | | | 58,437 | | | 31,147 | | | 53 | |
一般和行政 | 30,061 | | | 25,536 | | | 4,525 | | | 18 | | | 103,994 | | | 69,288 | | | 34,706 | | | 50 | |
摊销费用 | 7,040 | | | 7,025 | | | 15 | | | — | | | 21,103 | | | 18,275 | | | 2,828 | | | 15 | |
运营费用 | $ | 121,996 | | | $ | 99,025 | | | $ | 22,971 | | | 23 | % | | $ | 373,852 | | | $ | 249,640 | | | $ | 124,212 | | | 50 | % |
销售部和市场部。与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的销售和营销费用增加了1320万美元,增幅为32%,主要原因是由于业务增长导致员工人数增加,员工薪酬成本增加了660万美元,股票薪酬支出和相关工资税增加了220万美元,营销成本增加了260万美元,与差旅相关的费用增加了110万美元,计算机硬件和软件成本增加了40万美元,以支持业务的增长。营销成本增加的主要原因是,以获取新客户为重点的需求激发计划、广告和品牌宣传活动的增加,以及与JNUC相关的成本的时间安排。
与截至2021年9月30日的九个月相比,截至2022年9月30日的九个月的销售和营销费用增加了5550万美元,增幅为54%,主要原因是员工薪酬成本增加了2350万美元,原因是业务和收购Wandera导致员工人数增加,股票薪酬支出和相关工资税增加了1990万美元,营销成本增加了650万美元,与差旅相关的费用增加了270万美元,计算机硬件和软件成本增加了150万美元以支持业务增长。营销成本增加的主要原因是,以获取新客户为重点的需求激发计划、广告和品牌宣传活动的增加,以及与JNUC相关的成本的时间安排。基于股票的薪酬支出增加的主要原因是与2022年第二季度修改回报目标期权相关的740万美元支出以及与RSU奖励相关的支出增加。
研究和开发。与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的研发费用增加了520万美元,增幅为20%,主要原因是由于业务增长导致员工人数增加,员工薪酬成本增加了400万美元,外部服务增加了100万美元,以及支持业务增长的计算机硬件和软件成本增加了50万美元。
与截至2021年9月30日的九个月相比,截至2022年9月30日的九个月的研发费用增加了3,110万美元,增幅为53%,主要是由于业务增长和收购Wandera导致员工薪酬成本增加,员工薪酬成本增加了1,570万美元,基于股票的薪酬支出和相关工资税增加了1,250万美元,支持业务增长的计算机硬件和软件成本增加了130万美元,以及外部服务增加了70万美元。基于股票的薪酬支出增加主要是由于2022年第二季度与修改回报目标期权相关的570万美元支出以及与RSU奖励相关的支出增加。
一般和行政。与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的一般和行政费用增加了450万美元,或18%。增长的主要原因是员工薪酬成本增加了290万美元,这是由于我们增加了员工人数以支持我们的持续增长,股票薪酬支出和相关工资税增加了160万美元,以及计算机增加了40万美元
支持业务增长的硬件和软件成本被与收购相关的收益减少40万美元部分抵消。
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的一般和行政费用增加了3470万美元,增幅为50%。这一增长主要是由于为支持我们的持续增长和收购Wandera而增加的员工薪酬成本增加了1080万美元,基于股票的薪酬支出和相关工资税增加了2940万美元,外部服务增加了190万美元,支持业务增长的计算机硬件和软件成本增加了160万美元,但被法律准备金减少420万美元、与收购相关的溢价减少440万美元、与收购相关的成本减少160万美元以及提供成本减少50万美元所部分抵消。基于股票的薪酬支出增加主要是由于2022年第二季度与修改回报目标期权相关的支出1,990万美元以及与RSU奖励相关的支出增加。
摊销费用。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的摊销费用增加了280万美元,增幅为15%,主要反映了收购Wandera带来的无形资产增加。
利息收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
利息收入(费用),净额 | $ | 45 | | | $ | (1,386) | | | $ | 1,431 | | | NM | | $ | (1,455) | | | $ | (1,608) | | | $ | (153) | | | (10) | % |
NM没有意义。
截至2022年9月30日的三个月的利息收入(支出)比截至2021年9月30日的三个月增加了140万美元,这主要是由于平均投资余额和赚取利率的增加以及利息费用的降低而导致的利息收入增加,但这部分被2026年债券发行成本的摊销增加所抵消。
与截至2021年9月30日的九个月相比,截至2022年9月30日的九个月的利息支出净额减少20万美元,降幅为10%,这主要是由于赚取的利率较高和利息费用较低导致利息收入增加,但2026年债券发行成本的摊销成本增加部分抵消了利息收入的增加。
债务清偿损失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
债务清偿损失 | $ | — | | | $ | 449 | | | $ | (449) | | | (100) | % | | $ | — | | | $ | 449 | | | $ | (449) | | | (100) | % |
截至2021年9月30日的三个月和九个月的债务清偿亏损40万美元,包括提前偿还2021年定期贷款安排的债务发行成本的冲销。
外币交易损失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
外币交易损失 | $ | 2,624 | | | $ | 269 | | | $ | 2,355 | | | NM | | $ | 4,081 | | | $ | 795 | | | $ | 3,286 | | | NM |
NM没有意义。
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的外币交易损失增加了240万美元,这主要是由于英镑和欧元兑美元的贬值对重新计量外币交易的影响。
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的外币交易损失增加了330万美元,这主要是由于英镑和欧元兑美元的贬值对重新计量外币交易的影响。
所得税(拨备)优惠
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (除百分比外,以千为单位) |
所得税(拨备)优惠 | $ | (89) | | | $ | 1,595 | | | $ | (1,684) | | | NM | | $ | (321) | | | $ | 1,535 | | | $ | (1,856) | | | NM |
NM没有意义。
截至2022年、2022年和2021年9月30日止三个月的有效税率分别为(0.3%)和5.0%。与上年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的实际税率发生变化,主要是由于估值津贴和Wandera收购收购会计影响。公司截至2022年、2022年和2021年9月30日止三个月的年度有效税率分别为1.4%和2.8%。
截至2022年和2021年9月30日的9个月的有效税率分别为(0.3%)和2.9%。与上一年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的实际税率发生变化,主要是由于估值津贴和Wandera收购收购会计影响。截至2022年9月30日的9个月的有效税率受到200万美元离散所得税支出的影响。
非公认会计准则财务指标
除了我们根据GAAP确定的结果外,我们认为以下非GAAP财务指标在评估我们的经营业绩时是有用的。我们认为,当非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起使用时,可能会对投资者有所帮助,因为它们提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性(例如,通过剔除因与经营业绩无关的原因而波动的项目或代表非经常性、一次性事件的项目),提供了对影响我们业务的因素和趋势的进一步了解,并有助于与其他公司进行比较,其中一些公司使用类似的非GAAP信息来补充其GAAP结果。
我们的非GAAP财务指标仅用于补充信息,不应被视为根据GAAP提出的财务指标的替代品。这些非GAAP财务指标的主要局限性是,它们不包括GAAP要求在我们的财务报表中记录的某些费用,包括基于股票的薪酬费用和已获得无形资产的摊销。此外,它们受到固有的限制,因为它们反映了我们管理层在确定这些非GAAP财务衡量标准时对排除或包括哪些费用的判断。此外,非公认会计准则的财务衡量没有标准化。可能无法将这些财务计量与具有相同或相似名称的其他公司的非公认会计准则财务计量进行比较。虽然收购无形资产的摊销费用不包括在某些非公认会计准则计量中,但与收购无形资产相关的收入反映在该等计量中,因为这些资产有助于创造收入。下文对每一项非公认会计准则财务计量与根据公认会计准则陈述的最直接可比财务计量进行了对账。鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标,以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的协调情况。此外,我们鼓励投资者全面审阅我们的简明综合财务报表及其附注,不要依赖任何单一的财务指标。
非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率
我们使用非GAAP毛利和非GAAP毛利率来了解和评估我们的经营业绩和趋势,并编制和批准我们的年度预算。我们将非GAAP毛利定义为经摊销费用、基于股票的薪酬费用、收购相关费用以及与基于股票的薪酬相关的工资税调整后的毛利润。我们将非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利占总收入的百分比。
非GAAP毛利与毛利、非GAAP毛利率与毛利率的对账如下,这是GAAP最直接的可比性指标:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
毛利 | $ | 93,362 | | | $ | 69,151 | | | $ | 259,639 | | | $ | 199,518 | |
摊销费用 | 5,277 | | | 5,198 | | | 15,760 | | | 10,835 | |
基于股票的薪酬 | 2,823 | | | 1,945 | | | 7,456 | | | 2,765 | |
收购相关费用 | — | | | 17 | | | 61 | | | 17 | |
与股票薪酬相关的工资税 | 132 | | | 134 | | | 157 | | | 134 | |
非公认会计准则毛利 | $ | 101,594 | | | $ | 76,445 | | | $ | 283,073 | | | $ | 213,269 | |
毛利率 | 75% | | 72% | | 75% | | 76% |
非公认会计准则毛利率 | 82% | | 80% | | 81% | | 81% |
非GAAP营业收入和非GAAP营业收入利润率
我们使用非GAAP营业收入和非GAAP营业收入利润率来了解和评估我们的经营业绩和趋势,准备和批准我们的年度预算,并制定短期和长期经营计划。我们将非GAAP营业收入定义为经摊销费用、基于股票的补偿费用、与收购相关的费用、与收购相关的盈利、与我们的二次发行相关的成本、与基于股票的补偿相关的工资税以及法定准备金调整后的营业亏损。我们将非GAAP营业收入利润率定义为非GAAP营业收入占总收入的百分比。
非GAAP营业收入与营业亏损以及非GAAP营业收入利润率与营业亏损利润率(GAAP最直接的可比性衡量标准)的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
营业亏损 | $ | (28,634) | | | $ | (29,874) | | | $ | (114,213) | | | $ | (50,122) | |
摊销费用 | 12,317 | | | 12,223 | | | 36,863 | | | 29,110 | |
基于股票的薪酬 | 20,490 | | | 15,836 | | | 89,524 | | | 22,774 | |
收购相关费用 | 1,782 | | | 2,459 | | | 3,431 | | | 4,784 | |
收购相关溢价 | 200 | | | 600 | | | 388 | | | 4,837 | |
产品发售成本 | — | | | — | | | 124 | | | 594 | |
与股票薪酬相关的工资税 | 732 | | | 726 | | | 1,121 | | | 1,342 | |
法定准备金 | — | | | — | | | — | | | 4,200 | |
非公认会计准则营业收入 | $ | 6,887 | | | $ | 1,970 | | | $ | 17,238 | | | $ | 17,519 | |
营业亏损率 | (23)% | | (31)% | | (33)% | | (19)% |
非GAAP营业收入利润率 | 6% | | 2% | | 5% | | 7% |
非公认会计准则净收益
我们使用非GAAP净收入来了解和评估我们的经营业绩和趋势。我们将非GAAP净收益定义为净亏损,经摊销费用、股票补偿费用、外币交易损失、债务清偿损失、债务发行成本摊销、收购相关费用、收购相关收益、与我们的二次发行相关的成本、与基于股票的补偿相关的工资税和法定准备金进行调整,并根据使用我们的美国混合法定税率的非GAAP盈利衡量标准对所得税支出进行调整。
我们将非公认会计准则所得税前收入定义为经摊销费用、股票补偿费用、外币交易损失、债务清偿损失、债务发行成本摊销、收购相关费用、收购相关收益、与我们的二次发行相关的成本、与股票补偿相关的工资税和法定准备金调整后的所得税前亏损。
我们将非GAAP所得税拨备定义为当期和递延所得税支出,与使用我们的美国混合法定税率衡量盈利能力的非GAAP指标相称。
非公认会计准则净收益与净亏损的对账情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
净亏损 | $ | (31,302) | | | $ | (30,383) | | | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
不包括:所得税(拨备)福利 | (89) | | | 1,595 | | | (321) | | | 1,535 | |
所得税(准备)利益前亏损 | (31,213) | | | (31,978) | | | (119,749) | | | (52,974) | |
摊销费用 | 12,317 | | | 12,223 | | | 36,863 | | | 29,110 | |
基于股票的薪酬 | 20,490 | | | 15,836 | | | 89,524 | | | 22,774 | |
外币交易损失 | 2,624 | | | 269 | | | 4,081 | | | 795 | |
债务清偿损失 | — | | | 449 | | | — | | | 449 | |
债务发行成本摊销 | 682 | | | 324 | | | 2,040 | | | 324 | |
收购相关费用 | 1,782 | | | 2,459 | | | 3,431 | | | 4,784 | |
收购相关溢价 | 200 | | | 600 | | | 388 | | | 4,837 | |
产品发售成本 | — | | | — | | | 124 | | | 594 | |
与股票薪酬相关的工资税 | 732 | | | 726 | | | 1,121 | | | 1,342 | |
法定准备金 | — | | | — | | | — | | | 4,200 | |
所得税前非公认会计准则收入 | 7,614 | | | 908 | | | 17,823 | | | 16,235 | |
非公认会计准则所得税拨备(1) | (1,828) | | | (218) | | | (4,278) | | | (3,896) | |
非公认会计准则净收益 | $ | 5,786 | | | $ | 690 | | | $ | 13,545 | | | $ | 12,339 | |
(1) 自2022年第一季度开始,本公司根据《美国证券交易委员会非公认会计准则合规与披露解释》更改了其非公认会计准则所得税准备金的计算方法,并进行了追溯。在新的方法下,公司在美国的24%的混合法定税率被用作与我们的非GAAP所得税前收入相关的当期和递延所得税支出的估计。从历史上看,本公司在计算实际税率时,考虑到本公司预计在可预见的未来不会记录或缴税的未计入美国净营业亏损结转和税额抵免结转的巨额美国净营业亏损。
调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA定义为净亏损,扣除利息(收入)费用、净额、所得税准备金(收益)、折旧和摊销费用、股票补偿费用、外币交易损失、债务清偿损失、收购相关费用、收购相关收益、与我们的二次发行相关的成本、与股票补偿相关的工资税以及法定准备金。
调整后的EBITDA与净亏损(GAAP最直接的可比性指标)的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
净亏损 | $ | (31,302) | | | $ | (30,383) | | | $ | (120,070) | | | $ | (51,439) | |
利息(收入)费用净额 | (45) | | | 1,386 | | | 1,455 | | | 1,608 | |
所得税拨备(福利) | 89 | | | (1,595) | | | 321 | | | (1,535) | |
折旧费用 | 1,637 | | | 1,488 | | | 4,875 | | | 4,139 | |
摊销费用 | 12,317 | | | 12,223 | | | 36,863 | | | 29,110 | |
基于股票的薪酬 | 20,490 | | | 15,836 | | | 89,524 | | | 22,774 | |
外币交易损失 | 2,624 | | | 269 | | | 4,081 | | | 795 | |
债务清偿损失 | — | | | 449 | | | — | | | 449 | |
收购相关费用 | 1,782 | | | 2,459 | | | 3,431 | | | 4,784 | |
收购相关溢价 | 200 | | | 600 | | | 388 | | | 4,837 | |
产品发售成本 | — | | | — | | | 124 | | | 594 | |
与股票薪酬相关的工资税 | 732 | | | 726 | | | 1,121 | | | 1,342 | |
法定准备金 | — | | | — | | | — | | | 4,200 | |
调整后的EBITDA | $ | 8,524 | | | $ | 3,458 | | | $ | 22,113 | | | $ | 21,658 | |
流动性与资本资源
一般信息
截至2022年9月30日,我们的主要流动性来源是现金和现金等价物共计2.255亿美元,这些现金和现金等价物用于一般公司用途,其中可能包括营运资本、资本支出、潜在的收购和战略交易,以及2020年循环信贷安排的可用余额,如本季度报告10-Q表第I部分第1项中的简明综合财务报表附注8所述。我们的现金等价物包括货币市场基金和/或购买三个月或更短时间的原始到期日的美国国债。我们预计,除了现金和现金等价物外,我们的运营现金流将使我们能够继续投资,以支持我们未来的业务增长。
我们的大多数客户预先支付订阅以及支持和维护合同的费用,其中一部分记录为递延收入。递延收入包括我们订阅的账单费用中未赚取的部分,根据我们的收入确认政策,这些费用后来被确认为收入。截至2022年9月30日,我们已递延收入3.412亿美元,其中2.717亿美元计入流动负债,如果满足所有其他收入确认标准,预计将在未来12个月计入收入。
2021年7月1日,我们完成了对Wandera的收购,总对价为4.093亿美元。总对价包括3.593亿美元的初始成交和递延对价5,000万美元,于2021年10月1日和2021年12月15日以2,500万美元的增量支付。我们最初用手头的现金和本公司2021年2.5亿美元定期贷款的收益为此次收购提供资金。2021年7月1日,我们签订了《信贷协议修正案》,该修正案修订了我们2020年的信贷协议。信贷协议修正案规定了2021年定期贷款安排,这是一项新的364天定期贷款安排,本金总额为2.5亿美元,条款和条件与我们现有的2020年信贷协议基本相同。本公司于2021年9月23日以发行及出售2026年债券所得款项偿还2021年定期贷款本金。截至2022年9月30日,除了100万美元的未偿还信用证外,根据2020年信贷协议,没有未偿还的金额。
根据2020年信贷协议适用于借款的利率为:(I)基本利率,等于(A)最优惠利率、(B)联邦基金实际利率加0.5%和(C)调整后的Libo利率(以下限为准)中较大者,为期一个月(每个期限见2020信贷协议)加1%,或(Ii)经调整的LIBO利率(以0.0%为下限)等于适用利息期的LIBO利率(定义见2020信贷协议)乘以法定储备金利率(定义见2020信贷协议),就第(I)及(Ii)款的每一项而言,加上适用利率(定义见2020信贷协议)。这个
适用利率(I)基本利率贷款年利率介乎0.25%至1.0%及(Ii)Libo利率贷款年利率介乎1.25%至2.0%,两者均按高级担保净杠杆比率(定义见2020年信贷协议)厘定。
2021年9月17日,我们完成了2026年债券的非公开发售,在扣除初始购买者的折扣和佣金以及我们支付的发售费用后,获得了约3.614亿美元的净收益。债券息率为年息0.125厘,每半年派息一次,日期为三月一日ST和9月1日ST从2022年3月1日开始,每年的。我们使用(I)发售2026年债券所得款项净额中约2.5亿美元偿还本公司的2021年定期贷款安排,并支付任何相关的预付罚金及截至还款日为止的应计及未付利息,以及(Ii)发售2026年债券所得款项净额中约3,600万美元用以支付订立私人协商上限赎回交易的成本,并将把其余所得款项净额用作一般公司用途,可能包括营运资金、资本开支、潜在收购及战略交易。
未来的流动性和资本资源需求
我们相信,我们的现金和现金等价物2020年循环信贷安排,以及通过销售我们的软件解决方案和服务提供的现金将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求以及我们的偿债需求,并满足我们已知的长期现金需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的增长率、支持开发努力的支出的时机和程度、销售和营销活动的扩大、推出新的和增强的产品和服务,以及我们的产品继续被市场接受。未来,我们可能会使用现金收购或投资于互补的业务、服务和技术,包括知识产权。
2022年第二季度,本公司与一位无关人士就托管服务签订了一份经修订的合同协议,其中包括本公司在未来三年内作出的一项不可撤销的承诺,金额为1.00亿美元。先前协定下的任何剩余承付款在经修正的协定生效之日终止。我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的承诺没有其他重大变化。
现金流
下表汇总了我们来自运营、投资和融资活动的综合现金流:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
经营活动提供的净现金 | $ | 62,831 | | | $ | 64,827 | |
用于投资活动的现金净额 | (12,919) | | | (359,937) | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (260) | | | 328,905 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (1,322) | | | (865) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 48,330 | | | 32,930 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 177,150 | | | 194,868 | |
现金、现金等价物和受限现金,期末 | $ | 225,480 | | | $ | 227,798 | |
支付利息的现金 | $ | 683 | | | $ | 944 | |
为购买设备和改进租赁支付的现金 | 5,645 | | | 7,261 | |
经营活动
我们最大的运营现金来源是从客户那里收取的现金用于订阅。我们从运营活动中获得的现金主要用于与员工相关的支出、营销费用和第三方托管成本。
在截至2022年9月30日的9个月中,经营活动提供的净现金为6280万美元,反映了我们净亏损1.201亿美元,调整后的非现金费用为1.53亿美元,以及我们的运营资产和负债变化带来的2990万美元的现金净流入。非现金费用主要包括基于股份的薪酬、折旧
以及财产和设备及无形资产的摊销、递延合同成本的摊销、非现金租赁费用和债务发行成本的摊销。来自经营资产和负债变化的现金净流入的主要驱动因素包括,由于订阅收入的增长,递延收入增加5,990万美元,以及应付帐款和应计负债增加1,060万美元。由于资本化成本的增加,递延合同成本增加了2290万美元,由于销售增加和从客户收到现金的时间安排,应收贸易账款增加了1510万美元,预付费用和其他资产增加了340万美元,部分抵消了这些变化。
在截至2021年9月30日的9个月中,经营活动提供的净现金为6480万美元,反映了我们净亏损5140万美元,调整后的非现金费用为7320万美元,以及我们的运营资产和负债变化带来的4310万美元的现金净流入。非现金费用主要包括财产和设备以及无形资产的折旧和摊销、递延合同成本的摊销、非现金租赁费用、基于股份的薪酬和480万美元的或有对价调整。来自经营资产和负债变化的现金净流入的主要驱动因素包括由于订阅收入的增长而增加的递延收入5950万美元,由于业务增长而增加的应付账款和应计负债670万美元,以及由于从客户收到现金的时间安排和更高的收款而导致的320万美元的应收贸易账款减少。由于资本化成本增加,递延合同费用增加1810万美元,预付费用和其他资产增加810万美元,部分抵消了这些变化。
投资活动
在截至2022年9月30日的9个月中,用于投资活动的净现金为1290万美元,主要是购买了560万美元的设备和租赁改进,支付了400万美元的现金进行了两次收购,支付了310万美元的现金购买了投资。
在截至2021年9月30日的9个月中,用于投资活动的净现金为3.599亿美元,这是由于以3.497亿美元收购Wandera,以300万美元收购cmdReporter,以及购买730万美元的设备和租赁改进,以更新办公空间和硬件和软件。
融资活动
在截至2022年9月30日的9个月中,用于融资活动的现金净额为30万美元,这主要是由于与收购Digita相关的或有对价支付了460万美元,但被行使股票期权的470万美元所抵消。
在截至2021年9月30日的9个月中,融资活动提供的现金净额为3.289亿美元,主要是由于发行和销售2026年债券的收益3.738亿美元和行使股票期权的收益860万美元,但被购买上限看涨期权支付的3600万美元、债务发行成本支付的1260万美元和与收购Digita相关的或有对价支付的420万美元部分抵消。
赔偿协议
在正常业务过程中,我们签订不同范围和条款的协议,根据这些协议,我们同意就某些事项赔偿客户、渠道合作伙伴、供应商、出租人、业务合作伙伴和其他各方,包括但不限于因违反此类协议、我们将提供的服务或第三方提出的知识产权侵权、挪用或其他侵权索赔而产生的损失。请参阅截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的“风险因素-我们与客户、渠道合作伙伴和其他第三方的合同中有赔偿条款,这可能会对我们的业务产生重大不利影响”。此外,我们已与我们的董事和某些高级职员签订了赔偿协议,其中包括要求我们就他们作为董事、高级职员或雇员的身份或服务而可能产生的某些责任进行赔偿。根据该等协议,吾等并无被要求提供赔偿,据吾等所知,并无任何可能对本公司的简明综合资产负债表、简明综合经营报表及全面亏损或简明综合现金流量表产生重大影响的索赔。
关键会计估计
我们对财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的精简合并财务报表。根据公认会计原则编制我们的财务报表需要我们作出估计和
影响报告的资产、负债、收入和费用金额的假设。我们根据经验和我们认为在这种情况下合理的其他假设进行估计,并持续评估这些估计。实际结果可能与这些估计不同,影响我们报告的运营结果和财务状况。
我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的关键会计估计没有重大变化。有关详情,请参阅本季度报告第I部分表格10-Q第1项所列简明综合财务报表的“附注2--主要会计政策摘要”。
近期会计公告
关于我们最近通过的会计公告和最近发布的尚未采用的会计准则的说明,请参阅本季度报告表格10-Q第一部分第1项中包含的简明综合财务报表的“附注2--重要会计政策摘要”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的9个月中,我们关于市场风险的数量和质量披露没有实质性变化。有关我们的市场风险的详细讨论,请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告10-K表的第II部分,第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持交易法下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”,旨在提供合理的保证,确保在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内,记录、处理、汇总和报告我们根据交易法提交或提交的报告中要求公司披露的信息。披露控制和程序包括但不限于旨在提供合理保证的控制和程序,确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求本公司披露的信息已积累并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和主要财务官,以便及时做出有关要求披露的决定。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2022年9月30日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,由于以下所述的重大弱点,截至2022年9月30日,我们的披露控制和程序没有生效。尽管财务报告的内部控制存在如此重大的缺陷,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,本季度报告Form 10-Q中包含的未经审计的简明综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们的财务状况、经营成果和符合GAAP列报期间的现金流量。
财务报告内部控制存在重大缺陷
重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合,使得公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。由于下文所述的控制缺陷可能导致我们的年度或中期财务报表的重大错报,我们认为这一缺陷构成了重大缺陷。
在编制截至2021年6月30日的季度的财务报表时,我们发现了会计中与某些佣金相关的错误陈述,这些错误陈述在以前的期间被错误地资本化。错误陈述是由于对委员会程序的控制不力造成的。我们没有设计或维持有效的控制措施,以确定本应作为已发生费用而不是根据公认会计准则资本化的佣金。具体地说,我们没有控制(I)销售和会计团队之间对佣金计划变化的沟通,以确定并正确说明财务报表中佣金计划的变化,以及(Ii)根据相关会计指导审查佣金计划中各种术语的评估。因此,销售和营销费用被少报,递延合同费用在前几个期间被高估。这一重大疲软导致我们修订了之前发布的截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的每个季度以及截至2021年3月31日的季度的合并财务报表。
我们的管理层致力于纠正这一重大弱点,并已实施了几个步骤来加强我们的内部控制和佣金程序。我们的指导委员会由首席财务官和首席运营官组成,聘请了第三方顾问,为我们的佣金流程标准化和自动化提供建议。根据这些建议,我们在2022年对我们的流程和内部控制进行了改革,并打算在第四季度继续采取补救措施。物质上的疲软将会带来在经过一段持续的时间以允许管理层测试目前正在进行的纠正行动的设计和运作有效性之前,不得认为已采取补救措施。在重大弱点得到纠正之前,我们将继续进行额外的分析和其他程序,以确保我们的综合财务报表是按照公认会计准则编制的。
内部控制的变化
除就上述重大弱点实施的补救措施外,截至2022年9月30日的季度内,财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能重大影响财务报告内部控制的变化。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论构思和运作得有多好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标。随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,但不会 检测到。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
本季度报告10-Q表第一部分第1项简明合并财务报表的“附注7--承付款和或有事项”中所载的信息在此并入作为参考。
我们可能不时受到法律诉讼和在正常业务过程中出现的索赔,包括专利、商业、产品责任、雇佣、集体诉讼、举报人和其他诉讼和索赔,以及政府和其他监管调查和诉讼。此外,第三方可以不时以信件和其他通信的形式向我们提出索赔。虽然这些诉讼、索赔、调查和调查的结果不能确切地预测,但我们不认为这些事件的最终结果合理地可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。随着法律程序和与之相关的索赔和事件的展开,我们对任何当前事项的评估可能会在未来发生变化。未来可能有必要通过确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性来为我们自己、我们的合作伙伴和我们的客户辩护,或者确立我们的专有权。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测,无论结果如何,诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对我们产生不利影响。
第1A项。风险因素
本季度报告应与我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的风险因素一起阅读。本公司截至2021年12月31日止年度的10-K表格年报第1部第1A项“风险因素”所披露的风险因素并无重大变动。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
以下是作为本报告的一部分提交或提供的所有证据的清单:
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展品 数 | | 描述 |
3.1 | | 第二次修订和重新修订的JAMF控股公司的公司注册证书(通过引用公司于2020年7月27日提交给委员会的当前8-K表格报告的附件3.1合并而成)。 |
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3.2 | | 修订和重新修订了JAMF控股公司的章程(通过参考公司于2020年7月27日提交给委员会的当前8-K表格报告的附件3.2而并入)。 |
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10.1 | | 2022年8月8日的信函协议(通过引用本公司于2022年8月12日提交给委员会的8-K表格当前报告的附件10.1而并入)。 |
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31.1 | | 兹提交根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条规定的首席执行官证书。 |
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31.2 | | 兹提交根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条规定的首席财务官证明。 |
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32.1* | | 现依照《美国法典》第18编第1350节的规定提供首席执行官的证明。 |
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32.2* | | 现依照《美国法典》第18编第1350节的规定提供首席财务官的证明。 |
| | |
101.INS | | 内联XBRL实例文档 |
| | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
| | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
*本协议附件32.1和附件32.2中提供的证明被视为与本季度报告中的10-Q表格一起提供,并且不会被视为就修订后的1934年证券交易法第18节的目的而被视为“存档”,除非注册人通过引用明确地将其并入其中。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| JAMF控股公司(注册人) |
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日期:2022年11月9日 | 发信人: | /s/伊恩·古德金 |
| | 伊恩·古德金德 |
| | 首席财务官 (首席财务官) |