EX-99.1

附件99.1

LOGO

RingCentral宣布2022年第三季度业绩

22季度业绩超过了关键指标的高端指引，营业利润率创历史新高

上调2022年营业利润率预期；重申2022年订阅收入指南的中点

加利福尼亚州贝尔蒙特2022年11月9日-全球领先的企业云通信、视频会议、协作和联系中心解决方案提供商RingCentral，Inc.(纽约证券交易所股票代码：RNG)今天公布了截至2022年9月30日的第三季度财务业绩。

第三季度财务亮点

•

总收入同比增长23%，达到5.09亿美元。

•

订阅收入同比增长25%，达到4.83亿美元。

•

年化退出月度经常性订阅(ARR)同比增长25%，达到20.5亿美元。

•

中端市场和企业ARR同比增长29%，达到12.5亿美元。

•

GAAP营业利润率为35.9%，而上一年为20.1%。

•

创纪录的非GAAP营业利润率为13.5%，同比增长300个基点。

•

经营活动提供的净现金为4,200万美元，非公认会计准则自由现金流为2,100万美元。

RingCentral创始人、董事长兼首席执行官弗拉德·什穆尼斯表示：尽管宏观环境艰难，但我们实现的季度业绩在每一项关键指标上都超出了我们的指导。？客户、合作伙伴和行业专家继续认可RingCentral是企业语音、消息、视频和联系中心的领先云通信平台。我们打算利用并巩固这些优势，以满足我们认为总价值超过1,000亿美元的市场中的任务关键型需求。

RingCentral首席财务官Sonalee Parekh表示：我们在第三季度实现了有史以来最高的季度非GAAP营业利润率，与去年同期相比上升了300个基点，达到13.5%。我们的首要任务是推动高效增长，因为我们受益于作为一家拥有顶级毛利率的20亿美元经常性收入业务的固有运营杠杆。

2022年第三季度财务业绩

•

收入：2022年第三季度总收入为5.09亿美元，高于2021年第三季度的4.15亿美元，增长23%。经不变汇率调整后，总收入增长了24%。订阅收入为4.83亿美元，同比增长25%。经不变货币调整后，订阅收入增长了27%。

•

营业收入(亏损)：GAAP营业亏损为(1.83亿美元)，而去年同期为(8300万美元)，主要原因是与我们的Avaya预付佣金余额相关的非现金费用。非GAAP营业收入为6900万美元，而去年同期的非GAAP营业收入为4400万美元，非GAAP营业利润率为13.5%。

•

调整后的EBITDA：2022年第三季度调整后的EBITDA为8700万美元，占总收入的17.1%，而2021年第三季度为5900万美元，占总收入的14.2%。

•

每股净收益(亏损)：GAAP每股净亏损为(2.98美元)，而去年同期为(1.60美元) ，主要是由与我们的Avaya预付佣金余额相关的非现金费用推动的。稀释后的非GAAP每股净收益为0.55美元，而去年同期为每股0.36美元。2022年和2021年第三季度的非GAAP税率约为22.5%。考虑到我们的净营业亏损结转，没有实质性的现金税。

•

现金和现金等价物：截至2022年第三季度末，现金和现金等价物总额为3.05亿美元。我们的现金余额反映了2022年第三季度为根据2021年12月宣布的计划回购股票而支付的约2000万美元现金。截至2022年9月30日，该计划剩余的资金约为5,500万美元。

•

记录了与我们的Avaya预付佣金余额相关的1.25亿美元非现金费用。

财务展望

2022年全年指导：

•

更新订阅收入在1.888至18.93亿美元之间，年增长率为27%至28%；重申18.9亿美元的中值。

•

将总收入范围更新为1.987至19.93亿美元。这意味着年增长率为25%。

•

GAAP营业利润率范围为(23.4%)至(23.1%)，而之前的范围为(19.2%至18.3%)。

•

将非公认会计准则的营业利润率提高到12.4%。这高于我们之前预测的12.0%。

•

非公认会计准则税率假设为22.5%。鉴于结转的净营业亏损，预计不会缴纳重大现金税。

•

基于9650万股完全稀释的股票，将非GAAP每股收益提高到1.97美元至1.98美元。这高于我们之前基于9600万至9700万股完全稀释后的1.91美元至1.95美元的区间。

•

以股份为基础的薪酬范围为3.98至4.02亿美元。作为收入的百分比，这相当于与去年相比，中间价大约提高了360个基点。

•

已收购无形资产摊销1.75亿美元，第三方搬迁和其他成本2,000万美元，收购相关和其他事项1,000万美元，资产减记费用1.03亿美元。

2022年第4季度指导：

•

订阅收入在501.5美元到5.065亿美元之间，同比增长19%到21%。

•

总收入在523.0至5.29亿美元之间，同比增长17%至18%。

•

GAAP营业利润率范围为13.5%至12.5%。

•

非GAAP营业利润率为14.0%，较去年上升350个基点。

•

非公认会计准则税率假设为22.5%。鉴于结转的净营业亏损，预计不会缴纳重大现金税。

•

非GAAP每股收益为0.59美元至0.60美元，基于97.0至9750万股完全稀释股。

•

基于股票的薪酬范围为9600万美元至1亿美元。

•

摊销收购的无形资产4400万美元。

重组计划

公司董事会批准了一项裁减人员计划(计划)，作为更广泛努力的一部分，以使公司的成本基础与当前环境下的战略优先事项保持一致。该计划预计将使公司的全职员工减少约10%。本公司估计与该计划相关的重组总成本约为1,000万至1,500万美元，主要包括遣散费、员工福利及相关成本。该公司预计将在2022年第四季度和2023年第一季度产生这些费用。根据当地法律和咨询要求，公司预计在2023年第一季度之前基本完成减员，这可能会在某些国家/地区将这一过程延长到2023年第一季度之后。有关更多信息，请参阅我们今天提交的 Form 8-K。

其他亮点

•

在2022年8月1日更新的全球报告《2021年Gartner统一通信作为服务的关键功能(UCaaS)》中，在所有四个使用案例中排名第一。

•

被Tolly Group公认为多个类别的明显领导者，将RingCentral的分析能力与其他统一通信即服务(UCaaS)供应商的分析能力进行了比较。

•

发布了一份新的企业沟通报告，报告发现90%的企业领导人更喜欢电话而不是其他沟通工具。调查显示，电话业务一如既往地与各种规模的企业相关，是客户体验和营收的战略推动力。

•

发布了高度差异化的高级AI驱动视频会议功能，以及对RingCentral MVP的扩展浏览器支持^™和RingCentral视频^®顾客。这些创新将帮助客户基于我们专有的AI工具生成高级会议洞察和摘要。

•

宣布了新的高级云电话和平台创新，包括对Salesforce和 HubSpot集成的新增强，以及批量号码管理功能。这些新的创新将帮助各种规模的组织实现节约成本的效率。

•

同样被发现的RingCentral员工是最幸福的员工之一。该公司获得了最幸福员工、最佳公司薪酬、最佳公司福利和最佳工作与生活平衡的最高排名。

有关我们的预测非GAAP营业利润率的对账，请参阅预测营业利润率GAAP指标与非GAAP指标的对账。我们没有将我们的预测非GAAP每股收益与其各自的预测GAAP指标进行对账，因为我们不提供相关指导。由于预测公司间重新计量收益(亏损)、与投资相关的收益(亏损)、早期债务转换的收益(亏损)和所得税拨备(收益)涉及固有的不确定性和复杂性，我们不提供关于预测GAAP每股收益的指导，这些可能是非GAAP和各自的GAAP计量之间的重要协调项目。公司间重估收益(亏损)受各种汇率相对于美元的变动影响，这是很难预测的，并且受到持续变化的影响。我们不提供与投资相关的收益(亏损)的指导，因为它是基于未来的股价，而未来的股价很难预测，并受到内在不确定性的影响。我们不提供关于债务收益(损失)的指导早期转换是基于未来的转换请求、未来的股价和利率，这些都是难以预测的，并受到内在不确定性的影响。我们不提供关于GAAP预测税率的指导，因为我们不预测离散的税项，因为它们很难预测。不包括离散项目的所得税拨备(收益)预计将对我们的GAAP每股收益产生非实质性影响。我们在计算非公认会计准则所得税拨备时使用了预计的长期税率。对于2022财年，我们已经确定了预计的非GAAP税率为22.5%。因此，如果没有不合理的努力，非公认会计准则财务计量指南与相应的公认会计准则计量准则之间的协调是不可能的。

电话会议详细信息：

•

事件：RingCentral 2022年第三季度的财务业绩以及2022年第四季度和全年的展望。

•

时间：2022年11月9日星期三太平洋时间下午2：00(东部时间下午5：00)。

•

拨入：1-888-349-0093来自美国； 1-412-317-5201国际上

•

网络直播：RingCentral 2022年第三季度收益网络直播(现场直播和重播)。

•

重播：在美国东部时间2022年11月16日晚上11：59通话结束后，可以拨打电话进行重播1-844-512-2921来自美国或412-317-6671国际上使用录音访问代码10171592。

投资者演示文稿详情

提供更多信息和分析的投资者演示文稿可在https://ir.ringcentral.com.上找到。

关于RingCentral

RingCentral，Inc.(纽约证券交易所代码：RNG)是基于其强大的Message Video Phone的企业云通信和联系中心解决方案的领先提供商^™(最有价值球员)^®) 全球平台。RingCentral比传统的内部PBX和视频会议系统更灵活、更具成本效益，使现代移动和分布式工作人员能够通过任何模式、任何设备和任何位置进行通信、协作和连接。RingCentral在其产品组合中提供三种关键产品，包括RingCentral MVP^™，统一通信即服务(UCaaS)平台，包括团队消息、视频会议和云电话系统；RingCentral视频^®，该公司的视频会议解决方案具有支持智能视频会议的团队消息传递功能^™和RingCentral云联系中心解决方案。RingCentral的开放平台与领先的第三方业务应用程序集成，允许客户轻松定制业务工作流程。RingCentral总部设在加利福尼亚州贝尔蒙特，在全球设有办事处。

前瞻性陈述

本新闻稿包含前瞻性陈述，包括但不限于有关我们未来财务业绩的陈述、我们的GAAP和非GAAP指导、我们的创新步伐和合作伙伴网络的结果、我们对第三方的估计和期望、我们在UCaaS数字转型市场中执行和领导的能力、我们对我们产品的需求和我们竞争市场的增长的期望。前瞻性表述会受到已知和未知风险和不确定性的影响，其基于的假设可能被证明是不正确的，这可能会导致实际结果与前瞻性表述中预期或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中的结果大相径庭的重要因素包括：我们实现战略关系预期收益的能力；我们对战略收购的期望；我们以预期增长率增长的能力；我们增加和留住更大的企业客户并进入新的地理位置和市场的能力；我们继续发布和获得客户对我们服务的新版本和改进版本的接受的能力，包括RingCentral MVP^™和RingCentral视频^®；我们成功地与现有和新的竞争对手竞争的能力；我们与经销商、运营商、渠道合作伙伴和战略合作伙伴建立和保持关系的能力；我们成功和及时整合并实现我们可能进行的任何重大收购的好处的能力；我们管理开支和增长的能力；和一般市场、政治、经济和商业条件，以及风险因素和管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析中包含的那些风险和不确定性，在我们提交给美国证券交易委员会的最新10-Q表格中，以及我们不时提交给证券交易委员会的其他文件中。

本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于RingCentral截至本新闻稿之日所掌握的信息，我们没有义务更新这些前瞻性陈述、审查或确认分析师的预期、提供中期报告或更新当前财务季度的进展情况。

非公认会计准则财务指标

我们报告的财务结果和财务展望包括某些非GAAP财务指标，包括非GAAP认购毛利、非GAAP其他毛利、非GAAP营业利润率、来自运营的非GAAP收入(亏损)、非GAAP调整后的EBITDA、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP稀释后每股净收益(亏损)、经营活动提供(用于)的非GAAP净现金、非GAAP自由现金流量和不变货币收入。非GAAP订阅毛利定义为非GAAP订阅毛利除以GAAP订阅收入。非GAAP其他毛利定义为非GAAP其他毛利除以GAAP其他收入。运营的非GAAP收入(亏损)被定义为不包括基于股份的薪酬的运营的GAAP收入(亏损)，包括相关的雇主工资税、收购的无形资产的摊销、第三方搬迁和其他与俄罗斯和乌克兰之间的冲突相关的成本；收购相关和其他事项，包括交易成本、重组成本、收购相关的保留付款、或有对价债务的公允价值变化、某些与诉讼相关的成本；以及资产减记费用。非GAAP营业利润率被定义为运营的非GAAP收入(亏损)除以GAAP总收入。非GAAP调整后的EBITDA被定义为不包括基于股份的薪酬的GAAP业务收入(亏损)，其中包括相关雇主工资税、折旧和摊销、第三方搬迁和其他与俄罗斯和乌克兰冲突有关的成本；与收购相关的和其他事项，包括交易成本、重组成本、与收购相关的保留付款、或有对价债务的公允价值变化 , 与诉讼有关的某些费用；以及资产减记费用。非GAAP净收益(亏损)被定义为不包括基于股份的薪酬的GAAP净收益(亏损)，其中包括相关雇主工资税、已获得无形资产的摊销、第三方搬迁和其他与俄罗斯之间冲突有关的成本

收购相关及其他事项、资产减记费用、与债务摊销相关的非现金利息支出、与我们的可转换优先票据相关的发行成本、与投资相关的损失(收益)、提前清偿债务的损失(收益)、公司间重新计量收益或损失，以及这些调整的相关所得税影响。

非GAAP稀释后的已发行股份包括对计算我们已发行的有上限的看涨期权交易的每股股份的影响。我们的未偿还上限看涨期权交易在GAAP每股收益中是反摊薄的，但预计将减轻我们的可转换票据的摊薄效应，因此包括在计算非GAAP稀释后的流通股中。

由经营活动提供(用于)的非公认会计原则现金净额定义为由经营活动提供(用于)的现金净额加上用于偿还债务贴现的可转换优先票据所支付的现金。非公认会计准则自由现金流是指通过购买财产和设备以及资本化的内部使用软件而减少的经营活动提供(用于)的非公认会计准则净现金。我们相信，有关自由现金流的信息为投资者了解和评估流动性和可用现金的强度提供了有用的信息。

我们在本新闻稿中包括了非GAAP订阅毛利率、非GAAP其他毛利率、非GAAP营业利润率、非GAAP运营收入(亏损)、非GAAP调整后的EBITDA、非GAAP净收益(亏损)、稀释后每股非GAAP净收益(亏损)、经营活动提供(用于)的非GAAP净现金、非GAAP自由现金流和不变货币收入，因为它们是我们用来了解和评估我们的运营业绩和趋势、编制和批准我们的年度预算的关键指标。并制定短期和长期的业务计划。特别是，在计算非GAAP认购毛利、非GAAP其他毛利、非GAAP营业利润率、来自运营的非GAAP收入(亏损)、非GAAP调整后的EBITDA、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP稀释后每股净收益(亏损)、由经营活动提供(用于)的非GAAP净现金以及非GAAP自由现金流量时，不计入某些费用和现金流量，这为逐个周期对比我们的业务。

本公司已提供经不变货币调整后的若干收入相关资料，以提供评估本公司基本业务表现(不包括外币汇率波动的影响)的框架。为提供这一信息，本期结果以美元以外的货币按当前季度的平均汇率折算成美元，而不是按该季度的实际汇率折算成美元。

尽管非GAAP认购毛利率、非GAAP其他毛利率、非GAAP营业利润、非GAAP运营收入(亏损)、非GAAP调整后的EBITDA、非GAAP净收益(亏损)、稀释后每股非GAAP净收益(亏损)、经营活动提供(用于)的非GAAP净现金、非GAAP自由现金流和不变货币收入经常被投资者用于对公司的评估。这些非公认会计准则财务计量作为分析工具有局限性，不应孤立地加以考虑，或作为根据公认会计准则列报的财务信息的替代品。由于这些限制，这些非GAAP财务指标应与其他财务业绩指标一起考虑。

本新闻稿中包含的财务报表表格中提供了公司的非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP指标的对账。

其他措施

我们的报告结果还包括我们的年化退出月度经常性订阅、中端市场和企业年化退出月度经常性订阅、企业年化退出月度经常性订阅和月度净订阅美元保留额。我们将按年计算的退出每月经常性订阅量定义为每月经常性订阅量乘以12。我们的每月经常性订阅量等于在给定月末签约的所有客户经常性费用的月值。我们相信这一指标是我们预期订阅收入的领先指标。我们计算中端市场和企业年化退出月度经常性订阅的方式与我们计算年化退出月度经常性订阅的方式相同，不同之处在于只包括年经常性收入在25,000美元或以上的客户的客户订阅。我们计算企业年化退出月度经常性订阅的方式与我们计算年化退出月度经常性订阅的方式相同，不同之处在于只包括来自年经常性收入达到或超过100,000美元的客户的客户订阅。我们将每月净订阅美元保留率定义为(I)一加(Ii)美元净变化除以每月平均经常性订阅的商。我们计算美元净变化的商数为(I)期末每月经常性订阅量减去期初月度经常性订阅量减去期末我们增加的新客户的月度经常性订阅量, (Ii)全部除以该段期间的月数。我们将每月平均经常性订阅量定义为测算期开始和结束时每月经常性订阅量的平均值。

投资者关系联系人：

威尔·Wong，环中网

邮箱：ir@ringCental.com

媒体联系人：

布雷特·史密斯，RingCentral

邮箱：brett.smith@ringCental.com

表1

RingCentral，Inc.

简明合并资产负债表

(未经审计，以千计)


	9月30日， 2022			十二月三十一日， 2021
资产
流动资产
现金和现金等价物	$	305,383		$	267,162
应收账款净额		265,986			232,842
递延和预付销售佣金成本		151,292			102,572
预付费用和其他流动资产		51,939			48,165

流动资产总额		774,600			650,741
财产和设备，净额		182,194			166,910
经营租赁使用权资产		36,902			47,294
长期投资		31,824			210,445
递延和预付销售佣金成本，非流动		646,466			723,448
商誉		52,572			55,490
收购的无形资产，净额		584,741			716,606
其他资产		6,418			8,105

总资产	$	2,315,717		$	2,579,039

负债、临时股权和股东(亏损)股权
流动负债
应付帐款	$	88,526		$	70,022
应计负债		341,256			279,798
递延收入		209,420			176,450

流动负债总额		639,202			526,270
可转换优先票据，净额		1,637,293			1,398,489
经营租赁负债		22,348			31,812
其他长期负债		62,301			84,052

总负债		2,361,144			2,040,623

暂时性权益
A系列可转换优先股		199,449			199,449

股东(亏损)权益
普通股		10			9
额外实收资本		1,022,909			1,086,870
累计其他综合(亏损)收入		(17,962	)		644
累计赤字		(1,249,833	)		(748,556	)

股东(亏损)权益总额	$	(244,876	)	$	338,967

总负债、临时权益和股东权益(亏损)	$	2,315,717		$	2,579,039

表2

RingCentral，Inc.

简明合并业务报表

(未经审计，单位为千，每股数据除外)


	截至三个月9月30日，						九个月结束9月30日，
	2022			2021			2022			2021
收入
订费	$	483,229		$	385,440		$	1,386,140		$	1,061,866
其他		25,803			29,189			77,444			84,392

总收入		509,032			414,629			1,463,584			1,146,258

收入成本
订费		134,372			84,229			395,083			236,719
其他		33,102			26,220			86,055			75,634

收入总成本		167,474			110,449			481,138			312,353

毛利		341,558			304,180			982,446			833,905
运营费用
研发		86,700			84,121			273,492			222,958
销售和市场营销		261,914			225,111			781,767			607,758
一般和行政		72,261			78,083			217,810			201,716
资产减记费用		103,242			—			103,242			—

总运营费用		524,117			387,315			1,376,311			1,032,432

运营亏损		(182,559	)		(83,135	)		(393,865	)		(198,527	)
其他收入(费用)，净额
利息支出		(1,178	)		(15,977	)		(3,613	)		(48,197	)
其他费用		(100,006	)		(47,062	)		(194,725	)		(9,742	)

其他费用，净额		(101,184	)		(63,039	)		(198,338	)		(57,939	)

所得税前亏损		(283,743	)		(146,174	)		(592,203	)		(256,466	)
所得税拨备		873			577			2,900			1,427

净亏损	$	(284,616	)	$	(146,751	)	$	(595,103	)	$	(257,893	)

普通股每股净亏损
基本的和稀释的	$	(2.98	)	$	(1.60	)	$	(6.26	)	$	(2.83	)

加权-用于计算每股净亏损的平均股数
基本的和稀释的		95,575			91,811			95,097			91,213

表3

RingCentral，Inc.

简明合并现金流量表

(未经审计，以千计)


	九个月结束9月30日，
	2022			2021
经营活动的现金流
净亏损	$	(595,103	)	$	(257,893	)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销		184,166			78,223
基于股份的薪酬		293,777			254,749
投资未实现亏损		176,218			14,346
资产减记费用		124,904			—
递延和预付销售佣金费用摊销		81,536			53,307
摊销债务贴现和发行成本		3,350			47,980
提前清偿债务损失		—			1,736
偿还可转换优先票据可归因于债务贴现		—			(10,131	)
减少经营租赁使用权资产		14,887			13,320
坏账准备		7,103			5,384
其他		3,688			1,463
资产和负债变动情况：
应收账款		(40,247	)		(45,476	)
递延和预付销售佣金成本		(185,049	)		(125,181	)
预付费用和其他资产		(689	)		7,849
应付帐款		19,384			(4,472	)
应计负债和其他负债		47,001			55,971
递延收入		32,970			27,176
经营租赁负债		(15,963	)		(13,851	)

经营活动提供的净现金		151,933			104,500

投资活动产生的现金流
购置财产和设备		(23,828	)		(21,787	)
大写的内部使用软件		(39,638	)		(30,932	)
出售有价证券投资所得收益		3,223			—
购买无形资产和长期投资		(3,990	)		(10,463	)

用于投资活动的现金净额		(64,233	)		(63,182	)

融资活动产生的现金流
回购或赎回可转换优先票据的付款		—			(333,632	)
普通股回购付款		(45,004	)		—
发行与股票计划有关的股票所得收益		10,892			21,738
支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款		(5,180	)		(16,995	)
支付或有对价		(1,538	)		(3,600	)
偿还融资债务		(3,950	)		(2,804	)

用于融资活动的现金净额		(44,780	)		(335,293	)

汇率变动的影响		(4,699	)		(726	)
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少)		38,221			(294,701	)
现金、现金等价物和受限现金
期初		267,162			639,853

期末	$	305,383		$	345,152

表4

RingCentral，Inc.

营业收入(亏损)对账

GAAP指标与非GAAP指标的比较

(未经审计，以千计)


	截至三个月9月30日，						九个月结束9月30日，
	2022			2021			2022			2021
收入
订费	$	483,229		$	385,440		$	1,386,140		$	1,061,866
其他		25,803			29,189			77,444			84,392

总收入		509,032			414,629			1,463,584			1,146,258

收入成本对账
GAAP订阅收入成本		134,372			84,229			395,083			236,719
基于股份的薪酬		(6,577	)		(6,337	)		(20,421	)		(16,168	)
已获得无形资产的摊销		(42,750	)		(10,998	)		(128,609	)		(32,618	)
第三方搬迁和其他成本		(74	)		—			(1,229	)		—
与收购有关的事项和其他事项		(96	)		—			(252	)		—

非GAAP订阅收入成本		84,875			66,894			244,572			187,933

GAAP其他收入成本		33,102			26,220			86,055			75,634
基于股份的薪酬		(2,066	)		(2,403	)		(6,705	)		(6,406	)
已获得无形资产的摊销		(23	)		(4	)		(54	)		(4	)

非GAAP其他收入成本		31,013			23,813			79,296			69,224

毛利和毛利率对账
非GAAP订阅		82.4	%		82.6	%		82.4	%		82.3	%
非GAAP其他		(20.2	)%		18.4	%		(2.4	)%		18.0	%
非公认会计准则毛利		77.2	%		78.1	%		77.9	%		77.6	%
营业费用对账
公认会计原则的研究与发展		86,700			84,121			273,492			222,958
基于股份的薪酬		(22,105	)		(25,779	)		(70,264	)		(62,808	)
第三方搬迁和其他成本		(1,468	)		—			(17,560	)		—
与收购有关的事项和其他事项		(2,383	)		—			(2,722	)		—

非公认会计准则研究与开发		60,744			58,342			182,946			160,150

占非公认会计准则总收入的百分比		11.9	%		14.1	%		12.5	%		14.0	%
公认会计准则销售和营销		261,914			225,111			781,767			607,758
基于股份的薪酬		(38,139	)		(40,986	)		(119,749	)		(104,371	)
已获得无形资产的摊销		(894	)		(959	)		(2,746	)		(2,900	)
第三方搬迁和其他成本		(41	)		—			(55	)		—
与收购有关的事项和其他事项		(2,096	)		—			(3,033	)		—

非公认会计准则销售和营销		220,744			183,166			656,184			500,487

占非公认会计准则总收入的百分比		43.4	%		44.2	%		44.8	%		43.7	%
一般和行政公认会计原则		72,261			78,083			217,810			201,716
基于股份的薪酬		(28,096	)		(32,510	)		(84,509	)		(80,455	)
第三方搬迁和其他成本		(93	)		—			(1,562	)		—
与收购有关的事项和其他事项		(1,077	)		(6,705	)		(3,635	)		(7,642	)

非公认会计准则一般和行政		42,995			38,868			128,104			113,619


	截至三个月9月30日，						九个月结束9月30日，
	2022			2021			2022			2021
占非公认会计准则总收入的百分比		8.4	%		9.4	%		8.8	%		9.9	%

营业收入(亏损)对账
GAAP运营损失		(182,559	)		(83,135	)		(393,865	)		(198,527	)
基于股份的薪酬		96,983			108,015			301,648			270,208
已获得无形资产的摊销		43,667			11,961			131,409			35,522
第三方搬迁和其他成本		1,676			—			20,406			—
与收购有关的事项和其他事项		5,652			6,705			9,642			7,642
资产减记费用		103,242			—			103,242			—

来自运营的非GAAP收入		68,661			43,546			172,482			114,845

非GAAP营业利润率		13.5	%		10.5	%		11.8	%		10.0	%
折旧及摊销		18,298			15,538			52,757			42,701

非公认会计准则调整后的EBITDA		86,959			59,084			225,239			157,546

占非公认会计准则总收入的百分比		17.1	%		14.2	%		15.4	%		13.7	%

表5

RingCentral，Inc.

净收益(亏损)对账

GAAP指标与非GAAP指标的比较

(千，每股数据除外)(未经审计)


	截至三个月9月30日，						九个月结束9月30日，
	2022			2021			2022			2021
净收益(亏损)对账
公认会计准则净亏损	$	(284,616	)	$	(146,751	)	$	(595,103	)	$	(257,893	)
基于股份的薪酬		96,983			108,015			301,648			270,208
已获得无形资产的摊销		43,667			11,961			131,409			35,522
第三方搬迁和其他成本		1,676			—			20,406			—
与收购有关的事项和其他事项		5,652			6,705			9,628			7,642
资产减记费用		103,242			—			103,242			—
摊销债务贴现和发行成本		1,118			15,898			3,350			47,980
与投资有关的损失		99,835			45,660			194,080			6,201
提前清偿债务损失		—			—			—			1,736
公司间重新计量损失		35			699			519			1,509
所得税费用影响		(14,532	)		(9,045	)		(35,818	)		(24,298	)

非公认会计准则净收益	$	53,060		$	33,142		$	133,361		$	88,607

GAAP和非GAAP加权平均股份之间的对账，用于计算每股普通股的基本和稀释后净收益(亏损)：
用于计算每股基本净亏损的加权平均股数		95,575			91,811			95,097			91,213
稀释证券的影响		927			1,314			977			1,792

用于计算非GAAP稀释后每股净收益的非GAAP加权平均股份		96,502			93,125			96,074			93,005

每股摊薄净收益(亏损)
公认会计准则每股净亏损	$	(2.98	)	$	(1.60	)	$	(6.26	)	$	(2.83	)

非公认会计准则每股净收益	$	0.55		$	0.36		$	1.39		$	0.95

表6

RingCentral，Inc.

对业务活动的现金流量进行对账

GAAP计量与非GAAP自由现金流计量

(未经审计，以千计)


	截至三个月9月30日，						九个月结束9月30日，
	2022			2021			2022			2021
经营活动提供的净现金	$	42,260		$	43,029		$	151,933		$	104,500
偿还可转换优先票据可归因于债务贴现		—			—			—			10,131

经营活动提供的非公认会计准则净现金		42,260			43,029			151,933			114,631

购置财产和设备		(8,339	)		(7,402	)		(23,828	)		(21,787	)
大写的内部使用软件		(13,406	)		(11,332	)		(39,638	)		(30,932	)

非公认会计准则自由现金流	$	20,515		$	24,295		$	88,467		$	61,912

表7

RingCentral，Inc.

对预测的营业利润率进行调整

GAAP指标与非GAAP指标的比较

(未经审计，单位：百万)


	Q4 2022						FY 2022
	低射程			高射程			低射程			高射程
公认会计准则收入		523.0			529.0			1,986.6			1,992.6
GAAP运营损失		(70.8	)		(65.9	)		(464.6	)		(459.8	)
GAAP营业利润率		(13.5	%)		(12.5	%)		(23.4	%)		(23.1	%)
基于股份的薪酬		100.0			96.0			401.6			397.6
已获得无形资产的摊销		44.0			44.0			175.4			175.4
第三方搬迁和其他成本		—			—			20.4			20.4
与收购有关的事项和其他事项		—			—			9.6			9.6
资产减记费用		—			—			103.2			103.2

来自运营的非GAAP收入		73.2			74.1			245.7			246.5
非GAAP营业利润率		14.0	%		14.0	%		12.4	%		12.4	%