附件99.1
立即释放
ANI制药公司报告2022年第三季度财务业绩；报告创纪录的净收入
2022年第三季度业绩：
-- 净收入8380万美元，普通股股东可用净亏损900万美元，稀释后每股GAAP亏损0.55美元 -
--调整后非GAAP EBITDA为1,960万美元，调整后非GAAP稀释后每股收益为0.64美元--
-- 净收入同比增长61%，季度净收入创历史新高--
-- 铅罕见病资产，纯化的促肾上腺皮质激素®凝胶(库促肾上腺皮质激素注射剂USP)80U/ml(促肾上腺皮质激素)净销售额 1260万美元--
2022年全年指导：
-- 重申公司总净收入指引为2.95亿美元至3.15亿美元；调整后非GAAP EBITDA指引为5,400万美元至6,000万美元 ；调整后非GAAP每股收益在1.34美元至1.62美元之间--
公司 亮点：
-- Cortroin收入实现强劲增长，由380个独特的处方者发起765+个病例；继续扩大市场准入，并对推出计划进行 投资--
-- 推出多个有限竞争新产品；完成从Oakrum Pharma LLC收购四个ANDA--
-- 整合制造网络，预计加拿大奥克维尔工厂将于2023年第一季度关闭--
-- 任命梅雷迪思·W·库克为高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书，克里斯塔·L·戴维斯 为首席人力资源官，建立了领导团队--
明尼苏达州鲍德特--(美国商业资讯)-2022年11月9日-ANI制药公司(纳斯达克代码：ANIP)(ANI或公司)今天宣布了截至2022年9月30日的三个月和九个月的业务重点和财务业绩。
我们第三季度的业绩反映了我们战略的明确性和对运营执行的强烈关注。我们很高兴地分享到，ANI实现了创纪录的8380万美元的净收入和非GAAP EBITDA的显著环比收益，达到1960万美元，几乎是2022年第二季度的两倍。我们继续加强我们推出Cortroin的基础，新开和重复开药的患者病例数量增加了50%以上。我们还扩大了市场准入，并继续对推出举措进行投资。最重要的是，我们看到了证据 表明我们的努力正在对接受关键促肾上腺皮质激素治疗的患者总数产生有利影响，“ANI首席执行官兼首席执行官尼基尔·拉尔瓦尼说。
我们的仿制药业务收入比前一年增长了51% 得益于我们的收购执行和成功地将几种有限竞争药物推向市场。我们将继续投资于我们的仿制药和505(B)(2)研发平台，以推动未来的增长。这些内部努力通过业务发展机会得到补充，例如从Oakrum Pharma，LLC收购四个简短的新药申请。奥克维尔工厂有望在2023年第一季度关闭，我们已经与潜在买家取得了有意义的进展。我们在研发、业务发展和推动成本竞争力方面的投资使我们为仿制药的可持续增长保持了良好的地位。
2022年第三季度财务亮点：
| • | 净收入为8380万美元，而2021年第三季度为5210万美元。 |
| • | 普通股股东可获得的GAAP净亏损为900万美元，稀释后每股GAAP亏损为0.55美元。 |
| • | 调整后的非GAAP EBITDA为1,960万美元，而2021年第三季度为1,660万美元 。 |
| • | 调整后的非GAAP稀释后每股收益为0.64美元，而2021年第三季度稀释后每股收益为1.01美元。 |
| • | 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为5630万美元，应收账款净额为1.404亿美元，债务面值为2.978亿美元。 |
Cortroin发布最新消息：
该公司重申其2022年Cortroin的收入指引在4,000万美元至4,500万美元之间。
主要亮点(截至2022年11月8日)：
| • | 启动轨迹：累计发起的新患者病例增加了50%以上，达到765例以上。该公司在其枢纽、患者支持服务和分销网络方面进行了进一步的投资。 |
| • | 医生兴趣：自公司上一次报告以来，对380名独特的处方者的处方基数增加了超过 50%，约三分之一的处方者开了一张以上的处方。处方继续在我们的目标专科之间分发。 |
| • | 患者准入：该公司仍然专注于市场准入并为医疗保健系统带来 节省。我们的努力继续为全国各地的患者提供更好的机会。 |
仿制药增长引擎更新:
第三季度仿制药产品销售额同比增长51%。公司继续专注于将竞争有限的产品推向市场，提高成本竞争力。
| • | 专注于卓越的研发：在2022年前9个月，ANI提交了11份ANDA申请，并在第三季度成功推出了多个限制竞争产品，包括马来酸丙氯哌嗪片剂USP、5 mg和10 mg；以及盐酸乙酰丁洛尔胶囊。该公司继续在研发方面投入大量资金，并启动了几个新产品开发项目，以推动未来的增长。 |
| • | 运营协同效应：之前宣布的整合制造业务并于2023年第一季度停止加拿大安大略省奥克维尔制造设施运营的计划 正在进行中。该公司已开始在我们的美国工厂生产和包装许多奥克维尔产品，并开始认识到这一举措带来的运营效率。公司正在积极参与，并与奥克维尔的潜在买家取得了有意义的进展 。一旦完全执行，这一运营效率预计将使盈利能力和现金流按年率计算增加700万至800万美元。该公司目前预计，与这一行动相关的一次性现金费用约为270万美元，非现金费用为440万美元。 |
| • | 业务发展：公司继续积极开展业务发展工作，于7月完成了从Oakrum Pharma收购四家竞争有限的ANDA的交易。 |
2022年第三季度财务业绩
| 截至9月30日的三个月， | ||||||||||||||||
| (单位：千) | 2022 | 2021 | 变化 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 仿制药、知名品牌和其他细分市场 | ||||||||||||||||
| 仿制药产品 | $ | 53,136 | $ | 35,140 | $ | 17,996 | 51.2 | % | ||||||||
| 知名品牌医药产品 | 9,816 | 14,313 | (4,497 | ) | (31.4 | )% | ||||||||||
| 代工制造 | 4,779 | 2,382 | 2,397 | 100.6 | % | |||||||||||
| 版税和其他 | 3,488 | 226 | 3,262 | NM | (1) | |||||||||||
| 仿制药、知名品牌和其他部门的净收入总额 | $ | 71,219 | $ | 52,061 | $ | 19,158 | 36.8 | % | ||||||||
| 罕见病病段 | ||||||||||||||||
| 罕见病药品 | $ | 12,602 | $ | — | $ | 12,602 | NM | (1) | ||||||||
| 净收入合计 | $ | 83,821 | $ | 52,061 | $ | 31,760 | 61.0 | % | ||||||||
(1)没有意义的。
在截至2022年9月30日的三个月中，仿制药产品的净收入为5310万美元 ，与2021年同期的3510万美元相比增长了51%。 净增长主要是由于我们收购Novitium Pharma LLC (Novitium)时获得的商业仿制药收入，包括推出几种有限竞争产品，部分原因是几种传统ANI仿制药的销售收入下降。
在截至2022年9月30日的三个月中，知名品牌医药产品的净收入为980万美元，与2021年同期的1430万美元相比下降了31%，原因是公司许多品牌产品的销量下降。
在截至2022年9月30日的三个月中，合同制造收入为480万美元，与2021年同期的240万美元相比增长了101%，这是由于订单量的增加，主要与Novitium合同制造收入的增加有关。
在截至2022年9月30日的三个月中，特许权使用费和其他收入为350万美元，比2021年同期的20万美元增加了330万美元，这主要是由于120万美元的许可付款和特许权使用费，以及与Novitium协议有关的50万美元特许权使用费收入，以及另外150万美元的产品开发服务收入，这部分被ANI加拿大公司产品开发收入的减少所抵消。
在截至2022年9月30日的三个月里，罕见疾病药物产品的净收入为1260万美元，该产品于2022年1月下旬推出。在可比的上一年期间，罕见疾病药品没有销售。
截至2022年9月30日的三个月，运营费用从上年同期的5560万美元增加到8880万美元，增幅为60%。
2022年第三季度，不包括折旧和摊销的销售成本较上年同期的2440万美元增加了850万美元至3290万美元，这主要是由于与Novitium相关的650万美元成本和与利润分享安排相关的产品销售增加造成的170万美元。
2022年第三季度的研发费用为770万美元，比上一年增加520万美元，主要是由于与Novitium仿制药和505(B)(2)研究和开发活动有关的费用以及本年度期间确认的120万美元的正在进行的研发费用。
销售、一般和行政费用在2022年第三季度增至3,010万美元，增幅为75%，而上一年同期为1,720万美元，这反映了与我们推出Cortroin相关的销售和营销费用增加了1,030万美元，以及与增加Novitium员工和活动相关的费用增加， 与Novitium收购相关的交易费用减少了40万美元，这部分抵消了这一增长。
折旧及摊销于2022年第三季度增加25% ，由2021年同期的1,130万美元增至1,420万美元，主要是由于在收购Novitium时取得的无形资产摊销所致。
2022年第三季度普通股股东可获得的净亏损为900万美元，而上一年同期为净亏损440万美元。截至2022年9月30日的三个月的每股摊薄亏损为0.55美元，而上年同期的每股摊薄亏损为0.37美元。
2022年第三季度调整后的非GAAP稀释后每股收益为0.64美元，而2021年第三季度为1.01美元。
关于调整后的非GAAP EBITDA和调整后的非GAAP稀释后每股收益与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请分别参阅表3和表4。
流动性
截至2022年9月30日，该公司拥有5630万美元的无限制现金和现金等价物，外加1.404亿美元的应收账款净额。截至2022年9月30日，该公司的未偿债务为2.978亿美元(面值) 。
2022年指南
该公司重申其2022年的指导方针：
-净收入在2.95亿美元至3.15亿美元之间，与2021年确认的2.161亿美元相比，增长约36%至46%
-Cortroin净收入在4,000万美元至4,500万美元之间
-调整后的非GAAP EBITDA在5,400万美元至6,000万美元之间
-调整后非GAAP稀释后每股收益在1.34美元至1.62美元之间
电话会议
如前所述，ANI管理层将主持2022年第三季度的电话会议，具体如下：
| 日期 | 2022年11月9日 | |
| 时间 | 8:00 a.m. ET | |
| 免费(美国) | 800-245-3047 | |
| 全球 | 203-518-9765 |
网络直播 (现场直播和重播)www.aniPharmPharmticals.com， “投资者”部分
电话会议的重播将在电话会议结束后两小时内重播，并将在一周内通过拨打8007536120并输入接入代码1159760进行收听。
非公认会计准则财务指标
调整后的非公认会计准则EBITDA
ANI管理层认为，经调整的非GAAP EBITDA是衡量ANI经营业绩的重要财务指标，为投资者和分析师提供了一个有用的衡量经营业绩的指标，不受基于非现金股票的薪酬以及资本结构、税务结构、资本投资周期、相关资产的年龄以及其他可比公司之间薪酬结构差异的影响。管理层在分析公司业绩时使用调整后的非GAAP EBITDA。
经调整的非GAAP EBITDA定义为净(亏损)/收益，不包括 税项支出或利益、利息支出、(净)、其他支出、(净)、折旧、摊销、收购存货的公允价值超出成本、基于非现金股票的补偿支出、通知交易费用、Cortroin发布前费用、或有 对价公允价值调整，以及某些在频率和对ANI运营业绩的影响方面发生变化的其他项目。调整后的非GAAP EBITDA应被考虑作为根据GAAP报告的净收益或亏损的补充，但不是替代。调整后的非GAAP EBITDA与最直接可比的GAAP财务指标的对账如下。
ANI没有为前瞻性的2022年全年调整后EBITDA指导提供对账，因为它目前没有足够的信息来准确估计所有变量和此类对账的个别调整，包括“有”和“没有”税务拨备信息。 因此，如果没有不合理的努力，ANI的管理层无法前瞻性地估计这些变量和 个别调整将对其报告的结果产生的影响。
调整后的非GAAP净额(亏损)/收益
ANI管理层认为，调整后的非GAAP净(亏损)/收入 是衡量ANI经营业绩的重要财务指标，为投资者和分析师提供了一个有用的衡量经营业绩的指标，包括不受公允价值超过所购存货销售成本的影响、非现金股票薪酬、非现金 利息支出、折旧和摊销、发行前费用、Novitium交易费用、或有对价 公允价值调整，以及其他在频率和对ANI经营业绩的影响方面存在变化的项目。管理层在分析公司业绩时使用 调整后的非GAAP净(亏损)/收入。
调整后的非GAAP净(亏损)/收益定义为净(亏损)/收益， 加上公允价值对已收购存货销售成本的超额、基于非现金股票的补偿费用、通知交易费用、 非现金利息支出、折旧和摊销费用、Cortroin上市前费用、或有对价公允价值调整、 以及其他在频率和对ANI经营业绩的影响方面存在差异的项目，减去使用估计法定税率计算的这些调整的税务影响 。管理层将继续分析这一指标，并可能在计算中包括额外的调整 ，以便进一步了解ANI的结果。调整后的非GAAP净(亏损)/收入应被视为根据GAAP报告的净(亏损)/收入之外的 ，而不是替代。调整后的非GAAP净(亏损)/收入与最直接可比的GAAP财务指标的对账如下。
调整后非GAAP摊薄(亏损)/每股收益
ANI管理层认为，调整后的非GAAP摊薄(亏损)/每股收益 是衡量ANI经营业绩的重要财务指标，为投资者和分析师提供了一个有用的 衡量经营结果的指标，该指标不受收购存货出售公允价值超过成本、基于非现金股票的薪酬、非现金利息支出、折旧和摊销、Cortroin发行前费用、Novitium交易费用、或有对价 公允价值调整，以及某些频率变化和对ANI运营业绩影响的其他项目的影响。管理层在分析公司业绩时使用 调整后的非GAAP摊薄(亏损)/每股收益。
调整后非GAAP摊薄(亏损)/每股收益定义为调整后 如上定义的非GAAP净(亏损)/收益除以期间已发行的摊薄加权平均股份。管理层 将持续分析此指标，并可能在计算中包括其他调整，以便进一步了解ANI的结果。调整后的非GAAP摊薄(亏损)/每股收益应被考虑作为根据GAAP报告的摊薄收益或每股亏损的补充，但不是替代。调整后的非GAAP摊薄(亏损)/每股收益与最直接的可比GAAP财务指标的对账如下。
ANI制药公司简介
ANI制药公司是一家多元化的生物制药公司，通过开发、制造和营销高质量的品牌和非专利处方药产品为有需要的患者提供服务，包括治疗高度未得到满足的医疗需求的疾病。我们的团队致力于实现可持续增长，方法是建立一个成功的 纯品®凝胶特许经营权，通过增强开发能力来加强我们的仿制药业务，创新老牌品牌，并利用我们在北美的制造能力。欲了解更多信息，请访问我们的网站www.aniPharmPharmticals.com。
前瞻性陈述
如果本新闻稿中的任何陈述涉及非历史信息，则这些陈述属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于与产品的商业化和潜在销售以及从公司的通用渠道推出的任何其他产品有关的陈述，其他非历史性质的陈述，特别是那些 使用诸如“预期”、“将”、“预期”、“计划”、“潜在”等术语的陈述。“ ”“未来”、“相信”、“打算”、“继续”、其他意思相似的词、这些词的派生和将来日期的用法。
不确定性和风险可能会导致公司的实际结果与这些前瞻性陈述中所表达或暗示的结果大不相同。不确定因素和风险包括但不限于：科罗拉汀商业化所涉及的成本、维持产品的监管批准和保持产品的充分性的能力、从第三方付款人那里获得该产品报销的能力、不断发展的政府立法、 治疗慢性病患者和可能开科托品处方的关键意见领袖和医生的意见和观点、 ANI在预期的时间线上产生预计的产品净收入和获得市场份额的能力、竞争对手针对新的市场进入者所采取的行动；公司以可接受的成本和质量水平成功维持生产能力和充足的商业数量的能力；医生、患者和医疗保健社区对Cortroin的广泛接受；Cortroin的定价和在支付者配方书上放置的接受程度；公司在进口原材料方面可能面临的风险，以及由于供应链中断或任何其他原因从国内和海外来源交付生产我们的产品所需的原材料和其他配料和用品的延迟；使用单一来源的供应商以及必要时对另一供应商进行认证和资格鉴定所需的时间；制造困难或延误、ANI对第三方的依赖(其可能并不总是完全控制)、竞争加剧以及竞争对手采用的策略； 实现收购预期收益的能力，包括但不限于, 与收购Novitium有关的Oakrum产品收购和交易后整合活动；与我们位于安大略省奥克维尔的制造厂有关的持续关闭和销售 流程导致我们的运营中断，包括在那里生产的某些产品转移到我们的 其他工厂，或难以为工厂找到买家；与合同制造相关的成本和监管要求 安排；在获得美国食品和药物管理局的产品批准方面的延迟或失败；一般商业和经济情况，包括持续的新冠肺炎疫情和通胀压力的影响和不确定性；我们产品的市场趋势 ；监管环境和变化；与产品开发和制造相关的监管和其他批准，以及在ANI的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和提交给美国证券交易委员会的其他定期报告中描述的其他风险和不确定性。
有关这些以及其他可能影响公司实际业绩的因素的更详细信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的文件，包括公司最近提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-K年度报告和10-Q季度报告，以及提交给美国证券交易委员会的其他文件。 本新闻稿中的所有前瞻性陈述仅陈述截至本新闻稿发布之日，并基于公司当前的信念、假设和预期。本公司不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
投资者联系方式
丽莎·M·威尔逊，现场通信公司，电话：212-452-2793
邮箱：lwilson@insiteconi.com
媒体：
信仰Pomeroy-Ward，ANI制药公司
817-807-8044
邮箱：Faith.pomeroyward@aniPharmPharmticals.com
消息来源：ANI制药公司
消息来源：ANI制药公司
ANI制药公司及其子公司
表1：美国公认会计原则操作说明书
(未经审计，单位为千，每股金额除外)
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 净收入 | $ | 83,821 | $ | 52,061 | $ | 222,153 | $ | 155,207 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售成本(不包括折旧和摊销) | 32,894 | 24,413 | 102,459 | 66,712 | ||||||||||||
| 研发 | 7,657 | 2,456 | 17,096 | 8,229 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 30,081 | 17,181 | 90,856 | 53,588 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 14,167 | 11,346 | 42,488 | 33,568 | ||||||||||||
| 或有对价公允价值调整 | 2,476 | - | 2,134 | - | ||||||||||||
| 法律和解费用 | - | - | - | 8,400 | ||||||||||||
| 纯化的促肾上腺皮质激素凝胶发射前电荷 | - | 227 | - | 780 | ||||||||||||
| 重组活动 | 1,541 | - | 4,111 | - | ||||||||||||
| 无形资产减值准备 | - | - | 112 | - | ||||||||||||
| 总运营费用 | 88,816 | 55,623 | 259,256 | 171,277 | ||||||||||||
| 营业亏损 | (4,995 | ) | (3,562 | ) | (37,103 | ) | (16,070 | ) | ||||||||
| 其他费用，净额 | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (7,264 | ) | (2,497 | ) | (20,546 | ) | (7,482 | ) | ||||||||
| 其他收入/(支出)，净额 | 37 | (1,071 | ) | 712 | (1,653 | ) | ||||||||||
| 所得税收益前亏损 | (12,222 | ) | (7,130 | ) | (56,937 | ) | (25,205 | ) | ||||||||
| 所得税优惠 | 3,622 | 2,683 | 13,284 | 6,738 | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | (8,600 | ) | $ | (4,447 | ) | $ | (43,653 | ) | $ | (18,467 | ) | ||||
| A系列可转换优先股的股息 | (406 | ) | - | (1,218 | ) | - | ||||||||||
| 普通股股东可获得的净亏损 | $ | (9,006 | ) | $ | (4,447 | ) | $ | (44,871 | ) | $ | (18,467 | ) | ||||
| 每股基本亏损和稀释亏损： | ||||||||||||||||
| 每股基本亏损 | $ | (0.55 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (2.76 | ) | $ | (1.53 | ) | ||||
| 稀释每股亏损 | $ | (0.55 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (2.76 | ) | $ | (1.53 | ) | ||||
| 基本加权平均流通股 | 16,303 | 12,107 | 16,238 | 12,066 | ||||||||||||
| 摊薄加权平均流通股 | 16,303 | 12,107 | 16,238 | 12,066 | ||||||||||||
ANI制药公司及其子公司
表2：美国公认会计原则资产负债表
(未经审计，以千计)
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 56,281 | $ | 100,300 | ||||
| 应收账款净额 | 140,433 | 128,526 | ||||||
| 库存，净额 | 95,893 | 81,693 | ||||||
| 预缴所得税 | 3,778 | 3,667 | ||||||
| 持有待售资产 | 8,020 | - | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 4,972 | 7,589 | ||||||
| 流动资产总额 | 309,377 | 321,775 | ||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 财产和设备 | 72,935 | 75,627 | ||||||
| 累计折旧 | (30,105 | ) | (22,956 | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | 42,830 | 52,671 | ||||||
| 受限现金 | 5,003 | 5,001 | ||||||
| 递延税项资产，扣除递延税项负债和估值津贴后的净额 | 77,340 | 67,936 | ||||||
| 无形资产，净额 | 264,237 | 294,122 | ||||||
| 商誉 | 28,221 | 27,888 | ||||||
| 衍生品和其他非流动资产 | 12,102 | 2,205 | ||||||
| 总资产 | $ | 739,110 | $ | 771,598 | ||||
| 流动负债 | ||||||||
| 经常债务，扣除递延融资成本后的净额 | $ | 850 | $ | 850 | ||||
| 应付帐款 | 18,992 | 22,967 | ||||||
| 应计版税 | 6,585 | 6,225 | ||||||
| 应计补偿和相关费用 | 7,745 | 8,522 | ||||||
| 应计政府退税 | 8,745 | 5,492 | ||||||
| 退货储备金 | 33,984 | 35,831 | ||||||
| 应计费用及其他 | 4,726 | 7,650 | ||||||
| 流动负债总额 | 81,627 | 87,537 | ||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 非流动债务，扣除递延融资成本和流动部分后的净额 | 285,882 | 286,520 | ||||||
| 非当期或有对价 | 33,434 | 31,000 | ||||||
| 衍生工具和其他非流动负债 | 1,492 | 7,801 | ||||||
| 总负债 | $ | 402,435 | $ | 412,858 | ||||
| 夹层股权 | ||||||||
| 可转换优先股，系列 A | 24,850 | 24,850 | ||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股 | 1 | 1 | ||||||
| 库存股 | (4,975 | ) | (3,135 | ) | ||||
| 额外实收资本 | 399,396 | 387,844 | ||||||
| 累计赤字 | (92,636 | ) | (47,765 | ) | ||||
| 累计其他综合收益/(亏损)，税后净额 | 10,039 | (3,055 | ) | |||||
| 股东权益总额 | 311,825 | 333,890 | ||||||
| 总负债、夹层股权和股东权益 | $ | 739,110 | $ | 771,598 | ||||
ANI制药公司及其子公司
表3：调整后的非GAAP EBITDA计算和美国GAAP对非GAAP的对账
(未经审计，以千计)
| 截至9月30日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 净亏损 | $ | (8,600 | ) | $ | (4,447 | ) | ||
| 加/(减)： | ||||||||
| 利息支出，净额 | 7,264 | 2,497 | ||||||
| 其他(收入)/支出，净额(1) | (37 | ) | 2,271 | |||||
| 所得税优惠 | (3,622 | ) | (2,683 | ) | ||||
| 折旧及摊销 | 14,167 | 11,346 | ||||||
| 或有对价公允价值调整 | 2,476 | - | ||||||
| 重组活动 | 1,541 | - | ||||||
| 加拿大业务的影响(2) | 840 | - | ||||||
| 科罗宁投放前的费用和销售及营销费用(3) | - | 2,192 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | 3,869 | 2,807 | ||||||
| 公允价值超过购进存货成本的部分 | 443 | 2,225 | ||||||
| 通知交易费用 | 59 | 431 | ||||||
| 正在进行的研发费用 | 1,151 | - | ||||||
| 调整后的非公认会计准则EBITDA | $ | 19,551 | $ | 16,639 | ||||
| 对某些调整后的非公认会计准则账户进行对账： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 销售成本(不包括 折旧和折旧 摊销) | 销售、一般和 行政性 费用 | 研究和 开发费用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三个月 9月30日， | 截至三个月 9月30日， | 截至三个月 9月30日， | 截至三个月 9月30日， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| 如报道所述： | $ | 83,821 | $ | 52,061 | $ | 32,894 | $ | 24,413 | $ | 30,081 | $ | 17,181 | $ | 7,657 | $ | 2,456 | ||||||||||||||||
| 加拿大业务的影响(2) | (969 | ) | - | (681 | ) | - | (1,052 | ) | - | (76 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 科罗宁投放前的费用和销售及营销费用(3) | - | - | - | - | - | (1,965 | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | (149 | ) | (5 | ) | (3,524 | ) | (2,653 | ) | (196 | ) | (149 | ) | ||||||||||||||||||
| 公允价值超过购进存货成本的部分 | - | - | (443 | ) | (2,225 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 通知交易费用 | - | - | - | - | (59 | ) | (431 | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 正在进行的研发费用 | - | - | - | - | - | - | (1,151 | ) | - | |||||||||||||||||||||||
| 经调整后： | $ | 82,852 | $ | 52,061 | $ | 31,621 | $ | 22,183 | $ | 25,446 | $ | 12,132 | $ | 6,234 | $ | 2,307 | ||||||||||||||||
(1)经其他(收入)/支出调整后，净额不包括截至2021年9月30日的三个月与销售ANDA相关的120万美元收入。
(2)加拿大业务的影响包括收入和运营费用，不包括重组活动、基于股票的补偿以及折旧和摊销，这些都包括在上面各自的项目中。
(3)从2022年开始，我们不再在到达调整后的非GAAP EBITDA时调整Cortroin的投放前费用以及销售和营销费用。
| 截至9月30日的9个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 净亏损 | $ | (43,653 | ) | $ | (18,467 | ) | ||
| 加/(减)： | ||||||||
| 利息支出，净额 | 20,546 | 7,482 | ||||||
| 其他(收入)/支出，净额(1) | 38 | 2,853 | ||||||
| 所得税优惠 | (13,284 | ) | (6,738 | ) | ||||
| 折旧及摊销 | 42,488 | 33,568 | ||||||
| 或有对价公允价值调整 | 2,134 | - | ||||||
| 法律和解费用 | - | 8,400 | ||||||
| 无形资产减值准备 | 112 | - | ||||||
| 重组活动 | 4,111 | - | ||||||
| 加拿大业务的影响(2) | 2,661 | - | ||||||
| 科罗宁投放前的费用和销售及营销费用(3) | - | 5,236 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | 10,862 | 7,520 | ||||||
| 公允价值超过购进存货成本的部分 | 5,246 | 3,717 | ||||||
| 通知交易费用 | 1,276 | 5,064 | ||||||
| 正在进行的研发费用 | 1,151 | - | ||||||
| 调整后的非公认会计准则EBITDA | $ | 33,688 | $ | 48,635 | ||||
| 对某些调整后的非公认会计准则账户进行对账： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 销售成本(不包括 折旧和折旧 摊销) | 销售、一般和 行政性 费用 | 研究和 开发费用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， | 截至9月30日的9个月， | 截至9月30日的9个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| 如报道所述： | $ | 222,153 | $ | 155,207 | $ | 102,459 | $ | 66,712 | $ | 90,856 | $ | 53,588 | $ | 17,096 | $ | 8,229 | ||||||||||||||||
| 加拿大业务的影响(2) | (2,014 | ) | - | (1,930 | ) | - | (2,598 | ) | - | (147 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 科罗宁投放前的费用和销售及营销费用(3) | - | - | - | - | - | (4,456 | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | (442 | ) | (15 | ) | (9,858 | ) | (7,082 | ) | (562 | ) | (423 | ) | ||||||||||||||||||
| 公允价值超过购进存货成本的部分 | - | - | (5,246 | ) | (3,717 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 通知交易费用 | - | - | - | - | (1,276 | ) | (5,064 | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 正在进行的研发费用 | - | - | - | - | - | - | (1,151 | ) | - | |||||||||||||||||||||||
| 经调整后： | $ | 220,139 | $ | 155,207 | $ | 94,841 | $ | 62,980 | $ | 77,124 | $ | 36,986 | $ | 15,236 | $ | 7,806 | ||||||||||||||||
(1)经其他(收入)/支出调整后，净额不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月与销售ANDA相关的75万美元和120万美元的收入。
(2)加拿大业务的影响包括收入和运营费用，不包括重组活动、基于股票的补偿以及折旧和摊销，这些都包括在上面各自的项目中。
(3)从2022年开始，我们在到达调整后的非公认会计准则EBITDA时不再根据“Cortroin发布前费用以及销售和营销费用”进行调整。
ANI制药公司及其子公司
表4：调整后非GAAP净收入和调整后非GAAP稀释每股收益对账
(未经审计，单位为千，每股金额除外)
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 普通股股东可获得的净亏损 | $ | (9,006 | ) | $ | (4,447 | ) | $ | (44,871 | ) | $ | (18,467 | ) | ||||
| 加/(减)： | ||||||||||||||||
| 非现金利息支出 | 963 | 559 | 2,883 | 1,644 | ||||||||||||
| 折旧及摊销费用 | 14,167 | 11,346 | 42,488 | 33,568 | ||||||||||||
| 或有对价公允价值调整 | 2,476 | - | 2,134 | - | ||||||||||||
| 重组活动 | 1,541 | - | 4,111 | - | ||||||||||||
| 法律和解费用 | - | - | - | 8,400 | ||||||||||||
| 无形资产减值准备 | - | - | 112 | - | ||||||||||||
| 加拿大业务的影响(1) | 840 | - | 2,661 | - | ||||||||||||
| 科罗拉汀上市前费用和销售及营销费用(2) | - | 2,192 | - | 5,236 | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 3,869 | 2,807 | 10,862 | 7,520 | ||||||||||||
| 公允价值超过购进存货成本的部分 | 443 | 2,225 | 5,246 | 3,717 | ||||||||||||
| 信贷服务手续费支出 | - | 2,434 | - | 2,434 | ||||||||||||
| 通知交易费用 | 59 | 431 | 1,276 | 5,064 | ||||||||||||
| 正在进行的研发费用 | 1,151 | - | 1,151 | - | ||||||||||||
| 更少： | ||||||||||||||||
| 调整的估计税收影响(计算24%) | (6,122 | ) | (5,279 | ) | (17,502 | ) | (16,220 | ) | ||||||||
| 普通股股东可获得的调整后非GAAP净收益 | $ | 10,381 | $ | 12,269 | $ | 10,551 | $ | 32,896 | ||||||||
| 稀释加权平均数 | ||||||||||||||||
| 未偿还股份 | 16,303 | 12,107 | 16,238 | 12,066 | ||||||||||||
| 调整后的稀疏加权平均值 | ||||||||||||||||
| 未偿还股份 | 16,317 | 12,119 | 16,252 | 12,080 | ||||||||||||
| 调整后的非公认会计原则 | ||||||||||||||||
| 稀释后每股收益 | $ | 0.64 | $ | 1.01 | $ | 0.65 | $ | 2.72 | ||||||||
(1)加拿大业务的影响包括收入和运营费用，不包括重组活动、基于股票的补偿以及折旧和摊销，这些都包括在上面各自的项目中。
(2)从2022年开始，我们不再根据调整后的非公认会计准则净亏损中的“Cortroin投放前费用以及销售和营销费用”进行调整。