gen-20220930
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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☑
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末的季度2022年9月30日
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
      
的过渡期               至               
佣金文件编号000-17781
Gen Digital Inc.
(注册人的确切姓名，载于其章程中)
特拉华州
77-0181864
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)
(税务局雇主识别号码)
里约热内卢萨拉多大道60号，
1000号套房，
坦佩,
亚利桑那州
85281
(主要执行办公室地址)
(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：
(650) 527-8000
前姓名或前地址，如自上次报告以来有所更改：
NortonLifeLock公司
  ________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题
交易代码
注册的每个交易所的名称
普通股，
每股票面价值0.01美元
吉恩
纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 þ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器
þ
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No þ
截至2022年11月4日，已发行的Gen普通股数量为每股面值0.01美元651,359,881股份。

目录表
Gen Digital Inc.
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度
目录
页面
第一部分财务信息
第1项。
财务报表(未经审计)
3
简明综合资产负债表
3
简明综合业务报表
4
简明综合全面收益表(损益表)
5
股东权益简明合并报表(亏损)
6
现金流量表简明合并报表
8
简明合并财务报表附注
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
28
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
37
第四项。
控制和程序
37
第二部分：其他信息
第1项。
法律诉讼
39
第1A项。
风险因素
39
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
50
第六项。
陈列品
50
签名
52
“Gen”、“We”、“Us”、“Our”和“本公司”是指Gen Digital Inc.及其所有子公司。Gen、Gen徽标、Checkmark徽标、Norton、LifeLock、Lockman徽标、Avast、Piriform和AVG是Gen Digital Inc.或其附属公司在美国(美国)的商标或注册商标和其他国家。其他名称可能是其各自所有者的商标。
2
目录表
第一部分财务信息
第1项。财务报表(未经审计)
Gen Digital Inc.
简明合并资产负债表
(未经审计，单位为百万，每股面值除外)
2022年9月30日April 1, 2022
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,095 $1,887 
短期投资— 4 
应收账款净额152 120 
其他流动资产345 193 
持有待售资产30 56 
流动资产总额1,622 2,260 
财产和设备，净额108 60 
经营性租赁资产50 74 
无形资产，净额3,332 1,023 
商誉10,126 2,873 
其他长期资产644 653 
总资产$15,882 $6,943 
负债和股东权益(赤字)
流动负债：
应付帐款$66 $63 
应计薪酬和福利111 81 
长期债务的当期部分175 1,000 
合同责任1,597 1,264 
流动经营租赁负债24 18 
其他流动负债852 639 
流动负债总额2,825 3,065 
长期债务9,883 2,736 
长期合同负债87 42 
递延所得税负债392 75 
长期应缴所得税913 996 
长期经营租赁负债41 75 
其他长期负债43 47 
总负债14,184 7,036 
承付款和或有事项(附注18)

股东权益(赤字)：
普通股和额外实收资本，$0.01面值：3,000授权股份；661和582截至2022年9月30日和2022年4月1日分别发行和发行的股票
3,378 1,851 
累计其他综合收益(亏损)(15)(4)
留存收益(累计亏损)(1,665)(1,940)
股东权益合计(亏损)1,698 (93)
总负债和股东权益(赤字)$15,882 $6,943 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
Gen Digital Inc.
简明合并业务报表
(未经审计，以百万美元计，每股金额除外)
截至三个月截至六个月
 
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
净收入$748 $692 $1,455 $1,378 
收入成本119 100 221 202 
毛利629 592 1,234 1,176 
运营费用：
销售和市场营销167 150 323 306 
研发73 66 134 134 
一般和行政110 63 214 108 
无形资产摊销29 21 50 42 
重组和其他成本9 5 11 12 
总运营费用388 305 732 602 
营业收入(亏损)241 287 502 574 
利息支出(48)(31)(79)(63)
其他收入(费用)，净额2 177 1 174 
所得税前收入(亏损)195 433 424 685 
所得税支出(福利)126 100 155 171 
净收益(亏损)$69 $333 $269 $514 
每股净收益(亏损)-基本$0.12 $0.57 $0.46 $0.88 
每股净收益(亏损)-稀释后$0.12 $0.56 $0.45 $0.87 
加权平均流通股：
基本信息
590 582 583 581 
稀释
595 591 599 591 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
Gen Digital Inc.
COMPREHEN公司简明合并报表重大收益(亏损)
(未经审计，单位：百万)
 
截至三个月截至六个月
 
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
净收益(亏损)$69 $333 $269 $514 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币折算收益(亏损)29 (15)(11)(13)
其他综合收益(亏损)，税后净额29 (15)(11)(13)
综合收益(亏损)$98 $318 $258 $501 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
Gen Digital Inc.
简明合并股东权益报表(亏损)
(未经审计，单位为百万，不包括股份金额)
截至2022年9月30日的三个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
股票金额
截至2022年7月1日的余额571 $1,479 $(44)$(1,734)$(299)
净收益(亏损)— — — 69 69 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — 29 — 29 
根据员工股票激励计划发行的普通股1 6 — — 6 
普通股回购(5)(104)— — (104)
宣布的现金股息(美元0.125每股普通股)和应计股息等价物
— (73)— — (73)
基于股票的薪酬— 29 — — 29 
可转换债务的清偿— (100)— — (100)
合并注意事项94 2,141 — — 2,141 
截至2022年9月30日的余额661 $3,378 $(15)$(1,665)$1,698 
截至2022年9月30日的六个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
股票金额
截至2022年4月1日的余额582 $1,851 $(4)$(1,940)$(93)
净收益(亏损)— — — 269 269 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — (11)— (11)
根据员工股票激励计划发行的普通股3 6 — — 6 
因归属限制性股票单位而被扣缴的股份(1)(16)— — (16)
普通股回购(17)(404)— — (404)
宣布的现金股息(美元0.250每股普通股)和应计股息等价物
— (146)— — (146)
基于股票的薪酬— 53 — — 53 
可转换债务的清偿— (100)— — (100)
采用ASU 2020-06的累积效果调整(1)
— (7)— 6 (1)
合并注意事项94 2,141 — — 2,141 
截至2022年9月30日的余额661 $3,378 $(15)$(1,665)$1,698 
(1) 自2022年4月2日起，本公司采用ASU 2020-06(具有转换和其他选项的债务，ASC 470-20)采用改进的回溯法。有关最近通过的这一指南的进一步信息，请参阅附注2。
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。








6
目录表
Gen Digital Inc.
简明合并股东权益报表(亏损)
(未经审计，单位为百万，不包括股份金额)

截至2021年10月1日的三个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
股票金额
截至2021年7月2日的余额581 $2,049 $49 $(2,595)$(497)
净收益(亏损)— — — 333 333 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — (15)— (15)
根据员工股票激励计划发行的普通股1 7 — — 7 
宣布的现金股息(美元0.125每股普通股)和应计股息等价物
— (73)— — (73)
基于股票的薪酬— 13 — — 13 
截至2021年10月1日的余额582 $1,996 $34 $(2,262)$(232)

截至2021年10月1日的六个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
股票金额
截至2021年4月2日的余额580 $2,229 $47 $(2,776)$(500)
净收益(亏损)— — — 514 514 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — (13)— (13)
根据员工股票激励计划发行的普通股3 8 — — 8 
因归属限制性股票单位而被扣缴的股份(1)(15)— — (15)
宣布的现金股息(美元0.250每股普通股)和应计股息等价物
— (147)— — (147)
基于股票的薪酬— 33 — — 33 
可转换债务的清偿— (112)— — (112)
截至2021年10月1日的余额582 $1,996 $34 $(2,262)$(232)
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
7
目录表
Gen Digital Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计，单位：百万)
截至六个月
2022年9月30日2021年10月1日
经营活动：
净收入$269 $514 
调整：
摊销和折旧78 71 
流动资产和长期资产的减值和注销(5)3 
基于股票的薪酬费用53 33 
递延所得税(51)13 
清偿债务的损失(收益)9 5 
出售物业所得收益— (175)
非现金经营租赁费用11 11 
其他(45)5 
经营性资产和负债的变动，扣除收购：
应收账款净额17 9 
应付帐款(18)27 
应计薪酬和福利3 (36)
合同责任(85)(47)
应付所得税(91)(97)
其他资产9 (5)
其他负债(27)(13)
经营活动提供(用于)的现金净额127 318 
投资活动：
购置财产和设备(4)(2)
收购付款，扣除所获得的现金(6,550)(40)
短期投资到期和出售所得收益4 4 
出售财产所得收益— 355 
其他4 (4)
投资活动提供(用于)的现金净额(6,546)313 
融资活动：
偿还债务(2,738)(382)
发行债券所得收益，扣除发行成本8,954 512 
根据员工股票激励计划出售普通股的净收益6 8 
与归属受限股票单位有关的税款支付(16)(14)
支付的股息和股息等价物(153)(157)
普通股回购(404)— 
融资活动提供(用于)的现金净额5,649 (33)
汇率波动对现金及现金等价物的影响(22)(5)
现金及现金等价物的变动(792)593 
期初现金和现金等价物1,887 933 
期末现金和现金等价物$1,095 $1,526 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
8
目录表
Gen Digital Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1。业务说明和重要会计政策
业务
2021年8月10日，我们宣布了一项交易，根据这项交易，我们打算收购Avast plc的全部已发行和即将发行的普通股，Avast plc是一家在英格兰和威尔士注册的上市公司，总部位于捷克共和国布拉格，是一家全球领先的数字安全和隐私领域的公司(Avast和此类交易，合并)。2022年9月12日，我们完成了与Avast及其运营结果已包含在我们的简明综合运营报表中2022年9月12日。有关这一业务合并的详细信息，请参阅附注4。
与合并有关，从2022年11月7日起，我们将公司名称从NortonLifeLock Inc.改为Gen Digital Inc.(Gen)。
Gen是一家全球领先的消费者网络安全解决方案提供商。我们的产品组合提供三个网络安全类别的保护：安全、身份保护和在线隐私。我们帮助客户保护他们的计算机和移动设备免受在线威胁，保护他们的身份和个人信息，并加强在线隐私能力和功能。
陈述的基础
所附未经审核简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(GAAP)编制。管理层认为，未经审核的简明综合财务报表包含所有调整，仅包括正常经常性项目，除非另有说明，以公平列报中期财务状况、经营业绩和现金流量所必需的项目。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们在截至2022年4月1日的财政年度的Form 10-K年度报告中包括的经审计综合财务报表一并阅读。截至2022年9月30日的三个月和六个月的运营结果不一定表明整个财年的预期结果。
会计日历
我们有一个52/53周的财政年度，在最接近3月31日的周五结束。除非另有说明，本报告中提及的三个月和六个月期间是指截至2022年9月30日和2021年10月1日的财政期间。截至2022年9月30日和2021年10月1日的三个月和六个月分别为13周和26周。我们的2023财年由52周组成，将于2023年3月31日结束。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制简明综合财务报表要求管理层作出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响财务报表和附注中报告和披露的金额。该等估计包括但不限于对业务组合的估值，包括已取得的无形资产及商誉、或有亏损、当期及递延所得税的确认及计量，包括不确定税务状况的计量，以及资产及负债的估值。在持续的基础上，管理层根据历史经验和各种其他被认为合理的假设来确定这些估计和假设。第三方评估专家也被用来进行某些评估。由于风险和不确定性，包括新冠肺炎疫情和持续的俄罗斯-乌克兰冲突导致当前经济环境的不确定性，实际结果可能与此类估计和假设不同，这种差异可能对合并财务报表具有实质性影响。
重大会计政策
除附注2所述者外，与截至2022年4月1日的财政年度的Form 10-K年度报告中所述的重大会计政策相比，截至2022年9月30日的三个月和六个月，我们的重大会计政策没有发生重大变化。
9
目录表
注2.最新会计准则
最近采用的权威指导
具有转换和其他选项的债务。2020年8月，FASB发布了会计准则更新2020-06(ASU 2020-06)，简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理，包括可转换工具。新指南从GAAP中删除了具有嵌入转换功能的可转换债务的分离模型。因此，实体将不再单独在股权中呈现嵌入的转换功能。可转换债务工具将全部作为债务入账，除非(1)可转换债务工具包含要求作为ASC主题815项下的衍生工具的分支的特征，衍生工具和套期保值或(2)可转换债务工具以相当高的溢价发行。此外，债务折价相当于发行时嵌入转换功能的账面价值，将不再作为利息支出在票据有效期内摊销。新指引还要求使用IF-转换方法来计算可转换工具对稀释后每股收益的影响，并包括可能以现金或股票结算的工具的股份结算影响。有关每股摊薄盈利计算的进一步资料，请参阅附注16。
我们从2022年4月2日，也就是2023财年的第一天开始采用这一标准，使用了修改后的回溯性过渡方法，在简明合并财务报表中，以前报告的财务业绩和每股收益金额没有进行调整或重述。因此，新的指导方针适用于截至本财政年度开始的未偿还可转换债务工具，通过对留存收益期初余额的调整确认采用的累积影响。我们增加了新媒体的持有量2.0%可转换票据(定义见附注10)约$1100万美元，并将额外实收资本减少约美元7百万美元，扣除税收后的净额。这些调整的净影响记录为截至2022年4月2日的留存收益增加。
参考汇率改革。2020年3月，FASB发布了新的指导意见，提供了临时可选的权宜之计和例外，以减轻预期市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率(如有担保隔夜融资利率(SOFR))过渡的财务报告负担。该标准自发布之日起生效，一般可适用至2022年12月31日，适用于任何新的或修订的合同、对冲关系和其他参考LIBOR的交易。自.起2022年9月30日，我们已完全过渡到SOFR，不再在任何未偿还的债务或合同安排上使用LIBOR。任何未来的合约、对冲关系和其他交易都将以SOFR计价。
尽管我们已经采纳或将采纳财务会计准则委员会发布或建议的其他几项新的会计公告，但我们认为这些会计公告中的任何一项都不会对我们的简明合并财务报表和披露产生实质性影响.
注3.持有待售资产
持有待售资产
在2020财年，我们将以前报告为财产和设备的某些土地和建筑物重新归类为当财产被在目前的情况下获准立即出售，预计在一年内完成出售。然而，商业房地产市场继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，推迟了此类销售的预期时间。
在.期间截至2022年9月30日的三个月，我们确定加利福尼亚州山景城的某些土地和建筑不再有资格被归类为持有待售资产，这些土地和建筑之前被报告为截至2022年4月1日的持有待售资产。因此，我们重新分类了总计$26在我们的简明综合资产负债表中，从持有的待售资产到物业和设备的账面价值净额为百万美元，并记录了一项非实质性的追赶折旧调整，该调整包括在我们的简明综合经营报表中。
我们继续积极推介余下的物业出售。我们已考虑到目前的房地产价值和需求，并继续执行出售该物业的计划。截至2022年9月30日，该房产仍被归类为持有待售资产。在.期间截至2022年9月30日的三个月零六个月，有几个不是减值是因为物业的公允价值减去出售成本等于或超过其账面价值。
注4. 企业合并
与Avast合并
2021年8月10日，我们宣布了一项交易，根据该交易，我们打算收购在英格兰和威尔士注册的上市公司Avast plc的全部已发行和即将发行的股本(Avast和类似的交易，即合并)。是次合并是根据英国《2006年公司法》(下称《该计划》)第26部的规定，透过法院认可的安排计划实施。根据合并条款，Avast股东有权选择就其持有的全部Avast股份，以每股Avast普通股换取：(I)$7.61以现金和0.0302我们普通股的新股份(这种期权，多数现金期权)；或(Ii)$2.37以现金和0.1937我们普通股的新股份(这样的期权，多数股票期权)。持有Avast股份的每一位Avast董事就其全部实益持有的Avast股份选择了多数股票期权。
10
目录表
合并得到了我们的董事会和股东、Avast的董事会和股东以及监管机构的批准，这些监管机构包括联邦贸易委员会根据1976年美国《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法案》(HSR Act)以及在欧洲、德国联邦卡特尔办公室、西班牙国家市场和竞争委员会以及英国竞争和市场管理局。
完成与Avast的合并
2022年9月12日，我们完成了与Avast的合并，因此，我们的公司名称更名为Gen Digital Inc.，并成为亚利桑那州坦佩和捷克共和国布拉格的双重总部。Avast是消费者网络安全领域的全球领先者，提供全面的数字安全和隐私产品和服务，保护和增强用户的在线体验。将Avast在隐私方面的优势与我们在身份识别方面的优势相结合，将创建一个广泛和互补的消费产品组合，超越核心安全，走向相邻的基于信任的解决方案。合并将提供更大的地域多元化和获得更大用户基础的机会，并将加速全球消费者网络安全的转型。
合并完成后，我们收购了Avast的全部已发行普通股。根据Avast股东的选举结果，我们支付的现金对价约为$6,913百万，并已发行94,201,233股份数为将我们的普通股分给Avast股东。因此，紧随合并完成后，Avast股东拥有约14占我们已发行普通股的%。用我们的普通股换取Avast所有已发行普通股的公允价值约为$2,141百万美元。
转移对价
与Avast合并的总对价约为1美元8,691百万美元，扣除所获得的现金后，包括：
(单位：百万)2022年9月12日
已发行Avast普通股的现金和股权对价 (1)
$8,112 
偿还未偿还的Avast债务 (2)
942 
总对价9,054 
获得的现金363 
转移的净对价$8,691 
(1)代表根据计划中的多数现金/股票期权向Avast股东支付的现金和我们发行的普通股的总价值。
(2)为抵销若干Avast债务而于合并完成时同时支付的现金代价，包括偿还相关本金、应计利息、保费及其他成本。
购入资产和承担负债的公允价值
我们把这次合并作为一项业务合并来处理。Avast收购的可识别资产和承担的负债按其于收购日期的估计公允价值入账，并与本公司的估计公允价值合并。收购价格的分配要求管理层在确定所收购资产和承担的负债的公允价值时作出重大估计和假设，特别是关于无形资产。第三方估值专家也被用来进行某些估计。
11
目录表
我们根据收购日收购资产和承担的负债的估计公允价值对收购总价的初步分配如下：
(单位：百万)2022年9月12日
资产：
应收账款$61 
其他流动资产18 
财产和设备31 
经营性租赁资产18 
无形资产2,383 
商誉7,267 
其他长期资产10 
收购的总资产9,788 
负债：
流动负债180 
合同责任508 
经营租赁负债18 
长期递延税项负债345 
其他长期债务46 
承担的总负债1,097 
购买总价$8,691 
收购价格的分配是基于初步估值，随着获得更多信息，我们的估计和假设可能会在测算期内进行修订，这可能是自收购日期起最长一年的时间。对收购价格的调整可能需要对商誉进行前瞻性调整。尚未最终确定的初步采购价格分配的主要领域包括无形资产以及某些税收和诉讼事项。
美元的初步商誉7,267百万是指转移的对价超过所取得的资产和承担的负债的公允价值。这归因于合并的预期协同效应，包括计划中的基础设施、设施、人员和系统整合带来的未来成本节约，以及两家公司合并预计将产生的其他好处。商誉分配给我们的单一可报告部门。几乎所有确认的商誉都预计可以在美国纳税。有关商誉的进一步资料，请参阅附注6。
截至2022年9月12日，初步确认的无形资产及其各自的使用年限如下：
(以百万计，但有用的寿命除外)公允价值加权平均估计使用寿命
(年)
客户关系(1)
$1,055 7年份
发达的技术(2)
1,244 6年份
有限生存的商标名(2)
84 10年份
已确认无形资产总额$2,383 
(1)多期超额收益法是考虑客户保留率的收益法的一种形式，采用多期超额收益法评估客户关系。
(2)使用特许权使用费救济方法对发达技术和有限寿命的商标名进行估值，这种方法是收入法的一种形式，分别考虑了技术转让和使用的可能性。
融资
关于合并，我们于2022年9月12日与某些金融机构订立了经修订及重新签署的信贷协议(信贷协议)，其中他们同意向我们提供(I)$1,500百万循环信贷安排(循环贷款)，一美元3,910百万定期贷款A贷款(定期A贷款)，(3)a$3,690百万美元定期贷款B贷款(B期限贷款)和(4)a#750过桥贷款(过桥贷款)(统称为优先信贷安排)。过桥贷款未提取，并在合并完成后立即终止。所得款项已用于或将用于(I)为合并应付的现金代价，(Ii)全额偿还和终止Avast信贷安排下的所有承诺，(Iii)支付与合并有关的开支，(Iv)向资产负债表增加现金，及(V)用于一般公司目的和持续经营活动。关于这些债务工具和相关债务契约的进一步信息，见附注10。
12
目录表
关于为B期贷款提供的融资，我们产生了关于自辛迪加后第61天开始应计的未提取承诺的惯例勾选费用。报价费按(I)的年费率支付。50自2022年1月28日(即银团日期)起计61-90天的经调整SOFR(或适用的重置利率)贷款利差的百分比，及(Ii)100自银团日期起计91天及之后，经调整的SOFR(或适用的重置利率)贷款利差的百分比。报价费在交易完成之日支付。在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们支付了31上百万美元的手续费。
对经营业绩的影响
我们在截至2022年9月30日的三个月和六个月的运营业绩包括48百万美元的净收入和1从2022年9月12日开始，Avast的所得税前亏损为100万英镑。此外，我们确认的交易和整合成本为58百万美元和美元21截至2022年9月30日和2021年10月1日的三个月分别为百万美元和66百万美元和美元21截至2022年9月30日和2021年10月1日的六个月分别为100万美元。这些成本主要与法律和专业服务以及其他监管结算费相关，这些费用在发生时计入我们的简明综合经营报表中的一般和行政费用。
在合并完成之日，我们还产生了$145与高级信贷安排有关的债务发行费用为100万美元，其中132百万美元资本化并记录为未偿债务余额和#美元。10百万美元已资本化，并计入我们简明综合资产负债表中的其他长期资产。剩余的$3百万美元被资本化，但随着过渡性贷款的终止而立即停止。
未经审计的备考资料
以下未经审计的备考财务信息代表了截至2022年9月30日和2021年10月1日的三个月和六个月的合并历史结果，就好像合并已在2021年4月3日，即2022财年的第一天完成。以下公布的结果包括使根据国际财务报告准则(IFRS)编制的大量财务信息符合美国公认会计原则的调整，以及重大非经常性预计调整的影响，包括收购无形资产的摊销、为合并融资而发行的债务利息、与收购相关的交易成本，以及其他预计调整的所得税影响。未经审计的预计结果不包括任何预期的协同效应或合并的其他预期收益。下表汇总了未经审计的备考财务信息：
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
净收入$930 $925 $1,873 $1,845 
净收益(亏损)$(62)$262 $47 $376 
未经审计的备考财务信息仅供参考，并不代表合并在2022财年初完成后的未来运营或结果。
2022财年收购
2021年9月15日，我们完成了对一家在线声誉管理和数字隐私解决方案公司的收购，总对价为39百万，净额为$1获得百万现金。收购价格主要分配给无形资产和商誉。我们的估计和假设在测算期内有待完善，最高可达一年从收购之日算起。在计量期间对购买价格的调整需要对商誉进行调整。测算期于2022年9月14日结束。
注5.收入
合同责任
在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们确认了502百万美元和美元875分别从截至2022年7月1日和2022年4月1日的合同负债余额中提取100万美元。在截至2021年10月1日的三个月和六个月内，我们确认了506百万美元和美元858分别从截至2021年7月2日和2021年4月2日的合同负债余额中提取100万美元。
剩余履约义务
剩余履约债务是指未确认的合同收入，其中包括合同负债和将在未来期间记账和确认为收入的金额。截至2022年9月30日，我们拥有1,204百万美元的剩余履约义务，不包括客户存款负债#美元480百万美元，我们预计将识别其中大约93%作为下一年的收入12月份。
按解决方案和地理区域分列的收入表格式披露见附注17。
13
目录表
注6.商誉与无形资产
商誉
商誉账面金额的变动情况如下：
(单位：百万)
截至2022年4月1日的余额$2,873 
与Avast合并7,267 
翻译调整
(14)
截至2022年9月30日的余额$10,126 
无形资产，净额
 2022年9月30日April 1, 2022
(单位：百万)毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额		毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额
客户关系$1,639 $(431)$1,208 $583 $(382)$201 
发达的技术1,461 (164)1,297 217 (143)74 
其他91 (3)88 8 (3)5 
有限寿命无形资产总额3,191 (598)2,593 808 (528)280 
无限活生生的商号739 — 739 743 — 743 
无形资产总额$3,930 $(598)$3,332 $1,551 $(528)$1,023 
由于我们与Avast的合并，我们记录了$2,383在截至2022年9月30日的三个月内收购的无形资产为100万美元。有关这一业务合并的详细信息，请参阅附注4。
购入无形资产摊销费用汇总如下：
截至三个月截至六个月简明合并业务报表分类
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
客户关系和其他$29 $21 $50 $42 运营费用
发达的技术16 11 21 21 收入成本
总计$45 $32 $71 $63 
截至2022年9月30日，与寿命有限的无形资产相关的未来摊销费用按会计年度如下：
(单位：百万)
2023年剩余时间$237 
2024461 
2025400 
2026394 
2027381 
此后720 
总计$2,593 
14
目录表
注7.补充资料
现金和现金等价物：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
现金$427 $609 
现金等价物668 1,278 
现金和现金等价物合计$1,095 $1,887 
应收账款，净额：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
应收账款$153 $121 
坏账准备(1)(1)
应收账款总额，净额$152 $120 
其他流动资产：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
预付费用$127 $107 
应收所得税和预付所得税166 35 
其他应收税金25 27 
其他27 24 
其他流动资产总额$345 $193 
财产和设备，净额：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
土地$14 $2 
计算机硬件和软件489 462 
办公家具和设备27 27 
建筑物40 27 
租赁权改进64 56 
在建工程1 1 
财产和设备总额(毛额)635 575 
累计折旧和摊销(527)(515)
财产和设备合计(净额)$108 $60 
在截至2022年9月30日的三个月内，我们重新分类了美元26截至2022年4月1日，之前报告为待售的建筑物和租赁改进，净额为财产和设备。与追赶折旧相关的调整无关紧要。有关我们持有的待售资产的进一步信息，请参阅附注3。
其他长期资产：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
非流通股投资$182 $178 
长期所得税、应收所得税和预付所得税21 25 
递延所得税资产346 351 
长期预付版税45 53 
其他50 46 
其他长期资产总额$644 $653 
短期合同负债：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
递延收入$1,117 $743 
客户存款负债480 521 
短期合同负债总额$1,597 $1,264 
15
目录表
其他流动负债：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
应付所得税$232 $109 
其他应缴税金75 87 
应计律师费300 273 
应计版税50 49 
应计利息44 32 
其他151 89 
其他流动负债总额$852 $639 
长期应付所得税：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
视为应缴汇回税$309 $437 
其他长期所得税9 3 
不确定的税收头寸(包括利息和罚金)595 556 
应缴长期所得税总额$913 $996 
其他收入(费用)，净额：
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
利息收入$3 $— $5 $— 
汇兑损益2 1 1 2 
提前清偿债务的收益(损失)(9)— (9)(5)
出售物业的收益— 175 — 175 
其他6 1 4 2 
其他收入(费用)，净额$2 $177 $1 $174 
补充现金流信息：
截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日
已缴纳所得税，扣除退款后的净额$295 $273 
支付的利息费用$63 $60 
为计入经营租赁负债的金额支付的现金$11 $14 
非现金经营活动：
以经营租赁负债换取的经营租赁资产$18 $35 
因租赁终止和修改而减少的经营租赁资产$30 $8 
非现金投资和融资活动：
以同一债权人的借款清偿债项$— $494 
与Avast合并的非现金对价$2,141 $— 
注8.金融工具与公允价值计量
就按公允价值计量的金融工具而言，公允价值为于计量日期出售资产或在市场参与者之间有序交易中转移负债而支付的价格。在确定公允价值时，我们考虑我们将进行交易的主要或最有利的市场，并考虑市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。
可用于计量公允价值的三种投入水平为：
•第1级：相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级：第1级价格以外的可观察到的投入，例如类似资产或负债的报价、不太活跃市场的报价或基于模型的估值。我们估值中使用的所有重大投入，如贴现现金流，都是可观察到的，或者主要可以从资产或负债整个期限的可观察到的市场数据中得出或得到证实。
16
目录表
•第3级：对资产或负债公允价值的计量具有重要意义的估值方法的不可观察的投入。我们监察及检视这些估值模型的投入及结果，以协助确保公允价值计量合理，并与同类资产类别的市场经验一致。
按公允价值经常性计量和记录的资产
下表汇总了我们按公允价值经常性计量的金融工具：
2022年9月30日April 1, 2022
(单位：百万)公允价值1级2级公允价值1级2级
资产：
货币市场基金$668 $668 $— $1,278 $1,278 $— 
公司债券— — — 4 — 4 
总计$668 $668 $— $1,282 $1,278 $4 
未按公允价值经常性记录的金融工具包括我们的非上市股权投资和长期债务。
非流通股投资
截至2022年9月30日和2022年4月1日，我们非流通股投资的账面价值为182百万美元和美元178分别为100万美元。
经常和长期债务
截至2022年9月30日和2022年4月1日，我们固定利率债务的总公允价值为$2,496百万美元和美元2,021分别为100万美元。我们可变利率债务的公允价值接近其账面价值。我们所有债务的公允价值都是基于二级投入。
注9.租契
我们根据运营租约租赁我们的某些设施、设备和数据中心共用位置，这些租约将在不同的日期到期，直至2028财年。我们的租约条款一般从1年份至8几年来我们的设施，1年份至3设备和设备的年数1年份至5数据中心代管需要数年。我们的一些租约包含续签选项、升级条款、租金优惠和租约改善激励措施。
以下是我们的租赁成本摘要：
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
经营租赁成本$3 $4 $7 $8 
短期租赁成本— 1 1 2 
可变租赁成本2 2 3 3 
总租赁成本$5 $7 $11 $13 
与我们的经营租赁相关的其他信息如下：
截至三个月
2022年9月30日2021年10月1日
加权平均剩余租期3.2年份4.9年份
加权平均贴现率4.37 %4.05 %
有关本公司经营租赁的现金流资料，请参阅附注7。
截至2022年9月30日，我们按财年计算的租赁负债到期日如下：
(单位：百万)
2023年剩余时间$13 
202425 
202516 
20268 
20276 
此后1 
租赁付款总额69 
减去：推定利息(4)
租赁负债现值$65 
17
目录表
注10.债务
下表汇总了我们债务的组成部分：
(单位：百万，百分比除外)
2022年9月30日April 1, 2022
有效
利率
3.952022年6月15日到期的优先债券百分比
$— $400 4.05 %
新的2.002022年8月15日到期的可转换无担保票据百分比
— 525 2.62 %
5.002025年4月15日到期的优先债券百分比
1,100 1,100 5.00 %
2026年5月7日到期的初始定期贷款— 1,010 
Libor Plus(3)
2026年5月7日到期的延期定期贷款— 703 
Libor Plus(3)
期限A贷款将于2027年9月12日到期3,910 — 
SOFR+%(1)
6.752027年9月30日到期的优先债券百分比
900 — 6.75 %
B期贷款将于2029年9月12日到期3,690 — 
SOFR+%(2)
1.292029年12月30日到期的抵押贷款百分比
4 5 1.29 %
7.1252030年9月30日到期的优先债券百分比
600 — 7.13 %
0.952030年12月30日到期的Avira抵押贷款百分比
3 4 0.95 %
本金总额
10,207 3,747 
减去：未摊销折价和发行成本
(149)(11)
债务总额10,058 3,736 
减：当前部分(175)(1,000)
长期债务总额$9,883 $2,736 
(1)2027年到期的期限A融资的利息等于期限SOFR加信用利差调整(CSA)加上基于我们的非信用增强型优先无担保长期债务的当前债务评级或基础贷款协议定义的综合调整杠杆的保证金。
(2)2029年到期的B期贷款的利息相当于SOFR加CSA加2.00%.
(3)定期贷款按LIBOR加保证金计息，保证金基于我们的非信用增强型优先无担保长期债务的当前债务评级或基础贷款协议中定义的综合调整杠杆。
未偿还定期贷款的利率如下：
2022年9月30日April 1, 2022
期限A贷款将于2027年9月12日到期4.77 %— %
B期贷款将于2029年9月12日到期4.85 %— %
2026年5月7日到期的初始定期贷款— %1.75 %
2026年5月7日到期的延期定期贷款— %1.75 %
截至2022年9月30日，各财年债务未来合同到期日如下：
(单位：百万)
2023年剩余时间$59 
2024233 
2025234 
20261,333 
2027233 
此后8,115 
债务未来到期日总额$10,207 
信贷安排
我们与金融机构签订了信贷协议，提供了#美元的循环信贷额度。1十亿美元，一个5年期定期贷款#美元500百万美元(初始定期贷款)和延迟支取5年期定期贷款承诺为#美元750百万美元(延期支取定期贷款)。该协议的一项修正案(第一修正案)还规定在初始定期贷款项下增加#美元。525百万美元。所有定期贷款和左轮手枪信贷安排将于2026年5月到期，信贷安排仍为优先担保。
初始定期贷款的本金和第一修正案下的额外借款必须在每个日历季度的最后一个营业日按季度分期偿还，偿还金额等于1.25自第一修正案之日起本金总额的%。延迟提取定期贷款的本金必须在每个日历季度的最后一个营业日按季度分期偿还，偿还金额等于1.25延迟提取定期贷款借款日本金总额的百分比。我们可以自愿偿还未偿还的本金余额，而不受惩罚。
18
目录表
信贷协议项下的借款利息可以基于基本利率或伦敦银行同业拆借利率，由我们选择。根据我们的债务评级及根据信贷协议厘定的综合杠杆率，就基本利率贷款而言，所借入贷款须计入利息，年利率相等于适用的基本利率加保证金0.125%至0.75%，就伦敦银行同业拆借利率贷款而言，按法定准备金调整后的伦敦银行同业拆借利率，另加1.125%至1.75%。未使用的循环信贷额度须缴纳以下承诺费0.125%至0.30年利率。
于2022年9月12日，我们全额偿还了初始定期贷款和延迟提取定期贷款的未偿还本金和应计利息，未偿还本金总额为#美元。1,703百万美元。此外，我们还支付了$3截至赎回日的应计利息和未付利息为百万美元。偿还导致清偿损失#美元。2百万美元。我们还终止了未支取的循环信贷额度#美元。1,000100万美元，导致灭火损失#美元4百万美元。
高级信贷安排
在合并完成后，于2022年9月12日，吾等与若干金融机构订立经修订及重新签署的信贷协议(信贷协议)，其中他们同意向吾等提供(I)$1,500百万循环信贷安排(循环贷款)，一美元3,910百万定期贷款A贷款(定期A贷款)，(3)a$3,690百万美元定期贷款B贷款(B期限贷款)和(4)a#750过桥贷款(过桥贷款)(统称为优先信贷安排)。过桥贷款在合并完成时未提取并立即终止，导致清偿损失#美元。3百万美元。信贷协议规定，在符合惯例条件的情况下，吾等有权随时申请递增循环承诺额及不限数额的递增定期贷款，但须受某些惯例条件、先决条件及其他规定的规限。根据这些安排，贷款人将没有任何义务提供任何此类增量贷款或承诺。我们提取了期限A贷款和期限B贷款的本金总额，为交易应付的现金代价提供资金，并全额偿还现有信贷贷款的未偿还本金和应计利息。交易完成时，信贷协议取代了现有的信贷安排。循环贷款和期限A贷款将于2027年9月到期，定期贷款B将于2029年9月到期；优先信贷安排仍为优先担保。
定期贷款A的本金必须在每个日历季度的最后一个营业日按季度分期偿还1.25截至信贷协议日期的本金总额的%。定期贷款B的本金必须在每个日历季度的最后一个营业日按季度分期偿还0.25截至信贷协议日期的本金总额的%。季度分期付款从2023年3月31日开始。我们可以自愿偿还循环贷款和A期贷款项下的未偿还本金余额，而不会受到惩罚。在截止日期的六个月周年日之前，任何自愿预付条款B贷款项下的未偿还本金余额均受1.00%保费；超过此时间后，允许自愿预付，不受处罚。截至2022年9月30日，有不是我们循环贷款项下未偿还的借款。
信贷协议项下的借款利息可根据我们的选择以基本利率或SOFR为基础。根据我们的债务评级及根据信贷协议厘定的综合杠杆率，如属基本利率贷款，借入的贷款须计入利息，年利率等于适用的基本利率加CSA加保证金0.125%至0.75%，在SOFR贷款的情况下，SOFR按法定准备金调整，外加以下范围的保证金1.125%至1.75%.
遵守债务契约
信贷协议包含惯例陈述和保证、肯定和否定契约。每一项循环贷款和条款A贷款将受一项契约的约束，即我们将综合杠杆率维持在小于或等于(I)6.0从结算日至结算日后第四个完整会计季度的最后一天至1.0，(Ii)5.75在截止日期后的第四个财政季度的最后一天至截止日期后的第八个完整财政季度的最后一天的最后一天至1.05.25至1.0；条件是该最高综合杠杆率将增加至5.75对于立即结束的四个财政季度，如果我们收购的财产、业务或资产总额超过$250百万美元。
此外，信贷协议包含常规违约事件，在这些情况下，我们的支付义务可能会加速，其中包括到期不支付本金、利息或其他金额、陈述和担保不准确、违反某些契约、与某些其他债务交叉违约和加速违约、某些未解除的判决、破产、资不抵债或无力偿还债务、控制权的变更、发生与1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA)相关的某些事件，以及公司发生控制权变更。自.起2022年9月30日，我们遵守了所有的债务契约。
高级笔记
于2022年6月1日，本公司已全数偿还3.952022年6月到期的高级债券，未偿还本金总额为$400百万美元。此外，我们还支付了$7截至赎回日的应计利息和未付利息为百万美元。
19
目录表
O2022年9月19日，我们发行了两系列高级债券，包括6.752027年到期的优先债券百分比和7.1252030年到期的优先债券百分比，本金总额为$1,500百万美元。该等债券为优先无抵押债务，与我们所有现有及未来的优先、无抵押、无附属债务享有同等的偿付权，并可随时赎回，但须受适用契约所载有关该系列票据的完整条款所规限。该系列债券的利息每半年派息一次，分别于3月31日及9月30日支付，息率均为6.75高级附注和百分比7.125高级债券百分比，由2023年3月31日开始。我们可能会赎回部分或全部6.752027年到期的优先债券百分比和7.1252030年到期的优先票据百分比随时到期。对象的第一个调用日期6.752027年到期的优先债券百分比和7.1252030年到期的优先债券百分比分别为2024年9月30日和2025年9月30日。
新的2.0%可转换票据
如附注2所述，2022年4月2日，我们通过了ASU 2020-06采用改良的回溯法。在采纳本指引之前，我们在现金转换模式下对我们的可转换债务工具进行了会计处理，要求可转换票据分为股权和负债部分。WE已确认的$56减税后净额为百万美元，其中包括9债务贴现100万美元，即负债部分的公允价值与面值之间的差额；47由于2020财年修正案而产生的巨额保费，这被视为债务清偿，并导致确认新的2.0%可转换票据。
一旦采用ASU 2020-06，现金转换模式现在就被淘汰了。我们取消确认剩余的未摊销债务贴现#美元。1百万美元的新款2.0%可转换票据，因此将不再将相关摊销确认为利息支出。此外，我们记录了留存收益的累计调整数为#美元。6从发行到2022年4月2日发生的债务贴现摊销，扣除税收后的净额为100万英镑。剩余的$47由于新的指导方针并未消除可转换工具的大幅溢价模式，因此仍将有数百万的大幅溢价留在股本中。在这种新的指导下，新的2.0包含在我们简明综合资产负债表中的可转换票据反映了负债的面值
2022年8月15日，我们结清了美元525我们新股的百万本金和转换权2.0现金可转换票据的百分比。总和解金额为#美元。630百万美元是基于美元20.41新入股的每股基础股票2.0%可转换票据为可转换票据。此外，我们还支付了$5截至结算日的应计利息和未付利息为百万美元。偿还导致股东权益调整为#美元。100百万美元。
注11.衍生品
我们持有衍生品的主要目标是减少与外币汇率和利率变化相关的收益和现金流的波动性。这些套期保值合约减少了不利的汇率和利率变动的影响，但并未完全消除。我们不使用我们的衍生工具进行投机交易。通过使用衍生金融工具对冲外汇和利率变化的风险，我们面临信用风险；然而，我们通过与评级较高的机构签订对冲工具来缓解这种风险，这些机构可以预期在适用合同的条款下全面履行。
外币兑换远期合约
我们在全球业务中以多种货币开展业务，我们的实体以实体功能货币以外的货币持有货币资产或负债、赚取收入或产生成本。因此，我们面临汇兑损益，这会影响我们的经营业绩。作为我们外汇风险缓解策略的一部分，我们签订了月度外汇远期合约，以对冲外汇资产负债表的风险敞口。这些远期合约并未被指定为对冲工具。我们不会以完全抵消外汇汇率变化影响的方式对冲我们的外汇敞口。
截至2022年9月30日和2022年4月1日，这些合同的公允价值无关紧要。在我们的简明综合经营报表的其他收入(费用)和净额中确认的相关收益(损失)如下：
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
外汇远期合约收益(亏损)$(3)$(3)$(10)$— 
以美元等值计算的未平仓外汇远期合约名义金额如下：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
购入的外汇远期合约$171 $155 
售出外汇远期合约$48 $191 
注12.重组和其他成本
我们的重组成本通常包括遣散费和解雇福利、合同取消费用、资产注销和减值以及其他退出和处置成本。遣散费通常包括遣散费、再就业服务、医疗保险和法律费用。合同取消费用主要包括提前终止合同的罚款和相关预付资产的核销。其他退出和处置成本包括与重组活动相关的退出和整合设施的成本。
20
目录表
2022年9月计划
关于合并，我们的董事会批准了一项重组计划(2022年9月计划)，以实现成本节约和运营协同效应，该计划于2022年9月12日合并结束时生效。根据这项计划采取的行动包括裁减我们的劳动力、终止合同、关闭设施以及出售未得到充分利用的设施。我们预计我们将招致高达$的总费用280百万美元，连同$180百万美元和美元100估计在合并完成后的第一个和第二个完整年度内产生的费用分别为100万欧元。这些行动预计将在2024财年完成。截至2022年9月30日，我们产生的成本为6与2022年9月计划相关的100万美元。
2020年12月计划
2020年12月，我们的董事会批准了一项重组计划(2020年12月计划)，以整合与我们收购Avira相关的设施和降低运营成本。这些行动已于2022财年完成。任何剩余的成本或调整都无关紧要。我们招致的总成本为$24在2020年12月计划下的100万美元。
重组和其他成本汇总
在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们产生的总重组成本为$9百万美元和美元11分别为100万美元。在截至2021年10月1日的三个月和六个月内，我们产生的总重组成本为$5百万美元和美元12分别为100万美元。
注13.所得税
下表汇总了我们在所示期间的有效税率：
截至三个月截至六个月
(单位：百万，百分比除外)
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
所得税前收入(亏损)$195 $433 $424 $685 
所得税支出(福利)$126 $100 $155 $171 
实际税率65 %23 %37 %25 %
我们在截至2022年9月30日的三个月和六个月的有效税率不同于联邦法定所得税，主要原因是州税和美国对外国收益的征税，以及本季度的某些项目，包括内部重组的税收影响、合并交易成本的扣除以及由于利息支出增加而造成的外国税收限制。
我们在截至2021年10月1日的三个月和六个月的有效税率与联邦法定所得税税率不同，主要是由于州税和美国对外国收入的征税。
我们是一家跨国公司，总部设在美国和捷克，在美国和国际多个税收管辖区纳税。我们的经营业绩将受到不利影响，因为我们的收入地理组合变得更倾向于税率较高的司法管辖区，而如果相对地理组合转向税收较低的司法管辖区，将受到有利影响。我们的结果也可能受到所发生的成本和潜在的费用扣除的影响。我们盈利组合的任何变化都取决于许多因素，因此很难预测。
关于合并，我们设立了$345递延税项净负债100万欧元，主要与账面基准超过所收购已确认无形资产的计税基准有关。递延税项净负债是基于我们初步采购价格分配所依据的某些假设。在最终确定购买价格分配后，可能需要对我们的净递延税额进行额外调整。
所得税审查的解决时间非常不确定，在税务机关提出的问题得到解决后，最终支付的金额(如果有的话)可能与每年的应计金额有很大差异。鉴于不确定税收状况的潜在解决涉及多个税期和司法管辖区，我们无法准确估计这些未确认的税收优惠将于何时实现或释放。然而，在未来12个月内，我们未确认的税收优惠可能会有重大变化，这是合理的。
我们继续关注持续的所得税争议的进展，以及各税务管辖区诉讼时效预期到期的影响(如果有的话)。
注14.股东权益
分红
2022年11月8日，我们宣布董事会宣布现金股息为#美元0.125将于2022年12月支付的每股普通股。截至记录日期的所有已发行和已发行普通股以及所有限制性股票单位(RSU)和基于业绩的限制性股票单位(PRU)将分别享有股息和股息等价权(DER)，这些权利将在标的股票释放时支付。然而，这个4假设未授权的RSU为百万与合并有关的人将无权获得DERS。有关这些股权奖励的详细信息，请参阅附注15。未来的任何股息和DER将取决于我们董事会的批准。
21
目录表
股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场上购买我们已发行普通股的股票，并通过加速股票回购交易来购买。截至2022年9月30日，我们拥有1,370在授权下剩余的100万美元将在未来期间完成，没有到期日。不是在截至2021年10月1日的六个月中，在上一财年回购了股票。
下表汇总了截至2022年9月30日的六个月内与此计划相关的活动：
 
截至六个月
(单位：百万，每股除外)
2022年9月30日
回购股份数量17 
每股平均价格$23.60 
购进总价$404 
2022年9月30日之后，我们执行了回购14百万股我们的普通股，总金额为$308百万美元。因此，我们有$1,062根据我们现有的股票回购计划剩余的100万美元。
累计其他综合收益(亏损)
扣除税项后的累计其他全面收入(亏损)，包括外币换算调整：
(单位：百万)外币
翻译收益(损失)
截至2022年4月1日的余额$(4)
其他综合收益(亏损)，税后净额(11)
截至2022年9月30日的余额$(15)
注15.基于股票的薪酬
Avast股权奖励
与合并有关，我们承担了Avast的两个股权激励计划(Avast Holding B.V.2014股票期权计划和Avast plc长期激励计划(统称为Avast计划)的规则)下的未偿还股权奖励，这两个计划包括4百万未授权RSU。假定的RSU通常保留最初授予它们的条款和条件。我们打算根据Avast计划授予所有剩余可供发行的额外股份。在归属后，这些假定的RSU和任何额外授予的股份将结算为我们的普通股。有关这一业务合并的详细信息，请参阅附注4。
下表列出了我们股权激励计划确认的基于股票的薪酬支出：
 
截至三个月截至六个月
(单位：百万)
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
收入成本$1 $1 $2 $1 
销售和市场营销8 3 15 8 
研发6 3 12 9 
一般和行政14 6 24 15 
基于股票的薪酬总支出$29 $13 $53 $33 
基于股票的薪酬支出的所得税优惠$(4)$(3)$(8)$(7)
截至2022年9月30日，与我们未归属的基于股票的奖励相关的未确认基于股票的薪酬成本总额为$297百万美元，将在估计的加权平均摊销期间确认2.2好几年了。
22
目录表
下表汇总了与我们的股票奖励相关的其他信息：
 截至六个月
(单位为百万，不包括每笔赠款数据)2022年9月30日2021年10月1日
限制性股票单位(RSU)：
加权-授予的每个奖项的平均公允价值
$23.34 $21.55 
授予的奖项6 3 
公布的奖励的总公允价值$50 $51 
未清偿和未归属10 5 
基于业绩的限制性股票单位(PRU)：
加权-授予的每个奖项的平均公允价值$30.47 $28.84 
授予的奖项1 1 
公布的奖励的总公允价值$4 $— 
在目标支付时未偿还和未归属4 2 
股息等值权利(DER)
我们的RSU和PRU，但4假设未授权的RSU为百万根据Avast计划，包含DER，使获奖者有权在标的股票发行时获得现金股息支付。DER的金额等于自授予相关奖励之日起应支付的已发行普通股数量的累计股息金额。截至2022年9月30日和2022年4月1日，与DER相关的当期股息为$4百万美元和美元11在简明综合资产负债表中分别记为其他流动负债的一部分，以及与DER有关的应付长期股息为#美元2百万美元和美元2100万美元，分别记录为其他长期负债的一部分。
注16.每股净收益
每股基本收益的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释后每股净收入还包括稀释的潜在可发行普通股流通股的增量影响。稀释性潜在可发行普通股包括员工股权奖励和可转换债券相关股票的稀释效应，直到2022年8月15日其被扑灭。
每股基本和稀释后净收益(亏损)的构成如下：
 
截至三个月截至六个月
(单位：百万，每股除外)
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
净收益(亏损)$69 $333 $269 $514 
每股净收益(亏损)-基本$0.12 $0.57 $0.46 $0.88 
每股净收益(亏损)-稀释后$0.12 $0.56 $0.45 

$0.87 
加权平均流通股-基本590 582 583 581 
稀释性潜在可发行股票：
可转债
2 7 12 

7 
员工权益奖励3 2 4 

3 
加权平均流通股-稀释595 591 599 

591 
不包括在稀释后每股净收益计算中的反稀释股票：
员工权益奖励— 1 — 1 
总计
— 1 — 1 
于采用修订追溯法下的ASU 2020-06后，吾等须采用IF转换法计算稀释后每股收益。在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们根据结算我们的未偿还可转换债务工具时将发行的最大潜在股票数量的摊薄效应进行了调整。根据经修订的追溯法，上期每股盈利金额不会重列。对于截至2021年10月1日的三个月和六个月，我们的债务工具的稀释效应是使用库存股方法计算的，根据这种方法，当我们期间的平均股票价格超过可转换债务工具的转换价格时，我们的可转换债务工具通常会对每股净收益产生稀释影响。最初采用的是ASU 2020-06有一块钱0.01对每股摊薄收益的影响，可转换债务相关的摊薄股份增加了18百万股。
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目录表
注17.细分市场和地理信息
我们的运营方式一可报告的部分。我们的首席运营决策者审查在综合基础上提交的财务信息，以评估公司业绩并分配资源和确定优先顺序。
下表汇总了我们主要解决方案的净收入：
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
消费者安全收入$436 $404 $838 $805 
身份和信息保护收入298 277 592 551 
网络安全总收入734 681 1,430 1,356 
遗留收入14 11 25 22 
净收入合计 (1)
$748 $692 $1,455 $1,378 
(1)在截至2022年9月30日的三个月内，总净收入包括不利的外汇影响#美元31百万美元，其中包括$30来自我们的消费者安全解决方案的100万美元1从我们的身份和信息保护解决方案中获得数百万美元。在截至2022年9月30日的六个月中，总净收入包括不利的外汇影响#美元。58百万美元，其中包括$56百万美元来自我们的消费者安全解决方案，1从我们的身份和信息保护解决方案中获得1从我们的传统解决方案中获得100万美元。
我们产品层次结构的变化会不时导致上述产品类别的变化。当发生变化时，我们会重新计算历史金额以匹配当前的产品层次结构。上述所有期间的变化都已反映出来。消费者安全包括我们通过直接、合作伙伴和小型企业渠道提供的Norton 360安全产品、Norton Security、Avast Security产品、Norton Secure VPN、Avira Security和其他消费者安全和设备性能解决方案的收入。身份和信息保护包括诺顿360的收入，包括LifeLock产品、LifeLock身份盗窃保护和其他信息保护和隐私解决方案。遗留包括因整合和产品组合决策而不再在现有市场运营、已停产或已确定停产或仍处于维护模式的产品或解决方案的收入。
地理信息
按地域划分的净收入是基于我们客户的账单地址。下表为所列期间按地理区域分列的净收入：
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
美洲$529 $485 $1,037 $962 
欧洲、中东和非洲地区139 125 259 252 
亚太地区80 82 159 164 
净收入合计 (1)
$748 $692 $1,455 $1,378 
注：美洲包括美国、加拿大和拉丁美洲；欧洲、中东和非洲地区包括欧洲、中东和非洲；亚太地区包括亚太地区和日本。
(1)在截至2022年9月30日的三个月内，总净收入包括不利的外汇影响#美元31百万美元，其中包括$18来自欧洲、中东和非洲地区的100万美元和13来自APJ的百万美元。在截至2022年9月30日的六个月中，总净收入包括不利的外汇影响#美元。58百万美元，其中包括$34来自欧洲、中东和非洲地区的100万美元和24来自APJ的百万美元。
来自美国国内客户的收入为5美元493百万美元和美元972在截至2022年9月30日的三个月和六个月内分别为460百万美元和美元916在截至2021年10月1日的三个月和六个月内分别为100万美元。没有其他国家的收入占比超过10%。
下表列出了现金、现金等价物以及在美国和国际上持有的各种外国子公司的短期投资。
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
美国$644 $1,220 
国际451 671 
现金、现金等价物和短期投资总额$1,095 $1,891 
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目录表
下表为我们的财产和设备，扣除累计折旧和摊销后的净额，按地理区域、资产的实际位置分列，在每个期间结束时。
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
美国$43 $16 
爱尔兰25 27 
捷克共和国24 — 
德国12 13 
其他国家(1)
4 4 
财产和设备合计(净额)$108 $60 
(1)没有其他个别国家占各自总数的10%以上。
我们的经营租赁资产在每个期间结束时，根据资产的实际位置，按地理区域分列如下：
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
美国$30 $66 
捷克共和国11 — 
其他国家(1)
9 8 
经营租赁资产总额$50 $74 
(1)没有其他个别国家占各自总数的10%以上。
重要客户
在截至2022年9月30日和2021年10月1日的六个月中，没有客户占我们净收入的10%或更多。占我们应收账款总额10%以上的分销商客户如下：
2022年9月30日April 1, 2022
客户A14 %23 %
客户B18 %— %
注18.承付款和或有事项
弥偿
在正常业务过程中，我们可能会就某些事项向客户、供应商、出租人、业务合作伙伴、子公司和其他各方提供不同范围和条款的赔偿，包括但不限于因我们违反协议或我们作出的陈述和保证而产生的损失。此外，我们的章程包含对我们的董事、高级管理人员、员工和代理人的赔偿义务，我们已经与我们的董事和某些高级管理人员签订了赔偿协议，就我们的章程中规定的赔偿范围向这些董事和高级管理人员提供额外的合同保证，并提供额外的程序保护。我们维持董事和高级职员保险，其中可能包括因我们有义务向董事和高级职员提供赔偿而产生的某些责任。由于先前赔偿要求的历史有限，以及每项特定协议所涉及的独特事实和情况，不可能确定这些赔偿协议下的最大潜在损失总额。此类赔偿协议可能不受最大损失条款的约束。从历史上看，我们没有因为这些协议下的义务而产生重大成本，我们也没有在我们的简明综合财务报表中应计任何与该等赔偿义务相关的重大负债。
在向博通出售Veritas和我们的企业安全业务方面，我们向Veritas Technologies LLC或博通和/或其相关子公司转让了几份租约。作为同意转让的条件，某些出租人要求吾等同意就某些事项赔偿适用租约项下的出租人，包括但不限于因Veritas Technologies LLC、Broadcom或其相关子公司违反租约条款下的付款义务而产生的损失。与我们上面讨论的其他赔偿义务和一般情况一样，由于先前赔偿要求的历史有限以及每项特定协议所涉及的独特事实和情况，无法确定这些赔偿协议下的最大潜在损失总额。与我们的其他赔偿义务一样，此类赔偿协议可能不受最大损失条款的约束，到目前为止，根据我们的房地产义务，我们没有因租赁中的此类义务而产生重大成本，也没有在我们的简明综合财务报表中累积任何与该等赔偿义务相关的负债。
我们提供有限的产品保修，我们的大多数软件许可协议都包含条款，以保护我们软件的被许可人免受因我们的软件侵犯第三方知识产权的索赔而产生的损害和费用。此类赔偿条款可能不受最大损失条款的约束。从历史上看，
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目录表
根据这些规定支付的款项一直无关紧要。我们监控需要赔偿的条件，以确定是否发生了损失。
诉讼或有事项
纽约市哥伦比亚大学受托人诉NortonLifeLock案
正如我们之前在公开文件中披露的那样，2022年5月2日，陪审团在美国弗吉尼亚州东区地区法院对纽约(哥伦比亚)哥伦比亚大学受托人于2013年提起的专利侵权案做出了裁决。哥伦比亚最初提起诉讼，指控其侵犯了六大学拥有的专利。我们在所有六项专利上赢得了有利的权利要求建造订单，2016年，联邦巡回法院对除美国专利号8,601,322和8,074,115之外的所有专利的权利要求建造都得到了支持。我们还要求专利审判和上诉委员会对‘322和’115号专利的权利要求进行各方间审查，除了二‘322专利的权利要求和三‘115专利的权利要求被宣告无效。‘322和’115专利的剩余权利要求是审判时仍在诉讼中的唯一权利要求。
陪审团发现，我们的Norton Security产品和Symantec Endpoint Protection产品(后者由我们作为2019年11月4日的资产购买协议的一部分出售给博通)通过使用声纳/Bash行为保护技术故意侵犯了‘322和’115专利。陪审团判给赔偿金1美元。185百万美元。哥伦比亚没有寻求针对我们的禁令救济。我们打算停止使用陪审团认定的侵权技术。陪审团还发现，我们没有欺诈性地隐瞒其对美国专利第8,549,643号的起诉，但确实发现哥伦比亚大学的两名教授是这项专利的共同发明人。不是与这项专利有关的损害赔偿金被判给了。
该案尚未作出正式判决。判决后的动议已经提交，我们打算对判决提出上诉。
目前，我们对此事可能造成的估计损失范围的低端估计约为#美元。233百万美元，反映了我们累积的陪审团裁决和预判利息。陪审团的裁决可能会得到加强，如果在上诉中维持原判，最终可能会导致支付一和三乘以陪审团的裁决，加上利息和律师费。有一种合理的可能性，造成的损失可能超过我们在这件事上的应计费用；然而，这种损失是无法合理估计的。
证券集体诉讼与衍生品诉讼
自那以后合并的证券集体诉讼于2018年5月在美国加州北区地区法院对我们和我们的某些前官员提起。主要原告的合并修订起诉书声称，在2017年5月11日至2018年8月2日的据称的类别期间，被告违反了第10(B)和20(A)条，以及某些个人违反了经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第20A条。被告提出了驳回动议，法院在2019年6月14日的命令中批准了这一动议。根据该命令，原告于2019年7月11日提交了寻求修改许可的动议和拟议的第一次修改后的申诉。法院于2019年10月2日部分批准了动议，并于2019年10月11日提交了第一份修改后的起诉书。法院的命令驳回了针对我们某些前军官的某些指控。被告于2019年11月7日提交了答辩。2021年4月20日，为了解决针对主要原告及其律师提出的据称的利益冲突，法院下令发布二级通知，披露指控冲突的情况，并为阶级成员提供更长的选择退出期限，该通知于2021年7月2日结束。最初的课程选择退出期于2020年8月25日结束。
2021年5月24日，双方达成了一项拟议的和解协议，并释放了集体诉讼中的所有索赔，金额为$702021年6月8日，双方签署了一项和解规定和协议，但须经法院批准，并不包括选择退出集体诉讼的股东可能提出的任何索赔。在美元中70百万，$67.1百万美元已在适用的保险单中承保，其余部分由我们支付。法院于2022年2月12日批准了和解。
2021年11月22日，之前选择退出证券集体诉讼的奥比斯投资管理有限公司管理的投资基金根据1934年交易法、亚利桑那州证券法、亚利桑那州消费者欺诈法和某些普通法诉讼理由提起诉讼，要求就基金在上课期间购买或收购我们的普通股而蒙受的损失追回据称的损害赔偿金。在2022财年第四季度，我们就这件事提出了一项非实质性的和解提议，我们为此积累了这一提议。我们的驳回动议现在悬而未决。
美国特拉华州地区法院、加利福尼亚州北区地区法院、特拉华州衡平法院和特拉华州高等法院已对我们和我们的某些前高管以及现任和前任董事提起据称的股东派生诉讼，这些诉讼一般基于与证券集体诉讼中指控的事实和情况相同的事实和情况，并指控违反受托责任和相关索赔；这些诉讼包括代表我们的2008员工股票购买计划衍生而提起的诉讼。这些诉讼中没有声称具体的损害赔偿金额。我们还收到了据称是股东的要求，要求根据特拉华州的法律检查公司的账簿和记录。在现阶段，我们无法评估衍生品诉讼是否合理地可能造成任何重大损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。
我们将继续为这些悬而未决的案件和要求支付法律费用，包括偿还负有赔偿义务的现任和前任高级管理人员和董事的法律费用。继续为此类诉讼辩护的代价可能是巨大的。我们打算积极地为这些诉讼辩护，但不能保证我们会在任何辩护中获胜。如果任何诉讼结果不利，我们可能直接或根据我们的赔偿义务承担重大损害赔偿责任，这可能对我们的业务、运营结果和现金流产生不利影响。
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目录表
GSA
在2013财年第一季度，我们从司法部(DoJ)民事部门的商业诉讼处和哥伦比亚特区联邦检察官办公室的民事部门获悉，政府正在调查我们是否遵守了美国总务署(GSA)多项授标时间表合同编号的某些条款。GS-35F-0240T于2007年1月24日生效，包括与定价、原产国、可获得性和披露商业销售做法有关的规定。
据GSA的公开数据库报道，根据GSA时间表合同，我们的总销售额约为$222从2007年1月开始至2012年9月终了期间的100万美元。我们在整个调查过程中与政府充分合作，2014年1月，政府代表表示，他们根据GSA时间表合同对我们直接政府销售造成的实际损害风险的初步分析约为$145自第一次会议以来，政府对我们与直销相关的潜在损害敞口的分析有所增加。政府还表示，他们将对加州、佛罗里达和纽约的某些销售以及通过经销商GSA时间表合同向联邦政府销售的某些产品提出索赔，这可能会显著增加我们的潜在损害敞口。
2012年，我们因遵守GSA时间表合同以及与加利福尼亚州、佛罗里达州和纽约州的合同而被提起密封的民事诉讼。2014年7月18日，法院加盖的印章过期，政府介入诉讼。2014年9月16日，加利福尼亚州和佛罗里达州介入了这起诉讼，纽约州通知法院不会介入。2014年10月3日，美国司法部提交了一份修改后的起诉书，其中没有说明具体的损害赔偿金额。2014年10月17日，加利福尼亚州和佛罗里达州将他们的索赔与美国司法部和代表纽约州的亲属的索赔合并在一起，并于2015年10月8日提交了第一份修订后的汇总投诉；该州的索赔也没有说明具体的损害赔偿金额。2019年6月6日，我们提出动议，要求对所有原告主张的所有索赔进行简易判决，原告就其索赔的责任要件提出部分简易判决动议。2019年10月21日，美国司法部申请预判扣押令，要求我们预留美元1,090根据《联邦债务征收程序法》，如果美国在这场诉讼中获胜，美国将支付判决。寻求令状是对我们宣布计划通过特别股息将赛门铁克企业业务出售给博通的税后收益分配给我们的股东的回应。法院于2019年12月12日驳回了令状，理由是政府未能确定债务的“可能有效性”、寻求扣押的金额以及我们的可用现金、现金等价物和短期投资。法院允许司法部有限地发现与我们的财务状况和财务预测有关的事实，并在适当情况下选择重新提出动议，并得到其自身财务专家的分析支持。这一发现期现在已经结束。2020年3月30日，最高法院发布了一项命令，部分批准和部分拒绝我们的即决判决动议，并部分批准和部分拒绝美国的部分即决判决动议。2020年9月30日，我们提交了一项动议，要求对法院3月30日简易判决令中的某些裁决进行重审。2021年7月23日，根据法律的重大修改，提出了第二项动议，要求重新考虑即决判决命令中的某些裁决。两项复议动议均被驳回。法院在2020年7月和2021年2月下令的调解均未成功。
2021年3月23日，原告撤回了陪审团审判的要求，我们同意继续进行法官审判，审判于2022年3月24日结束。法院尚未作出判决，审判后动议待决。
2021年5月13日，我们与佛罗里达州原则上达成和解，以解决诉讼中提出的所有索赔，索赔金额为0.5100万美元，外加与佛罗里达州索赔有关的申诉方法定律师费。2022年2月28日，我们与纽约州和原告达成了一项原则上的和解协议，以解决诉讼中提出的所有纽约州索赔，索赔金额为#5百万美元。
目前，我们对此事可能造成的估计损失范围的低端估计为#美元。50100万美元，包括与佛罗里达州和纽约州的和解，这是我们积累的。诉讼可能导致对违反虚假申报法的索赔或发现，并可能对我们的运营结果和任何时期的现金流产生重大影响。解决虚假索赔法案调查最终可能导致支付之间的某个地方一和三乘以政府证明的实际损害赔偿，外加民事处罚。有一种合理的可能性，就这件事造成的损失可能超过了我们的应计；然而，这种损失不能合理地估计。
跳投很重要
2019年底，Avast因向其数据分析子公司Jumpshot Inc.提供Avast客户数据而受到媒体关注。Jumpshot是Avast的子公司，拥有自己的管理团队和技术专家。Avast于2020年1月30日宣布决定终止向Jumpshot提供数据并逐步关闭。正如Avast之前披露的那样，在完成合并之前，它一直在与某些监管机构和当局沟通，我们将继续在所有监管查询方面充分合作。
2019年12月23日，美国联邦贸易委员会(FTC)向Avast发出民事调查要求(CID)，要求提供与其隐私做法相关的文件和信息，包括Jumpshot过去对Avast提供的消费者信息的使用。Avast对CID和联邦贸易委员会的相关后续请求作出了合作回应。2021年10月29日，联邦贸易委员会的工作人员向Avast发送了一份起诉书草案和拟议的和解命令。我们一直在与联邦贸易委员会工作人员就拟议和解的范围和条款进行谈判。与联邦贸易委员会通过谈判达成的任何和解，或我们与联邦贸易委员会之间的任何诉讼或其他法律程序，都可能导致物质上的金钱补救和/或合规要求，从而给我们带来重大的物质成本和资源负担，并可能影响我们未来使用数据的能力。不能保证我们会成功地谈判出一个有利的协议。
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目录表
和解或诉讼。任何补救措施或合规要求都可能对我们的业务运营能力产生不利影响，或对我们的财务业绩产生重大不利影响。在现阶段，我们无法评估本次调查是否合理地可能造成任何重大损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。2020年2月27日，捷克个人数据保护办公室(捷克DPA)对阿瓦斯特在Jumpshot方面的做法提起了冒犯诉讼，诉讼仍在进行中，我们继续评估我们的选择，包括对任何调查结果和评估提出上诉。
此外，我们在采取行动前收到了荷兰基金会--Stichting Cuic-Privacy Foundation for Collective Response(基金会)的一封信和通知。基金会声称，它代表荷兰Avast客户的利益，这些客户的数据被提供给Jumpshot，Avast这样做违反了GDPR的要求以及荷兰和欧盟隐私法和消费者法中规定这些客户有权获得损害赔偿和其他赔偿的其他条款，我们对此表示异议。没有具体的损害赔偿金额，到目前为止，还没有提起任何诉讼。在现阶段，我们无法在采取行动或估计任何潜在损失的范围之前，评估本通知是否合理地可能造成任何重大损失或不利影响。
监管程序、政府执法行动和诉讼的结果很难预测，辩护、和解或以其他方式解决这些问题的成本可能很高。在这些事项中，原告或监管机构或当局可寻求追回大额或不确定的数额，或寻求实施制裁，包括巨额罚款以及公平救济。这些诉讼、诉讼或行动的金钱和其他影响可能在很长一段时间内都是未知的。此外，诉讼、法律程序或诉讼的不利解决可能会对我们的业务、财务状况以及运营和现金流的结果产生实质性的不利影响。解决这些问题所需的时间是不可预测的，这些问题可能会分散管理层对我们业务日常运营的注意力。未来的任何调查或其他诉讼也可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
其他
我们还参与了一些与我们的业务相关的其他司法和行政诉讼。虽然在一个或多个案件中可能会出现不利的决定(或和解)，但无法估计每个案件可能造成的损失或损失。这些诉讼的最终解决，无论是单独的还是总体的，预计不会对我们的业务、运营结果、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
前瞻性陈述和可能影响未来结果的因素
以下讨论包含前瞻性陈述，这些陈述受到修订后的1933年证券法(证券法)和交易法规定的安全港的约束。前瞻性陈述包括提及我们利用递延税项资产的能力，以及包含诸如“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“目标”、“意图”、“势头”、“项目”等词语的陈述。此外，对公司未来财务业绩的预测；我们业务和行业的预期增长和趋势；收购(包括最近与Avast及相关融资公司的合并)、资产剥离、重组、股票回购和投资活动的完成或预期影响；未决诉讼、索赔或纠纷的结果或影响；我们未来每季度支付现金股息的意图；我们解决方案的计划和预期收益；预期的税率、收益和费用；新冠肺炎疫情对我们业务和财务业绩的影响；以及其他对未来事件或情况的描述。这些陈述只是基于我们目前对未来事件的预期做出的预测，可能不会被证明是准确的。我们不承担任何义务更新这些前瞻性陈述，以反映在本报告日期之后发生的事件或发生的情况。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，基于若干因素，包括经济衰退、通货膨胀压力和我们在第二部分第1A项中讨论的其他因素，我们的实际结果、业绩或成就可能与前瞻性陈述所表达或暗示的大不相同。, 本季度报告的表格10-Q。我们鼓励您仔细阅读该部分。
概述
Gen是一家全球领先的消费者网络安全解决方案提供商，为150多个国家和地区的5亿多用户提供服务。我们的产品组合提供三个网络安全类别的保护：安全、身份保护和在线隐私。我们帮助客户保护他们的计算机和移动设备免受在线威胁，保护他们的身份和个人信息，并加强在线隐私能力和功能。
与Avast合并
2022年9月12日，我们完成了与Avast的合并，向Avast股东发行了94,201,233股普通股，现金对价为69.13亿美元，其中包括偿还Avast的未偿债务。AS因此，我们将公司名称改为Gen Digital Inc.，并将总部设在亚利桑那州的坦佩和捷克共和国的布拉格。Avast是消费者网络安全领域的全球领先者，提供全面的数字安全和隐私产品和服务，保护和增强用户的在线体验。将Avast在隐私方面的优势与我们在身份识别方面的优势相结合，将创建一个广泛和互补的消费产品组合，超越核心安全，走向相邻的基于信任的解决方案。此次合并将提供更大的地域多元化和获得更大用户基础的机会，并将加速全球消费者网络安全的转型。以下主要财务指标、营运结果、流动资金及资本资源中讨论的与Avast有关的所有财务信息均于截止日期包含在内。
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目录表
会计日历
我们有一个52/53周的财政年度，在最接近3月31日的周五结束。截至2022年9月30日和2021年10月1日的三个月和六个月分别为13周和26周。我们的2023财年由52周组成，将于2023年3月31日结束。
关键财务指标
下表提供了我们所提供时期的主要财务指标：
截至三个月截至六个月
(单位：百万，每股除外)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
净收入$748 $692 $1,455 $1,378 
营业收入(亏损)$241 $287 $502 $574 
净收益(亏损)$69 $333 $269 $514 
每股净收益(亏损)-稀释后$0.12 $0.56 $0.45 $0.87 
经营活动提供(用于)的现金净额$(88)$60 $127 $318 
截至
(单位：百万)2022年9月30日April 1, 2022
现金、现金等价物和短期投资$1,095 $1,891 
合同责任$1,684 $1,306 
以下是我们2023财年第二季度的财务亮点，与上一年同期相比：
•净收入增加了5600万美元，这是由于Avast的收入以及我们身份和信息保护产品的更高销售额。
•营业收入减少4600万美元，主要是由于与合并相关的交易和整合成本增加。我们预计我们的运营成本最初会增加，随着我们实现合并后的协同效应，运营成本预计会降低。
•净收益减少2.64亿美元，稀释后每股净收益减少0.44美元，主要是由于运营成本、非运营其他支出和所得税支出的增加。
以下是我们2023财年前六个月的财务亮点，与上一年同期相比：
•净收入增加了7700万美元，这是由于Avast的收入以及我们身份和信息保护产品的更高销售额。
•营业收入减少7200万美元，主要是由于与合并相关的交易和整合成本增加。我们预计我们的运营成本最初会增加，随着我们实现合并后的协同效应，运营成本预计会降低。
•净收益减少2.45亿美元，稀释后每股净收益减少0.42美元，这主要是由于运营成本、非运营其他支出和所得税支出的增加。
•与2022年4月1日相比，现金、现金等价物和短期投资减少了7.96亿美元，这主要是由于我们普通股的合并和回购完成，但被发行高级信贷安排和两种优先无担保票据的收益所抵消。
•与2022年4月1日相比，合同负债增加了3.78亿美元，这主要是由于作为合并的一部分承担的合同负债，部分被这一时期低于确认收入的季节性账单所抵消。
合并改变了我们业务的规模和范围，影响了我们的资产、负债、债务、资本要求和业绩衡量标准。我们预计，合并后公司的关键财务指标和运营结果将与截至2022年9月30日的三个月和六个月期间经历的趋势有很大不同。作为一家合并后的公司，我们希望实现协同效应，迅速推出广泛和创新的产品组合，扩展到新的和多样化的销售渠道，并增强客户体验和留存。有关这一业务合并的更多信息，请参阅本季度报告中包含的简明综合财务报表附注4。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情对全球社会、经济、金融市场和商业实践产生了广泛、迅速演变和不可预测的影响。
新冠肺炎大流行的影响持续时间和程度取决于目前无法准确预测的未来事态发展，例如疾病新变种的严重性和传播率，疫苗接种计划等遏制行动的程度、有效性和接受度，以及这些因素和其他因素的影响
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目录表
我们的员工、客户、合作伙伴和第三方服务提供商。有关新冠肺炎大流行相关风险的更多信息，请参见下文第二部分第1A项中的“风险因素”。
俄乌冲突
由于俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，以及美国、欧盟、英国等国对俄罗斯和白俄罗斯实施的相关制裁和其他惩罚，我们从2022财年第四季度开始暂停在俄罗斯的业务运营。我们在乌克兰没有业务，也没有员工。暂停我们在俄罗斯的业务运营对我们的业务、财务状况或运营结果没有实质性影响，因为我们在俄罗斯的业务以及我们在俄罗斯和白俄罗斯的客户销售并不构成我们业务的实质性部分。此外，除非美国政府解除对俄罗斯和白俄罗斯的制裁，否则我们将继续无法向俄罗斯或白俄罗斯的任何人运送此类技术或提供支持。俄罗斯和白俄罗斯限制向这些国家出口广泛的美国技术。我们正在积极监测俄罗斯-乌克兰冲突以及它可能对我们的业务、员工以及我们向客户销售产品和服务的能力产生的潜在影响。关于俄罗斯-乌克兰冲突对我们的业务、运营和财务状况可能产生的影响的进一步讨论，见第二部分，第1A项，风险因素。
关键会计政策和估算
根据美国公认的会计原则编制我们的简明综合财务报表和相关票据要求我们进行估计，包括影响资产、负债、收入和费用的报告金额的判断和假设，以及或有资产和负债的相关披露。我们的估计是基于历史经验和我们认为在目前情况下合理的各种假设。我们定期评估我们的估计，并做出相应的改变。管理层认为，所采用的会计估计数和由此产生的数额是合理的；然而，实际结果可能与这些估计数不同。对未来事件的估计和判断本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响，其中一些不确定性是我们无法控制的。如果这些估计和假设中的任何一项发生变化或被证明是不正确的，可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生实质性影响。
我们的关键会计政策和估计在截至2022年4月1日的财政年度的Form 10-K年度报告中的第7项《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》中披露。在截至2022年9月30日的三个月和六个月期间，我们在编制简明综合财务报表时作出关键会计估计的事项没有重大变化。
行动的结果
下表列出了我们的简明综合经营报表数据在所指时期的净收入中所占的百分比：
截至三个月截至六个月
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
净收入100 %100 %100 %100 %
收入成本16 14 15 15 
毛利84 86 85 85 
运营费用：
销售和市场营销22 22 22 22 
研发10 10 9 10 
一般和行政15 9 15 8 
无形资产摊销4 3 3 3 
重组和其他成本1 1 1 1 
总运营费用52 44 50 44 
营业收入(亏损)32 41 35 42 
利息支出(6)(4)(5)(5)
其他收入(费用)，净额— 26 — 13 
所得税前收入(亏损)26 63 29 50 
所得税支出(福利)17 14 11 12 
净收益(亏损)9 %48 %18 %37 %
注：由于四舍五入，百分比可能不会相加。
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目录表
净收入
截至三个月截至六个月
(除百分比外，以百万为单位)2022年9月30日2021年10月1日变动率%2022年9月30日2021年10月1日变动率%
净收入$748 $692 8 %$1,455 $1,378 6 %
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年10月1日的三个月
净收入增加5600万美元，主要是由于Avast的4800万美元收入以及我们身份和信息保护产品的销售增加。净收入受到3100万美元外汇逆风的影响，主要是在我们的消费者安全解决方案方面。
截至2022年9月30日的6个月与截至2021年10月1日的6个月
净收入增加了7700万美元，主要是由于Avast的4800万美元收入以及我们身份和信息保护产品的销售增加。净收入受到5800万美元外汇逆风的影响，主要是在我们的消费者安全解决方案方面。
绩效指标
我们定期监测一些指标，以衡量我们目前的表现并估计我们未来的表现。我们的指标计算方式可能与其他公司使用的类似指标不同。
下表汇总了补充的关键性能指标：
截至三个月 (2)
(单位为百万，但不包括每个用户的金额)
2022年9月30日(3)
2021年10月1日
直接客户收入(1)
$660 $619 
合作伙伴收入$74 $64 
网络安全总收入$734 $683 
遗留收入$14 $12 
直接客户数量(季度末)
38.6 24.0 
每用户直接平均收入(ARPU)$6.98 $8.63 
(1)截至2021年10月1日的三个月内，直接客户收入不包括合同负债采购会计调整中减少的300万美元收入。我们认为，消除这些调整的影响可以提高各期间收入的可比性。此外，尽管调整金额将永远不会在我们的GAAP财务报表中确认，但我们预计收购不会影响调整不包括的收入的未来续约率。
(2)我们产品层次结构的变化会不时导致上述收入渠道的变化。当发生变化时，我们会重新计算历史金额，以匹配当前的收入渠道。直接收入目前包括移动应用商店客户，传统收入包括来自产品或解决方案的收入，这些产品或解决方案已不再在退出市场运营、已停产或被确定为停产，或由于整合和产品组合决策而仍处于维护模式。因此，历史收入金额和其他业绩指标的变化，包括直接客户数量和ARPU，都反映在上述所有期间。
(3)截至2022年9月30日的三个月的业绩指标包括我们与Avast合并所获得的收入和客户。ARPU是基于平均客户数量，并假设两家公司整个季度的收入。
我们将直接客户收入定义为向直接客户销售我们的消费者解决方案的收入，我们将直接客户定义为在报告期结束时与公司有直接计费关系的活跃付费用户。我们不包括免费试用的用户和通过合作伙伴间接购买我们的产品或服务的用户，除非这些用户直接转换或续订我们的订阅，或者通过我们的网络商店或第三方应用商店注册付费会员。
Average Direct Customer Count是指财政季度开始和结束时直接客户总数的平均值。
ARPU的计算方法是，该期间的估计直接客户收入除以同期的平均直接客户数量，以每月数字表示。非GAAP估计的直接客户收入和ARPU作为分析工具具有局限性，不应单独考虑或作为GAAP估计的直接客户收入或其他GAAP衡量标准的替代品。我们监测ARPU是因为它帮助我们了解我们正在将我们的消费者客户基础货币化的速度。
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目录表
按地理区域划分的净收入
截至三个月截至六个月
2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
美洲71 %70 %71 %70 %
欧洲、中东和非洲地区18 %18 %18 %18 %
亚太地区11 %12 %11 %12 %
美洲包括美国、加拿大和拉丁美洲；欧洲、中东和非洲地区包括欧洲、中东和非洲；亚太地区包括亚太地区和日本。
截至2022年9月30日的三个月和六个月，按地理区域划分的收入占收入的百分比与前一年同期保持一致。
收入成本
截至三个月截至六个月
(除百分比外，以百万为单位)2022年9月30日2021年10月1日变动率%2022年9月30日2021年10月1日变动率%
收入成本$119 $100 19 %$221 $202 9 %
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年10月1日的三个月
我们的收入成本增加了1900万美元，主要是由于收入份额成本和与业务同比增长相关的支付处理费用增加，以及合并完成后Avast产生的成本。
截至2022年9月30日的6个月与截至2021年10月1日的6个月
我们的收入成本增加了1900万美元，主要是由于收入份额成本和与业务同比增长相关的支付处理费用增加，以及合并完成后Avast产生的成本。
运营费用
截至三个月截至六个月
(除百分比外，以百万为单位)2022年9月30日2021年10月1日变动率%2022年9月30日2021年10月1日变动率%
销售和市场营销$167 $150 11 %$323 $306 6 %
研发73 66 11 %134 134 0 %
一般和行政110 63 75 %214 108 98 %
无形资产摊销29 21 38 %50 42 19 %
重组和其他成本9 5 80 %11 12 (8)%
总运营费用$388 $305 27 %$732 $602 22 %
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年10月1日的三个月
销售和营销费用增加了1700万美元，主要是由于增加基于股票的补偿费用和额外费用由Avast在合并完成后产生。
一般和行政费用增加了4700万美元，主要是由于与合并有关的交易和整合成本，其中包括法律和专业服务以及其他监管结算费。
研发、无形资产摊销以及重组和其他成本相对持平。
截至2022年9月30日的6个月与截至2021年10月1日的6个月
销售和营销费用增加了1700万美元，主要是由于增加基于股票的补偿费用和额外费用由Avast在合并完成后产生。
一般和行政费用增加1.06亿美元，主要是由于与合并有关的交易和整合成本，以及5400万美元的法律应计费用，其中4700万美元是与正在进行的专利侵权诉讼和相应的法律费用有关的预判利息。
研发、无形资产摊销以及重组和其他成本相对持平。
32
目录表
营业外收入(费用)，净额
截至三个月截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
利息支出$(48)$(31)$(79)$(63)
利息收入3 — 5 — 
汇兑损益2 1 1 2 
提前清偿债务的收益(损失)(9)— (9)(5)
出售物业的收益— 175 — 175 
其他6 1 4 2 
营业外收入(费用)合计，净额$(46)$146 $(78)$111 
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年10月1日的三个月
非营业收入(支出)净额增加了1.92亿美元的支出，主要是由于2022财年第二季度出售加利福尼亚州山景城的某些土地和建筑获得了1.75亿美元的收益，以及2023财年第二季度与我们新的高级信贷安排和两个无担保优先票据相关的利息支出增加。
截至2022年9月30日的6个月与截至2021年10月1日的6个月
非营业收入(支出)净额增加1.89亿美元，主要是由于2022财年第二季度没有出售加利福尼亚州山景城某些土地和建筑获得的1.75亿美元收益，以及2023财年第二季度与我们新的优先信贷安排和两个无担保优先票据相关的利息支出增加。
所得税拨备
截至三个月截至六个月
(除百分比外，以百万为单位)2022年9月30日2021年10月1日2022年9月30日2021年10月1日
所得税前收入(亏损)$195 $433 $424 $685 
所得税支出(福利)$126 $100 $155 $171 
实际税率65 %23 %37 %25 %
我们在截至2022年9月30日的三个月和六个月的有效所得税税率不同于联邦法定所得税税率，主要原因是州税和美国对外国收益的征税，以及本季度的某些独立项目，包括内部重组的税收影响、合并交易成本的扣除以及由于利息支出增加而造成的外国税收限制。
我们在截至2021年10月1日的三个月和六个月的有效税率与联邦法定所得税税率不同，主要是由于州税和美国对外国收入的征税。
我们是一家跨国公司，总部设在美国和捷克，在美国和国际多个税收管辖区纳税。我们的经营业绩将受到不利影响，因为我们的收入地理组合变得更倾向于税率较高的司法管辖区，而如果相对地理组合转向税收较低的司法管辖区，将受到有利影响。我们的结果也可能受到所发生的成本和潜在的费用扣除的影响。我们盈利组合的任何变化都取决于许多因素，因此很难预测。
与合并有关，我们建立了3.45亿美元的递延税项净负债，主要与收购的已确认无形资产的账面基准超过税基有关。递延税项净负债是基于我们初步采购价格分配所依据的某些假设。在最终确定购买价格分配后，可能需要对我们的净递延税额进行额外调整。
所得税审查的解决时间非常不确定，在税务机关提出的问题得到解决后最终支付的金额(如果有的话)可能与每年的应计金额存在重大差异。鉴于不确定税收状况的潜在解决涉及多个税期和司法管辖区，我们无法准确估计这些未确认的税收优惠将于何时实现或释放。然而，在未来12个月内，我们未确认的税收优惠可能会有重大变化，这是合理的。
我们继续关注持续的所得税争议的进展，以及各税务管辖区诉讼时效预期到期的影响(如果有的话)。
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目录表
流动资金、资本资源和现金需求
流动性与资本资源
历史上，我们一直依赖运营产生的现金、信贷安排下的借款、债务发行和资产剥离所得来满足我们的流动性需求。
我们的资本配置战略是在推动股东回报、管理财务风险和保持我们追求战略选择(包括收购和合并)的灵活性之间取得平衡。从历史上看，这包括季度现金股息、偿还债务和回购我们普通股的股票。
根据过去的业绩和目前的预期，我们相信，我们现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金和我们循环贷款项下的可用金额，将足以满足我们的营运资金需求，支持正在进行的业务活动，并至少在未来12个月内为与合并相关的预期协同成本提供资金，并履行我们已知的长期合同义务。我们目前不了解任何趋势或需求、承诺、事件或不确定因素，这些趋势或要求、承诺、事件或不确定性将导致或可能导致我们的流动性以任何实质性方式增加或减少，从而影响我们在未来12个月或以后的资本需求。然而，我们未来的流动资金和资本需求可能与2022年9月30日的情况大不相同，这取决于几个因素，包括但不限于经济状况、政治气候、销售和营销活动的扩大、收购或投资业务的成本，以及下文第II部分第1A项“风险因素”中讨论的风险和不确定因素。
现金流
以下是我们的现金流活动摘要：
截至六个月
(单位：百万)2022年9月30日2021年10月1日
提供的现金净额(用于)：
经营活动$127 $318 
投资活动$(6,546)$313 
融资活动$5,649 $(33)
有关补充现金流量的资料，请参阅本季度报告内简明综合财务报表附注7的表格10-Q。
来自经营活动的现金
我们的经营活动提供的现金流减少了1.91亿美元，这主要是由于2023财年前六个月的现金支付增加，包括支付联邦所得税、债务利息、交易成本和与合并相关的其他监管结束费用，所有这些都被应收账款部分抵消。
来自投资活动的现金
我们用于投资活动的现金流增加了68.59亿美元，这主要是由于为Avast合并支付了65.5亿美元的现金对价，其中包括3.63亿美元的现金收购和21.41亿美元的非现金对价转移，以及2022财年前六个月出售加州山景城某些物业的3.55亿美元的收益。
融资活动产生的现金
我们的融资活动提供的现金流增加了56.82亿美元，主要是由于发行债务的收益，但部分被债务偿还和股票回购计划的继续所抵消。2023年财政年度前6个月的总收益为89.54亿美元：定期贷款A 39.1亿美元，定期贷款B 36.9亿美元，6.75%优先债券9亿美元，7.125%优先债券6亿美元，扣除1.46亿美元的债券发行成本。这部分被4亿美元偿还我们3.95%的优先票据，偿还我们最初提取的定期贷款10.1亿美元，偿还我们的延迟提取定期贷款7.03亿美元，以及偿还与我们新的2.0%可转换票据相关的5.25亿美元本金和1亿美元的股权。相比之下，2022财年前三个月我们发行初始定期贷款的收益为5.12亿美元，但我们新发行的2.5%可转换票据的3.64亿美元结算部分抵消了这一收益。
现金和现金等价物
截至2022年9月30日，我们拥有现金、现金等价物和短期投资10.95亿美元，其中4.51亿美元由我们的海外子公司持有。我们的现金、现金等价物和短期投资的管理目标是保护本金、维持流动性和产生投资回报。现行美国联邦税收法规下的参与免税制度通常允许我们将非美国收入分配给美国，而不会招致额外的美国联邦税，但是，这些分配可能需要缴纳适用的州或外国税。
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目录表
债务
于2022年6月1日，我们全数偿还了2022年6月到期的3.95%优先债券的本金和应计利息，该笔债券的未偿还本金总额为4亿美元。此外，截至赎回日，我们支付了700万美元的应计和未付利息。
2022年8月15日，我们以现金结算了5.25亿美元的新2.0%可转换票据的本金和转换权。结算总额为6.30亿美元，乃按新发行的2.0%可换股票据可转换成的每股相关股份20.41美元计算。此外，截至结算日，我们支付了500万美元的应计和未付利息。
于2022年9月12日，于完成与Avast的合并后，吾等与若干金融机构订立经修订及重订的信贷协议(信贷协议)，其中彼等同意向吾等提供(I)1,500,000,000美元循环信贷安排(循环贷款)、39.1亿美元定期贷款A贷款(A期限贷款)、(Iii)36.9亿美元定期贷款B贷款(B期限贷款)及(Iv)7.5亿美元A批过桥贷款(统称为优先信贷安排)。过桥贷款未提取，并在合并完成后立即终止。吾等动用A期贷款及B期贷款的本金总额，为交易应付的现金代价提供资金，并全数偿还初步定期贷款项下的未偿还本金17.03亿美元及应计及未付利息300万美元，以及延迟从现有信贷安排提取定期贷款。交易完成时，信贷协议取代了现有的信贷安排。在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们支付了与高级信贷安排相关的总计1.45亿美元的债务发行成本。
O在2022年9月19日，我们发行了两个系列的优先债券，包括2027年到期的6.75厘优先债券和2030年到期的7.125厘优先债券，本金总额为15亿美元。该等债券为优先无抵押债务，与我们所有现有及未来的优先、无抵押、无附属债务享有同等的偿付权，并可随时赎回，但须受适用契约所载有关该系列票据的完整条款所规限。该系列债券的利息每半年派息一次，息率为6.75厘的高级债券及7.125厘的高级债券将於三月三十一日及九月三十日派息一次，由二零二三年三月三十一日起生效。在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们支付了与两种优先票据相关的总计1,400万美元的债券发行成本。
关于为B期贷款提供的融资，我们产生了关于自辛迪加后第61天开始应计的未提取承诺的惯例勾选费用。提款费按(I)自2022年1月28日(即银团日期)起计61至90天的经调整SOFR(或适用重置利率)贷款利差的50%，及(Ii)于自银团日期起计91天及之后经调整SOFR(或适用重置利率)贷款的利差的100%计提。报价费在交易完成之日支付。在截至2022年9月30日的三个月和六个月内，我们支付了3100万美元的定时费。
股份回购
在截至2022年9月30日的三个月里，我们根据现有的股票回购计划回购了1700万股普通股，总金额为4.04亿美元。
与Avast合并
2022年9月12日，我们完成了与Avast的合并，总现金对价约为65.5亿美元，收购现金净额为3.63亿美元，非现金对价转移为21.41亿美元。现金对价包括偿还Avast总计9.42亿美元的未偿债务。有关这项业务合并的进一步资料，请参阅简明综合财务报表附注4。
材料现金需求
我们的主要现金需求主要是为了满足我们的营运资金需求，支持持续的业务活动，包括支付税款和现金股息、支付合同义务、为资本支出提供资金、偿还现有债务、回购普通股以及投资于业务收购和合并。
债务工具
截至2022年9月30日，我们的未偿本金总额摘要如下。有关本公司债务的进一步资料，请参阅本季度报告中的简明综合财务报表附注10。
(单位：百万)2022年9月30日
定期贷款$7,600 
高级附注2,600 
按揭贷款7 
债务总额$10,207 
我们的信贷协议包含惯常的陈述和保证以及肯定和否定的契约，包括遵守规定的财务比率. 截至2022年9月30日，我们遵守了所有债务契约。看见注10 包括在本季度报告中的简明综合财务报表附注10-Q，以供进一步关于财务比率和债务契约遵守情况的信息。
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目录表
分红
2022年11月8日，我们宣布将于2022年12月支付普通股每股0.125美元的现金股息。任何未来的股息和股息等价物都将得到我们董事会的批准。
股份回购计划
根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场上购买我们已发行普通股的股票(包括通过根据《交易法》规则10b5-1符合条件的交易计划)和通过加速股票回购交易。截至2022年9月30日，我们的股票回购授权余额为13.7亿美元，没有到期日。回购股份的时间和实际数量将取决于多种因素，包括价格、一般商业和市场状况以及其他投资机会。
2022年9月30日之后，我们执行了1400万美元的普通股回购，总金额为3.08亿美元。因此，根据我们现有的股票回购计划，我们还剩下10.62亿美元。
重组
关于合并，我们的董事会批准了一项重组计划(2022年9月计划)，以实现成本节约和运营协同效应，该计划于2022年9月12日合并结束时生效。我们已经或预计将产生用于遣散费和解雇福利、合同终止、设施关闭和出售未得到充分利用的设施的现金支出。截至2022年9月30日，我们预计我们将产生高达2.8亿美元的总成本，其中估计在合并完成后的第一个和第二个完整年度内分别产生1.8亿美元和1亿美元。这些行动预计将在2024财年完成。
合同义务
以下是截至2022年9月30日我们的重要合同义务和承诺的时间表，包括与我们与Avast合并相关的义务和承诺。下表所列债务的短期和长期付款预期时间和金额是根据当前资料估计的。付款的时间和实际支付的金额可能不同，这取决于收到货物或服务的时间，或某些债务的商定金额的变化。
短期付款长期付款总计
(单位：百万)
合同义务：
债务(本金支付)(1)
$175 $10,032 $10,207 
债务的利息支付(2)
588 2,573 3,161 
购买义务(3)
316 122 438 
视为汇回税(4)
128 309 437 
经营租约(5)
26 43 69 
总计$1,233 $13,079 $14,312 
(1)截至2022年9月30日，我们的未偿还本金总额包括76亿美元的定期贷款、26亿美元的优先债券和700万美元的抵押贷款。有关我们的债务和债务契约的进一步信息，请参阅本季度报告中包含的简明综合财务报表附注10。
信贷协议包含通常的陈述和保证以及肯定和否定的公约，包括我们保持综合杠杆率不超过5.25比1.0，或如果我们收购资产或业务总额超过2.5亿美元，则保持5.75到1.0，以及对债务、留置权、投资、股票回购和股息的限制(允许我们的定期季度股息和其他特定资本回报的例外情况)。自.起2022年9月30日，我们遵守了所有的债务契约。
(2)根据相关债务工具的合同条款计算的利息支付。浮动利率债务的利息是使用截至2022年9月30日的有效利率计算的。有关定期贷款及优先票据的进一步资料，请参阅本季度报告所载综合财务报表附注10。
(3)购买货物或服务的协议，具有可强制执行和具有法律约束力的条款，并具体说明所有重要条款，包括要购买的固定或最低数量；固定、最低或可变价格规定；以及交易的大致时间。这些数额包括购买货物或服务的协议，这些货物或服务的取消条款只需要很少付款或不需要付款。这类合同下的金额包括在内，因为管理层认为取消这些合同的可能性不大，我们预计未来将根据合同条款支付现金，或对类似材料支付类似金额。
(4)根据减税和就业法案，外国子公司之前未纳税的海外收益的过渡税可能会支付到2025年7月。
(5)支付各种不可取消的运营租赁协议，这些协议将在2028财年的不同日期到期。上表所列金额不包括预期分租收入。有关租赁的进一步资料，请参阅本季度报告内简明综合财务报表附注9的表格10-Q。
由于截至2022年9月30日，与我们未确认的税收优惠和其他长期税收相关的未来现金流的时间存在不确定性，我们无法对现金结算期做出合理可靠的估计
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与各自的税务机关联系。因此，5.95亿美元的长期应付所得税已被排除在我们对合同义务时间的季度审查之外。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着与外币汇率和利率波动相关的各种市场风险。我们可以使用衍生金融工具来减少不利的经济状况和事件或外币汇率和利率变化可能导致的收益和现金流的波动。
利率风险
截至2022年9月30日，我们有26亿美元的未偿还固息优先票据本金总额，账面价值和公允价值为24.96亿美元，基于第2级投入。这些票据的公允价值会随着利率的变化而波动。由于这些票据按固定利率计息，与利率变化相关的财务报表风险仅限于当前债务的未来再融资。如果这些票据在到期前以更高的利率进行再融资，我们的总利息支付可能会大幅增加；然而，我们强大的现金状况和预期的未来运营产生的现金将足以满足债务的增加，从而缓解了这一风险。
截至2022年9月30日，我们还有76亿美元的未偿债务，利率基于有担保的隔夜融资利率(SOFR)。假设SOFR有1%的变化，就会导致利息支出按年率计算增加7600万美元。
此外，我们有一项1,500,000,000美元的循环信贷安排，如果提取，将根据SOFR按浮动利率计息，并将受到与SOFR不利变化相关的相同风险的影响。
外币汇率风险
我们通过我们的全球业务以多种货币开展业务，我们的实体持有货币资产或负债、赚取收入或产生成本的货币不是实体的功能货币，主要是欧元、日元、英镑、澳元和加元。此外，我们还向我们的国际子公司收取使用知识产权和技术以及提供某些公司服务的费用。我们的现金流、经营结果和某些受汇率波动影响的公司间余额可能与预期大不相同，我们可能会因外汇波动和相关的对冲活动而录得重大收益或亏损。因此，我们面临着影响我们经营业绩的汇兑损益。
我们国际业务的增长将逐步增加我们对外币波动以及动荡市场状况的风险，包括外币相对于美元的疲软，这已经并可能在未来对我们以美元表示的收入产生负面影响。
我们通过以子公司功能货币以外的货币计价的资产和负债的月度外汇远期合同来管理这些风险，并减少货币波动对我们运营结果的潜在影响。这些外汇合同的损益记入合并业务报表中的其他收入(费用)净额。
我们不会使用衍生金融工具进行投机交易，亦不会以完全抵销外汇汇率变动影响的方式对冲外币风险。随着我们国际业务的增长，我们将继续重新评估我们管理与外汇波动相关的风险的方法。
有关本公司债务及衍生工具的其他资料，分别载于本季度报告Form 10-Q所载的简明综合财务报表附注10及附注11。
第四项。控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
美国证券交易委员会对披露控制和程序的定义是指公司的控制和其他程序，旨在确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。“披露控制和程序”包括但不限于旨在确保发行人在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层，包括其主要高管和主要财务官，或酌情履行类似职能的人的控制和程序，以便及时就所需披露做出决定。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保此类信息得到积累并传达给我们的管理层。我们的管理层(在首席执行官和首席财务官的参与下)对我们的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性进行了评估。基于上述评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本报告期末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
(B)财务报告内部控制的变化
在2023财年第二季度，除了下文讨论的与Avast的合并外，我们对财务报告的内部控制或其他因素没有发生变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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2022年9月12日，我们完成了与Avast的合并，目前正在将Avast整合到我们的运营和内部控制流程中。根据美国证券交易委员会的指导意见，对最近收购的业务的评估可能在合并后最长一年的评估范围内被省略，我们对财务报告内部控制的评估范围正在进行中。我们目前正在评估与Avast合并相关的控制环境，并已根据需要设计和实施新的控制措施。
(C)管制的效力方面的限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们的披露控制和程序或我们的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论构思和运作得有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证我们公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。
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第二部分：其他信息
第1项。法律诉讼
有关这一项目的资料可在本表格10-Q简明综合财务报表附注18“诉讼或有事项”标题下找到，本文将这些资料并入作为参考。
第1A项。风险因素
以下是与我们业务相关的风险因素的描述。这份清单并不详尽，在投资我们的普通股之前，您应该仔细考虑这些风险和不确定性。
与我们的业务战略和行业相关的风险
如果我们无法开发新的增强型解决方案，或者如果我们无法持续改进现有解决方案的性能、功能和可靠性，我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
我们未来的成功取决于我们有能力通过及时开发或推出新的和增强的解决方案，有效地应对消费者面临的不断变化的威胁，以及竞争激烈的技术发展和行业变化。
随着我们专注于通过内部创新实现有机增长，我们过去已经并将继续承担巨额的研发费用。我们认为，我们还必须继续为我们的研究和发展努力投入大量资源，以减少我们对第三方的依赖。如果我们没有实现这些投资的预期收益，或者如果这些收益的实现被推迟，我们的经营业绩可能会受到不利影响。此外，我们必须继续应对充满活力和加速的市场趋势和竞争发展带来的挑战。客户可能需要我们当前解决方案所不具备的特性和功能。我们未能开发新的解决方案和改进现有的解决方案，以满足客户的偏好，并以及时和经济高效的方式与其他市场产品有效竞争，可能会损害我们留住客户和吸引新客户的能力。客户的流失将对我们的业务和经营业绩造成不利影响。
开发和采用新的解决办法需要投入大量的时间和资源，并面临一些风险和挑战，包括但不限于：
•开发周期长；
•我们的竞争对手和客户不断发展的行业和监管标准以及技术发展；
•快速变化的客户偏好；
•不断发展的平台、操作系统和硬件产品，如移动设备；
•与客户技术和第三方供应商的产品和服务互操作性挑战；
•整合被收购公司的产品和解决方案；
•进入新的或未经证实的细分市场；以及
•执行新的产品和服务策略。
此外，包括操作系统和互联网浏览器公司在内的第三方可能会采取措施，进一步限制我们的解决方案与他们自己的产品和服务的互操作性，在某些情况下是为了推广他们自己的产品。这可能会延迟我们解决方案的开发，或者我们的解决方案可能无法有效运行。这还可能导致对我们解决方案的需求减少，收入减少，损害我们的声誉，并对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
如果我们未能成功管理这些风险和挑战，或者如果我们的新的或改进的解决方案在技术上没有竞争力或没有获得市场认可，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
我们在一个竞争激烈、充满活力的环境中运营，如果我们无法有效竞争，我们可能会经历市场份额的损失和收入的减少。
我们在竞争激烈和充满活力的市场中运营，这些市场经历了频繁和快速的技术发展，行业和监管标准的变化，客户要求和偏好的变化，以及新产品的频繁推出和改进。如果我们无法预测或应对这些不断变化的情况，我们可能会经历市场份额的损失和收入的减少，这可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响。为了竞争成功，我们必须保持创新的研发努力，以开发新的解决方案并增强我们的现有解决方案，有效地适应竞争对手所拥有的技术或产品权利的变化，以及我们客户访问、使用和存储我们的信息的方式，并适当地响应竞争战略。
我们面临着来自广泛公司的竞争，包括专注于网络安全解决方案的软件供应商，苹果、谷歌和微软等操作系统供应商，以及目前专门从事一个或几个特定细分市场的“纯游戏”公司，其中许多公司正在将其产品组合扩展到不同的细分市场。其中许多竞争对手提供解决方案或目前正在开发与我们的产品直接竞争的解决方案。我们还面临着来自其他科技公司以及信用局等身份威胁保护领域公司的日益激烈的竞争。此外，我们的许多竞争对手正在越来越多地开发数据保护软件和其他与之竞争的网络安全产品，如防病毒保护或VPN，并将其纳入其产品中，这些产品通常是免费的，与
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我们的产品。我们的竞争地位可能会受到纳入这些产品的功能的不利影响，从而使我们现有的解决方案过时。此外，竞争对手推出新产品或服务，和/或市场接受基于新兴或替代技术的产品或服务，可能会使其他产品或服务更容易与我们的解决方案竞争。
随着新的参与者继续进入网络安全市场，以及我们现有的竞争对手寻求增加市场份额和扩大现有产品，我们预计将面临额外的竞争。我们的一些竞争对手拥有比我们更多的财务、技术、营销或其他资源，包括在新的网络安全和数字生活领域，因此，他们可能有能力影响客户购买他们的产品，而不是我们的产品，包括通过比我们更多地投资于内部创新，以及通过受益于独特的客户参与点。我们的竞争对手之间和我们行业内的进一步整合，或者除了竞争环境中的其他变化，例如主要计算和操作系统供应商的更大的垂直整合，可能会导致更大的竞争对手更频繁地与我们竞争。
除了直接与这些供应商竞争向最终用户销售我们的解决方案外，我们还与他们竞争，争取将我们的解决方案与我们的战略合作伙伴的产品捆绑在一起，例如计算机硬件原始设备制造商(OEM)和互联网服务提供商(ISP)和操作系统。如果这些战略合作伙伴中的任何一个用我们的竞争对手的解决方案或他们自己的解决方案替换我们的解决方案，我们的竞争对手可能会从我们那里获得市场份额；同样，如果这些合作伙伴比我们的解决方案更积极地推广我们竞争对手的解决方案或他们自己的解决方案，他们可能会从我们那里获得市场份额。此外，将我们的解决方案与他们的解决方案捆绑在一起的软件供应商可能会选择将他们的解决方案与他们自己或其他供应商的解决方案捆绑在一起，或者可能会限制我们对标准接口的访问，并抑制我们为他们的平台开发解决方案的能力。未来，这些供应商的进一步产品开发可能会导致我们的解决方案变得多余，这可能会显著影响我们的销售和运营业绩。
我们的收购和资产剥离带来了特殊的风险和挑战，可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
作为我们业务战略的一部分，我们可能会收购或剥离业务或资产。例如，2019年，我们完成了将某些企业安全资产出售给Broadcom Inc.(博通出售)，2021年1月，我们完成了对Avira的收购，2022年9月，我们完成了与Avast的合并。这些活动可能涉及许多风险和挑战，包括：
•与管理这些交易有关的复杂性、时间和费用，包括整合收购的业务、劳动力、产品、信息技术系统和技术；
•在保留被收购企业的客户方面面临挑战，或者在减少资源的情况下向现有客户提供相同水平的服务；
•转移管理时间和注意力；
•雇员的流失或解雇，包括与解雇或替换这些雇员有关的费用；
•承担被收购和剥离的企业或资产的负债，包括与被收购的企业或资产有关的未决或未来的诉讼、调查或索赔；
•增加与收购有关的债务；
•难以进入或拓展新的市场或地区；
•增加或意想不到的成本和营运资金需求；
•稀释现有股东的股权；
•意外延误或未能履行合同义务；
•与收购有关的费用、资产减值、无形资产摊销和基于股票的较高水平的薪酬支出的巨额会计费用；以及
•难以实现潜在利益，包括成本节约和运营效率、协同效应和整合被收购企业的增长前景。
此外，要想取得成功，大型的复杂收购依赖于大规模的产品、技术和销售队伍整合，这些整合很难及时完成或根本无法完成，而且可能更容易受到上述特殊风险和挑战的影响。上述任何因素，以及其他因素，都可能损害我们从收购或剥离的业务、产品线或资产中实现预期水平的盈利或其他财务利益的能力，或实现资产剥离或收购的其他预期利益的能力。
我们的收入和经营业绩在很大程度上取决于我们留住现有客户、将现有的非付费客户转变为付费客户以及增加新客户的能力。
我们通常以每月或每年订阅的方式向客户销售我们的解决方案。客户可以随时选择不续签我们的会员资格。续订客户可能需要额外的续订奖励，在相同的合同期内可能不会续订，或者可能会更改他们的订阅。因此，我们可能无法以相同或更有利可图的条件留住现有客户，如果有的话。此外，我们可能无法准确预测或预计客户保留率的未来趋势，也无法有效地应对这些趋势。
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我们的客户保留率可能会因各种因素而下降或波动，包括以下因素：
•客户对我们的解决方案的满意程度或不满意程度以及他们对我们解决方案的重视程度；
•我们解决方案的质量、广度和价格；
•我们的总体声誉和影响该声誉的事件；
•我们的竞争对手提供的服务和相关定价；包括提高免费解决方案的可用性和有效性；
•新服务或影响我们产品和服务功效需求的法律或法规变化造成的中断；
•自动续费规定的变化；
•我们的客户对我们营销额外产品和服务的努力不满意；
•我们的客户服务和对客户需求的响应能力；
•我们的目标客户的消费水平因一般经济状况、通胀压力或其他因素而发生变化；以及
•我们的第三方合作伙伴帮助我们续订客户订阅的质量和效率。
客户保留率下降可能导致我们的收入增长慢于预期或下降，我们的运营业绩、毛利率和业务将受到损害。
我们可能需要改变我们的定价模式，才能成功竞争。
我们面临的激烈竞争，加上一般和经济的商业环境，可能会给我们带来压力，要求我们改变定价做法。如果我们的竞争对手在某些解决方案上提供大幅折扣或提供产品，或者提供与我们竞争的免费介绍性产品，我们可能需要降低价格或提供类似的免费介绍性产品才能成功竞争。同样，如果外部因素，如经济状况或市场趋势，要求我们提高价格，我们获得新客户和留住现有客户的能力可能会减弱。任何此类变化都可能减少收入和利润率，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
此外，我们的业务可能会受到宏观经济环境变化的影响。我们的解决方案是可自由支配的购买，在困难的宏观经济环境下，客户可能会减少或取消他们在我们解决方案上的可自由支配支出。尽管在2022财年或2023财年前两个季度，我们没有看到客户取消订单的数量大幅增加或保留率大幅下降，但我们未来可能会遇到这样的增加或减少，特别是在经济长期衰退或由于新冠肺炎疫情而导致当前状况恶化的情况下。此外，在经济衰退期间，消费者可能会经历信贷或可支配收入的下降，这可能会导致对我们的解决方案的需求减少。因此，我们可能不得不降低价格或对我们的定价模型进行其他更改，以应对这些动态，其中任何一项都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
此外，2021年1月，我们收购了总部位于德国的Avira，2022年9月，我们完成了与Avast的合并。Avira和Avast的许多用户都是免费增值用户，这意味着他们不需要为其基本服务付费。我们预期的与收购Avira和Avast合并相关的增长很大程度上归功于吸引Avira和Avast的免费增值用户并将其转换为付费订阅选项。然而，许多因素可能会阻碍我们吸引免费用户、将这些用户转化为付费客户并留住他们的能力。
如果我们不能有效地管理我们的销售和分销渠道，或者如果我们的合作伙伴选择不向他们的客户营销和销售我们的解决方案，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们收入的一部分来自间接渠道的销售，包括但不限于将我们的产品销售给最终用户和其他经销商的分销商，以及将我们的产品整合到他们的产品中或与其产品捆绑在一起的OEM合作伙伴。这些渠道涉及许多风险，包括：
•我们的经销商、分销商和OEM通常不受最低销售要求或向其客户推销我们的解决方案的任何义务的约束；
•我们的经销商和分销商协议通常是非排他性的，可以在任何时候无故终止，我们的OEM合作伙伴可能会终止或重新谈判他们与我们的安排，由于我们市场的竞争条件和其他因素，新的条款可能不那么有利；
•我们的经销商、分销商和原始设备制造商可能会遇到问题，或违反适用的法律或法规要求，或通过他们的行为对我们的声誉造成损害；
•我们的经销商和分销商经常营销和分发竞争对手的解决方案，并可能因竞争对手提供的定价、促销和其他条款而不时更加重视这些竞争对手解决方案的销售；
•电子产品零售商的任何整合都可以增加他们对诸如我们这样的软件供应商的谈判能力，而实体零售商数量的任何减少都可能减少我们的分销渠道；
•通过少量较大渠道继续整合在线销售的情况一直在增加，这可能会减少我们解决方案的在线分销渠道；以及
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•通过我们合作伙伴进行的销售可能会受到总体经济状况、战略方向、竞争风险和其他问题的影响，这些问题可能会导致销售额减少，或导致我们的合作伙伴遭遇财务困难，从而推迟向我们付款，影响我们的经营业绩。
如果我们不能成功地管理我们的销售和分销渠道，这些渠道可能会相互冲突，或者无法像我们预期的那样表现，这可能会减少我们的销售额，增加我们的费用，并削弱我们的竞争地位。
行业结构和市场状况的变化可能导致与我们某些产品或业务的停产和资产减值相关的费用。
为了应对行业结构和市场状况的变化，我们可能需要从战略上重新配置我们的资源，并考虑重组、处置或以其他方式退出某些业务。任何限制投资或处置或以其他方式退出业务的决定都可能导致特别费用的记录，例如与技术有关的注销、裁员成本、与合并多余设施有关的费用、或作为停产产品转售者或用户的第三方的索赔。我们对资产(包括购买的无形资产)的账面基础的使用年限或最终可回收性的估计可能会因此类评估和决定而发生变化。虽然在某些情况下，我们的供应商协议允许我们根据业务需要选择取消、重新安排和调整我们的要求，但我们的或有损失可能包括我们无法与供应商取消、重新安排或调整的合同的负债。
此外，我们对超额设施负债的估计受到房地产市场状况变化的影响。此外，在某些情况下，我们需要每年评估商誉减值以及在年度评估之间评估商誉减值，未来的商誉减值评估可能会导致计入收益。
与我们的运营相关的风险
我们的国际业务涉及的风险可能会增加我们的费用，对我们的经营业绩产生不利影响，并需要我们的管理层增加时间和注意力。
在与Avast合并后，我们很大一部分收入来自美国以外的客户，我们在美国以外拥有大量业务，包括工程、财务、销售和客户支持。除了国内业务面临的风险外，我们的国际业务还面临风险，包括：
•在人员配置、管理和协调我们地理上分散的和文化上不同的业务活动方面遇到困难；
•由于盗用或法律对我们的知识产权的保护可能不如美国法律或没有得到充分执行而造成的专有信息的潜在损失；
•外国法律和其他政府管制的要求，包括关税、贸易壁垒和劳工限制，以及降低我们商业运营灵活性的相关法律；
•货币汇率波动、经济不稳定和通胀状况可能会使我们的解决方案变得更加昂贵，或者可能增加我们在某些国家开展业务的成本；
•政策倡议或其他政治因素引起的贸易关系的潜在变化；
•对加密技术的使用、进口或出口可能延迟或阻止接受和使用加密产品和公共网络进行安全通信的法规或限制；
•与我们的正常标准和做法不同的当地商业和文化因素，包括我们被《反海外腐败法》和其他反腐败法律法规禁止从事的商业行为；
•中央银行和其他对我们从国际子公司汇回现金或将国际子公司的现金兑换成可在美国使用的现金的能力的限制；
•对未来增长的限制，或者如果我们没有在国际业务上进行足够的投资，就无法维持目前的国际销售收入水平；
•在人员配备、管理和运营我们的国际业务方面遇到困难；
•与开发软件和以多种语言提供支持有关的费用和延误；
•政治、社会或经济动荡、战争或恐怖主义或地区性自然灾害，特别是在我们有设施的地区；以及
•多个可能重叠的税收制度。
扩大我们现有的国际业务和进入更多的国际市场已经并将继续需要大量的管理注意和财政资源。这些增加的成本可能会增加我们获得国际客户的成本，这可能会推迟我们实现盈利的能力，或者降低我们未来的盈利能力。我们还可能面临降低价格以在新兴市场竞争的压力，这可能会对我们来自国际业务的收入产生不利影响。
到目前为止，我们的业务尚未受到俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突的实质性影响；然而，无法预测这场冲突或未来可能出现的其他冲突的更广泛后果，其中可能包括地缘政治不稳定和不确定性；对全球和区域经济状况和金融的不利影响。
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经济活动减少；影响我们业务的法律和法规的变化，包括可能实施的进一步制裁或反制裁；以及网络安全威胁和担忧的增加。俄罗斯-乌克兰冲突或其他未来冲突可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响的最终程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，难以预测，并可能发生变化。
我们未来的成功取决于我们在竞争激烈的市场中吸引和留住人才的能力。
我们未来的成功取决于我们招聘和留住关键管理层、技术(包括网络安全专家)、销售、营销、电子商务、财务和其他人员的能力。由于我们与Avast的合并，我们扩大了领导团队，以领导合并后的公司。我们的管理人员和其他关键人员都是“随意”的员工，我们通常与员工没有雇佣或竞业禁止协议。对于拥有我们所需要的特定技能的人来说，竞争是非常激烈的。虽然我们继续监测竞争环境，但新冠肺炎疫情可能会影响我们员工的工作效率，以及我们吸引和留住关键人才的能力。受疫情影响，2020年3月，我们为大部分员工过渡到远程工作环境。虽然我们的员工已经有效地过渡到在家工作，但随着时间的推移，这种远程操作可能会降低我们员工的凝聚力和我们维持我们文化的能力，这两者都是我们成功不可或缺的。此外，偏远的工作环境可能会阻碍我们开展新的业务项目、培养创造性的环境、雇用新员工和留住现有员工的能力。
为了在竞争激烈的市场中吸引和留住人才，我们必须提供具有竞争力的薪酬方案，包括现金和基于股权的薪酬。此外，移民法的变化可能会削弱我们吸引和留住高素质员工的能力。如果我们不能吸引、留住和激励新的或现有的人员，我们的业务、运营结果和未来的增长前景可能会受到影响。我们股票价格的波动可能会不时对我们招聘或留住员工的能力产生不利影响。此外，我们的股权薪酬计划可能没有预留足够数量的股票，迫使我们减少基于股权的薪酬奖励，这可能会损害我们吸引、留住和激励必要人员的努力。如果我们无法招聘和留住合格的员工，或者相反，如果我们没有按照市场条件的要求管理员工业绩或减少员工数量，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
有效的继任规划对我们的长期成功也很重要。如果不能确保知识的有效转移和关键员工的平稳过渡，可能会阻碍我们的战略规划和执行。关键人员时不时地离开我们公司，这种离职的频率和数量变化很大，过去导致我们的执行领导团队发生了重大变化。任何关键员工的流失都可能导致我们的运营严重中断，包括对产品发布的及时性、公司计划的成功实施和完成、我们对财务报告的内部控制以及我们的运营结果产生不利影响。此外，招聘、培训和成功整合替换人员可能既耗时又昂贵，可能会对我们的运营造成更多中断，而且可能不会成功，这可能会对未来的财务业绩产生负面影响。
我们的解决方案、系统、网站和这些来源上的数据可能会受到故意中断的影响，这可能会对我们的声誉和未来的销售造成实质性损害。
尽管我们采取了预防措施并进行了大量持续投资，以防范安全风险、数据保护漏洞、网络攻击和其他对我们解决方案的故意破坏，但我们预计将成为攻击的持续目标，这些攻击专门旨在阻碍我们产品的性能和可用性，并损害我们作为领先网络安全公司的声誉。同样，经验丰富的计算机程序员或其他成熟的个人或实体，包括恶意黑客、国家支持的组织和内部威胁(包括员工和第三方服务提供商的行动)，可能会试图渗透我们的网络安全或我们系统和网站的安全，并盗用专有信息或导致我们的产品和服务中断。这样的尝试在数量和技术上都在增加，如果成功，可能会使我们和受影响的各方面临丢失或滥用专有或机密信息或我们的业务运营中断的风险。
虽然我们采取了一系列措施来防范安全漏洞，并在数据泄露发生时将影响降至最低，但我们的信息技术系统和基础设施可能会由于黑客的攻击或入侵或其他情况(如员工或第三方服务提供商的错误或不当行为或技术故障)而容易受到损害、危害、中断和关闭。任何此类事件的发生，以及未能在这些事件发生时及时进行补救，都可能危及我们的系统，并且我们系统中存储的信息可能被访问、公开披露、丢失、被盗或损坏。任何此类情况都可能对我们吸引和维持客户以及战略合作伙伴的能力造成不利影响，导致我们遭受负面宣传或我们的品牌受损，并使我们面临法律索赔和责任或监管处罚。此外，未经授权的各方可能会更改我们数据库中的信息，这将对信息的可靠性以及我们营销和执行我们服务的能力产生不利影响，并破坏我们遵守相关法律和法规的能力。用于获得未经授权的访问或破坏系统的技术经常变化，不断发展，通常难以有效识别和反应。我们可能无法预测这些技术，也无法实施适当的预防或反应措施。最近几起广为人知的数据安全漏洞，包括外国国家行为者对SolarWinds客户的大规模攻击，以及其他公司的勒索软件/勒索攻击显著增加，提高了消费者对此问题的认识，并可能鼓励个人或团体针对我们或我们的战略合作伙伴或企业客户的系统。2021年12月, 在Apache Software Foundation的Log4j软件库(Log4j)中发现了一个严重的远程代码执行(RCE)漏洞，如果利用该漏洞，可能会导致未经授权访问我们的系统和数据，以及
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收购相同的产品。我们正在并已经采取措施补救我们环境中所有已知的Log4j漏洞，部署补偿控制，并实施其他更改以防止利用这些漏洞。威胁参与者可以在我们完成补救工作或识别我们没有有效补救的漏洞之前利用Log4j漏洞或新发现的漏洞。如果发生这种情况，可能会对我们维护的数据进行未经授权的访问或获取，并损坏我们的系统。我们还可能面临与利用这些漏洞相关的个人、业务合作伙伴和监管机构的法律诉讼，这将导致我们在针对这些诉讼进行辩护时产生的成本和费用增加。
我们收集、使用、披露、存储或以其他方式处理个人信息，这使我们受到隐私和数据安全法律以及合同承诺的约束。
我们收集、使用、处理、存储、传输或披露(集体处理)越来越多的机密信息，包括来自员工和客户的个人身份信息、信用卡信息和其他关键数据，与我们的业务运营有关，特别是与我们的身份和信息保护产品有关。
我们处理的个人信息受到越来越多关于隐私和数据安全的联邦、州、地方和外国法律以及合同承诺的约束。任何未能或被认为未能履行此类义务的行为都可能导致政府执法行动、罚款、诉讼或消费者权益倡导团体或其他人对我们的公开声明，并可能导致我们的客户失去对我们的信任，这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。
此外，适用的隐私或数据安全法律的变化可能会影响我们处理个人信息的方式，从而限制我们解决方案的有效性或我们开发新解决方案的能力。例如，欧盟一般数据保护条例规定了更严格的数据保护要求，并规定了对不遵守规定的更高惩罚，金额最高可达2000万欧元或我们全球年收入的4%。
数据保护立法在美国联邦和州一级也变得越来越常见。例如，2018年《加州消费者隐私法》(CCPA)要求涵盖的公司向加州消费者提供有关个人信息使用的新披露，给予加州居民更大的权利来获取他们收集的个人信息，并允许这些消费者有新的能力选择退出某些个人信息的销售。此外，新的加州隐私权法案(CPRA)对CCPA进行了重大修改。这些修改可能会导致额外的不确定性，并要求我们在遵守规定的过程中产生额外的成本和开支。此外，联邦贸易委员会(FTC)和许多州总检察长正在解释联邦和州消费者保护法，以实施在线数据收集、使用、传播和安全的标准。CCPA、CPRA和其他可能在联邦和州一级颁布的类似法律施加的负担可能要求我们修改我们的数据处理做法和政策，调整我们的产品和服务，并产生大量支出以符合规定。
全球隐私和数据保护立法、执法和政策活动正在迅速扩大和发展，并且可能在不同的司法管辖区之间不一致。我们可能或将受到数据本地化法律的约束，该法律要求在外国收集的数据只能在该国境内处理和存储。如果我们有客户的任何国家/地区要通过数据本地化法律，我们可能会被要求在那里扩大我们的数据存储设施或建造新的设施，以符合法律的要求。这将需要的支出，以及一般的合规成本，可能会损害我们的财务状况。
此外，与我们合作的第三方，如供应商或开发商，可能会违反适用的法律或我们的政策，此类违规行为可能会使我们客户的个人信息面临风险。此外，我们的客户还可能会意外泄露他们的密码或将其存储在丢失或被盗的设备上，从而造成我们的系统不能防止第三方访问的感觉。这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。此外，此类第三方可能会使我们暴露于泄露的数据或技术，或者成为网络攻击和其他数据泄露的目标，这可能会影响我们的系统或客户的记录。此外，我们可能成为网络攻击或其他行动的目标，这些攻击或行动会影响我们的系统，并导致客户记录的数据泄露。这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。
我们无法从灾难或其他业务连续性事件中成功恢复，可能会削弱我们交付产品和服务的能力，并损害我们的业务。
我们严重依赖我们的技术和基础设施向我们的客户提供我们的产品和服务。例如，我们使用第三方数据中心设施托管我们的许多产品，虽然我们要求他们维护有关可用性的正式服务级别协议，但我们不控制这些设施的运营。这些设施容易受到地震、飓风、洪水、火灾、断电、电信故障、流行病和类似事件的破坏、中断或性能问题的影响。他们还会受到入室盗窃、计算机病毒、破坏、故意破坏行为和其他不当行为的影响。自然灾害、恐怖主义行为、流行病和类似事件的发生可能会导致在没有足够通知的情况下决定关闭设施或其他意想不到的问题，这反过来可能导致我们的产品和服务长期中断，这可能会对我们的销售和运营业绩产生负面影响。
此外，我们的企业管理、人力资源、合规努力和财务服务依赖于我们的计算机、电信和其他相关系统和操作的正常运行。如果这些系统或运营因灾难、网络攻击或其他业务连续性事件(如新冠肺炎疫情)而中断或失效，可能会导致数据丢失或以其他方式推迟我们完成销售并为客户提供最高级别服务的能力。此外，我们可能难以及时编制准确的财务报表，我们对财务报告的内部控制可能会出现缺陷，这可能会影响我们认证财务业绩的能力，所有这些都可能对我们股票的交易价值产生不利影响。尽管我们努力确保这些系统中存在冗余，并且
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目录表
它们是定期备份的，不能保证发生灾难时的数据恢复是否有效或以高效的方式进行。如果这些系统或其功能没有按照我们的预期运行，我们可能需要花费大量资源进行更正或寻找替代资源来执行这些功能。
我们依赖博通提供某些工程和威胁应对服务，这些服务对我们的产品和业务至关重要。
我们的终端安全解决方案历来依赖于某些威胁分析、软件引擎和其他软件(引擎相关服务)，这些软件是由作为博通销售的一部分转移到博通的工程团队开发和提供的。争议中的技术，包括源代码，是共享的，根据博通销售条款，我们保留使用、修改、增强和创作此类技术的衍生作品的权利。博通承诺提供这些与发动机相关的服务，其程度和方式与以往根据有限期限的许可协议提供的服务大致相同。
因此，我们依赖博通提供对我们的诺顿业务至关重要的服务和技术，如果博通无法提供这些与引擎相关的服务，将导致严重的业务中断，我们的业务和运营结果以及财务状况可能受到实质性和不利的影响。此外，如果我们现有的资源变得不可用，如果我们无法开发或获得替代方案来及时整合或部署它们，我们的有效竞争能力可能会受到影响，并对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，在出售博通的过程中，我们失去了其他能力，包括某些威胁情报数据，这些数据历来由我们的前企业安全业务提供，缺乏这些数据可能会对我们的业务和产品产生负面影响。
如果我们不能提供高质量的客户支持，我们的客户满意度可能会受到影响，并对我们的业务和声誉产生负面影响。
我们的许多客户依靠我们的客户支持服务来解决可能出现的问题，包括技术支持、计费和订阅问题。如果需求增加或我们的资源减少，我们可能无法提供客户期望的支持级别。如果我们未能维持预期的支持水平，可能会降低客户满意度，并对我们的客户保留率和业务产生负面影响。
我们的解决方案非常复杂，可在多种环境、系统和配置中运行，这可能会导致我们的解决方案无法按设计发挥作用。
因为我们提供非常复杂的解决方案，所以我们的解决方案可能并且已经发生错误、缺陷、中断或其他性能问题。例如，由于各种因素，我们可能会遇到中断、停机和其他性能问题，包括基础设施更改、人为或软件错误、由于大量用户同时访问我们的网站而导致的容量限制、欺诈或安全攻击。在某些情况下，我们可能无法在可接受的时间段内确定这些性能问题的一个或多个原因。我们的解决方案中断，可能会影响我们的收入或导致客户停止与我们的业务往来。我们的运营依赖于我们保护我们的技术基础设施免受业务连续性事件的损害的能力，这些事件可能会对我们的运营产生重大中断影响。在灾难恢复情况下，我们可能会丢失客户数据，或遭遇运营或向客户交付解决方案的重大不利中断。
对我们的品牌、解决方案和业务的负面宣传可能会损害我们的竞争地位。
我们作为值得信赖的服务提供商的品牌认知度和声誉是我们业务的关键方面，也是留住现有客户和吸引新客户的关键。由于我们的解决方案出现错误、缺陷、中断或其他性能问题，导致我们的客户和潜在客户认为我们的解决方案不可靠，我们的业务可能会受到损害。此外，与我们、我们的员工、我们的战略合作伙伴、我们的附属公司或其他与这些各方相关的事件或活动有关的负面宣传，无论是否正当，包括故意盗用品牌，都可能损害我们的声誉，降低我们品牌的价值。此外，社交媒体的迅速崛起和使用有可能损害我们的品牌和声誉。我们可能无法以适当的方式及时回应和解决社交媒体上有关我们公司、解决方案和业务的负面和不准确的帖子。对我们声誉的损害和品牌资产的损失可能会减少对我们解决方案的需求，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。此外，任何重建我们声誉和恢复我们品牌价值的尝试都可能代价高昂且耗时，而且这种努力最终可能不会成功。
法律和合规风险
我们的解决方案受到严格监管，这可能会阻碍我们营销和提供解决方案的能力，或者对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的解决方案受到高度监管，包括各种联邦、州和地方法律法规，如《公平信用报告法》、《格拉姆-利奇-布莱利法案》、《联邦贸易委员会法》(《联邦贸易委员会法》)，以及以《联邦贸易委员会法》为蓝本的类似州法律。我们此前已与联邦贸易委员会和35个州的总检察长达成同意法令和类似安排，并与联邦贸易委员会就LifeLock的某些广告、营销和安全做法构成欺骗性行为或违反联邦贸易委员会法案的行为达成和解，该法对我们的业务施加了额外的限制，包括禁止对我们的解决方案的“手段、方法、程序、效果、有效性、覆盖范围或范围”进行任何虚假陈述。我们与英国竞争和市场管理局(CMA)签署了一项承诺，从2021年6月14日起生效，要求我们的NortonLifeLock爱尔兰有限公司和NortonLifeLock英国实体对我们在英国自动续订订阅的政策和做法做出某些更改，作为CMA对英国自动续订做法调查的一部分
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目录表
该公司于2018年12月推出反病毒领域。适用于我们业务的任何法律法规都会受到修订或新的或变化的解释，我们无法预测这些变化对我们业务的影响。
此外，我们的身份和信息保护产品的性质使我们受制于消费者金融保护局广泛的监管、监督和执法权力，消费者金融保护局可以通过监督我们的金融机构或信用报告机构客户和供应商，或通过对消费者金融产品和服务行使其监管、监管或执法权力，对我们的服务或这些服务的营销和服务行使权力。
如果我们不保护我们的专有信息并防止第三方未经授权使用我们的产品和技术，我们的财务业绩可能会受到损害。
我们的大部分软件和底层技术都是专有的。我们寻求通过一系列保密协议和程序以及版权、专利、商标和商业秘密法律来保护我们的专有权利。然而，这些措施只能提供有限的保护，可能会受到第三方的质疑、无效或规避。第三方可以未经授权复制我们的全部或部分产品，或以其他方式获取、使用、分发和销售我们的专有信息。
第三方也可以通过围绕我们的专利进行设计，独立开发类似或优越的技术。我们的消费者协议不需要签字，因此根据某些司法管辖区的法律可能无法强制执行。此外，一些外国法律对我们的专有权利没有提供与美国法律相同的保护水平，我们可能会在这些国家未经授权使用我们的产品。未经授权复制或使用我们的产品或专有信息可能会导致我们产品的销售减少。我们可能带来或与战略合作伙伴或供应商接触的任何保护专有信息的法律行动都可能对我们访问该合作伙伴或供应商的软件、操作系统和硬件平台的能力产生不利影响，或导致该合作伙伴或供应商选择不向其客户提供我们的产品。此外，我们可能带来或参与的任何保护专有信息的法律行动都可能代价高昂，可能会分散管理层对日常运营的注意力，并可能导致对我们的额外索赔，这可能会对我们的运营业绩产生不利影响。
我们不时地参与诉讼和调查，这通常需要大量的管理时间和注意力，并导致大量的法律费用。
我们经常参与诉讼和其他诉讼，包括但不限于专利诉讼、集体诉讼和政府索赔或调查，其中一些可能最初是重大的，或者随着时间的推移成为重大的。发起和辩护以及在某些情况下达成和解的费用可能代价高昂，并分散管理层对我们业务日常运营的注意力，这可能会对我们的业务、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。此外，该等事项可能会在诉讼过程中或在其他诉讼程序中引起不利的变化，从而可能改变事项的面貌，并对公司造成潜在的重大风险。一件事的任何不利结果都可能导致巨额罚款、和解、金钱损害或禁令救济，这可能会对我们开展业务的能力、运营结果和现金流产生负面和实质性的影响。此外，如果我们以前没有在我们的财务报表中计入此类诉讼或诉讼，我们可能需要记录追溯应计项目，这对我们的运营结果和财务状况产生了不利影响。
第三方声称我们侵犯了他们的专有权，可能会导致我们产生巨额法律费用，并阻止我们销售我们的产品。
第三方可能会不时地声称我们侵犯了他们的知识产权，包括有关专利、版权和商标的索赔。由于我们竞争的领域不断发生技术变化，现有技术的专利覆盖面很广，新专利的发放速度很快，这些权利要求的数量可能会增加。此外，我们前雇员、现任雇员或未来雇员的前雇主可声称该等雇员曾不正当地向我们披露这些前雇主的机密或专有信息。无论有没有正当理由，任何此类索赔都可能导致代价高昂的诉讼，并分散管理层对日常运营的注意力。如果我们未能成功地为此类索赔辩护，我们可能会被要求停止销售、推迟发货或重新设计我们的解决方案，支付损害赔偿金，达成特许权使用费或许可安排，或履行我们与一些合作伙伴的赔偿义务。我们不能向您保证，我们在这种情况下可能寻求的任何特许权使用费或许可安排将以商业合理的条款或根本不向我们提供。作为我们管理这一风险的战略的一部分，我们已经并预计将继续投入大量资金，调查、辩护和解决与使用技术和知识产权有关的索赔。
此外，我们在业务中许可和使用来自第三方的软件。这些第三方软件许可证可能无法继续以可接受的条款或根本不向我们提供，并可能使我们承担额外的责任。这种责任，或我们无法使用任何第三方软件，都可能导致交付延迟或其他业务中断，从而可能对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
我们的一些产品包含“开源”软件，任何不遵守一个或多个这些开源许可证条款的行为都可能对我们的业务产生负面影响。
我们的某些产品随软件一起分发，这些软件由其作者或其他第三方根据所谓的“开源”许可进行许可。其中一些许可证要求我们为我们基于开源软件创建的修改或衍生作品提供源代码，并根据特定开源许可证或授予第三方某些进一步使用权的其他许可证的条款许可此类修改或衍生作品。由
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目录表
根据某些开放源码许可的条款，如果我们以某种方式将我们的专有软件与开放源码软件结合在一起，我们可能被要求发布我们专有软件的源代码。除了与许可证要求相关的风险外，使用开放源码软件可能会导致比使用第三方商业软件更大的风险，因为开放源码许可人通常不对软件的来源提供担保或控制。我们已经建立了帮助降低这些风险的流程，包括对来自我们开发组织的使用开源的请求进行筛选的审查流程，但我们不能确保所有开源在我们的产品中使用之前都已提交审批。此外，与使用开源相关的许多风险可能无法消除，如果处理不当，可能会对我们的业务产生负面影响。
与我们的流动性和债务有关的风险
与我们的未偿债务和未来债务相关的风险可能会对我们的财务状况产生不利影响。
截至2022年9月30日，我们共有102.07亿美元的未偿债务将于2022年至2030年到期，我们的循环信贷安排下可供借款的债务为10亿美元。有关本行未偿债务的进一步资料，请参阅本季度报告内简明综合财务报表附注10。我们是否有能力支付开支、继续遵守债务工具下的契约、就我们庞大的债务支付利息和偿还本金的能力，除其他因素外，须视乎我们的经营表现、竞争发展和金融市场情况而定，而这些因素均受到金融、商业、经济和其他因素的重大影响。我们无法控制其中的许多因素。因此，我们的现金流可能不足以让我们支付债务的本金和利息，包括票据，并履行我们的其他义务。我们的负债水平可能会产生其他重要后果，包括:
•我们必须使用我们来自运营的现金流的很大一部分来支付定期贷款和循环信贷安排、我们现有的优先票据和其他债务的利息和本金，这减少了我们可用于其他目的的资金，如营运资本、资本支出、其他一般公司用途和潜在的收购；
•我们可能无法对我们的债务进行再融资，或无法获得额外的资金，用于营运资本、资本支出、收购或一般企业用途；
•我们对利率波动的风险很大，因为我们的优先担保信贷安排下的借款以浮动利率计息；
•我们的杠杆可能比我们的一些竞争对手更大，这可能使我们处于竞争劣势，并降低我们应对当前和不断变化的行业和金融市场状况的灵活性；
•我们可能更容易受到经济下滑或衰退以及我们业务的不利发展的影响；
•我们可能无法在我们的债务协议中遵守财务和其他契约，这可能导致违约事件，如果不治愈或免除，可能导致我们的某些债务加速，并将对我们的业务和前景产生不利影响，并可能迫使我们破产或清盘；以及
•任何评级机构对我们的展望或信用评级的改变可能会对我们的债务和/或普通股的价值产生负面影响，对我们进入债务市场的机会产生不利影响，并增加我们为未偿债务或未来债务支付的利息。
不能保证我们能够成功地管理这些风险中的任何一个。此外，我们通过子公司开展了很大一部分业务。因此，偿还我们的债务将在一定程度上取决于我们的子公司产生的现金流，以及它们通过股息、债务偿还或其他方式向我们提供现金的能力，而这并不总是可能的。如果我们没有从子公司获得分配，我们可能无法为我们的债务支付所需的本金和利息。
我们的定期贷款和循环信贷安排协议对我们施加了经营和财务限制。
我们的定期贷款和循环信贷安排协议包含的契约限制了我们的能力和我们受限子公司的能力：
•招致额外的债务；
•在某些资产上设立留置权，以担保债务；
•进行某些销售和回租交易；
•就我们的股本支付股息或进行其他分配，或进行其他有限制的支付；以及
•合并、合并、出售或以其他方式处置我们的全部或几乎所有资产。
所有这些公约都可能对我们的运营融资、满足或以其他方式满足我们的资本需求、寻求商业机会、对市场状况做出反应、或以其他方式限制活动或商业计划的能力造成不利影响。违反这些公约中的任何一项都可能导致相关债务的违约。如果发生违约，有关贷款人可以选择宣布债务连同应计利息和其他费用立即到期和支付，并在这种债务在未来得到担保的情况下，以任何担保该债务的抵押品进行抵押。
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目录表
一般风险
新冠肺炎疫情已经影响了我们的业务运营方式，这将在多长时间和多大程度上影响我们未来的运营结果和整体财务业绩仍不确定。
新冠肺炎大流行对全球社会、经济、金融市场和商业实践产生了广泛、快速发展和不可预测的影响。在疫情爆发之初，为了保护我们员工、合作伙伴和第三方服务提供商的健康和福祉，我们促进了大多数员工在家工作的要求，并制定了特定地点的新冠肺炎预防协议。我们继续监测情况，并在过去几个月中调整了我们的政策和方案，以反映公共卫生条例和指导方针的变化。我们的办公室现在在自愿的基础上对员工开放。到目前为止，我们还没有看到任何对我们的客户成功努力、销售和营销努力或员工生产力产生任何有意义的负面影响。尽管如此，随着越来越多的员工、合作伙伴或第三方服务提供商在新冠肺炎疫情期间重返工作岗位，新冠肺炎通过人际接触意外传播的风险仍然可能发生并导致诉讼。
虽然新冠肺炎疫情对美国和全球经济的许多领域产生了负面影响，但随着疫情极大地加速了世界各地人们的数字生活，消费者网络安全市场的需求有所增加。然而，随着大流行持续时间的延长以及预防方案和限制的放松，我们看到需求减少，竞争加剧。此外，如果新冠肺炎疫情对宏观经济的负面影响持续或恶化，我们的业务活动可能会继续放缓，客户取消订单的情况可能会增加，我们的保留率可能会大幅下降，特别是在经济长期衰退的情况下。长期的衰退可能会对我们产品的需求、留存率产生不利影响，并损害我们的业务和经营业绩，特别是考虑到我们的解决方案是可自由支配的采购，因此可能更容易受到宏观经济压力的影响，还会影响我们普通股的价值、债务再融资能力和我们获得资本的能力。
新冠肺炎疫情的影响持续时间和程度取决于目前无法准确预测的未来事态发展，例如疾病新变种的严重性和传播率、疫苗接种计划等遏制措施的程度、有效性和接受度，以及这些因素和其他因素对我们的员工、客户和对我们产品、合作伙伴和第三方服务提供商的总体需求的影响。如果我们不能有效地应对和管理这些事件的影响，如果一般经济或我们经营的行业的宏观经济状况没有改善或进一步恶化，我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。
政府抗击通胀的努力，以及通胀经济环境带来的其他利率压力，可能会导致融资成本上升。
通胀在全球范围内上升，美国经历了历史上的高通胀水平，政府实体采取了各种行动来抗击通胀，如提高利率基准。政府实体可能会继续努力抗击通胀，或采取更多措施，其中可能包括继续提高利率基准或将基准利率维持在较高水平。政府的这些努力，连同其他因通胀经济环境而产生的利率压力，可能会导致融资成本上升，并对我们的业务、财政状况和经营业绩造成重大不利影响。
我们季度财务业绩的波动在过去影响了我们未偿还证券的交易价格，并可能影响我们未来未偿还证券的交易价格。
我们的季度财务业绩在过去有所波动，未来可能会因为许多因素而发生变化，其中许多因素不在我们的控制范围之内。如果我们的季度财务业绩或我们对未来财务业绩的预测未能达到我们的预期或证券分析师和投资者的预期，我们已发行证券的交易价格可能会受到负面影响。我们季度财务业绩的波动可能会使我们未来更难筹集资金或进行收购。与我们的行业、业务运营和解决方案市场相关的因素可能会导致我们的季度财务业绩波动，包括但不限于：
•我们解决方案的需求波动；
•我们的业务运营或目标市场因恐怖主义或其他故意行为、疾病爆发(如新冠肺炎大流行)或地震、洪水或其他自然灾害造成的中断；
•新的竞争进入我们的市场；
•我们实现目标运营收入、利润率和收入的能力；
•有竞争力的定价压力或与我们的一个或多个解决方案竞争的免费产品；
•我们能够及时完成我们解决方案的新版本或增强版本的发布；
•主要营销活动的开始和结束的数量和时间；
•威胁爆发和网络安全事件的数量、严重程度和时间；
•客户或战略合作伙伴的流失；
•销售的解决方案和订阅的组合或类型的变化以及消费者保留率的变化；
•采用新技术、新版本操作系统和新业务流程的速度；
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目录表
•消费者信心和支出变化；
•诉讼、监管调查或调查的影响；
•收购和资产剥离的影响以及我们实现预期协同效应或随之而来的成本节约的能力；
•外币汇率和利率的波动；
•网络安全行业分析师发表对我们业务不利或不准确的研究报告；
•我们的企业责任倡议取得了成功；
•税收法律、法规和规章的变化；
•消费者保护法律法规的变化。
上述任何因素都可能导致我们已发行证券的交易价格大幅波动。
我们有效税率的变化可能会增加我们的所得税支出，减少(增加)我们的净收益(亏损)、现金流和营运资本。
我们的实际税率可能会受到几个因素的不利影响，其中许多因素不是我们所能控制的，包括：
•美国联邦所得税法的变化，包括国会和拜登政府提出的联邦税法变化的可能性，包括可能提高公司税率，新的最低税率，以及根据2017年减税和就业法案对我们的美国纳税义务计算方式的其他变化。其中某些提案如果获得通过，可能会有重大追溯调整，增加现金缴税/负债；
•在我们开展业务的多个司法管辖区对其他税收法律、法规和解释的变化，包括因经济合作与发展组织(OECD)的基数侵蚀和利润转移项目而导致的行动，包括最近提出的全球最低税率建议、数字服务税收等国际机构的拟议行动，以及某些税收裁决的要求。2021年10月，经合组织/二十国集团关于税基侵蚀和利润转移的包容性框架(简称包容性框架)发表了一份声明，更新并敲定了全球税制改革双支柱计划的关键组成部分，该计划现已得到大多数经合组织成员国的同意。支柱一允许各国将全球年营业额超过200亿欧元、利润率超过10%的跨国企业(MNE)赚取的剩余利润的一部分重新分配给其他市场司法管辖区。第二支柱要求全球年营业额超过7.5亿欧元的跨国公司缴纳15%的全球最低税率。预计将在2022年发布额外的指导意见。我们将继续监测我们开展业务的国家执行包容性框架协定的情况。我们无法预测这些立法变化是否以及如何成为法律，而且它们可能会对我们的公司税负担和我们的全球实际税率产生实质性影响；
•在我们经营业务的不同司法管辖区，具有不同法定税率的收入和税前收入的相对比例的变化；
•可能在报告期之间引起波动的重大不常见事件的税务影响；
•纳税评估或任何相关的税收利息或罚款，这可能会对我们在结算期间的所得税支出产生重大影响；以及
•因劳动力、公司实体结构或运营的变化而产生的税收，因为它们与税收优惠和税率有关。
我们不时会收到通知，某一特定司法管辖区的税务机关认为我们欠下的税款比我们向该机关报告的更多。我们经常与这些税务机关进行讨论，有时还会发生纠纷。如果最终确定我们在这些司法管辖区所欠税款的金额超过了我们已记录或预留的税款拨备，我们的经营业绩、现金流和财务状况可能会受到不利影响。
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目录表
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
回购股权证券
根据我们的股票回购计划，股票可以在公开市场上回购，也可以通过加速股票回购交易进行。截至2022年9月30日，我们还有13.7亿美元的剩余授权在未来时间段内完成，没有到期日。在截至2022年9月30日的三个月中，股票回购如下：
(单位：百万，不包括每股数据)
购买的股份总数(1)
每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可购买的股票的最高美元价值
July 2, 2022 to July 29, 2022— $— — $— 
July 30, 2022 to August 26, 2022— $— — $— 
2022年8月27日至2022年9月30日5 $21.68 5 $1,370 
回购股份总数5 5 
(1)购买的股份数量在交易日报告。
第六项。陈列品
展品
数
 以引用方式并入已归档/配备此10-Q
展品说明表格文件编号展品文件日期
2.01
本公司、Bidco和Avast之间于2022年7月15日签署的修订和重新签署的协议。
8-K000-177812.017/18/2022
3.01
修订及重订公司注册证书及所有修订。
X
3.02
修订和重新制定公司章程。
8-K000-177813.0211/7/2022
4.01
第二份补充契约，日期为2022年9月19日，由本公司签署页上所列的担保人(如文中所述)和作为受托人的全国协会计算机股份信托公司作为受托人(包括2027年到期的6.750%优先债券和2030年到期的7.125%优先债券)发行。
8-K000-177814.019/19/2022
4.02
第三补充契约，日期为2022年9月19日，由公司、担保人和全国协会的计算机股票信托公司作为受托人，作为富国银行的继承人。
8-K000-177814.029/19/2022
10.01
重述协议，日期为2022年9月12日，由本公司、其他贷款方、贷款方、现有信贷协议下的定期贷款管理代理和抵押品代理摩根大通银行、现有信贷协议下的富国银行全国协会作为左轮手枪管理代理，以及美国银行(北卡罗来纳州)以其继任行政代理的身份签署。
8-K000-1778110.019/12/2022
10.02*
Avast Limited(前身为Avast plc)2018年长期激励计划
S-8000-1778199.019/12/2022
10.03*
Avast长期激励计划下限制性股票奖励协议的形式
X
10.04*
2013财年股权激励计划下非雇员董事限制性股票单位奖励协议格式。
X
50
目录表
展品
数
 以引用方式并入已归档/配备此10-Q
展品说明表格文件编号展品文件日期
10.05*
2022年9月12日，Avast Software s.r.o之间的雇佣协议。和翁德雷·维尔切克
X
10.06*
竞业禁止及竞业禁止协议的格式
X
31.01
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。
X
31.02
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。
X
32.01†
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官证书。
X
32.02†
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。
X
101
Gen Digital Inc.截至2022年9月30日的季度Form 10-Q季度报告中的以下财务信息采用iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式：(I)简明综合资产负债表，(Ii)简明综合经营报表，(Iii)简明综合全面收益表，(Iv)简明股东权益综合报表(亏损)，(Vi)简明现金流量综合报表，以及(Vi)简明综合财务报表附注，标记为文本块并包括详细标记。
X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)X
*指管理合同或补偿计划或安排。
†
根据S-K规则第601项，本文件仅供参考而不是存档，不应被视为通过引用并入任何文件中。
51
目录表
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
 
Gen Digital Inc.
(注册人)
发信人：/s/文森特·皮莱特
文森特·皮莱特
首席执行官
发信人：/s/娜塔莉·德尔斯
娜塔莉·德尔斯
首席财务官

2022年11月9日
52