wtfc-20220930
000101532812/312022Q3错误6031111P3YP1Y00010153282022-01-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc:DepositarySharesSeriesEPreferredStockMember2022-01-012022-09-3000010153282022-10-31Xbrli：共享00010153282022-09-30ISO 4217：美元00010153282021-12-3100010153282021-09-300001015328美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员2021-12-310001015328美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2021-12-3100010153282022-07-012022-09-3000010153282021-07-012021-09-3000010153282021-01-012021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：存款账户成员2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：存款账户成员2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：存款账户成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：存款账户成员2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：首选股票成员2021-06-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-06-300001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000010153282021-06-300001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2021-07-012021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-07-012021-09-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：首选股票成员2021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-09-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：首选股票成员2020-12-310001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-310001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100010153282020-12-310001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2021-01-012021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-01-012021-09-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：首选股票成员2022-06-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-06-300001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-3000010153282022-06-300001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2022-07-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2022-07-012022-09-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：首选股票成员2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：首选股票成员2021-12-310001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：AllstateCorporation贷款组合成员2021-11-152021-11-15Wtfc：贷款0001015328美国-公认会计准则：美国证券成员2022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2022-09-300001015328Wtfc：Corporation FinancialDebtSecurities成员2022-09-300001015328Wtfc：Corporation OtherDebtSecuritiesMembers2022-09-300001015328Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-09-300001015328Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公司和其他成员2022-09-300001015328Wtfc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesSubprimeMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：美国证券成员2021-12-310001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2021-12-310001015328Wtfc：Corporation FinancialDebtSecurities成员2021-12-310001015328Wtfc：Corporation OtherDebtSecuritiesMembers2021-12-310001015328Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310001015328Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公司和其他成员2021-12-310001015328Wtfc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesSubprimeMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：美国证券成员2021-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2021-09-300001015328Wtfc：Corporation FinancialDebtSecurities成员2021-09-300001015328Wtfc：Corporation OtherDebtSecuritiesMembers2021-09-300001015328Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001015328Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公司和其他成员2021-09-300001015328Wtfc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesSubprimeMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-09-30Wtfc：安全0001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2021-12-310001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2021-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc:PremiumFinanceReceivablesLifeInsuranceMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc:PremiumFinanceReceivablesLifeInsuranceMember2021-12-310001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc:PremiumFinanceReceivablesLifeInsuranceMember2021-09-300001015328美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-09-300001015328美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310001015328美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-09-30Xbrli：纯0001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc：AllstateCorporation贷款组合成员2021-11-150001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2022-09-300001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc：EarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001015328Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-12-310001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-12-310001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2021-12-310001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-12-310001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc：EarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2021-12-310001015328Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001015328Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-09-300001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc：EarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberWtfc：PropertyAndCasualtyInsuranceLoansMember2021-09-300001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：人寿保险贷款成员Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328Wtfc:TotalFinancingReceivablePortfolioSegmentExcludingEarlyBuyOutLoansMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberWtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员Wtfc:ResidentialRealEstateLoansExcludingEarlyBuyOutLoansMember2021-09-300001015328Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001015328Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：通过成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-GAAP：不符合标准的成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国公认会计准则：双重成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2022-09-300001015328Wtfc:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328Wtfc:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：非构造端口文件夹分段成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc：非构造端口文件夹分段成员2022-09-300001015328Wtfc：非构造端口文件夹分段成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328Wtfc：非构造端口文件夹分段成员美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc：非构造端口文件夹分段成员2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：通过成员Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：通过成员Wtfc:PremiumPropertyAndCasualtyInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc:PremiumPropertyAndCasualtyInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-GAAP：不符合标准的成员Wtfc:PremiumPropertyAndCasualtyInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumPropertyAndCasualtyInsurancePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc:PremiumPropertyAndCasualtyInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：通过成员Wtfc:PremiumLifeInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc:PremiumLifeInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc:PremiumLifeInsurancePortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328Wtfc:PremiumLifeInsurancePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc:PremiumLifeInsurancePortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Wtfc：EarlyBuyOutLoansMember2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300001015328美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：双重成员2022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberWtfc：国际投资等级1至4成员2022-09-300001015328Wtfc：国际投资等级5至7成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberWtfc：国际投资等级8至10成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员Wtfc：国际投资等级1至4成员2022-09-300001015328Wtfc：国际投资等级5至7成员美国-公认会计准则：市政债券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员Wtfc：国际投资等级8至10成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员Wtfc：国际投资等级1至4成员2022-09-300001015328Wtfc：国际投资等级5至7成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员Wtfc：国际投资等级8至10成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：Corporation注意到安全成员Wtfc：国际投资等级1至4成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：Corporation注意到安全成员Wtfc：国际投资等级5至7成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：Corporation注意到安全成员Wtfc：国际投资等级8至10成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：Corporation注意到安全成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2021-12-310001015328美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2021-09-300001015328Wtfc:LoansAndFinanceReceivablesAndUnfundedLoanCommitmentMember2022-09-300001015328Wtfc:LoansAndFinanceReceivablesAndUnfundedLoanCommitmentMember2021-12-310001015328Wtfc:LoansAndFinanceReceivablesAndUnfundedLoanCommitmentMember2021-09-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-06-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-06-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-06-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2022-06-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2022-06-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-06-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-06-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-06-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-06-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-06-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2020-12-310001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-12-310001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2020-12-310001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2020-12-310001015328美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc:PremiumFinanceReceivablePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：Consumer AndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-01-012022-09-30Wtfc：合同0001015328美国-GAAP：ResidentialRealEState成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-09-300001015328美国-GAAP：ResidentialRealEState成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：非构造贷款成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：非构造贷款成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：非构造贷款成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMemberWtfc：修改为仅限利息支付成员2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：修改为仅限利息支付成员2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：非构造贷款成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：非构造贷款成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：非构造贷款成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMemberWtfc：修改为仅限利息支付成员2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：修改为仅限利息支付成员2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：非构造贷款成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：非构造贷款成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：非构造贷款成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMemberWtfc：修改为仅限利息支付成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：修改为仅限利息支付成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：非构造贷款成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：非构造贷款成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员Wtfc：修改为仅限利息支付成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：非构造贷款成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMemberWtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMemberWtfc：修改为仅限利息支付成员2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:InterestRateBelowMarketReductionMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：修改为仅限利息支付成员2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：原则宽恕成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-10-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2021-10-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc：非构造贷款成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc：非构造贷款成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2021-10-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员2022-01-012022-09-3000010153282021-10-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：付款延期成员2022-07-012022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：付款延期成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2020-10-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：商业行业和其他贷款成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc:CommercialIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberWtfc：非构造贷款成员2020-10-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc：非构造贷款成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员Wtfc：非构造贷款成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember2020-10-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：ResidentialRealEstateAndOtherMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员2021-01-012021-09-3000010153282020-10-012021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：付款延期成员2021-07-012021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：付款延期成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：社区银行成员2021-12-310001015328Wtfc：社区银行成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：社区银行成员2022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember2021-12-310001015328Wtfc：Special FinanceMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember2022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2021-12-310001015328Wtfc：WealthManagementMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2022-09-300001015328美国-GAAP：核心储存库成员Wtfc：社区银行成员2022-09-300001015328美国-GAAP：核心储存库成员Wtfc：社区银行成员2021-12-310001015328美国-GAAP：核心储存库成员Wtfc：社区银行成员2021-09-300001015328美国-公认会计原则：商标成员Wtfc：社区银行成员2022-09-300001015328美国-公认会计原则：商标成员Wtfc：社区银行成员2021-12-310001015328美国-公认会计原则：商标成员Wtfc：社区银行成员2021-09-300001015328Wtfc：社区银行成员2021-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国-GAAP：客户名单成员2022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国-GAAP：客户名单成员2021-12-310001015328Wtfc：Special FinanceMember美国-GAAP：客户名单成员2021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMemberWtfc：客户列表和其他无形成员2022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMemberWtfc：客户列表和其他无形成员2021-12-310001015328Wtfc：WealthManagementMemberWtfc：客户列表和其他无形成员2021-09-300001015328美国-GAAP：核心储存库成员Wtfc：社区银行成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国-GAAP：客户名单成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember美国-GAAP：客户名单成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：TermFacilityMembers2018-09-180001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2018-09-180001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001015328Wtfc：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-122022-09-120001015328Wtfc：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-132022-09-130001015328美国公认会计准则：基本比率成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-122022-09-120001015328美国公认会计准则：基本比率成员US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-132022-09-130001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：基本比率成员Wtfc：BaseRateLoanMember2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：基本比率成员Wtfc：BaseRateLoanMemberWtfc：TermFacilityMembers2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersWtfc：BaseRateLoanMemberUS-GAAP：联邦基金有效交换率成员2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersWtfc：BaseRateLoanMemberWtfc：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国-GAAP：欧洲美元成员Wtfc：BaseRateLoanMember2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：欧元利率贷款成员2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：欧元利率贷款成员Wtfc：TermFacilityMembers2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-012022-09-30Utr：费率0001015328美国公认会计准则：成熟期成员Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-09-300001015328美国公认会计准则：成熟期成员Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2021-12-310001015328美国公认会计准则：成熟期成员Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：证券质押成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：成熟期成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberUs-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国公认会计准则：成熟期成员Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-09-300001015328Wtfc：应收款采购协议成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2014-12-012014-12-31ISO 4217：CAD0001015328Wtfc：应收款采购协议成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2014-01-012020-05-310001015328Wtfc：应收款采购协议成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2022-09-300001015328Wtfc：应收款采购协议成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2021-12-310001015328Wtfc：应收款采购协议成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2021-09-300001015328Wtfc：加拿大商业纸率成员Wtfc：应收款采购协议成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2022-01-012022-09-300001015328美国-GAAP：SecuredDebt成员2022-09-300001015328Wtfc：FixedRatePromissoryNoteMember2020-03-310001015328Wtfc：FixedRatePromissoryNoteMember2021-10-060001015328Wtfc：FixedRatePromissoryNoteMember2022-09-30Wtfc：建筑0001015328Wtfc：FixedRatePromissoryNoteMember2021-12-310001015328Wtfc：FixedRatePromissoryNoteMember2021-09-300001015328Wtfc：附属债务匹配2029年6月美国-公认会计准则：从属债务成员2019-12-310001015328Wtfc：附属债务匹配2029年6月2019-01-012019-12-310001015328Wtfc：附属债务匹配2024年6月美国-公认会计准则：从属债务成员2014-12-310001015328Wtfc：附属债务匹配2024年6月美国-公认会计准则：从属债务成员2014-01-012014-12-31Wtfc：信任0001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：WintrustCapitalTrustThreeMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：WintrustCapitalTrustThreeMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：WintrustStatutoryTrustFourMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：WintrustStatutoryTrustFourMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：WintrustStatutoryTrustFiveMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：WintrustStatutoryTrustFiveMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：WintrustCapitalTrustSeven成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：WintrustCapitalTrustSeven成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：WintrustCapitalTrust8成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：WintrustCapitalTrust8成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：WintrustCaptialTrust9成员美国-公认会计准则：初级或从属债务成员2022-09-300001015328Wtfc：WintrustCaptialTrust9成员美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：Northview CapitalTrustOneMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：Northview CapitalTrustOneMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：TownBanksharesCapitalTrustOneMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc：TownBanksharesCapitalTrustOneMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员WTFC：FirstNorthwestCapitalTrustOne成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员WTFC：FirstNorthwestCapitalTrustOne成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：SuburbanIllinoisCapitalTrustTwoMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc：SuburbanIllinoisCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员Wtfc:CommunityFinancialSharesStatutoryTrustTwoMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Wtfc:CommunityFinancialSharesStatutoryTrustTwoMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：初级或从属债务成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001015328Wtfc:BrokerageAndInsuranceProductCommissionsMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc:BrokerageAndInsuranceProductCommissionsMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc:BrokerageAndInsuranceProductCommissionsMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc:BrokerageAndInsuranceProductCommissionsMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：TrustRevenueMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：TrustRevenueMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：TrustRevenueMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：TrustRevenueMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：资产管理收入成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：资产管理收入成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：资产管理收入成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：资产管理收入成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：MortgageBrokerFeesMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：MortgageBrokerFeesMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：MortgageBrokerFeesMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：MortgageBrokerFeesMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc:ServiceChargesOnDepositAccountsRevenueMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc:ServiceChargesOnDepositAccountsRevenueMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc:ServiceChargesOnDepositAccountsRevenueMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc:ServiceChargesOnDepositAccountsRevenueMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：管理服务收入成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：管理服务收入成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：管理服务收入成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：管理服务收入成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：卡相关FeeRevenueMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：卡相关FeeRevenueMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：卡相关FeeRevenueMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：卡相关FeeRevenueMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：其他存款相关FeeRevenueMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：其他存款相关FeeRevenueMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：其他存款相关FeeRevenueMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：其他存款相关FeeRevenueMember2021-01-012021-09-30Wtfc：子公司00010153282022-10-012022-09-3000010153282023-01-012022-09-3000010153282024-01-012022-09-3000010153282025-01-012022-09-3000010153282026-01-012022-09-30Wtfc：细分市场0001015328Wtfc：社区银行成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：社区银行成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001015328美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001015328美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001015328US-GAAP：部门间消除成员2022-07-012022-09-300001015328US-GAAP：部门间消除成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：社区银行成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：社区银行成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember2021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2021-09-300001015328Wtfc：社区银行成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：社区银行成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-09-300001015328美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-09-300001015328US-GAAP：部门间消除成员2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：部门间消除成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：社区银行成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：Special FinanceMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：WealthManagementMember2021-01-012021-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员2021-09-300001015328US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001015328US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美国-公认会计准则：非指定成员2021-09-300001015328Wtfc:ForwardCommitmentsToSellMortgageLoansMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328Wtfc:ForwardCommitmentsToSellMortgageLoansMember美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001015328Wtfc:ForwardCommitmentsToSellMortgageLoansMember美国-公认会计准则：非指定成员2021-09-300001015328美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001015328美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：非指定成员2021-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc：InterestRateCollarMember2022-09-30Wtfc：派生工具0001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateCollarMaturingSeptember2023Member2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateCollarMaturingSeptember2025Member2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateCollarMaturingOctober2026Member2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateCollarMaturingSeptember2027Member2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateSwapTerminatedOriginalSwapMaturingMarch2023Member2022-03-310001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateSwapTerminatedOriginalSwapMaturingMarch2023Member2022-01-012022-03-310001015328Wtfc:InterestRateSwapTerminatedOriginalSwapMaturingApril2024MemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-06-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Wtfc:InterestRateSwapTerminatedOriginalSwapMaturingMarch2023Member2022-09-300001015328Wtfc:InterestRateSwapTerminatedOriginalSwapMaturingApril2024MemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-06-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-06-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2020-12-310001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-07-012022-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-07-012021-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-09-300001015328US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-09-300001015328Wtfc：InterestRateSwapTerminatedMember2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：应收贷款成员2022-09-300001015328美国公认会计原则：可用于销售证券成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberWtfc：InterestAndFeeIncomeLoansAndLeasesMember2022-07-012022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberWtfc：InterestAndFeeIncomeLoansAndLeasesMember2022-01-012022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberWtfc:InterestAndDividendIncomeSecuritiesOperatingMember2022-07-012022-09-300001015328US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberWtfc:InterestAndDividendIncomeSecuritiesOperatingMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：InterestRateContractTerminatedMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328Wtfc:InterestRateContractQualifiedBorrowersMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：呼叫选项成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001015328美国公认会计准则：呼叫选项成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-09-300001015328美国公认会计准则：呼叫选项成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001015328Wtfc：抵押贷款银行衍生品成员2022-09-300001015328Wtfc：抵押贷款银行衍生品成员2021-09-300001015328Wtfc：抵押贷款银行衍生品成员2021-12-310001015328Wtfc：InterestRateSwapsAndCapsMember美国-公认会计准则：交易收入成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：InterestRateSwapsAndCapsMember美国-公认会计准则：交易收入成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：InterestRateSwapsAndCapsMember美国-公认会计准则：交易收入成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：InterestRateSwapsAndCapsMember美国-公认会计准则：交易收入成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：MortgageBankingRevenueMemberWtfc：抵押贷款银行衍生品成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：MortgageBankingRevenueMemberWtfc：抵押贷款银行衍生品成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：MortgageBankingRevenueMemberWtfc：抵押贷款银行衍生品成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：MortgageBankingRevenueMemberWtfc：抵押贷款银行衍生品成员2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：交易收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-07-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：交易收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-07-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：交易收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：交易收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：FeesFromCoveredCallOptionsMember美国公认会计准则：呼叫选项成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：FeesFromCoveredCallOptionsMember美国公认会计准则：呼叫选项成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：FeesFromCoveredCallOptionsMember美国公认会计准则：呼叫选项成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：FeesFromCoveredCallOptionsMember美国公认会计准则：呼叫选项成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：EconomicHedgeOnMSRsMemberWtfc：MortgageBankingRevenueMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：EconomicHedgeOnMSRsMemberWtfc：MortgageBankingRevenueMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：EconomicHedgeOnMSRsMemberWtfc：MortgageBankingRevenueMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：EconomicHedgeOnMSRsMemberWtfc：MortgageBankingRevenueMember2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Wtfc：LoansHeldForSaleMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Wtfc：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Wtfc：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Wtfc：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2022-01-012022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Us-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Us-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Wtfc：抵押贷款服务权限成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Wtfc：抵押贷款服务权限成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Wtfc：抵押贷款服务权限成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Wtfc：抵押贷款服务权限成员Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Wtfc：抵押贷款服务权限成员Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Wtfc：抵押贷款服务权限成员Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328Wtfc：测量输入成本OfServicingMemberSRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWtfc:MeasurementInputCostOfServicingDelinquentMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWtfc：测量输入PullThroughRate成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWtfc：测量输入PullThroughRate成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWtfc：测量输入PullThroughRate成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国证券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国证券成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：美国证券成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：美国证券成员2022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-12-310001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：美国证券成员2021-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-09-300001015328美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-09-300001015328Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001015328Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001015328Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300001015328Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-09-300001015328Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001015328Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2022-06-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2022-06-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-06-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2022-06-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2022-06-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2022-06-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2022-07-012022-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2022-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2022-09-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2022-09-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2021-06-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2021-06-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2021-06-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2021-06-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-06-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-07-012021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2021-09-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2021-09-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2021-12-310001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2021-12-310001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2021-12-310001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-12-310001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2020-12-310001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2020-12-310001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2020-12-310001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2020-12-310001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2020-12-310001015328美国-公认会计准则：市政债券成员2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForSaleMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：LoansHeldForInvestmentMember2021-01-012021-09-300001015328Wtfc：抵押贷款服务权限成员2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001015328Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMemberWtfc：OtherRealEstateOwnedMember2022-09-300001015328Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputEntityCreditRiskMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-09-300001015328Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数US-GAAP：测量输入预期术语成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-30WTFC：年份0001015328SRT：最大成员数US-GAAP：测量输入预期术语成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328US-GAAP：测量输入预期术语成员SRT：权重平均成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Wtfc：测量输入成本OfServicingMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Wtfc：测量输入成本OfServicingMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWtfc:MeasurementInputCostOfServicingDelinquentMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWtfc:MeasurementInputCostOfServicingDelinquentMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：成本评估技术成员Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001015328美国-公认会计准则：成本评估技术成员SRT：权重平均成员Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWtfc：LoansHeldForInvestmentAtFairValueMember2022-09-300001015328Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberWtfc：LoansHeldForInvestmentAtFairValueMember2022-09-300001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWtfc：LoansHeldForInvestmentAtFairValueMember2021-12-310001015328Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberWtfc：LoansHeldForInvestmentAtFairValueMember2021-12-310001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWtfc：LoansHeldForInvestmentAtFairValueMember2021-09-300001015328Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberWtfc：LoansHeldForInvestmentAtFairValueMember2021-09-300001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWtfc:LoansHeldForInvestmentAtAmortizedCostMember2022-09-300001015328Wtfc:LoansHeldForInvestmentAtAmortizedCostMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWtfc:LoansHeldForInvestmentAtAmortizedCostMember2021-12-310001015328Wtfc:LoansHeldForInvestmentAtAmortizedCostMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001015328Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWtfc:LoansHeldForInvestmentAtAmortizedCostMember2021-09-300001015328Wtfc:LoansHeldForInvestmentAtAmortizedCostMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-3000010153282022-05-310001015328SRT：最小成员数美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001015328SRT：最大成员数美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001015328SRT：最小成员数美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-01-012022-09-300001015328SRT：最大成员数美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-01-012022-09-300001015328Wtfc：LTIP奖励成员2022-01-012022-09-300001015328美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-012022-09-300001015328SRT：最小成员数Wtfc：LTIP奖励成员2022-01-012022-09-300001015328SRT：最大成员数Wtfc：LTIP奖励成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-12-310001015328美国-公认会计准则：受限的股票成员2020-12-310001015328美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-01-012022-09-300001015328美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-01-012021-09-300001015328美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-09-300001015328美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-09-300001015328美国公认会计准则：绩效共享成员2021-12-310001015328美国公认会计准则：绩效共享成员2020-12-310001015328美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-012021-09-300001015328美国公认会计准则：绩效共享成员2022-09-300001015328美国公认会计准则：绩效共享成员2021-09-300001015328Wtfc：PublicOfferingMember美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-012022-06-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2015-06-012015-06-300001015328美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2015-06-300001015328US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员美国-公认会计准则：系列DPrefredStockMember2015-06-012015-06-300001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2020-05-012020-05-310001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember2020-05-310001015328Wtfc:DepositarySharesSeriesEPreferredStockMember2020-05-012020-05-310001015328美国-美国公认会计准则：系列EPferredStockMember美国-公认会计准则：美国财政部利息率成员2020-05-012020-05-3100010153282022-01-012022-03-310001015328SRT：情景预测成员2022-01-012022-12-3100010153282022-04-012022-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001015328Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012022-09-300001015328Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300001015328Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-09-300001015328Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-09-30
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 _________________________________________

表格10-Q
_________________________________________
☑根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期            至
佣金文件编号001-35077
_____________________________________ 
WinTrust金融公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程) 
伊利诺伊州36-3873352
(注册成立的国家或组织)(国际税务局雇主身分证号码)
希金斯路西9700号，800号套房
罗斯蒙特, 伊利诺伊州60018
(主要执行办公室地址)
(847) 939-9000
(注册人的电话号码，包括区号)
每个班级的标题自动收报机代码注册的每个交易所的名称
普通股，无面值WTFC纳斯达克全球精选市场
固定利率至浮动利率非累积永久优先股，D系列，无面值WTFCM纳斯达克全球精选市场
存托股份，每股相当于1,000这是在股份中的权益
WTFCP纳斯达克全球精选市场
6.875%固定利率重置非累积永久优先股，E系列，无面值
____________________________________ 
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☑ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有)，根据S-T条例(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件。是  ☑ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器☑加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
(不要检查是否有规模较小的报告公司)规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☑
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
普通股--无面值，60,765,273股票，截至2022年10月31日

目录表
目录
 
页面
第一部分--财务信息
第1项。
财务报表
1
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
58
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
97
第四项。
控制和程序
99
第二部分--其他信息
第1项。
法律诉讼
100
第1A项。
风险因素
101
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
101
第三项。高级证券违约北美
第四项。煤矿安全信息披露北美
第五项。其他信息北美
第六项。
陈列品
102
签名
103


目录表
第一部分
项目1.财务报表
WinTrust金融公司及其子公司
合并条件报表
(未经审计)(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
资产
现金和银行到期款项$489,590 $411,150 $462,244 
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券57 700,055 55 
银行的有息存款3,968,605 5,372,603 5,232,315 
可供出售的证券，按公允价值计算2,923,653 2,327,793 2,373,478 
持有至到期证券，按摊销成本计算，扣除信贷损失准备金#美元310, $78及$83分别在2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日(美元)2.7亿，美元2.910亿美元2.72022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日的公允价值分别为10亿美元)
3,389,842 2,942,285 2,736,722 
交易账户证券179 1,061 1,103 
公允价值易于确定的股权证券114,012 90,511 88,193 
联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票178,156 135,378 135,408 
经纪业务客户应收账款20,327 26,068 26,378 
按公允价值持有供出售的按揭贷款376,160 817,912 925,312 
扣除非劳动收入后的贷款净额38,167,613 34,789,104 33,264,043 
贷款损失准备(246,110)(247,835)(248,612)
净贷款37,921,503 34,541,269 33,015,431 
房舍、软件和设备，净额763,029 766,405 748,872 
租赁投资，净额244,822 242,082 243,933 
应计利息、应收账款和其他资产1,316,305 1,084,115 1,166,917 
商誉653,079 655,149 645,792 
其他与收购相关的无形资产23,620 28,307 30,118 
总资产$52,382,939 $50,142,143 $47,832,271 
负债与股东权益
存款：
不计息$13,529,277 $14,179,980 $13,255,417 
计息29,267,914 27,915,605 26,697,141 
总存款42,797,191 42,095,585 39,952,558 
联邦住房贷款银行预付款2,316,071 1,241,071 1,241,071 
其他借款447,215 494,136 504,527 
附属票据437,260 436,938 436,811 
次级债券253,566 253,566 253,566 
交易日应付证券— — 1,348 
应计应付利息和其他负债1,493,656 1,122,159 1,032,073 
总负债47,744,959 45,643,455 43,421,954 
股东权益：
优先股，无面值；20,000,000授权股份：
D系列-$25清算价值；5,000,000于2022年9月30日、2021年12月31日及2021年9月30日发行及发行的股份
125,000 125,000 125,000 
E系列-$25,000清算价值；11,500于2022年9月30日、2021年12月31日及2021年9月30日发行及发行的股份
287,500 287,500 287,500 
普通股，无面值；$1.00声明价值；100,000,0002022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日授权的股票；60,743,335于2022年9月30日发行的股票，58,891,780于2021年12月31日发行的股份及58,793,715于2021年9月30日发行的股份
60,743 58,892 58,794 
盈馀1,891,621 1,685,572 1,674,062 
国库股，按成本价计算，不是股票于2022年9月30日，1,837,689股票于2021年12月31日，以及1,837,6892021年9月30日的股票
— (109,903)(109,903)
留存收益2,731,844 2,447,535 2,373,447 
累计其他综合(亏损)收入(458,728)4,092 1,417 
股东权益总额4,637,980 4,498,688 4,410,317 
总负债和股东权益$52,382,939 $50,142,143 $47,832,271 
见未经审计的合并财务报表附注。
1
目录表
WinTrust金融公司及其子公司
合并损益表(未经审计)
截至三个月九个月结束
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
利息收入
贷款的利息和费用$402,689 $285,587 $1,008,888 $844,388 
持有待售按揭贷款5,371 7,716 17,198 24,935 
银行的有息存款15,621 2,000 23,098 4,352 
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券1,845 — 3,640 — 
投资证券38,569 25,189 107,508 68,076 
交易账户证券7 3 16 6 
联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票2,109 1,777 5,704 5,291 
经纪业务客户应收账款267 185 646 457 
利息收入总额466,478 322,457 1,166,698 947,505 
利息支出
存款利息45,916 19,305 79,755 71,547 
联邦住房贷款银行垫款利息6,812 4,931 16,506 14,658 
其他借款的利息4,008 2,501 8,981 7,678 
附属票据的利息5,485 5,480 16,484 16,469 
次级债券的利息2,809 2,744 6,426 8,172 
利息支出总额65,030 34,961 128,152 118,524 
净利息收入401,448 287,496 1,038,546 828,981 
信贷损失准备金6,420 (7,916)30,943 (68,562)
扣除信贷损失准备后的净利息收入395,028 295,412 1,007,603 897,543 
非利息收入
财富管理33,124 31,531 95,887 91,530 
抵押贷款银行业务27,221 55,794 137,766 219,872 
存款账户手续费14,349 14,149 45,520 39,434 
(损失)投资证券收益，净额(3,103)(2,431)(13,682)8 
备兑看涨期权的费用1,366 1,157 6,177 2,545 
交易(亏损)收益，净额(7)58 4,058 39 
营业租赁收入，净额12,644 12,807 43,126 39,487 
其他15,888 23,409 48,362 59,438 
非利息收入总额101,482 136,474 367,214 452,353 
非利息支出
薪酬和员工福利176,095 170,912 515,776 524,538 
软件和设备24,126 22,029 71,186 63,807 
经营租赁设备折旧9,448 10,013 27,930 30,733 
入住率，净额17,727 18,158 53,202 55,841 
数据处理7,767 7,104 23,282 20,072 
广告和营销16,600 13,443 45,139 33,294 
专业费用7,544 7,052 23,821 21,943 
其他与收购有关的无形资产摊销1,492 1,877 4,680 5,923 
FDIC保险7,186 6,750 21,864 19,713 
其他不动产自有费用，净额229 (1,531)(509)(1,013)
其他28,255 26,337 83,064 74,294 
非利息支出总额296,469 282,144 869,435 849,145 
税前收入200,041 149,742 505,382 500,751 
所得税费用57,080 40,605 140,517 133,357 
净收入$142,961 $109,137 $364,865 $367,394 
优先股股息6,991 6,991 20,973 20,973 
适用于普通股的净收益$135,970 $102,146 $343,892 $346,421 
普通股每股净收益-基本$2.24 $1.79 $5.86 $6.08 
每股普通股净收益--稀释后收益$2.21 $1.77 $5.78 $6.00 
宣布的每股普通股现金股息$0.34 $0.31 $1.02 $0.93 
加权平均已发行普通股60,738 57,000 58,679 56,985 
稀释性潜在普通股837 753 814 728 
平均普通股和稀释性普通股61,575 57,753 59,493 57,713 
见未经审计的合并财务报表附注。
2
目录表
WinTrust金融公司及其子公司
综合综合(亏损)收益表(未经审计)
 
截至三个月九个月结束
(单位：千)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
净收入$142,961 $109,137 $364,865 $367,394 
可供出售证券的未实现亏损
税前(193,262)(14,141)(565,815)(68,555)
税收效应51,504 3,767 150,789 18,290 
税后净额(141,758)(10,374)(415,026)(50,265)
将可供出售证券的净收益重新归类为净收益
税前12 350 262 1,144 
税收效应(3)(94)(70)(307)
税后净额9 256 192 837 
将投资证券的未实现收益从可供出售转移到持有至到期的摊销重新分类
税前44 54 130 158 
税收效应(12)(14)(35)(42)
税后净额32 40 95 116 
可供出售证券的未实现净亏损(141,799)(10,670)(415,313)(51,218)
衍生工具的未实现(亏损)收益
税前(76,441)9,004 (34,585)51,008 
税收效应20,371 (2,400)9,205 (13,594)
衍生工具的未实现(亏损)净收益(56,070)6,604 (25,380)37,414 
外币调整
税前(22,630)(5,858)(28,048)(248)
税收效应4,808 1,208 5,921 87 
净外币调整(17,822)(4,650)(22,127)(161)
其他综合损失合计(215,691)(8,716)(462,820)(13,965)
综合(亏损)收益$(72,730)$100,421 $(97,955)$353,429 
见未经审计的合并财务报表附注。
3
目录表
WinTrust金融公司及其子公司
综合股东权益变动表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)择优
库存		普普通通
库存		盈馀财务处
库存		保留
收益		累计其他
综合收益(亏损)		股东权益总额
2021年6月30日的余额$412,500 $58,770 $1,669,002 $(100,363)$2,288,969 $10,133 $4,339,011 
净收入— — — — 109,137 — 109,137 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (8,716)(8,716)
普通股宣布的现金股息，$0.31每股
— — — — (17,668)— (17,668)
D系列优先股的股息，$0.41每股和E系列优先股，$429.69每股
— — — — (6,991)— (6,991)
授权计划下的普通股回购— — — (9,540)— — (9,540)
基于股票的薪酬— — 3,243 — — — 3,243 
普通股发行对象：
行使股票期权及认股权证— 8 310 — — — 318 
限制性股票奖励— 3 (3)— — — — 
员工购股计划— 13 915 — — — 928 
董事薪酬计划— — 595 — — — 595 
2021年9月30日的余额$412,500 $58,794 $1,674,062 $(109,903)$2,373,447 $1,417 $4,410,317 
2021年1月1日的余额$412,500 $58,473 $1,649,990 $(100,363)$2,080,013 $15,382 $4,115,995 
净收入— — — — 367,394 — 367,394 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (13,965)(13,965)
普通股宣布的现金股息，$0.93每股
— — — — (52,987)— (52,987)
D系列优先股的股息，$1.23每股和E系列优先股，$1,289.07每股
— — — — (20,973)— (20,973)
授权计划下的普通股回购— — — (9,540)— — (9,540)
基于股票的薪酬— — 9,437 — — — 9,437 
普通股发行对象：
行使股票期权及认股权证— 246 10,313 — — — 10,559 
限制性股票奖励— 13 (13)— — — — 
员工购股计划— 38 2,510 — — — 2,548 
董事薪酬计划— 24 1,825 — — — 1,849 
2021年9月30日的余额$412,500 $58,794 $1,674,062 $(109,903)$2,373,447 $1,417 $4,410,317 
2022年6月30日的余额$412,500 $60,722 $1,880,913 $— $2,616,525 $(243,037)$4,727,623 
净收入— — — — 142,961 — 142,961 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (215,691)(215,691)
普通股宣布的现金股息，$0.34每股
— — — — (20,651)— (20,651)
D系列优先股的股息，$0.41每股和E系列优先股，$429.69每股
— — — — (6,991)— (6,991)
基于股票的薪酬— — 8,963 — — — 8,963 
普通股发行对象：
行使股票期权及认股权证— 4 194 — — — 198 
限制性股票奖励— 5 (5)— — — — 
员工购股计划— 12 882 — — — 894 
董事薪酬计划— — 674 — — — 674 
2022年9月30日的余额$412,500 $60,743 $1,891,621 $— $2,731,844 $(458,728)$4,637,980 
2022年1月1日的余额$412,500 $58,892 $1,685,572 $(109,903)$2,447,535 $4,092 $4,498,688 
净收入— — — — 364,865 — 364,865 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (462,820)(462,820)
普通股宣布的现金股息，$1.02每股
— — — — (59,583)— (59,583)
D系列优先股的股息，$1.23每股和E系列优先股，$1,289.07每股
— — — — (20,973)— (20,973)
基于股票的薪酬— — 23,852 — — — 23,852 
普通股发行对象：
扣除成本后的新股发行— 1,612 174,206 109,903 — — 285,721 
行使股票期权及认股权证— 88 3,650 — — — 3,738 
限制性股票奖励— 61 (61)— — — — 
员工购股计划— 31 2,498 — — — 2,529 
董事薪酬计划— 59 1,904 — — — 1,963 
2022年9月30日的余额$412,500 $60,743 $1,891,621 $— $2,731,844 $(458,728)$4,637,980 

见未经审计的合并财务报表附注。
4
目录表
WinTrust金融公司及其子公司
合并现金流量表(未经审计)
九个月结束
(单位：千)9月30日，
2022		9月30日，
2021
经营活动：
净收入$364,865 $367,394 
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整
信贷损失准备金30,943 (68,562)
折旧、摊销和增值，净额64,726 75,389 
基于股票的薪酬费用23,852 9,437 
证券溢价摊销净额2,048 5,188 
贷款贴现和递延费用的增加，净额(17,237)(68,413)
抵押贷款偿还权公允价值变动，扣除经济对冲(41,087)15,685 
非指定衍生工具公允价值变动，净额957 (378)
持有待售按揭贷款的来源及购买(2,377,249)(5,504,906)
由美国政府机构担保的抵押贷款的早期买断操作，扣除随后的偿还或偿还69,605 (9,747)
出售持有作出售用途的按揭贷款所得款项2,664,774 6,014,689 
银行自营人寿保险(“BOLI”)损失(收益)588 (4,620)
证券交易减少(增加)，净额882 (432)
经纪业务客户应收账款净额减少(增加)5,741 (8,942)
出售按揭贷款的收益(37,022)(178,927)
投资证券损失(收益)，净额13,682 (8)
出售房舍和设备、净额和出售相关存款负债的损失(收益)2,114 (3,649)
销售收益和公允价值调整拥有的其他房地产，净额(805)(2,134)
应计应收利息和其他资产减少，净额22,542 121,657 
应计应付利息和其他负债增加(减少)，净额261,253 (27,720)
经营活动提供的净现金1,055,172 731,001 
投资活动：
可供出售证券的到期和催缴所得收益275,336 1,101,149 
持有至到期证券的到期日和催缴所得收益174,211 177,668 
出售可供出售证券所得款项— 192,227 
出售公允价值易于确定的股权证券所得收益21,753 9,759 
出售股权证券的收益和资本分配，但不能轻易确定公允价值1,232 2,467 
购买可供出售的证券(1,438,270)(682,172)
购买持有至到期的证券(623,011)(2,537,242)
购买公允价值易于确定的股权证券(54,495)(6,000)
购买公允价值不容易确定的股权证券(9,892)(7,295)
(购买)联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票赎回，净额(42,778)180 
合伙企业投资分配(缴款)，净额3,506 (2,757)
出售所拥有的其他房地产的收益3,802 7,263 
根据转售协议购买的期限超过三个月的证券减少，净额700,000 — 
银行有息存款减少(增加)，净额1,400,793 (428,917)
贷款增加，净额(3,324,304)(1,169,636)
赎回BOLI960 — 
购置房舍和设备，净额(37,462)(23,434)
用于投资活动的现金净额(2,948,619)(3,366,740)
融资活动：
存款账户净额增加701,597 2,863,778 
其他借款减少，净额(18,103)(15,716)
联邦住房贷款银行预付款增加，净额1,075,000 12,629 
普通股发行收益，净额285,721 — 
支付现金以清偿企业合并中确认的或有对价负债— (16,583)
因行使股票期权、员工购股计划和转换普通股认股权证而发行普通股8,230 14,956 
授权计划下的普通股回购— (9,540)
已支付的股息(80,556)(73,960)
融资活动提供的现金净额1,971,889 2,775,564 
现金及现金等价物净增加情况78,442 139,825 
期初现金及现金等价物411,205 322,474 
期末现金及现金等价物$489,647 $462,299 
见未经审计的合并财务报表附注。
5
目录表
WinTrust金融公司及其子公司
未经审计的合并财务报表附注

(1) 陈述的基础

本文件所载WinTrust Financial Corporation及其附属公司(统称“WinTrust”或“本公司”)的中期综合财务报表未经审核，但管理层认为，该等中期综合财务报表反映所有正常或经常性的必要调整，以公平地呈列截至该等日期及中期综合财务报表所涵盖期间的业绩。

随附的中期综合财务报表未经审计，不包括根据美国公认会计原则(“GAAP”)完整列报财务状况、经营结果或现金流量所需的资料或附注。中期未经审核综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告(“2021年Form 10-K”)所载的综合财务报表及附注一并阅读。这一期间报告的经营结果不一定代表全年预期的结果。为符合本期列报，对某些上期数额进行了重新分类。

财务报表的编制要求管理层作出影响资产和负债报告金额的估计、假设和判断。管理层相信所作的估计是合理的；然而，如果经济或其他条件的发展与管理层的预期不同，则可能需要改变估计。某些政策和会计原则本质上更依赖于估计、假设和判断的使用，因此产生与最初报告的结果可能大不相同的结果的可能性更大。管理层认为关键会计政策高度依赖主观或复杂的判断、估计和假设，这些估计和假设的变化可能对财务报表产生重大影响。管理层目前认为信贷损失准备的确定，包括贷款损失准备、无资金准备的承担损失准备和持有至到期证券损失准备、公允价值估计、商誉减值测试所需的估值、衍生工具的估值和会计以及所得税，是需要做出最主观和复杂判断的会计领域，因此，随着新信息的出现，可能最有可能进行修订。公司重要会计政策的说明包含在附注1-《2021年10-K表格重要会计政策摘要》中。在编制这些财务报表时，通过发布财务报表的时间对后续事件进行了评估。当财务报表广泛分发给所有股东和其他财务报表使用者或在美国证券交易委员会备案时，即被视为已发布。

(2) 会计的最新发展

债务

2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2020-06号文件，“债务与可转换债务和其他期权(次级主题470-20)和衍生工具和对冲合同(次级主题815-40)：实体自身权益中的可转换工具和合同”，其中包括以下条款：减少可转换债务工具和可转换优先股会计中使用的会计模型的数量，修订衍生品和每股收益(EPS)指导，以及扩大可转换债务工具和每股收益的披露。本公司自2022年1月1日起采用ASU第2020-06号。采用这一准则并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。

发行人修改或交换独立股权-分类书面看涨期权的会计处理

2021年5月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-04号文件，“每股收益(主题260)，债务修改和清偿(主题470-50)，补偿-股票补偿(主题718)，以及实体自身股权的衍生品和对冲-合同(主题815-40)：发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理”，其中要求发行人对被归类为股权的独立书面看涨期权(如认股权证)的条款或条件的任何修改或交换进行说明。这仍然被归类为权益，即原始票据与新票据的交换，并提供了一个框架，用于衡量和确认交换作为对权益或费用的调整所产生的影响。自2022年1月1日起，该公司采用了ASU 2021-04号前瞻性方法。采用这一准则并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。


6
目录表
租赁-某些具有可变租赁付款的租赁

2021年7月，FASB发布了ASU第2021-05号《租赁(主题842)：出租人-某些租赁报酬可变的租赁》，修订了出租人租赁分类要求，允许不依赖参考指数或费率的可变租赁报酬的租赁被归类并计入经营性租赁，前提是该租赁将被归类为销售型或直接融资租赁，并且出租人将以其他方式确认第一天损失。本公司自2022年1月1日起采用ASU 2021-05号。由于公司采用了ASC主题842，因此本指南被追溯应用于采用ASC主题842之后开始或修改的租约，以及预期将在2022年1月1日之后开始或修改的租约。采用这一准则并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。

公允价值套期保值-投资组合分层法

2022年3月，FASB发布了美国会计准则委员会第2022-01号《衍生品与对冲(主题815)：公允价值对冲-投资组合层法》，该方法扩展了当前的最后一层方法，允许为单个封闭的金融资产组合或由金融工具组合担保的一个或多个受益权益指定多个套期保值层。本指导意见适用于2022年12月15日之后开始的财政年度，包括其中的过渡期，并将以前瞻性的方式适用。允许及早领养。本公司目前正在评估最新指引对本公司合并财务报表的影响。
问题债务重组和Vintage披露

2022年3月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2022-02号文件，“金融工具--信贷损失(专题326)：问题债务重组和年份披露”，其中取消了债权人对问题债务重组的单独确认和计量指导，同时加强了对借款人遇到财务困难时债权人进行某些贷款再融资和重组的披露要求，并要求实体披露按来源年份划分的本期注销总额，包括某些融资应收账款和租赁投资净额。本指南适用于2022年12月15日之后的财政年度，包括过渡期，并允许及早采用。如果公司选择在过渡期提前采用，该指导应在包括过渡期的会计年度开始时应用。本公司可选择提早采纳与TDR相关的修正案，与与年份披露相关的修正案分开。与贷款修改披露和年份披露有关的修订应采用前瞻性方法，而关于TDR的指导意见应采用前瞻性或修改后的追溯性方法。公司目前正在评估最新指引对公司合并财务报表的影响，并计划自2023年1月1日起采用新指引。

公允价值计量--有合同销售限制的股权证券

2022年6月，FASB发布了美国会计准则委员会第2022-03号“公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量”，澄清了ASC 820中在衡量受禁止出售股权证券的合同限制的股权证券的公允价值时的指导方针，并要求与这些类型的证券相关的具体披露。本指导意见适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，包括其中的过渡期，并将以前瞻性的方式适用。允许及早领养。本公司目前正在评估最新指引对本公司合并财务报表的影响。

(3) 企业合并

2021年11月15日，公司完成了对好事达公司(“好事达”)某些资产的收购。通过这项业务合并，该公司获得了大约$581.6贷款净额，扣除购置日计算的信贷损失拨备。贷款组合由大约1,800贷款给全国各地的代理机构。除了获得贷款外，该公司还成为向全州代理商提供贷款的全国首选供应商。在贷款收购方面，好事达代理贷款专家团队加入了该公司，以增强和扩大WinTrust现有的保险代理金融业务。关于这些贷款的更多信息，见本报告第1项中的附注6--贷款。由于交易被确定为商业合并，该公司记录的商誉约为#美元。9.3收购中的100万美元。

7
目录表
(4) 现金和现金等价物

就综合现金流量表而言，本公司认为现金及现金等价物包括手头现金、收集过程中的现金项目、代理银行应付的无息金额、出售的联邦基金及根据转售协议购买的原始到期日为三个月或以下的证券。这些项目包括在公司的综合条件报表中，作为现金和银行到期，以及根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券。

(5) 投资证券

以下表格是截至所示日期的投资证券组合的摘要：
2022年9月30日
(单位：千)摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公平
价值
可供出售的证券
美国财政部$— $— $— $— 
美国政府机构50,000 — (5,987)44,013 
市政181,612 127 (7,738)174,001 
公司备注：
金融发行人93,994 — (7,951)86,043 
其他1,000 — (10)990 
抵押贷款担保：(1)
抵押贷款支持证券3,052,778 — (513,978)2,538,800 
抵押抵押债券98,922 — (19,116)79,806 
可供出售证券总额$3,478,306 $127 $(554,780)$2,923,653 
持有至到期证券
美国政府机构$314,618 $— $(72,723)$241,895 
市政180,304 203 (7,791)172,716 
抵押贷款担保：(1)
抵押贷款支持证券2,679,862 — (600,335)2,079,527 
抵押抵押债券166,965 — (24,475)142,490 
公司票据48,403 — (5,705)42,698 
持有至到期证券总额$3,390,152 $203 $(711,029)$2,679,326 
减去：信贷损失准备金(310)
持有至到期证券，扣除信贷损失准备后的净额$3,389,842 
公允价值易于确定的股权证券$120,073 $2,233 $(8,294)$114,012 
(1)完全由住房抵押贷款支持证券组成，无其中一些是次贷。
8
目录表
2021年12月31日
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公平
价值
(单位：千)
可供出售的证券
美国财政部$— $— $— $— 
美国政府机构50,158 2,349 — 52,507 
市政161,618 4,193 (217)165,594 
公司备注：
金融发行人96,878 418 (2,599)94,697 
其他1,000 7 — 1,007 
抵押贷款担保：(1)
抵押贷款支持证券1,901,005 32,830 (25,854)1,907,981 
抵押抵押债券105,710 297 — 106,007 
可供出售证券总额$2,316,369 $40,094 $(28,670)$2,327,793 
持有至到期证券
美国政府机构$180,192 $201 $(3,314)$177,079 
市政187,486 9,544 (223)196,807 
抵押贷款担保：(1)
抵押贷款支持证券2,530,730 864 (47,622)2,483,972 
抵押抵押债券— — — — 
公司票据43,955 — (1,119)42,836 
持有至到期证券总额$2,942,363 $10,609 $(52,278)$2,900,694 
减去：信贷损失准备金(78)
持有至到期证券，扣除信贷损失准备后的净额$2,942,285 
公允价值易于确定的股权证券$86,989 $5,354 $(1,832)$90,511 
(1)完全由住房抵押贷款支持证券组成，无其中一些是次贷。

9
目录表
2021年9月30日
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公平
价值
(单位：千)
可供出售的证券
美国财政部$6,000 $— $— $6,000 
美国政府机构50,163 3,112 — 53,275 
市政170,612 4,202 (214)174,600 
公司备注：
金融发行人98,848 500 (1,241)98,107 
其他1,000 11 — 1,011 
抵押贷款担保：(1)
抵押贷款支持证券1,913,139 44,931 (25,434)1,932,636 
抵押抵押债券107,657 192 — 107,849 
可供出售证券总额$2,347,419 $52,948 $(26,889)$2,373,478 
持有至到期证券
美国政府机构$176,143 $482 $(2,878)$173,747 
市政190,662 10,321 (334)200,649 
抵押贷款担保：(1)
抵押贷款支持证券2,318,309 1,924 (46,102)2,274,131 
抵押抵押债券— — — — 
公司票据51,691 — (738)50,953 
持有至到期证券总额$2,736,805 $12,727 $(50,052)$2,699,480 
减去：信贷损失准备金(83)
持有至到期证券，扣除信贷损失准备后的净额$2,736,722 
公允价值易于确定的股权证券$83,909 $5,678 $(1,394)$88,193 
(1)完全由住房抵押贷款支持证券组成，无其中一些是次贷。

没有易于确定的公允价值的股权证券总计为#美元43.9截至2022年9月30日。没有可随时确定的公允价值的股本证券作为应计利息、应收账款和其他资产的一部分计入公司的综合条件报表。本公司监察其股权投资时并无可随时厘定的公允价值，以识别可能显示同一发行人的相同或类似投资的有序交易出现可见价格变动的潜在交易，需要对其账面金额作出调整。《公司记录》不是向上和不是在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，与此类可观察到的价格变化相关的向下调整。本公司对其股本证券进行季度评估，以确定此类证券是否存在减值，并考虑证券的性质、发行人的财务状况和预期的未来现金流等因素，而这些证券的公允价值不容易确定。该公司记录了$5,000截至2022年9月30日的三个月的股权证券减值准备，但没有易于确定的公允价值。截至2022年9月30日止九个月，本公司录得4.4股权证券减值百万美元，没有易于确定的公允价值。

10
目录表
下表列出了公司可供出售的投资证券组合中有未实现亏损总额的部分，反映了截至2022年9月30日个别证券处于连续未实现亏损状态的时间长度：
连续未实现
存在的亏损
少于12个月		连续未实现
存在的亏损
超过12个月		总计
(单位：千)公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
可供出售的证券
美国政府机构$44,013 $(5,987)$— $— $44,013 $(5,987)
市政128,642 (5,960)31,753 (1,778)160,395 (7,738)
公司备注：
金融发行人20,621 (1,379)65,422 (6,572)86,043 (7,951)
其他990 (10)— — 990 (10)
抵押贷款担保：
抵押贷款支持证券1,847,405 (308,051)691,395 (205,927)2,538,800 (513,978)
抵押抵押债券79,806 (19,116)— — 79,806 (19,116)
可供出售证券总额$2,121,477 $(340,503)$788,570 $(214,277)$2,910,047 $(554,780)

本公司对其投资证券进行定期评估，以确定证券是否出现信用损失。考虑因素包括证券的性质、发行人的信用评级或财务状况、未实现亏损的程度、预期现金流、市场状况以及公司在预期回收期内持有证券的能力。

本公司不认为截至2022年9月30日具有未实现亏损的可供出售证券正在经历信贷损失，并确认不会为此类单独评估的信贷损失计提任何信贷损失准备金。本公司并不打算出售该等投资，而本公司极有可能不会被要求在摊销成本基础收回前出售该等投资，而摊销成本基准可能是该等证券的到期日。每一类别的未实现亏损都是由于购买后利率、市场利差和市场状况的变化而发生的。持续未实现亏损超过12个月的可供出售证券主要是由于市场利率上升而出现未实现亏损的抵押贷款支持证券。

有关2022年9月30日与持有至到期证券相关的任何信贷损失的进一步讨论，请参阅附注7-信贷损失准备。

11
目录表
下表提供了在通过出售或催缴投资证券而收到的收益和收益中确认的投资证券的毛利和损失、调整和减值金额的资料：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
投资证券的已实现收益$15 $355 $280 $1,184 
投资证券的已实现亏损(4)(5)(18)(40)
投资证券的已实现净收益11 350 262 1,144 
公允价值易于确定的权益类证券的未实现收益45 1 227 2,627 
公允价值易于确定的股权证券的未实现亏损(3,154)(634)(9,809)(1,585)
公允价值易于确定的权益类证券的未实现(亏损)净收益(3,109)(633)(9,582)1,042 
不能轻易确定公允价值的股权证券的上调— — — — 
向下调整股权证券，但公允价值不能轻易确定— — — — 
公允价值不容易确定的权益证券的减值(5)(2,148)(4,362)(2,178)
权益证券的调整和减值净额，不能轻易确定公允价值(5)(2,148)(4,362)(2,178)
(损失)投资证券收益，净额$(3,103)$(2,431)$(13,682)$8 
出售可供出售证券所得款项(1)
$— $189,851 $— $192,227 
出售公允价值易于确定的股权证券所得收益3,000 3,500 21,753 9,759 
出售股权证券的收益和资本分配，但不能轻易确定公允价值703 1,330 1,232 2,467 
(1)包括根据书面备兑看涨期权出售给第三方的可供出售证券的收益。

12
目录表
下表显示了截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日按合同到期日划分的可供出售和持有至到期投资证券的摊销成本和公允价值。合同到期日可能与实际到期日不同，因为借款人可能有权在有或没有催缴或提前还款处罚的情况下收回或偿还债务。抵押贷款支持证券不包括在以下期限摘要中的期限类别中，因为实际期限可能不同于合同期限，因为基础抵押贷款可能会被催缴或预付，而不会受到惩罚：
2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日
(单位：千)摊销成本公允价值摊销成本公允价值摊销成本公允价值
可供出售的证券
在一年或更短的时间内到期$55,249 $54,846 $49,714 $49,822 $45,459 $45,549 
将在一到五年内到期86,555 83,641 72,382 73,850 92,457 94,134 
在五到十年内到期115,949 105,921 118,358 117,573 121,099 121,650 
十年后到期68,853 60,639 69,200 72,560 67,608 71,660 
抵押贷款担保3,151,700 2,618,606 2,006,715 2,013,988 2,020,796 2,040,485 
可供出售证券总额$3,478,306 $2,923,653 $2,316,369 $2,327,793 $2,347,419 $2,373,478 
持有至到期证券
在一年或更短的时间内到期$1,173 $1,166 $2,976 $2,992 $5,466 $5,493 
将在一到五年内到期85,423 78,995 79,422 79,705 75,724 76,173 
在五到十年内到期108,703 104,829 106,713 112,667 150,908 157,282 
十年后到期348,026 272,319 222,522 221,358 186,398 186,401 
抵押贷款担保2,846,827 2,222,017 2,530,730 2,483,972 2,318,309 2,274,131 
持有至到期证券总额$3,390,152 $2,679,326 $2,942,363 $2,900,694 $2,736,805 $2,699,480 
减去：信贷损失准备金(310)(78)(83)
持有至到期证券，扣除信贷损失准备后的净额$3,389,842 $2,942,285 $2,736,722 

账面价值为$的证券2.52022年9月30日的10亿美元，以及账面价值为2.610亿美元2.52021年12月31日和2021年9月30日的10亿美元分别被质押为公共存款、信托存款、联邦住房贷款银行(FHLB)预付款和可用信用额度、根据回购协议出售的证券和衍生品的抵押品。在2022年9月30日，有不是单一发行人的证券，不包括美国政府支持的机构证券，超过股东权益的10%。

13
目录表
(6) 贷款

下表按类别显示了该公司截至所示日期的贷款组合：
9月30日，十二月三十一日，9月30日，
(千美元)202220212021
余额：
商业广告$12,259,250 $11,904,068 $11,187,972 
商业地产9,578,184 8,990,286 8,885,714 
房屋净值328,822 335,155 347,662 
住宅房地产2,235,459 1,637,099 1,547,736 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险5,713,340 4,855,487 4,616,977 
人寿保险8,004,856 7,042,810 6,655,453 
消费者和其他47,702 24,199 22,529 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$38,167,613 $34,789,104 $33,264,043 
混合：
商业广告32 %34 %33 %
商业地产25 26 27 
房屋净值1 1 1 
住宅房地产6 5 5 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险15 14 14 
人寿保险21 20 20 
消费者和其他0 0 0 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额100 %100 %100 %

该公司的贷款组合一般包括对消费者和中小型企业的贷款，对于商业和商业房地产组合，这些贷款主要位于银行服务的地理市场区域内。各种利基贷款业务，包括租赁融资和特许经营贷款，在国家层面上运营。此外，为了向这些市场区域内的小企业提供因新冠肺炎疫情导致的宏观经济恶化而产生的短期救济，本公司通过支付宝保护计划(“PPP”)发起贷款，这是根据《小企业法》第7(A)条在CARE法案范围内扩大担保贷款。截至2022年9月30日，该公司的商业投资组合包括约43.7百万这样的购买力平价贷款。保费融资应收账款投资组合面向美国和加拿大各地的客户。该公司努力维持贷款类型、行业、借款人和地理集中度不同的贷款组合。这种多样化减少了不同经济部门或不同行业可能出现的经济衰退的风险。

某些保费融资应收账款在扣除非劳动收入后入账。该等保费融资应收账款的非劳动收入部分为#美元。180.12022年9月30日，百万美元135.52021年12月31日为百万美元，124.02021年9月30日为100万人。

贷款总额，不包括购买的信用恶化(“PCD”)贷款，包括净递延贷款费用和成本以及购买公允价值会计调整共计#美元。73.12022年9月30日，百万美元50.82021年12月31日为百万美元，13.12021年9月30日为100万人。截至2022年9月30日的递延净费用包括美元1.7小企业管理局(“小企业管理局”)为公私营合作计划下的贷款支付的递延费用净额为100万美元。由于购买力平价贷款具有相似的特征(贷款条件)，而且根据计划的条款，提前还款被认为是可能的，并且可以合理地估计，本公司在确认此类递延费用时考虑估计的未来本金提前还款，以确定贷款组合的恒定有效收益率。

本公司的政策是审查每一笔预期信贷，以确定贷款的适当性，并在需要时确定所需的抵押品或抵押品的充分性。如果需要，抵押品的类型将从流动资产到房地产有所不同。该公司寻求通过遵守国家贷款法和公司的信用监控程序，确保在违约情况下获得抵押品。

14
目录表
获得的贷款信息-PCD贷款

作为公司先前收购的一部分，公司收购了基于收购日期的各种因素被归类为PCD的贷款，包括内部风险评级方法和先前归类为TDR。下表提供了截至2021年获得的PCD贷款的估计细节：
(单位：千)保险代理贷款组合
合同规定的付款(未付本金余额)$13,882 
信贷损失准备(1)
(2,806)
折扣，扣除保费后的净额(214)
收购PCD贷款的买入价$10,862 
(1)2021年期间获得的PCD贷款的初始信贷损失准备金约为#美元。2.8100万美元，其中2.3100万美元与PCD贷款有关，这些贷款在收购时符合公司的冲销政策。考虑到这些立即注销的贷款后，PCD在收购日为信贷损失拨备的净影响约为#美元470,000.

(7) 信贷损失准备

根据美国会计准则委员会第326条的规定，本公司须按集体或集合基准计量具有类似风险特征的金融资产的信贷损失准备。在考虑将按摊余成本计量的金融资产分割为池时，本公司在其分析中考虑了各种风险特征。一般而言，所采用的分部是指公司为确定按摊销成本持有的金融资产，特别是公司的贷款组合和归类为持有至到期的债务证券的信贷损失准备而制定和记录其系统方法的水平。以下是该公司的贷款组合细分市场和主要债务证券类型的摘要：

商业贷款，包括PPP贷款： 该公司为许多目的提供商业贷款，包括营运资金额度和租赁安排，这些贷款通常每年可续期，并由商业资产、个人担保和额外抵押品支持。标的抵押品包括应收账款、存货、企业价值和企业资产。商业商业贷款通常被认为涉及的风险程度略高于传统的消费银行贷款。这一投资组合包括一系列行业，包括制造业、餐饮业、特许经营、专业服务、设备融资和租赁、抵押贷款仓库贷款和工业。单独评估的抵押品依赖型商业贷款主要以设备和特定业务的企业价值或资产为抵押。

该公司还通过购买力平价发起贷款。由小企业管理局管理的购买力平价计划向符合小企业管理局对合格小企业的定义的公司和非营利组织提供了主要与新冠肺炎中断有关的短期救济。根据该计划，如果在一定时期内，贷款用于符合条件的费用，小企业管理局将免除全部或部分贷款。如果全部或部分贷款没有得到免除，借款人有责任偿还。PPP贷款由SBA全额担保，包括任何未被免除的部分。SBA担保在贷款开始时和整个生命周期内都存在，如果贷款随后被出售或转让，则担保不会与贷款分开。由于不被视为独立合同，本公司在衡量信贷损失拨备时会考虑小型企业管理局担保的影响。

商业房地产贷款，包括建设和开发，以及非建设：本公司的商业房地产贷款一般以第一按揭留置权和标的物业租金转让为抵押(用于对个别评估的抵押品从属贷款的相关评估)。由于公司的大部分银行分行位于芝加哥大都市区和威斯康星州南部，因此公司的商业房地产贷款组合中有很大一部分位于该地区。由于这类贷款在建设阶段的风险和情况与非建设商业房地产贷款的风险和情况不同，公司对这两个部分的信贷损失准备进行了单独评估。

房屋净值贷款：本公司的房屋净值贷款和信用额度主要由当地市场的每一家银行子公司发起，在当地市场上，对潜在的房地产价值有很强的了解。公司的银行监控和管理这些贷款，并每年至少两次对所有房屋净值信贷额度进行自动审查。该银行的子公司使用这些信息来管理可能风险较高的贷款，并确定是否获得额外的信用信息或更新的房地产估值。在有限数量的情况下，公司可以同时发放房屋净值信贷和第一按揭融资，并对此类融资请求进行综合评估。

住宅房地产贷款，包括由美国政府机构担保的早期买断贷款：该公司的住宅房地产投资组合包括一至四户可调利率抵押贷款，这些抵押贷款的重新定价期限通常超过
15
目录表
五年，向个人提供建设贷款，为符合条件的客户提供过桥融资贷款，以及某些长期固定利率贷款。该公司的住宅抵押贷款涉及主要位于芝加哥大都市区和威斯康星州南部的物业或当地居民拥有的度假屋。出于利率风险考虑，公司一般在二级市场销售长期固定利率的贷款，但是，如果这些贷款不符合机构要求，或者贷款条款使其有利于保留，则某些贷款可能保留在银行自己的贷款组合中。本公司相信，由于这项贷款组合主要由本地贷款组成，而大部分借款人为长期客户，贷款成数较低，本公司面临借款人违约及拖欠贷款的风险相对较低。在衡量信贷损失准备时单独评估的抵押品依赖型住宅房地产贷款主要以上述一至四种家庭财产为抵押。该公司目前的做法不是承销，也没有计划承销次级贷款、Alt A、无单据贷款或很少的单据贷款或期权ARM贷款。

此外，由美国政府机构担保的早期买断贷款包括公司根据政府全国抵押贷款协会(“GNMA”)证券化计划有资格或已行使选择权回购某些拖欠抵押贷款的贷款。这类贷款以前是由本公司转让的，但保留了这类贷款的利息。早期买断贷款由联邦住房管理局(“FHA”)或美国退伍军人事务部提供保险或担保，受某些贷款的赔偿和保险限额的限制。

保费融资应收账款：该公司向企业提供贷款，以支付他们在财产和意外伤害保险单上支付的保险费。这些贷款是通过遍布美国和加拿大的独立大中型保险代理人和经纪人间接发放的。所筹保险费主要用于商业客户购买责任、财产和意外伤害及其他商业保险。这种贷款涉及贷款组合的相对较快的周转和大量的贷款来源。该公司对代理商和经纪人进行持续的信用审查和其他审查，以降低欺诈风险。

本公司还发起寿险保费融资应收账款业务。这些贷款是借款人在人寿保险公司、独立保险代理人、财务顾问和法律顾问的帮助下直接发放的。人寿保险单是抵押品的主要形式。此外，这些贷款通常以信用证、有价证券或存单作为担保。在某些情况下，公司可能会发放部分无担保头寸的贷款。

消费贷款和其他贷款：包括在消费和其他贷款类别中的是种类繁多的个人和个人消费贷款。该公司发起消费贷款是为了向其客户提供更广泛的金融服务。消费贷款通常比按揭贷款期限更短，利率更高，但由于抵押品的类型和性质，消费贷款通常比按揭贷款涉及更多的信用风险。

美国政府机构证券：这种担保类型包括某些政府支持的美国政府实体的债务，如联邦住房贷款银行、联邦农业抵押公司、联邦农场信贷银行融资公司和房利美。此类证券通常包含美国政府的明示或默示担保。

市政证券：该公司的市政证券组合包括为美国各地的各种市政政府实体发行债券，包括芝加哥大都市区和威斯康星州南部，其中一些是私募和非评级的。尽管损失风险通常很低，包括该公司过去在类似投资中的损失经验，但美国境内的市政证券存在违约历史。

抵押贷款支持证券：这种证券类型包括由个人抵押贷款池支持的债务义务，并由某些政府支持的美国政府实体发行，如房地美和房利美。此类证券被认为包含美国政府的隐性担保。

公司备注：该公司的公司票据组合包括为代表不同行业人群的各种上市公司发行债券。根据投资的特点，包括公司过去进行类似投资的历史，这一投资组合的亏损风险被认为是低的。

根据美国会计准则第326条，公司选择不计量应计利息的信贷损失准备金。因此，应计利息在被认为无法收回时及时注销。任何此类应计利息的冲销都将冲销以前确认的利息收入。此外，本公司选择不将应计利息计入列报和披露以摊销成本持有的金融资产的账面金额。这一选择适用于公司财务报表中包含的各种披露。与按摊余成本持有的金融资产有关的应计利息计入应计利息、应收账款和公司合并报表内的其他资产。
16
目录表
条件和总额为$158.52022年9月30日，百万美元117.42021年12月31日为百万美元，119.22021年9月30日为100万人。

下表按上述细分显示了公司贷款组合在2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日的账龄：
截至2022年9月30日90多天，而且仍在增加逾期60-89天逾期30-59天
(单位：千)非应计项目当前贷款总额
贷款余额(包括PCD)：
商业广告
商业、工业和其他，不包括购买力平价贷款$44,293 $237 $23,209 $31,640 $12,116,213 $12,215,592 
商业购买力平价贷款— — 1,432 3,277 38,949 43,658 
商业地产
建设和发展889 — — 5,715 1,518,907 1,525,511 
非建筑业9,588 — 6,041 24,256 8,012,788 8,052,673 
房屋净值1,320 — 125 848 326,529 328,822 
住宅房地产，不包括提前买断贷款9,787 — 2,149 15 2,074,844 2,086,795 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险贷款13,026 16,624 15,301 21,128 5,647,261 5,713,340 
人寿保险贷款— 1,831 13,628 44,954 7,944,443 8,004,856 
消费者和其他7 31 26 343 47,295 47,702 
贷款总额，扣除非劳动收入，不包括早期买断贷款$78,910 $18,723 $61,911 $132,176 $37,727,229 $38,018,949 
由美国政府机构担保的早期买断贷款(1)
24,020 68,067 489 104 55,984 148,664 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$102,930 $86,790 $62,400 $132,280 $37,783,213 $38,167,613 
截至2021年12月31日90多天，而且仍在增加逾期60-89天逾期30-59天
(单位：千)非应计项目当前贷款总额
贷款余额(包括PCD)：
商业广告
商业、工业和其他，不包括购买力平价贷款$20,399 $— $23,492 $42,933 $11,258,961 $11,345,785 
商业购买力平价贷款— 15 770 928 556,570 558,283 
商业地产
建设和发展1,377 — — 2,809 1,352,018 1,356,204 
非建筑业20,369 — 284 37,634 7,575,795 7,634,082 
房屋净值2,574 — — 1,120 331,461 335,155 
住宅房地产，不包括提前买断贷款16,440 — 982 12,145 1,576,704 1,606,271 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险贷款5,433 7,210 15,490 22,419 4,804,935 4,855,487 
人寿保险贷款— 7 12,614 66,651 6,963,538 7,042,810 
消费者和其他477 137 34 509 23,042 24,199 
贷款总额，扣除非劳动收入，不包括早期买断贷款$67,069 $7,369 $53,666 $187,148 $34,443,024 $34,758,276 
由美国政府机构担保的早期买断贷款(1)
— — — 275 30,553 30,828 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$67,069 $7,369 $53,666 $187,423 $34,473,577 $34,789,104 
17
目录表
截至2021年9月30日90多天，而且仍在增加逾期60-89天逾期30-59天
(单位：千)非应计项目当前贷款总额
贷款余额(包括PCD)：
商业广告
商业、工业和其他，不包括购买力平价贷款$26,468 $— $9,768 $24,086 $10,045,662 $10,105,984 
商业购买力平价贷款— — — 1,138 1,080,850 1,081,988 
商业地产
建设和发展1,030 — — 12,631 1,330,054 1,343,715 
非建筑业22,676 — 5,395 67,187 7,446,741 7,541,999 
房屋净值3,449 164 340 867 342,842 347,662 
住宅房地产，不包括提前买断贷款22,633 — 1,540 1,076 1,495,501 1,520,750 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险贷款7,300 5,811 10,642 14,614 4,578,610 4,616,977 
人寿保险贷款— — 5,162 7,040 6,643,251 6,655,453 
消费者和其他384 126 16 125 21,878 22,529 
贷款总额，扣除非劳动收入，不包括早期买断贷款$83,940 $6,101 $32,863 $128,764 $32,985,389 $33,237,057 
由美国政府机构担保的早期买断贷款(1)
— — — — 26,986 26,986 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$83,940 $6,101 $32,863 $128,764 $33,012,375 $33,264,043 
(1)早期买断贷款由FHA或美国退伍军人事务部承保或担保，受某些贷款的赔偿和保险限额的限制。

信用质量指标

信用质量指标，特别是公司的内部风险评级系统，反映了公司监测信用损失的情况，并代表了公司在衡量信用损失拨备时使用的因素。下面讨论公司按金融资产划分的信用质量指标。

贷款组合

该公司管理信用风险的能力在很大程度上取决于其正确识别和管理问题贷款的能力。为此，本公司设有信用风险评级系统，信贷管理人员在贷款发放时对每笔贷款进行信用风险评级(1至10级)，并定期对贷款进行审查。对于以摊销成本计量的贷款(或不包括以公允价值计量的贷款，如由美国政府机构担保的早期买断贷款)，这些信用风险评级也是公司信用损失准备金计量方法的一个重要方面。信用风险评级结构和分类如下：

通过(风险评级1至5)：基于各种因素(流动性、杠杆率等)，本公司认为资产质量是可以接受的，并被认为不需要本公司进行额外的监控。

特别说明(风险等级6)： 这一类别的资产目前受到保护，可能很弱，但还没有达到不符合标准的程度。如果不采取纠正措施，损失的可能性是适度的。

不合标准的应计项目(风险评级7)： 这类资产有明确的弱点，危及债务的清算。损失潜力是明显的，但没有明显的损害。

不合标准的非应计项目/可疑项目(风险等级8和9)：资产具有那些被归类为“不符合标准的应计项目”的所有弱点，但增加的特点是，这些弱点使得在现有事实、条件和价值的基础上完全不可能收回或清算。

亏损/完全注销(风险评级10)：这类资产被认为是完全无法收回的。因此，这些资产在公司的综合状况报表中没有账面余额。

由美国政府机构担保的早期买断贷款：如上所述，此类贷款按公允价值计量，因此不计入信贷损失拨备。分配给这类贷款的信用风险评级在计量公允价值以及FHA或美国退伍军人事务部提供的相关担保时被考虑，但受某些贷款的赔偿和保险限额的限制。

一般来说，每个信贷员都负责监测他或她的贷款组合，为他或她组合中的每一笔贷款建议信用风险评级，并确保信用风险评级是适当的。这些信用风险评级随后由
18
目录表
银行的首席信贷官和/或兼任信贷官。信用风险评级是通过评估一系列因素来确定的，这些因素包括：借款人的财务实力、现金流覆盖范围、抵押品保护和担保。

公司的问题贷款报告系统包括上述信用风险评级为6至9的所有此类贷款。该系统旨在为每一笔问题贷款提供持续的详细跟踪机制。一旦管理层确定一笔贷款已经恶化到信用风险评级为6或更低的程度，公司的管理资产部门就会进行全面的信用和抵押品审查。作为审查的一部分，确定了所有相关抵押品，并分析和跟踪了估值方法。作为本公司管理资产部门的这一初步审查的结果，信用风险评级被审查，未偿还贷款余额的一部分可能被视为无法收回，因此不再具有与其相关池类似的风险特征。如果是这种情况，个人贷款被认为是抵押品依赖的，并单独评估信用损失准备金。本公司的个人评估采用对抵押品的独立重新评估(除非由于抵押品的独特性质，如少数人持股的企业或成交清淡的证券，无法进行此类第三方评估)。就商业房地产抵押品而言，本公司的房地产服务集团下令进行独立的第三方评估，以确定相关抵押品价值是否发生了任何变化。这些独立的评估由房地产服务集团审查，有时由独立的第三方估值专家审查，并可能根据市场情况进行调整。

通过信用风险评级过程，对这些贷款进行审查，以确定它们是否符合原始合同条款。如果借款人未能遵守原始合同条款，公司可能需要采取进一步行动，包括降低信用风险评级、转为非权责发生状态或注销。如果公司确定一笔贷款或其中的一部分无法收回，贷款的信用风险评级立即被下调至8或9，无法收回的金额将被注销。任何部分注销的贷款，在余额仍未结清的时间内，继续被分配8或9的信用风险评级。公司进行全面和持续的分析，以确定额外的减值和/或冲销是否合适，并开始制定信贷计划，以将实际损失降至最低。在确定抵押品依赖型贷款的适当冲销时，本公司会考虑相关抵押品的评估结果。

下表显示了该公司截至2022年9月30日的贷款组合，按信用质量指标和发起年份分列：
创始年份旋转总计
(单位：千)20222021202020192018之前旋转至期满贷款
贷款余额：
商业、工业和其他
经过$1,871,088 $2,485,791 $1,166,137 $695,054 $517,699 $899,602 $4,088,668 $46,525 $11,770,564 
特别提及17,507 47,497 10,996 40,081 39,599 15,177 99,424 90 270,371 
不合标准的应计项目1,783 41,724 25,692 12,938 6,837 3,681 37,709 — 130,364 
不合标准的非权责发生制/可疑125 370 4,035 29,497 1,224 5,158 3,813 71 44,293 
商业、工业和其他合计$1,890,503 $2,575,382 $1,206,860 $777,570 $565,359 $923,618 $4,229,614 $46,686 $12,215,592 
商业PPP
经过$— $30,126 $7,963 $— $— $— $— $— $38,089 
特别提及— 2,484 289 — — — — — 2,773 
不合标准的应计项目— 2,324 472 — — — — — 2,796 
不合标准的非权责发生制/可疑— — — — — — — — — 
商业PPP总额$— $34,934 $8,724 $— $— $— $— $— $43,658 
建设和发展
经过$272,843 $490,456 $380,020 $172,107 $37,778 $99,876 $14,783 $— $1,467,863 
特别提及— — 12,647 3,554 19,460 84 — — 35,745 
不合标准的应计项目— — 8,407 — — 12,607 — — 21,014 
不合标准的非权责发生制/可疑— — — — — 889 — — 889 
全面建设和发展$272,843 $490,456 $401,074 $175,661 $57,238 $113,456 $14,783 $— $1,525,511 
非建筑业
经过$1,340,763 $1,521,514 $1,037,513 $883,456 $621,687 $2,243,859 $153,330 $5,325 $7,807,447 
特别提及4,349 3,954 6,408 15,119 41,036 80,760 — — 151,626 
不合标准的应计项目— — 836 14,286 26,236 42,654 — — 84,012 
不合标准的非权责发生制/可疑— — — — 114 9,474 — — 9,588 
非建筑工程合计$1,345,112 $1,525,468 $1,044,757 $912,861 $689,073 $2,376,747 $153,330 $5,325 $8,052,673 
房屋净值
经过$— $— $— $56 $— $5,122 $307,969 $— $313,147 
特别提及— — — — 237 100 3,785 — 4,122 
19
目录表
不合标准的应计项目— — — — — 8,520 793 920 10,233 
不合标准的非权责发生制/可疑— — — 18 — 1,302 — — 1,320 
总房屋净值$— $— $— $74 $237 $15,044 $312,547 $920 $328,822 
住宅房地产
由美国政府机构担保的早期买断贷款$— $1,365 $10,109 $24,173 $21,038 $91,979 $— $— $148,664 
经过654,064 838,127 231,989 123,610 52,724 156,557 — — 2,057,071 
特别提及1,275 2,454 166 966 1,399 5,068 — — 11,328 
不合标准的应计项目679 524 2,903 — 319 4,184 — — 8,609 
不合标准的非权责发生制/可疑113 362 781 2,210 406 5,915 — — 9,787 
住宅房地产总量$656,131 $842,832 $245,948 $150,959 $75,886 $263,703 $— $— $2,235,459 
应收保费融资--财产和意外伤害
经过$5,416,268 $172,151 $9,279 $2,651 $53 $— $— $— $5,600,402 
特别提及92,043 3,822 84 — — — — — 95,949 
不合标准的应计项目1,033 2,890 40 — — — — — 3,963 
不合标准的非权责发生制/可疑9,206 3,814 6 — — — — — 13,026 
应收保费融资总额--财产和意外伤害$5,518,550 $182,677 $9,409 $2,651 $53 $— $— $— $5,713,340 
保费融资应收账款-寿险
经过$389,968 $717,377 $1,030,974 $900,998 $751,341 $4,214,198 $— $— $8,004,856 
特别提及— — — — — — — — — 
不合标准的应计项目— — — — — — — — — 
不合标准的非权责发生制/可疑— — — — — — — — — 
保费融资应收账款总额-寿险$389,968 $717,377 $1,030,974 $900,998 $751,341 $4,214,198 $— $— $8,004,856 
消费者和其他
经过$2,179 $1,822 $438 $539 $390 $9,029 $33,084 $— $47,481 
特别提及— 6 — 4 — 115 4 — 129 
不合标准的应计项目— 4 1 — — 71 9 — 85 
不合标准的非权责发生制/可疑— 6 — 1 — — — — 7 
总消费额和其他$2,179 $1,838 $439 $544 $390 $9,215 $33,097 $— $47,702 
贷款总额
由美国政府机构担保的早期买断贷款$— $1,365 $10,109 $24,173 $21,038 $91,979 $— $— $148,664 
经过9,947,173 6,257,364 3,864,313 2,778,471 1,981,672 7,628,243 4,597,834 51,850 37,106,920 
特别提及115,174 60,217 30,590 59,724 101,731 101,304 103,213 90 572,043 
不合标准的应计项目3,495 47,466 38,351 27,224 33,392 71,717 38,511 920 261,076 
不合标准的非权责发生制/可疑9,444 4,552 4,822 31,726 1,744 22,738 3,813 71 78,910 
贷款总额$10,075,286 $6,370,964 $3,948,185 $2,921,318 $2,139,577 $7,915,981 $4,743,371 $52,931 $38,167,613 

持有至到期的债务证券

本公司于购买时及至少每年对其投资证券(包括被归类为持有至到期的证券)进行评估，以确保该等投资证券保持在适当的风险水平内，并继续令人满意地履行其义务。除其他因素外，本公司亦会考虑证券的性质及发行人的信贷评级或财务状况。如果可用，公司将从国家认可的统计评级组织(“NRSRO”)获得发行人的信用评级，以供考虑。如果发行人没有这样的评级，公司将根据上文讨论的贷款组合中使用的规模进行内部评级。就下表而言，本公司已根据投资政策及本公司管理层的审核，将任何发行人评级由NRSRO转换为本公司的内部评级。

20
目录表
截至2022年9月30日创始年份总计
(单位：千)20222021202020192018之前天平
摊销成本余额：
美国政府机构
1-4个内部职系$135,000 $147,799 $25,000 $4,000 $— $2,819 $314,618 
5-7级内部职系— — — — — — — 
8-10级内部职系— — — — — — — 
美国政府机构总数$135,000 $147,799 $25,000 $4,000 $— $2,819 $314,618 
市政
1-4个内部职系$— $7,023 $275 $160 $7,423 $165,423 $180,304 
5-7级内部职系— — — — — — — 
8-10级内部职系— — — — — — — 
市政合计$— $7,023 $275 $160 $7,423 $165,423 $180,304 
抵押贷款支持证券
1-4个内部职系$369,719 $2,477,108 $— $— $— $— $2,846,827 
5-7级内部职系— — — — — — — 
8-10级内部职系— — — — — — — 
抵押贷款支持证券总额$369,719 $2,477,108 $— $— $— $— $2,846,827 
公司票据
1-4个内部职系$4,962 $— $6,010 $7,334 $3,203 $26,894 $48,403 
5-7级内部职系— — — — — — — 
8-10级内部职系— — — — — — — 
公司票据总额$4,962 $— $6,010 $7,334 $3,203 $26,894 $48,403 
持有至到期证券总额$3,390,152 
减去：信贷损失准备金(310)
持有至到期证券，扣除信贷损失准备后的净额$3,389,842 

信贷损失准备的计量

本公司的信贷损失准备包括贷款损失准备、无资金承担损失准备和持有至到期债务担保损失准备。根据美国会计准则委员会第326条的规定，本公司计量在发起或购买金融资产时的信贷损失准备，代表对相关资产的终身预期信贷损失的估计。在制定其估计时，该公司考虑了与评估现金流量的可收集性相关的现有信息，包括来自内部和外部的信息。历史信用损失经验是评估过程中的一项投入，也是与当前条件和合理和可支持的预测有关的投入。在考虑过去的事件时，本公司会考虑由于金融资产承销或收集做法的变化而导致的历史信息的相关性或缺乏，以及由于业务计划和战略的变化而导致的投资组合的变化。在考虑目前情况及预测时，本公司会同时考虑当前经济环境及经济环境的预测方向，并着重考虑与预期信贷损失有关或推动预期信贷损失变化的因素。由于需要作出重大判断，信贷损失拨备的适当性审查由公司执行管理层参与的各个委员会每季度进行一次。

9月30日，十二月三十一日，9月30日，
(单位：千)202220212021
贷款损失准备$246,110 $247,835 $248,612 
无资金来源的与贷款有关的承付款损失准备金68,918 51,818 47,443 
贷款损失和无资金来源的与贷款有关的承诺损失准备金315,028 299,653 296,055 
持有至到期证券损失准备310 78 83 
信贷损失准备$315,338 $299,731 $296,138 

当存在类似的风险特征时，信贷损失准备以集合或集合为基础，基于上文讨论的分段进行计量。该公司使用建模方法来估计每个池的终身信用损失率，包括估计在特定部门违约的情况下违约和损失的概率。历史信用损失历史根据本公司在定量或定性基础上制定的合理和可支持的预测进行调整，并纳入第三方经济预测。合理和可支持的预测考虑了与评估和预测公司金融资产的预期信贷损失最相关的宏观经济因素。目前，该公司使用由一家公司提供的单一宏观经济情景的八个季度预测期
21
目录表
第三方，并在公司治理结构内进行审查。对于无法制定合理和可支持的预测的时期，公司将在四个季度的恢复期内以直线形式恢复投入水平的历史损失率。预期信贷损失是根据金融资产的合同期限计量的，并考虑了预期的预付款。只有在1)预期的延期、续订或修改包含在现有协议中且不是无条件可取消的情况下，或2)预期的延期、续订或修改合理地预期会导致TDR时，才考虑金融资产的预期延期、续订或修改。以上讨论的方法既适用于公司综合状况表上的当前资产余额，也适用于表外承诺(即与贷款相关的无资金支持的承诺)。

对于与资产池不具有相似风险特征的资产，将逐一评估其信贷损失准备。这些资产通常包括遇到财务困难的资产，包括评级为不合标准的非应计项目和可疑资产，以及目前被归类或预计将被归类为TDR的资产。如果可能丧失抵押品赎回权或资产被认为依赖抵押品，预期的信贷损失将根据经出售成本调整后的基础抵押品的公允价值来计量(如适用)。本公司各部门的基本抵押品主要包括房地产、土地和建筑资产以及借款人的一般业务资产。截至2022年9月30日，不包括按公允价值计入的贷款、不符合标准的非应计贷款总额为32.0百万美元的账面余额没有相关的信贷损失拨备。就某些应计当期及预期TDR而言，预期信贷损失乃根据经修订资产条款的未来现金流量现值与资产的摊销成本比较而计量。被确定为合理预期未来将被修改为TDR的贷款总额为#美元8.4截至2022年9月30日。

本公司不计量应计利息应收余额的信贷损失准备，因为当资产处于非应计状态时，这些余额将作为利息收入的减少额及时注销。

贷款组合

2022年和2021年9月30日终了的三个月和九个月信贷损失准备，特别是贷款组合的贷款损失准备(即贷款损失准备和无资金来源的承付款损失准备)的活动摘要如下。
截至2022年9月30日的三个月商业地产房屋净值住宅房地产保费财务应收账款消费者和其他贷款总额
(单位：千)商业广告
期初计提信贷损失准备$142,919 $143,732 $6,990 $10,479 $7,502 $487 $312,109 
其他调整— — — — (105)— (105)
冲销(780)(24)(43)(5)(6,037)(635)(7,524)
复苏2,523 55 38 60 1,648 31 4,355 
信贷损失准备金(9,346)6,955 70 489 7,424 601 6,193 
期末信贷损失准备$135,316 $150,718 $7,055 $11,023 $10,432 $484 $315,028 
按测量方法：
单独测量$8,866 $378 $71 $727 $— $1 $10,043 
集体测量126,450 150,340 6,984 10,296 10,432 483 304,985 
期末贷款
单独测量$46,547 $27,882 $11,421 $19,440 $— $75 $105,365 
集体测量12,212,703 9,550,302 317,401 2,059,126 13,718,196 47,627 37,905,355 
按公允价值持有的贷款— — — 156,893 — — 156,893 
22
目录表
截至2021年9月30日的三个月商业广告商业地产房屋净值住宅房地产保费财务应收账款消费者和其他贷款总额
(单位：千)
期初计提信贷损失准备$98,507 $158,522 $11,207 $15,684 $19,899 $212 $304,031 
其他调整— — — — (65)— (65)
冲销(1,352)(406)(59)(10)(1,390)(112)(3,329)
复苏816 373 313 5 1,728 92 3,327 
信贷损失准备金11,811 (18,454)(522)593 (1,597)260 (7,909)
期末信贷损失准备$109,782 $140,035 $10,939 $16,272 $18,575 $452 $296,055 
按测量方法：
单独测量$8,222 $1,308 $221 $940 $— $68 $10,759 
集体测量101,560 138,727 10,718 15,332 18,575 384 285,296 
期末贷款
单独测量$31,001 $32,091 $16,486 $28,966 $— $467 $109,011 
集体测量11,156,971 8,853,623 331,176 1,487,791 11,272,430 22,062 33,124,053 
按公允价值持有的贷款— — — 30,979 — — 30,979 

截至2022年9月30日的9个月商业地产房屋净值住宅房地产保费财务应收账款消费者和其他贷款总额
(单位：千)商业广告
期初计提信贷损失准备$119,307 $144,583 $10,699 $8,782 $15,859 $423 $299,653 
其他调整— — — — (139)— (139)
冲销(11,122)(841)(432)(471)(10,618)(1,081)(24,565)
复苏4,057 640 254 71 4,243 103 9,368 
信贷损失准备金23,074 6,336 (3,466)2,641 1,087 1,039 30,711 
期末信贷损失准备$135,316 $150,718 $7,055 $11,023 $10,432 $484 $315,028 

截至2021年9月30日的9个月商业地产房屋净值住宅房地产保费财务应收账款消费者和其他贷款总额
(单位：千)商业广告
期初计提信贷损失准备$94,212 $243,603 $11,437 $12,459 $17,777 $422 $379,910 
其他调整— — — — (2)— (2)
冲销(16,370)(2,798)(201)(15)(6,706)(330)(26,420)
复苏2,170 1,087 742 245 6,749 158 11,151 
信贷损失准备金29,770 (101,857)(1,039)3,583 757 202 (68,584)
期末信贷损失准备$109,782 $140,035 $10,939 $16,272 $18,575 $452 $296,055 


在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司确认了大约6.2百万美元和美元30.7信贷损失准备金中有100万美元分别与贷款和贷款协议有关。每一时期的拨备主要是贷款增长以及公司对主要模型投入的宏观经济预测的结果(最值得注意的是，Baa公司的信用利差)。截至2022年9月30日，用于衡量信贷损失拨备的预期经济表现和宏观经济预测仍然存在不确定性。这些投资组合中信贷损失拨备的其他关键驱动因素包括但不限于稳定的贷款风险评级转移。截至2022年9月30日的三个月和九个月期间的净冲销总额为#美元3.2百万美元和美元15.2分别为100万美元。

持有至到期的债务证券

公司持有至到期债务证券的信贷损失准备在公司的综合条件报表中作为持有至到期证券的摊销成本基础上的减值列报。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，公司确认了大约$227,000及$232,000分别计提与持有至到期证券相关的信贷损失准备金。截至2022年9月30日，该公司在其投资组合中没有发现任何它将被视为信贷损失的损失，并要求额外衡量信贷损失拨备。
23
目录表

TDRS

截至2022年9月30日，该公司拥有43.2在TDR中修改的贷款为百万美元。这一美元43.2百万美元的TDR代表219对某些借款人给予经济优惠，以使其贷款条件与其目前的支付能力更好地保持一致的信贷。

该公司重组贷款的方法建立在其信用风险评级系统的基础上，该系统要求信用管理人员为每笔贷款分配信用风险评级。在每一种情况下，信贷员都有责任为每笔贷款推荐信用风险评级，并确保信用风险评级是适当的。这些信用风险评级然后由银行的首席信贷官和/或同时信贷官审查和批准。信用风险评级是通过评估一系列因素来确定的，包括借款人的财务实力、现金流覆盖范围、抵押品保护和担保。该公司的信用风险评级等级为1到10，得分越高，表明风险越高。就修订后评级为六级或更差的贷款而言，本公司的管理资产部评估贷款及信用风险评级，并根据修订条款确定贷款已重组，以获得合理的还款及履约保证，并由根据修订条款对借款人的财务状况及还款前景进行的最新、有充分纪录的信用评估支持。

对现有信用风险评级为6或更低的贷款的修改，或对任何其他信用的修改，将导致信用风险评级重组为6或更低，必须对可能的TDR分类进行审查。在这种情况下，公司的管理资产部门进行全面的信用和抵押品审查。在以下两种情况下，贷款的修改被认为是TDR：(1)借款人遇到财务困难；(2)出于经济或法律原因，银行向借款人提供了它不会考虑的特许权。修改后信用风险评级为5或更高的贷款不被视为TDR。根据本公司的信用风险评级系统，本公司认为信用风险评级为5或更高的借款人并未遇到财务困难，因此不被视为TDR。

所有被确定为TDR的信贷在随后的所有期间将继续被归类为TDR，除非借款人在六个月内(包括在日历年末期间)遵守了贷款修改后的条款，并且当前利率代表重组时的市场利率。管理资产司与有关信贷员协商，确定调整后的利率是否代表重组时的当前市场利率。利用对当前市场状况和利率的了解、最近贷款的竞争性定价以及对修改后的贷款的各种特征(包括抵押品头寸和付款历史)的评估，为具有类似风险的新借款人确定合适的市场利率。如果对于具有类似风险的新借款人，修改后的利率达到或超过该市场利率，则修改后的利率代表重组时的市场利率。此外，在将贷款从TDR分类中移除之前，会对贷款的当前或以前计量的减值以及与借款人未来业绩相关的任何担忧进行审查。如果根据管理资产部门的信用审查，对借款人未来履行贷款义务的能力存在担忧，则不会从贷款中删除TDR分类。

TDR在修改时进行单独评估，并按季度评估，以衡量信贷损失准备金。贷款的账面金额与预期收到的付款进行比较，按贷款的原始利率贴现，或者对于抵押品依赖型贷款，与抵押品的公允价值进行比较。任何差额都作为准备金入账。每个TDR在2022年9月30日单独评估，约为$2.1已有百万美元的储备，并通过本公司的正常储备方法进行适当的储备。

当由于借款人遇到财务困难，公司通过实物占有获得一项或多项抵押品资产，以偿还全部或部分现有信贷时，可能会出现TDRS。一旦取得占有权，本公司将贷方余额中的适当部分从贷款给其他拥有的房地产(“OREO”)中重新分类，这些贷款包括在综合条件报表中的其他资产中。对于抵押消费按揭贷款的任何住宅房地产，只有在止赎完成后获得合法所有权，或借款人通过完成代替止赎的契据或类似的法律协议将住宅房地产的全部权益转让给本公司时，本公司才被视为拥有相关抵押品。截至2022年9月30日，该公司拥有1.6被取消抵押品赎回权的住宅房地产包括在OREO中。此外，由正在进行止赎程序的住宅房地产担保的住宅按揭贷款的记录投资总额为#美元。73.1百万美元和美元14.3分别为2022年9月30日和2021年9月30日。
24
目录表

下表汇总了分别在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月期间重组的贷款的修改后余额，这些贷款代表TDR：
截至2022年9月30日的三个月
(千美元)
总计(1)(2)
分机时间：
低于市价
条款(2)
减息
费率(2)
修改为
仅限利息
付款(2)
免除债务(2)
数数天平数数天平数数天平数数天平数数天平
商业广告
商业、工业和其他— $— — $— — $— — $— — $— 
商业地产
非建筑业— — — — — — — — — — 
住宅房地产和其他7 708 7 708 3 435 — — — — 
贷款总额7 $708 7 $708 3 $435 — $— — $— 
截至2021年9月30日的三个月
(千美元)
总计(1)(2)
分机时间：
低于市价
条款(2)
减息
费率(2)
修改为
仅限利息
付款(2)
免除债务(2)
数数天平数数天平数数天平数数天平数数天平
商业广告
商业、工业和其他1 $1 1 $1 — $— — $— — $— 
商业地产
非建筑业— — — — — — — — — — 
住宅房地产和其他8 558 7 441 2 202 — — — — 
贷款总额9 $559 8 $442 2 $202 — $— — $— 
(1)TDRS可以有多个代表特许权的修改。因此，该期间的TDR可以在上述类别中的一个以上类别中表示。
(2)余额是指在重组时记录的贷款投资。

在截至2022年9月30日的三个月内，七贷款总额为$708,000被确定为TDR，与九贷款总额为$559,000在截至2021年9月30日的三个月内。在这些以低于市价条件批出的贷款中，加权平均展期的年期约为42在截至2022年9月30日的季度内，105截至2021年9月30日的季度。此外，期内减息贷款的加权平均减幅约为105基点和129在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内分别下降了两个基点。另外，不是本金余额在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度内得到免除。

截至2022年9月30日的9个月
(千美元)
总计(1)(2)
分机时间：
低于市价
条款(2)
减息
费率(2)
修改为
仅限利息
付款(2)
免除债务(2)
数数天平数数天平数数天平数数天平数数天平
商业广告
商业、工业和其他5 $468 4 $305 1 $85 2 $247 — $— 
商业地产
非建筑业2 1,907 1 1,178 1 1,178 2 1,907 — — 
住宅房地产和其他29 3,851 29 3,851 20 3,002 — — — — 
贷款总额36 $6,226 34 $5,334 22 $4,265 4 $2,154 — $— 

25
目录表
截至2021年9月30日的9个月
(千美元)
总计(1)(2)
分机时间：
低于市价
条款(2)
减息
费率(2)
修改为
仅限利息
付款(2)
免除债务(2)
数数天平数数天平数数天平数数天平数数天平
商业广告
商业、工业和其他6 $547 6 $547 — $— — $— — $— 
商业地产
非建筑业5 2,944 4 2,401 2 656 1 113 — — 
住宅房地产和其他34 3,393 33 3,276 13 2,108 — — — — 
贷款总额45 $6,884 43 $6,224 15 $2,764 1 $113 — $— 
(1)TDRS可以有多个代表特许权的修改。因此，该期间的TDR可以在上述类别中的一个以上类别中表示。
(2)余额是指在重组时记录的贷款投资。

在截至2022年9月30日的9个月内，36贷款总额为$6.2100万人被确定为TDR，相比之下45贷款总额为$6.9在截至2021年9月30日的9个月中，在这些以低于市价条件批出的贷款中，加权平均展期的年期约为64截至2022年9月30日的9个月内的108截至2021年9月30日的9个月。此外，期内减息贷款的加权平均减幅约为88基点和151截至2022年9月30日和2021年9月30日的年初至今期间分别为基点。只付利息的付款条件大约是四个月和六个月分别在截至2022年和2021年9月30日的9个月内。另外，不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的前9个月，余额得到了减免。

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的12个月内在TDR重组的所有贷款，以及在以下相应时期根据重组条款拖欠付款的此类贷款：
(千美元)截至2022年9月30日
截至三个月
2022年9月30日
截至2022年9月30日的9个月
总计(1)(3)
拖欠款项  (2)(3)
拖欠款项  (2)(3)
数数天平数数天平数数天平
商业广告
商业、工业和其他15 $4,995 10 $4,469 11 $4,710 
商业地产
非建筑业2 1,907 — — — — 
住宅房地产和其他39 6,310 3 598 3 598 
贷款总额56 $13,212 13 $5,067 14 $5,308 

(千美元)截至2021年9月30日
截至三个月
2021年9月30日
九个月结束
2021年9月30日
总计(1)(3)
拖欠款项  (2)(3)
拖欠款项  (2)(3)
数数天平数数天平数数天平
商业广告
商业、工业和其他10 $2,863 1 $199 4 $1,524 
商业地产
非建筑业6 3,045 3 2,275 3 2,275 
住宅房地产和其他50 6,437 2 116 2 116 
贷款总额66 $12,345 6 $2,590 9 $3,915 
(1)TDR总额是指自指定日期起12个月内在TDR中重组的所有贷款。
(2)被认为拖欠款项的TDR在重组后逾期30天以上。
(3)余额是指在重组时记录的贷款投资。

26
目录表
(8) 商誉和其他与收购相关的无形资产

按报告单位分列的公司商誉资产摘要见下表：
(单位：千)2021年12月31日商誉
后天		减损
损失		商誉调整9月30日，
2022
社区银行$545,671 $— $— $— $545,671 
专业金融40,105 — — (2,070)38,035 
财富管理69,373 — — — 69,373 
总计$655,149 $— $— $(2,070)$653,079 

专业财务部门的商誉减少了#美元。2.1由于与加拿大收购相关的外币换算调整，2022年前9个月的收入为100万美元。

本公司至少每年评估各报告单位的商誉减值，并在年度商誉减值测试之间的每个报告日期考虑潜在的减值指标。于2021年10月1日，本公司利用量化方法对银行、专业财务及财富管理报告部门进行年度商誉减值测试，并确定当时不存在减值。

在年度商誉减值测试之间的每个报告日期，公司都会考虑潜在的减值指标。鉴于当前及以往围绕新冠肺炎影响的经济不确定性和波动性，本公司评估了该等事件和情况是否导致任何报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性较大。考虑的潜在减值指标包括经济和银行业状况；政府干预和监管更新；最近事件对报告单位财务业绩和成本因素的影响；公司股票表现和其他相关事件。

在对所有报告单位的评估结束时，本公司确定，截至2022年9月30日，所有报告单位的公允价值极有可能超过该报告单位各自的账面价值。

27
目录表
截至所示日期的与收购相关的无形资产摘要以及截至2022年9月30日的与收购相关的有限寿命无形资产的预期摊销如下：
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
社区银行部门：
有限寿命的核心存款无形资产：
总账面金额$55,206 $55,206 $55,206 
累计摊销(41,480)(38,067)(36,840)
账面净额$13,726 $17,139 $18,366 
具有无限生命期的商标：
账面金额5,800 5,800 5,800 
总账面净额$19,526 $22,939 $24,166 
专业金融部门：
客户名单上有限寿命的无形资产：
总账面金额$1,960 $1,967 $1,967 
累计摊销(1,771)(1,721)(1,705)
账面净额$189 $246 $262 
财富管理细分市场：
客户名单和其他寿命有限的无形资产：
总账面金额$20,430 $20,430 $20,430 
累计摊销(16,525)(15,308)(14,740)
账面净额$3,905 $5,122 $5,690 
与收购相关的无形资产总额：
总账面金额$83,396 $83,403 $83,403 
累计摊销(59,776)(55,096)(53,285)
其他与收购相关的无形资产总额，净额$23,620 $28,307 $30,118 
估计摊销
截至2022年9月30日的9个月的实际$4,680 
预计2022年剩余1,431 
预计-2023年4,658 
预计-2024年3,259 
预计-2025年2,552 
预计-2026年1,954 

与先前银行收购有关而确认的核心存款无形资产按十年在加速的基础上延长这一时期。2009年与购买人寿保险保费金融资产有关的客户名单无形资产正在按年度摊销18年在加速的基础上延长这一时期。客户名单和其他与财富管理部门之前收购相关的无形资产将在至多十年在直线的基础上。无限期居住的无形资产由2018年收购退伍军人第一抵押公司某些资产时承认的某些商品和域名组成。由于无限期无形资产未摊销，本公司至少每年评估减值一次。

与有限寿命收购相关的无形资产相关的摊销费用总额约为4.7百万美元和美元5.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。

28
目录表
(9) 抵押贷款服务权(“MSR”)

以下是按公允价值计入的MSR账面价值在所示期间的变化摘要：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
期初公允价值$212,664 $127,604 $147,571 $92,081 
保留服务的已售出贷款的附加额13,260 15,546 38,871 57,674 
公允价值变动估计，原因如下：
行使早期买断期权(EBO)— (116)(176)(518)
分红和分红(6,041)(8,594)(18,895)(27,302)
估值投入或假设的变化9,788 (888)62,300 11,617 
期末公允价值$229,671 $133,552 $229,671 $133,552 
为他人服务的未偿还按揭贷款本金余额$13,925,755 $12,720,126 

本公司在将住宅房地产贷款出售给外部第三方时确认MSR资产，但保留了偿还贷款的义务，且维护费超过了足够的补偿。所有MSR的初始出售贷款和保留服务的MSR资产的确认以及随后所有MSR的公允价值变化都在抵押贷款银行收入中确认。MSR受实际和预期提前偿还基础贷款的价值变化的影响。

与MSR相关的公允价值估计部分受到本公司对之前出售给政府全国抵押贷款协会(“GNMA”)的合资格贷款行使EBO的部分影响。在这种可选的回购计划下，作为服务者的金融机构被允许从证券化贷款池中回购符合某些标准的个人拖欠抵押贷款，而该机构是此类贷款的原始转让人。根据服务机构的选择，在未经GNMA事先授权的情况下，服务机构可回购此类拖欠贷款，金额相当于贷款的剩余本金余额。在回购时，与这类贷款相关的任何MSR值都将被取消确认。

MSR资产公允价值是通过使用贴现现金流模型来确定的，该模型结合了投资组合的客观特征以及服务购买者将应用于出售到二级市场的该等投资组合的主观估值参数。主观因素包括贷款提前还款速度、贴现率、服务成本等经济因素。该公司使用第三方来协助对MSR进行估值。

本公司将定期购买购买目前不在银行投资组合中持有的证券的权利的期权，或订立本公司选择不将该等衍生工具指定为对冲工具的利率互换。这些期权和掉期交易主要是为了在经济上对冲与该公司的MSR有关的部分公允价值调整。与这些衍生品合约相关的收益或损失计入抵押贷款银行收入。有关截至2022年9月30日未偿还的这些套期保值的更多信息，请参阅本报告第1项中的附注15-衍生金融工具。截至2021年9月30日，没有此类期权或掉期未平仓。


29
目录表
(10) 存款

下表是截至所示日期的存款摘要： 
(千美元)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
余额：
不计息$13,529,277 $14,179,980 $13,255,417 
现在和有息的活期存款5,676,122 4,646,944 4,255,940 
理财存款2,988,195 2,612,759 2,300,818 
货币市场12,538,489 12,840,432 12,148,541 
储蓄3,988,790 3,846,681 3,861,296 
定期存单4,076,318 3,968,789 4,130,546 
总存款$42,797,191 $42,095,585 $39,952,558 
混合：
不计息32 %34 %33 %
现在和有息的活期存款13 11 11 
理财存款7 6 6 
货币市场29 31 30 
储蓄9 9 10 
定期存单10 9 10 
总存款100 %100 %100 %

财富管理存款指来自WinTrust Investments、LLC(“WinTrust Investments”)、芝加哥递延交易所公司(“CDEC”)的经纪客户以及本公司的信托和资产管理客户在本公司附属银行的存款余额(主要是货币市场账户)。

(11) FHLB预付款、其他借款和附属票据

下表是截至显示日期的FHLB预付款、其他借款和附属票据的摘要：
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
联邦住房金融局取得进展$2,316,071 $1,241,071 $1,241,071 
其他借款：
应付票据64,268 80,319 85,668 
短期借款9,212 9,198 14,051 
有担保借款311,958 341,327 341,038 
其他61,777 63,292 63,770 
其他借款总额447,215 494,136 504,527 
附属票据437,260 436,938 436,811 
FHLB预付款、其他借款和附属票据总额$3,200,546 $2,172,145 $2,182,409 

联邦住房金融局取得进展

FHLB预付款由银行的债务组成，以合格的商业和住宅房地产、房屋净值贷款和某些证券为抵押。FHLB垫款按债务面值列报，经调整后计入FHLB垫款先前重组时支付的未摊销预付款费用、与收购所得垫款有关的未摊销公允价值调整以及债务发行成本。

应付票据

2018年9月18日，本公司设立了定期贷款(“定期贷款”)，这是与非关联银行签订的贷款协议(“信贷协议”)的一部分。信贷协议由具有原始未偿还余额的条款融资组成
30
目录表
共$150.0百万美元和澳元100.0百万循环信贷安排(“循环信贷安排”)。定期贷款按本公司就债务发行支付的未摊销成本调整后的当前未偿还债务余额的面值列报。本公司支付的与发行循环信贷融资有关的未摊销成本在综合条件报表中归类为其他资产。根据合同，本公司须于2018年9月18日借入全部定期贷款，而所有该等借款须于2023年9月18日前偿还。本公司须按季度支付定期贷款本金加利息。截至2022年9月30日，公司的应付票据余额为#美元64.3在定期贷款下的100万美元。截至2022年9月30日，公司拥有不是循环信贷安排项下的未清余额。

信贷协议的附加修正案已签署并于2022年9月13日生效。除其他事项外，修正案规定提高SOFR每笔定期贷款的适用利率(在循环信贷机制下借款的情况下)1.45%至1.55%，并就每笔基本利率贷款(如属循环信贷安排下的借款)0.60%至0.70%。修正案还将循环信贷安排下的到期日延长至2023年9月12日。

根据经修订的信贷协议，被视为“基本利率贷款”的借款的利息等于(1)之和。70基点(在循环信贷安排下借款的情况)或75基点(在定期贷款的情况下)加上(2)(A)贷款人最优惠利率，(B)联邦基金利率加50基点；及(C)为期一个月的SOFR，在该日加110适用于一个月加一个月的利息的基点(在循环信贷机制下借款的情况)或欧洲美元利率(定义见下文)100基点(在定期贷款下借款的情况下)。协议项下被视为“定期SOFR贷款”的借款的利息等于(1)之和。155基点(在循环信贷安排下借款的情况)或125如果被认为是“欧洲美元利率贷款”(如果是定期贷款)，加(2)适用期间的SOFR利率，根据欧洲货币负债的法定准备金要求进行调整(“欧洲美元利率”)。承诺费按季度支付，相当于0.30贷款人在循环信贷安排下的承诺超出该安排下的未偿还金额的实际每日金额的百分比。

经修订信贷协议项下的借款以本公司于其银行附属公司的股权的质押及优先完善的担保权益作抵押，并载有若干限制性契诺，包括维持各种资本充足率水平、资产质素及盈利比率，以及对股息及其他债务的若干限制。截至2022年9月30日，该公司遵守了所有这些公约。循环信贷贷款和定期贷款可在需要时用于提供资本，为公司银行的持续增长提供资金，并作为收购、普通股回购或其他一般公司目的的临时资金来源。

短期借款

短期借款包括根据与银行的主回购协议相关的客户清扫账户的回购协议出售的证券。这些借款总额为$。9.22022年9月30日为100万美元，相比之下，9.22021年12月31日为百万美元，14.12021年9月30日为100万人。该公司按总价值记录根据回购协议出售的证券，不冲销综合条件报表上的头寸。截至2022年9月30日，该公司在清扫账户中质押了与其客户余额相关的证券，金额为1美元。18.1百万美元。为清扫账户中的客户余额质押的证券和从经纪商那里获得的短期借款由公司控制，由抵押贷款支持证券和美国政府机构组成。这些证券包括在可供出售的投资组合中，反映在公司的综合条件声明中。

31
目录表
以下是截至2022年9月30日这些质押证券的摘要，按相关客户清扫账户的投资类别和到期日分类，并与根据回购协议出售的证券的未偿还余额进行核对：
(单位：千)隔夜清扫抵押品
质押的可供出售证券
美国政府机构$9,122 
抵押贷款支持证券8,972 
质押抵押品总额18,094 
超额抵押品8,882 
根据回购协议出售的证券$9,212 

有担保借款

截至2022年9月30日的担保借款主要是出售欠公司子公司加拿大第一保险基金(“FIFC Canada”)的所有应收账款的不可分割的共同所有权权益的交易。2014年12月，FIFC加拿大公司将这些权益出售给了一家不相关的第三方，以换取大约1加元的现金支付。150根据应收账款购买协议(“应收账款购买协议”)，应收账款100,000,000美元。自发行以来对应收款采购协议的修订使总付款增加到加元420并将到期日延长至2023年12月15日。这些交易不被视为应收账款的销售，因此，收到的相关收益在公司的综合条件报表中反映为欠无关第三方的担保借款，扣除未摊销债务发行成本，并换算为公司截至各自日期的报告货币。截至2022年9月30日，有担保借款的折算余额共计#美元。303.5百万美元，而不是美元332.22021年12月31日为百万美元，331.02021年9月30日为100万人。应收款购买协议项下的利率为加拿大商业票据利率加78基点。

剩余的$8.4截至2022年9月30日的担保借款内百万美元指公司在某些贷款中的其他已出售权益，这些权益不被视为销售，因此，收到的相关收益反映在公司的综合条件报表中，作为欠各无关第三方的担保借款。

其他借款

截至2022年9月30日的其他借款为本公司于2017年6月发行的固息本票(“固息本票”)。自发行以来对固定利率本票的修正将本金增加到#美元66.4百万美元，将利率降至1.70%，并将到期日延长至2025年3月31日。固定利率本票与本票有关并由其担保三公司拥有的写字楼。截至2022年9月30日，固定利率本票余额为#美元。61.8百万美元，而不是美元63.32021年12月31日为百万美元，63.82021年9月30日为100万人。根据固定利率本票，在截至2022年9月30日的9个月内，公司每月支付本金和利息。固定利率本票包含几个限制性条款，包括维持各种资本充足水平、资产质量和盈利比率，以及对股息和债务的某些限制。截至2022年9月30日，该公司遵守了所有这些公约。

附属票据

截至2022年9月30日，公司的未偿还次级票据总额为$437.3百万美元，而不是美元436.9百万美元和美元436.8分别于2021年12月31日和2021年9月30日未偿还百万美元。2019年，公司发行了美元300.0百万的次级票据，收到了$296.7净收益为百万美元。附属票据的注明利率为4.85%，2029年6月到期。2014年，该公司发行了$140.0百万美元的次级票据收到了$139.1净收益为百万美元。附属票据的注明利率为5.00%，2024年6月到期。次级票据按面值列报，已就与该等债务有关的未摊销发行成本作出调整。

32
目录表
(12) 次级债券

截至2022年9月30日，公司拥有100普通股证券的%十一为提供长期融资而成立的信托基金包括：WinTrust Capital Trust III、WinTrust法定信托IV、WinTrust法定信托V、WinTrust Capital Trust VII、WinTrust Capital Trust VIII、WinTrust Capital Trust IX、Northview Capital Trust I、City BankShares Capital Trust I、First Northwest Capital Trust I、Subled Illinois Capital Trust II及Community Financial Shares法定信托II(以下简称“信托”)。作为Northview金融公司、城市银行股份有限公司、第一西北银行股份有限公司、第一西北银行股份有限公司、伊利诺伊州郊区银行股份有限公司和社区金融股份公司收购的一部分，Northview、town、First Northwest、SubUrban和Community Financial Shares资本信托基金分别被收购。信托成立的目的是向第三方投资者发行信托优先证券，并将发行信托优先证券和普通股所得款项完全投资于由本公司发行(或由本公司就收购而承担)的次级债券，其期限和利率与信托优先证券相同。次级债券是信托公司的唯一资产。在每个信托中，普通证券代表大约3次级债券和信托优先证券的百分比约占97次级债券的百分比。

这些信托在公司的综合财务报表中作为未合并的子公司报告。因此，在综合条件报表中，本公司向信托发行的次级债权证被列为负债，信托的普通股证券(全部由本公司拥有)计入投资证券。

下表提供了该公司截至2022年9月30日的次级债券摘要。次级债券代表欠信托公司的债务的面值。
(千美元)普普通通
证券		托拉斯
择优
证券		朱尼尔
从属的
债券		费率
结构
合同率
at 9/30/2022
发行
日期		成熟性
日期		最早的
救赎
日期
WinTrust Capital Trust III$774 $25,000 $25,774 
L+3.25
5.76 %04/200304/203304/2008
WinTrust法定信托IV619 20,000 20,619 
L+2.80
6.47 %12/200312/203312/2008
WinTrust法定信托V1,238 40,000 41,238 
L+2.60
6.27 %05/200405/203406/2009
WinTrust Capital Trust VII1,550 50,000 51,550 
L+1.95
5.24 %12/200403/203503/2010
WinTrust Capital Trust VIII1,238 25,000 26,238 
L+1.45
5.12 %08/200509/203509/2010
WinTrust Capital Trust IX1,547 50,000 51,547 
L+1.63
4.92 %09/200609/203609/2011
Northview Capital Trust I186 6,000 6,186 
L+3.00
5.78 %08/200311/203308/2008
城市银行股份资本信托I186 6,000 6,186 
L+3.00
5.78 %08/200311/203308/2008
第一西北资本信托I155 5,000 5,155 
L+3.00
6.67 %05/200405/203405/2009
伊利诺伊州郊区资本信托公司II464 15,000 15,464 
L+1.75
5.04 %12/200612/203612/2011
社区金融股份法定信托II109 3,500 3,609 
L+1.62
4.91 %06/200709/203706/2012
总计$253,566 5.52 %

次级债券总额为$。253.62022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日。

浮动利率次级债券的利率以三个月期LIBOR利率为基础，并按季度重置。于2022年9月30日，次级债券的加权平均合约利率为5.52%。于2021年前，本公司订立利率掉期合约，名义总价值为$210.0100万美元，以对冲某些次级债券的可变现金流。此类利率互换于2021年到期，截至2022年9月30日，没有单独的对冲衍生品到期。信托发行的普通股和优先证券的分派按季度支付，年利率等于信托从次级债券赚取的利息。次级债券的利息支出可从所得税中扣除。

本公司已保证在清盘或赎回信托优先证券时支付分派和付款，每种情况下均以信托持有的资金为限。本公司及信托相信，本公司在担保、次级债权证及其他相关协议项下的责任合共提供信托优先证券项下信托所有责任的全面、不可撤销及无条件担保。在若干限制的规限下，本公司有权随时或不时延迟支付次级债券的利息，期间不得超过连续20个季度。信托优先证券在次级债券到期偿还或提前赎回时，须强制全部或部分赎回。次级债权证可在到期日之前全部或部分赎回，赎回日期在表中所示的最早赎回日期之后的任何时间，并可在下列情况下在较早时间赎回
33
目录表
在任何情况下，只有在公司获得联邦储备银行(“FRB”)批准后，才能满足某些条件，如果适用的指导方针或法规要求的话。

截至2022年9月30日，该公司包括$245.5二级监管资本中扣除普通股后的次级债券净额为100万美元。

(13) 与客户签订合同的收入

收入的分类

下表列出了按收入来源分列的与客户签订合同的收入：
(千美元)截至三个月九个月结束
与客户签订合同的收入损益表中的位置9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
经纪及保险产品佣金财富管理$4,587 $5,230 $13,491 $15,418 
托拉斯财富管理11,213 5,369 24,397 15,765 
资产管理财富管理17,324 20,932 57,999 60,347 
全面财富管理33,124 31,531 95,887 91,530 
按揭经纪费抵押贷款银行业务158 270 714 460 
存款账户手续费存款账户手续费14,349 14,149 45,520 39,434 
行政服务其他非利息收入1,533 1,359 4,977 3,843 
与卡相关的费用其他非利息收入3,003 2,513 8,320 6,474 
其他与存款有关的费用其他非利息收入3,556 3,397 10,101 9,979 
与客户签订合同的总收入$55,723 $53,219 $165,519 $151,720 

财富管理收入

财富管理收入包括经纪和保险产品佣金、管理货币手续费以及信托和资产管理收入。四财富管理子公司：WinTrust Investments、五大湖顾问公司、有限责任公司(“GLA”)、芝加哥信托公司(“CTC”)和CDEC。所有财富管理收入都在财富管理部门确认。

经纪和保险产品佣金主要包括代表客户的交易执行服务以及向客户销售共同基金、保险和其他投资产品所赚取的佣金。对于交易执行服务，公司在交易执行点确认佣金并从经纪客户那里收到付款。从投资或保险产品供应商收到的佣金在产品销售时确认。该公司还从某些计划的提供商那里收取TRAIL和其他佣金。这些通常基于符合条件的账户价值，并在每个提供商特定的履约义务按月、季度或年度履行后予以确认。

信托收入主要来自信托和托管服务，通常是随着时间的推移进行的，以及在便利递延纳税的同类交换交易期间持有的资金所赚取的费用。收入是根据适用于每个客户账户价值的费用明细表定期确定的，使用一种经过时间的方法来衡量完全履行履约义务的进展情况。费用通常按日历月或季度预付或拖欠，视合同而定。与促进递延纳税的同类交换交易有关的前期费用将推迟到交易完成后支付。代表客户提供的某些特别服务所赚取的额外费用在服务完成时确认。
资产管理收入来自资金管理和咨询服务，这些服务是随着时间的推移进行的。收入主要基于所管理或管理的资产的市场价值，使用一种经过一段时间的方法来衡量在完全履行履约义务方面取得的进展。费用通常按日历月或季度预付或拖欠，视合同而定。某些计划为客户提供了一种选择，是按账户价值的一定比例支付费用，还是为每笔交易收取佣金，类似于经纪和保险。
34
目录表
产品佣金。贸易佣金和因额外服务收到的任何其他费用在履行履约义务时予以确认。

按揭经纪费

对于希望购买本公司目前未提供的按揭产品的客户，本公司可转介此类客户，并在获得许可的情况下，将此类客户的申请转介给某些第三方抵押贷款经纪。按揭经纪费是从这些经纪商那里收取的，用于在结算相关抵押贷款时进行客户转介。公司是否有权获得对价取决于抵押贷款的清偿情况，抵押贷款极易受到公司影响之外的因素的影响，例如第三方经纪商的承销要求。此外，围绕对价的不确定性可以在不同的时间内解决，这取决于第三方经纪人。因此，抵押经纪人费用在收到对价时在结算基础抵押时确认。经纪费在社区银行部分确认。

对存款账户收取手续费

存款账户服务费包括向存款客户收取的各种服务费用，包括账户分析服务，并基于客户规模和类型、产品类型和交易数量等因素。收费依据的是一个标准的收费表，并视所提供服务的性质而定，在某个时间点或一个月内提供服务。当服务在某个时间点提供时，公司在服务完成时确认并收到收入。当提供服务的时间超过一个月时，公司确认并收到提供服务当月的收入。存款账户的手续费在社区银行部分确认。

行政事务

行政事务收入来自向美国各地的临时人员编制服务客户提供外包行政服务，如工资、账单和现金管理服务的数据处理。费用是定期收取的(通常是在一个发薪周期内收取一次)，并根据合同确定的费率计算，适用于该期间管理的毛账单总额。收入在一段时间内确认，采用一种经过时间的方法来衡量在完全履行履约义务方面取得的进展。其他费用按每次事件收取，因为服务是在计费周期内提供的。该公司与客户签订了某些合同，以执行外包行政服务和短期应收账款融资。对于这些合同，在客户入职过程中，根据具体的客户和提供的服务，在行政服务收入和利息收入之间分配总费用。行政服务收入在专业财务部分确认。

信用卡和其他与存款相关的费用

与卡相关的费用包括交换和商户收入，以及与借记卡和信用卡相关的费用。转账收入与本公司发行的借记卡有关。其他与存款相关的费用主要包括电话支付手续费、自动柜员机和保险箱费用、支票手续费和外币相关费用。与卡和存款相关的费用一般以交易量为基础，并在提供服务时确认。对于任何受限的对价，一旦知道不确定性，收入就会得到确认。从某些合同收到的预付费用在合同期限内以直线方式确认。与信用卡和存款相关的费用在社区银行部分得到确认。

35
目录表
合同余额

下表提供了有关合同资产、合同负债和与客户签订的合同应收款的信息：
(千美元)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
合同资产$— $— $— 
合同责任$1,382 $1,588 $1,632 
应收按揭经纪费$24 $73 $31 
应收行政事务103 68 185 
理财应收账款17,670 11,748 12,001 
应收信用卡相关费用612 921 462 
与客户签订的合同应收账款总额$18,409 $12,810 $12,679 

合同负债是指公司在某些合同开始时收到的预付费用。本期间初列入合同负债余额的已确认收入共计#美元。977,000及$798,000分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。应收账款在本公司提供服务期间确认，当本公司的对价权利是无条件的。与信用卡相关的应收费用是公司每年第二季度从客户那里收到的按数量计算的费用的结果。其他发票金额的付款期限通常为30天或更短。合同负债和与客户签订合同的应收款分别计入综合条件报表中的应计应付利息和其他负债以及应计应收利息和其他资产细目。

分配给剩余履约债务的交易价格

下表列出了预计未来确认与信用卡和存款相关费用有关的预付费用的时间。这些预付费用是在报告所述期间结束时未履行或部分未履行的履约义务。

(千美元)
预计2022年剩余$366 
预计-2023年666 
预计-2024年250 
预计-2025年100 
预计-2026年— 
总计$1,382 

实用的权宜之计和豁免

如果公司在合同开始时预计，从公司向客户转让承诺的服务到客户支付该服务的时间不超过一年，则公司不会针对重大融资部分的影响调整承诺的对价金额。

如果实体本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，则公司在发生时将获得合同的增量成本确认为费用。

36
目录表
(14) 细分市场信息

该公司的业务包括三主要领域：社区银行、专业金融和财富管理。

这个三可报告细分市场是指战略业务单位，由于它们提供不同的产品和服务，并有不同的营销策略，因此它们是单独管理的。此外，每个细分市场的客户群都有不同的特点，每个细分市场都有不同的监管环境。虽然公司管理层监控着每一家十五银行子公司的运营和盈利能力分开，这些子公司已经聚合成一由于产品和服务、客户基础、运营、盈利指标和经济特征方面的相似之处，可报告的运营部门。

出于内部部门盈利的目的，管理层分配一定的部门间余额和母公司余额。管理层将一部分收入分配给专业金融部门，这些收入与专业金融部门发起的贷款和租赁有关，并出售或分配给社区银行部门。同样，为了分析财富管理部门的贡献，管理层将社区银行部门赚取的净利息收入的一部分作为财富管理部门客户的存款余额分配给财富管理部门。有关这些存款的更多信息，请参见附注10-存款。最后，WinTrust母公司发生的费用根据每个部门的风险加权资产分配到每个部门。

下表中提供的分部财务信息来源于管理层用来监测和管理公司财务业绩的内部盈利报告系统。各分部的会计政策与本公司2021年10-K报表附注1“重要会计政策摘要”中所述的会计政策基本相似。该公司根据税后利润或亏损以及每个部门共有的其他适当的盈利衡量标准来评估部门业绩。
37
目录表
以下是可报告细分市场的某些运营信息摘要：
截至三个月$更改
贡献		更改百分比
贡献
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021
净利息收入：
社区银行$319,929 $220,007 $99,922 45 %
专业金融64,122 52,659 11,463 22 
财富管理9,585 7,983 1,602 20 
运营部门总数393,636 280,649 112,987 40 
段间剔除7,812 6,847 965 14 
综合净利息收入$401,448 $287,496 $113,952 40 %
信贷损失准备金：
社区银行$3,608 $(7,433)$11,041 NM
专业金融2,812 (483)3,295 NM
财富管理— — — — 
运营部门总数6,420 (7,916)14,336 NM
段间剔除— — — — 
信贷损失综合准备金$6,420 $(7,916)$14,336 NM
非利息收入：
社区银行$60,615 $94,292 $(33,677)(36)%
专业金融23,784 24,426 (642)(3)
财富管理32,452 33,557 (1,105)(3)
运营部门总数116,851 152,275 (35,424)(23)
段间剔除(15,369)(15,801)432 (3)
合并非利息收入$101,482 $136,474 $(34,992)(26)%
净收入：
社区银行$380,544 $314,299 $66,245 21 %
专业金融87,906 77,085 10,821 14 
财富管理42,037 41,540 497 1 
运营部门总数510,487 432,924 77,563 18 
段间剔除(7,557)(8,954)1,397 (16)
合并净收入$502,930 $423,970 $78,960 19 %
部门利润：
社区银行$104,668 $68,790 $35,878 52 %
专业金融27,187 30,202 (3,015)(10)
财富管理11,106 10,145 961 9 
合并净收入$142,961 $109,137 $33,824 31 %
细分资产：
社区银行$41,193,521 $38,464,169 $2,729,352 7 %
专业金融9,450,977 7,918,933 1,532,044 19 
财富管理1,738,441 1,449,169 289,272 20 
合并总资产$52,382,939 $47,832,271 $4,550,668 10 %
NM--没有意义

38
目录表
九个月结束$更改
贡献		更改百分比
贡献
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021
净利息收入：
社区银行$810,270 $643,175 $167,095 26 %
专业金融178,210 142,752 35,458 25 
财富管理27,495 23,197 4,298 19 
运营部门总数1,015,975 809,124 206,851 26 
段间剔除22,571 19,857 2,714 14 
综合净利息收入$1,038,546 $828,981 $209,565 25 %
信贷损失准备金：
社区银行$27,951 $(69,168)$97,119 NM
专业金融2,992 606 2,386 NM
财富管理— — — — 
运营部门总数30,943 (68,562)99,505 NM
段间剔除— — — — 
信贷损失综合准备金$30,943 $(68,562)$99,505 NM
非利息收入：
社区银行$245,217 $331,970 $(86,753)(26)%
专业金融72,898 69,999 2,899 4 
财富管理93,256 95,651 (2,395)(3)
运营部门总数411,371 497,620 (86,249)(17)
段间剔除(44,157)(45,267)1,110 (2)
合并非利息收入$367,214 $452,353 $(85,139)(19)%
净收入：
社区银行$1,055,487 $975,145 $80,342 8 %
专业金融251,108 212,751 38,357 18 
财富管理120,751 118,848 1,903 2 
运营部门总数1,427,346 1,306,744 120,602 9 
段间剔除(21,586)(25,410)3,824 (15)
合并净收入$1,405,760 $1,281,334 $124,426 10 %
部门利润：
社区银行$249,414 $263,343 $(13,929)(5)%
专业金融87,349 77,955 9,394 12 
财富管理28,102 26,096 2,006 8 
合并净收入$364,865 $367,394 $(2,529)(1)%
NM--没有意义

(15) 衍生金融工具

本公司主要订立衍生金融工具作为其策略的一部分，以管理其受利率变动影响的风险。衍生工具是指当事人之间的合同，其结果是一方根据合同中规定的名义金额和基础条款(如利率、证券价格或价格指数)向另一方交付现金。一方向另一方交付的现金数额是根据合同名义金额与基础条款的相互作用确定的。衍生品也隐含在某些合同和承诺中。

该公司目前用来管理其利率风险的衍生金融工具包括：(1)利率掉期和利率挂钩，以管理某些固定和可变利率资产及浮动利率负债的利率风险；(2)向客户提供的利率锁定承诺，以资助某些按揭贷款在二手市场出售；(3)为未来交付该等按揭贷款而作出的远期承诺，以保障公司免受利率的不利变动和为出售而持有的按揭贷款价值的相应变动；(4)对特定投资证券进行经济对冲并获得手续费收入的备兑看涨期权，有效地提高了此类证券的整体收益，以弥补净息差的压缩；以及(5)对与公司的抵押贷款服务权投资组合有关的公允价值调整的一部分进行经济对冲的期权和掉期。本公司亦与若干合资格借款人订立衍生工具(通常为利率互换)，以促进借款人的风险管理策略，并同时与第三方交易对手订立镜像衍生工具，有效地为该等借款人创造衍生工具市场。此外，本公司订立外币合约，以管理与某些外币资产有关的外汇风险。

39
目录表
本公司于综合财务报表中按公允价值确认衍生金融工具，不论持有该工具的目的或意图为何。本公司于应计应收利息及其他资产及应计应付利息及其他负债内，分别于综合状况报表内记录衍生资产及衍生负债。衍生金融工具的公允价值变动在收益或股东权益中确认为累计其他全面收益或亏损的组成部分，视乎衍生金融工具是否符合对冲会计的资格，以及如符合资格，是否符合公允价值对冲或现金流量对冲的资格。

作为公允价值对冲入账的衍生工具的公允价值变动与与对冲风险有关的对冲项目的公允价值变动一样，在同一期间和同一收益表列入账。作为现金流量对冲入账的衍生金融工具的公允价值变动计入累计其他全面收益或亏损的组成部分，扣除递延税项，并在对冲交易影响收益时重新分类至收益。未根据美国会计准则第815条在对冲关系中指定的衍生金融工具的公允价值变动，于变动期间于非利息收入中列报。衍生金融工具由第三方估值，并通过与相关交易对手提供的估值进行比较而得到证实。若干按揭银行衍生工具(利率锁定承诺及出售按揭贷款的远期承诺)的公允价值乃根据按揭利率自贷款承诺日期起的变动而估计。外币衍生工具的公允价值是根据合同中所述的外币汇率与计量日的汇率相比的变化来计算的。

下表显示了公司衍生金融工具截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日的公允价值：
衍生资产衍生负债
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021		9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
根据ASC 815指定为对冲工具的衍生工具：
指定为现金流对冲的利率衍生品$725 $47,309 $37,529 $71,427 $10,401 $18,054 
指定为公允价值对冲的利率衍生品17,543 1,474 839 — 5,841 8,427 
根据ASC 815指定为对冲工具的衍生工具总额$18,268 $48,783 $38,368 $71,427 $16,242 $26,481 
未根据ASC 815指定为对冲工具的衍生工具：
利率衍生品$281,030 $103,710 $130,947 $281,999 $103,665 $131,097 
利率锁定承诺141 10,560 16,795 273 885 753 
出售按揭贷款的远期承诺10,896 1,625 5,260 326 1,878 2,740 
外汇合约3,145 330 242 3,145 330 243 
未根据ASC 815指定为对冲工具的衍生品总额$295,212 $116,225 $153,244 $285,743 $106,758 $134,833 
总导数$313,480 $165,008 $191,612 $357,170 $123,000 $161,314 

利率风险的现金流对冲

该公司使用利率衍生工具的目标是增加净利息收入的稳定性，并管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这些目标，本公司主要使用利率掉期和利率上限作为其利率风险管理战略的一部分。被指定为现金流对冲的利率掉期涉及向交易对手或从交易对手结算可变利率金额，以换取公司在协议有效期内收取或支付固定利率付款，而不交换相关名义金额。被指定为现金流对冲的利率圈涉及结算合同中规定的利率超过商定的上限执行价格或合同规定的利率在每个期间结束时低于商定的最低执行价格的金额。

截至2022年9月30日，公司拥有各种被指定为可变利率贷款现金流对冲的利率领衍生品和一利率环衍生工具被指定为公司可变利率定期融资的现金流对冲工具。当被对冲项目与对冲工具之间的关系在抵销应占对冲风险的现金流量变动方面非常有效时，该等现金流量对冲的公允价值变动被记录在累计其他全面收益或亏损中，并随后重新分类为利息收入和利息支出，因为该等浮动利率贷款和定期贷款分别支付了利息。公允价值变动(扣除税项)在综合全面收益表中单独披露。
40
目录表

下表提供了截至2022年9月30日按衍生品类型和期限汇总的这些现金流对冲的详细信息：
2022年9月30日
概念上的公允价值
(单位：千)金额资产(负债)
利率项圈：
3个月伦敦银行同业拆借利率；出售2.881%楼层，购买3.050%上限；2023年9月到期
$64,286 $725 
1个月CME期限SOFR；购买2.250%楼层，出售3.743%上限；2025年9月到期
1,250,000 (23,381)
1个月CME期限SOFR；购买2.750%楼层，出售4.320%上限；2026年10月到期
500,000 (4,536)
1个月CME期限SOFR；购买2.000%楼层，出售3.450%上限；2027年9月到期
1,250,000 (43,510)
总现金流对冲$3,064,286 $(70,702)

于2022年第一季度，本公司终止了被指定为现金流量对冲的名义总价值为美元的浮动利率存款的利率掉期衍生品合约1.0十亿美元和五年制任期2022年7月生效。于终止时，衍生工具合约的公允价值合共为资产#美元。66.5百万美元，对公允价值的此类调整计入累计其他全面收益或亏损。2022年第二季度，公司终止二额外的利率互换衍生品合约，指定为名义总价值为#美元的可变利率存款的现金流对冲500.0每辆车自2020年4月起生效。该等衍生工具合约的剩余条款截至2023年3月及2024年4月，于终止时，衍生工具合约的公允价值为资产总额#美元。3.7百万美元和美元10.7按公允价值计入累计其他全面收益或亏损的公允价值调整。就所有该等终止而言，由于预期对冲预测交易(浮动利率存款的利息支付)仍将于该等终止衍生工具的剩余期限内发生，因此该等调整将保留于累计其他综合收益或亏损内，并重新分类为在终止衍生工具合约的原始期限基础上直线减少利息开支。

与被指定为现金流对冲的利率衍生品(包括在此期间终止的此类衍生品合同)有关的累计其他全面收益或亏损金额的前滚如下：
截至三个月九个月结束
(单位：千)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
期初未实现损益$78,764 $10,471 $36,908 $(31,533)
从累积的其他全面收益或亏损重新分类为存款、其他借款和次级债券的利息支出的金额(5,451)6,780 914 20,342 
在其他全面收益中确认的(亏损)收入金额(70,990)2,224 (35,499)30,666 
期末未实现收益$2,323 $19,475 $2,323 $19,475 

截至2022年9月30日，公司估计在接下来的12个月中，4.3100万美元将从累积的其他全面收益或亏损中重新归类为净利息收入。这一估计数包括#美元。20.5百万美元重新分类为上文讨论的终止现金流对冲的利息支出减少，部分被将重新分类为与上文所述仍未偿还的利率圈相关的利息收入减少的估计金额所抵消。

利率风险的公允价值对冲

被指定为公允价值对冲的利率掉期涉及向交易对手支付固定金额，以换取公司在协议有效期内获得可变付款，而无需交换相关名义金额。截至2022年9月30日，公司拥有14名义总金额为#美元的利率互换205.4被指定为公允价值对冲的100万美元，主要与固定利率商业和工商房地产贷款以及人寿保险保费融资应收账款有关。

41
目录表
对于被指定为公允价值套期保值的衍生品，当被套期保值项目影响收益时，衍生工具公允价值全部变动所产生的净收益或亏损与被套期保值项目的收益影响(包括从固定利率贷款赚取的利息收入)在同一损益表项目中确认。

下表列出了截至2022年9月30日被指定为公允价值对冲会计关系的对冲资产/(负债)的账面价值和计入公允价值对冲调整的累计金额：

2022年9月30日
(单位：千)

公允价值衍生产品
对冲关系
条件陈述中的位置套期保值资产/(负债)账面金额计入套期保值资产/(负债)账面值的公允价值套期调整累计金额套期保值会计已终止的任何套期保值资产/(负债)的公允价值套期保值调整累计余额
利率互换扣除非劳动收入后的贷款净额$187,357 $(17,481)$(113)
可供出售的债务证券931 (23)— 

下表列出了与指定为公允价值套期保值的衍生工具有关的已确认损失或收益：
(单位：千)

公允价值对冲关系中的衍生品
确认的(损失)/收益的位置
在衍生产品的收入中		截至三个月九个月结束
2022年9月30日2022年9月30日
利率互换贷款的利息和费用$— $23 
利息收入--投资证券— — 

非指定限制语

本公司不会将衍生工具用于投机目的。未被指定为会计对冲的衍生品用于管理公司对利率变动和其他已确定风险的经济风险敞口，但不符合ASC 815的严格对冲会计要求。未在套期保值关系中指定的衍生工具的公允价值变动直接计入收益。

利率衍生品-该公司可能会定期购买利率上限衍生品，旨在经济上对冲利率上升对其固定利率贷款组合的负面影响的风险，最近的利率上升与LIBOR指数有关。截至2022年9月30日，有不是旨在作为经济对冲的未偿还利率上限。于2022年第二季度，本公司终止了一份与伦敦银行同业拆借利率相关的利率上限衍生合约，该合约未被指定为会计对冲，名义总价值为#美元。1.0十亿美元。

此外，公司还拥有利率衍生品，包括掉期和期权产品，这是公司向某些合格借款人提供服务的结果。公司的银行子公司直接与合格的商业借款人执行某些衍生产品(通常是利率互换)，以促进各自的风险管理战略。例如，这些安排允许公司的商业借款人有效地将可变利率贷款转换为固定利率。为了将公司在这些交易中的风险降至最低，公司同时与第三方进行抵销衍生品交易。在大多数情况下，抵销衍生品具有镜像条款，这导致头寸的公允价值变化在很大程度上抵消了每个期间的收益。然而，在衍生品不是镜像的范围内，由于交易对手信用风险的差异，公允价值的变化不会完全抵消，从而导致每个时期的收益受到一些影响。这些衍生品的公允价值变动计入其他非利息收入。于2022年9月30日，本公司进行利率衍生交易，名义总金额约为$9.310亿美元(与客户和第三方的所有利率互换和上限)与此计划相关。这些利率衍生品的到期日从2022年10月到2037年1月不等。

按揭银行衍生工具-这些衍生工具包括向客户提供利率锁定承诺，为出售给二级市场的某些按揭贷款提供资金，以及为未来提供此类贷款的远期承诺。根据本公司的惯例，在作出利率锁定承诺时，本公司将为未来交付部分住宅按揭贷款作出远期承诺，以经济地对冲未来利率变化对其为贷款提供资金的承诺以及其持有供出售的按揭贷款组合的影响。该公司的
42
目录表
抵押贷款银行衍生品并未被指定为存在对冲关系。于2022年9月30日，本公司有利率锁定承诺，名义总额约为$209.2百万美元和远期承诺，出售名义总额约为#美元的按揭贷款493.8百万美元。这些衍生工具的公允价值是根据抵押贷款利率自承诺之日起的变化而估计的。这些抵押贷款银行衍生品的公允价值变动计入抵押贷款银行收入。

外币衍生工具-这些衍生品包括用于管理与外币计价资产和交易相关的外汇风险的外币合约。外币合同，包括现货和远期合同，是指在商定的结算日期以商定的价格将一国货币兑换成另一国货币的协议。由于外币的波动，以外币计价的资产或预测交易的美元等值价值增加或减少。与这些外币计价资产或预测交易相关的衍生工具的收益或亏损预计将大大抵消这种变化。截至2022年9月30日，本公司持有外币衍生品，名义总金额约为$281.0百万美元。

其他衍生工具-本公司将定期向银行或交易商出售期权，以获得购买银行投资组合中持有的某些证券的权利(备兑看涨期权)。这些期权交易旨在增加与投资证券组合相关的总回报。根据ASC 815，这些期权不符合会计套期保值，因此，这些合同的公允价值变动被确认为其他非利息收入。有几个不是截至2022年9月30日、2021年12月31日或2021年9月30日未偿还的看涨期权。

本公司将定期购买购买目前不在银行投资组合中持有的证券的权利的期权，或订立本公司选择不将该等衍生工具指定为对冲工具的利率互换。这些期权和掉期交易主要是为了在经济上对冲与公司抵押贷款服务权投资组合有关的部分公允价值调整。与这些衍生品合约相关的收益或损失计入抵押贷款银行收入。截至2022年9月30日，公司持有三名义总价值为#美元的利率互换190.0为经济对冲与其抵押贷款服务权投资组合有关的公允价值调整的一部分。有几个不是截至2021年12月31日或2021年9月30日未偿还的此类期权或掉期。

与未在对冲关系中指定的衍生工具有关的综合收益表中包括的金额如下：
(单位：千)截至三个月九个月结束
导数损益表中的位置9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
利率互换和上限交易(亏损)收益，净额$(54)$55 $4,131 $(56)
抵押贷款银行衍生产品抵押贷款银行业务收入(11,236)(4,201)(26,155)(32,160)
外汇合约交易(亏损)收益，净额— (1)— (9)
覆盖呼叫选项备兑看涨期权的费用1,366 1,157 6,177 2,545 
持有作为MSR经济对冲的衍生品合约抵押贷款银行业务收入(2,318)— (2,318)— 

信用风险

衍生工具具有内在风险，主要是市场风险和信用风险。市场风险与利率变化有关，信用风险与交易对手未能按照协议条款履行的风险有关。潜在受市场及信贷风险影响的金额为合约项下支付的利息及衍生工具的市值，而非用来表示交易量的名义本金金额。市场和信贷风险是作为公司整体资产负债管理流程的一部分进行管理和监测的，但与某些合格借款人签订的衍生品相关的信用风险是通过公司的标准贷款承销流程进行管理的，因为这些衍生品是通过贷款协议提供的抵押品担保的。实际风险敞口根据为将风险控制在参数范围内而建立的各种类型的信用额度进行监测。当认为有必要时，将获得适当类型和数量的抵押品，以将信贷风险降至最低。

本公司与若干利率衍生工具交易对手订有载有交叉违约条款的协议，该等条款规定，如果本公司拖欠任何债务，包括贷款人没有加快偿还债务的违约，则本公司亦可被宣布拖欠其衍生债务。这个
43
目录表
本公司亦与若干衍生产品交易对手订立协议，该协议载有一项条款，容许交易对手在本公司未能维持其良好或资本充足机构的地位时终止衍生产品仓位，这将要求本公司履行协议项下的责任。截至2022年9月30日，有不是受此类协议约束的净负债头寸的利率衍生品。该等衍生工具的公允价值包括与该等协议有关的应计利息。

本公司亦须承受其商业借款人的信贷风险，而该等借款人是银行利率衍生工具的交易对手。与商业借款人有关的这种交易对手风险是通过银行适用于贷款的标准承销程序管理和监测的，因为这些衍生品是通过贷款协议提供的抵押品来担保的。与第三方执行的镜像互换相关的交易对手风险根据公司的整体资产负债管理流程进行监测和管理。

本公司按总净值协议记录受总净值协议约束的利率衍生工具，并不在综合条件报表中抵销衍生工具资产和负债。下表汇总了该公司截至所示日期的利率衍生品和抵销头寸。
衍生资产衍生负债
公允价值公允价值
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021		9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
确认的总金额$299,298 $152,493 $169,315 $353,426 $119,907 $157,578 
减去：条件报表中的抵销金额— — — — — — 
在条件陈述中列报的净额$299,298 $152,493 $169,315 $353,426 $119,907 $157,578 
条件报表中未抵销的总金额
抵销衍生产品头寸(74,101)(52,832)(42,645)(74,101)(52,832)(42,645)
已过帐抵押品(204,260)(3,530)— — (55,201)(110,440)
净信用风险敞口$20,937 $96,131 $126,670 $279,325 $11,874 $4,493 

(16) 资产和负债的公允价值

本公司按公允价值计量、监察及披露若干资产及负债。该等金融资产及金融负债按公允价值分三个水平计量，以资产及负债的交易市场及用以厘定公允价值的投入的可观测性为基础。这些级别是：

•第1级-相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。

•2级—直接或间接可观察到的资产或负债的第1级报价以外的其他投入。这些包括活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、资产或负债的可观察到的报价以外的投入、或主要通过相关性或其他方式从可观测的市场数据中得出或得到可观测市场数据证实的投入。

•第3级-反映公司自身假设的重大不可观察的输入，市场参与者将使用这些假设对资产或负债进行定价。第3级资产及负债包括采用定价模型、贴现现金流法或类似技术厘定价值的金融工具，以及厘定公允价值需要管理层作出重大判断或估计的工具。

金融工具在上述估值层次内的分类是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。本公司对某一特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要进行判断，并考虑资产或负债的特定因素。以下是对按公允价值经常性计量的公司资产和负债所使用的估值方法的说明。

可供出售的公允价值易于确定的债务证券、交易账户证券和股权证券-公允价值易于确定的可供出售债务证券、交易账户证券和股权证券的公允价值通常以从独立定价供应商处获得的价格为基础。用这些估值技术衡量的证券通常被归类为公允价值等级的第二级。通常，基准收益率、类似证券的报告交易、发行人利差、基准证券、出价、要约和包括市场研究在内的参考数据等标准投入
44
目录表
出版物用于确定这些证券的公允价值。当这些信息不可用时，卖方可能会获得经纪人/交易商的报价，以确定证券的公允价值。我们审查供应商的定价方法，以确定是否使用了可观察到的市场信息，而不是不可观察到的输入。使用由于活动有限或市场流动性较差而无法在市场上观察到的重大投入进行的公允价值计量，在公允价值等级中被归类为第三级。公允价值易于确定的美国国库券和某些股权证券的公允价值是基于相同证券在活跃市场上的未调整报价。因此，这些证券在公允价值层次结构中被归类为第一级。

本公司投资运营部负责3级可供出售债务证券的估值。在第三级证券定价中用作输入的方法和变量是由可观察和不可观察输入的组合得出的。无法观察到的投入是通过内部假设确定的，这些假设可能会因外部因素(如市场走势和信用评级调整)而在不同时期有所不同。

截至2022年9月30日，公司将美元归类为122.4这些市政债券是为主要位于芝加哥大都市区和威斯康星州南部的各种市政政府实体发行的债券，是私募的、没有CUSIP编号的非评级债券。该公司为这些证券定价的方法侧重于三个不同的输入：等值评级、收益率和其他定价条件。为了确定一种给定的非评级投资债务证券的评级，投资运营部参考同一发行人的评级公开发行的债券(如果有)。然后对从可比债券获得的评级进行下调，因为公司认为，如果清算，未评级债券的估值将低于具有可核实评级的类似债券。本公司申请的减持为一个完整评级级别(即可比债券的“AA”评级将因本公司的估值而降至“A”)。对于没有可比债券代理的债券发行，评级为“BBB”。在2022年第三季度，投资运营部使用上述程序得出的所有评级均为BBB或更好。上述公允价值计量对评级输入很敏感，因为较高的评级通常会导致估值的增加。债券估值中使用的其余定价投入是可观察到的。根据上述过程中确定的评级，投资运营部门获得了市场参与者可用的相应当前市场收益率曲线。其他条款，包括息票、到期日、赎回价格、每年息票支付次数和应计方法，均来自个别债券条款表。该公司在2022年9月30日持有的某些市政债券可以连续赎回。在评估这些债券的价值时, 公允价值以面值为上限，因为公司假设市场参与者不会为持续赎回债券支付超过面值的价格。

持有待售按揭贷款-持有供出售的按揭贷款的公允价值，通常是参考具有类似特征的贷款产品的投资者价格表来确定的。用这种估值技术衡量的贷款在公允价值层次中被归类为第二级。

截至2022年9月30日，公司将美元归类为48.4对于投资者兴趣可能有限的此类拖欠贷款，本公司通过对特定贷款在其整个生命周期内的未来预定现金流进行贴现，并根据估计的信贷损失进行调整，来估计公允价值。该公司对具有类似特征的贷款采用基于现行市场票面利率的贴现率。假设的加权平均贴现率用于在2022年9月30日对这些贷款进行估值。6.19%。用于折现估计未来现金流量的比率越高，公允价值计量就越低。此外，用作评估特定贷款的投入的加权平均信贷贴现为0.23%，信用损失折扣范围为0%-142022年9月30日。

为投资而持有的贷款-公司以前选择公允价值选项的某些贷款的公允价值是通过对特定贷款到期时的未来预定现金流进行贴现来估计的，并根据估计的信贷损失和提前还款或寿命假设进行了调整。这些贷款主要是由美国政府机构担保的早期买断贷款，这些贷款是拖欠的，因此投资者的兴趣可能有限。本公司采用基于标的贷款实际票面利率的贴现率。截至2022年9月30日，公司将美元归类为98.6百万美元的投资贷款按公允价值列为第3级。在2022年9月30日用作对这些贷款进行估值的投入的假定加权平均贴现率为6.21%。用于折现估计未来现金流量的比率越高，公允价值计量就越低。如上所述，公允价值估计还包括对提前还款速度和平均寿命以及信贷损失的假设。用作评估当前贷款的输入的加权平均提前还款速度为6.492022年9月30日。提前还款速度与这些贷款的公允价值成反比，因为提前还款速度的提高会导致估值下降。对于违约贷款，如果不假定其业绩，并且贷款以止赎告终的可能性较高，则这类贷款的加权平均寿命为5.5好几年了。平均寿命与这些贷款的公允价值成反比，因为估计寿命的增加会导致估值的下降。此外，用作评估特定贷款的投入的加权平均信贷贴现为0.61%，信用损失折扣范围为0%-352022年9月30日。

45
目录表
MSR-MSR的公允价值是利用估值模型确定的，该模型根据估计的未来现金流的现值计算每项维修权的公允价值。考虑到当前的市场条件，该公司使用与每项维修权相关的风险相称的贴现率。截至2022年9月30日，公司将美元归类为229.73百万MSR。在2022年9月30日用作MSR池估值的加权平均贴现率为10.29%，适用的贴现率范围为8%-20%。用于折现估计未来现金流量的比率越高，公允价值计量就越低。MSR的公允价值也是基于其他假设估计的，包括预付款速度和服务成本。预付款速度从0%-90%或加权平均预付款速度为6.49%。此外，对于活期贷款和拖欠贷款，公司假定加权平均偿债费用为#美元。75及$371分别为每笔贷款。提前还款速度和服务成本都与MSR的公允价值成反比，因为提前还款速度或服务成本的提高会导致估值下降。关于抵押服务权利的进一步讨论，见附注9--抵押服务权利(“MSR”)。

衍生工具-该公司的衍生工具包括利率互换、上限和领口、向二级市场出售的抵押贷款提供资金的承诺(利率锁定)、向最终投资者出售抵押贷款和外币合同的远期承诺。利率互换、利率上限和利率上限由第三方估值，使用的模型主要使用市场可观察到的投入，如收益率曲线，并在公允价值层次中被归类为第二级。与受主要净额结算协议约束的衍生金融工具相关的信用风险按交易对手投资组合的净值计算。抵押贷款相关衍生品的公允价值基于抵押贷款利率自承诺之日起的变化。外币衍生工具的公允价值是根据合同中所述的外币汇率与计量日的汇率相比的变化来计算的。

截至2022年9月30日，公司将美元归类为141,000利率锁定的公允价值是基于从第三方获得的具有类似特征的贷款的价格，并根据拉动利率进行调整，拉动利率代表本公司对承诺贷款最终融资可能性的最佳估计。2022年9月30日的加权平均获得率为85.48%，适用的通过率范围为2%至100%。拉出利率与利率锁定的公允价值直接相关，因为拉出利率的增加会导致估值的增加。

非合格递延补偿资产-与非合格递延补偿计划有关的基础资产包括在信托中，主要由非交易所交易机构基金组成，这些基金由独立的第三方服务定价。这些资产在公允价值层次结构中被归类为第二级。

46
目录表
下表列出了所列各期间按公允价值经常性计量的资产和负债余额：
2022年9月30日
(单位：千)总计1级2级3级
可供出售的证券
美国财政部$— $— $— $— 
美国政府机构44,013 — 44,013 — 
市政174,001 — 51,569 122,432 
公司票据87,033 — 87,033 — 
抵押贷款担保2,618,606 — 2,618,606 — 
交易账户证券179 — 179 — 
公允价值易于确定的股权证券114,012 105,946 8,066 — 
持有待售按揭贷款376,160 — 327,740 48,420 
为投资而持有的贷款156,893 — 58,326 98,567 
MSR229,671 — — 229,671 
非合格递延补偿资产13,387 — 13,387 — 
衍生资产313,480 — 313,339 141 
总计$4,127,435 $105,946 $3,522,258 $499,231 
衍生负债$357,170 $— $357,170 $— 

2021年12月31日
(单位：千)总计1级2级3级
可供出售的证券
美国财政部$— $— $— $— 
美国政府机构52,507 — 52,507 — 
市政165,594 — 59,907 105,687 
公司票据95,704 — 95,704 — 
抵押贷款担保2,013,988 — 2,013,988 — 
交易账户证券1,061 — 1,061 — 
公允价值易于确定的股权证券90,511 82,445 8,066 — 
持有待售按揭贷款817,912 — 817,912 — 
为投资而持有的贷款38,598 — 22,707 15,891 
MSR147,571 — — 147,571 
非合格递延补偿资产16,240 — 16,240 — 
衍生资产165,008 — 154,448 10,560 
总计$3,604,694 $82,445 $3,242,540 $279,709 
衍生负债$123,000 $— $123,000 $— 

2021年9月30日
(单位：千)总计1级2级3级
可供出售的证券
美国财政部$6,000 $6,000 $— $— 
美国政府机构53,275 — 53,275 — 
市政174,600 — 56,876 117,724 
公司票据99,118 — 99,118 — 
抵押贷款担保2,040,485 — 2,040,485 — 
交易账户证券1,103 — 1,103 — 
公允价值易于确定的股权证券88,193 80,127 8,066 — 
持有待售按揭贷款925,312 — 925,312 — 
为投资而持有的贷款30,979 — 18,847 12,132 
MSR133,552 — — 133,552 
非合格递延补偿资产15,797 — 15,797 — 
衍生资产191,612 — 177,000 14,612 
总计$3,760,026 $86,127 $3,395,879 $278,020 
衍生负债$161,314 $— $161,314 $— 

47
目录表
截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，按ASC 825公允价值计算的待售按揭贷款的未偿还合同本金余额总额为$。394.0百万，$801.6百万美元和美元900.8持有作出售用途的按揭贷款的总公平价值为376.2百万，$817.9百万美元和美元925.3如上表所示，在相同的各个时期内，这一数字为百万美元。2022年9月30日，$5.9在持有待售的抵押贷款中，有100万被归类为非应计项目。此外，还有$34.7截至2022年9月30日，持有待售抵押贷款组合中逾期超过90天且仍在积累的贷款为100万美元，而125.5截至2021年12月31日的百万美元和122.6截至2021年9月30日。所有非应计贷款和截至2022年9月30日仍在应计的非应计贷款和逾期超过90天的贷款都是从GNMA回购的个人拖欠抵押贷款，该公司作为这些贷款的服务商拥有无条件选择权。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，按公允价值经常性计量的第三级资产变动摘要如下：
持有待售按揭贷款美国政府机构为投资而持有的贷款抵押贷款
维修权		衍生资产
(单位：千)市政
2022年7月1日的余额$113,485 $88,963 $— $84,798 $212,664 $6,649 
净(亏损)收益总额包括：
净收入(1)
— (787)— (1,574)17,007 (6,508)
其他综合收益或亏损(2,618)— — — — — 
购买11,590 — — — — — 
发行— — — — — — 
销售额— — — — — — 
聚落(25)(27,512)— (12,986)— — 
净转账(转出)/转入第三级
— (12,244)— 28,329 — — 
2022年9月30日的余额$122,432 $48,420 $— $98,567 $229,671 $141 
持有待售按揭贷款美国政府机构为投资而持有的贷款抵押贷款
维修权		衍生资产
(单位：千)市政
2021年7月1日的余额$117,606 $— $— $11,007 $127,604 $22,570 
净收益(亏损)合计包括：
净收入(1)
— — — 54 5,948 (7,958)
其他综合收益或亏损(757)— — — — 
购买875 — — — — — 
发行— — — — — — 
销售额— — — — — — 
聚落— — — (588)— — 
净转账至第三级— — — 1,659 — — 
2021年9月30日的余额$117,724 $— $— $12,132 $133,552 $14,612 
(1)与公允价值调整相关的MSR余额、待售按揭贷款和衍生资产的变动被记录为按揭银行收入的组成部分。与公允价值调整相关的为投资而持有的贷款余额的变化被记录为其他非利息收入。

48
目录表
持有待售按揭贷款美国政府机构为投资而持有的贷款抵押贷款
维修权		衍生资产
(单位：千)市政
2022年1月1日的余额
$105,687 $— $— $15,891 $147,571 $10,560 
净(亏损)收益总额包括：
净收入(1)
— (3,687)— (4,121)82,100 (10,419)
其他综合收益或亏损(8,752)— — — — — 
购买28,333 — — — — — 
发行— — — — — — 
销售额— — — — — — 
聚落(2,836)(27,512)— (21,884)— — 
净转账至第三级
— 79,619 — 108,681 — — 
2022年9月30日的余额$122,432 $48,420 $— $98,567 $229,671 $141 

持有待售按揭贷款美国政府机构为投资而持有的贷款抵押贷款
维修权		衍生资产
(单位：千)市政
2021年1月1日的余额
$109,876 $— $1,966 $10,280 $92,081 $48,091 
净(亏损)收益总额包括：
净收入(1)
— — (4)(309)41,471 (33,479)
其他综合收益或亏损(3,199)— (24)— — — 
购买19,038 — — — — — 
发行— — — — — — 
销售额— — — — — — 
聚落(7,991)— (1,938)(4,565)— — 
净转账至第三级— — — 6,726 — — 
2021年9月30日的余额$117,724 $— $— $12,132 $133,552 $14,612 
(1)与公允价值调整相关的MSR和衍生资产余额的变化被记录为抵押贷款银行收入的组成部分。与公允价值调整相关的为投资而持有的贷款余额的变化被记录为其他非利息收入。

此外，根据公认会计原则，本公司可能不时被要求按公允价值按非经常性基础计量某些其他资产。对公允价值的这些调整通常是由个别资产的减值费用引起的。对于在非经常性基础上按公允价值计量的、在期末仍留在资产负债表中的资产，下表提供了相关个别资产或投资组合在2022年9月30日的账面价值：
2022年9月30日
截至2022年9月30日的三个月
确认的公允价值损失，净额
截至2022年9月30日的9个月
确认的公允价值损失，净额
(单位：千)总计1级2级3级
个人评估的贷款--可能丧失抵押品赎回权和抵押品$81,889 $— $— $81,889 $837 $12,878 
拥有的其他房地产(1)
6,687 — — 6,687 153 435 
总计$88,576 $— $— $88,576 $990 $13,313 
(1)已确认的公允价值亏损，对拥有的其他房地产的净额包括各自期间的估值调整和注销。

个别评估贷款-根据美国会计准则委员会第326条，按摊销成本持有的贷款和其他金融资产的信贷损失准备应在这些资产表现出类似的风险特征时以集体或集合的方式计量。如果一项金融资产没有表现出与集合类似的风险特征，本公司必须按个别资产计量信贷损失拨备。对于本公司的贷款组合，非应计贷款和TDR被认为没有表现出与资金池相似的风险特征，因此进行了单独评估。信贷损失是通过基于预期现金流的现值、贷款的市场价格或基础抵押品的公允价值来估计贷款的公允价值来衡量的。单独评估的贷款被视为公允价值计量，其中信贷损失准备金是根据抵押品的公允价值建立的。相关房地产的评估价值，可能
49
目录表
需要对基于市场的估值投入进行调整，通常用于房地产投资组合内可能丧失抵押品和抵押品依赖的贷款。

本公司的管理资产部门主要负责对个人评估贷款的第三级投入进行估值。有关个别评估贷款的更多信息，请参阅附注7--信贷损失准备。截至2022年9月30日，该公司拥有105.4百万美元的个人评估贷款被归类为3级。105.4百万美元的个人评估贷款，美元81.9如上表所示，根据贷款的相关抵押品按公允价值计量了100万欧元。剩余的$23.5根据ASC 310，根据贴现现金流对100万欧元进行了估值。

拥有的其他房地产-拥有的其他房地产包括通过部分或全部偿还贷款而获得的房地产，并包括在其他资产中。拥有的其他房地产于转让日期按其估计公允价值减去估计销售成本入账，相关贷款余额超过公允价值减去预期销售成本的任何部分计入贷款损失拨备。随后的价值变动作为账面金额的调整列报，并计入其他非利息支出。出售时的损益，如有，也记入其他非利息支出。公允价值一般以第三方评估和内部估计为基础，经代表估计销售成本的折扣进行调整，因此被视为3级估值。

本公司的管理资产部门主要负责对拥有的其他房地产的3级投入进行估值。截至2022年9月30日，该公司拥有6.7百万的其他房地产被归类为3级。应用于其他房地产的不可观察的投入与10减去代表丧失抵押品赎回权财产的估计销售成本的估计值的百分比。对估计销售成本的较高折扣会导致账面价值下降。

用于衡量2022年9月30日的经常性和非经常性第3级公允价值计量的估值技术和重大不可观察的投入如下：
(千美元)公允价值估值方法论无法观察到的重要输入射程
投入的数量		加权
平均值
投入的数量		对估值的影响
从增加的或
更高的输入值
按公允价值经常性计量：
市政证券$122,432 债券定价等效额定值BBB-AA+不适用增加
持有待售按揭贷款48,420 贴现现金流贴现率
6.19%
6.19%减少量
信用折扣
0% - 14%
0.23%减少量
为投资而持有的贷款98,567 贴现现金流贴现率
6.00% - 6.50%
6.21%减少量
信用折扣
0% - 35%
0.61%减少量
固定提前还款率(CPR)--活期贷款
6.49%
6.49%减少量
平均终身拖欠贷款(以年为单位)
1年份-13年份
5.5年份减少量
MSR229,671 贴现现金流贴现率
8% - 20%
10.29%减少量
固定预付率(CPR)
0% - 90%
6.49%减少量
维修费用
$70 - $200
$75 减少量
服务费用--拖欠费用
$200 - 1,250
$371 减少量
衍生品141 贴现现金流通过率
2% - 100%
85.48 %增加
在非经常性基础上按公允价值计量：
个人评估的贷款--可能丧失抵押品赎回权和抵押品81,889 评估价值评估调整--销售成本10%10.00%减少量
拥有的其他房地产6,687 评估价值评估调整--销售成本10%10.00%减少量
50
目录表
根据适用的会计指引，本公司须在综合状况报表中报告所有金融工具的公允价值，包括按成本列账的金融工具。下表列出了截至所示日期本公司金融工具的账面价值和估计公允价值

2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日
携带公平携带公平携带公平
(单位：千)价值价值价值价值价值价值
金融资产：
现金和现金等价物$489,647 $489,647 $411,205 $411,205 $462,299 $462,299 
根据回购协议出售的原始到期日超过三个月的证券— — 700,000 700,000 — — 
银行的有息存款3,968,605 3,968,605 5,372,603 5,372,603 5,232,315 5,232,315 
可供出售的证券2,923,653 2,923,653 2,327,793 2,327,793 2,373,478 2,373,478 
持有至到期证券3,389,842 2,679,326 2,942,285 2,900,694 2,736,722 2,699,480 
交易账户证券179 179 1,061 1,061 1,103 1,103 
公允价值易于确定的股权证券114,012 114,012 90,511 90,511 88,193 88,193 
FHLB和FRB库存，按成本计算178,156 178,156 135,378 135,378 135,408 135,408 
经纪业务客户应收账款20,327 20,327 26,068 26,068 26,378 26,378 
按公允价值持有供出售的按揭贷款376,160 376,160 817,912 817,912 925,312 925,312 
按公允价值持有的投资贷款156,893 156,893 38,598 38,598 30,979 30,979 
按摊销成本持有的投资贷款38,010,720 37,224,753 34,750,506 35,297,878 33,233,064 33,276,688 
非合格递延补偿资产13,387 13,387 16,240 16,240 15,797 15,797 
衍生资产313,480 313,480 165,008 165,008 191,612 191,612 
应计应收利息及其他317,142 317,142 268,921 268,921 272,293 272,293 
金融资产总额$50,272,203 $48,775,720 $48,064,089 $48,569,870 $45,724,953 $45,731,335 
金融负债
未到期存款$38,720,873 $38,720,873 $38,126,796 $38,126,796 $35,822,012 $35,822,012 
指定期限的存款4,076,318 4,087,196 3,968,789 3,965,372 4,130,546 4,124,199 
联邦住房金融局取得进展2,316,071 2,230,921 1,241,071 1,186,280 1,241,071 1,164,168 
其他借款447,215 447,971 494,136 494,670 504,527 504,527 
附属票据437,260 417,363 436,938 472,684 436,811 474,171 
次级债券253,566 285,238 253,566 212,226 253,566 207,675 
衍生负债357,170 357,170 123,000 123,000 161,314 161,314 
应计应付利息18,479 18,479 9,304 9,304 15,030 15,030 
财务负债总额$46,626,952 $46,565,211 $44,653,600 $44,590,332 $42,564,877 $42,473,096 

并非上表所列所有金融工具均须遵守ASC主题820的披露规定，因为某些资产及负债的账面价值接近公允价值。这些包括现金和现金等价物、银行的计息存款、经纪客户应收账款、FHLB和FRB股票、应计应收利息和应计应付利息以及非到期存款。

本公司使用下列方法和假设来估计以前未披露的金融工具的公允价值。

持有至到期的证券。持有至到期的证券包括美国政府支持的机构证券、主要位于芝加哥大都市区和威斯康星州南部的各种市政政府实体发行的市政债券，以及抵押贷款支持证券。持有至到期证券的公允价值通常基于从独立定价供应商那里获得的价格。根据ASC 820，该公司一般将这些持有至到期的证券归类为第二级公允价值计量。某些其他持有至到期证券的公允价值是基于先前讨论的与某些可供出售证券相关的债券定价方法。根据ASC 820，该公司已将这些持有至到期的证券归类为第3级公允价值计量。

为投资而持有的贷款，摊销成本。公允价值是对具有类似财务特征的贷款组合进行估计的。贷款按类型进行分析，如商业、住宅房地产等。每类贷款又按利率类型(固定和可变)和期限进一步细分。对于经常重新定价的可变利率贷款，估计公允价值是基于
51
目录表
有价值可言。住宅贷款的公允价值是基于类似贷款支持的证券的二级市场来源，并根据贷款特征的差异进行调整。其他固定利率贷款的公允价值是通过使用反映贷款固有的信贷和利率风险的估计市场贴现率对预计到期日的预定现金流进行贴现来估计的。根据ASC 820，该公司已将贷款归类为3级公允价值计量。

规定期限的存款。存单的公允价值以合同现金流的贴现价值为基础。贴现率是使用类似剩余期限的存款目前有效的利率来估计的。根据ASC 820，该公司已将规定到期日的存款归类为第3级公允价值计量。

联邦住房管理局取得进展。FHLB垫款的公允价值来自FHLB，后者使用基于类似到期日债务证券的当前市场利率的贴现现金流分析来贴现现金流。根据ASC 820，公司已将FHLB预付款归类为3级公允价值计量。

附属票据。附属票据的公允价值基于从独立定价供应商处获得的市场价格。根据ASC 820，本公司已将附属票据归类为第二级公允价值计量。

次级债券。次级债券的公允价值以合同现金流的折现值为基础。根据ASC 820，本公司已将次级债券归类为第3级公允价值计量。

(17) 基于股票的薪酬计划

2022年5月，公司股东批准了2022年股票激励计划(简称2022年计划)，该计划规定发行至多1,200,000普通股加上截至2022年计划生效之日根据2015年股票激励计划(“2015年计划”)可供奖励的任何普通股。2022年计划取代了2015计划，同样，2015计划取代了2007年的股票激励计划(“2007计划”)，2007计划取代了1997年的股票激励计划(“1997计划”)。《2022年规划》、《2015规划》、《2007年规划》、《1997年规划》统称为《规划》。2022年计划的条款与之前的计划基本相似。根据计划授予的普通股因取消、没收、失效或以现金结算而未发行普通股的奖励，根据2022年计划再次可用。2022年规划批准后发放的所有赠款都是根据2022年规划提供的。截至2022年9月30日，大约1,597,000假设为已发行的业绩奖励发行了最大数量的股票，则股票可用于未来的授予。这些计划基本上覆盖了WinTrust的所有员工。董事会的薪酬委员会管理所有基于股票的薪酬计划，并授权根据这些计划授予的所有奖励。

这些计划允许授予激励性股票期权、非限制性股票期权、股票增值权、股票奖励、限制性股票或单位奖励、业绩奖励和其他奖励，这些奖励全部或部分参照公司的普通股，所有这些都是以独立、组合或串联的方式进行的。本公司历来以时间既得性非限制性股票期权及时间既得性限制性股份单位奖励(“限制性股份”)的形式授予基于股票的薪酬。认购权的授予规定按认购权授予之日股票的公平市值购买公司普通股。股票期权通常在以下期间按比例授予三至五年并且最长期限为七年了自授予之日起生效。限制性股票使持有者有权免费获得公司普通股的股份。限制性股票一般在以下期间授予一至五年自授予之日起生效。

从2011年开始，公司根据长期激励计划(“LTIP”)授予年度补助金，该计划由该计划管理。LTIP的设计部分是为了使管理层的利益与股东的利益保持一致，促进留住员工，基于可持续的结果创建长期重点，并为参与者提供有针对性的长期激励机会。2022年和2021年的LTIP奖励包括基于业绩的股票奖励与业绩状况指标的组合，基于业绩的股票奖励与市场状况指标以及时间既得性限制性股票的组合，而2020年的LTIP奖励包括基于业绩的股票奖励和基于业绩的现金奖励(两者均具有业绩状况指标)和时间既得性限制性股票的组合。从2017年到2019年，LTIP奖励包括基于业绩的股票奖励和基于业绩的现金奖励的组合，在2017年之前，不合格的股票期权混合了奖励类型。根据长期投资协议授予的股票期权的期限为七年了并普遍平等地授予三年以持续服务为基础。根据LTIP发放的基于业绩的股票和现金奖励取决于薪酬委员会在一年内预先设定的预先确定的长期业绩目标的实现情况三年制从每个日历年初开始的期间。带有市场状况指标的基于业绩的股票奖励取决于过去一年的总股东回报表现三年制从每个日历年年初开始的期间，相对于KBW地区银行指数。这些表现奖是在一个目标上授予的
52
目录表
水平，并根据公司实现预先设定的长期目标，实际支付范围为0%，最大为150目标奖励的%。奖励通常在业绩期间结束后的下一个季度，经董事会薪酬委员会证明支付后授予。基于业绩的股票奖励的持有者有权免费获得基于实现预先设定的长期目标而赚取的股票。

在奖励归属和股票发行之前，根据计划获得的限制性股票奖励和基于业绩的股票奖励的持有人无权就相关普通股投票或获得现金股息(或相当于现金股息的现金支付)。根据递延补偿安排已归属但不可发行的股份根据以其他方式支付的股息的价值应计额外股份。除非在有限的情况下，这些奖励在雇佣终止时被取消，公司不支付任何代价。

基于股票的补偿以授予之日的奖励的公允价值来衡量，计量的成本在接受者被要求提供服务以换取奖励的期间内确认。具有业绩条件指标的限制性股票和基于业绩的股票奖励的公允价值是根据授予日的高、低交易价格的平均值确定的。绩效股票奖励的公允价值采用蒙特卡罗模拟模型进行估计，股票期权的公允价值采用Black-Scholes期权定价模型进行估计。蒙特卡洛模拟模型和Black-Scholes期权定价模型需要输入高度主观的假设，并且对奖励预期寿命和标的股票价格波动的变化非常敏感，这可能会对公允价值估计产生重大影响。管理层定期审查和调整用于计算此类奖励在授予时的公允价值的假设。不是期权自2016年以来一直被授予。

基于股票的补偿是根据最终预期授予的奖励数量确认的，并考虑到预期的没收。此外，对于具有业绩指标的基于业绩的奖励，根据奖励中的业绩标准估计由于实际业绩而预期授予的股票数量，以确定要确认的补偿费用金额。每季度重新评估估计数，并根据本期估计数的任何变化调整总薪酬支出。合并损益表中确认的基于股票的薪酬支出为#美元9.02022年第三季度为100万美元，3.22021年第三季度为100万美元，23.9百万美元和美元9.4在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月期间，分别为100万美元。

本公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的股票期权活动摘要如下：
股票期权普普通通
股票		加权
平均值
执行价
剩余
合同
术语 (1)
固有的
价值(2)
(单位：千)
在2022年1月1日未偿还193,447 $41.62 
授与— — 
已锻炼(88,355)42.30 
被没收或取消(1,430)40.87 
在2022年9月30日未偿还
103,662 $41.04 1.0$4,199 
可于2022年9月30日行使
103,662 $41.04 1.0$4,199 

股票期权普普通通
股票		加权
平均值
执行价
剩余
合同
术语(1)
固有的
价值(2)
(单位：千)
在2021年1月1日未偿还520,663 $42.47 
授与— — 
已锻炼(245,286)43.05 
被没收或取消(590)46.86 
截至2021年9月30日的未偿还债务
274,787 $41.95 1.4$10,557 
可于2021年9月30日行使
273,238 $41.92 1.4$10,506 
(1)表示剩余的加权平均合同寿命(以年为单位)。
(2)总内在价值是指如果期权持有人在本季度最后一天行使期权时，他们将收到的税前内在价值总额(即本公司在本季度最后一个交易日的股票价格与期权行权价格之间的差额乘以股票数量)。在本季度最后一个交易日行权价高于股价的期权不包括在内在价值的计算中。内在价值将根据公司股票的公平市场价值发生变化。

53
目录表
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，已行使期权的总内在价值为4.9百万美元和美元7.9分别为100万美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，根据计划行使期权收到的现金为#美元。3.7百万美元和美元10.6分别为100万美元。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，这些计划的限制性股票活动摘要如下：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月
限售股普普通通
股票		加权
平均值
授予日期
公允价值		普普通通
股票		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至1月1日的未偿还款项476,813 $61.33 234,794 $59.02 
授与223,559 95.98 268,429 63.22 
已归属并已发行(61,333)63.85 (13,120)72.01 
被没收或取消(18,632)75.26 (12,624)63.55 
截至9月30日未偿还款项
620,407 $73.15 477,479 $60.90 
已归属，但递延，于9月30日
96,554 $52.94 95,215 $52.39 

根据奖励的目标水平，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，这些计划的基于业绩的股票奖励活动摘要如下：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月
基于业绩的股票普普通通
股票		加权
平均值
授予日期
公允价值		普普通通
股票		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至1月1日的未偿还款项557,255 $62.94 482,608 $71.15 
授与160,463 97.15 208,732 58.97 
已归属并已发行— — — — 
被没收或取消(172,001)71.51 (132,998)86.51 
截至9月30日未偿还款项
545,717 $70.30 558,342 $62.94 
已归属，但递延，于9月30日
35,561 $44.21 35,040 $43.53 

(18) 股东权益与每股收益

普通股发行

2022年6月，公司共售出3,450,000通过公开发行的普通股。该公司的净收益总额约为#美元285.7百万美元，扣除估计发行成本后的净额。

D系列优先股

2015年6月，公司发行并出售5,000,000固定利率至浮动利率非累积永久优先股的股份，D系列，清算优先权$25每股(“D系列优先股”)$125.0在一次公开募股中有一百万美元。当宣布时，D系列优先股的股息按季度拖欠，固定利率为6.50自原发行日期起至2025年7月15日止(但不包括在内)，以及自该日起(包括该日)的年利率，浮动利率等于三个月期LIBOR加4.06年利率。

E系列优先股

2020年5月，本公司发布11,500固定利率重置非累积永久优先股的股份，E系列，清算优先权$25,000每股(“E系列优先股”)作为$的一部分287.5百万股公开发行11,500,000存托股份，每股相当于1,000股E系列优先股的1,000权益。当宣布时，E系列优先股的股息按季度拖欠，固定利率为6.875从2020年10月15日至2025年7月15日(但不包括在内)和2025年7月15日(包括在内)的年利率，浮动利率等于五年期国库券利率(如E系列优先股指定证书中定义的)加6.507%.

54
目录表
其他

在2022年1月的公司董事会(“董事会”)会议上，季度现金股息为$0.34每股(美元)1.36按年率计算)被宣布。它于2022年2月24日支付给截至2022年2月10日登记在册的股东。在2022年4月的董事会会议上，季度现金股息为$0.34每股(美元)1.36按年率计算)被宣布。它于2022年5月26日支付给截至2022年5月12日登记在册的股东。在2022年7月的董事会会议上，季度现金股息为1美元0.34每股(美元)1.36按年率计算)被宣布。它于2022年8月25日支付给截至2022年8月11日登记在册的股东。

55
目录表
累计其他综合收益或亏损

下表汇总了其他综合收益或亏损的构成部分，包括相关的所得税影响，以及在所列期间重新归类为净收益的相关金额(以千计)。
累计
未实现(亏损)收益
论证券		累计
未实现收益(亏损)
导数
仪器		累计
外国
货币
翻译
调整		总计
累计
其他
综合(亏损)收益
2022年7月1日的余额$(264,790)$57,801 $(36,048)$(243,037)
期内其他综合亏损，除税后，重新分类前的净额(141,758)(52,072)(17,822)(211,652)
从累积的其他综合收益或亏损中重新归类为扣除税后的净收益的金额(9)(3,998)— (4,007)
从与从可供出售转移到持有至到期的投资证券的未实现收益摊销有关的累计其他综合收益或亏损中重新分类的税后净额(32)— — (32)
期内其他综合亏损净额，扣除税项净额$(141,799)$(56,070)$(17,822)$(215,691)
2022年9月30日的余额$(406,589)$1,731 $(53,870)$(458,728)
2022年1月1日的余额$8,724 $27,111 $(31,743)$4,092 
期内其他综合亏损，除税后，重新分类前的净额(415,026)(26,050)(22,127)(463,203)
从累积的其他综合收益或亏损中重新归类为扣除税后的净收益的金额(192)670 — 478 
从与从可供出售转移到持有至到期的投资证券的未实现收益摊销有关的累计其他综合收益或亏损中重新分类的税后净额(95)— — (95)
期内其他综合亏损净额，扣除税项净额$(415,313)$(25,380)$(22,127)$(462,820)
2022年9月30日的余额$(406,589)$1,731 $(53,870)$(458,728)
2021年7月1日的余额$30,189 $7,720 $(27,776)$10,133 
本期间的其他综合(亏损)收入，在改叙前的税后净额(10,374)1,631 (4,650)(13,393)
从累积的其他综合收益或亏损中重新归类为扣除税后的净收益的金额(256)4,973 — 4,717 
从与从可供出售转移到持有至到期的投资证券的未实现收益摊销有关的累计其他综合收益或亏损中重新分类的税后净额(40)— — (40)
期内其他综合(亏损)收入净额，扣除税项净额$(10,670)$6,604 $(4,650)$(8,716)
2021年9月30日的余额$19,519 $14,324 $(32,426)$1,417 
2021年1月1日的余额$70,737 $(23,090)$(32,265)$15,382 
本期间的其他综合(亏损)收入，在改叙前的税后净额(50,265)22,493 (161)(27,933)
从累积的其他综合收益或亏损中重新归类为扣除税后的净收益的金额(837)14,921 — 14,084 
从与从可供出售转移到持有至到期的投资证券的未实现收益摊销有关的累计其他综合收益或亏损中重新分类的税后净额(116)— — (116)
期内其他综合(亏损)收入净额，扣除税项净额$(51,218)$37,414 $(161)$(13,965)
2021年9月30日的余额$19,519 $14,324 $(32,426)$1,417 

56
目录表
从累计其他全面收益(亏损)中重新分类的金额
累计其他全面损益构成明细截至三个月九个月结束上受影响的线条
合并损益表
9月30日，9月30日，
2022202120222021
累计证券未实现(亏损)收益
计入净收入的收益$12 $350 $262 $1,144 (损失)投资证券收益，净额
12 350 262 1,144 税前收入
税收效应(3)(94)(70)(307)所得税费用
税后净额$9 $256 $192 $837 净收入
衍生工具的累计未实现收益
重新分类为存款利息支出的金额$(5,563)$4,947 $(87)$14,898 存款利息
重新归类为其他借款利息支出的金额112 636 1,001 1,958 其他借款的利息
重新分类为次级债券利息支出的金额— 1,197 — 3,486 次级债券的利息
5,451 (6,780)(914)(20,342)税前收入
税收效应(1,453)1,807 244 5,421 所得税费用
税后净额$3,998 $(4,973)$(670)$(14,921)净收入

每股收益

下表显示了所示期间的基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
截至三个月九个月结束
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
净收入$142,961 $109,137 $364,865 $367,394 
减去：优先股股息6,991 6,991 20,973 20,973 
适用于普通股的净收益(A)$135,970 $102,146 $343,892 $346,421 
加权平均已发行普通股(B)60,738 57,000 58,679 56,985 
稀释潜在普通股的影响
普通股等价物837 753 814 728 
加权平均普通股与稀释性潜在普通股效应(C)61,575 57,753 59,493 57,713 
每股普通股净收入：
基本信息(甲/乙)$2.24 $1.79 $5.86 $6.08 
稀释(空调)$2.21 $1.77 $5.78 $6.00 

潜在摊薄普通股可能来自股票期权、限制性股票单位奖励、认股权证及根据员工购股计划及董事递延费用及股票计划将发行的股份，视为已行使或已发行，按库存股方法计算。虽然潜在摊薄普通股通常计入稀释每股收益的计算中，但在纳入影响将减少每股亏损或增加每股收益的期间，潜在摊薄普通股不包括在此计算中。

57
目录表
第2项
管理层对财务问题的探讨与分析
作业情况和结果

以下对WinTrust Financial Corporation及其附属公司(统称“WinTrust”或“公司”)截至2022年9月30日与2021年12月31日和2021年9月30日的财务状况以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的经营业绩的讨论和分析，应与本报告所载的未经审计的综合财务报表和附注以及本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(“2021年10-K表格”)第1A项下讨论的风险因素以及在第二部分第1A项中讨论的风险因素一并阅读。此表格的10-Q。这一讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，因此，未来的结果可能与管理层目前的预期大不相同。有关前瞻性陈述的进一步信息，请参阅本讨论的最后一节。

引言

WinTrust是一家金融控股公司，主要在芝加哥大都市区、威斯康星州南部和印第安纳州西北部提供传统的社区银行服务，并在全国范围内和通过几个非银行业务部门在加拿大经营其他融资业务。此外，WinTrust主要为芝加哥大都市区、威斯康星州南部和印第安纳州西北部的客户提供全方位的财富管理服务。

概述

新冠肺炎的影响

2020年3月，新冠肺炎疫情被世界卫生组织认定为全球大流行，导致全球金融市场出现前所未有的不确定性和波动性。尽管疫苗和相关的增强剂广泛分发，但新冠肺炎疫情的影响，包括该病毒变异株的继续出现，可能会影响该公司未来的业绩。有关更多信息，请参阅本表格10-Q第II部分第1A项“风险因素”。

2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》颁布。CARE法案包括拨款和其他旨在应对新冠肺炎疫情影响的措施，其中包括支付支票保护计划(PPP)，该计划旨在通过小企业管理局(SBA)管理下的某些银行分发的联邦担保贷款，帮助符合条件的中小型企业。从2020年4月3日开始接受申请至2021年6月30日，公司获得了小企业管理局的授权，为19,400多笔购买力平价贷款提供了资金，这些贷款在某些情况下是可以免除的，账面余额约为48亿美元。从该计划下发放的贷款中，该公司产生了1.46亿美元的净费用，其中1.44亿美元已确认到2022年9月30日。截至2022年9月30日，这类贷款的账面余额减少到约4370万美元，主要是由于小企业管理局的宽恕。

第三季度亮点

该公司在2022年第三季度录得净收益1.43亿美元，而2021年第三季度为1.091亿美元。2022年第三季度的业绩显示，我们的经营实力和核心基本面继续保持增长势头，包括受益于最近的利率上升而导致的净利息收入继续扩大，整个投资组合的显著有机贷款增长，以及良好的信贷质量指标。此外，利率环境的波动导致公司可供出售的投资证券和指定为现金流对冲投资组合的衍生工具的公允价值出现重大负值调整，并对累积的其他全面收益或亏损进行相应的重大负值调整。因此，2022年第三季度的全面收益(亏损)总计亏损7270万美元，而2021年第三季度的总收入为1.004亿美元。全面亏损包括：1)公司综合损益表上列报的净收益；2)公司可供出售投资证券组合和衍生工具合约(指定为现金流量对冲)的未实现损益产生的其他全面收益或亏损以及外币换算调整。

该公司的贷款组合从2021年9月30日的333亿美元和2021年12月31日的348亿美元增加到2022年9月30日的382亿美元。本期与上期相比的增长主要是由于几个投资组合的有机增长，包括商业、工业和其他(不包括购买力平价贷款)、商业房地产、用于投资的住宅房地产贷款、财产和意外伤害保险保费应收融资和人寿保险保费应收融资组合。有关公司贷款组合变化的更多信息，请访问
58
目录表
见本报告第1项合并财务报表的财务状况--生息资产和附注6--贷款。

该公司在2022年第三季度录得净利息收入4.014亿美元，而2021年第三季度为2.875亿美元。与2021年第三季度相比，2022年第三季度的净利息收入增加，主要是由于盈利资产的增长，特别是平均贷款增加44亿美元，以及净息差显著增加。2022年第三季度的净息差为3.34%(按全额应税等值基础计算，非GAAP为3.35%)，高于2021年第三季度的2.58%(按全额应税等值基础计算，非GAAP为2.59%)，这主要是由于盈利资产的收益率较高，最显著的是为投资而持有的贷款的收益率，因为市场利率上升(更多细节见“净利息收入”)。

2022年第三季度非利息收入总计1.015亿美元，而2021年第三季度为1.365亿美元。这一下降主要是由于抵押贷款银行收入下降，原因是发放量从2021年初的历史较高水平下降。(详情见“非利息收入”)。

2022年第三季度非利息支出总额为2.965亿美元，与2021年第三季度相比增加了1430万美元，增幅为5%。与2021年第三季度相比，增长主要是由于薪金和福利增加，与季节性媒体广告和赞助费用有关的广告和营销费用增加，以及杂项费用增加，部分被抵押贷款来源减少导致的佣金减少所抵消(详情见“非利息支出”)。

管理层认为，维持充足的流动性对风险管理很重要。因此，在2022年第三季度，公司继续保持适当的融资能力，为公司的持续运营提供充足的流动资金。在这方面，本公司得益于其强大的存款基础、流动的短期投资组合以及从各种外部资金来源获得资金。截至2022年9月30日，该公司在银行的隔夜流动资金和有息存款约为45亿美元。

59
目录表
行动的结果

收益摘要

与去年同期相比，公司截至2022年9月30日的三个月和九个月的主要经营指标和增长率如下：
截至三个月
(千美元，每股数据除外)9月30日，
2022		9月30日，
2021		百分比(%)或
基点(BP)变化
净收入$142,961 $109,137 31 %
税前收入，不包括信贷损失准备金(非公认会计准则)(1)
206,461 141,826 46 
税前收入，不包括信贷损失准备金，根据MSR的公允价值变化和由美国政府机构担保的早期收购贷款进行调整(非GAAP)(1)
208,933 142,714 46 
每股普通股净收益--稀释后收益2.21 1.77 25 
净收入(2)
502,930 423,970 19 
净利息收入401,448 287,496 40 
净息差3.34 %2.58 %76 Bps
净息差-全额应税-等值(非公认会计准则)(1)
3.35 2.59 76 
净间接费用比(3)
1.53 1.22 31 
平均资产回报率1.12 0.92 20 
平均普通股权益回报率12.31 10.31 200 
平均有形普通股权益回报率(非公认会计准则)(1)
14.68 12.62 206 
九个月结束
(千美元，每股数据除外)9月30日，
2022		9月30日，
2021		百分比(%)或
基点(BP)变化
净收入$364,865 $367,394 (1)  %
税前收入，不包括信贷损失准备金(非公认会计准则)(1)
536,325 432,189 24 
税前收入，不包括信贷损失准备金，根据MSR的公允价值变化和由美国政府机构担保的早期收购贷款进行调整(非GAAP)(1)
494,987 420,572 18 
每股普通股净收益--稀释后收益5.78 6.00 (4)
净收入(2)
1,405,760 1,281,334 10 
净利息收入1,038,546 828,981 25 
净息差2.96 %2.58 %38 Bps
净息差-全额应税等值(非公认会计准则)(1)
2.97 2.59 38 
净间接费用比(3)
1.35 1.15 20 
平均资产回报率0.98 1.07 (9)
平均普通股权益回报率10.96 12.05 (109)
平均有形普通股权益回报率(非公认会计准则)(1)
13.21 14.82 (161)
在期末
总资产$52,382,939 $47,832,271 10 %
贷款总额，不包括持有待售贷款38,167,613 33,264,043 15 
贷款总额，包括持有待售贷款38,543,773 34,189,355 13 
总存款42,797,191 39,952,558 7 
股东权益总额4,637,980 4,410,317 5 
普通股每股账面价值(1)
$69.56 $70.19 (1)
每股有形普通股账面价值(1)
58.42 58.32 0 
每股普通股市场价格81.55 80.37 1 
贷款拨备和与贷款有关的无资金来源的承诺损失占贷款总额的比例0.83 %0.89 %(6)Bps
(1)有关这一业绩衡量/比率的其他信息，请参阅以下标题为“补充非公认会计准则财务衡量/比率”的章节。
(2)净收入是净利息收入加上非利息收入。
(3)净间接费用比率的计算方法是将总的非利息支出和总的非利息收入折合成年率，然后除以该期间的总平均资产。比率越低，效率越高。

某些回报、收益率、业绩比率和季度增长率在整个报告中都是“年化”的，代表一个年度时间段。这样做是为了分析目的，以便更好地识别与全年或同比数额相比的潜在业绩趋势，以便作出决策。例如，资产负债表增长率通常以年率表示。因此，一个季度5%的增长相当于20%的年化增长率。
60
目录表
补充非公认会计准则财务计量/比率

本公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)和银行业的通行做法。然而，管理层使用某些非公认会计准则的业绩衡量和比率来评估和衡量公司的业绩。这包括应税等值净利息收入(包括其个别组成部分)、应税等值净息差(包括其个别组成部分)、应税等值效率比率、有形普通股权益比率、每股有形普通股账面价值、平均有形普通股权益回报率、税前收入、不包括信贷损失拨备和税前收入、不包括信贷损失拨备、根据MSR公允价值变动进行调整、经济对冲和由美国政府机构担保的早期买断贷款的净额。管理层相信，这些措施和比率为公司财务信息的使用者提供了一个更有意义的视角，以了解公司的计息资产和有息负债的表现以及公司的运营效率。其他金融控股公司可能会以不同的方式定义或计算这些指标和比率。

管理层按全额应课税等值(“全时当量”)基准审核若干资产类别的收益率及本公司及其银行附属公司的净息差。在这份非公认会计准则的陈述中，净利息收入进行了调整，以反映在等值税前基础上的免税利息收入，并使用了截至期末的有效税率。这一措施确保了来自应税和免税来源的净利息收入具有可比性。按全额应税等值计算的净利息收入也用于计算本公司的效率比率。效率比率是用非利息支出除以总的应税相当净收入(减去证券收益或损失)计算出来的，衡量的是产生一美元收入的成本。证券收益或损失不包括在此计算中，以便更好地将日常运营收入与运营费用相匹配。管理层认为有形普通股权益比率和每股普通股有形账面价值是衡量公司权益的有用指标。该公司将平均有形普通股权益回报率作为盈利能力的衡量标准。管理层认为，税前收入(不包括信贷损失准备金)和税前收入(不包括信贷损失准备金)是衡量公司核心净收入的有用指标，这些收入是根据MSR的公允价值变化、经济对冲和由美国政府机构担保的早期买断贷款的变化进行调整的。

61
目录表
公司用来评估和衡量公司业绩的某些非GAAP业绩指标和比率与最直接可比的GAAP财务指标的对账如下：
截至三个月九个月结束
 9月30日，6月30日，9月30日，9月30日，9月30日，
(以千为单位的美元和股票)20222022202120222021
非公认会计准则净息差和效率比率的对账：
(A)利息收入(公认会计原则)$466,478 $371,968 $322,457 $1,166,698 $947,505 
应税-等值调整：
-贷款
1,030 568 411 2,025 1,210 
-流动性管理资产502 472 492 1,439 1,486 
-其他盈利资产1 1 — 4 — 
(B)利息收入(非公认会计准则)$468,011 $373,009 $323,360 $1,170,166 $950,201 
(C)利息支出(公认会计原则)65,030 34,164 34,961 128,152 118,524 
(D)净利息收入(GAAP)(A减C)$401,448 $337,804 $287,496 $1,038,546 $828,981 
(E)净利息收入，全额应税等值(非公认会计准则)(B减去C)$402,981 $338,845 $288,399 $1,042,014 $831,677 
净息差(GAAP)3.34 %2.92 %2.58 %2.96 %2.58 %
净息差，全额应税-等值(非公认会计准则)3.35 2.93 2.59 2.97 2.59 
(F)非利息收入$101,482 $102,942 $136,474 $367,214 $452,353 
(G)(损失)投资证券收益，净额(3,103)(7,797)(2,431)(13,682)8 
(H)非利息支出296,469 288,668 282,144 869,435 849,145 
效率比(H/(D+F-G))58.59 %64.36 %66.17 %61.25 %66.27 %
效率比率(非GAAP)(H/(E+F-G))58.41 64.21 66.03 61.10 66.13 
非GAAP有形普通股权益比率的对账：
总股东权益(GAAP)$4,637,980 $4,727,623 $4,410,317 
减去：不可转换优先股(GAAP)(412,500)(412,500)(412,500)
减去：与收购相关的无形资产(GAAP)(676,699)(679,827)(675,910)
(I)有形普通股股东权益总额(非公认会计准则)$3,548,781 $3,635,296 $3,321,907 
(J)总资产(公认会计原则)$52,382,939 $50,969,332 $47,832,271 
减去：与收购相关的无形资产(GAAP)(676,699)(679,827)(675,910)
(K)有形资产总额(非公认会计准则)$51,706,240 $50,289,505 $47,156,361 
普通股权益资产比率(GAAP)(L/J)8.1 %8.5 %8.4 %
有形普通股权益比率(非公认会计准则)(I/K)6.9 7.2 7.0 
每股普通股非GAAP有形账面价值的对账：
股东权益总额$4,637,980 $4,727,623 $4,410,317 
减去：优先股(412,500)(412,500)(412,500)
(L)普通股权益总额$4,225,480 $4,315,123 $3,997,817 
(M)实际已发行普通股60,743 60,722 56,956 
普通股每股账面价值(L/M)$69.56 $71.06 $70.19 
每股普通股有形账面价值(非公认会计准则)(I/M)58.42 59.87 58.32 
对非公认会计准则有形普通股平均收益的对账：
(N)适用于普通股的净收益$135,970 $87,522 $102,146 $343,892 $346,421 
新增：与收购相关的无形资产摊销1,492 1,579 1,877 4,680 5,923 
减去：与收购相关的无形资产摊销的税收影响(425)(445)(509)(1,301)(1,576)
税后收购相关无形资产摊销$1,067 $1,134 $1,368 $3,379 $4,347 
(O)适用于普通股的有形净收入(非公认会计准则)$137,037 $88,656 $103,514 $347,271 $350,768 
总平均股东权益$4,795,387 $4,526,110 $4,343,915 $4,608,399 $4,255,851 
减去：平均优先股(412,500)(412,500)(412,500)(412,500)(412,500)
(P)总平均普通股股东权益$4,382,887 $4,113,610 $3,931,415 $4,195,899 $3,843,351 
减去：与收购相关的平均无形资产(678,953)(681,091)(677,201)(680,869)(679,167)
(Q)总平均有形普通股股东权益(非公认会计准则)$3,703,934 $3,432,519 $3,254,214 $3,515,030 $3,164,184 
平均普通股权益回报率，年化(N/P)12.31 %8.53 %10.31 %10.96 %12.05 %
平均有形普通股权益收益率，年化(非公认会计准则)(O/Q)14.68 10.36 12.62 13.21 14.82 
对非GAAP税前、拨备前收入、根据MSR公允价值的变化进行调整、经济对冲和由美国政府机构担保的早期收购贷款的净额进行调整：
税前收入$200,041 $131,661 $149,742 $505,382 $500,751 
增订：信贷损失准备金6,420 20,417 (7,916)30,943 (68,562)
税前收入，不包括信贷损失准备金(非公认会计准则)$206,461 $152,078 $141,826 $536,325 $432,189 
减去：MSR公允价值变动，扣除经济对冲和美国政府机构担保的早期买断贷款2,472 (445)888 (41,338)(11,617)
税前收入，不包括信贷损失准备金，根据MSR公允价值的变化进行调整，扣除经济对冲和由美国政府机构担保的早期收购贷款(非GAAP)$208,933 $151,633 $142,714 $494,987 $420,572 
62
目录表
关键会计估计

该公司的综合财务报表是根据美国公认会计原则和银行业的通行做法编制的。应用这些原则要求管理层作出估计、假设和判断，这些估计、假设和判断会影响财务报表和附注中报告的金额。某些政策和会计原则本质上更依赖估计、假设和判断的使用，因此，这些估计和假设的变化更有可能产生与最初报告的财务结果大不相同的财务结果。当资产及负债须按公允价值入账、非按公允价值计入财务报表的资产价值下降而需要建立减值减记或估值准备金时，或当某项资产或负债须根据未来事件而记录时，估计、假设及判断乃属必要；因此，随着信息的变动，财务报表可反映不同的估计及假设。管理层认为，关键会计估计是高度依赖主观或复杂的判断、估计和假设，并且这些估计和假设的变化可能对财务报表产生重大影响的估计。管理层目前认为关键会计估计数包括确定信贷损失准备，包括贷款损失准备、无资金准备的承诺损失准备和持有至到期证券损失准备、公允价值估计、商誉减值测试所需的估值。, 衍生工具和所得税的估值和会计是需要作出最主观和复杂判断的会计领域，因此，随着新信息的出现，可能是最需要修订的领域。有关这些关键会计估计的更详细讨论，请参阅公司2021年10-K报表第55页开始的“关键会计估计摘要”。

净收入

截至2022年9月30日的季度净收入总计1.43亿美元，比截至2021年9月30日的季度增加3380万美元，增幅为31%。在每股基础上，2022年第三季度的净收入总计为稀释后普通股每股2.21美元，而2021年第三季度为1.77美元。

与上年同期相比，2022年第三季度净收入增加的主要原因是净利息收入增加，但部分被抵押贷款银行收入减少所抵消。详情见“净利息收入”、“非利息收入”、“非利息支出”和“贷款组合与资产质量”。

净利息收入

公司收入的主要来源是净利息收入。净利息收入是利息收入与赚取资产(如贷款和证券)的费用之间的差额，以及为这些资产提供资金的负债的利息支出，包括有息存款和其他借款。净利息收入的数额既受利率水平变化的影响，也受盈利资产和计息负债的数额和构成的影响。
63
目录表
截至2022年9月30日的季度与截至2022年6月30日和2021年9月30日的季度相比

下表汇总了公司2022年第三季度与2022年第二季度(连续季度)和2021年第三季度(关联季度)相比的平均余额、净利息收入和相关净利差，包括按完全应税等值基础计算的结果：
 平均余额
结束的三个月里，		利息
结束的三个月里，		收益率/比率
结束的三个月里，
(千美元)9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021
银行的有息存款、根据转售协议购买的证券和现金等价物(1)
$3,039,907 $3,265,607 $5,112,720 $17,466 $7,154 $2,000 2.28 %0.88 %0.16 %
投资证券(2)
6,655,215 6,589,947 5,065,593 39,071 37,013 25,681 2.33 2.25 2.01 
FHLB和FRB股票142,304 136,930 136,001 2,109 1,823 1,777 5.88 5.34 5.18 
流动性管理资产(3)(8)
$9,837,426 $9,992,484 $10,314,314 $58,646 $45,990 $29,458 2.37 %1.85 %1.13 %
其他盈利资产(3)(4)(8)
21,805 24,059 28,238 275 210 188 5.01 3.49 2.64 
持有待售按揭贷款455,342 560,707 871,824 5,371 5,740 7,716 4.68 4.11 3.51 
贷款，扣除未赚取的净额
收入(3)(5)(8)
37,431,126 35,860,329 32,985,445 403,719 321,069 285,998 4.28 3.59 3.44 
盈利资产总额(8)
$47,745,699 $46,437,579 $44,199,821 $468,011 $373,009 $323,360 3.89 %3.22 %2.90 %
贷款和投资担保损失准备(260,270)(260,547)(269,963)
现金和银行到期款项458,263 476,741 425,000 
其他资产2,779,002 2,699,653 2,837,652 
总资产
$50,722,694 $49,353,426 $47,192,510 
现在和有息的活期存款$5,789,368 $5,230,702 $4,147,436 $8,041 $2,553 $1,916 0.55 %0.20 %0.18 %
理财存款3,078,764 2,835,267 2,353,721 11,068 3,685 1,176 1.43 0.52 0.20 
货币市场账户12,037,412 11,892,948 11,956,346 18,916 8,559 7,905 0.62 0.29 0.26 
储蓄账户3,862,579 3,882,856 3,851,523 2,130 347 406 0.22 0.04 0.04 
定期存款3,675,930 3,687,778 4,236,317 5,761 3,841 7,902 0.62 0.42 0.74 
计息存款$28,444,053 $27,529,551 $26,545,343 $45,916 $18,985 $19,305 0.64 %0.28 %0.29 %
联邦住房贷款银行预付款1,403,573 1,197,390 1,241,073 6,812 4,878 4,931 1.93 1.63 1.58 
其他借款478,909 489,779 512,785 4,008 2,734 2,501 3.32 2.24 1.94 
附属票据437,191 437,084 436,746 5,485 5,517 5,480 5.02 5.05 5.02 
次级债券253,566 253,566 253,566 2,809 2,050 2,744 4.33 3.20 4.23 
计息负债总额
$31,017,292 $29,907,370 $28,989,513 $65,030 $34,164 $34,961 0.83 %0.46 %0.48 %
无息存款13,731,219 13,805,128 12,834,084 
其他负债1,178,796 1,114,818 1,024,998 
权益4,795,387 4,526,110 4,343,915 
总负债和股东权益
$50,722,694 $49,353,426 $47,192,510 
利差(6)(8)
3.06 %2.76 %2.42 %
减去：全额应税-等值调整(1,533)(1,041)(903)(0.01)(0.01)(0.01)
无偿资金/捐款净额(7)
$16,728,407 $16,530,209 $15,210,308 0.29 0.17 0.17 
净利息收入/利润率 (GAAP)(8)
$401,448 $337,804 $287,496 3.34 %2.92 %2.58 %
全额应税-等值调整1,533 1,041 903 0.01 0.01 0.01 
净利息收入/利润率，全额应税-等值(非公认会计准则)(8)
$402,981 $338,845 $288,399 3.35 %2.93 %2.59 %
(1)包括在银行的计息存款和根据转售协议购买的原始到期日超过三个月的证券。现金等价物包括根据转售协议出售的联邦基金和购买的原始到期日为三个月或更短的证券。
(2)投资证券包括可供出售和持有至到期的投资证券，以及公允价值易于确定的股权证券。没有可随时确定的公允价值的权益证券计入其他资产。
(3)税收优惠贷款、交易证券和投资证券的利息收入反映了基于适用期间有效的边际联邦公司税率的税收等值调整。截至2022年9月30日、2022年6月30日和2021年9月30日的三个月的调整总额为150万美元、100万美元 和90.3万美元。
(4)其他盈利资产包括经纪业务、客户应收账款和交易账户证券。
(5)贷款，扣除非劳动收入，包括非应计贷款。
(6)利差是盈利资产所赚取的收益率与计息负债所支付利率之间的差额。
(7)净自由资金是总平均收益资产和总平均有息负债之间的差额。净自由资金对净息差的估计贡献是使用计息负债总额的利率计算的。
(8)有关这一业绩衡量/比率的其他信息，请参阅“补充非公认会计准则财务衡量/比率”。
64
目录表
2022年第三季度，净利息收入总计4.014亿美元，比2022年第二季度增加6360万美元，比2021年第三季度增加1.14亿美元。2022年第三季度的净息差为3.34%(基于FTE基础，非GAAP)，而2022年第二季度为2.92%(基于FTE基础，非GAAP为2.93%)，2021年第三季度为2.58%(基于FTE基础，非GAAP为2.59%)。

九个月结束 2022年9月30日与截至2021年9月30日的9个月

下表汇总了公司截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月的净利息收入和相关净利差，包括在全额应税等值基础上的计算：
 
平均余额
在结束的九个月里，
利息
在结束的九个月里，
收益率/比率
在结束的九个月里，
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
银行的有息存款、根据转售协议购买的证券和现金等价物(1)
$3,617,498 $4,399,217 $26,738 $4,352 0.99 %0.13 %
投资证券(2)
6,542,077 4,597,997 108,947 69,562 2.23 2.02 
FHLB和FRB股票138,405 136,028 5,704 5,291 5.51 5.20 
流动性管理资产 (3)(8)
$10,297,980 $9,133,242 $141,389 $79,205 1.84 %1.16 %
其他盈利资产 (3)(4)(8)
23,673 24,016 666 463 3.76 2.59 
持有待售按揭贷款559,258 1,003,868 17,198 24,935 4.11 3.32 
扣除非劳动收入后的贷款净额(3)(5)(8)
36,050,185 32,839,837 1,010,913 845,598 3.75 3.44 
盈利资产总额 (8)
$46,931,096 $43,000,963 $1,170,166 $950,201 3.33 %2.95 %
贷款和投资担保损失准备(257,992)(294,033)
现金和银行到期款项472,127 420,874 
其他资产2,718,562 2,922,933 
总资产$49,863,793 $46,050,737 
现在和有息的活期存款$5,273,115 $3,891,634 $12,584 $5,826 0.32 %0.20 %
理财存款2,808,709 2,265,212 15,671 3,133 0.75 0.18 
货币市场账户12,232,024 11,510,832 35,123 24,372 0.38 0.28 
储蓄账户3,883,092 3,723,420 2,813 1,238 0.10 0.04 
定期存款3,741,014 4,579,161 13,564 36,978 0.48 1.08 
计息存款$27,937,954 $25,970,259 $79,755 $71,547 0.38 %0.37 %
联邦住房贷款银行预付款1,281,273 1,234,929 16,506 14,658 1.72 1.59 
其他借款487,595 518,946 8,981 7,678 2.46 1.98 
附属票据437,081 436,641 16,484 16,469 5.03 5.03 
次级债券253,566 253,566 6,426 8,172 3.34 4.25 
计息负债总额$30,397,469 $28,414,341 $128,152 $118,524 0.56 %0.56 %
无息存款13,756,793 12,300,931 
其他负债1,101,132 1,079,614 
权益4,608,399 4,255,851 
总负债和股东权益$49,863,793 $46,050,737 
利差 (6)(8)
2.77 %2.39 %
减去：全额应税-等值调整(3,468)(2,696)(0.01)(0.01)
无偿资金/捐款净额(7)
$16,533,627 $14,586,622 0.20 0.20 
净利息收入/利润率(GAAP) (8)
$1,038,546 $828,981 2.96 %2.58 %
全额应税-等值调整3,468 2,696 0.01 0.01 
净利息收入/利润率，全额应税-等值(非公认会计准则)(8)
$1,042,014 $831,677 2.97 %2.59 %
(1)包括在银行的计息存款和根据转售协议购买的原始到期日超过三个月的证券。现金等价物包括根据转售协议出售的联邦基金和购买的原始到期日为三个月或更短的证券。
(2)投资证券包括可供出售和持有至到期的投资证券，以及公允价值易于确定的股权证券。没有可随时确定的公允价值的权益证券计入其他资产。
(3)税收优惠贷款、交易证券和投资证券的利息收入反映了基于适用期间有效的边际联邦公司税率的应税等值调整。截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月调整总额分别为350万美元和270万美元。
(4)其他盈利资产包括经纪业务、客户应收账款和交易账户证券。
(5)贷款，扣除非劳动收入，包括非应计贷款。
(6)利差是盈利资产所赚取的收益率与计息负债所支付利率之间的差额。
(7)净自由资金是总平均收益资产和总平均有息负债之间的差额。净自由资金对净息差的估计贡献是使用计息负债总额的利率计算的。
(8)有关这一绩效比率的更多信息，请参阅“补充非公认会计准则财务计量/比率”。
65
目录表
按全时当量计算的净利息收入变动分析(非公认会计原则)

下表分析了公司在FTE基础上(非公认会计原则)的净利息收入的变化，比较了截至2022年9月30日的三个月与截至2022年6月30日和2021年9月30日的三个月以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的变化。对账列示按全时当量计算的净利息收入变化(非公认会计原则)，这是由于交易量变化、利率变化和每个期间天数不同造成的：
第三季度
of 2022
与.相比
第二季度
of 2022		第三季度
of 2022
与.相比
第三季度
of 2021		前九名
2022年的月份
与.相比
前九名
2021年的月份
(单位：千)
净利息收入，FTE基础(非GAAP)(1)对于比较期间
$338,845 $288,399 $831,677 
收益资产和有息负债(量)的混合和增长引起的变化11,104 34,000 79,683 
因利率波动而产生的变动(利率)49,349 80,582 130,654 
因每个时段的天数而变化3,683 — — 
减去：全时当量调整(1,533)(1,533)(3,468)
净利息收入(GAAP)(1)截至2022年9月30日止的期间
$401,448 $401,448 $1,038,546 
FTE调整1,533 1,533 3,468 
净利息收入，FTE基础(非GAAP)(1)
$402,981 $402,981 $1,042,014 
(1)有关这一业绩衡量/比率的其他信息，请参阅“补充非公认会计准则财务衡量/比率”。

非利息收入

下表按类别列出了所列期间的非利息收入：
截至三个月$
变化		%
变化
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021
经纪业务$4,587 $5,230 $(643)(12)%
信托和资产管理28,537 26,301 2,236 9 
全面财富管理33,124 31,531 1,593 5 
抵押贷款银行业务27,221 55,794 (28,573)(51)
存款账户手续费14,349 14,149 200 1 
投资证券损失，净额(3,103)(2,431)(672)28 
备兑看涨期权的费用1,366 1,157 209 18 
交易(亏损)收益，净额(7)58 (65)NM
营业租赁收入，净额12,644 12,807 (163)(1)
其他：
利率互换费用1,997 4,868 (2,871)(59)
博利248 2,154 (1,906)(88)
行政服务1,533 1,359 174 13 
外币重新计量(损失)收益(93)77 (170)NM
资本租赁的提前清偿138 209 (71)(34)
杂类12,065 14,742 (2,677)(18)
总计其他15,888 23,409 (7,521)(32)
非利息收入总额$101,482 $136,474 $(34,992)(26)%
NM--没有意义。
66
目录表
九个月结束$
变化		%
变化
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021
经纪业务$13,491 $15,418 $(1,927)(12)%
信托和资产管理82,396 76,112 6,284 8 
全面财富管理95,887 91,530 4,357 5 
抵押贷款银行业务137,766 219,872 (82,106)(37)
存款账户手续费45,520 39,434 6,086 15 
(损失)投资证券收益，净额(13,682)8 (13,690)NM
备兑看涨期权的费用6,177 2,545 3,632 NM
交易收益，净额4,058 39 4,019 NM
营业租赁收入，净额43,126 39,487 3,639 9 
其他：
利率互换费用9,866 10,176 (310)(3)
博利(588)4,620 (5,208)NM
行政服务4,977 3,843 1,134 30 
外币重计量损益15 (606)621 NM
资本租赁的提前清偿563 352 211 60 
杂类33,529 41,053 (7,524)(18)
总计其他48,362 59,438 (11,076)(19)
非利息收入总额$367,214 $452,353 $(85,139)(19)%
NM--没有意义。

对非利息收入变动的显著贡献如下：

由于信托和资产管理费的增加，截至2022年9月30日的三个月和九个月的财富管理收入与2021年同期相比有所增长。信托和资产管理费主要根据所管理或管理的资产的市场价值以及在一段时期内提供的递延纳税同类交换服务的数量计算。截至2022年9月30日的三个月和九个月，此类收入增加，主要是由于与2021年同期相比，提供的递延纳税同类交换服务的活动增加。财富管理收入包括芝加哥信托公司和五大湖顾问公司的信托和资产管理收入，WinTrust Investments的经纪佣金、管理货币手续费和保险产品佣金，以及芝加哥递延交易所公司提供的递延纳税同类交易服务的手续费。

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的抵押贷款银行收入下降，这是由于用于销售的贷款减少和生产利润率下降，但被MSR更有利的公允价值调整部分抵消。2022年第三季度发放的待售抵押贷款总额为6.607亿美元，而2021年第三季度为16亿美元。截至2022年9月30日止的9个月内，按揭贷款总额为24亿元；截至2021年9月30日止的9个月内，按揭贷款总额为55亿元。贷款减少的主要原因是利率上升，减少了对借款人的再融资激励。按揭银行业务收入包括与为二级市场发放、销售和提供住宅房地产贷款有关的活动的收入。本公司确认的按揭银行收入中的一个主要因素是发放或购买以供出售的按揭贷款额。

本公司按公允价值经常性地记录MSR。在截至2022年9月30日的三个月内，MSRS投资组合的公允价值增加由于有利的公允价值调整980万美元以及保留的维修权导致了1330万美元，因现有投资组合的支付和支付而减少600万美元，部分抵消。在截至2022年9月30日的9个月内，MSRS投资组合的公允价值增加由于有利的公允价值调整6230万美元以及保留的维修权导致了3890万美元，但因现有投资组合的支付和支付而减少1890万美元，部分抵消了这一减少额。

抵押贷款银行的收入也受到衍生合约公允价值变化的影响，这些合约是为了对与公司的MSRS投资组合相关的公允价值调整的一部分进行经济对冲而持有的。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，作为经济对冲的衍生品合约的公允价值变化为230万美元。
67
目录表
下表列出了有关各个时期抵押贷款银行业务的其他精选信息。
截至三个月 九个月结束
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
出处：
零售原产地$448,846 $1,153,265 $1,692,232 $4,123,650 
退伍军人首创211,901 405,663 685,017 1,381,256 
待售原创作品总数(A)$660,747 $1,558,928 $2,377,249 $5,504,906 
投资来源199,701 181,886 772,042 753,493 
总起始量$860,448 $1,740,814 $3,149,291 $6,258,399 
零售原创占待售原创的百分比68 %74 %71 %75 %
退伍军人首批原创作品占待售原创作品的百分比32 26 29 25 
购买量占待售原产的百分比82 %56 %69 %43 %
再融资占待售原始资金的百分比18 44 31 57 
生产利润率：
生产收入(B)(1)
$9,084 $39,247 $41,180 $148,060 
待售原创作品总数(A)$660,747 $1,558,928 $2,377,249 $5,504,906 
新增：本期期末强制性利率锁定承诺，为原始待售资金提供资金(2)
179,468 510,982 179,468 510,982 
减去：上期末强制性利率锁定承诺，为原始待售资金提供资金 (2)
301,322 605,400 353,509 1,072,717 
按揭贷款总成交量(C)$538,893 $1,464,510 $2,203,208 $4,943,171 
生产毛利(B/C)1.69 %2.68 %1.87 %3.00 %
抵押贷款服务：
为他人提供服务的贷款(D)$13,925,755 $12,720,126 
MSR，按公允价值(E)229,671 133,552 
MSR占为他人服务的贷款的百分比(E/D)1.65 %1.05 %
服务收入$11,435 $10,454 $33,265 $29,920 
MSR的组件：
MSR-本期资本化$13,260 $15,546 $38,871 $57,674 
MSR-收集预期现金流-支付(1,644)(1,036)(4,457)(2,755)
MSR-收集预期现金流-收益(4,397)(7,558)(14,438)(24,547)
MSR-公允价值模型假设的变化9,788 (888)62,300 11,617 
作为经济套期保值的衍生品合约公允价值变动净额(2,318)— (2,318)— 
MSR估值调整，扣除作为经济对冲的衍生品合约公允价值的变化$7,470 $(888)$59,982 $11,617 
按揭银行业务收入摘要：
生产收入(1)
$9,084 $39,247 $41,180 $148,060 
服务收入11,435 10,454 33,265 29,920 
MSR活动14,689 6,064 79,958 41,989 
由美国政府机构和其他收入担保的早期买断贷款的公允价值变化(7,987)29 (16,637)(97)
抵押贷款银行总收入$27,221 $55,794 $137,766 $219,872 
(1)生产收入指发行按揭及其后销售按揭所赚取的收入，包括出售贷款的收益及发放按揭的费用、按公允价值列账的其他相关金融工具的变动、处理及其他相关活动，但不包括维修费、维修权的公允价值变动及按揭追索权债务的变动及其他非生产性收入。
(2)根据贷款的预计拉动率进行调整的一定数量，这代表公司对承诺的贷款最终获得资金的可能性的最佳估计。

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的存款服务费有所增加，原因是存款账户的账户分析费用增加，而存款账户的账户分析费用因公司的商业银行业务举措而增加。存款账户服务费包括向存款客户收取的各种服务费用，包括账户分析服务，并基于客户规模和类型、产品类型和交易数量等因素。收费依据的是一个标准的收费表，并视所提供服务的性质而定，在某个时间点或一个月内提供服务。

本公司于截至2022年9月30日止三个月及九个月的投资证券净亏损分别为310万美元及1,370万美元，而截至2022年9月30日止三个月及九个月的净亏损分别为240万美元及净收益8,000美元。
68
目录表
2021年的同一时期。截至2022年9月30日的三个月和九个月的净亏损主要是股权投资未实现亏损的结果。

出于流动性和其他目的，该公司通常针对其投资组合中持有的某些美国国债和机构证券签订期限不到三个月的看涨期权。管理层进行这些交易的目的是对证券头寸进行经济对冲，并通过使用这些期权产生的费用来补偿净息差压缩，从而提高其投资组合的整体回报。这些期权交易旨在降低整体利率风险，根据会计准则不符合套期保值的要求。截至2022年9月30日和2021年9月30日，没有未平仓看涨期权合约。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，该公司分别确认净交易收益为410万美元和3.9万美元。本公司记录的交易损益主要来自与未被指定为对冲的利率衍生品相关的公允价值调整。

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的利率互换手续费收入下降。掉期手续费收入来自与基于客户的交易相关的利率掉期交易以及与银行间交易商交易对手的相关配对交易。在这种以客户为基础的活动中确认的收入对有机贷款增长的速度、收益率曲线的形状和客户对利率的预期非常敏感。

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的杂项收入分别减少270万美元和750万美元。截至2022年9月30日的三个月下降的主要原因是与2021年同期相比，合伙企业收入减少了180万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，这一减少还包括2022年第二季度录得的250万美元亏损，涉及出售一处不再考虑未来扩张的物业，以及预期出售前数据处理设施的亏损，以及2021年第二季度出售三家分支机构的400万美元净收益。

非利息支出

下表按类别列出了所列期间的非利息支出：

截至三个月$
变化		%
变化
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021
薪金和雇员福利：
工资$97,419 $88,161 $9,258 11 %
佣金和激励性薪酬50,403 57,026 (6,623)(12)
优势28,273 25,725 2,548 10 
工资和员工福利总额176,095 170,912 5,183 3 
软件和设备24,126 22,029 2,097 10 
经营租赁设备折旧9,448 10,013 (565)(6)
入住率，净额17,727 18,158 (431)(2)
数据处理7,767 7,104 663 9 
广告和营销16,600 13,443 3,157 23 
专业费用7,544 7,052 492 7 
其他与收购有关的无形资产摊销1,492 1,877 (385)(21)
FDIC保险7,186 6,750 436 6 
奥利奥费用，净额229 (1,531)1,760 NM
其他：
贷款费用，扣除递延起始成本后的净额4,533 5,999 (1,466)(24)
旅游和娱乐4,252 3,668 584 16 
杂类19,470 16,670 2,800 17 
总计其他28,255 26,337 1,918 7 
非利息支出总额$296,469 $282,144 $14,325 5 %
NM--没有意义。

69
目录表
九个月结束$
变化		%
变化
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021
薪金和雇员福利：
工资$281,949 $270,303 $11,646 4 %
佣金和激励性薪酬148,327 172,144 (23,817)(14)
优势85,500 82,091 3,409 4 
工资和员工福利总额515,776 524,538 (8,762)(2)
软件和设备71,186 63,807 7,379 12 
经营租赁设备折旧27,930 30,733 (2,803)(9)
入住率，净额53,202 55,841 (2,639)(5)
数据处理23,282 20,072 3,210 16 
广告和营销45,139 33,294 11,845 36 
专业费用23,821 21,943 1,878 9 
其他与收购有关的无形资产摊销4,680 5,923 (1,243)(21)
FDIC保险21,864 19,713 2,151 11 
奥利奥费用，净额(509)(1,013)504 (50)
其他：
贷款费用，扣除递延起始成本后的净额15,624 17,269 (1,645)(10)
旅游和娱乐10,825 6,266 4,559 73 
杂类56,615 50,759 5,856 12 
总计其他83,064 74,294 8,770 12 
非利息支出总额$869,435 $849,145 $20,290 2 %
NM--没有意义。

对非利息支出变化的显著贡献如下：

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月的总工资和员工福利支出有所增加，这主要是由于工资支出增加，但被佣金减少和激励性薪酬部分抵消，主要是由于抵押贷款产生减少导致佣金支出减少。在年初至今的基础上，截至2022年9月30日的9个月与2021年同期相比，工资和员工福利支出总额下降，主要原因是佣金和激励性薪酬减少，但工资支出增加部分抵消了这一下降。

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的软件和设备费用有所增加，原因是软件许可费以及计算机和软件折旧费用增加，因为公司投资于增强数字客户体验、升级基础设施和增强信息安全能力。

由于数字广告成本上升以及赞助活动增加，截至2022年9月30日的三个月和九个月的广告和营销费用与2021年同期相比有所增加。为推广本公司的品牌、商业银行能力和各种产品、吸引贷款和存款、宣布开设新的分行以及扩展本公司的非银行业务而产生的营销成本。营销支出的水平取决于所使用的营销计划的类型，这是基于市场区域、目标受众、竞争和各种其他因素而确定的。

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的杂项支出有所增加，原因是各种其他运营成本，包括2022年第三季度录得的非所得税支出增加了110万美元，以及与截至2021年9月30日的九个月相比，邮费增加了130万美元。杂项费用包括自动柜员机费用、代理银行费用、董事费用、电话费、邮资、公司保险、会费和认购费、问题贷款费用和其他杂项运营损失和成本。

70
目录表
所得税

该公司在2022年第三季度记录的所得税支出为5710万美元，而2021年第三季度为4060万美元。2022年第三季度的有效税率为28.53%，而2021年第三季度为27.12%。在2022年前9个月，公司记录的所得税支出为1.405亿美元，而2021年前9个月为1.334亿美元。2022年前9个月的有效税率为27.80%，2021年前9个月的有效税率为26.63%。

2022年第三季度，由于公司记录了与其加拿大子公司的收益相关的大约200万美元的额外所得税支出，实际税率有所增加。这项税收被称为GILTI(全球无形低税收入)，是美国对全球利润征收的最低税率。在本季度，美元相对于加拿大元迅速和显著走强的影响导致了GILTI税的适用。

运营细分市场结果

正如本报告第1项综合财务报表附注14-分部信息所述，公司的业务由三个主要分部组成：社区银行、专业金融和财富管理。该公司的盈利能力主要取决于其社区银行部门的净利息收入、信贷损失准备金、非利息收入和运营费用。出于内部部门盈利的目的，管理层分配一定的部门间余额和母公司余额。管理层将一部分收入分配给专业金融部门，这些收入与专业金融部门发起的贷款和租赁有关，并出售或分配给社区银行部门。同样，为了分析财富管理部门的贡献，管理层将社区银行部门赚取的净利息收入的一部分作为财富管理部门客户的存款余额分配给财富管理部门。最后，WinTrust母公司发生的费用根据每个部门的风险加权资产分配到每个部门。

截至2022年9月30日的季度，社区银行部门的净利息收入总计3.199亿美元，而2021年同期为2.2亿美元，增加了9990万美元，增幅为45%。在年初至今的基础上，该部门的净利息收入增加了1.671亿美元，从截至2021年9月30日的9个月的6.432亿美元增加到截至2022年9月30日的9个月的8.103亿美元。三个月和九个月期间的增长主要归因于由于贷款增长和利率上升，贷款利息和费用增加，但因存款利息支出增加而部分抵消社区银行部门2022年第三季度的非利息收入总计6,060万美元，与2021年第三季度的9,430万美元相比，减少了3,370万美元，降幅为36%。年初至今，非利息收入总额为2.452亿美元对于截至2022年9月30日的9个月，减少了8,680万美元，或26%，而3.32亿美元对于截至2021年9月30日的9个月。这一数字的下降三个和九个月期主要是由于供出售按揭贷款减少及销售毛利减少所致的按揭银行收入减少所致，但因公允价值模型假设的改变而导致的MSR公允价值增加而部分抵销。社区银行部门记录了#年信贷损失准备金。360万美元和分别为2800万美元，对于三个和截至2022年9月30日的九个月，相比之下，2021年同期分别发放了740万美元和6920万美元的信贷储备。银行信贷损失准备金的增加三个和九个月份期间为主要是贷款增长以及公司对主要模型投入的宏观经济预测的结果(最值得注意的是，Baa公司信用利差)。截至2022年9月30日的季度，社区银行部门的净收入总计1.047亿美元，比净收入增加3590万美元2021年第三季度的收入为6880万美元。在年初至今的基础上，截至2022年9月30日的9个月，社区银行部门的净收入总计2.494亿美元，而截至2021年9月30日的9个月的净收入为2.633亿美元。

截至2022年9月30日的季度，专业金融部门的净利息收入总计6410万美元，而2021年同期为5270万美元，增加了1150万美元，增幅为22%。在年初至今的基础上，该部门的净利息收入增加了3550万美元，与2021年同期相比增长了25%。三个月和九个月期间的增长主要是由于贷款增长和保费融资应收账款组合利率上升。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，专业金融部门的非利息收入相对持平，总额分别为2380万美元和2440万美元，而在截至2022年和2021年9月30日的九个月中，非利息收入分别从7000万美元略有增加至7290万美元。财险保费融资业务、寿险融资业务、租赁融资业务和应收账款融资业务分别占专业金融业务总收入的42%、30%、24%和4%。截至2022年9月30日的9个月期间。在截至2022年9月30日的季度，专业金融部门的净收入总计为2720万美元，而截至2021年9月30日的季度为3020万美元。在今年截至9月30日的基础上，专业金融部门在截至2022年9月30日的9个月中的净收入总计8730万美元，而截至2021年9月30日的9个月的净收入为7800万美元。
71
目录表

财富管理部门报告称，2022年第三季度净利息收入为960万美元，而2021年同期为800万美元，增长160万美元，增幅为20%。在今年迄今的基础上，2022年前9个月的净利息收入总计2750万美元，而2021年前9个月的净利息收入为2320万美元。该分部的净利息收入主要包括社区银行分部赚取的利息收入净额对存放于银行的无息及有息财富管理客户账户结余的分配。2022年前9个月和2021年前9个月，财富管理客户在这两家银行的平均存款余额分别为28亿美元和23亿美元。这一部门在2022年第三季度录得非利息收入3250万美元，而2021年第三季度为3360万美元。在年初至今的基础上，该部门在2022年前9个月录得非利息收入9,330万美元，而2021年前9个月的非利息收入为9,570万美元。通过每家银行分销财富管理服务仍然是公司的重点。公司致力于发展财富管理部门，以便更好地为客户服务，创造更多元化的收入来源。2022年第三季度，财富管理部门的净收入总计1110万美元，而2021年第三季度为1010万美元。今年迄今，在截至2022年和2021年9月30日的九个月里，财富管理部门的净收入分别为2,810万美元和2,610万美元。

财务状况

截至2022年9月30日，总资产为524亿美元，与2021年9月30日相比增加46亿美元，增幅10%，与2022年6月30日相比，折合成年率增加约14亿美元，增幅11%。总资金，包括存款、所有票据和垫款，包括担保借款和次级债券，截至2022年9月30日为463亿美元，2022年6月30日为449亿美元，2021年9月30日为424亿美元。有关本公司产生利息的资产及融资负债的额外详情，请参阅本报告第1项下列载的综合财务报表附注5、6、10、11及12。

生息资产

下表按类别列出了所列各期间平均收益资产余额的构成和占平均收益资产总额的相对百分比：
截至三个月
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日
(千美元)天平百分比天平百分比天平百分比
持有待售按揭贷款$455,342 1 %$560,707 1 %$871,824 2 %
扣除非劳动收入后的贷款净额
商业，不包括PPP
$11,975,882 25 %$11,537,091 25 %$9,732,838 22 %
商业-PPP
54,257 0 166,183 0 1,475,304 3 
商业地产
9,464,108 20 9,298,567 20 8,776,342 20 
房屋净值
326,747 1 323,687 1 355,510 1 
住宅房地产
2,095,959 4 1,876,166 4 1,496,847 3 
保费融资应收账款
13,454,596 28 12,588,284 27 11,118,607 26 
其他贷款
59,577 0 70,351 0 29,997 0 
平均贷款总额 (1)
$37,431,126 78 %$35,860,329 77 %$32,985,445 75 %
流动性管理资产(2)
9,837,426 21 9,992,484 22 10,314,314 23 
其他盈利资产(3)
21,805 0 24,059 0 28,238 0 
总平均收益资产
$47,745,699 100 %$46,437,579 100 %$44,199,821 100 %
总平均资产
$50,722,694 $49,353,426 $47,192,510 
平均收益资产总额与平均资产总额之比94 %94 %94 %
(1)包括非权责发生制贷款。
(2)流动性管理资产包括投资证券、其他证券、银行的生息存款、出售的联邦基金和根据转售协议购买的证券。
(3)其他盈利资产包括经纪业务、客户应收账款和交易账户证券。

72
目录表
持有待售的按揭贷款。2022年第三季度持有的待售抵押贷款平均总额为4.553亿美元，而2022年第二季度和2021年第三季度分别为5.607亿美元和8.718亿美元。这些余额是指等待在二手市场出售的按揭贷款，这些贷款的出售消除了与这些贷款相关的利率风险，因为它们主要是长期固定利率贷款，并提供了一种非利息收入来源。2021年至2022年的平均结余减少，主要是由于按揭发放量下降，以及将本公司先前根据可供出售予GNMA但保留服务的贷款的早期买断选择回购的若干贷款转为持有投资类别。有关这些早期收购选项的更多讨论，请参见本项目2下面的“贷款组合和资产质量”部分。

扣除非劳动收入后的贷款。2022年第三季度，扣除非劳动收入的平均贷款总额为374亿美元，比2021年第三季度增加44亿美元，增幅13%，比2022年第二季度增加16亿美元，折合成年率增加17%。2022年第三季度，不包括PPP贷款在内的平均商业贷款总额为120亿美元，比2021年第三季度的平均余额增加了22亿美元，增幅为23%，比2022年第二季度的平均余额增加了4.388亿美元，年化增幅为15%。2022年第三季度平均商业PPP贷款总额为5430万美元，比2021年第三季度的平均余额减少了14亿美元，降幅为96%，比2022年第二季度的平均余额减少了1.119亿美元。与2022年第二季度和2021年第二季度相比，2022年第三季度平均商业购买力平价贷款减少，主要是由于通过SBA管理的宽恕程序在投资组合中获得了显着回报。2022年第三季度平均商业房地产贷款总额为95亿美元，比2021年第三季度增加6.78亿美元，增幅为8%。2022年第三季度，商业和商业房地产贷款类别合计占平均贷款组合的57%，而2022年第二季度和2021年第三季度分别为59%和61%。剔除购买力平价贷款的影响，2022年第三季度这些汇总类别与去年同期相比实现的增长主要归因于业务发展努力的增加。

2022年第三季度，房屋净值贷款组合平均为3.267亿美元，比2021年同期3.555亿美元的平均余额减少了2880万美元，降幅为8%。房屋净值贷款组合减少的主要原因是借款人在2022年利率上升之前更愿意通过长期、低利率的抵押贷款融资。该公司一直在积极管理其房屋净值投资组合，以确保勤奋的定价、评估和其他承保活动继续存在。

2022年第三季度，住宅房地产贷款平均为21亿美元，比2021年同期15亿美元的平均余额增加了5.991亿美元，增幅为40%。此外，与截至2022年6月30日的季度相比，平均余额增加了2.198亿美元，折合成年率增加了46%。与上述两个时期相比，平均余额有所增加，部分原因是公司决定将更多的抵押贷款余额分配给投资，而不是用于随后在二级市场上的销售和服务。

2022年第三季度平均保费融资应收账款总额为135亿美元，占公司平均贷款总额的36%。2022年第三季度，平均保费融资应收账款比2021年同期增加了23亿美元，增幅为21%。与2021年第三季度相比，2022年第三季度的增长是由于保险市场状况趋硬导致新的财产和意外伤害保险保费融资应收账款的平均规模增加，以及有效的营销和客户服务，导致投资组合内的持续起源。2022年第三季度产生的保费融资应收账款约为41亿美元，而2021年同期为31亿美元。保费融资应收账款包括财产及意外伤害投资组合及寿险投资组合，分别占2022年第三季保费融资应收账款平均总余额的约42%及58%，以及2021年第三季分别约占42%及58%。

其他贷款代表了向个人提供的各种个人和消费贷款。消费贷款通常比按揭贷款期限更短，利率更高，但由于抵押品的类型和性质，通常涉及更多的信贷风险。

流动性管理资产。未用于贷款发放的资金用于购买投资证券和短期货币市场投资，作为联邦基金出售，并在银行保持计息存款。2022年第三季度和2021年第三季度，平均流动性管理资产分别占总平均收益资产的21%和23%。与2021年同期相比，2022年第三季度平均流动性管理资产减少了4.769亿美元。这些资产的余额可根据管理层为管理流动资金和进行资产负债管理所作的持续努力而波动。本公司将继续审慎评估及按需要使用流动资金来源，包括与FHLB及FRB的可用性管理，以及与非关联银行的循环信贷安排的使用。

73
目录表
其他盈利资产。其他盈利资产包括经纪业务、客户应收账款和交易账户证券。在正常业务过程中，WinTrust Investments的活动涉及各种证券交易的执行、结算和融资。WinTrust Investments客户证券活动以现金或保证金方式进行交易。在保证金交易中，WinTrust Investments根据与一家外包证券公司达成的一项协议，根据各种监管和内部保证金要求，以客户账户中的现金和证券为抵押，向客户提供信贷。在这些活动中，WinTrust Investments执行，外包公司清算与出售尚未购买的证券有关的客户交易，基本上所有交易都是在保证金基础上进行的，受个别交易所法规的限制。这类交易可能使WinTrust Investments面临表外风险，特别是在动荡的交易市场，如果保证金要求不足以完全弥补客户可能遭受的损失。在客户未能履行其义务的情况下，根据与外包证券公司的协议，WinTrust Investments可能被要求以当时的市场价格购买或出售金融工具，以履行客户的义务。WinTrust Investments寻求通过要求客户按照各种监管和内部指导方针维护保证金抵押品来控制与其客户活动相关的风险。WinTrust Investments每天监测所需的保证金水平，并根据此类指导方针，要求客户存放额外的抵押品或在必要时减少头寸。

下表按类别列出了所列各期间平均收益资产余额的构成和占平均收益资产总额的相对百分比：
九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
(千美元)天平百分比天平百分比
持有待售按揭贷款$559,258 1 %$1,003,868 2 %
贷款：
商业，不包括PPP$11,580,891 25 %$9,432,203 22 %
商业-PPP199,801 0 2,474,380 6 
商业地产
9,299,965 20 8,616,665 20 
房屋净值
326,410 1 381,115 1 
住宅房地产
1,878,604 4 1,417,648 3 
保费融资应收账款
12,704,880 27 10,475,164 25 
其他贷款
59,634 0 42,662 0 
平均贷款总额(1)
$36,050,185 77 %$32,839,837 77 %
流动性管理资产(2)
10,297,980 22 9,133,242 21 
其他盈利资产(3)
23,673 0 24,016 0 
总平均收益资产
$46,931,096 100 %$43,000,963 100 %
总平均资产
$49,863,793 $46,050,737 
平均收益资产总额与平均资产总额之比94 %93 %
(1)包括非权责发生制贷款。
(2)流动性管理资产包括投资证券、其他证券、银行的生息存款、出售的联邦基金和根据转售协议购买的证券。
(3)其他盈利资产包括经纪业务、客户应收账款和交易账户证券。



74
目录表
贷款组合与资产质量

贷款组合

下表按类别显示了该公司截至所示日期的贷款组合：
2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日
的百分比的百分比的百分比
(千美元)金额总计金额总计金额总计
商业广告$12,259,250 32 %$11,904,068 34 %$11,187,972 33 %
商业地产9,578,184 25 8,990,286 26 8,885,714 27 
房屋净值328,822 1 335,155 1 347,662 1 
住宅房地产2,235,459 6 1,637,099 5 1,547,736 5 
应收保费融资--财产和意外伤害5,713,340 15 4,855,487 14 4,616,977 14 
应收保费融资-人寿保险8,004,856 21 7,042,810 20 6,655,453 20 
消费者和其他47,702 0 24,199 0 22,529 0 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$38,167,613 100 %$34,789,104 100 %$33,264,043 100 %

商业和商业房地产贷款。我们的商业和商业房地产贷款组合主要由营运资金信用额度和商业房地产贷款组成。下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日，我们在这些投资组合中的贷款类型和金额：
截至2022年9月30日截至2021年9月30日
津贴津贴
的百分比对于学分的百分比对于学分
总计损失总计损失
(千美元)天平天平分配天平天平分配
商业广告：
商业、工业和其他，不包括商业PPP$12,215,592 55.9 %$135,315 $10,105,984 50.3 %$109,780 
商业PPP43,658 0.2 1 1,081,988 5.4 2 
总商业广告$12,259,250 56.1 %$135,316 $11,187,972 55.7 %$109,782 
商业地产：
建设和发展$1,525,511 7.0 %$51,389 $1,343,715 6.7 %$34,101 
非建筑业8,052,673 36.9 99,329 7,541,999 37.6 105,934 
总商业地产$9,578,184 43.9 %$150,718 $8,885,714 44.3 %$140,035 
商业地产和商业地产总额$21,837,434 100.0 %$286,034 $20,073,686 100.0 %$249,817 
商业房地产.按州划分的抵押品位置：
伊利诺伊州$6,510,120 68.0 %$6,425,279 72.3 %
威斯康星州849,894 8.9 790,477 8.9 
一级市场总规模$7,360,014 76.9 %$7,215,756 81.2 %
印第安纳州326,217 3.4 307,631 3.5 
佛罗里达州236,578 2.5 117,990 1.3 
德克萨斯州177,990 1.9 108,239 1.2 
科罗拉多州154,068 1.6 69,550 0.8 
加利福尼亚144,892 1.5 107,693 1.2 
密西根131,457 1.4 71,961 0.8 
其他1,046,968 10.8 886,894 10.0 
总商业地产$9,578,184 100.0 %$8,885,714 100.0 %

我们为许多目的提供商业贷款，包括营运资金额度，这些额度通常每年可续期，并由商业资产、个人担保和额外抵押品支持。此类贷款的规模可能会根据客户需求而有所不同。此外，公司从2020年开始参与PPP。截至2022年9月30日，这类贷款的账面余额减少到约4370万美元，主要是由于小企业管理局的宽恕。商业商业贷款通常被认为涉及的风险程度略高于传统的消费银行贷款。主要是由于公司商业贷款组合的增长，不包括PPP，截至2022年9月30日，我们的商业贷款组合的信贷损失拨备增加到1.353亿美元，而截至2021年9月30日，我们的商业贷款组合的信贷损失准备金为1.098亿美元。

75
目录表
我们的商业房地产贷款一般是通过第一抵押留置权和物业租金转让来担保的。由于我们的大部分银行分行位于芝加哥大都市区和威斯康星州南部，截至2022年9月30日，我们76.9%的商业房地产贷款组合位于该地区。在我们的信用管理流程的帮助下，我们已经能够有效地管理我们的不良商业房地产贷款总额。截至2022年9月30日，我们与该投资组合相关的信贷损失拨备为1.507亿美元，而截至2021年9月30日为1.4亿美元。信贷损失拨备的增加主要是由于我们的商业房地产投资组合的增长。

本公司亦参与上述商业、工业及其他类别的按揭仓储贷款业务，向非关联按揭银行提供中期融资，为该等银行发起的住宅按揭提供融资，以供出售至二级市场。本公司向按揭银行提供的贷款以按揭公司的业务资产以及由本公司提供资金的特定按揭贷款作抵押，而该等按揭贷款已获第三方最终贷款人预先批准购买。如按揭银行希望以竞争性方式竞投若干按揭贷款以供在二手市场出售，本公司亦可为一揽子按揭贷款提供中期融资。就任何特定按揭贷款而垫付的款项，通常须在21天内偿还。

房屋净值贷款。我们的房屋净值贷款和信用额度是由我们的每一家银行在当地市场发起的，在那里我们对潜在的房地产价值有很强的了解。我们的银行监控和管理这些贷款，我们每年至少两次对所有房屋净值贷款和信用额度进行自动审查。此审查收集每个房屋净值借款人的当前信贷表现，并确定借款人的信用强度正在下降的情况，或存在可能影响还款的事件，如税收留置权或判决。我们的银行使用这些信息来管理可能风险较高的贷款，并确定是否获得更多信用信息或更新房地产估值。

我们为新的房屋净值贷款提供的利率基于几个因素，包括评估和估值尽职调查，以反映内在风险，我们对较大的房屋净值请求进行额外的审查。在少数情况下，我们发放房屋净值信贷和第一抵押融资，并在合并的基础上评估此类融资请求。我们的做法不是预支超过标的资产评估价值的85%，这一比率我们称为贷款与价值比率，或LTV比率，而我们之前发放的大部分信贷在发放时，LTV比率低于80%。鉴于整体住宅房地产市场的持续波动，我们的房屋净值贷款组合表现良好。

住宅房地产。我们的住宅房地产组合包括一至四户可调利率抵押贷款、面向个人的建筑贷款和为符合条件的客户提供的过渡性融资贷款，以及某些长期固定利率贷款。截至2022年9月30日，我们的住宅贷款组合总额为22亿美元，占我们未偿还贷款总额的6%。

我们的可调整利率抵押贷款通常是非机构合规的。可调利率抵押贷款降低了我们在抵押贷款组合上面临的利率风险。然而，这一风险并未消除，因为这类贷款除其他特点外，通常对利率调整规定了周期性和终生限制。此外，可调利率抵押贷款可能会带来更高的拖欠和违约风险，因为当利率上升时，它们要求借款人支付更大的还款额。截至2022年9月30日，我们的住宅房地产投资组合中有3380万美元被归类为非应计项目，其中包括由美国政府机构担保的早期买断贷款，占1.5%，6810万美元的贷款逾期90天或更长时间，仍在积累，280万美元的贷款逾期30至89天，21亿美元的现款，占95.3%。我们相信，由于我们的贷款组合主要由来自本地的贷款组成，而且我们的大部分借款人都是LTV比率较低的较长期客户，因此我们面临借款人违约和拖欠的风险相对较低。

由于利率风险的考虑，我们一般在二级市场上出售源于长期固定利率的贷款，为此我们会获得手续费收入。我们也可以有选择地将这些贷款中的某些保留在我们银行自己的投资组合中，如果它们是非机构合规性的，或者贷款条款使它们有利于保留。我们出售给二级市场的贷款中，有一部分是在出售时保留了这些贷款的利息。截至2022年9月30日和2021年9月30日，为他人提供的贷款金额分别为139亿美元和127亿美元。出售给二手市场的所有其他按揭贷款均在没有保留偿还权的情况下售出。

政府全国抵押贷款协会(“GNMA”)的可选回购计划允许作为服务商的金融机构从证券化贷款池中买断符合某些标准的个人拖欠抵押贷款，而该机构是此类贷款的原始转让人。根据服务机构的选择，在未经GNMA事先授权的情况下，服务机构可回购此类拖欠贷款，金额相当于贷款的剩余本金余额。在FASB ASC主题860“转让和服务”下，这一早期买断选项被认为是有条件的选项，直到违约标准得到满足，此时该选项变为无条件的。当公司被视为根据无条件回购选择权重新获得对这些贷款的有效控制权时，以及潜在回购的预期利益
76
目录表
无论公司是否打算行使提前买断选择权，这些贷款都不能再报告为已售出，必须以公允价值作为贷款重新计入资产负债表。这些重新登记的贷款被报告为持有用于投资的贷款，这是住宅房地产投资组合的一部分，抵销负债在应计应付利息和其他负债中报告。当对这些重新登记的GNMA贷款行使提前买断选择权时，回购的贷款继续按公允价值列账。此外，这类贷款通常转移到在提前买断时持有供出售的抵押贷款，因为该公司的意图是在从GNMA回购后治愈和转售这类贷款。如果这种治愈和转售的意图在早期买断后发生变化，公司将此类贷款重新归类为持有以供投资。截至2022年9月30日，被归类为持有投资的早期收购贷款总额为1.487亿美元，而2021年9月30日为2,700万美元。这类贷款既包括重新登记的GNMA贷款，也包括上文讨论的为投资而持有的早期买断贷款。截至2022年9月30日，重新登记的GNMA投资贷款总额为5720万美元，而2021年9月30日的余额为1880万美元。2021年9月30日至2022年9月30日期间的余额增加是由于期间之间的拖欠较多，以及公司较少行使提前买断选择权。截至2022年9月30日，早期收购行使的投资贷款总额为9150万美元，而截至2021年9月30日的贷款总额为810万美元。截至2022年9月30日，提前买断行使的待售抵押贷款总额为1.601亿美元，而截至9月30日为3.546亿美元, 2021年。与上一年相比，提前买断式持有待售抵押贷款有所下降，主要原因是向GNMA转售抵押贷款，以及由于持续拖欠而无法转售某些贷款，将某些贷款重新归类为投资持有。

我们目前的做法不是承销，我们也没有计划承销、次级、Alt A、无单据贷款或很少的单据贷款或期权ARM贷款。

保费财务应收账款--财产和意外伤害。First Insurance Funding和FIFC Canada在2022年第三季度产生了约35亿美元的财产和意外伤害保险保费融资应收账款，而2021年第三季度的应收账款为28亿美元。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，第一保险基金和FIFC加拿大公司分别产生了约101亿美元和82亿美元的财产和意外伤害保险保费融资应收账款。First Insurance Funding和FIFC Canada向企业提供贷款，为他们支付财产和意外伤害保险单的保险费提供资金。这些贷款是通过遍布美国和加拿大的独立大中型保险代理人和经纪人发放的。所筹保险费主要用于商业客户购买责任、财产和意外伤害及其他商业保险。

这种贷款涉及贷款组合的相对较快的周转和大量的贷款来源。由于这种通过第三方代理和经纪人进行的贷款的间接性，以及借款人位于全国各地和加拿大，这一部分比关系贷款更容易受到第三方欺诈的影响。该公司对代理人和经纪人进行持续的信用和其他审查，并执行各种内部审计步骤，以降低任何欺诈风险。这些贷款中的大部分由银行购买，以便更充分地利用其放贷能力，因为这些贷款通常为银行提供比替代投资更高的收益。

保费融资应收账款-人寿保险。WinTrust Life Finance在2022年第三季度产生了约5.501亿美元的寿险保费融资应收账款，而3.719亿美元2021年第三季度的原始数据。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，WinTrust Life Finance分别产生了约13亿美元和11亿美元的人寿保险保费融资应收账款。该公司在当前市场中继续经历着高水平的竞争和定价压力。这些贷款是借款人在人寿保险公司、独立保险代理人、财务顾问和法律顾问的帮助下直接发放的。人寿保险单是抵押品的主要形式。此外，这些贷款通常以信用证、有价证券或存单作为担保。在某些情况下，WinTrust Life Finance可能会发放部分无担保头寸的贷款。

消费者和其他。包括在消费和其他贷款类别中的是种类繁多的个人和个人消费贷款。银行发起消费贷款是为了向客户提供更广泛的金融服务。消费贷款通常比按揭贷款期限更短，利率更高，但由于抵押品的类型和性质，消费贷款通常比按揭贷款涉及更多的信用风险。


77
目录表
贷款的期限和对利率变化的敏感度

下表按贷款重新定价或到期日期以及利率敞口类型对2022年9月30日的贷款组合进行了分类：
截至2022年9月30日一年或更短时间从一年到五年从五年到十五年十五年后
(单位：千)总计
商业广告
固定费率$469,049 $2,301,483 $1,516,860 $15,458 $4,302,850 
固定速率-PPP— 43,658 — — 43,658 
可变利率7,909,538 3,153 51 — 7,912,742 
总商业广告$8,378,587 $2,348,294 $1,516,911 $15,458 $12,259,250 
商业地产
固定费率428,391 2,595,594 580,355 41,737 3,646,077 
可变利率5,905,174 26,933 — — 5,932,107 
总商业地产$6,333,565 $2,622,527 $580,355 $41,737 $9,578,184 
房屋净值
固定费率12,768 3,278 13,250 37 29,333 
可变利率299,489 — — — 299,489 
总房屋净值$312,257 $3,278 $13,250 $37 $328,822 
住宅房地产
固定费率13,424 4,647 30,725 1,024,557 1,073,353 
可变利率58,622 223,238 880,246 — 1,162,106 
住宅房地产总量$72,046 $227,885 $910,971 $1,024,557 $2,235,459 
保费财务应收账款--财产和意外伤害
固定费率5,535,087 178,253 — — 5,713,340 
可变利率— — — — — 
保费财务应收账款总额--财产和意外伤害$5,535,087 $178,253 $— $— $5,713,340 
应收保费融资-人寿保险
固定费率25,766 511,333 22,271 — 559,370 
可变利率7,445,486 — — — 7,445,486 
应收保费融资总额--人寿保险$7,471,252 $511,333 $22,271 $— $8,004,856 
消费者和其他
固定费率8,424 5,017 12 486 13,939 
可变利率33,763 — — — 33,763 
总消费额和其他$42,187 $5,017 $12 $486 $47,702 
每个类别的合计
固定费率6,492,909 5,599,605 2,163,473 1,082,275 15,338,262 
固定速率-PPP— 43,658 — — 43,658 
可变利率21,652,072 253,324 880,297 — 22,785,693 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$28,144,981 $5,896,587 $3,043,770 $1,082,275 $38,167,613 
按指数计算的浮动利率贷款定价：
素数$3,971,147 
一个月期伦敦银行同业拆息5,057,295 
三个月伦敦银行同业拆息197,233 
12个月伦敦银行同业拆息5,701,876 
一年期CMT1,578,086 
其他美国国债期限142,857 
SOFR男高音5,385,527 
美国男高音334,478 
BSBY男高音38,138 
其他379,056 
总变动率$22,785,693 
Libor-伦敦银行同业拆借利率。
SOFR担保的隔夜融资利率。
CMT-恒定到期日国债利率。
Ameribor-美国银行同业拆借利率。
BSBY-彭博短期银行收益率指数。
78
目录表

随着从伦敦银行同业拆借利率的持续过渡，该公司增加了贷款组合中作为LIBOR替代利率指数的比例，包括SOFR、ameribor和BSBY等新兴指数。如上所述，截至2022年9月30日，以SOFR、ameribor和BSBY定价的可变利率贷款总额分别为54亿美元、3.345亿美元和3810万美元。此外，截至2022年9月30日，该公司与伦敦银行同业拆借利率挂钩的可变利率贷款的比例从2021年9月30日的82%降至48%。该公司继续将其贷款组合从伦敦银行同业拆借利率过渡到2022年9月30日现有的贷款和未来的新贷款。

逾期贷款和不良资产

我们管理信用风险的能力在很大程度上取决于我们正确识别和管理问题贷款的能力。为此，本公司运作一套信用风险评级系统，在该系统下，我们的信贷管理人员在贷款发放时为每笔贷款分配信用风险评级，并定期审查贷款，以确定每笔贷款的信用风险评级，范围从1到10，分数越高，表明风险越高。使用的信用风险评级结构如下所示：
 
1个评级-最低风险(潜在损失-没有或极低)(优质资产质量、出色的流动性、最低的杠杆)
2评级-适度风险(潜在损失明显较低)(非常好的资产质量和流动性，强大的杠杆能力)
3评级-平均风险(潜在损失较低，但不再是无可辩驳的)(资产质量和流动性基本令人满意，杠杆能力良好)
4评级-高于平均水平的风险(损失潜在变量，但有一些恶化的可能性)(可接受的资产质量，几乎没有过剩的流动性，适度的杠杆能力)
5个等级-管理注意风险(如果不采取纠正措施，损失可能适中)(资产质量一般可接受，流动性紧张，杠杆能力最低)
6评级-特别说明(如果不采取纠正措施，损失可能适中)(这类资产目前受到保护，可能较弱，但未达到不合格分类的程度)
7评级-不合标准的应计项目(潜在损失银行可能遭受一些损失，但没有可察觉的减值的明显可能性)(必须有明确界定的弱点，危及债务的清算)
8评级-不合标准的非应计项目(潜在损失，包括潜在减值)(必须有明确界定的弱点，危及债务的清算)
9评级-可疑(潜在损失极高)(这些资产具有那些被归类为“不合格”的资产的所有弱点，但增加了一个特点，即根据目前存在的事实、条件和价值，这些弱点使得完全收集或清算是非常不可能的)
10评级-损失(完全注销)(这类贷款被认为完全无法收回。)
一般来说，每个信贷员都负责监测他或她的贷款组合，为其组合中的每一笔贷款建议信用风险评级，并确保信用风险评级是适当的。这些信用风险评级然后由银行的首席信贷官和/或同时信贷官批准。信用风险评级是通过评估一系列因素来确定的，这些因素包括借款人的财务实力、现金流覆盖范围、抵押品保护和担保。该公司维持内部贷款审查职能，独立审查贷款组合的一部分，以评估管理层分配的信用风险评级的适当性。这些评级将由适用的监管机构(包括芝加哥联邦储备银行和货币监理署(OCC))在我们的每家银行子公司进行进一步审查，并由我们的内部审计人员进行审查。

公司的问题贷款报告系统包括上述信用风险评级为6至9的所有此类贷款。该系统旨在为每一笔问题贷款提供持续的详细跟踪机制。一旦管理层确定一笔贷款已经恶化到信用风险评级为6或更低的程度，公司的管理资产部门就会进行全面的信用和抵押品审查。作为审查的一部分，确定了所有相关抵押品，并分析和跟踪了估值方法。作为本公司管理资产部门的这一初步审查的结果，信用风险评级被审查，未偿还贷款余额的一部分可能被视为无法收回，因此不再具有与其相关池类似的风险特征。如果是这种情况，个人贷款被认为是抵押品依赖的，并单独评估信用损失准备金。本公司的个人评估使用对抵押品的独立重新评估(除非由于
79
目录表
抵押品，如少数人持股的企业或交易清淡的证券)。就商业房地产抵押品而言，本公司的房地产服务集团下令进行独立的第三方评估，以确定相关抵押品价值是否发生了任何变化。这些独立的评估由房地产服务集团审查，有时由独立的第三方估值专家审查，并可能根据市场情况进行调整。

通过信用风险评级过程，对这些贷款进行审查，以确定它们是否符合原始合同条款。如果借款人未能遵守原始合同条款，公司可能需要采取进一步行动，包括降低信用风险评级、转为非权责发生状态或注销。如果公司确定一笔贷款或其中的一部分无法收回，贷款的信用风险评级立即被下调至8或9，无法收回的金额将被注销。任何部分注销的贷款，在余额仍未结清的时间内，继续被分配8或9的信用风险评级。公司进行全面和持续的分析，以确定额外的减值和/或冲销是否合适，并开始制定信贷计划，以将实际损失降至最低。在确定抵押品依赖型贷款的适当冲销时，本公司会考虑相关抵押品的评估结果。

该公司制定计划和重组贷款的方法建立在信用风险评级过程的基础上。对现有信用风险评级为6或更低的贷款的修改或任何其他信用的修改，将导致重组的信用风险评级为6或更低，必须针对TDR分类进行审查。在这种情况下，我们的管理资产部门将进行全面的信用和抵押品审查。在以下两种情况下，贷款的修改被认为是TDR：(1)借款人遇到财务困难；(2)出于经济或法律原因，银行向借款人提供了它不会考虑的特许权。修改前后信用风险评级均为5或更高的贷款不被视为TDR。根据本公司的信用风险评级系统，本公司认为信用风险评级为5或更高的借款人并未遇到财务困难，因此不被视为TDR。

TDR在修改时进行单独评估，并按季度评估，以衡量信贷损失准备金。贷款的账面金额与预期收到的付款进行比较，按贷款的原始利率贴现，或者对于抵押品依赖型贷款，与抵押品的公允价值进行比较。任何差额都作为准备金入账。

对于非TDR贷款，如果根据目前的信息和事件，本公司很可能无法根据贷款协议的合同条款收回所有应付款项，贷款将被单独评估以衡量信贷损失拨备，并在必要时建立准备金。在确定抵押品依赖型贷款的适当准备金时，本公司会考虑相关抵押品的评估结果。


80
目录表
不良资产(1)

下表列出了截至所示日期，根据贷款协议的合同条款履行情况的公司不良资产和TDR。
(千美元)9月30日，
2022		6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
逾期超过90天且仍在累积的贷款(2):
商业广告$237 $— $15 $— 
商业地产— — — — 
房屋净值— — — 164 
住宅房地产— — — — 
应收保费融资--财产和意外伤害16,624 6,447 7,210 5,811 
应收保费融资-人寿保险1,831 — 7 — 
消费者和其他31 25 137 126 
逾期超过90天且仍在累积的贷款总额18,723 6,472 7,369 6,101 
非权责发生制贷款：
商业广告44,293 32,436 20,399 26,468 
商业地产10,477 10,718 21,746 23,706 
房屋净值1,320 1,084 2,574 3,449 
住宅房地产9,787 8,330 16,440 22,633 
应收保费融资--财产和意外伤害13,026 13,303 5,433 7,300 
应收保费融资-人寿保险— — — — 
消费者和其他7 8 477 384 
非权责发生制贷款总额78,910 65,879 67,069 83,940 
不良贷款总额：
商业广告44,530 32,436 20,414 26,468 
商业地产10,477 10,718 21,746 23,706 
房屋净值1,320 1,084 2,574 3,613 
住宅房地产9,787 8,330 16,440 22,633 
应收保费融资--财产和意外伤害29,650 19,750 12,643 13,111 
应收保费融资-人寿保险1,831 — 7 — 
消费者和其他38 33 614 510 
不良贷款总额$97,633 $72,351 $74,438 $90,041 
拥有的其他房地产5,376 5,574 1,959 9,934 
来自收购的其他自有房地产1,311 1,265 2,312 3,911 
其他收回的资产— — — — 
不良资产总额104,320 $79,190 $78,709 $103,886 
未计入不良资产的应计TDR$34,238 $36,184 37,486 $38,468 
按类别划分的不良贷款总额，占其各自类别期末余额的百分比：
商业广告0.36 %0.27 %0.17 %0.24 %
商业地产0.11 0.11 0.24 0.27 
房屋净值0.40 0.33 0.77 1.04 
住宅房地产0.44 0.40 1.00 1.46 
应收保费融资--财产和意外伤害0.52 0.36 0.26 0.28 
应收保费融资-人寿保险0.02 — 0.00 — 
消费者和其他0.08 0.07 2.54 2.26 
不良贷款总额0.26 %0.20 %0.21 %0.27 %
不良资产总额，占总资产的百分比0.20 %0.16 %0.16 %0.22 %
非权责发生贷款总额占贷款总额的百分比0.21 %0.18 %0.19 %0.25 %
信贷损失准备占非应计贷款的百分比399.22 %473.76 %446.78 %352.70 %
(1)不包括由美国政府机构担保的早期买断贷款。早期买断贷款由FHA或美国退伍军人事务部承保或担保，受某些贷款的赔偿和保险限额的限制。
(2)截至2022年9月30日、2022年6月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，分别约有110万美元、541,000美元、320,000美元和445,000美元的TDR逾期超过90天，并仍在计息。

此时，管理层认为准备金是适当的，可以吸收这些信贷最终清偿时预期的损失。虽然新冠肺炎疫情对不良资产的最终影响尚不清楚，但由于持续的宏观经济不确定性和对借款人的相关影响，不良资产可能会在随后的一段时间内大幅增加。管理层将继续积极审查和监测其贷款组合，努力及时发现问题信贷。
81
目录表
举止。有关新冠肺炎疫情影响的进一步讨论，请参阅本报告《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析-概述》部分。

贷款组合账龄

下表显示了公司贷款组合在2022年9月30日和2022年6月30日的账龄：
非应计项目90多天
而且仍然
应计		60-89
过去的几天
到期		30-59
过去的几天
到期		当前贷款总额
截至2022年9月30日
(千美元)
贷款余额：
商业广告
商业、工业和其他，不包括购买力平价贷款$44,293 $237 $23,209 $31,640 $12,116,213 $12,215,592 
商业购买力平价贷款— — 1,432 3,277 38,949 43,658 
商业地产
建设和发展889 — — 5,715 1,518,907 1,525,511 
非建筑业9,588 — 6,041 24,256 8,012,788 8,052,673 
房屋净值1,320 — 125 848 326,529 328,822 
住宅房地产，不包括提前买断贷款9,787 — 2,149 15 2,074,844 2,086,795 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险贷款13,026 16,624 15,301 21,128 5,647,261 5,713,340 
人寿保险贷款— 1,831 13,628 44,954 7,944,443 8,004,856 
消费者和其他7 31 26 343 47,295 47,702 
贷款总额，扣除非劳动收入，不包括早期买断贷款$78,910 $18,723 $61,911 $132,176 $37,727,229 $38,018,949 
由美国政府机构担保的早期买断贷款(1)
24,020 68,067 489 104 55,984 148,664 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$102,930 $86,790 $62,400 $132,280 $37,783,213 $38,167,613 
非应计项目90多天
而且仍然
应计		60-89
过去的几天
到期		30-59
过去的几天
到期		当前贷款总额
截至2022年6月30日
(千美元)
贷款余额：
商业广告
商业、工业和其他，不包括购买力平价贷款$32,436 $— $7,756 $13,897 $11,910,927 $11,965,016 
商业购买力平价贷款— — 9,033 223 72,833 82,089 
商业地产
建设和发展889 — — 1,144 1,504,285 1,506,318 
非建筑业9,829 — 6,771 33,076 7,851,211 7,900,887 
房屋净值1,084 — 154 930 323,658 325,826 
住宅房地产，不包括提前买断贷款8,330 — 534 147 1,956,040 1,965,051 
保费融资应收账款
财产和意外伤害保险贷款13,303 6,447 15,299 23,313 5,483,085 5,541,447 
人寿保险贷款— — 1,796 65,155 7,541,482 7,608,433 
消费者和其他8 25 8 119 44,020 44,180 
贷款总额，扣除非劳动收入，不包括早期买断贷款$65,879 $6,472 $41,351 $138,004 $36,687,541 $36,939,247 
由美国政府机构担保的早期买断贷款(1)
23,815 50,314 272 — 39,455 113,856 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$89,694 $56,786 $41,623 $138,004 $36,726,996 $37,053,103 
(1)早期买断贷款由FHA或美国退伍军人事务部承保或担保，受某些贷款的赔偿和保险限额的限制。

截至2022年9月30日，除由美国政府机构担保的提前买断贷款外，6190万美元(占所有贷款的0.2%)逾期60至89天(或两次付款)，1.322亿美元(或0.3%)逾期30至59天(或一次付款)。截至2022年6月30日，除由美国政府机构担保的提前买断贷款外，4140万美元(占所有贷款的0.1%)逾期60至89天(或两次付款)，1.38亿美元(或0.4%)逾期30至59天(或一次付款)。许多商业和商业房地产贷款显示为60至89天和30至59天逾期，包括在公司的内部问题贷款报告系统中。该系统上的贷款由管理层每月密切监控。
82
目录表
该公司的房屋净值和住宅贷款组合继续显示出较低的拖欠比率。截至2022年9月30日，就贷款协议的合同条款而言，目前的房屋净值贷款占房屋净值组合总额的99.3%。截至2022年9月30日，根据贷款协议的合同条款有效的住宅房地产贷款，不包括由美国政府机构担保的早期买断贷款，占未偿还住宅房地产贷款总额的99.4%。

不良贷款前滚，不包括由美国政府机构担保的早期买断贷款

下表列出了所列期间的不良贷款摘要：     
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
期初余额$72,351 $87,690 $74,438 $127,513 
在各自的期间内因成为不良资产而增加的费用35,234 9,341 62,216 31,997 
返回执行状态(154)(3,322)(1,883)(3,976)
收到的付款(20,417)(5,568)(44,585)(40,611)
转移到OREO和其他被收回的资产(185)(720)(6,173)(5,752)
冲销(341)(548)(4,664)(8,184)
利基贷款的净变化(1)
11,145 3,168 18,284 (10,946)
期末余额$97,633 $90,041 $97,633 $90,041 
(1)这包括保费融资应收账款和间接消费贷款的活动。

信贷损失准备

信贷损失准备，特别是贷款损失准备和无资金来源的承诺损失准备，是管理层对贷款组合中终身预期信贷损失的估计。信贷损失拨备是按季度确定的，方法包括每笔贷款的重要风险特征，如下文本项目2“我们如何确定信贷损失拨备”所述。

管理层确定，2022年9月30日的信贷损失拨备是适当的，贷款组合具有良好的多元化和良好的担保，没有过度集中在任何特定的风险领域。虽然这一过程涉及高度的管理层判断，但信贷损失拨备是基于对公司贷款组合的全面、有文件记录和一致应用的分析。这一分析考虑了截至财务报表日期存在的所有现有信息，包括环境因素，如经济、行业、地理和政治因素，如认为适用的话。对信贷损失准备的相对水平进行了审查，并与行业同行进行了比较。这项审查包括不良贷款总额、投资组合组合、投资组合集中度和净冲销的总体水平。还回顾了该公司业绩和行业同行的历史趋势，以分析其比较意义。

83
目录表
信贷损失准备

下表汇总了我们的信贷损失拨备中的活动，特别是与贷款和与贷款有关的无资金的承付款有关的活动。
 
截至三个月九个月结束
(千美元)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
期初计提信贷损失准备$312,109 $304,031 $299,653 $379,910 
信贷损失准备金6,193 (7,909)30,711 (68,584)
其他调整(105)(65)(139)(2)
冲销：
商业广告780 1,352 11,122 16,370 
商业地产24 406 841 2,798 
房屋净值43 59 432 201 
住宅房地产5 10 471 15 
保费融资应收账款6,037 1,390 10,618 6,706 
消费者和其他635 112 1,081 330 
总冲销7,524 3,329 24,565 26,420 
恢复：
商业广告2,523 816 4,057 2,170 
商业地产55 373 640 1,087 
房屋净值38 313 254 742 
住宅房地产60 5 71 245 
保费融资应收账款1,648 1,728 4,243 6,749 
消费者和其他31 92 103 158 
总回收率4,355 3,327 9,368 11,151 
净冲销(3,169)(2)(15,197)(15,269)
期末信贷损失准备$315,028 $296,055 $315,028 $296,055 
按类别分列的年化净冲销额占其各自类别平均值的百分比：
商业广告(0.06)%0.02 %0.08 %0.16 %
商业地产0.00 0.00 0.00 0.03 
房屋净值0.01 (0.28)0.07 (0.19)
住宅房地产(0.01)0.00 0.03 (0.02)
保费融资应收账款0.13 (0.01)0.07 0.00 
消费者和其他4.02 0.26 2.19 0.54 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额0.03 %0.00 %0.06 %0.06 %
期末贷款$38,167,613 $33,264,043 
贷款损失准备占期末贷款的百分比0.64 %0.75 %
贷款拨备和与贷款有关的无资金来源的承诺损失占期末贷款的百分比0.83 0.89 
贷款拨备和与贷款有关的无资金来源的承诺损失占期末贷款的百分比，不包括购买力平价贷款0.83 0.92 

与贷款和与贷款有关的承付款有关的信贷损失备抵包括贷款损失备抵，这是根据我们发起的贷款确定的，以及无资金来源的承贷损失备抵。持有至到期证券损失的单独拨备是与此类债务证券组合相关的。我们的无基金承付款损失拨备是根据我们已承诺放贷但尚未拨付资金的资金确定的，计算方法与确定贷款损失拨备的方法类似。截至2022年9月30日和2021年9月30日，无资金支持的贷款相关承诺拨备总额分别为6890万美元和4740万美元。

增加的信贷损失准备通过信贷损失准备金计入收益。冲销是指在一定时期内被确定为无法收回的贷款数额，从信贷损失准备金中扣除，收回是指从以前已注销的贷款中收到的收款数额，并贷记信贷损失准备金。见附注7-综合企业信贷损失准备
84
目录表
在本报告项目1下提交的财务报表，以进一步讨论该期间信贷损失准备金内的活动，以及与每个贷款类别和贷款组合总额各自的贷款余额之间的关系。

如何确定信贷损失准备

信贷损失拨备是根据具有相似风险特征的贷款，以集体或集合的方式计量的。如果贷款不再表现出与集合贷款类似的风险特征，通常是由于相关借款人的信用恶化，本公司将分析贷款，以便作为问题贷款报告系统审查的一部分，单独评估特定的信用损失拨备。对于继续分享风险特征并因此留在池中的贷款，单独的准备金是集体衡量的。关于信贷损失准备计量过程的进一步讨论，见本报告第1项下提出的合并财务报表附注7--信贷损失准备。

集体测量

当存在类似的风险特征时，信贷损失准备以集合或集合为基础，基于上文讨论的分段进行计量。该公司使用建模方法来估计每个池的终身信用损失率，包括估计在特定部门违约的情况下违约和损失的概率。历史信用损失历史根据本公司在定量或定性基础上制定的合理和可支持的预测进行调整，并纳入第三方经济预测。合理和可支持的预测考虑了与评估和预测公司金融资产的预期信贷损失最相关的宏观经济因素。目前，该公司使用由第三方提供并在公司治理结构内进行审查的单一宏观经济情景，利用8个季度的预测期。对于无法制定合理和可支持的预测的时期，公司将在四个季度的恢复期内以直线形式恢复投入水平的历史损失率。预期信贷损失是根据金融资产的合同期限计量的，并考虑了预期的预付款。只有在1)预期的延期、续订或修改包含在现有协议中且不是无条件可取消的情况下，或2)预期的延期、续订或修改合理地预期会导致TDR时，才考虑金融资产的预期延期、续订或修改。以上讨论的方法既适用于公司综合状况表上的当前资产余额，也适用于表外承诺(即与贷款相关的无资金支持的承诺)。

个人评估

信用风险评级为6至9的贷款按月审查，以确定(A)某笔金额被视为无法收回(注销)或(B)本公司很可能无法按照贷款的原始合同条款收回到期金额。在不可能收回的情况下，贷款被认为不再表现出集合的共同风险特征，因此，为衡量信贷损失而单独评估拨备。如果贷款是单独评估的，贷款的账面价值与预期收到的付款进行比较，按贷款的原始利率贴现，或对于止赎可能和抵押品依赖的贷款，根据会计规则适当时，与抵押品的公允价值减去估计销售成本进行比较。任何差额都记为信贷损失准备中的一项特定准备金。

房屋净值、住宅房地产和消费贷款

房屋净值、住宅房地产和消费贷款的信贷损失拨备的确定不同于商业和商业房地产贷款的程序。这些投资组合使用加权平均剩余期限(“WORM”)方法。WORM方法是一种基于假设的方法，它利用历史损失和提前还款信息作为基础来估计提前还款和信贷调整后的合同现金流。该公司考虑了一个定性因素，以调整历史信息以适应当前状况和合理且可支持的预测。使用相同的信用风险评级系统和问题贷款报告系统。唯一显著的区别是如何为这些贷款分配信用风险评级。

房屋净值贷款组合是在逐笔贷款的基础上进行审查的，方法是分析借款人的当前FICO评分、额度可获得性、最近的额度使用情况、临近到期日以及贷款的老化状态。这些因素中的某些因素，或这些因素的组合，可能会导致所有银行房屋净值贷款的部分信用风险评级被下调。与商业和商业房地产贷款类似，一旦房屋净值贷款的信用风险评级被下调至6至9级，公司的管理资产部门就抵押品估值和最终解决恶化为非应计状态的信贷的问题审查并向附属银行提供建议，以将损失降至最低。

85
目录表
信用风险评级降至6至9级的住宅房地产贷款也进入问题贷款报告系统，并由管理资产司对基础抵押品进行评估。

保费财务应收账款

为保费融资应收账款确定适当的信贷损失准备是一种以假设为基础的方法，侧重于投资组合中的历史损失率，并根据当前宏观经济状况和合理和可支持的预测进行定性调整。

评估减值和冲销金额的方法

在厘定与抵押品依赖型贷款有关的准备金或撇账金额时，本公司一般以评估相关抵押品所得的估值开始，然后在适当情况下扣除估计销售成本，以得出评估净值，从而对贷款进行估值。我们通常每年从预先批准的独立第三方评估公司之一获得对标的抵押品的评估。评估估值的类型包括“现状”、“完整”、“稳定”、大宗、公平市场、清算和“零售售罄”价值。

在许多情况下，公司通过向有兴趣购买同一类型物业的市场参与者销售物业来同时对标的抵押品进行估值。如本公司收到收购建议或意向，吾等将分析价格及检讨市场情况，以评估根据该等资料，估值是否夸大了可能的价格，而较低的价格将是对物业市值的较佳评估，并使吾等能够清偿抵押品。此外，在确定与任何单独评估的贷款相关的最终冲销或准备金时，公司会考虑任何担保或其他信用提升的力度，以及借款人提供与这些担保相关的价值的能力。因此，如本公司认为在有关情况下适宜迅速清盘，并有合法要约或其他权益指示支持低于评估净值的价值，则可将贷款撇账至低于评估净值的价值。或者，如果公司得到借款人的担保或公司认为具有可变现价值的其他信用增强措施，公司可能会以高于评估价值的价值进行贷款。在评估任何担保的力度时，本公司会评估担保人所需的资金、担保人的声誉以及担保人与公司合作的意愿和意愿。然后，公司按照借款人权证的情况和条件确定的频率对担保的力度进行审查。

在本公司已收到估价但并无第三方报价或意向的情况下，本公司可征询本地市场上房地产经纪人的意见，说明房地产经纪人认为可在合理的推销期约90天内清盘物业的最高估值。如在此情况下，房地产经纪人对市场结算价的指示低于评估净值，则本公司可将贷款撇账至低于评估净值的估值。

如本公司持有抵押品中的初级按揭头寸，而透过购买高级按揭头寸取得物业控制权的风险被视为潜在增加清盘时的亏损风险，则本公司亦可撇账低于评估估值净值的贷款，因物业最终销售所需的时间及市况波动。在此情况下，本公司可放弃其次级按揭，并全数撇销贷款余额。

在其他情况下，公司可以允许借款人进行“卖空”，即公司允许借款人以低于贷款金额的价值出售财产。很多时候，现在的业主可能会得到比金融机构更好的价格，因为市场认为金融机构更希望以更低的价格变现物业。在我们允许以低于评估价值的价格卖空的范围内，我们可能会在评估所显示的价值之外进行冲销。

其他市场条件可能需要储备，以使贷款的账面价值低于评估净值，例如围绕借款人和/或担保我们贷款的财产的诉讼，或影响抵押品价值的其他市场条件。

在根据上述因素确定净值并将该净值与贷款的账面价值进行比较后，公司得出了包括在信贷损失准备中的冲销金额或特定准备金。综上所述，对于抵押品依赖型贷款，评估被用作净值估计的公允价值起点。根据现行会计规则，在适当的情况下，销售的估计成本从评估价值中扣除，以得出评估净值。尽管外部评估是用于抵押品冲销的主要估值来源
86
目录表
如果不能获得独立贷款，在两个评估日期之间可能会出现其他估值来源。因此，我们可以利用通过这些替代来源获得的价值，包括买卖协议、合法的利益指示、协商的卖空销售、房地产经纪人的价格意见、票据的销售或担保人的支持，作为注销的基础。这些替代价值来源只有在基于关于抵押品解决的最新信息被认为更能代表价值的情况下才被使用。此外，如果评估不被认为是当前的，可以利用对评估价值的折扣。从评估价值到净值的任何调整在减值分析中都是详细和合理的，该分析由公司的管理资产部门审查和批准。

TDRS

截至2022年9月30日，该公司在TDR中修改了4320万美元的贷款。4320万美元的TDR相当于219个信贷，其中向某些借款人提供了经济优惠，以更好地使其贷款条款与其目前的支付能力保持一致。余额从2022年6月30日的4540万美元减少到227个信用额度，也从2021年9月30日的4850万美元减少到254个信用额度。

特许权是在个案的基础上给予的，与这些借款人合作，寻找修改后的条款，帮助他们保留他们的业务或房屋，并试图使这些贷款保持在公司的应计状态。典型的优惠包括将贷款利率降至被认为低于市场的利率和其他修改条款，包括免除部分贷款余额，延长到期日，和/或在一定时期内将本金和利息支付修改为只支付利息。见本报告第1项下的附注7--综合财务报表的信贷损失准备，以进一步讨论这些修改在根据合同条款保持经修改的贷款方面的有效性。

在重组后，任何TDR成为非应计项目或逾期90天以上并仍在应计利息，将计入公司的不良贷款。在衡量2022年9月30日的信贷损失准备时，对每个TDR进行了单独评估，并通过公司的正常拨备方法在公司的信贷损失准备中适当预留了大约210万美元。此外，在2022年9月30日，该公司承诺根据TDR的合同条款向借款人额外借出257,000美元的资金。

下表按贷款类别和应计情况列出了各个时期的TDR摘要：

9月30日，6月30日，9月30日，
(单位：千)202220222021
应计TDR：
商业广告$2,254 $2,456 $4,532 
商业地产8,967 9,659 8,385 
住宅房地产和其他23,017 24,069 25,551 
累计TDR合计$34,238 $36,184 $38,468 
非应计TDR：(1)
商业广告$4,599 $4,786 $3,079 
商业地产1,880 1,955 3,239 
住宅房地产和其他2,516 2,453 3,685 
非应计TDR合计$8,995 $9,194 $10,003 
TDR总数：
商业广告$6,853 $7,242 $7,611 
商业地产10,847 11,614 11,624 
住宅房地产和其他25,533 26,522 29,236 
总TDR$43,233 $45,378 $48,471 
(1)计入不良贷款总额。

87
目录表
TDR前滚

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的TDR，并显示了这两个时期的余额变化：
截至2022年9月30日的三个月
(单位：千)
商业广告商业广告
房地产		住宅
房地产
以及其他		总计
期初余额$7,242 $11,614 $26,522 $45,378 
期内的新增人数— — 708 708 
削减：
冲销(133)— — (133)
转移到OREO和其他被收回的资产— — — — 
取消TDR贷款状态(1)
— (488)— (488)
收到的付款(256)(279)(1,697)(2,232)
期末余额$6,853 $10,847 $25,533 $43,233 
截至2021年9月30日的三个月
(单位：千)
商业广告商业广告
房地产		住宅
房地产
以及其他		总计
期初余额$11,015 $13,093 $31,639 $55,747 
期内的新增人数1 — 558 559 
削减：
冲销(61)— — (61)
转移到OREO和其他被收回的资产— — — — 
取消TDR贷款状态(1)
(2,121)— (617)(2,738)
收到的付款(1,223)(1,469)(2,344)(5,036)
期末余额$7,611 $11,624 $29,236 $48,471 

截至2022年9月30日的9个月
(单位：千)
商业广告商业广告
房地产		住宅
房地产
以及其他		总计
期初余额$10,877 $10,471 $27,961 $49,309 
期内的新增人数468 1,907 3,851 6,226 
削减：
冲销(334)(3)(217)(554)
转移到OREO和其他被收回的资产— — — — 
取消TDR贷款状态(1)
(1,120)(488)(287)(1,895)
收到的付款(3,038)(1,040)(5,775)(9,853)
期末余额$6,853 $10,847 $25,533 $43,233 
截至2021年9月30日的9个月
(单位：千)
商业广告商业广告
房地产		住宅
房地产
以及其他		总计
期初余额$18,190 $16,726 $33,276 $68,192 
期内的新增人数547 2,944 3,393 6,884 
削减：
冲销(2,358)(23)(7)(2,388)
转移到OREO和其他被收回的资产(99)— (459)(558)
取消TDR贷款状态(1)
(2,121)(800)(1,556)(4,477)
收到的付款(6,548)(7,223)(5,411)(19,182)
期末余额$7,611 $11,624 $29,236 $48,471 
(1)贷款之前被归类为TDR，随后按照贷款的修改后的 六个月的期限(包括历年年终)，按调整后的利率计算，该利率代表重组时的市场利率。根据我们的TDR政策，TDR分类被删除。

88
目录表
拥有的其他房地产

在某些情况下，本公司被要求对特定贷款的房地产抵押品采取行动。该公司仅将止赎作为处理遇到财务困难的借款人的最后手段。该公司采用广泛的联系和重组程序，试图为我们的借款人找到其他解决方案。下表列出了拥有的其他房地产的摘要，并显示了各个时期的活动和每种房地产类型的余额：
截至三个月九个月结束
(单位：千)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
期初余额$6,839 $15,572 $4,271 $16,558 
处置/解决(133)(1,949)(3,802)(7,263)
以公允价值转让，减去出售成本134 315 6,653 5,562 
公允价值调整(153)(93)(435)(1,012)
期末余额$6,687 $13,845 $6,687 $13,845 
 
期间结束
(单位：千)9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021
住宅房地产$1,585 $1,630 $1,592 
住宅房地产开发— 133 934 
商业地产5,102 5,076 11,319 
总计$6,687 $6,839 $13,845 
89
目录表
存款

截至2022年9月30日，总存款为428亿美元， 与2021年9月30日的存款总额相比，增加了28亿美元，增幅为7%。有关期末存款余额的摘要，见本报告第1项下合并财务报表附注10--存款。

下表按类别列出了截至2022年9月30日的定期存单到期日：
定期存单
到期日/重新定价分析
截至2022年9月30日

(千美元)
总时间
的证明书
存款
加权平均
成熟率
时间证书
存款的比例(1)
1-3个月$1,057,147 1.15 %
4-6个月631,633 0.56 
7-9个月608,612 0.51 
10-12个月674,541 1.01 
13-18个月686,225 1.26 
19-24个月164,543 0.81 
24个月以上253,617 1.81 
总计$4,076,318 0.99 %
(1)加权平均率不包括采购会计公允价值调整的影响。

下表按类别列出了所列各期间平均存款余额的构成和平均存款总额的相对百分比：
截至三个月
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日
(千美元)天平百分比天平百分比天平百分比
不计息$13,731,219 32 %$13,805,128 33 %$12,834,084 32 %
现在和有息的活期存款5,789,368 14 5,230,702 13 4,147,436 11 
理财存款3,078,764 7 2,835,267 7 2,353,721 6 
货币市场12,037,412 29 11,892,948 29 11,956,346 30 
储蓄3,862,579 9 3,882,856 9 3,851,523 10 
定期存单3,675,930 9 3,687,778 9 4,236,317 11 
总平均存款$42,175,272 100 %$41,334,679 100 %$39,379,427 100 %

2022年第三季度的总平均存款为422亿美元，比2021年第三季度增加了28亿美元，增幅为7%。平均存款的增加主要是由于零售存款的有机增长。

理财存款是指来自WinTrust Investments、CDEC以及本公司信托及资产管理客户的经纪客户的资金，已存入银行的存款账户(上表为“财富管理存款”)。财富管理存款主要由货币市场账户组成。与合理的利率风险参数一致，这些资金通常投资于银行的贷款生产以及其他适合银行的投资。

90
目录表
经纪存款

虽然本公司总存款的一部分来自经纪存款，但本公司这样做主要是作为一种资产负债管理工具，以协助管理利率风险，本公司并不认为经纪存款是其目前流动资金资源的重要组成部分。从历史上看，经纪存款只占公司未偿还存款总额的一小部分，如下表所示：
9月30日，十二月三十一日，
(千美元)20222021202120202019
总存款$42,797,191 $39,952,558 $42,095,585 $37,092,651 $30,107,138 
经纪存款2,532,769 1,877,093 1,591,083 1,843,227 1,011,404 
经纪存款占总存款的百分比5.9 %4.7 %3.8 %5.0 %3.4 %

经纪存款包括透过存款经纪取得的存款证、透过存款证户口登记计划(CDARS)收到的存款，以及经纪客户从非联营公司存入银行存款户口的某些存款。

其他资金来源

虽然存款是公司为其利息资产提供资金的主要来源，但公司管理存款类型和条款的能力受到客户偏好和市场竞争的限制。因此，除了存款和发行股本证券以及保留收益外，该公司还使用其他几个资金来源来支持其增长。这些来源包括FHLB预付款、应付票据、短期借款、担保借款、次级债务和次级债券。在决定使用这些资金来源时，该公司评估每个来源的条款和独特特点，以及其资产负债管理状况。

下表按类别列出了所列各季度其他资金来源平均结余的构成：
截至三个月
9月30日，6月30日，9月30日，
(单位：千)202220222021
联邦住房金融局取得进展$1,403,573 $1,197,390 $1,241,073 
其他借款：
应付票据
69,562 74,912 90,960 
短期借款14,497 14,791 13,183 
有担保借款332,905 337,626 344,724 
其他61,945 62,450 63,918 
其他借款总额$478,909 $489,779 $512,785 
附属票据437,191 437,084 436,746 
次级债券253,566 253,566 253,566 
其他资金来源合计$2,573,239 $2,377,819 $2,444,170 
FHLB预付款为银行提供了获得固定利率资金的途径，这些资金有助于降低利率风险，并实现固定利率贷款或证券的可接受利差。此外，银行有能力从FHLB借入较短期的隔夜资金，用于其他一般用途。截至2022年9月30日，FHLB对银行的预付款总额为23亿美元，截至2021年12月31日和2021年9月30日，预付款总额为12亿美元。

应付票据余额指与非关联银行订立的贷款协议(“信贷协议”)的余额，包括1,000,000,000美元的循环信贷安排(“循环信贷安排”)及15,000,000,000美元的定期贷款(“定期贷款”)。循环信贷融资及定期融资均可用于公司用途，例如提供资本以资助现有银行附属公司的持续增长、未来可能进行的收购及其他一般公司事宜。根据合同，本公司须于2018年9月18日借入全部定期贷款，而所有该等借款须于2023年9月18日前偿还。截至2022年9月30日和2021年9月30日，该公司的定期贷款余额分别为6430万美元和8570万美元。于2022年9月30日，本公司在循环信贷安排项下并无未偿还余额。
91
目录表
信贷协议的附加修正案已签署并于2022年9月13日生效。除其他事项外，修订规定将每笔定期SOFR贷款(如属循环信贷安排下的借款)的适用利率由1.45%提高至1.55%，以及将每笔基本利率贷款(如属循环信贷安排下的借款)的适用利率由0.60%提高至0.70%。修正案还将循环信贷安排下的到期日延长至2023年9月12日。

短期借款包括根据与银行的主回购协议相关的客户清扫账户的回购协议出售的证券。截至2022年9月30日，这些借款总额为920万美元，而2021年12月31日和2021年9月30日分别为920万美元和1410万美元。这一融资类别通常根据客户偏好和银行、客户及其运营子公司的日常流动资金需求而波动。

担保借款余额主要是第三方加拿大交易(“加拿大担保借款”)。根据加拿大抵押借款，本公司透过其附属公司FIFC Canada，将欠FIFC Canada的所有应收账款的不可分割共有权益出售予无关第三方，以换取根据应收账款购买协议(“应收账款购买协议”)支付的现金。

截至2022年9月30日的其他借款为本公司于2017年6月发行的固息本票(“固息本票”)。自发行以来对固定利率本票的修改将本金金额增加到6,640万美元，将利率降至1.70%，并将到期日延长至2025年3月31日。该固定利率本票涉及本公司拥有的三座写字楼，并以其为抵押。截至2022年9月30日，固定利率本票余额为6180万美元，而2021年12月31日为6330万美元，2021年9月30日为6380万美元。在截至2022年9月30日的9个月内，公司每月支付本金和利息。

截至2022年9月30日，该公司的未偿还次级票据总额为4.373亿美元，而截至2021年12月31日和2021年9月30日的未偿还次级票据分别为4.369亿美元和4.368亿美元。2019年，公司发行了3.0亿美元的次级票据，获得2.967亿美元的净收益。这些票据的声明利率为4.85%，将于2029年6月到期。2014年，该公司发行了1.4亿美元的附属票据，获得1.391亿美元的净收益。这些票据的声明利率为5.00%，将于2024年6月到期。次级票据按面值列报，已就与该等债务有关的未摊销发行成本作出调整。

截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，该公司有2.536亿美元的次级债券未偿还。资产负债表上反映的金额为本公司向11个信托发行的次级债券，等同于信托发行的优先证券和普通股证券的金额。截至2022年9月30日，该公司将2.455亿美元的次级债券扣除普通证券后计入二级监管资本。

有关这些不同资金来源的期末余额和其他资料的详情，请参阅本报告第1项下列载的附注11-FHLB垫款、其他借款及附属票据及附注12-综合财务报表的次级附属债券。

股东权益

下表反映了截至所列日期的各种综合资本衡量标准以及为银行控股公司制定的资本准则：
9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021
第1级杠杆率8.8 %8.8 %8.1 %
基于风险的资本比率：
一级资本充足率9.9 9.9 9.9 
普通股一级资本比率9.0 9.0 8.9 
总资本比率11.8 11.9 12.1 
其他比率：
总平均股本与总平均资产之比(1)
9.5 9.2 9.2 
(1)基于季度平均余额。
92
目录表
最低要求
资本
要求
最小比率+资本保全缓冲(1)
最小井位
大写(2)
杠杆率4.0 %北美不适用
一级资本与风险加权资产之比6.0 8.5 6.0 
普通股一级资本与风险加权资产之比4.5 7.0 不适用
总资本与风险加权资产之比8.0 10.5 10.0 
(1)反映2.5%的资本保护缓冲。
(2)反映就美联储Y规则而言适用于本公司的资本充足标准。美联储尚未修订针对银行控股公司(“BHC”)的资本充足标准，以反映美国巴塞尔III规则施加的更高资本要求，或在该标准中增加普通股一级资本比率和一级杠杆率要求。因此，普通股第一级资本比率和第一级杠杆率在本栏中表示为“N/A”。如果美联储对BHC采用与我们子公司相同或非常相似的资本充足率标准，我们相信公司截至2022年9月30日的资本充足率将超过修订后的资本充足率标准。

2019年2月，OCC、联邦储备系统理事会和联邦存款保险公司(FDIC)发布了一项最终规则，以解决信贷损失准备计量的变化，包括银行组织实施CECL的情况。最终规则允许银行组织选择在三年内逐步实施自采用新会计准则之日起或2020年1月1日起采用新会计准则可能对监管资本造成的不利影响。2020年3月，OCC、美联储理事会和FDIC发布了一项临时最终规则，以推迟实施CECL对监管资本的估计影响。临时最终规则保留了前一规则中的三年过渡期选项，并向银行提供了将CECL对监管资本的影响(相对于已发生损失方法对监管资本的影响)的估计推迟两年的选项，然后是三年过渡期(五年过渡期选项)。该公司在允许的五年期间采取了资本过渡减免。

本公司在控股公司层面的主要资金来源是其附属公司的股息、根据其与非关联银行的贷款协议而借入的款项，以及发行次级债务和额外股本的收益。有关这些不同资金来源的进一步信息，请参阅合并财务报表第1项下的附注11、12和18。管理层致力于将本公司的资本水平保持在FRB为银行控股公司设定的“资本充足”水平之上。

公司董事会不时批准派息，然而，宣布派息的能力受到公司财务状况、公司D系列和E系列优先股的条款、公司信托优先证券发行的条款以及公司循环和定期融资中某些财务契约的限制。2022年1月、4月和7月，该公司宣布季度现金股息为每股普通股0.34美元。2021年1月、4月、7月和10月，该公司宣布季度现金股息为每股普通股0.31美元。

本公司继续利用其资本管理框架在作出资本决策时评估和监控风险，包括新冠肺炎疫情影响的不确定性。

有关本公司于2015年6月发行D系列优先股、2020年5月发行E系列优先股及相关存托股份、以及于2022年6月增发普通股的详情，请参阅本报告第1项下列载的综合财务报表附注18-股东权益及每股盈利。本公司现将本报告第1项下列报的综合财务报表附注18全文并入作为参考。

流动性

本公司管理其银行业务的流动资金状况，以确保有足够的资金满足客户的贷款和存款提取需求。管理流程包括利用压力测试流程和公司流动性管理框架的其他方面来评估和监控风险，并为决策提供信息。满足客户需求的流动性是由到期资产、可转换为现金的流动资产以及从外部来源吸引资金的能力提供的。流动资产是指货币市场资产，如出售的联邦基金和银行的计息存款，以及可供出售的公允价值易于确定的债务证券和股权证券，这些证券不是为获得公共资金而质押的。此外，交易日应收账款代表等待现金结算的可供出售证券的某些销售或催缴，通常是在交易日后的一个月内。
93
目录表

除上述流动资金管理外，于2022年第二季度，本公司透过公开发售共出售3,450,000股普通股。扣除估计发行成本后，该公司的净收益总额约为2.857亿美元。在2022年第三季度，我们维持了流动资产，以确保我们将拥有为客户服务的资产负债表实力。因此，该公司相信它有足够的资金和获得资金的渠道来有效地满足其营运资金和其他需求，以及应对持续的新冠肺炎疫情。本公司将继续审慎评估流动资金来源，包括与FHLB和FRB的可用性管理，以及与非关联银行的循环信贷安排的使用。有关本公司流动资金状况的更多信息，请参阅本报告管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析-利息收益资产、存款、其他资金来源和股东权益部分。有关新冠肺炎疫情影响的进一步讨论，请参阅本报告《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析-概述》部分。

通货膨胀

银行组织的资产和负债主要是货币资产。通货膨胀率的变化对银行财务状况的影响通常不会像利率变化那样大。此外，利率的变化不一定与通胀的百分比相同。因此，通货膨胀的变化预计不会对本公司作为在其他行业经营的实体的业务产生重大影响。对公司资产和负债结构的分析为组织如何应对不断变化的利率提供了最好的指示。有关更多信息，请参阅本报告的“关于市场风险的定量和定性披露”部分。

前瞻性陈述

本文件包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。前瞻性信息可以通过使用“打算”、“计划”、“项目”、“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“考虑”、“可能”、“将会”、“可能”、“应该”、“将会”和“可能”等词语来识别。前瞻性陈述和信息不是历史事实，以许多因素和假设为前提，仅代表管理层对未来事件的预期、估计和预测。同样，这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及某些难以预测的风险和不确定因素，例如新冠肺炎疫情的影响(包括变异株的持续出现)，这些风险和不确定性可能包括但不限于以下列出的风险和不确定因素，以及在公司提交给美国证券交易委员会的2021年年度报告10-K表格和公司后续提交的美国证券交易委员会文件中第1A项讨论的风险因素。该公司打算将这类前瞻性陈述纳入《1995年私人证券诉讼改革法》中有关前瞻性陈述的安全港条款，并将本声明包括在内，以援引这些安全港条款。此类前瞻性陈述可被视为包括有关公司未来财务业绩、其贷款组合的业绩、未来信贷准备金和冲销的预期金额、拖欠趋势、增长计划、监管动态、公司可能不时提供的证券和管理层的长期业绩目标的陈述，以及与预期发展或事件对财务状况和经营结果的预期影响有关的陈述, 公司的业务和增长战略，包括未来对银行、专业金融或财富管理业务的收购、内部增长以及组建更多新银行或分支机构的计划。由于许多因素，实际结果可能与前瞻性陈述中提到的结果大不相同，这些因素包括：

•新冠肺炎大流行的严重性、规模和持续时间，包括变异株的持续出现，这种大流行的直接和间接影响，以及政府、企业和消费者对大流行的反应，对我们企业和客户企业的运营和人员、商业活动和需求的影响；
•与新冠肺炎疫情相关的全球、国家、州和地方经济受到破坏，可能会影响公司的流动性和资本状况，削弱借款人偿还未偿还贷款的能力，损害抵押品价值，并进一步增加我们的信贷损失拨备；
•新冠肺炎疫情对我们财务业绩的影响，包括可能的收入损失和费用增加(包括资金成本)，以及可能的商誉减值费用；
•影响经济、房价、就业市场的经济状况和事件，以及可能对公司的流动性和贷款组合的业绩产生不利影响的其他因素，特别是在公司开展业务的市场；
•美国贸易政策变化给我们或我们的客户带来的负面影响；
•公司贷款组合的违约和亏损程度，可能需要进一步增加信贷损失拨备；
•公司某些资产和负债的公允价值估计，这些资产和负债的价值可能从
94
目录表
一个时期接一个时期；
•我们商业贷款借款人的财务成就和经济可行性；
•芝加哥大都市区和威斯康星州南部的商业房地产市场状况；
•商业和消费者拖欠和房地产价值下降的程度，这可能需要公司进一步增加信贷损失拨备；
•我们用于管理贷款组合的分析和预测模型中的不准确假设；
•利率、资本市场和其他市场指数(包括新冠肺炎疫情引起或相关的发展和波动)的水平和波动性的变化，可能会影响公司的流动性及其资产和负债的价值；
•利率环境，包括广泛或某些类型的工具长期处于低利率或上升利率，这可能会影响本公司的净利息收入和净利差，并可能对本公司的盈利能力产生重大不利影响；
•金融服务业务的竞争压力，可能影响公司贷款和存款产品及其服务(包括理财服务)的定价，可能导致市场份额损失，存款、贷款、咨询费收入和其他产品收入减少；
•未能确定和完成未来有利的收购，或与公司最近或未来收购整合相关的意外困难或发展；
•与联邦存款保险公司协助的收购有关的意外困难和损失；
•损害公司声誉的；
•对公司财务实力的任何负面看法；
•公司是否有能力在需要时以可接受的条件筹集额外资本；
•资本市场中断，这可能会降低公司投资组合的公允价值；
•公司利用技术提供满足客户需求并提高运营效率的产品和服务的能力，以及管理相关风险的能力；
•我们的安全系统或基础设施或第三方的安全系统或基础设施出现故障或遭到破坏；
•安全漏洞，包括拒绝服务攻击、黑客攻击、社会工程攻击、恶意软件入侵或数据损坏企图和身份盗窃；
•故障、人为错误或网络攻击(包括勒索软件)对我们的信息技术系统造成的不利影响；
•我们的供应商，特别是我们的信息技术供应商，未能以商定的方式和费用提供商定的服务的不利影响；
•由于保护我们的客户免受借记卡信息被盗的影响而增加了成本；
•公司收到的有关客户和交易对手的信息的准确性和完整性，以做出信贷决策；
•公司吸引和留住在银行和金融服务行业经验丰富的高级管理人员的能力；
•与贷款活动相关的环境责任风险；
•公司面临的任何索赔或法律行动的影响，包括对我们声誉的任何影响；
•与抵押贷款有关的回购和赔偿款项造成的损失以及与此相关的准备金增加；
•技术变革导致的客户流失，使消费者无需银行即可完成他们的金融交易；
•其他金融机构的稳健程度；
•开设新分行和新银行所固有的费用和延迟回报；
•与关闭现有分支机构有关的责任、潜在客户流失或声誉损害；
•税务机关的审查和挑战以及税法的任何意想不到的影响；
•会计准则、规则和解释的变化及其对公司财务报表的影响；
•公司从子公司获得股息的能力；
•公司成功停止使用伦敦银行间同业拆借利率并为当前和未来的交易过渡到替代利率的能力；
•公司资本比率下降，包括由于其贷款组合价值下降或其他原因；
•立法或监管变化，特别是对金融服务公司和/或金融服务公司提供的产品和服务的监管变化，包括针对新冠肺炎疫情的变化，包括但不限于《冠状病毒援助、救济和经济安全法》、《对遭受重创的小企业、非营利组织和场所的经济援助法》以及据此可能颁布的规则和条例；
•降低我们的信用评级；
•美国货币政策的变化和美联储资产负债表的变化，包括应对新冠肺炎疫情、持续通胀或其他方面的变化；
95
目录表
•监管限制我们向消费者推销产品的能力，以及我们有利可图经营抵押贷款业务的能力；
•合规成本增加、监管资本要求提高以及与监管和监管环境变化相关的其他风险；
•提高资本金要求的影响；
•增加公司的联邦存款保险公司保险费，或联邦存款保险公司收取的特别评估；
•与公司保费融资业务有关的拖欠或欺诈行为；
•商业和人寿保险供应商的信用评级下调，可能对获得公司保费融资贷款的抵押品价值产生负面影响；
•公司遵守其信贷安排下的契约的能力；
•股票市场波动，可能对本公司的财富管理业务和经纪业务产生不利影响；以及
•业务、通信或其他系统的大范围中断，无论是内部的还是由第三方提供的，自然灾害或其他灾难(包括恐怖主义行为、武装敌对行动和流行病)，以及气候变化的影响。

因此，不能保证未来的实际结果将与这些前瞻性陈述相符。提醒读者不要过度依赖该公司所作的任何前瞻性陈述。任何此类声明仅说明声明作出之日或声明中可能引用的日期。公司没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映本报告发表之日之后的情况或事件的影响。然而，建议有关人员参考管理层在提交给证券交易委员会的报告和新闻稿中就相关主题所作的进一步披露。

96
目录表
第3项
关于市场风险的定量和定性披露

作为其财务战略的持续部分，该公司试图管理市场利率波动对净利息收入的影响。这一努力需要在利率风险、信用风险、流动性风险和维持收益率之间提供合理的平衡。资产负债管理政策由管理层与银行董事会共同制定和监督，受公司董事会风险管理委员会的全面监督。这些政策为资产和负债的市值对利率变化的敏感度设定了可接受的限度的指导方针。

当有息资产、有息负债和衍生金融工具的到期日或重新定价期限和利率指数不同时，就会产生利率风险。市场利率水平的变化将导致本公司的计息资产、计息负债和衍生金融工具的价值和产生的净收益发生不成比例的变化。该公司不仅持续监测该组织当前的净息差，而且还监测这些利差的历史趋势。此外，管理层试图通过对各种利率环境进行模拟分析，确定未来几年因利率波动而导致的净利息收入的潜在不利变化。如果发现净息差和/或净收入可能出现不利变化，管理层将根据其资产负债结构采取适当行动，以缓解这些潜在不利情况。

由于本公司有息负债的主要来源来自客户存款，本公司管理这类存款的类型和条款的能力在某种程度上受到客户偏好和银行所在市场领域的本地竞争的限制。本公司生息资产的利率、条款和利率指数主要源于本公司投资于贷款和证券的战略，这些战略使本公司能够限制其在利率风险和信用风险方面的风险，同时实现可接受的利差。

本公司的利率风险敞口由管理层以及银行和本公司董事会的风险管理委员会定期审查。审查的目的是衡量对净收入的影响，并调整资产负债表和衍生金融工具，以将固有风险降至最低，同时使净利息收入最大化。

以下利率情景显示了假设利率上升100个基点和下降200个基点以及下降100个基点，一年内净利息收入的百分比变化。静态冲击情景的结果包含了资产负债表工具的实际现金流和重新定价特征，这些资产负债表工具在基于静态(即没有增长或不变)资产负债表的基础上，市场利率发生了瞬时、平行的变化。相反，坡道方案的结果包含了管理层对每条产品线未来产量和定价的预测，这些产品线在12个月的市场费率逐步、平行变化之后。由于利率变化的时机、幅度和频率，以及市场状况和管理策略的变化，实际结果可能与这些模拟结果不同。2022年9月30日、2022年6月30日和2021年9月30日静态冲击和斜坡情景的利率敏感度如下：
静态冲击情景+200
基础
支点		+100
基础
支点		-100
基础
支点
2022年9月30日12.9 %7.1 %(8.7)%
June 30, 202217.0 9.0 (12.6)
2021年9月30日24.3 11.5 (7.8)

坡道场景+200
基础
支点		+100
基础
支点		-100
基础
支点
2022年9月30日6.5 %3.6 %(3.9)%
June 30, 202210.2 5.3 (6.9)
2021年9月30日10.8 5.4 (3.8)

包括本公司在内的金融机构用来管理利率风险的一种方法是签订衍生金融工具。衍生金融工具包括利率掉期、利率上限、下限和下限、期货、
97
目录表
远期合约、期权合约和其他具有类似特征的金融工具。此外，公司承诺为出售到二级市场的某些抵押贷款(利率锁定)提供资金，并为未来向第三方投资者交付抵押贷款作出远期承诺。有关本公司衍生金融工具的进一步资料，请参阅本报告第1项综合财务报表附注15-衍生金融工具。

本公司定期进行与本公司持有的某些证券有关的备兑看涨期权交易。本公司使用这些期权交易(而不是签订其他衍生利率合约，例如利率下限)来经济地对冲头寸，并通过从这些期权产生的费用增加与相关证券相关的总回报来补偿净息差压缩。虽然从这些期权获得的收入被记录为非利息收入而不是利息收入，但来自这些期权的相关证券的增加回报有助于公司的整体盈利能力。该公司的利率风险敞口可能会受到这些交易的影响。为了进一步降低这一风险，本公司可能会收购固定利率定期债务或使用金融衍生工具。截至2022年9月30日和2021年9月30日，没有未偿还的备兑看涨期权。有关本公司截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月备兑看涨期权费用的进一步资料，请参阅本报告第1项综合财务报表附注15-衍生金融工具。
98
目录表
项目4
控制和程序

截至本报告所述期间结束时，公司首席执行官和首席财务官在他们的监督下，在他们认为适当的其他管理层成员的参与下，对交易所法案第13a-15条所设想的公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于并截至评估之日，首席执行官和首席财务官得出结论认为，公司的披露控制和程序在所有重要方面都是有效的，可以及时提醒他们注意与公司(及其合并子公司)有关的重要信息，这些信息必须包括在根据交易法公司必须提交和提交给美国证券交易委员会的定期报告中。

在此期间，公司对财务报告的内部控制(定义见交易法规则13a-15(F))没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
99
目录表
第II部-

项目1：法律诉讼

根据适用的会计原则，本公司为诉讼确立应计负债，并在诉讼和诉讼出现可能和可估测的或有损失时，威胁诉讼和诉讼程序。在未来可能发生损失的诉讼中，公司决定是否可以估计损失或可能损失的范围。为确定可能的损失是否可估测，本公司会根据可能相关的事实和法律发展，与处理此事的任何外部律师一起，持续审查和评估其重大诉讼。这一审查可能包括通过证据开示程序、关于实质性或处分性动议的裁决以及和解讨论所获得的信息。

WinTrust抵押贷款工资支付事宜

2018年10月17日，一名前WinTrust Mortgage员工代表她本人和WinTrust Mortgage在加州的所有其他非豁免小时工向加利福尼亚州洛杉矶县高等法院提起诉讼，指控WinTrust Mortgage违反加州工资支付法规。WinTrust Mortgage于2018年11月4日收到诉状送达。WinTrust Mortgage于2019年2月25日提交了对投诉的回应。2019年11月1日，原告律师向加州劳工部提交了一封信，通知它正在根据加州的私人总检察长法案法规提起诉讼，理由是相同的被指控的违规行为。2019年11月，双方达成和解协议。双方签署了和解协议，2020年2月26日，原告提请法院批准。批准和解动议的听证会原定于2020年6月16日举行，但法院将动议推迟到2020年9月8日。2020年9月8日，法院要求双方对和解协议进行某些对双方和解条款无关紧要的修改。双方根据法院的建议修订了和解协议，并将修订后的和解协议提交法院批准。2021年1月27日，法院进入对和解的初步批准。在没有班级成员选择退出或反对和解后，法院于2021年6月17日发布了对和解的最终批准，并于2021年6月18日将和解金额提交给班级索赔管理人。向班级成员的付款已经完成，这件事结束了。该公司已为这项和解预留了一笔对其经营结果或财务状况无关紧要的金额。

WinTrust Mortgage California Paga Matter

2022年5月24日，WinTrust Mortgage的一名前雇员向加利福尼亚州圣地亚哥县高等法院提起了针对WinTrust Mortgage的诉讼，该诉讼不是针对个人，而是代表WinTrust Mortgage在加州的所有小时工。原告称，WinTrust Mortgage未能提供：(I)准确的病假应计和支付；(Ii)加班工资；(Iii)准确的逐项工资报表；(Iv)用餐时间和用餐保费；(V)及时支付挣得的工资；(Vi)支付所有挣得的工资；以及(Vii)支付所有既得假期时间。WinTrust Mortgage质疑原告索赔的有效性，并认为，如果在遵守加州向原告支付赔偿的法律方面存在缺陷，这种错误将是微不足道的。原告还有一项仲裁协议，其中包括集体和集体诉讼弃权。我们认为原告的指控在法律和事实上都是站不住脚的，而且缺乏足够的信息来估计任何潜在的责任金额。

WinTrust抵押公允贷款事宜

2022年5月25日，WinTrust Mortgage的一名客户向伊利诺伊州北区地区法院提起了一项推定的集体诉讼，并对WinTrust Mortgage和WinTrust Financial Corporation提出了个人索赔。原告称，WinTrust Mortgage歧视黑人/非裔美国人借款人，并根据《美国法典》第42章第1981和1982节《平等信贷机会法》和1968年《公平住房法》提出阶级索赔。原告还根据承诺禁止反言、欺诈性诱因和违约理论主张个人权利要求。我们强烈反对这些指控，认为它们在法律和事实上都是没有根据的，否则缺乏足够的信息来估计任何潜在的责任金额。

其他事项

此外，本公司及其附属公司在正常业务过程中不时受到待决及威胁的法律行动及法律程序的影响。

根据现有资料及征询律师意见后，管理层相信上述任何未决或受威胁的法律行动及法律程序(包括我们的一般诉讼)的最终结果将不会对本公司的营运或财务状况造成重大不利影响。然而，这些问题的最终解决如果不利，可能会对特定时期的运营结果或财务状况产生重大影响。
100
目录表
项目1A：风险因素

与2021年表格10-K第I部分第1A项“风险因素”所列风险因素相比，没有实质性变化。

第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用

我们之前授权的股票回购计划允许回购我们高达1.25亿美元的普通股。2021年10月28日，公司董事会授权回购至多2亿美元的公司流通股普通股。这一授权是在董事会于2019年批准的上一项计划下约2300万美元的剩余授权的基础上增加的。回购授权没有到期日。在截至2022年9月30日的三个月或九个月内，本公司或任何“关联买家”(定义见一九三四年证券交易法(经修订)第10B-18(A)(3)条所界定)并无购买本公司普通股。

101
目录表
第六项：展品：

(a)陈列品

10.1*
日期为2022年9月13日的信贷协议第五修正案，日期为2018年9月18日，经修订，由WinTrust Financial Corporation、其中点名的贷款人和作为行政代理的富国银行全国协会(通过引用2022年9月15日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K报表的附件10.1合并而成).
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
101.INS
XBRL实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中(1)
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
(1)包括公司截至2022年9月30日的季度报告中以iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式的Form 10-Q中包含的以下财务信息：(I)合并条件表、(Ii)合并损益表、(Iii)合并全面收益表、(Iv)合并股东权益变动表、(V)合并现金流量表和(Vi)合并财务报表附注

*附表已根据S-K规例第601(B)(2)项略去。WinTrust同意应要求向美国证券交易委员会补充提供任何遗漏的时间表或证物的副本。
102
目录表
签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
温特信金融公司
(注册人)
日期：2022年11月8日/s/David L.斯托尔
David·L·斯托尔
常务副秘书长总裁和
首席财务官
(首席财务及会计主任及获正式授权的人员)

103