10-Q

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egmentMember2020-12-310001227500Eqbk:AgriculturalRealEstatePortfolioSegmentMember2022-06-300001227500US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-06-300001227500Eqbk:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMember美国-美国公认会计准则：付款延期成员2022-09-300001227500Eqbk:AgriculturalRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001227500Eqbk：TrustIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2022-01-012022-09-300001227500US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-01-012021-12-310001227500SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Eqbk:IndividuallyEvaluatedRealEstateLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001227500美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Eqbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001227500US-GAAP：AllowanceForCreditLossMemberEqbk：农业PortfolioSegmentMember2022-09-300001227500美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Eqbk:SmallBusinessAdministrationLoanPoolsMember2022-09-300001227500Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310001227500US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001227500US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001227500Eqbk：社区优先状态信任一成员Eqbk：TrustPferredSecuritiesMember2022-01-012022-09-3000012275002021-01-012021-09-300001227500美国公认会计准则：抵押贷款银行成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2022-07-012022-09-300001227500Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001227500Eqbk：TrustPferredSecuritiesMember2022-01-012022-09-300001227500美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001227500SRT：最大成员数Eqbk：AdditionalRepurche成员2022-09-300001227500Eqbk：UnitedBankAndTrustMember2022-03-310001227500US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-12-310001227500美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300001227500美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001227500美国公认会计准则：DebitCardMembers2021-07-012021-09-300001227500Eqbk:ThreeMonthEndedPeriodSeptember302021Member2021-09-300001227500美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310001227500Eqbk:AgriculturalRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001227500美国公认会计准则：DebitCardMembers2021-01-012021-09-300001227500美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-09-300001227500Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001227500美国公认会计准则：DebitCardMembers美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-30Eqbk：贷款ISO 4217：美元Xbrli：共享Eqbk：泳池Xbrli：纯Xbrli：共享Eqbk：安全性ISO 4217：美元Eqbk：分支

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末2022年9月30日

或

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

佣金文件编号001-37624

股权银行股份有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程)


堪萨斯州		72-1532188
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

凯洛格东路7701号, 300套房威奇托, KS		67207
(主要执行办公室地址)		(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：316.612.6000

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题
A类普通股，每股面值0.01美元

交易符号
EQBK

注册的每个交易所的名称
纳斯达克股市有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒是 ☐ No

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒是 ☐ No

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器	☐	加速文件管理器	☒
非加速文件服务器	☐	规模较小的报告公司	☐
新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。☐是，☒不是

截至2022年10月31日，注册人拥有15,938,074A类普通股，每股面值0.01美元，已发行。


第一部分	财务信息	5
第1项。	财务报表	5
	合并资产负债表	5
	合并损益表	6
	综合全面收益表	7
	股东权益合并报表	8
	合并现金流量表	10
	中期合并财务报表简明附注	12
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	45
	概述	46
	关键会计政策	47
	经营成果	48
	财务状况	57
	流动性与资本资源	66
	非公认会计准则财务指标	67
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	70
第四项。	控制和程序	72
第II部	其他信息	73
第1项。	法律诉讼	73
第1A项。	风险因素	73
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	73
第三项。	高级证券违约	73
第四项。	煤矿安全信息披露	73
第五项。	其他信息	73
第六项。	陈列品	74

本季度报告中有关信息的重要注意事项

除非我们另有说明或上下文另有要求，否则本季度报告中提及的“我们”、“公司”和“股权”是指Equity BancShares，Inc.及其合并子公司，包括Equity Bank，我们有时将其称为“Equity Bank”、“the Bank”或“Our Bank”。

本季度报告中包含的信息仅在本季度报告的10-Q表格日期和此处指定的日期是准确的。

有关前瞻性陈述的警示说明

这份Form 10-Q季度报告包含修订后的1933年证券法第27A节(“证券法”)和修订后的1934年证券法第21E节(“交易法”)所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述反映了我们对未来事件和我们的财务表现等方面的当前看法。这些陈述经常但不总是通过使用诸如“可能”、“应该”、“可能”、“预测”、“潜在”、“相信”、“可能结果”、“预期”、“继续”、“将”、“预期”、“寻求”、“估计”、“打算”、“计划”、“预测”、“目标，“目标”、“将”和“展望”，或这些词语的否定变体或其他具有未来或前瞻性性质的可比词语。这些前瞻性陈述不是历史事实，是基于对我们行业的当前预期、估计和预测、管理层的信念和管理层做出的某些假设，其中许多假设本质上是不确定的，超出了我们的控制。因此，我们提醒您，任何此类前瞻性陈述都不是对未来业绩的保证，可能会受到难以预测的风险、假设和不确定性的影响。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期在作出之日是合理的，但实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。在考虑前瞻性陈述时, 您应牢记在我们于2022年3月9日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中“第1A项-风险因素”标题下以及本季度报告第1A项--风险因素中所描述的风险因素和其他警示声明。

存在或将有重要因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中显示的结果大不相同，包括但不限于以下几点：

•

外部经济和/或市场因素，例如货币和财政政策和法律的变化，包括美国联邦储备委员会或美联储的利率政策，通货膨胀或通货紧缩，贷款需求的变化，以及可能对我们的财务状况产生不利影响的消费者支出、借款和储蓄习惯的波动；

•

我们持有的资产的信用质量下降造成的损失；

•

各种负面影响房地产市场的事件的发生，因为我们的贷款组合中有很大一部分是以房地产为担保的；

•

担保我们发起的贷款的房地产评估价值的不准确或变化，如果房地产抵押品后来被取消抵押品赎回权并以低于评估价值的价格出售，可能会导致损失；

•

失去我们最大的贷款和储户关系；

•

由于我们的规模和资本状况，我们的放贷能力受到限制，并缓解了与我们的放贷活动相关的风险；

•

我们在计算信贷损失准备时使用的定性因素与实际结果存在差异；

•

我们的信贷损失准备不足，这可能需要我们计入收益，从而对我们的财务状况产生不利影响；

•

利率波动可能对我们的盈利能力产生不利影响；

•

从伦敦银行同业拆息(LIBOR)过渡的影响，以及我们充分管理这种过渡的能力；

•

与大流行有关的经济低迷，特别是影响我们核心市场领域的大流行；

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延期借款人在延期期满后无力偿还贷款的；

•

作为美国冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)的一部分，通过Paycheck保护计划(PPP)申请小企业管理局(SBA)贷款的潜在欺诈行为；

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大流行或其他大范围突发公共卫生事件的影响；

•

整合我们收购的业务的成本，可能比预期的要高；

•

我们管理人员的关键成员离职或我们无法聘请合格的管理人员；

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扩展到新的地理市场、产品或服务的失败尝试带来的挑战；

•

由于还贷利率下降、存款余额减少或其他因素造成的流动性不足；

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我们对未来事件的假设不准确，可能导致我们的财务预测与实际财务业绩之间存在重大差异；

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由于缺乏投资新技术的资源而无法跟上技术进步的速度；

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我们的信息技术系统中断、安全漏洞或其他不良事件、故障或中断或攻击；

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未经授权访问我们客户的非公开个人信息，这可能会使我们面临诉讼或声誉损害；

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影响执行我们多项关键处理功能的第三方供应商的中断、安全漏洞或其他不利事件；

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需要实施新的会计准则，大大改变我们现有的确认做法；

•

对我们业务的额外监管要求和限制，这可能会给我们带来额外的成本；

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增加FDIC存款保险评估，这可能会对我们的收益造成不利影响；

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银行业监管机构提高了资本金要求，这可能要求我们在资本不能以优惠条件获得或根本不能获得资本的情况下筹集资本；

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限制股权银行向我们支付股息的能力，这可能会限制我们的流动性；

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我们为应对银行业固有风险而实施的内部控制不力；

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来自其他金融机构、信用社和非银行金融服务公司的持续或日益激烈的竞争，其中许多公司受到的监管与我们不同；

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与房地产抵押贷款相关的环境风险所产生的成本；

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发生不利天气或人为事件，可能对我们的核心市场造成负面影响或扰乱我们的运营；

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新的联邦税法的影响，或现行联邦税法的变化；

•

作为一家上市公司的义务需要大量的资源和管理层的关注；

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我们对2021年11月遭受的网络攻击的调查结果，包括我们对攻击的性质、来源和持续时间的了解，表明我们的产品和内部系统是安全的，我们相关的缓解和补救努力取得了成功;和

•

其他因素(如果有)或先前披露的风险因素的变化将在“第1A项--风险因素”中讨论。

上述因素不应被解释为详尽无遗，应与本季度报告中包括的其他警示性声明一起阅读。如果与这些或其他风险或不确定性相关的一个或多个事件成为现实，或者如果我们的基本假设被证明是错误的，实际结果可能与我们预期的大不相同。因此，您不应过度依赖任何此类前瞻性陈述。任何前瞻性陈述仅在发表之日起发表，我们不承担任何义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事态发展或其他原因。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响我们。此外，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。本季度报告中以Form 10-Q格式包含的所有前瞻性陈述，无论是明示的还是暗示的，都明确地受到本警示声明的限制。本警示性声明还应与我们或代表我们行事的人可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一并考虑。

标准杆T I

项目1：融资ALI报表

股权银行股份有限公司

合并B配额单

2022年9月30日和2021年12月31日

(以千为单位的美元金额)


	(未经审计) 9月30日，			十二月三十一日，
	2022			2021
资产
现金和银行到期款项	$	155,039		$	259,131
出售的联邦基金		374			823
现金和现金等价物		155,413			259,954
可供出售的证券		1,198,962			1,327,442
持有待售贷款		1,518			4,214
贷款，扣除信贷损失准备净额#美元46,499及$48,365		3,208,524			3,107,262
拥有的其他房地产，净额		10,412			9,523
房舍和设备，净额		100,566			104,038
银行拥有的人寿保险		122,418			120,787
联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票		24,428			17,510
应收利息		18,497			18,048
商誉		53,101			54,465
核心存款无形资产，净额		11,598			14,879
其他		94,978			99,509
总资产	$	5,000,415		$	5,137,631
负债和股东权益
存款
需求	$	1,217,094		$	1,244,117
无息存款总额		1,217,094			1,244,117
需求、储蓄和货币市场		2,335,847			2,522,289
时间		673,670			653,598
有息存款总额		3,009,517			3,175,887
总存款		4,226,611			4,420,004
联邦基金购买和零售回购协议		47,443			56,006
联邦住房贷款银行预付款		186,001			—
次级债务		96,263			95,885
合同义务		15,562			17,692
应付利息和其他负债		32,729			47,413
总负债		4,604,609			4,637,000
承付款和或有负债，见附注11和12
股东权益，见附注7
普通股		204			203
额外实收资本		482,668			478,862
留存收益		130,114			88,324
累计其他综合收益(亏损)，税后净额		(120,918	)		1,776
库存股		(96,262	)		(68,534	)
股东权益总额		395,806			500,631
总负债和股东权益	$	5,000,415		$	5,137,631

见随附的中期合并财务报表简明附注。

股权银行股份有限公司

整合状态收入构成要素

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月

(美元金额以千为单位，每股数据除外)


	(未经审计) 截至三个月 9月30日，						(未经审计) 九个月结束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
利息和股息收入
贷款，包括手续费	$	41,555		$	37,581		$	114,710		$	102,392
证券，应税		5,792			3,920			16,767			11,242
免税证券		687			655			2,020			2,096
出售的联邦基金和其他		514			290			1,327			846
利息和股息收入合计		48,548			42,446			134,824			116,576
利息支出
存款		4,403			1,881			8,308			6,316
联邦基金购买和零售回购协议		71			24			150			72
联邦住房贷款银行预付款		409			10			594			155
次级债务		1,721			1,556			4,973			4,669
利息支出总额		6,604			3,471			14,025			11,212
净利息收入		41,944			38,975			120,799			105,364
信贷损失准备金(冲销)		(136	)		1,058			276			(6,355	)
信贷损失拨备(冲销)后的净利息收入		42,080			37,917			120,523			111,719
非利息收入
服务费及收费		2,788			2,360			7,927			6,125
借记卡收入		2,682			2,574			8,120			7,603
抵押贷款银行业务		310			801			1,300			2,584
银行自营人寿保险的增值		754			1,169			2,355			2,446
收购和分支机构销售的净收益		—			—			540			585
证券交易净收益(亏损)		(17	)		381			(9	)		398
其他		2,452			546			7,395			3,902
非利息收入总额		8,969			7,831			27,628			23,643
非利息支出
薪酬和员工福利		15,442			13,588			45,893			39,079
入住率和设备净额		3,127			2,475			9,304			7,170
数据处理		4,138			3,257			11,549			9,394
专业费用		1,265			1,076			3,547			3,148
广告和商业发展		1,191			760			3,139			2,241
电信		487			439			1,399			1,531
FDIC保险		340			465			780			1,305
快递员和邮资		436			344			1,348			1,040
全国范围内的免费ATM费用		551			519			1,593			1,504
核心矿藏无形资产摊销		957			1,030			3,118			3,094
贷款费用		174			207			566			626
拥有的其他房地产		188			(342	)		201			(805	)
债务清偿损失		—			372			—			372
兼并费用		115			4,015			526			4,627
其他		3,825			2,484			10,168			7,050
非利息支出总额		32,236			30,689			93,131			81,376
所得税前收入(亏损)		18,813			15,059			55,020			53,986
所得税拨备(福利)		3,642			3,286			8,940			11,972
可分配给普通股股东的净收益(亏损)和净收益(亏损)	$	15,171		$	11,773		$	46,080		$	42,014
每股基本收益(亏损)	$	0.94		$	0.82		$	2.83		$	2.92
稀释后每股收益(亏损)	$	0.93		$	0.80		$	2.79		$	2.86

见随附的中期合并财务报表简明附注。

股权银行股份有限公司

合并报表综合收益的

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月

(以千为单位的美元金额)


	(未经审计) 截至三个月 9月30日，						(未经审计) 九个月结束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
净收入	$	15,171		$	11,773		$	46,080		$	42,014
其他全面收益(亏损)：
于下列期间产生的未实现持有收益(亏损) 可供出售的证券		(55,639	)		(5,683	)		(160,342	)		(14,141	)
减去：净收益包括在净收入中的重新分类		—			373			(77	)		373
现金流量套期保值期间产生的未实现持有收益(亏损)		(2,149	)		—			(2,616	)		—
其他全面收益(亏损)合计		(57,788	)		(5,310	)		(163,035	)		(13,768	)
税收效应		14,296			1,335			40,341			3,462
其他综合收益(亏损)，税后净额		(43,492	)		(3,975	)		(122,694	)		(10,306	)
综合收益(亏损)	$	(28,321	)	$	7,798		$	(76,614	)	$	31,708

见随附的中期合并财务报表简明附注。

股权银行股份有限公司

合并报表股东权益

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月

(未经审计)

(美元金额以千为单位，不包括每股和每股数据)


	普通股					其他内容					累计其他						总计
	股票杰出的			金额		已缴费资本		保留收益			全面收入(亏损)			财务处库存			股东的权益
2021年7月1日的余额		14,360,172		$	176	$	389,394	$	68,625		$	13,450		$	(58,650	)	$	412,995
净收入		—			—		—		11,773			—			—			11,773
其他全面收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—		—			(3,975	)		—			(3,975	)
现金股息-普通股，$0.08每股		—			—		—		(1,172	)		—			—			(1,172	)
基于股票的薪酬		891			—		566		—			—			—			566
发行的普通股股票期权的行使		139,456			1		2,032		—			—			—			2,033
发行的普通股股权激励计划		380			—		—		—			—			—			—
发行的普通股员工购股计划		16,034			1		329		—			—			—			330
库存股购买		(151,148	)		—		—		—			—			(4,801	)		(4,801	)
2021年9月30日的余额		14,365,785		$	178	$	392,321	$	79,226		$	9,475		$	(63,451	)	$	417,749

2022年7月1日的余额		16,106,818		$	204	$	480,897	$	116,576		$	(77,426	)	$	(92,136	)	$	428,115
净收入		—			—		—		15,171			—			—			15,171
其他全面收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—		—			(43,492	)		—			(43,492	)
现金股息-普通股，$0.10每股		—			—		—		(1,600	)		—			—			(1,600	)
股息等价物- 限制性股票单位，$0.10每股		—			—		—		(33	)		—			—			(33	)
基于股票的薪酬		—			—		888		—			—			—			888
发行的普通股股票期权的行使		21,500			—		482		—			—			—			482
发行的普通股股权激励计划		1,861			—		—		—			—			—			—
发行的普通股员工购股计划		14,555			—		401											401
购买国库股票		(126,900	)		—		—		—			—			(4,126	)		(4,126	)
2022年9月30日的余额		16,017,834		$	204	$	482,668	$	130,114		$	(120,918	)	$	(96,262	)	$	395,806

见随附的中期合并财务报表简明附注。

股权银行股份有限公司

合并股东权益报表

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月

(未经审计)

(美元金额以千为单位，不包括每股和每股数据)


	普通股					其他内容						累计其他			员工						总计
	股票杰出的			金额		已缴费资本			保留收益			全面收入(亏损)			库存贷款			财务处库存			股东的权益
2021年1月1日的余额		14,540,556		$	174	$	386,820		$	50,787		$	19,781		$	(43	)	$	(49,870	)	$	407,649
执行ASU 2016-13，当前预期信贷损失		—			—		—			(12,403	)		—			—			—			(12,403	)
净收入		—			—		—			42,014			—			—			—			42,014
其他全面收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—			—			(10,306	)		—			—			(10,306	)
现金股息-普通股，$0.08每股		—			—		—			(1,172	)		—			—			—			(1,172	)
基于股票的薪酬		10,242			—		2,226			—			—			—			—			2,226
发行的普通股股票期权的行使		188,692			2		2,706			—			—			—			—			2,708
发行的普通股股权激励计划		72,804			1		(1	)		—			—			—			—			—
发行的普通股员工购股计划		33,655			1		570			—			—			—			—			571
偿还员工股票贷款		—					—			—			—			43						43
库存股购买		(480,164	)		—		—			—			—			—			(13,581	)		(13,581	)
2021年9月30日的余额		14,365,785		$	178	$	392,321		$	79,226		$	9,475		$	—		$	(63,451	)	$	417,749

2022年1月1日的余额		16,760,115		$	203	$	478,862		$	88,324		$	1,776		$	—		$	(68,534	)	$	500,631
净收入		—			—		—			46,080			—			—			—			46,080
其他全面收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—			—			(122,694	)		—			—			(122,694	)
现金股息-普通股，$0.26每股		—			—		—			(4,208	)		—			—			—			(4,208	)
股息等价物- 限制性股票单位，$0.26每股		—			—		—			(82	)		—			—			—			(82	)
基于股票的薪酬		624			—		2,436			—			—			—			—			2,436
发行的普通股股票期权的行使		28,656			—		579			—			—			—			—			579
发行的普通股股权激励计划		66,737			1		(1	)		—			—			—			—			—
发行的普通股员工购股计划		28,829			—		792			—			—			—			—			792
购买国库股票		(867,127	)		—		—			—			—			—			(27,728	)		(27,728	)
2022年9月30日的余额		16,017,834		$	204	$	482,668		$	130,114		$	(120,918	)	$	—		$	(96,262	)	$	395,806

见随附的中期合并财务报表简明附注。

股权银行股份有限公司

合并状态现金流项目

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月

(以千为单位的美元金额)


	(未经审计) 9月30日，
	2022			2021
经营活动的现金流
净收入	$	46,080		$	42,014
将净收入与经营活动的现金净额进行调整：
基于股票的薪酬		2,436			2,226
折旧		3,391			3,038
经营性租赁使用权资产摊销		533			302
云计算实施成本摊销		141			124
信贷损失准备金(冲销)		276			(6,355	)
购进估价调整摊销(增值)净额		(3,437	)		16,405
证券溢价和折价摊销(递增)		5,059			7,275
无形资产摊销		3,225			3,126
递延所得税		484			(2,311	)
联邦住房贷款银行股票股息		(181	)		(23	)
拥有的其他房地产的销售损失(收益)和估值调整		(202	)		(1,263	)
证券销售和结算的净亏损(收益)		(78	)		(373	)
权益证券未实现(收益)损失的变动		87			(25	)
处置房舍和设备的损失(收益)		(83	)		(18	)
租赁终止时的亏损(收益)	—				(2	)
出售丧失抵押品赎回权资产的损失(收益)		(355	)		(28	)
销售贷款的损失(收益)		(994	)		(2,205	)
持有以供出售的贷款的来源		(42,443	)		(76,982	)
出售持有以供出售的贷款所得款项		45,925			87,325
银行自营人寿保险的增值		(2,355	)		(2,446	)
在收益中确认的衍生工具的公允价值变动		(1,684	)		(197	)
收购和分支机构销售收益		(540	)		(585	)
应付经营租赁款		(622	)		(374	)
净变动率：
应收利息		(840	)		312
其他资产		21,614			10,113
应付利息和其他负债		(17,741	)		562
经营活动提供(用于)的现金净额		57,696			79,635
投资活动产生的现金流
购买可供出售的证券		(178,313	)		(633,884	)
可供出售证券的销售收益、催缴、还款和到期日		141,392			339,702
其他银行有息定期存款的净变动	—				249
贷款净变动		(126,122	)		127,770
购买按揭贷款		(794	)		(214,181	)
购买政府担保贷款		(2,293	)		(10,958	)
购置房舍和设备		(1,199	)		(4,358	)
出售房舍和设备所得收益		139			24
出售止赎资产所得收益		29,678			152
联邦住房贷款银行和美联储的净赎回(购买) 银行股		(6,736	)		1,898
对应和杂项其他股票的净赎回(购买)		(3,673	)		(68	)
出售所拥有的其他房地产的收益		3,518			3,102
购买银行拥有的人寿保险	—				(25,000	)
银行拥有的人寿保险死亡抚恤金的收益		723			1,059
从分行销售中支付给联合银行和信托的现金净额		(22,940	)	—
投资活动提供(用于)的现金净额		(166,620	)		(414,493	)
融资活动产生的现金流
存款净增(减)		(140,607	)		215,171


购买的联邦基金和零售回购协议的净变化		(8,563	)		3,108
联邦住房贷款银行信用额度的净借款(偿还)		186,001			—
联邦住房贷款银行定期预付款的收益		403,501			70,000
联邦住房贷款银行定期垫款本金偿还		(403,501	)		(80,107	)
来自联邦储备银行贴现窗口的收益		1,000			1,000
联邦储备银行贴现窗口的本金支付		(1,000	)		(1,000	)
员工股票贷款的本金支付	—				43
行使员工股票期权所得收益		579			2,708
员工购股计划的收益		792			571
发债成本	—				(16	)
购买库存股		(27,728	)		(13,581	)
合同债务净变动		(2,130	)		(1,419	)
普通股支付的股息		(3,961	)		—
融资活动提供(用于)的现金净额		4,383			196,478
现金和现金等价物净变化		(104,541	)		(138,380	)
期初现金及现金等价物		259,954			280,698
期末现金和现金等价物	$	155,413		$	142,318
补充现金流信息：
支付的利息	$	14,471		$	10,228
已缴纳所得税，扣除退款后的净额		666			11,990
补充非现金披露：
为清偿贷款而取得的其他自有不动产		2,224			876
为清偿贷款而取得的其他收回的资产		771			68
已购买但未交收的投资证券	—				12,084
购买低收入税收抵免投资及由此产生的合同义务	—				15,000
因转让而入账的其他自有非经营性房地产分支机构使用权-资产	$	2,210		$	—

见随附的中期合并财务报表简明附注。

股权银行股份有限公司

康德NSED中期合并财务报表附注

2022年9月30日

(未经审计)

(美元金额以千为单位，每股数据除外)

附注1--主要会计政策的列报依据和摘要

中期合并财务报表包括Equity BancShares，Inc.及其全资子公司、EBAC、LLC和Equity Bank以及Equity Bank的全资子公司EBHQ、LLC和SA Holdings，Inc.的账户。这些实体统称为“公司”。在合并中，所有重要的公司间账户和交易都已取消。

所附未经审核简明中期综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会提供的指引编制。因此，它们不包括公认会计准则要求的完整财务信息所需的所有信息和脚注。按照公认会计准则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计不同。管理层认为，中期报表反映了在综合基础上公平列报本公司财务状况、经营业绩及现金流量所需的所有调整，所有该等调整均属正常经常性性质。这些财务报表及其附注应与公司截至2021年12月31日的年度经审计财务报表一并阅读，该报表包含在公司于2022年3月9日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中。截至2022年9月30日的9个月的经营业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何其他时期的预期业绩。

重新分类

以前财务报表中的一些项目已重新分类，以符合当前的列报方式。管理层认定，重新分类的项目对合并财务报表整体而言并不重要，也不会导致报告期的权益或净收入发生变化。

近期会计公告

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU 2020-04为将GAAP应用于受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。这些交易主要包括合同修改、套期保值关系以及出售或转让归类为持有至到期的债务证券。该指导方针对本公司立即生效，修正案可能会在2022年12月31日之前实施。该公司在2021年12月31日之前发布的合同主要是LIBOR期限，将继续发布到2023年6月30日，公司已经审查了这些合同各自的后备语言，并认为该语言是可行的。该公司将继续评估这些合同，直到指数不再公布为止；然而，对我们财务状况、经营结果和现金流的财务影响将取决于在不再公布相关指数之日仍未完成的合同数量。

2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)。ASU 2021-01澄清，主题848中指出的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。若干条文如获本公司选择，适用于使用利率进行管理、贴现或合约价格调整的衍生工具，而该等利率是因参考利率改革而修订的。该指导方针对本公司立即生效，修正案可能会在2022年12月31日之前实施。该公司在2021年12月31日之前发布的合同主要是LIBOR期限，将继续发布到2023年6月30日，公司已经审查了这些合同各自的后备语言，并认为该语言是可行的。该公司将继续评估这些合同，直到指数不再公布为止；然而，对公司财务状况、经营结果和现金流的财务影响将取决于在不再公布相关指数之日仍未完成的合同数量。

2022年3月，FASB发布了ASU 2022-01，衍生工具和套期保值(主题815)，公允价值套期保值--投资组合分层法。ASU 2022-01扩展了当前的层末法，以允许单个封闭式投资组合的多个对冲层；扩展

投资组合层级方法的范围包括不可预付的金融资产；涉及符合单层对冲条件的对冲工具的类型；就套期保值基数调整的会计处理和披露提供了进一步的指导；并就在确定封闭式投资组合所列资产的信贷损失时应如何考虑套期保值基数调整提供了指导。该指导将在2022年12月15日之后的会计年度以及该会计年度内的过渡期内对本公司生效。本指导意见要求对最初申请日的留存收益期初余额进行累计效果调整，从而采用修正的追溯基础。该公司目前正在评估这一指导意见，但预计不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大财务影响。

2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02，金融工具-信用损失(主题326)，麻烦债务重组和年份披露。ASU 2022-02取消了债权人对TDR的会计指导，同时加强了当借款人遇到财务困难时债权人进行贷款重组的披露要求。债权人将被要求适用再融资和重组指导意见，以确定修改是导致新贷款还是继续现有贷款。此外，ASU 2022-02要求公共企业实体披露在以下范围内的融资应收账款和租赁净投资按起源年度分列的注销总额金融工具--信贷损失--按摊销成本计量《会计准则编撰》一书。本指引适用于本公司自2022年12月31日后开始的财政年度，包括该等财政年度内的过渡期。本公司被允许前瞻性地或通过修改后的追溯法应用指导意见，从而对采用期间的留存收益进行累积效果调整。由于本公司已采用ASU 2016-13，自2021年1月1日起生效，因此本公司被允许针对本次更新中涉及的主题提前整体或单独采用本指南。公司不会提前采纳这一指导意见，预计该指导意见不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的财务影响，但会影响公司未来的贷款披露。

2022年6月，FASB发布了ASU 2022-03，公允价值计量(主题820)，受合同销售限制的股权证券的公允价值计量。ASU 2022-03澄清，对股权证券销售的合同限制不被视为股权证券会计单位的一部分，在计量公允价值时不考虑这一限制。此外，指导意见澄清，合同限制不能作为单独的记账单位来评估，也不能单独承认。本指引为受合同销售限制的股权证券提供了额外的披露。本指引适用于本公司自2022年12月15日之后的会计年度，以及该等会计年度内的过渡期。对于尚未印发或可供印发的中期和年度财务报表，允许及早采用。本公司预计这一指导不会对我们的财务状况、经营结果或现金流产生实质性的财务影响。

3注2--投资

可供出售证券的摊余成本和公允价值以及在累计其他综合收益(亏损)中确认的相关未实现损益总额如下所示。


	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失			津贴对于学分损失		公平价值
2022年9月30日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	123,375	$	—	$	(17,428	)	$	—	$	105,947
美国国债		257,508		—		(27,397	)		—		230,111
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		577,485		—		(67,009	)		—		510,476
自有品牌住房抵押贷款支持证券		192,585		—		(27,324	)		—		165,261
公司		56,620		—		(3,264	)		—		53,356
小企业管理局贷款池		13,376		—		(782	)		—		12,594
国家和政治分区		136,005		2		(14,790	)		—		121,217
	$	1,356,954	$	2	$	(157,994	)	$	—	$	1,198,962


	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失			津贴对于学分损失		公平价值
2021年12月31日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	124,898	$	13	$	(1,504	)	$	—	$	123,407
美国国债		157,289		—		(1,687	)		—		155,602
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		661,584		10,215		(6,912	)		—		664,887
自有品牌住房抵押贷款支持证券		173,717		—		(2,029	)		—		171,688
公司		52,555		1,437		(215	)		—		53,777
小企业管理局贷款池		16,568		13		(106	)		—		16,475
国家和政治分区		138,404		3,618		(416	)		—		141,606
	$	1,325,015	$	15,296	$	(12,869	)	$	—	$	1,327,442

按合同到期日计算，债务证券在2022年9月30日的公允价值和摊余成本如下所示。预期到期日将不同于合同到期日，因为发行人可能有权催缴或预付债务，包括或不包括催缴或预付罚款。不是在单一到期日到期的证券，主要是抵押贷款支持证券，单独列出。


	可供出售
	摊销成本		公平价值
一年内	$	4,658	$	4,645
一到五年		269,309		245,211
五到十年		239,362		211,250
十年后		73,555		62,119
抵押贷款支持证券		770,070		675,737
债务证券总额	$	1,356,954	$	1,198,962

质押为抵押品的证券的账面价值约为$800,325在七月份ber 30, 2022, and $892,1822021年12月31日。

下表显示了未实现亏损总额和公允价值，按投资类别汇总，以及个别证券在2022年9月30日和2021年12月31日处于持续未实现亏损状态的时间长度。


	少于12个月					12个月或更长时间					总计
	公平价值		未实现损失			公平价值		未实现损失			公平价值		未实现损失
2022年9月30日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	29,551	$	(5,489	)	$	76,396	$	(11,939	)	$	105,947	$	(17,428	)
美国国债		179,477		(19,214	)		50,634		(8,183	)		230,111		(27,397	)
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		302,167		(33,447	)		208,309		(33,562	)		510,476		(67,009	)
自有品牌住房抵押贷款支持证券		75,120		(12,466	)		90,141		(14,858	)		165,261		(27,324	)
公司		49,106		(2,514	)		4,250		(750	)		53,356		(3,264	)
小企业管理局贷款池		5,290		(773	)		7,304		(9	)		12,594		(782	)
国家和政治分区		107,965		(11,657	)		10,582		(3,133	)		118,547		(14,790	)
临时减值证券总额	$	748,676	$	(85,560	)	$	447,616	$	(72,434	)	$	1,196,292	$	(157,994	)
2021年12月31日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	117,618	$	(1,504	)	$	—	$	—		$	117,618	$	(1,504	)
美国国债		155,601		(1,687	)		—		—			155,601		(1,687	)
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		378,057		(6,860	)		2,868		(52	)		380,925		(6,912	)
自有品牌住房抵押贷款支持证券		159,381		(1,978	)		2,208		(51	)		161,589		(2,029	)
公司		4,785		(215	)		—		—			4,785		(215	)
小企业管理局贷款池		15,459		(106	)		—		—			15,459		(106	)
国家和政治分区		28,443		(416	)		—		—			28,443		(416	)
临时减值证券总额	$	859,344	$	(12,766	)	$	5,076	$	(103	)	$	864,420	$	(12,869	)

截至2022年9月30日，公司持有587处于未实现亏损状态的可供出售证券。

证券的未实现亏损尚未确认为收益，因为证券发行人的信用质量很高，管理层不打算出售，很可能本公司不会被要求在证券预期收回之前出售这些证券。公允价值的下降主要是由于利率的变化，随着证券接近到期，预计公允价值将会回升。

该公司的可供出售投资带有某种形式的信用风险，投资于自有品牌的住宅抵押贷款支持证券、公司证券以及州和政治分支证券。

本公司持有的所有自有品牌住宅按揭证券均为资本结构中的优先证券，具有显著的信用提升能力，并20按简化监管公式法(“SSFA”)计算的风险加权百分比。在2022年9月30日，公司将不是I don‘我预计自有品牌的住房抵押贷款支持证券投资组合不会出现任何信贷损失。

该公司的公司债务敞口包括14在美国金融机构的独立头寸，公司已确定所有这些头寸均为投资级。几乎所有头寸都是由银行控股公司发行的次级债券。公司定期审查发行人的财务数据，以确保其持续的投资级地位。在2022年9月30日，公司将不是I don‘我预计公司债务证券投资组合不会出现任何信贷损失。

该公司的州和政治分支证券投资组合包括211其头寸90%的职位被国家认可的统计评级组织(“NRSRO”)评为“A”或更好，以及65总投资组合的%由一般义务债券组成。本公司定期审核实体的财务数据，并定期监测实体的信用评级变化。在2022年9月30日，公司将不是I don‘我预计国家和政治部门的证券投资组合不会出现任何信贷损失。

出售所得款项以及从其他全面收益重新分类为收益的可供出售证券的相关损益如下所列。


	截至三个月 9月30日，				九个月结束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
收益	$	—	$	7,347	$	3,265	$	7,347
毛利		—		373		115		373
总损失		—		—		36		—
已实现净收益的所得税支出		—		94		779		94

该公司还投资于其他几项投资，包括股票和合伙企业投资，这些投资包括在其他资产中。下表显示了2022年9月30日和2022年12月31日的各种投资余额和会计方法。


	2022年9月30日		2021年12月31日
股票投资
按公允价值通过净收入入账	$	556	$	644
按减值评估的摊余成本入账		1,398		223
对股票的总投资		1,954		867
对合伙企业的投资
按权益法核算		1,651		924
按假设清算账面价值记账		1,836		2,223
按历史摊销成本核算		20,244		21,390
合伙企业的总投资		23,731		24,537
其他投资总额	$	25,685	$	25,404

附注3--贷款和信贷损失准备

下面列出了贷款的类型和获得这些贷款的正常抵押品。

商业地产：商业房地产贷款包括以非农业、非住宅物业和多户住宅物业担保的所有贷款，以及1-4个家庭投资性房地产贷款。

工商业：商业和工业贷款包括用于购买固定资产、提供营运资金或满足企业其他融资需求的贷款。贷款通常以借款人正在购买或已经拥有的资产、库存或应收账款作为担保。这些贷款可能包括小型企业贷款和其他担保或部分担保类型的贷款。

住宅房地产：住宅房地产贷款包括以主要或次要个人住宅为抵押的贷款。

农业房地产：农业房地产贷款是通常以农田为抵押的贷款。

农耕：农业贷款主要是经营项目，取决于年度农业收入，包括所生产的农业商品的生产率/产量。这些贷款可以通过种植农作物、储存的农作物、牲畜、设备和杂项应收账款来获得。

消费者：消费贷款可以包括分期付款贷款、无担保和有担保的个人信用额度、透支保护和信用证。这些贷款通常由消费者资产担保，但可能是无担保的。

下表列出了2022年9月30日和2021年12月31日的贷款类别。


	2022年9月30日			2021年12月31日
商业地产	$	1,655,646		$	1,486,148
工商业		607,722			567,497
住宅房地产		573,431			638,087
农业房地产		200,415			198,330
农耕		115,048			166,975
消费者		102,761			98,590
贷款总额		3,255,023			3,155,627
信贷损失准备		(46,499	)		(48,365	)
净贷款	$	3,208,524		$	3,107,262

包括D截至2022年9月30日和2021年12月31日的商业和工业贷款余额为$7,152及$44,783根据SBA PPP计划发放的贷款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，这些贷款的未摊销贷款费用为$114及$1,252.

本公司不时购买由其他金融机构发起的住宅房地产贷款池，以供投资，目的是使住宅房地产投资组合多样化。在截至2022年9月30日的九个月内，公司购买了一住宅按揭贷款总额达$795。在2021年前9个月，公司购买了五住宅房地产贷款池，总额为$214,181。截至2022年9月30日和2021年12月31日，住宅房地产贷款包括美元334,241及$372,069购买的住宅房地产贷款。

公司偶尔会购买其他金融机构发放的贷款中的政府担保部分，以供投资。在截至2022年9月30日的九个月内，公司购买了2,293由政府机构担保的贷款。政府担保贷款总额为$10,958是在截至2021年9月30日的9个月内购买的。

以上贷款总额所包括的与非购入信贷恶化贷款有关的并购会计调整的未摊销折价为#美元。3,947相关贷款为#美元312,707在2022年9月30日，和6,649相关贷款为#美元527,4222021年12月31日。

透支存款账户被重新分类并包括在上述消费贷款中。这些账户总额为#美元。642在September 30, 2022, and $8862021年12月31日。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月期间按类别分列的信贷损失准备活动情况。


2022年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产		农耕			消费者			总计
信贷损失准备：
期初余额	$	22,665		$	13,209		$	6,818		$	1,007	$	2,289		$	2,250		$	48,238
信贷损失准备金		(1,712	)		911			486			40		(202	)		341			(136	)
贷款已注销		(612	)		(706	)		(51	)		—		(44	)		(266	)		(1,679	)
复苏		7			1			7			1		—			60			76
期末津贴余额合计	$	20,348		$	13,415		$	7,260		$	1,048	$	2,043		$	2,385		$	46,499


2021年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
信贷损失准备：
期初余额	$	15,225		$	18,690		$	9,808		$	847		$	4,695		$	2,569		$	51,834
信贷损失准备金		(2,723	)		5,473			(1,473	)		145			(366	)		2			1,058
贷款已注销		(116	)		(37	)		—			(3	)		—			(200	)		(356	)
复苏		96			1			4			15			—			111			227
期末津贴余额合计	$	12,482		$	24,127		$	8,339		$	1,004		$	4,329		$	2,482		$	52,763

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月期间按类别分列的信贷损失准备活动情况。


2022年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
信贷损失准备：
期初余额	$	22,478		$	12,248		$	5,560		$	2,235		$	3,756		$	2,088		$	48,365
信贷损失准备金		(1,293	)		1,833			1,758			(1,195	)		(1,668	)		841			276
贷款已注销		(906	)		(785	)		(99	)		—			(45	)		(760	)		(2,595	)
复苏		69			119			41			8			—			216			453
期末津贴余额合计	$	20,348		$	13,415		$	7,260		$	1,048		$	2,043		$	2,385		$	46,499


2021年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
信贷损失准备：
采用前的期初余额 of ASC 326	$	9,012		$	12,456		$	4,559		$	904		$	758		$	6,020		$	33,709
采用累加效应调整 ASC 326		5,612			4,167			8,870			167			(207	)		(2,877	)		15,732
采用ASC 326-PCD贷款的影响		4,571			(218	)		220			960			4,905			—			10,438
信贷损失准备金		(6,767	)		7,749			(5,307	)		(555	)		(1,130	)		(345	)		(6,355	)
贷款已注销		(169	)		(98	)		(12	)		(505	)		(1	)		(575	)		(1,360	)
复苏		223			71			9			33			4			259			599
期末津贴余额合计	$	12,482		$	24,127		$	8,339		$	1,004		$	4,329		$	2,482		$	52,763

下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日，根据确定信贷损失准备的方法，按投资组合和类别划分的记录的贷款投资和信贷损失准备余额。


2022年9月30日	商业广告房地产		商业广告和工业		住宅真实地产		农耕真实地产		农耕		消费者		总计
信贷损失准备：
单独评估信用损失	$	856	$	1,606	$	816	$	253	$	1,745	$	67	$	5,343
集体评估信用损失		19,492		11,809		6,444		795		298		2,318		41,156
总计	$	20,348	$	13,415	$	7,260	$	1,048	$	2,043	$	2,385	$	46,499
贷款余额：
单独评估信用损失	$	5,528	$	8,345	$	3,407	$	3,882	$	4,558	$	289	$	26,009
集体评估信用损失		1,650,118		599,377		570,024		196,533		110,490		102,472		3,229,014
总计	$	1,655,646	$	607,722	$	573,431	$	200,415	$	115,048	$	102,761	$	3,255,023


2021年12月31日	商业广告房地产		商业广告和工业		住宅真实地产		农耕真实地产		农耕		消费者		总计
信贷损失准备：
单独评估信用损失	$	4,381	$	3,650	$	892	$	1,488	$	3,546	$	75	$	14,032
集体评估信用损失		18,097		8,598		4,668		747		210		2,013		34,333
总计	$	22,478	$	12,248	$	5,560	$	2,235	$	3,756	$	2,088	$	48,365
贷款余额：
单独评估信用损失	$	45,421	$	13,786	$	5,362	$	14,959	$	13,049	$	357	$	92,934
集体评估信用损失		1,440,727		553,711		632,725		183,371		153,926		98,233		3,062,693
总计	$	1,486,148	$	567,497	$	638,087	$	198,330	$	166,975	$	98,590	$	3,155,627

下表提供了与2022年9月30日和2021年12月31日的非应计贷款相关的信息。


	2022年9月30日
	未付本金天平		录下来投资		津贴：信贷损失已分配
未记录相关津贴：
商业地产	$	4,590	$	2,965	$	—
工商业		2,745		1,995		—
住宅房地产		30		—		—
农业房地产		2,812		1,758		—
农耕		9		9		—
消费者		17		10		—
小计		10,203		6,737		—
有记录的津贴：
商业地产		2,574		2,376		775
工商业		9,903		5,541		1,246
住宅房地产		3,534		3,269		807
农业房地产		1,965		1,510		237
农耕		6,231		3,432		1,478
消费者		324		264		66
小计		24,531		16,392		4,609
总计	$	34,734	$	23,129	$	4,609


	2021年12月31日
	未付本金天平		录下来投资		津贴：信贷损失已分配
未记录相关津贴：
商业地产	$	—	$	—	$	—
工商业		6,060		1,964		—
住宅房地产		609		429		—
农业房地产		1,795		1,660		—
农耕		—		—		—
消费者		49		49		—
小计		8,513		4,102		—
有记录的津贴：
商业地产		7,690		6,833		1,632
工商业		4,976		4,593		1,800
住宅房地产		5,170		4,646		888
农业房地产		3,726		2,738		637
农耕		8,836		6,175		2,307
消费者		314		274		74
小计		30,712		25,259		7,338
总计	$	39,225	$	29,361	$	7,338

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月与非应计贷款相关的平均记录投资和利息收入。下表确认的利息收入基本上是按现金基础确认的。已记录的贷款投资不包括因无形而应计的应收利息。


	截至及截至以下三个月
	2022年9月30日				2021年9月30日
	平均记录投资		确认利息收入		平均记录投资		确认利息收入
未记录相关津贴：
商业地产	$	2,646	$	—	$	—	$	—
工商业		1,979		157		—		—
住宅房地产		—		—		—		—
农业房地产		1,449		—		3,022		—
农耕		5		—		884		—
消费者		5		1		—		—
小计		6,084		158		3,906		—
有记录的津贴：
商业地产		2,577		20		7,107		1
工商业		3,464		97		36,720		—
住宅房地产		3,086		18		2,870		24
农业房地产		1,924		2		2,501		—
农耕		3,594		—		7,576		69
消费者		266		2		215		1
小计		14,911		139		56,989		95
总计	$	20,995	$	297	$	60,895	$	95


	截至及截至以下九个月
	2022年9月30日				2021年9月30日
	平均记录投资		确认利息收入		平均记录投资		确认利息收入
未记录相关津贴：
商业地产	$	1,528	$	—	$	421	$	3
工商业		1,480		157		161		35
住宅房地产		384		1		51		2
农业房地产		1,554		—		2,307		82
农耕		2		—		2,156		—
消费者		15		1		—		—
小计		4,963		159		5,096		122
有记录的津贴：
商业地产		3,702		20		7,022		19
工商业		3,808		97		31,203		119
住宅房地产		3,559		19		2,843		26
农业房地产		2,251		5		3,346		54
农耕		4,437		—		5,991		113
消费者		291		2		245		2
小计		18,048		143		50,650		333
总计	$	23,011	$	302	$	55,746	$	455

下表按贷款组合和类别列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日记录的逾期贷款投资的账龄。


2022年9月30日	30 - 59 日数逾期		60 - 89 日数逾期		更大比 90天过去时到期时间仍在应计项目		非应计项目		贷款备注逾期		总计
商业地产	$	787	$	940	$	—	$	5,341	$	1,648,578	$	1,655,646
工商业		1,545		201		—		7,536		598,440		607,722
住宅房地产		626		2,525		—		3,269		567,011		573,431
农业房地产		26		2		—		3,268		197,119		200,415
农耕		200		117		—		3,441		111,290		115,048
消费者		490		77		—		274		101,920		102,761
总计	$	3,674	$	3,862	$	—	$	23,129	$	3,224,358	$	3,255,023


2021年12月31日	30 - 59 日数逾期		60 - 89 日数逾期		更大比 90天过去时到期时间仍在应计项目		非应计项目		贷款备注逾期		总计
商业地产	$	4,633	$	408	$	256	$	6,833	$	1,474,018	$	1,486,148
工商业		424		88		—		6,557		560,428		567,497
住宅房地产		620		1,126		—		5,075		631,266		638,087
农业房地产		28		57		—		4,398		193,847		198,330
农耕		5		—		—		6,175		160,795		166,975
消费者		316		61		—		323		97,890		98,590
总计	$	6,026	$	1,740	$	256	$	29,361	$	3,118,244	$	3,155,627

信用质量指标

该公司根据有关借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等因素，将贷款分类为风险类别。本公司通过将贷款按信用风险分类，对贷款进行单独分析。消费贷款被视为通行证信用，除非因支付状态而被降级或作为更大信用关系的一部分进行审查。参与短期延期计划的贷款不会仅仅因为延期而自动被视为机密，受到持续监控，如果存在明显的弱点，将被降级或列入非应计项目。本公司使用以下风险评级定义。

传球：被归类为PASS的贷款包括不属于以下三种类别之一的所有贷款。

特别提及：被列为特别提及的贷款有一个潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化或公司在未来某个日期的信用状况恶化。

不合标准：被归类为不合标准的贷款没有得到债务人或质押抵押品(如果有)的当前净值和偿付能力的充分保护。如此分类的贷款有一个或多个明确界定的弱点，危及债务的清算。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构显然有可能蒙受一些损失。

值得怀疑：被归类为可疑贷款的贷款具有被归类为不合格贷款所固有的所有弱点，另外一个特点是，根据目前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或清算变得非常可疑和不可能。

根据最近进行的分析，截至2022年9月30日，按贷款类型和发放年份划分的贷款风险类别如下。


2022年9月30日	2022		2021		2020		2019		2018		之前		循环贷款摊销成本		循环贷款已转换为术语		总计
商业地产
风险评级
经过	$	301,156	$	266,358	$	204,570	$	101,138	$	122,674	$	183,136	$	466,019	$	762	$	1,645,813
特别提及		294		220		—		—		—		572		—		—		1,086
不合标准		79		4,346		364		119		—		3,506		333		—		8,747
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
总商业地产	$	301,529	$	270,924	$	204,934	$	101,257	$	122,674	$	187,214	$	466,352	$	762	$	1,655,646
工商业
风险评级
经过	$	154,208	$	93,861	$	73,112	$	43,101	$	7,352	$	12,248	$	187,129	$	6,857	$	577,868
特别提及		—		—		—		—		683		3,857		—		—		4,540
不合标准		314		4,227		2,208		10,144		1,470		811		6,140		—		25,314
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
工商业合计	$	154,522	$	98,088	$	75,320	$	53,245	$	9,505	$	16,916	$	193,269	$	6,857	$	607,722
住宅房地产
风险评级
经过	$	24,760	$	304,919	$	6,340	$	14,632	$	49,317	$	109,027	$	60,725	$	277	$	569,997
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		—		50		188		313		2,800		83		—		3,434
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
住宅房地产总量	$	24,760	$	304,919	$	6,390	$	14,820	$	49,630	$	111,827	$	60,808	$	277	$	573,431
农业房地产
风险评级
经过	$	26,733	$	21,192	$	29,551	$	13,296	$	7,995	$	20,043	$	75,339	$	300	$	194,449
特别提及		874		—		—		—		—		612		750		—		2,236
不合标准		31		1,353		—		116		491		1,702		37		—		3,730
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
农业房地产总量	$	27,638	$	22,545	$	29,551	$	13,412	$	8,486	$	22,357	$	76,126	$	300	$	200,415
农耕
风险评级
经过	$	17,159	$	9,796	$	10,165	$	3,363	$	2,484	$	2,353	$	62,356	$	150	$	107,826
特别提及		—		—		1		92		22		375		665		—		1,155
不合标准		—		1,017		1,838		2,003		397		230		582		—		6,067
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
农业总量	$	17,159	$	10,813	$	12,004	$	5,458	$	2,903	$	2,958	$	63,603	$	150	$	115,048
消费者
风险评级
经过	$	48,732	$	19,701	$	9,513	$	4,002	$	1,752	$	3,820	$	14,976	$	1	$	102,497
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		102		25		86		16		35		—		—		264
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
总消费额	$	48,732	$	19,803	$	9,538	$	4,088	$	1,768	$	3,855	$	14,976	$	1	$	102,761
贷款总额
风险评级
经过	$	572,748	$	715,827	$	333,251	$	179,532	$	191,574	$	330,627	$	866,544	$	8,347	$	3,198,450
特别提及		1,168		220		1		92		705		5,416		1,415		—		9,017
不合标准		424		11,045		4,485		12,656		2,687		9,084		7,175		—		47,556
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
贷款总额	$	574,340	$	727,092	$	337,737	$	192,280	$	194,966	$	345,127	$	875,134	$	8,347	$	3,255,023

根据2021年12月31日进行的分析，按贷款类型和发放年份划分的贷款风险类别如下。


2021年12月31日	2021		2020		2019		2018		2017		之前		循环贷款摊销成本		循环贷款已转换为术语		总计
商业地产
风险评级
经过	$	301,947	$	212,444	$	159,374	$	134,465	$	72,249	$	164,363	$	409,109	$	594	$	1,454,545
特别提及		126		885		—		11,817		1,168		8,705		—		—		22,701
不合标准		1,687		401		145		77		828		5,764		—		—		8,902
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
总商业地产	$	303,760	$	213,730	$	159,519	$	146,359	$	74,245	$	178,832	$	409,109	$	594	$	1,486,148
工商业
风险评级
经过	$	170,263	$	100,457	$	57,955	$	11,019	$	17,327	$	8,855	$	155,181	$	9,726	$	530,783
特别提及		19		—		1,958		1,482		284		5,750		—		—		9,493
不合标准		4,200		5,410		10,238		1,417		444		43		5,469		—		27,221
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
工商业合计	$	174,482	$	105,867	$	70,151	$	13,918	$	18,055	$	14,648	$	160,650	$	9,726	$	567,497
住宅房地产
风险评级
经过	$	336,775	$	24,633	$	22,520	$	60,461	$	34,453	$	102,363	$	51,584	$	184	$	632,973
特别提及		—		—		—		—		—		25		—		—		25
不合标准		—		79		48		159		1,909		2,740		154		—		5,089
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
住宅房地产总量	$	336,775	$	24,712	$	22,568	$	60,620	$	36,362	$	105,128	$	51,738	$	184	$	638,087
农业房地产
风险评级
经过	$	38,412	$	36,667	$	18,442	$	12,142	$	14,432	$	21,792	$	42,541	$	—	$	184,428
特别提及		682		—		—		—		40		456		32		—		1,210
不合标准		1,705		206		6,020		592		2,530		554		1,085		—		12,692
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
农业房地产总量	$	40,799	$	36,873	$	24,462	$	12,734	$	17,002	$	22,802	$	43,658	$	—	$	198,330
农耕
风险评级
经过	$	27,637	$	17,393	$	6,391	$	2,399	$	2,930	$	1,593	$	93,982	$	172	$	152,497
特别提及		—		—		90		1,299		—		645		—		—		2,034
不合标准		3,456		2,112		1,414		1,651		137		1,164		2,510		—		12,444
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
农业总量	$	31,093	$	19,505	$	7,895	$	5,349	$	3,067	$	3,402	$	96,492	$	172	$	166,975
消费者
风险评级
经过	$	40,692	$	15,171	$	7,186	$	3,640	$	2,228	$	3,551	$	25,799	$	1	$	98,268
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		6		154		94		15		24		29		—		—		322
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
总消费额	$	40,698	$	15,325	$	7,280	$	3,655	$	2,252	$	3,580	$	25,799	$	1	$	98,590
贷款总额
风险评级
经过	$	915,726	$	406,765	$	271,868	$	224,126	$	143,619	$	302,517	$	778,196	$	10,677	$	3,053,494
特别提及		827		885		2,048		14,598		1,492		15,581		32		—		35,463
不合标准		11,054		8,362		17,959		3,911		5,872		10,294		9,218		—		66,670
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
贷款总额	$	927,607	$	416,012	$	291,875	$	242,635	$	150,983	$	328,392	$	787,446	$	10,677	$	3,155,627

问题债务重组(“TDR”)

与会计和监管指导一致，当公司出于与借款人财务困难相关的经济或法律原因向借款人授予通常不会被考虑的特许权时，公司确认TDR。无论特许权的形式如何，该公司提供TDR的目标是增加借款人偿还贷款的可能性。CARE法案或综合拨款法案(“CAA”)下的限定修改不被视为TDR，并已在TDR讨论后单独披露。

下表按应计状况汇总了公司在2022年9月30日和2021年12月31日的TDR。非权责发生制贷款的信贷损失准备为特定的贷款准备金，权责发生制贷款的计提准备为集体评估的估计损失。


2022年9月30日	非应计制贷款余额		非重音相关津贴：信贷损失		应计贷款余额		权责发生制相关津贴：信贷损失		总TDR 贷款余额		相关总数津贴：信贷损失
商业地产	$	4,653	$	610	$	2,937	$	90	$	7,590	$	700
工商业		4,103		888		—		—		4,103		888
住宅房地产		—		—		—		—		—		—
农业房地产		2,863		126		—		—		2,863		126
农耕		946		265		1,650		271		2,596		536
问题债务重组总额	$	12,565	$	1,889	$	4,587	$	361	$	17,152	$	2,250


2021年12月31日	非应计项目		相关津贴：信贷损失
商业地产	$	5,784	$	1,370
工商业		54		27
住宅房地产		1,547		13
农业房地产		2,122		488
农耕		1,292		480
问题债务重组总额	$	10,799	$	2,378

在2022年9月30日和2021年12月31日，有不是承诺为这些贷款提供额外金额的贷款。

有几个不是在截至2年9月30日的3个月内修改贷款022, and $8,328在……里面在截至2022年9月30日的9个月期间进行的贷款修改，被认为是问题债务重组。总共有$1,460在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间发生的被认为是问题债务重组的贷款修改。那里有作为$89及$104 iN在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，确认为TDR的贷款的利息收入。

下表显示了在2022年9月30日和2021年9月30日之前的12个月内以修改后的条款违约的贷款。违约被确定为逾期90天或更长时间、注销或止赎。


	截至9月30日，
	2022		2021
工商业	$	3,778	$	—
农耕		1,329		—
TDR贷款总额随后违约	$	5,107	$	—

截至2022年9月30日，关于CARE法案提供的新冠肺炎救济，本公司已不是与2021年12月31日相比延期的贷款，20延期支付未偿还贷款余额#美元的全部贷款或贷款的主要部分36.3百万美元。根据CARE法案或监管指导，这些延期不被视为问题债务重组。

下表按延期类型和类别列出了截至2021年12月31日根据CARE法案包括的延期付款计划中的贷款。截至2022年9月30日，没有CARE法案的延期贷款。


	2021年12月31日
	商业广告房地产		商业广告和工业		总计
3个月本金和利息，然后只有6个月本金	$	31,884	$	3,052	$	34,936
6个月本金和利息，然后只有9个月本金		971		398		1,369
贷款总额	$	32,855	$	3,450	$	36,305

以下列出了截至2021年12月31日参与延期付款计划的贷款的分类状态。截至2022年9月30日，没有这样的延期。


	2021年12月31日
	未分类		分类		总计
商业地产	$	32,855	$	—	$	32,855
工商业		3,450		—		3,450
贷款总额	$	36,305	$	—	$	36,305

表外信贷风险计提信贷损失准备

本公司估计在本公司因履行提供信贷的合同义务而面临信用风险的合同期内的预期信贷损失，除非该义务可由本公司无条件取消。表外信贷风险的信贷损失准备调整为在合并损益表的其他非利息支出中确认并计入综合资产负债表其他负债的信贷损失费用准备。估计的信贷损失包括对资金发生的可能性的考虑，以及对预期在其估计寿命内获得资金的承诺的预期信贷损失的估计。对预期信贷损失的估计是以贷款类别的历史损失率为基础的，承诺额将被归类为提供资金。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的表外信贷敞口的信贷损失拨备。


	津贴：信贷损失
		2022年9月30日		2021年12月31日
商业地产		$	319	$	484
工商业			851		1,323
住宅房地产			46		16
农耕			2		3
消费者			285		397
信贷损失准备总额		$	1,503	$	2,223

附注4-衍生金融工具

本公司面临利率风险，主要是由于利率变化对其赚取利息的资产及其资金来源的影响。本公司将定期签订利率掉期或利率上限/下限，以管理某些利率风险敞口。

被指定为公允价值对冲的利率掉期

本公司定期签订利率互换协议，以对冲某些商业房地产贷款的公允价值。这些交易被指定为公允价值对冲。在这种类型的交易中，公司通常从交易对手那里收到基于一个月LIBOR加上与该指数的利差的可变利率现金流，并支付等于客户贷款利率的固定利率现金流。于2022年9月30日，利率互换组合的加权平均到期日的8.8年，加权平均支付率为4.53%，加权平均收款率为5.38%。在12月2021年9月31日，利率互换组合的加权平均到期日为8.8年，加权平均支付率为4.63%，加权平均收款率为3.11%.

被指定为现金流对冲的利率掉期

本公司已进行现金流量对冲，以对冲与次级票据利息支出及最优惠利率可调利率贷款利息收入有关的未来现金流量。这些协议被指定为现金流对冲，并通过其他全面收益按市价计价。


	2022年9月30日								2021年12月31日
	加权平均以年为单位的成熟度		加权平均支付率			接收加权平均速率			加权平均以年为单位的成熟度		加权平均支付率			接收加权平均速率
次级票据套期保值		13.0		2.81	%		1.80	%		13.7		2.81	%		1.92	%
固定利率贷款对冲		1.5		5.50	%		5.60	%		—		—			—
总现金流对冲		2.1		5.37	%		5.42	%		13.7		2.81	%		1.92	%

独立衍生品

本公司定期与借款人订立利率互换协议，并同时以抵销条款与交易对手订立互换协议，以便除独立利息外，为借款人提供长期固定利率贷款旨在抵消固定利率贷款对经济影响的ST利率掉期。这两个掉期都没有被指定为对冲，而且都是通过收益按市价计价的。截至2022年9月30日，该利率掉期组合的加权平均到期日为8.4年，加权平均支付率为5.5%，加权平均收款率为5.5%。在2021年12月31日，这一利率掉期组合拥有加权平均到期日8.2年，加权平均支付率为4.35%和加权平均收款率4.16%.

衍生品公允价值和损益的对账

衍生工具合约的名义金额是决定定期利息支付或收到或支付的现金流的一个因素。衍生品的名义金额作为参与各种类型衍生品的程度。名义金额并不代表公司对信贷或市场风险的整体风险敞口，一般来说，风险敞口要小得多。

下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日按衍生品类型划分的未偿还衍生品的名义余额和公允价值(包括应计净利息)。


	2022年9月30日								2021年12月31日
	概念上的金额		导数资产			导数负债			概念上的金额		导数资产		导数负债
指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换	$	21,777	$	2,482		$	—		$	26,663	$	—	$	369
指定为现金流对冲的衍生品：
利率互换		157,500		2,131			4,172			7,500		602		—
指定为套期保值关系的衍生品总额		179,277		4,613			4,172			34,163		602		369
未被指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换		110,411		4,221			3,446			150,780		4,419		5,184
未被指定为对冲的衍生品总额仪器		110,411		4,221			3,446			150,780		4,419		5,184
总计	$	289,688		8,834			7,618		$	184,943		5,021		5,553
现金抵押品				—			1,613					—		(8,441	)
净值调整				(5,769	)		(5,769	)				2,994		2,994
资产负债表中列报的净额			$	3,065		$	3,462				$	8,015	$	106

下表列出了公允价值对冲中于2022年9月30日和2021年12月31日指定的和符合条件的对冲项目。


	2022年9月30日							2021年12月31日
	账面金额		套期保值公允价值调整			终止套期保值的公允价值调整		账面金额		套期保值公允价值调整		终止套期保值的公允价值调整
商业房地产贷款	$	17,305	$	(2,479	)	$	—	$	26,661	$	213	$	—
总计	$	17,305	$	(2,479	)	$	—	$	26,661	$	213	$	—

本公司报告对衍生工具收益(损失)进行套期保值，作为对贷款利息收入和贷款利息支出的调整，以及相关的净利息结算。经济衍生品的非套期保值衍生收益(损失)和相关净利息结算在其他收入中列报。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，公司记录了衍生工具和对冲活动的净收益(亏损)，如下表所示。


	截至三个月 9月30日，					九个月结束 9月30日，
	2022		2021			2022		2021
指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换	$	46	$	—		$	148	$	—
与指定为套期保值工具的衍生品有关的净收益(亏损)合计		46		—			148		—
指定为现金流对冲的衍生品：
利率互换		—		—			—		—
与指定为现金流量套期保值的衍生工具有关的净收益(亏损)合计		—		—			—		—
与套期保值关系有关的净收益(亏损)合计		46		—			148		—
未被指定为对冲工具的衍生工具：
经济对冲：
利率互换		402		(49	)		1,544		196
与衍生品相关的净收益(亏损)合计指定为对冲工具		402		(49	)		1,544		196
衍生工具和套期保值活动的净收益(亏损)	$	448	$	(49	)	$	1,692	$	196

下表显示在截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月期间，在公允价值对冲关系中录得的衍生工具及相关对冲项目的净收益(亏损)，以及该等衍生工具对本公司净利息收入的影响。


	2022年9月30日
	得/(失) 浅谈导数		得/(失) 论模糊限制语项目			公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业房地产贷款	$	761	$	(715	)	$	46	$	(154	)
总计	$	761	$	(715	)	$	46	$	(154	)


	2021年9月30日
	得/(失) 浅谈导数			得/(失) 论模糊限制语项目		公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业房地产贷款	$	(20	)	$	20	$	—	$	(25	)
总计	$	(20	)	$	20	$	—	$	(25	)

下表显示截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月期间，在公允价值对冲关系中录得的衍生工具及相关对冲项目的净收益(亏损)，以及该等衍生工具对本公司净利息收入的影响。


	2022年9月30日
	得/(失) 浅谈导数		得/(失) 论模糊限制语项目			公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业房地产贷款	$	2,840	$	(2,692	)	$	148	$	(626	)
总计	$	2,840	$	(2,692	)	$	148	$	(626	)


	2021年9月30日
	得/(失) 浅谈导数			得/(失) 论模糊限制语项目		公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业房地产贷款	$	(191	)	$	191	$	—	$	(81	)
总计	$	(191	)	$	191	$	—	$	(81	)

附注5--租赁义务

以下列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日期间按财产类型划分的使用权资产和租赁义务。


	2022年9月30日
经营租约	使用权资产		租赁负债		加权平均值租期以年为单位		加权平均值折扣费率
土地和建筑物租约	$	5,447	$	5,421		13.2		2.31	%
经营租约合计	$	5,447	$	5,421		13.2		2.31	%

房舍和设备中报告的使用权-资产	$	3,316
使用权-未在运营中的资产，在其他拥有的房地产中报告		2,131
总计	$	5,447

在截至2022年6月30日的季度里，我们的一家银行地点停止运营。该地点的使用权资产被转让给其他拥有的房地产，加权平均租期为8.5好几年了。


	2021年12月31日
经营租约	使用权资产		租赁负债		加权平均值租期以年为单位		加权平均值折扣费率
土地和建筑物租约	$	5,963	$	5,928		13.3		2.30	%
经营租约合计	$	5,963	$	5,928		13.3		2.30	%

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的运营租赁成本如下所示。


	截至三个月 9月30日，				九个月结束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
经营租赁成本	$	213	$	127	$	632	$	378
短期租赁成本		—		—		—		—
可变租赁成本		17		8		44		21
经营租赁总成本	$	230	$	135	$	676	$	399

于截至2022年9月30日止三个月或九个月期间内，并无尚未开始的售卖及回租交易、杠杆租赁、与关联方的租赁交易或租赁。

经营租赁负债的到期日分析及未贴现现金流量与经营租赁负债总额的对账如下。


租赁费	9月30日， 2022
在一年或更短的时间内到期	$	686
应在一年至两年后到期		572
在两年到三年后到期		555
在三年到四年后到期		554
在四年到五年后到期		553
此后		3,594
未贴现现金流合计		6,514
现金流贴现		(1,093	)
经营租赁总负债	$	5,421

附注6--借款

联邦基金购买和零售回购协议

以下列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日购买的联邦基金和零售回购协议。


	9月30日， 2022		十二月三十一日， 2021
购买的联邦基金	$	—	$	—
零售回购协议		47,443		56,006

根据回购协议(散户回购协议)出售的证券包括本公司对其他各方的义务。该等债务以本公司持有的住宅按揭证券作抵押，其公平价值为$55,465及$55,6052022年9月30日和2021年12月31日。这些协议是日常的，可以根据需要终止。

下表列出了2022年9月30日和2021年12月31日购买的联邦基金和零售回购协议的借款使用情况和利率信息。


	9月30日， 2022			十二月三十一日， 2021
期内每日平均结余	$	55,506		$	45,819
期内平均利率		0.33	%		0.23	%
年初至今最大月末余额	$	64,323		$	56,006
期末加权平均利率		0.36	%		0.23	%

联邦住房贷款银行预付款

联邦住房贷款银行的垫款包括从公司的信用额度中提取和固定利率期限的垫款。2021年7月，公司当时所有未偿还的联邦住房贷款银行定期预付款都已预付。公司记录了与这笔预付款#美元有关的债务清偿损失。372截至2021年9月30日的9个月。

截至2022年9月30日，联邦住房贷款银行预付款如下。


	9月30日， 2022		加权平均利率			加权平均期限(年)
联邦住房贷款银行信贷额度预付款	$	186,001		2.68	%	—
联邦住房贷款银行固定利率定期预付款		—		0.00	%	—
联邦住房贷款银行预付款总额	$	186,001

有几个不是截至2021年12月31日，联邦住房贷款银行的未偿还预付款。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司与联邦住房贷款银行有未支付的预付款承诺(信用证共$18,320一个d $17,025。这些信用证是为了获得超过FDIC保险限额的公共基金存款而获得的，而不是质押证券。

垫款、按揭合伙融资增信责任及信用证以若干合资格贷款作抵押。$的净额674,472和美元的证券76,760总额为$751,232在2022年9月30日，一个和符合条件的贷款#美元694,892和美元的证券15,409总额为$710,3022021年12月31日。根据这一抵押品和公司持有的联邦住房贷款银行股票，公司有资格再借入一笔 $544,927和$691,1492022年9月30日和2021年12月31日。

联邦储备银行贴现窗口

截至2022年9月30日，该公司的借款能力为#美元327,312，公司已为其质押贷款。汇兑余额为$391,998以及公允价值为#美元的证券35,590. 不是 b在截至2022年9月30日或2021年12月31日的期间，从该设施获得了订单。

银行股票贷款

该公司与一家非附属金融机构签订了一项协议，规定最高借款额度为#美元。40,000，以公司在股权银行的股票为抵押。这笔贷款于2020年6月30日续签和修订，到期日为2021年8月15日，并扩展到2022年2月11日。每一次提取资金将产生一张单独的票据，在以下期限内偿还五年。每张钞票的利息为浮动利率，等同于华尔街日报(或任何公认的继承人)，每日浮动，或下限3.50%。应计利息和本金每季度支付一次，未付本金和利息的最后一次支付将在每一张票据的五年期限结束时支付。公司还被要求支付一笔未使用的承诺费，金额相当于20最高借款额度中未使用部分的年利率为基点。

这笔贷款于2022年2月11日续签和修订，新的到期日为2023年2月11日。经这项修订后，最高借款金额由#元降至#元。40,000至$25,000。每张钞票的利息为浮动利率，等同于华尔街日报(或任何公认的继承人)，每日浮动，或下限3.25%。公司还被要求支付一笔未使用的承诺费，金额相当于20续期到期日到期的最高借款额度中未使用部分的年利率为基点。

有几个不是截至2022年9月30日或2021年12月31日的银行股票贷款未偿还本金余额。

借款贷款的条款要求公司和股票银行维持最低资本比率和其他契约。在违约的情况下，贷款人有权宣布所有未偿还余额立即到期。本公司认为它遵守了借款贷款的条款，并且没有收到关于不遵守的其他通知。

次级债务

截至2022年9月30日和2021年12月31日的次级债务如下所列。


	9月30日， 2022		十二月三十一日， 2021
次级债券	$	23,171	$	22,924
附属票据		73,092		72,961
总计	$	96,263	$	95,885

次级债券

与之前的收购一起，本公司承担了欠本公司控制的特殊目的未合并子公司的某些次级债券。这些次级债券的条款与特殊目的未合并附属公司发行的信托优先证券相同。

FCB资本信托II(“CTII”)：CTII发行的信托优先证券以三个月LIBOR加3个月的LIBOR按季度应计和支付分配2.00信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时可强制赎回April 15, 2035，或在较早前赎回时。

FCB资本信托III(“CTIII”)：CTIII发行的信托优先证券以三个月LIBOR加3个月的LIBOR按季度应计和支付分配1.89信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时可强制赎回June 15, 2037，或在较早前赎回时。

社区第一(AR)法定信托I(CFSTI)：CFSTI发行的信托优先证券以三个月LIBOR加3个月的LIBOR按季度应计和支付分派3.25信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时可强制赎回2032年12月26日，或在较早前赎回时。

美国国家银行法定信托I(“ASBSTI”)：ASBSTI发行的信托优先证券以3个月LIBOR加3个月的LIBOR按季度应计和支付分派1.80信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时可强制赎回2035年9月15日，或在较早前赎回时。

截至2022年9月30日和2021年12月31日的次级债券如下所示。


	9月30日， 2022			加权平均利率			加权平均期限(年)
第二期次级债券	$	10,310			4.51	%		12.5
第三号货柜码头附属债券		5,155			3.72	%		14.7
CFSTI次级债券		5,155			5.45	%		10.2
ASBII次级债券		7,732			3.63	%		13.0
合同总余额		28,352
公平市价调整		(5,181	)
次级债券总额	$	23,171


	十二月三十一日， 2021			加权平均利率			加权平均期限(年)
第二期次级债券	$	10,310			2.12	%	13.3
第三号货柜码头附属债券		5,155			2.08	%		15.5
CFSTI次级债券		5,155			3.47	%		11.0
ASBII次级债券		7,732			2.00	%		13.8
合同总余额		28,352
公平市价调整		(5,428	)
次级债券总额	$	22,924

附属票据

于二零二零年六月二十九日，本公司与若干合资格机构买家及机构认可投资者订立附属票据购买协议，据此本公司发行及出售美元42,0002030年到期的7.00%固定利率至浮动利率次级票据的本金总额。该等票据以一份日期为2020年6月29日的契约(“契约”)发行，由本公司及受托人北亚利桑那州联合银行发行。这些票据将于June 30, 2030. 自2020年6月29日至2025年6月29日，公司将支付票据的利息每半年一次每年6月30日及12月30日拖欠的款项，自2020年12月30日，固定利率为7.00%。从2025年6月30日开始，这些票据转换为浮动利率，每季度重置一次，相当于当时的三个月期限SOFR，如契约所定义，外加688个基点。将支付浮动利率期间的利息每季度每年3月30日、6月30日、9月30日和12月30日拖欠的款项，自2025年9月30日.2020年7月23日，该公司以额外的美元收盘33,000次级票据的条款与2020年6月29日发行的相同。

截至2022年9月30日的次级票据如下所示。


	9月30日， 2022			加权平均利率			加权平均期限(年)
附属票据	$	75,000			7.00	%		7.8
未偿还本金总额		75,000
发债成本		(1,908	)
附属票据合计	$	73,092

截至2021年12月31日的次级票据如下所示。


	十二月三十一日， 2021			加权平均利率			加权平均期限(年)
附属票据	$	75,000			7.00	%		8.5
未偿还本金总额		75,000
发债成本		(2,039	)
附属票据合计	$	72,961

未来还本付息

未来偿还本金的2022年9月30日，未偿还余额如下。


	零售回购协议		联邦住房金融局取得进展		附属债券		附属票据		总计
在一年或更短的时间内到期	$	47,443	$	186,001	$	—	$	—	$	233,444
应在一年至两年后到期		—		—		—		—		—
在两年到三年后到期		—		—		—		—		—
在三年到四年后到期		—		—		—		—		—
在四年到五年后到期		—		—		—		—		—
此后		—		—		23,171		73,092		96,263
总计	$	47,443	$	186,001	$	23,171	$	73,092	$	329,707

附注7--股东权益

优先股

本公司的公司章程规定发行优先股。在2022年9月30日和2021年12月31日，不是已发行优先股。

普通股

公司的公司章程规定发行45,000,000A类有投票权普通股(“A类普通股”)和5,000,000B类无投票权普通股(“B类普通股”)，两者的面值均为$0.01每股。

下表列出了在2022年9月30日和2021年12月31日发行、以国库形式持有或已发行的股票。


	9月30日， 2022			十二月三十一日， 2021
A类普通股-已发行		20,201,905			20,077,059
A类普通股--以国库形式持有		(4,184,071	)		(3,316,944	)
A类普通股-已发行		16,017,834			16,760,115
B类普通股-已发行		234,903			234,903
B类普通股--以国库形式持有		(234,903	)		(234,903	)
B类普通股-已发行		—			—

2019年，公司董事会通过了Equity BancShares，Inc.2019年员工购股计划(ESPP)。ESPP使符合条件的员工能够以相当于以下价格的每股价格购买公司的普通股85在每个发行期开始或结束时普通股公允市值的较低者的百分比。ESPP补偿费用NSE为$30及$108 在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间记录在案。ESPP薪酬支出为$33及$88曾经是

已录制在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，下表列出了报告期内与该计划相关的产品期限和成本。


报价期	购入的股份		每股成本		补偿费用
2020年8月15日至2021年2月14日		17,621	$	13.68	$	42
2021年2月15日至2021年8月14日		16,034		20.50		58
2021年8月15日至2022年2月14日		14,274		27.37		69
2022年2月15日至2022年8月14日		14,555		27.61		84

库存量按成本计价，由先进先出法确定。

2020年9月，公司董事会授权回购至多800,000本公司已发行普通股的股份，自2020年10月30日起至2021年10月29日止。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，该计划可随时延长、修改或终止，恕不另行通知。根据该计划，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，公司总共回购了679,557公司已发行普通股，平均支付价格为$24.12每股。

2021年9月，公司董事会授权回购至多1,000,000公司已发行普通股的股份，自2021年10月29日起至2022年10月28日止。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，回购计划可随时延长、修改或终止，恕不另行通知。根据该计划，在截至2021年12月31日的年度内，公司共回购了132,873公司已发行普通股，平均支付价格为$32.99每股。截至2022年9月30日止九个月内，本公司共回购867,127公司已发行普通股的平均价格为赖斯支付了$31.98按份额计算E.在2022年9月30日，将有e 零 s根据该计划，剩余的野兔可供回购。

2022年9月，公司董事会授权回购至多1,000,000本公司已发行普通股的股份，自2022年10月1日起至2023年9月30日止。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，该计划可随时延长、修改或终止，恕不另行通知。

累计其他综合收益(亏损)

截至2022年9月30日和2021年12月31日，累计其他全面收益(亏损)包括(I)可供出售证券的未实现收益(亏损)的税后影响和(Ii)现金流量套期保值的未实现收益(亏损)。

截至2022年9月30日和2021年12月31日的累计其他全面收入构成如下。


	可供-用于- 销售证券			现金流对冲			累计其他全面收入(亏损)
2022年9月30日
未实现或未摊销净收益(亏损)	$	(157,992	)	$	(2,674	)	$	(160,666	)
税收效应		39,088			660			39,748
	$	(118,904	)	$	(2,014	)	$	(120,918	)
2021年12月31日
未实现或未摊销净收益(亏损)	$	2,427		$	(58	)	$	2,369
税收效应		(607	)		14		$	(593	)
	$	1,820		$	(44	)	$	1,776

附注8--监管事项

银行和银行控股公司(在合并的基础上)受联邦银行机构管理的监管资本要求的约束。资本充足率准则，以及针对银行的快速纠正措施法规，涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化衡量。资本数额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足资本金要求可能会引发监管行动。巴塞尔III规则要求银行将普通股一级资本充足率维持在6.5%，总一级资本充足率为8%，总资本比率为10%，杠杆率为5%被视为“资本充足”，以符合某些规则和及时纠正措施的要求。基于风险的比率包括“资本保护缓冲”。2.5% 它可以限制机构的某些活动，包括向高管支付股息、股票回购和酌情奖金，

如果其资本水平低于缓冲金额。管理层相信，截至2022年9月30日，公司和银行满足了它们必须遵守的所有资本充足率要求。

及时纠正措施条例提供了五种分类：资本充足、资本充足、资本不足、严重资本不足和严重资本不足，尽管这些术语并不用于代表整体财务状况。如果资本充足，接受经纪存款需要获得监管部门的批准。如果资本不足，资本分配就会受到限制，资产增长和收购也是如此，需要制定资本恢复计划。

截至2022年9月30日，联邦监管机构的最新通知将股票银行归类为资本充足的监管框架，以迅速采取纠正行动。要被归类为资本充足，股本银行必须保持下表所述的基于总风险的最低总杠杆率、基于风险的第一级杠杆率和第一级杠杆率。自那次通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了Equity Bank的类别。

公司和股权银行在2022年9月30日和2021年12月31日的资本额和比率如下表所示。本公司能够利用监管机构提供的资本计算方面的累积其他全面收入例外情况，以维持强劲的监管比率。为Equity BancShares，Inc.提供的比率代表本公司在综合基础上的比率。


	实际					以下项目的最低要求巴塞尔协议III下的资本充足率					为了身体健康大写为即时更正条文
	金额		比率			金额		比率			金额		比率
2022年9月30日
总资本对风险加权资产的比率
股权银行股份有限公司	$	595,343		16.06	%	$	389,286		10.50	%		N/A美元	不适用
股权银行		572,158		15.45	%		388,805		10.50	%		370,290		10.00	%
一级资本与风险加权资产之比
股权银行股份有限公司		475,887		12.84	%		315,137		8.50	%	不适用		不适用
股权银行		525,851		14.20	%		314,747		8.50	%		296,232		8.00	%
普通股一级资本与风险加权资产之比
股权银行股份有限公司		452,716		12.21	%		259,524		7.00	%	不适用		不适用
股权银行		525,851		14.20	%		259,203		7.00	%		240,689		6.50	%
第1级杠杆率与平均资产之比
股权银行股份有限公司		475,887		9.46	%		201,210		4.00	%	不适用		不适用
股权银行		525,851		10.47	%		200,987		4.00	%		251,234		5.00	%
2021年12月31日
总资本对风险加权资产的比率
股权银行股份有限公司	$	571,514		15.96	%	$	376,013		10.50	%		N/A美元	不适用
股权银行		546,503		15.28	%		375,646		10.50	%		357,758		10.00	%
一级资本与风险加权资产之比
股权银行股份有限公司		453,718		12.67	%		304,391		8.50	%	不适用		不适用
股权银行		501,711		14.02	%		304,094		8.50	%		286,206		8.00	%
普通股一级资本与风险加权资产之比
股权银行股份有限公司		430,794		12.03	%		250,675		7.00	%	不适用		不适用
股权银行		501,711		14.02	%		250,430		7.00	%		232,543		6.50	%
第1级杠杆率与平均资产之比
股权银行股份有限公司		453,718		9.09	%		199,563		4.00	%	不适用		不适用
股权银行		501,711		10.07	%		199,381		4.00	%		249,226		5.00	%

股权银行在未经监管机构事先批准的情况下，对其宣布的股息金额有一定的限制。

注9-每股收益

下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的每股收益。


	截至三个月				九个月结束
	9月30日， 2022		9月30日， 2021		9月30日， 2022		9月30日， 2021
基本信息：
可分配给普通股股东的净收益(亏损)	$	15,171	$	11,773	$	46,080	$	42,014
加权平均已发行普通股		16,056,366		14,384,285		16,301,500		14,393,853
加权平均既得限制性股票单位		292		17		2,086		3,293
加权平均股份		16,056,658		14,384,302		16,303,586		14,397,146
普通股基本收益(亏损)	$	0.94	$	0.82	$	2.83	$	2.92
稀释：
可分配给普通股股东的净收益(亏损)	$	15,171	$	11,773	$	46,080	$	42,014
加权平均已发行普通股：
基本每股普通股收益		16,056,658		14,384,302		16,303,586		14,397,146
假定行使股票期权的摊薄效应		88,530		158,768		95,435		178,314
假定归属限制性股票单位的稀释效应		126,138		125,321		115,844		110,617
假定行使ESPP购买的稀释效应		1,905		921		1,922		2,015
普通股和稀释性潜在普通股		16,273,231		14,669,312		16,516,787		14,688,092
稀释后每股普通股收益(亏损)	$	0.93	$	0.80	$	2.79	$	2.86

下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的平均股票，因为它们是反稀释的，因此不包括在稀释后每股收益的计算中。


	截至三个月				九个月结束
	9月30日， 2022		9月30日， 2021		9月30日， 2022		9月30日， 2021
股票期权		275,471		291,680		204,982		298,629
限制性股票单位		1		—		—		—
总反摊薄股份		275,472		291,680		204,982		298,629

附注10-公允价值

本公司使用公允价值计量来记录对某些资产和负债的公允价值调整，并披露其金融工具的公允价值。公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，为该资产或负债在本金或最有利的市场上转移一项负债而收取或支付的交换价格。就披露而言，本公司根据该工具的性质及用以厘定公允价值的资料的可获得性及可靠性，将其金融及非金融资产及负债分为三个不同级别。可用于计量公允价值的三个投入水平的定义如下。

第1级：截至测量日期，该实体有能力进入活跃市场的相同资产或负债的报价(未调整)。

第2级：除第1级价格外的其他重大可观察投入，如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或可观察到的或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。

第三级：反映报告实体自己对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的假设的重大不可观察的输入。

第一级投入被认为是最透明和最可靠的。本公司假设利用主要市场对每一项被计量的特定资产或负债进行交易，然后考虑市场参与者在为资产或负债定价时所使用的假设。只要有可能，公司首先在活跃的市场(一级投入)寻找相同资产或负债的报价，以对每项资产或负债进行估值。然而，当活跃市场上没有来自相同资产或负债的投入时，本公司利用类似资产和负债的市场可观察数据。“公司”(The Company)

最大限度地利用可观察的输入，并将不可观察的输入的使用限制在可观察的输入不可用的情况下。需要使用无法观察到的投入通常是因为缺乏实际金融工具或基础抵押品的市场流动性。尽管在某些情况下，可能会有第三方价格指示，但有限的交易活动可能会对这些报价的隐含价值构成挑战。

以下是对按公允价值计量的资产和负债所使用的估值方法的说明，以及该层次结构下每种工具的一般分类。

按经常性基础计量的资产和负债的公允价值

可供出售证券及公允价值可随时厘定的权益证券的公允价值按公允价值经常性列账。在可能的范围内，活跃市场的可观察报价被用来确定公允价值，因此，这些证券被归类为第一级。对于没有报价的证券，公允价值是根据类似证券的市场价格计算的，通常由矩阵定价确定，这是业内广泛使用的一种数学技术，用于对证券进行估值，而不是完全依赖于特定证券的报价，而是通过证券与其他基准报价证券的关系(第二级投入)。该公司的可供出售证券，包括美国政府支持的实体证券、住房抵押贷款支持证券(所有这些证券都由政府支持的机构发行或担保)、公司证券、小企业管理局证券以及州和政治分区证券被归类为2级证券。

衍生工具的公允价值是根据估值定价模型，使用现成的可观察市场参数(例如经利率衍生工具卖方的信贷风险调整后的利率收益率曲线(第2级投入))而厘定。从衍生产品交易对手收到或交付给衍生交易对手的现金抵押品被归类为第一级。

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债。


	2022年9月30日
	(1级)			(2级)		(3级)
资产：
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	—		$	105,947	$	—
美国国债		230,111			—		—
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		—			510,476		—
自有品牌住房抵押贷款支持证券		—			165,261		—
公司		—			53,356		—
小企业管理局贷款池		—			12,594		—
国家和政治分区		—			—		—
衍生资产：
衍生资产(包括在其他资产中)		—			8,834		—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(5,769	)		—		—
衍生工具资产总额		(5,769	)		8,834		—
其他资产：
公允价值易于确定的股权证券		556			—		—
其他资产总额		556			—		—
总资产	$	224,898		$	856,468	$	—
负债：
衍生负债：
衍生负债(包括在其他负债内)	$	—		$	7,618	$	—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(4,156	)		—		—
衍生负债总额		(4,156	)		7,618		—
总负债	$	(4,156	)	$	7,618	$	—


	2021年12月31日
	(1级)			(2级)		(3级)
资产：
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	—		$	123,407	$	—
美国国债		155,602			—		—
抵押贷款支持证券
政府支持的住宅抵押贷款- 担保证券		—			664,887		—
自有品牌住房抵押贷款支持证券		—			171,688		—
公司		—			53,777		—
小企业管理局贷款池		—			16,475		—
国家和政治分区		—			141,606		—
衍生资产：
衍生资产(包括在其他资产中)		—			5,021		—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		2,994			—		—
衍生工具资产总额		2,994			5,021		—
其他资产：
公允价值易于确定的股权证券		644			—		—
其他资产总额		644			—		—
总资产	$	159,240		$	1,176,861	$	—
负债：
衍生负债：
衍生负债(包括在其他负债内)	$	—		$	5,553	$	—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(5,447	)		—		—
衍生负债总额		(5,447	)		5,553		—
总负债	$	(5,447	)	$	5,553	$	—

有几个不是在截至2022年9月30日的九个月或截至2021年12月31日的一年内，水平之间的材料转移。本公司的政策是在报告期结束时确认转入或流出某一水平的资金。

按非经常性基础计量的资产和负债的公允价值

当有减值证据时，若干资产按公允价值按非经常性基础计量。单独评估的证券的公允价值按照前面讨论的可供出售证券的公允价值确定。具体分配信贷损失准备的个别评估贷款的公允价值一般是根据抵押品最近的房地产评估减去估计销售成本得出的。在最初收购后拥有的其他房地产的公允价值下降，也是基于最近的房地产评估减去估计的销售成本。

房地产估价可以采用单一估价方法，也可以采用多种估价方法，包括可比销售额法和收益法。评估师通常在评估过程中进行调整，以调整现有可比销售和收入数据之间的差异。我们通常以盈利的倍数或贴现现金流的方法对房地产以外的贷款进行估值，并对可观察到的市场数据进行调整，以使估值与基础信贷保持一致。对房地产评估和其他贷款估值进行的这种调整通常意义重大，并导致对确定公允价值的投入进行3级分类。

在非经常性基础上按公允价值计量的资产摘要如下：截至2022年9月30日和2021年12月31日。


	2022年9月30日
	(1级)		(2级)		(3级)
单独评估的贷款：
商业地产	$	—	$	—	$	1,601
工商业		—		—		4,295
住宅房地产		—		—		2,462
农业房地产		—		—		1,273
其他		—		—		2,152
拥有的其他房地产：
商业地产		—		—		1,127
住宅房地产		—		—		48


	2021年12月31日
	(1级)		(2级)		(3级)
单独评估的贷款：
商业地产	$	—	$	—	$	5,201
工商业		—		—		2,793
住宅房地产		—		—		3,758
农业房地产		—		—		2,101
其他		—		—		4,068
拥有的其他房地产：
商业地产		—		—		2,043
住宅房地产		—		—		191

《公司》做到了不是不记录公允价值在2022年9月30日或2021年12月31日按非经常性基础计量的任何负债。

个别评估的贷款及拥有的其他房地产的估值采用第三方评估或经纪人价格意见，并因涉及重大判断而被归类为3级。评估可能包括利用不可观察到的投入、主观因素和量化数据来估计公平市场价值。

下表提供了关于在非经常性基础上计量的金融资产的公允价值计量中使用的不可观察输入的额外信息，这些投入被归类为截至2022年9月30日和2021年12月31日的公允价值层次结构的第三级。


	公允价值		估值技术	看不见输入	射程 (加权平均)或市盈率
2022年9月30日
个人评估的房地产贷款	$	11,783	销售额比较方法	调整为两者之间的差异可比销售额	7% - 33% (20%)
单独评估拥有的其他房地产	$	1,175	销售额比较方法	调整为两者之间的差异可比销售额	3% - 22% 13%
2021年12月31日
个人评估的房地产贷款	$	17,921	销售额比较方法	调整为差异之间可比销售额	5% - 31% (18%)
单独评估拥有的其他房地产	$	2,234	销售额比较方法	调整为差异之间可比销售额	3% - 20% (12%)

期末金融工具的账面金额和估计公允价值如下：2022年9月30日和2021年12月31日。


	2022年9月30日
	携带金额			估计数公允价值			(1级)			(2级)		(3级)
金融资产：
现金和现金等价物	$	155,413		$	155,413		$	155,413		$	—	$	—
可供出售的证券		1,198,962			1,198,962			—			1,198,962		—
持有待售贷款		1,518			1,518			—			1,518		—
贷款，扣除信贷损失准备后的净额		3,208,524			3,146,650			—			—		3,146,650
联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票		24,428			24,428			—			24,428		—
应收利息		18,497			18,497			—			18,497		—
衍生资产		8,834			8,834			—			8,834		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(5,769	)		(5,769	)		(5,769	)		—		—
衍生工具资产总额		3,065			3,065			(5,769	)		8,834		—
公允价值易于确定的股权证券		556			556			556			—		—
总资产	$	4,610,963		$	4,549,089		$	150,200		$	1,252,239	$	3,146,650
财务负债：
存款	$	4,226,611		$	4,216,839		$	—		$	4,216,839	$	—
购买和零售的联邦基金回购协议		47,443			47,443			—			47,443		—
联邦住房贷款银行预付款		186,001			186,001			—			186,001		—
次级债券		23,171			23,171			—			23,171		—
附属票据		73,092			72,155			—			72,155		—
合同义务		15,562			15,562			—			15,562		—
应付利息		1,145			1,145			—			1,145		—
衍生负债		7,618			7,618			—			7,618		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(4,156	)		(4,156	)		(4,156	)		—		—
衍生负债总额		3,462			3,462			(4,156	)		7,618		—
总负债	$	4,576,487		$	4,565,778		$	(4,156	)	$	4,569,934	$	—


	2021年12月31日
	携带金额			估计数公允价值			(1级)			(2级)		(3级)
金融资产：
现金和现金等价物	$	259,954		$	259,954		$	259,954		$	—	$	—
可供出售的证券		1,327,442			1,327,442			155,601			1,171,841		—
持有待售贷款		4,214			4,214			—			4,214		—
贷款，扣除信贷损失准备后的净额		3,107,262			3,100,232			—			—		3,100,232
联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票		17,510			17,510			—			17,510		—
应收利息		18,048			18,048			—			18,048		—
衍生资产		5,021			5,021			—			5,021		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品和净值调整		2,994			2,994			2,994			—		—
衍生工具资产总额		8,015			8,015			2,994			5,021		—
公允价值易于确定的股权证券		644			644			644			—		—
总资产	$	4,743,089		$	4,736,059		$	419,193		$	1,216,634	$	3,100,232
财务负债：
存款	$	4,420,004		$	4,421,441		$	—		$	4,421,441	$	—
购买和零售的联邦基金回购协议		56,006			56,006			—			56,006		—
次级债券		22,924			22,924			—			22,924		—
附属票据		72,961			80,880			—			80,880		—
合同义务		17,692			17,692			—			17,692		—
应付利息		3,187			3,187			—			3,187		—
衍生负债		5,553			5,553			—			5,553		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(5,447	)		(5,447	)		(5,447	)		—		—
衍生负债总额		106			106			(5,447	)		5,553		—
总负债	$	4,592,880		$	4,602,236		$	(5,447	)	$	4,607,683	$	—

表外项目的公允价值不被认为是重要的。

附注11--承付款和信贷风险

该公司为商业房地产抵押贷款、住宅抵押贷款、营运资金融资以及向企业和消费者提供贷款提供信贷。

发起贷款的承诺和可用信贷额度

发起贷款和可用信用额度的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户放贷的协议。承诺和信贷额度通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于部分承诺额和信贷额度可能到期而未动用，因此总承诺额和信贷额度不一定代表未来的现金需求。每个客户的信誉都是在个案的基础上进行评估的。如果认为有必要，获得的抵押品数额取决于管理层对交易对手的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、财产、厂房和设备、商业房地产和住宅房地产。在发放过程中的按揭贷款是指公司计划在正常的60至90天期限内筹集资金，并打算在二级市场出售给投资者的金额。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，发起贷款的合同承诺金额和可用信用额度如下。


	2022年9月30日				2021年12月31日
	固定费率		变量费率		固定费率		变量费率
提供贷款的承诺	$	95,908	$	190,352	$	101,923	$	173,976
发放过程中的按揭贷款		2,818		4,239		7,404		2,353
未使用的信贷额度		140,475		375,948		106,291		317,249

固定利率贷款承诺的利率范围为3.25%至18.00%，到期日从1月至228月份。

备用信用证

备用信用证是公司出具的不可撤销的承诺，一旦满足规定的先决条件，即保证客户向第三方履行义务。金融备用信用证的签发主要是为了支持公共和私人借款安排，包括商业票据、债券融资和类似交易。履约备用信用证是为保证某些客户履行非金融合同义务而开具的。开立备用信用证所涉及的信用风险与向客户发放贷款所涉及的信用风险基本相同。

截至2022年9月30日和2021年12月31日的备用信用证合同金额如下。


	2022年9月30日				2021年12月31日
	固定费率		变量费率		固定费率		变量费率
备用信用证	$	14,990	$	25,244	$	14,656	$	5,799

附注12--法律事项

本公司是正常业务过程中各种诉讼事项的当事人。本公司定期审查所有未决或威胁的法律程序，并确定该等事项是否会对业务、财务状况、经营结果或现金流产生不利影响。损失或有事项是在结果可能和合理地能够估计时记录的。以下所述的任何或有损失已被公司确定为合理可能导致对公司或银行不利的结果。

权益银行是2022年1月28日在堪萨斯州塞奇威克县地区法院代表我们的一名客户提起的诉讼，指控我们收取不当的透支费。原告寻求将此案证明为集体诉讼。世界银行已提出动议，要求驳回这项索赔，理由是被告必须在仲裁中对任何此类索赔提起诉讼。该公司认为这起诉讼没有根据，它打算对所声称的索赔进行有力的抗辩。目前，公司无法合理估计与这起诉讼相关的潜在损失金额。

Equity Bank是2022年2月2日在密苏里州杰克逊县地区法院代表我们的一名客户提起的诉讼，指控我们收取不当的透支费。原告寻求将此案证明为集体诉讼。世界银行已提出动议，要求驳回这项索赔，理由是被告必须在仲裁中对任何此类索赔提起诉讼。该公司认为这起诉讼没有根据，它打算对所声称的索赔进行有力的抗辩。目前，公司无法合理估计与这起诉讼相关的潜在损失金额。

附注13-收入确认

该公司的大部分收入来自金融工具的利息收入，包括贷款、租赁、证券和衍生品，这些都不在ASC 606的范围内。属于ASC 606范围的公司服务将以非利息收入的形式提供，并在公司履行其对客户的义务时确认为收入。ASC 606范围内的服务包括手续费和存款手续费、借记卡收入、投资推荐收入、保险销售佣金和其他与贷款和存款相关的非利息收入。

除出售所拥有的其他房地产的收益或损失外，公司从ASC 606范围内与客户签订的合同中获得的所有收入均在非利息收入中确认。下表列出了该公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的非利息收入来源。


	截至三个月 9月30日，						九个月结束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
非利息收入
服务费及收费	$	2,788		$	2,360		$	7,927		$	6,125
借记卡收入		2,682			2,574			8,120			7,603
抵押贷款银行业务(a)		310			801			1,300			2,584
增加银行拥有的人寿保险(a)		754			1,169			2,355			2,446
收购净收益(亏损)(a)		—			—			540			585
证券交易净收益(亏损)(a)		(17	)		381			(9	)		398
其他
投资转介收入		137			189			420			506
信托收入		249			340			806			836
保险销售佣金		242			217			354			323
零基数购入贷款的回收(a)		129			9			163			62
权益法投资收益(亏损)(a)		(56	)		(56	)		(167	)		(167	)
与贷款有关的其他非利息收入和存款		1,708			(178	)		5,752			2,270
与此无关的其他非利息收入贷款和存款(a)		43			25			67			72
其他非利息收入合计		2,452			546			7,395			3,902
总计	$	8,969		$	7,831		$	27,628		$	23,643
(a)不在ASC 606的范围内。

附注14--业务合并和分支机构销售

于2021年10月1日营业结束时，本公司收购了100美国国家银行股份有限公司已发行普通股的百分比(“A印度国家银行“)，总部设在堪萨斯州威奇托市。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，与此次收购相关的成本为97及$371 ($73及$279在后T上AX基数)。

在…于2021年12月3日营业结束时，本公司收购了该公司的资产并承担了三密苏里州圣约瑟夫的银行地点，来自堪萨斯城的安全银行，总部设在堪萨斯城(“安全”)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，与此次收购相关的成本为0及$137 ($0及$103在税后基础上)。

于2021年10月25日交易结束时，本公司宣布与位于堪萨斯州马里斯维尔的联合银行及信托公司(“UBT”)达成最终收购及承担协议，UBT收购若干资产，并承担Equity Bank在堪萨斯州康科迪亚、贝尔维尔和克莱德的银行地点的存款。这笔交易于2022年6月24日完成。这笔交易的完成带来净收益#美元。540。截至2022年9月30日的三个月和九个月，与此分支机构销售相关的成本为18 ($14在税后基础上)。

下表汇总了2022年6月24日出售的资产和负债的账面价值。


已出售资产和负债汇总表
由UBT承担：
现金和银行到期款项	$	508
贷款		26,110
房舍和设备		1,225
商誉		1,364
无形岩心矿藏		164
其他资产		391
出售的总资产		29,762
存款		52,714
应付利息和其他负债		19
UBT承担的总负债		52,733
净资产总额		(22,971	)

支付的现金		22,431
分支机构销售收益	$	(540	)

下表显示了2022年6月24日出售给UBT的贷款和存款的账面价值。


商业地产	$	793
工商业		537
住宅房地产		521
农业房地产		23,685
消费者		574
已出售贷款的账面价值	$	26,110


需求	$	15,817
无息存款总额		15,817
需求、储蓄和货币市场		28,615
时间		8,282
有息存款总额		36,897
总存款	$	52,714

项目2：管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩

以下对我们财务状况和经营成果的讨论和分析应结合我们于2022年3月9日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中包含的管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析，以及本季度报告中其他部分的综合财务报表和相关说明来阅读。以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的“前瞻性陈述”。我们提醒，对未来事件的假设、预期、预测、意图或信念可能并经常与实际结果不同，差异可能是实质性的。请参阅“关于前瞻性陈述的告诫”。另请参阅年度报告表格10-K及本季度报告第1A项所载的风险因素及其他警告性声明。除非适用法律另有要求，否则我们不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务。

对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析包括以下几个部分：

•

载有选定期间财务数据和比率的表格；

•

概述-概述我们的业务和财务亮点；

•

关键会计政策--对需要关键估计和假设的会计政策的讨论；

•

经营业绩--对我们的经营业绩进行分析，包括披露我们盈利的可持续性；

•

财务状况--对我们财务状况的分析；

•

流动资金和资本资源-分析我们的现金流和资本状况；以及

•

非GAAP财务计量--非GAAP计量的对账。


(千美元，每股数据除外)	9月30日， 2022			6月30日， 2022			3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021			9月30日， 2021
损益表数据(截至季度末)
利息和股息收入	$	48,548		$	43,624		$	42,652		$	40,792		$	42,446
利息支出		6,604			4,058			3,363			3,577			3,471
净利息收入		41,944			39,566			39,289			37,215			38,975
信贷损失准备金(冲销)		(136	)		824			(412	)		(2,125	)		1,058
收购和分支机构销售的净收益		—			540			—			—			—
证券交易净收益(亏损)		(17	)		(32	)		40			8			381
其他非利息收入		8,986			9,129			8,982			9,191			7,450
债务清偿损失		—			—			—			—			372
兼并费用		115			88			323			4,562			4,015
其他非利息支出		32,121			31,348			29,136			33,527			26,302
所得税前收入(亏损)		18,813			16,943			19,264			10,450			15,059
所得税拨备		3,642			1,684			3,614			(16	)		3,286
净收益(亏损)		15,171			15,259			15,650			10,466			11,773
可分配给普通股股东的净收益(亏损)		15,171			15,259			15,650			10,466			11,773
每股基本收益(亏损)	$	0.94		$	0.95		$	0.94		$	0.62		$	0.82
稀释后每股收益(亏损)	$	0.93		$	0.94		$	0.93		$	0.61		$	0.80
资产负债表数据(期末)
现金和现金等价物	$	155,413		$	103,584		$	90,050		$	259,954		$	142,318
可供出售的证券		1,198,962			1,288,180			1,352,894			1,327,442			1,157,423
持有待售贷款		1,518			1,714			1,575			4,214			4,108
为投资持有的贷款总额		3,255,023			3,223,446			3,242,577			3,155,627			2,685,911
信贷损失准备		46,499			48,238			47,590			48,365			52,763
为投资而持有的贷款，扣除信贷损失准备后的净额		3,208,524			3,175,208			3,194,987			3,107,262			2,633,148
商誉和核心存款无形资产，净额		64,699			65,655			68,295			69,344			44,564
抵押贷款服务资产，净额		201			226			251			276			—
冠名权，网络		1,054			1,065			1,076			1,087			1,098
总资产		5,000,415			5,002,156			5,078,623			5,137,631			4,263,268
总存款		4,226,611			4,291,771			4,379,670			4,420,004			3,662,777
借款		329,707			228,885			194,209			151,891			127,167
总负债		4,604,609			4,574,041			4,626,608			4,637,000			3,845,519
股东权益总额		395,806			428,115			452,015			500,631			417,749
有形普通股权益*		329,852			361,169			382,393			429,924			372,087
绩效比率
年化平均资产回报率(ROAA)		1.21	%		1.21	%		1.24	%		0.82	%		1.09	%
平均股本回报率(ROAE)年化		13.80	%		13.99	%		12.88	%		7.37	%		11.05	%
平均有形普通股权益回报率 (ROATCE)年化		17.12	%		17.60	%		15.85	%		8.97	%		13.27	%
年化贷款收益率		5.09	%		4.59	%		4.61	%		4.36	%		5.43	%
年化计息存款成本		0.57	%		0.28	%		0.22	%		0.25	%		0.28	%
年化净息差		3.62	%		3.39	%		3.38	%		3.13	%		3.86	%
能效比*		63.07	%		64.38	%		60.36	%		72.25	%		56.65	%
年化非利息收入/平均资产		0.71	%		0.76	%		0.72	%		0.72	%		0.73	%
非利息支出/平均资产年化		2.56	%		2.49	%		2.34	%		2.98	%		2.85	%
资本比率
第1级杠杆率		9.46	%		9.11	%		9.07	%		9.09	%		9.02	%
普通股一级资本比率		12.21	%		12.08	%		11.81	%		12.03	%		12.39	%
基于一级风险的资本比率		12.84	%		12.71	%		12.43	%		12.67	%		12.90	%
基于总风险的资本比率		16.06	%		15.97	%		15.66	%		15.96	%		16.63	%
权益/资产		7.92	%		8.56	%		8.90	%		9.74	%		9.80	%
有形普通股权益与有形资产之比*		6.68	%		7.32	%		7.63	%		8.48	%		8.82	%
股息支付率		10.78	%		8.61	%		8.58	%		13.05	%		9.96	%
每股账面价值	$	24.71		$	26.58		$	27.47		$	29.87		$	29.08
每股有形普通股账面价值*	$	20.59		$	22.42		$	23.24		$	25.65		$	25.90
稀释后每股有形普通股账面价值*	$	20.33		$	22.17		$	22.95		$	25.22		$	25.42

*注意到的价值被认为是非公认会计准则的财务衡量标准。关于非公认会计准则财务计量的对账，见本项目2中的“非公认会计准则财务计量”。

天桥回顾

我们是一家银行控股公司，总部设在堪萨斯州的威奇托。我们的全资银行子公司Equity Bank通过我们位于阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州的66个全方位服务银行站点网络，主要向企业和企业主以及个人提供广泛的金融服务。截至2022年9月30日，我们的总资产为5亿美元，扣除备付金后的投资贷款总额为32.1亿美元，存款总额为42.3亿美元，股东权益总额为3.958亿美元。截至2022年9月30日止三个月及九个月期间，本公司

收入1,520万美元和4,610万美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，该公司的净收益分别为1180万美元和4200万美元。

关键访问NTING策略

我们的重要会计政策对于理解报告的结果是不可或缺的。我们的会计政策在2021年12月31日的附注1和2022年3月9日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中包含了经审计的财务报表。根据公认会计原则编制我们的财务报表时，管理层需要做出一些判断和假设，这些判断和假设会影响我们报告的结果和披露。我们的一些会计政策本质上受到估值假设和其他主观评估的影响，就其对结果的重要性而言，它们比其他政策更为关键。关键会计政策背后的任何估计和假设的变化都可能对我们的财务报表产生实质性影响。我们的会计政策载于中期综合财务报表附注“附注1-经营性质及主要会计政策摘要”。

管理层认为对了解我们的财务状况和经营结果最关键，需要复杂的管理层判断的会计政策描述如下。

信贷损失准备：贷款信贷损失准备代表管理层对我们贷款组合预期合同期限内所有预期信贷损失的估计。这项评估包括估算津贴和测试由此产生的余额的充分性和适当性的程序。拨备金额乃根据管理层对过往违约及亏损经验、当前及预期的经济状况、资产质量趋势、投资组合的已知及固有风险、可能影响借款人偿还贷款能力的不利情况(包括未来付款的时间)、任何相关抵押品的估计价值、贷款组合的组合、行业及同业银行贷款质量指标，以及其他相关因素(包括监管建议)的评估而厘定。管理层维持的信贷损失拨备水平据信足以抵销资产负债表日贷款组合所固有的所有预期未来损失；然而，确定拨备的适当性很复杂，需要管理层对本质上不确定的事项的影响作出判断。在我们的综合资产负债表中报告的贷款信贷损失准备是通过信贷损失准备金进行调整的，信贷损失准备金在收益中确认，并通过扣除回收后的贷款额冲销而减少。

这一拨备代表管理层的最佳估计，但与贷款质量和经济状况相关的情况的重大变化可能导致与截至2022年9月30日的综合资产负债表中反映的结果显著不同。同样，贷款质量或经济条件的改善可能会进一步减少所需的津贴。不断变化的信贷条件预计将影响已实现的损失，推动特别评估津贴的可变性，以及计算的数量和更主观地分析的质量因素。根据这些条件的波动性，可能会在公司的运营中实现实质性影响。同样，经济状况的重大变化，无论是积极的还是消极的，都可能导致信贷损失准备的意外实现或拨备的逆转，因为这对公司计算的数量和质量投入产生了影响。根据CECL的方法，这些条件的影响有可能进一步加剧定期差异，因为它的贷款期限。根据该方法计算的贷款期限是以合同期限为基础的，并根据提前还款预期进行了修改，因此，由于计算中资产的合同期限或调整期限的变化，定期结果可能出现重大变化。

商誉：商誉源于企业收购，代表收购价格超过所收购有形资产和负债以及可识别无形资产的公允价值的部分。商誉至少每年评估一次减值，任何此类减值均在确定的期间确认和支出。如果发生表明资产账面价值可能减值的触发事件，将更频繁地评估商誉。我们选择12月31日作为进行年度商誉减值测试的日期。商誉是唯一具有无限使用寿命的无形资产。在截至2022年9月30日的季度，基于不断改善的市场状况和公司强劲的收益表现，管理层已确定，在截至2022年9月30日的期间或在该期间内，没有证据表明触发事件。基于这一定性分析和结论，确定在我们的测量日期没有必要进行更可靠的定量评估。

在进行商誉减值量化评估时，管理层须估计控制权变更交易中本公司权益的公允价值。为了完成这一估值，管理层需要得出与行业业绩、报告单位业务业绩、经济和市场状况以及各种其他假设相关的假设，其中许多假设需要管理层做出重大判断。

尽管管理层认为所使用的判断和估计是合理的，但实际结果可能会有所不同，我们可能会面临重大损失或收益。

结果：运营

我们的收入来自利息收入和贷款手续费、投资证券的利息和股息，以及非利息收入，如服务费和手续费、借记卡收入、信托和财富管理费以及抵押银行收入。我们产生存款和其他借款的利息支出，以及工资和员工福利、占用费用和技术等非利息支出。

生息资产或有息负债的利率变化，以及生息资产和有息负债的数量和类型，是净利息收入定期变化的最大驱动因素。利率波动是由许多因素驱动的，包括政府货币政策、通货膨胀、通货紧缩、宏观经济发展、失业率的变化、货币供应、政治和国际环境以及国内外金融市场的状况。我们贷款组合中贷款数量和类型的定期变化受阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州的经济和竞争状况以及这些市场中影响商业、消费和房地产部门的事态发展等因素的影响。

净收入

截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月：截至2022年9月30日的三个月，可分配给普通股股东的净收入为1520万美元，而截至2021年9月30日的三个月为1180万美元，增加了340万美元。在截至2022年9月30日的三个月期间，贷款利息收入增加400万美元，非利息收入增加110万美元。非利息支出增加了150万美元，部分抵消了这些增加。

截至2022年9月30日的9个月，而截至2021年9月30日的9个月：截至2022年9月30日的9个月，可分配给普通股股东的净收入为4610万美元，而截至2021年9月30日的9个月为4200万美元，增加了410万美元。在截至2022年9月30日的9个月期间，增加的主要原因是净利息收入增加1,540万美元，非利息收入增加400万美元。与截至2021年9月30日的9个月相比，非利息支出增加了1180万美元，部分抵消了这些增长。以下“业务成果”部分将更详细地讨论净收入构成部分的变化。

净利息收入和净息差分析

净利息收入是指包括贷款和证券在内的生息资产的利息收入与包括存款和其他借款在内的计息负债产生的利息支出之间的差额。评估净利息收入、管理措施和监测(1)贷款和其他生息资产的收益率，(2)存款和其他资金来源的成本，(3)净息差，以及(4)净利差。净息差是指赚取利息的资产所赚取的利率与计息负债所支付的利率之间的差额。净息差的计算方法是净利息收入除以平均可赚取利息的资产。由于不计息的资金来源，如无息存款和股东权益也为有息资产提供资金，净息差包括这些非计息资金来源的收益。净利息收入受生息资产和有息负债的数量和组合变化的影响，称为“成交量变化”，也受计息资产的收益率以及计息存款和其他借款资金的利率变化的影响，称为“收益率/利率变化”。

截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月：下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月各主要资产、负债和股东权益的平均余额以及平均生息资产收益率和平均有息负债利率。收益率和利率是通过将年化收入或年化支出除以相关资产或负债的日均余额来计算的。

平均资产负债表和净利息分析

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月



	2022							2021
(千美元)	平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值收益率/ 费率(3)(4)			平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值收益率/ 费率(3)(4)
生息资产：
贷款(1)
工商业	$	575,149	$	7,750		5.35	%	$	630,622	$	13,646		8.59	%
商业地产		1,307,244		18,023		5.47	%		1,009,141		12,072		4.75	%
房地产建设		360,579		4,847		5.33	%		283,106		2,664		3.73	%
住宅房地产		582,938		5,464		3.72	%		512,135		5,073		3.93	%
农业房地产		200,534		2,740		5.42	%		134,673		1,819		5.36	%
农耕		113,351		1,406		4.92	%		91,878		1,370		5.92	%
消费者		101,203		1,325		5.20	%		86,647		937		4.29	%
贷款总额		3,240,998		41,555		5.09	%		2,748,202		37,581		5.43	%
应税证券		1,164,697		5,793		1.97	%		966,651		3,920		1.61	%
免税证券		107,717		687		2.53	%		94,527		655		2.75	%
总证券		1,272,414		6,480		2.02	%		1,061,178		4,575		1.71	%
出售的联邦基金和其他		89,156		513		2.29	%		196,129		290		0.59	%
生息资产总额		4,602,568		48,548		4.18	%		4,005,509		42,446		4.20	%
非息资产：
拥有的其他房地产，净额		11,914							10,395
房舍和设备，净额		101,035							90,911
银行拥有的人寿保险		121,970							103,425
商誉、核心存款和其他无形资产，净额		66,445							46,335
其他非息资产		84,823							18,723
总资产	$	4,988,755						$	4,275,298
计息负债：
有息活期存款	$	1,112,901		2,257		0.80	%	$	989,798		503		0.20	%
储蓄和货币市场		1,312,923		861		0.26	%		1,092,717		359		0.13	%
需求、储蓄和货币市场		2,425,824		3,118		0.51	%		2,082,515		862		0.16	%
存单		655,421		1,285		0.78	%		619,525		1,019		0.65	%
有息存款总额		3,081,245		4,403		0.57	%		2,702,040		1,881		0.28	%
联邦住房贷款抵押贷款期限和信用额度		71,415		409		2.27	%		1,401		10		2.78	%
次级债务		96,200		1,721		7.10	%		87,960		1,556		7.02	%
其他借款		53,899		71		0.52	%		43,220		24		0.23	%
计息负债总额		3,302,759		6,604		0.79	%		2,834,621		3,471		0.49	%
无息负债及股东权益：
无息支票账户		1,202,610							984,129
无息负债		47,195							33,669
股东权益		436,191							422,879
总负债和股东权益	$	4,988,755						$	4,275,298
净利息收入			$	41,944						$	38,975
利差						3.39	%						3.71	%
净息差(2)						3.62	%						3.86	%
存款总成本，包括非利息轴承矿藏	$	4,283,855	$	4,403		0.41	%	$	3,686,169	$	1,881		0.20	%
平均可产生利息的资产有息负债						139.36	%						141.31	%

(1)

平均贷款余额包括非应计项目贷款。

(2)

净息差的计算方法是年化净利息收入除以该期间的平均利息收益资产。

(3)

免税所得不包括在税额等值基础上的上表。

(4)

实际未舍入的值被用来计算报告的收益率或披露的比率。因此，使用本报告披露的以千为单位的数额重新计算可能产生不同的数额。

利息收入和利息支出的增减是由于生息资产和有息负债的平均余额(数量)的变化以及平均利息收益率/利率的变化。下表分析了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月期间的成交量差异和收益率/利率差异的变化。

净利息收入变动分析

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月


	增加(减少)由于：						总计增加/
(千美元)	卷(1)			收益率/比率(1)			(减少)
生息资产：
贷款
工商业	$	(1,114	)	$	(4,782	)	$	(5,896	)
商业地产		3,925			2,026			5,951
房地产建设		851			1,332			2,183
住宅房地产		674			(283	)		391
农业房地产		900			21			921
农耕		289			(253	)		36
消费者		170			218			388
贷款总额		5,695			(1,721	)		3,974
应税证券		890			983			1,873
免税证券		88			(56	)		32
总证券		978			927			1,905
出售的联邦基金和其他		(232	)		455			223
生息资产总额		6,441			(339	)		6,102
计息负债：
有息活期存款		70			1,684			1,754
储蓄和货币市场		84			418			502
需求、储蓄和货币市场		154			2,102			2,256
存单		63			203			266
有息存款总额		217			2,305			2,522
联邦住房贷款抵押贷款期限和信用额度		401			(2	)		399
次级债务		147			18			165
其他借款		8			39			47
计息负债总额		773			2,360			3,133
净利息收入	$	5,668		$	(2,699	)	$	2,969

(1)

数量变化的影响是通过将数量变化乘以上一年的平均增长率来确定的。同样，利率变化的影响是通过将平均利率的变化乘以上一年的交易量来计算的。可归因于数量和汇率的变化不能分开，已按每种变化的绝对金额关系按比例分配给数量差异和汇率差异。

与截至2021年9月30日的季度相比，截至2022年9月30日的季度，产生利息的资产的利息收入增加了610万美元。在这一增长中，400万美元和190万美元可归因于贷款和应税证券数量的增加。与2021年9月30日相比，截至2022年9月30日的季度贷款收益率下降了34个基点，总证券收益率上升了31个基点。贷款利息收入增加是由于商业房地产、房地产建筑和农业房地产贷款的数量和收益增加，但被商业和工业贷款的数量和收益的下降所抵消。商业和工业贷款的数量收益率均有所下降，主要是由于2021年第三季度与偿还购买力平价贷款相关的费用收入加快。剔除购买力平价贷款的影响，商业和工业投资组合中的交易量和票面利率在一段时间内都有所增加。

有息存款的利息开支增加250万元，这是由於有息存款的成本普遍上升，特别是有息活期存款的成本由0.20%上升至0.80%。

与截至2021年9月30日的季度相比，在截至2022年9月30日的季度中，净息差下降了24个基点。同期净息差由3.71%减少至3.39%，跌幅为32个基点。剔除购买力平价的影响，净息差和利差在比较期间均有所增加，这是因为我们的生息资产组合的重新定价速度超过了我们的计息负债组合的重新定价，以应对2022年前九个月的市场利率变化。

截至2022年9月30日的9个月，而截至2021年9月30日的9个月：下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月各主要资产、负债和股东权益的平均余额以及平均生息资产收益率和平均有息负债利率。收益率和利率

其计算方法是将年化收入或年化支出除以相关资产或负债的日均余额。

平均资产负债表和净利息分析

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月



	2022							2021
(千美元)	平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值收益率/ 费率(3)(4)			平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值收益率/ 费率(3)(4)
生息资产：
贷款(1)
工商业	$	579,610	$	22,994		5.30	%	$	752,795	$	34,609		6.15	%
商业地产		1,236,282		45,995		4.97	%		990,803		34,943		4.72	%
房地产建设		362,543		12,443		4.59	%		264,344		7,195		3.64	%
住宅房地产		604,218		16,336		3.61	%		457,761		14,167		4.14	%
农业房地产		201,566		8,046		5.34	%		135,795		5,203		5.12	%
农耕		132,485		5,254		5.30	%		93,680		3,432		4.90	%
消费者		101,341		3,642		4.80	%		84,285		2,843		4.51	%
贷款总额		3,218,045		114,710		4.77	%		2,779,463		102,392		4.93	%
应税证券		1,220,045		16,767		1.84	%		898,461		11,242		1.67	%
免税证券		109,142		2,020		2.47	%		100,495		2,096		2.79	%
总证券		1,329,187		18,787		1.89	%		998,956		13,338		1.79	%
出售的联邦基金和其他		116,997		1,327		1.52	%		175,761		846		0.64	%
生息资产总额		4,664,229		134,824		3.86	%		3,954,180		116,576		3.94	%
非息资产：
拥有的其他房地产，净额		10,377							10,659
房舍和设备，净额		102,491							90,483
银行拥有的人寿保险		121,398							97,445
商誉、核心存款和其他无形资产，净额		68,521							47,341
其他非息资产		87,399							17,204
总资产	$	5,054,415						$	4,217,312
计息负债：
有息活期存款	$	1,158,343		3,702		0.43	%	$	1,007,582		1,608		0.21	%
储蓄和货币市场		1,321,770		1,759		0.18	%		1,069,061		1,120		0.14	%
需求、储蓄和货币市场		2,480,113		5,461		0.29	%		2,076,643		2,728		0.18	%
存单		638,692		2,847		0.60	%		606,151		3,588		0.79	%
有息存款总额		3,118,805		8,308		0.36	%		2,682,794		6,316		0.31	%
联邦住房贷款抵押贷款期限和信用额度		54,100		594		1.47	%		16,325		155		1.27	%
联邦储备银行贴现窗口		4		—		0.25	%		4		—		0.25	%
次级债务		96,067		4,973		6.92	%		87,839		4,669		7.11	%
其他借款		56,611		150		0.35	%		43,673		72		0.22	%
计息负债总额		3,325,587		14,025		0.56	%		2,830,635		11,212		0.53	%
无息负债及股东权益：
无息支票账户		1,220,073							947,185
无息负债		53,510							31,874
股东权益		455,245							407,618
总负债和股东权益	$	5,054,415						$	4,217,312
净利息收入			$	120,799						$	105,364
利差						3.30	%						3.41	%
净息差(2)						3.46	%						3.56	%
存款总成本，包括非利息轴承矿藏	$	4,338,878	$	8,308		0.26	%	$	3,629,979	$	6,316		0.23	%
平均可产生利息的资产有息负债						140.25	%						139.69	%

利息收入和利息支出的增减是由于生息资产和有息负债的平均余额(数量)的变化以及平均利息收益率/利率的变化。下表分析了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月期间的成交量差异和收益率/利率差异的变化。

净利息收入变动分析

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月


	增加(减少)由于：						总计增加/
(千美元)	卷(1)			收益率/费率(1)			(减少)
生息资产：
贷款
工商业	$	(7,278	)	$	(4,337	)	$	(11,615	)
商业地产		9,049			2,003			11,052
房地产建设		3,083			2,165			5,248
住宅房地产		4,122			(1,953	)		2,169
农业房地产		2,617			226			2,843
农耕		1,519			303			1,822
消费者		604			195			799
贷款总额		13,716			(1,398	)		12,318
应税证券		4,334			1,191			5,525
免税证券		172			(248	)		(76	)
总证券		4,506			943			5,449
出售的联邦基金和其他		(359	)		840			481
生息资产总额		17,863			385			18,248
计息负债：
有息活期存款		272			1,822			2,094
储蓄和货币市场		298			341			639
需求、储蓄和货币市场		570			2,163			2,733
存单		184			(925	)		(741	)
有息存款总额		754			1,238			1,992
联邦住房贷款抵押贷款期限和信用额度		411			28			439
次级债务		428			(124	)		304
其他借款		26			52			78
计息负债总额		1,619			1,194			2,813
净利息收入	$	16,244		$	(809	)	$	15,435

与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月，利息资产的利息收入增加了1820万美元。利息收入的增加主要是由于平均贷款和应税证券数量的增加，这可归因于1370万美元和430万美元的总利息收入变化。从截至2021年9月30日的9个月到截至2022年9月30日的9个月，贷款收益率下降了16个基点，而总证券收益率上升了10个基点。

与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的有息负债成本增加了280万美元。在这一变化中，120万美元是由于费率增加，160万美元是由于数量增加。在截至2021年9月30日的9个月中，计息存款利率的提高导致了120万美元的利息支出增加，而非存款计息负债的数量增加则导致了86.5万美元的利息支出增加。

与截至2021年9月30日的9个月相比，在截至2022年9月30日的季度中，净息差下降了10个基点。这是由于2021年购买力平价贷款的偿还，以及交易量增加带来的更高的利息收入，但被存款成本上升所抵消。与同期相比，净息差减少了11个基点，这主要是由于所有可赚取利息的资产的收益率下降。

信贷损失准备

我们为贷款组合中的估计损失保留信贷损失准备金。信贷损失准备是通过计入收益的信贷损失准备金以及随后收回以前注销的金额而增加的，但在贷款余额不太可能收回的情况下通过注销而减少。管理层根据公司投资组合中过去的贷款损失经验估计所需的备付金余额。这一历史损失计算随后被修改，以反映基于证据的经济状况和回归公式的定量经济情况，其中包括确定充分预测的调整后R平方的滞后因素，以及在我们的历史损失或定量经济投入中未固有反映的定性因素。我们的定性评估中包括对基于以下因素的前瞻性调整的考虑

过去12个月的经济状况，这被认为是公司合理的、可支持的预测期。随着这些因素的变化，信贷损失准备的金额也会发生变化。

截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月：在截至2022年9月30日的三个月中，净释放13.6万美元，而截至2021年9月30日的三个月的信贷损失准备金为110万美元。本季度拨备的最低限度释放是因为贷款组合的规模和实现的损失率相对相似；然而，该公司继续估计信贷损失准备金，这些假设预计预付款率将放缓，通胀上升、供应链问题以及货币政策对消费者和企业的影响将导致市场持续混乱。截至2022年9月30日的三个月的净冲销为160万美元，而截至2021年9月30日的三个月的净冲销为12.9万美元。截至2022年9月30日的三个月，总冲销为170万美元，被7.6万美元的总回收所抵消。相比之下，截至2021年9月30日的三个月，总冲销为35.6万美元，被22.7万美元的总回收所抵消。

截至2022年9月30日的9个月，而截至2021年9月30日的9个月：在截至2022年9月30日的9个月内，有27.6万美元的准备金，而截至2021年9月30日的9个月的准备金冲销为640万美元。截至2022年9月30日的9个月的拨备主要是由于集合评估贷款余额增加，货币政策导致的市场风险上升导致质量调整增加，以及特别减值贷款准备金增加，但被PCD资产准备金的减少部分抵消。在截至2021年9月30日的9个月中，拨备的大幅逆转主要是由于当时对CECL模型的经济投入有所改善，以及历史损失经验的改善。截至2022年9月30日的9个月的净冲销为210万美元，而截至2021年9月30日的9个月的净冲销为76.1万美元。截至2022年9月30日的9个月，总冲销为260万美元，被45.3万美元的总回收所抵消。相比之下，截至2021年9月30日的9个月，总冲销为140万美元，被59.9万美元的总回收所抵消。

非利息收入

非利息收入的主要来源是服务费和手续费、借记卡收入、抵押贷款银行收入以及银行拥有的人寿保险价值的增加。非利息收入不包括贷款发放或其他贷款费用，这些费用被确认为使用利息方法对收益率进行的调整。

截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月：下表比较了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的非利息收入的主要组成部分。

非利息收入

截至9月30日的三个月，


							2022 vs. 2021
(千美元)	2022			2021			变化			%
服务费及收费	$	2,788		$	2,360		$	428			18.1	%
借记卡收入		2,682			2,574			108			4.2	%
抵押贷款银行业务		310			801			(491	)		(61.3	)%
银行自营人寿保险的增值		754			1,169			(415	)		(35.5	)%
其他
投资转介收入		137			189			(52	)		(27.5	)%
信托收入		249			340			(91	)		(26.8	)%
保险销售佣金		242			217			25			11.5	%
零基数购入贷款的回收		129			9			120			1333.3	%
权益法投资收益(亏损)		(56	)		(56	)		—			—	%
其他非利息收入		1,751			(153	)		1,904			(1244.4	)%
总计其他		2,452			546			1,906			349.1	%
小计		8,986			7,450			1,536			20.6	%
证券交易净收益(亏损)		(17	)		381			(398	)		(104.5	)%
非利息收入总额	$	8,969		$	7,831		$	1,138			14.5	%

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月，非利息收入总额增加了110万美元。增加的主要原因是其他非利息收入增加190万美元，以及服务费和收费增加42.8万美元。服务费及收费包括不足够的基金费用增加38.9万元，其中

其余增加主要来自服务费。按揭银行业务收入减少是由于持有待售按揭活动减少所致。其他非利息收入包括信用卡手续费增加11.1万美元，未被指定为对冲关系的衍生工具增加48.2万美元，以及贷款回购债务转回增加110万美元。

在本季度，管理层继续专注于发展关系和为客户群提供价值，通过增加产品的采用率和使用率，导致服务费和费用以及借记卡收入的相对增加。

截至2022年9月30日的9个月，而截至2021年9月30日的9个月：下表比较了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的非利息收入的主要组成部分。

非利息收入

在截至9月30日的9个月内，


							2022 vs. 2021
(千美元)	2022			2021			变化			%
服务费及收费	$	7,927		$	6,125		$	1,802			29.4	%
借记卡收入		8,120			7,603			517			6.8	%
抵押贷款银行业务		1,300			2,584			(1,284	)		(49.7	)%
银行自营人寿保险的增值		2,355			2,446			(91	)		(3.7	)%
其他
投资转介收入		420			506			(86	)		(17.0	)%
信托收入		806			836			(30	)		(3.6	)%
保险销售佣金		354			323			31			9.6	%
零基数购入贷款的回收		163			62			101			162.9	%
权益法投资收益		(167	)		(167	)		—			—	%
其他非利息收入		5,819			2,342			3,477			148.5	%
总计其他		7,395			3,902			3,493			89.5	%
小计		27,097			22,660			4,437			19.6	%
收购和分支机构销售的净收益(亏损)		540			585			(45	)		(7.7	)%
证券交易净收益(亏损)		(9	)		398			(407	)		(102.3	)%
非利息收入总额	$	27,628		$	23,643		$	3,985			16.9	%

与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月中，非利息收入总额增加了400万美元。贷款总额增加，主要是由於其他非利息收入增加350万元，以及服务收费及收费增加180万元，但有关增幅因按揭银行业务收入减少130万元而被部分抵销。服务费和收费中包括120万美元的非足额基金费用的增加，其余的增加主要来自服务费。这些增长主要是由于增加了与2021年10月收购ASBI和2021年12月收购证券相关的账户。抵押贷款银行收入减少是由于持有供出售抵押贷款活动减少。其他非利息收入的变化包括信用卡手续费增加37.2万美元，未被指定为对冲关系的衍生工具价值增加130万美元，以及与收购的担保贷款资产相关的回购债务增加140万美元。

非利息支出

截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月：截至2022年9月30日的三个月，非利息支出总额为3220万美元，与截至2021年9月30日的三个月相比增加了150万美元。下表更详细地讨论了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月非利息支出各组成部分的变化。

非利息支出

截至9月30日的三个月，


						2022 vs. 2021
(千美元)	2022		2021			变化			%
薪酬和员工福利	$	15,442	$	13,588		$	1,854			13.6	%
入住率和设备净额		3,127		2,475			652			26.3	%
数据处理		4,138		3,257			881			27.0	%
专业费用		1,265		1,076			189			17.6	%
广告和商业发展		1,191		760			431			56.7	%
电信		487		439			48			10.9	%
FDIC保险		340		465			(125	)		(26.9	)%
快递员和邮资		436		344			92			26.7	%
全国范围内的免费ATM费用		551		519			32			6.2	%
岩心矿藏无形资产摊销		957		1,030			(73	)		(7.1	)%
贷款费用		174		207			(33	)		(15.9	)%
拥有的其他房地产		188		(342	)		530			(155.0	)%
其他		3,825		2,484			1,341			54.0	%
小计		32,121		26,302			5,819			22.1	%
债务清偿损失		—		372			(372	)		(100.0	)%
兼并费用		115		4,015			(3,900	)		(97.1	)%
非利息支出总额	$	32,236	$	30,689		$	1,547			5.0	%

薪酬和员工福利与2021年同期相比，2022年9月30日终了期间的薪金增加了190万美元。增加的主要原因是增加了与2021年10月收购ASBI和2021年12月收购Security有关的工作人员。

入住率和设备净额：与2021年同期相比，2022年9月30日终了期间的净入住率和设备费用增加了65.2万美元。租用费用增加是由于2021年10月收购ASBI和2021年12月收购Security而增加的地点。

数据处理：与2021年同期相比，截至2022年9月30日的数据处理费用增加了88.1万美元。其中包括软件许可费用增加24万美元，借记卡处理增加14.7万美元，信用卡处理增加11.6万美元。

其他：其他非利息支出包括订阅费、会员费和会费、员工支出，包括差旅、餐饮、娱乐和教育、用品、印刷、保险、账户相关损失、代理银行费用、客户计划支出、出售固定资产的净亏损、出售房地产以外收回资产的净收益、其他运营费用(如理赔)、有限合伙企业为获得税收抵免而造成的损失以及无资金承诺拨备。总体而言，在其他费用类别中，截至2022年9月30日至2021年的季度净增加130万美元，增幅为54.0%。增加的主要原因是税务投资的注销增加了120万美元。

截至2022年9月30日的9个月，而截至2021年9月30日的9个月：在截至2022年9月30日的9个月中，非利息支出总额为9310万美元，比截至2021年9月30日的9个月增加了1180万美元。下表更详细地讨论了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月非利息支出各组成部分的变化。

非利息支出

在截至9月30日的9个月内，


						2022 vs. 2021
(千美元)	2022		2021			变化			%
薪酬和员工福利	$	45,893	$	39,079		$	6,814			17.4	%
入住率和设备净额		9,304		7,170			2,134			29.8	%
数据处理		11,549		9,394			2,155			22.9	%
专业费用		3,547		3,148			399			12.7	%
广告和商业发展		3,139		2,241			898			40.1	%
电信		1,399		1,531			(132	)		(8.6	)%
FDIC保险		780		1,305			(525	)		(40.2	)%
快递员和邮资		1,348		1,040			308			29.6	%
全国范围内的免费ATM费用		1,593		1,504			89			5.9	%
核心矿藏无形资产摊销		3,118		3,094			24			0.8	%
贷款费用		566		626			(60	)		(9.6	)%
拥有的其他房地产		201		(805	)		1,006			(125.0	)%
其他		10,168		7,050			3,118			44.2	%
小计		92,605		76,377			16,228			21.2	%
债务清偿损失		—		372			(372	)		(100.0	)%
兼并费用		526		4,627			(4,101	)		(88.6	)%
非利息支出总额	$	93,131	$	81,376		$	11,755			14.4	%

薪金和雇员福利：与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月工资增加了680万美元。增加的主要原因是增加了与2021年10月收购ASBI和2021年12月收购Security有关的工作人员。

入住率和设备净额：与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月期间，净入住率和设备成本增加了210万美元。租用费用增加是由于2021年10月收购ASBI和2021年12月收购Security而增加的地点。

数据处理：与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月内，数据处理成本增加了220万美元。增加的原因是70.8万美元的软件许可证，30.9万美元的借记卡费用和21.6万美元的信用卡处理费用。

其他：其他非利息支出包括订阅费、会员费和会费、员工支出，包括差旅、餐饮、娱乐和教育、用品、印刷、保险、账户相关损失、代理银行费用、客户计划支出、出售固定资产的净亏损、出售房地产以外收回资产的净收益、其他运营费用(如理赔)、有限合伙企业为获得税收抵免而造成的损失以及无资金承诺拨备。总体而言，在截至2022年9月30日的九个月期间，其他费用类别净增加310万美元，增幅为44.2%。这一增长主要是由于为获得260万美元的税收抵免而建立的有限合伙企业的亏损、47.9万美元的自动取款机和借记卡亏损以及ASBI和Security整合后增加的运营费用，但被截至2022年9月30日的9个月120万美元的无资金承诺准备金冲销部分抵消。

效率比

效率比率是内部业绩评价中使用的一项补充财务指标，在公认会计准则中没有定义。关于非GAAP财务计量的对账，请参阅本项目2中的“非GAAP财务计量”。我们的效率比率是将非利息支出(不包括债务清偿损失、合并费用和商誉减值)除以净利息收入和非利息收入之和，不包括收购净收益和证券交易净收益或损失。一般而言，效率比率的提高表明正在利用更多的资源来产生相同数量的收入，而效率比率的降低则表明资源的分配更加有效。

截至2022年9月30日的三个月的有效率为63.1%，而截至2021年9月30日的三个月的有效率为56.7%。增加的主要原因是非利息支出增加，但净利息收入和非利息收入的增加部分抵消了这一增长。

截至2022年9月30日的9个月的有效率为62.6%，而截至2021年9月30日的9个月的有效率为59.7%。增加的主要原因是非利息支出增加，但净利息收入和非利息收入的增加部分抵消了这一增长。

所得税

一般而言，公司每个季度都会根据对全年有效税率的估计来记录所得税支出，其中除法定税率外，还包括免税利息收入、非应纳税人寿保险收入、不可扣除的高管薪酬、递延资产的估值津贴、其他不可扣除的支出以及联邦和州所得税抵免的估计金额，这些估计金额预计将与预期的所得税前年收入成比例。然而，某些项目被给予不同的期间处理，因此这些项目的税收影响在事件发生的那个季度报告。可能导致离散确认的事件或项目包括与基于股份的薪酬有关的超额税收优惠或不足、税法变化以及不可扣除的合并费用。

截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月：截至2022年9月30日的三个月的实际所得税税率为19.4%，而截至2021年9月30日的三个月的实际所得税税率为21.8%。截至2022年9月30日的三个月期间的所得税支出包括2.4万美元的税收优惠，可归因于限制性股票单位的股票结算和期权的行使，以及100万美元的与确认联邦税收抵免有关的福利。

截至2022年9月30日的9个月，而截至2021年9月30日的9个月：截至2022年9月30日的9个月的实际所得税税率为16.3%，而截至2021年9月30日的9个月的实际所得税税率为22.2%。截至2022年9月30日的9个月期间的所得税支出包括15万美元的可归因于限制性股票单位的股票结算和行使期权的税收优惠，以及与确认联邦税收抵免有关的460万美元的税收优惠。

金融条件

总资产从2021年12月31日减少1.372亿美元，至2022年9月30日的50亿美元。产生差异的主要原因是证券减少1.285亿美元，银行应付现金减少1.041亿美元，但扣除信贷损失准备后贷款增加1.013亿美元，部分抵消了这一减少额。截至2022年9月30日，总负债减少3240万美元，至46亿美元。总负债的变化主要是由于存款总额减少1.934亿美元，应付利息和其他负债减少1,470万美元，但被联邦住房贷款银行额外预付款1.86亿美元部分抵销。股东权益总额从2021年12月31日的5.06亿美元减少到2022年9月30日的3.958亿美元，减少1.048亿美元，主要是由于投资证券组合中未实现的减税持有亏损。

贷款组合

下表按贷款类型汇总了截至指定日期的贷款组合。

贷款组合的构成


	9月30日， 2022					十二月三十一日， 2021
	金额		百分比			金额		百分比			变化			%
	(千美元)
工商业	$	607,722		18.7	%	$	567,497		18.0	%	$	40,225			7.1	%
房地产贷款：
商业地产		1,655,646		50.9	%		1,486,148		47.1	%		169,498			11.4	%
住宅房地产		573,431		17.6	%		638,087		20.2	%		(64,656	)		(10.1	)%
农业房地产		200,415		6.2	%		198,330		6.3	%		2,085			1.1	%
房地产贷款总额		2,429,492		74.7	%		2,322,565		73.6	%		106,927			4.6	%
农耕		115,048		3.5	%		166,975		5.3	%		(51,927	)		(31.1	)%
消费者		102,761		3.2	%		98,590		3.1	%		4,171			4.2	%
持有用于投资的贷款总额	$	3,255,023		100.0	%	$	3,155,627		100.0	%	$	99,396			3.1	%
持有待售贷款总额	$	1,518		100.0	%	$	4,214		100.0	%	$	(2,696	)		(64.0	)%
为投资而持有的贷款总额(扣除免税额)	$	3,208,524		100.0	%	$	3,107,262		100.0	%	$	101,262			3.3	%

我们的商业贷款组合包括各种类型的贷款，大多数贷款通常发放给位于威奇托市、堪萨斯城和塔尔萨市都会统计区(“MSA”)的借款人，以及阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州的各种社区市场。我们的大部分贷款组合包括商业和工商业房地产贷款，我们借款人履行债务的能力很大程度上取决于他们所在的地方经济。

截至2022年9月30日，包括持有待售贷款在内的贷款总额占存款的77.0%，占总资产的65.1%。截至2021年12月31日，包括持有待售贷款在内的贷款总额占存款的71.5%，占总资产的61.5%。

我们提供商业信用额度，营运资金贷款，商业房地产贷款(包括以自有商业物业为抵押的贷款)，定期贷款，设备融资，飞机融资，房地产收购和开发贷款，借款基础贷款，房地产建设贷款，房屋建筑商贷款，小企业贷款，农业和农业房地产贷款，信用证和其他贷款产品，国家和地区公司，房地产开发商，抵押贷款人，制造和工业公司和其他企业。我们向消费者发放的贷款类型包括住宅房地产贷款、房屋净值贷款、房屋净值信用额度、分期付款贷款、无担保和有担保的个人信用额度、透支保护和信用证。

工商业：商业和工业贷款包括用于购买固定资产、提供营运资金或满足企业其他融资需求的贷款。

商业地产：商业房地产贷款包括以非农非住宅物业和多户住宅物业为抵押的所有贷款，以及1-4个家庭投资性房地产贷款。

住宅房地产：住宅房地产贷款包括以主要或次要个人住宅为抵押的贷款。有时会购买抵押贷款池来扩大我们的贷款组合，并提供额外的贷款收入。

农业房地产、农业、消费和其他：农业房地产贷款是与农田有关的贷款。农业贷款主要是经营项目，取决于年度农业收入，包括所生产的农业商品的生产率/产量。消费贷款通常由消费者资产担保，但也可能是无担保的。

下表汇总了截至2022年9月30日，我们贷款组合中贷款的合同期限范围，以及在每个期限范围内以预定利率和浮动利率发放的此类贷款的金额。

贷款期限和对利率变化的敏感度


	截至2022年9月30日
	一年或更少		一年后到五点年份		五点以后年复一年到十五年		十五年后		总计
	(千美元)
工商业	$	200,104	$	321,412	$	82,373	$	3,833	$	607,722
房地产：
商业地产		368,799		948,645		275,467		62,735		1,655,646
住宅房地产		2,209		9,664		120,659		440,899		573,431
农业房地产		49,590		108,711		33,599		8,515		200,415
总房地产		420,598		1,067,020		429,725		512,149		2,429,492
农耕		72,714		33,780		3,967		4,587		115,048
消费者		34,578		43,323		22,515		2,345		102,761
总计	$	727,994	$	1,465,535	$	538,580	$	522,914	$	3,255,023
预先确定的固定利率贷款	$	257,079	$	805,630	$	192,864	$	309,892	$	1,565,465
利率可调/浮动的贷款		470,915		659,905		345,716		213,022		1,689,558
总计	$	727,994	$	1,465,535	$	538,580	$	522,914	$	3,255,023

下表汇总了截至2021年12月31日，我们贷款组合中贷款的合同期限范围，以及在每个期限范围内以预定利率和浮动利率发放的此类贷款的金额。

贷款期限和对利率变化的敏感度


	截至2021年12月31日
	一年或更少		一年后到五点年份		五点以后年复一年到十五年		十五年后		总计
	(千美元)
工商业	$	172,409	$	300,312	$	88,124	$	6,652	$	567,497
房地产：
商业地产		247,339		834,277		355,479		49,053		1,486,148
住宅房地产		6,594		14,066		136,994		480,433		638,087
农业房地产		53,703		83,861		47,176		13,590		198,330
总房地产		307,636		932,204		539,649		543,076		2,322,565
农耕		113,138		41,003		6,809		6,025		166,975
消费者		36,714		40,361		18,352		3,163		98,590
总计	$	629,897	$	1,313,880	$	652,934	$	558,916	$	3,155,627
预先确定的固定利率贷款	$	258,334	$	875,796	$	235,609	$	334,122	$	1,703,861
利率可调/浮动的贷款		371,563		438,084		417,325		224,794		1,451,766
总计	$	629,897	$	1,313,880	$	652,934	$	558,916	$	3,155,627

信用质量指标

我们根据借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息、当前经济趋势和其他因素，将贷款分类为风险类别。贷款是单独分析的，并根据信用风险进行分类。消费贷款被视为通行证信用，除非因支付状态而被降级或作为更大信用关系的一部分进行审查。

有关补充资料，请参阅中期综合财务报表简明附注中的“附注3--贷款和信贷损失准备”。

不良资产

下表列出了在指定日期有关不良资产的信息。

不良资产


	9月30日， 2022			十二月三十一日， 2021
	(千美元)
非权责发生制贷款	$	23,129		$	29,361
累计逾期90天或以上的贷款		—			256
通过止赎获得的奥利奥，净额		6,341			7,582
其他收回的资产		221			28,799
不良资产总额	$	29,691		$	65,998
比率：
不良资产占总资产的比例		0.59	%		1.28	%
不良资产占总贷款的比例加上OREO和收回资产		0.91	%		2.07	%

一般来说，如果根据合同条款，本金或利息的支付逾期90天或更长时间，则贷款被指定为非应计项目，除非贷款得到很好的担保并正在收回过程中。消费贷款通常不晚于逾期180天冲销。在所有情况下，如果本金或利息的收取被认为是可疑的，贷款将被放在非应计项目上，或在较早的日期注销。当一笔贷款处于非权责发生制状态时，贷记本年度收入的未付利息将与收入冲销，并注销前几年的未付利息。未来的利息收入可以在收回本金得到合理保证后以现金记账。当合同规定的所有到期本金和利息都已付清时，非权责发生贷款就会恢复到应计状态，目前和将来的付款都得到合理保证。

截至2022年9月30日的不良贷款由165个单独的信贷和138个单独的借款人组成。截至2022年9月30日，我们有8笔不良贷款关系，总计1310万美元，未偿还余额超过100万美元。

有几个程序可以帮助我们保持贷款组合的整体质量。我们已经制定了贷款人应遵循的承保准则，我们还监测任何负面或不利趋势的拖欠水平。根据适用的规定，评估或评估需要对房地产进行独立估值，是承保房地产部分或全部担保贷款时需要考虑的一个重要因素。房地产抵押品的价值为借款人的信贷能力提供了额外的支持。然而，我们不能保证我们的贷款组合不会因总体经济状况而受到借款人信用恶化的越来越大的压力。

潜在问题贷款

潜在问题贷款包括按照合同条款履行的贷款，但由于借款人潜在的财务困难，管理层担心借款人是否有能力遵守还款条款。潜在的问题贷款被给予特别提及或不符合标准的等级。截至2022年9月30日，该公司有3060万美元的潜在问题贷款，这些贷款既不包括在非应计项目中，也不包括在逾期90天的类别中，而截至2021年12月31日，这一数字为3260万美元。

对于潜在的问题贷款，所有受监控的和不良贷款都会得到审查和评估，以确定它们是否减值。如果我们确定贷款减值，则我们评估借款人的整体财务状况，以根据根据合同条款或质押抵押品的可变现净值全额偿还本金和利息的可能性，确定是否需要可能的减记或适当增加信贷损失拨备。

信贷损失准备

请参阅“关键会计政策-信贷损失拨备”了解我们的拨备政策的更多讨论。

在检讨贷款组合时，我们在评估个别贷款的质素时，会考虑个别贷款类别或类别的风险因素。一些风险要素包括以下项目。

•

商业和工业贷款取决于相关借款人所在行业的实力及其业务的成功。商业和工业贷款用于购买设备、提供营运资金或满足企业的其他融资需求。这些贷款可以用应收账款、存货、设备或其他商业资产担保。从借款人那里获得财务信息，以评估偿债范围和偿还贷款的能力。

•

商业房地产贷款依赖于与这些贷款相关的行业以及当地的商业房地产市场。贷款以房地产为抵押，并获得评估以支持贷款金额。对项目的现金流进行评估，以评估借款人在发起时偿还贷款的能力，并在贷款期限内定期更新。

•

住宅房地产贷款受当地住宅房地产市场、当地经济和利率变动的影响。我们通过审查信用报告和债务收入比率来评估借款人的偿还能力。获得评估以支持贷款金额。

•

农业房地产贷款是与农地相关的房地产贷款，受农地价值的影响。我们根据农业经营的现金流评估借款人的偿还能力。

•

农业贷款主要是经营项目，取决于年度农业收入，包括生产的农业商品的生产率/产量和销售时的市场定价。

•

消费贷款依赖于当地经济。消费贷款通常由消费者资产担保，但也可能是无担保的。我们通过审查信用评分和评估债务与收入比率来评估借款人的偿还能力。

下表列出了截至所述期间和在所述期间内对信贷损失准备金和其他相关数据的分析。


信贷损失准备
在结束的季度里，
(千美元)
2022年9月30日	商业地产			工商业			住宅房地产			农业房地产			农耕			消费者			总计
信贷损失准备(ACL)	$	20,348		$	13,415		$	7,260		$	1,048		$	2,043		$	2,385		$	46,499
未偿还贷款总额(1)		1,655,646			607,722			573,431			200,415			115,048			102,760			3,255,022
净(冲销)回收QTD		(605	)		(705	)		(44	)		1			(44	)		(206	)		(1,603	)
净(冲销)回收年初至今		(837	)		(666	)		(58	)		8			(45	)		(544	)		(2,142	)
平均贷款余额(1)QTD		1,667,823			575,149			581,389			200,534			113,351			101,205			3,239,451
平均贷款余额(%1)YTD		1,598,825			579,610			602,271			201,566			132,485			101,340			3,216,097
非应计制贷款余额		5,341			7,536			3,269			3,268			3,441			274			23,129
贷款与未偿还贷款总额之比		50.9	%		18.7	%		17.6	%		6.2	%		3.5	%		3.2	%		100.0	%
贷款总额的ACL		1.2	%		2.2	%		1.3	%		0.5	%		1.8	%		2.3	%		1.4	%
净冲销与平均贷款QTD之比		0.0	%		(0.1	)%		0.0	%		0.0	%		0.0	%		(0.2	)%		0.0	%
净冲销与年初至今平均贷款		(0.1	)%		(0.1	)%		0.0	%		0.0	%		0.0	%		(0.5	)%		(0.1	)%
非权责发生制贷款占总贷款的比例		0.3	%		1.2	%		0.6	%		1.6	%		3.0	%		0.3	%		0.7	%
非权责发生制贷款的ACL		381.0	%		178.0	%		222.1	%		32.1	%		59.4	%		870.4	%		201.0	%



2021年9月30日	商业地产			工商业			住宅房地产			农业房地产			农耕			消费者			总计
信贷损失准备(ACL)	$	12,482		$	24,127		$	8,339		$	1,004		$	4,329		$	2,482		$	52,763
未偿还贷款总额(1)		1,308,707			569,513			490,633			138,793			93,767			84,498			2,685,911
净(冲销)回收QTD		(20	)		(36	)		4			12			-			(89	)		(129	)
净(冲销)回收年初至今		54			(27	)		(3	)		(472	)		3			(316	)		(761	)
平均贷款余额(1)QTD		1,292,247			630,622			507,910			134,673			91,878			86,647			2,743,977
平均贷款余额(%1)YTD		1,255,147			752,795			450,697			135,795			93,680			84,285			2,772,399
非应计制贷款余额		6,171			43,929			3,094			4,510			7,078			200			64,982
贷款与未偿还贷款总额之比		48.7	%		21.2	%		18.3	%		5.2	%		3.5	%		3.1	%		100.0	%
贷款总额的ACL		1.0	%		4.2	%		1.7	%		0.7	%		4.6	%		2.9	%		2.0	%
净冲销与平均贷款QTD之比		0.0	%		0.0	%		0.0	%		0.0	%		0.0	%		(0.1	)%		0.0	%
净冲销与年初至今平均贷款		0.0	%		0.0	%		0.0	%		(0.3	)%		0.0	%		(0.4	)%		0.0	%
非权责发生制贷款占总贷款的比例		0.5	%		7.7	%		0.6	%		3.2	%		7.5	%		0.2	%		2.4	%
非权责发生制贷款的ACL		202.3	%		54.9	%		269.5	%		22.3	%		61.2	%		1241.0	%		81.2	%

(1)

不包括持有的待售贷款。

管理层认为，截至2022年9月30日的信贷损失准备金足以弥补截至该日期贷款组合中当前预期的信贷损失。然而，不能保证我们在未来一段时间内不会遭受损失，与2022年9月30日的津贴规模相比，损失可能会很大。

截至2022年9月30日，贷款的信贷损失拨备总额为4,120万美元，占截至2022年9月30日的32.6亿美元贷款的1.3%，而截至2021年12月31日，信贷损失拨备为3,430万美元，占30.6亿美元贷款的1.12%。2021年12月31日至2022年9月30日，总准备金比例下降10个基点，从1.5%降至1.4%。

证券

我们利用我们的证券组合提供流动性来源、提供适当的投资资金回报、管理利率风险、满足质押要求以及满足监管资本要求。截至2022年9月30日，证券占总资产的24.0%，与2021年12月31日的25.8%持平。

在购买之日，债务证券被分为两类：持有至到期或可供出售。我们不以交易为目的购买证券。在每个报告日期，都会重新评估分类的适当性。对债务证券的投资被归类为持有至到期，按成本列账，并根据溢价的摊销和折扣的增加进行调整，前提是管理层具有持有至到期的积极意图和能力。未归类为持有至到期的债务证券在财务报表中被归类为可供出售并按公允价值计量，未实现损益在扣除税款后报告为实现前的累计综合收益或亏损。证券所赚取的利息计入总利息和股息收入。利息和股息收入总额还包括堪萨斯城联邦储备银行和托皮卡FHLB的股票投资收到的股息。这些股票投资是按成本列报的。

下表按可供出售证券的分类汇总了截至所示日期的摊余成本和公允价值。

可供出售的证券


	2022年9月30日				2021年12月31日
	摊销成本		公平价值		摊销成本		公平价值
	(千美元)
美国政府支持的实体	$	123,375	$	105,947	$	124,898	$	123,407
美国国债		257,508		230,111		157,289		155,602
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		577,485		510,476		661,584		664,887
自有品牌住房抵押贷款支持证券		192,585		165,261		173,717		171,688
公司		56,620		53,356		52,555		53,777
小企业管理局贷款池		13,376		12,594		16,568		16,475
国家和政治分区		136,005		121,217		138,404		141,606
可供出售证券总额	$	1,356,954	$	1,198,962	$	1,325,015	$	1,327,442

截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们没有持有任何被归类为持有至到期的证券。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们没有持有任何发行人(美国政府及其机构或赞助实体除外)的证券，其总面值超过报告日期合并股东权益的10%。

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日的债务证券的合同到期日及其加权平均收益率。预期到期日将不同于合同到期日，因为发行人可能有权催缴或预付债务，有或没有催缴或预付罚款。不是在单一到期日到期的证券，主要是抵押贷款支持证券，单独列出。可供出售证券按公允价值列示。


	2022年9月30日
	一年后到期或更少					应在一点后到期年复一年五年					截止日期是五点以后年复一年 10年					应在10点后到期年份					总计
	携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率
	(千美元)
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	—		—	%	$	47,105		72.00	%	$	55,640		1.50	%	$	3,202		1.96	%	$	105,947		1.17	%
美国国债		—		—	%		170,241		1.21	%		59,870		1.14	%		—	—%				230,111		1.19	%
抵押贷款支持证券
政府资助住宅抵押贷款支持证券		—		—	%		70,061		1.46	%		179,154		1.80	%		261,261		2.44	%		510,476		2.08	%
自有品牌住宅抵押贷款支持证券		—		—	%		—		—	%		—		—	%		165,261		2.13	%		165,261		2.13	%
公司		—		—	%		7,950		4.54	%		45,406		4.65	%		—		—	%		53,356		4.64	%
小企业行政贷款池		—		—	%		—		—	%		7,897		2.17	%		4,697		1.78	%		12,594		2.02	%
国家和政治分区(1)		4,645		2.68	%		19,915		2.41	%		42,438		2.32	%		54,219		2.45	%		121,217		2.41	%
可供出售证券总额		4,645		2.68	%		315,272		1.35	%		390,405		2.05	%		488,640		2.33	%		1,198,962		1.98	%
债务证券总额	$	4,645		2.68	%	$	315,272		1.35	%	$	390,405		2.05	%	$	488,640		2.33	%	$	1,198,962		1.98	%

(1)

计算的收益不是在税额等值的基础上列报的。


	2021年12月31日
	一年后到期或更少					应在一点后到期年复一年五年					截止日期是五点以后年复一年 10年					应在10点后到期年份					总计
	携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率
	(千美元)
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	1,001		2.78	%	$	29,524		0.50	%	$	84,810		1.37	%	$	8,072		1.89	%	$	123,407		1.21	%
美国国债		—		—	%		48,008		1.14	%		107,594		1.10	%		—		—	%		155,602		1.11	%
抵押贷款支持证券
政府资助住宅抵押贷款支持证券		—		—	%		69,734		1.35	%		211,965		1.65	%		383,188		2.05	%		664,887		1.85	%
自有品牌住宅抵押贷款支持证券		—		—	%		—		—	%		—		—	%		171,688		1.62	%		171,688		1.62	%
公司		—		—	%		—		—	%		53,777		4.18	%		—		—	%		53,777		4.18	%
小企业行政贷款池		—		—	%		—		—	%		9,669		0.93	%		6,806		1.76	%		16,475		1.27	%
国家和政治分区(1)		7,259		2.60	%		21,038		2.43	%		44,640		2.26	%		68,669		2.36	%		141,606		2.35	%
可供出售证券总额		8,260		2.62	%		168,304		1.28	%		512,455		1.79	%		638,423		1.96	%		1,327,442		1.81	%
债务证券总额	$	8,260		2.62	%	$	168,304		1.28	%	$	512,455		1.79	%	$	638,423		1.96	%	$	1,327,442		1.81	%

(1)

计算的收益不是在税额等值的基础上列报的。

抵押贷款支持证券是通过汇集大量房地产抵押贷款而开发的证券，主要由Ginnie Mae、Fannie Mae和Freddie Mac等联邦机构发行。与到期一次性支付的美国财政部和美国政府机构证券不同，抵押贷款支持证券在证券的整个生命周期内提供来自定期本金和利息支付以及本金预付款的现金流。抵押贷款支持证券的溢价和折扣在证券的预期寿命内摊销和增加，可能会受到提前还款的影响。因此，以溢价购买的抵押贷款支持证券通常会随着利率下降而产生净收益下降，因为房主往往会为他们的抵押贷款进行再融资，从而导致提前还款和加速保费摊销。以折扣价购买的证券将反映利率下降环境下更高的净收益率，因为提前还款会加速折价增加。

抵押贷款支持证券的合同到期日并不是衡量其预期寿命的可靠指标，因为借款人有权随时提前偿还债务。抵押贷款支持证券的每月还款导致这些证券的平均寿命与其声称的寿命有很大不同。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们持有的住房抵押贷款支持证券中，63.1%和66.3%的合同最终到期日超过10年，加权平均年限为5.2年和4.4年，修改后的久期为4.4年和4.1年。

商誉减值评估

2022年9月30日，我们进行了中期定性分析，得出的结论是没有迹象表明商誉受到了损害。

存款

我们的贷款和投资活动的资金来源主要是存款。各种存款账户的利率和条款范围广泛，包括活期存款、储蓄存款、货币市场存款和定期存款。我们主要依靠有竞争力的定价政策、便利的地理位置、全面的营销策略和个性化服务来吸引和留住这些存款。

下表显示了我们在2022年9月30日和2021年12月31日的存款构成。

存款的组成


	9月30日， 2022					十二月三十一日， 2021
	金额		百分比占总数的			金额		百分比占总数的
	(千美元)
无息需求	$	1,217,094		28.8	%	$	1,244,117		28.1	%
生息需求和现在账户		1,045,831		24.8	%		1,202,408		27.2	%
储蓄和货币市场		1,290,016		30.5	%		1,319,881		29.9	%
时间		673,670		15.9	%		653,598		14.8	%
总存款	$	4,226,611		100.0	%	$	4,420,004		100.0	%

截至2022年9月30日的总存款为42.3亿美元，较2021年12月31日的44.2亿美元减少1.934亿美元，降幅为4.4%。

Equity Bank参与投保现金清扫(“ICS”)服务，该服务允许本行将大额货币市场存款分解为较小金额，并将其放置在其他ICS银行的网络中，以确保FDIC对整个存款进行保险。这些存款是通过ICS服务存放的，但它们是Equity Bank的客户关系，管理层将其视为核心资金。本行亦参与存款证户口登记服务(CDARS)计划。CDARS允许银行将大额定期存款分成较小的金额，并将它们放在由其他CDARS银行组成的网络中，以确保FDIC为整个存款提供保险。只要总结余少于总负债的20%或50亿美元，以及Equity Bank资本充足和评级良好，互惠存款就不被视为经纪存款。所有非互惠存款和超过监管限额的互惠存款均被视为经纪存款。

下表列出了2022年9月30日和2021年12月31日按类型分类的总存款中包括的互惠和经纪存款。


	9月30日， 2022		十二月三十一日， 2021
生息需求
互惠	$	219,184	$	308,374
计息总需求		219,184		308,374
储蓄和货币市场
互惠		17,327		52,173
总储蓄与货币市场		17,327		52,173
时间
互惠		17,410		2,969
非互惠中间人		131,000		10,000
总时间		148,410		12,969
互惠和中介存款总额	$	384,921	$	373,516

下表提供了截至2022年9月30日和2021年12月31日25万美元或以上定期存款的到期分布信息。


	9月30日， 2022		十二月三十一日， 2021		变化			%
	(千美元)
3个月或更短时间	$	23,625	$	88,969	$	(65,344	)		(73.4	)%
超过3至6个月		37,137		115,063		(77,926	)		(67.7	)%
超过6至12个月		44,876		14,047		30,829			219.5	%
超过12个月		33,477		15,381		18,096			117.7	%
定期存款总额	$	139,115	$	233,460	$	(94,345	)		(40.4	)%

其他借入资金

我们利用借款来补充存款，为我们的贷款和投资活动提供资金。短期借款和长期借款包括购买的联邦基金和零售回购协议、FHLB预付款、联邦储备银行贴现

窗口、银行股票贷款和次级债务。有关其他资料，请参阅中期综合财务报表简明附注内的“附注6-借款”。

流动性和案例资本资源

流动性

市场和公众对我们的金融实力和金融机构的信心将在很大程度上决定能否获得适当水平的流动资金。这种信心在很大程度上取决于我们能否保持良好的资产质量和适当的资本储备水平。

流动性被定义为能够以合理的成本及时满足客户对未来信贷承诺和存款提取的预期需求。我们通过每天、每周和每月考虑表内和表外资金来源和需求来衡量我们的流动性状况。

流动性风险包括无法为具有适当期限和基于利率的负债的资产提供资金的风险，以及无法满足意外现金需求的风险。流动资金规划和管理是必要的，以确保有能力以具有成本效益的方式为业务提供资金，并满足当前和未来的潜在债务，如贷款承诺、租赁债务和意外的存款外流。在这一过程中，我们关注资产和负债，以及它们结合在一起提供足够流动性以满足我们的需求的方式。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，我们的流动性需求主要通过核心存款、证券和贷款到期日以及摊销投资和贷款组合来满足。其他资金来源包括购买的联邦基金、经纪存单、从联邦住房金融局借款，以及美联储贴现窗口。

我们最大的资金来源是存款和FHLB借款，最大的资金用途是贷款和证券。截至2022年9月30日的9个月平均贷款为32.2亿美元，比2021年12月31日的平均余额增长11.7%。超额存款主要投资于我们在堪萨斯城联邦储备银行的计息存款账户、投资证券、出售的联邦基金或其他短期流动投资，直到需要这些资金来为贷款增长提供资金。截至2022年9月30日，我们的证券投资组合的加权平均寿命为4.8年，修正后的久期为4.5年。

截至2022年9月30日，现金和现金等价物为1.554亿美元，比2021年12月31日的2.6亿美元减少了1.045亿美元。现金和现金等价物减少的主要原因是用于投资活动的现金净额为1.666亿美元，但用于筹资活动的440万美元和业务活动提供的5770万美元部分抵销了这一减少额。截至2022年1月1日的现金和现金等价物，加上2022年前9个月的经营活动、投资证券的偿还、销售和到期日以及FHLB借款提供的流动性，用于发放或购买贷款和购买投资证券。我们相信，我们的日常资金需求可以通过经营活动提供的现金、贷款和投资证券的付款和到期日、核心存款基础和FHLB预付款以及其他借款关系来满足。

表外项目

在正常业务过程中，我们进行各种交易，根据公认会计原则，这些交易不包括在我们的综合资产负债表中。我们进行这些交易是为了满足我们客户的融资需求。这些交易包括提供信用证、备用信用证和商业信用证的承诺，这些信用证在不同程度上涉及超过综合资产负债表确认金额的信用风险和利率风险。我们对信用损失的敞口是由这些承诺的合同金额表示的。作出这些承诺时使用的信贷政策和程序与资产负债表内工具相同。

备用信用证和履约信用证：有关补充资料，请参阅中期综合财务报表简明附注中的“附注11--承付款和信用风险”。

提供信贷的承诺：有关补充资料，请参阅中期综合财务报表简明附注中的“附注11--承付款和信用风险”。

资本资源

资本管理包括提供股权以支持我们目前和未来的运营。联邦银行监管机构将资本水平视为衡量一家机构财务稳健程度的重要指标。一般来说，FDIC承保的存款机构及其控股公司被要求保持与其持有的资产数量和类型相关的最低资本金。作为一家银行控股公司和一家州特许美联储成员银行，本公司和股权银行受到监管资本要求的约束。

资本充足率准则，以及针对银行的快速纠正措施法规，涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化衡量。资本数额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足资本金要求可能会引发监管行动。管理层相信，截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司和股本银行满足它们必须遵守的所有资本充足率要求。

及时纠正措施条例提供了五种分类：资本充足、资本充足、资本不足、严重资本不足和严重资本不足；尽管这些术语并不用于代表整体财务状况。如果资本充足，接受经纪存款需要获得监管部门的批准。如果资本不足，资本分配就会受到限制，资产增长和收购也是如此，需要制定资本恢复计划。

如果不能达到资本准则，该机构可能会受到联邦银行监管机构的各种执法补救措施的影响，包括FDIC终止存款保险、限制某些商业活动以及任命FDIC为管理人或接管人。截至2022年9月30日，联邦监管机构的最新通知将Equity Bank归类为监管框架下的“资本充足”，以便迅速采取纠正行动。要被归类为资本充足，股权银行必须保持最低总资本、一级资本、普通股一级资本和一级杠杆率。有关更多信息，请参阅中期合并财务报表简明附注中的“附注8--管理事项”。自那次通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了Equity Bank的类别。

非GAAP财务报告社会措施

我们将本季度报告中讨论的某些财务指标确定为“非公认会计准则财务指标”。根据美国证券交易委员会的规则，我们将一项财务指标归类为非公认会计准则财务指标，如果该财务指标不包括或包含在我们的损益表、资产负债表或现金流量表中根据公认会计原则计算和列报的最直接可比指标中包含或排除的金额，或者需要进行具有排除或包含效果的调整，则将该财务指标分类为非公认会计准则财务指标。非GAAP财务计量不包括营运及其他统计计量或比率，或仅使用根据GAAP计算的财务计量、营运计量或非GAAP财务计量的其他计量或两者计算的统计计量。

我们在本季度报告中讨论的非GAAP财务指标不应单独考虑，也不应作为根据GAAP计算的最直接可比财务指标或其他财务指标的替代品。此外，我们在本季度报告中讨论的非GAAP财务指标的计算方法可能与其他报告类似名称的公司的方法不同。在比较此类非GAAP财务指标时，您应了解此类其他银行组织如何计算与我们在本季度报告中讨论的非GAAP财务指标类似或名称类似的财务指标。

每股普通股有形账面价值和每股稀释普通股有形账面价值：有形账面价值是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP衡量标准。我们计算：(A)有形普通股权益为股东权益总额减去优先股、商誉、核心存款无形资产(累计摊销净额)及其他无形资产(累计摊销净额)；(B)每股有形普通股股本(如(A)段所述)除以已发行普通股股份；及(C)每股稀释普通股股本(如(A)段所述)除以有形普通股股本(如(A)段所述)除以已发行普通股稀释股份。对于有形账面价值，按照公认会计原则计算的最直接的可比较财务计量是账面价值。

管理层认为，这些措施对许多投资者来说很重要，他们对不包括无形资产变化的每股普通股账面价值的期间变化感兴趣。商誉和其他无形资产会增加账面总价值，但不会增加我们的有形账面价值。

下表核对了截至以下日期的股东权益总额与有形普通股权益、每股普通股有形账面价值和稀释后普通股每股有形账面价值，并将这些价值与每股普通股账面价值进行了比较。


	截至期末
	9月30日， 2022		6月30日， 2022		3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021		9月30日， 2021
	(千美元，每股数据除外)
股东权益总额	$	395,806	$	428,115	$	452,015	$	500,631	$	417,749
减值：商誉		53,101		53,101		54,465		54,465		31,601
减去：核心存款无形资产，净额		11,598		12,554		13,830		14,879		12,963
减去：抵押贷款服务资产，净额		201		226		251		276		—
较少：冠名权，网络		1,054		1,065		1,076		1,087		1,098
有形普通股权益	$	329,852	$	361,169	$	382,393	$	429,924	$	372,087
期末发行的普通股		16,017,834		16,106,818		16,454,966		16,760,115		14,365,785
期末已发行的稀释普通股		16,476,715		16,289,635		16,662,779		17,050,115		14,637,306
普通股每股账面价值	$	24.71	$	26.58	$	27.47	$	29.87	$	29.08
每股普通股有形账面价值	$	20.59	$	22.42	$	23.24	$	25.65	$	25.90
稀释后普通股每股有形账面价值	$	20.33	$	22.17	$	22.95	$	25.22	$	25.42

有形普通股权益与有形资产：有形普通股权益与有形资产之比是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP衡量标准。我们计算(A)有形普通股权益为总股东权益减去优先股、商誉、核心存款无形资产(扣除累计摊销)及其他无形资产(累计摊销净额)；(B)有形资产为总资产减去商誉、核心存款无形资产(扣除累计摊销后的净额)及其他无形资产(累计摊销后的净额)；及(C)有形普通股权益与有形资产之比为有形普通股权益(如(A)项所述)除以有形资产(如(B)项所述)。对于有形普通股权益与有形资产之比，按照公认会计原则计算的最直接可比财务计量是股东权益总额与总资产之比。

管理层认为，这一措施对市场上的许多投资者来说很重要，他们对普通股权益和总资产的相对变化感兴趣，每个变化都不包括无形资产的变化。商誉和其他无形资产的效果是增加股东权益总额和资产总额，但不增加有形普通股权益或有形资产。

下表对截至下列日期的股东权益总额与有形普通股权益以及总资产与有形资产的比例进行了核对。


	截至期末
	9月30日， 2022			6月30日， 2022			3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021			9月30日， 2021
	(千美元)
股东权益总额	$	395,806		$	428,115		$	452,015		$	500,631		$	417,749
减值：商誉		53,101			53,101			54,465			54,465			31,601
减去：核心存款无形资产，净额		11,598			12,554			13,830			14,879			12,963
减去：抵押贷款服务资产，净额		201			226			251			276			—
较少：冠名权，网络		1,054			1,065			1,076			1,087			1,098
有形普通股权益	$	329,852		$	361,169		$	382,393		$	429,924		$	372,087
总资产	$	5,000,415		$	5,002,156		$	5,078,623		$	5,137,631		$	4,263,268
减值：商誉		53,101			53,101			54,465			54,465			31,601
减去：核心存款无形资产，净额		11,598			12,554			13,830			14,879			12,963
减去：抵押贷款服务资产，净额		201			226			251			276			—
较少：冠名权，网络		1,054			1,065			1,076			1,087			1,098
有形资产	$	4,934,461		$	4,935,210		$	5,009,001		$	5,066,924		$	4,217,606
股本与资产之比		7.92	%		8.56	%		8.90	%		9.74	%		9.80	%
有形普通股权益与有形资产之比		6.68	%		7.32	%		7.63	%		8.48	%		8.82	%

平均有形普通股权益回报率：平均有形普通股权益回报率是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP衡量标准。我们计算(A)平均有形普通股权益为总平均股东权益减去平均商誉、核心存款无形资产(扣除累计摊销)及其他无形资产(累计摊销净额)；(B)可分配予普通股股东的经调整净收入作为可分配予普通股股东的净收入加上无形资产摊销(扣除税项)；及(C)平均有形普通股权益回报率为可分配予普通股股东的年化调整后净收入(如(B)项所述)除以平均有形普通股权益(如(A)项所述)。对于平均有形普通股权益回报率，根据公认会计原则计算的最直接可比财务指标是平均权益回报率。

管理层认为，这一衡量标准对市场上许多对有形普通股权益的收益质量感兴趣的投资者来说很重要。商誉和其他无形资产的作用是增加股东权益总额，而不是增加有形普通股权益。

下表对截至以下日期的平均股东权益回报率和平均有形普通股权益回报率进行了核对。


	截至以下三个月
	9月30日， 2022			6月30日， 2022			3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021			9月30日， 2021
	(千美元)
总平均股东权益	$	436,191		$	437,483		$	492,599		$	563,046		$	422,879
减去：平均无形资产		66,445			68,978			70,181			61,186			46,335
平均有形普通股权益	$	369,746		$	368,505		$	422,418		$	501,860		$	376,544
可分配给普通股股东的净收益(亏损)	$	15,171		$	15,259		$	15,650		$	10,466		$	11,773
无形资产摊销		992			1,148			1,085			1,116			1,040
减去：税收效应		208			241			228			234			218
调整后的可分配给普通股的净收入股东	$	15,955		$	16,166		$	16,507		$	11,348		$	12,595
总平均股东权益回报率 (ROAE)年化		13.80	%		13.99	%		12.88	%		7.37	%		11.05	%
平均有形普通股权益回报率 (ROATCE)年化		17.12	%		17.60	%		15.85	%		8.97	%		13.27	%

效率比：效率比率是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP衡量标准。效率比率的计算方法是将非利息支出(不包括合并费用和债务清偿损失)除以净利息收入和非利息收入之和，不包括收购和分支机构销售的净收益，以及证券交易的净收益(亏损)。基于公认会计原则的效率比率是非利息支出除以净利息收入加上非利息收入。

根据管理层的判断，对非利息支出和非利息收入进行的调整使投资者和分析师能够通过剔除合并费用和证券交易的净收益(亏损)来更好地评估与运营收入相关的运营费用。

下表核对了截至以下日期的效率比率和基于公认会计原则的效率比率。


	截至以下三个月
	9月30日， 2022			6月30日， 2022			3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021			9月30日， 2021
	(千美元)
非利息支出	$	32,236		$	31,436		$	29,459		$	38,089		$	30,689
减去：债务清偿损失		—			—			—			—			372
减去：合并费用		115			88			323			4,562			4,015
非利息支出，不包括债务清偿和兼并费用	$	32,121		$	31,348		$	29,136		$	33,527		$	26,302
净利息收入	$	41,944		$	39,566		$	39,289		$	37,215		$	38,975
非利息收入	$	8,969		$	9,637		$	9,022		$	9,199		$	7,831
减去：收购和分支机构销售的净收益		—			540			—			—			—
减去：证券交易净收益(亏损)		(17	)		(32	)		40			8			381
非利息收入，不包括净收益(亏损) 证券交易以及收购和分支机构销售的净收益	$	8,986		$	9,129		$	8,982		$	9,191		$	7,450
净利息收入加上非利息收入，不包括收购和分支机构销售的净收益以及净收益证券交易(损失)	$	50,930		$	48,695		$	48,271		$	46,406		$	46,425
非利息支出与净利息收入之比外加非利息收入		63.32	%		63.89	%		60.98	%		82.06	%		65.57	%
效率比		63.07	%		64.38	%		60.36	%		72.25	%		56.65	%

项目3：定量和合格IVE关于市场风险的披露

我们的资产负债政策为有效的资金管理提供了指导方针，而管理当局已建立了一个衡量系统，用于在既定指导方针的范围内监测净利率敏感度头寸。

作为一家金融机构，市场风险的首要组成部分是利率波动。利率波动最终将影响大多数资产和负债的收入和支出水平，以及除短期到期资产和有息负债以外的所有有息资产和有息负债的市场价值。利率风险是指未来利率变动可能带来的经济收益或损失。这些变化可以反映在未来的净利息收入和/或公平市场价值中。其目的是衡量对净利息收入(“NII”)和股权经济价值(“EVE”)的影响，并调整资产负债表，以最大限度地减少固有风险，同时使收入最大化。

我们在正常业务过程中通过构建资产负债表来管理利率敞口。我们有能力订立杠杆衍生品、利率互换、金融期权、金融期货合约或远期交割合约等工具，以降低利率风险。目前，我们对这些工具没有实质性的敞口。我们也有能力达成利率互换，作为与利率互换计划相关的客户的通融。根据我们业务的性质，我们不受外汇或大宗商品价格风险的影响。我们不拥有任何交易资产。

我们的利率风险敞口由资产负债委员会(“ALCO”)根据董事会批准的政策管理，该委员会由若干高级管理层成员组成。美国铝业根据适当的利率风险水平制定策略。在确定适当的利率风险水平时，ALCO考虑了当前利率前景、利率潜在变化、地区经济、流动性、业务战略和其他因素对收益和资本的影响。Alco每月召开会议，审查资产和负债对利率变化的敏感性、资产和负债的账面和市场价值、未实现收益和损失、证券购买和销售活动、发起贷款的承诺以及投资证券和借款的到期日。此外，ALCO还审查流动性、预计现金流、存款到期日以及消费者和商业存款活动。

Alco使用模拟分析来监控和管理资产和负债的定价和到期日，以减少利率变化可能对净利息收入产生的潜在不利影响。仿真实验验证了NII的灵敏度

还有伊芙。贷款的合同到期日和重新定价机会被纳入模拟模型，投资证券组合中的提前还款假设、到期日数据和看涨期权也被纳入模拟模型。基于过去经验的假设被纳入到非到期存款账户的模型中。使用的假设本质上是不确定的，因此，该模型不能准确衡量未来的NII和EVE。由于利率变化的时机、幅度和频率，以及市场状况的变化，以及各种管理策略的应用和时机的变化，实际结果将与模型的模拟结果不同。

2022年9月30日和2021年12月31日基本情况的净利息收入影响的变化，主要是由浮动和固定利率金融工具的利率和组合、金融工具的基本存续期以及对利率环境变化的反应水平推动的。在利率上升冲击情景下，对净利息收入的负面影响程度增加是由于固定利率投资和应收贷款的水平不会重新定价到更高的利率；可变利率预付款；可变利率次级债券；将根据预期利率Beta重新定价的非定期存款；到期并以更高利率重新定价的定期存款；以及我们的部分可变利率贷款组合包含对重新定价金额和重新定价频率的限制，这将重新定价金额限制为当前更高的利率。这些因素导致在利率上升冲击情景下对净利息收入产生负面影响，详见下表。在下调利率冲击的情况下，对净利息收入产生负面影响的主要驱动因素是固定利率抵押贷款支持证券的负凸性特征导致的投资收入减少、假设提前偿还现有固定利率应收贷款、应收浮动利率贷款的下调定价、冲击对非定期存款的限制以及定期存款重新定价水平。我们的抵押贷款支持证券组合主要由固定利率投资组成，随着利率下降，提前还款水平被假设为增加，并导致当前较高利率的投资提前偿还，假设的再投资将以较低的利率进行。类似于我们的抵押贷款支持证券, 该模型假设我们的固定利率应收贷款将以较快的利率提前偿还，再投资将以较低的利率进行。定期存款的重新定价只会使支付的平均成本降低很少，因为假定的重新定价发生在到期时。这些因素导致了利率下行冲击情景下对净利息收入的负面影响。

与2022年9月30日和2021年12月31日的基本情况相比，前夕的变化是由于处于负债敏感地位和预付资产的凸度水平。一般来说，在负债敏感的情况下，随着利率的上升，资产价值的下降速度快于负债价值，而随着利率的下降，资产价值的增长速度快于负债。然而，由于固定利率预付资产的凸性程度，在利率下降冲击的情况下，我们没有经历类似的资产价值变化。此外，有息存款和无息存款的组合影响存款衰退的程度，以及由此产生的从无息存款中贴现的收益。截至2022年9月30日，无息存款约为2700万美元，比2021年12月31日的该存款类型低2.2%。基本上所有投资和大约52.0%的贷款都是预先支付和固定利率的，随着利率的降低，模拟的提前还款水平会增加。预付本金假设按假设当前汇率重新定价，从而对EVE产生较小的积极影响。

管理层利用静态资产负债表利率冲击来估计对各种利率情景的潜在影响。这一分析估计了该指标相对于稳定利率基础情景与市场利率上升和下降的替代情景的变化百分比，这是通过瞬间震惊静态资产负债表来实现的。下表汇总了截至所示日期的12个月净利息收入的模拟即时变化。

市场风险


	对净利息收入的影响
现行利率的变动	9月30日， 2022			十二月三十一日， 2021
+300个基点		(1.5	)%		(4.4	)%
+200个基点		(0.9	)%		(2.4	)%
+100个基点		(0.4	)%		(1.0	)%
0个基点		—			—
-100个基点		(3.0	)%		(4.4	)%

下表汇总了截至所示日期对股权经济价值的模拟直接影响。


	对经济价值的影响关于公平的
现行利率的变动	9月30日， 2022			十二月三十一日， 2021
+300个基点		(8.6	)%		(2.8	)%
+200个基点		(6.0	)%		0.7	%
+100个基点		(2.8	)%		2.7	%
0个基点		—			—
-100个基点		0.2	%		(14.8	)%

项目4：控制和程序

对披露控制和程序的评价

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本表格10-Q所涉期间结束时《交易所法》下的披露控制和程序(定义见规则13a-15(E)和15d-15(E))的设计和运作的有效性进行了评估。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须在评估其控制和程序时作出判断。基于这项评估，行政总裁及财务总监认为，披露控制及程序有效，可提供合理保证，确保累积本公司根据交易所法令提交或提交的报告中规定须予披露的资料，并传达予管理层，包括行政总裁及财务总监(视情况而定)，以便及时就所需披露作出决定，并有效提供合理保证，确保在美国证券交易委员会规则及表格所指定的时间内记录、处理、汇总及报告该等资料。

财务报告内部控制的变化

在本季度报告10-Q表格所涵盖的期间，公司财务报告内部控制(该术语在《交易法》下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分--其他信息

第一项：法律规定诉讼程序

我们不时地参与各种与我们的业务运作相关的诉讼事宜。有关诉讼事项的完整讨论，请参阅本季度报告第1项下中期综合财务报表简明附注的“附注12-法律事项”。

项目1A：国际扶轮SK因素

在我们于2022年3月9日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的公司风险因素没有实质性变化。

第二项：未登记的股权销售TY证券及其收益的使用

普通股回购

2021年9月，公司董事会批准从2021年10月29日至2022年10月28日，不时额外回购最多100万股公司已发行普通股。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，该计划可随时延长、修改或终止，恕不另行通知。2021年10月20日，堪萨斯城联邦储备银行通知公司，它不反对公司授权额外回购至多100万股公司的A类有表决权普通股。

下表列出了2022年第三季度根据该计划回购的股票。


期间	购买的股份总数		每股平均支付价格		作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数		根据计划或计划可购买的最大股票数量
2022年7月1日至2022年7月31日		15,412	$	31.84		15,412		111,488
2022年8月1日至2022年8月31日		111,488	$	32.60		111,488		—
2022年9月1日至2022年9月30日		—	$	—		—		—
总计		126,900	$	32.51		126,900		—

项目3：默认UPON高级证券

无

第四项：地雷安全信息披露

不适用。

第五项：其他信息

无

第六项：陈列品


展品不是的。		描述
10.1*		股权银行高管延期薪酬计划，日期为2022年10月25日。
10.2		Equity BancShares，Inc.2022年员工股票购买计划(通过引用Equity BancShares，Inc.于2022年9月20日提交给美国证券交易委员会的关于附表14A的最终委托书附录A而纳入)。
31.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条规定的首席执行官证书。
31.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条对首席财务官的证明。
32.1**		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2**		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。
101.INS*		内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。
101.SCH*		内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL*		内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEF*		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB*		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE*		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104*		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

*现送交存档。

**这些证物是随函提供的，不应被视为就《交易法》第18条的目的而被视为已存档，或以其他方式承担该条款的责任，并且不应被视为通过引用被纳入根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。


	股权银行股份有限公司

2022年11月8日	发信人：	/布拉德·S·埃利奥特
日期		布拉德·S·埃利奥特
		董事长兼首席执行官

2022年11月8日	发信人：	/s/Eric R.Newell
日期		埃里克·R·纽威尔
		常务副总裁兼首席财务官