附件99.1
丹瑙斯公司
经营和财务回顾与展望
以下讨论和分析应与本报告其他部分包括的中期简明综合财务报表(未经审计)及其附注 一并阅读。
经营成果
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
在截至2022年9月30日的三个月中，Danaos平均拥有71.0艘集装箱船，而在截至2021年9月30日的三个月中，平均拥有65.7艘集装箱船。截至2022年9月30日的三个月，我们的机队利用率为97.1%，而截至2021年9月30日的三个月的机队利用率为97.7%。
营业收入
在截至2022年9月30日的三个月中，营业收入增长了32.7%，即6410万美元，从截至2021年9月30日的三个月的1.959亿美元增至2.6亿美元。
截至2022年9月30日的三个月的营业收入反映：
| • | 与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入增加了7690万美元 主要是由于租金上涨； |
| • | 与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入增加了1110万美元 这是由于新购买的船舶产生的收入增加； |
| • | 与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入增加了450万美元 这是因为摊销了假设的定期包机；以及 |
| • | 与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入减少2,840万美元 原因是根据美国公认会计原则，非现金收入确认减少。 |
航程费用
在截至2022年9月30日的三个月中，航程费用增加了230万美元，从截至2021年9月30日的三个月的800万美元增加到1030万美元。这主要是由于每艘船的收入增加和我们船队中平均船只数量的增加而导致佣金增加所致。
船舶营运费用
在截至2022年9月30日的三个月中，船舶运营费用增加了450万美元，从截至2021年9月30日的三个月的3470万美元增至3920万美元，这主要是由于我们船队中的平均船舶数量增加，以及截至2021年9月30日的三个月，定期租赁船舶的平均每日运营成本增加至每艘船舶每天6,173美元 与截至2021年9月30日的三个月的每艘船舶每天5,918美元相比。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月，平均每日运营成本增加了 ，这主要是由于与新冠肺炎和乌克兰战争相关的船员薪酬增加，以及保险费增加。管理层认为，我们的日常运营成本仍然是行业中最具竞争力的成本之一。
折旧
由于最近购买了6艘船只，截至2022年9月30日的三个月的折旧费用增加了10.0%，即310万美元，从截至2021年9月30日的三个月的3100万美元增加到3410万美元。
延期干船坞摊销和特别调查费用
在截至2022年9月30日的三个月中，延期干码头的摊销和特别调查成本增加了50万美元，从截至2021年9月30日的三个月的260万美元 增加到310万美元。
一般和行政费用
截至2022年9月30日的三个月，一般和行政费用从截至2021年9月30日的三个月的730万美元减少到710万美元，减少了20万美元。
1
利息支出和利息收入
在截至2022年9月30日的三个月中，利息支出下降了11.6%，即210万美元，从截至2021年9月30日的三个月的1810万美元降至1600万美元。利息支出的减少是以下因素的综合结果：
| • | 利息支出减少150万美元，这是因为我们的平均负债在两个时期之间减少了4.667亿美元 (截至2022年9月30日的三个月的平均负债为9.713亿美元，而截至2021年9月30日的三个月的平均负债为14.38亿美元)，这部分被我们的偿债成本增加了1.46个百分点所抵消，这主要是由于参考利率的提高； |
| • | 递延融资费用和债务贴现摊销减少80万美元； |
| • | 与截至2021年9月30日的三个月没有利息支出相比，在截至2022年9月30日的三个月中，由于我们在建船舶的资本化利息，利息支出减少了130万美元；以及 |
| • | 通过我们的损益表确认的累计应计利息减少了150万美元，该累计应计利息于2018年与我们的两项信贷安排有关，这两项贷款于2021年4月12日进行了再融资，随后于2022年5月15日全额偿还，届时剩余的2690万美元累计应计利息在债务清偿收益中确认。 |
截至2022年9月30日，我们的未偿债务(递延融资成本总额)为8.681亿美元，其中包括我们 优先票据的本金总额3亿美元，我们的回租债务为7960万美元。这些余额与截至2021年9月30日的11.655亿美元的债务和2.429亿美元的回租债务(递延融资成本总额)形成了鲜明对比。
在截至2022年9月30日的三个月中，利息收入增加了120万美元，达到130万美元，而截至2021年9月30日的三个月的利息收入为10万美元。 主要是由于截至2022年9月30日的三个月定期存款的利息收入增加。
投资收益/(亏损)
截至2022年9月30日的三个月的投资亏损1.073亿美元，而截至2021年9月30日的三个月的投资收益为4720万美元，两者都与我们在ZIM综合航运服务有限公司(“ZIM”)投资的公允价值变化有关。在截至2022年9月30日的三个月内，我们出售了所有剩余的5,686,950股ZIM普通股，为我们带来了1.613亿美元的收益。
股息收入
截至2022年9月30日的三个月，ZIM普通股确认的股息收入为2,700万美元 ，而截至2021年9月30日的三个月为1,640万美元。
投资权益收益
在截至2022年9月30日的三个月中，双子座造船公司(“双子座”)的股权投资收益 降至零，而我们在2021年7月1日收购双子座剩余51%股权时确认的非现金收益为6410万美元。
其他财务费用
截至2022年9月30日的三个月，其他财务支出增加了10万美元，增至20万美元，而截至2021年9月30日的三个月，其他财务支出为10万美元。
衍生品损失
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，利率互换的递延已实现亏损的摊销保持稳定在90万美元。
其他收入，净额
截至2022年9月30日的三个月，其他收入净额为40万美元，而截至2021年9月30日的三个月为30万美元。
所得税
在截至2022年9月30日的三个月中，所得税为380万美元 ，与ZIM普通股获得的股息收入预扣税款相关 ，而截至2021年9月30日的三个月的股息收入预扣税款为410万美元。
2
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
在截至2022年9月30日的9个月中，Danaos平均拥有71.0艘集装箱船，而在截至2021年9月30日的9个月中，平均拥有61.9艘集装箱船。截至2022年9月30日的9个月，我们的机队利用率为98.1%，而截至2021年9月30日的9个月的机队利用率为98.5%。
营业收入
在截至2022年9月30日的9个月中，营业收入增长了56.1%，即2.664亿美元，从截至2021年9月30日的9个月的4.745亿美元增至7.409亿美元。
截至2022年9月30日的9个月的营业收入反映：
| • | 与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入增加了1.78亿美元，这主要是由于租金上涨； |
| • | 与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入增加了5580万美元，这是由于新购买的船舶产生的收入增加； |
| • | 与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入增加3,690万美元，原因是假设的定期包机摊销；以及 |
| • | 与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入减少了1,410万美元，原因是根据美国公认会计原则，非现金收入确认减少。 |
航程费用
在截至2022年9月30日的九个月中，航程费用增加了970万美元，从截至2021年9月30日的九个月的1720万美元增加到2690万美元。这主要是由于每艘船的收入增加以及我们船队中平均船只数量的增加而导致佣金增加所致。
船舶营运费用
在截至2022年9月30日的九个月内，船舶营运开支 较截至2021年9月30日的九个月的9,870万美元增加2,020万美元至1.189亿美元，主要是由于我们船队的平均船舶数目增加，以及截至2021年9月30日的九个月内，定期租船的平均每日营运成本增至每艘船只每日6,314美元 与截至2021年9月30日的九个月的每艘船只每日6,034美元相比。与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月，平均每日运营成本增加 主要是由于新冠肺炎和乌克兰战争相关的船员薪酬增加以及保险费增加。管理层认为，我们的日常运营成本仍然是行业中最具竞争力的成本之一。
折旧
由于最近购买了11艘船只，截至2022年9月30日的9个月的折旧费用增加了22.1%，即1,830万美元，从截至2021年9月30日的9个月的8,290万美元增加到1.012亿美元。
延期干船坞摊销和特别调查费用
在截至2022年9月30日的9个月中，延迟干码头的摊销和特别调查成本从截至2021年9月30日的9个月的760万美元 增加到900万美元，增加了140万美元。
一般和行政费用
截至2022年9月30日的9个月中，一般和行政支出从截至2021年9月30日的9个月的2,540万美元减少到2,170万美元，降幅为370万美元。减少的主要原因是基于股票的薪酬减少。
债务清偿收益
在截至2022年9月30日的九个月中，与我们提前清偿债务有关的债务清偿收益 为2,290万美元，与截至2021年9月30日的九个月中因我们于2021年4月12日进行债务再融资而产生的1.116亿美元相比，这一数字有所下降。
3
利息支出和利息收入
在截至2022年9月30日的九个月中，利息支出下降了4.3%，即220万美元，从截至2021年9月30日的九个月的5140万美元降至4920万美元。利息支出的减少是以下因素的综合结果：
| • | 利息支出减少580万美元，这是由于两个时期之间我们的平均负债减少了3.46亿美元 (截至2022年9月30日的九个月的平均负债为11.593亿美元，而截至2021年9月30日的九个月的平均负债为15.053亿美元)，但这部分被我们的债务 服务成本增加了0.63个百分点所抵消，这主要是由于参考利率的提高； |
| • | 递延融资费用和债务贴现摊销减少300万美元； |
| • | 在截至2022年9月30日的9个月中，由于我们在建船舶的资本化利息，利息支出减少了200万美元 ，而截至2021年9月30日的9个月则为零；以及 |
| • | 通过我们的损益表确认的累计应计利息减少了860万美元，该累计应计利息于2018年与我们的两项信贷安排相关，这两项贷款于2021年4月12日进行了再融资，随后于2022年5月15日全额偿还，届时剩余的累计应计利息2,690万美元在 债务清偿收益中确认。 |
在截至2022年9月30日的9个月内，我们减少了5.508亿美元的债务和租赁债务，这主要是由于4.341亿美元的早期债务和 租赁偿还，并确认了与此次早期债务清偿相关的2290万美元的收益。另一方面，在贷款协议完成后，我们的债务增加了1.3亿美元，为我们在2021年购买的6艘5,466 TEU船舶提供资金。
截至2022年9月30日，我们的未偿还银行债务(递延融资成本总额)为8.681亿美元，其中包括我们优先票据的本金总额 3亿美元，我们的回租债务为7960万美元。这些余额与截至2021年9月30日的11.655亿美元的债务和2.429亿美元的回租债务(递延融资成本总额)形成了鲜明对比。
在截至2022年9月30日的九个月中，利息收入减少了1,030万美元至140万美元，而截至2021年9月30日的九个月的利息收入为1,170万美元。这主要是由于ZIM和HMM债券的发行人在2021年赎回了ZIM和HMM债券的应计利息。
投资收益/(亏损)
在截至2022年9月30日的九个月内确认的投资亏损为1.764亿美元，而截至2021年9月30日的九个月的投资收益为4.914亿美元 ，两者均与我们在ZIM投资的公允价值变化有关。2022年4月，我们出售了1,500,000股ZIM普通股，为我们带来了8,530万美元的收益；2022年9月，我们出售了所有剩余的5,686,950股ZIM普通股，为我们带来了1.613亿美元的收益。
股息收入
在截至2022年9月30日的9个月中，ZIM普通股确认的股息收入为1.654亿美元，而截至2021年9月30日的9个月为1640万美元。
其他财务费用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，其他财务支出保持稳定在110万美元。
投资权益收益
在我们收购并自2021年7月1日全面合并双子座后，在截至2022年9月30日的9个月中，双子座的股权投资收入 降至零，而截至2021年9月30日的9个月为6800万美元。
衍生品损失
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，利率互换的递延已实现亏损的摊销保持稳定在270万美元。
其他收入，净额
在截至2022年9月30日的9个月中，其他收入净额为130万美元，而截至2021年9月30日的9个月为450万美元。减少主要是由于于截至2021年9月30日止九个月向韩进海运收取390万美元，作为共同福利申索及利息的部分付款 。
4
所得税
在截至2022年9月30日的9个月中，所得税为1,830万美元 ，与ZIM普通股获得的股息收入预扣税款有关，与截至2021年9月30日的9个月的股息收入预扣税款相比 为410万美元。
流动性与资本资源
我们的主要资金来源 一直是营运现金流、船舶销售和长期银行借款，以及我们股东从我们2006年10月的首次公开募股中提供的股权、2010年8月和2019年第四季度的普通股销售、Danaos Investment Limited于2018年8月10日作为883信托受托人的出资 以及我们最近剥离对ZIM普通股的投资所得的股息和销售收益 。于2021年2月，本公司售出3,000,000美元于2028年到期的8.500%优先无抵押票据(“优先票据”)。我们利用发售高级债券所得的净收益，连同新的8.15亿美元为期四年的优先担保信贷安排(“8.15亿美元高级担保信贷安排”)和 一项新的1.35亿美元售后回租安排(“2021年回租协议”)，对我们于2021年4月12日到期的大部分未偿还优先担保债务进行了12.5亿美元的再融资 (“2021年债务再融资”)。 我们资金的主要用途是资本支出，以建立、扩大和维护我们的船队，符合国际航运 标准，环境法律法规并为营运资金要求和偿还债务提供资金。
我们的短期流动资金需求 主要用于支付我们的船舶运营费用、干船坞成本、我们六座合同新建筑的分期付款、债务利息支付、偿还债务义务、支付股息和回购我们的普通股。我们的长期流动资金需求主要用于支付我们六座签约新建筑的分期付款，以及集装箱船行业的任何额外船舶采购和债务偿还。我们预计我们的主要资金来源将是运营现金和股权或债务融资。 我们目前预计可用的资金来源将足以满足我们的短期流动性和长期流动性要求 。
根据截至2022年9月30日的现有多年合同，我们的总合同现金收入为23亿美元，即2022年剩余时间为2.334亿美元，2023年为7.852亿美元，之后为13亿美元。虽然这些合同现金收入基于合同租金，但我们依赖于承租人履行这些合同义务的能力和意愿。 2022年5月5日，我们收到了与我们15艘船舶的租赁合同相关的2.389亿美元租金预付款，相当于 预付2022年5月至2027年1月期间应支付的租船费的一部分。这笔预付款在我们的资产负债表上被记为未赚取收入，并在适用章程期限内在我们的损益表中确认为收入。
截至2022年9月30日，我们拥有5.563亿美元的现金和现金等价物。截至2022年9月30日，我们的信贷安排下没有剩余的借款可用。截至2022年9月30日，我们的两艘船有8.681亿美元的未偿债务(递延融资成本总额)，其中包括与优先票据有关的3亿美元，以及7960万美元的未偿还回租债务(递延融资成本总额)。截至2022年9月30日，我们有义务支付季度固定摊销，截至2023年9月30日，总额为7,150万美元，涉及长期银行债务和截至2023年9月30日的回租债务项下的总计2,710万美元 (3,090万美元，包括推算利息)(递延融资成本总额)。
2022年5月12日，我们提前 清偿了花旗银行/国民银行8.15亿美元未偿还国民银行贷款本金中的2.7亿美元。这将剩余贷款的未来 季度分期付款减少到1,290万美元，到期的气球付款减少到3.09亿美元。此外，由纽约联邦储备银行(“SOFR”)管理和公布的每日非累积复合担保隔夜融资利率加上信贷利差调整取代了对伦敦银行同业拆借利率的引用。2022年5月12日，我们还提前终止了与2021年回租协议相关的回租义务，并偿还了总计9420万美元的未偿还金额，以及总计280万美元的额外费用。此外，在截至2022年6月30日的三个月内，我们提前向我们的贷款人全额偿还了：(I)向麦格理银行偿还了4300万美元的未偿还贷款，(Ii)向欧洲银行 偿还了2055万美元的未偿还贷款，以及(Iii)向中国太平洋银行偿还了980万美元的未偿还贷款。我们还可以随时、不时地通过现金购买、公开市场购买、私下协商交易或其他方式寻求注销或购买我们的未偿还债务证券。
2022年6月，我们从法国巴黎银行和法国农业信贷银行获得了一项新的优先担保定期贷款安排，期限为5年，由2021年收购的6艘5,466 TEU姊妹船担保， 提取了1.3亿美元。
5
2022年3月11日，我们签订了建造两艘7100 TEU集装箱船的合同，总采购价格为1.56亿美元，其中3120万美元已于2022年4月预付，780万美元预计支付至2022年12月31日，预计2023年支付3120万美元，2024年支付8580万美元。2022年4月1日，经2022年4月21日修订后，我们签订了建造四艘8,000 TEU集装箱船的合同，总采购价格为3.727亿美元，其中5650万美元在2022年9月30日之前预付，8940万美元于2022年10月支付，2.268亿美元预计在2024年船舶交付时支付。此外，每艘新造船舶的监管费为725,000美元，将支付给Danaos Shipping Company Limited。
我们已宣布派发普通股每股0.75美元的股息，预计总额约为1,520万美元，将于2022年11月30日支付给2022年11月18日登记在册的持有人。我们打算定期支付普通股的季度股息，这将对我们的流动性产生影响。股息的支付取决于我们董事会的酌情决定权、影响向股东支付分配的马绍尔群岛法律的条款以及我们的信贷安排的条款，该条款允许支付股息 ，只要没有违约事件发生，也不会因此类股息支付而发生，并将受到集装箱航运业的条件、我们的财务业绩以及我们是否有足够的可用超额现金和可分配储备的 的约束。
2022年6月，我们宣布了一项高达1亿美元的普通股回购计划。我们在公开市场以2,860万美元的价格回购了466,955股普通股，直至2022年9月30日。所有购买都是在公开市场上根据《交易法》10b-18条例的安全港条款进行的。根据股票回购计划，我们普通股的股票可以在公开市场或私下协商的交易中购买，时间和价格是公司认为合适的，该计划可能随时暂停或终止。
ZIM股权证券
2021年1月27日，ZIM完成了其普通股在纽约证券交易所的首次公开募股和上市。本次发行后，本公司拥有中兴通讯10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，这些股票的账面价值为75,000美元。2021年，我们出售了300,000,000股ZIM普通股，为我们带来了1.207亿美元的净收益。2022年4月，我们出售了1,500,000股ZIM普通股，净收益为8,530万美元，剩余的5,686,950股普通股 的持股权益于2022年9月以1.613亿美元的价格出售。在截至2022年9月30日的9个月中，我们确认了这些股票的1.764亿美元亏损 。此外，在截至2022年9月30日的9个月中，我们确认了这些股票的股息收入共计1.654亿美元的预扣税 1830万美元。见本报告所列未经审计的简明合并财务报表的附注6，“其他流动和非流动资产”。
乌克兰战争对我们业务的影响
正如我们在2022年3月3日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告Form 20-F中披露的那样，目前俄罗斯与乌克兰之间的冲突，以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁，可能会 对我们经理的船员业务和涉及黑海或俄罗斯港口的贸易模式产生不利影响， 这反过来又会影响集装箱船需求。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。
“新冠肺炎”对我国企业的影响
2020年被世界卫生组织宣布为大流行的新冠肺炎病毒的传播给全球经济和航运业造成了重大破坏，并导致金融市场大幅波动。这一全球卫生紧急情况和相关中断的持续时间和全面影响尚不确定。这场大流行对全球经济活动产生了严重影响。这些趋势在不久的将来可能会持续 ，因为虽然有效疫苗的可获得性已导致世界部分地区出现持续的经济复苏，但 新冠肺炎控制战略的成功和时机尚不确定，包括出现新的变种，预计负面影响将超出大流行本身的持续时间。然而，与其他行业相比，集装箱航运业已经扭转了2020年上半年遭受的许多负面影响。
6
尤其是与我们的业务相关 ，新冠肺炎疫情最初对全球海运集装箱运输需求产生了负面影响。 2020年全球海运集装箱贸易下降，以TEU计算估计影响约1%。班轮公司最初通过减少服务和减少航行来应对这些情况，这将2020年上半年闲置的集装箱船运力增加到12%的峰值。因此，集装箱运费波动较大，集装箱船租赁市场费率在2020年上半年大幅下降。然而，班轮公司始终如一地管理运力的能力解决了疫情爆发时运量下降的问题，这缓解了我们客户现金流的压力，他们中的许多人后来报告了强劲的盈利能力， 并稳定和提高了运费。2020年下半年至2022年9月30日，集装箱海运需求强劲，货运量和运费大幅回升。电子商务的增长，加上旅行限制导致飞机暂时停飞，已将大量运输量转移到海运集装箱。由此产生的集装箱船需求导致截至2022年9月30日某些大小区段的可用船舶运力微不足道， 所有区段的租船费率都提高了，使我们能够以更高的费率重新租用我们许多租船在2021年和2022年到期的较小船舶。许多班轮运营商和集装箱船船东报告称，2020年下半年、2021年和截至2022年9月30日的9个月业绩有所改善，部分原因是集装箱航运业市场状况改善。截至9月30日的9个月中，我们的营业收入增至7.409亿美元, 2022年，而截至2021年9月30日的9个月为4.745亿美元。2022年第四季度，集装箱船的需求和费率从最近的历史高点有所下降，原因是供应链限制有所缓解，集装箱化货物的需求下降，但目前仍处于相对强劲的水平。
在全球范围内实施的与新冠肺炎相关的旅行限制也造成了我们船舶预定船员更换的中断，导致我们船员的薪酬增加 ，以及2020年某些船体维修和维护工作的延误，这些中断可能会继续影响我们的运营 。在2020年第一季度，我们在中国造船厂遇到了延误，原因是我们某些船舶的洗涤器安装计划 以及干船坞维修的延误，导致我们的船舶增加了188个停租天数，最终导致运营收入与我们的预期相比减少了约320万美元。 截至2021年12月31日的年度，每艘定期租船的平均每天运营成本增至5986美元，而截至2020年12月31日的年度，每艘船舶每天的运营成本为5586美元。主要由于新冠肺炎在截至2021年12月31日的年度内增加了 船员薪酬。截至2022年9月30日的九个月，定期租赁船只的平均每日营运成本增至每艘船只每日6,314美元，而截至2021年9月30日的九个月则为每艘船只每日6,034美元，主要原因是新冠肺炎和乌克兰战争导致船员薪酬增加，以及截至2022年9月30日的九个月船只保险费增加。
中国目前实施的新冠肺炎零政策 继续对我们的业务产生负面影响。我们可能会继续在中国造船厂遇到延误，因为我们正在建造两艘签约的新造集装箱船，而且由于我们船只的干船坞和维修工作 延误，导致费用增加和运营收入减少。直到最近，普遍的低利率也减少了我们的利息支出，而2020年较低的燃料价格(这是我们的客户承担的一项重大支出)帮助支撑了他们的财务状况。最近，我们承租人的燃油成本随着油价的上涨而大幅上涨，目前的利率也大幅上涨 ，预计还会进一步上涨。
新冠肺炎疫情继续蔓延，可能会像2020年上半年一样，对我们未来的业务、财务业绩和运营结果产生负面影响。此类影响的程度取决于我们无法控制的因素，无法准确预测 。全球经济的任何长期放缓，或遏制战略(如中国最近实施的封锁措施)的影响，可能会再次对全球集装箱船运输产品的需求产生负面影响，对我们承租人的流动性和财务状况产生不利影响，并可能降低我们船只的转租出租率，就像随着疫情消退或其他原因对消费品和其他集装箱化货物需求的任何下降一样，就像最近随着供应链约束 缓解和通胀以及国内生产总值增长下降、乌克兰战争带来的不确定性以及对能源供应的担忧导致对集装箱船的需求减少所造成的情况一样。这可能导致我们的收入和船舶的市场价值减少，这可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响，以及我们偿还或再融资债务和遵守我们信贷安排的财务契约的能力。
7
现金流
| 九个月 | 九个月 | |||||||
| 告一段落 | 告一段落 | |||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 789,244 | $ | 296,140 | ||||
| 投资活动提供/(用于)的现金净额 | $ | 164,504 | $ | (103,813 | ) | |||
| 用于融资活动的现金净额 | $ | (514,161 | ) | $ | (164,433 | ) | ||
经营活动提供的净现金
截至2022年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金流增加了4.931亿美元，达到7.892亿美元，而截至2021年9月30日的9个月，经营活动提供的现金流为2.961亿美元。这一增长的原因是：(I)由于租船费上涨和新购置船舶产生的收入增加，运营收入增加了2.435亿美元，(Ii)与未来期间有关的租赁收入预付款余额增加了1.914亿美元，(Iii)ZIM公司收取的股息增加了1.375亿美元(扣除预扣税)，但被(Iv)总运营费用增加了3140万美元，(V)干船坞费用增加了1450万美元， (Vi)净财务成本增加880万美元，(Vii)在截至2021年9月30日的九个月中赎回HMM和ZIM票据后累计收取910万美元的PIK利息收入，而截至2022年9月30日的九个月则为零。 (Viii)营运资金变化1160万美元(包括应收索赔付款增加530万美元)和(Ix)在截至9月30日的九个月中从韩进航运收取390万美元的共同福利索赔。在截至2022年9月30日的九个月中，2021年的数据为零。
净现金由/(用于)投资活动
在截至2022年9月30日的九个月中，投资活动提供的净现金流增加了2.683亿美元，达到1.645亿美元。而在截至2021年9月30日的九个月中，投资活动使用的现金流量为1.038亿美元。增加的主要原因是：(I)在截至2021年9月30日的九个月中，出售ZIM普通股的收益增加1.702亿美元，至2.466亿美元，而截至2021年9月30日的九个月为7640万美元，(Ii)建造中的船舶增加和预付款1.69亿美元，(Iii)在截至2021年9月30日的九个月中，出售两艘船舶的预付款为1300万美元，而截至2021年9月30日的九个月没有收到此类预付款。与截至2022年9月30日的九个月的债券赎回收益相比，债券赎回收益减少了6,950万美元；(V)截至2021年9月30日的九个月，从双子座获得的现金和限制性现金减少了1,440万美元。
用于为活动融资的净现金
在截至2022年9月30日的9个月中，用于融资活动的净现金流增加了3.498亿美元，达到5.142亿美元，而在截至2021年9月30日的9个月中，用于融资活动的现金流量净额为1.644亿美元，主要原因是：(I)主要与上述早期债务清偿有关的长期债务和回租债务的付款增加了4.314亿美元； (Ii)我们普通股的股息支付增加2,570万美元，以及(Iii)截至2022年9月30日的九个月我们普通股的回购增加2,860万美元 与截至2021年9月30日的九个月没有回购普通股相比， (Iv)在截至2022年9月30日的九个月中动用的新信贷安排的净收益1.277亿美元，(V)累计应计利息支付减少550万美元，以及(Vi)融资成本减少270万美元。
8
非公认会计准则财务指标
我们根据美国公认会计原则(GAAP)报告财务业绩。然而，管理层认为，在管理业务时使用的某些非GAAP财务指标可能会为该财务信息的用户提供当前 业绩与以前运营期间业绩之间的额外有意义的比较。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标可以提供更多有意义的业务潜在趋势的反映，因为它们提供了对历史信息的比较，排除了影响总体可比性的某些项目 。管理层还使用这些非GAAP财务指标来制定财务、运营和规划决策，并评估我们的业绩。补充财务数据和与公认会计准则相对应的对账见下表 财务措施。非GAAP财务指标应被视为我们根据GAAP编制的报告结果的补充，而不是替代。
EBITDA和调整后的EBITDA
EBITDA指扣除利息收入和支出、税项、折旧以及延期停靠和特别调查成本摊销前的净收益 假定定期租船摊销、现金流量利率互换递延已实现亏损摊销、财务摊销 成本、债务贴现和其他应计财务成本。经调整的EBITDA指扣除利息收入及开支前的净收益、除预扣税外的税项 收到的股息、折旧、延期停靠码头摊销及特别调查成本、假设定期租船摊销、现金流量利率互换递延已实现亏损摊销、财务成本摊销、债务贴现及其他应计财务成本、投资损益、投资权益收益、债务清偿收益及以股票为基础的薪酬。我们认为，EBITDA和调整后的EBITDA通过剔除我们认为不能反映我们核心运营业绩的项目，帮助投资者和分析师一致地比较我们在 报告期内的业绩。EBITDA 和调整后的EBITDA也用于：(I)由潜在和现有客户以及潜在贷款人评估潜在交易； 和(Ii)评估潜在收购候选者并为其定价。由于计算方法的不同，我们的EBITDA和调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的 进行比较。
EBITDA和调整后的EBITDA作为分析工具有局限性，不应单独考虑或替代根据美国公认会计准则报告的我们结果的分析 。其中一些限制是：(I)EBITDA/调整后的EBITDA不反映营运资金需求的变化或现金需求；以及(Ii)虽然折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产可能在未来必须更换，并且EBITDA/调整后的EBITDA不反映此类资本支出的任何现金需求。 在评估调整后的EBITDA时，您应该意识到，我们未来可能会产生与本演示中的一些调整相同或相似的费用。我们对调整后EBITDA的列报不应被理解为我们未来的业绩不会受到不寻常或非经常性项目的影响的推断。由于这些限制，EBITDA/调整后的EBITDA不应被视为我们业绩的主要指标。
净收益与EBITDA和调整后EBITDA的对账
| 九个月 | 九个月 | |||||||
| 告一段落 | 告一段落 | |||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 净收入 | $ | 406,489 | $ | 886,844 | ||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | 101,253 | 82,909 | ||||||
| 延期干船坞摊销及特别调查费用 | 9,006 | 7,627 | ||||||
| 假定定期租船的摊销 | (46,256 | ) | (9,318 | ) | ||||
| 现金流利率互换递延已实现损失摊销 | 2,709 | 2,709 | ||||||
| 应计财务成本摊销、债务贴现和其他财务费用 | 9,393 | 12,579 | ||||||
| 利息收入 | (1,444 | ) | (11,661 | ) | ||||
| 利息支出 | 39,768 | 38,978 | ||||||
| 所得税 | 18,250 | 4,094 | ||||||
| EBITDA | 539,168 | 1,014,761 | ||||||
| 投资收益/损失和股息预提税金 | 158,136 | (495,498 | ) | |||||
| 债务清偿收益 | (22,939 | ) | (111,616 | ) | ||||
| 投资权益收益 | - | (64,063 | ) | |||||
| 基于股票的薪酬 | 373 | 6,055 | ||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 674,738 | $ | 349,639 | ||||
9
在截至2022年9月30日的9个月中，EBITDA减少了4.756亿美元，从截至2021年9月30日的9个月的10.148亿美元降至5.392亿美元。这一减少主要归因于ZIM的投资和股息公允价值变化5.188亿美元，债务清偿收益减少8870万美元，总运营费用增加2570万美元，自2021年7月1日收购和全面合并双子座后我们在双子座的投资导致我们的股权收入减少6800万美元，在截至2021年9月30日的九个月中从韩进航运收取了390万美元的普通福利索赔。这部分被营业收入增加2.295亿美元(扣除假设定期包机摊销增加3690万美元)所部分抵消。
在截至2022年9月30日的9个月中，调整后的EBITDA增加了3.251亿美元，从截至2021年9月30日的9个月的3.496亿美元增加到6.747亿美元。这一增长主要归因于运营收入增加2.295亿美元(假设定期包机摊销净额增加3690万美元)和ZIM股息增加1.349亿美元(扣除预扣税后)，但这部分被总运营费用增加3140万美元，自我们自2021年7月1日收购和全面合并双子座后我们在双子座的投资股权收入减少400万美元，以及部分收集截至2021年9月30日的九个月韩进海运390万美元的共同福利索赔 所抵消。截至2022年9月30日的9个月，调整后的EBITDA根据ZIM投资的公允价值变化1.581亿美元和股息预扣税、债务清偿收益 2290万美元和基于股票的薪酬40万美元进行了调整。
信贷安排
作为借款人或担保人的吾等及作为借款人或担保人的若干附属公司已订立多项信贷安排 ，以资助购买我们船队的若干船只及2021年债务再融资，本报告所载未经审核的简明综合财务报表附注8“长期债务净额”对此作了说明。我们现有的信贷由我们的船只(如下所述)等担保。根据我们现有的信贷安排，我们没有任何额外的金额 可供借款。下面总结了我们的信贷安排的某些条款和我们的 高级说明：
| 信贷安排 | 未偿还本金 金额 (单位：百万)(1) | 侧支血管 | ||||
| 花旗银行/国民银行8.15亿美元。设施(2) | $ | 450.6 | 这个进度Cvt.的.骇维金属加工vt.的.桥牌vt.的.齐姆·摩纳哥vt.的.阿根廷快递vt.的.法国快递vt.的.西班牙快递vt.的.CMA CGM RACINE这个美国vt.的.现代智能汽车vt.的.柏林快递，这个勒阿弗尔vt.的.德比D，这个凤凰城D(前符拉迪沃斯托克)这个前进，这个大踏步vt.的.未来vt.的.短跑运动员vt.的.阿玛莉亚·Cvt.的.斑马vt.的.阿托蒂娜vt.的.迪米特里斯·C这个齐姆·萨凡纳这个欧洲，这个迪米特拉·C这个现代速度vt.的.罗马快递vt.的.CMA CGM Rabelaisvt.的.釜山C，这个汤加拉，这个CMA CGM Molierevt.的.CMA CGM Musset，这个格兰德河vt.的.津圣保罗vt.的.齐姆·金斯顿这个科伦坡vt.的.西雅图C区vt.的.温哥华vt.的.新加坡vt.的.表达雅典，现代的雄心，这个大连vt.的.巴西快递，这个YM成熟度vt.的.黑海特快，Zim Luanda，这个CMA CGM神经以及YM授权 | |||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施(2) | $ | 125.0 | 这个宽Alphavt.的.斯蒂芬妮·C(前Wide Bravo)这个马士基幼发拉底河，这个Wide Hotel，这个宽阔的印度以及宽朱丽叶 | |||
| 高级附注 | $ | 300.0 | 无 | |||
| (1) | 截至2022年9月30日。 |
| (2) | Danaos Corporation是借款方，其子公司拥有表中与贷款名称相对的抵押品，是该信贷安排下的担保人。 |
截至2022年9月30日，我们的任何信贷安排下都没有剩余的借款可用。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们遵守了信贷安排的财务契约 。截至2022年9月30日，我们的15艘船舶 未被占用。有关信贷安排及相关还款时间表的额外资料，请参阅本报告所载未经审计简明综合财务报表附注8“长期债务，净额”。
10
在2020年5月，我们对13,100 TEU船舶中的两艘进行了再融资，现代荣誉奖以及现代尊重，通过为期四年的出售和回租安排，我们将根据我们的选择，以总计3,600万美元或更早的价格重新购买船只。此外，2021年7月1日，我们获得了与双子座船只相关的融资租赁债务苏伊士运河和哥打利马，于2022年7月到期。2022年5月12日，我们提前偿还了与船舶相关的回租义务 CMA CGM Melisande、CMA CGM Attila、CMA CGM Tanredi、CMA CGM Bianca和CMA CGM Samson。在偿还回租债务后，我们获得了这七艘船的法定所有权。截至2022年9月30日，我们与船舶相关的未偿还租赁债务总额为7960万美元现代荣誉奖以及现代尊贵汽车.
2022年5月12日，我们提前 清偿了花旗银行/国民银行8.15亿美元未偿还国民银行贷款本金中的2.7亿美元。设施。剩余贷款的未来季度分期付款减少到1,290万美元，到期时气球付款减少到3.09亿美元。 此外，LIBOR的提法被纽约联邦储备银行(SOFR)公布的每日非累积复合担保隔夜融资利率和信贷利差调整所取代
此外，在2022年第二季度，我们提前向贷款人全额偿还了(I)与麦格理银行的4300万美元未偿还贷款，(Ii)与欧洲银行的2060万美元未偿还贷款，以及(Iii)与中国太平洋银行的980万美元未偿还贷款。
2022年6月，我们从法国巴黎银行和法国农业信贷银行提取了1.3亿美元的高级担保定期贷款，期限为5年，由2021年收购的6艘5,466 TEU姊妹船担保。
2022年9月30日之后，我们与花旗银行和阿尔法银行达成原则协议，对花旗银行/国民银行目前的未偿还余额进行再融资 8.15亿美元。贷款总额为4.3775亿美元，有两项信贷安排如下：
| o | 一项3.825亿美元的循环信贷安排，花旗银行将在5年内分20个季度进行减记和偿还，每次减记1125万美元，2027年第四季度到期日最终减记1.575亿美元，将由我们的16艘船只担保；以及 |
| o | 阿尔法银行5525万美元的定期贷款，分5年偿还，连续20个季度分期付款 ，每期187.5万美元，连同2027年第四季度到期的1775万美元的气球付款，将由我们的两艘船担保。 |
这些设施将经过谈判并形成最终文件，目前预计将于2022年12月31日之前敲定。
见本报告中未经审计的简明合并财务报表的附注4“固定资产、净资产和使用权”、附注8“长期债务净额”和附注15“后续事项”。
高级附注
于2021年2月11日，我们完成了本金总额为3亿美元、2028年到期的8.500%的Danaos公司优先债券的发售， 我们称之为高级债券。此次发行的净收益最初存入托管账户，由花旗银行(Citibank，N.A.)作为托管代理，随后于2021年4月释放，用于2021年债务再融资。
优先票据是根据本公司与作为受托人的花旗银行伦敦分行于2021年2月11日订立的契约 发行的，付款 代理人、登记员及转让代理。优先债券的息率为年息8.500厘，由2021年9月1日起，分别於每年的3月1日及9月1日以现金支付。高级债券将於二零二八年三月一日期满。优先票据 是Danaos公司的一般优先无担保债务。
有关高级附注的更多详情，请参阅本报告其他部分包括的未经审计简明综合财务报表中的附注8“长期债务，净额”和我们于2022年3月3日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告中的“第5项.经营和财务回顾及展望-高级附注”。
11
关于市场风险的定性和定量披露
利率互换
过去，我们签订了 利率互换协议，将浮动利率风险转换为固定利率，以对冲我们在当前市场利率波动中的风险敞口，以及利率互换协议，将我们就某些信贷安排支付的固定利率转换为浮动利率，以经济地对冲固定利率信贷安排的公允价值 ，以应对当前市场利率的波动。所有这些利率互换协议都已到期，我们目前没有任何未完成的利率互换协议。请参阅本报告所载未经审计简明综合财务报表的附注9“金融工具”。
外币兑换风险
于截至2022年9月30日及2021年9月30日的九个月内，我们并无订立衍生工具以对冲资产或负债的外币兑换或外币交易。
通胀和利率风险
由于美国、欧元区和其他国家通胀上升，我们的业务继续受到短期影响，包括乌克兰战争后持续的全球 价格压力，推高了能源价格和大宗商品价格，这将继续影响我们的运营费用 。随着发达国家的中央银行为抑制通货膨胀而提高利率，利率迅速大幅上升。收紧货币政策的最终影响，以及潜在的更高的长期利率，可能会推高我们业务的资金成本。
资本化和负债化
下表列出了我们截至2022年9月30日的合并资本。
| • | 在实际基础上；以及 |
| • | 在调整后的基础上，反映在2022年10月1日至2022年11月7日期间， 花旗银行/NatWest项下8.15亿美元高级担保信贷安排项下的预定债务偿还总额为1290万美元，以及与我们的租赁义务相关的预定偿还 220万美元。 |
除了这些 调整外，在2022年10月1日至2022年11月7日期间，我们的资本没有因债务或股权发行、再资本化、特别股息或债务偿还而发生其他重大变化。
| 截至2022年9月30日 | ||||||||
| 实际 | 调整后的 | |||||||
| (以千为单位的美元) | ||||||||
| 债务： | ||||||||
| 花旗银行/国民银行8.15亿美元。设施 | $ | 450,625 | $ | 437,750 | ||||
| 优先无担保票据 | 300,000 | 300,000 | ||||||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施 | 125,000 | 125,000 | ||||||
| 租赁义务 | 79,605 | 77,365 | ||||||
| 总债务(1)(2)(5) | 955,230 | 940,115 | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，每股面值$0.01；授权优先股100,000,000股，未发行；实际和调整后 | - | - | ||||||
| 普通股，每股面值0.01美元；授权发行7.5亿股；已发行25,055,880股，已发行20,249,654股；实际和调整后(3) | 202 | 202 | ||||||
| 额外实收资本(3) | 742,508 | 742,508 | ||||||
| 累计其他综合损失 | (68,746 | ) | (68,746 | ) | ||||
| 留存收益(4) | 1,748,778 | 1,748,778 | ||||||
| 股东权益总额 | 2,422,742 | 2,422,742 | ||||||
| 总市值 | $ | 3,377,972 | $ | 3,362,857 | ||||
| (1) | 表中反映的所有债务，除2028年到期的优先票据(实际基础上为3.00亿美元)外，均由Danaos Corporation担保和担保，如果是我们子公司的租赁债务(实际基础上为7960万美元)，或者我们子公司的债务(实际基础上为5.756亿美元)。见本报告其他部分包括的未经审计的简明合并财务报表的附注4“固定资产、净资产和使用权”和附注8“长期债务、净额”。 |
| (2) | 债务总额按公允价值调整和递延融资成本列报，总额分别为760万美元和2270万美元。 |
| (3) | 实际和经调整的已发行和已发行普通股包括19,076股限制性股票， 计划于2022年12月31日归属，取决于归属条款的满足。 |
| (4) | 不反映公司宣布于2022年11月30日支付给截至2022年11月18日登记在册的持有者的普通股每股0.75美元的股息。 |
| (5) | 调整后的总债务不反映花旗银行/国民银行目前预期的8.15亿美元的再融资。在本公司未经审核简明综合财务报表附注15“后续事项”项下披露的财务安排包括 本报告其他部分。 |
12
我们的舰队
下表详细介绍了截至2022年11月7日我们的舰队部署概况 ：
| 容器 详细信息 | 宪章 安排 | |||||||||
| 船舶名称 | 年份 建造 | 大小 (TEU) | 宪章到期 (1) | 租船人 | 签约 通过以下途径就业 (2) |
宪章 费率(3) |
扩展选项 (4) | |||
| 期间 | 包租 费率 | |||||||||
| 现代汽车的雄心 | 2012 | 13,100 | 2024年6月 | 哼 | 2024年6月 | $64,918 | +3年 | $60,418 | ||
| 现代速度 | 2012 | 13,100 | 2024年6月 | 哼 | 2024年6月 | $64,918 | +3年 | $60,418 | ||
| 现代智能汽车 | 2012 | 13,100 | May 2024 | 哼 | May 2024 | $64,918 | +3年 | $60,418 | ||
| 现代尊贵汽车(5) | 2012 | 13,100 | 2024年3月 | 哼 | 2024年3月 | $64,918 | +3年 | $60,418 | ||
| 现代荣誉奖(5) | 2012 | 13,100 | 2024年2月 | 哼 | 2024年2月 | $64,918 | +3年 | $60,418 | ||
| 罗马快递 | 2011 | 10,100 | 2023年3月 | 哈帕格·劳埃德 | 2023年3月 | $29,000 | +10至14个月 | $30,000 | ||
| 柏林快递 | 2011 | 10,100 | 2023年6月 | 羊鸣 | 2023年6月 | $27,750 | +3个月 | $27,750 | ||
| 雅典快递 | 2011 | 10,100 | 2023年3月 | 哈帕格·劳埃德 | 2023年3月 | $29,000 | +10至14个月 | $30,000 | ||
| 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | 2028年6月 | 理学硕士 | 2023年8月 | $23,000 | ||||
| 机密(10) | 2028年6月 | $58,500 | +4个月 | $58,500 | ||||||
| 釜山C | 2006 | 9,580 | May 2028 | 理学硕士 | 2023年7月 | $23,000 | ||||
| 机密(10) | May 2028 | $58,500 | +4个月 | $58,500 | ||||||
| 不来梅 | 2009 | 9,012 | 2028年1月 | 理学硕士 | 2023年3月 | $23,000 | ||||
| 机密(10) | 2028年1月 | $56,000 | +4个月 | $56,000 | ||||||
| C汉堡 | 2009 | 9,012 | 2028年1月 | 理学硕士 | 2023年3月 | $23,000 | ||||
| 机密(10) | 2028年1月 | $56,000 | +4个月 | $56,000 | ||||||
| 尼勒杜奇狮子 | 2008 | 8,626 | May 2026 | 尼勒杜奇 | May 2026 | $47,500 | +4个月 | $47,500 | ||
| 贝丽塔(8) | 2006 | 8,533 | 2026年7月 | CMA CGM | 2026年7月 | $45,000 | +6个月 | $45,000 | ||
|
柯塔·曼萨尼洛 (前查尔斯顿) |
2005 | 8,533 | 2026年2月 | PIL | 2026年2月 | $47,500 | +4个月 | $47,500 | ||
| CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | 2024年6月 | CMA CGM | 2023年12月 | $43,000 | ||||
| 2024年6月 | 在市场上 | (6) | +6个月 | 在市场上 | (6) | |||||
| CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | 2023年10月 | CMA CGM | 2023年4月 | $43,000 | ||||
| 2023年10月 | 在市场上 | (6) | +6个月 | 在市场上 | (6) | |||||
| CMA CGM Tanredi | 2011 | 8,530 | 2023年11月 | CMA CGM | May 2023 | $43,000 | ||||
| 2023年11月 | 在市场上 | (6) | +6个月 | 在市场上 | (6) | |||||
| CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | 2024年1月 | CMA CGM | 2023年7月 | $43,000 | ||||
| 2024年1月 | 在市场上 | (6) | +6个月 | 在市场上 | (6) | |||||
| CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | 2024年3月 | CMA CGM | 2023年9月 | $43,000 | ||||
| 2024年3月 | 在市场上 | (6) | +6个月 | 在市场上 | (6) | |||||
| 美国 | 2004 | 8,468 | 2028年4月 | 理学硕士 | 2023年6月 | $22,000 | ||||
| 机密(10) | 2028年4月 | $56,000 | +4个月 | $56,000 | ||||||
| 欧洲 | 2004 | 8,468 | May 2028 | 理学硕士 | 2023年7月 | $22,000 | ||||
| 机密(10) | May 2028 | $56,000 | +4个月 | $56,000 | ||||||
| Kota Santos(前菲比) | 2005 | 8,463 | 2026年8月 | PIL | 2023年8月 | $60,000 | ||||
| 2025年8月 | $55,000 | |||||||||
| 2026年8月 | $50,000 | +4个月 | $55,000 | |||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2027年3月 | 机密(10) | 2027年3月 | $55,000 | +2个月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2025年9月 | 机密(10) | 2025年9月 | $60,000 | +23至25个月 | $55,000 | ||
| CMA CGM神经 | 2010 | 6,500 | 2025年11月 | 机密(10) | 2022年12月 | $149,167 | ||||
| 2025年11月 | $40,000 | +23至25个月 | $30,000 | |||||||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2026年1月 | 机密(10) | 2023年2月 | $144,167 | ||||
| 2026年1月 | $40,000 | +23至25个月 | $30,000 | |||||||
| CMA CGM拉辛 | 2010 | 6,500 | 2023年3月 | 机密(10) | 2023年3月 | $133,333 | +6个月 | $133,333 | ||
| YM授权 | 2010 | 6,500 | 2028年1月 | 羊鸣 | 2028年1月 | $26,890 | (7) | +8个月 | $26,890 | |
| YM成熟度 | 2010 | 6,500 | 2028年4月 | 羊鸣 | 2028年4月 | $26,890 | (7) | +8个月 | $26,890 | |
| 狮子座C(8) (11) | 2002 | 6,422 | 2022年11月 | 理学硕士 | 2022年11月 | $18,000 | ||||
| 凯瑟琳·C(8) (11) | 2001 | 6,422 | 2022年11月 | 理学硕士 | 2022年11月 | $18,000 | ||||
| 迪米特拉C | 2002 | 6,402 | 2024年1月 | 哈帕格·劳埃德 | 2023年2月 | $20,000 | ||||
| 2024年1月 | $21,500 | +3个月 | $21,500 | |||||||
| Zim Savannah | 2002 | 6,402 | May 2024 | 齐姆 | May 2024 | $36,000 | +6个月 | $36,000 | ||
| 哥打利马(8) | 2002 | 5,544 | 2024年11月 | PIL | 2024年11月 | $39,999 | +4个月 | $39,999 | ||
| +10至14个月 | $27,500 | |||||||||
| +10至12个月 | $24,000 | |||||||||
| 苏伊士运河(8) | 2002 | 5,610 | 2023年3月 | TS线 | 2023年3月 | $30,000 | +4个月 | $30,000 | ||
| 宽Alpha(9) | 2014 | 5,466 | 2024年3月 | 一 | 2024年3月 | $18,500 | +3个月 | $18,500 | ||
|
斯蒂芬妮·C (Ex Wide Bravo)(9) |
2014 | 5,466 | 2025年6月 | 机密(10) | 2025年6月 | $55,500 | +4个月 | $55,500 | ||
| 马士基幼发拉底河(9) | 2014 | 5,466 | 2024年4月 | 马士基 | 2024年4月 | $17,500 | +4个月 | $17,500 | ||
| Wide酒店(9) | 2015 | 5,466 | May 2024 | 一 | May 2024 | $18,500 | +3个月 | $18,500 | ||
13
| 船只详细信息 | 租船安排 | |||||||||
| 船舶名称 | 建成年份 | 大小(TEU) | 《宪章》期满(1) | 租船人 | 签约 通过以下途径就业 (2) |
宪章 费率(3) |
扩展选项(4) | |||
| 期间 | 租船费率 | |||||||||
| 宽阔的印度(9) | 2015 | 5,466 | 2025年9月 | 机密(10) | 2025年9月 | $53,500 | +4个月 | $53,500 | ||
| 宽朱丽叶(9) | 2015 | 5,466 | 2023年6月 | 一 | 2023年6月 | $19,950 | +3个月 | $19,950 | ||
| 格兰德河 | 2008 | 4,253 | 2024年11月 | 东方海外 | 2023年1月 | $68,000 | ||||
| 2023年12月 | $50,000 | |||||||||
| 2024年11月 | $17,000 | +2个月 | $45,000 | |||||||
| 津圣保罗 | 2008 | 4,253 | 2023年2月 | 齐姆 | 2023年2月 | $21,150 | +4个月 | $21,150 | ||
| +13个月 | $25,000 | |||||||||
| 齐姆·金斯顿 | 2008 | 4,253 | 2023年4月 | 齐姆 | 2023年4月 | $25,500 | +4个月 | $25,500 | ||
| 齐姆·摩纳哥 | 2009 | 4,253 | 2024年10月 | 齐姆 | 2023年4月 | $22,000 | ||||
| 机密(10) | 2024年10月 | $53,000 | +6个月 | $53,000 | ||||||
| 大连 | 2009 | 4,253 | 2023年3月 | KMTC | 2023年3月 | $30,750 | ||||
| 2026年4月 | 机密(10) | 2026年4月 | $48,000 | +3个月 | $48,000 | |||||
| 扎姆·罗安达 | 2009 | 4,253 | 2025年8月 | 齐姆 | 2025年8月 | $30,000 | +4个月 | $30,000 | ||
| 西雅图C区 | 2007 | 4,253 | 2024年10月 | 东方海外 | 2022年12月 | $68,000 | ||||
| 2023年11月 | $50,000 | |||||||||
| 2024年10月 | $17,000 | +2个月 | $45,000 | |||||||
| 温哥华 | 2007 | 4,253 | 2024年11月 | 东方海外 | 2023年1月 | $68,000 | ||||
| 2023年12月 | $50,000 | |||||||||
| 2024年11月 | $17,000 | +2个月 | $45,000 | |||||||
| 德比D | 2004 | 4,253 | 2027年1月 | CMA CGM | 2027年1月 | $36,275 | +3个月 | $36,275 | ||
| 汤加拉 | 2004 | 4,253 | 2024年11月 | 齐姆 | May 2023 | $30,750 | ||||
| 机密(10) | 2024年11月 | $53,000 | +6个月 | $53,000 | ||||||
| 迪米特里斯C | 2001 | 3,430 | 2025年11月 | CMA CGM | 2025年11月 | $40,000 | +4个月 | $40,000 | ||
| 阿根廷快递 | 2010 | 3,400 | May 2023 | 马士基 | May 2023 | $26,500 | +4个月 | $26,500 | ||
| 巴西快递 | 2010 | 3,400 | 2025年6月 | CMA CGM | 2025年6月 | $37,750 | +2个月 | $37,750 | ||
| 法国快递 | 2010 | 3,400 | 2025年9月 | CMA CGM | 2025年9月 | $37,750 | +2个月 | $37,750 | ||
| 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | 2025年1月 | 中远集团 | 2025年1月 | $40,000 | +2个月 | $40,000 | ||
| 黑海快递 | 2011 | 3,400 | 2025年1月 | 中远集团 | 2025年1月 | $40,000 | +2个月 | $40,000 | ||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | May 2024 | 东方海外 | 2022年11月 | $44,000 | ||||
| 2023年11月 | $38,450 | |||||||||
| May 2024 | $21,000 | +6个月 | $37,000 | |||||||
| 科伦坡 | 2004 | 3,314 | 2025年1月 | 中远集团 | 2025年1月 | $40,000 | +2个月 | $40,000 | ||
| 斑马 | 2001 | 2,602 | 2024年11月 | 马士基 | 2024年11月 | $32,000 | +4个月 | $32,000 | ||
| 阿托蒂娜 | 2001 | 2,524 | May 2025 | 机密(10) | May 2025 | $28,000 | +2个月 | $28,000 | ||
| 阿玛莉亚·C | 1998 | 2,452 | 2023年1月 | 东方海外 | 2023年1月 | $24,000 | +2个月 | $24,000 | ||
| 凤凰城D(前符拉迪沃斯托克) | 1997 | 2,200 | 2025年3月 | 马士基 | 2025年3月 | $28,000 | +6个月 | $28,000 | ||
| 大踏步 | 1997 | 2,200 | 2025年1月 | 中远集团 | 2025年1月 | $26,250 | +2个月 | $26,250 | ||
| 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | 2024年12月 | 中远集团 | 2024年12月 | $26,250 | +2个月 | $26,250 | ||
| 未来 | 1997 | 2,200 | 2024年12月 | 中远集团 | 2024年12月 | $26,250 | +2个月 | $26,250 | ||
| 预付款 | 1997 | 2,200 | 2025年1月 | 中远集团 | 2025年1月 | $26,250 | +2个月 | $26,250 | ||
| 桥牌 | 1998 | 2,200 | 2024年12月 | 萨穆德拉 | 2024年12月 | $23,000 | +6个月 | $23,000 | ||
| 骇维金属加工 | 1998 | 2,200 | 2023年7月 |
中远集团 机密(10) |
2022年12月 2023年7月 |
$17,000 $16,000 |
+1个月 | $16,000 | ||
| 进度C | 1998 | 2,200 | 2024年11月 | 中远集团 | 2024年11月 | $26,250 | +2个月 | $26,250 | ||
14
| 1. | 最早的日期包机可能会到期。大多数租船合同包括承租人延长租期的选项，如“延期选项”栏所述。 |
| 2. | 这一栏标明了该日期右边一栏中所列租船费率的截止日期。对于在整个租船期限内租船费率相同的租船，此日期与“租船合同期满”栏中规定的租船到期日相同。 |
| 3. | 总租船费，不包括租船佣金。 |
| 4. | 在承租人的选择下。 |
| 5. | Danaos Corporation的一家子公司持有该船的光船租赁权益，根据该权益，该子公司将在租赁期满时获得该船的所有权利。 |
| 6. | 合同期限最短6个月-最长12个月的每日租赁费将是当时该期限的现行市场费率。 |
| 7. | 光船租赁费。 |
| 8. | 之前由Gemini Shipholding Corporation拥有的船舶，截至2021年第二季度末，Danaos Corporation持有49%的股权。2021年7月1日，Danaos Corporation行使选择权收购Gemini Shipholding Corporation剩余51%的股权，目前持有100%。 |
| 9. | 我们收到了：(I)‘马士基幼发拉底河’ on August 25, 2021, (ii) ‘宽阔的印度’ on September 20, 2021, (iii) ‘斯蒂芬妮·C(前Wide Bravo)’ on September 23, 2021, (iv) ‘宽朱丽叶’ on September 27, 2021, (v) ‘宽Alpha‘2021年9月28日，和(Vi)’Wide酒店’ on October 6, 2021. |
| 10. | 由于保密安排，承租人未予披露。 |
| 11. |
我们同意出售我们的两艘船，凯瑟琳·C和 狮子座C，总收益1.3亿美元，预计将于2022年11月交付给买家。 |
截至2022年11月7日，我方在建的6艘合同船舶规格如下：
| 名字 | 建成年份 | 大小(TEU) | 造船厂 | 预计交货期 | ||||||
| 船体编号C7100-7 | 2024 | 7,100 | 大连造船工业 | 2发送2024年第四季度 | ||||||
| 船体编号C7100-8 | 2024 | 7,100 | 大连造船工业 | 3研发2024年第四季度 | ||||||
| 船体编号HN4009 | 2024 | 8,000 | 大韩造船 | 1ST2024年第四季度 | ||||||
| 船体编号HN4010 | 2024 | 8,000 | 大韩造船 | 2发送2024年第四季度 | ||||||
| 船体编号HN4011 | 2024 | 8,000 | 大韩造船 | 2发送2024年第四季度 | ||||||
| 船体编号HN4012 | 2024 | 8,000 | 大韩造船 | 3研发2024年第四季度 | ||||||
前瞻性陈述
本报告中讨论的事项可能构成1933年《证券法》第27A节和1934年《证券交易法》第21E节的安全港条款所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们对未来事件和财务业绩的当前看法，可能包括有关我们的运营、现金流、财务状况的陈述，包括有关船只和其他资产价值、计划、目标、目标、战略、未来事件、业绩或业务前景的陈述， 我们业务和我们经营的市场的变化和趋势，以及基本假设和其他陈述，这些陈述不是历史事实的陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设。尽管Danaos 公司认为这些假设在作出时是合理的，因为这些假设本身就受到重大不确定性和意外情况的影响，这些不确定性和意外情况难以或不可能预测，并且超出我们的控制范围，但Danaos公司不能向您保证它将实现或实现这些预期、信念或预测。我们认为，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素包括新冠肺炎疫情的影响和在世界各地遏制其蔓延的努力，包括对全球经济活动的影响、对海运集装箱货物的需求、承租人履行对我们义务的能力和意愿、集装箱船的租金、造船厂建造我们签约的新船、进行洗涤设备安装、干船坞和维修、更换船员和获得融资 。, Danaos有能力实现2021年债务再融资的预期收益并遵守与2021年债务再融资相关的新信贷安排和其他融资协议的条款，并按计划完成和实现 通过两项新的信贷安排为我们现有的花旗银行/NatWest信贷安排进行再融资的预期好处， 世界经济和货币的强势，一般市场状况，包括租船费率和船舶价值的变化，租船对手 业绩，可能影响定期租船人对计划和计划外停靠态度的需求变化，我们运营费用的变化 ，包括燃料油价格、干船坞和保险成本、获得融资并遵守融资安排中的约定的能力 、监管机构采取的行动、未决或未来诉讼的潜在责任、国内和国际政治状况、因事故和政治事件(包括乌克兰冲突和相关制裁)或恐怖分子的行为而可能导致的航运路线中断。
风险和不确定性在我们提交给美国证券交易委员会的报告中有进一步描述。
15
财务报表索引
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表(未经审计) | F-2 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止三个月和九个月简明综合收益表(未经审计) | F-3 |
| 截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月简明综合全面收益表(未经审计) | F-4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月股东权益简明综合变动表(未经审计) | F-5 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明综合现金流量表(未经审计) | F-6 |
| 未经审计简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
丹瑙斯公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(以千美元表示， 不包括每股和每股金额)
| 自.起 | ||||||||||
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||||
| 备注 | 2022 | 2021 | ||||||||
| (未经审计) | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||
| 现金和现金等价物 | 3 | $ | 556,343 | $ | 129,410 | |||||
| 受限现金 | 3 | $ | 13,000 | $ | 346 | |||||
| 应收账款净额 | 5,132 | 7,118 | ||||||||
| 盘存 | 15,860 | 12,579 | ||||||||
| 预付费用 | 2,399 | 2,032 | ||||||||
| 关联方应缴款项 | 14 | 31,612 | 21,875 | |||||||
| 其他流动资产 | 6 | 44,458 | 459,132 | |||||||
| 流动资产总额 | 668,804 | 632,492 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||
| 按成本计算的固定资产，扣除累计折旧1,160,129美元(2021年：1,055,792美元) | 4 | 2,843,415 | 2,861,651 | |||||||
| 使用权资产，累计摊销净额(2021年：3085美元) | 4 | - | 79,442 | |||||||
| 建造中船舶的研究进展 | 4 | 89,747 | - | |||||||
| 递延费用，净额 | 5 | 18,954 | 11,801 | |||||||
| 其他非流动资产 | 6 | 75,368 | 41,739 | |||||||
| 非流动资产总额 | 3,027,484 | 2,994,633 | ||||||||
| 总资产 | $ | 3,696,288 | $ | 3,627,125 | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||
| 应付帐款 | $ | 18,476 | $ | 18,925 | ||||||
| 应计负债 | 7 | 20,624 | 20,846 | |||||||
| 长期债务的当期部分，净额 | 8 | 71,500 | 95,750 | |||||||
| 长期回租债务的当前部分，净额 | 4 | 27,077 | 85,815 | |||||||
| 累计应计利息，本期部分 | - | 6,146 | ||||||||
| 未赚取收入 | 134,307 | 83,180 | ||||||||
| 其他流动负债 | 16,311 | 8,645 | ||||||||
| 流动负债总额 | 288,295 | 319,307 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||||
| 长期债务，净额 | 8 | 774,972 | 1,017,916 | |||||||
| 长期回租债务，扣除当期部分 | 4 | 51,378 | 136,513 | |||||||
| 累计应计利息，扣除当期部分 | - | 24,155 | ||||||||
| 未赚取收入，扣除当期部分 | 130,588 | 37,977 | ||||||||
| 其他长期负债 | 28,313 | 3,234 | ||||||||
| 长期负债总额 | 985,251 | 1,219,795 | ||||||||
| 总负债 | 1,273,546 | 1,539,102 | ||||||||
| 承付款和或有事项 | 10 | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||
| 优先股(面值为0.01美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日授权发行的1亿股优先股) | 11 | - | - | |||||||
| 普通股(面值为0.01美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日批准的普通股为7.5亿股。截至2022年9月30日和2021年12月31日已发行的25,055,880股和25,056,009股；截至2022年9月30日和2021年12月31日已发行的20,249,654股和20,716,738股) | 11 | 202 | 207 | |||||||
| 额外实收资本 | 742,508 | 770,676 | ||||||||
| 累计其他综合损失 | 9 | (68,746 | ) | (71,455 | ) | |||||
| 留存收益 | 1,748,778 | 1,388,595 | ||||||||
| 股东权益总额 | 2,422,742 | 2,088,023 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | 3,696,288 | $ | 3,627,125 | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
F-2
丹瑙斯公司
简明合并损益表 (未经审计)
(以千美元表示， 不包括每股和每股金额)
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||
| 备注 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 营业收入 | 12 | $ | 260,037 | $ | 195,915 | $ | 740,861 | $ | 474,467 | |||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||||
| 航程费用 | 14 | (10,320 | ) | (8,055 | ) | (26,952 | ) | (17,249 | ) | |||||||||
| 船舶营运费用 | (39,186 | ) | (34,674 | ) | (118,929 | ) | (98,692 | ) | ||||||||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | (34,141 | ) | (31,011 | ) | (101,253 | ) | (82,909 | ) | ||||||||||
| 延期干船坞摊销和特别调查费用 | 5 | (3,084 | ) | (2,573 | ) | (9,006 | ) | (7,627 | ) | |||||||||
| 一般和行政费用 | 14 | (7,157 | ) | (7,342 | ) | (21,684 | ) | (25,367 | ) | |||||||||
| 营业收入 | 166,149 | 112,260 | 463,037 | 242,623 | ||||||||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,323 | 152 | 1,444 | 11,661 | ||||||||||||||
| 利息支出 | (15,968 | ) | (18,093 | ) | (49,161 | ) | (51,408 | ) | ||||||||||
| 投资收益/(亏损) | 6 | (107,290 | ) | 47,239 | (176,386 | ) | 491,404 | |||||||||||
| 股息收入 | 6 | 27,013 | 16,374 | 165,399 | 16,374 | |||||||||||||
| 债务清偿收益 | 8 | - | - | 22,939 | 111,616 | |||||||||||||
| 投资权益收益 | - | 64,063 | - | 68,028 | ||||||||||||||
| 其他财务费用 | (155 | ) | (99 | ) | (1,096 | ) | (1,133 | ) | ||||||||||
| 其他收入/(支出)，净额 | 10 | 411 | 338 | 1,272 | 4,482 | |||||||||||||
| 衍生品损失 | 9 | (913 | ) | (913 | ) | (2,709 | ) | (2,709 | ) | |||||||||
| 其他收入/(支出)合计，净额 | (95,579 | ) | 109,061 | (38,298 | ) | 648,315 | ||||||||||||
| 所得税前收入 | 70,570 | 221,321 | 424,739 | 890,938 | ||||||||||||||
| 所得税 | 6 | (3,770 | ) | (4,094 | ) | (18,250 | ) | (4,094 | ) | |||||||||
| 净收入 | $ | 66,800 | $ | 217,227 | $ | 406,489 | $ | 886,844 | ||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 3.29 | $ | 10.67 | $ | 19.77 | $ | 43.61 | ||||||||||
| 稀释后每股收益 | $ | 3.29 | $ | 10.55 | $ | 19.75 | $ | 43.11 | ||||||||||
| 普通股基本加权平均数(千股) | 13 | 20,299 | 20,354 | 20,560 | 20,334 | |||||||||||||
| 普通股稀释加权平均数(千股) | 13 | 20,318 | 20,598 | 20,579 | 20,571 | |||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
F-3
丹瑙斯公司
综合收益简明合并报表(未经审计)
(单位：千美元)
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||
| 备注 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 本期间的净收入 | $ | 66,800 | $ | 217,227 | $ | 406,489 | $ | 886,844 | ||||||||||
| 其他全面收入： | ||||||||||||||||||
| 可供出售证券的未实现收益 | - | 1,086 | - | 20,803 | ||||||||||||||
| 重新分类为利息收入 | - | - | - | (8,695 | ) | |||||||||||||
| 现金流量套期保值递延已实现亏损摊销 | 9 | 913 | 913 | 2,709 | 2,709 | |||||||||||||
| 其他综合收入合计 | 913 | 1,999 | 2,709 | 14,817 | ||||||||||||||
| 综合收益 | $ | 67,713 | $ | 219,226 | $ | 409,198 | $ | 901,661 | ||||||||||
附注是这些精简合并财务报表的组成部分
F-4
丹瑙斯公司
简明合并股东权益变动表 (未经审计)
(单位：千美元)
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 数量 股票 | 帕尔 价值 | 其他内容 已缴费 资本 | 累计 其他 全面 损失 | 保留 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日 | 20,449 | $ | 204 | $ | 755,390 | $ | (86,669 | ) | $ | 366,652 | $ | 1,035,577 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 296,780 | 296,780 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | 150 | 2 | 4,907 | — | — | 4,909 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 20,480 | — | 20,480 | ||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日 | 20,599 | $ | 206 | $ | 760,297 | $ | (66,189 | ) | $ | 663,432 | $ | 1,357,746 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 372,837 | 372,837 | ||||||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (10,300 | ) | (10,300 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 570 | — | — | 570 | ||||||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 2 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | (7,662 | ) | — | (7,662 | ) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | 20,599 | $ | 206 | $ | 760,869 | $ | (73,851 | ) | $ | 1,025,969 | $ | 1,713,193 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 217,227 | 217,227 | ||||||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (10,300 | ) | (10,300 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | (2 | ) | — | 576 | — | — | 576 | |||||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 5 | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,999 | — | 1,999 | ||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | 20,597 | $ | 206 | $ | 761,450 | $ | (71,852 | ) | $ | 1,232,896 | $ | 1,922,700 | ||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 数 的 股票 | 帕尔 价值 | 其他内容 已缴费 资本 | 累计 其他 全面 损失 | 保留 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,676 | $ | (71,455 | ) | $ | 1,388,595 | $ | 2,088,023 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 331,465 | 331,465 | ||||||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (15,537 | ) | (15,537 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 893 | — | 893 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,800 | $ | (70,562 | ) | $ | 1,704,523 | $ | 2,404,968 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 8,224 | 8,224 | ||||||||||||||||||
| 普通股回购 | (178 | ) | (2 | ) | (11,206 | ) | — | — | (11,208 | ) | ||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (15,538 | ) | (15,538 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 5 | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 903 | — | 903 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日 | 20,539 | $ | 205 | $ | 759,723 | $ | (69,659 | ) | $ | 1,697,209 | $ | 2,387,478 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 66,800 | 66,800 | ||||||||||||||||||
| 普通股回购 | (289 | ) | (3 | ) | (17,342 | ) | — | — | (17,345 | ) | ||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (15,231 | ) | (15,231 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 125 | — | — | 125 | ||||||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 2 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 913 | — | 913 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日 | 20,250 | $ | 202 | $ | 742,508 | $ | (68,746 | ) | $ | 1,748,778 | $ | 2,422,742 | ||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
F-5
丹瑙斯公司
简明合并现金流量表 (未经审计)
(单位：千美元)
| 九个月结束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收入 | $ | 406,489 | $ | 886,844 | ||||
| 将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整 | ||||||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | 101,253 | 82,909 | ||||||
| 延期干船坞摊销和特别调查费用 | 9,006 | 7,627 | ||||||
| 假定定期租船的摊销 | (46,256 | ) | (9,318 | ) | ||||
| 财务成本摊销 | 6,960 | 8,961 | ||||||
| 因债务应计的离场费 | - | 149 | ||||||
| 债务贴现摊销 | 2,433 | 3,469 | ||||||
| 投资损失/(收益) | 176,386 | (491,404 | ) | |||||
| 债务清偿收益 | (22,939 | ) | (111,616 | ) | ||||
| 投资权益收益 | - | (68,028 | ) | |||||
| PIK兴趣 | - | 726 | ||||||
| 延期支付的干船坞和特别调查费用 | (16,159 | ) | (1,615 | ) | ||||
| 基于股票的薪酬 | 373 | 6,055 | ||||||
| 利率互换递延已实现损失摊销 | 2,709 | 2,709 | ||||||
| (增加)/减少 | ||||||||
| 应收账款 | 1,986 | 879 | ||||||
| 盘存 | (3,281 | ) | (1,526 | ) | ||||
| 预付费用 | (367 | ) | (110 | ) | ||||
| 关联方应缴款项 | (9,737 | ) | (2,275 | ) | ||||
| 其他流动和非流动资产 | (40,168 | ) | (17,182 | ) | ||||
| 增加/(减少) | ||||||||
| 应付帐款 | (449 | ) | 2,894 | |||||
| 应计负债 | (208 | ) | 1,397 | |||||
| 当期和长期的未赚取收入 | 189,994 | (5,089 | ) | |||||
| 其他流动和长期负债 | 31,219 | (316 | ) | |||||
| 经营活动提供的净现金 | 789,244 | 296,140 | ||||||
| 投资活动产生的现金流 | ||||||||
| 建造中船舶的附加费和预付款 | (95,134 | ) | (264,078 | ) | ||||
| 出售船只的预付款 | 13,000 | - | ||||||
| 投资 | 246,638 | 145,877 | ||||||
| 获得的现金和现金等价物 | - | 14,388 | ||||||
| 由投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 | 164,504 | (103,813 | ) | |||||
| 融资活动产生的现金流 | ||||||||
| 长期债务收益 | 127,725 | 1,105,311 | ||||||
| 偿还长期债务 | (401,000 | ) | (1,319,425 | ) | ||||
| 出售收益--船舶回租 | - | 135,000 | ||||||
| 回租债务的支付 | (146,866 | ) | (37,377 | ) | ||||
| 已支付的股息 | (46,298 | ) | (20,593 | ) | ||||
| 普通股回购 | (28,553 | ) | - | |||||
| 累计应计利息的支付 | (3,373 | ) | (8,890 | ) | ||||
| 融资成本 | (15,796 | ) | (18,459 | ) | ||||
| 用于融资活动的现金净额 | (514,161 | ) | (164,433 | ) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 439,587 | 27,894 | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 129,756 | 65,663 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 569,343 | $ | 93,557 | ||||
| 补充现金流信息：支付利息的现金，扣除资本化金额 | $ | 44,029 | $ | 35,050 | ||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
F-6
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注
| 1 | 陈述的基础和一般信息 |
随附的简明综合财务报表(未经审计)已按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。公司的报告货币和功能货币为美元。
Danaos Corporation(“Danaos”或“Company”)前身为Danaos Holdings Limited，根据利比里亚法律成立于1998年12月7日，目前是下列公司所有流通股的唯一拥有者。Danaos Holdings Limited于2005年10月7日在马绍尔群岛重新注册。为配合搬迁事宜，本公司更名为Danaos Corporation。2005年10月14日，该公司提交了申请，马绍尔群岛接受了修订和重新发布的公司章程。Danaos Corporation的法定股本为7.5亿股普通股，面值为0.01美元，以及1亿股优先股，面值为0.01美元。见附注11，“股东权益”。该公司的主要业务是收购和运营船舶。Danaos通过拥有船舶的公司开展业务，这些公司的主要活动是拥有和运营由本公司关联方独家管理的集装箱船。
管理层认为，随附的Danaos及其子公司简明综合财务报表(未经审计)包含所有必要的调整，以在所有重要方面公平地陈述本公司截至2022年9月30日、2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月的简明综合财务状况 截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月的简明综合经营业绩及截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月的简明综合现金流量。所有这些调整都被认为是正常的、经常性的。这些财务报表应与Danaos截至2021年12月31日的Form 20-F年度报告中包含的合并财务报表和相关附注 一并阅读。截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定代表全年的预期结果。年终简明综合资产负债表数据来源于年度财务报表。这些简明的综合财务报表不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。
随附的简明合并财务报表(未经审计)代表本公司及其全资附属公司的账目合并。 附属公司自控制权移交予本公司之日起全面合并。它们从控制停止的 日期开始解除合并。公司间交易余额和公司间交易的未实现收益被冲销。
简明综合财务报表(未经审计)已编制，以反映下列公司的合并情况。以下所列公司的历史资产负债表和经营业绩已反映在简明综合资产负债表和简明综合损益表、现金流量表和股东权益表中，这些资产负债表和简明综合损益表自各自成立以来的每个期间 都有所反映。合并后的公司被称为“Danaos”或“公司”。
F-7
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 1 | 陈述基础和一般信息(续) |
截至2022年9月30日，Danaos包括以下所列船舶拥有公司(“Danaos子公司”)。所有船只均为集装箱船：
| 公司 | 成立为法团的日期 | 船舶名称 | 建成年份 | TEU(1) | ||||||||
| Megacarrier(第一)公司 | 2007年9月10日 | 现代荣誉奖 | 2012 | 13,100 | ||||||||
| Megacarrier(第二)公司 | 2007年9月10日 | 现代尊贵汽车 | 2012 | 13,100 | ||||||||
| Megacarrier(第3位)Corp. | 2007年9月10日 | 现代智能汽车 | 2012 | 13,100 | ||||||||
| Megacarrier(第4位)公司 | 2007年9月10日 | 现代速度 | 2012 | 13,100 | ||||||||
| Megacarrier(第5位)公司 | 2007年9月10日 | 现代汽车的雄心 | 2012 | 13,100 | ||||||||
| CellContainer(第6位)Corp. | 2007年10月31日 | 柏林快递 | 2011 | 10,100 | ||||||||
| CellContainer(第7位)Corp. | 2007年10月31日 | 罗马快递 | 2011 | 10,100 | ||||||||
| CellContainer(第8位)Corp. | 2007年10月31日 | 雅典快递 | 2011 | 10,100 | ||||||||
| 卡利塔船务有限公司。 | 二00三年二月二十七日 | 釜山C | 2006 | 9,580 | ||||||||
| 雷蒙纳船务有限公司 | 二00三年二月二十七日 | 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | ||||||||
| 海洋航母(第二)公司 | 2020年10月15日 | 不来梅 | 2009 | 9,012 | ||||||||
| 海洋航母(第3号)公司 | 2020年10月15日 | C汉堡 | 2009 | 9,012 | ||||||||
| 布莱克韦尔海运公司。 | 2020年1月9日 | 尼勒杜奇狮子 | 2008 | 8,626 | ||||||||
| 海洋航母(第一)公司 | 2020年2月19日 | Kota Manzanillo(前查尔斯顿) | 2005 | 8,533 | ||||||||
| 施普林格船务公司 | April 29, 2019 | 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | ||||||||
| Teucarrier(第5位)公司 | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | ||||||||
| Teucarrier(第一)公司 | 2007年01月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | ||||||||
| Teucarrier(第二)公司 | 2007年01月31日 | CMA CGM Tanredi | 2011 | 8,530 | ||||||||
| Teucarrier(第3名)公司 | 2007年01月31日 | CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | ||||||||
| Teucarrier(第4名)公司 | 2007年01月31日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | ||||||||
| 海洋新船务有限公司。 | 二00二年一月十四日 | 欧洲 | 2004 | 8,468 | ||||||||
| 海洋大奖导航有限公司。 | 二00三年一月二十一日 | 美国 | 2004 | 8,468 | ||||||||
| 奖励国际航运公司。 | 2019年10月1日 | 科塔·桑托斯(前菲比) | 2005 | 8,463 | ||||||||
| BoxCarrier(第二名)Corp. | June 27, 2006 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | ||||||||
| BoxCarrier(第三名)Corp. | June 27, 2006 | CMA CGM神经 | 2010 | 6,500 | ||||||||
| BoxCarrier(第4位)Corp. | June 27, 2006 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | ||||||||
| BoxCarrier(第5位)公司 | June 27, 2006 | CMA CGM拉辛 | 2010 | 6,500 | ||||||||
| BoxCarrier(第一)公司 | June 27, 2006 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | ||||||||
| 快运(第一)公司 | March 5, 2007 | YM授权 | 2010 | 6,500 | ||||||||
| 快运(第二)公司 | March 5, 2007 | YM成熟度 | 2010 | 6,500 | ||||||||
| 金斯兰国际船务有限公司 | June 26, 2015 | 凯瑟琳·C | 2001 | 6,422 | ||||||||
| 利奥航运和贸易公司。 | 2015年10月29日 | 狮子座C | 2002 | 6,422 | ||||||||
| Actaea Company Limited | 2014年10月14日 | Zim Savannah | 2002 | 6,402 | ||||||||
| 星辰船务有限公司 | 2014年10月14日 | 迪米特拉C | 2002 | 6,402 | ||||||||
| Averto Shipping S.A. | June 12, 2015 | 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | ||||||||
| 中国船舶工业股份有限公司 | June 12, 2015 | 哥打利马 | 2002 | 5,544 | ||||||||
| 海洋航母(4号)公司 | July 6, 2021 | 宽Alpha | 2014 | 5,466 | ||||||||
| 海洋航母(第5号)公司 | July 6, 2021 | 斯蒂芬妮·C(前Wide Bravo) | 2014 | 5,466 | ||||||||
| 海洋航母(第6名)公司 | July 6, 2021 | 马士基幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | ||||||||
| 海洋航母(第7号)公司 | July 6, 2021 | Wide酒店 | 2015 | 5,466 | ||||||||
| 海洋航母(第8位)公司 | July 6, 2021 | 宽阔的印度 | 2015 | 5,466 | ||||||||
| 海洋航母(第9号)公司 | July 6, 2021 | 宽朱丽叶 | 2015 | 5,466 | ||||||||
| 大陆海洋公司。 | March 22, 2006 | 齐姆·摩纳哥 | 2009 | 4,253 | ||||||||
| MedSeA海洋公司。 | May 8, 2006 | 大连 | 2009 | 4,253 | ||||||||
| 黑海海洋公司。 | May 8, 2006 | 扎姆·罗安达 | 2009 | 4,253 | ||||||||
| 湾景航运公司。 | March 22, 2006 | 格兰德河 | 2008 | 4,253 | ||||||||
| Channelview海洋公司。 | March 22, 2006 | 津圣保罗 | 2008 | 4,253 | ||||||||
| 波罗的海海洋公司。 | March 22, 2006 | 齐姆·金斯顿 | 2008 | 4,253 | ||||||||
| 海运服务公司。 | June 28, 2005 | 西雅图C区 | 2007 | 4,253 | ||||||||
| 海运公司。 | June 28, 2005 | 温哥华 | 2007 | 4,253 | ||||||||
| 集装箱服务公司。 | May 30, 2002 | 汤加拉 | 2004 | 4,253 | ||||||||
| 集装箱航运公司。 | May 30, 2002 | 德比D | 2004 | 4,253 | ||||||||
F-8
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 1 | 陈述基础和一般信息(续) |
| 公司 | 成立为法团的日期 | 船舶名称 | 建成年份 | TEU(1) | ||||||||
| 林荫大道航运公司 | 2013年9月12日 | 迪米特里斯C | 2001 | 3,430 | ||||||||
| CellContainer(第4位)公司 | March 23, 2007 | 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | ||||||||
| CellContainer(第5位)公司 | March 23, 2007 | 黑海快递 | 2011 | 3,400 | ||||||||
| CellContainer(第一)公司 | March 23, 2007 | 阿根廷快递 | 2010 | 3,400 | ||||||||
| CellContainer(第二)公司 | March 23, 2007 | 巴西快递 | 2010 | 3,400 | ||||||||
| CellContainer(第三)公司 | March 23, 2007 | 法国快递 | 2010 | 3,400 | ||||||||
| 惠灵顿海洋公司。 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | ||||||||
| 奥克兰海洋公司。 | 2005年1月27日 | 科伦坡 | 2004 | 3,314 | ||||||||
| 维洛斯导航有限公司。 | May 30, 2013 | 斑马 | 2001 | 2,602 | ||||||||
| Trindade海运公司 | April 10, 2013 | 阿玛莉亚·C | 1998 | 2,452 | ||||||||
| Sarond Shipping Inc. | 2013年1月18日 | 阿托蒂娜 | 2001 | 2,524 | ||||||||
| 极速航空(第7位)公司 | 2007年12月6日 | 骇维金属加工 | 1998 | 2,200 | ||||||||
| 速运(第6位)公司 | 2007年12月6日 | 进度C | 1998 | 2,200 | ||||||||
| 速运(第8位)公司 | 2007年12月6日 | 桥牌 | 1998 | 2,200 | ||||||||
| 极速航空(第一)公司 | June 28, 2007 | 凤凰城D(前符拉迪沃斯托克) | 1997 | 2,200 | ||||||||
| 极速航空(第二名)公司 | June 28, 2007 | 预付款 | 1997 | 2,200 | ||||||||
| 极速航空(第3位)公司 | June 28, 2007 | 大踏步 | 1997 | 2,200 | ||||||||
| 速运(第5位)公司 | June 28, 2007 | 未来 | 1997 | 2,200 | ||||||||
| 极速航空(第4位)公司 | June 28, 2007 | 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | ||||||||
| 建造中的船舶 | ||||||||||||
| Boxsail(第一)公司 | March 4, 2022 | 船体编号C7100-7 | 2024 | 7,100 | ||||||||
| Boxsail(第二)公司 | March 4, 2022 | 船体编号C7100-8 | 2024 | 7,100 | ||||||||
| Teushiper(第一)公司 | March 14, 2022 | 船体编号HN4009 | 2024 | 8,000 | ||||||||
| Teushiper(第二)公司 | March 14, 2022 | 船体编号HN4010 | 2024 | 8,000 | ||||||||
| Teushiper(第3位)公司 | March 14, 2022 | 船体编号HN4011 | 2024 | 8,000 | ||||||||
| Teushiper(第4位)公司 | March 14, 2022 | 船体编号HN4012 | 2024 | 8,000 | ||||||||
| (1) | 20英尺当量单位，集装箱和集装箱船容量的国际标准计量单位。 |
新冠肺炎对公司业务的影响
2020年，被世界卫生组织宣布为大流行的新冠肺炎病毒的传播给全球经济和航运业造成了重大破坏，并导致金融市场大幅波动，其严重程度和持续时间尚不确定。
新冠肺炎疫情的影响仍在继续，可能对本公司的业务、财务业绩和经营业绩产生负面影响，包括对全球海运集装箱贸易和集装箱船租赁费率的需求下降，这主要是在2020年上半年经历的 。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。因此，该公司的许多估计和假设需要更多的判断，并带有更高程度的变异性和波动性。随着事件的不断发展 以及获得更多信息，公司的估计可能在未来一段时间内发生变化。
乌克兰战争对公司业务的影响
正如公司于2022年3月3日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的年度报告Form 20-F中披露的那样，目前俄罗斯与乌克兰之间的冲突，以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁，可能会对公司经理的船员业务以及涉及黑海或俄罗斯港口的贸易模式产生不利影响。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。
F-9
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 2 | 重大会计政策 |
有关公司重要会计政策的详细讨论，请参阅公司于2022年3月3日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的年度报告Form 20-F中的综合财务报表中的附注2“重大会计政策”。截至2022年9月30日止九个月内，本公司的重大会计政策并无重大变动。
| 3 | 现金、现金等价物和限制性现金 |
现金、现金等价物 和限制性现金包括以下内容(以千计)：
| 自.起 | 自.起 | 自.起 | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 556,343 | $ | 129,410 | $ | 65,663 | ||||
| 受限现金 | 13,000 | 346 | - | |||||||
| 总计 | $ | 569,343 | $ | 129,756 | $ | 65,663 | ||||
公司收到了1300万美元的预付款，这笔款项于2022年9月30日存放在托管账户中。此外，该公司还被要求在保留账户中保留现金，作为当时即将进行的与现已偿还的欧洲银行3000万美元相关的预定债务支付的抵押品。截至2021年12月31日在流动资产项下以限制性现金记录的贷款。
| 4 | 固定资产、净资产和使用权资产 |
于2022年4月1日，本公司签订经2022年4月21日修订的建造四艘8,000 TEU集装箱船的合同，总采购价格为3.727亿美元，其中5650万美元在2022年9月30日之前预付，89.4美元于2022年10月支付，2.268亿美元预计在2024年船舶交付时支付。2022年3月11日，公司签订了建造两艘7,100 TEU集装箱船的合同，总采购价格为1.56亿美元，其中3120万美元已于2022年4月预付，780万美元预计支付至2022年12月31日，3120万美元 预计将于2023年支付，8580万美元将于2024年支付。此外，将向Danaos Shipping Company Limited支付每艘新造船舶72.5万美元的监管费。
2022年1月17日，该公司签订了出售其船舶的协议凯瑟琳·C和狮子座C总代价为1.3亿美元，其中1300万美元由买方垫付，截至2022年9月30日由托管账户持有。 预计于2022年11月交付给买方。
该公司在2021年下半年承担了与其收购船舶相关的定期租船责任。在截至2022年9月30日的9个月中，这些假定定期包机的摊销总额为4630万美元，并在精简综合损益表中的“营业收入” 项下列示。截至2022年9月30日的假定时间包机未来摊销总额如下(以千计)：
| 按12个月期限摊销，截止日期： | ||||
| 2023年9月30日 | $ | 27,248 | ||
| May 2024 | 8,950 | |||
| 总计 | 36,198 | |||
| 减：当前部分 | (27,248 | ) | ||
| 非流动部分合计 | $ | 8,950 |
在截至2022年9月30日的精简综合资产负债表中，2720万美元列于当期“未赚取收入”项下，而900万美元列于“未赚取收入扣除当期部分”项下。
F-10
| 4 | 固定资产、净资产和使用权资产(续) |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，船队的剩余价值(船舶使用年限结束时的估计报废价值)估计为5.041亿美元。本公司在计算船舶剩余价值时，考虑到了报废价格的10年平均值 和5年平均值。本公司对所有船舶统一采用每吨300美元的废钢价值。考虑到未来废钢需求的周期性，公司认为每吨300美元是对未来废钢价格的合理估计。虽然本公司相信用以厘定废钢废品率的假设是合理和适当的，但该等假设是高度主观的，部分原因是未来废钢需求的周期性。
2020年5月12日，本公司对与船舶相关的现有回租义务进行了再融资现代荣誉奖和现代尊贵汽车 根据一项为期四年、总额为1.391亿美元的新售后回租安排，本公司将根据本公司的选择，以协议规定的收购价重新收购该等船只，总金额为3,600万美元或更早。这一安排不符合出售船只的资格，净收益被确认为融资回租负债。
本公司于2021年4月12日订立船舶买卖及回租安排CMA CGM Melisande、CMA CGM Attila、CMA CGM Tanredi、CMA CGM Bianca和CMA CGM Samson总收益为1.35亿美元，为期五年，到期日，本公司将按协议规定的购买价格，以总金额3,100万美元或更早的价格重新收购该等船只。这一安排不符合出售船只的资格，净收益被确认为融资回租负债。这笔回租债务已于2022年5月12日提前全额偿还。
2021年7月1日，公司收购了与双子座船舶相关的融资租赁债务苏伊士运河和哥打利马，于2022年7月到期 .
根据这些租赁安排，公司必须遵守花旗银行/国民银行所要求的8.15亿美元优先担保贷款所要求的相同财务契约--见附注8“长期债务，净额”。
截至2022年9月30日，这两艘受租赁义务约束的船只的账面价值为2.511亿美元。
2022年9月30日之后预定的租赁分期付款合计如下(单位：千)：
| 12个月到期分期付款截止日期： | ||||
| 2023年9月30日 | $ | 30,915 | ||
| 至2024年5月 | 54,041 | |||
| 租赁分期付款总额 | 84,956 | |||
| 减去：推定利息 | (5,351 | ) | ||
| 租赁债务总额 | 79,605 | |||
| 减去：递延财务成本，净额 | (1,150 | ) | ||
| 减去：当期租赁债务 | (27,077 | ) | ||
| 租赁债务，扣除当期部分 | $ | 51,378 |
F-11
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 5 | 递延费用，净额 |
递延费用， 净额包括以下各项(以千计)：
| 干船坞和特别调查费用 | ||||
| 截至2021年1月1日 | $ | 17,339 | ||
| 加法 | 4,643 | |||
| 摊销 | (10,181 | ) | ||
| 截至2021年12月31日 | 11,801 | |||
| 加法 | 16,159 | |||
| 摊销 | (9,006 | ) | ||
| 截至2022年9月30日 | $ | 18,954 | ||
本公司遵循根据计划的主要维护活动的会计核算干船坞和特别调查成本的递延方法 ，根据这种方法，实际发生的成本将在下一次预定的 调查期间以直线方式递延和摊销，即两年半。如果在预定日期之前进行特别调查或干船坞，剩余的未摊销余额将立即注销。此外，如果一艘船停靠在一个以上的报告期内，则在发生费用的期间而不是在停靠结束时确定和记录各自的费用。
| 6 | 其他流动和非流动资产 |
其他流动和非流动资产包括以下 (千)：
| 自.起 | 自.起 | ||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 参股ZIM | - | $ | 423,024 | ||||
| 直线型收入 | 22,386 | 18,997 | |||||
| 应收债权 | 15,210 | 8,919 | |||||
| 其他资产 | 6,862 | 8,192 | |||||
| 流动资产总额 | $ | 44,458 | $ | 459,132 | |||
| 其他非流动资产 | 75,368 | 41,739 | |||||
| 非流动资产总额 | $ | 75,368 | $ | 41,739 | |||
根据ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价，本公司于2021年12月31日在ZIM持有的7,186,950股普通股的股权公允价值为4.23亿美元，并在简明综合资产负债表的“其他流动资产” 项下列报。2022年4月，本公司出售了1,500,000股中兴通讯普通股，净收益为8,530万美元。剩余的5,686,950股普通股于2022年9月以1.613亿美元的价格出售。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，公司分别确认这些股份亏损1.764亿美元和收益4.914亿美元。 这些收益/亏损反映在简明综合损益表的“投资收益/(亏损)”项下。此外，本公司于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，确认该等股份的股息收入分别为1.654亿美元及1,640万美元，于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月分别确认预扣税1,830万美元及410万美元，分别在简明综合收益表的“股息收入”及“所得税”项下确认。
其他非流动资产主要包括与本公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的收入直线增长相关的非流动资产，分别为7170万美元和3990万美元。
F-12
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 7 | 应计负债 |
应计负债包括以下 项(以千计)：
| 自.起 | 自.起 | ||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 应计工资总额 | $ | 131 | $ | 1,001 | |||
| 应计利息 | 7,351 | 11,873 | |||||
| 应计干船坞费用 | 3,639 | 280 | |||||
| 应计费用 | 9,503 | 7,692 | |||||
| 总计 | $ | 20,624 | $ | 20,846 | |||
应计费用 主要包括截至2022年9月30日和2021年12月31日与公司机队运营相关的应计费用。
| 8 | 长期债务，净额 |
长期债务，净额包括以下 (以千为单位)：
| 信贷安排 | 截至2022年9月30日的余额 | 截止日期的余额 2021年12月31日 | ||||||
| 花旗银行/国民银行8.15亿美元。设施 | $ | 450,625 | $ | 774,250 | ||||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施 | 125,000 | - | ||||||
| 优先无担保票据 | 300,000 | 300,000 | ||||||
| 麦格理银行5800万美元。设施 | - | 45,600 | ||||||
| 中国太平洋投资1330万美元。设施 | - | 10,800 | ||||||
| 欧洲银行3000万美元。设施 | - | 21,375 | ||||||
| 债务调整的公允价值 | (7,557 | ) | (9,990 | ) | ||||
| 长期债务总额 | $ | 868,068 | $ | 1,142,035 | ||||
| 减去：递延财务成本，净额 | (21,596 | ) | (28,369 | ) | ||||
| 减：当前部分 | (71,500 | ) | (95,750 | ) | ||||
| 长期债务总额扣除当期部分和递延融资成本 | $ | 774,972 | $ | 1,017,916 | ||||
2022年5月12日，公司提前清偿了花旗银行/国民银行8.15亿美元未偿还国民银行贷款本金中的2.7亿美元。该贷款将花旗银行剩余贷款的未来季度分期付款减少到1,290万美元，到期的气球付款减少到3.09亿美元。此外，LIBOR的提法被纽约联邦储备银行(“SOFR”)管理和公布的每日非累积复合 有担保隔夜融资利率加上信贷利差调整 所取代。在2022年第二季度，本公司还提前偿还了(I)与麦格理银行的4,300万美元未偿还贷款(Ii)与欧洲银行的2,060万美元未偿还贷款及(Iii)与中国太平洋银行的980万美元未偿还贷款。这些债务清偿导致在截至2022年9月30日的9个月中清偿债务的总净收益为2290万美元，而与2021年4月12日债务再融资相关的1.116亿美元的债务清偿总净收益 。本公司产生的利息支出 达4,180万美元(包括回租债务利息)，其中200万美元在截至2022年9月30日的九个月内资本化 ，而在截至2021年9月30日的九个月发生的利息支出(包括回租债务利息)为3,900万美元， 未资本化。
2022年6月，公司从法国巴黎银行和法国农业信贷银行提取了1.3亿美元的优先担保定期贷款安排，该贷款由2021年收购的6艘5,466 TEU姊妹船担保。这项贷款分8次按季度偿还500万美元，12次按季度偿还190万美元，以及6720万美元的气球付款，在5年内支付。该设施按每日非累积复合RFR利率加经可持续利润率调整后的2.16%的保证金计息。
F-13
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 8 | 长期债务，净额(续) |
本公司于2021年2月11日以私募方式发行本金总额为3.0亿美元的优先无抵押票据，按固定年利率8.50%计息，于2028年3月1日到期。本公司可于2024年3月1日、2025年3月1日及2026年3月1日或之后的任何时间，分别选择赎回全部或任何部分票据，赎回价格分别相当于本金的104.25%、102.125%及100%。在2024年3月1日之前，公司可在股票发行结束后90天内，以相当于108.50%的价格赎回债券本金总额的35% 。债券的利息由2021年9月1日起每半年支付一次。900万美元的债券发行成本 在债券有效期内递延，并通过新的有效利息方法确认。
截至2022年9月30日，公司的信贷安排下没有剩余的借款可用。截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司遵守了信贷安排协议中包含的财务契约。
截至2022年9月30日，每项有担保的信贷安排均以优先于融资船舶的优先抵押、所有租赁运费的一般转让、收入和收益、其保险单的转让以及出售抵押船舶的任何收益、股票质押和公司担保的利益为抵押。截至2022年9月30日，公司的54艘船舶的账面净值为18.32亿美元，作为公司担保信贷安排的抵押品，接受优先抵押。
2022年9月30日之后的长期债务的计划债务到期日如下(单位：千)：
| 到期付款(按期末) | 本金 还款 | |||
| 2023年9月30日 | 71,500 | |||
| 2024年9月30日 | 68,400 | |||
| 2025年9月30日 | 355,225 | |||
| 2026年9月30日 | 7,600 | |||
| 2027年9月30日 | 72,900 | |||
| 此后 | 300,000 | |||
| 长期债务总额 | $ | 875,625 | ||
花旗银行/国民银行8.15亿美元和法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元的优先担保信贷安排要求 抵押品船只的最低公平市场价值和贷款价值覆盖率分别为120%和125%，以及金融契约要求 保持以下条件：
(i) minimum liquidity of $30.0 million;
(2) 合并债务(减去现金和现金等价物)与合并EBITDA的最高比率为6.5倍；
(Iii) 最低 合并EBITDA与净利息支出比率为2.5倍。
F-14
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 9 | 金融工具 |
以下是公司风险管理策略的摘要，以及这些策略对公司简明合并财务报表的影响。
利率风险：利率风险出现在银行借款上。本公司密切监控借款利率，以确保借款保持在优惠利率。
信用风险集中 ：可能使公司面临高度集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和贸易应收账款。该公司将其临时现金投资(主要由存款组成)存放在现有的金融机构。本公司定期对本公司投资战略中考虑的金融机构的相对信用状况进行评估。本公司在交易对手不履行义务的情况下面临信用风险，但本公司通过在信用评级较高的交易对手之间进行分散投资来限制这种风险敞口。该公司很大一部分收入依赖于有限数量的客户。与应收账款交易有关的信用风险通常通过在世界主要班轮公司中选择客户及其在许多地理区域的分散来管理。
公允 价值：由于该等工具的到期日较短，所附金融资产及负债综合资产负债表所反映的账面值(不包括长期银行贷款及若干其他非流动资产)与其各自的公允价值相若。长期浮动利率银行贷款的公允价值接近记录价值，这通常是由于它们的浮动利率 。优先无抵押票据的公允价值根据报价的市场价格计量。ZIM股权的公允价值是根据ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价计量的。
A.利率互换对冲
本公司目前 没有未完成的利率互换协议。然而，在过去几年中，本公司与其贷款人签订了利率互换协议，以管理其浮息风险。特定借款的某些浮动利率利息与建造中的船舶相关联，并作为特定船舶的成本资本化。根据有关衍生工具及套期保值的会计指引，为对冲该权益的变异性而订立并符合资格的现金流量对冲的已实现损益相关金额已于累计其他全面亏损中确认，并重新分类为已建造资产折旧年限内的收益，因为该折旧年限与债务资本化利息成本的摊销 期间重合。270万美元重新归类为截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的收益，代表其在船舶折旧寿命内的摊销。360万美元 预计将在未来12个月内重新分类为收益。
B.金融工具的公允价值
本公司将公允价值确定为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收取的价格 。估值技术中用于得出公允价值的投入根据三级 层次结构进行分类。
第一级：对于公司有能力获得的相同资产或负债，投入在活跃市场上未经调整，报价 。对这些项目的估值不需要进行大量判断。
第II级：第I级所包括的报价以外的投入，通过与计量日期的市场数据进行核实而可观察到的资产或负债。
第三级：不可观察到的输入。 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未使用任何第三级输入。
F-15
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 9 | 金融工具(续) |
本公司金融工具的公允价值估计如下：
| 截至2022年9月30日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 556,343 | $ | 556,343 | $ | 129,410 | $ | 129,410 | ||||||||
| 受限现金(2) | $ | 13,000 | $ | 13,000 | $ | 346 | $ | 346 | ||||||||
| 参股ZIM | $ | — | $ | — | $ | 423,024 | $ | 423,024 | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括本期债务 | $ | 568,068 | $ | 568,068 | $ | 842,035 | $ | 842,035 | ||||||||
| 无担保长期债务 | $ | 300,000 | $ | 288,363 | $ | 300,000 | $ | 300,000 | ||||||||
截至2022年9月30日，未按公允价值经常性计量的金融工具的估计公允价值如下：
| 截至2022年9月30日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (第I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 556,343 | $ | 556,343 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 受限现金(2) | $ | 13,000 | $ | 13,000 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分(1) | $ | 568,068 | $ | — | $ | 568,068 | $ | — | ||||||||
| 无担保长期债务(1) | $ | 288,363 | $ | 288,363 | $ | — | $ | — | ||||||||
按公允价值等级按公允价值经常性计量的金融工具的估计公允价值如下：截至2021年12月31日：
| 截至2021年12月31日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (第I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 参股ZIM | $ | 423,024 | $ | 423,024 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2021年12月31日，未按公允价值经常性计量的金融工具的估计公允价值(按公允价值等级分类)如下：
| 截至2021年12月31日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (第I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 129,410 | $ | 129,410 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 受限现金(2) | $ | 346 | $ | 346 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分(1) | $ | 842,035 | $ | — | $ | 842,035 | $ | — | ||||||||
| 无担保长期债务(1) | $ | 300,000 | $ | — | $ | 300,000 | $ | — | ||||||||
| (1) | 截至2022年9月30日和2021年12月31日，有担保和无担保的长期债务，包括当前部分，分别为2,160万美元和2,840万美元的递延融资成本毛数。本公司有担保债务的公允价值是根据目前可获得的类似合同条款、利率和剩余到期日的债务进行估计的 ，不包括与累计应计利息相关的金额。 |
| (2) | 本公司收到了出售船舶的预付款 1,300万美元，截至2022年9月30日，这笔预付款存放在托管账户中。此外，该公司还被要求在保留账户中保留30万美元的现金，作为即将到来的与欧洲银行3000万美元相关的预定债务支付的抵押品。设施， ，截至2021年12月31日在流动资产项下以受限现金记录。 |
F-16
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 10 | 承付款和或有事项 |
除与本公司业务有关的例行诉讼外，本公司并无参与任何重大的法律程序或其任何财产为标的，或本公司 知悉的其他或有事项。2021年1月20日，本公司从韩进海运收到390万美元，作为共同福利索赔加利息的部分支付。这笔款项在截至2021年9月30日的9个月的简明综合收益表中的其他 收入/(支出)项下列报。
截至2022年9月30日，本公司在船舶建造合同以及与销售和回租安排相关的回购义务方面有 未履行的承诺，见附注4“固定资产、净资产和使用权资产”。
| 11 | 股东权益 |
在截至2022年9月30日的9个月内，本公司于每年2月、5月及8月宣布及支付每股普通股0.75美元的股息，总额达4,630万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，公司根据其股息再投资计划发行了95股普通股。
2022年6月，公司宣布了一项高达1亿美元的普通股回购计划。截至2022年9月30日，公司在公开市场以2,860万美元的价格回购了466,955股公司普通股。2020年10月，公司通过私下协商的交易回购了4,339,271股公司普通股，总价为3,110万美元，其中包括苏格兰皇家银行的2,517,013股和斯芬克斯投资公司的1,822,258股。
截至2008年4月18日，董事会和薪酬委员会在薪酬委员会和董事会就每个时间作出具体决定后，不时批准经理员工持股的激励性薪酬，以 为本公司普通股经理的某些员工提供免费股票形式的补偿方式。 该计划于2008年12月31日生效。根据该计划的条款，经理的员工可以(不时)获得公司普通股股份，作为对他们在上一期间提供的服务的额外补偿。 经理向员工授予的股票总额将仅由公司董事会酌情决定 在未来 期间，作为员工薪酬方案的一部分授予的任何股票将不存在任何合同义务。
2021年2月12日，公司向高管和董事会成员授予11万股完全归属股份。2021年3月16日，公司向经理的某些员工授予40,000股股份，其中10,000股在授予日完全归属，1,050股于2021年被没收 ，9,650股于2021年12月31日归属。在截至2022年9月30日的9个月期间，额外没收了224股限制性股票，其余19,076股限制性股票计划于2022年12月31日归属。根据本公司经修订的2006年股权补偿计划，这些受限制的 股份须符合归属条款。此外，本公司于2021年12月10日向行政人员及董事会成员授予110,000股完全归属股份，并于2021年12月21日向经理的若干雇员授予10,000股完全归属股份。授予股份的公允价值是根据本公司股份于发行日期的收市价计算。于截至2022年及2021年9月30日止九个月期间，股票薪酬 开支分别于简明综合损益表的“一般及行政开支”项下确认为40万美元及610万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别发行和发行了19,076股和19,300股限制性股票。
根据本计划可授予奖励的普通股总数 不得超过1,000,000股加上2019年8月2日之前授予的未归属股份数量。股权奖励可能由公司薪酬委员会或董事会根据其修订和重述的2006年股权薪酬计划授予。根据本计划作出的奖励如已被没收、取消或已过期，将不会被视为就前一句话而言授予的奖励。
F-17
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 11 | 股东权益(续) |
本公司还根据其2006年股权薪酬计划制定了董事股份支付计划。该计划的目的是提供一种手段，以公司普通股的形式支付应支付给公司董事的全部或部分薪酬。计划 自2008年4月18日起生效。公司董事会的每一位成员都可以参与该计划。根据该计划的条款，董事可选择以普通股形式收取全部或部分薪酬。自每年12月31日起，本公司向每个董事交付上一历年记入其股票支付账户的权利所代表的股票数量 。于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，并无任何董事 选择以公司股份收取其薪酬。
| 12 | 租约安排 |
| 租出-- |
截至2022年9月30日，该公司以定期租赁或光船租赁协议的71艘船舶产生了运营收入，剩余期限从不到一年到2028年6月不等。根据租船合同协议的条款，大多数租船人可以选择在合同期满后延长合同期限，从不到一年到三年不等。本公司根据第三方独立船舶经纪商取得的估值，确定其船只于租赁开始日期及租赁期结束时的公允价值，以进行租赁分类。本公司通过寻求其船只的多年租赁安排来管理与其船只在租船协议到期后的剩余价值相关的风险。
2022年5月，本公司收到与本公司15艘船舶的租赁合同相关的2.389亿美元租赁费预付款，相当于截至2027年1月应支付的租赁费的部分预付款。截至2022年9月30日，预计将在不可取消的定期租赁和光船租赁上收到的未来最低付款包括以下内容(以千为单位)：
| 2022年剩余时间 | $ | 233,421 | ||
| 2023 | 785,180 | |||
| 2024 | 603,550 | |||
| 2025 | 330,770 | |||
| 2026 | 187,994 | |||
| 2027年及其后 | 179,616 | |||
| 未来租金合计 | $ | 2,320,531 |
当船只停租时，一般不会收到租船时间 ，包括船舶正常定期维护所需的时间。 在得出未来最低租金时，已扣除对每艘船只进行定期维护的预计停租时间，尽管不能保证此估计值将反映未来的实际停租情况。
F-18
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
| 13 | 每股收益 |
下表 列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
| 截至三个月 | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 66,800 | $ | 217,227 | ||||
| 分母(千股数)： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 20,299 | 20,354 | ||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||
| 非既得股的摊薄效应 | 19 | 244 | ||||||
| 稀释加权平均已发行普通股 | 20,318 | 20,598 | ||||||
| 九个月结束 | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 406,489 | $ | 886,844 | ||||
| 分母(千股数)： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 20,560 | 20,334 | ||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||
| 非既得股的摊薄效应 | 19 | 237 | ||||||
| 稀释加权平均已发行普通股 | 20,579 | 20,571 | ||||||
| 14 | 关联方交易 |
于截至2022年及2021年9月30日止九个月，向Danaos Shipping Company Limited(“经理”)收取的管理费 分别为1,650万美元及1,440万美元，并于简明综合收益表中于“一般及行政开支”项下列报。
截至2022年和2021年9月30日止九个月，经理的佣金分别为1,160万美元和740万美元，并在简明综合损益表的“航运费”项下列示。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，简明综合资产负债表中的“关联方应付余额”分别为3,160万美元和2,190万美元，这是为支付给管理人的船舶营运和其他费用的预付款。截至2022年9月30日和2021年12月31日的10万美元是欠执行干事的，在简明合并资产负债表的“应付帐款”项下列报。
| 15 | 后续事件 |
本公司已宣布于2022年11月30日向2022年11月18日登记在册的持有人支付普通股每股0.75美元的股息。
F-19
| 15 | 后续活动(续) |
2022年9月30日之后，本公司与花旗银行和阿尔法银行达成原则协议，为花旗银行/国民银行目前的未偿还余额提供8.15亿美元的再融资。贷款总额为4.3775亿美元，有两项信贷安排如下：
| o | 一项3.825亿美元的循环信贷安排，花旗银行将在5年内削减并在5年内分20次按季度偿还，每次减少1125万美元，并在2027年第四季度到期时最终减少1.575亿美元，由公司的16艘船只担保；以及 |
| o | Alpha Bank的5,525万美元定期贷款，分5年偿还，连续20个季度分期付款，每期1，87.5万美元，连同2027年第四季度到期的1,775万美元的气球付款，由公司的两艘船只担保。 |
这些设施 有待谈判并形成最终文件，目前预计将在2022年12月31日之前完成。
F-20