mos-20220930
马赛克CO0001285785错误2022Q312/31340,481,034658.1445.08,753.28,238.10.010.0115,000,00015,000,000————0.010.011,000,000,0001,000,000,000391,920,657390,815,099340,437,227368,732,23119.222.40.150.0750.300.15零000万74.700012857852022-01-012022-09-3000012857852022-11-04Xbrli：共享00012857852022-07-012022-09-30ISO 4217：美元00012857852021-07-012021-09-3000012857852021-01-012021-09-30ISO 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目录表


美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________________________________________________
表格10-Q
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☑根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
 ☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
For the transition period from to
佣金文件编号001-32327
_______________________________________________________________________
美国美盛公司
(注册人的确切姓名载于其章程) 
_______________________________________________________________________
 
特拉华州20-1026454
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(税务局雇主
识别号码)
东肯尼迪大道101号
套房2500
坦帕, 佛罗里达州33602
(800) 918-8270
(主要执行机构的地址和邮政编码以及注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
_______________________________________________________________________
根据1934年《证券交易法》第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元MOS纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：大型加速文件服务器  x加速文件管理器¨非加速文件服务器¨规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No x
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的已发行股数：340,481,034截至2022年11月4日的普通股。

目录表

目录表
第一部分：财务信息
第1项。
财务报表
1
简明合并损益表
1
简明综合全面收益表
2
简明综合资产负债表
3
现金流量表简明合并报表
4
简明合并权益表
6
简明合并财务报表附注
7
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
28
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
46
第四项。
控制和程序
48
第二部分。其他信息
第1项。
法律诉讼
49
第1A项。
风险因素
51
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
51
第四项。
煤矿安全信息披露
52
第六项。
陈列品
53
签名
54


目录表

第一部分财务信息
项目1.财务报表
美国美盛公司
简明合并损益表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
净销售额$5,348.5 $3,418.6 $14,643.9 $8,516.4 
销货成本3,846.5 2,554.1 9,856.5 6,464.7 
毛利率1,502.0 864.5 4,787.4 2,051.7 
销售、一般和行政费用124.5 97.7 365.1 307.0 
矿场关闭成本— — — 158.1 
其他运营费用222.8 65.2 337.6 87.8 
营业收益1,154.7 701.6 4,084.7 1,498.8 
利息支出，净额(30.6)(47.8)(104.0)(130.1)
外币交易损益(61.1)(100.1)22.4 (34.8)
其他收入(费用)(2.3)0.6 (37.8)5.0 
合并公司所得税前收益1,060.7 554.3 3,965.3 1,338.9 
所得税拨备276.6 176.6 1,018.3 352.2 
合并后公司的收益784.1 377.7 2,947.0 986.7 
未合并公司净收益(亏损)中的权益72.1 (1.2)138.7 (13.2)
包括非控股权益在内的净收益856.2 376.5 3,085.7 973.5 
减去：可归因于非控股权益的净收益14.5 4.6 26.1 7.7 
可归因于Mosaic的净收益$841.7 $371.9 $3,059.6 $965.8 
马赛克公司每股基本净收益$2.45 $0.98 $8.58 $2.54 
基本加权平均流通股数344.2 379.8 356.5 379.6 
马赛克稀释后每股净收益$2.42 $0.97 $8.50 $2.52 
稀释加权平均流通股数量347.7 383.2 360.1 383.0 
请参阅简明合并财务报表附注
1


目录表
美国美盛公司
简明综合全面收益表
(单位：百万)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
包括非控股权益在内的净收益$856.2 $376.5 $3,085.7 $973.5 
其他综合收益，税后净额
外币折算收益(亏损)(375.4)(244.0)(345.4)(52.9)
精算净收益和先前服务费用0.4 (0.1)1.2 4.9 
利率互换的已实现收益0.4 0.5 1.2 1.5 
信托基金持有的有价证券的净收益(亏损)(19.9)(2.8)(45.1)(17.0)
其他全面收益(亏损)(394.5)(246.4)(388.1)(63.5)
综合收益461.7 130.1 2,697.6 910.0 
减去：可归因于非控股权益的综合收益13.7 2.4 27.0 6.5 
马赛克的综合收入$448.0 $127.7 $2,670.6 $903.5 

请参阅简明合并财务报表附注
2


目录表
美国美盛公司
简明合并资产负债表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
2022年9月30日2021年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$702.8 $769.5 
应收款净额，包括关联公司应收款分别为658.1美元和445.0美元1,899.8 1,531.9 
盘存3,781.2 2,741.4 
其他流动资产515.9 282.5 
流动资产总额6,899.7 5,325.3 
不动产、厂房和设备，分别扣除累计折旧8753.2美元和8238.1美元12,462.5 12,475.3 
对未合并公司的投资831.7 691.8 
商誉1,106.3 1,172.2 
递延所得税753.3 997.1 
其他资产1,384.1 1,374.7 
总资产$23,437.6 $22,036.4 
负债与权益
流动负债：
短期债务$200.6 $302.8 
长期债务当期到期日630.1 596.6 
结构性应付帐款安排632.5 743.7 
应付帐款1,199.8 1,260.7 
应计负债2,467.3 1,883.6 
流动负债总额5,130.3 4,787.4 
长期债务，当前到期日较少3,329.3 3,382.2 
递延所得税1,009.1 1,016.2 
其他非流动负债2,233.6 2,102.1 
股本：
优先股，面值0.01美元，授权股份15,000,000股，截至2022年9月30日和2021年12月31日未发行和发行— — 
普通股，面值0.01美元，授权1,000,000,000股，截至2022年9月30日已发行391,920,657股，已发行340,437,227股，截至2021年12月31日已发行390,815,099股，已发行368,732,231股3.4 3.7 
超出票面价值的资本— 478.0 
留存收益13,858.0 12,014.2 
累计其他综合损失(2,280.8)(1,891.8)
马赛克股东权益总额11,580.6 10,604.1 
非控制性权益154.7 144.4 
总股本11,735.3 10,748.5 
负债和权益总额$23,437.6 $22,036.4 
请参阅简明合并财务报表附注
3


目录表
美国美盛公司
简明合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
经营活动的现金流：
包括非控股权益在内的净收益$3,085.7 $973.5 
对包括非控制性权益在内的净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧、损耗和摊销700.9 598.7 
递延所得税和其他所得税332.8 147.9 
未合并公司净(收益)亏损中的股本，扣除股息后的净额(138.7)16.4 
资产报废债务的增值费用59.2 52.8 
租赁增值费用11.1 10.3 
基于股份的薪酬费用22.0 24.3 
衍生工具未实现亏损(收益)16.5 (24.4)
外币调整(41.1)(19.1)
矿场关闭成本— 158.1 
其他69.7 (8.0)
资产和负债变动情况：
应收账款净额(429.1)(221.7)
盘存(1,042.5)(574.7)
其他流动和非流动资产(198.7)(86.3)
应付账款和应计负债544.2 669.8 
其他非流动负债(11.9)39.0 
经营活动提供的净现金2,980.1 1,756.6 
投资活动产生的现金流：
资本支出(906.8)(925.8)
购买可供出售的证券-限制购买(459.6)(323.3)
出售可供出售证券的收益--受限444.6 303.2 
其他5.3 15.3 
用于投资活动的现金净额(916.5)(930.6)
融资活动的现金流：
偿还短期债务(158.6)(25.0)
发行短期债券所得款项152.8 25.0 
支付存货融资安排(1,451.0)— 
库存融资安排的收益1,348.8 — 
结构性应付账款的付款安排(1,144.1)(675.7)
结构性应付账款安排的收益1,020.6 762.7 
已转让应收款的收款1,283.6 310.3 
已转移应收款的付款(1,363.5)(262.8)
偿还长期债务(44.5)(594.7)
股票回购(1,601.2)(20.0)
支付的现金股利(163.3)(95.4)
其他14.7 (3.1)
用于融资活动的现金净额(2,105.7)(578.7)
汇率变动对现金的影响(21.7)17.0 
现金、现金等价物和限制性现金净变化(63.8)264.3 
现金、现金等价物和限制性现金--12月31日786.3 594.4 
现金、现金等价物和受限现金--9月30日$722.5 $858.7 
请参阅简明合并财务报表附注
4


目录表
美国美盛公司
简明合并现金流量表(续)
(单位：百万)
(未经审计)
九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
未经审计的简明综合资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金与未经审计的简明综合现金流量表的对账：
现金和现金等价物$702.8 $842.8 
其他流动资产中的限制性现金8.6 8.6 
其他资产中的限制性现金11.1 7.3 
未经审计的简明综合现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额$722.5 $858.7 
补充披露现金流量信息：
期内支付的现金：
利息(截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的净资本金额分别为19.2美元和22.4美元)$87.0 $107.3 
所得税(扣除退税后的净额)744.6 172.5 
请参阅简明合并财务报表附注
5


目录表

美国美盛公司
简明合并权益表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
马赛克股东
股票美元
普通股普通股超出票面价值的资本留存收益累计其他综合(亏损)非控制性权益总股本
截至2021年6月30日的余额379.9 $3.8 $882.6 $11,075.9 $(1,624.3)$177.6 $10,515.6 
全面收益(亏损)合计— — — 371.9 (244.2)2.4 130.1 
有限制股份单位的归属— — 0.1 — — — 0.1 
基于股票的薪酬— — 4.3 — — — 4.3 
股份回购(0.6)— (21.0)— — — (21.0)
股息(每股0.075美元)— — — (28.7)— — (28.7)
非控制性权益的分红— — — — — (19.2)(19.2)
截至2021年9月30日的余额379.3 $3.8 $866.0 $11,419.1 $(1,868.5)$160.8 $10,581.2 
2020年12月31日的余额379.1 $3.8 $872.8 $10,511.0 $(1,806.2)$173.8 $9,755.2 
全面收益(亏损)合计— — — 965.8 (62.3)6.5 910.0 
股票期权行权— — 3.2 — — — 3.2 
有限制股份单位的归属0.8 — (10.8)— — — (10.8)
基于股票的薪酬— — 21.8 — — — 21.8 
股份回购(0.6)— (21.0)— — — (21.0)
股息(每股0.15美元)— — — (57.7)— — (57.7)
非控制性权益的分红— — — — — (19.5)(19.5)
截至2021年9月30日的余额379.3 $3.8 $866.0 $11,419.1 $(1,868.5)$160.8 $10,581.2 
截至2022年6月30日的余额352.1 $3.5 $— $13,634.9 $(1,887.1)$157.7 $11,909.0 
全面收益(亏损)合计— — — 841.7 (393.7)13.7 461.7 
股票期权行权— — 1.3 — — — 1.3 
有限制股份单位的归属— — 0.3 — — — 0.3 
基于股票的薪酬— — 6.5 — — — 6.5 
股份回购(11.7)(0.1)(8.1)(566.6)— — (574.8)
股息(每股0.15美元)— — — (52.0)— — (52.0)
非控制性权益的分红— — — — — (16.7)(16.7)
截至2022年9月30日的余额340.4 $3.4 $— $13,858.0 $(2,280.8)$154.7 $11,735.3 
截至2021年12月31日的余额368.7 $3.7 $478.0 $12,014.2 $(1,891.8)$144.4 $10,748.5 
全面收益(亏损)合计— — — 3,059.6 (389.0)27.0 2,697.6 
股票期权行权— — 14.7 — — — 14.7 
有限制股份单位的归属1.1 — (18.9)— — — (18.9)
基于股票的薪酬— — 25.6 — — — 25.6 
股份回购(29.4)(0.3)(499.4)(1,109.5)— — (1,609.2)
股息(每股0.30美元)— — — (106.3)— — (106.3)
非控制性权益的分红— — — — — (16.7)(16.7)
截至2022年9月30日的余额340.4 $3.4 $— $13,858.0 $(2,280.8)$154.7 $11,735.3 

请参阅简明合并财务报表附注
6


目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注
(表格以百万为单位，但每股金额及另有指定者除外)
(未经审计)
1. 企业的组织和性质
美国美盛公司(“马赛克,而且，连同其合并的子公司，我们,” “我们,” “我们的,” or the “公司“)生产和销售浓缩的磷酸盐和钾肥作物养分。我们透过全资及多数拥有的附属公司及我们持有少于多数或非控股权益的业务进行业务，包括综合可变权益实体及按权益法入账的投资。
我们分为以下业务部门：
•我们的磷酸盐业务部门拥有并运营佛罗里达州的矿山和生产设施，生产浓缩磷酸盐作物养分和磷酸盐动物饲料配料，以及路易斯安那州的加工厂，生产浓缩磷酸盐作物养分。磷酸盐部分包括我们的75拥有秘鲁Miski Mayo磷矿%的权益。这些结果在磷酸盐领域得到了巩固。磷酸盐部分还包括我们的25在Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸盐公司的%权益(“MWSPC“)，这是一家开发、拥有和运营沙特阿拉伯王国综合磷酸盐生产设施的合资企业。我们大约在市场上25占MWSPC磷酸盐产量的%。我们在与MWSPC相关的净收益或亏损中确认我们的权益，在我们的简明综合收益表中有一个季度的滞后。
•我们的钾肥业务部门在加拿大和美国拥有并运营钾矿和生产设施，生产钾基作物营养素、动物饲料配料和工业产品。钾肥销售包括国内销售和国际销售。我们是Canpotex，Limited(“Canpotex“)，加拿大钾肥生产商的出口协会，我们通过它向美国和加拿大以外的国家销售我们的加拿大钾肥。
•我们的马赛克肥料业务部门包括我们在2018年收购时在巴西收购的资产(采办“)Vale Fertilzantes S.A.(现称为Mosaic Fertilzantes P&K S.A.或”收购的业务“)，由五个磷矿矿、四个磷酸盐化工厂和一个钾矿组成。该部门还包括我们在南美的传统分销业务，包括在巴西和巴拉圭的销售办事处、作物养分混合和装袋设施、港口码头和仓库。我们还拥有FOSPAR S.A.的多数股权，该公司在巴西拥有并运营一个过磷酸钙造粒厂和一个深水港和吞吐量仓库码头设施。
部门间抵销、衍生品未实现按市值计价的收益/损失、债务支出、StreamSong度假村®经营业绩，中国和印度经销业务的业绩包括在公司、消除和其他。
2. 重要会计政策摘要
报表列报和合并依据
随附的MOSAIC未经审计简明综合财务报表是按权责发生制编制，并符合美国证券交易委员会的要求(“美国证券交易委员会“)中期财务报告。在本规则允许的情况下，美国普遍接受的会计原则通常要求的某些脚注和其他财务信息(“公认会计原则“)可以缩写或省略。本文件所包含的简明综合财务报表反映了管理层认为为公平列报中期业绩所需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。以下附注应与本公司提交予美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年报所载的综合财务报表附注中的会计政策及其他披露一并阅读。10-K报告“)。销售、支出、现金流、资产和负债在一年中可能而且确实会因季节性和其他因素而发生变化。因此，中期业绩不一定代表整个财政年度的预期业绩。
7

目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
随附的简明综合财务报表包括Mosaic公司、其持有多数股权的子公司以及Mosaic公司为主要受益人的某些可变利益实体的账目。对我们没有控制权但有能力施加重大影响的公司的某些投资是按权益法核算的。.
会计估计
根据公认会计原则编制简明综合财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内净销售额和费用的报告金额。管理层作出的最重要估计涉及购置资产和负债的公允价值估计、包括商誉在内的非流动资产的可回收性、长期资产的使用年限和可变现净值、环境和回收负债，包括资产报废债务(“阿罗“)和与所得税有关的账户，包括递延所得税资产的估值免税额。实际结果可能与这些估计不同.
3. 近期发布的会计准则

2022年9月，财务会计准则委员会(“FASB”)FASB“)发布了指导意见，要求供应商融资计划的买方每年披露计划的关键条款、相关金额的资产负债表列报、期末确认的未偿还金额以及相关的前滚信息。本ASU对2022年12月15日之后开始的财政年度(2023财政年度)有效，但对前滚信息的修正除外，该修正对2023年12月15日之后开始的财政年度(2024财政年度)有效。我们目前正在评估采用这一新会计公告的效果，但预计影响将微乎其微。


















8
目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
4. 其他财务报表数据
以下内容提供了添加i有关选定资产负债表账户的其他信息：
2022年9月30日2021年12月31日
其他流动资产
应收所得税和其他应收税$293.6 $126.1 
预付费用131.6 107.3 
其他90.7 49.1 
$515.9 $282.5 
其他资产
受限现金$11.1 $8.5 
MRO库存140.0 144.7 
以信托形式持有的有价证券653.7 731.5 
经营性租赁使用权资产188.7 120.2 
赔款资产22.8 21.0 
长期应收账款31.8 41.5 
其他336.0 307.3 
$1,384.1 $1,374.7 
应计负债
应计股息$3.3 $43.6 
工资总额和员工福利207.1 235.9 
资产报废债务238.1 222.4 
客户预付款(a)
737.1 437.7 
应计所得税和其他税项340.6 184.3 
经营租赁义务53.7 59.7 
维修责任1.2 81.1 
其他886.2 618.9 
$2,467.3 $1,883.6 
其他非流动负债
资产报废债务$1,701.1 $1,526.9 
应计养恤金和退休后福利119.8 114.4 
经营租赁义务138.3 64.3 
未确认的税收优惠30.6 156.6 
其他243.8 239.9 
$2,233.6 $2,102.1 
______________________________
(a) 确认与我们的业绩义务相关的收入的时间可能不同于与这些业绩义务相关的现金收取时间。具体地说，我们从巴西的某些客户那里收取预付款。此外，现金收款来自



9
目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
Canpotex可能在将产品交付给最终客户之前发生。我们通常在承担责任后的一个季度内履行合同责任。
5. 每股收益
基本和稀释后每股收益的分子(“易办事“)是马赛克公司的净收益。基本每股收益的分母是该期间流通股的加权平均数。稀释每股收益的分母还包括如果稀释性潜在普通股已经发行，将会发行的额外普通股的加权平均数量，除非这些股票是反稀释的。
以下是基本每股收益计算和稀释每股收益计算的分子和分母的对账：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
马赛克的净收入$841.7 $371.9 $3,059.6 $965.8 
基本加权平均流通股数344.2 379.8 356.5 379.6 
基于股份的奖励的稀释影响3.5 3.4 3.6 3.4 
稀释加权平均流通股数量347.7 383.2 360.1 383.0 
马赛克公司每股基本净收入$2.45 $0.98 $8.58 $2.54 
马赛克公司每股摊薄后净收益$2.42 $0.97 $8.50 $2.52 
总计0.1在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，发行与基于股票的奖励相关的普通股百万股，以及0.5截至2021年9月30日的三个月和九个月的100万美元已从稀释后每股收益的计算中剔除，因为这将是反稀释的影响。
6. 盘存
库存包括以下内容：
2022年9月30日2021年12月31日
原料$335.4 $296.6 
Oracle Work in Process819.8 741.1 
成品2,308.1 1,534.3 
最终价格延期(a)
153.7 31.4 
作业材料和用品164.2 138.0 
$3,781.2 $2,741.4 
______________________________
(a)最终递延价格是指已经发货给客户，但价格尚未达成一致的产品.
7. 商誉
马赛克的商誉为$1.110亿美元1.2分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。我们于每年十月审核减值商誉，并根据我们的会计政策及公认会计原则，在任何时间任何事件或情况显示账面值可能无法完全收回。按报告单位分列的商誉账面值变动情况如下：



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目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
钾肥马赛克肥料公司、抵销和其他总计
截至2021年12月31日的余额$1,064.2 $95.9 $12.1 $1,172.2 
外币折算(66.7)0.8 — (65.9)
截至2022年9月30日的余额$997.5 $96.7 $12.1 $1,106.3 
我们必须执行截至2022年10月31日的下一年度商誉减值分析。
8. 以信托形式持有的有价证券
2016年8月，马赛克存入美元630百万美元注入两个信托基金(加在一起，RCRA 信托基金“)设立，以现金形式为估计费用提供额外的财务保证(”GypStack关闭成本“关闭和长期维护我们的佛罗里达州和路易斯安那州的磷石膏管理系统(”GypStack“)，如我们的简明综合财务报表附注11进一步所述。我们的实际GypStack关闭费用通常由我们在正常的磷酸盐业务过程中支付；然而，在我们无法履行关闭和长期护理义务的情况下，适用的政府当局可以提取每个RCRA信托基金持有的资金。当我们估计的与RCRA信托相关的设施的GypStack关闭成本足够低于该RCRA信托的存款金额时，我们有权要求将多余的资金释放给我们。对于我们的义务完成后剩余的RCRA信托余额也是如此，该余额将在一段可能不会结束的期间内执行，直到三几十年或更长时间后，GypStack已关闭。RCRA信托持有的投资由独立投资经理管理，有权根据相关信托协议中规定的目标和标准酌情购买、出售和投资。保留在RCRA信托中持有或持有的金额(包括亏损或再投资收益)包括在我们的简明综合资产负债表中的其他资产中。
RCRA信托持有的投资被限制在我们的一般用途中，这些投资被归类为可供出售的可交易债务证券，并以公允价值列账。因此，除非确定投资的全部未摊销成本基础预计不会收回，否则未实现收益和亏损将计入其他全面收益，直至实现。然后，信用损失将在业务中确认为预期的信用损失金额。截至2022年9月30日，我们预计将收回所有可供出售证券的摊销成本，并尚未建立信用损失准备金。
我们每季度审查一次公允价值层次分类。观察估值投入的能力的变化可能会导致公允价值层次结构中某些证券的水平重新分类。我们根据以下描述的公允价值等级确定可供出售证券和某些其他资产的公允市场价值：
第1级：以活跃市场未经调整的报价为基础的价值，在计量日期可获得相同的资产或负债。
第2级：基于活跃市场中类似工具的报价、不活跃市场中相同或类似工具的报价或所有重大假设均可在市场上观察到的基于模型的估值技术的价值。
第3级：基于模型的技术产生的价值，这些技术使用市场上看不到的重大假设。这些无法观察到的假设反映了我们自己对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的估计。估值技术包括使用期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，RCRA信托基金投资的估计公允价值如下：



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目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
2022年9月30日
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公平
价值
1级
现金和现金等价物$8.4 $— $— $8.4 
2级
公司债务证券200.2 — (20.7)179.5 
市政债券202.1 — (12.6)189.5 
美国政府债券284.7 — (21.3)263.4 
其他持股0.2 — — 0.2 
总计$695.6 $— $(54.6)$641.0 
2021年12月31日
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公平
价值
1级
现金和现金等价物$8.1 $— $— $8.1 
2级
公司债务证券198.8 5.6 (0.9)203.5 
市政债券198.1 6.5 (0.5)204.1 
美国政府债券305.3 — (6.1)299.2 
总计$710.3 $12.1 $(7.5)$714.9 



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目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
下表显示了RCRA信托的未实现亏损总额和公允价值’截至2022年9月30日和2021年12月31日未计提信贷损失准备的连续未实现亏损的可供出售证券:
2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)公平
价值		毛收入
未实现
损失		公平
价值		毛收入
未实现
损失
连续亏损未满12个月的证券：
公司债务证券$140.5 $(14.0)$67.1 $(0.8)
市政债券159.1 (9.2)39.9 (0.4)
美国政府债券262.6 (21.2)152.2 (2.5)
$562.2 $(44.4)$259.2 $(3.7)
连续亏损12个月以上的证券：
公司债务证券$39.0 $(6.8)$3.6 $(0.1)
市政债券26.8 (3.3)4.5 (0.1)
美国政府债券0.8 (0.1)143.4 (3.6)
$66.6 $(10.2)$151.5 $(3.8)
下表汇总了截至2022年9月30日RCRA信托投资的可供出售债务证券的合同到期日余额。实际到期日可能不同于合同到期日，因为证券的发行人可能有权在标的合同到期之前提前偿还债务。
2022年9月30日
在一年或更短的时间内到期$21.1 
应在一年至五年后到期341.7 
在五年到十年后到期250.8 
十年后到期19.0 
债务证券总额$632.6 
截至2022年9月30日的三个月和九个月，已实现收益为0.1百万美元和美元0.3百万美元，已实现亏损为1.0百万美元和美元26.8分别为100万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月，已实现收益为0.9百万美元和美元5.3百万美元，已实现亏损为1.0百万美元和美元1.4分别为100万美元。

9. 融资安排
库存融资安排
我们有库存融资安排，根据该安排，我们可以出售高达$625以一定数量的库存换取现金，然后在未来以商定的价格和时间回购库存，不得超过180几天。根据协议的条款，我们最多可以借到90库存价值的%。它后来被马赛克以原始售价外加利息和任何交易费用回购。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们为库存提供了200.4百万美元和美元302.7根据这项安排，这笔款项分别计入简明综合资产负债表的短期债务内。



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目录表
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简明合并财务报表附注--(续)
应收采购安排
我们通过应收账款采购协议为某些应收账款融资(“RPA“)与银行合作，我们不时出售应收账款。购入的应收账款的面值净值不得超过$600在任何时间点都是百万。根据RPA出售的应收款的购买价格是应收款的面值减去商定的折扣。根据RPA出售的应收款被计入真实销售。于出售时，该等应收款项将从简明综合资产负债表中剔除。收到的现金在现金流量表简明综合报表中作为经营活动提供的现金列示。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，该公司的销售额约为1.010亿美元1.6这一安排下的应收账款总额为10亿美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，该公司的销售额约为101.1百万美元和美元363.9百万美元。已售出应收账款的折扣在列报的任何期间均不重要。在出售给银行后，我们继续代表银行收取应收账款，而不作进一步考虑。截至2022年9月30日和2021年12月31日，$1.2百万和$81.1已分别收取了100万美元，但尚未汇到银行。这笔款项在简明综合资产负债表上归类为应计负债。收集和汇出的现金在现金流量表简明综合报表中作为用于融资活动的现金列示。
结构性应付帐款安排
在巴西，我们通过第三方合同安排为一些钾基化肥、硫磺、氨和其他原材料产品的采购提供资金。这些安排规定，第三方中间人在预定付款日期向卖方预付预定付款金额，减去适当的折扣。然后，马赛克根据谈判达成的商业条款，在稍后的日期向第三方中介付款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，结构性应付账款安排总额为$632.5百万美元和美元743.7分别为100万美元。
商业票据计划
2022年9月，我们建立了一项商业票据计划，允许我们发行期限不等但不超过的无担保商业票据。397自发行之日起至任何时间未偿还的最高面额或本金总额为$2.510亿美元(截至2022年9月30日没有未偿还的债务)。
10. 资产报废债务
我们在我们有与有形长期资产报废相关的现有法律义务的期间确认我们的估计ARO，并且该负债的金额可以合理估计。当相关长期资产的账面金额相应增加而产生负债时，ARO按公允价值确认。我们在有形资产的估计使用年限内折旧。负债在以后的期间通过累加费用进行调整，累加费用代表负债现值因时间推移而增加。此类折旧和增值费用计入为运营设施销售的货物成本和无限期关闭设施的其他运营费用。
我们与资产报废相关的法律义务要求我们：(I)开垦受采矿干扰的土地，作为获得开采磷矿储量许可证的条件；(Ii)处理石膏堆栈中的低pH值工艺水，以中和酸性；(Iii)关闭并监测我们佛罗里达州和路易斯安那州设施的石膏堆栈，在其使用寿命结束时；(Iv)补救某些其他有条件的义务；(V)拆除所有地面结构和设备，堵塞和废弃矿井、等高线和植被，视需要进行修复，并在关闭新墨西哥州卡尔斯巴德的设施后进行五年监测；(Vi)我们萨斯喀彻温省钾矿使用年限结束时的退役设施、尾矿管理和场地回收；(Vii)巴西和秘鲁的退役矿山；以及(Viii)巴西的退役工厂场地和关闭的石膏堆场。这些法定债务的估计负债是以履行上述债务的估计成本为基础的，并使用信贷调整后的无风险利率进行贴现。
我们的ARO的对账如下：



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(单位：百万)2022年9月30日2021年12月31日
阿罗斯，期初$1,749.3 $1,393.9 
已发生的负债13.7 20.2 
已结清的债务(146.2)(163.1)
吸积费用59.2 71.9 
对估计现金流量的修订272.4 443.3 
外币折算(9.2)(16.9)
阿罗斯，期末1,939.2 1,749.3 
较小电流部分238.1 222.4 
AROS的非当前部分$1,701.1 $1,526.9 
北美GypStack关闭成本
我们的大部分ARO与佛罗里达州和路易斯安那州的GypStack关闭成本有关。出于财务报告的目的，我们以现值确认我们估计的GypStack关闭成本。这一为财务报告目的确定的现值反映在我们的综合资产负债表中的应计负债和其他非流动负债中。
如下文所述，我们有安排为我们在佛罗里达州和路易斯安那州的工厂关闭GypStack的估计成本提供财务保证。
环保局RCRA倡议。2015年9月30日，我们和我们的子公司马赛克化肥有限责任公司(“马赛克肥料)，与美国环境保护局()达成协议环境保护局)，美国司法部(“美国司法部)，佛罗里达州环境保护部(FDEP“)和路易斯安那州环境质量部二同意法令(统称为“2015年同意法令“)解决与我们在佛罗里达州的河景、新威尔士、桑贝里、绿湾、南皮尔斯和巴托化肥制造厂以及我们在路易斯安那州的福斯蒂纳和山姆大叔的工厂现场管理某些废物材料有关的索赔。在此之前，美国环保局2003年宣布，将针对矿物加工行业的设施，包括磷酸生产商，根据美国资源保护和回收法案进行彻底审查。RCRA“)和相关的州法律。如下文所述，先前已与美国环保局和联邦环保局就佛罗里达州工厂城磷矿设施的RCRA合规问题签署了一项单独的同意法令。工厂城设施“)，作为收购的一部分(”Cf磷酸盐资产收购)的佛罗里达州磷酸盐资产和承担的某些相关债务的CF工业公司(CF”).
2015年同意法令规定的剩余货币义务包括：
·修改某些业务做法并在几年内实施某些基本建设改善项目，预计这些项目将导致剩余的基本建设支出可能超过#美元20总计一百万美元。
·为所覆盖设施的石膏堆叠关闭估计费用提供额外的财务保证。RCRA信托在我们的简明综合财务报表附注8中讨论。此外，我们已同意保证每个RCRA信托基金持有的金额(包括任何收益)与估计的关闭和长期护理成本之间的差额。
截至2021年12月31日，我们的GypStack关闭成本中的未折扣金额 与2015年同意法令涵盖的设施相关的ARO，根据财务报告所用的假设确定，约为#美元1.8亿美元，而我们在这些设施的合并资产负债表中反映的GypStack关闭成本ARO的现值约为$603百万美元。
工厂城和邦妮设施。作为收购CF磷酸盐资产的一部分，我们假设了与工厂城设施和佛罗里达州巴托关闭的佛罗里达磷矿精矿设施的某些ARO相关的成本(“Bonnie设施“)，我们获得了。与这些资产相关的是两项相关的财务保证安排，我们负责这两项安排，并为这些设施关闭GypStack的估计费用提供了资金来源。



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简明合并财务报表附注--(续)
根据联邦或州法律，允许适用的政府实体在我们无法执行此类关闭活动的情况下提取此类金额。其中一项财务保证安排最初是信托(“植物城市信托基金“)，以满足与环境保护局和联邦环保局就工厂城遵守RCRA的同意法令的要求。工厂城信托也满足了佛罗里达州在该地点的财务保证要求。从2016年9月开始，作为通过工厂城信托提供的财务保证的替代，我们以担保债券的形式为工厂城设施提供财务保证(“植物城市债券“)。植物城债券的金额为$249.7100万，这反映了我们截至2021年12月31日的关闭成本估计。另一项财务保证安排也是信托基金(“Bonnie融资信托基金“)成立，以满足佛罗里达州适用于邦尼基金的金融保证法规的要求。2018年7月，我们收到了21.0从Bonnie融资信托基金获得100万美元，以财务测试机制取代信托基金(“Bonnie金融测试“)由国家规定允许的公司担保支持。这两项财务保证供资义务都需要对未来支出进行估计，这些支出可能会受到范围、技术发展、新信息、成本膨胀、条例变化、贴现率和活动时间安排的影响。根据我们目前满足适用要求的方法，如果成本估计的增长超过工厂城债券的面值或Bonnie财务测试支持的金额，未来将需要额外的财务保证。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，包括在我们的简明综合资产负债表中的与工厂城设施和Bonnie设施石膏堆叠关闭成本合并相关的ARO总额为$335.3百万美元和美元262.9分别为100万美元。工厂城市债券所代表的总金额超过了与该设施相关的ARO总金额的现值。这是因为我们被要求提供的财务担保金额代表了我们在正常的磷酸盐业务过程中在一段可能不会结束的时期内支付的未贴现的估计总额三在石膏堆栈关闭后数十年或更长时间，而包括在我们的简明综合资产负债表中的ARO反映了该等估计金额的贴现现值。
11. 所得税
在截至2022年9月30日的9个月中，未确认的税收优惠总额减少了1美元99.7百万至美元24.9百万美元。这一减少主要与有效结清未确认的税收优惠有关。如果已确认，约为$25.4100万未确认的税收优惠将影响我们未来期间的有效税率和净收益。
我们承认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款是我们所得税条款的一部分。我们的应计利息和罚款总额为$。4.6百万美元和美元31.1截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别计入简明综合资产负债表中其他非流动负债的100万欧元。
对不确定税收头寸的会计处理是通过规定最低概率门槛来确定的，即根据头寸的技术价值，税收头寸更有可能持续下去。马赛克在正常业务过程中不断接受各税务机关的审计。此类税务机关可能会提出与公司所持立场相反的问题。如果该等仓位最终未能由本公司维持，则可能会对本公司造成重大评估。如果需要，在上诉时或在法庭上为这些立场辩护的费用可能是很大的。该公司认为，提出的任何问题都已在其当前财务报表中得到适当说明。
截至2022年9月30日的三个月，在税项支出中记录的离散税目约为#美元。12.1百万美元。这主要包括与真实上调我们的美国纳税申报单拨备估计有关的净税收成本和其他杂项成本。除了特定于该期间的项目外，我们的所得税税率还受到我们经营所在司法管辖区的收入组合、与耗尽相关的福利、与非美国激励措施相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其海外司法管辖区和美国征税的影响的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免。
一般来说，对于中期而言，所得税等于(1)年初至今的税前收入乘以我们预测的有效税率加上(2)特定时期的税费项目。在我们预计将报告我们不会获得税收优惠的亏损的情况下，我们被要求对这些司法管辖区应用单独的预测实际税率，而不是将它们计入综合实际税率。在截至2022年9月30日的三个月里，所得税支出不受这套规则的影响。




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简明合并财务报表附注--(续)
截至2022年9月30日的9个月，在税项支出中记录的离散税目约为#美元。16.7百万美元。这主要包括与上一年度估计调整相关的税收成本、有效结算的未确认税收优惠的利息、基于股份的超额福利、与我们的美国纳税申报单拨备相关的真实估计以及其他杂项成本。除了特定于该期间的项目外，我们的所得税税率还受到我们经营所在司法管辖区的收入组合、与耗尽相关的福利、与非美国激励措施相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其海外司法管辖区和美国征税的影响的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免。
12. 衍生工具和套期保值活动
我们定期进行衍生品交易，以减轻外汇风险、利率变动和大宗商品价格变化的影响。我们按公允价值在简明综合资产负债表中记录所有衍生品。这些工具的公允价值通过使用报价市场价格、第三方可比价格或内部估计来确定。当我们有了一个主要的净额结算安排时，我们就会对我们的衍生品资产和负债头寸进行净额结算。外币、商品和运费衍生品的公允价值变动立即在收益中确认。
我们不会将套期保值会计处理应用于我们的外币兑换合约、商品合约或运费合约。用于对冲与我们产品生产相关的现金流的外币兑换合同的未实现收益和(亏损)计入简明综合收益表中的销售商品成本。商品合同和某些远期货运协议的未实现收益和(亏损)也计入简明综合收益表中的销售成本。用于对冲与我们产品生产无关的现金流的外币兑换合约的未实现收益或(亏损)包括在简明综合收益表的外币交易收益/(亏损)标题中。
我们不时地签订固定利率到浮动利率的合同。我们对这些合同采用公允价值对冲会计处理。根据该等安排，吾等同意按指定时间间隔交换固定利息与浮动利息之间的差额，而该等差额是根据商定的名义本金计算的。这些公允价值套期保值的按市值计价计入利息支出的损益。我们有不是自2022年9月30日和2021年12月31日起生效的固定利率到浮动利率互换协议。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们衍生工具的总资产头寸为93.8百万美元和美元45.3百万美元，我们负债工具的总负债头寸为$114.8百万美元和美元45.5分别为100万美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，以下是与我们的未偿还衍生品工具相关的绝对名义交易量：
(单位：百万单位)2022年9月30日2021年12月31日
衍生工具派生类别计量单位
外币衍生品外币美元2,858.2 3,185.8 
天然气衍生品商品MMBtu18.123.6
与信用风险相关的或有特征
我们的某些衍生工具包含受国际掉期和衍生工具协会与交易对手协议管辖的条款。这些协议包含允许我们就支付和收入之间的净额进行结算的条款，并规定如果我们的债务评级低于投资级，某些交易对手可以要求对净负债头寸中的衍生工具进行全额抵押。截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有具有信用风险相关或有特征的衍生工具的公允价值合计为$78.4百万美元和美元8.6分别为100万美元。我们没有与这些合同相关的现金抵押品。如果这些协议背后的信用风险相关或有特征在2022年9月30日触发，我们将被要求额外发布$60.7向交易对手提供数百万的抵押品资产，这些资产要么是现金，要么是美国国债工具。



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交易对手信用风险
我们主要与评级较高的多元化交易对手进行外汇、某些大宗商品和利率衍生品交易。我们不断监控我们的头寸和涉及的交易对手的信用评级，并限制对任何一方的信用敞口。虽然由于这些交易对手的不良信用风险，我们可能会面临潜在的损失，但预计不会出现重大损失。我们密切关注与我们的交易对手和客户相关的信用风险，到目前为止还没有经历过重大损失。
13. 公允价值计量
以下是按公允价值按经常性基础计入简明综合资产负债表的资产和负债的估值技术摘要：
外币衍生品-我们目前使用的外币衍生工具是远期合约和零成本挂钩，通常在18个月。大多数估值都是通过远期收益率曲线或利率进行调整的。在这种情况下，这些衍生工具合约被归类为第二级。一些估值是基于交易所报价，被归类为第一级。这些合约的公允市场价值的变化在简明综合财务报表中确认为我们公司销售商品成本、抵销和其他部分的组成部分，或外币交易(收益)损失。截至2022年9月30日及2021年12月31日，我们的外币衍生工具的总资产头寸为52.9百万美元和美元27.0我们的外币衍生工具的总负债头寸为美元。114.3百万美元和美元45.4分别为100万美元。
商品衍生品-大宗商品合同主要涉及天然气。我们目前使用的大宗商品衍生品工具有远期购买合约、掉期和三向套。天然气合约使用NYMEX期货或AECO价格指数结算，这些指数代表任何给定时间的公允价值。合同的到期日和结算日定于未来几个月，结算计划与未来几个月预期的天然气采购同时进行。纽约商品交易所和AECO的报价用于确定这些工具的公允价值。这些市场价格由远期收益率曲线调整，并归类于第2级。这些合同的公平市场价值的变化在综合综合财务报表中确认为我们公司、抵销和其他部分的销售成本的一个组成部分。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的商品衍生工具的总资产头寸为#美元40.9百万美元和美元18.3我们的商品工具的总负债头寸为#美元。0.5百万美元和美元0.1分别为100万美元。
利率衍生品-我们通过利率合同管理利息支出，将一部分固定利率债务转换为浮动利率债务。我们亦不时订立利率互换协议，以对冲预期债务发行相关的未来利率变动所带来的风险。估值基于外部定价来源，并被归类为二级。这些合同的公允市场价值的变化在合并财务报表中确认为利息支出的组成部分。截至2022年9月30日，我们没有持有任何利率衍生品头寸。



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金融工具
我们金融工具的账面金额和估计公允价值如下：
2022年9月30日2021年12月31日
账面金额公允价值账面金额公允价值
现金和现金等价物$702.8 $702.8 $769.5 $769.5 
应收账款1,899.8 1,899.8 1,531.9 1,531.9 
应付帐款1,199.8 1,199.8 1,260.7 1,260.7 
结构性应付帐款安排632.5 632.5 743.7 743.7 
短期债务200.6 200.6 302.8 302.8 
长期债务，包括本期债务3,959.4 3,772.7 3,978.8 4,516.1 
至于现金及现金等价物、应收账款、应付账款、结构性应付账款安排及短期债务，由于该等票据的到期日较短，账面金额接近公允价值。长期债务(包括当前部分)的公允价值是根据公允价值等级内的公开登记票据和债券的报价市场价格估算的，分别被归类为第一级和第二级，具体取决于债务的市场流动性。
14. 股份回购
在完成我们的$1.02021年批准的10亿股份回购计划，我们的董事会批准设立新的$1.0亿股回购计划。在这一计划耗尽后，我们的董事会批准了一笔$2.02022年第三季度实施10亿股回购计划。我们的回购计划允许公司通过公开市场购买、加速股份回购安排、私下协商的交易或其他方式回购我们普通股的股票，并且没有设定的到期日。
于2022年2月24日，根据现有的股份回购授权，我们进行了加速股份回购(“ASR“)与第三方金融机构达成回购#美元的协议400百万股我们的普通股。一开始，我们向金融机构支付了$400百万美元，并接受了最初交付的7,056,229我们普通股的股份。根据ASR协议的条款，在和解时，我们将从金融机构获得额外的股份，或被要求向金融机构交付额外的股份或现金。在2022年第二季度，ASR协议完成，我们向金融机构支付了额外的美元54.2百万美元。在合并初始$时400在ASR协议开始时支付了100万美元，现金结算为$54.2在ASR协议终止时，我们回购了大约7,056,229以平均回购价格$64.37每股。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，我们回购了11,666,578和29,400,562公开市场上普通股的价格分别约为$574.8百万美元和美元1.6分别为10亿美元。这包括7,056,229根据ASR协议购买的股份。
我们回购股票的程度和任何此类回购的时间取决于许多因素，包括市场和商业状况、我们股票的价格以及公司、监管和其他考虑因素。




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简明合并财务报表附注--(续)
15. 累计其他综合收益(亏损)(“AOCI”)
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内按组成部分划分的AOCI的税后净额变化：
外币折算收益(亏损)净精算收益和前期服务成本利率互换收益摊销信托持有的有价证券的净收益(亏损)总计
截至2022年9月30日的三个月
2022年6月30日的余额$(1,797.2)$(72.0)$6.0 $(23.9)$(1,887.1)
其他全面收益(亏损)(367.0)0.7 0.5 (25.9)(391.7)
税收(费用)优惠(8.4)(0.3)(0.1)6.0 (2.8)
其他综合收益(亏损)，税后净额(375.4)0.4 0.4 (19.9)(394.5)
可归因于非控股权益的其他综合收益(亏损)0.8 — — — 0.8 
截至2022年9月30日的余额$(2,171.8)$(71.6)$6.4 $(43.8)$(2,280.8)
截至2021年9月30日的三个月
2021年6月30日的余额$(1,529.0)$(104.7)$4.7 $4.7 $(1,624.3)
其他全面收益(亏损)(236.2)1.3 0.5 (3.2)(237.6)
税收(费用)优惠(7.8)(1.4)— 0.4 (8.8)
其他综合收益(亏损)，税后净额(244.0)(0.1)0.5 (2.8)(246.4)
可归因于非控股权益的其他综合收益(亏损)2.2 — — — 2.2 
截至2021年9月30日的余额$(1,770.8)$(104.8)$5.2 $1.9 $(1,868.5)
截至2022年9月30日的9个月
2021年12月31日的余额$(1,825.5)$(72.8)$5.2 $1.3 $(1,891.8)
其他全面收益(亏损)(336.7)2.1 1.5 (58.7)(391.8)
税收(费用)优惠(8.7)(0.9)(0.3)13.6 3.7 
其他综合收益(亏损)，税后净额(345.4)1.2 1.2 (45.1)(388.1)
可归因于非控股权益的其他综合收益(亏损)(0.9)— — — (0.9)
截至2022年9月30日的余额$(2,171.8)$(71.6)$6.4 $(43.8)$(2,280.8)
截至2021年9月30日的9个月
2020年12月31日余额$(1,719.1)$(109.7)$3.7 $18.9 $(1,806.2)
其他全面收益(亏损)(62.7)3.9 1.5 (17.4)(74.7)
税收(费用)优惠9.8 1.0 — 0.4 11.2 
其他综合收益(亏损)，税后净额(52.9)4.9 1.5 (17.0)(63.5)
可归因于非控股权益的其他综合收益(亏损)1.2 — — — 1.2 
截至2021年9月30日的余额$(1,770.8)$(104.8)$5.2 $1.9 $(1,868.5)



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16. 关联方交易
我们不时地与我们的某些未合并公司和其他相关方签订交易和协议。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的非合并公司应支付的净金额总计为$373.4百万美元和美元63.0分别为100万美元。
简明综合收益表包括与我们的非合并公司的以下交易：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
与关联方的交易计入净销售额(a)
$965.0 $273.9 $2,378.0 $627.7 
与关联方的交易计入销货成本(b)
1,198.8 535.1 2,668.2 989.8 
______________________________
(a)净销售额中包含的金额主要与我们的Potash部门对Canpotex的销售额有关。
(b) 计入销售成本的金额主要涉及我们的马赛克肥料部门以及印度和中国分销业务从Canpotex和MWSPC购买的产品。
作为MWSPC合资企业的一部分，我们市场上25占MWSPC产量的百分比。营销费用约为5美元7.5百万美元和美元16.6百万美元，以及$2.5百万美元和美元7.1在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的收入中分别包括100万美元。
2015年，我们同意提供资金，通过与海湾海洋解决方案有限责任公司(Bay Ocean Solutions，LLC)的过桥贷款协议，为购买和建造两个铰接式拖船和驳船单元提供资金，旨在为我们的业务运输无水氨。转基因食品“)。GMS是海湾硫磺服务有限公司(“GMS”)的全资子公司。海湾硫磺服务)，我们和合资伙伴Savage Companies()野人“)，每个都间接拥有一个50%股权，Savage的一家子公司为其提供运营和管理服务。大岛屿发展中国家通过利用马赛克过桥贷款和海湾硫磺服务公司提供的额外贷款提供了这些资金。我们是GMS的主要受益者，GMS是一个可变利益实体，并整合GMS在我们的磷酸盐部门的业务。
2017年10月24日，已完成的拖轮和驳船单元的租赁融资交易完成，在应用交易收益后，偿还了海湾硫磺服务公司向GMS提供的所有未偿还贷款以及应计利息，并偿还了与第一个单元建设相关的过桥贷款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿还过桥贷款为1美元。74.7与被取消的第二艘驳船和剩余的拖船有关的100万美元，这些过桥贷款在合并中被取消。针对过渡性贷款的准备金约为$54.22018年成立了100万家，并保持不变。Savage的几家子公司根据定期租船安排运营Mosaic使用的船只，包括氨拖轮和驳船单元。
17. 或有事件
我们已经在下文中描述了我们所受的重大司法和行政诉讼。
环境问题
我们的或有环境责任主要来自三个来源：(I)目前或以前由我们的子公司或其前身拥有的设施；(Ii)与目前或以前拥有的设施相邻的设施；以及(Iii)第三方超级基金或国家同等地点。在目前或以前由我们的子公司或其前身拥有的设施中，历史上使用和处理受管制的化学物质、作物和动物营养素和添加剂以及副产品或工艺尾矿已导致土壤、地表水和/或地下水污染。这些设施以前曾发生过泄漏或其他受管制物质泄漏、采矿作业引起的下沉和由作业引起的其他事故，包括事故，未来可能会发生，可能需要我们承担或资助清理工作，或导致金钱损害赔偿、罚款、处罚、其他责任、禁令或其他法院或行政裁决。在某些情况下，根据同意令或与政府机构达成的协议，我们正在采取某些补救行动或调查，以确定是否需要采取补救行动来解决污染问题。在其他地点，我们已经与适当的政府机构签订了同意令或协议，以执行必要的补救活动，以解决已确定的现场条件。考虑到确定的应计项目约为#美元128.5百万美元和



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$57.3百万分别截至2022年9月30日和2021年12月31日，目前预计这些已知条件的支出不会单独或总计对我们的业务或财务状况产生实质性影响。然而，今后可能需要物质支出，以补救已知地点或其他现有或以前地点的污染，或由于其他环境、健康和安全问题。下面是对更重要的环境问题的讨论。
新威尔士失水事件。2016年8月，在地下形成了一个天坑一的二我们位于佛罗里达州波尔克县的新威尔士州工厂的活动石膏堆叠的电池，导致堆叠中的工艺水排入天坑。这一事件已报告给FDEP和EPA。2016年10月，我们的子公司马赛克化肥公司签订了一份同意订单(订单“)与FDEP有关的事件。根据该命令，马赛克化肥公司同意，除其他事项外，执行关闭天坑的补救计划；对地下水质量进行额外监测，并在监测到的场外水因该事件而不符合适用标准的情况下采取行动进行评估和补救；评估新威尔士工厂以及马赛克化肥公司在巴托、河景和植物城设施的现行石膏堆场未来可能形成天坑的风险，并提供解决任何已发现问题的建议；以及提供不少于$的财务保证。40.0我们通过财务实力测试和马赛克母公司担保的满足，在没有任何公司资金支出的情况下完成了这一点。该命令没有要求支付与该事件有关的民事罚款。
截至2022年9月30日，天坑修复基本完成。今后可能需要额外支出，用于与天坑有关的额外补救或其他措施，例如，如果联邦环境保护局或环境保护局要求采取额外措施来解决石膏堆叠带来的风险。这些支出可能是实质性的。此外，我们目前无法预测新威尔士州的失水事件将对未来佛罗里达州的许可努力产生什么影响。
新威尔士第二期东堆栈。2022年4月，我们确认了本公司位于佛罗里达州新威尔士的工厂的活性磷石膏堆栈的南部存在空洞和衬里撕裂，导致堆栈下方的工艺水排出。这些情况已报告给FDEP和EPA。虽然对空洞的评估仍在继续，但我们已经开始修复，预计将分两个阶段进行。我们已经开始的第一阶段，将通过向空洞中沉积低压灌浆来稳定空洞。然后，第二阶段将在堆叠下面注入高压灌浆，以恢复堆叠下面的地质封闭层。
截至2022年9月30日，我们有1美元的储备65.0预计维修费用为100万美元。我们目前无法估计未来潜在的额外财务影响或正在进行的评估造成的一系列损失(如果有的话)。
环保局RCRA倡议。根据同意法令和与我们在佛罗里达州和路易斯安那州的设施有关的单独财务保证安排，我们有一定的财务保证和其他义务。这些债务在我们的简明合并财务报表附注11中进行了讨论。
佛罗里达州的硫酸工厂。2010年4月8日，环保局第4区根据《联邦清洁空气法》第114条向我们提交了行政传票。CAA“)关于我们的佛罗里达硫酸工厂是否符合CAA的”新来源审查“要求。Mosaic收到的请求似乎是环保局更广泛的国家执法倡议的一部分，重点是硫酸工厂。2010年6月6日，环保局向CF发出了违反规定的通知(《Cf 11月关于“新来源审查”，在我们2014年收购工厂城设施之前，工厂城设施的硫酸工厂的合规性和CF 11月份中的指控尚未得到解决。Cf已同意就环保局可能因cf 11月份的指控而评估的任何罚款对我们进行赔偿。
我们一直在与美国环保局和司法部进行和解讨论，最初是因为有人指控我们违反了《清洁空气法》，防止了情况的显著恶化。PSD“)允许工厂城的硫酸工厂的要求，并包括对Mosaic佛罗里达州硫酸工厂船队的二氧化硫排放的禁令救济。随着工厂城设施化肥业务的关闭，不再需要与政府就该设施的禁令救济(即减少二氧化硫排放)达成决议。此外，司法部已经确定，没有继续进行和解的基础，因为环境保护局和司法部目前没有指控任何违反《清洁空气法》的行为，该法案允许马赛克在佛罗里达州的任何其他硫酸工厂满足私营部门的许可要求。2020年7月24日，美国司法部对CF提起诉讼，并规定达成和解，其中包括一笔美元550,000民事处罚，结束对CF的强制执行，与CF相关，11月。



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目前，我们无法预测EPA和美国司法部是否会在未来就我们佛罗里达州硫酸工厂的“新来源审查”合规性启动执法行动，或其范围将是什么，或者这种潜在的执法行动的结果范围可能是什么。
山姆大叔石膏板。2019年1月，我们在路易斯安那州的山姆大叔设施观察到了我们活跃的磷石膏堆栈北坡的横向移动。这一观察结果报告给了路易斯安那州环境质量部和美国环保局。我们继续向各机构提供移动的最新情况，在我们采取行动后，移动已经放缓，这些行动包括减少堆叠顶部储存的过程水量，以减少导致移动的主动负荷；在斜坡底部建造稳定护堤，以增加阻力；以及从北侧到南侧移走石膏。这些措施改善了斜坡的稳定性，减少了斜坡的移动，并减少了我们储存处理水的能力。观察到的移动没有造成遏制的损失，预计也不会。虽然北坡持续的横向移动可能会对我们未来在该设施的运营产生实质性影响，但目前我们无法预测对我们运营结果的预期影响。
其他环境问题。超级基金和同等的州法规对某些类别的人施加责任，而不考虑过错或一方行为的合法性，这些人被认为促成了向环境中排放“危险物质”。根据超级基金或其各种州类似物，在某些情况下，如果无法从其他责任方获得付款，一方可能被要求在其负有责任的地点承担超过其按比例分摊的清理费用。目前，我们的某些子公司参与或结束了几个超级基金或类似的州网站的参与。我们对这些网站的赔偿责任，无论是单独的还是总体的，目前预计不会对我们的业务或财务状况产生实质性影响。随着获得更多关于这些网站和潜在责任方的信息，这种预期可能会改变。
我们相信，根据几项赔偿协议，我们的子公司有权获得至少部分、在许多情况下完全赔偿我们或我们的子公司为补救某些设施的环境问题而可能花费的费用。这些协议解决了在我们收购设施或业务之前发生的活动所引起的问题，收购方包括但不限于ARCO(BP)、Beatrice环境责任基金、康菲石油、Conserv、Estech，Inc.、Kaiser铝业和化工公司、Kerr-McGee Inc.、PPG Industries，Inc.、Williams Companies、CF和某些其他私人部门。我们的子公司已经收到并预期收到根据赔偿协议收到的金额，用于支付迄今为止发生的某些费用以及未来的预期支出。当可变现或变现时，我们将潜在的赔偿记录为对已确定的应计项目的抵销。如果赔偿人未能履行其义务，可能会导致未来的成本，这可能是实质性的。
路易斯安那州教区海岸区案件
路易斯安那州的几个教区和新奥尔良市已经对数百家石油和天然气公司提起诉讼，要求对路易斯安那州沿海地区历史上的石油、天然气和硫磺开采和运输业务进行监管、恢复和补偿性损害赔偿。MOSAIC是在路易斯安那州沿海地区开展这些类型业务的某些公司的企业继承者。到目前为止，马赛克已经在两起诉讼中被点名。此外，在其他几起案件中，在起诉书中发现了可能与Mosaic的公司前身有关的历史上的石油、天然气和硫磺业务。根据迄今已知的信息，根据马赛克的公司前身与第三方签订的赔偿协议，马赛克对这些索赔产生的任何损失或责任拥有向第三方进行合同赔偿的权利。也可能有保险合同，可以对部分或全部索赔作出回应。然而，第三方赔偿人的财务能力、潜在的保险覆盖范围以及这些索赔的潜在责任范围目前尚不清楚。
2019年9月，几个教区的律师宣布，已就解决针对Mosaic及其公司前身的索赔达成协议，但需得到参与教区和路易斯安那州的批准。关于该和解协议，拟议的和解付款义务将由第三方赔偿人支付。
北美磷酸盐业务
拒绝所申请的许可证、许可证的发放带有成本高昂的条件、许可证发放的大幅延误、阻止我们依赖许可证的法律行动或撤销许可证可能会给我们在未来开采磷矿或以所需水平运营我们的佛罗里达州和路易斯安那州的磷酸盐工厂带来挑战，或增加我们的成本。



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巴西法律或有事项
我们的巴西子公司参与了多项司法和行政诉讼，涉及劳工、环境、采矿和民事索赔，声称总损害赔偿和/或罚款约为#美元。774.9百万美元。我们估计，与这些索赔有关的可能总损失约为#美元。62.0百万美元，这包括在我们截至2022年9月30日的简明综合资产负债表的应计负债中。
大约$585.7在被指控的损害赔偿总额中，有100万涉及劳工索赔，如内部和第三方雇员的司法诉讼，声称有权获得加班费、因在危险条件下工作而获得的额外报酬、风险溢价、利润分享、由于夜间工作而获得的额外报酬、工资平价和工资差异。我们估计与这些索赔有关的我们可能的总损失约为#美元。53.4亿美元，截至2022年9月30日已累计。
根据巴西法律和涉及无关公司的类似劳工案件的现状，我们相信我们已经记录了足够的或有损失准备金，足以支付我们估计的可能损失。如果涉及无关公司的类似案件的状况在未来发生不利变化，我们的最大风险敞口可能会增加，可能需要额外的应计费用。
环境、司法和行政诉讼索赔所称的损害赔偿和/或罚款总额超过#美元。20.6然而，我们估计，与这些索赔有关的可能总损失约为#美元。5.4亿美元，截至2022年9月30日已累计。
我们的巴西子公司还对司法、行政和仲裁程序以及与合同纠纷、养老金计划事项、房地产纠纷、监管问题和在正常业务过程中产生的其他民事事项有关的索赔承担某些其他民事或有债务。这些索赔要求的损害赔偿总额超过#美元。168.3百万美元。我们估计，与这些事项有关的可能总损失约为#美元。3.2亿美元，截至2022年9月30日已累计。

乌贝拉巴司法和解
2013年，联邦检察官提起公开民事诉讼，要求本公司采取多项措施，以减轻我们位于米纳斯吉拉斯州的Uberaba工厂与石膏堆场相关的土壤和水污染，包括赔偿所称的社会和环境损害。2014年，我们在巴西的前身子公司与联邦检察官、米纳斯吉拉斯州检察官和联邦环境局达成司法和解。根据这项协议，我们同意实施补救措施，例如：在石膏堆水池和泻湖下建造衬垫，并监测地下水和土壤质量。我们还同意建立一个私人自然遗产保护区，并支付大约#美元的赔偿金。0.3100万美元，于2018年7月支付。我们目前正在履行我们根据司法解决方案承担的义务，预计将在2025年12月31日之前完成。
巴西税收或有事项
我们的巴西子公司参与了许多与各种非所得税事项有关的司法和行政诉讼。我们估计，我们对这些事项的最大潜在责任约为#美元。394.7100万美元，其中194.9百万美元受制于与淡水河谷公司就此次收购订立的赔偿协议。
大约$265.4最大的潜在负债中有100万涉及巴西联邦增值税、PIS和COFINS以及税收抵免案件，而剩余金额的大部分涉及各种其他非所得税案件。随着巴西税务当局进行新的审计，最大潜在责任可能会增加。根据巴西税法和涉及无关纳税人的类似税务案件的现状，我们相信我们已记录了足够的或有损失准备金，足以支付我们估计的可能损失，而这些损失并不重要。如果未来涉及无关纳税人的类似税务案件的状况发生变化，可能需要额外的应计项目。



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其他申索
在正常业务过程中产生的司法、行政和仲裁程序以及第三方索赔(包括税务问题)方面，我们也有某些其他或有负债。我们认为这些或有负债中的任何一项都不会对我们的业务或财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
18. 业务细分
应报告的部门由管理层根据产品和服务、生产流程、技术、市场动态等因素确定，并为我们的首席运营决策者提供哪些部门的财务信息。
我们根据各自业务部门的运营收益来评估业绩，其中包括公司销售、一般和行政费用的某些分配。如果它们是独立的、独立的企业，则细分结果可能不代表预期的实际结果。部门间抵销，包括部门间销售利润、衍生品按市值计价的收益/损失、债务费用、StreamSong Resort®经营业绩以及中国和印度经销业务的业绩包括在《公司》、《消除》和《其他》中。有关我们业务部门的说明，请参阅简明综合财务报表附注1。



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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的分部信息如下：
磷酸盐钾肥马赛克肥料
公司、抵销和其他(a)
总计
截至2022年9月30日的三个月
对外部客户的净销售额$1,151.0 $1,399.3 $2,628.7 $169.5 $5,348.5 
部门间净销售额426.6 32.8 — (459.4)— 
净销售额1,577.6 1,432.1 2,628.7 (289.9)5,348.5 
毛利率357.9 798.7 348.3 (2.9)1,502.0 
加拿大资源税— 258.4 — — 258.4 
毛利(不包括加拿大资源税)357.9 1,057.1 348.3 (2.9)1,760.4 
营业收益131.2 793.0 323.0 (92.5)1,154.7 
资本支出167.7 77.6 92.5 15.9 353.7 
折旧、损耗和摊销费用120.9 76.0 28.5 3.8 229.2 
截至2021年9月30日的三个月
对外部客户的净销售额$943.1 $573.3 $1,754.7 $147.5 $3,418.6 
部门间净销售额338.2 16.0 — (354.2)— 
净销售额1,281.3 589.3 1,754.7 (206.7)3,418.6 
毛利率364.2 236.0 332.2 (67.9)864.5 
加拿大资源税— 57.3 — — 57.3 
毛利(不包括加拿大资源税)364.2 293.3 332.2 (67.9)921.8 
营业收益(亏损)325.5 219.7 290.5 (134.1)701.6 
资本支出160.5 122.5 52.1 4.9 340.0 
折旧、损耗和摊销费用106.1 50.3 26.0 3.7 186.1 
截至2022年9月30日的9个月
对外部客户的净销售额$3,442.3 $3,998.1 $6,377.0 $826.5 $14,643.9 
部门间净销售额1,432.2 74.0 — (1,506.2)— 
净销售额4,874.5 4,072.1 6,377.0 (679.7)14,643.9 
毛利率1,527.2 2,305.2 1,017.8 (62.8)4,787.4 
加拿大资源税— 690.1 — — 690.1 
毛利(不包括加拿大资源税)1,527.2 2,995.3 1,017.8 (62.8)5,477.5 
营业收益(亏损)1,201.8 2,271.4 930.2 (318.7)4,084.7 
资本支出472.7 209.6 206.0 18.5 906.8 
折旧、损耗和摊销费用374.4 234.1 80.4 12.0 700.9 
截至2021年9月30日的9个月
对外部客户的净销售额$2,737.9 $1,705.5 $3,553.8 $519.2 $8,516.4 
部门间净销售额719.2 24.2 — (743.4)— 
净销售额3,457.1 1,729.7 3,553.8 (224.2)8,516.4 
毛利率845.3 593.4 620.4 (7.4)2,051.7 
加拿大资源税— 146.5 — — 146.5 
毛利(不包括加拿大资源税)845.3 739.9 620.4 (7.4)2,198.2 
矿场关闭成本— 158.1 — — 158.1 
营业收益(亏损)761.5 393.5 551.5 (207.7)1,498.8 
资本支出463.0 317.2 135.2 10.4 925.8 
折旧、损耗和摊销费用314.1 200.1 73.0 11.5 598.7 
总资产
截至2022年9月30日$9,788.5 $10,229.0 $5,714.0 $(2,293.9)$23,437.6 
截至2021年12月31日8,776.4 8,312.8 4,908.2 39.0 22,036.4 




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______________________________
(a)“公司、淘汰和其他”类别包括我们在印度和中国的辅助分销业务的结果。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里，印度的分销业务和中国的总收入为158.6百万美元和美元769.5分别为百万美元，毛利率为(13.7)百万元及$137.6分别为100万美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，印度的分销业务和中国的总收入为136.2百万美元和美元475.8分别为100万美元，毛利率为22.9百万美元和美元95.9分别为100万美元。
以下是按地理区域划分的与我们业务有关的财务信息：
 截至三个月
 
9月30日，		九个月结束
 
9月30日，
(单位：百万)2022202120222021
净销售额(a):
巴西$2,555.0 $1,714.2 $6,198.5 $3,496.4 
Canpotex(b)
968.9 268.4 2,355.2 605.9 
加拿大182.2 107.0 683.9 525.8 
印度163.3 65.0 308.2 168.3 
阿根廷93.0 37.6 229.3 82.6 
巴拉圭71.7 36.4 166.6 88.0 
中国64.5 70.9 530.2 313.1 
日本32.8 20.7 104.6 72.6 
墨西哥29.4 3.9 157.8 86.0 
秘鲁17.4 11.1 27.9 25.3 
多米尼加共和国11.6 10.1 24.9 19.9 
哥伦比亚7.3 40.9 109.2 107.3 
泰国1.6 5.1 4.7 15.9 
洪都拉斯1.5 6.0 25.7 17.1 
澳大利亚— — 63.0 22.9 
其他27.3 24.0 66.6 52.2 
国际国家总数4,227.5 2,421.3 11,056.3 5,699.3 
美国1,121.0 997.3 3,587.6 2,817.1 
已整合$5,348.5 $3,418.6 $14,643.9 $8,516.4 
______________________________
(a)收入根据客户所在的国家/地区进行分配。
(b)Canpotex是萨斯喀彻温省两家钾肥生产商的出口协会。马赛克至Canpotex的钾肥净销售额包括在我们的合并财务报表的净销售额中，代表马赛克对Canpotex的钾肥销售，并在交付给不相关的第三方客户时确认。Canpotex面向最终第三方客户的年销售额约为：30%给巴西的客户，14%给印尼的客户，11对以中国为基地的客户，6%给印度的客户，以及39向世界其他地区的客户提供1%的服务。



27
目录表
美国美盛公司
简明合并财务报表附注--(续)
按产品类型划分的净销售额如下：
 截至三个月
 
9月30日，		九个月结束
 
9月30日，
(单位：百万)2022202120222021
按产品类型划分的销售额：
磷酸盐作物养分$1,154.6 $950.7 $3,442.5 $2,453.1 
钾肥作物养分1,918.6 942.2 5,084.8 2,304.5 
作物营养调和剂867.7 572.1 2,158.2 1,220.7 
高性能产品(a)
916.8 523.3 2,286.4 1,378.1 
磷矿34.4 21.1 83.7 56.4 
其他(b)
456.4 409.2 1,588.3 1,103.6 
$5,348.5 $3,418.6 $14,643.9 $8,516.4 
____________________________________________
(a)包括MicroEssentials的销售额®、K-Mag、Aspire和Sus-Terra。
(b)包括销售工业钾肥、饲料产品、氮气等产品。
19. Esterhazy关闭成本
由于盐水流入增加，2021年6月4日，公司决定加快关闭萨斯喀彻温省埃斯特哈兹钾矿K1和K2矿井的时间。关闭K1和K2竖井是过渡到K3竖井的关键部件，但关闭的时间表被加快了大约9个月。在2021年第二季度，我们的税前成本为158.1与永久关闭这些设施有关的100万美元。这些费用包括#美元。109.9与固定资产注销有关的百万美元，$37.1与ARO相关的百万美元，以及$11.1与库存和其他储备相关的百万美元。

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析应结合美国美盛公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”标题下的材料阅读。10-K报告“)和本报告第一部分第1项下的材料。
在下面的讨论中，我们用公吨来衡量生产、销售和原材料的单位，除非我们特别说明我们指的是长吨，相当于2240磅。在下表中，有些百分比被认为是没有意义的，用“NM”表示。









28
目录表
经营成果
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果：
截至三个月九个月结束
9月30日，2022-20219月30日，2022-2021
(单位：百万，不包括每股数据)20222021变化百分比20222021变化百分比
净销售额$5,348.5 $3,418.6 $1,929.9 56 %$14,643.9 $8,516.4 $6,127.5 72 %
销货成本3,846.5 2,554.1 1,292.4 51 %9,856.5 6,464.7 3,391.8 52 %
毛利率1,502.0 864.5 637.5 74 %4,787.4 2,051.7 2,735.7 133 %
毛利率百分比28 %25 %33 %24 %
销售、一般和行政费用124.5 97.7 26.8 27 %365.1 307.0 58.1 19 %
矿场关闭成本— — — NM— 158.1 (158.1)NM
其他运营费用222.8 65.2 157.6 NM337.6 87.8 249.8 NM
营业收益1,154.7 701.6 453.1 65 %4,084.7 1,498.8 2,585.9 173 %
利息支出，净额(30.6)(47.8)17.2 (36)%(104.0)(130.1)26.1 (20)%
外币交易损益(61.1)(100.1)39.0 (39)%22.4 (34.8)57.2 (164)%
其他收入(费用)(2.3)0.6 (2.9)NM(37.8)5.0 (42.8)NM
合并公司所得税前收益1,060.7 554.3 506.4 91 %3,965.3 1,338.9 2,626.4 196 %
所得税拨备276.6 176.6 100.0 57 %1,018.3 352.2 666.1 189 %
合并后公司的收益784.1 377.7 406.4 108 %2,947.0 986.7 1,960.3 199 %
未合并公司净收益(亏损)中的权益72.1 (1.2)73.3 NM138.7 (13.2)151.9 NM
包括非控股权益在内的净收益856.2 376.5 479.7 127 %3,085.7 973.5 2,112.2 NM
减去：可归因于非控股权益的净收益14.5 4.6 9.9 NM26.1 7.7 18.4 NM
可归因于Mosaic的净收益$841.7 $371.9 $469.8 126 %$3,059.6 $965.8 $2,093.8 NM
马赛克稀释后每股净收益$2.42 $0.97 $1.45 149 %$8.50 $2.52 $5.98 NM
稀释加权平均流通股数量347.7 383.2 360.1 383.0 
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月综合业绩概览
在截至2022年9月30日的三个月里，Mosaic的净收益为8.417亿美元，或每股稀释后收益2.42美元，而去年同期的净收益为3.719亿美元，或每股稀释后收益0.97美元。
以下是影响我们经营业绩和财务状况的重要因素。这些因素中的某些因素将在本管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析的以下几节中进行更详细的讨论。
在截至2022年9月30日的三个月里，我们所有部门的经营业绩都得益于与去年同期相比平均销售价格的上涨。在全球供需趋紧的推动下，2021年全年和2022年上半年的平均销售价格都有所上涨。2022年2月俄罗斯入侵乌克兰，导致全球大宗商品市场不稳定。入侵，加上白俄罗斯继续减少出口，大大减少了这些地区生产的化肥和农产品的实物供应。这导致了全球化肥价格的上涨。此外，中国对磷酸盐的出口限制也影响了全球化肥供应，并导致全球化肥市场收紧。



29

在上述因素的推动下，我们在截至2022年9月30日的三个月内的经营业绩在我们的钾肥部门受到了与去年同期相比更高的平均销售价格的有利影响。与上一年同期相比，本季度的经营业绩也受到了销售额增加的有利影响。由于我们的Esterhazy矿的K1和K2竖井提前关闭导致产量不足，我们的销售量在上一年同期较低。
与去年同期相比，我们截至2022年9月30日的三个月的运营业绩在我们的磷酸盐部门受到了不利影响。在上述因素的推动下，平均销售价格高于上年同期。与上年同期相比，本年度销售价格上涨带来的好处被原材料成本(主要是硫磺和氨)上涨所抵消。这些原材料的采购价格是由全球供需推动的。本年度的经营业绩也受到成品销售量下降的不利影响，这是因为客户将采购推迟到北美的未来时期，以及飓风伊恩造成的发货延迟。
在截至2022年9月30日的三个月内，我们的经营业绩在我们的马赛克肥料部门受到了有利的影响。如上所述，全球销售价格与上一年同期相比有所上升。由于全球硫磺和氨价格较上年同期上涨，产品成本增加，主要是我们经销业务的材料采购、生产成本的通胀压力和原材料成本上升，部分抵消了有利的业绩。与去年同期相比，本年度的销售量较低，主要是由于农民推迟购买决定。
除上述项目外，我们的本期业绩还受到与以下重要项目有关的3.57亿美元税前或每股稀释后收益0.80美元的负面影响：
•资产报废债务(“阿罗“)1.46亿美元的成本，或每股稀释后0.32美元，与我们上调关闭设施的资产报废债务的估计成本有关
•衍生工具未实现亏损7,600万美元，或稀释后每股亏损0.16美元
•其他运营费用为7,100万美元，或每股稀释后收益0.15美元，与我们在佛罗里达办事处用于修复的环境储备增加有关
•外币交易亏损6,100万美元，或稀释后每股亏损0.13美元
•其他运营费用为1200万美元，或每股稀释后收益0.02美元，与维护佛罗里达州关闭和无限期闲置的设施有关
•离散所得税支出1200万美元，或稀释后每股0.04美元
•销售商品成本影响900万美元，或每股稀释后成本(0.02美元)，与飓风伊恩的闲置成本有关
•本位币对销售商品成本的影响为1,400万美元，或稀释后每股0.03美元
•其他营业收入400万美元，或每股稀释后收益0.01美元，用于与飓风艾达有关的保险收益
其他亮点
•在截至2022年9月30日的三个月里，我们的董事会批准了一项新的20亿美元的股票回购授权。
•在截至2022年9月30日的三个月内，我们根据先前和新的回购计划在公开市场回购了11,666,578股普通股，回购金额约为5.748亿美元。
截至2022年和2021年9月30日的9个月综合业绩概览
在截至2022年9月30日的9个月中，Mosaic公司的净收益为31亿美元，或每股稀释后收益8.50美元，而去年同期的净收益为9.658亿美元，或每股稀释后收益2.52美元。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的结果反映了上述讨论中讨论的截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的因素，以及下文所述的因素。这些因素中的某些因素将在本管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析的以下几节中进行更详细的讨论。



30
目录表
我们钾肥部门截至2022年9月30日止九个月的经营业绩受到钾肥平均售价较上年同期上升及本年度销售量增加的有利影响。这些结果是在三个月的讨论中由上述因素推动的。
我们磷酸盐部门截至2022年9月30日的9个月的经营业绩受到磷酸盐平均售价较上年同期上涨的有利影响。这些结果是在三个月的讨论中由上述因素推动的。本年度的经营业绩受到本年度原材料成本上升和制成品销售量下降的不利影响，正如上文为期三个月的讨论所讨论的那样。北美不利的天气条件也导致了春季的密集季节，导致截至2022年9月30日的9个月的销量下降。
在截至2022年9月30日的九个月内，马赛克化肥部门的经营业绩受到全球强劲需求和供应紧张的推动下，本年度平均销售价格较上年同期上升的有利影响。 这些结果被上述三个月讨论中讨论的成本增加和销售量下降的不利影响部分抵消。
除了上述项目外，截至2022年9月30日的9个月的业绩还受到了3.5亿美元税前项目的负面影响，这些项目值得注意。其中最重要的是：
•1.6亿美元的支出，与上调我们ARO的估计费用有关
•其他运营支出1.01亿美元与上调环境储备有关，3000万美元与维护佛罗里达州关闭和无限期闲置的设施有关
•衍生品未实现亏损3500万美元，
•与RCRA信托证券已实现亏损和一项投资减记1200万美元有关的其他营业外支出2,600万美元
•与飓风伊恩相关的商品销售成本影响900万美元
•离散所得税支出1,700万美元
•外币交易收益2200万美元
•与出售资产有关的700万美元其他营业收入
其他亮点
•在截至2022年9月30日的9个月内，我们根据我们的回购计划在公开市场回购了29,400,562股普通股，回购金额约为16亿美元，平均购买价为每股54.73美元。其中包括我们在2022年第一季度根据加速股份回购协议购买的7,056,229股。
•2022年第一季度，我们的董事会批准设立新的10亿美元股份回购授权，该授权于2022年第二季度完成，并在第三季度授权新的20亿美元股份回购。
•2022年第一季度，我们的董事会批准从2022年第二季度开始，每年定期将股息从每股0.45美元增加到0.60美元。




31
目录表
磷酸盐净销售额和毛利率
下表总结了磷酸盐部门的净销售额、毛利率、销售量、销售价格和原材料价格：
截至三个月九个月结束
9月30日，2022-20219月30日，2022-2021
(单位：百万，每吨或单位价格除外)
20222021变化百分比20222021变化百分比
净销售额：
北美
$1,177.9 $800.2 $377.7 47 %$3,101.4 $2,272.4 $829.0 36 %
国际
399.7 481.1 (81.4)(17)%1,773.1 1,184.7 588.4 50 %
总计
1,577.6 1,281.3 296.3 23 %4,874.5 3,457.1 1,417.4 41 %
销货成本1,219.7 917.1 302.6 33 %3,347.3 2,611.8 735.5 28 %
毛利率$357.9 $364.2 $(6.3)(2)$1,527.2 $845.3 $681.9 81 %
毛利率占净销售额的百分比23 %28 %31 %24 %
销售量(a)(单位：千公吨)
DAP/MAP
824 907 (83)(9)%2,555 2,997 (442)(15)%
性能和其他(b)
827 929 (102)(11)%2,432 2,883 (451)(16)%
成品总吨数1,651 1,836 (185)(10)%4,987 5,880 (893)(15)%
岩石
410 450 (40)(9)%1,328 1,256 72 6 %
总磷酸盐部分吨(a)
2,061 2,286 (225)(10)%6,315 7,136 (821)(12)%
已实现价格(美元/吨)
成品平均售价(目的地)(c)
$924 $681 $243 36 %$950 $575 $375 65 %
DAP售价(离岸价工厂)$809 $605 $204 34 %$829 $524 $305 58 %
售出商品成本中每单位消耗的平均成本：
氨(公吨)
$665 $424 $241 57 %$583 $371 $212 57 %
硫磺(长吨)
$436 $214 $222 104 %$400 $167 $233 140 %
混合岩石(公吨)
$68 $59 $9 15 %$68 $60 $8 13 %
产量(千公吨)-北美1,664 1,738 (74)(4)%5,045 5,476 (431)(8)%
____________________________
(a) 包括部门间销售量。
(b) 包括MicroEssentials的销售量®和动物饲料配料。
(c) 不包括销售收入和与岩石销售相关的吨数。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
截至2022年9月30日的三个月，磷酸盐部门的净销售额为16亿美元，而截至2021年9月30日的三个月的净销售额为13亿美元。本年度净销售额的增长主要是由于销售价格上涨，与上年同期相比产生了大约3.6亿美元的有利影响。这部分被本季度磷酸盐销售量下降所抵消，与去年同期相比，这对净销售额产生了约1.1亿美元的不利影响。由于Miski Mayo业务的销售额增加，净销售额也受到了大约2000万美元的有利影响。
由于概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的三个月，我们的平均成品销售价格上涨了36%，达到每吨924美元，而去年同期为每吨681美元。



32
目录表
由于概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的三个月，磷酸盐部门的成品销售量与去年同期相比下降了10%。
截至2022年9月30日的三个月，磷酸盐业务的毛利率从截至2021年9月30日的三个月的3.642亿美元降至3.579亿美元。本年度毛利率下降的主要原因是原材料价格上涨带来了约2.5亿美元的不利影响，这主要是由硫磺和氨的定价推动的。销售量下降对毛利率造成不利影响，与去年同期相比减少了约7000万美元。毛利率也受到约30,000,000美元的不利影响，这是由于岩石成分导致的转换成本增加，以及由于扭亏为盈的时机，与上一季度相比，维护和周转成本增加了约20,000,000美元。这些影响被较高的销售价格部分抵消，与去年同期相比，毛利率受到了约3.6亿美元的有利影响。
在截至2022年9月30日的三个月里，我们北美业务的氨平均消费价格从去年同期的424美元上涨了57%，达到每吨665美元。我们通常从现货市场的不同供应商那里购买约三分之一的氨水，其余三分之二通过与CF Industries(CFI.N：行情)的氨供应协议购买.“cf”)或在我们位于路易斯安那州福斯蒂纳的工厂内部生产。2022年10月14日，我们收到了来自CF的通知，要求我们行使双边合同权利，终止目前形式的氨供应协议，自2025年1月1日起生效。合同允许任何一方在2032年之前行使权利，这可能会导致条款和条件的变化。我们相信，我们将继续以具有竞争力的价格获得充足的氨供应来源，包括来自CF Industries的供应。在截至2022年9月30日的三个月里，我们北美业务的平均硫磺消费价格从去年同期的214美元上涨了104%，达到每长吨436美元。这些原材料的采购价格是由全球供需推动的。消耗的氨和硫磺价格还包括运输、转化和储存成本。
在截至2022年9月30日的三个月里，购买和生产的磷矿的平均消费成本从截至2021年9月30日的三个月的59美元增加到每吨68美元，这主要是由于本年度使用了更多的Miski Mayo岩石。截至2022年9月30日止三个月，我们在北美的磷矿产量由上年同期的280万吨轻微增加至290万吨。
截至2022年9月30日止三个月，磷酸盐部门的作物营养干精矿及动物饲料配料产量较上年同期下降4%。本年度产量的下降反映了我们佛罗里达工厂因9月份伊恩飓风而停工的影响。截至2022年9月30日的三个月，我们的加工磷酸盐生产开工率略有下降，从2021年同期的70%降至67%。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
截至2022年9月30日的9个月，磷酸盐部门的净销售额为49亿美元，而截至2021年9月30日的9个月的净销售额为35亿美元。净销售额的增长主要是由于本年度期间制成品销售价格上涨，与上年同期相比，净销售额增加了约17亿美元。这部分被制成品销售量下降所抵消，这对净销售额造成了大约4.6亿美元的不利影响。此外，净销售额也受到了大约1.6亿美元的有利影响，这主要是由于我们Miski Mayo业务的ROCK销售以及本年度期间多余的氨和硫的销售。
由于概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的九个月，我们的平均成品销售价格为每吨950美元，比去年同期上涨了375美元。
由于概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的九个月，磷酸盐部门的成品销售量比去年同期下降了15%。
截至2022年9月30日的9个月，磷酸盐业务的毛利率从截至2021年9月30日的9个月的8.453亿美元增加到15亿美元。本年度毛利增加的主要原因是制成品价格较上年同期上涨约17亿美元的影响。这些增长被以下讨论的原材料成本上升部分抵消，这对毛利率造成了约6亿美元的影响。毛利率也受到约2亿美元的不利影响，原因是销售量下降，由于维护和水管理成本增加，转换成本增加约1.1亿美元，以及与本年度期间闲置工厂和周转成本的时间安排有关的成本增加约5000万美元。



33
目录表
在截至2022年9月30日的9个月里，我们北美业务的氨平均消费价格为每吨583美元，而去年同期为371美元。在截至2022年9月30日的9个月里，我们北美业务的硫磺平均消费价格从去年同期的167美元上涨至每长吨400美元。这些原材料的采购价格是由全球供需推动的。
在截至2022年9月30日的9个月中，采购和生产的磷矿的平均消费成本增加到每吨68美元，而去年同期为每吨60美元，这主要是由于本年度使用了更多的Miski Mayo岩石。由于岩石地质和运营挑战，截至2022年9月30日的9个月，我们的北美磷矿产量降至750万吨，而截至2021年9月30日的9个月，产量为860万吨。
截至2022年9月30日的九个月，磷酸盐部门的作物营养干精矿和动物饲料配料产量降至500万吨，而去年同期为550万吨。截至2022年9月30日的9个月，我们的加工磷酸盐生产开工率降至68%，而去年同期为73%。
钾肥净销售额和毛利率
下表总结了钾肥部门的净销售额、毛利率、销售量和销售价格：
截至三个月九个月结束
9月30日，2022-20219月30日，2022-2021
(单位：百万，每吨或单位价格除外)
20222021变化百分比20222021变化百分比
净销售额：
北美
$440.5 $297.5 $143.0 48 %$1,628.5 $1,067.9 $560.6 52 %
国际
991.6 291.8 699.8 NM2,443.6 661.8 1,781.8 NM
总计1,432.1 589.3 842.8 143 %4,072.1 1,729.7 2,342.4 135 %
销货成本633.4 353.3 280.1 79 %1,766.9 1,136.3 630.6 55 %
毛利率$798.7 $236.0 $562.7 NM$2,305.2 $593.4 $1,711.8 NM
毛利率占净销售额的百分比56 %40 %57 %34 %
销售量(a)(单位：千公吨)
拖把
1,952 1,547 405 26 %5,529 5,358 171 3 %
性能和其他(b)
190 261 (71)(27)%709 756 (47)(6)%
钾肥分部总吨数2,142 1,808 334 18 %6,238 6,114 124 2 %
已实现价格(美元/吨)
成品平均售价(目的地)$669 $326 $343 105 %$653 $283 $370 131 %
拖把售价(FOB矿)$666 $290 $376 130 %$632 $242 $390 161 %
产量(以千公吨为单位)2,266 1,580 686 43 %6,902 5,996 906 15 %
______________________________
(a) 包括部门间销售量。
(b) 包括K-Mag、Aspire和动物饲料配料的销售量。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
在截至2022年9月30日的三个月里，Potash部门的净销售额增至14亿美元，而去年同期为6亿美元。这一增长是由于销售价格上涨，与上一年同期相比，对净销售额产生了约7.6亿美元的有利影响，与上年同期相比，销售额增加，对净销售额产生了约8000万美元的有利影响。
由于概述中描述的因素，截至2022年9月30日的三个月，我们的平均成品销售价格为每吨669美元，而去年同期为每吨326美元。



34
目录表
由于概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的三个月，Potash部门的成品销售量增至210万吨，而去年同期为180万吨。
在截至2022年9月30日的三个月里，Potash部门的毛利率从去年同期的2.36亿美元增加到7.987亿美元。本年度毛利的增长主要是由于销售价格上涨，与上年同期相比，毛利贡献了约7.6亿美元，销售量与上年同期相比，毛利贡献了约3500万美元。毛利率也受到有利吸收约8,000万美元的积极影响，这是由于当期产量增加，以及由于时机的原因，有利的扭亏为盈影响约2,000万美元。毛利率受到工厂支出增加约1.1亿美元的不利影响，主要原因是废气和天然气成本增加，以及加拿大资源税和特许权使用费增加，如下所述。
我们的花费是$258.4截至2022年9月30日的三个月，加拿大资源税为5730万美元，而去年同期为5730万美元。截至2022年9月30日的三个月，加拿大特许权使用费支出增至3050万美元，而截至2021年9月30日的三个月为820万美元。加拿大资源税和特许权使用费的波动是我们销售收入和利润率增加的结果。
本年度期间，我们的钾肥生产开工率为81%，而去年同期为65%。上一年期间的开工率受到Esterhazy矿K1和K2竖井关闭的不利影响。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
在截至2022年9月30日的9个月里，Potash部门的净销售额增至41亿美元，而去年同期为17亿美元。这一增长是由于较高的销售价格，对约23亿美元的净销售额产生了有利影响，以及较高的销售量，对约3000万美元的净销售额产生了有利影响。
由于上述概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的九个月，我们的平均售价为每吨653美元，而去年同期为每吨283美元。
由于概述中讨论的因素，截至2022年9月30日的九个月，Potash部门的销售量增至620万吨，而去年同期为610万吨。
在截至2022年9月30日的9个月里，Potash部门的毛利率从去年同期的5.934亿美元增加到23亿美元。毛利率受到了约23亿美元的有利影响，这是由于平均销售价格上升和销售量增加所致，这对净销售额约为1000万美元产生了有利影响。由于本年度产量增加，毛利率也受到了约1亿美元的有利吸收的积极影响。毛利率受到加拿大较高的资源税和本年度约6.05亿美元的特许权使用费的不利影响，如下所述。本年度毛利率还受到运营工厂支出增加约1.25亿美元的负面影响，这是由于天然气成本上升，以及与运营我们的萨斯喀彻温省科隆赛矿相关的成本(前一年期间没有运营)，以及与我们的K3轴资产相关的折旧成本。
在截至2022年9月30日的9个月里，我们产生了6.901亿美元的加拿大资源税，而去年同期为1.465亿美元。截至2022年9月30日的9个月，加拿大特许权使用费支出增至8900万美元，而截至2021年9月30日的9个月为2670万美元。加拿大资源税和特许权使用费的波动是由于我们的销售收入和利润率增加。
2021年6月4日，由于盐水流入增加，我们决定立即关闭我们Esterhazy矿的K1和K2竖井，这消除了未来盐水流入的管理费用。因此，截至2022年9月30日的9个月，我们没有产生任何盐水流入管理费用，而截至2021年9月30日的9个月，我们的盐水流入管理费用为2800万美元，包括盐水资产的折旧。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，我们的运营率为82%。



35
目录表
马赛克肥料净销售额和毛利率
下表总结了马赛克肥料部门的净销售额、毛利率、销售量和销售价格。
截至三个月九个月结束
9月30日，2022-20219月30日，2022-2021
(单位：百万，每吨或单位价格除外)
20222021变化百分比20222021变化百分比
净销售额$2,628.7 $1,754.7 $874.0 50 %$6,377.0 $3,553.8 $2,823.2 79 %
销货成本2,280.4 1,422.5 857.9 60 %5,359.2 2,933.4 2,425.8 83 %
毛利率$348.3 $332.2 $16.1 5 %$1,017.8 $620.4 $397.4 64 %
毛利率占净销售额的百分比13 %19 %16 %17 %
销售量(千公吨)
巴西生产的磷酸盐(a)
488 722 (234)(32)%1,863 1,944 (81)(4)%
巴西生产的钾肥
33 56 (23)(41)%125 185 (60)(32)%
购买营养素以供分发
2,303 2,572 (269)(10)%4,978 5,626 (648)(12)%
马赛克肥料总吨数2,824 3,350 (526)(16)%6,966 7,755 (789)(10)%
已实现价格(美元/吨)
成品平均售价(目的地)$931 $524 $407 78 %$915 $458 $457 100 %
巴西地图价格(交付给第三方的价格)$866 $622 $244 39 %$936 $543 $393 72 %
购买量(‘000吨)
来自马赛克的DAP/MAP
30 62 (32)(52)%247 222 25 11 %
微要素®来自马赛克
370 343 27 8 %1,067 964 103 11 %
来自马赛克/Canpotex的钾肥
798 1,024 (226)(22)%1,885 1,986 (101)(5)%
售出商品成本中每单位消耗的平均成本：
氨(公吨)$1,267 $640 $627 98 %$1,285 $524 $761 145 %
硫磺(长吨)$432 $222 $210 95 %$388 $179 $209 117 %
混合岩石(公吨)$106 $81 $25 31 %$104 $79 $25 32 %
产量(以千公吨为单位)811 982 (171)(17)%2,647 2,760 (113)(4)%
______________________________
(a) 不包括用于购买供分配的营养素的内部生产量。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
在截至2022年9月30日的三个月里，马赛克化肥部门的净销售额从去年同期的18亿美元增加到26亿美元。净销售额的增长是由于制成品销售价格上涨，这对净销售额产生了大约11亿美元的有利影响。这部分被制成品销售量下降所抵消，这产生了大约2.4亿美元的不利影响。
在截至2022年9月30日的三个月，我们的平均成品销售价格为每吨931美元，而去年同期为每吨524美元，这是由于概述中讨论的全球销售价格的上涨。
在截至2022年9月30日的三个月里，马赛克化肥部门的成品销售量与去年同期相比下降了16%。销售量受到当期市场需求减少的影响。
在截至2022年9月30日的三个月里，马赛克化肥部门的毛利率从去年同期的3.322亿美元增加到3.483亿美元。毛利率的增加主要是由于有利的影响。



36
目录表
约11亿美元，与去年同期相比，本年度销售价格上涨所致。产品成本的增加，主要是我们分销业务的氮肥和钾肥产品以及磷酸盐生产的硫磺和氨的增加，以及其他生产成本的增加，与去年同期相比，共同对毛利率产生了约10亿美元的不利影响。毛利率也受到主要由石膏和硫酸推动的特种产品收入减少约2000万美元以及周转成本增加约3000万美元的不利影响。
在截至2022年9月30日的三个月里，我们巴西业务的氨平均消费价格增至每吨1267美元，而去年同期为每吨640美元。在截至2022年9月30日的三个月里，我们巴西业务的平均硫磺消耗价为每长吨432美元，而去年同期为每长吨222美元。氨和硫磺的采购价格是由全球供求驱动的，还包括运输、转化和储存成本。
马赛克肥料部门截至2022年9月30日止三个月的作物营养干精矿及动物饲料配料产量较上年同期下降17%。在截至2022年9月30日的三个月中，由于工厂维护，我们的磷酸盐开工率降至76%，而去年同期为91%。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，我们的巴西磷矿产量持平于100万吨。
截至2022年和2021年9月30日的9个月
在截至2022年9月30日的9个月里，马赛克化肥部门的净销售额为64亿美元，而去年同期为36亿美元。在本季度，由于制成品销售价格上涨，净销售额受到了约29亿美元的有利影响，但部分被制成品销售量下降的影响所抵消，该影响约为3.3亿美元。净销售额也受到其他产品收入增加的有利影响，主要是硫磺酸，收入约为2.1亿美元。
截至2022年9月30日的9个月，平均成品售价每吨上涨457美元，至每吨915美元，而去年同期为每吨458美元，这主要是由于概述中提到的全球价格上涨所致。
马赛克化肥部门在截至2022年9月30日的九个月中的销售量从去年同期的780万吨下降至700万吨，这主要是由于2022年上半年巴西某些地区的不利天气状况和市场需求减少所致。
截至2022年9月30日的9个月的毛利率从去年同期的6.204亿美元增加到10亿美元。在本年度期间，毛利率受到大约29亿美元的优惠销售价格的有利影响。在本年度期间，毛利率受到约23亿美元的负面影响，这与产品成本上升有关，主要是我们分销业务的材料采购和原材料成本。我们工厂的生产成本比去年同期高出约7000万美元。毛利率还受到销售额下降约6000万美元和周转成本增加约5000万美元的不利影响。
马赛克肥料部门的作物营养物质干精料和动物饲料配料产量较上年同期下降4%。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，我们的磷酸盐开工率为84%，而去年同期为85%。
在截至2022年9月30日的9个月内，我们的巴西磷矿产量从上年同期的290万吨略微增加至300万吨。
公司、抵销和其他
除了我们的三个经营部门外，我们还将某些成本分配给公司、抵销和其他，这在我们的简明合并财务报表附注18中单独列出。公司、抵销和其他包括中国和印度分销业务的业绩、部门间抵销，包括部门间销售利润、衍生品按市值计价的未实现损益、债务支出和StreamSong Resort®手术的结果。



37
目录表
在截至2022年9月30日的三个月里，公司、抵销和其他业务的毛利为290万美元，而去年同期为6790万美元。毛利率受到本年度部门间销售利润减少的有利影响，与上年同期相比增加了约1.642亿美元。毛利率受到本年度未实现净亏损7550万美元的不利影响，主要是外币衍生品净亏损，而去年同期未实现净亏损为2630万美元。毛利率也受到分销业务的负面影响，主要是在中国，这是由于库存调整。中国和印度于本年度的总收入为1.586亿美元，毛利率为1,370万美元，而上年同期的收入为1.362亿美元，毛利率为2,290万美元。
在截至2022年9月30日的9个月中，公司、抵销和其他业务的毛利为6280万美元，而去年同期为740万美元。毛利率受到本年度净未实现亏损3,450万美元的不利影响，主要是外币衍生品，而去年同期净未实现收益为360万美元。毛利率也受到本年度部门间销售利润减少的不利影响，与上年同期相比增加了约5110万美元。毛利率受到分销业务的积极影响，主要是中国的分销业务，这是由于定价增加，但库存调整和产品成本增加部分抵消了这一影响。中国和印度，总共有7.695亿美元和毛利率为1.376亿美元在本年度期间，相比于4.758亿美元和毛利率为9,590万美元在上一年期间。
其他损益表项目
截至三个月九个月结束
9月30日，2022-20219月30日，2022-2021
(单位：百万)20222021变化百分比20222021变化百分比
销售、一般和行政费用$124.5 $97.7 $26.8 27 %$365.1 $307.0 $58.1 19 %
矿场关闭成本— — — NM— 158.1 (158.1)(100)%
其他运营费用222.8 65.2 157.6 NM337.6 87.8 249.8 NM
利息支出(38.2)(54.6)16.4 (30)%(125.2)(147.8)22.6 (15)%
利息收入7.6 6.8 0.8 12 %21.2 17.7 3.5 20 %
利息支出，净额(30.6)(47.8)17.2 (36)%(104.0)(130.1)26.1 (20)%
外币交易损益(61.1)(100.1)39.0 (39)%22.4 (34.8)57.2 (164)%
其他收入(费用)(2.3)0.6 (2.9)NM(37.8)5.0 (42.8)NM
所得税拨备276.6 176.6 100.0 57 %1,018.3 352.2 666.1 189 %
未合并公司净收益(亏损)中的权益72.1 (1.2)73.3 NM138.7 (13.2)151.9 NM
销售、一般和行政费用
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用增加了2680万美元，这主要是由于与执行我们的战略计划有关的大约3500万美元的咨询和专业服务成本。本期奖励薪酬费用减少约1000万美元，部分抵消了这一减少额。
截至2022年9月30日的9个月，销售、一般和行政费用比上年同期增加了5810万美元，主要是由于与执行我们的战略计划有关的大约4600万美元的咨询和专业服务成本。由于通货膨胀和更高的补偿成本的影响，马赛克化肥的成本增加了约1500万美元。与去年同期相比，基于股份的付款费用增加了约800万美元，成本也有所增加。增加的费用被本年度期间大约1800万美元的奖励应计项目减少部分抵消。



38
目录表
矿场关闭成本
2021年6月4日，由于盐水流入增加，我们决定加快关闭萨斯喀彻温省埃斯特哈兹钾矿的K1和K2矿井。在截至2021年9月30日的9个月中，我们确认了与永久关闭这些设施相关的税前成本1.581亿美元。
其他运营费用
在截至2022年9月30日的三个月中，我们的其他运营费用为2.228亿美元，而去年同期为6520万美元。在截至2022年9月30日的三个月中，增加了约1.46亿美元，这是因为上调了我们关闭设施的资产报废义务的估计关闭成本，以及大约7000万美元，涉及我们佛罗里达办事处与补救有关的环境储备。
在截至2022年9月30日的9个月中，我们的其他运营费用为3.376亿美元，而去年同期为8780万美元。较上年同期增加的主要原因是，约1.6亿美元与我们关闭设施的资产报废债务的估计关闭成本上调有关，约1.01亿美元与环境储备的增加有关，约3000万美元与关闭和无限期闲置设施的维护成本有关。上一年期间包括大约2000万美元与出售一个仓库的收益有关的收入和800万美元与收回所收购业务准备金有关的收入。
利息支出，净额
由于本年度的债务水平较低，截至2022年9月30日的三个月和九个月的净利息支出分别降至3060万美元和1.04亿美元，而去年同期分别为4780万美元和1.301亿美元。
外币交易损益
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们分别录得外币交易亏损(6,110万美元)和外币交易收益2,240万美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月分别亏损(100.1)美元和(3,480万美元)。
在截至2022年9月30日的三个月中，亏损是由于美元相对于巴西雷亚尔走强对我们巴西子公司持有的以美元计价的应付款和重大公司间贷款的影响，以及美元相对于加元对重大公司间贷款和美元计价付款的影响的结果。
在截至2022年9月30日的9个月中，收益是由于我们巴西子公司持有的以美元计价的应收账款相对于巴西雷亚尔的疲软以及公司间大量贷款的影响，但由于公司间大量贷款的美元相对于加元走强，这部分抵消了美元相对于巴西雷亚尔的影响。
其他收入(费用)
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们的其他支出分别为230万美元和3780万美元，而去年同期的收入分别为60万美元和500万美元。本年度的支出主要与RCRA信托基金持有的有价证券的已实现亏损约2500万美元有关，与一项投资的减记有关的支出为1200万美元。
未合并公司净收益(亏损)中的权益
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们的未合并公司净收益为7210万美元和1.387亿美元，而去年同期未合并公司的净亏损为(120万美元)和(1320万美元)。本年度的增长主要与MWSPC的业务有关，该业务受到磷酸盐销售价格上涨的有利影响，以及其业务的持续增长。



39
目录表
所得税拨备
截至三个月实际税率所得税拨备
2022年9月30日26.1 %$276.6 
2021年9月30日31.9 %$176.6 
九个月结束实际税率所得税拨备
2022年9月30日25.7 %$1,018.3 
2021年9月30日26.3 %$352.2 
截至2022年9月30日的三个月和九个月，所得税支出分别为2.766亿美元和10亿美元，有效税率分别为26.1%和25.7%。

在截至2022年9月30日的三个月中，在税收支出中记录的离散税目约为1210万美元。这主要包括与真实上调我们的美国纳税申报单拨备估计有关的净税收成本和其他杂项成本。除了特定于该期间的项目外，我们的所得税税率还受到我们经营所在司法管辖区的收入组合、与耗尽相关的福利、与非美国激励措施相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其外国司法管辖区和美国征税的影响的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免

在截至2022年9月30日的9个月中，在税收支出中记录的离散税目约为1670万美元。这主要包括与上一年度估计调整相关的税收成本、有效结算的未确认税收优惠的利息、基于股份的超额福利、与我们的美国纳税申报单拨备相关的真实估计以及其他杂项成本。除了特定于该期间的项目外，我们的所得税税率还受到我们经营所在司法管辖区的收入组合、与耗尽相关的福利、与非美国激励措施相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其海外司法管辖区和美国征税的影响的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免。
关键会计估计
简明合并财务报表按照公认会计准则编制。在编制简明综合财务报表时，我们需要作出各种判断、估计和假设，这些判断、估计和假设可能会对简明综合财务报表报告的结果产生重大影响。我们根据历史经验及管理层认为在当时情况下合理的其他假设作出上述估计。这些估计的变化可能会对我们的简明综合财务报表产生重大影响。
我们财务报表列报的基础，包括我们的重大会计估计，在本报告的简明综合财务报表附注2中概述。我们的10-K报告中的综合财务报表附注2包含了对我们重要会计政策的概要说明。关于我们的关键会计估计的更多详细信息包括在我们的10-K报告中管理层对运营结果和财务状况的讨论和分析中。
流动性与资本资源
截至2022年9月30日，我们拥有7亿美元的现金和现金等价物，2亿美元的短期债务，包括本期债务在内的长期债务约40亿美元，股东权益约117亿美元。我们的目标流动性缓冲高达30亿美元，包括现金以及可用已承诺和未承诺的信贷额度。我们预计我们的流动性会不时波动，特别是在每年的第一季度，以通过我们业务的季节性进行管理。我们的目标也是债务杠杆率与投资级信用指标保持一致。我们的资本配置重点包括维持我们的目标投资级指标和财务实力，维持我们的资产，包括确保我们资产的安全性和可靠性，通过有机增长或利用战略机会投资增长我们的业务，以及向股东返还多余现金，包括支付我们的股息。在九点期间



40
目录表
截至2022年9月30日的几个月，我们通过16亿美元的股票回购和1.633亿美元的现金股息向股东返还现金，并投资了9.068亿美元的资本支出。
经营活动产生的资金、可用现金和现金等价物以及我们的信贷安排仍然是我们最重要的流动资金来源。我们相信，经营预期结果产生的资金以及我们承诺和未承诺信贷安排下的可用现金、现金等价物和借款，将足以为我们的运营提供资金，包括我们的资本支出、现有的战略举措、债务偿还和预期股息支付，至少在未来12个月内。然而，不能保证我们将继续产生与当前水平相当或更高的现金流。截至2022年9月30日，我们在25亿美元承诺循环信贷安排下有24.9亿美元可用，在我们的未承诺贷款下有大约6.52亿美元可用，在我们的商业票据计划下有25亿美元可用，该计划由循环信贷安排支持。我们的信贷安排，包括循环信贷安排，要求我们保持一定的财务比率，这在我们的10-K报告综合财务报表附注10中讨论过。截至2022年9月30日，我们符合这些比率。
我们所有的现金和现金等价物都在高评级的投资工具中多样化。我们的现金和现金等价物要么在美国持有，要么由非美国子公司持有，不会受到重大外币风险的影响，因为截至2022年9月30日，大部分现金和现金等价物是以美元计价的投资。然而，这些资金可能会产生外币交易收益或损失，这取决于持有现金的实体的功能货币。此外，除了预扣税外，没有任何重大限制会阻止我们将这些资金带回美国。
下表是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月经营活动提供的净现金、用于投资活动的净现金以及用于融资活动或由融资活动提供的净现金的比较：
(单位：百万)九个月结束
9月30日，2022-2021
现金流20222021变化百分比
经营活动提供的净现金$2,980.1 $1,756.6 $1,223.5 70 %
用于投资活动的现金净额(916.5)(930.6)14.1 (2)%
用于融资活动的现金净额(2,105.7)(578.7)(1,527.0)NM
经营活动
在截至2022年9月30日的9个月中，运营活动提供的净现金为30亿美元，而截至2021年9月30日的9个月为18亿美元。在截至2022年9月30日的9个月里，在对净收益进行非现金调整后，我们的经营结果为经营活动带来了41亿美元的现金流，而去年同期在相同基础上计算的现金流为19亿美元。在截至2022年9月30日的9个月中，我们的营运资金逆差为11亿美元，而截至2021年9月30日的9个月，我们的营运资金逆差为1.739亿美元。
截至2022年9月30日的9个月营运资本的变化主要是由于应收账款增加4亿美元和库存增加10亿美元造成的不利影响，但应付账款和应计费用增加5亿美元部分抵消了这一影响。应收账款增加的主要原因是本季度末的价格比上一年末高。库存的增加主要是由于我们分销业务的原材料成本和产品成本上升，以及数量的增加。应付账款和应计负债增加的主要原因是巴西客户预付款增加、环境储备增加以及本年度收益导致应计税款增加。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为9.165亿美元，而去年同期为9.306亿美元。截至2022年9月30日的9个月，我们的资本支出为9.068亿美元，而去年同期为9.258亿美元。



41
目录表
融资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于融资活动的净现金为21亿美元，而去年同期为5.787亿美元。在截至2022年9月30日的9个月中，我们回购了16亿美元的普通股，并支付了1.633亿美元的股息。我们偿还了1.08亿美元的短期债务和融资安排，支付了4450万美元的长期债务。我们还就我们的结构性应付账款安排支付了1.235亿美元，并向银行支付了7990万美元，以代表他们根据我们的应收采购协议收取的金额。
债务工具、担保和相关契诺
见我们10-K报表中的合并财务报表附注10和附注16。
财务保证要求
除了与我们的磷酸盐部门相关的各种运营和环境法规外，我们还受到财务保证要求的约束。在我们开展业务的各个司法管辖区，特别是佛罗里达州和路易斯安那州，我们被要求通过财务实力测试或提供信贷支持，通常是以担保债券、信用证、存单或信托基金的形式。有关财务保证要求的更多信息包括在我们的10-K报告中的管理层对运营结果和财务状况的讨论和分析中，在EPA RCRA倡议下，以及在本报告中我们的简明综合财务报表的注释8中。
表外安排和债务
有关表外安排和债务的信息包括在我们的10-K报告中的管理层对经营结果和财务状况的讨论和分析中，以及本报告中我们的简明综合财务报表的附注17中。
或有事件
关于或有事项的信息在此通过参考我们的简明综合财务报表附注17并入本报告。



42
目录表
前瞻性陈述
关于前瞻性信息的警示声明
本报告中出现的除历史事实陈述外的所有陈述均构成1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述包括，除其他外，关于我们对未来的预期、信念、意图或战略的陈述，包括关于未来交易或战略计划的陈述，关于我们未来业务、财务状况和前景的陈述，关于我们对资本支出的预期的陈述，关于我们的负债水平和其他信息的陈述，以及关于任何前述假设的陈述。特别是，前瞻性陈述可能包括“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”或“应该”等词语。这些陈述涉及某些风险和不确定因素，这些风险和不确定因素可能会导致截至提交文件之日的实际结果与预期大相径庭。
可能导致报告的结果与前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同的因素包括但不限于：
•新型冠状病毒新冠肺炎大流行对全球经济以及我们的业务、供应商、客户、员工和我们所在社区的影响，如我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项进一步描述；
•影响我们或我们客户经营的农业的商业和经济条件以及政府政策，包括周期性供需失衡导致的价格和需求波动；
•石油需求可能下降，这可能导致产量大幅下降，及其对硫磺供应和价格的影响，硫磺是我们磷酸盐业务的关键原材料投入；
•由于巴西、沙特阿拉伯、秘鲁或我们开展业务的其他国家的政治和经济不稳定、内乱或政府政策的变化，我们的业务可能会中断，因为做生意的成本可能会上升，包括与实施新的货运表和新的矿业立法相关的成本；
•农民对作物养分施用量的变化；
•世界磷肥或钾肥市场运作的变化，包括作物养分行业的整合，特别是如果我们不参与整合的话；
•在我们经营的行业中，竞争对手或新进入者的产能扩张或收缩或销售努力，包括Canpotex成员通过证明运行或其他方式证明钾肥扩建项目产能的行动的影响；
•未来产品创新或新技术发展对我们产品需求的影响；
•我们业务的季节性，导致需要携带大量库存和营运资金需求的季节性高峰，这可能导致库存过剩或产品短缺；
•用于制造我们产品的原材料或能源的成本或供应限制的变化，或我们产品的运输成本或可获得性的变化；
•我们销售价格的下降或成本的大幅增加可能需要我们将库存减记到成本或市场的较低水平，或要求我们损害商誉或其他长期资产，或建立针对递延税项资产的估值拨备；
•在实现我们用于生产产品的原材料的市场价格下降的好处方面存在滞后，而当我们以更高的价格消费过去购买或承诺购买的原材料时，这种情况可能会发生；
•我们的任何关键生产、分销、运输或终端设施的运营中断，包括Canpotex或我们参与的任何合资企业的运营中断；
•运输我们产品和原材料的火车车厢、拖船、驳船和轮船短缺或无法使用；



43
目录表
•贸易、货币、环境、税收和财政政策、法律和法规的影响和变化；
•外汇汇率及其波动；
•税收规定、货币兑换管制和其他可能影响我们优化使用流动性的能力的限制；
•与我们的国际业务有关的风险，包括与Miski Mayo矿有关的任何潜在和实际不利影响；
•影响我们业务的不利天气条件，包括飓风、酷热、寒冷、降雪、降雨或干旱的影响；
•在获得、挑战、获得或满足条件的成本增加，或撤销或撤回所需的政府和监管批准，包括许可活动方面遇到困难或延误；
•适用于我们业务的环境和其他政府法规的变化，包括扩大联邦法律监管的水资源类型和范围的联邦立法或监管行动，以及进一步影响或与温室气体排放相关的联邦或州立法或监管行动的可能性，包括可能在加拿大或我们开展业务的其他司法管辖区实施的碳税或其他措施，或与采矿活动期间扰乱地面或可能减少营养物质流入墨西哥湾、密西西比河流域或其他地方的自然产生的辐射水平升高有关的限制或责任；
•实施联邦或州水质标准向佛罗里达州水道排放氮和/或磷的潜在成本和影响；
•我们竞争对手的财政资源，包括其他国家的国有和政府补贴实体；
•我们向客户提供的商业信用违约的可能性，或他们因购买我们的产品而产生的债务并由我们担保的可能性；
•客户购买我们产品所需的流动资金或获得信贷的任何重大减少；
•我们制定的流程的有效性，以管理我们的重要战略重点，包括扩大我们的Potash业务和我们对MWSPC的投资，并成功整合和发展收购的业务；
•不同于管理层目前估计数的各种项目的实际费用，除其他外，包括资产报废、环境补救、回收或其他环境义务以及加拿大资源税和特许权使用费，或MWSPC或其现有或未来供资的费用；
•影响我们的法律和行政诉讼和监管事项的成本和效果，包括环境、税务或行政诉讼、关于我们的运营对附近农场、企业、其他财产用途或财产产生不利影响的投诉、其和解以及法院在批准和解方面采取的行动、与辩护和解决全球审计、上诉或法院活动有关的费用和其他，以及法律程序和监管事项的其他进一步发展；
•我们努力吸引和留住高素质和积极进取的员工的努力取得了成功；
•罢工、劳动力停工或减速，或因劳动合同谈判不成功而增加的成本，以及遵守影响我们劳动力的新法规的潜在成本和影响，这些法规越来越注重工资和工时、医疗保健、退休和其他员工福利；
•我们钾矿的卤水流入；
•涉及我们的财产或业务的事故或其他事件，包括潜在的火灾、爆炸、地震事件、天坑、尾矿管理不成功、矿山安全程序无效或危险或挥发性化学品的泄漏；



44
目录表
•恐怖主义、武装冲突或其他恶意故意行为，包括网络安全风险，如企图未经授权访问我们的信息技术系统或使其瘫痪，或我们为应对恶意故意行为而付出的代价；
•在本公司持有非控股权的企业中，控股权持有人的行为；
•我们与Canpotex的其他成员或我们参与的任何合资企业的关系的变化，或他们或我们退出Canpotex或任何此类出口协会或合资企业的情况，以及我们与无关第三方的商业安排的其他变化；
•与CF Industries的氨供应协议相关的风险，包括实现协议下的利益的困难，例如协议最初预期的成本节约在协议期限内可能无法完全实现的风险，或者协议期限内天然气价格或氨的市场价格处于协议天然气定价与现货市场购买相比对我们不利的水平；以及
•在我们的美国证券交易委员会报告中不时报告的其他风险因素。
我们已知的重大不确定性和其他因素在我们的10-K报告的第1A项“风险因素”中进行了讨论，并通过引用将其并入本文，就好像在此完全陈述一样。
我们的前瞻性陈述以我们目前掌握的信息为基础，我们没有义务更新或修改这些陈述中的任何一项，无论是由于潜在因素、新信息、未来事件或其他事态发展的变化。



45
目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们受到货币相对价值波动、利率影响、运营中消耗的天然气、氨和硫的购买价格波动、运费成本变化以及我们金融工具市值变化的影响。我们定期进行衍生品交易是为了缓解外汇风险、利率风险以及大宗商品价格变化的影响，但并非出于投机目的。见我们10-K报表中的合并财务报表附注14和本报告中的合并财务报表附注12。
外币兑换合约
由于我们业务的全球性，我们面临货币汇率变化的风险，这可能会导致我们的收益和现金流出现波动。我们的主要外汇敞口是加元和巴西雷亚尔。为了降低以加元和巴西雷亚尔计价的预期现金流的经济风险和波动性，我们使用了可能包括远期合约、零成本挂钩和/或期货的金融工具。Mosaic在现金流下降的基础上进行对冲，加元最多18个月，巴西雷亚尔最多12个月。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们主要外币兑换合同的公允价值分别为6070万美元和1860万美元。下表提供了关于Mosaic的重要外汇衍生品的信息。
(单位：百万美元)截至2022年9月30日截至2021年12月31日
预期到期日公允价值预期到期日公允价值
截至12月31日止的年度，截至12月31日止的年度，
2022202320242025202220232024
远期外币兑换
加元$(83.0)$3.8 
名义(百万美元)-空头加元$206.2 $102.5 $— $— $421.2 $78.3 $28.2 
加权平均汇率--加元兑美元1.3392 1.2730 — — 1.2731 1.2665 1.2874 
名义(百万美元)-长加元$880.2 $867.4 $41.3 $— $1,030.7 $192.0 $35.2 
加权平均汇率--加元兑美元1.3078 1.2988 1.3329 — 1.2708 1.2893 1.2346 
外币兑换领
加元$0.0 $0.4 
名义(百万美元)-长加元$— $— $— $— $15.5 $— $— 
加权平均参与率--加元兑美元— — — — 1.3433 — — 
加权平均保护率-加元兑美元— — — — 1.2875 — — 
外币兑换无本金交割远期
巴西雷亚尔$7.6 $(20.8)
名义(百万美元)-做空巴西雷亚尔$— $— $— $— $531.5 $— $— 



46
目录表
加权平均汇率-巴西雷亚尔兑美元— — — — 5.7121 — — 
名义(百万美元)-做多巴西雷亚尔$121.0 $— $— $— $679.2 $— $— 
加权平均汇率-巴西雷亚尔兑美元5.7839 — — — 5.6748 — — 
印度卢比$5.4 $(1.5)
名义(百万美元)-做空印度卢比$158.5 $92.5 $— $— $125.0 $— $— 
加权平均汇率-印度卢比兑美元81.1210 81.1375 — — 75.7627 — — 
名义(百万美元)-长印度卢比$— $40.2 $— $— $— $— $— 
加权平均汇率-印度卢比兑美元— 81.9971 — — — — — 
中国人民币$9.3 $(0.5)
名义(百万美元)-做空中国人民币$48.7 $169.8 $— $— $68.0 $— $— 
加权平均汇率-中国人民币兑美元6.4742 6.7674 — — 6.4750 — — 
名义(百万美元)-中国人民币$29.9 $— $— $— — — — 
加权平均汇率-中国人民币兑美元6.7495 — — — — — — 
总公允价值$(60.7)$(18.6)
有关外币汇率和衍生工具的更多信息包括在我们的10-K报告和本报告的简明综合财务报表附注12中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中。
商品
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们天然气大宗商品合同的公允价值分别为4200万美元和1880万美元。
下表提供了有关我们的天然气衍生品的信息，这些衍生品用于管理与天然气价格重大变化相关的风险。
(单位：百万)截至2022年9月30日截至2021年12月31日
预期到期日预期到期日
截至12月31日止的年度，截至12月31日止的年度，
2022202320242025公允价值2022202320242025公允价值
天然气互换$42.0 $18.8 
名义(百万MMBtu)-长3.0 10.2 4.8 — 9.4 9.4 4.8 — 
加权平均利率(美元/MMBtu)$2.88 $2.50 $2.70 $— $2.21 $2.34 $2.72 $— 
总公允价值$42.0 $18.8 

有关大宗商品和衍生品的更多信息包括在我们的10-K报告和本报告的简明综合财务报表附注12中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中。



47
目录表
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
我们维持披露控制和程序，旨在确保根据1934年《证券交易法》提交给我们的文件中要求披露的信息：(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，(Ii)积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性。我们的首席执行官和首席财务官根据这些评估得出结论，截至该期间结束时，我们的披露控制和程序对于它们设计的目的是有效的。
(B)财务报告内部控制的变化
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对截至2022年9月30日的三个月内财务报告内部控制发生的任何变化进行了评估，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理地可能产生重大影响。在首席执行官和首席财务官的参与下，我们的管理层在截至2022年9月30日的三个月内没有发现任何此类变化。




48
目录表
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
我们在本报告的简明综合财务报表附注17中包含了有关法律和环境诉讼的信息。该信息以引用的方式并入本文。
除了本报告中我们的简明综合财务报表附注17中描述的那些程序外，我们还需要遵守以下法律和环境程序：
反补贴税请愿书。2020年，我们向美国商务部提交了请愿书(“多克“)和美国国际贸易委员会(”国贸中心“)要求对从摩洛哥和俄罗斯进口的磷肥启动反补贴税调查。作为DOC和ITC随后裁决的结果，DOC发布了针对从俄罗斯和摩洛哥进口的磷肥的反补贴关税命令，该命令至少持续到2026年4月。目前，摩洛哥生产商OCP的此类进口现金保证金利率约为20%，俄罗斯生产商Phosagro和Eurochem分别为9%和47%，所有其他俄罗斯生产商约为17%。MOSAIC已在美国国际贸易法院提起诉讼，对DOC最终裁决的某些方面提出异议，我们认为这些裁决未能全面涵盖摩洛哥和俄罗斯的磷肥补贴。摩洛哥和俄罗斯的生产商也向美国国际贸易法院提起诉讼，寻求降低关税和撤销反补贴关税命令。此外，进口商所欠的现金保证金利率和反补贴税额可能会根据DOC的年度行政审查程序而变化，其中包括目前正在进行的两项程序。
南方牧场扩建矿山诉讼案。2020年1月8日，哈迪县采矿协调员发布了一份违规通知(“十一月“)马赛克未能在南牧场矿区范围内对两个指定的填海单位进行填海。这两个填海单位包括166英亩的开采区。11月列举了不符合县土地开发条例和区域影响开发条件的情况。DRI“)2012年发布的第12-21号开发令，授权继续在南牧场矿开采、继续运营南牧场选矿厂和在南牧场矿扩建区采矿。通过11月，该县要求Mosaic提交一份修订的填海计划和时间表，以证明11月确定的两个填海单位的初步填海活动将于何时完成。
两个填海单位未能如期完成规定的填海进度，与工厂城化肥厂闲置和最终关闭以及南牧场选矿厂闲置有关。工厂城设施于2017年底首次闲置，2019年6月，Mosaic宣布工厂城设施将永久关闭。
鉴于植物城化肥厂与南牧场选矿厂之间的关系，面对不利的市场状况，马赛克于2018年9月闲置了南牧场选矿厂。南牧场选矿厂于2018年9月停产，导致没有尾矿砂因加工磷酸盐基质而产生。因此，南牧场矿山没有尾砂可用于沙子回填复垦，具体地说，是该县1月8日确定的两个复垦单位。
2020年3月10日，马赛克向县专员委员会提交了《豁免和延长填海时间表的申请》(Bocc“)批准延长南牧场矿的复垦最后期限。要获得中国央行的豁免救济，将需要举行准司法听证会。
Mosaic与县法律和技术人员之间的广泛谈判达成了一项协议，协议涉及两个独立但相关的行动：(1)通过BOCC在准司法公开听证会上的正式行动，争取豁免和延长填海进度；及(2)订立和解协议，要求Mosaic就未能遵守南牧场矿山开发令和县采矿条例所要求的填海最后期限支付民事罚款。和解协议还将在北京央行的正式公开听证会上提交并采取行动。
2020年5月7日，在哈迪县法院举行了一场准公开司法听证会。在那次听证会上，BOC一致投票通过豁免南牧场开发令和县条例中关于南牧场矿山三个特定填海区域的适用填海截止日期。豁免还包括一项通过谈判达成的替代方案。



49
目录表
填海时间表将填海工程完成的最后期限延长至2023年底。在同一次听证会上，BOC批准了一项和解协议，解决了与南牧场矿山的复垦义务有关的所有未决违规行为，并要求Mosaic支付商定的和解金额249,000美元。
马赛克已履行和解协议的付款义务，并继续按要求执行替代填海时间表。已经制定了监测方案，以确保继续遵守豁免和和解协议。
克鲁兹诉讼。2020年8月27日，在佛罗里达州希尔斯伯勒县第十三司法巡回法院，我们的全资子公司Mosaic Global Operations Inc.和两名无关的共同被告被推定为集体诉讼。起诉书声称，位于佛罗里达州波尔克县桑贝里的两个人造住宅社区的辐射水平上升，据称是由于几十年前发生的磷酸盐开采和回收活动。原告寻求金钱赔偿，包括惩罚性赔偿、要求对其财产进行补救的禁令救济，以及由被告资助的医疗监测项目。2021年10月14日，法院实质上批准了一项动议，驳回了马赛克于2020年底提起的诉讼，并允许原告修改他们的申诉。
2021年11月3日，原告提出了修改后的申诉，作为回应，Mosaic于2021年11月15日提出动议，以偏见驳回该申诉。2021年12月23日，原告反对这项动议，马赛克于2022年1月26日回复了反对意见。2022年4月6日，法院听取了马赛克和对方共同被告提出的驳回动议的辩论。
我们打算积极为这件事辩护。
福斯蒂纳工厂风险管理计划。2022年9月14日，环保局第六区发布了潜在违规和授予机会的通知(“NOPVOC”)关于我们的Faustina工厂是否符合联邦清洁空气法第112(R)条和40 C.F.R.第68部分，通常称为风险管理计划规则(“RMP规则”)。NOPVOC涉及环保局于2022年2月22日至25日在Faustina工厂进行的合规性评估检查，并指控违反了RMP规则。我们打算与环保局就NOPVOC中的指控进行磋商。



50
目录表
第1A项。风险因素
适用于我们的重要风险因素在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年报第1A项中概述(“10-K报告”)。除了这些风险因素外，我们还包括以下更新：
操作风险
过去，我们生产成品的关键投入，包括化肥、硫磺和氨，以及我们业务中使用的能源，过去一直是，未来也可能是波动的定价和供应主题。这些用于生产制成品的关键投入品的价格或可获得性的变化，已经并可能再次对我们的业务产生重大不利影响。

我们的盈利能力不时受到关键投入和能源成本的价格和供应的不利影响，未来也可能受到不利影响。例如，俄罗斯和乌克兰之间持续不断的冲突以及相关制裁已经并可能继续导致全球市场、供应链的混乱和不稳定，以及这些关键投入的价格和可获得性的波动。未来这些关键投入或能源成本的价格或可获得性大幅上升，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
过去，我们业务中使用的重要原材料和能源一直是、未来也可能是价格波动的主题。我们原材料价格的变化已经并可能再次对我们的业务产生实质性的不利影响。

天然气、氨和硫是生产磷酸盐作物营养产品的关键原材料。天然气既是一种化工原料，也是一种生产无水氨的燃料，无水氨是生产浓缩磷酸盐产品的一种原材料。天然气也是钾盐溶液开采过程中使用的重要能源。我们的盈利能力不时受到这些原材料的价格和供应以及其他能源成本的不利影响，未来也可能受到影响。因为我们的大部分产品都是大宗商品，所以不能保证我们能够将增加的成本转嫁给客户。天然气、氨、硫磺或能源成本的大幅上涨不能通过提高我们相关作物营养素产品的价格来收回，可能会对我们的业务产生重大不利影响。此外，根据与CF的氨供应协议，我们已同意每年购买约545,000至725,000吨氨，价格将由基于美国天然气现行价格的公式确定。如果天然气价格上涨或氨的市场价格低于本协议执行时预期的范围，我们可能无法在协议期限内实现基于天然气的定价的成本优势，或者协议项下的氨水成本可能成为竞争劣势。有时，根据协议，我们为氨水支付的价格比我们在现货市场购买时支付的价格高得多。 2022年10月14日，我们收到了来自CF的通知，要求我们行使双边合同权利，终止目前形式的氨供应协议，自2025年1月1日起生效。合同允许任何一方在2032年之前的某些日期行使权利，这可能会导致条款和条件的变化。我们预计，我们将继续以具有竞争力的价格提供充足的氨供应来源，包括来自CF的供应。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
根据我们与授予员工股票期权、股票增值权、限制性股票单位奖励和其他基于股权的奖励有关的员工股票计划，我们已经授予，并可能在未来授予员工股票期权，以购买我们普通股的股票，购买价格可能由期权接受者通过向我们交付期权持有人已经拥有的普通股股票(价值等于期权行使日的市值)支付给我们。于本报告所述期间内，并无行使购买本公司普通股股份的选择权，而买入价是按此方式支付的。
发行人回购股权证券(a)
下表列出了我们在截至2022年9月30日的季度内根据回购计划购买的普通股的相关信息：



51
目录表
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数
根据该计划可能尚未购买的股票的最高近似美元价值(b)
普通股
July 1, 2022 - July 31, 20227,466,116 $46.88 7,466,116 $204,780,372 
August 1, 2022 - August 31, 20222,587,450 54.47 2,587,450 63,834,069 
2022年9月1日-2022年9月30日1,613,012 52.06 1,613,012 1,979,868,011 
总计11,666,578 $49.28 11,666,578 $1,979,868,011 
______________________________
(a)    2022年第二季度，我们宣布设立10亿美元的股票回购计划。2022年7月31日，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，该计划在10亿美元的计划完成后生效，允许我们通过公开市场购买、加速股票回购安排、私下谈判的交易或其他方式回购至多20亿美元的普通股。该程序没有设定的到期日期。
(b) A如图所示的月底。
项目4.矿山安全披露
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K条例第104项所要求的矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包括在本报告的附件95中。



52
目录表
项目6.展品
兹将下列证物存档。
展品索引
证物编号
描述
通过引用将其并入本文
以电子方式提交
 
31.1
规则13a-14(A)所要求的认证。
X
31.2
规则13a-14(A)所要求的认证。
X
32.1
美国法典第18编第63章第13a-14(B)条和第1350节所要求的证明。
X
32.2
美国法典第18编第63章第13a-14(B)条和第1350节所要求的证明。
X
95
煤矿安全信息披露
X
101.INS内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)X
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档X
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档X
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档X
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档X
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)X


53
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
美国美盛公司
依据：
/s/拉塞尔·A·弗罗格尔
总裁副主计长
(代表注册人及以首席会计主任身分)
2022年11月8日
 

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