scsc-20220930
00009189656/302023Q1错误http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent00009189652022-07-012022-09-3000009189652022-11-01Xbrli：共享00009189652022-09-30ISO 4217：美元00009189652022-06-3000009189652021-07-012021-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享0000918965美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300000918965美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300000918965Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000918965美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300000918965美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300000918965美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300000918965Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000009189652021-06-300000918965美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-07-012021-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000918965美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-07-012021-09-300000918965美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-09-300000918965美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-3000009189652021-09-30SCSC：细分市场0000918965美国-公认会计准则：银行透支成员2022-09-300000918965美国-公认会计准则：银行透支成员2022-06-300000918965美国-公认会计准则：产品成员2022-07-012022-09-300000918965美国-公认会计准则：产品成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：硬件、软件和云成员SCSC：专业技术解决方案成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：现代通信云成员SCSC：硬件、软件和云成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：硬件、软件和云成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：智能连接和云成员SCSC：专业技术解决方案成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：智能连接和云成员SCSC：现代通信云成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：智能连接和云成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：专业技术解决方案成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：现代通信云成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：硬件、软件和云成员SCSC：专业技术解决方案成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：现代通信云成员SCSC：硬件、软件和云成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：硬件、软件和云成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：智能连接和云成员SCSC：专业技术解决方案成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：智能连接和云成员SCSC：现代通信云成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：智能连接和云成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：专业技术解决方案成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：现代通信云成员2021-07-012021-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000918965Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300000918965Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300000918965SCSC：专业技术解决方案成员2022-06-300000918965SCSC：现代通信云成员2022-06-300000918965SCSC：专业技术解决方案成员2022-09-300000918965SCSC：现代通信云成员2022-09-300000918965SCSC：密西西比州收入债券成员2022-09-300000918965SCSC：密西西比州收入债券成员2022-06-300000918965SCSC：TermLoanFacilityMembers2022-09-300000918965SCSC：TermLoanFacilityMembers2022-06-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityMember2022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityMember2022-06-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMember2022-09-282022-09-280000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMember2022-09-280000918965SCSC：TermLoanFacilityMembers2022-09-282022-09-280000918965SCSC：TermLoanFacilityMembers2022-09-280000918965US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-280000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2022-07-012022-09-30Xbrli：纯0000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberSRT：最小成员数2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberSRT：最大成员数2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMember2022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSCSC：AlternateBaseRateLoansMemberSRT：最小成员数2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSRT：最大成员数SCSC：AlternateBaseRateLoansMember2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSRT：最小成员数2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSRT：最大成员数2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSCSC：AlternateBaseRateLoansMember2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMember2022-07-012022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSRT：最大成员数2022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMemberSRT：最小成员数2022-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMember2021-07-012021-09-300000918965Scsc:MultiCurrencyRevolvingCreditFacilityAmendedCreditAgreementMember2022-06-300000918965SCSC：密西西比州收入债券成员2022-07-012022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-06-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-280000918965Scsc:InterestRateSwapMaturingApril302024Member2022-09-280000918965Scsc:InterestRateSwapMaturingApril302026Member2022-09-280000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-012022-09-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-07-012021-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-06-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-06-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：其他非当前资产成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：其他非当前资产成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：其他非当前资产成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：其他非当前资产成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-06-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-06-300000918965Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMemberSCSC：外汇本币对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000918965Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMemberSCSC：外汇本币对冲成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000918965Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMemberSCSC：外汇本币对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300000918965Scsc:AccruedLiabilitiesAndOtherCurrentLiabilitiesMemberSCSC：外汇本币对冲成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-06-300000918965美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300000918965美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300000918965美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300000918965美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-06-300000918965US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300000918965美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300000918965SCSC：外汇本币对冲成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000918965美国公认会计准则：运营部门成员SCSC：专业技术解决方案成员2022-07-012022-09-300000918965美国公认会计准则：运营部门成员SCSC：专业技术解决方案成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：现代通信云成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：现代通信云成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300000918965美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-07-012022-09-300000918965美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-07-012021-09-300000918965SCSC：美国和加拿大成员SRT：可报告地理组件成员2022-07-012022-09-300000918965SCSC：美国和加拿大成员SRT：可报告地理组件成员2021-07-012021-09-300000918965SRT：可报告地理组件成员美国-GAAP：非美国成员2022-07-012022-09-300000918965SRT：可报告地理组件成员美国-GAAP：非美国成员2021-07-012021-09-300000918965SRT：地理位置消除成员2022-07-012022-09-300000918965SRT：地理位置消除成员2021-07-012021-09-300000918965美国公认会计准则：部门持续运营成员美国公认会计准则：运营部门成员SCSC：专业技术解决方案成员2022-09-300000918965美国公认会计准则：部门持续运营成员美国公认会计准则：运营部门成员SCSC：专业技术解决方案成员2022-06-300000918965SCSC：现代通信云成员美国公认会计准则：部门持续运营成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-09-300000918965SCSC：现代通信云成员美国公认会计准则：部门持续运营成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-06-300000918965美国公认会计准则：部门持续运营成员美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-09-300000918965美国公认会计准则：部门持续运营成员美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-06-300000918965SCSC：美国和加拿大成员2022-09-300000918965SCSC：美国和加拿大成员2022-06-300000918965美国-GAAP：非美国成员2022-09-300000918965美国-GAAP：非美国成员2022-06-300000918965SRT：最小成员数2022-09-300000918965SRT：最大成员数2022-09-300000918965SCSC：网络1成员2022-09-300000918965SCSC：网络1成员2022-06-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2020-12-310000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2022-07-012022-09-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2021-07-012021-09-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2022-06-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2022-09-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告


季度结束期间结束2022年9月30日

或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期

委托文件编号：000-26926
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/918965/000091896522000026/scsc-20220930_g1.jpg
扫描源，Inc.

南卡罗来纳州
(成立为法团的状况)

57-0965380
(国际税务局雇主身分证号码)

6 Logue Court
格林维尔, 南卡罗来纳州29615
(864) 288-2432
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的题目：商品代号：注册所在的交易所名称：
普通股，无面值SCSC纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒规模较小的报告公司☐
加速文件管理器
☐

新兴成长型公司☐
非加速文件服务器
☐




如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐   

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级在2022年11月1日未偿还
普通股，每股无面值
25,245,216股票


扫描源，Inc.
索引表10-Q
2022年9月30日
 
  页码
第一部分财务信息
第1项。
财务报表
5
截至2022年9月30日和2022年6月30日的简明综合资产负债表(未经审计)
5
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度简明综合收益表(未经审计)
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度简明综合全面收益表(未经审计)
7
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度股东权益简明综合报表(未经审计)
8
截至2022年9月30日和2021年9月30日止三个月简明综合现金流量表(未经审计)
10
简明合并财务报表附注(未经审计)
11
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
24
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
36
第四项。
控制和程序
37
第二部分：其他信息
第1项。
法律诉讼
38
第1A项。
风险因素
38
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
38
第六项。
陈列品
39
签名
40

3
目录表
前瞻性陈述

前瞻性陈述包括在“风险因素”、“法律诉讼”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”、“关于市场风险的定量和定性披露”部分以及本新闻稿的其他部分。诸如“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“计划”、“希望”、“预测”、“寻求”、“估计”、“目标”、“项目”、“战略”、“未来”、“可能”、“可能”、“应该”等词汇以及此类词汇和类似表达的变体一般都属于前瞻性表述。我们在本10-Q表格中所作的任何前瞻性陈述仅以我们目前掌握的信息为基础，并且仅陈述截至作出该陈述的日期。除法律另有要求外，我们明确表示不承担任何义务更新这些前瞻性陈述，以反映本10-Q表格季度报告发布之日之后的事件或情况。由于许多因素的影响，实际结果可能与这些前瞻性陈述中的预期大不相同，这些因素包括但不限于以下因素，这些因素既没有按重要性顺序列出，也没有按权重列出：新冠肺炎疫情的影响；宏观经济状况，包括潜在的长期经济疲软；通胀和供应链挑战；未能管理和实施公司的有机增长战略；涉及公司较大客户和供应商的信用风险；利率和汇率的变化；以及影响公司国际业务的监管制度。公司业务面临的风险包括：网络安全攻击、公司IT系统故障、未能聘用和留住优质员工、失去公司的主要客户、终止公司与主要供应商的关系或重大修改与关键供应商的合作条款, 公司经营战略的变化以及我们截至2022年6月30日的10-K表格年度报告中包含的“风险因素”中所述的其他因素。

4
目录表
第一部分财务信息
第1项。财务报表
扫描源，Inc.及附属公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(以千为单位，共享信息除外)
2022年9月30日June 30, 2022
资产
流动资产：
现金和现金等价物$40,472 $37,987 
应收账款减去#美元的备付金13,9422022年9月30日
及$16,806 at June 30, 2022
744,946 729,442 
盘存675,798 614,814 
预付费用和其他流动资产126,484 141,562 
流动资产总额1,587,700 1,523,805 
财产和设备，净额36,853 37,477 
商誉211,736 214,435 
可识别无形资产净额78,724 84,427 
递延所得税13,381 15,668 
其他非流动资产71,918 61,616 
总资产$2,000,312 $1,937,428 
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款$710,919 $714,177 
应计费用和其他流动负债73,760 88,455 
应付所得税5,274 34 
长期债务的当期部分4,102 11,598 
流动负债总额794,055 814,264 
递延所得税2,882 3,144 
长期债务，扣除当期部分149,631 123,733 
循环信贷安排下的借款172,702 135,839 
其他长期负债54,038 53,920 
总负债1,173,308 1,130,900 
承付款和或有事项
股东权益：
优先股，无面值；3,000,000授权股份，无已发布
— — 
普通股，没有面值；45,000,000授权股份，25,225,902和25,187,351分别于2022年9月30日及2022年6月30日发行及发行的股份
66,069 64,297 
留存收益870,911 846,869 
累计其他综合损失(109,976)(104,638)
股东权益总额827,004 806,528 
总负债和股东权益$2,000,312 $1,937,428 
2022年6月30日的金额来自经审计的合并财务报表。
见这些简明合并财务报表的附注。
5
目录表
扫描源，Inc.及附属公司
简明综合收益表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
 
截至的季度
 9月30日，
 20222021
净销售额$943,813 $857,583 
销货成本830,328 756,011 
毛利113,485 101,572 
销售、一般和行政费用71,593 63,854 
折旧费用2,763 2,880 
无形摊销费用4,241 4,510 
营业收入34,888 30,328 
利息支出3,448 1,660 
利息收入(1,589)(1,026)
其他费用，净额746 263 
所得税前收入32,283 29,431 
所得税拨备8,241 7,358 
净收入$24,042 $22,073 
每股数据：
基本每股普通股净收入$0.95 $0.87 
加权平均流通股，基本股25,201 25,512 
稀释后每股普通股净收益$0.94 $0.86 
加权平均流通股，稀释后25,451 25,696 
见这些简明合并财务报表的附注。

6
目录表
扫描源，Inc.及附属公司
简明综合全面收益表(未经审计)
(单位：千)

截至的季度
9月30日，
 20222021
净收入$24,042 $22,073 
套期保值交易未实现收益，税后净额1,879 413 
外币折算调整(7,217)(11,147)
综合收益$18,704 $11,339 
见这些简明合并财务报表的附注。

7
目录表
扫描源，Inc.及附属公司
股东权益简明综合报表(未经审计)
(以千为单位，共享信息除外)

普普通通
库存
(股票)		普普通通
库存
(金额)		保留
收益		累计
其他
全面
损失		总计
2022年6月30日的余额25,187,351 $64,297 $846,869 $(104,638)$806,528 
净收入— — 24,042 — 24,042 
套期保值交易未实现收益，税后净额— — — 1,879 1,879 
外币折算调整— — — (7,217)(7,217)
行使股票期权和根据以股份为基础的薪酬计划发行的股份，扣除因员工纳税而预扣的股份38,551 (586)— — (586)
基于股份的薪酬— 2,358 — — 2,358 
2022年9月30日的余额25,225,902 $66,069 $870,911 $(109,976)$827,004 
见这些简明合并财务报表的附注。

8
目录表
扫描源，Inc.及附属公司
股东权益简明综合报表(未经审计)
(以千为单位，共享信息除外)

普普通通
库存
(股票)		普普通通
库存
(金额)		保留
收益		累计
其他
全面
损失		总计
2021年6月30日的余额25,499,465 $71,253 $758,071 $(98,133)$731,191 
净收入— — 22,073 — 22,073 
套期保值交易未实现收益，税后净额— — — 413 413 
外币折算调整— — — (11,147)(11,147)
行使股票期权和根据以股份为基础的薪酬计划发行的股份，扣除因员工纳税而预扣的股份29,086 994 — — 994 
基于股份的薪酬— 2,570 — — 2,570 
2021年9月30日的余额25,528,551 $74,817 $780,144 $(108,867)$746,094 
见这些简明合并财务报表的附注。

9
目录表
扫描源，Inc.及附属公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
截至三个月
 9月30日，
 20222021
经营活动的现金流：
净收入$24,042 $22,073 
将净收入与业务活动中使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销7,228 7,650 
债务发行成本摊销289 104 
坏账准备125 (1,027)
基于股份的薪酬2,316 2,570 
递延所得税2,274 (183)
融资租赁权益2 17 
经营性资产和负债的变动，扣除收购：
应收账款(18,799)(26,714)
盘存(62,192)(25,879)
预付费用和其他资产14,690 (1,174)
其他非流动资产(9,469)691 
应付帐款(1,053)(26,962)
应计费用和其他负债(13,168)(14,683)
应付所得税5,256 6,558 
用于经营活动的现金净额(48,459)(56,959)
投资活动产生的现金流：
资本支出(1,758)(1,090)
用于投资活动的现金净额(1,758)(1,090)
融资活动的现金流：
扣除费用后的循环信贷借款579,011 526,637 
循环信贷偿还(扣除费用)(542,147)(470,237)
长期债务借款(偿还)净额18,402 (2,218)
融资租赁义务771 (316)
发债成本(1,407)— 
股票期权的行使10 994 
在股权奖励结算时缴纳的税款(596)— 
融资活动提供的现金净额54,044 54,860 
汇率变动对现金及现金等价物的影响(1,342)(4,038)
增加(减少)现金和现金等价物2,485 (7,227)
期初现金及现金等价物37,987 62,718 
期末现金及现金等价物$40,472 $55,491 
见这些简明合并财务报表的附注。
10
目录表
扫描源，Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

(1) 业务和重要会计政策摘要

业务描述

ScanSource，Inc.(及其子公司统称为“本公司”或“ScanSource”)是一家领先的混合分销商，将设备连接到云，并加速硬件、软件即服务(“SaaS”)、连接和云领域合作伙伴的增长。该公司将全球领先的移动性和条形码、销售点(POS)、支付、物理安全、统一通信和协作、电信和云服务供应商的技术解决方案和服务推向市场。该公司在美国、加拿大、巴西和英国开展业务。该公司的二运营部门，专业技术解决方案和现代通信与云，都以技术为基础。

陈述的基础

随附的公司未经审计的简明综合财务报表由公司管理层根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和1934年证券交易法的适用规则和条例编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的年度财务报表的所有信息和脚注。本文中包含的未经审计的简明综合财务报表包含管理层认为为公平列报2022年9月30日和2022年6月30日的财务状况、截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的经营业绩、截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的全面收益表、截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的股东权益表以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的现金流量表所必需的所有调整(包括正常经常性和非经常性调整)。截至2022年9月30日的季度的运营结果并不一定表明全年的预期结果。这些财务报表应与公司在截至2022年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中包括的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。除非另有说明，否则附注所提供的披露只与持续经营有关。

本公司已将分部业绩中的某些上年金额重新分类，以符合本年度的列报方式。重新分类对简明综合财务结果没有影响。

重要会计政策摘要

公司截至2022年9月30日的三个月的重大会计政策与截至2022年6月30日的财政年度10-K表格年度报告中所包括的公司综合财务报表附注中所述的政策没有实质性变化。有关该公司重要会计政策的讨论，请参阅该公司截至2022年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告。

现金和现金等价物

本公司将所有原始到期日在三个月或以下的高流动性投资在购买时视为现金等价物。本公司在各金融机构维持零余额支付账户，而本公司在这些金融机构并未维持重要的存管关系。由于管理这些账户的协议的条款，公司通常无权从这些账户开出的未偿还支票与手头现金相抵销，而且在转移足够的资金为支票提供资金之前，相关机构没有法律义务承兑这些支票。因此，从这些账户发放但尚未结清的支票金额为#美元。11.5百万美元和美元18.0百万美元分别计入2022年9月30日和2022年6月30日的简明综合资产负债表上的应付账款。

长寿资产

11
目录表
公司在合并损益表中列报折旧费用和无形摊销费用。该公司与销售、一般和行政成本有关的折旧费用总计为#美元。2.8截至2022年9月30日的季度为百万美元和2.9截至2021年9月30日的季度为100万美元。在简明综合损益表中作为销售成本一部分列报的折旧费用合计为#美元。0.2截至2022年9月30日的季度为百万美元和0.3截至2021年9月30日的季度为100万美元。本公司在简明综合收益表中报告的无形摊销费用涉及销售、一般和行政成本，而不是销售商品的成本。无形摊销费用总计为1美元4.2截至2022年9月30日的季度为百万美元和4.5截至2021年9月30日的季度为100万美元。

近期会计公告

本公司已审阅新发出的会计声明，并断定该等声明不适用于其业务，或预期未来采用该等声明不会对其综合财务报表产生重大影响。

(2) 应收贸易账款和票据，净额

本公司保留因客户未能支付应付本公司的应收账款而导致的估计未来预期信贷损失的可疑应收账款拨备。本公司与某些客户有应收票据，这些票据包括在简明综合资产负债表的“应收账款减去备抵”内。

管理层在厘定应收账款坏账准备的估计时，会考虑多项因素，包括：(I)过往经验、(Ii)应收账款的账龄、(Iii)本公司取得的有关财务状况及其客户现时资信的具体资料、(Iv)当前经济及特定国家的环境及(V)有关可收回款项的合理及可支持的预测。当存在类似的风险特征时，使用基于年龄的准备金模型在集合的基础上估计预期的信贷损失。不具有共同风险特征的应收账款以个人为基础进行评估。应收贸易账款在合同期内的预期信贷损失估计数在开始时入账，并在合同期内进行调整。

截至2022年9月30日的三个月的坏账准备变动列于下表。
June 30, 2022从费用中扣除的金额核销
其他 (1)
2022年9月30日
(单位：千)
应收贸易账款和本票备抵$16,806 $125 $(2,721)$(268)$13,942 
(1)“其他”金额包括截至2022年9月30日的三个月的回收和外币波动的影响。


(3) 收入确认

该公司提供来自全球领先的移动、条形码、POS、支付、物理安全、统一通信、协作、电信和云服务供应商的技术解决方案和服务。这包括硬件、相关附件和设备配置以及软件许可证、专业服务和硬件支持计划。

在确定要确认的适当收入数额时，公司采用以下五步模式：(I)确定与客户的合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及(V)在公司履行履约义务时确认收入。公司确认收入是因为产品和服务的控制权转移到客户手中，这通常是在装运点。该公司通过几种方式向客户提供产品，包括：(I)从公司仓库发货，(Ii)直接从供应商直接发货，或(Iii)非实物产品的电子交付。

委托人与代理人的考虑事项

该公司是所有硬件以及某些软件和服务的销售主体。在产品或服务转让给客户之前，公司认为自己是这些交易的委托人。该公司按毛数确认销售商品的本金相关收入和成本。
12
目录表

该公司是第三方服务合同的代理，包括产品保修和供应商托管软件。这些服务合同与产品分开销售，公司经常代表原始设备制造商作为合同的代理。本公司的责任是安排原设备制造商提供指定的服务，在将指定的服务转让给客户之前，本公司不对其进行控制。由于该公司作为代理，收入在销售时确认为扣除成本后的净额。Intelisys的业务在代理模式下运营。

可变考虑因素

对于某些交易，出售的产品有权退货，还可能提供其他回扣或奖励，这些都被视为可变对价。该公司根据历史经验估计退货津贴，并相应减少收入。公司通过使用给予客户的期望值来估计回扣和奖励的可变对价金额，并将收入减去这些估计金额。在每个报告期结束时，将根据需要审查和更新这些估计数。

合同余额

本公司记录在提供服务之前从客户那里收到的付款的合同资产和负债。这些资产和负债是出售公司的自有品牌保修计划和其他尚未将控制权移交给客户的交易的结果。这些数额对列报各期间的合并财务报表并不重要。

收入的分类

下表代表了该公司的收入分类：

截至2022年9月30日的季度
专业技术解决方案现代通信与云总计
(单位：千)
按产品/服务分类的收入
硬件、软件和云(不包括Intelisys)$576,329 $348,631 $924,960 
Intelisys连接和云— 18,853 18,853 
$576,329 $367,484 $943,813 
截至2021年9月30日的季度
专业技术解决方案现代通信与云总计
(单位：千)
按产品/服务分类的收入
硬件、软件和云(不包括Intelisys)$501,711 $338,248 $839,959 
Intelisys连接和云— 17,624 17,624 
$501,711 $355,872 $857,583 


(4) 每股收益

每股基本收益的计算方法是净收入除以已发行普通股的加权平均数。稀释后每股收益的计算方法是净收入除以普通股和潜在流通股的加权平均数。

13
目录表
截至的季度
 9月30日，
 20222021
 (单位为千，每股数据除外)
分子：
净收入$24,042 $22,073 
分母：
加权平均股票，基本25,201 25,512 
股份支付的摊薄效应250 184 
加权平均股份，稀释后25,451 25,696 
基本每股普通股净收入$0.95 $0.87 
稀释后每股普通股净收益$0.94 $0.86 

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，加权平均流通股不包括在计算稀释后每股收益中，因为它们的影响将是反稀释的1,128,445和1,213,398，分别为。

(5) 累计其他综合损失
累计其他综合损失包括： 
2022年9月30日June 30, 2022
 (单位：千)
外币折算调整$(113,116)$(105,899)
套期保值交易未实现收益，税后净额3,140 1,261 
累计其他综合损失$(109,976)$(104,638)

综合损失(收益)金额的税收效应反映税收支出或(收益)如下：

截至9月30日的季度，
20222021
(单位：千)
税费支出$414 $284 

(6) 商誉和其他可识别的无形资产

截至2022年9月30日止三个月按报告分部划分的商誉账面值变动列于下表。
专业技术解决方案现代通信与云总计
 (单位：千)
2022年6月30日的余额$16,370 $198,065 $214,435 
外币折算调整— (2,699)(2,699)
2022年9月30日的余额$16,370 $195,366 $211,736 

下表显示了截至2022年9月30日的三个月确认的可识别无形资产净额的变化。
14
目录表
可确认无形资产净值
(单位：千)
2022年6月30日的余额$84,427 
摊销费用(4,241)
外币折算调整(1,462)
2022年9月30日的余额$78,724 


(7) 短期借款和长期债务

下表列出了该公司在2022年9月30日和2022年6月30日的债务。
2022年9月30日June 30, 2022
(单位：千)
长期债务的当期部分$4,102 $11,598 
密西西比州收入债券，扣除当前部分3,381 3,733 
优先担保定期贷款安排，扣除本期部分146,250 120,000 
循环信贷安排下的借款172,702 135,839 
债务总额$326,435 $271,170 

信贷安排

本公司拥有由摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank N.A.)作为行政代理的多币种优先担保信贷安排，以及一个银行辛迪加(经修订的“信贷协议”)。2022年9月28日，ScanSource，Inc.修订并重新声明了修订后的信贷协议，其中包括：(I)五年制, $350百万多币种高级担保循环信贷安排和(2)a五年制 $150百万优先担保定期贷款安排。修订后的信贷协议将信贷安排到期日延长至2027年9月28日。此外，根据一项“手风琴功能”，公司可以将借款增加到额外的$250100万美元，但须从参与增加的贷款人那里获得额外的信贷承诺。修订后的信贷协议允许发行最多#美元50一百万元的信用证。经修订信贷协议项下的借款由本公司及其国内附属公司的几乎所有国内资产提供担保。根据循环信贷安排的条款，现金股息的支付受到限制。公司产生的债务发行成本为#美元。1.5与经修订信贷协议的修订及重述有关的费用为百万元。这些成本被资本化为简明综合资产负债表上的其他非流动资产，并增加了以前信贷安排的未摊销债务发行成本。

除Swingline贷款外，以美元计价的贷款应按年利率计息，利率等于(I)调整后的期限SOFR或每日简单SOFR利率加固定信用利差调整0.10%，外加以下范围内的额外利润1.00%至1.75%，取决于公司(A)总合并债务减去不超过$的比率30不受限制的国内现金：(B)过去四个季度的合并EBITDA，按适用情况计算，其财务报表已交付贷款人(“杠杆率”)；或(二)备用基本利率加上以下范围的额外利润率：0%至0.75%，视公司的杠杆率而定，另加某些强制性成本(如适用)。以外币计价的贷款的年利率应等于新信贷协议规定的适用基准利率外加以下范围的额外保证金1.00%至1.75%，视公司的杠杆率而定，另加某些强制性成本(如适用)。所有以美元计价的Swingline贷款应根据调整后的每日简单SOFR计息，每日浮动，外加以下范围的额外保证金1.00%至1.75%，取决于本公司的杠杆率，或本公司与适用的Swingline贷款人可能商定的其他利率。

在截至2022年9月30日的季度内，该公司在信贷安排下的借款为美元贷款。截至2022年9月30日的有效价差为1.50基于LIBOR和SOFR的贷款的%以及0.50备用基本利率贷款的利率为%。2022年9月30日生效的承诺费费率为0.25%。修订后的信贷协议包括惯例陈述、担保以及肯定和否定的契约，包括金融契约。具体地说，公司的杠杆率必须小于或等于3.50一直到1.00。此外，公司的利息覆盖率(该术语在修订的信贷协议中定义)必须至少为3.00在每个财政季度结束时降至1.00。
15
目录表
在发生违约的情况下，贷款人可以采取惯常的补救措施，包括加速和提高利率。截至2022年9月30日，本公司遵守了信贷安排下的所有契诺。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月期间，循环信贷安排(不包括定期贷款安排)的平均每日未偿还余额为#美元。200.5百万美元和美元54.4分别为100万美元。有一块钱177.3百万美元和美元214.2截至2022年9月30日和2022年6月30日，可用于额外借款的分别为100万美元。有几个不是根据多币种循环信贷安排于2022年9月30日或2022年6月30日签发的信用证。

密西西比州税收债券

2007年8月1日，公司与密西西比州达成一项协议，通过发行工业发展收入债券，为购买和安装公司在密西西比州南文市的仓库使用的某些设备提供融资。债券于2032年9月1日到期，按30天伦敦银行同业拆借利率加利差计算利息0.85%。债券的条款只允许第一次付息。10然后，从2018年9月1日到2032年，本金和利息支付到期，直到债券的到期日或赎回。该协议还为债券持有人提供了看跌期权，只能在180协议每五周年的天数，要求公司在以下时间偿还债券100未偿还本金的%。截至2022年9月30日，本公司遵守了本债券下的所有契约。2022年9月30日和2022年6月30日的利率为3.21%和1.97%。

发债成本

截至2022年9月30日，与信贷安排和债券相关的净债务发行成本总计为#美元。2.0在每一种债务工具的到期日之前，这些债务都是按直线摊销。

(8) 衍生工具和套期保值活动

该公司的经营业绩可能会受到外币汇率和利率的重大变化的重大影响。为了管理这些风险的风险敞口，本公司定期签订各种衍生工具。根据美国公认会计原则，公司对这些工具的会计政策是基于这些工具是被指定为对冲工具还是非对冲工具。本公司将所有衍生工具按公允价值计入综合资产负债表。未被指定为套期保值工具的衍生品或现金流量套期保值的无效部分通过其他收入和费用的收益调整为公允价值。

外币衍生品-该公司以多种外币在国际上开展部分业务，并因外币汇率的变化而面临市场风险。公司试图最大限度地利用自然抵销来对冲交易风险，一旦这些机会用完，公司就使用货币期权和远期合同或与第三方的其他对冲工具。这些合约将定期对冲各种货币的兑换，包括美元、巴西雷亚尔、欧元、英镑和加拿大元。

该公司有为管理现金流而未履行的合同，名义金额为#美元。35.9百万美元和美元34.52022年9月30日和2022年6月30日的外币兑换金额分别为100万美元。到目前为止，本公司已选择不将该等衍生工具指定为对冲工具，因此，该等工具将透过其他收入及支出的收益调整至公允价值。截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的简明综合收益表中包括的与这些衍生品合同有关的汇总财务信息以及外币风险的基本价值变化如下：

 截至的季度
9月30日，
 20222021
 (单位：千)
外汇衍生品合约净亏损(收益)$438 $(1,651)
净外币交易损失和重新计量损失484 2,136 
净外币汇兑损失$922 $485 

16
目录表
净外币汇兑损益包括外币交易和功能货币重新计量，被外币兑换合同损益净额抵销，并计入其他收入和支出。外汇汇兑损益是美元对巴西雷亚尔、美元对欧元、英镑对欧元以及其他货币对美元价值波动的结果。

利率-由于利率变化对浮动利率债务工具的利息支出产生影响，公司的收益也受到利率变化的影响。该公司通过使用利率掉期来对冲这一风险，并实现固定利率债务与浮动利率债务的理想比例，从而管理其对利率变化的风险敞口。2019年4月30日，本公司订立利率互换协议，并于2022年9月28日修订，将参考利率由LIBOR改为SOFR。互换协议的名义金额为#美元。100.0百万美元，带着$50.0100万份计划于2024年4月30日到期，以及一笔50.0100万批定于2026年4月30日到期。本互换协议被指定为现金流对冲，以对冲循环信贷安排的可变利率利息支付。根据掉期协议支付或收到的利差被确认为利息支出的调整。在掉期能有效抵销对冲现金流的变动的情况下，掉期的公允价值变动不计入当期收益，而是作为其他全面收益(亏损)报告。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，没有无效部分作为收益调整计入。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度简明综合全面收益表中包括的现金流量对冲的组成部分如下：
截至的季度
9月30日，
 20222021
(单位：千)
确认为利率互换结果的净利息支出$32 $580 
利率互换公允价值未实现损益2,500 (15)
累计其他综合收益净增长2,532 565 
所得税效应653 152 
累计其他综合收益扣除税后净增长$1,879 $413 

该公司在2022年9月30日和2022年6月30日使用了以下衍生工具，反映在其简明综合资产负债表中，用于上述详细的风险管理目的：

 2022年9月30日June 30, 2022
 资产负债表位置的公允价值
衍生品
指定
作为对冲工具		的公允价值
衍生品
未被指定为对冲工具		的公允价值
衍生品
指定
作为对冲工具		的公允价值
衍生品
未被指定为对冲工具
 (单位：千)
衍生资产：
外汇合约预付费用和其他流动资产$— $4 $— $— 
外币对冲预付费用和其他流动资产$8 $— $— $— 
利率互换协议其他非流动资产$4,218 $— $1,686 $— 
衍生负债：
外汇合约应计费用和其他流动负债$— $— $— $5 
外币对冲应计费用和其他流动负债$— $— $93 $— 

17
目录表
(9) 金融工具的公允价值

会计指引将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。在这一指导下，公司根据公允价值等级对某些资产和负债进行分类，公允价值等级根据以下投入水平汇总公允价值计量的资产和负债：

•第1级--相同、不受限制的资产或负债在计量之日可获得的活跃市场的未调整报价；
•第2级-在不活跃的市场中报价，或在资产或负债的基本上整个期限内直接或间接可观察到的投入；以及
•第3级--价格或估值技术需要对公允价值计量有重大意义且不可观察到的投入(即很少或没有市场活动的支持)。

本公司维持的须按公允价值经常性计量的资产及负债包括递延补偿计划投资、远期外币兑换合约、外币对冲协议及利率互换协议。债务的账面价值被视为接近公允价值，因为本公司的债务工具采用市场法(第2级)按浮动利率编制指数。

下表汇总了2022年9月30日按公允价值经常性计量的公司剩余资产和负债的估值：

总计引用
价格中的
主动型
市场
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入
(2级)
 (单位：千)
资产：
递延薪酬计划投资、当期和非当期部分$25,674 $25,674 $— 
远期外币兑换合约4 — 4 
利率互换协议4,218 — 4,218 
外币对冲8 — 8 
按公允价值计算的总资产$29,904 $25,674 $4,230 
负债：
递延薪酬计划投资、当期和非当期部分$25,674 $25,674 $— 
按公允价值计算的负债总额$25,674 $25,674 $— 

下表汇总了2022年6月30日按公允价值经常性计量的公司剩余资产和负债的估值：
18
目录表
总计引用
价格中的
主动型
市场
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入
(2级)
 (单位：千)
资产：
递延薪酬计划投资、当期和非当期部分$25,178 $25,178 $— 
利率互换协议1,686 — 1,686 
按公允价值计算的总资产$26,864 $25,178 $1,686 
负债：
递延薪酬计划投资、当期和非当期部分$25,178 $25,178 $— 
远期外币兑换合约5 — 5 
外币对冲93 — 93 
按公允价值计算的负债总额$25,276 $25,178 $98 

递延补偿计划中的投资由“拉比信托基金”持有，包括共同基金和现金等价物，用于支付某些退休、终止和在职员工的不合格福利。该等投资分别于应计开支及其他流动负债或其他长期负债中列报的预付开支及其他流动资产或其他非流动资产，视乎其向接受者的相应预期分配日期而定。

衍生工具，如外币远期合约，按市场法按经常性基础计量，并考虑银行或外币交易商所报的外币即期汇率和远期汇率以及银行所报的利率(第2级)。利率互换的公允价值是使用标准估值模型来计量的，这些模型的投入可以来自可观察到的市场交易，包括LIBOR即期和远期汇率(第2级)。外币合约及利率互换协议于综合资产负债表中分类为预付开支及其他非流动资产或应计开支及其他长期负债，视乎有关工具的有利或不利状况而定。见附注8-衍生工具和套期保值活动.

(10) 细分市场信息

该公司是向专业技术市场客户提供技术解决方案和服务的领先供应商。该公司拥有二基于技术的可报告细分市场。

专业技术解决方案细分市场

专业技术解决方案部门包括该公司在移动性和条形码、POS、支付、安全和网络技术方面的业务。移动性和条形码解决方案包括移动计算、条形码扫描仪和成像器、射频识别设备、条形码打印和服务。POS和支付解决方案包括POS系统、集成的POS软件平台、包括自助结账在内的自助服务亭、支付终端和移动支付设备。安全解决方案包括视频监控和分析、视频管理软件和访问控制。网络解决方案包括交换、路由和无线产品和软件。该公司在美国、加拿大和巴西都有这一领域的业务。

现代通信与云细分市场

现代通信和云业务包括公司在通信和协作、连接和云服务方面的业务。在云、内部部署或混合环境中交付的通信和协作解决方案包括语音、视频、通信平台集成和联系中心解决方案。Intelisys连接和云市场提供电信、电缆、统一通信即服务(UCaaS)、联系中心即服务(CCaaS)、基础设施即服务、软件定义的广域网络和其他云服务。这一细分市场包括SaaS和订阅服务，该公司使用数字工具和平台提供这些服务。该公司在美国、加拿大、巴西和英国都有这一领域的业务。

每个业务部门的选定财务信息如下所示：
19
目录表
截至的季度
 9月30日，
 20222021
 (单位：千)
销售：
专业技术解决方案$576,329 $501,711 
现代通信与云367,484 355,872 
$943,813 $857,583 
折旧和摊销：
专业技术解决方案$2,702 $2,969 
现代通信与云3,649 3,962 
公司877 719 
$7,228 $7,650 
营业收入(亏损)：
专业技术解决方案$21,852 $14,104 
现代通信与云13,036 16,307 
公司— (83)
$34,888 $30,328 
资本支出：
专业技术解决方案$(502)$(117)
现代通信与云(1,256)(973)
$(1,758)$(1,090)
按地理类别划分的销售额：
美国和加拿大$861,602 $771,914 
国际84,275 87,812 
更少的公司间销售额(2,064)(2,143)
$943,813 $857,583 

2022年9月30日June 30, 2022
 (单位：千)
资产：
专业技术解决方案$1,059,022 $1,030,538 
现代通信与云940,677 906,890 
公司613 — 
$2,000,312 $1,937,428 
按地理类别分列的财产和设备净额：
美国和加拿大$31,685 $32,715 
国际5,168 4,762 
$36,853 $37,477 

(11) 租契

根据美国会计准则第842条，在合同开始时，公司通过评估合同是否包含已确定的资产以及公司是否有能力控制该资产来确定合同是否包含租赁。本公司还确定租赁是否符合ASC 842规定的经营租赁与融资租赁的分类标准。该公司的几乎所有租约都是房地产、仓库和办公设备的经营性租约，租期从1年份至10好几年了。该公司已选择不记录初始期限为12年的短期经营租赁
20
目录表
在简明综合资产负债表上的月数或以下。经营租赁在简明综合资产负债表中作为其他非流动资产、应计费用和其他流动负债及其他长期负债入账。该公司的信息技术设备融资租赁将于2027财年到期。融资租赁被记录为财产和设备，净额, 应计费用和其他流动负债和其他长期负债在简明综合资产负债表上。与融资租赁有关的记录余额总额对2022年9月30日和2022年6月30日的财务报表无关紧要。

经营租赁使用权资产及租赁负债于开始日按租赁期内未来最低租赁付款的净现值确认。本公司一般无法厘定其租约所隐含的利率，并已选择采用递增借款利率作为厘定现值的贴现率，该贴现率乃根据本公司就每份租约相关条款的借款成本及地理经济因素而厘定。某些经营租赁协议包含延长或终止租赁的选项。当本公司合理确定其将行使该等期权时，所使用的租赁期将针对该等期权作出调整。经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。不是基于费率或指数的可变租赁付款，如公共区域维护成本，在发生时计入费用。此外，本公司已选择实际权宜之计，在适用的情况下，将所有租赁和非租赁组成部分确认为单一租赁组成部分。

下表列出了在2022年9月30日和2022年6月30日在简明综合资产负债表上记录的与经营租赁有关的金额：

2022年9月30日June 30, 2022
经营租约资产负债表位置(单位：千)
经营性租赁使用权资产其他非流动资产$15,184 $16,217 
流动经营租赁负债应计费用和其他流动负债$4,533 $4,499 
长期经营租赁负债其他长期负债$11,962 $13,085 

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，作为销售一般和行政费用的一部分，在简明综合收益表上记录的经营租赁费用。经营租赁成本包括初始租期为12个月或以下的租赁的非实质性短期租赁成本。

截至9月30日的季度，
20222021
(单位：千)
经营租赁成本$1,286 $1,243 
可变租赁成本344 322 
$1,630 $1,565 

与公司截至2022年、2022年和2021年9月30日的季度的经营租赁有关的补充现金流量信息见下表：

截至的季度
9月30日，
20222021
(单位：千)
在计量租赁负债时为金额支付的现金$1,339 $1,294 
以租赁义务换取的使用权资产111 362 

截至2022年9月30日的加权平均剩余租赁期限和折扣率如下表所示：

21
目录表
2022年9月30日
加权平均剩余租期4.17年份
加权平均贴现率3.99 %

下表列出了该公司截至2022年9月30日的经营租赁负债到期日：

经营租约
(单位：千)
2023$4,006 
20244,543 
20253,416 
20262,878 
20272,597 
此后632 
未来付款总额18,072 
减去：代表利息的数额1,577 
租赁付款现值$16,495 
(12) 承付款和或有事项

本公司及其附属公司不时为因经营而引起的诉讼当事人。虽然根据本公司已知的资料，本公司不能作出保证，但本公司相信，因不利裁定该等诉讼而产生的任何责任，不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

在公司对Network1收购进行尽职调查期间，发现了几项收购前的或有事项，涉及巴西联邦和州的各种税收敞口。由于资金作为收购的一部分代管，公司记录了作为收购前或有负债总额报告的赔偿应收账款。在外币换算影响后，可用于未来收购前应急结算或发放给卖方的金额为 $4.12022年9月30日和2022年6月30日。

下表汇总了Network1在2022年9月30日和2022年6月30日的简明综合资产负债表中的收购前或有事项和相应的赔偿应收账款的余额和列项列示：
2022年9月30日June 30, 2022
网络1
 (单位：千)
资产
预付费用和其他流动资产$14 $15 
其他非流动资产$3,699 $3,818 
负债
应计费用和其他流动负债$14 $15 
其他长期负债$3,699 $3,818 

(13) 所得税

截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的所得税已包括在附带的精简综合财务报表中，使用的是估计的年度有效税率。除了将估计的年度有效税率应用于税前收入外，该公司还将某些项目作为离散事件处理，以得出估计的总体税收拨备。在截至2022年9月30日的季度内，离散的净税收优惠为0.5这主要是由于从公司巴西子公司的净股本中扣除了名义利息。在截至2021年9月30日的季度内，没有重大离散项目。
22
目录表

本公司的实际税率为25.5截至2022年9月30日的季度，2%的税率与当前21%的联邦法定税率不同，主要是由于来自不同所得税税率的税收管辖区的收入、不可扣除的费用和州所得税。该公司的实际税率为25.0截至2021年9月30日的季度。

截至2022年9月30日，公司不会对海外业务产生的所有收益进行永久性再投资。该公司已确定，与未分配收益相关的联邦、州和预扣税不存在重大递延税负。在截至2022年9月30日的季度里，外国子公司将现金汇回国内2.9一百万美元到美国。目前还不能确定未来将这些收入全部或部分分配给美国的时间。

该公司拥有大约美元1.12022年9月30日和2022年6月30日未确认税收优惠总额的百万美元。在截至2022年9月30日的总额中，约为0.9百万代表未确认的税收优惠的金额，这些优惠是永久性的，如果得到确认，将影响年度有效税率。本公司认为，未确认的税收优惠总额不会在报告日期后12个月内大幅增加或减少。

本公司的政策是在所得税支出中确认与所得税事项相关的利息和罚款。截至2022年9月30日和2022年6月30日，该公司约有1.2利息和罚款的应计费用为100万美元。

该公司在全球开展业务，其一个或多个子公司在美国联邦、各州、地方和外国司法管辖区提交所得税申报单。在正常业务过程中，该公司须接受其经营所在国家和州的税务机关的审查。除某些例外情况外，在2017年6月30日之前，本公司不再接受税务机关对联邦、州和地方或非美国所得税的审查。

(14) 停产运营

2019年8月20日，公司宣布计划剥离欧洲、英国、墨西哥、哥伦比亚、智利、秘鲁的产品分销业务和迈阿密的出口业务(“剥离”)，因为这些业务的表现低于管理层的预期。该公司继续在这些国家和地区经营其数字业务。管理层认定该公司在这些市场上没有足够的规模最大化产品分销的增值模式，使公司专注于并投资于高增长、高利润率的业务。资产剥离的结果包括在每个可报告的部门，包括专业技术解决方案和现代通信和云部门。

该公司于2020年7月23日与Intcomex就其在巴西以外拉丁美洲的业务签署了一项协议。年，公司最终完成了拉丁美洲业务的出售2020年10月30日。这是E公司还于2020年11月12日敲定了欧洲和英国业务的出售。出售资产剥离收到的现金总额为#美元。37.5百万美元。

有几个不是截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的非持续运营净收益或亏损的组成部分。
有几个不是在2022年9月30日和2022年6月30日的合并资产负债表中归类为持有待售的资产或负债。

有几个不是来自非持续经营的现金流三截至的月份2022年和2021年9月30日。
23
目录表

第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

概述

ScanSource是一家领先的混合分销商，将设备连接到云，并加速硬件、SaaS、连接和云领域合作伙伴的增长。我们向分布在美国、加拿大、巴西、英国和欧洲的大约30,000个销售合作伙伴提供来自500多家领先的移动和条形码、POS和支付、物理安全和网络、通信和协作、连接和云服务供应商的技术解决方案和服务。

我们在加强技术重点和混合分销增长战略的管理结构下运营我们的业务。我们的部门在美国、加拿大、巴西和英国开展业务，包括：

•专业技术解决方案
•现代通信与云

我们通过渠道合作伙伴向最终客户销售硬件、SaaS、连接和云解决方案和服务。我们在密西西比州、加利福尼亚州和肯塔基州运营分销设施，支持我们在美国和加拿大的业务。巴西的配送设施位于巴西的巴拉那州、圣埃斯皮里托州和圣卡塔利纳州。我们通过我们的数字工具和平台提供我们的一些数字产品，包括SaaS和订阅。

我们的主要供应商包括8x8、AT&T、Aruba/HPE、Avaya、Axis、思科、康卡斯特商业、Datalogic、戴尔、Elo、爱普生、Equinix、Extreme、F5、Five9、Fortinet、Genesys、Granite、GTT、Hanwaa、霍尼韦尔、Ingenico、Jabra、Lumen、Microsoft、Mettel、Mitel、NCR、NICE CXONE、Poly、RingCentral、Spectrum、东芝全球商务解决方案、Trend Micro、Ubiquiti、Verifone、Verizon、VMWare、Windstream、Zebra Technologies和Zoom。

最新发展动态

宏观经济环境的影响，包括通货膨胀和供应链限制

宏观经济环境，包括供应链限制、利率上升和通胀对经济的影响，继续造成重大不确定性，并可能对我们的综合经营业绩产生不利影响。我们正在积极监测全球宏观经济环境的变化，并评估这些挑战可能对我们的财务状况、运营结果和流动性产生的潜在影响。我们也注意到这些情况可能对我们的客户和供应商产生的潜在影响。

尽管存在这些挑战和不确定性，但我们相信，到目前为止，我们已经有效地管理了客户和供应商的供应链要求。虽然我们无法预测这些因素将对我们的业务产生的最终影响，但某些技术已经受益于对随时随地工作的商业模式的广泛采用，以及向数字化和自动化流程的加速转变。

我们的战略

我们的战略是通过利用我们的人员、流程和工具，通过不断增长的合作伙伴生态系统来协调混合技术解决方案，从而推动可持续、可盈利的增长。我们的目标是为我们的合作伙伴、供应商和员工提供非凡的体验，我们努力实现卓越的运营。我们的混合分销战略依赖于渠道销售模式，从领先的技术供应商向销售合作伙伴提供硬件、SaaS、连接和云服务，以解决最终客户的挑战。ScanSource使销售合作伙伴能够为其客户提供解决方案，以应对不断变化的最终客户购买和消费模式。我们的解决方案可能包括多个供应商提供的产品组合，或者让我们的销售合作伙伴能够获得更多服务。作为我们销售合作伙伴值得信赖的顾问，我们通过对最终客户需求的深入了解来提供定制的解决方案。
24
目录表
经营成果

净销售额

我们有两个基于技术的可报告细分市场。下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度按业务部门和地理位置划分的净销售额：
 截至9月30日的季度，
变动百分比，不变货币，不包括资产剥离和收购 (a)
按细分市场划分的净销售额：20222021$Change更改百分比
 (单位：千) 
专业技术解决方案$576,329 $501,711 $74,618 14.9 %14.9 %
现代通信与云367,484 355,872 11,612 3.3 %3.4 %
总净销售额$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %10.1 %
(a) 年末提出了以不变货币计算的非公认会计准则净销售额的对账。经营成果，在非公认会计准则财务信息。

专业技术解决方案

专业技术解决方案部门包括对北美和巴西客户的销售。在截至2022年9月30日的季度，专业技术解决方案部门的净销售额比去年同期增加了7460万美元，增幅为14.9%。本季度净销售额的增长主要是由于北美技术领域的强劲增长。

现代通信与云

现代通信和云部门包括对北美、巴西、欧洲和英国客户的销售。在截至2022年9月30日的季度中，现代通信和云部门的净销售额增加了1,160万美元，增幅为3.3%。不包括汇率的负面影响，截至2022年9月30日的季度，调整后的净销售额比去年同期增加了1220万美元，增幅为3.4%。本季度净销售额和调整后净销售额的增长主要是由于对我们通信解决方案的需求增加。对于我们的Intelisys业务，2023财年第一季度的净销售额同比增长7.0%。

 截至9月30日的季度，
变动百分比，不变货币，不包括资产剥离和收购 (a)
按地域划分的净销售额：20222021$Change更改百分比
 (单位：千) 
美国和加拿大$859,538 $769,771 $89,767 11.7 %11.7 %
国际84,275 87,812 (3,537)(4.0)%(3.3)%
总净销售额$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %10.1 %
(a) 年末提出了以不变货币计算的非公认会计准则净销售额的对账。经营成果在非公认会计准则部分。

毛利
25
目录表

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度毛利润：

 截至9月30日的季度，9月30日占净销售额的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (单位：千)   
专业技术解决方案$58,404 $45,694 $12,710 27.8 %10.1 %9.1 %
现代通信与云55,081 55,878 (797)(1.4)%15.0 %15.7 %
毛利$113,485 $101,572 $11,913 11.7 %12.0 %11.8 %
我们的毛利主要受销售量和毛利组合的影响。毛利率组合受到多个因素的影响，其中包括销售组合(高利润率产品或服务的销售额占总销售额的比例)、供应商计划认可度(包括数量回扣、库存价格变化和购买折扣)和运费成本。供应商计划认可度的提高降低了销售商品的成本，从而增加了毛利润。来自Intelisys业务的净销售额为我们的毛利(美元)和利润率贡献了100%，因为它们没有相关的销售商品成本。

专业技术解决方案

在截至2022年9月30日的季度里，专业技术解决方案部门的毛利润增加了1270万美元，增幅为27.8%。考虑到与销售商品相关的成本，较高的销售量为毛利润的增长贡献了680万美元。毛利率组合对毛利润产生了590万美元的积极影响，这主要是由于更有利的销售组合。截至2022年9月30日的季度，毛利率比上年同期增长103个基点，达到10.1%。

现代通信与云

对于 截至2022年9月30日的季度，现代通信和云部门的毛利润下降了80万美元，降幅为1.4%。考虑到销售商品的相关成本，较高的销售量为毛利润带来了180万美元的积极贡献。毛利率组合对毛利润造成了260万美元的负面影响，这主要是由于销售组合不太有利所致。截至2022年9月30日的季度，毛利率比上年同期下降71个基点，至15.0%。

运营费用

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的运营费用：
 截至9月30日的季度，9月30日占净销售额的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (单位：千)   
销售、一般和行政费用$71,593 $63,854 $7,739 12.1 %7.6 %7.4 %
折旧费用2,763 2,880 (117)(4.1)%0.3 %0.3 %
无形摊销费用4,241 4,510 (269)(6.0)%0.4 %0.5 %
运营费用$78,597 $71,244 $7,353 10.3 %8.3 %8.3 %

截至2022年9月30日的季度，销售、一般和行政费用(“SG&A”)比上年同期增加了770万美元。这一增长主要归因于员工成本上升。

营业收入

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的营业收入：
 
26
目录表
 截至9月30日的季度，9月30日占净销售额的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (单位：千)   
专业技术解决方案$21,852 $14,104 $7,748 54.9 %3.8 %2.8 %
现代通信与云13,036 16,307 (3,271)(20.1)%3.5 %4.6 %
公司— (83)83 NM*NM*NM*
营业收入$34,888 $30,328 $4,560 15.0 %3.7 %3.5 %
*nm-百分比没有意义

专业技术解决方案

在专业技术解决方案部门，截至2022年9月30日的季度的营业收入比上一年同期增加了770万美元。截至2022年9月30日的季度，营业利润率增至3.8%。本季度营业收入和利润率的增长主要是由于毛利润增加。

现代通信与云

在截至2022年9月30日的季度里，现代通信和云部门的营业收入比上一年同期减少了330万美元。截至2022年9月30日的季度，营业利润率降至3.5%。本季度营业收入和利润率下降的主要原因是员工成本上升。

公司

公司在截至2022年9月30日的季度没有确认重组或资产剥离费用，而去年同期为10万美元。

其他(收入)支出总额

下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的其他(收入)支出总额：

 截至9月30日的季度，9月30日占净销售额的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (单位：千)   
利息支出$3,448 $1,660 $1,788 107.7 %0.4 %0.2 %
利息收入(1,589)(1,026)(563)(54.9)%(0.2)%(0.1)%
净汇兑损失922 485 437 90.1 %0.1 %0.1 %
其他，净额(176)(222)46 20.7 %(0.0)%(0.0)%
其他费用合计(净额)$2,605 $897 $1,708 190.4 %0.3 %0.1 %
利息支出主要包括借款产生的利息、循环信贷安排收取的未使用费用以及债务发行成本的摊销。与去年同期相比，截至2022年9月30日的季度的利息支出有所增加，这主要是因为借款增加和我们的多货币循环信贷安排的利率上升。

截至2022年9月30日的季度的利息收入主要来自计息的客户应收账款，主要来自巴西。

净汇兑损益包括外币交易和功能货币重新计量，但被外币兑换合同损益净额抵销。外汇收益和损失是由于美元对巴西雷亚尔、美元对欧元、英镑对欧元、加元对美元以及其他货币对美元的价值波动而产生的。我们部分抵消了外币
27
目录表
使用外汇远期合约来对冲这些风险敞口。与外汇远期合约有关的成本计入净汇兑损失。

所得税拨备

在截至2022年9月30日的季度，所得税支出为820万美元，实际税率为25.5%。相比之下，截至2021年9月30日的季度，所得税支出为740万美元，实际税率为25.0%。本季度实际税率增加的主要原因是与去年同期相比，不可抵扣费用的增加和可抵扣的外国税收的减少。2022年9月30日这个季度确认了50万美元的独立税收优惠，这主要归因于公司巴西子公司净股本的名义利息扣除。我们预计2023财年不包括离散项目的有效税率约为26.4%至27.4%。见附注13-所得税综合财务报表附注以作进一步讨论。

非GAAP财务信息

评价财务状况和经营业绩

除了披露根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”或“公认会计原则”)确定的结果外，我们还披露某些非公认会计原则的财务指标。这些衡量标准包括非GAAP营业收入、非GAAP税前收入、非GAAP净收入、非GAAP每股收益、调整后的利息支出、所得税、折旧和摊销前收益(“调整后的EBITDA”)、调整后的投资资本回报率(“调整后的ROIC”)以及不变货币。不变货币是排除报告期之间外币汇率变动对换算汇率影响的一种衡量标准。我们使用非GAAP财务指标来更好地了解和评估业绩，包括不同时期的比较。

这些非GAAP财务指标作为分析工具具有局限性，我们报告的非GAAP财务指标可能无法与其他公司报告的类似标题的金额相比较。对非公认会计原则基础上的结果和展望的分析应被视为对根据美国公认会计原则编制的财务业绩衡量的补充，而不是替代或优于这些衡量标准。

调整后的投资回报率

调整后的ROIC有助于我们在一致的基础上比较不同报告期的业绩，因为它从我们的经营业绩中剔除了不反映我们核心经营业绩的项目的影响。我们相信，经调整ROIC的计算可为投资者提供有用的资料，并可作为我们年内业绩的额外相关比较。

调整后的EBITDA从净收入开始，计入利息费用、所得税费用、折旧费用、无形资产摊销、股份薪酬费用、或有对价的公允价值变化和其他非GAAP调整。由于调整后的EBITDA不包括投资于我们的业务和人员的一些非现金成本，我们认为调整后的EBITDA更清楚地显示了我们业务运营的盈利能力。
我们计算调整后的ROIC为调整后的EBITDA除以投资资本。投资资本的定义是该期间的平均股本加上每日平均有息债务。下表汇总了分别截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的年化调整ROIC：
  
截至9月30日的季度，
 20222021
调整后的投资资本回报率，年化(a)
15.6 %17.5 %
(a)折合成年率的EBITDA金额除以本季度的天数乘以每年365天，或对于闰年为366天。本季度和上一年季度有92天。

我们财务报表的计算和对账部分见下表：
28
目录表
 截至9月30日的季度，
 20222021
 (单位：千)
将净收入与调整后的EBITDA进行核对：
净收益(GAAP)$24,042 $22,073 
另加：利息支出3,448 1,660 
另加：所得税8,241 7,358 
加：折旧和摊销7,228 7,650 
息税折旧摊销前利润(非公认会计准则)42,959 38,741 
加分：基于股份的薪酬2,316 2,570 
附加：收购和资产剥离成本(a)
— 83 
调整后的EBITDA(调整后ROIC的分子)(非GAAP)$45,275 $41,394 

截至9月30日的季度，
 20222021
 (单位：千)
投资资本计算：
股本--季度初$806,528 $731,191 
股本--季度末827,004 746,094 
加：基于股份的薪酬，净额1,718 1,922 
附加：收购和资产剥离成本(a)
— 83 
平均权益817,625 739,645 
平均融资债务(b)
336,428 197,406 
投资资本(调整后ROIC的分母)(非公认会计准则)$1,154,053 $937,051 
(a)出于税收目的，收购和剥离成本通常是不可扣除的。
(b)平均融资债务是根据我们的短期和长期计息债务的每日平均余额来计算的。

不变货币净销售额，不包括收购和资产剥离

我们参考了“不变货币”，这是一种非公认会计准则的业绩衡量指标，它排除了报告期之间平均汇率波动对汇率的影响。不变货币是通过使用上一年期间的可比平均汇率将本期业绩从美元以外的货币换算成美元来计算的。我们还从收购日期中剔除了在第一个全年运营之前收购的影响，以便在有机的基础上显示净销售结果。提供这些信息是为了分析潜在趋势，而不会受到外币汇率波动的换算影响和收购的影响。下面我们通过提供不变货币净销售额(不包括收购)的非GAAP对账，显示了有机增长：

29
目录表
按细分市场划分的净销售额：
截至9月30日的季度，
20222021$Change更改百分比
专业技术解决方案：(单位：千)
净销售额，报告$576,329 $501,711 $74,618 14.9 %
外汇影响(a)
60 — 
非GAAP净销售额，不变货币$576,389 $501,711 $74,678 14.9 %
现代通信和云：
净销售额，报告$367,484 $355,872 $11,612 3.3 %
外汇影响(a)
613 — 
非GAAP净销售额，不变货币$368,097 $355,872 $12,225 3.4 %
综合：
净销售额，报告$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %
外汇影响(a)
673 — 
非GAAP净销售额，不变货币$944,486 $857,583 $86,903 10.1 %
(a) 扣除外币汇率变动的换算影响后的同比净销售额增长率。通过使用截至2021年9月30日的季度的平均外汇汇率将截至2022年9月30日的季度的净销售额换算为美元计算得出。


按地域划分的净销售额：
截至9月30日的季度，
20222021$Change更改百分比
美国和加拿大：(单位：千)
净销售额，如报告$859,538 $769,771 $89,767 11.7 %
国际：
净销售额，报告$84,275 $87,812 $(3,537)(4.0)%
外汇影响 (a)
673 — 
非GAAP净销售额，不变货币$84,948 $87,812 $(2,864)(3.3)%
综合：
净销售额，报告$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %
外汇影响(a)
673 — 
非GAAP净销售额，不变货币$944,486 $857,583 $86,903 10.1 %
(a) 扣除外币汇率变动的换算影响后的同比净销售额增长率。通过使用截至2021年9月30日的季度的平均外汇汇率将截至2022年9月30日的季度的净销售额换算为美元计算得出。

30
目录表
按部门划分的营业收入：
截至9月30日的季度，9月30日占净销售额的百分比，
20222021$Change更改百分比20222021
专业技术解决方案：(单位：千)
公认会计准则营业收入$21,852 $14,104 $7,748 54.9 %3.8 %2.8 %
调整：
无形资产摊销1,341 1,531 (190)
非公认会计准则营业收入$23,193 $15,635 $7,558 48.3 %4.0 %3.1 %
现代通信和云：
公认会计准则营业收入$13,036 $16,307 $(3,271)(20.1)%3.5 %4.6 %
调整：
无形资产摊销2,900 2,979 (79)
非公认会计准则营业收入$15,936 $19,286 $(3,350)(17.4)%4.3 %5.4 %
公司：
公认会计准则营业亏损$— $(83)$83 NM*NM*NM*
调整：
收购和剥离成本— 83 (83)
非公认会计准则营业收入$— $— $— NM*NM*NM*
综合：
公认会计准则营业收入$34,888 $30,328 $4,560 15.0 %3.7 %3.5 %
调整：
无形资产摊销4,241 4,510 (269)
收购和剥离成本— 83 (83)
非公认会计准则营业收入$39,129 $34,921 $4,208 12.1 %4.1 %4.1 %
31
目录表
其他非GAAP指标

为了在更一致的基础上评估本期业绩，我们披露了非GAAP SG&A费用、非GAAP营业收入、非GAAP税前收入、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益。非GAAP结果不包括与收购相关的无形资产摊销、或有对价的公允价值变化、收购和剥离成本、重组成本、剥离的影响和其他非GAAP调整。这些同比指标包括外币汇率变化的换算影响。这些指标有助于评估和了解我们的经营业绩，特别是在将业绩与前几个时期进行比较或预测未来时期的业绩时。下面，我们提供了根据上述成本和费用调整后的上述指标的非GAAP对账：
截至2022年9月30日的季度
GAAP衡量标准无形摊销费用收购和剥离成本非GAAP衡量标准
(单位为千，每股数据除外)
SG&A费用$71,593 $— $— $71,593 
营业收入34,888 4,241 — 39,129 
税前收入32,283 4,241 — 36,524 
净收入24,042 3,161 — 27,203 
稀释每股收益$0.94 $0.12 $— $1.07 
截至2021年9月30日的季度
GAAP衡量标准无形摊销费用收购和剥离成本非GAAP衡量标准
(单位为千，每股数据除外)
SG&A费用$63,854 $— $(83)$63,771 
营业收入30,328 4,510 83 34,921 
税前收入29,431 4,510 83 34,024 
净收入22,073 3,394 83 25,550 
稀释每股收益$0.86 $0.13 $— $0.99 
32
目录表
流动性与资本资源

我们的主要流动资金来源是我们3.5亿美元循环信贷安排下的运营现金流和借款。我们的业务需要对营运资金进行大量投资，特别是应收账款和库存，部分资金来自我们向供应商支付的账款、运营产生的现金和循环信贷额度。一般来说，随着我们销售额的增加，我们在营运资本上的净投资也会增加，这通常会导致经营活动的现金流减少。相反，当销售量减少时，我们在营运资本上的净投资通常会减少，这通常会导致经营活动的现金流增加。

截至2022年9月30日，我们的现金和现金等价物余额总计4050万美元，而截至2022年6月30日，我们的现金和现金等价物余额为3800万美元，其中分别包括2022年9月30日和2022年6月30日在美国境外持有的3310万美元和3500万美元。已发放但尚未结清的1,150万美元和1,800万美元的支票分别计入2022年9月30日和2022年6月30日的应付账款。

我们在世界各地的许多地方开展业务，在那里我们产生和使用现金。我们从加拿大和巴西子公司的收入中提取美国所得税。见附注13-所得税在合并财务报表附注中，供进一步讨论。
我们的营运资本净投资从2022年6月30日的7.095亿美元增加到2022年9月30日的7.936亿美元，增加了8,410万美元，主要来自应收账款和库存的增加。我们对营运资本的净投资受到几个因素的影响，例如销售量的波动、净收益、从客户那里收取的时间、库存水平的增减以及向供应商支付的款项。在截至2022年9月30日的季度，我们的营运资本投资增加，以支持我们净销售额同比增长10.1%。
截至三个月
9月30日，
20222021
(单位：千)
现金(用于)由：
经营活动$(48,459)$(56,959)
投资活动(1,758)(1,090)
融资活动54,044 54,860 
截至2022年9月30日的三个月，用于经营活动的净现金为4850万美元，而上年同期用于经营活动的净现金为5700万美元。截至2022年9月30日的三个月，经营活动中使用的现金归因于库存和应收账款的增加，分别比三个月初增加了10%和2%。截至三个月的经营活动中使用的现金2021年9月30日的主要原因是应收账款和存货增加，分别比三个月初增加了4%和5%。截至2021年9月30日的三个月营业现金流减少的另一个原因是应付账款减少，与这三个月初相比下降了5%。

由于与应收账款、应付账款和其他营运资本项目相关的付款时间不同，营业现金流在不同时期可能会发生变化。

截至2022年9月30日，未偿还销售天数(DSO)为71天，而2022年6月30日为68天，2021年9月30日为62天。截至2022年9月30日的季度DSO增加的主要原因是应收账款净额增加，这主要是由于项目特定的客户条款和报告期末的销售时机推动的。在截至2022年9月30日的季度中，库存周转了5.1倍，而截至2022年6月30日的上一季度为5.6倍，截至2021年9月30日的前一季度为6.3倍。截至2022年9月30日的季度，库存周转率下降的主要原因是平均库存增加。

截至2022年9月30日的三个月，用于投资活动的现金为180万美元，而去年同期用于投资活动的现金为110万美元。截至2022年9月30日的三个月投资活动中使用的现金和2021代表资本支出，主要用于IT投资。

33
目录表
管理层预计2023财年的资本支出将在650万美元至850万美元之间，主要用于IT投资和设施改善。

在截至2022年9月30日的三个月里，融资活动提供的现金总额为5400万美元，而上一年同期为5490万美元。截至2022年9月30日的三个月融资活动提供的现金和2021主要归因于循环信贷安排的净借款。

信贷安排

我们与摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank N.A.)作为行政代理，并与多家银行组成银团(经修订的“信贷协议”)，拥有一项多币种优先担保信贷安排。2022年9月28日，我们修订和重述了修订后的信贷协议，其中包括(I)五年期3.5亿美元多币种优先担保循环信贷安排和(Ii)五年期1.5亿美元优先担保定期贷款安排。修订后的信贷协议将信贷安排到期日延长至2027年9月28日。此外，根据一项“手风琴功能”，我们可以将我们的借款增加到2.5亿美元，但前提是要从参与增加的贷款人那里获得额外的信贷承诺。修订后的信用证协议允许签发最多5000万美元的信用证。经修订信贷协议下的借款由我们几乎所有的国内资产和我们的国内子公司提供担保。根据循环信贷安排的条款，现金股息的支付受到限制。本公司因修订及重述经修订信贷协议而产生的债务发行成本为150万美元。这些成本被资本化为简明综合资产负债表上的其他非流动资产，并增加了以前信贷安排的未摊销债务发行成本。

以美元计价的贷款(Swingline贷款除外)的年利率应等于(I)调整后的期限SOFR或每日简单SOFR利率加上0.10%的固定信用利差调整，外加1.00%至1.75%的额外保证金，这取决于我们(A)不受限制的国内现金总额减去(B)截至最近一年或季度末的四个季度合并EBITDA(视情况而定)的比率，已向贷款人提交财务报表的项目(“杠杆率”)；或(Ii)备用基本利率外加0%至0.75%的额外保证金，视乎我们的杠杆率而定，另加某些强制性成本(如适用)。以外币计价的贷款应按新信贷协议所载适用基准利率的年利率加上1.00%至1.75%的额外保证金计息，视乎我们的杠杆率而定，另加若干强制性成本(如适用)。所有以美元计价的Swingline贷款应根据调整后的每日简单SOFR计息，每日浮动，外加1.00%至1.75%的额外保证金，这取决于我们的杠杆率，或与适用的Swingline贷款人商定的其他利率。

在截至2022年9月30日的季度内，我们在信贷安排下的借款为美元贷款。截至2022年9月30日，伦敦银行同业拆借利率和基于SOFR的贷款的实际利差为1.50%，替代基本利率贷款的利差为0.50%。2022年9月30日生效的承诺费费率为0.25%。修订后的信贷协议包括惯例陈述、担保以及肯定和否定的契约，包括金融契约。具体地说，我们的杠杆率必须始终小于或等于3.50%至1.00%。此外，我们的利息覆盖率(该术语在修订的信贷协议中定义)必须在每个财政季度结束时至少为3.00至1.00。在发生违约的情况下，贷款人可以采取惯常的补救措施，包括加速和提高利率。截至2022年9月30日，我们遵守了信贷安排下的所有契约。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月期间，循环信贷安排(不包括定期贷款安排)的平均日未偿还余额分别为2.05亿美元和5440万美元。截至2022年9月30日和2022年6月30日，分别有1.773亿美元和2.142亿美元可用于额外借款。截至2022年9月30日或2022年6月30日，多货币循环信贷安排下没有签发信用证。能否使用这一借款能力取决于(其中包括)我们的杠杆率和利息覆盖率的水平，而这又将分别取决于(1)我们的信贷安排净债务相对于我们的信贷安排EBITDA和(2)信贷安排EBITDA相对于总利息支出。因此，如果EBITDA增加(取决于设施的限制)，我们的可用性将增加，如果EBITDA减少，我们的可用性将减少。虽然截至2022年9月30日，我们遵守了信贷安排中包含的财务契约，目前预计将继续保持这种遵守，但如果我们遇到困难，我们与信贷安排贷款集团的历史关系一直很牢固，我们期待他们继续支持我们的长期业务。

摘要

34
目录表
我们相信，我们现有的流动资金来源，包括现金资源和经营活动提供的现金，并在必要时根据我们的信贷协议补充资金，将提供足够的资源，至少在未来12个月内满足我们目前和未来的营运资本和现金需求。我们还相信，我们的长期周转资金、计划支出和其他一般资金需求将通过业务现金流以及在必要情况下通过我们的借款安排来满足。

新近发布的会计准则

有关近期会计声明的完整说明，请参阅简明综合财务报表附注1，包括预期采用日期以及对我们的综合财务状况和经营结果的影响。

关键会计政策和估算

关键会计政策是那些对我们的财务状况很重要的政策，需要管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断。在不同的业务条件下或在其他假设下，将报告不同的数额。有关完整的讨论，请参阅我们截至2022年6月30日的财政年度10-K表格中的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析。
35
目录表
第三项。关于市场风险的定量和定性披露

关于我们的市场风险的说明，见第二部分，第7A项。在截至2022年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中，我们对市场风险进行了“定量和定性的披露”。自2022年6月30日以来，我们的市场风险没有发生实质性变化。
36
目录表
第四项。控制和程序

于2022年9月30日，我们在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，得出结论，我们的披露控制和程序于2022年9月30日生效。在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

37
目录表
第二部分：其他信息

第1项。法律诉讼

本公司和我们的子公司不时地成为因经营而引起的诉讼的当事人。虽然根据吾等所知的资料，我们不能作出保证，但我们相信，因不利裁决该等诉讼而产生的任何责任，不会对本公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。有关我们的重要法律程序的说明，请参阅附注12-承付款和或有事项在简明合并财务报表的附注中，该附注通过引用并入本文。

第1A项。风险因素

除了我们提交给美国证券交易委员会的其他报告和声明中讨论的风险因素外，您还应认真考虑第一部分第1A项中讨论的因素。本公司在截至2022年6月30日的10-K表格年度报告中提及的“风险因素”，可能会对我们的业务、财务状况和/或未来的经营业绩产生重大影响。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用

发行人购买股权证券

2021年8月，我们的董事会批准了一项1亿美元的股票回购计划。授权没有任何时间限制。下表列出了截至2022年9月30日的季度的股票回购活动：

期间
购买的股份总数(1)
每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份总数根据该计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值
July 1 - 31, 2022— $— — $81,814,854 
August 1 - 31, 202220,822 $28.66 — $81,814,854 
2022年9月1日至30日— $— — $81,814,854 
总计20,822 — 
(1)包括20,822股从员工股票奖励中预扣的股票，以满足2022年8月所需的预扣税义务。在2022年7月和9月期间，没有股票被扣留。

分红

我们从未宣布或支付过现金股息。根据我们的信贷安排条款，现金股息的支付是受限制的。
38
目录表

第六项。陈列品
展品
数		描述
10.1
第三次修订和重新签署的信贷协议
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的首席执行官证书。
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条规则对首席财务官的证明。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。
101
以下材料来自我们截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q，格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)截至2022年9月30日和2022年6月30日的简明综合资产负债表；(Ii)截至2022年9月30日、2022年和2021年9月30日的季度的简明综合收益表；(Iii)截至2022年9月30日和2021年9月30日的简明综合全面(亏损)收益表；(Iv)截至2022年9月30日和2021年9月30日的简明综合股东权益表；(V)截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月的简明综合现金流量表；及(Vi)简明综合财务报表附注。实例文档不会出现在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL中
104封面内联XBRL文件(包含在附件101中)
39
目录表
签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 扫描源，Inc.
日期：2022年11月8日/s/Michael L.Baur
 迈克尔·L·鲍尔
董事长兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2022年11月8日史蒂夫·琼斯
史蒂夫·琼斯
高级执行副总裁总裁兼首席财务官(首席财务官)



40