附件99.1
雷诺消费品公司报告2022年第三季度财务业绩
缩小定价和成本增加之间的差距
市场份额强劲，在多个类别中不断增长
加强广告宣传和促销
解锁额外的Reyvolution成本节约
美国伊利诺伊州莱克福里斯特，2022年11月8日-(美国商业新闻网)-雷诺消费品公司(以下简称雷诺，RCP或公司)(纳斯达克：REYN)今天公布了截至2022年9月30日的第三季度业绩。
2022年第三季度亮点
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净收入9.67亿美元，比上年第三季度净收入增长7% |
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净收益为4800万美元，比上年第三季度下降27%；调整后净收益为5000万美元 |
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调整后EBITDA为1.16亿美元，较上年第三季度调整后EBITDA下降12% |
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每股收益0.23美元；调整后每股收益0.24美元 |
净收入增长7%，因为定价抵消了非零售销售放缓、弹性和家庭以外消费者活动增加导致的销量下降。我们许多类别的销量仍远高于2019年的水平，这是由于与疫情前相比，更多的人在家里做饭和工作。调整后EBITDA的减少是由于价格上涨完全抵消了材料、制造和物流成本的增加，导致销量下降和SG&A增加。
兰斯·米切尔、总裁和首席执行官兰斯·米切尔表示：“本季度，我们缩小了定价和成本上涨之间的差距，同时也扩大了市场份额，实现了符合我们预期的收益。”随着我们达到关键的零售价格点，家用铝箔的趋势也有所改善，雷诺和Hefty在包括家用铝箔、废袋和一次性餐具在内的多个类别中的份额有所增加。经济环境仍然充满活力，通胀压力持续存在，价格弹性继续不确定。然而，我们的累积定价行动、缓解大宗商品成本和加快重组成本节约为我们在第四季度大幅扩大利润率和在2023年大流行前恢复盈利能力做好了准备。“
雷诺烹饪和烘焙
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净收入持平 |
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调整后的EBITDA减少2,300万美元，或41% |
净收入持平，因为出货量的下降被为应对材料、制造和物流成本上升而实施的更高定价所抵消。调整后EBITDA的减少主要是由于销量下降以及材料和制造成本上升，但价格上涨部分抵消了这一影响。
销量下降14%，原因是非零售额下降和家庭用铝箔出货量下降。
随着我们增加了铝箔的功能和展示，实施了针对关键价位的促销活动，提供了新的数字促销活动，以及自有品牌价格上涨，家庭铝箔消费和雷诺包装市场的份额趋势在本季度有所改善。在本季度，雷诺品牌还在与铝箔相邻的某些领域获得了份额，并继续受益于产品创新，包括雷诺包装不粘铝箔、雷诺厨房空气油炸衬垫和雷诺厨房屠夫纸。
雷诺烹饪和烘焙公司在本季度经历了计划外的设备停机，影响了非零售发货的吞吐量和制造成本，并延长了减少成本较高的铝库存的时间表。虽然这些问题大多是临时性的，但我们正在实施业务改革，以解决所有这些问题。
巨大的废物和储存
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净收入持平 |
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调整后的EBITDA增加700万美元，增幅19% |
净收入持平，原因是为应对材料、制造和物流成本上升而采取的定价行动被销量下降所抵消。调整后的EBITDA在价格上涨的推动下增长了19%，以收回更高的材料、制造和物流成本，但部分被更高的广告成本所抵消。
在弹性和户外消费活动增加的推动下，成交量下降了9%。
Hefty在本季度获得了额外的垃圾袋份额，由于消费者继续在家里做饭和工作，垃圾袋使用量继续远远高于2019年的水平。创新是市场份额表现的主要驱动力，包括推出带有新海洋水气味的4和8加仑厚重垃圾袋，进一步扩大厚重的Fumuloso®4和8加仑垃圾袋，以及以下新的电子商务项目：厚重的定制垃圾袋和厚重的滑动日历袋，以更好地记录冰箱和冷藏存储时间。
9月份，额外的废纸袋定价按计划生效。
厚重的餐具
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净收入增加5500万美元，增幅28% |
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调整后的EBITDA减少100万美元，或4% |
净收入增长了28%，原因是定价抵消了成本增加和销量加速增长的影响。调整后的EBITDA下降了4%，因为较高的销量被滞后于材料、制造和物流成本增加的价格上涨所抵消。
在大型一次性盘子和自有品牌派对杯子的销售以及俱乐部渠道的持续强劲的推动下，销量增长了7%。
在巨大的盘子、自有品牌派对杯子和创新的推动下，Hefty在本季度获得了一次性餐具的额外份额。Hefty Ecoave™继续成为增长的主要贡献者，可堆肥的重型印刷纸板也显示出强劲的初步业绩。
额外的定价于10月份按计划生效。
Presto产品
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净收入增加400万美元，增幅为3% |
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调整后的EBITDA增加了900万美元，增幅为64% |
净收入增长3%，原因是为应对材料、制造和物流成本的增加而实施的更高定价，但部分被较低的销量所抵消。调整后的EBITDA在价格上涨的推动下增长了64%，以收回较高的材料、制造和物流成本，但部分被较低的销量所抵消。
由于垃圾和食品袋使用量减少，销量下降了8%。
Presto展示了持续的自有品牌领导地位，增加了与主要零售商的展示，推动了强大的创新，包括进一步采用支架和灌装食品袋，并提供强劲的返校表现。
2022年至今的亮点
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净收入27.29亿美元，比上年净收入增长8% |
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净收益为1.52亿美元；调整后的净收益为1.6亿美元 |
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调整后的EBITDA为3.46亿美元 |
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每股收益0.72美元；调整后每股收益0.76美元 |
净收入增长8%，这是由于为应对材料、制造和物流成本的增加而实施的更高定价推动的，但部分被销量下降所抵消。净收入下降了31%，调整后的EBITDA下降了18%，反映出销量下降、价格上涨滞后于材料、制造和物流成本的增加以及广告投资的增加。
资产负债表和现金流亮点
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截至2022年9月30日，我们的现金和现金等价物为3300万美元，未偿债务为20.96亿美元，净债务为20.63亿美元。 |
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截至2022年9月30日的9个月，资本支出为8600万美元，而去年同期为1.01亿美元。 |
财政年度和第四季度展望
该公司现在预计，截至2022年12月31日的财年将取得以下结果：
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在价格上涨和销量下降的推动下，净收入将在上年35.56亿美元的基础上增长约8% |
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• |
净收入在2.64亿美元至2.76亿美元之间；调整后的净收入在2.73亿美元至2.85亿美元之间 |
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• |
调整后的EBITDA将在5.6亿美元至5.75亿美元之间 |
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|
• |
每股收益在1.25美元至1.31美元之间；调整后每股收益在1.30美元至1.36美元之间 |
该公司估计，2022年的成本压力约为5.25亿美元。假设大宗商品价格相对于10月底的水平是稳定的。
该公司还预计截至2022年12月31日的第四季度业绩如下：
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• |
在价格上涨和中低个位数销量下降的推动下，净收入将增长约9%，上年为10.21亿美元 |
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净收入在1.12亿美元至1.24亿美元之间；调整后的净收入在1.13亿美元至1.25亿美元之间 |
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调整后的EBITDA在2.15亿美元至2.3亿美元之间 |
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• |
每股收益在0.53美元到0.59美元之间；调整后每股收益在0.54美元到0.60美元之间 |
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截至2022年12月31日，净债务约为20亿美元 |
首席财务官迈克尔·格雷厄姆表示：“我们的定价行动和Reyvolution成本节约计划的加速将继续推动利润率的回升。”这些措施和大宗商品成本的缓解相结合，代表着在恢复利润率的同时，对我们的类别进行投资的灵活性增加。我们预计将在2023年恢复大流行前的盈利能力，并同样专注于提高资产负债表效率和保持资本支出纪律，以推动额外的现金流。
季度股息
公司董事会已经批准了每股普通股0.23美元的季度股息。该公司预计将于2022年11月30日向2022年11月16日登记在册的股东支付这笔股息。
电话会议和网络广播演示文稿
该公司将于上午7：00召开电话会议，讨论这些结果。中部时间(上午8：00)美国东部时间2022年11月8日(星期二)。有兴趣参加现场通话的投资者可以在美国拨打877-423-9813，在国际上拨打201-689-8573。
公司网站www.reynoldsConsumer erProducts.com的投资者栏目还将同时进行网络直播。网络直播将被存档并可供重播。
雷诺消费品公司简介
RCP的使命是简化日常生活，让消费者能够享受最重要的东西。RCP是一家市场领先的消费品公司，在全美95%的家庭都有业务。RCP生产和销售的产品涵盖三大类别：烹饪产品、废物和存储产品以及餐具；以雷诺和Hefty等标志性品牌销售的产品，以及对RCP的客户具有战略重要性的店下品牌。总体而言，在品牌和商店品牌产品中，RCP在其参与的大多数产品类别中占据美国市场份额第一或第二的位置。
关于前瞻性陈述的投资者注意事项
本新闻稿包含反映我们对未来业绩的看法的陈述，这些陈述构成了1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”，包括我们的第四季度和2022财年指导。在某些情况下，您可以通过“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“展望”、“预测”、“立场”、“承诺”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“模型”、“假设”、“自信”、“潜在”或“继续”等前瞻性词汇来识别这些陈述。“这些术语和其他类似术语的负面影响。这些前瞻性陈述受到有关我们的风险、不确定性和假设的影响，可能包括对我们未来财务业绩的预测、我们的预期增长、成本和其他中断的管理以及其他战略，以及我们业务的预期趋势，包括商品成本和交易量的预期水平。这些声明只是基于我们目前对未来事件的预期和预测。有一些重要因素可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、活动水平、业绩或成就大不相同，包括但不限于我们最新的10-K表格年度报告中列出的风险因素。
有关可能导致我们的实际结果与本文所述大不相同的这些和其他因素的更多信息，请参阅我们提交给美国证券交易委员会的文件，包括我们最新的Form 10-K年度报告和后续文件。告诫投资者不要过度依赖任何此类前瞻性声明，这些声明只反映了发布日期的情况。公司不承担更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
雷恩-F
联系方式
投资者
马克·斯瓦茨伯格
邮箱：Mark.Swartzberg@reynoldsbrands.com
(847) 482-4081
媒体
杰西卡·利德尔
邮箱：ReynoldsPR@icrinc.com
(203) 682-8200
雷诺消费品公司。
简明综合损益表
(以百万为单位，每股数据除外)
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|
截至以下三个月 |
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在截至的9个月中 |
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|
9月30日， |
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|
9月30日， |
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||||||||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
净收入 |
|
$ |
938 |
|
|
$ |
876 |
|
|
$ |
2,652 |
|
|
$ |
2,455 |
|
|
关联方净收入 |
|
|
29 |
|
|
|
29 |
|
|
|
77 |
|
|
|
79 |
|
|
净收入合计 |
|
|
967 |
|
|
|
905 |
|
|
|
2,729 |
|
|
|
2,534 |
|
|
销售成本 |
|
|
(789 |
) |
|
|
(723 |
) |
|
|
(2,199 |
) |
|
|
(1,952 |
) |
|
毛利 |
|
|
178 |
|
|
|
182 |
|
|
|
530 |
|
|
|
582 |
|
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
(90 |
) |
|
|
(77 |
) |
|
|
(264 |
) |
|
|
(244 |
) |
|
其他费用，净额 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
营业收入 |
|
|
83 |
|
|
|
100 |
|
|
|
249 |
|
|
|
328 |
|
|
利息支出，净额 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(48 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
所得税前收入 |
|
|
63 |
|
|
|
88 |
|
|
|
201 |
|
|
|
292 |
|
|
所得税费用 |
|
|
(15 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(72 |
) |
|
净收入 |
|
$ |
48 |
|
|
$ |
66 |
|
|
$ |
152 |
|
|
$ |
220 |
|
|
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.72 |
|
|
$ |
1.05 |
|
|
稀释 |
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.72 |
|
|
$ |
1.05 |
|
|
加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
209.9 |
|
|
|
209.7 |
|
|
|
209.8 |
|
|
|
209.7 |
|
|
稀释 |
|
|
209.9 |
|
|
|
209.8 |
|
|
|
209.9 |
|
|
|
209.8 |
|
雷诺消费品公司。
简明综合资产负债表
(以百万为单位，每股数据除外)
|
|
|
(未经审计) 截至9月30日， 2022 |
|
|
截至12月31日， 2021 |
|
||
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
164 |
|
|
应收账款(扣除1美元和1美元坏账准备后的净额) |
|
|
289 |
|
|
|
316 |
|
|
其他应收账款 |
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
|
关联方应收账款 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
|
盘存 |
|
|
796 |
|
|
|
583 |
|
|
其他流动资产 |
|
|
41 |
|
|
|
19 |
|
|
流动资产总额 |
|
|
1,181 |
|
|
|
1,104 |
|
|
不动产、厂房和设备(扣除累计折旧808美元和752美元后的净额) |
|
|
693 |
|
|
|
677 |
|
|
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
63 |
|
|
|
55 |
|
|
商誉 |
|
|
1,879 |
|
|
|
1,879 |
|
|
无形资产，净额 |
|
|
1,038 |
|
|
|
1,061 |
|
|
其他资产 |
|
|
58 |
|
|
|
36 |
|
|
总资产 |
|
$ |
4,912 |
|
|
$ |
4,812 |
|
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
|
$ |
295 |
|
|
$ |
261 |
|
|
关联方应付款 |
|
|
44 |
|
|
|
38 |
|
|
长期债务的当期部分 |
|
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
应计负债和其他流动负债 |
|
|
184 |
|
|
|
160 |
|
|
流动负债总额 |
|
|
548 |
|
|
|
484 |
|
|
长期债务 |
|
|
2,071 |
|
|
|
2,087 |
|
|
长期经营租赁负债 |
|
|
51 |
|
|
|
46 |
|
|
递延所得税 |
|
|
362 |
|
|
|
351 |
|
|
长期退休后福利义务 |
|
|
49 |
|
|
|
50 |
|
|
其他负债 |
|
|
33 |
|
|
|
38 |
|
|
总负债 |
|
$ |
3,114 |
|
|
$ |
3,056 |
|
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股，面值0.001美元；授权股票2,000股；已发行和已发行股票210股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
额外实收资本 |
|
|
1,383 |
|
|
|
1,381 |
|
|
累计其他综合收益 |
|
|
42 |
|
|
|
10 |
|
|
留存收益 |
|
|
373 |
|
|
|
365 |
|
|
股东权益总额 |
|
|
1,798 |
|
|
|
1,756 |
|
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
4,912 |
|
|
$ |
4,812 |
|
雷诺消费品公司。
现金流量表简明合并报表
(以百万为单位)
|
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
经营活动提供的现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
152 |
|
|
$ |
220 |
|
|
将净收入与营业现金流进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧及摊销 |
|
|
87 |
|
|
|
81 |
|
|
递延所得税 |
|
|
(1 |
) |
|
|
8 |
|
|
股票补偿费用 |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
|
资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款净额 |
|
|
27 |
|
|
|
(27 |
) |
|
其他应收账款 |
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
关联方应收账款 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
盘存 |
|
|
(213 |
) |
|
|
(197 |
) |
|
应付帐款 |
|
|
40 |
|
|
|
64 |
|
|
关联方应付款 |
|
|
6 |
|
|
|
(6 |
) |
|
应付/应收所得税 |
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
|
应计负债和其他流动负债 |
|
|
23 |
|
|
|
(20 |
) |
|
其他资产和负债 |
|
|
(7 |
) |
|
|
— |
|
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
118 |
|
|
|
122 |
|
|
用于投资活动的现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购置财产、厂房和设备 |
|
|
(86 |
) |
|
|
(101 |
) |
|
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(86 |
) |
|
|
(101 |
) |
|
用于融资活动的现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
偿还长期债务 |
|
|
(19 |
) |
|
|
(119 |
) |
|
已支付的股息 |
|
|
(144 |
) |
|
|
(144 |
) |
|
用于融资活动的现金净额 |
|
|
(163 |
) |
|
|
(263 |
) |
|
现金和现金等价物净减少 |
|
|
(131 |
) |
|
|
(242 |
) |
|
期初现金及现金等价物 |
|
|
164 |
|
|
|
312 |
|
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
70 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已支付现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税 |
|
|
49 |
|
|
|
72 |
|
|
利息 |
|
|
42 |
|
|
|
32 |
|
雷诺消费品公司。
细分结果
(以百万为单位)
|
|
|
雷诺兹 蒸煮 烘焙(&B) |
|
|
厚重 浪费& 存储 |
|
|
厚重 餐具 |
|
|
雷斯托 产品 |
|
|
未分配(1) |
|
|
总计 |
|
||||||
|
收入 |
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
截至2022年9月30日的三个月 |
|
$ |
327 |
|
|
$ |
237 |
|
|
$ |
251 |
|
|
$ |
155 |
|
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
967 |
|
|
截至2021年9月30日的三个月 |
|
|
328 |
|
|
|
237 |
|
|
|
196 |
|
|
|
151 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
905 |
|
|
截至2022年9月30日的9个月 |
|
|
889 |
|
|
|
704 |
|
|
|
701 |
|
|
|
447 |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
2,729 |
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
|
902 |
|
|
|
651 |
|
|
|
582 |
|
|
|
420 |
|
|
|
(21 |
) |
|
|
2,534 |
|
|
调整后的EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年9月30日的三个月 |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
44 |
|
|
$ |
24 |
|
|
$ |
23 |
|
|
$ |
(8 |
) |
|
$ |
116 |
|
|
截至2021年9月30日的三个月 |
|
|
56 |
|
|
|
37 |
|
|
|
25 |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
|
|
132 |
|
|
截至2022年9月30日的9个月 |
|
|
97 |
|
|
|
135 |
|
|
|
72 |
|
|
|
67 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
346 |
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
|
167 |
|
|
|
127 |
|
|
|
104 |
|
|
|
52 |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
420 |
|
|
|
(1) |
未分配的净收入包括部门间收入的抵销和其他收入调整。未分配的调整后EBITDA是未分配给我们部门的公司支出和其他未分配收入调整的组合。 |
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月的净收入变化组成部分
|
|
|
价格 |
|
|
音量/混合 |
|
|
总计 |
|
|||
|
雷诺烹饪和烘焙 |
|
|
14 |
% |
|
|
(14 |
)% |
|
|
— |
% |
|
巨大的废物和储存 |
|
|
9 |
% |
|
|
(9 |
)% |
|
|
— |
% |
|
厚重的餐具 |
|
|
21 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
28 |
% |
|
Presto产品 |
|
|
11 |
% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
3 |
% |
|
总RCP |
|
|
14 |
% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
7 |
% |
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月的净收入变化的组成部分
|
|
|
价格 |
|
|
音量/混合 |
|
|
总计 |
|
|||
|
雷诺烹饪和烘焙 |
|
|
14 |
% |
|
|
(15 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
巨大的废物和储存 |
|
|
10 |
% |
|
|
(2 |
)% |
|
|
8 |
% |
|
厚重的餐具 |
|
|
15 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
20 |
% |
|
Presto产品 |
|
|
13 |
% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
6 |
% |
|
总RCP |
|
|
14 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
8 |
% |
非公认会计准则财务计量的使用
我们使用非GAAP财务指标“调整后的EBITDA”、“调整后的净收入”、“调整后的每股收益”和“净债务”来评估我们过去的业绩和未来的前景。我们将经调整EBITDA定义为根据公认会计原则计算的净收入，加上所得税支出、净利息支出、折旧和摊销之和，并进一步调整以不包括首次公开募股和与分离相关的成本。我们将调整后净收益和调整后每股收益定义为按照公认会计准则计算的净收益和每股收益加上首次公开募股和与分离相关的成本之和。我们将净债务定义为长期债务加上长期债务减去现金和现金等价物的当前部分。
我们提出调整后的EBITDA是因为它是我们的管理团队用来评估我们的运营业绩、制定未来运营计划和做出战略决策的关键指标。此外，我们的首席运营决策者使用每个可报告部门的调整后EBITDA来评估这些部门的经营业绩。我们使用调整后净收益和调整后每股收益作为补充指标来评估我们的业务表现，同时也考虑到我们在不受某些项目影响的情况下创造利润的能力。我们使用净债务，因为我们认为它是衡量我们流动性的更具代表性的指标。因此，我们相信，提出这些指标将为投资者和其他人提供有用的信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，就像我们的管理团队和董事会一样。
非公认会计原则信息应被视为补充性质，并不意味着孤立地考虑或替代根据公认会计原则编制的相关财务信息。此外，我们的非GAAP财务指标可能与其他公司提出的类似非GAAP财务指标不同或具有可比性。
2022年会计年度和第四季度的指导经调整后，是在非公认会计准则的基础上提供的。公司无法在不合理的情况下将其预期调整后的EBITDA与“会计年度和第四季度展望”下的预期净收入进行调整，因为某些影响净收益和其他调整指标的项目不在公司的控制范围之内，和/或目前无法合理预测，这些信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。此外，公司无法在没有合理努力的情况下将其预期净债务与预期总债务进行对账，因为影响总债务和其他对账指标的某些项目不在公司的控制范围之内，和/或目前无法合理预测，这些信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。
请参阅本新闻稿中使用的非GAAP衡量标准(如上所述，我们第四季度和2022年全年调整后EBITDA展望和我们的2022年净债务展望除外)与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，从下一页开始。
雷诺消费品公司。
净收益与调整后EBITDA的对账
(以百万为单位)
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
净收入-GAAP |
|
$ |
48 |
|
|
$ |
66 |
|
|
$ |
152 |
|
|
$ |
220 |
|
|
所得税费用 |
|
|
15 |
|
|
|
22 |
|
|
|
49 |
|
|
|
72 |
|
|
利息支出，净额 |
|
|
20 |
|
|
|
12 |
|
|
|
48 |
|
|
|
36 |
|
|
折旧及摊销 |
|
|
30 |
|
|
|
27 |
|
|
|
87 |
|
|
|
81 |
|
|
首次公开募股和分离相关成本(1) |
|
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
10 |
|
|
|
11 |
|
|
调整后的EBITDA(非GAAP) |
|
$ |
116 |
|
|
$ |
132 |
|
|
$ |
346 |
|
|
$ |
420 |
|
|
|
(1) |
反映与IPO过程相关的成本，以及与我们分离作为一家独立上市公司运营的成本。这些成本包括在其他费用中，在我们的综合损益表中是净额。 |
雷诺消费品公司。
净收益和每股收益与调整后净收益和调整后每股收益的对账
(以百万为单位，每股数据除外)
|
|
|
截至2022年9月30日的三个月 |
|
|
截至2021年9月30日的三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
净收入 |
|
|
稀释后股份 |
|
|
稀释每股收益 |
|
|
净收入 |
|
|
稀释后股份 |
|
|
稀释每股收益 |
|
||||||
|
如报告所述-GAAP |
|
$ |
48 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
66 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首次公开募股和分离相关成本(1) |
|
|
2 |
|
|
|
210 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
4 |
|
|
|
210 |
|
|
|
0.02 |
|
|
调整后(非GAAP) |
|
$ |
50 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
70 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
|
(1) |
金额为税后，按截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月分别为24.0%及24.6%的税率计算，此税率为本公司所列期间的实际税率。 |
|
|
|
截至2022年9月30日的9个月 |
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
净收入 |
|
|
稀释后股份 |
|
|
稀释每股收益 |
|
|
净收入 |
|
|
稀释后股份 |
|
|
稀释每股收益 |
|
||||||
|
如报告所述-GAAP |
|
$ |
152 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.72 |
|
|
$ |
220 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
1.05 |
|
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首次公开募股和分离相关成本(1) |
|
|
8 |
|
|
|
210 |
|
|
|
0.04 |
|
|
|
8 |
|
|
|
210 |
|
|
|
0.04 |
|
|
调整后(非GAAP) |
|
$ |
160 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.76 |
|
|
$ |
228 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
1.09 |
|
|
|
(1) |
金额为税后，分别以截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的24.5%和24.6%的税率计算，这是我们在所述期间的实际税率。 |
雷诺消费品公司。
净债务与总债务的对账
(以百万为单位)
|
|
|
截至9月30日， 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务的当期部分 |
|
$ |
25 |
|
|
长期债务 |
|
|
2,071 |
|
|
债务总额 |
|
|
2,096 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
(33 |
) |
|
净债务(非公认会计准则) |
|
$ |
2,063 |
|
雷诺消费品公司。
2022年第四季度净收入和每股收益指引与调整后净收入和调整后每股收益指引的对账
(以百万为单位，每股数据除外)
|
|
|
净收入 |
|
|
稀释后股份 |
|
|
稀释后每股收益 |
|
|||||||||||
|
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
杰出的 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|||||
|
2022年第四季度-指导 |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
124 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首次公开募股和分离相关成本(1) |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
210 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
2022年第四季度-调整后的指导 |
|
$ |
113 |
|
|
$ |
125 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
0.60 |
|
雷诺消费品公司。
2022年净收益和每股收益指导与调整后净收入和调整后每股收益指导的对账
(以百万为单位，每股数据除外)
|
|
|
净收入 |
|
|
稀释后股份 |
|
|
稀释后每股收益 |
|
|||||||||||
|
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
杰出的 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|||||
|
2022财年--指导 |
|
$ |
264 |
|
|
$ |
276 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
1.25 |
|
|
$ |
1.31 |
|
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首次公开募股和分离相关成本(1) |
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
|
|
210 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
0.05 |
|
|
2022财年--调整后的指导 |
|
$ |
273 |
|
|
$ |
285 |
|
|
|
210 |
|
|
$ |
1.30 |
|
|
$ |
1.36 |
|
|
|
(1) |
税后金额使用25.0%的税率计算，这是公司第四季度和2022财年的预期税率。 |