目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至本季度末：
或
的过渡期 至
委托文件编号：
Aometis，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | |
| (国家或其他司法管辖区 | (税务局雇主 |
| 指公司或组织) | 识别号码) |
(主要行政办公室地址，包括邮政编码)
(
(注册人’S电话号码，包括区号)
| 每类登记证券的所有权 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有)，根据S-T条例(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
登记人的普通股于2022年10月31日的已发行股数为
Aometis，Inc.
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度
| 索引 | ||
| 第一部分--财务信息 | ||
| 项目1 | 财务报表。 | 4 |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。 | 33 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 44 |
| 第四项。 | 控制和程序。 | 44 |
| 第二部分--其他信息 | ||
| 第1项。 | 法律诉讼 | 45 |
| 第1A项。 | 风险因素。 | 45 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券的销售和收益的使用。 | 45 |
| 第三项。 | 高级证券违约。 | 45 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露。 | 45 |
| 第五项。 | 其他信息。 | 45 |
| 第六项。 | 展品。 | 46 |
| 签名 | 47 | |
关于前瞻性陈述的特别说明
在一次或多次情况下，我们可能会在这份Form 10-Q季度报告中作出前瞻性陈述，包括有关我们对未来事件的假设、预测、预期、目标、意图或信念的陈述，或其他非历史事实的陈述。在这份Form 10-Q季度报告中，前瞻性陈述包括但不限于有关管理层计划的陈述；我们产品投入价格与产品价格之间的市场状况趋势；我们利用经批准的原料途径的能力；我们利用我们的地理位置和基础设施的能力；我们在凯斯工厂采用低成本、非食品类先进生物燃料原料的能力；我们采用增值副产品加工系统的能力；我们扩展到生物柴油及其副产品替代市场的能力，包括继续扩大我们在国际市场的销售；我们保持和扩大与供应商的战略关系的能力；我们继续开发新的以及保持和保护新的和现有的知识产权的能力；我们采用、开发和商业化新技术的能力；我们以我们合理接受的或完全可以接受的条款延长或再融资我们的优先债务的能力；我们继续为运营和我们未来的流动性和资本资源来源提供资金的能力；我们为我们的乳制品可再生天然气部门提供资金、开发、建造、维护和运营消化池、设施和管道的能力；我们资助、开发和运营我们的CCS项目的能力，包括获得必要的许可；我们有能力通过满足所有要求的条件来获得奖励, 包括达到最低缴款；我们根据EB-5票据计划出售额外票据的能力，以及我们对根据EB-5票据计划从第三方托管中释放资金的预期；我们提高利润率的能力；以及我们筹集额外资本的能力。“预期”、“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“项目”、“目标”、“可能的结果”、“将继续”或类似的表述等词语或短语旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于当前的假设和预测，受许多市场和不确定因素的影响。由于某些因素，实际结果或事件可能与该等前瞻性声明和相关假设陈述或暗示的结果或结果有实质性差异，这些因素包括但不限于下文“风险因素”项下陈述的风险(这些风险因素通过引用而并入本文)，以及本报告其他部分以及在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中描述的那些业务风险和因素，包括但不限于我们最近提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-K表年报。
第一部分-财务信息
项目1--财务报表。
Aometis，Inc.
合并简明资产负债表
(未经审计，除面值外，以千为单位)
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物(#美元及$分别来自VIE) | $ | $ | ||||||
| 应收账款，扣除坏账准备净额#美元及$分别截至2022年9月30日和2021年12月31日 | ||||||||
| 存货，扣除超额和陈旧存货的净额#美元分别截至2022年9月30日和2021年12月31日 | ||||||||
| 预付费用(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 经营租赁使用权资产(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 其他资产(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款(美元)及$分别来自VIE) | $ | $ | ||||||
| 长期债务的当期部分 | ||||||||
| 短期借款(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 强制赎回B系列可转换优先股 | ||||||||
| 应计财产税(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 应计或有诉讼费用 | ||||||||
| 经营租赁负债的当前部分(#美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| A系列首选单位的当前部分($及$分别来自VIE) | ||||||||
| 其他流动负债(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债： | ||||||||
| 高级担保票据和循环票据 | ||||||||
| EB-5纸币 | ||||||||
| 其他长期债务(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| A系列首选单位(美元及$分别来自VIE) | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| B系列可转换优先股，$票面价值；授权的；和每期分别发行和发行的股份(合计清算优先股#美元及$分别) | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权的；和每期分别发行和发行的股份 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东总亏损额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和股东赤字 | $ | $ | ||||||
附注是财务报表的组成部分。
Aometis，Inc.
合并简明经营报表和综合报表(损失)
(未经审计，除每股亏损外，以千计)
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 |
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| 毛利(亏损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 研发费用 |
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| 销售、一般和行政费用 |
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| 其他营业(收入) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他费用(收入)： |
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| 利息支出 |
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| 利率支出 |
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| 债务相关费用和摊销费用 |
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| A系列优先股的积累费和其他费用 |
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| 债务清偿损失(收益) |
( |
) | ||||||||||||||
| 从诉讼中获利 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他(收入)支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税费用 |
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| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 其他综合损失 |
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| 外币折算损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 普通股每股净亏损 |
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| 基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 稀释 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 加权平均流通股 |
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| 基本信息 |
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| 稀释 |
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附注是财务报表的组成部分。
Aometis，Inc.
合并简明现金流量表
(未经审计，以千计)
| 截至9月30日的9个月， |
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| 2022 |
2021 |
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| 经营活动： |
||||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： |
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| 基于股份的薪酬 |
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| 折旧 |
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| 债务相关费用和摊销费用 |
||||||||
| 无形资产和其他摊销费用 |
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| A系列优先股的积累费和其他费用 |
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| 资产处置损失 |
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| 债务清偿损失(收益) |
( |
) | ||||||
| 从诉讼中获利 |
( |
) | ||||||
| 租赁终止损失 |
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| 坏账准备 |
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| 经营性资产和负债变动情况： |
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| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| 盘存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 预付费用 |
( |
) | ||||||
| 其他资产 |
( |
) | ||||||
| 应付帐款 |
( |
) | ||||||
| 应计利息支出和费用 |
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| 其他负债 |
( |
) | ||||||
| 用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动： |
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| 资本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 为资本支出收到的赠款收益和其他偿还款项 |
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| 用于投资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动： |
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| 借款收益 |
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| 偿还借款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 贷款人债务续期及豁免缴费 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 为资本支出收到的赠款收益 |
||||||||
| 融资租赁的付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 以股权方式发行普通股所得款项 |
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| 行使股票期权所得收益 |
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| 首轮优先股融资的收益 |
||||||||
| 首轮优先融资赎回 |
( |
) | ||||||
| 融资活动提供的现金净额 |
||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期间现金和现金等价物净变化 |
( |
) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 |
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| 期末现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息、已支付现金： |
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| 支付利息的现金 |
$ | $ | ||||||
| 已缴纳的所得税 |
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| 现金流量信息、非现金交易的补充披露： |
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| 增加债务的次级债务延长期费用 |
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| 增加到周转线的债务费用 |
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| 发行给次级债券持有人的权证的公允价值 |
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| 为担保费用而发行的权证的公允价值 |
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| 为支付债务发行成本而向贷款人发行的权证的公允价值 |
||||||||
| 向贷款人发行的股票的公允价值 |
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| 贷方债务延期、豁免和其他增加债务的费用 |
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| 应付帐款中的资本支出 |
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| 偿还加在循环线路上的债务 |
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| 取得使用权资产所产生的融资租赁负债 |
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| 融资时购买的资本支出 |
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| 发行股权以偿还应付帐款 |
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附注是财务报表的组成部分。
Aometis，Inc.
合并股东亏损表
(未经审计，以千计)
| 截至2022年9月30日的9个月 |
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| B系列优先股 |
普通股 |
其他内容 |
累计其他 |
总计 |
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| 已缴费 |
累计 |
全面 |
股东的 |
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| 描述 |
股票 |
美元 |
股票 |
美元 |
资本 |
赤字 |
损失 |
赤字 |
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| 2021年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
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| B系列转换为普通股 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 |
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| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证的发行及行使 |
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| 外币折算损失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
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| 行使的股票期权 |
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| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
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| 行使的股票期权 |
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| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证的发行及行使 |
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| 外币折算收益 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月 |
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| B系列优先股 |
普通股 |
其他内容 |
累计其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 已缴费 |
累计 |
全面 |
股东的 |
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| 描述 |
股票 |
美元 |
股票 |
美元 |
资本 |
赤字 |
损失 |
赤字 |
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| 2020年12月31日余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
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| 行使的股票期权 |
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| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证的发行及行使 |
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| 外币折算损失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
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| 行使的股票期权 |
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| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
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| B系列转换为普通股 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 |
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| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证的发行及行使 |
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| 外币折算收益 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
附注是财务报表的组成部分。
1.活动性质和主要会计政策摘要
活动的性质。成立于2006公司总部位于加利福尼亚州库比蒂诺，是一家国际可再生天然气和可再生燃料公司，专注于收购、开发和商业化创新的负碳强度产品和技术，取代传统的基于石油的产品。我们的业务是在可报告的部分“加州乙醇”、“乳制品可再生天然气”和“印度生物柴油”。我们已经确定了其他运营细分市场不是可报告的部分，并由“所有其他”类别共同表示。在埃米蒂斯，我们的使命是产生可持续和创新的可再生燃料解决方案，造福社区并恢复我们的环境。我们通过领导低碳燃料行业实现这一点，利用农业废弃物建立循环生物经济，生产产生更少温室气体排放的先进可再生燃料，从而改善空气质量。
我们拥有并运营一家
阿梅蒂斯沼气有限责任公司(“ABGL”)是为了在凯斯工厂附近的当地奶牛场建造沼气厌氧沼气池而成立的，其中许多牛场也购买凯斯工厂生产的可湿式沼气。沼气池通过ABGL拥有的一条地下私人管道连接到凯斯工厂正在建设的气体净化和压缩装置，以生产乳制品可再生天然气(RNG)。在从奶牛场接收到生物甲烷后，杂质被去除，生物甲烷被转化为负碳强度的RNG，这些RNG将被注入全州PG&E天然气公用事业管道，以压缩RNG的形式供应，为当地的卡车运输车队提供服务，或者在凯斯工厂用作可再生工艺能源。
我们的零碳生物燃料生产厂旨在生产生物燃料，包括可持续航空燃料(“SAF”)和柴油，利用来自现有Aemtis生物燃料厂和其他来源的可再生氢和不可食用的可再生油。这个第一工厂将建在加利福尼亚州的Riverbank，预计将利用现场可用的水力发电和其他可再生能源来生产90每年生产百万加仑的SAF、可再生柴油和其他副产品。该工厂预计将向航空和卡车市场供应超低碳可再生燃料，以减少温室气体排放和与传统石油燃料相关的其他污染物。通过生产超低碳可再生燃料，该公司有望获得更高的价值D3可更新的识别码(“RIN”)和加利福尼亚州的LCFS信用。D3RIN在市场上的价值高于D6RIN归因于D3RIN的相对稀缺性和来自美国环境保护局(EPA)的强制定价公式。
成立Aemtis Carbon Capture，Inc.是为了建设碳捕获和封存(CCS)项目，以产生LCF和IRS45Q通过将CO₂注入井中以确保碳在地下的长期封存，以确保碳的长期封存。CCS项目预计将捕获和封存多达两百万每年的CO₂公吨二位于加利福尼亚州凯斯和里弗班克的阿迈蒂斯生物燃料工厂。在……里面 July 2022, 购买的Aemtis24在加利福尼亚州Riverbank的Riverbank工业综合体工地上，该公司正在开发一口CCS注水井。该公司计划建造一口表征井，以获得美国环保局第VI类CO₂注水井许可证申请所需的数据和井设计信息。这口油井预计将封存多达一百万每年CO₂公吨。
我们还在印度东海岸拥有并运营一家生产工厂(“Kakinada工厂”)，铭牌产能为150每年千吨，或者说大约50每年生产100万加仑，为印度和欧洲的客户生产高质量的蒸馏生物柴油和精炼甘油。鹿田工厂能够将各种植物油和动物脂肪废料加工成符合国际产品标准的生物柴油。鹿田工厂还将生物柴油精炼过程中的粗甘油副产品蒸馏成精制甘油，出售给制药、个人护理、涂料、粘合剂等行业。
列报和合并的基础。这些合并财务报表包括阿迈蒂斯公司的账目。此外，我们还合并我们拥有控股权的所有实体。控股权通常是通过拥有多数有表决权的股权来获得的。然而，如果企业是可变利益实体(VIE)的主要受益者，则企业必须合并可变利益实体(VIE)，即使企业这样做了不拥有多数投票权。主要受益方既有权指导VIE的活动，对VIE的经济表现产生最重大的影响，又有义务承担VIE的损失或有权从VIE获得可能对VIE产生重大影响的利益。ABGL被评估为VIE，通过本公司在所有已发行普通股中的所有权权益，本公司已被确定为主要受益人，因此，ABGL的资产、负债和业务被合并为本公司的资产、负债和业务。
所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。
随附的合并简明资产负债表2022年9月30日，综合简明经营报表和综合收益(亏损)表三和九截至的月份2022年9月30日和2021，综合简明现金流量表九截至的月份2022年9月30日和2021，以及综合简明股东亏损表三和九截至的月份2022年9月30日和2021未经审计。截至的综合简明资产负债表2021年12月31日派生自2021经审计的综合财务报表及其附注。本报告中的综合简明财务报表应与2021经审计的综合财务报表及其附注载于公司年度报告表格10-截至该年度的K十二月三十一日，2021。随附的综合简明财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会的规则及规定编制。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定予以精简或省略。
本公司管理层认为，未经审计的中期综合简明财务报表三和九截至的月份2022年9月30日和2021已按与截至及截至该年度的经审核综合报表相同的基准编制十二月三十一日，2021并反映公平列报其财务状况、业务成果和现金流量表所需的所有调整，主要包括正常经常性调整。的操作结果。三和九截至的月份2022年9月30日是不必须表明随后任何季度、整个会计年度或未来任何时期的经营业绩。
收入确认。根据供应协议和采购订单合同，我们的收入主要来自在北美销售乙醇和相关副产品，在印度销售生物柴油和精炼甘油。我们根据会计准则编撰(“ASC”)评估了以下标准606指导：(1)确定与客户的合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给履约义务；(5)在实体履行履约义务时确认收入。
加州乙醇：直到 May 13, 2020, 我们根据营运资金和采购协议(“J.D.Heiskell采购协议”)将我们所有的乙醇出售给J.D.Heiskell&Co.(“J.D.Heiskell”)。在……上面 May 13, 2020, 我们与J.D.Heiskell(“玉米采购和营运资本”)签订了玉米采购和营运资本协议的修正案，根据该协议，我们从J.D.Heiskell购买所有玉米，并将我们生产的所有WDG和玉米油出售给J.D.Heiskell。跟随 May 13, 2020 直到2021年10月我们将大部分燃料乙醇生产卖给了一客户，KinEnergy Marketing，LLC(“KinEnergy”)，通过个人销售交易。我们终止了与KinEnergy的乙醇营销协议，从2021年9月30日。有效 October 1, 2021, 我们与Murex LLC(“Murex”)签订了燃料乙醇购销协议，将我们所有的乙醇出售给Murex。鉴于个别销售交易与KinEnergy和Murex的相似之处，我们将它们作为类似合同的投资组合进行评估。履行义务通过将实物产品交付给一我们客户签约的卡车运输公司。一旦交付，客户就有能力指导产品的使用，并获得基本上所有的好处。交易价格是根据KinEnergy和Murex就乙醇以及我们的营销合作伙伴A.L.Gilbert Company(“A.L.Gilbert”)为WDG谈判的每日市场价格确定的。交易价格被分配给一履行义务。
下表按产品类别显示了我们在加州乙醇部门的销售额：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 乙醇和高档酒类的销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 湿法酒糟销售 | ||||||||||||||||
| 其他销售 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
我们选择采取实际的权宜之计，允许在估计交易价格时忽略合同中的重要融资部分，当向客户转让承诺货物和客户对此类货物的付款预计在一合同生效的年份。此外，我们选择采用实际的权宜之计，即在摊销期限本来少于一年。
我们还评估了委托代理标准，因为我们从客户那里购买原料，并根据某些合同协议加工和销售成品给这些客户。
对于我们的加州乙醇部门，我们从营运资本合作伙伴J.D.Heiskell那里购买玉米作为生产乙醇的原料。在.之前 May 13, 2020, 我们把我们所有的乙醇、WDG和玉米油卖给了J.D.Heiskell，我们从J.D.Heiskell那里买了所有的玉米来加工成乙醇。之后 May 13, 2020, 我们把大部分燃料乙醇卖给了一客户，KinEnergy，并将所有WDG和玉米油出售给J.D.Heiskell。在.期间第二1/42021,我们与Murex签署了一项生物燃料承购协议，从2021年10月1日我们把所有的燃料乙醇都卖给了Murex。我们只与KinEnergy和Murex有客户关系，因此委托人和代理标准是不已申请。然而，我们仍在买入玉米，并向J.D.Heiskell出售WDG和玉米油。我们分析了下面的委托与代理关系标准。
我们将购买玉米视为销售商品的成本，并在卡车离开Kyes工厂时出售WDG和玉米油作为收入，其基础是(I)我们控制并承担将玉米加工成乙醇的收益或损失风险，以及(Ii)我们在加工期间拥有货物的合法所有权。WDG和玉米油的定价都是独立设定的。WDG和玉米油的收入是扣除相关运输和营销费用后的净额。运输部分在销售成本中核算，营销部分在销售、一般和管理费用中核算。运输和营销费用是在交易后几天内知道的，并按实际金额记录。我们选择了一项会计政策，根据该政策，这些费用被视为控制权移交后提供的履行活动。因此，当收入确认时，这些费用分别在销售和销售成本、一般费用和行政费用中确认。收入按发票总额入账。因此，我们是加州乙醇领域的负责人，我们的客户和供应商可能都是一样的。
乳品可再生天然气：年内我们所有的乳品可再生天然气部门的收入三和九截至的月份2022年9月30日和2021来自向凯斯工厂出售用于锅炉的沼气。这降低了凯斯工厂的碳强度，增加了通过加州乙醇部门销售乙醇的收入。一旦合并，这些收入就被抵消了。请参阅备注10部门信息我们的乳制品可再生天然气部门的未合并收入。
印度生物柴油：我们根据采购订单(书面或口头)或与政府或国际各方签订的合同销售产品，在这些合同中，通过交付和接受实物产品来满足性能要求。鉴于这些合约在性质上非常相似，我们已将这些合约作为实际权宜之计所容许的一系列类似合约进行评估。这样做是为了不与单独核算每个合同相比，结果有很大的不同。所有国内和国际交货均受合同中确定的某些规格的约束。交易价格是根据生物柴油、精炼甘油和棕榈酸馏分的参考市场价格扣除税收后每天确定的。交易价格分配给一履行义务。
下表按产品类别显示了我们在印度生物柴油细分市场的销售额：
| 截至9月30日的三个月， | 截至2022年9月30日的9个月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 生物柴油销量 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他销售 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
在印度，我们还评估了委托与代理标准，因为我们从客户那里购买原料，并根据某些合同协议加工成品并将其出售给这些客户。在这些情况下，一旦原料进入我们的办公场所，我们就会从客户那里获得原料的合法所有权。我们根据合同条款和规格控制生物柴油的加工和生产。原料和生物柴油的定价都是独立设定的。在这些情况下，我们根据协议持有生物柴油的所有权和风险。因此，我们是印度销售场景的负责人，我们的客户和供应商可能都是一样的。
现金和现金等价物。本公司认为所有原始到期日为三几个月或更短的时间作为现金等价物。该公司在国内外各金融机构维持现金余额。联邦存款保险公司为国内现金账户提供保险。公司在这些机构的账户可能有时会超过联邦保险的限额。该公司拥有不在这类账户中经历过任何损失。
应收账款。该公司通过以下途径销售乙醇和WDG第三-根据客户的规模和信誉，以包括高级付款条件在内的各种条款，通常不需要抵押品和高级酒精直接向客户提供派对营销安排。DCO根据J.D.Heiskell采购协议向A.L.吉尔伯特和其他客户进行营销和销售。本公司按标准直接向客户销售CDS30日间付款条件。该公司向各种客户销售生物柴油、甘油和加工天然油，并可能要求根据客户的规模和信誉进行预付款。通常情况下，发票应在30-按净额计算天数。应收账款包括向信誉良好的大客户销售的产品。应收贸易账款按原始发票金额列报，扣除任何坏账准备。
本公司为似乎有具体收款问题的余额计提可疑账户备抵。收款流程基于发票的使用年限，需要以指定的时间间隔尝试与客户联系。如果在规定的天数后，公司的催收工作不成功，将为有关余额计入坏账拨备。一旦确定不能收回，拖欠的应收账款就从坏账准备中扣除。在作出这一决定时考虑的因素是客户的表面财务状况以及公司与客户联系和谈判的成功程度。如果公司客户的财务状况恶化，额外的津贴可能是必需的。我们预订了$
物业、厂房及设备。财产、厂房和设备按资产投入使用后的成本减去累计折旧计算，主要由厂房和建筑物、家具、机器、设备、土地和沼气池组成。在建项目的资本金费用是在在建项目中积累的，在基本建设项目竣工并投入使用后进行资本化和折旧。公司位于堪萨斯州古德兰的工厂(“古德兰工厂”)已部分完工，并正在不准备好行动了。本公司的政策是使用直线法在资本资产的估计使用年限内折旧。
公司根据ASC分主题评估具有有限寿命的长期资产的可回收性360-10-35 物业厂房及设备—随后的测量，它要求只要发生的事件或情况的变化表明一个资产组的账面价值可能不是可以追回的。当事件或环境变化表明一个资产组的账面价值可能不若减值亏损可予收回，减值亏损将按资产账面值与其估计公允价值之间的差额计量，减值亏损将根据估计未贴现现金流量计量。该公司拥有不记录的任何减值三和九截至的月份2022年9月30日和2021.
加州食品和农业部乳品消化器研究和开发补助金。在……里面2019,该公司获得了$
在……里面2020年10月，该公司获得了$
.
加州能源委员会为太阳能微电网、DSC和电池备份系统提供的拨款。阿迈蒂斯先进燃料凯斯公司(AAFK)获得了$
每股基本和稀释后净亏损。每股基本净亏损的计算方法为：普通股股东应占净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股净亏损反映了普通股等价物的稀释，如期权、可转换优先股、债务和认股权证，其影响是稀释的。由于本公司发生净亏损，三和九截至的月份2022年9月30日和2021，潜在的稀释证券已被排除在稀释每股净亏损的计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。
下表显示了从稀释后每股净亏损计算中剔除的潜在摊薄股份的数量2022年9月30日和2021:
| 自.起 | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| B系列优先(拆分后) | ||||||||
| 普通股期权及认股权证 | ||||||||
| 具有转换功能的债务为$每股普通股 | ||||||||
| 从每股摊薄净(亏损)计算中剔除的潜在摊薄股份总数 | ||||||||
细分市场。运营部门被定义为企业的组成部分，可获得关于这些信息的单独财务信息，由首席运营决策者或决策小组在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。该公司进一步评估其经营部门，以确定其应报告的部门。阿迈蒂斯承认三可报告的部分“加州乙醇”、“乳制品可再生天然气”和“印度生物柴油”。
“加利福尼亚乙醇”的可报告部门包括该公司的65每年租赁100万加仑的凯斯工厂和邻近的土地用于生产CO₂。
可报告的“奶业可再生天然气”部门包括用于从加利福尼亚州凯斯附近的奶牛场生产沼气的乳品消化器、管道和气体调节中心。
“印度生物柴油”的可报告部门包括公司的50年产百万加仑生物柴油铭牌制造Kakinada工厂，印度海得拉巴的行政办公室，以及内华达州和毛里求斯的控股公司。该公司的生物柴油主要通过经纪商和该公司直接向印度的客户销售和销售。
该公司还有其他已确定的运营部门不需要报告的细分市场，包括零碳1位于河岸的工厂、堪萨斯州的古德兰工厂和明尼苏达州的研发设施。请参阅“所有其他”类别。
债务修改会计。公司根据ASC对其债务的修订进行评估470-50 债务–改装和灭火用于修改和灭火核算。这种评估包括比较新债务现金流净现值与旧债务现金流净现值，以确定变化是否大于10发生的百分比。在未来现金流净现值变动超过10本公司采用清偿会计，并根据本公司可利用的因素确定其债务的公允价值。
有关本公司主要会计政策的完整摘要，请参阅本公司截至该年度的经审计财务报表及其附注十二月三十一日，2021和2020包括在公司年度报告表格中10-K于#年提交给美国证券交易委员会 March 10, 2022.
2.盘存
库存包括以下内容：
| 自.起 | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 正在进行的工作 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
自.起2022年9月30日，以及2021年12月31日，本公司确认成本或可变现净值减值较低为#美元。
3.物业、厂房及设备
财产、厂房和设备包括以下内容：
| 自.起 | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 厂房和建筑物 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 机器和设备 | ||||||||
| 改善租户状况 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 为发展而持有的物业 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产 | ||||||||
| 总财产、厂房和设备总额 | ||||||||
| 减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净资产、厂房和设备合计 | $ | $ | ||||||
对于三截至的月份2022年9月30日和2021，在不动产、厂房和设备中资本化的利息为$
正在进行的建设包括沼气建设项目(乳制品消化器和管道)、河岸项目(可持续航空燃料和可再生柴油工厂以及碳捕获表征井)以及凯斯工厂的能效项目的成本。不动产、厂房和设备部件的折旧采用直线法计算，在其估计使用年限内按如下方式分配其折旧额：
| 年份 | ||||
| 厂房和建筑物 | ||||
| 机器和设备 | ||||
| 家具和固定装置 | ||||
对于三截至的月份2022年9月30日和2021，公司记录的折旧费用为$。
4.债务
债务由以下部分组成：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| Third Eye资本定期票据 | $ | $ | ||||||
| 第三眼资本循环信贷安排 | ||||||||
| 第三只眼资本收入参与定期票据 | ||||||||
| Third Eye Capital收购定期票据 | ||||||||
| Third Eye Capital Fuels旋转线 | ||||||||
| Third Eye Capital碳旋转线 | ||||||||
| Cilion股东卖方应付票据 | ||||||||
| 附属票据 | ||||||||
| EB-5本票 | ||||||||
| 资本支出定期贷款 | ||||||||
| 营运资金贷款 | ||||||||
| 债务总额 | ||||||||
| 债务的较少流动部分 | ||||||||
| 长期债务总额 | $ | $ | ||||||
Third Eye资本票据购买协议
在……上面 July 6, 2012, 亚洲网加利福尼亚州圣何塞10月23日电Aemtis，Inc.和Aemtis Advanced Fuels Kyes，Inc.(“AAFK”)与Third Eye Capital Corporation(“Third Eye Capital”)签订了经修订和重新签署的票据购买协议(“票据购买协议”)。根据票据购买协议，Third Eye Capital以(I)高级担保定期贷款的形式发放信贷，本金总额约为#美元
在……上面2019年2月27日，本票(本票“2019年2月注“，连同原来的Third Eye资本票据，即”Third Eye Capital Notes“)，售价为$
在……上面 March 14, 2021, Third Eye Capital同意有限豁免和修订不是的。 19对《票据购买协议》(《修订不是的。 19”)，以(I)豁免截至该季度的票据负债契诺比率 December 31, 2021, (二)规定豁免#年至#年各季度的综合无资金来源资本支出契约 March 31, 2021. 作为该等修订及豁免的代价，借款人亦同意向Third Eye Capital支付修订及豁免费用#美元。
在……上面 August 9, 2021, Third Eye Capital同意有限豁免和修正案不是的。 20对《票据购买协议》(《修订不是的。 20”)至：(I)规定在向Third Eye Capital发出书面通知后，到期日可能进一步扩展到 April 1, 2023 以换取相当于
在……上面2021年11月5日，Third Eye Capital同意有限豁免和修正案不是的。 21对《票据购买协议》(《修订不是的。 21”)以：(I)对借款人未能通过以下方式交付被阻止的账户控制协议的被阻止账户协议违规行为提供豁免 August 31, 2021 及(Ii)就本公司向次级债务贷款人作出偿还的次级债务违规行为提供豁免。作为该等修订及豁免的代价，借款人亦同意向Third Eye Capital支付修订及豁免费用#美元。
在……上面 March 8, 2022, Third Eye Capital同意有限豁免和修正案不是的。 22对《票据购买协议》(《修订不是的。 22”)以：(I)对借款人未能通过以下方式交付被阻止的账户控制协议的被阻止账户协议违规行为提供豁免 December 31, 2021, (Ii)规定豁免违反本公司向次级债务贷款人偿还的次级债务违规行为，及(Iii)规定豁免以下季度的综合无资金来源资本支出契诺 December 31, 2021. 作为此类豁免的代价，借款人还同意向Third Eye Capital支付#美元的修改和豁免费。
在……上面 May 11, 2022, Third Eye Capital同意有限豁免和修正案不是的。 23对《票据购买协议》(《修订不是的。 23”)以：(I)对借款人未能通过以下方式交付被阻止的账户控制协议的被阻止账户协议违规行为提供豁免 March 31, 2022, (二)规定免除终了季度的票据债务契约比率 March 31, 2023 和(3)规定免除终了季度的无资金来源的资本支出契约 March 31, 2022 其中，公司超过了$
在……上面八月8号， 2022,Third Eye Capital同意有限豁免和修订不是的。 24对《票据购买协议》(《修订不是的。 24")至：(I)规定第三眼资本票据的到期日可能在我们的选举中进一步延长到 April 1, 2024 以换取相当于
修正不是的。 19穿过不是的。 24放弃在两年间的某些契诺2022年9月30日和 March 31, 2023. 根据ASC470-10-45债务-其他列报事项，如果公司很可能不能够在下一个测量日期内修复违约12几个月后，相关债务需要归类为流动债务。为了评估这一指导，该公司利用其现金流预测和债务水平进行了比率和现金流分析。该公司预测，在接下来的一年里，将有足够的现金流12减少Third Eye Capital的债务水平并满足公司运营的需要。基于这一分析，本公司认为，通过运营现金流的组合，来自EB-5投资和出售普通股的收益，它将能够满足票据债务契约对下一个债务契约的比率12月份。因此，这些票据被归类为长期债务。
在……上面 March 6, 2020, 我们和一家子公司签订了一项一-由本票管理的年度储备流动资金安排，应付给Third Eye Capital，本金为#美元
Third Eye资本票据条款
| A. | 学期笔记。自.起2022年9月30日，该公司有$ |
| B. | 循环信贷安排。循环信贷安排按最优惠利率加利息计息 |
| C. | 收入参与条款附注。收入参与定期票据的利息为 |
| D. | 收购条款说明。收购期限票据按最优惠利率加计息 |
| E. | 储备流动资金票据。储备流动资金票据，可供借贷的金额为#元 |
| * | 票据到期日可由本公司延长至 April 2024. 作为任何此类延期的条件，该公司将被要求支付以下费用 |
Third Eye资本票据包含各种公约，包括但不仅限于，债务与工厂价值之比、最低生产要求和对资本支出的限制。Third Eye资本票据的条款允许贷款人在发生任何可合理预期对公司产生重大不利影响的事件时加速到期，例如业务、运营或财务状况的任何变化。该公司已评估了此类加速事件的可能性，并确定此类事件将不很有可能在下一次十二月份。票据的条款允许将利息资本化。
Third Eye资本票据由第一优先留置权对公司北美子公司的所有不动产和个人财产以及所有政府赠款和担保的收益进行转让。Third Eye资本票据均包含交叉抵押品和交叉违约条款。由公司董事长兼首席执行官埃里克·麦卡菲所有的McAfee Capital，LLC(“McAfee Capital”)提供了以其所有公司股票为担保的付款和履约担保。此外，Eric McAfee对他几乎所有的个人资产提供了一揽子留置权，McAfee Capital提供了#美元的担保。
GAFI定期贷款和循环贷款。在……上面 July 10, 2017, GAFI与Third Eye Capital签订了票据购买协议(“票据购买协议”)。请参阅关于GAFI的进一步讨论6.根据票据购买协议，Third Eye Capital同意(I)向GAFI提供一笔总额为#美元的单一定期贷款，惟须受票据购买协议的条款及条件规限，并依赖其中所载的各项陈述及保证。
针对燃料和碳线的Third Eye Capital循环信贷安排。在……上面 March 2, 2022, GAFI和Aemtis Carbon Capture，Inc.(“ACCI”)与作为行政代理和抵押品代理的Third Eye Capital及其贷款方(“新信贷安排”)签订了经修订和重新签署的信贷协议(“信贷协议”)。新的信贷安排规定二总可获得性高达$的信贷安排
自.起2022年9月30日，GAFI有$
Cilion股东卖方应付票据。关于本公司与Cilion，Inc.(“Cilion”)的合并， July 6, 2012, 该公司发行了$5.0应付予Cilion股东作为合并补偿的票据百万元，附属于优先担保的Third Eye资本票据。这项负债的利息为
附属票据。在……上面1月6日和 January 9, 2012, AAFK与以下公司签订了票据和认股权证购买协议二认可投资者，根据这些投资者发行的美元
在……上面 January 1, 2022, 到期日为二附属票据“已延长至(I)中较早者 June 30, 2022; (二)在发生违约事件之后，包括到期不支付利息或本金和违反票据契约。A$
在……上面七月1, 2022,到期日为二附属票据“已延长至(I)中较早者 December 31, 2022; (二)在发生违约事件之后，包括到期不支付利息或本金和违反票据契约。A$
该公司评估了2022年1月1日和 July 1 2022 附注的修订及再融资条款及适用的修订会计处理470-50债务--修改和清偿。
在…2022年9月30日和2021年12月31日，该公司总共有#美元。
EB-5本票。EB-5是一项由《移民和国籍法》授权的美国政府计划，旨在促进移民投资者基于就业的签证优惠，以鼓励资本流入美国经济，并促进美国工人的就业。本公司于#年#日订立票据购买协议。 March 4, 2011 (经进一步修订 January 19, 2012 和 July 24, 2012) 与加州有限合伙企业Advanced BioEnergy，LP合作，被授权为“区域中心”，获得EB-5投资，发行最高可达72附属可转换本票(“EB-5附注“)计息于2-3%.每张纸币的本金为$。
该公司已出售的本金总额为$
在……上面 October 16, 2016, 该公司推出了其EB-5第二阶段资金(“EB--5第二阶段资金“)，并计划发行$50.0百万欧元的额外EB-5条款及条件与根据本公司EB发行的条款及条件大致相若的票据-5第一阶段资金，为Aometis，Inc.和Goodland Advanced Fuels Inc.(“GAFI”)的债务和资本支出提供再融资。在……上面2019年11月21日，最低投资额从1美元提高到1美元。
该公司已出售的本金总额为$
Secunderabad石油公司经营协议。在……里面2008年11月，本公司与Secunderabad Oils Limited(“Secunderabad Oils”)订立经营协议。这个2008协议提供了营运资金，并拥有第一对资产的优先留置权以换取
营运资金贷款。在……上面 July 26, 2022, 该公司与Secunderabad Oils Limited签订了一笔短期贷款，金额为不超过$
建筑贷款协议。在……上面 October 4, 2022, 本公司与大内华达信用社(“GNCU”)订立建设贷款协议(“贷款协议”)。根据贷款协议，贷款人已提供本金总额不超过$
资本支出融资协议。该公司与三菱化学美国公司(“三菱”)签订了一项购买ZEBREX的协议TM膜脱水设备，以节省能源和提高凯斯工厂的运营效率。该公司还与三菱签订了一项融资协议，金额为#美元。
本公司贷款义务按年计划偿债情况如下：
| 截至9月30日的12个月， | 偿还债务 | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 在那之后 | ||||
| 债务总额 | ||||
| 发债成本 | ( | ) | ||
| 债务总额，扣除债务发行成本 | $ | |||
5.承付款和或有事项
租契
我们已将资产确定为我们控制并完全获得经济利益的公司办公室、仓库、监控设备和实验室设施。在对分类指导下的条款进行评估后，我们将这些已确认的资产归类为经营租赁。我们已经签订了几份拖车和碳单元的租赁合同，并在合同期末有购买选择权。我们的结论是，我们有理由肯定会在期末行使购买选择权，因此该等租赁被归类为融资租赁。我们所有的租约的剩余期限都不到一年
我们做出了一项会计政策选择，以保留初始期限为12从资产负债表中剥离的时间不超过几个月。我们将在综合业务报表中确认这些租赁付款，因为我们产生了这些费用。
当租赁中隐含的贴现率不能轻易确定时，本公司使用租赁开始时适用的递增借款利率对租赁组成部分进行租赁分类测试，并衡量租赁负债和使用权(ROU)资产。本公司采用的递增借款利率基于加权平均基准利率，该基准利率与本公司在类似期限内的担保借款利率相称。在每个报告期，当有新的租约开始时，将使用为该季度确定的费率。
在……上面2021年12月14日，我们与Riverbank市签订了房地产购买协议、租赁处置和开发协议。我们计划利用购买和租赁的物业，位于5300加利福尼亚州Riverbank市的Claus路，用于建设零碳1设施。租约开始于 April 1, 2022. 公司根据ASC对租约进行了评估842-租赁会计，并将租赁归类为融资租赁。
租赁费用和转租收入的构成如下：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 经营租赁成本 | ||||||||||||||||
| 经营租赁费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租赁费 | ||||||||||||||||
| 可变租赁费用 | ||||||||||||||||
| 经营租赁总成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁成本 | ||||||||||||||||
| 使用权资产摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 租赁负债利息 | ||||||||||||||||
| 融资租赁总成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 经营性租赁使用的经营性现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 用于融资租赁的经营性现金流 | ||||||||||||||||
| 用于融资租赁的融资现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
与净资产和租赁负债有关的补充非现金流量信息如下三和九截至的月份2022年9月30日和2021:
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 经营租约 | ||||||||||||||||
| 租赁责任的增加 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 使用权资产摊销 | ||||||||||||||||
| 加权平均剩余租期 | ||||||||||||||||
| 经营租赁(年) | ||||||||||||||||
| 融资租赁(年) | ||||||||||||||||
| 加权平均贴现率 | ||||||||||||||||
| 经营租约 | % | |||||||||||||||
| 融资租赁 | % | |||||||||||||||
与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 经营租约 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||
| 经营租赁负债总额 | ||||||||
| 融资租赁 | ||||||||
| 按成本价计算的财产和设备 | $ | $ | ||||||
| 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 融资租赁负债总额 | ||||||||
经营租赁负债的到期日如下：
| 截至9月30日的12个月， | 经营租约 | 融资租赁 | ||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| 在那之后 | ||||||||
| 租赁付款总额 | ||||||||
| 扣除计入的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁总负债 | $ | $ | ||||||
本公司在某些租赁安排中扮演转租人的角色，主要涉及土地和建筑物。已收到的固定分租付款按转租期限内的直线基础确认。该等交易的转租收入及总租赁开支于综合财务报表按毛数确认。这记入合并业务和全面亏损报表的其他营业收入一节。
年度租赁收入的构成部分三和九截至的月份2022年9月30日和2021年9月30日具体情况如下：
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| 租赁收入 | $ | $ | ||||||
公司将于以下日期收到的未来租赁承诺2022年9月30日具体情况如下：
| 截至9月30日的12个月， | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 在那之后 | ||||
| 未来租赁承诺额总额 | $ |
财产税
在……上面 March 3, 2022, 该公司支付了$
法律诉讼
在……上面 August 31, 2016, 该公司向圣克拉拉县高级法院对被告EdenIQ，Inc.(“EdenIQ”)提起诉讼。这起诉讼的依据是，EdenIQ错误地终止了一项合并协议，该协议将使EdenIQ合并为一个主要由Aometis拥有的新实体。在……上面 July 24, 2019, 法院判给EdenIQ它所要求的费用和费用的一部分，金额约为#美元。
6.Aemtis沼气有限责任公司-A系列优先融资和可变利息实体
在……上面2018年12月20日，ABGL就向Protair出售A系列优先单位签订了A系列优先单位购买协议-X美洲公司，Third Eye Capital担任代理。
ABGL被授权发行
优先股协议包括(1)优先付款#美元。
触发事件发生在ABGL未能赎回单位、未能遵守契诺、任何其他违约或交叉违约、或未能履行陈述或担保时。一旦发生触发事件：(I)买方购买额外A系列优先股的义务终止，(Ii)赎回付款的现金流支付从
在……上面八月8号， 2022,ABGL，Protair-X美国公司(“Protair”)和Third Eye Capital签订了A系列优先单位购买协议(“PUPA修正案”)的豁免和修正案，该协议修订了日期为2018年12月20日。PUPA修正案规定：(I)放弃某些禁止ABGL子公司内部重组和ABGL及其子公司根据美国农业部贷款产生债务的契约，条件是，除其他外，Third Eye Capital应已收到至少#美元的偿还
从协议开始到现在，ABGL发布了
在三截至的月份 March 31, 2021, ABGL已发布
本公司根据本协议记录了A系列优先股负债、单位发行成本净额和包括增值优先股在内的债务，以及归类为A系列优先股当前部分的应计优先股付款$
可变利益实体评估
在考虑了ABGL的业务和上述协议后，我们得出的结论是，ABGL确实不有足够的股本为其活动提供资金，而不需要额外的从属财务支持。ABGL以A系列优先股进行资本化，这些优先股根据美国公认会计准则记录为负债。因此，我们得出结论，ABGL是一个VIE。通过公司在所有已发行普通股中的所有权权益、其目前控制董事会的能力、支付给Aemtis的管理费以及对附属融资决策的控制，Aemtis已被确定为主要受益者，因此，ABGL的资产、负债和业务被合并到公司的资产、负债和业务中。ABGL在公司间抵销前的总资产2022年9月30日是$
7.基于股票的薪酬
2019库存计划
在……上面 April 29, 2019, 《复仇女神》2019股票计划(“2019股票计划“)经本公司股东批准。本计划允许授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效单位、绩效股票和其他股票或现金奖励可能由其酌情决定。这个2019股票计划的期限为
经委员会批准2019股票计划，Zymetis一家2006股票计划，并已修订和重订2007股票计划(统称为“股票计划”)于授予任何一项计划下的任何期权时终止。然而，在此之前授予的任何期权2019已批准的股票计划将保持未完成状态并可以行使，任何到期的期权将可根据2019股票计划。
截至年底止年度十二月三十一日，2021,
在.期间九截至的月份九月2022,该公司发行了
预留供发行的普通股
以下是根据股票计划授予的奖励摘要：
| 可供授予的股份 | 流通股数量 | 加权平均行权价 | ||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | |||||||||||
| 授权 | - | - | ||||||||||
| 授予的期权 | ( | ) | ||||||||||
| 已批出的特别津贴 | ( | ) | - | - | ||||||||
| 已锻炼 | - | ( | ) | |||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2022年9月30日的余额 | $ | |||||||||||
自.起2022年9月30日，有几个
基于股票的雇员薪酬
股票薪酬按照ASC的规定入账718 薪酬--股票薪酬要求根据授予日的估计公允价值计量和确认发放给员工和董事的所有基于股票的奖励的薪酬支出。我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予日股票奖励的公允价值。最终预期授予的部分的价值采用直线法确认为必要服务期间的费用。
估价和费用信息
所有向雇员发行股票期权或其他权益工具作为我们所接受服务的对价，均按已发行权益工具的公允价值入账。授予员工的期权的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权估值模型进行估计。这种以股票为基础的薪酬费用估值模型要求我们对计算中使用的变量做出假设和判断，包括我们普通股的公允价值、预期期限(授予的期权预计未偿还的时间段)、我们普通股的波动性、无风险利率和预期股息。在ASU下2016-09 对员工股份支付会计的改进，我们选择在没收发生时予以承认。我们使用美国证券交易委员会《工作人员会计公报》中描述的预期寿命的简化计算方法不是的。 107,以股份为基础的支付，波动率是基于普通股的历史波动性的平均值四具有与本公司相似特征的实体。无风险利率以授予时有效的美国国债收益率曲线为基础，期限与期权的预期寿命相对应。我们使用的预期股息收益率为零，就像我们所做的那样不预计在可预见的未来支付任何股息。预期的没收被假定为零由于参加计划的人数较少。
在.期间三截至的月份2022年9月30日和2021，公司批准了
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||
| 描述 | 2022 | 2021 | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 预期寿命(年) | ||||||||
| 授权日每股市值 | $ | $ | ||||||
| 授予日每个期权的公允价值 | $ | $ | ||||||
自.起2022年9月30日，该公司有$
8.未清偿认股权证
已批出认股权证的加权平均公允价值计算是基于以下加权平均假设：
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||
| 描述 | 2022 | 2021 | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 预期寿命(年) | ||||||||
| 每份认股权证行权价 | $ | $ | ||||||
| 授权日每股市值 | $ | $ | ||||||
| 授权日每份认股权证的公允价值 | $ | $ | ||||||
以下是历史权证活动的摘要：
| 未清偿认股权证及可行使权证 | 加权平均行权价 | 平均剩余年限(年) | ||||||||||
| 未偿还，2020年12月31日 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||||||
| 未清偿债务2021年12月31日 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||||||
| 2022年9月30日未偿还 | $ | |||||||||||
上述所有未偿还认股权证均于2022年9月30日。自.起2022年9月30日和2021，该公司拥有不是分别与认股权证相关的未确认补偿费用。
9.协议
营运资金安排。根据与J.D.Heiskell签订的玉米采购和营运资金协议，该公司同意主要从J.D.Heiskell采购整个黄玉米和谷物高粱。该公司有能力在某些条件下从其他来源获得粮食；然而，在过去，该公司的所有粮食采购都是从J.D.Heiskell购买的。当玉米被存放到凯斯工厂称重箱时，玉米的所有权和损失风险转移给本公司。玉米采购和营运资金协议的期限将于2022年12月31日并且期限可以自动续订，以获得额外的一-年期限。WDG继续出售给A.L.Gilbert，DCO根据J.D.Heiskell购买协议出售给其他客户。公司与J.D.Heiskell和A.L.Gilbert建立了良好的关系，公司相信，这些关系对参与利用分销物流、接触广泛客户基础、管理库存和建立营运资金关系的各方都是有益的。这些协议是凯斯工厂的普通采购和销售代理协议。在……上面 May 13, 2020, J.D.Heiskell和公司签订了修正案No.1根据J.D.Heiskell采购协议，解除J.D.Heiskell向本公司购买乙醇的义务。
自.起2022年9月30日和2021年12月31日，Aometis向J.D.Heiskell预付了#美元
年期间与J.D.Heiskell采购协议和J.D.Heiskell采购协议相关的J.D.Heiskell销售和采购活动三和九截至的月份2022年9月30日和2021具体情况如下：
| 截至9月30日及截至9月30日的三个月， | 截至9月30日止九个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 湿法酒糟销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 玉米油销售 | ||||||||||||||||
| 玉米收购量 | ||||||||||||||||
| 应收账款 | ||||||||||||||||
| 应付帐款 | ||||||||||||||||
乙醇和湿法酒糟营销安排。该公司与KinEnergy签订了乙醇营销协议，与A.L.Gilbert签订了湿法酒糟营销协议。根据协议条款，湿法酒糟销售协议将于2022年12月31日，使用自动一-此后续签一年。我们终止了与KinEnergy的乙醇营销协议，从2021年9月30日。有效 October 1, 2021, 我们与Murex签订了燃料乙醇购销协议。根据协议的条款，初始期限将于 October 31, 2023, 使用自动一-此后续签一年。
与营销合作伙伴相关的应收账款为$
对于三截至的月份2022年9月30日和2021，该公司的营销成本为$
《供应贸易协定》。在……上面七月1, 2022,本公司与Gemini Food and Fats India Private Limited(“Gemini”)订立经营协议。根据这项协议，Gemini同意向该公司提供最高可达#美元信贷额度的原料供应。
自.起2022年9月30日和2021，该公司拥有
10.细分市场信息
阿迈蒂斯承认
“加利福尼亚乙醇”的可报告部门包括该公司的
可报告的“奶业可再生天然气”部门包括用于从加利福尼亚州凯斯附近的奶牛场生产沼气的乳品消化器、管道和气体条件枢纽。
“印度生物柴油”的可报告部门包括公司的
该公司还有其他已确定的运营部门不需要报告的细分市场，包括零碳1位于河岸的工厂、古德兰工厂和明尼苏达州的研发设施。请参阅“所有其他”类别。
按可报告分部分列的财务信息摘要三截至的月份2022年9月30日和2021以下是：
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 加州乙醇 | 乳品可再生天然气 | 印度生物柴油 | 所有其他 | 总计 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 部门间收入 | ||||||||||||||||||||
| 毛利(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| A系列优先股的积累费和其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 加州乙醇 | 乳品可再生天然气 | 印度生物柴油 | 所有其他 | 总计 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 部门间收入 | ||||||||||||||||||||
| 毛利(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| A系列优先股的积累费和其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||
应报告部门收入与年度综合收入总额的对账三截至的月份2022年9月30日和2021以下是：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 可报告部门的总收入 | $ | $ | ||||||
| 消除部门间收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合并总收入 | $ | $ | ||||||
按可报告分部分列的财务信息摘要九截至的月份2022年9月30日和2021以下是：
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||||||||||||||
| 加州乙醇 | 乳品可再生天然气 | 印度生物柴油 | 所有其他 | 总计 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 部门间收入 | ||||||||||||||||||||
| 毛利(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| A系列优先股的积累费和其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||||||||||||||||||
| 加州乙醇 | 乳品可再生天然气 | 印度生物柴油 | 所有其他 | 总计 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 部门间收入 | ||||||||||||||||||||
| 毛利(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| A系列优先股的积累费和其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||
可报告部门收入与年度综合收入总额的对账九截至的月份2022年9月30日和2021如下所示：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 可报告部门的总收入 | $ | $ | ||||||
| 消除部门间收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合并总收入 | $ | $ | ||||||
加州乙醇：本公司修订玉米采购及营运资金协议及J.D.Heiskell采购协议，向J.D.Heiskell采购玉米，并将本公司生产的所有WDG及玉米油出售予J.D.Heiskell。将乙醇、WDG、玉米油销售到客户占了
乳品可再生天然气：我们几乎所有的乳品可再生天然气部门的收入在三和九截至的月份2022年9月30日和2021来自向凯斯工厂出售用于锅炉的沼气，这使得凯斯工厂生产的乙醇有资格获得碳信用。
印度生物柴油：三家生物柴油客户销售客户占比
11.关联方交易
本公司欠公司董事长兼首席执行官Eric McAfee和Eric McAfee旗下的McAfee Capital LLC(McAfee Capital LLC)$
在……上面2021年11月4日，公司审计委员会批准了#美元的担保费。
公司欠董事会各成员的款项共计#美元
12.后续事件
建筑贷款协议
在……上面 October 4, 2022, 本公司与大内华达信用社(“GNCU”)订立建设贷款协议(“贷款协议”)。根据贷款协议，贷款人已提供本金总额不超过$
13.管理层的计划
所附财务报表是根据正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况编制的。由于负资本和负经营业绩，以及几乎所有公司资产的抵押，本公司一直依赖其高级担保贷款人提供额外资金，并被要求将几乎所有来自运营的多余现金汇入高级担保贷款人。为了在下一年履行其义务十二在未来数月内，本公司将需要对本公司的债务进行再融资，或获得其优先贷款人的持续合作。这种对高级贷款人的依赖使人对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。该公司计划采取以下战略来改善业务进程。
对于凯斯工厂，我们计划运营工厂，并通过采用新技术或工艺变化来继续改善财务业绩，以提高能源效率、降低成本或提高收入，并根据授予的赠款执行，以提高能源和运营效率，从而降低成本、降低碳需求和提高整体利润率。
对于Aometis Biogas，我们计划运营沼气池来捕获沼气并将其货币化，并继续建造新的乳品消化池并扩展现有管道，以捕获加州可用的更高碳信用额度。继续建设的资金是基于获得政府担保贷款以及执行现有的和新的国家拨款计划。
对于Riverbank项目，我们计划筹集建设和运营零碳项目所需的资金1工厂使用贷款担保和基于许可技术的公共融资，这些技术产生可用于超低碳燃料的联邦和州碳信用，利用成本较低的非食品高级原料大幅提高利润率。
对于Kakinada工厂，我们计划发展国内产品的销售渠道，因为原料成本与柴油价格正常化，最近宣布的政府激励措施生效，以促进生物柴油的混合，以及精炼动物脂等原料用于国内和出口。此外，我们正在获得向国际市场出口精炼动物脂和使用动物脂生产的生物柴油的批准，因为使用精炼动物脂生产生物柴油获得了印度污染控制委员会的批准。
除上述外，我们计划继续通过与我们的高级贷款人合作、重组现有贷款协议、在应税和免税市场出售债券、通过自动取款机出售股权和其他方式，为现有和新的商业机会寻找资金，出售现有的EB-5第二阶段提供，或通过供应商融资安排。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
我们的管理层’除了附带的综合简明财务报表和附注外，还提供了对财务状况和经营结果(MD&A)的讨论和分析，以帮助读者了解我们的经营结果、财务状况和现金流。MD&A的组织方式如下：
| ● |
概述。讨论我们的业务，并对影响我们的财务和其他亮点进行整体分析，为MD&A的其余部分提供背景。 |
| ● |
运营结果。对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的财务业绩进行比较分析。 |
| ● |
流动性和资本资源。分析我们资产负债表和现金流的变化，并讨论我们的财务状况。 |
| ● |
关键会计政策和估算。我们认为对理解我们报告的财务结果和预测中包含的假设和判断非常重要的会计政策和估计。 |
以下讨论应与本报告其他部分包括的综合简明财务报表和附注一并阅读。以下讨论包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括下文和本报告其他部分讨论的因素，特别是在“第II部，第1A项。风险因素，”在其他报告中，我们向美国证券交易委员会提交了文件。凡提及年份，均与截至12月的历年有关 特定年份的31。
概述
我们成立于2006年，总部设在加利福尼亚州库比蒂诺，是一家国际可再生天然气和可再生燃料公司，专注于收购、开发和商业化创新的负碳强度产品和技术，以取代传统的基于石油的产品。我们在三个可报告的部门“加州乙醇”、“乳制品可再生天然气”和“印度生物柴油”中运营。我们有其他业务部门被确定为不应报告的部门，并由“所有其他”类别共同代表。在埃米蒂斯，我们的使命是产生可持续和创新的可再生燃料解决方案，造福社区并恢复我们的环境。我们通过领导低碳燃料行业实现这一点，利用农业废弃物建立循环生物经济，生产产生更少温室气体排放的先进可再生燃料，从而改善空气质量。
我们的加州乙醇部门由我们拥有和运营的位于加利福尼亚州凯斯的6500万加仑/年乙醇生产设施(“凯斯工厂”)组成。除了低碳可再生燃料乙醇外，凯斯工厂还生产湿法酒糟(WDG)、蒸馏玉米油(DCO)和浓缩蒸馏油(CDS)，所有这些产品都作为动物饲料出售给当地的奶牛场和饲养场。2022年第三季度，Zebrex乙醇脱水系统投入使用，这是凯斯工厂电气化的关键第一步，将显著减少石油天然气作为工艺能源的使用。电气化，再加上未来安装的2兆瓦零碳强度太阳能微电网系统和机械蒸汽再压缩(MVR)系统，将极大地减少温室气体排放，降低凯斯工厂生产的燃料的碳强度，使我们能够实现生产和销售乙醇的更高价格。
我们的乳品可再生天然气部门由我们的子公司Aemtis Biogas，LLC(“ABGL”)组成，该公司成立的目的是在凯斯工厂附近的当地奶牛场建造沼气厌氧沼气池，其中许多奶牛场也购买凯斯工厂生产的沼气。这些沼气池通过ABGL拥有的一条地下私人管道连接到凯斯工厂正在建设的气体净化和压缩装置，以生产RNG。一旦从奶牛场接收到生物甲烷，杂质被去除，生物甲烷被转化为负碳强度RNG，在那里它将被注入全州PG&E天然气公用事业管道，以压缩RNG的形式供应，为当地卡车运输车队提供服务，或者在凯斯工厂用作可再生工艺能源。ABGL已经完成了35英里的加州沼气池网络和管道系统，将废弃的奶牛甲烷气体转化为RNG，包括两个运营中的奶牛场。
在2022年第二季度，Aemtis完成了第三个乳制品消化池的建设，并正在调试位于Kyes工厂的集中式气体净化设施和公用事业气体互联，在那里，乳品沼气将升级为RNG并注入公用事业管道。在获得加州空气资源委员会(CARB)的路径认证后，燃料预计将被输送到北加州的天然气输送系统。ABGL还在建造几个额外的乳制品消化器。
我们的零碳生物燃料生产厂旨在生产生物燃料，包括可持续航空燃料(“SAF”)和柴油，利用来自现有Aemtis生物燃料厂和其他来源的可再生氢和不可食用的可再生油。将在加利福尼亚州Riverbank建造的第一座工厂预计将利用现场可用的水力发电和其他可再生能源，每年生产9000万加仑的SAF、可再生柴油和其他副产品。该工厂预计将向航空和卡车市场供应超低碳可再生燃料，以减少温室气体排放和与传统石油燃料相关的其他污染物。通过生产超低碳可再生燃料，该公司预计将获得更高价值的D3可再生识别号码(RIN)和加州的LCFS信用额度。由于D3 RIN的相对稀缺性和美国环境保护局(EPA)的强制定价公式，D3 RIN在市场上的价值高于D6 RIN。
Aemtis Carbon Capture，Inc.成立的目的是建设碳捕获和封存项目，通过将CO₂注入井中以确保碳在地下的长期封存，从而产生LCFs和IRS 45Q信用额度。加利福尼亚州的中央山谷被确定为该州最有利于大规模CO₂注入项目的地区，因为那里有吸收和保留气体的地下地质构造。预计CCS项目每年将在加利福尼亚州凯斯和里弗班克的两个阿迈蒂斯生物燃料工厂捕获和封存多达200万吨的CO₂。2022年7月，Aemtis在加利福尼亚州Riverbank的Riverbank工业综合体场地购买了24英亩土地，以开发CCS注水井。该公司计划建造一口表征井，以获得美国环保局第VI类CO₂注水井许可证申请所需的数据和井设计信息。预计该油井每年将封存多达100万吨CO₂。
我们的印度生物柴油部门由Kakinada工厂组成，其铭牌产能为每年15万吨，或每年约5000万加仑，为印度和欧洲的客户生产高质量的蒸馏生物柴油和精炼甘油。我们相信，就铭牌产能而言，Kakinada工厂是印度最大的生物柴油生产设施之一。鹿田工厂能够将各种植物油和动物脂肪废料加工成符合国际产品标准的生物柴油。鹿田工厂还将生物柴油精炼过程中的粗甘油副产品蒸馏成精制甘油，出售给制药、个人护理、涂料、粘合剂等行业。
加州乙醇收入
我们加州乙醇部门的收入发展战略依赖于向北加州的运输燃料市场供应乙醇，以及向北加州的乳制品和其他动物饲料业务供应饲料产品。我们正在积极为我们的乙醇寻求更高的价值，以努力提高我们的整体利润率，并为加州乙醇部门增加收入，包括实施太阳能微电网系统、安装Zebrex乙醇脱水系统和其他能效技术。我们还积极与当地乳制品和饲料的潜在客户合作，宣传我们的WDG产品的价值，以努力加强对该产品的需求。
2022年第三季度，我们在凯斯工厂生产了五种产品：变性燃料乙醇、湿法柴油、一氧化碳、CO₂和CDS。在2020年第一季度，我们从根据J.D.Heiskell采购协议将我们生产的乙醇出售给J.D.Heiskell的模式转变为将乙醇直接销售给我们的燃料营销客户的模式。我们拥有储存在成品油箱中的乙醇。WDG继续出售给A.L.Gilbert，DCO根据J.D.Heiskell购买协议出售给其他客户。较小数量的CDS被出售给各种当地第三方。我们在2020年第二季度开始将CO₂出售给梅塞尔天然气公司。
加州乙醇收入取决于乙醇、WDG、高级酒精和DCO的价格。乙醇定价受当地和全国库存水平、当地和全国乙醇产量、进口乙醇、玉米价格和汽油需求的影响，并根据与单一燃料营销客户的营销协议确定，通常基于石油价格信息服务(“OPIS”)发布的运往加利福尼亚州旧金山湾区的乙醇的每日和每月定价，以及营销客户与当地燃料混合商谈判的季度合同。WDG的价格受玉米价格、酒糟干粮的供应和价格以及本地乳制品和饲料市场的需求影响，并根据与A.L.Gilbert签订的营销协议按月厘定，一般参考本地干酒糟和其他可比饲料产品的价格厘定。我们的收入进一步受到天然气价格的影响，我们决定以不同的产能水平运营凯斯工厂，进行必要的维护，并对影响产量的生物过程做出反应。
乳制品可再生天然气收入
2018年12月，我们利用与加州中央山谷奶农的关系，签署了租约并筹集资金，建设了乳品消化器、一条40英里长的管道和一个沼气转RNG设施，最初使用沼气为我们的凯斯工厂提供动力，然后将燃料输送到公用天然气管道。我们目前正在从两个消化器生产RNG，这些消化器连接到35英里长的管道，然后将这些气体输送到我们在凯斯工厂的RNG清理和压缩中心。凯斯工厂的RNG升级装置旨在生产和交付公用事业级RNG，作为运输燃料通过管道交付给加州客户。
除了现有的和正在运行的乳制品消化器外，我们目前还有三个正在建设中的乳制品消化器。我们已经与更多的奶牛场签署了24项协议，以建造乳制品消化器。我们的乳品可再生天然气收入发展战略依赖于继续从现有乳制品消化器收集生物甲烷气体，继续建设乳制品消化器网络，延长北加州的管道以增加可供销售的RNG供应，并利用沼气到RNG升级单元向全州客户分销公用事业级RNG。我们计划储存RNG，直到为每个乳品建立了LCFS信用路径，之后我们将通过将储存的气体输送到公用事业天然气管道来销售。
印度生物柴油收入
我们在印度的收入策略基于继续向我们的散装燃料客户、加油站客户、采矿客户、工业客户销售生物柴油，以及政府石油营销公司(“OMC”)就大宗燃料采购提出的投标报价。近日，印度政府更新了国家生物燃料政策，并通过了一项新的柴油税，以促进生物柴油的混合。因此，OMC将投标定价在经济上可行的水平，使印度的生物柴油生产商能够开始生产。
在第三季度，我们收到了OMC对26,000吨的投标报价，将于2022年10月完成。我们正在进行未来的招标，可能会在2022年11月宣布。
其他收入
2022年第二季度，美国农业部的生物燃料生产商计划提供了1,420万美元的赠款，该计划是CARE法案的一部分，用于补偿因新冠肺炎疫情而遭受市场损失的生物燃料生产商。
经营成果
截至2022年9月30日的三个月，而截至2021年9月30日的三个月
收入
我们的收入主要来自销售我们加州乙醇部门的乙醇和WDG，我们的乳制品可再生天然气部门的可再生天然气，我们的印度生物柴油的生物柴油和精炼甘油的销售，以及转租所有其他租金收入。
截至9月30日的三个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 加州乙醇 |
$ | 60,908 | $ | 49,832 | $ | 11,076 | 22.2 | % | ||||||||
| 乳品可再生天然气** |
308 | 355 | (47 | ) | (13.2 | )% | ||||||||||
| 印度生物柴油 |
10,923 | 63 | 10,860 | 17238.1 | % | |||||||||||
| 所有其他 |
- | - | - | 0.0 | % | |||||||||||
| 淘汰 |
(308 | ) | (355 | ) | 47 | (13.2 | )% | |||||||||
| 总计 |
$ | 71,831 | $ | 49,895 | $ | 21,936 | 44.0 | % | ||||||||
*所有乳业可再生天然气收入都是公司间的。
加州乙醇。在截至2022年9月30日的三个月中，该公司73%的收入来自乙醇销售，21%来自WDG销售，5%来自玉米油、CDS、CO₂和其他销售。工厂的平均产量是每年5500万加仑产能的114%。收入增加的原因是，截至2022年9月30日的三个月，乙醇加仑的销售量增至1570万加仑，而截至2021年9月30日的同期为1380万加仑，而乙醇每加仑的价格从每加仑2.84美元小幅上涨至2.86美元。在截至2022年9月30日的三个月内，WDG的平均价格上涨了33%，达到每吨127美元，而WDG的销售量在截至2022年9月30日的三个月里增长了10%，达到10.2万吨，而截至2021年9月30日的三个月的销售量为9.3万吨。
乳品可再生天然气。在截至2022年和2021年9月30日的三个月里，我们分别向一家公司内部交易方确认了30.8万美元和35.5万美元的收入。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入下降是由于于2021年第二季度批准了LCFS路径，该路径自最初的两个乳品消化器开始应用以来具有追溯力。在可比基础上，乳品消化器在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中生产和销售了16.8万和15.8万MMBTU。
印度生物柴油公司。在截至2022年9月30日的三个月中，我们99%的收入来自生物柴油销售，1%来自其他销售，相比之下，截至2021年9月30日的三个月，我们来自其他销售的销售额100%。收入的增长主要归因于Kakinada工厂获得并执行了印度政府的招标。截至2022年9月30日的三个月，生物柴油销售量增长了100%，达到6990吨，而截至2021年9月30日的三个月，生物柴油销售量为0吨。
销货成本
截至9月30日的三个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 加州乙醇 |
$ | 64,671 | $ | 54,245 | $ | 10,426 | 19.2 | % | ||||||||
| 乳品可再生天然气 |
487 | 752 | (265 | ) | (35.2 | )% | ||||||||||
| 印度生物柴油 |
8,082 | 16 | 8,066 | 50412.5 | % | |||||||||||
| 所有其他 |
3 | 22 | (19 | ) | (86.4 | )% | ||||||||||
| 淘汰 |
(308 | ) | (355 | ) | 47 | (13.2 | )% | |||||||||
| 总计 |
$ | 72,935 | $ | 54,680 | $ | 18,255 | 33.4 | % | ||||||||
加州乙醇。在截至2022年和2021年9月30日的三个月里，我们分别研磨了550万蒲式耳和480万蒲式耳玉米。在截至2022年9月30日的三个月里，我们的平均原料成本增至每蒲式耳9.59美元，而截至2021年9月30日的三个月为每蒲式耳7.99美元。此外，在截至2022年9月30日的三个月里，与2021年同期相比，我们产生的天然气成本增加了130万美元，化学和变性剂成本增加了10万美元，运输成本增加了100万美元。
乳品可再生天然气。商品销售成本费用涉及奶牛粪便的付款、奶牛消化器的维护、生产奖金和折旧。
印度生物柴油公司。销售商品成本增加，归因于生物柴油产量增加，以满足印度政府的投标报价。在截至9月30日的三个月里，2022年生物柴油原料产量为9401吨，而2021年同期为0吨。在截至2022年9月30日的三个月里，每吨生物柴油的平均价格为889美元，而2021年同期为0美元。
毛利(亏损)
截至9月30日的三个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 加州乙醇 |
$ | (3,763 | ) | $ | (4,413 | ) | $ | 650 | (14.7 | )% | ||||||
| 乳品可再生天然气 |
(179 | ) | (397 | ) | 218 | (54.9 | )% | |||||||||
| 印度生物柴油 |
2,841 | 47 | 2,794 | 5944.7 | % | |||||||||||
| 所有其他 |
(3 | ) | (22 | ) | 19 | (86.4 | )% | |||||||||
| 总计 |
$ | (1,104 | ) | $ | (4,785 | ) | $ | 3,681 | (76.9 | )% | ||||||
加州乙醇。在截至2022年9月30日的三个月内，总亏损下降了15%，主要是由于乙醇和WDG的销售量增加，但玉米、天然气和运输成本的上涨部分抵消了这一影响。
乳品可再生天然气。截至2022年9月30日的三个月，总亏损的减少与上一时期向奶牛场缴纳的税款和付款的减少有关。
印度生物柴油公司。毛利的增长归因于生物柴油的销售和产量增加，以履行政府的投标要约。
营业(收入)/费用和营业外(收入)/费用
我们几乎所有的研发费用都与明尼苏达州的研发活动有关。
销售、一般及行政(“SG&A”)开支主要包括员工薪金及相关开支、与在加州销售乙醇及WDG有关的市场推广开支、于印度生物柴油销售乙醇及生物柴油及其他产品的市场推广开支，以及专业费用、其他公司开支及相关设施开支。
其他营业收入包括转租租金收入。
其他费用(收入)费用主要包括我们的债务安排和子公司的利息和摊销费用，以及我们的A系列优先股的增加。债务安排包括作为费用发行的股票或认股权证。股票和认股权证的公允价值作为摊销费用摊销，除非采用清偿会计方法，在这种情况下，再融资的债务成本计入清偿费用。
截至9月30日的三个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 研发费用 |
$ | 52 | $ | 22 | $ | 30 | 136.4 | % | ||||||||
| 销售、一般和行政费用 |
6,867 | 5,087 | 1,780 | 35.0 | % | |||||||||||
| 其他营业收入 |
(428 | ) | - | (428 | ) | 0.0 | % | |||||||||
| 其他费用(收入)： |
||||||||||||||||
| 利息支出 |
||||||||||||||||
| 利率支出 |
$ | 5,456 | $ | 4,408 | $ | 1,048 | 23.8 | % | ||||||||
| 债务相关费用和摊销费用 |
1,633 | 1,140 | 493 | 43.2 | % | |||||||||||
| A系列优先股的积累费和其他费用 |
2,774 | 2,185 | 589 | 27.0 | % | |||||||||||
| 债务清偿损失 |
49,386 | - | 49,386 | 0.0 | % | |||||||||||
| 其他费用(收入) |
(2 | ) | (30 | ) | 28 | (93.3 | )% | |||||||||
截至2022年9月30日的三个月，SG&A费用的增加主要是由于股票薪酬和工资增加了170万美元，这是我们发展超低碳计划的一部分。截至2022年9月30日的三个月，SG&A费用占收入的百分比与2021年同期的10%相比增加到10%。
其他营业收入与Riverbank转租租金收入相关。
由于获得和动用循环贷款，截至2022年9月30日的三个月的利息支出增加。债务相关费用和摊销增加是由于债务发行成本和2022年发生的与延长Third Eye Capital债务和获得循环贷款有关的延期费用。A系列首选单位的吸积和其他费用的增加是由于蚕蛹修正案加速了吸积。债务清偿损失与《蚕蛹修正案》有关。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
收入
截至9月30日的9个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 加州乙醇 |
$ | 178,840 | $ | 146,890 | $ | 31,950 | 21.8 | % | ||||||||
| 乳品可再生天然气** |
940 | 1,090 | (150 | ) | (13.8 | )% | ||||||||||
| 印度生物柴油 |
10,941 | 696 | 10,245 | 1472.0 | % | |||||||||||
| 所有其他 |
- | - | - | 0.0 | % | |||||||||||
| 淘汰 |
(940 | ) | (1,090 | ) | 150 | (13.8 | )% | |||||||||
| 总计 |
$ | 189,781 | $ | 147,586 | $ | 42,195 | 28.6 | % | ||||||||
*所有乳业可再生天然气收入都是公司间的。
加州乙醇。在截至2022年9月30日的9个月中，该公司73%的收入来自乙醇销售，22%来自WDG销售，5%来自玉米油、CDS、CO₂和其他销售。工厂的平均产量是每年5500万加仑产能的110%。收入增加的原因是截至2022年9月30日的9个月乙醇价格上涨至每加仑2.86美元，而截至2021年9月30日的9个月为每加仑2.49美元，以及乙醇加仑的销售量从截至2021年9月30日的9个月的4460万加仑增加到截至2022年9月30日的9个月的4550万加仑。截至2022年9月30日的9个月，WDG的平均价格上涨26%至每吨129美元，而WDG的销售量从截至2021年9月30日的9个月的29.9万吨增加到2022年9月30日的30.7万吨。
乳品可再生天然气。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里，我们分别向一家公司内部交易方确认了94万美元和110万美元的收入。这一下降是由于碳强度价格的下降。
印度生物柴油公司。在截至2022年9月30日的9个月中，我们99%的收入来自生物柴油销售，1%来自其他销售，相比之下，截至2021年9月30日的9个月，我们收入的67%来自生物柴油销售，33%来自其他销售。收入的增长主要归因于Kakinada工厂在2022年9月收到了印度政府的订单。截至2022年9月30日的9个月，生物柴油销售量增至6990吨，而截至2021年9月30日的9个月为455吨。
销货成本
截至9月30日的9个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 加州乙醇 |
$ | 185,635 | $ | 151,062 | $ | 34,573 | 22.9 | % | ||||||||
| 乳品可再生天然气 |
1,394 | 1,572 | (178 | ) | (11.3 | )% | ||||||||||
| 印度生物柴油 |
8,082 | 719 | 7,363 | 1024.1 | % | |||||||||||
| 所有其他 |
13 | 70 | (57 | ) | (81.4 | )% | ||||||||||
| 淘汰 |
(940 | ) | (1,090 | ) | 150 | (13.8 | )% | |||||||||
| 总计 |
$ | 194,184 | $ | 152,333 | $ | 41,851 | 27.5 | % | ||||||||
加州乙醇。在截至2022年和2021年9月30日的9个月里，我们分别研磨了1590万蒲式耳和1560万蒲式耳玉米。在截至2022年9月30日的9个月中，我们的平均原料成本增至每蒲式耳9.53美元，而截至2021年9月30日的9个月为每蒲式耳7.62美元。此外，在截至2022年9月30日的9个月中，天然气成本增加了360万美元，化学和变性剂成本增加了100万美元，运输成本增加了180万美元。
乳品可再生天然气。商品销售成本费用涉及奶牛粪便的付款、奶牛消化器的维护、生产奖金和折旧。
印度生物柴油公司。销售商品成本的增加归因于生物柴油产量的增加，以满足印度政府的投标报价。在截至9月30日的9个月中，2022年生物柴油原料产量为9401吨，而2021年同期为465吨。在截至2022年9月30日的9个月中，生物柴油原料的平均价格为每吨889美元，而2021年同期为每吨619美元。
毛利(亏损)
截至9月30日的9个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 加州乙醇 |
$ | (6,795 | ) | $ | (4,172 | ) | $ | (2,623 | ) | 62.9 | % | |||||
| 乳品可再生天然气 |
(454 | ) | (482 | ) | 28 | (5.8 | )% | |||||||||
| 印度生物柴油 |
2,859 | (23 | ) | 2,882 | (12530.4 | )% | ||||||||||
| 所有其他 |
(13 | ) | (70 | ) | 57 | (81.4 | )% | |||||||||
| 总计 |
$ | (4,403 | ) | $ | (4,747 | ) | $ | 344 | (7.2 | )% | ||||||
加州乙醇。在截至2022年9月30日的9个月中，总亏损增加，主要原因是玉米、天然气、化学品成本和运输成本的上涨。
乳品可再生天然气。截至2022年9月30日的9个月，总亏损减少与前一时期向奶牛场支付的款项略有增加有关。
印度生物柴油公司。毛利的增长归因于生物柴油的销售和产量增加，以履行政府的投标要约。在截至2022年9月30日的九个月里，印度生物柴油没有参与政府的招标，因为新冠肺炎关闭导致原料成本上升，使转换为生物柴油变得不可行。
营业(收入)/费用和营业外(收入)/费用
截至9月30日的9个月，(单位：千)
| 2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
更改百分比 |
|||||||||||||
| 研发费用 |
$ | 139 | $ | 66 | $ | 73 | 110.6 | % | ||||||||
| 销售、一般和行政费用 |
21,234 | 16,222 | 5,012 | 30.9 | % | |||||||||||
| 其他营业收入 |
(68 | ) | - | (68 | ) | 0.0 | % | |||||||||
| 其他费用(收入)： |
||||||||||||||||
| 利息支出 |
||||||||||||||||
| 利率支出 |
$ | 14,819 | $ | 14,902 | $ | (83 | ) | (0.6 | )% | |||||||
| 债务相关费用和摊销费用 |
5,199 | 3,045 | 2,154 | 70.7 | % | |||||||||||
| A系列优先股的积累费和其他费用 |
5,920 | 7,928 | (2,008 | ) | (25.3 | )% | ||||||||||
| 债务清偿损失(收益) |
49,386 | (1,134 | ) | 50,520 | (4455.0 | )% | ||||||||||
| 从诉讼中获利 |
(1,400 | ) | - | (1,400 | ) | 0.0 | % | |||||||||
| 其他费用(收入) |
(14,297 | ) | 483 | (14,780 | ) | (3060.0 | )% | |||||||||
截至2022年9月30日的9个月，SG&A费用的增加是由于股票薪酬以及工资和工资增加了440万美元，因为本年度发生了两次股票期权授予，以及税收、保险、租金和水电费的增加，增加了50万美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月，SG&A费用占收入的百分比保持在11%。
其他营业收入与Riverbank分租租金收入相关，但因终止两个融资租赁而导致的租赁终止亏损部分抵消。
在截至2022年9月30日的9个月中，由于向Third Eye Capital支付了2022年第一季度和第二季度的本金债务，加上我们资本项目的资本化利息，利息支出有所下降。债务相关费用和摊销增加是由于债务发行成本和2022年发生的与延长Third Eye Capital债务和获得循环贷款有关的延期费用。A系列优先股的积累额和其他费用减少是由于与ABGL项目相关的资本化利息增加和抵消了积累额。截至2022年和2021年9月30日的9个月，资本化利息分别为770万美元和290万美元。债务清偿的收益与2021年免除购买力平价贷款有关。诉讼收益来自第二季度EdenIQ诉讼的和解。其他支出(收入)变化与美国农业部生物燃料生产商计划提供的1,420万美元赠款有关，该计划是CARE法案的一部分，用于补偿因新冠肺炎疫情而遭受市场损失的生物燃料生产商。
流动性与资本资源
现金和现金等价物
截至2022年9月30日，现金和现金等价物为30万美元，其中20万美元在北美持有，其余在我们的印度子公司持有。截至2022年9月30日，我们的流动比率为0.13，而截至2021年12月31日的流动比率为0.32。我们预计，我们未来的可用流动资金资源将主要包括运营产生的现金、剩余现金余额、我们的优先债务安排和我们的次级债务安排下的可用借款(如果有的话)，以及通过出售股权筹集的任何额外资金。所有股权融资和债务融资的收益的使用都需要得到我们的高级贷款人的批准。
流动性
每个期末的现金和现金等价物、流动资产、流动负债和债务如下(以千计)：
| 自.起 |
||||||||
| 2022年9月30日 |
2021年12月31日 |
|||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 251 | $ | 7,751 | ||||
| 流动资产(包括现金、现金等价物和存款) |
24,051 | 20,693 | ||||||
| 流动和长期负债(不包括所有债务) |
160,783 | 92,302 | ||||||
| 流动债务和长期债务 |
222,982 | 188,767 | ||||||
我们的主要流动资金来源是通过出售股权、运营和各种债务安排下的借款提供的现金。
我们在2016年启动了EB-5第二阶段融资，根据该计划，我们预计将额外发行5,080万美元的EB-5债券，其条款和条件与我们的EB-5第一阶段融资发行的条款和条件基本相同。2019年11月21日，最低投资额从每名投资者50万美元提高到每名投资者90万美元。截至2022年9月30日，已从代管向我们发放了400万美元的EB-5第二阶段资金。我们现金的主要用途一直是为债务再融资、为运营提供资金，以及用于资本支出。我们预计，这些用途将继续是我们未来现金的主要用途。近年来，全球金融和信贷市场一直不稳定，这些市场未来的不利状况可能会对我们以合理成本获得资金或筹集资金的能力产生负面影响，或者根本不影响。
我们在一个动荡的市场中运营，在这个市场中，我们对投入成本和产品收入的主要组成部分的控制有限，并正在投资于未来的设施和设施升级，以提高整体利润率，同时减轻这些动荡市场的影响。因此，我们预计经营活动提供的现金将在未来期间波动，主要原因是玉米、乙醇、WDG、DCO、CDS、生物柴油、废脂肪和油、甘油、未精炼棕榈油和天然气的价格变化。如果我们经历了乙醇价格与玉米和能源成本之间的价差收窄，或者生物柴油价格与废油脂或棕榈油与能源成本之间的价差收窄的时期，我们可能需要额外的营运资金来为运营提供资金。
由于负资本和负经营业绩，以及几乎所有公司资产的抵押，本公司一直依赖其高级担保贷款人提供额外资金，并被要求将几乎所有来自运营的多余现金汇入高级担保贷款人。为了在未来12个月内履行其义务，该公司将需要对公司的债务进行再融资，或者接受其高级贷款人的持续合作。这种对这家高级贷款机构的依赖令人对该公司作为一家持续经营的企业继续存在的能力产生了极大的怀疑。该公司计划采取以下战略来改善业务进程。
对于凯斯工厂，我们计划运营工厂，并通过采用新技术或工艺变化来继续改善财务业绩，以提高能源效率、降低成本或提高收入，并根据授予的赠款执行，以提高能源和运营效率，从而降低成本、降低碳需求和提高整体利润率。
对于ABGL项目，我们计划运营沼气池以捕获沼气并将其货币化，并继续建造新的乳制品消化池并扩展现有管道，以捕获加州可用的更高碳信用额度。继续建设的资金是基于，获得政府担保贷款，并执行现有的和新的国家拨款计划。
对于Riverbank项目，我们计划筹集建设和运营Carbon Zero 1工厂所需的资金，使用贷款担保和基于许可技术的公共融资，这些技术可为超低碳燃料提供联邦和州碳信用额度，利用成本较低的非食品高级原料大幅提高利润率。
对于Kakinada工厂，我们计划发展国内产品的销售渠道，因为原料成本与柴油价格正常化，最近宣布的政府激励措施生效，以促进生物柴油的混合，以及精炼动物脂等原料用于国内和出口。此外，我们正在获得向国际市场出口精炼动物脂和使用动物脂生产的生物柴油的批准，因为使用精炼动物脂生产生物柴油获得了印度污染控制委员会的批准。
除上述外，我们计划继续通过与我们的高级贷款人合作、重组现有贷款协议、在应税和免税市场出售债券、通过自动取款机出售股权和其他方式、出售目前的EB-5第二阶段产品或通过供应商融资安排，为现有和新的商业机会寻找资金。
截至2022年9月30日，所有Third Eye资本票据的本金、利息和费用未偿还余额(扣除折扣)为1.51亿美元。Third Eye Capital融资安排的到期日为2023年4月1日，金额为1.04亿美元，可以延长至2024年4月1日、2025年3月1日和2026年3月1日，金额分别为2500万美元和2200万美元。
截至本报告之日，公司有4000万美元的额外借款能力，为2023年4月1日到期的储备流动资金票据的未来现金流需求提供资金。
我们还依靠与印度Gemini和Secunderabad石油公司的营运资金线，为我们收购原料的商业安排提供资金。我们目前为凯斯工厂提供我们自己的营运资金；双子座和赛克德巴德石油公司目前为Kakinada工厂提供营运资金。Gemini和Secunderabad Oils能否继续为我们提供营运资金，在一定程度上取决于它们各自的财务实力和银行关系。
营运资金和现金流的变化
下表(以千为单位)描述了截至2022年9月30日的9个月内流动和长期债务的变化：
| 债务增加： |
||||||||
| 应计利息 |
$ | 15,759 | ||||||
| 到期日延长费及其他附加于优先债项的费用 |
2,337 | |||||||
| 次级债务延期费用 |
680 | |||||||
| 燃料旋转线绘制 |
26,500 | |||||||
| 碳素旋转线绘制 |
27,600 | |||||||
| 流动资金贷款提取 |
2,723 | |||||||
| 设备定期贷款融资 |
290 | |||||||
| 债务总额增加 |
$ | 75,889 | ||||||
| 债务减少： |
||||||||
| 向高级贷款人支付本金、手续费和利息 |
$ | (36,026 | ) | |||||
| 向EB-5投资者支付本金和利息 |
(160 | ) | ||||||
| 债务发行成本变动，扣除摊销后净额 |
(5,420 | ) | ||||||
| 定期贷款付款 |
(7 | ) | ||||||
| 营运资金贷款支付 |
(61 | ) | ||||||
| 债务总减少额 |
$ | (41,674 | ) | |||||
| 总债务变动 |
$ | 34,215 |
营运资金变动导致(I)库存增加530万美元，(Ii)由于印度生物柴油收入的增加，应收账款增加760万美元，但被(Iii)主要由于使用J.D.Heiskell预付款而减少190万美元的预付费用部分抵消，(Iv)其他流动资产减少10万美元，以及(V)现金减少750万美元。
在截至2022年9月30日的9个月中，用于经营活动的现金净额为1630万美元，其中包括6890万美元的非现金费用，10万美元的运营资产和负债提供的现金净额，以及8530万美元的净亏损。非现金费用包括：(I)债务发行成本和其他无形资产摊销520万美元，(Ii)折旧支出400万美元，(Iii)基于股票的补偿支出490万美元，(Iv)优先股增值和A系列优先股的其他支出590万美元，(V)终止租赁损失70万美元，(Vi)债务清偿损失4940万美元，以及(Vii)诉讼收益140万美元。业务资产和负债的净变化主要包括：(1)应计利息增加1,280万美元，(2)预付费用减少280万美元，(3)应付账款增加880万美元。(1)库存增加560万美元，(2)应收账款增加800万美元，(3)其他资产增加50万美元，(4)其他负债减少1010万美元，部分抵消了这一减少额。
投资活动使用的现金为2150万美元，其中2890万美元用于基本建设项目，由赠款收益和740万美元的其他偿还部分抵消。
融资活动提供的现金为3040万美元，主要包括行使股票期权的20万美元、发行普通股的800万美元和借款收益3990万美元，由偿还借款1620万美元、债务续期和豁免费用120万美元以及融资租赁付款30万美元部分抵消。
关键会计政策和估算
我们对财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认会计准则编制的。在编制这些财务报表时，我们需要作出估计和判断，以影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及每个期间报告的净销售额和费用。我们认为，在我们最重要的会计政策和估计中，我们认为对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策和估计，以及需要管理层做出最困难、最主观或最复杂判断的政策和估计包括：收入确认；长期资产的可回收性；A系列优先单位负债，以及债务修改和清偿会计。这些重要的会计原则在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关键会计政策”中有更全面的描述。
近期发布的会计公告
除我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的以外，没有任何报告。
表外安排
在截至2022年9月30日的三个月里，我们没有表外安排。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
不适用。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估。
管理层(在我们的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序在1934年证券交易法(经修订的交易法)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，尽管已经启动了补救计划，以解决公司在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中确定的财务报告方面的重大弱点，但披露控制程序和相关的财务报告内部控制并不能提供合理的保证，即我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并被汇编并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，视情况而定。以便及时作出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在我们最近完成的财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
正如我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中更详细地讨论的项目9A，控制和程序，我们启动了一项补救计划，以解决我们对截至当时结束的财政年度的财务报告的内部控制中的重大弱点。我们正在努力改进我们的内部控制。
为了更全面地讨论管理层发现的截至2021年12月31日的财务报告内部控制的重大弱点，以及为解决这些重大弱点而采取的补救措施，鼓励投资者审查我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的第9A项，即控制和程序。
第二部分--其他信息
项目1.法律诉讼
该公司已被点名，各种诉讼或威胁行动，我们的正常业务附带的。关于此类事项的补充资料，见“第一部分，第1项.财务报表--附注5.承付款和或有事项--法律程序”。
第1A项。风险因素。
除下文所述外，自公司于2022年3月10日向美国证券交易委员会提交截至2021年12月31日的10-K表格年度报告以来，风险因素并未发生重大变化。我们敦促您阅读其中包含的风险因素。
通货膨胀，包括大宗商品价格上涨或乌克兰战争导致的供应链紧张，可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们经历了对关键生产投入、原料、工资和其他劳动力、设备、服务和其他业务费用的通胀影响。过去一年，大宗商品价格尤其是运输成本大幅上涨。通货膨胀及其负面影响在未来一段时期可能会升级。此外，通胀往往伴随着更高的利率。
乌克兰是世界第三大粮食出口国。俄罗斯是全球最大的天然气和石油生产国之一。乌克兰战争对大宗商品价格的影响是谷物和能源价格的大幅上涨，包括玉米和天然气，这是我们的两种主要生产投入商品。此外，乌克兰战争已经并可能继续对全球供应链造成不利影响，导致我们生产投入的商品价格进一步上涨。此外，鉴于全球谷物价格居高不下，美国农民可能更愿意锁定价格并出口更多数量，从而减少国内粮食供应，并导致进一步的通胀压力。
在通胀环境下，例如目前的经济环境，视乎其他经济情况，我们可能无法提高燃料或产品的价格，以追上通胀率，这会令我们的利润率下降。因此，通货膨胀可能会对我们的经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
在2022年第三季度，我们根据票据持有人的认股权证行使，向若干附属本票持有人发行了113,000股普通股，行使价为每股0.01美元。
根据修订后的1933年《证券法》第4(2)条，上述发行的证券作为不涉及任何公开发行的证券的销售而免于注册。
第3项高级证券违约
在截至2022年9月30日的9个月中，高级证券没有发生悬而未决的违约。
第4项矿山安全信息披露
没有。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品。
| 31.1 |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条进行的认证。 |
| 31.2 |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条进行的认证。 |
| 32.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节的认证。 |
| 32.2 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节的认证。 |
| 101.INS * |
内联XBRL实例文档 |
| 101.SCH * |
内联XBRL分类扩展架构 |
| 101.CAL * |
内联XBRL分类扩展计算链接库 |
| 101.DEF * |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase |
| 101.LAB * |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase |
| 101.PRE* |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase |
| 104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| Aometis，Inc. |
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| 发信人： |
/s/Eric A.McAfee |
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| 埃里克·A·麦卡菲 首席执行官 (首席行政主任) |
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日期：2022年11月7日
| 发信人： |
/s/托德·华尔兹 |
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| 托德·华尔兹 常务副总裁兼首席财务官 (首席财务官) |
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日期：2022年11月7日