依据第424(B)(3)条提交
注册号码333-259733
招股章程副刊第17号
(至招股说明书,日期为2022年4月7日)
Spire Global,Inc.
61,883,713股A类普通股
660万股认股权证将购买A类普通股
18,099,992股A类普通股相关认股权证
本招股章程增刊是对日期为2022年4月7日的招股章程(经不时补充或修订的招股章程)的补充和补充,该招股章程构成本公司S-1表格注册声明(第333-259733号)的一部分。
现提交本招股说明书附录,以更新和补充招股说明书中的信息,包括我们于2022年11月7日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q/A季度报告(“季度报告”)中包含的信息。因此,我们已将季度报告附在本招股说明书附录中。
本招股章程增刊更新及补充招股章程内的资料,如无招股章程,包括对招股章程的任何修订或补充,本章程并不完整,除非与招股章程一并交付或使用。本招股章程增刊应与招股章程一并阅读,如招股章程内的资料与本招股章程增刊内的资料有任何不一致之处,应以本招股章程增刊内的资料为准。
我们的A类普通股在纽约证券交易所交易,代码为“SPIR”。我们的公开认股权证在纽约证券交易所以“SPIR.WS”的代码交易,转售后,我们的私募认股权证也将以与公开认股权证相同的股票代码进行交易。2022年11月4日,我们A类普通股在纽约证券交易所的最后报价为1.37美元,我们的公共认股权证的最后报价为0.12美元。
根据联邦证券法的定义,我们是一家“新兴成长型公司”,因此,我们可能会选择在未来的申报文件中遵守某些降低的上市公司报告要求。
投资我们的证券涉及高度风险。在购买任何证券之前,您应仔细阅读招股说明书第10页开始的“风险因素”一节中关于投资我们证券的风险的讨论。
你只应依赖招股章程及本招股章程的补充或修订所载的资料。我们没有授权任何人向您提供不同的信息。
证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券,也没有确定招股说明书是否属实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。
本招股说明书增刊日期为2022年11月7日。
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
表格10-Q/A
(第1号修正案)
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2022年6月30日的季度
或
☐ |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托公文编号:001-39493
Spire Global,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 |
85-1276957 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 |
新月塔大道8000号 1100号套房 弗吉尼亚州维也纳22182 |
|
(主要执行办公室地址) |
(202) 301-5127
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
|
交易 符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股票面价值0.0001美元 |
|
精灵 |
|
纽约证券交易所 |
认股权证,每股可行使一股A类普通股的完整认股权证,行使价为每股11.50美元 |
|
SPIR.WS |
|
纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是,否,☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是,否,☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
|
☐ |
|
加速文件管理器 |
|
☐ |
非加速文件服务器 |
|
|
规模较小的报告公司 |
|
||
新兴成长型公司 |
|
|
|
|
|
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐不是
在根据法院确认的计划分配证券后,用复选标记表示注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。是,否,☐
截至2022年7月29日,注册人拥有139,894,946股A类普通股,12,058,614股B类普通股和18,099,982股认股权证。
解释性说明
SPIRE Global,Inc.(“本公司”)向其截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告(“原始Form 10-Q”)提交了本修订号为10-Q/A的Form 10-Q/A(“Form 10-Q/A”),与最初于2022年8月10日提交给美国证券交易委员会(“SEC”)的一样,以修改和重述如下所述的原始Form 10-Q。
正如本公司于2022年10月25日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告所披露的那样,本公司重申其先前发布的截至2022年6月30日以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明综合财务报表。在提交原始10-Q表格后,公司发现在2021年8月16日完成反向资本化交易后,在计算或有收益负债的公允价值时使用了一个错误的数字。因此,截至2022年6月30日,该公司的或有收益负债被夸大了约990万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月,或有收益负债的公允价值变动所录得的收益分别少报了约220万美元和860万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,其他收入(支出)、净额、所得税前亏损和净亏损总额分别被夸大了约220万美元和860万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月,基本和稀释后每股净亏损分别被夸大了0.02美元和0.06美元。由于这一错误,本公司先前发布的截至2022年6月30日的未经审计的简明综合财务报表以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的财务报表存在重大错误陈述,并将在本10-Q/A表格中重述。
本10-Q/A表格是在原始10-Q表格的提交日期提交的,并不反映该日期之后发生的事件,也不会以任何其他方式修改或更新披露,除非需要反映下文所述的重述。因此,阅读本10-Q/A表格时,应结合公司在提交10-Q表格正本之日之后向美国证券交易委员会提交的文件。
本表格10-Q/A列出了原始表格10-Q的全部内容,并对其进行了修改,以反映重述。除其他事项外,在原始的10-Q表格中所作的前瞻性陈述并未进行修改,以反映公司在提交原始的10-Q表格之后发生的事件或已知的事实,此类前瞻性陈述应在其历史背景下阅读。
由于重述,对下列项目进行了修改:
第一部分,第1项,“财务报表”
第一部分,项目2,“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”,
第一部分,第4项,“控制和程序”
第二部分,项目1A,“风险因素”。
根据适用的美国证券交易委员会规则,本10-Q/A表格按照规则12b-15的要求,在附件31.1、31.2和32.1中包括公司首席执行官和首席财务官的更新签名页和证书。
欲了解更多信息以及重述公司简明综合财务报表的会计影响摘要,请参阅本表格10-Q/A简明综合财务报表附注2“重要会计政策摘要”。
该公司已得出结论,截至2022年6月30日,其披露控制和程序仍然无效,这是由于先前在原始10-Q表格的第I部分第4项“控制和程序”中披露的未得到补救的重大弱点,以及与上述错误相关的财务报告内部控制中发现的另一个重大弱点。请参阅本表格10-Q/A第1部分第4项中包含的其他披露。
2
目录表
|
|
页面 |
|
|
|
第一部分: |
财务信息 |
6 |
|
|
|
第1项。 |
未经审计的简明合并财务报表 |
6 |
|
简明综合资产负债表 |
6 |
|
简明综合业务报表 |
7 |
|
简明综合全面损失表 |
8 |
|
简明合并股东权益变动表(亏损) |
9 |
|
现金流量表简明合并报表 |
11 |
|
未经审计的简明合并财务报表附注 |
12 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
31 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
48 |
第四项。 |
控制和程序 |
48 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
52 |
|
|
|
第1项。 |
法律诉讼 |
52 |
第1A项。 |
风险因素 |
52 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
86 |
第三项。 |
高级证券违约 |
87 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
87 |
第五项。 |
其他信息 |
87 |
第六项。 |
陈列品 |
88 |
签名 |
89 |
3
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定因素。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“将”、“打算”、“目标”、“计划”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在“寻求”或“继续”或这些词语的否定或其他与我们的期望、战略、计划或意图有关的类似术语或表述。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述:
我们提醒您,上述列表可能不包含本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述。
4
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定因素和其他因素的影响,包括“风险因素”一节和本季度报告Form 10-Q中其他部分所描述的那些因素。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。新的风险和不确定性不时出现,我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定性。我们不能向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中所描述的大不相同。
我们或任何其他人都不对这些前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。此外,本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述,以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况,或反映新信息或意外事件的发生,除非法律另有要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期,您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
此外,“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本季度报告10-Q表格之日向我们提供的信息,虽然我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础,但此类信息可能是有限或不完整的,我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,告诫投资者不要过度依赖这些陈述。
5
第一部分-财务信息
项目1.未经审计的简明合并财务报表
下列资料已作出调整,以反映我们未经审计的简明综合财务报表的重述,如本表格10-Q/A开头的“解释性附注”及本表格10-Q/A简明综合财务报表附注中的附注2“重要会计政策摘要”所述。
Spire Global,Inc.
简明综合资产负债表
(单位为千,不包括每股和每股金额)
(未经审计)
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(重述) |
|
|
(重述) |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
72,531 |
|
|
$ |
109,256 |
|
有价证券 |
|
|
20,556 |
|
|
|
— |
|
应收账款,净额(包括截至2022年6月30日的备用金497美元和339美元 |
|
|
16,417 |
|
|
|
10,163 |
|
合同资产 |
|
|
4,402 |
|
|
|
2,084 |
|
其他流动资产 |
|
|
6,465 |
|
|
|
10,071 |
|
流动资产总额 |
|
|
120,371 |
|
|
|
131,574 |
|
财产和设备,净额 |
|
|
55,073 |
|
|
|
48,704 |
|
经营性租赁资产 |
|
|
10,072 |
|
|
|
— |
|
商誉 |
|
|
52,538 |
|
|
|
53,627 |
|
客户关系 |
|
|
22,833 |
|
|
|
24,388 |
|
其他无形资产 |
|
|
16,920 |
|
|
|
19,765 |
|
其他长期资产,包括受限现金 |
|
|
11,114 |
|
|
|
12,136 |
|
总资产 |
|
$ |
288,921 |
|
|
$ |
290,194 |
|
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
4,380 |
|
|
$ |
5,824 |
|
应计工资和福利 |
|
|
3,766 |
|
|
|
5,646 |
|
合同负债,流动部分 |
|
|
12,080 |
|
|
|
8,627 |
|
其他应计费用 |
|
|
8,301 |
|
|
|
4,823 |
|
流动负债总额 |
|
|
28,527 |
|
|
|
24,920 |
|
长期债务 |
|
|
96,921 |
|
|
|
51,124 |
|
或有收益负债 |
|
|
773 |
|
|
|
10,026 |
|
递延所得税负债 |
|
|
757 |
|
|
|
835 |
|
认股权证法律责任 |
|
|
5,328 |
|
|
|
11,482 |
|
经营租赁负债,扣除当期部分 |
|
|
9,444 |
|
|
|
— |
|
其他长期负债 |
|
|
1,148 |
|
|
|
1,600 |
|
总负债 |
|
|
142,898 |
|
|
|
99,987 |
|
承付款和或有事项(附注9) |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,面值0.0001美元,A类1,000,000,000类,15,000,000类 |
|
|
15 |
|
|
|
15 |
|
额外实收资本 |
|
|
445,005 |
|
|
|
438,696 |
|
累计其他综合收益 |
|
|
296 |
|
|
|
732 |
|
累计赤字 |
|
|
(299,293 |
) |
|
|
(249,236 |
) |
股东权益总额 |
|
|
146,023 |
|
|
|
190,207 |
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
288,921 |
|
|
$ |
290,194 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
Spire Global,Inc.
简明综合业务报表
(单位为千,不包括每股和每股金额)
(未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(重述) |
|
|
|
|
|
(重述) |
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
19,395 |
|
|
$ |
9,113 |
|
|
$ |
37,465 |
|
|
$ |
18,829 |
|
收入成本 |
|
|
9,573 |
|
|
|
3,727 |
|
|
|
19,419 |
|
|
|
7,055 |
|
毛利 |
|
|
9,822 |
|
|
|
5,386 |
|
|
|
18,046 |
|
|
|
11,774 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发 |
|
|
8,225 |
|
|
|
7,209 |
|
|
|
16,882 |
|
|
|
14,109 |
|
销售和市场营销 |
|
|
6,728 |
|
|
|
4,854 |
|
|
|
13,633 |
|
|
|
8,795 |
|
一般和行政 |
|
|
11,274 |
|
|
|
6,896 |
|
|
|
23,958 |
|
|
|
15,290 |
|
总运营费用 |
|
|
26,227 |
|
|
|
18,959 |
|
|
|
54,473 |
|
|
|
38,194 |
|
运营亏损 |
|
|
(16,405 |
) |
|
|
(13,573 |
) |
|
|
(36,427 |
) |
|
|
(26,420 |
) |
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
106 |
|
|
|
1 |
|
|
|
120 |
|
|
|
2 |
|
利息支出 |
|
|
(2,785 |
) |
|
|
(3,325 |
) |
|
|
(5,828 |
) |
|
|
(5,875 |
) |
或有收益负债的公允价值变动 |
|
|
2,370 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,253 |
|
|
|
— |
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
3,897 |
|
|
|
(4,185 |
) |
|
|
9,732 |
|
|
|
(10,176 |
) |
债务清偿损失 |
|
|
(22,510 |
) |
|
|
(4,954 |
) |
|
|
(22,510 |
) |
|
|
(3,255 |
) |
其他费用,净额 |
|
|
(2,876 |
) |
|
|
(513 |
) |
|
|
(4,045 |
) |
|
|
(136 |
) |
其他收入(费用)合计,净额 |
|
|
(21,798 |
) |
|
|
(12,976 |
) |
|
|
(13,278 |
) |
|
|
(19,440 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(38,203 |
) |
|
|
(26,549 |
) |
|
|
(49,705 |
) |
|
|
(45,860 |
) |
所得税拨备 |
|
|
62 |
|
|
|
313 |
|
|
|
352 |
|
|
|
700 |
|
净亏损 |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(26,862 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
$ |
(46,560 |
) |
每股基本和摊薄净亏损 |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
(1.44 |
) |
|
$ |
(0.36 |
) |
|
$ |
(2.56 |
) |
用于计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均股份 |
|
|
139,687,475 |
|
|
|
18,642,269 |
|
|
|
139,482,147 |
|
|
|
18,190,329 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
Spire Global,Inc.
简明综合全面损失表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(重述) |
|
|
|
|
|
(重述) |
|
|
|
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(26,862 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
$ |
(46,560 |
) |
其他全面亏损: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
(2,212 |
) |
|
|
435 |
|
|
|
(353 |
) |
|
|
467 |
|
投资未实现净亏损 |
|
|
(83 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(83 |
) |
|
|
— |
|
综合损失 |
|
$ |
(40,560 |
) |
|
$ |
(26,427 |
) |
|
$ |
(50,493 |
) |
|
$ |
(46,093 |
) |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
8
Spire Global,Inc.
简明合并股东权益变动表(亏损)
(单位为千,不包括份额)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
累计 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
收入 |
|
|
赤字 |
|
|
权益 |
|
||||||
平衡,2022年3月31日(重述) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
151,650,692 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
441,623 |
|
|
$ |
2,591 |
|
|
$ |
(261,028 |
) |
|
$ |
183,201 |
|
股票的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,600 |
|
|
|
— |
|
|
|
158 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
158 |
|
|
受限制的归属 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21,331 |
|
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255,372 |
|
|
|
— |
|
|
|
332 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
332 |
|
|
股票薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,909 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,909 |
|
|
净亏损(重述) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(38,265 |
) |
|
|
(38,265 |
) |
|
外币 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,212 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,212 |
) |
|
未实现净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(83 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(83 |
) |
|
平衡,2022年6月30日(重述) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
151,929,995 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
445,005 |
|
|
$ |
296 |
|
|
$ |
(299,293 |
) |
|
$ |
146,023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
累计 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
收入 |
|
|
赤字 |
|
|
权益 |
|
||||||
余额,2021年12月31日(重述) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
151,154,614 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
438,696 |
|
|
$ |
732 |
|
|
$ |
(249,236 |
) |
|
$ |
190,207 |
|
股票的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
494,664 |
|
|
|
— |
|
|
|
796 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
796 |
|
|
受限制的归属 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25,345 |
|
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255,372 |
|
|
|
— |
|
|
|
332 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
332 |
|
|
股票薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,198 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,198 |
|
|
净亏损(重述) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(50,057 |
) |
|
|
(50,057 |
) |
外币 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(353 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(353 |
) |
|
未实现净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(83 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(83 |
) |
|
平衡,2022年6月30日(重述) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
151,929,995 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
445,005 |
|
|
$ |
296 |
|
|
$ |
(299,293 |
) |
|
$ |
146,023 |
|
9
|
|
A系列 |
|
|
B系列 |
|
|
C系列 |
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
累计 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
(亏损) |
|
|
赤字 |
|
|
(赤字) |
|
||||||||||||
平衡,2021年3月31日 |
|
|
21,615,723 |
|
|
$ |
52,809 |
|
|
|
8,306,818 |
|
|
$ |
35,228 |
|
|
|
12,804,176 |
|
|
$ |
65,222 |
|
|
|
17,915,515 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
12,933 |
|
|
$ |
(950 |
) |
|
$ |
(230,844 |
) |
|
$ |
(65,600 |
) |
股票的行使 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
319,085 |
|
|
|
— |
|
|
|
378 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
378 |
|
库存 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,994 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,994 |
|
发行: |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
977,724 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,065 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,065 |
|
演练 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
146,919 |
|
|
|
891 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
891 |
|
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(26,862 |
) |
|
|
(26,862 |
) |
外币 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
435 |
|
|
|
— |
|
|
|
435 |
|
平衡,2021年6月30日 |
|
|
21,615,723 |
|
|
$ |
52,809 |
|
|
|
8,306,818 |
|
|
$ |
35,228 |
|
|
|
12,951,095 |
|
|
$ |
66,113 |
|
|
|
19,212,324 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
23,370 |
|
|
$ |
(515 |
) |
|
$ |
(257,706 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
A系列 |
|
|
B系列 |
|
|
C系列 |
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
累计 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
股份(1) |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
(亏损) |
|
|
赤字 |
|
|
(赤字) |
|
||||||||||||
平衡,2020年12月31日 |
|
|
21,615,723 |
|
|
$ |
52,809 |
|
|
|
8,306,818 |
|
|
$ |
35,228 |
|
|
|
12,804,176 |
|
|
$ |
65,222 |
|
|
|
17,664,015 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
10,131 |
|
|
$ |
(982 |
) |
|
$ |
(211,146 |
) |
|
$ |
(48,736 |
) |
股票的行使 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
570,585 |
|
|
|
— |
|
|
|
673 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
673 |
|
库存 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,501 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,501 |
|
发行: |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
977,724 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,065 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,065 |
|
演练 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
146,919 |
|
|
|
891 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
891 |
|
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(46,560 |
) |
|
|
(46,560 |
) |
外币 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
平衡,2021年6月30日 |
|
|
21,615,723 |
|
|
$ |
52,809 |
|
|
|
8,306,818 |
|
|
$ |
35,228 |
|
|
|
12,951,095 |
|
|
$ |
66,113 |
|
|
|
19,212,324 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
23,370 |
|
|
$ |
(515 |
) |
|
$ |
(257,706 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
10
Spire Global,Inc.
现金流量表简明合并报表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(重述) |
|
|
|
|
||
经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
$ |
(46,560 |
) |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
折旧及摊销 |
|
|
9,341 |
|
|
|
3,540 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
5,198 |
|
|
|
4,501 |
|
经营租赁资产摊销 |
|
|
1,139 |
|
|
|
— |
|
可转换票据的账面价值增值 |
|
|
— |
|
|
|
3,302 |
|
债务发行成本摊销 |
|
|
2,673 |
|
|
|
1,544 |
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
(9,732 |
) |
|
|
10,176 |
|
或有收益负债的公允价值变动 |
|
|
(9,253 |
) |
|
|
— |
|
递延所得税负债 |
|
|
— |
|
|
|
(23 |
) |
债务清偿损失 |
|
|
22,271 |
|
|
|
2,277 |
|
其他,净额 |
|
|
(16 |
) |
|
|
— |
|
经营性资产和负债变动情况: |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款净额 |
|
|
(6,708 |
) |
|
|
(1,635 |
) |
合同资产 |
|
|
(2,390 |
) |
|
|
— |
|
其他流动资产 |
|
|
3,235 |
|
|
|
(1,044 |
) |
其他长期资产 |
|
|
752 |
|
|
|
151 |
|
应付帐款 |
|
|
(2,788 |
) |
|
|
1,133 |
|
应计工资和福利 |
|
|
(1,702 |
) |
|
|
153 |
|
合同责任 |
|
|
4,378 |
|
|
|
2,862 |
|
其他应计费用 |
|
|
1,828 |
|
|
|
456 |
|
经营租赁负债 |
|
|
(617 |
) |
|
|
— |
|
其他长期负债 |
|
|
(46 |
) |
|
|
1,016 |
|
用于经营活动的现金净额 |
|
|
(32,494 |
) |
|
|
(18,151 |
) |
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
购买短期投资 |
|
|
(20,618 |
) |
|
|
— |
|
购置财产和设备 |
|
|
(12,485 |
) |
|
|
(5,581 |
) |
无形资产投资 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(33,103 |
) |
|
|
(5,583 |
) |
融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务收益 |
|
|
100,360 |
|
|
|
70,000 |
|
偿还长期债务 |
|
|
(71,512 |
) |
|
|
— |
|
发行可转换应付票据所得款项 |
|
|
— |
|
|
|
20,000 |
|
赎回长期债务的付款 |
|
|
— |
|
|
|
(29,628 |
) |
债务发行成本的支付 |
|
|
(4,342 |
) |
|
|
(4,274 |
) |
行使股票期权所得收益 |
|
|
796 |
|
|
|
673 |
|
员工购股计划的收益 |
|
|
332 |
|
|
|
— |
|
融资活动提供的现金净额 |
|
|
25,634 |
|
|
|
56,771 |
|
外币折算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
3,213 |
|
|
|
403 |
|
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增 |
|
|
(36,750 |
) |
|
|
33,440 |
|
现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
年初 |
|
|
109,645 |
|
|
|
15,986 |
|
期末 |
|
$ |
72,895 |
|
|
$ |
49,426 |
|
补充披露现金流量信息 |
|
|
|
|
|
|
||
支付利息的现金 |
|
$ |
2,968 |
|
|
$ |
676 |
|
非现金投融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
向FP Credit Partners,L.P.(“FP”)发行股份(附注6) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
8,065 |
|
尚未支付的资本化合并成本 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,203 |
|
已购买但尚未付款的财产和设备 |
|
$ |
1,486 |
|
|
$ |
— |
|
发行长期债务认股权证(附注6) |
|
$ |
3,579 |
|
|
$ |
308 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
11
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
SPIRE Global,Inc.(“SPIRE”或“The Company”)成立于2012年8月,是一家提供基于空间的数据和分析的全球供应商,为其客户提供独特的数据集和从终极优势角度对地球的洞察。该公司通过其专有的多用途纳米卫星星座收集这些基于空间的数据。通过设计、制造、集成和运营自己的卫星和地面站,该公司对其整个系统拥有独特的端到端控制和所有权。该公司为客户提供以下三种数据解决方案:海事、航空和天气。作为第四个解决方案,该公司正在通过其空间服务解决方案提供“空间即服务”。
该公司由Spire Global,Inc.(美国或美国)及其全资子公司Spire Global UK Limited(英国或英国)、Spire Global卢森堡S.a.r.l。(卢森堡),Spire Global新加坡私人有限公司。有限公司(新加坡),Spire Global Australia Pty.和Spire Global Canada Acquisition Corp.(加拿大)。Spire Global Canada Acquisition Corp.是精准地球有限公司(加拿大)(简称“精准地球”)的唯一所有者,而精准地球有限公司又是精准地球欧洲有限公司(英格兰和威尔士)的唯一所有者。该公司目前在八个地点设有办事处:旧金山、博尔德、华盛顿特区(美国)、格拉斯哥(英国)、牛津郡(英国)、卢森堡、剑桥、安大略省和新加坡。
2021年8月16日(“截止日期”),Spire Global子公司,Inc.(前身为Spire Global,Inc.)根据于2021年2月28日由Spire、NavSight、NavSight的全资附属公司NavSight Merge Sub,Inc.以及Peter Platzer、Theresa Condor、Jeroen Cappaert和Joel Spark(统称为“Legacy Spire Founders”及该等协议“合并协议”)订立的业务合并协议条款,Legacy Spire完成了先前宣布的与特殊目的收购公司NavSight Holdings,Inc.(“NavSight”)的合并。因此,NavSight Merge Sub与Legacy Spire合并并并入Legacy Spire,NavSight Merger Sub的独立法人地位终止,Legacy Spire继续作为尚存的公司和NavSight的全资子公司(“合并”及该等完成,即“结束”)。NavSight后来更名为Spire Global,Inc.(连同其合并的子公司“New Spire”或“Spire”),Legacy Spire更名为Spire Global子公司,Inc.
2021年11月,本公司以现金和Spire股票相结合的方式收购了全球领先的船舶跟踪和海况感知解决方案供应商精准地球公司(“收购”)。这笔收购被视为一项业务合并。
陈述的基础
简明综合财务报表及附注未经审核,并已根据美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会中期财务报告规定编制。截至2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合财务报表包括Spire Global,Inc.(即前NavSight)及其全资子公司Legacy Spire在合并后的账目。根据公认会计原则,此次合并被视为反向资本重组。根据这种会计方法,NavSight在财务报告中被视为“被收购”的公司。因此,就会计目的而言,Spire的财务报表是Legacy Spire财务报表的延续,合并被视为等同于Legacy Spire为NavSight的净资产发行股票,并伴随着资本重组。在合并前的期间,报告的股份和每股金额已通过适用约1.7058的交换比率进行追溯转换,但授权股份除外。本文所披露的已发行及已发行股份及认股权证已作出调整,以反映交换比率。按照“公认会计原则”编制的合并财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露已根据这些规则和条例予以精简或省略。因此,这些简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的年度报告10-K/A表格中包含的综合财务报表一并阅读。
简明综合资产负债表中包含的截至2021年12月31日的信息来自公司经审计的综合财务报表。未经审计的简明综合财务报表按已审计综合财务报表的相同基准编制,管理层认为,该等财务报表包含所有调整,包括为公平地反映其财务状况、经营业绩和所示期间的现金流量所必需的正常经常性调整。在合并中,所有公司间账户和交易都已取消。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表明任何其他中期或截至2022年12月31日的一年的预期结果。
12
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
未经审计的简明合并财务报表重述
重述以前发布的财务报表
在提交原始的10-Q表格后,公司发现在计算或有收益负债的公允价值时使用了一个错误的数字。因此,截至2022年6月30日,公司的或有收益负债被夸大了。截至2022年6月30日的三个月和六个月,或有收益负债公允价值变动的收益被低估。其他收入(费用)总额、净额、所得税前亏损、净亏损以及每股基本和稀释后净亏损在每个时期都被夸大了。由于这一错误,本公司先前发布的截至2022年6月30日的未经审计的简明综合财务报表以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的财务报表存在重大错误陈述,并将在本10-Q/A表格中重述。
13
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
下表反映了重述对截至2022年6月30日的三个月和六个月的公司先前报告的未经审计的简明综合财务报表中所列特定项目的影响。
|
正如之前报道的那样 |
|
调整 |
|
如上所述 |
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|||
简明综合资产负债表: |
|
|
|
|
|
|
|||
June 30, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|||
或有收益负债 |
$ |
10,672 |
|
$ |
(9,899 |
) |
$ |
773 |
|
总负债 |
$ |
152,797 |
|
$ |
(9,899 |
) |
$ |
142,898 |
|
额外实收资本 |
$ |
424,884 |
|
$ |
20,121 |
|
$ |
445,005 |
|
累计赤字 |
$ |
(289,071 |
) |
$ |
(10,222 |
) |
$ |
(299,293 |
) |
股东权益总额 |
$ |
136,124 |
|
$ |
9,899 |
|
$ |
146,023 |
|
总负债和股东权益 |
$ |
288,921 |
|
$ |
- |
|
$ |
288,921 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
简明综合业务报表: |
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|||
或有收益负债的公允价值变动 |
$ |
180 |
|
$ |
2,190 |
|
$ |
2,370 |
|
其他收入(费用)合计,净额 |
$ |
(23,988 |
) |
$ |
2,190 |
|
$ |
(21,798 |
) |
所得税前亏损 |
$ |
(40,393 |
) |
$ |
2,190 |
|
$ |
(38,203 |
) |
净亏损 |
$ |
(40,455 |
) |
$ |
2,190 |
|
$ |
(38,265 |
) |
每股基本和摊薄净亏损 |
$ |
(0.29 |
) |
$ |
0.02 |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|||
或有收益负债的公允价值变动 |
$ |
697 |
|
$ |
8,556 |
|
$ |
9,253 |
|
其他收入(费用)合计,净额 |
$ |
(21,834 |
) |
$ |
8,556 |
|
$ |
(13,278 |
) |
所得税前亏损 |
$ |
(58,261 |
) |
$ |
8,556 |
|
$ |
(49,705 |
) |
净亏损 |
$ |
(58,613 |
) |
$ |
8,556 |
|
$ |
(50,057 |
) |
每股基本和摊薄净亏损 |
$ |
(0.42 |
) |
$ |
0.06 |
|
$ |
(0.36 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|||
简明综合全面损失表: |
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|||
净亏损 |
$ |
(40,455 |
) |
$ |
2,190 |
|
$ |
(38,265 |
) |
综合损失 |
$ |
(42,750 |
) |
$ |
2,190 |
|
$ |
(40,560 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|||
净亏损 |
$ |
(58,613 |
) |
$ |
8,556 |
|
$ |
(50,057 |
) |
综合损失 |
$ |
(59,049 |
) |
$ |
8,556 |
|
$ |
(50,493 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|||
简明综合股东权益变动表(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年6月30日的三个月零六个月 |
|
|
|
|
|
|
|||
额外实收资本 |
$ |
424,884 |
|
$ |
20,121 |
|
$ |
445,005 |
|
累计赤字 |
$ |
(289,071 |
) |
$ |
(10,222 |
) |
$ |
(299,293 |
) |
股东权益总额 |
$ |
136,124 |
|
$ |
9,899 |
|
$ |
146,023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金流量表简明合并报表: |
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|||
净亏损 |
$ |
(58,613 |
) |
$ |
8,556 |
|
$ |
(50,057 |
) |
或有收益负债的公允价值变动 |
$ |
(697 |
) |
$ |
(8,556 |
) |
$ |
(9,253 |
) |
用于经营活动的现金净额 |
$ |
(32,494 |
) |
$ |
- |
|
$ |
(32,494 |
) |
14
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
投资或融资活动对现金流没有影响。
已重述随附的适用说明,以更正这些错误。
流动性风险和不确定性
未经审计的简明综合财务报表是根据经营的连续性、资产的变现和正常业务过程中的负债清偿情况编制的。自成立以来,公司一直致力于产品开发、资金筹集和人员招聘。由于许多目前未知的因素,公司的运营计划可能会发生变化,无法保证当前的运营计划将在公司预期的时间框架内实现,因此可能需要比计划更早地寻求额外资金。如果公司不能及时获得足够的资金,可能需要推迟、限制、减少或终止某些商业努力,或采取合并或收购战略,所有这些都可能对公司股东的持股或权利产生不利影响。
该公司自成立以来一直存在运营亏损和运营现金流为负的历史。在截至2022年6月30日的6个月中,净亏损为50,057美元,运营中使用的现金为32,494美元。2021年8月,本公司从私募股权投资公司(“PIPE”)投资者(“PIPE投资者”)和合并中获得约236,632美元的净收益。截至2022年6月30日,该公司持有现金和现金等价物72,531美元,不包括限制性现金,对有价证券的投资为20,556美元。本公司相信,自2022年6月30日简明综合财务报表发出之日起一年内,本公司将有足够的营运资金,以本公司目前的现金及现金等价物结余计算,其中包括蓝炬信贷协议(定义为附注6)项下的借款及与完成合并有关的集资。
该公司对其财政资源足以支持其运营的时间段的评估是前瞻性陈述,涉及风险和不确定因素。该公司的实际结果可能会受到许多因素的影响,包括增长率、订阅续订活动、支持其基础设施和研发工作的支出时间和规模以及销售和营销活动的扩大。该公司未来可能会达成收购或投资于互补业务、服务和技术(包括知识产权)的安排。该公司的估计是基于可能被证明是错误的假设,它可能会比目前预期的更早使用其可用的资本资源。该公司可能被要求寻求额外的股本或债务融资。未来的流动性和现金需求将取决于许多因素,包括市场渗透率、新产品的推出以及相关业务或技术的潜在收购。如果需要从外部来源获得额外融资,该公司可能无法以可接受的条款或根本无法筹集到资金。如果公司无法在需要的时候筹集额外资本,或者如果公司因为缺乏足够的资本而无法扩大业务或以其他方式利用其商机,其业务、经营结果和财务状况将受到不利影响。
新冠肺炎带来的影响
2020年3月,世界卫生组织宣布新冠肺炎的爆发为大流行,疫情继续在美国和世界各地蔓延,导致当局实施了许多措施来控制病毒,包括旅行禁令和限制、隔离、就地避难令、商业限制和关闭。虽然公司无法准确预测新冠肺炎大流行将对其运营结果、财务状况、流动性和现金流产生的全面影响,原因包括大流行的持续时间和严重程度,或大流行在当地或全球范围内的任何复发,但公司遵守这些措施的情况已经影响了其日常运营,并可能在无限期内继续扰乱其业务和运营,以及其行业受到这些措施更严重影响的某些公司客户的业务和运营。在截至2022年6月30日的六个月中,由于新冠肺炎疫情的影响,本公司经历了从2020年3月开始的客户购买行为的不利变化,包括客户参与度下降、销售周期推迟以及近期需求恶化。尽管存在这些不利因素,但与截至2021年6月30日的六个月相比,Legacy Spire在截至2022年6月30日的六个月的收入有所增长。由于新冠肺炎疫情的影响,公司经历了延误和返工,原因包括第三方卫星发射供应商在招聘过程中安排班次、延误和增加费用,因新冠肺炎疫情调整公司政策而造成的一些损失,以及支持客户合同的额外时间和费用。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响报告期内资产和负债的报告金额、简明合并财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和费用的报告金额。管理层的重要估计包括收入确认、信贷损失准备、从业务合并中获得的某些资产和负债的估值、递延所得税资产的变现能力以及股权奖励、或有收益负债和认股权证负债的公允价值。实际结果可能与这些估计不同。管理层评估了新冠肺炎对估计和假设的影响,并确定没有实质性影响。
15
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
现金、现金等价物、有价证券和限制性现金
本公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。其他长期资产所包括的受限现金,包括压缩综合资产负债表上的受限现金,是指根据合同要求,作为融资安排和租赁协议的担保或抵押品而质押的金额。
该公司投资于高评级证券,主要目标是将本金损失的潜在风险降至最低。该公司的投资政策一般要求证券为投资级,并限制对任何一个发行人的信用风险敞口。该公司对可销售债务证券的投资已被归类并记为可供出售。该公司根据每种工具的基本合同到期日将其可销售的债务证券分类为短期或长期。归类为可供出售的可销售债务证券的未实现损益在累计其他综合收益中确认。归类为可供出售证券的利息计入简明综合经营报表的利息收入。
下表显示了截至那时止六个月的简明综合资产负债表和简明综合现金流量表中报告的现金、现金等价物、有价证券和限制性现金的组成部分:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
72,531 |
|
|
$ |
109,256 |
|
有价证券 |
|
|
20,556 |
|
|
|
— |
|
包括在其他长期资产中的受限现金 |
|
|
364 |
|
|
|
389 |
|
|
|
$ |
93,451 |
|
|
$ |
109,645 |
|
信用风险的集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括现金、现金等价物和受限现金、有价证券和应收账款。该公司的现金账户通常超过联邦存款保险公司的保险范围。本公司并未在该等账目上出现任何亏损,管理层相信本公司的亏损风险微乎其微。
该公司与不同的政府机构有集中的合同收入安排。受共同控制的实体被报告为单一客户。截至2022年6月30日,公司有两个客户,占公司应收账款总额的38%和11%;截至2021年12月31日,公司有两个客户,占公司应收账款总额的29%和12%。公司拥有以下客户,其收入余额分别占公司总收入的10%或更多:
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
客户A |
|
|
10 |
% |
|
|
42 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
30 |
% |
客户B |
|
|
19 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
20 |
% |
客户C |
|
* |
|
|
* |
|
|
* |
|
|
|
12 |
% |
*期内来自这些客户的收入不到总收入的10%。
关联方
2021年11月,在进行收购的同时,Spire的客户Myriota Pty Ltd(“Myriota”)成为关联方,因为精密地球拥有Myriota 14%的所有权。截至2022年6月30日,Myriota的4,068美元投资包括在其他长期资产中,包括浓缩合并资产负债表上的限制性现金。该公司使用权益会计方法对这项投资进行会计核算。由于从Myriota收到财务报表的时间,公司在投资中的收益或亏损份额在一个月后记录,作为其他(费用)收入的一个组成部分,在精简的综合经营报表中净额。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,该公司分别创造了521美元和1047美元的收入,截至2022年6月30日,该公司从Myriota获得了170美元的应收账款。
该公司从某些股东那里借入了1232美元的可转换票据,这些票据将于2021年2月到期。在截至2021年6月30日的三个月和六个月,在关联方应付可转换票据上确认的利息支出分别为170美元和325美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月未确认利息支出。紧接合并生效时间前,可换股票据自动转换为传统斯皮尔普通股(“传统斯皮尔普通股”)。
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Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
最近采用的会计公告
2016年2月,财务会计准则委员会发布了ASU第2016-02号《租赁》(“ASC 842”),其中规定了合同双方(即承租人和出租人)对租赁的确认、计量、列报和披露的原则。自从该标准最初发布以来,FASB已经发布了一些改进和澄清。根据新的指导方针,在开始之日,承租人必须确认租赁负债和相应的使用权(ROU)资产。
2022年1月1日,本公司采用修改后的追溯方法采用ASC 842,自首次申请之日起生效。因此,截至2022年6月30日的三个月和六个月的结果将在主题842下列出。上期数额未作调整,将继续按照ASC主题840“租赁”项下以前的租赁指导进行报告。
根据本指南的规定,公司选择了以下实用的权宜之计:
采用ASC 842后,截至2022年1月1日,净资产为11,775美元,租赁负债为12,611美元。ROU资产和租赁负债之间的差额主要是由于租赁激励措施和递延租金余额从负债(在当前部分的其他应计费用中列示)和其他长期负债(长期部分的其他应计负债)重新分类为ROU资产余额(在经营租赁资产中列示)。该标准没有对留存收益、合并净收入和现金流量表产生实质性影响。
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12,所得税(主题740):通过删除旨在改善一致性应用的一般原则的某些例外,简化所得税的会计处理。部分基于收入的特许经营税将被确认为基于收入的税收,任何增量金额将被确认为非基于收入的税收。该标准在2021年12月15日(公司为2022年1月1日)之后的会计年度内有效,并允许提前采用。截至2022年1月1日采用ASU 2019-12并未对本公司的简明综合财务报表产生重大影响。
尚未采用的会计公告
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08企业合并(主题805),以改善与客户合同中的合同资产和合同负债的会计处理,通过解决与收购方确认收购合同负债和付款条款及其对后续收入的影响有关的实践中的多样性和不一致问题,改进与客户的收购收入合同的会计处理。该指导意见适用于2022年12月15日之后开始的年度报告期,包括报告期内的过渡期,并应前瞻性地适用于在修正案生效日期或之后发生的业务合并。该公司没有为最近的收购及早采取行动。
2021年11月,财务会计准则委员会发布了ASU 2021-10,政府援助(专题832),关于修改披露要求以增加政府援助的透明度的指导意见,包括披露援助的类型、实体对援助的会计处理以及援助对实体财务报表的影响。本次更新中的修订对2021年12月15日之后发布的年度财务报表有效,应前瞻性地或追溯地适用。该公司目前正在评估在其2022财年Form 10-K年度报告中采用ASU 2021-10的影响,预计这次会计准则更新不会对其合并财务报表产生实质性影响。
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Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
收入的分类
截至2022年6月30日的三个月和六个月,订阅合同的收入分别为12,937美元和25,057美元,占总收入的67%和67%;截至2021年6月30日的三个月和六个月,来自订阅合同的收入分别为4,094美元和8,074美元,占总收入的45%和43%。截至2022年6月30日的三个月和六个月,来自非订阅合同的收入分别为6,457美元和12,408美元,占总收入的33%;截至2021年6月30日的三个月和六个月,来自非订阅合同的收入分别为5,011美元和10,755美元,占总收入的55%和57%。
已确认按地理位置分列的下列收入:
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
欧洲、中东和非洲地区(1) |
|
$ |
7,300 |
|
|
|
38 |
% |
|
$ |
15,235 |
|
|
|
41 |
% |
美洲(2) |
|
|
8,669 |
|
|
|
45 |
% |
|
|
16,283 |
|
|
|
43 |
% |
亚太地区(3) |
|
|
3,426 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
5,947 |
|
|
|
16 |
% |
总计 |
|
$ |
19,395 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
37,465 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
欧洲、中东和非洲地区(1) |
|
$ |
6,064 |
|
|
|
67 |
% |
|
$ |
9,903 |
|
|
|
53 |
% |
美洲(2) |
|
|
2,488 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
5,765 |
|
|
|
31 |
% |
亚太地区(3) |
|
|
561 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
3,161 |
|
|
|
16 |
% |
总计 |
|
$ |
9,113 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
18,829 |
|
|
|
100 |
% |
合同资产
截至2022年6月30日和2021年12月31日,简明合并资产负债表上的合同资产分别为4438美元和2084美元。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月合同资产变动情况如下:
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
截至12月31日的余额 |
|
$ |
2,084 |
|
|
$ |
853 |
|
本期间记录的合同资产 |
|
|
4,715 |
|
|
|
— |
|
重新分类为应收账款 |
|
|
(2,318 |
) |
|
|
— |
|
其他 |
|
|
(43 |
) |
|
|
(7 |
) |
截至6月30日的余额 |
|
$ |
4,438 |
|
|
$ |
846 |
|
合同责任
截至2022年6月30日,合同负债为13,220美元,其中12,080美元在合同负债的当前部分报告,1,140美元在公司简明综合资产负债表的其他长期负债中报告非流动部分。截至2021年12月31日,合同负债为9,255美元,其中8,627美元在合同负债的当前部分报告,628美元在公司简明综合资产负债表的其他长期负债中报告非流动部分。
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的合同负债变动如下:
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
截至12月31日的余额 |
|
$ |
9,255 |
|
|
$ |
8,110 |
|
在该期间记录的合同负债 |
|
|
11,602 |
|
|
|
9,820 |
|
期内确认的收入 |
|
|
(7,242 |
) |
|
|
(6,953 |
) |
其他 |
|
|
(395 |
) |
|
|
(63 |
) |
截至6月30日的余额 |
|
$ |
13,220 |
|
|
$ |
10,914 |
|
18
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
剩余履约义务
该公司有与客户合同中对未来服务的承诺相关的业绩义务,这些承诺尚未确认为收入。这些对未来服务的承诺不包括(1)原始期限为一年或一年以下的合同,以及(2)可取消的合同。截至2022年6月30日,尚未确认为这些承诺收入的金额为125,286美元。该公司预计在未来12个月内将这些未来承诺中的40%确认为收入,其余60%在履行业绩义务后确认为收入。
其他流动资产包括:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
技术和其他预付合同 |
|
$ |
3,022 |
|
|
$ |
744 |
|
预付保险 |
|
|
1,255 |
|
|
|
4,430 |
|
递延合同成本 |
|
|
588 |
|
|
|
885 |
|
其他应收账款 |
|
|
1,281 |
|
|
|
1,396 |
|
其他流动资产 |
|
|
319 |
|
|
|
2,616 |
|
|
|
$ |
6,465 |
|
|
$ |
10,071 |
|
财产和设备,净额包括:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
现役卫星 |
|
$ |
54,729 |
|
|
$ |
51,368 |
|
内部开发的软件 |
|
|
2,120 |
|
|
|
2,160 |
|
现役地面站 |
|
|
2,821 |
|
|
|
2,200 |
|
租赁权改进 |
|
|
4,656 |
|
|
|
1,754 |
|
机器和设备 |
|
|
2,987 |
|
|
|
2,761 |
|
计算机设备 |
|
|
2,521 |
|
|
|
2,168 |
|
计算机软件和网站开发 |
|
|
472 |
|
|
|
472 |
|
家具和固定装置 |
|
|
1,112 |
|
|
|
1,167 |
|
|
|
|
71,418 |
|
|
|
64,050 |
|
减去:累计折旧和摊销 |
|
|
(31,884 |
) |
|
|
(30,120 |
) |
|
|
|
39,534 |
|
|
|
33,930 |
|
卫星、发射和地面站工作正在进行中 |
|
|
14,528 |
|
|
|
11,478 |
|
未投入使用的已完成卫星 |
|
|
1,011 |
|
|
|
3,296 |
|
财产和设备,净额 |
|
$ |
55,073 |
|
|
$ |
48,704 |
|
其他应计费用包括:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
专业服务 |
|
$ |
1,912 |
|
|
$ |
1,164 |
|
经营租赁负债,流动 |
|
|
1,889 |
|
|
|
- |
|
第三方运营成本 |
|
|
1,708 |
|
|
|
900 |
|
公司税和销售税 |
|
|
546 |
|
|
|
195 |
|
应计利息 |
|
|
442 |
|
|
|
276 |
|
软件 |
|
|
737 |
|
|
|
1,036 |
|
其他 |
|
|
1,067 |
|
|
|
1,252 |
|
|
|
$ |
8,301 |
|
|
$ |
4,823 |
|
截至2022年6月30日的三个月和六个月,与财产和设备有关的折旧和摊销费用分别为4,507美元和9,341美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月,与财产和设备有关的折旧和摊销费用分别为1,829美元和3,540美元,其中包括内部使用软件的摊销分别为22美元和47美元。
19
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
下表汇总商誉余额变动情况:
2021年12月31日的余额 |
|
$ |
53,627 |
|
外币兑换的影响 |
|
|
(1,089 |
) |
2022年6月30日的余额 |
|
$ |
52,538 |
|
无形资产包括以下内容:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
客户关系 |
|
$ |
24,000 |
|
|
$ |
24,559 |
|
发达的技术 |
|
|
13,661 |
|
|
|
13,957 |
|
商号 |
|
|
2,316 |
|
|
|
2,366 |
|
积压 |
|
|
3,191 |
|
|
|
3,268 |
|
专利 |
|
|
491 |
|
|
|
491 |
|
FCC许可证 |
|
|
480 |
|
|
|
480 |
|
|
|
|
44,139 |
|
|
|
45,121 |
|
减去:累计摊销 |
|
|
(4,386 |
) |
|
|
(968 |
) |
|
|
$ |
39,753 |
|
|
$ |
44,153 |
|
截至2022年6月30日,客户关系和开发技术的加权平均摊销期限为11.4年,商标为4.4年,积压为0.4年,专利和FCC许可证为7.3年。截至2022年6月30日的三个月和六个月,与无形资产相关的摊销费用分别为1,730美元和3,478美元,截至2021年6月30日的三个月和六个月的与无形资产有关的摊销费用分别为22美元和47美元。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月未确认减值费用。截至2022年6月30日和2021年12月31日的专利资产余额分别包括182美元和196美元的资本化专利成本,这些成本将在向公司发放官方专利权后开始摊销。
截至2022年6月30日,无形资产预计未来摊销费用如下:
截至12月31日止的年度, |
|
|
|
|
2022年剩余时间 |
|
$ |
3,168 |
|
2023 |
|
|
3,662 |
|
2024 |
|
|
3,656 |
|
2025 |
|
|
3,647 |
|
2026 |
|
|
3,598 |
|
2027年及其后 |
|
|
21,840 |
|
|
|
|
39,571 |
|
资本化专利成本,未发行 |
|
|
182 |
|
|
|
$ |
39,753 |
|
长期债务包括以下内容:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
蓝火定期贷款 |
|
$ |
100,286 |
|
|
$ |
— |
|
FP定期贷款 |
|
|
— |
|
|
|
71,512 |
|
其他 |
|
|
4,462 |
|
|
|
4,464 |
|
长期债务总额 |
|
|
104,748 |
|
|
|
75,976 |
|
减去:债务发行成本 |
|
|
(7,827 |
) |
|
|
(24,852 |
) |
长期债务的非流动部分 |
|
$ |
96,921 |
|
|
$ |
51,124 |
|
20
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
本公司在截至2022年6月30日的三个月和六个月分别记录了1046美元和2673美元的长期债务利息支出,在截至2021年6月30日的三个月和六个月分别记录了589美元和1093美元的利息支出。
蓝火信贷协议
于2022年6月13日,本公司作为借款人,Spire Global附属公司及奥斯汀卫星设计有限公司作为担保人,与作为行政代理及抵押品代理的特拉华州有限责任公司Blue Torch Finance LLC及若干贷款人(“贷款人”)订立融资协议(“蓝炬融资协议”)。蓝炬融资协议规定,除其他事项外,本金总额最高可达120,000美元的定期贷款安排(“蓝炬信贷安排”)。定期贷款的收益可用于一般企业用途,并为公司与FP Credit Partners,L.P.现有的70,000美元信贷安排提供再融资。
蓝炬信贷安排计划于2026年6月13日到期,届时本公司必须偿还蓝炬信贷安排项下任何未偿还贷款的未偿还本金,以及蓝炬信贷安排项下所有应计但未偿还的利息、费用和其他债务。除某些例外情况外,如果预付款发生在截止日期一周年或之前,蓝炬信贷安排将被收取相当于本金3.0%的提前终止费;如果预付款发生在截止日期一周年之后但在截止日期两周年或之前,则预付本金的2.0%;如果预付款发生在截止日期两周年之后但在截止日期三周年或之前,则预付本金的1.0%,此外,如果预付款发生在截止日期一周年或之前,补足金额等于蓝火信贷安排到期日之前应支付的利息金额。
这笔12万美元的定期贷款在交易结束时可用并提取,其中19,700美元由Blue Torch存入托管账户,这笔金额将在公司实现与年化经常性收入和年化经常性收入总杠杆率不高于1.25至1.00的某些指标时发放。定期贷款按浮动利率计息,按本公司选择的基准利率或3个月定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)利率(以1.0%为下限)为基准,另加7.0%的参考利率借款和8.0%的3个月定期SOFR借款的利差。本公司选择定期SOFR利率,截至2022年6月30日为9.34%。定期贷款的本金只在到期日支付,定期贷款的利息对于参考利率借款是每月到期的,对于定期SOFR借款是每季度支付的。本公司还须支付与蓝炬信贷机制相关的其他常规费用和成本,包括在成交日相当于2,400美元的承诺费、每年250美元的代理费和在蓝炬融资协议终止时相当于1,800美元的退场费。
本公司在蓝炬融资协议项下的责任由其若干国内及海外附属公司担保,以符合蓝炬融资协议所载的重要性门槛。该等债务,包括担保,以本公司及本公司附属担保人的几乎所有个人财产作抵押,包括根据本公司、Spire Global附属公司、奥斯汀卫星设计有限责任公司及Blue Torch于2022年6月13日订立的担保协议(“担保协议”)。截至截止日期,这些附属担保人是斯皮尔全球子公司、奥斯汀卫星设计有限责任公司、斯皮尔全球加拿大子公司公司和精密地球有限公司。
蓝炬融资协议载有惯常的肯定契诺及惯常的负面契诺,限制本公司及其附属公司处置资产、变更控制权、合并或合并、进行收购、招致债务、产生留置权、派发股息、回购股票及进行投资的能力,但均受若干例外情况所规限。本公司还必须遵守蓝炬融资协议头两年每月测试的最高债务与年化经常性收入杠杆率金融契约、蓝炬融资协议第三年和第四年期间每月测试的最高债务与EBITDA杠杆率金融契约以及在任何时候都测试的最低流动资金财务契约。
蓝火融资协议还包含常规违约事件,其中包括某些付款违约、与其他债务的交叉违约、陈述和担保的不准确、契约违约、控制权变更违约、判决违约以及破产和资不抵债违约。如果发生违约事件,代表贷款人的蓝炬代理可以要求立即支付蓝炬融资协议下的所有债务,并可以行使蓝炬融资协议、其他贷款文件和适用法律规定的某些其他权利和补救措施。在某些情况下,在蓝炬融资协议发生违约事件期间,违约利率将适用于所有债务,年利率等于适用利率之上2.00%。
2022年6月13日,关于蓝炬融资协议,本公司向贷款人的关联公司授予认股权证,以购买缴足股款和不可评估的普通股(“蓝火权证”),可行使的普通股总数为3,496,205股,每股行使价为2.01美元。
此外,于2022年6月13日,在完成融资时,本公司向特拉华州一家有限责任公司ururent Capital LLC支付了一笔相当于600美元现金的向贷款人介绍本公司的费用,以及购买缴足股款和不可评估普通股的权证(“GPO认股权证”和与Blue Torch认股权证合称为“信贷协议认股权证”),可行使的普通股总数为198,675股,每股行使价为2.01美元。
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
本公司评估信贷协议认股权证,并断定该等认股权证不符合归类于股东权益的标准。管理信贷协议认股权证的协议包括一项条款,根据其持有人的不同,该条款可能会导致信贷协议认股权证的和解价值不同。认股权证价格为2.01美元,受标准股票拆分、股息和常规反稀释调整条款的限制。由于票据持有人不是对公司普通股的固定换固定期权定价的投入,认股权证不被视为与公司自己的股票挂钩。
由于信贷协议认股权证符合衍生工具的定义,本公司于2022年6月13日根据Black Scholes模型将这些认股权证按公允价值(附注8)在简明综合资产负债表上记录为负债,其投入包括本公司在交易活跃市场的股票价格,使该公允价值被归类为二级金融工具。模型中使用的其他重要假设是行权价格、预期期限、波动率、利率和股息率。其各自公允价值的后续变动在每个报告日期的简明综合经营报表中确认。认股权证负债的公允价值变动将继续确认,直至认股权证被行使、到期或符合股权分类资格。
本公司产生了4,342美元的债务发行成本,包括向贷款人支付的费用,并发行了普通权证,于发行当日的估计公允价值为3,579美元,总额已在简明综合资产负债表上从Blue Torch贷款安排的账面金额中扣除,并摊销为Blue Torch贷款安排期限内的利息支出。
信贷协议认股权证可在无现金基础上行使。信贷协议认股权证的行使期自发行之日起至信贷协议认股权证所载本公司若干收购事项完成之日起计十年内(以较早者为准)。信贷协议认股权证可行使的股份数目及相关行使价格须受信贷协议认股权证所载的若干比例调整所影响。
FP定期贷款安排
2021年4月15日,本公司与FP Credit Partners,L.P.签订了一项信贷协议,作为几家贷款人的代理(于2021年5月17日修订),提供70,000美元的定期贷款(“FP Term Loan”)。FP定期贷款包括限制公司在未经FP贷款人预先批准的情况下进行投资、处置资产、完成合并和收购、产生额外债务、授予留置权、与关联公司进行交易、支付股息或其他分配的能力的契诺。在每个会计季度结束时,公司必须保持至少15,000美元的不受限制的现金,除了紧随第一季度之后的一个季度,公司公布了积极的利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA),直到包括合并在内的符合条件的首次公开募股(IPO)结束。
2022年6月13日,本公司全额偿还了FP定期贷款项下的所有债务和借入的所有金额,所有债务已终止,并由蓝火融资协议取代。FP定期贷款项下的未偿还本金和利息总额约为72,835美元,已用蓝火信贷机制下定期贷款的收益偿还。本公司于截至2022年6月30日止六个月内,于清偿FP定期贷款安排后,于简明综合经营报表上确认债务清偿亏损22,510美元。本公司并无因终止FP定期贷款而招致提前终止罚款。
在截至2021年6月30日的6个月内,公司确认4,954美元为简明综合经营报表上的债务清偿亏损,这是由于使用从FP定期贷款工具收到的收益现金结算EIB贷款工具和东方贷款工具而产生的。债务清偿的损失被1,699美元的债务清偿收益所抵消,这是因为美国政府免除了公司根据《冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案》设立的支付宝保护计划(PPP)下的贷款。
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
政府贷款
于2021年11月,本公司完成收购,并与战略创新基金(“SIF”)订立一项免息贷款协议,该协议的入账金额与收到的收益相同。截至2022年6月30日和2021年12月31日,分别有4462美元和4500美元计入长期债务,即压缩合并资产负债表上的非流动债务。根据这项协议和随后的修订,该公司有资格获得2018年2月13日至2023年5月12日期间发生的某些支出的资金,最高金额为5701美元。这笔贷款从2026年2月28日开始分15年偿还。
本公司于2022年1月1日采用ASC 842,以下为本公司承租人会计的会计政策。
该公司租赁办公设施、地面站设施和办公设备。在合同开始时,公司决定合同是租约还是包含租约。租赁于租赁开始之日被分类为经营性租赁或融资租赁。期限超过一年的经营租赁在简明综合资产负债表上确认为使用权(ROU)资产和租赁负债,作为单独的项目列报。租赁负债是根据在未来12个月内到期的全部本金付款所占比例,对流动负债和长期负债进行分类。本公司目前并无任何被归类为融资租赁的租赁。本公司已选择短期租赁的实际权宜之计,允许任何期限为12个月或以下的租赁被视为短期租赁,因此不会在资产负债表上就该等租赁确认净资产或租赁负债。
ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产和经营租赁负债是根据租赁开始日租赁期限内未来最低租赁付款的现值确认的。由于该等租约并无提供隐含利率,本公司根据生效日期可得的资料,采用递增借款利率厘定租赁付款的现值。递增借款利率是指在类似经济环境下,以抵押方式借款的利率,其期限和金额与租赁付款相同。经营租赁ROU资产还包括在租赁费用之前支付的任何租赁付款,不包括租赁奖励和发生的初始直接成本。租赁条款可能包括延长或终止租赁的选择权,除非该等选择权被合理地确定将被行使,否则本公司不会将其包括在其最低租赁条款中。大多数办公设施租赁的初始不可取消期限为一至十年,并有几个续订选项,可将租期从三年延长至十年。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。营运单位资产须按与其他长期资产一致的基准进行处置减值评估。ROU资产的摊销期限是从租赁开始之日起至资产租赁期结束或使用寿命结束时较早的日期。
本公司与租赁和非租赁组成部分签订了租赁协议,公司已选择将这些租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行核算。该公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的租赁费用分别为849美元和1719美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月的可变租赁费用和短期租赁费用分别为50美元和80美元。
下表提供了本公司作为承租人的租约的必要信息:
|
|
截至2022年6月30日 |
|
|
截至2022年1月1日 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
ROU资产 |
|
$ |
10,072 |
|
|
$ |
11,775 |
|
ROU总资产 |
|
$ |
10,072 |
|
|
$ |
11,775 |
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
当前 |
|
$ |
1,889 |
|
|
$ |
2,086 |
|
非当前 |
|
|
9,444 |
|
|
|
10,525 |
|
租赁总负债 |
|
$ |
11,333 |
|
|
$ |
12,611 |
|
加权平均剩余租赁年限(年) |
|
|
6.1 |
|
|
|
6.3 |
|
加权平均贴现率 |
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
23
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
我们的大部分ROU资产和租赁负债(约80%)与办公设施租赁有关,其余金额主要是地面站租赁。
截至2022年6月30日,经营租赁到期日如下:
截至12月31日止的年度, |
|
|
|
|
2022年剩余时间 |
|
$ |
1,416 |
|
2023 |
|
|
2,598 |
|
2024 |
|
|
2,318 |
|
2025 |
|
|
2,277 |
|
2026 |
|
|
2,269 |
|
2027年及其后 |
|
|
3,962 |
|
租赁付款总额 |
|
|
14,840 |
|
减去:租金利息 |
|
|
(3,507 |
) |
租赁负债现值 |
|
$ |
11,333 |
|
截至2022年6月30日止六个月,计入经营租赁负债计量的已支付营运现金流量为617美元,并计入简明综合现金流量表中营运活动使用的现金净额。截至2022年6月30日的6个月,因获得使用权资产而产生的租赁负债的补充非现金信息为1,139美元。
根据历史租赁会计准则,截至2021年12月31日的信息:
虽然我们采用经修订的追溯方式采用ASC 842,但本公司简明综合财务报表所呈列的过往期间仍然按照以前的租赁准则,即ASC 840租赁。这些披露包括:
根据以前的租赁标准,该公司根据不可取消的经营租赁为其地面站租赁办公设施和场地。截至2021年12月31日,这些租约将在不同的日期到期,直至2029年。截至2021年6月30日的三个月和六个月的租金支出,包括地面站租赁,分别为819美元和1,479美元。
截至2021年12月31日,初始或剩余不可取消租赁期限超过一年的不可取消经营租赁的未来最低租赁付款如下:
截至12月31日止的年度, |
|
|
|
|
2022 |
|
$ |
2,600 |
|
2023 |
|
|
2,389 |
|
2024 |
|
|
2,307 |
|
2025 |
|
|
2,284 |
|
2026 |
|
|
2,275 |
|
2027年及其后 |
|
|
4,393 |
|
|
|
$ |
16,248 |
|
该公司遵循ASC 820“公允价值计量”中对其负债的指导,这些负债在每个报告期都按公允价值重新计量和报告。
本公司普通股和优先股权证负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日在市场参与者之间有序交易中因出售资产而收到的或因债务转移而支付的金额的估计。以下公允价值等级用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:
1级: |
相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
第2级: |
除一级报价外的其他重大可观察投入,如活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产和负债的报价,或可观察到或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。 |
第3级: |
反映管理层假设的不可观察的投入,与其他市场参与者做出的合理可用假设一致。这些估值需要做出重大判断。 |
24
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
本公司将金融工具归类于公允价值层次结构的第3级,当估值模型依赖至少一项重大不可观察输入时。除了这些不可观察到的输入外,3级金融工具的估值模型通常还依赖于许多直接或间接可随时观察到的输入。公司对公允价值计量的特定投入的评估要求管理层作出判断,并考虑资产或负债的特定因素。公允价值体系要求在确定公允价值时使用可观察到的市场数据。本公司于每个期间期末确认公允价值体系内各层级之间的转移(如有)。
按公允价值经常性计量的资产和负债
下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具的公允价值等级:
|
|
June 30, 2022 |
|
|||||||||||||
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
|
总计 |
|
||||
资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
$ |
5,084 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,084 |
|
商业票据 |
|
|
— |
|
|
|
1,300 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,300 |
|
美国政府和机构证券 |
|
|
— |
|
|
|
2,997 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,997 |
|
|
|
$ |
5,084 |
|
|
$ |
4,297 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
9,381 |
|
有价证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商业票据 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,845 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,845 |
|
公司证券 |
|
|
— |
|
|
|
9,045 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,045 |
|
美国政府和机构证券 |
|
|
— |
|
|
|
7,666 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,666 |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
20,556 |
|
长期负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公开认股权证 |
|
$ |
1,610 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,610 |
|
私募认股权证 |
|
|
— |
|
|
|
740 |
|
|
|
— |
|
|
|
740 |
|
蓝色火炬和GPO逮捕令 |
|
|
— |
|
|
|
2,978 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,978 |
|
或有收益负债 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
773 |
|
|
|
773 |
|
|
|
$ |
1,610 |
|
|
$ |
3,718 |
|
|
$ |
773 |
|
|
$ |
6,101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
|
总计 |
|
||||
长期负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公开认股权证 |
|
$ |
5,060 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,060 |
|
私募认股权证 |
|
|
— |
|
|
|
6,422 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,422 |
|
或有收益负债 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,026 |
|
|
|
10,026 |
|
|
|
$ |
5,060 |
|
|
$ |
6,422 |
|
|
$ |
10,026 |
|
|
$ |
21,508 |
|
25
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
金融资产
该公司对其一级资产进行估值,包括使用活跃市场对相同工具的报价的货币市场基金。
其公允价值使用第2级投入以经常性方式计量的金融资产包括商业票据、公司证券以及美国政府和机构证券。该公司在定价服务的帮助下衡量这些资产的公允价值,该服务要么提供相同或类似证券在活跃市场的报价,要么使用可观察到的投入来定价,而不进行重大调整。
公开认股权证
合并后,公司承担了11,499,992份公开交易的认股权证(“公开认股权证”),所有这些认股权证都是与NavSight的首次公开发行相关发行的,持有者有权以每股11.5美元的行使价购买一股公司A类普通股,面值为0.0001美元。公开认股权证公开买卖,并可以现金方式行使,除非出现若干情况,例如未能就本公司在若干条件下行使或赎回时可发行的股份提供有效的登记声明,届时认股权证可以无现金方式行使。
认股权证的公允价值以市场报价为基准,并被归类为一级金融工具。
私募认股权证
公司承担了纳维特公司在合并后发行的6600,000份私募认股权证(“私募认股权证”),所有这些认股权证都是与纳维特公司的首次公开发行相关发行的,持有者有权以每股11.5美元的行使价购买一股公司A类普通股,面值为0.0001美元。私人认股权证只要由初始购买者或其获准受让人持有,就不能赎回现金。如果私募认股权证由初始购买者或其获准受让人以外的其他人持有,则私募认股权证可由本公司赎回,并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
私募认股权证的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯模型进行估计的,其中的投入包括该公司在交易活跃的市场上的股票价格,这使得这种公允价值被归类为二级金融工具。模型中使用的其他重要假设是行权价格、预期期限、波动率、利率和股息率。
下表量化了用于私募认股权证的重要投入:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
公司普通股的公允价值 |
|
$ |
1.16 |
|
|
$ |
3.38 |
|
行权价格 |
|
$ |
11.50 |
|
|
$ |
11.50 |
|
无风险利率 |
|
|
2.98 |
% |
|
|
1.26 |
% |
预期波动率系数 |
|
|
70.0 |
% |
|
|
70.0 |
% |
预期股息收益率 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
剩余合同期限(以年为单位) |
|
|
4.1 |
|
|
|
4.6 |
|
或有收益负债
在合并方面,符合资格的斯派尔股权持有人有权在实现某些溢价触发事件后获得公司普通股的额外股份。或有收益负债的估计公允价值是使用蒙特卡洛模拟方法确定的,该模型使用了收益期间内每月潜在结果的分布,该期间是交易完成后最长五年的时间段,优先考虑可获得的最可靠信息。计算中使用的假设是基于某些股价里程碑的实现,包括公司普通股的当前价格、预期波动率、无风险利率、预期期限和股息率。
下表量化了用于或有收益负债的重大投入:
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
公司普通股的公允价值 |
|
$ |
1.16 |
|
|
$ |
3.38 |
|
无风险利率 |
|
|
2.98 |
% |
|
|
1.26 |
% |
预期波动率系数 |
|
|
70.0 |
% |
|
|
70.0 |
% |
预期股息收益率 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
剩余合同期限(以年为单位) |
|
|
0.004 |
|
|
|
0.004 |
|
26
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
下表汇总了该公司按公允价值经常性计量的第3级金融工具的公允价值变化:
|
|
或有收益负债 |
|
|
搜查令 |
|
||
截至2020年12月31日的公允价值 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
4,007 |
|
向硅谷银行发行认股权证 |
|
|
— |
|
|
|
308 |
|
认股权证的行使 |
|
|
— |
|
|
|
(891 |
) |
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
10,176 |
|
截至2021年6月30日的公允价值 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
13,600 |
|
截至2021年12月31日的公允价值 |
|
$ |
10,026 |
|
|
$ |
— |
|
或有收益负债的公允价值变动 |
|
|
(9,253 |
) |
|
|
— |
|
截至2022年6月30日的公允价值 |
|
$ |
773 |
|
|
$ |
— |
|
在截至2021年6月30日的6个月内,该公司向硅谷银行发行了32,412份认股权证,公允价值为308美元,行使价为1.60美元。认股权证允许持有者收购该公司的普通股。硅谷银行行使了C系列权证,这些权证在收盘时转换为普通股。
现金及现金等价物和有价证券
下表按重要的有价证券类别汇总了公司的现金、现金等价物和可供出售的证券:
|
|
June 30, 2022 |
|
|||||||||||||
|
|
摊销成本 |
|
|
未实现收益 |
|
|
未实现亏损 |
|
|
公允价值 |
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金 |
|
$ |
63,150 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
63,150 |
|
现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
|
5,084 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,084 |
|
商业票据 |
|
|
1,300 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,300 |
|
美国政府和机构证券 |
|
|
2,998 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
2,997 |
|
|
|
$ |
72,532 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
72,531 |
|
有价证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商业票据 |
|
$ |
3,873 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(28 |
) |
|
$ |
3,845 |
|
公司证券 |
|
|
9,080 |
|
|
|
— |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
9,045 |
|
美国政府和机构证券 |
|
|
7,685 |
|
|
|
— |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
7,666 |
|
|
|
$ |
20,638 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(82 |
) |
|
$ |
20,556 |
|
下表按合同到期日表示有价证券的摊销成本和估计公允价值:
|
|
|
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
摊销成本 |
|
|
公允价值 |
|
||
在一年或更短的时间内到期 |
|
|
|
|
|
$ |
20,638 |
|
|
$ |
20,556 |
|
根据公司的投资政策,投资于具有高信用质量发行人的投资级证券,并通常限制对任何一个发行人的信贷敞口。该公司在每个报告期结束时对证券进行减值评估。在截至2022年6月30日的六个月内,公司没有记录任何与我们的可供出售证券相关的减值费用。
27
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
L3Harris承诺
于收购事项中,本公司与L3Harris达成协议(“L3Harris协议”),以接收来自L3Harris Appstar有效载荷的卫星自动识别系统(“S-AIS”)数据,该数据来自Iridium Next星座上的Iridium Next星座,Iridium的实时第二代卫星星座具有58个Appstar有效载荷。根据于2020年1月21日修订及重订的L3Harris协议(“A&R L3Harris协议”),本公司须收取每月358美元的固定费用。A&R L3Harris协议将于2031年8月7日到期。
根据A&R L3Harris协议,该公司将支付S-AIS数据收入的30%份额,以购买精准地球公司年度S-AIS数据收入超过16,000美元的部分。根据A&R L3Harris协议,截至2022年6月30日或截至2022年6月30日的三个月和六个月的AIS Analytics销售没有欠L3Harris的收入份额。截至2022年6月30日止三个月和六个月分别为1,263美元和2,515美元,其中包括分别摊销的189美元和367美元预付费用,因为获得卫星产生的数据的独家访问权所产生的初始成本已在简明综合业务报表的收入成本中确认。
下表总结了A&R L3Harris协议下的运营费用承诺,其中包括向L3Harris支付的固定费用:
截至12月31日止的年度, |
|
|
|
|
2022年剩余时间 |
|
$ |
2,148 |
|
2023 |
|
|
4,296 |
|
2024 |
|
|
4,296 |
|
2025 |
|
|
4,296 |
|
2026 |
|
|
4,296 |
|
2027年及其后 |
|
|
19,690 |
|
|
|
$ |
39,022 |
|
诉讼
有时,本公司是正常业务过程中出现的各种索赔和法律诉讼的一方。虽然该等事项的最终结果目前无法确定,但管理层相信,所有该等待决事项的解决不会对本公司的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响;然而,不能保证该等事项的最终解决不会在任何期间对本公司的综合财务报表造成重大影响。
本公司于二零一二年十二月通过二零一二年购股权及授予计划(“该计划”),根据该计划,本公司可向本公司若干雇员及非雇员授出购股权以购买其普通股股份。2012年计划于结算时终止,因此,此后将不再根据2012年计划授予任何额外奖励。
结合本次闭幕,公司通过了《2021年股权激励计划》(《2021年计划》)和《2021年员工购股计划》(《2021年员工持股计划》)。根据2021年计划可供发行的股票数量将在每个财政年度的第一天增加,从2022年1月1日开始,数额相当于(I)23,951,000股New Spire的A类普通股,(Ii)相当于截至上一财年最后一天已发行的所有New Spire的A类普通股总股数的5%,或(Iii)本公司董事会或其指定委员会在不迟于上一财政年度最后一天厘定的New Spire A类普通股股份数目。
2021年计划允许根据2021年计划向员工、董事或顾问授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和绩效奖励。根据2021年ESPP,公司可向员工授予股票期权,以购买A类普通股,购买价等于(I)发售期间第一个交易日普通股的公平市值或(Ii)行使日普通股的公平市值中较低者的85%。截至2022年6月30日,根据2021年计划和2021年ESPP,分别有7,214,136股和3,194,000股可供授予。
28
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
下表汇总了该计划下的股票期权活动:
|
|
数量 |
|
|
加权的- |
|
|
加权的- |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
(单位:年) |
|
|||
截至2021年12月31日的未偿还期权 |
|
|
21,263,847 |
|
|
$ |
2.40 |
|
|
|
7.2 |
|
授与 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
已锻炼 |
|
|
(494,664 |
) |
|
$ |
1.61 |
|
|
|
|
|
被没收、取消或过期 |
|
|
(1,063,665 |
) |
|
$ |
3.65 |
|
|
|
|
|
截至2022年6月30日的未偿还期权 |
|
|
19,705,518 |
|
|
$ |
2.35 |
|
|
|
7.1 |
|
已归属,预计于2022年6月30日归属 |
|
|
19,705,518 |
|
|
$ |
2.35 |
|
|
|
7.1 |
|
可于2022年6月30日行使 |
|
|
13,461,187 |
|
|
$ |
2.02 |
|
|
|
6.4 |
|
该公司在合并前的期权奖励数量和价格已追溯重述,以反映合并中确立的约1.8282的交换比率。
在截至2022年和2021年6月30日的六个月内,公司分别从行使期权获得了796美元和673美元的现金收益。截至2021年6月30日止六个月已授出期权之加权平均授出日期公允价值为4.96美元。截至2022年6月30日的6个月内,没有授予任何期权。
下表汇总了该计划下的库存RSU活动:
|
|
|
|
股份数量 |
|
|
加权平均授予日期每股公允价值 |
|
||
截至2021年12月31日的未偿还债务 |
|
|
|
|
783,902 |
|
|
$ |
3.94 |
|
已批准RSU |
|
|
|
|
10,001,120 |
|
|
$ |
2.66 |
|
RSU已获授权 |
|
|
|
|
(25,345 |
) |
|
$ |
2.31 |
|
RSU被没收 |
|
|
|
|
(264,448 |
) |
|
$ |
3.15 |
|
截至2022年6月30日未偿还 |
|
|
|
|
10,495,229 |
|
|
$ |
2.74 |
|
对于具有服务型归属条件的RSU,公允价值根据公司在授予日的收盘价计算,并在四年归属期间确认基于股票的补偿费用。
截至2022年6月30日,与期权和RSU相关的未确认补偿支出总额为36,229美元,预计将在2.55年的加权平均期间内确认。
下表根据精简合并操作报表中员工的职责和职责汇总了基于股票的报酬费用总额的组成部分:
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
43 |
|
|
$ |
26 |
|
|
$ |
120 |
|
|
$ |
44 |
|
研发 |
|
|
814 |
|
|
|
668 |
|
|
|
1,525 |
|
|
|
1,253 |
|
销售和市场营销 |
|
|
735 |
|
|
|
412 |
|
|
|
1,351 |
|
|
|
728 |
|
一般和行政 |
|
|
1,317 |
|
|
|
888 |
|
|
|
2,202 |
|
|
|
2,476 |
|
|
|
$ |
2,909 |
|
|
$ |
1,994 |
|
|
$ |
5,198 |
|
|
$ |
4,501 |
|
29
Spire Global,Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
下表列出了普通股股东应占每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法:
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(26,862 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
$ |
(46,560 |
) |
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
用于计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均股份 |
|
|
139,687,475 |
|
|
|
18,642,269 |
|
|
|
139,482,147 |
|
|
|
18,190,329 |
|
每股基本和摊薄净亏损 |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
(1.44 |
) |
|
$ |
(0.36 |
) |
|
$ |
(2.56 |
) |
公司有两类普通股,A类和B类,B类普通股没有经济权利,因此被排除在每股基本和稀释后净亏损的计算之外。本公司的潜在摊薄证券已从每股摊薄净亏损的计算中剔除,因为这将减少每股净亏损。因此,用于计算基本每股净亏损和稀释后每股净亏损的加权平均流通股数量是相同的。
在计算截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的稀释后每股净亏损时,该公司不包括以下根据每个期间末已发行金额列报的潜在普通股,因为如果计入这些股票,将会产生反稀释效果:
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
购买普通股的股票期权 |
|
|
19,705,518 |
|
|
|
22,705,021 |
|
公共和私人认股权证 |
|
|
18,099,992 |
|
|
|
— |
|
RSU共享 |
|
|
10,495,229 |
|
|
|
— |
|
蓝色火炬和GPO逮捕令 |
|
|
3,694,880 |
|
|
|
— |
|
可转换优先股(如果转换) |
|
|
— |
|
|
|
42,873,691 |
|
购买普通股的认股权证 |
|
|
— |
|
|
|
2,383,298 |
|
可转换票据(如果已转换) |
|
|
— |
|
|
|
37,023,686 |
|
|
|
|
51,995,619 |
|
|
|
104,985,696 |
|
30
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本Form 10-Q/A季度报告中其他部分包含的简明综合财务报表及其相关注释以及包括在截至2021年12月31日的Form 10-K/A年度报告中的经审计综合财务报表一起阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。可能导致或导致此类差异的因素包括以下确定的因素,以及在本季度报告10-Q/A表格的“风险因素”部分和其他部分讨论的因素。我们的历史结果不一定代表未来任何时期可能预期的结果。
以下MD&A信息已进行调整,以反映我们未经审计的简明综合财务报表的重述,如本表格10-Q/A开头的“解释性说明”和本表格10-Q/A简明合并财务报表附注中的附注2“重要会计政策摘要”所述。
概述
我们是基于空间的数据、分析和空间服务的全球提供商,提供独特的数据集和从终极优势点-空间-关于地球的强大洞察力-以便组织能够自信、准确和快速地做出决策。我们拥有并运营着世界上最大的近地轨道多用途卫星星座之一。我们完全部署的星座由100多颗卫星组成,我们相信它也是世界上最大的“监听”星座之一,利用无线电频率传感器观测地球。我们通过分析和预测性解决方案丰富这些难以获取的宝贵数据,以订阅形式向世界各地的组织提供数据,以便他们能够改善业务运营、减少环境足迹、部署资源以实现增长和竞争优势,并降低风险。
2022年6月,我们的卫星星座平均每天覆盖地球200多次,我们的全球地面站网络平均每天进行2300多次接触,以低延迟可靠、弹性地收集数据。在创建我们专有的数据分析解决方案时,我们的基于云的数据基础设施在2022年6月平均每天处理5 TB的数据。我们通过API基础设施为客户提供这些解决方案,截至2022年6月30日,该基础设施每天向我们的客户提供约1 TB的数据。我们收集的全球数据包括只能在没有地面替代方案的情况下从太空捕获的数据。我们一次收集这些数据,然后可以在包括天气、航空和海事在内的广泛且不断增长的行业中无限次出售这些数据,覆盖全球,并提供实时和接近实时的数据,可以轻松地集成到我们客户的运营中。
我们的平台将我们的增值洞察力和预测性分析应用于这些专有数据,以创建具有商业价值的数据集。我们为客户提供三种数据解决方案,它们的复杂程度和价格各不相同,可以通过我们可以轻松集成到客户业务运营中的API近乎实时地交付:
对于每个数据解决方案,我们都有能力为客户提供各种功能和附加值。我们货币化的四种数据形式是:
这些增值数据功能允许客户解决各种用例,并提供在整个客户关系中扩展的途径。
作为我们的第四个解决方案,我们还通过我们的空间服务解决方案开创了一种创新的商业模式。我们利用我们全面部署的基础设施和大规模运营,使我们的客户能够通过我们的API获取定制数据。我们的客户可以在与我们合作后不到一年的时间内开始接收数据,并通过签订订阅协议来接收数据。我们的空间服务产品为我们的客户提供快速、可扩展和可靠的空间访问。
我们的解决方案面向众多行业的客户。我们不仅有机会在每个解决方案中追加销售,而且还有机会在我们的所有解决方案之间进行交叉销售。
我们通过订阅模式或基于项目的解决方案向全球客户提供我们的解决方案。我们目前直接向最终客户销售,并在受益时利用经销商合作伙伴。
31
截至2022年6月30日的三个月的要点
新冠肺炎带来的影响
2020年3月,世界卫生组织宣布新冠肺炎的爆发为大流行,疫情继续在美国和世界各地蔓延,导致当局实施了许多措施来控制病毒,包括旅行禁令和限制、隔离、就地避难令、商业限制和关闭。虽然我们无法准确预测新冠肺炎大流行将对我们的运营结果、财务状况、流动性和现金流产生的全面影响,包括大流行的持续时间和严重程度,或大流行在本地或全球范围内的任何复发,但我们对这些措施的遵守已影响到我们的日常运营,并可能在无限期内继续扰乱我们的业务和运营,以及我们某些客户的业务和运营,这些客户的行业受到这些措施的影响更严重。到2022年6月,由于新冠肺炎疫情的影响,我们继续看到客户购买行为发生了不利变化,这些变化始于2020年3月,包括客户参与度下降、销售周期推迟和近期需求恶化。由于新冠肺炎疫情的影响,我们经历了由于第三方卫星发射提供商的时间表改变、招聘过程中的延误和费用增加而导致的延误和返工,由于新冠肺炎疫情而调整公司政策的一些损失,以及支持客户合同的额外时间和费用。尽管存在这些不利因素,但与截至2021年6月30日的三个月相比,我们在截至2022年6月30日的三个月中收入继续增长。
为了支持我们的员工、客户、合作伙伴和社区的健康和福祉,我们允许我们的许多员工远程工作。自2022年6月30日起,我们的员工可以根据所有适用的地方、州和联邦指导方针和法规进入办公室。我们的办公室只会在当地、州和联邦当局允许的范围内继续开放,并满足我们自己的标准和条件,以确保员工的健康和安全,包括社会距离和增强的清洁协议。虽然我们已经为员工开始安全返回各自的办公室制定了计划,但我们无法预测何时或如何能够完全取消对仍受疫情严重影响的地理区域的在家工作要求或其他与新冠肺炎相关的限制,或作为我们业务连续性计划的一部分采取的某些其他行动,包括旅行限制。我们还可能不得不恢复在家工作的要求,以应对与新冠肺炎疫情发展相关的当地法规的进一步变化。虽然我们业务的调整可能会导致我们的解决方案开发、销售、营销和客户支持工作的效率低下、延迟和额外成本,但截至本文件提交之日,我们不认为我们的在家工作协议对我们的内部控制、财务报告系统或我们的运营产生了实质性的不利影响。
为了应对持续的新冠肺炎疫情,我们最初实施了管理成本的计划。在2020财年的部分时间里,我们暂时限制了新员工和第三方合同服务的增加,削减了大多数差旅费用,但对业务至关重要的情况除外,并限制了可自由支配的支出。随着我们进一步了解新冠肺炎疫情对我们业务的影响,我们取消了其中一些限制,以支持我们的增长。我们继续监测情况,并可能在获得更多信息和公共卫生指导后调整我们目前的政策。即便如此,新冠肺炎疫情的持续影响和/或我们、我们的客户和政府当局已经采取的预防措施已经并可能继续导致客户不购买或续订我们的解决方案或服务,我们的销售周期延迟或延长,平均交易规模减少。新冠肺炎疫情的这些持续影响和/或预防措施也可能对我们的客户成功以及销售和营销努力产生负面影响,或造成运营、供应链或其他挑战,其中任何一项都可能损害我们的业务和运营结果。因为我们的解决方案有未来的义务,而且部分收入是随着时间的推移而确认的,大流行的影响可能要到未来才能在我们的行动结果中充分反映出来。我们的竞争对手可能会因为新冠肺炎疫情而经历类似或不同的影响,这可能会导致我们的竞争格局发生变化。虽然我们已经制定并将继续制定计划,以帮助减轻大流行对我们业务的负面影响,但这些努力可能并不有效, 任何长期的经济低迷都会对我们的业务和经营业绩产生重大影响。我们将继续评估新冠肺炎疫情对我们业务的影响的性质和程度。有关新冠肺炎疫情对我们业务可能产生的影响的更多信息,请参阅“风险因素”一节。
影响我们业绩的关键因素
32
我们认为,我们目前和未来的业绩取决于许多因素,包括但不限于以下所述的因素。虽然这些领域提供了重大机遇,但也带来了我们必须设法取得成功成果的风险。有关这些风险的其他信息,请参阅标题为“风险因素”的部分。如果我们无法应对这些风险,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
扩大和进一步渗透我们的客户基础
我们采用“土地和扩展”的商业模式,专注于高效地获取新客户(“土地”),然后随着时间的推移发展我们与这些客户的关系(“扩展”)。我们有能力为客户提供额外的数据集和各种增强功能,从而潜在地增加客户与我们签约的服务的价值。我们未来的收入增长和盈利之路取决于我们能否继续吸引新客户,然后在他们的组织中扩大对我们解决方案的采用。
我们通过衡量从一个会计期间到下一个会计期间拥有的ARR解决方案客户数量(定义如下)来跟踪我们在争取新客户方面的进展。例如,我们的ARR解决方案客户数量已从2021年6月30日的202家增加到2022年6月30日的692家。我们通过衡量我们的ARR净保留率(定义如下)来跟踪我们在扩大客户关系方面的进展。截至2022年6月30日的三个月,我们的有机ARR净保留率为108%,截至2021年6月30日的三个月,有机ARR净保有率为103%。
扩展到新的行业和地理位置
随着我们的解决方案不断发展,我们继续专注于进一步渗透我们最初的行业,包括海事、航空、物流和政府(民用和国防/情报)等。我们相信,我们的技术和解决方案使我们有能力扩展到其他行业,包括能源、金融服务、农业、交通和保险,以及拉丁美洲、非洲和中东等地区。我们的收入增长取决于我们继续向新行业和新地区扩张的能力。与这些扩张相关的成本可能会对我们的运营结果产生不利影响。
对增长的投资
我们继续投资于发展我们的业务和利用我们的市场机会,同时平衡宏观经济环境和新冠肺炎疫情的不确定性。我们打算继续增加我们全球销售和营销团队的员工人数,以获得新客户并增加对现有客户的销售额。我们还打算继续根据需要增加我们的研发团队的员工人数,并以其他方式投资于改进和创新我们的纳米卫星、地面站和数据分析技术。在截至2022年6月30日的三个月中,我们在研发方面的支出比截至2021年6月30日的三个月增加了100万美元,增幅为14%,其中包括收购带来的30万美元。在截至2022年6月30日的三个月中,我们的销售和营销费用比截至2021年6月30日的三个月增加了190万美元,增幅为39%,其中包括来自收购的130万美元。我们所有职能部门的员工总数已从2021年6月30日的303名员工增加到2022年6月30日的378名员工,其中包括27名精密地球员工。这些投资的成本可能会对我们的运营结果产生不利影响,但我们相信这些投资将有助于我们的长期增长。
收购
我们的业务战略可能包括收购其他互补的解决方案、技术或业务,例如收购,我们相信这些解决方案、技术或业务将使我们能够减少开发新技术所需的时间或成本,将增强的功能整合到我们现有的解决方案产品中并对其进行补充,增加我们的工程人员队伍,并增强我们的技术能力。
外汇汇率的影响
我们以美元报告,我们的海外运营子公司的本位币是当地货币,包括欧元、英镑、新加坡元和加元。自截至2021年6月30日的三个月以来,美元对其中许多货币都走强了。在截至2022年6月30日的三个月中,我们约36%的收入来自非美元计价货币。相比之下,在截至2021年6月30日的三个月里,我们约66%的收入来自非美元计价货币。这些子公司的财务报表使用每个资产负债表日的有效汇率和该期间的收入和支出的平均汇率换算为美元。在我们经历重大汇率波动的程度上,我们的运营结果可能会受到影响。
关键业务指标
我们审查以下关键业务指标,以评估我们的业务、衡量我们的业绩、确定影响我们业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策:
年度经常性收入
我们将ARR定义为我们预期的年化收入,这些客户在报告期结束时与我们签订了合同,并为我们的订阅解决方案或具有约束力的多年合同下的客户签订了具有约束力和可续期的协议,范围包括
33
将我们的空间服务解决方案的组成部分转变为基于项目的客户解决方案。如果有一份多年的有约束力的协议,并且合同中有可续订的部分,则持有基于项目的合同的客户被认为是经常性的。当客户在多年内拥有多份合同时,也被认为是经常性的。数据试验和一次性交易的客户合同不包括在ARR的计算中。
我们在所述期间的ARR增长是由收购推动的,获得了新的ARR客户(定义如下),同时增加了与我们现有客户的业务量。这反映在ARR客户总数以及有机ARR净保留率的增加上,这些净保留率在所述期间一直超过100%。部分由于我们一些基于项目的合同的时间安排,包括合同开始和停止的时间,我们的ARR在过去一直在不同时期波动,我们预计未来我们的ARR也会在不同时期波动。ARR是一个领先指标,因此,随着我们随着时间的推移确认合同价值,ARR对收入的影响将超过收入影响。
下表汇总了截至所示每个期间结束时的ARR:
|
|
截至6月30日, |
|
|
|
|
||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 to 2021 % |
|
|||
阵列 |
|
$ |
85,316 |
|
|
$ |
36,590 |
|
|
|
133 |
% |
ARR客户和ARR解决方案客户数量
我们将ARR客户定义为与我们或通过我们的经销商合作伙伴的合同之一签订了合同的实体,即对我们的订阅解决方案具有约束力和可续订的协议,或自衡量日期起具有约束力的多年合同,与实体根据合同拥有的解决方案数量无关。拥有单独子公司、部门或部门的单个组织可能代表多个客户,因为我们将每个单独开具发票的实体视为单个客户。在客户通过我们的经销商合作伙伴订阅我们的平台的情况下,每个符合上述定义的最终客户将单独计算为ARR客户。所有拥有数据试验和一次性交易合同的实体都被排除在ARR客户的计算之外。
我们对ARR解决方案客户的定义类似于ARR客户,但我们单独计算客户向我们提供的每个解决方案。因此,ARR解决方案客户的数量每年都会超过ARR客户的数量,因为一些客户与我们签订了多个解决方案的合同。我们的多种解决方案客户是那些与我们的至少两个解决方案签订了合同的客户:海事、航空、天气和空间服务。所有拥有数据试验和一次性交易合同的实体都被排除在ARR解决方案客户的计算之外。
在本报告所述期间,我们的ARR客户和ARR解决方案客户的增长是由收购推动的,在我们的四个解决方案(海事、航空、天气和空间服务)中获得了新的ARR客户,并扩大了我们的地理足迹。我们相信,我们扩大客户基础的能力是我们市场渗透率、业务增长和未来潜在商机的关键指标。
下表汇总了截至所示每个期间结束时我们的ARR客户和ARR解决方案客户的数量:
|
|
截至6月30日, |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 to 2021 % |
|
|||
ARR客户 |
|
|
667 |
|
|
|
187 |
|
|
|
257 |
% |
ARR解决方案客户 |
|
|
692 |
|
|
|
202 |
|
|
|
243 |
% |
ARR净保留率
我们通过以下方法计算特定会计期间结束时的ARR净保留率:(I)上一会计期间最后一天也是客户的ARR客户的ARR除以(Ii)上一会计期间最后一天所有客户的ARR。这一计算衡量了客户合同价值增加(追加销售)、客户合同价值下降(降价销售)以及客户选择不与我们续签合同而导致的客户价值下降的总体影响。
下表汇总了我们在每个指定时期的ARR净保留率(不包括精准地球):
|
|
截至6月30日, |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 to 2021 % |
|
|||
ARR净保留率 |
|
|
108 |
% |
|
|
103 |
% |
|
|
5 |
% |
我们的ARR净保留率可能会因客户合同价值的大幅增加或减少以及选择不与我们续签合同的客户的合同价值大幅下降而受到影响。ARR净保留率超过100%表明,我们的客户在本财年末向我们购买的解决方案的价值比上一财年末有所增长。ARR净保留率低于100%表示我们正在降低客户在本财年末向我们购买的解决方案的价值,而不是上一财年末。截至2022年6月30日的三个月,我们的ARR净留存率比截至2021年6月30日的三个月增加了5%。这一增长是由于我们通过在客户合同中增加覆盖范围、数据集、各种增强功能和服务来进一步扩大与现有客户的关系。
34
经营成果的构成部分
收入
我们通过提供数据、洞察和访问我们以订阅方式销售的基于云的技术平台来获得收入。我们的一些客户安排包括交付特定的履约义务和随后客户对基于项目的交付成果的接受,这可能会影响收入确认的时间。我们解决方案的订阅期一般从一年到两年不等,并且通常是不可取消的,只有当我们严重违反协议规定的义务时,客户才有权终止协议。我们的订阅费通常是按月或按季预付的。
收入成本
收入成本主要包括人员成本、折旧、托管基础设施和高功率计算成本、与向客户提供我们的数据和服务相关的第三方运营和特许权使用费成本,以及与收购相关的已购买无形资产的摊销。人员成本主要与我们的员工支持和管理我们的星座运营的成本有关,包括卫星运营、地面站控制和发射管理。与制造和发射我们的卫星相关的成本,包括人员成本,在投入使用时进行资本化和折旧,通常超过三年的预期使用寿命。随着卫星达到预期的使用寿命,它们通常会被补给卫星取代,以保持我们的星座处于最佳性能。与购买和开发新地面站相关的成本,包括安装地面站的材料和劳动力,在投入使用时进行资本化和折旧,通常超过四年的预期使用寿命。我们预计,当地面站的使用寿命即将结束时,我们将继续进行资本支出,以维修和补充地面站,以保持我们的地面站网络处于最佳性能。我们专有的地面站网络主要位于第三方地点,在那里我们会产生租赁和其他运营费用。收入成本还包括与我们集成到数据解决方案中的第三方数据集相关的版税。
运营费用
研究和开发。研发费用主要包括与员工相关的费用、第三方咨询费和计算成本。我们的研究和开发工作集中在改进我们的卫星技术、开发新的数据集、开发新的算法、增强我们的智能和预测性分析以及提高我们的天基数据解决方案的易用性和实用性。
销售部和市场部。销售和营销费用主要包括与员工相关的费用、销售佣金、营销和广告费用、发展客户关系所产生的费用、品牌开发费用、与旅行有关的费用以及与收购相关的已购买无形积压的摊销。新客户合同预订的佣金成本被视为获得客户合同的成本。多年期交易的佣金费用被视为合同购置费用,在不包括最后12个月的合同期间递延,然后在合同期间摊销,在最后一个期间开始时支出。以12个月或以下期限完成的合同的佣金费用在所发生的期间内支出。
一般和行政。一般和行政费用包括我们行政、财务和会计、设施、法律、人力资源、全球供应链和管理信息系统职能部门的人员以及其他行政人员与员工相关的费用。此外,一般和行政费用包括与第三方法律顾问有关的费用、与会计、税务和审计费用有关的费用、办公设施费用、软件订阅费和其他公司费用。
卫星脱轨损失和发射失败。卫星脱轨损失和发射失败包括在卫星使用寿命结束之前注销与制造和发射卫星有关的剩余资本化成本。我们与第三方公司签订合同,发射、携带和部署我们的狐猴卫星进入太空。损失可能是由于第三方发射或部署器故障、卫星技术故障或卫星在使用寿命结束前偏离轨道造成的。技术故障可能包括卫星在超过一个月的时间内无法与我们的地面站网络通信或无法完成其预定的技术任务。损失金额是在扣除收到的任何保险索赔后列报的。由于这些事件的性质,我们无法预测未来卫星脱轨和发射失败损失的幅度或频率。虽然我们有时会在财务上可行的情况下购买发射保险,但这些保单的收益通常只会弥补我们在计划外卫星脱轨或发射失败时的部分损失。在截至2022年6月30日的三个月或截至2021年6月30日的三个月,我们没有产生任何此类费用。
其他收入(费用),净额
利息收入。利息收入包括从我们的现金余额赚取的利息。
利息支出。利息支出包括与我们的本票和可转换票据相关的利息成本以及递延融资成本的摊销。
或有收益负债的公允价值变动。或有收益负债公允价值变动包括按市值计价的调整,以反映或有收益负债公允价值的变化。
认股权证负债的公允价值变动。认股权证负债的公允价值变动包括按市值计价的调整,以反映认股权证负债的公允价值变动。
债务清偿损失。债务清偿损失包括加速债务发行费用、与偿还或再融资现有债务有关的法律和其他费用。
35
其他费用,净额。除其他费用外,净额主要包括税收抵免、赠款收入、汇兑损益的影响、贷款减免的好处以及销售税和地方税。我们使用当地货币作为卢森堡、英国、新加坡和加拿大的功能货币。
所得税拨备
所得税准备金包括美国的联邦所得税和某些州的所得税,以及某些外国司法管辖区的所得税。由于我们打算将这些收益永久投资于美国以外,因此我们不为我们的海外子公司的未分配收益规定所得税。我们采用资产负债法核算所得税,递延税项资产和负债根据资产和负债的财务报告和税基之间的差异确认,并使用颁布的税率和法律进行计量,这些税率和法律将在差异预期逆转时生效。
经营成果
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月和截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月
下表列出了选定的简明综合业务报表数据,以及这些数据在所示各期间总收入中所占的百分比:
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(重述) |
|
|
|
|
|
(重述) |
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
19,395 |
|
|
$ |
9,113 |
|
|
$ |
37,465 |
|
|
$ |
18,829 |
|
收入成本(1) |
|
|
9,573 |
|
|
|
3,727 |
|
|
|
19,419 |
|
|
|
7,055 |
|
毛利 |
|
|
9,822 |
|
|
|
5,386 |
|
|
|
18,046 |
|
|
|
11,774 |
|
营业费用(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发 |
|
|
8,225 |
|
|
|
7,209 |
|
|
|
16,882 |
|
|
|
14,109 |
|
销售和市场营销 |
|
|
6,728 |
|
|
|
4,854 |
|
|
|
13,633 |
|
|
|
8,795 |
|
一般和行政 |
|
|
11,274 |
|
|
|
6,896 |
|
|
|
23,958 |
|
|
|
15,290 |
|
总运营费用 |
|
|
26,227 |
|
|
|
18,959 |
|
|
|
54,473 |
|
|
|
38,194 |
|
运营亏损 |
|
|
(16,405 |
) |
|
|
(13,573 |
) |
|
|
(36,427 |
) |
|
|
(26,420 |
) |
其他(费用)收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
106 |
|
|
|
1 |
|
|
|
120 |
|
|
|
2 |
|
利息支出 |
|
|
(2,785 |
) |
|
|
(3,325 |
) |
|
|
(5,828 |
) |
|
|
(5,875 |
) |
或有收益负债的公允价值变动 |
|
|
2,370 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,253 |
|
|
|
— |
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
3,897 |
|
|
|
(4,185 |
) |
|
|
9,732 |
|
|
|
(10,176 |
) |
债务清偿损失 |
|
|
(22,510 |
) |
|
|
(4,954 |
) |
|
|
(22,510 |
) |
|
|
(3,255 |
) |
其他费用,净额 |
|
|
(2,876 |
) |
|
|
(513 |
) |
|
|
(4,045 |
) |
|
|
(136 |
) |
其他收入(费用)合计,净额 |
|
|
(21,798 |
) |
|
|
(12,976 |
) |
|
|
(13,278 |
) |
|
|
(19,440 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(38,203 |
) |
|
|
(26,549 |
) |
|
|
(49,705 |
) |
|
|
(45,860 |
) |
所得税拨备 |
|
|
62 |
|
|
|
313 |
|
|
|
352 |
|
|
|
700 |
|
净亏损 |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(26,862 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
$ |
(46,560 |
) |
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
43 |
|
|
$ |
26 |
|
|
$ |
120 |
|
|
$ |
44 |
|
研发 |
|
|
814 |
|
|
|
668 |
|
|
|
1,525 |
|
|
|
1,253 |
|
销售和市场营销 |
|
|
735 |
|
|
|
412 |
|
|
|
1,351 |
|
|
|
728 |
|
一般和行政 |
|
|
1,317 |
|
|
|
888 |
|
|
|
2,202 |
|
|
|
2,476 |
|
基于股票的薪酬总额 |
|
$ |
2,909 |
|
|
$ |
1,994 |
|
|
$ |
5,198 |
|
|
$ |
4,501 |
|
收入
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
收入 |
|
$ |
19,395 |
|
|
$ |
9,113 |
|
|
|
113 |
% |
|
$ |
37,465 |
|
|
$ |
18,829 |
|
|
|
99 |
% |
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
36
总收入增加1,030万美元,增幅113%,主要是由于ARR客户数量的增长以及我们的有机ARR净保留率超过100%。在截至2022年6月30日的三个月里,此次收购增加了460万美元的收入。我们的有机ARR客户增加了41%,从截至2021年6月30日的187家增加到截至2022年6月30日的263家,这有助于增加来自新客户的收入。截至2022年6月30日的三个月,我们的有机ARR净保留率为108%,这有助于增加我们现有客户群的收入。
截至2022年6月30日的三个月,我们45%的收入来自美洲,38%的收入来自欧洲、中东和非洲(“EMEA”),18%的收入来自亚太地区(“APAC”)。在截至2021年6月30日的三个月中,我们67%的收入来自欧洲、中东和非洲地区,27%的收入来自美洲,6%的收入来自亚太地区。在截至2022年6月30日的三个月中,我们67%的收入来自订阅安排,而截至2021年6月30日的三个月为45%。这一百分比组合在不同时期可能会有很大波动,主要受我们合同中确认非订阅收入的时机所驱动。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
总收入增加1,860万美元,增幅99%,主要是由于ARR客户数量的增长以及我们的有机ARR净保留率超过100%。在截至2022年6月30日的六个月里,此次收购增加了920万美元的收入。截至2022年6月30日的六个月,我们的有机ARR净保留率为107%,这有助于增加我们现有客户群的收入。
在截至2022年6月30日的六个月中,我们43%的收入来自美洲,41%的收入来自EMEA,16%的收入来自亚太地区。在截至2021年6月30日的六个月中,我们53%的收入来自欧洲、中东和非洲地区,31%的收入来自美洲,16%的收入来自亚太地区。截至2022年6月30日的6个月,我们67%的收入来自订阅安排,而截至2021年6月30日的6个月,这一比例为43%。这一百分比组合在不同时期可能会有很大波动,主要受我们合同中确认非订阅收入的时机所驱动。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内,我们ARR客户数量的增长是由于收购、我们在销售和营销活动上增加的支出、我们在新国家和/或地区的销售努力的地理扩张以及新数据解决方案的开发和推出。我们的有机ARR净保留率超过100%是由于我们与现有客户的进一步扩张,在我们与客户的合同中增加了覆盖范围、数据集和各种增强的功能和服务。
随着时间的推移,我们预计随着该地区更多的销售和营销重点,我们在美洲和亚太地区的总收入组合将继续增加。
收入成本
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
收入总成本 |
|
$ |
9,573 |
|
|
$ |
3,727 |
|
|
|
157 |
% |
|
$ |
19,419 |
|
|
$ |
7,055 |
|
|
|
175 |
% |
毛利 |
|
|
9,822 |
|
|
|
5,386 |
|
|
|
82 |
% |
|
|
18,046 |
|
|
|
11,774 |
|
|
|
53 |
% |
毛利率 |
|
|
51 |
% |
|
|
59 |
% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
48 |
% |
|
|
63 |
% |
|
|
(14 |
)% |
编制(期末) |
|
|
40 |
|
|
|
18 |
|
|
|
122 |
% |
|
|
40 |
|
|
|
18 |
|
|
|
122 |
% |
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
收入成本增加了580万美元,增幅为157%。其中410万美元的增长归因于收购运营成本。有机增长主要是由于计算费用增加了60万美元,人员费用增加了50万美元,空间服务硬件费用增加了20万美元,第三方特许权使用费增加了20万美元,折旧费用增加了10万美元。计算成本的增加是由支持客户增长的更高费用推动的。人员支出的增加是由员工人数增长推动的。空间服务第三方硬件费用的增加是为了支持客户的战略承诺。第三方特许权使用费成本的增加是由于销售活动的增加,导致在第三方数据集提供商增强我们的数据解决方案时向他们支付更高的费用。折旧费用较上一期间增加,原因是更换已完全折旧的退役星座卫星以及增加空间服务解决方案卫星。
截至2022年和2021年6月30日止三个月的毛利率分别为51%和59%。截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月相比有所下降,主要原因是上述计算费用、人事费用、较高的特许权使用费、战略客户费用和折旧。这一指标在不同时期可能会有很大波动,主要受收入的时机以及我们为支持未来收入而进行技术投资的时机的影响。此次收购对毛利率产生了约13%的负面影响。在这一减少中,大约一半是由购买会计调整推动的,包括准确的地球递延收入的减少和购买的无形资产摊销的增加。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
收入成本增加了1,240万美元,增幅为175%。这一增长中的840万美元是由于收购运营成本和保留费用。有机增长的主要原因是计算费用增加了110万美元,第三方特许权使用费增加了90万美元,人员费用增加了90万美元,折旧费用增加了70万美元,空间服务硬件费用增加了50万美元。计算成本的增加是由支持客户增长的更高费用推动的。第三方特许权使用费成本的增加是由于销售活动的增加,导致在第三方数据集提供商增强我们的数据解决方案时向他们支付更高的费用。这个
37
员工支出的增加是由员工人数增长推动的。折旧费用较上一期间增加,原因是更换已完全折旧的退役星座卫星以及增加空间服务解决方案卫星。空间服务第三方硬件费用的增加是为了支持客户的战略承诺。
截至2022年和2021年6月30日止六个月的毛利率分别为48%和63%。截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月相比有所下降,主要原因是如上所述计算费用、特许权使用费、人员费用、折旧和战略客户费用增加。这一指标在不同时期可能会有很大波动,主要受收入的时机以及我们为支持未来收入而进行技术投资的时机的影响。此次收购对毛利率产生了约13%的负面影响。在这一减少中,大约一半是由购买会计调整推动的,包括准确的地球递延收入的减少和购买的无形资产摊销的增加。
我们预计收入成本,包括折旧和摊销费用、第三方运营成本和特许权使用费以及高性能计算成本,将随着我们业务的增长而以绝对美元计算增加。我们预计与收购相关的采购会计调整,即更高的摊销费用和更低的递延收入,至少在短期内将继续对毛利率产生负面影响。
运营费用
运营费用包括我们的研发、销售和市场营销以及我们的一般和行政费用。随着我们继续投资于我们的增长,包括通过招聘更多的人员,我们预计我们的运营费用将在短期内随着收入的增长而以绝对美元计算增加;然而,我们预计我们的运营费用占收入的百分比将随着时间的推移而下降。
研究与开发
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
研发 |
|
$ |
8,225 |
|
|
$ |
7,209 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
16,882 |
|
|
$ |
14,109 |
|
|
|
20 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
42 |
% |
|
|
79 |
% |
|
|
|
|
|
45 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
|
||
编制(期末) |
|
|
187 |
|
|
|
155 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
187 |
|
|
|
155 |
|
|
|
21 |
% |
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
研发费用增加了100万美元,增幅为14%。这一增长中的30万美元是由于收购运营成本和保留费用。有机增长主要是由于人员成本增加了50万美元和软件费用增加了30万美元。人员成本的增加是由该期间员工人数的增长推动的。软件费用的增加是由员工人数增长以及支持新的开发流程和能力所需的资源推动的。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
研发费用增加了280万美元,增幅为20%。这一增长中的60万美元是由于收购运营成本和保留费用。有机增长主要是由于人员成本增加了200万美元和软件费用增加了20万美元。人员成本的增加是由该期间员工人数的增长推动的。软件费用的增加是由员工人数增长以及支持新的开发流程和能力所需的资源推动的。
我们预计未来一段时期的研发费用将以绝对美元计算增加,这主要是由于我们继续投资于解决方案产品和新技术的开发而增加了员工人数;然而,我们预计未来一段时间内研发费用占收入的比例将下降,因为我们的收入增长超过了我们的研发支出增长。
销售和市场营销
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
销售和市场营销 |
|
$ |
6,728 |
|
|
$ |
4,854 |
|
|
|
39 |
% |
|
$ |
13,633 |
|
|
$ |
8,795 |
|
|
|
55 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
35 |
% |
|
|
53 |
% |
|
|
|
|
|
36 |
% |
|
|
47 |
% |
|
|
|
||
编制(期末) |
|
|
70 |
|
|
|
79 |
|
|
|
(11 |
)% |
|
|
70 |
|
|
|
79 |
|
|
|
(11 |
)% |
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
销售和营销费用增加了190万美元,增幅为39%。这一增长中的130万美元是由于收购运营成本和保留费用。有机增长主要是由于承包商劳动力增加了30万美元,人员成本增加了20万美元,以及其他杂项运营费用增加了10万美元。承包商劳动力和人员成本增加的原因是销售活动涉及的销售资源增加。
38
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
销售和营销费用增加了480万美元,增幅为55%。这一增长中的290万美元是由于收购运营成本和保留费用。有机增长主要是由于人员成本增加了130万美元和承包商劳动力增加了60万美元。人员成本和承包商劳动力增加的原因是销售活动涉及的销售资源增加。
我们预计未来销售和营销费用将以绝对美元计算继续增长,这主要是因为随着我们增加员工人数,与员工相关的费用增加,以支持我们的销售和营销努力,以及我们在各种解决方案中的销售能力继续扩大;然而,我们预计未来一段时间销售和营销费用占收入的百分比将下降,因为我们的收入增长超过了我们的销售和营销支出的增长。
一般和行政
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
一般和行政 |
|
$ |
11,274 |
|
|
$ |
6,896 |
|
|
|
63 |
% |
|
$ |
23,958 |
|
|
$ |
15,290 |
|
|
|
57 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
58 |
% |
|
|
76 |
% |
|
|
|
|
|
64 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
||
编制(期末) |
|
|
81 |
|
|
|
51 |
|
|
|
59 |
% |
|
|
81 |
|
|
|
51 |
|
|
|
59 |
% |
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
一般和行政费用增加了440万美元,增幅为63%。其中120万美元的增长归因于收购、运营成本以及留任和遣散费。有机增长主要是由于商业保险增加了170万美元,咨询费增加了140万美元,人员费用增加了70万美元,差旅和娱乐费用增加了20万美元,设施费用增加了20万美元,其他杂项业务费用增加了10万美元,但被110万美元的其他咨询费部分抵消了。商业保险的增长是由与上市公司相关的增量敞口推动的。咨询费的增加是由于收购所需的额外资源。人员成本的增加是由员工总数的增长推动的。旅行和娱乐支出的增加是由放宽新冠肺炎限制推动的。设施费用的增加是由员工总数的增长推动的。其他咨询费的下降是由于与合并相关的第三方会计、法律和其他咨询服务减少,以及公司准备上市。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
一般和行政费用增加了870万美元,或57%。这一增长中的330万美元来自收购、运营成本以及留任和遣散费。有机增长主要是由于咨询费增加了400万美元,商业保险增加了340万美元,人员费用增加了130万美元,设施费用增加了50万美元,差旅和娱乐费用增加了30万美元,其他杂项业务费用增加了20万美元,但被430万美元的其他咨询费部分抵消了。咨询费的增加是由于收购所需的额外资源。商业保险的增长是由与上市公司相关的增量敞口推动的。人员成本的增加是由员工总数的增长推动的。设施费用的增加是由员工总数的增长推动的。旅行和娱乐支出的增加是由新冠肺炎放宽限制后旅行增加推动的。其他咨询费的下降是由于与合并相关的第三方会计、法律和其他咨询服务减少,以及公司准备上市。
我们预计未来我们的一般和行政费用将继续以绝对美元计算增长,因为我们与员工相关的费用增加以支持我们的收入增长,以及我们作为上市公司而增加的费用;然而,我们预计我们的一般和行政费用占收入的百分比将下降,因为收入增长超过了我们一般和行政支出的增长。
其他收入(费用),净额
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
利息收入 |
|
$ |
106 |
|
|
$ |
1 |
|
|
− |
|
|
$ |
120 |
|
|
$ |
2 |
|
|
− |
|
||
利息支出 |
|
$ |
(2,785 |
) |
|
$ |
(3,325 |
) |
|
|
(16 |
)% |
|
$ |
(5,828 |
) |
|
$ |
(5,875 |
) |
|
|
(1 |
)% |
或有收益负债的公允价值变动 |
|
$ |
2,370 |
|
|
$ |
— |
|
|
* |
|
|
$ |
9,253 |
|
|
$ |
— |
|
|
* |
|
||
认股权证负债的公允价值变动 |
|
$ |
3,897 |
|
|
$ |
(4,185 |
) |
|
|
193 |
% |
|
$ |
9,732 |
|
|
$ |
(10,176 |
) |
|
|
196 |
% |
债务清偿损失 |
|
$ |
(22,510 |
) |
|
$ |
(4,954 |
) |
|
|
354 |
% |
|
$ |
(22,510 |
) |
|
$ |
(3,255 |
) |
|
|
592 |
% |
其他费用,净额 |
|
$ |
(2,876 |
) |
|
$ |
(513 |
) |
|
|
461 |
% |
|
$ |
(4,045 |
) |
|
$ |
(136 |
) |
|
|
(2,874 |
)% |
39
*没有意义
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
利息收入增加了10万美元,这是由于持有的现金和有价证券的利息增加。
利息支出减少50万美元,或16%,主要是由于我们在合并完成时转换的2019和2020年可转换票据产生的利息费用较低所致。
或有收益负债的公允价值变动为240万美元,反映了股价下跌和我们的按市值计价过程推动的收益。由于上一年期间不存在或有收益负债,因此没有相应的上一年损益。与合并有关,合资格的Spire股权持有人有权在我们完成某些溢价触发事件后获得我们普通股的额外股份,这些事件被视为负债,并要求在每个报告期按市价计价。估值变动反映按市值计价的调整,以反映相关股票价格的公平市场估值,并按或有收益负债账入账,抵销收益或亏损在或有收益负债的公允价值变动中入账。欲了解更多信息,请参阅截至2022年6月30日的未经审计简明综合财务报表的附注2和附注8以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的附注2和附注8,以及截至2021年12月31日的本季度报告的Form 10-Q/A和附注3以及截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K/A。
认股权证负债的公允价值变动减少810万元,减幅为1.93亿元,原因是按市值计价的调整,以反映我们的公共及私人认股权证的公平市场估值。欲了解更多信息,请参阅截至2022年6月30日的未经审计的简明综合财务报表的附注2和附注8,以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的附注2和附注8,该附注包括在本季度报告10-Q/A表的其他部分。
债务清偿损失增加了1,760万美元,增幅为354%,原因是未摊销债务发行成本和与FP贷款清偿相关的其他行政费用加速增加。
其他费用净增加240万美元,增幅461%。这一增长中的20万美元是由收购推动的,主要是由已实现的外汇支出和Myriota投资的亏损份额推动的。有机增长主要是由于外汇已实现和未实现亏损增加了150万美元,税收抵免减少了50万美元,以及地方和地方税收增加了20万美元。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
利息收入增加了10万美元,这是由持有的现金和有价证券产生的利息推动的。
利息支出持平,为580万美元,原因是与FP贷款相关的较高利息和债务发行成本抵消了2019年和2020年可转换票据转换节省的成本。
或有收益负债的公允价值变动为930万美元,反映了股价下跌和我们的按市值计价过程推动的收益。由于上一年期间不存在或有收益负债,因此没有相应的上一年损益。欲了解更多信息,请参阅截至2022年6月30日的未经审计简明综合财务报表的附注2和附注8以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的附注2和附注8,以及截至2021年12月31日的本季度报告的Form 10-Q/A和附注3以及截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K/A。
认股权证负债的公允价值变动减少1,990万元,减幅为1.96亿元,原因是按市值计价的调整,以反映我们的公共及私人认股权证的公平市场估值。欲了解更多信息,请参阅截至2022年6月30日的未经审计的简明综合财务报表的附注2和附注8,以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的附注2和附注8,该附注包括在本季度报告10-Q/A表的其他部分。
债务清偿损失增加1,930万美元,或592%,原因是未摊销债务发行成本和与偿还FP贷款相关的其他行政费用加速上升。
其他费用净增加390万美元。其中70万美元的增长是由收购推动的,主要是由30万美元的已实现外汇支出和Myriota投资中40万美元的亏损推动的。有机增长主要是由于外汇已实现和未实现亏损增加了260万美元,税收抵免减少了50万美元,地方税增加了30万美元,但赠款收入增加了20万美元。
赠款收入的减少是由于在截至2021年3月31日的三个月中实现的支薪支票保护计划(PPP)下的170万美元贷款豁免的结果,该计划是冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)的一部分。
我们继续经历外币波动,因为我们将外币计价的交易和余额重新计量为记录这些交易和余额的实体的功能货币。由于欧元、英镑、新加坡元和加元的变化,我们的经营结果会受到波动的影响。由于这些货币相对于各自功能货币的波动,我们可能会继续经历有利或不利的外币兑换影响。
所得税拨备
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
所得税拨备 |
|
$ |
62 |
|
|
$ |
313 |
|
|
|
(80 |
)% |
|
$ |
352 |
|
|
$ |
700 |
|
|
|
(50 |
)% |
40
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
所得税减少了30万美元,或80%,这主要是由于我们英国子公司的税收拨备减少所致。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
所得税减少了30万美元,降幅为50%,这主要是由于我们英国子公司的税收拨备减少了。
非公认会计准则财务指标
我们相信,除了根据GAAP确定的结果外,非GAAP调整后的EBITDA在评估我们的业务、运营结果和财务状况方面也很有用。我们相信,这一非公认会计准则财务指标可能对投资者有帮助,因为它提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并便于对各时期的运营进行比较,因为它消除了由于我们认为不能反映我们潜在业务业绩的原因而产生的某些时期间变数的影响。除了我们的GAAP衡量标准外,我们还在内部使用这种非GAAP财务衡量标准,用于预算和资源分配目的,以及分析我们的财务结果。
出于以下原因,我们认为,排除下列项目提供的信息有助于了解我们的经营结果、评估我们的未来前景、比较我们在不同会计期间的财务结果以及将我们的财务结果与我们的同行进行比较,其中许多同行提供了类似的非公认会计准则财务衡量标准。
41
非公认会计准则财务信息的列报不应被孤立地视为替代或优于根据公认会计准则编制和列报的财务信息。投资者应阅读对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析,以及简明的综合财务报表和相关的附注。
下表概述了所示期间从净亏损到调整后EBITDA的对账情况:
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(26,862 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
$ |
(46,560 |
) |
折旧及摊销 |
|
|
4,507 |
|
|
|
1,829 |
|
|
|
9,341 |
|
|
|
3,540 |
|
净利息 |
|
|
2,679 |
|
|
|
3,324 |
|
|
|
5,708 |
|
|
|
5,873 |
|
税费 |
|
|
62 |
|
|
|
313 |
|
|
|
352 |
|
|
|
700 |
|
EBITDA |
|
|
(31,017 |
) |
|
|
(21,396 |
) |
|
|
(34,656 |
) |
|
|
(36,447 |
) |
或有收益负债的公允价值变动 |
|
|
(2,370 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(9,253 |
) |
|
|
— |
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
(3,897 |
) |
|
|
4,185 |
|
|
|
(9,732 |
) |
|
|
10,176 |
|
债务清偿损失 |
|
|
22,510 |
|
|
|
4,954 |
|
|
|
22,510 |
|
|
|
3,255 |
|
其他费用,净额 |
|
|
2,876 |
|
|
|
513 |
|
|
|
4,045 |
|
|
|
136 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
2,909 |
|
|
|
1,994 |
|
|
|
5,198 |
|
|
|
4,501 |
|
与合并和收购相关的费用 |
|
|
1,514 |
|
|
|
317 |
|
|
|
4,528 |
|
|
|
2,584 |
|
其他不寻常的一次性成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
387 |
|
其他购置款会计摊销 |
|
|
174 |
|
|
|
— |
|
|
|
357 |
|
|
|
— |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
(7,301 |
) |
|
$ |
(9,433 |
) |
|
$ |
(17,003 |
) |
|
$ |
(15,408 |
) |
对使用非公认会计准则财务指标的限制
使用非GAAP财务计量是有局限性的,因为非GAAP财务计量不是根据GAAP编制的,可能与其他公司提供的非GAAP财务计量不同。
非公认会计准则财务指标的价值是有限的,因为它们排除了可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的某些项目。此外,它们受到固有的限制,因为它们反映了管理层对哪些项目进行调整以计算我们的非GAAP财务衡量标准的判断。我们通过在GAAP和非GAAP的基础上分析当前和未来的业绩,并在我们的公开披露中提供GAAP衡量标准,来弥补这些限制。下面将介绍其中的一些限制。
非公认会计原则财务措施不应与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑,也不应作为其替代品。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息,不依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务,并将我们的非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标结合起来看待。
流动性与资本资源
我们为业务提供资金的主要流动资金来源是现金和现金等价物,截至2022年6月30日,现金和现金等价物总计7250万美元,主要来自合并所得净收益(定义如下)、蓝火信贷机制下的借款(定义如下)和发行可转换票据。在这7250万美元中,约有870万美元是在美国境外持有的。相比之下,截至2021年6月30日,现金及现金等价物为3620万美元,其中570万美元在美国境外持有。这些金额不包括截至2022年6月30日总计40万美元的限制性现金和截至2021年6月30日的1320万美元。此外,截至2022年6月30日,我们有2060万美元投资于短期有价证券,这些证券可以以最低的交易成本转换为现金。自我们成立以来,我们一直处于运营现金流赤字,因为我们在技术基础设施方面进行了重大投资,建立了我们的研究和
42
开发基础,增加销售和营销资源以增加收入,并扩展一般和行政职能以实现运营效率。
在2021财年,我们额外发行了本金为2000万美元的额外可转换票据,到期日分别为2025年1月和2月,这些票据在收盘时转换为我们的A类普通股。2021年4月,我们签订了FP信贷协议(定义如下),利用这些资金的一部分偿还我们与EIB和EAST之间的现有信贷安排。2021年11月,我们完成了对精准地球的收购,收购价格为1.29亿美元,其中包括1.096亿美元的现金和2230万美元的普通股,扣除合并后300万美元的费用。
于2022年6月,吾等订立蓝火融资协议(定义见下文),利用部分定期贷款所得款项偿还FP信贷协议项下的未偿还本金及利息。
我们预计我们的主要流动资金来源是我们的现金和现金等价物余额,其中包括从合并收到的收益、额外发行的可转换票据和蓝火信贷安排(定义如下)。我们相信,这将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的增长率、支持解决方案开发工作的支出的时机和程度、销售和营销活动的扩大、对技术基础设施的持续投资、新的和增强型解决方案的推出,以及我们的解决方案继续被市场接受。我们可能会不时寻求额外的股本或债务融资,为资本支出、战略举措或投资以及我们的持续运营提供资金。如果我们决定或被要求从外部来源寻求额外资金,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集。如果我们不能在需要的时候筹集额外的资本,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
蓝火信贷协议
于2022年6月13日,吾等作为借款人及若干附属公司作为担保人,与作为行政代理及抵押品代理的特拉华州有限责任公司Blue Torch Finance LLC及若干贷款人(“贷款人”)订立融资协议(“蓝炬融资协议”)。蓝炬融资协议规定,除其他事项外,本金总额高达1.2亿美元的定期贷款安排(“蓝炬信贷安排”)。定期贷款的收益可用于一般企业用途,并为我们与FP Credit Partners,L.P.现有的7000万美元信贷安排进行再融资。
蓝炬信贷安排计划于2026年6月13日到期,届时我们必须偿还蓝炬信贷安排下任何未偿还贷款的未偿还本金,以及蓝炬信贷安排下所有应计但未支付的利息、费用和其他债务。除某些例外情况外,如果预付款发生在截止日期一周年或之前,蓝炬信贷安排将被收取相当于本金3.0%的提前终止费;如果预付款发生在截止日期一周年之后但在截止日期两周年或之前,则预付本金的2.0%;如果预付款发生在截止日期两周年之后但在截止日期三周年或之前,则预付本金的1.0%,此外,如果预付款发生在截止日期一周年或之前,补足金额等于蓝火信贷安排到期日之前应支付的利息金额。
这笔1.2亿美元的定期贷款在成交时可用并提取,其中1,970万美元由Blue Torch存入托管账户,这笔金额将在我们实现与年化经常性收入和年化经常性收入总杠杆率不超过1.25至1.00的某些指标时释放。定期贷款按浮动利率累算利息,根据吾等的选择,利率为参考利率或3个月定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)利率(以1.0%为下限),另加7.0%的参考利率借款和8.0%的3个月定期SOFR借款的利差。我们选择了期限SOFR,截至2022年6月30日,SOFR为9.34%。定期贷款的本金只在到期日支付,定期贷款的利息对于参考利率借款是每月到期的,对于定期SOFR借款是每季度支付的。我们还必须支付与蓝炬信贷机制有关的其他惯常费用和费用,包括在结束日相当于240万美元的承诺费、每年30万美元的代理费和在蓝炬融资协议终止时相当于180万美元的离场费。
我们在蓝炬融资协议下的义务由符合蓝炬融资协议规定的重要性门槛的某些国内和国外子公司担保或将担保。这些义务,包括担保,基本上都是以我们的所有个人财产和我们的附属担保人的财产作为担保,包括根据我们、Spire Global子公司、奥斯汀卫星设计公司、LLC和Blue Torch于2022年6月13日签订的担保协议(以下简称“担保协议”)。截至截止日期,这些附属担保人是斯皮尔全球子公司、奥斯汀卫星设计有限责任公司、斯皮尔全球加拿大子公司公司和精密地球有限公司。
蓝炬融资协议包含惯常的平权契诺和惯常的负面契诺,限制了我们和我们的子公司处置资产、变更控制权、合并或合并、进行收购、招致债务、产生留置权、支付股息、回购股票和进行投资的能力,每种情况均受某些例外情况的限制。我们还必须遵守蓝炬融资协议头两年每月测试的最高债务与年化经常性收入杠杆率金融契约、蓝炬融资协议第三年和第四年期间每月测试的最高债务与EBITDA杠杆率金融契约以及始终测试的最低流动性金融契约。
蓝火融资协议还包含常规违约事件,其中包括某些付款违约、与其他债务的交叉违约、陈述和担保的不准确、契约违约、控制权变更违约、判决违约以及破产和资不抵债违约。如果发生违约事件,代表贷款人的蓝炬代理可以要求立即支付蓝炬融资协议下的所有债务,并可以行使蓝炬融资协议、其他贷款文件和适用法律规定的某些其他权利和补救措施。在某些情况下,在蓝炬融资协议发生违约事件期间,违约利率将适用于所有债务,年利率等于适用利率之上2.00%。
43
于2022年6月13日,就蓝炬融资协议,吾等向贷款人的联属公司授予认股权证,以购买缴足股款及不可评估的普通股(“蓝火权证”),可行使的普通股总数为3,496,205股,每股行使价为2.01美元。
此外,于2022年6月13日,在完成融资时,我们向特拉华州一家有限责任公司Urgent Capital LLC支付了一笔相当于60万美元现金的贷款介绍费用,以及一份购买缴足股款和不可评估普通股的权证(“GPO认股权证”和与Blue Torch认股权证合称的“信贷协议认股权证”),这些认股权证可行使的普通股总数为198,675股,每股行使价为2.01美元。
信贷协议认股权证可在无现金基础上行使。信贷协议认股权证的可行使期限自发行之日起至信贷协议认股权证所载吾等若干收购事项完成之日起十年内止。信贷协议认股权证可行使的股份数目及相关行使价格须受信贷协议认股权证所载的若干比例调整所影响。
NavSight合并
2021年8月16日,我们宣布完成了与NavSight的合并(即合并)。结果,我们成为NavSight的全资子公司,NavSight更名为“Spire Global,Inc.”。
与合并有关,我们筹集了2.648亿美元的收益,其中包括NavSight信托账户中从其首次公开募股中持有的2.30亿美元现金的贡献,扣除NavSight公开股东赎回2.102亿美元的净额,以及与私人公共股权投资(“PIPE”)投资相关的2.45亿美元现金。我们产生了3,870万美元的并购成本,包括银行、法律和其他专业费用,其中3,210万美元被记录为额外实收资本的减少,其余660万美元在综合经营报表中作为一般和行政费用支出。
有关合并的更多细节,包括所有股权转换,请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K/A中的综合财务报表附注3。
FP信用协议
于2021年4月15日,吾等与FP Credit Partners,L.P.作为多家贷款人(“FP贷款人”)的代理订立了一项信贷协议(于2021年5月17日修订的“FP信贷协议”),提供7,000万美元定期贷款安排(“FP Term Loan”)。在2021年5月融资后,FP定期贷款用于(I)偿还我们与Eastward Fund Management、LLC和欧洲投资银行的现有信贷安排,以及(Ii)为营运资金和一般企业用途提供资金。我们产生了1,230万美元与FP定期贷款相关的债务发行成本。FP贷款人还有权获得175万美元的承诺费,该费用在签署FP信贷协议时全额赚取和支付。FP定期贷款的年利率为9.00%。在合并前,FP定期贷款的年利率为8.50%。由于FP贷款人选择行使与合并有关的转换权,而吾等选择在交易完成时不预付FP定期贷款的剩余未转换本金金额,因此FP定期贷款项下的年利率增加至9.0%。
FP定期贷款的利息每季度拖欠一次。FP定期贷款的未偿还本金总额将于2026年4月15日到期并支付。我们可以在任何时候提前支付FP定期贷款的未偿还本金,全部但不是部分。此外,由于FP贷款人选择行使与合并有关的转换权,因此预付款中不存在溢价或其他合同回报。在向FP贷款人预付款项时需要偿还的总金额将仅为FP定期贷款的未偿还本金金额及其任何应计和未付利息。我们在FP信贷协议下的债务由我们的主要子公司担保,根据FP信贷协议确定,并由我们的几乎所有资产和附属担保人的资产担保。
FP信贷协议包含惯常的正面及负面契诺,包括限制本公司及本公司附属公司产生额外债务、授予留置权、作出投资、支付股息或就本公司股本作出其他分配、处置资产、完成合并或收购及与联属公司订立交易的契诺,每宗个案均受惯常例外及资格规限。在完成符合条件的IPO(如FP信贷协议所界定)(包括合并)之前,我们必须在每个会计季度的最后一天维持根据FP信贷协议确定的至少1,500万美元的最低无限制现金,前提是本公约不适用于我们实现EBITDA为正的任何会计季度,只要我们在随后的会计季度继续保持正EBITDA。自合并发生以来,根据FP信贷协议的条款,我们不再需要维护这一财务契约。
FP信贷协议包括常规违约事件,包括(除其他事项外)付款违约、违反契诺或陈述和担保、与某些其他债务的交叉违约、破产和无力偿债事件以及判决违约,但在某些情况下须有宽限期。在违约事件发生及持续期间,FP贷款人可宣布吾等应付的全部或部分未清偿债务即时到期及应付,并行使FP信贷协议所规定的其他权利及补救办法。在某些情况下,违约利率将适用于在FP信贷协议下发生违约事件期间的所有债务,年利率等于其他适用利率之上2%。
在2021财年,我们在综合经营报表中的其他(支出)收入中确认了500万美元的债务清偿亏损,这是偿还欧洲投资银行贷款和向东贷款安排(定义如下)所产生的损失。
2022年6月13日,我们全额偿还了FP信贷协议下的所有债务和借入的所有金额,所有债务已终止,该协议由蓝火融资协议取代。FP信贷协议项下的未偿还本金及利息合计
44
大约相当于7,280万美元的款项用蓝火信贷机制下的定期贷款所得偿还。我们并未因终止FP信贷协议而招致任何提前终止罚款。
东进贷款安排
于二零二零年十二月,吾等与东方及若干附属公司订立信贷额度协议,作为联名借款人(“东方贷款”)。该协议规定了一项本金总额高达2500万美元的定期贷款安排,其中我们借入了1500万美元。我们用所得资金提前偿还现有债务,其余所得资金可用于一般企业用途。关于为FP信贷协议下的定期贷款提供资金,我们偿还了东方贷款机制下的未偿还债务,包括预付保费和80万美元的费用。
东方贷款的利率为年息11.75厘,每月派息一次。我们还被要求支付相当于每笔定期贷款本金1.00%的承诺费。在24个月的利息期限之后,每笔定期贷款的本金按36个月的摊销期限分24个月等额分期偿还。每笔定期贷款的未偿还本金,加上相当于该等定期贷款原来1,500万元本金的2.00%的还款费,在借款48个月后到期并须予支付。
吾等于东向贷款机制下的债务由若干附属公司担保,并以吾等的全部资产及联名借款人的资产作抵押。贷款协议载有惯常的正面及负面契诺,包括限制本公司及其附属公司处置资产、完成合并或收购、招致额外债务、授予留置权、就本公司股本支付股息或其他分派、进行投资及与联属公司订立交易等能力的契诺,但每种情况均须受惯常例外及资格规限。
东向贷款安排包括常规违约事件,其中包括拖欠款项、违反契诺或陈述和担保、投资者放弃违约、与某些其他债务交叉违约、破产和无力偿债事件以及判决违约,但在某些情况下须有宽限期。于违约事件发生及持续期间,东方有权宣布吾等应付的全部或部分未偿还债务即时到期及应付,并行使贷款协议所规定的其他权利及补救办法。在某些情况下,在贷款协议发生违约事件期间,违约利率将适用于所有债务,年利率相当于其他适用利率的5%。
欧洲投资银行贷款安排
2020年8月,我们作为借款人与欧洲投资银行和Spire Global卢森堡S.a.r.l.签订了一份融资合同。融资合同规定了一项本金总额高达2,000万欧元的定期贷款安排(“欧洲投资银行贷款安排”),可分三批发放,其中我们借入了1,200万欧元。定期贷款的收益被要求用于我们在卢森堡以及潜在的其他欧洲联盟(“欧盟”)国家的创新和扩张活动。在为FP信贷协议下的定期贷款提供资金方面,我们偿还了EIB贷款安排下的未偿还债务,包括20万欧元的预付款保费。
每一期的未偿还本金总额应在该期借款日期后五年到期并支付。首批500万欧元没有产生利息。第二批700万欧元的应计利息相当于欧洲银行同业拆借利率加5.00%的年利率,每季度支付一次。如果借款,第三批800万欧元将产生利息,利率相当于欧洲银行间同业拆借利率加10.0%的年利率,每季度支付一次。我们还被要求支付一笔承诺费,相当于从融资合同一周年起到2023年1月承诺到期期间未提取的定期贷款承诺的年利率1.00%。
我们在融资合同下的债务由我们的主要子公司担保,根据融资合同确定,并由我们的几乎所有资产和借款人的资产担保。财务合约载有惯常的正面及负面契诺,包括限制我们及我们的附属公司处置资产、完成合并或收购、进行投资、招致额外债务、授予留置权或支付股息或就我们的股本作出其他分配的契诺,但每种情况均须受惯常的例外情况及限制。
融资合同包括常规违约事件,除其他事项外,包括拖欠款项、违反契诺或陈述和担保、与某些其他债务交叉违约、破产和资不抵债事件以及违约的重大不利变化事件,但在某些情况下须有宽限期。一旦发生违约事件,在违约事件持续期间,欧洲投资银行有权宣布全部或部分未偿债务立即到期和支付,并行使融资合同规定的其他权利和补救办法。在某些情况下,在融资合同发生违约事件期间,违约利率将适用于所有债务,年利率等于其他适用利率的2%。
根据欧洲投资银行融资合同的条款,我们于2020年8月20日向欧洲投资银行发行了一份认股权证,可按每股0.0001美元的价格购买454,899股遗产尖顶普通股(A部分)。合并完成后,可行使股数转换为775,966股。2020年10月29日,我们向欧洲投资银行增发了可行使的454,899股遗产尖顶普通股(B部分)认股权证,价格为每股0.0001美元。合并完成后,可行使股数转换为775,966股。每份此类认股权证均包括认沽期权,据此,EIB有权要求我们通过向EIB支付相当于可行使认股权证的Legacy Spire普通股股份当时的公平市值的金额来回购认股权证。我们在行使认沽期权时须支付的金额受每份认股权证1,000万欧元的买入价上限所规限。2021年9月,欧洲投资银行提交了775,966份欧洲投资银行认股权证(A部分)的注销通知。2021年10月,欧洲投资银行提交了剩余775,966份欧洲投资银行认股权证(B部分)的注销通知。与欧洲投资银行认股权证相关的和解总价值为1990万美元,并于2021年11月支付。在和解时,1280万美元从作为欧洲投资银行权证赎回担保的受限现金中释放。
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收购精密地球公司
2021年11月,我们以1.29亿美元的收购价完成了收购,其中包括1.096亿美元的现金和2230万美元的普通股,扣除合并后300万美元的费用。此次收购通过额外的数据解决方案、交叉销售机会和扩大我们的地理足迹,加速了我们现有海运业务的增长。精准地球现在是Spire Global,Inc.的全资子公司,并将继续在加拿大安大略省剑桥开展业务。
有关收购相关条款的更多细节,请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告10-K/A表中的综合财务报表附注4。
政府贷款
作为2021年11月收购的一部分,我们承担了与战略创新基金(“SIF”)的一项贷款协议,该协议按债务的公允价值记录。截至2022年6月30日,450万美元包括在长期债务中,非流动债务在我们的浓缩合并资产负债表上。根据这项协议和随后的修正案,我们有资格获得2018年2月13日至2023年5月12日期间发生的某些支出的资金,最高金额为570万美元。这笔贷款从2026年2月28日开始分15年偿还,声明利率为零利率。
欲了解更多信息,请参阅截至2022年6月30日以及截至2022年6月30日的三个月和六个月的未经审计简明综合财务报表附注6,包括在本季度报告的Form 10-Q/A中。
可转换票据
自2019年7月至2020年10月,本公司发行及出售本金总额为4,290万美元的附属可转换本票(“2019年尖顶票据”)。2021年5月,我们与2019年尖顶票据持有人达成协议,将截至2020年12月31日的所有未偿还可转换本票的到期日从2022年1月29日延长至2022年7月31日。自2021年1月至2021年2月,本公司发行及出售本金总额为2,000万美元的附属可转换本票,自发行日起四年到期(“2021年尖顶票据”)。2019年尖顶债券及2021年尖顶债券按年利率8.0%计提利息,并于合并完成(“结束”)时转换为本公司普通股股份,因此不再流通股。
下表汇总了所示期间我们在经营活动中使用的现金净额、投资活动中使用的现金净额和融资活动提供的现金净额:
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截至6月30日的六个月, |
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(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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用于经营活动的现金净额 |
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(32,494 |
) |
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$ |
(18,151 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
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$ |
(33,103 |
) |
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$ |
(5,583 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
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$ |
25,634 |
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$ |
56,771 |
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截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
经营活动的现金流
我们运营现金流入的最大来源是从客户那里收取的现金。我们从运营活动中获得的现金主要用于与员工相关的支出、与我们的技术基础设施相关的支出、与我们的计算基础设施相关的支出(包括计算能力、数据库存储和内容交付成本)、基础设施建设成本(包括办公空间租赁)、第三方服务费和营销计划成本。
截至2022年6月30日的六个月,用于经营活动的净现金为3250万美元。这反映了我们的净亏损5010万美元,非现金项目的调整2160万美元,以及我们的经营资产和负债净减少410万美元。非现金项目主要包括2230万美元的债务清偿损失、930万美元的折旧和摊销费用、520万美元的基于股票的补偿、270万美元的债务发行摊销费用以及110万美元的经营租赁使用权资产减少,但被认股权证负债公允价值变化970万美元和溢价对价公允价值变化930万美元所抵消。经营资产和负债的净减少主要包括其他流动资产减少320万美元、应付账款减少280万美元、应计工资和福利减少170万美元、其他长期资产减少80万美元以及经营租赁负债减少60万美元。应收账款增加了670万美元,合同负债增加了400万美元,合同资产增加了240万美元,其他应计费用增加了180万美元,其他长期负债增加了30万美元。
截至2021年6月30日的六个月,用于经营活动的净现金为1820万美元。这反映了我们的净亏损4660万美元,非现金项目的调整2530万美元,以及我们的经营资产和负债净增加310万美元。非现金项目主要包括认股权证负债的公允价值变化1020万美元、基于股票的补偿450万美元、折旧和摊销费用350万美元、可转换票据账面价值增值330万美元、债务清偿损失230万美元和债务发行摊销费用150万美元。业务资产和负债的净增加主要包括合同负债增加290万美元、应收账款增加160万美元、应付账款增加110万美元、其他流动资产增加100万美元、其他长期负债增加100万美元、其他应计费用增加50万美元以及应计工资和福利增加20万美元。这被其他长期资产减少20万美元所抵销。
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投资活动产生的现金流
投资活动的现金流主要用于企业收购、采购、开发和部署资本资产,包括卫星、地面站、机械和设备、家具、计算机设备和软件以及租赁改进。
截至2022年6月30日的六个月,用于投资活动的净现金为3310万美元。这是由2060万美元的短期投资和1250万美元的财产和设备投资推动的。
截至2021年6月30日的六个月,用于投资活动的净现金为560万美元。这主要是由560万美元的财产和设备投资推动的。
融资活动产生的现金流
融资活动的现金流量主要涉及发行长期债务、可转换票据和普通股的净收益。
截至2022年6月30日的六个月,融资活动提供的净现金为2,560万美元。这是由长期债务收益1.004亿美元、行使股票期权收益80万美元和员工股票购买计划收益30万美元推动的,长期债务支付7150万美元和债务发行成本支付430万美元部分抵消了这一增长。长期债务和债务发行成本项目受到蓝火贷款交易的推动。
截至2021年6月30日的六个月,融资活动提供的净现金为5,680万美元。这是由长期债务收益7000万美元、发行可转换应付票据收益2000万美元和发行普通股收益70万美元推动的,并被长期债务赎回付款2960万美元和债务发行成本付款430万美元部分抵消。长期债务和债务发行成本项目受到FP贷款交易的推动。
关键会计政策和估算
我们的简明综合财务报表是根据公认会计准则编制的。在编制此等简明综合财务报表时,吾等须作出若干估计及假设,以影响资产、负债、收入、成本及开支的呈报金额及相关披露。在持续的基础上,我们评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下,我们的实际结果可能与这些估计不同。
与截至2021年12月31日止年度的Form 10-K/A年报第II部分第7项关键会计政策及估计所披露的相比,我们的关键会计政策及估计并无重大变动。
最近采用和尚未采用的会计公告
见截至2022年6月30日的未经审计简明合并财务报表附注2,以及截至2022年6月30日的三个月和六个月,包括在本季度报告的Form 10-Q/A中。
新兴成长型公司的地位
根据证券法第2(A)(19)节的定义,我们是一家“新兴成长型公司”,并经“启动我们的企业创业法案”(“JOBS法案”)进行了修改。根据《就业法案》,新兴成长型公司可以推迟采用在《就业法案》颁布后发布的新的或修订后的会计准则,直到这些准则适用于私营公司。我们选择使用这一延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则,这些会计准则对上市公司和私人公司具有不同的生效日期,直到我们(I)不再是一家新兴成长型公司或(Ii)明确且不可撤销地选择退出《就业法案》规定的延长过渡期。因此,我们的合并财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
较小的报告公司状态
此外,我们是S-K条例第10(F)(1)项所界定的“较小的报告公司”。规模较小的报告公司可能会利用某些减少的披露义务,其中包括只提供两年的经审计财务报表。我们仍将是一家较小的报告公司,直到本会计年度的最后一天:(I)截至上一财年6月30日,非关联公司持有的我们普通股的市值超过2.5亿美元,或(Ii)在该已完成的会计年度内,我们的年收入超过1亿美元,截至上一财年6月30日,非关联公司持有的我们普通股的市值超过7亿美元。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
外币兑换风险
由于外币汇率的变化,特别是欧元、英镑、新加坡元和加元的变化,我们的经营业绩和现金流会受到波动的影响,未来可能会因为外币汇率的变化而受到不利影响。我们继续经历外币波动,这主要是由于定期重新计量我们的外币货币账户余额,这些余额是以记录它们的实体的功能货币以外的货币计价的。汇率的变化可能会对我们的收入和其他以美元表示的运营结果产生负面影响。我们目前不从事外汇对冲合约。随着我们继续扩大我们的国际业务,我们将评估缓解外汇风险的选择。
我们已经并将继续经历净亏损的波动,这是由于与重估某些资产和流动负债余额有关的损益,这些资产和流动负债余额是以记录它们的实体的功能货币以外的货币计价的。在截至2022年和2021年6月30日的三个月里,我们分别亏损了260万美元和110万美元。在截至2022年和2021年6月30日的六个月里,我们分别亏损了350万美元和70万美元。假设美元相对于我们收入和支出所使用的货币升值或贬值10%,将分别导致截至2022年6月30日的三个月税前亏损约200万美元,以及截至2022年6月30日的六个月税前亏损约380万美元。
利率敏感度
截至2022年6月30日,我们拥有总计7250万美元的现金和现金等价物,以及2060万美元的有价证券投资。这些金额主要以活期存款账户和有价证券的形式持有。持有现金及现金等价物作营运资金或战略投资用途。
我们面临着与蓝火信贷机制相关的利率波动相关的市场风险。蓝炬信贷机制以浮动利率计息,根据我们的选择,以参考利率或3个月定期SOFR利率(以1.0%为下限)为基础,加上参考利率借款7.0%和3个月定期SOFR借款8.0%的利差。因此,SOFR的增加可能会增加我们在蓝火信贷安排下的利息支付。例如,蓝火信贷贷款利率假设增加100个基点,每年将对我们的经营业绩产生大约100万美元的影响。SIF贷款是免息的。
通货膨胀风险
我们面临着通胀风险。通胀因素,如零部件、劳动力和其他管理费用的增加,可能会损害我们的经营业绩。尽管通货膨胀在最近一段时间显著上升,但它并没有对我们截至2022年6月30日的三个月和六个月的运营结果产生实质性影响。然而,未来较高的通胀率可能会对我们的运营和资本支出产生负面影响,我们可能无法将这些影响转嫁给客户,因为成本增加了。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据1934年修订的《证券交易法》(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保根据《交易所法案》提交或提交的公司报告中要求披露的信息得到积累并传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关要求披露的决定。
我们的首席执行官和首席财务官对截至2022年6月30日我们的披露控制和程序(该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的设计和运行的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,由于下文所述的财务报告内部控制存在重大弱点,截至2022年6月30日,我们的披露控制和程序尚未生效。
财务报告内部控制存在的重大缺陷
我们已经发现了财务报告内部控制中的重大弱点。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。实质上的弱点如下:
我们没有设计和维护一个与上市公司的财务报告要求相称的有效控制环境。具体地说,我们缺乏足够数量的具有适当水平的内部控制和会计知识、培训和经验的专业人员,以便及时准确地适当分析、记录和披露会计事项。此外,缺乏足够数量的专业人员导致无法始终如一地建立适当的权力和责任,以追求我们的财务报告
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除其他事项外,我们的财务和会计职能的职责分工不够充分,就证明了这一点。这一重大弱点导致了以下其他重大弱点:
上述重大弱点导致某些非实质性审计调整,这些调整在截至2020年12月31日止年度的综合财务报表公布前入账。此外,这些重大弱点可能导致我们的几乎所有账目或披露的错误陈述,这将导致年度或中期合并财务报表的重大错误陈述,而这些错误陈述是无法预防或发现的。
此外,这些重大弱点可能导致我们的几乎所有账目或披露的错误陈述,这将导致年度或中期合并财务报表的重大错误陈述,而这些错误陈述是无法预防或发现的。
A.用户访问控制,以确保适当的职责分工,并充分限制适当的公司人员对财务应用程序、程序和数据的用户和特权访问;
B.我们财务系统的程序变更管理控制,以确保影响财务IT应用程序和基础会计记录的IT程序和数据变更得到识别、测试、授权和适当实施;以及
C.程序开发的测试和审批控制,以确保新的软件开发与业务和IT需求保持一致。
这些信息技术缺陷并没有导致对财务报表的错误陈述,但是,当这些缺陷综合起来时,可能会影响我们维持有效职责分工的能力,以及依赖信息技术的控制的有效性(例如,针对一个或多个断言的重大错误陈述风险的自动控制,以及支持系统生成的数据和报告有效性的信息技术控制和基础数据),这可能会导致错误陈述可能影响所有财务报表账户和披露,从而导致年度或中期财务报表的重大错误陈述,而这些错误陈述是无法防止或检测到的。因此,管理层已经确定,这些缺陷在总体上构成了一个实质性的弱点。
对财务报告内部控制重大缺陷的补救措施
为了应对发现的重大弱点,我们对财务报告的内部控制进行了几次改革,并将在2022年开始或继续采取补救行动,如下所述:
控制环境,聘用关键人员
我们与改善控制环境和聘用关键人员相关的补救行动包括:
风险评估
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我们为改进与风险评估流程相关的控制而采取的补救措施包括:
职责分工
我们为改善与职责分工有关的控制而采取的补救行动包括:
非常规、不寻常或复杂交易
我们改善与非常规、不寻常或复杂交易会计相关的控制的补救措施包括:
IT一般控制
我们与改善IT总体控制相关的补救措施包括:
虽然这些行动和计划中的行动将接受持续的管理评估,并需要在持续的一段时间内对内部控制的设计和运营有效性进行验证和测试,但我们致力于不断改进,并将继续勤奋地审查我们对财务报告的内部控制。在管理部门完成上述措施的设计和实施、控制措施运行足够长的时间以及管理部门通过测试得出控制措施有效之前,不会认为这些重大弱点已得到补救。
对控制和程序有效性的限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或多个人的串通或通过
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控件的管理重写。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有可能的未来条件下都能成功地实现其所述目标;随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
财务报告内部控制的变化
我们正在采取行动,弥补我们在财务报告内部控制方面的重大弱点。如上所述,在最近一个财政季度,我们对财务报告的内部控制发生了变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或很可能会对其产生重大影响。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们不时涉及因正常业务活动而引起的各种法律诉讼。
我们目前并未参与任何法律程序,而我们认为这些法律程序一旦被裁定为对我们不利,将对我们的业务、经营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响。未来可能有必要通过确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性来为我们自己、我们的合作伙伴和我们的客户辩护,或者确立我们的专有权。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测,无论结果如何,诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对我们产生不利影响。
第1A项。风险因素。
投资我们的A类普通股有很高的风险。在决定投资A类普通股之前,您应仔细考虑以下所述的风险和不确定性,以及本季度报告10-Q/A表格中的所有其他信息,包括标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节以及我们的简明合并财务报表和相关说明。我们的业务、财务状况、经营结果或前景也可能受到风险和不确定性的损害,这些风险和不确定性目前我们不知道,或者我们目前认为不是实质性的。如果实际发生任何风险,我们的业务、财务状况、经营结果和前景都可能受到不利影响。在这种情况下,我们A类普通股的市场价格可能会下跌,你可能会损失部分或全部投资。
除下文所列的新风险因素和更新风险因素外,本项目为第1A项。本季度报告中Form 10-Q/A中的风险因素部分尚未更新,以反映公司最初的Form 10-Q之后发生的事态发展。然而,所有风险因素都应在新的风险因素和更新的风险因素的背景下考虑。
新的风险因素
由于我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷,涉及或有收益负债的公允价值,我们正在重申之前几个时期发布的综合财务报表,这导致了意想不到的成本,并可能对投资者信心、我们的股价、我们未来筹集资金的能力和我们的声誉产生不利影响,并可能导致股东诉讼和监管行动。
我们产生了与重述相关的会计和法律费用的意外成本,重述可能会侵蚀投资者对我们公司和我们的财务报告和会计实践和流程的信心,并可能给我们的业务带来声誉问题。重述可能会对我们证券的交易价格产生负面影响,并使我们更难按可接受的条件筹集资金,或者根本不会。此外,我们对财务报告的内部控制中的重述和相关的重大弱点也可能导致股东对我们提起诉讼,或造成不利的监管后果,包括美国证券交易委员会或纽约证券交易所的调查、处罚或停牌。任何此类监管后果、诉讼、索赔或纠纷,无论胜诉与否,都可能使我们承担额外成本,转移我们管理层的注意力,或损害我们的声誉。这些后果中的每一个都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
更新的风险因素
我们已经发现了财务报告内部控制中的重大弱点。如果我们无法弥补这些重大弱点,或如果我们发现未来存在更多重大弱点,或未能保持对财务报告或披露控制程序的有效内部控制,可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报,或导致我们无法履行定期报告义务,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们已经发现了财务报告内部控制中的重大弱点。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。这些重大弱点如下:
我们没有设计和维护一个与上市公司的财务报告要求相称的有效控制环境。具体地说,我们缺乏足够数量的具有适当水平的内部控制和会计知识、培训和经验的专业人员,以便及时准确地适当分析、记录和披露会计事项。此外,缺乏足够数量的专业人员导致无法始终如一地建立适当的权力和责任,以实现我们的财务报告目标,其中包括我们的财务和会计职能职责分工不足。这一重大弱点导致了以下其他重大弱点:
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上述重大弱点导致某些非实质性审计调整,这些调整在截至2020年12月31日止年度的综合财务报表公布前入账。此外,这些重大弱点可能导致我们的几乎所有账目或披露的错误陈述,这将导致年度或中期合并财务报表的重大错误陈述,而这些错误陈述是无法预防或发现的。
此外,这些重大弱点可能导致我们的几乎所有账目或披露的错误陈述,这将导致年度或中期合并财务报表的重大错误陈述,而这些错误陈述是无法预防或发现的。
这些信息技术缺陷并没有导致对财务报表的错误陈述,但是,当这些缺陷综合起来时,可能会影响我们维持有效职责分工的能力,以及依赖信息技术的控制的有效性(例如,针对一个或多个断言的重大错误陈述风险的自动控制,以及支持系统生成的数据和报告有效性的信息技术控制和基础数据),这可能会导致错误陈述可能影响所有财务报表账户和披露,从而导致年度或中期财务报表的重大错误陈述,而这些错误陈述是无法防止或检测到的。因此,管理层已经确定,这些缺陷在总体上构成了一个实质性的弱点。
此外,由于财务报告的内部控制存在重大弱点,我们还确定我们的披露控制和程序无效。
我们正在采取某些措施,以补救上述重大缺陷,如本季度报告10-Q/A表第一部分第4项所述。
虽然这些行动和计划中的行动将接受持续的管理评估,并需要在持续的一段时间内对内部控制的设计和运营有效性进行验证和测试,但我们致力于不断改进,并将继续勤奋地审查我们对财务报告的内部控制。在管理层完成上述措施的设计和实施,并且控制措施运行了足够的一段时间,并且管理层通过测试得出结论认为控制措施有效之前,不会认为这些重大弱点得到了补救。
我们正在努力尽可能有效率和有效地补救重大弱点,但不能保证何时补救实质性弱点。目前,我们无法提供与实施这项补救计划相关的预计成本估计;但是,这些补救措施将非常耗时,将导致我们招致巨额成本,并将对我们的财务和运营资源提出重大要求。
我们不能保证我们迄今已经采取和未来可能采取的措施足以弥补导致我们在财务报告内部控制方面存在重大缺陷的控制缺陷,或者它们将防止或避免未来可能出现的重大缺陷。我们对财务报告的内部控制的有效性受到各种内在限制的制约,包括成本限制、决策时使用的判断、对未来事件可能性的假设、人为错误的可能性以及欺诈风险。任何未能设计、实施及维持有效的财务报告内部控制及有效的披露控制及程序,或在执行或改善这些控制及程序时遇到任何困难,可能会导致我们的
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合并财务报表或导致我们无法履行我们的定期报告义务,这可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
汇总风险因素
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与我们的工商业有关的风险
我们最近几个时期的收入增长率和财务表现可能不能预示未来的表现。
我们在最近几个时期实现了增长,因此我们的收入增长率和财务业绩不应被视为我们未来业绩的指标。例如,截至2022年和2021年6月30日的三个月,我们的收入分别为1940万美元和910万美元,截至2022年和2021年6月30日的六个月,我们的收入分别为3750万美元和1880万美元。此外,由于新冠肺炎疫情,我们的收入和其他运营业绩受到了负面影响。新冠肺炎疫情影响我们业务增长的情况未来可能会继续,收入增长率可能会在未来一段时间内下降。您不应依赖我们之前任何季度或年度的收入作为我们未来收入或收入增长的任何指标。随着我们业务的增长,我们预计我们的收入增长率将比上一财年有所下降,原因有很多,其中可能包括随着我们收入的增长,与前几个财年相比更具挑战性的比较,对我们平台的需求放缓,竞争加剧,我们整个市场的增长放缓或市场饱和,以及我们未能抓住增长机会。
我们可能无法有效地管理我们的增长,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们是一家快速增长的公司,我们未来的增长在一定程度上取决于我们成功管理增长的能力。例如,截至2022年6月30日,ARR解决方案客户数量为692人,高于截至2021年6月30日的202人。为了有效地管理这种增长,我们将需要继续改善和扩大我们的运营和管理系统、金融基础设施、财务控制、技术运营基础设施和我们的内部IT系统,这些我们可能无法及时有效地完成,或者根本无法做到。要做到这一点,我们可能会寻求部署第三方提供商的产品和服务,这些产品和服务可能无法以商业合理的条款提供,或者根本不能达到我们的预期。有关ARR和ARR客户的定义,请参阅“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析--关键业务指标”一节。
我们管理我们增长的能力还将在很大程度上取决于许多其他因素,包括我们快速吸引和留住合格技术人员的能力,以便继续开发可靠且灵活的解决方案和服务,以响应不断变化的客户需求,并改进和扩大我们的销售团队,使客户了解我们平台的关键卖点和功能。我们还必须成功地实施我们的销售和营销战略,并对竞争的发展做出反应。
未来的任何增长都会增加我们组织的复杂性,需要在整个组织内进行有效的协调。由于我们的业务在地理上多样化且日益复杂,我们的人力资源和基础设施可能会变得紧张,我们在市场上的声誉以及我们成功管理和发展业务的能力可能会受到不利影响。我们空间服务业务的复杂性以及我们平台、服务和客户基础的扩大对我们的管理和运营提出了更高的要求,如果有进一步的增长,可能会给我们未来的资源带来额外的压力。如果我们不能有效地管理我们的增长,我们的业务、财务状况和经营结果将受到不利影响。
我们有过净亏损的历史,未来可能无法实现或保持盈利。
我们自成立以来一直出现净亏损,预计在不久的将来还将继续出现净亏损。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月,我们分别发生了5010万美元和4660万美元的净亏损。我们预计未来几年我们的运营费用将增加,因为我们将继续招聘更多人员,特别是在销售和营销以及研发方面,扩大我们在国内和国际的运营和基础设施,并继续开发我们平台的功能。这些努力的成本可能比我们预期的更高,可能不会导致收入增加或业务增长。除了业务增长的预期成本外,作为一家上市公司,我们还预计将继续产生更多的法律、会计和其他费用。任何不能充分增加我们的收入以抵消运营费用增加的情况,都将限制我们未来实现或保持盈利的能力。此外,如果我们不能在遇到这些风险和挑战时成功应对它们,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的运营结果在不同时期各不相同,不可预测,这可能导致我们普通股的市场价格下降。
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我们的经营结果可能会因许多因素而波动,其中许多因素是我们无法控制的,可能很难预测。可能导致我们的经营业绩在不同时期波动的一些因素包括:
上述任何一个或多个因素都可能导致我们的经营结果出现重大波动。我们还打算继续大量投资,以在不久的将来增长我们的业务,而不是优化盈利能力或现金流。此外,根据客户的购买习惯以及他们是购买订阅还是基于项目的数据解决方案,我们的运营结果可能会因季度而异。客户接受基于项目的交付成果的时间可能会影响或推迟我们对此类项目收入的确认。我们的运营结果或其他运营估计的可变性可能导致我们无法达到我们或证券分析师或投资者的预期。
如果由于这些或任何其他原因,我们未能达到或超过这样的预期,我们普通股的市场价格可能会下跌,我们可能面临代价高昂的诉讼,包括证券集体诉讼。
全球新冠肺炎疫情已经并可能继续损害我们的业务、财务状况和运营结果。
新冠肺炎疫情和控制其传播的努力显著限制了人员、货物和服务在全球的流动,包括我们开展业务和产生收入的地理区域。它还造成了极端的社会、经济和金融市场波动,导致企业关闭,并可能导致全球经济低迷。由此导致的业务活动下降的幅度和持续时间目前无法准确估计,这种下降对我们的业务和经营结果产生了几个影响,其中包括:
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新冠肺炎疫情可能会导致我们在未来的业务中继续面临上述挑战,并可能对我们的业务产生其他影响,包括延迟或延长销售周期、增加客户流失、抑制追加销售机会、推迟收款或因付款期限延长、优惠或客户无力付款而导致应收账款无法收款、扰乱我们开发新产品、增强现有产品、营销和销售我们平台以及进行一般性业务活动的能力。
此外,失业率一直不稳定,金融市场正经历着严重的波动和不确定性,这可能会对消费者和商业支出产生不利影响,并对我们客户的产品和服务的需求产生负面影响,特别是在航空和海运等市场。政府管理以及国家和国际优先事项的变化,包括应对新冠肺炎疫情的变化,可能会对政府预算和支出优先事项产生重大影响。从历史上看,我们很大一部分收入来自与政府签订的合同,因此,政府在我们提供的服务上的任何整体支出的减少都可能对我们的业务产生不利影响。
鉴于新冠肺炎传播的不确定性和迅速变化的形势,我们已采取预防措施,旨在降低病毒向我们的员工、客户和我们运营的社区传播的风险,我们可能会根据政府实体的要求或我们认为最符合我们员工、客户、合作伙伴和供应商利益的措施采取进一步行动。在减少或取消就地避难所政策或其他政府限制的情况下,我们会采取慎重和谨慎的方法,让员工返回办公室并出差。由于员工能够回到办公室,我们也将遵守当地对预防措施和政策的要求,如适用的戴口罩、获得新冠肺炎检测、社交距离和要求接种疫苗。一些员工可能不愿意或无法接种新冠肺炎疫苗,从而需要实施额外的安全或社会距离协议,并阻碍他们恢复大流行前的工作常规。这些预防措施和政策可能会对员工招聘、工作效率、培训和发展以及协作产生负面影响,或以其他方式扰乱我们的业务运营。
远程工作的范围和持续时间也可能影响我们吸引和留住员工的能力,管理员工对返回办公室的期望,并使我们面临更大的安全漏洞或事故风险。我们可能需要增强我们平台、数据和内部IT基础设施的安全性,这可能需要额外的资源,而且可能不会成功。
新冠肺炎大流行对我们的业务和运营结果的持续影响程度还将取决于高度不确定和无法预测的未来事态发展,例如新病毒变种的爆发和传播持续时间、遏制行动的范围和有效性以及疫苗接种努力的有效性。新冠肺炎疫情导致的全球供应链延长和经济中断可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的负面影响,尽管具体程度和持续时间尚不确定。如果新冠肺炎疫情继续对我们的业务和财务业绩产生不利影响,它很可能还会加剧本节“风险因素”部分描述的许多其他风险。
卫星使用高度复杂的技术,在恶劣的空间环境中运行,因此在轨道上面临重大的操作风险,包括暴露在空间碎片和其他航天器中。
卫星使用高度复杂的技术,在恶劣的空间环境中运行,因此,在轨道上运行时面临重大的运行风险。这些风险包括已经发生并可能继续发生在我们的卫星上的故障或异常。我们的卫星暴露在诸如流星雨、日冕物质抛射或与空间碎片相撞等意想不到的灾难性事件中,可能会降低或完全摧毁受影响的卫星和/或星座的性能。此外,近地轨道上的卫星的生命周期有限,在其指定的运行寿命内可能会受到影响。我们预计我们的卫星将有三年的预期商业服务寿命。我们卫星的实际商业使用寿命有可能比预期的要短。
可能影响我们卫星实际商业使用寿命的一些主要卫星异常包括:
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我们已经经历了,并可能在未来经历上述某些类别的异常情况。这些异常现象的影响包括但不限于:卫星故障、通信性能下降、在阳光和/或日食时卫星可用的电力减少、电池过度充电或充电不足以及卫星通信能力受到限制。其中一些影响可能会在信息流量较大的时期增加,并可能导致我们的系统在信息到达我们的卫星之前需要多次尝试发送信息。
尽管这些多次重试影响不会导致消息丢失,但它们可能会导致最终用户的消息传递延迟增加,并降低我们系统的吞吐量。只有当一颗卫星不能再提供任何数据服务时,我们才认为它是“故障的”,我们不打算采取进一步的努力让它恢复服务。虽然我们已经实施了一些系统调整,但我们不能保证这些行动将取得成功,或及时或根本不能充分解决任何异常情况的影响。虽然某些软件缺陷可以远程纠正,但卫星一旦送入轨道,即使不是全部,也无法纠正大多数卫星异常或碎片碰撞损坏。未来任何卫星异常都可能导致资金损失、延误和服务减损,所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们依靠数量有限的政府客户为我们提供相当大一部分收入。
从历史上看,我们很大一部分收入来自与联邦、州、地方和外国政府的合同,在截至2022年6月30日的六个月中,这些合同约占我们收入的33%。我们相信,我们业务的未来成功和增长将在一定程度上取决于我们继续维持和采购政府合同的能力。在政府渠道内,截至2022年6月30日的六个月中,约68%的收入来自三个政府客户。政府可以随时终止或暂停与任何政府实体的合同,无论是否有理由。不能保证与任何国家政府的任何合同在未来都不会终止或中止。尽管我们试图确保政府合同有标准条款,如为方便起见而终止合同,以补偿我们所发生的合理费用,但付款不是有保证的,可能不足以完全补偿我们任何提前终止合同的费用。失去一个或多个政府客户,或对这些客户的销售额大幅下降,可能会减少我们的净销售额,并对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
我们与政府实体的合同受到许多不确定因素的影响。
我们的服务被纳入许多不同的国内和国际政府项目。无论我们直接与美国政府、外国政府或其各自机构之一签约,还是作为分包商或团队成员间接签约,我们与政府实体的合同和分包都面临特殊的风险。例如:
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政府合同通常包含条款,并受到法律法规的约束,这些法律法规为政府客户提供了商业合同中通常没有的额外权利和补救措施。除其他事项外,这些权利和补救措施允许政府客户:
如果客户意外终止、取消或拒绝就我们的一个或多个重要合同行使续订选择权,或者如果政府暂停或禁止我们与该政府做生意,我们的业务、财务状况和运营结果将受到实质性损害。
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我们的卫星和平台可能因技术故障、卫星故障或缺陷或其他性能故障而无法运行或降低服务水平,这将严重损害我们的声誉、业务、财务状况和运营结果。
我们的卫星和平台面临着使用先进技术的大型复杂卫星系统所固有的风险。我们依赖从许多来源收集的数据,包括从我们的卫星和第三方获得的数据,因此我们可能无法或有限地接收此类数据。例如,卫星可能由于我们无法控制的原因而暂时停止使用和恢复,或停止运行,这些原因包括设计和建造的质量、电池的供应、太阳能电池板预期的环境逐渐退化、各种卫星部件的耐用性以及卫星所处的轨道和空间环境。静电风暴、与其他物体的碰撞或恶意行为者的行动,包括与网络有关的事件,也可能损坏卫星,并使我们对给其他航天器造成的任何损害承担责任。此外,在某些情况下,政府可能会在一段时间内停止地球上任何特定地区的卫星接入或运行,并可能出于各种原因不允许传输某些数据,无论这些数据是否来自政府拥有的卫星。
卫星可能会发生故障,通常被称为异常,这些故障已经发生并可能在未来发生在我们的卫星上。任何单一的异常都可能对我们利用这颗卫星的能力造成实质性的不利影响。异常情况也可能降低卫星的预期容量、商业运营和/或使用寿命,从而减少收集的空间数据量,如果是实质性的,可能会影响收入或产生额外费用,因为需要比计划更早地提供替换或后备卫星或卫星容量,并可能对我们的业务产生重大不利影响。此外,如果卫星发生故障,我们的备用卫星容量可能不足以满足所有客户的需求或导致服务中断,我们可能需要中断或减少对某些客户的服务,这将对我们与客户的关系造成不利影响,并导致收入损失。尽管我们努力确定和消除新卫星异常的原因,并为卫星和服务水平中的许多关键部件提供冗余,但我们可能无法防止未来异常的影响。
卫星有某些冗余系统,这些系统可能部分或全部发生故障,因此,卫星可能在没有所有冗余系统运行的情况下长时间运行,但会出现单点故障。卫星部件的故障可能导致卫星在其预期使用寿命结束之前损坏或丧失使用。我们的某些卫星的预期使用寿命已接近尾声。随着他们这样做,每颗卫星的性能可能会开始逐渐下降。我们不能保证卫星将保持其规定的轨道或继续运行,而且我们可能不会有立即可用的替代卫星。不能保证卫星的实际使用寿命,也不能保证各个部件的使用寿命与其设计寿命一致。若干因素将影响我们卫星的使用寿命,除其他外,包括其设计和建造的质量、其部件的耐用性和任何替换部件的可用性,以及在发射和在轨期间发生任何异常或一系列异常或影响卫星的其他风险。此外,技术上的任何改进都可能使我们现有的卫星或我们卫星的任何组件在寿命结束之前就被淘汰。如果我们的卫星和相关设备的使用寿命比我们目前预期的短,这可能会导致比预期更早更换卫星的费用增加和/或实际或计划收入的下降,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们的卫星,尽管进行了广泛的测试和质量控制,但在过去和未来可能存在缺陷、错误或漏洞,或者可能不会像预期的那样运行。这些缺陷、错误或漏洞可能会导致数据泄露、数据丢失、数据泄露、意外停机或其他事件,从而损害我们的声誉、失去客户或收入、退款、服务终止或市场对我们的平台缺乏接受度。错误、病毒或错误也可能存在于我们从第三方获取或许可并合并到我们的平台中的数据、软件或硬件中,或者存在于我们的客户与我们的平台结合使用的第三方软件或硬件中。我们客户的专有软件和网络防火墙保护可能会损坏我们产品中的数据,并在实施我们的解决方案时造成困难。
我们不断在现有技术上进行创新。我们定期开发和推出新的产品增强功能,包括更改我们的卫星设计、升级我们的操作系统和增强我们的用户界面。如果不能在部署之前充分消除这些发展的风险,可能会对我们收集、处理和交付数据的能力产生不利影响。我们有时可能会同时引入高度集中的变化,这可能会放大这些风险。升级可能会延迟、部分部署或与客户沟通不充分。重大持续
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与这些问题相关的失败可能会导致成本增加、收入减少或延迟,从而可能损害我们的业务、财务业绩和运营业绩。
我们的卫星、平台、服务、信息系统或基础设施的任何中断都可能导致我们的客户在一段不确定的时间内无法或降低接受我们服务的能力。这些客户包括在世界各地开展关键任务工作的政府机构,以及位于世界偏远地区、在恶劣环境条件下运营的消费者和企业。我们服务的任何中断或延长服务级别的降低都可能导致我们失去客户或收入,导致我们未来服务实施的延迟或取消,导致无法吸引客户,或者导致诉讼、客户服务或维修工作,这将涉及巨额成本并分散管理层对业务运营的注意力。
此外,我们平台的某些组件位于国外,因此,这些国家可能会采取政府、监管或其他行动,迫使我们限制或完全关闭我们系统组件的运行,包括我们的地面站或基础设施的其他部分。系统的任何不同和分散的组成部分,包括卫星、网络控制中心或备用控制中心和地面站,如果不能按要求运作和协调,可能会使系统无法达到成功所需的质量和能力水平。任何系统故障、反复的解决方案故障、缩短的卫星商业服务寿命或延长降低的服务级别都可能减少我们的销售额、增加成本或导致保修或责任索赔,并严重损害我们的业务、财务结果和运营结果。
卫星在发射过程中会受到建造和发射延迟、发射失败、损坏或破坏的影响,这些情况的发生可能会对我们的业务产生实质性和不利的影响。
未来卫星建造和采购所需组件和第三方运载火箭的延迟、适当发射窗口的有限可用性、在获得监管批准方面的可能延迟、卫星在发射或部署期间的损坏或销毁、发射失败或错误的轨道放置可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。由于发射失败而造成的卫星损失或损坏可能会导致比预期更早更换卫星的费用大幅增加,并导致预期收入的延迟。卫星开始服务的任何重大延迟都可能推迟或可能永久减少该卫星预期产生的收入。此外,如果卫星的损失是重大的,我们可能无法为客户提供足够的数据来满足最低服务水平协议,直到更换卫星可用,我们可能手头没有或能够及时获得必要的资金来支付任何必要的卫星更换费用。此外,本行业卫星的适当发射窗口是有限的,随着更多卫星网络和其他航天器的发射和/或空间碎片变得更加常见,这种窗口可能会变得更加有限。因此,随着时间的推移,与合作伙伴和监管机构协调以保留发射窗口并为发射做准备可能会变得更加困难。超出计划应急、发射失败、表现不佳、延迟或预期延迟的发射延迟可能会对我们的业务前景、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
地面站的技术故障、性能故障或其他问题或困难可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的卫星星座和数据服务的持续运作依赖于我们地面站的功能。虽然我们认为我们地面站的总体健康状况保持稳定,但我们过去曾遇到并可能继续遇到地面站的技术困难或机械问题,这可能会对该地面站覆盖的区域的服务产生负面影响。我们的地面站往往位于世界的偏远地区,不容易到达。例如,新冠肺炎疫情极大地削弱了我们的员工和任何与我们签约的第三方前往地面站进行维护的能力。任何持续或未来的旅行限制可能会影响我们维修或服务地面站的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
由于龙卷风、洪水、飓风或地震、火灾、战争或恐怖主义行为或其他灾难性事件等自然灾害,我们可能会经历一个或多个地面站的部分或全部损失。虽然我们的地面站能够提供重叠的地理覆盖,但我们的一个或多个地面站的故障可能会导致延迟、部分或完全失去为客户提供的服务。我们可能会在地面站的必要设备或地面站之间的通信链路上遇到故障。此外,我们的地面站位于不属于我们所有的物业上。我们的任何地面站、设施或设施之间的通信链路出现故障,或由于任何原因无法维护地面站租约,都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,我们依赖第三方对我们的地面站进行维护和维修。如果我们与这些第三方的关系恶化,或者第三方不能或不愿意维护地面站,或者如果适用法规发生变化,要求我们放弃我们在任何地面站的任何或所有所有权权益,我们对我们卫星数据的控制可能会减弱,业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们面临着激烈的竞争,可能面临来自竞争对手的定价压力,并可能失去市场份额,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
海事、航空和天气数据行业是分散的、竞争激烈的,其特点是技术、客户要求和行业标准的快速变化,以及对现有产品的频繁改进。我们在这些行业的主要竞争对手包括专门提供一项或多项服务的公司,这些服务类似于我们在当地或地区提供的服务。我们还与专门从事这些行业的全球、国家、地区和地方公司和政府实体竞争。商业和政府组织都表示,他们可能会建造和发射能够从太空收集地球观测信息的卫星。美国政府和
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外国政府已经开发并可能在未来开发自己的数据收集工具和数据分析解决方案,这可能会减少它们对美国和其他商业供应商的依赖。此外,这些政府可以出售或免费提供类似的数据和分析,从而与我们的产品竞争。
我们的一些主要竞争对手包括在海洋数据垂直领域的Orbcomm Inc.,在航空数据垂直领域的Aireon LLC,以及在无线电掩星数据服务方面在气象数据垂直领域的GeoOptics,Inc.。在气象行业,我们还与分析公司和政府机构展开更广泛的竞争,例如AccuWeather,Inc.、WeatherNews Inc.、MeteoGroup(被DTN,LLC收购)、Climate Cell,Inc.、欧洲中期天气预报中心(ECMWF)、NOAA和Weather Company。
此外,许多政府机构,如美国国家海洋和大气管理局,提供很少甚至免费的天气数据。在我们的空间服务业务中,我们与AAC Clyde Space、GomSpace A/S、NanoAvionika LLC和Open Cosmos Ltd.等公司竞争。我们经常面临的风险是,我们的竞争对手可能会利用他们从我们那里获得的数据来开发竞争产品和服务,并向他们的客户提供竞争产品和服务,这可能会减少对我们产品和服务的整体需求。我们的竞争对手也可能在我们之前实施颠覆性技术或新技术,或者可能提供更低的价格、额外的产品或其他我们不能或不会提供的激励措施。我们不能保证我们将能够成功地与现有或未来的竞争对手竞争,或者增加我们的市场份额。
我们的商业模式是提供从太空中定制的卫星星座收集的数据和分析,这仍然是相对较新的,直到最近才获得市场吸引力。此外,许多老牌企业正在积极地与我们竞争,提供的产品具有与我们提供的功能相似的功能。我们预计,随着其他老牌和新兴公司进入这个市场,随着客户需求的发展,以及新产品和技术的推出,竞争将会加剧。如果我们不能预见或有效地应对这些竞争挑战,我们的竞争地位将会减弱,我们的业务、财务状况和经营业绩将受到不利影响。
我们现有的许多竞争对手,以及我们的一些潜在竞争对手,都拥有相当大的竞争优势,例如:
我们市场的状况可能会因为技术的进步、新进入市场的公司的出现、我们的竞争对手的合作或收购,或者市场的持续整合而迅速和显著地发生变化。在研发方面进行重大投资的新的创新型初创公司和竞争对手可能会发明类似或更好的产品和技术,与我们的产品竞争。除了基于卫星的竞争对手外,地面数据服务提供商还可以进一步扩展到农村和偏远地区,并提供一些与我们提供的一般类型相同的服务。潜在客户还可能认为,与我们的平台具有类似功能或特性的替代技术足以满足他们的需求,或者他们可能认为,满足较窄行业整体细分的点式解决方案仍足以满足他们的需求。我们的一些现有或潜在竞争对手已经或可能进行业务收购或建立合作关系,使他们能够提供比以前更具竞争力和更全面的产品,并可能更快地适应新技术和客户需求。作为此类收购的结果,我们现有或潜在的竞争对手可能能够加快采用更好地满足客户需求的新技术,投入更多资源将这些产品和服务推向市场,启动或经受住激烈的价格竞争,或者比我们更快地开发和扩大他们的产品和服务。我们市场上的这些竞争压力或我们无法有效竞争,可能会导致订单减少、收入和利润率下降,并失去市场份额。此外, 行业整合可能会影响客户对中小型公司生存能力的看法,从而影响客户从这些公司购买产品的意愿。
此外,我们所在市场的竞争继续加剧,我们预计未来竞争将进一步加剧,包括来自新公司和新兴公司的竞争,这可能会导致定价压力增加。我们的竞争对手在规模上各不相同,其中一些可能拥有更广泛和更多样化的产品,这可能使他们能够在其他产品的基础上利用他们的关系,或者将功能整合到现有产品中,以阻止客户购买我们平台的访问权限,包括以零利润率或负利润销售、提供优惠、捆绑产品或维护封闭的技术平台。此外,某些客户群和行业受到新冠肺炎疫情持续影响的严重影响,这可能会导致定价压力增加、客户流失增加,或者用我们的解决方案取代竞争对手产品的能力或意愿降低。我们服务订阅价格的任何下降,如果没有相应的成本下降或数量增加,都将对我们实现或保持盈利的能力产生不利影响。我们的盈利能力也可能因转向较低级别的订阅套餐而受到不利影响。如果我们由于竞争压力或其他因素而无法保持我们的定价或市场份额,我们的业务、财务状况和经营结果将受到不利影响。
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我们的声誉和品牌对我们的成功很重要,我们可能无法维持和提升我们的声誉和品牌,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们相信,保持和提高我们作为全球领先的天基数据和分析提供商的声誉,对于我们与现有客户的关系以及我们吸引新客户的能力至关重要。我们品牌的成功推广将取决于许多因素,包括我们的营销努力,我们继续为我们的平台开发高质量功能的能力,我们成功地将我们的平台与竞争对手的平台区分开来的能力,我们推广和维护我们数据安全平台声誉的能力,以及我们获得、维护、保护和执行我们的知识产权和专有权利的能力。我们的品牌推广活动可能不会成功或带来更多收入。此外,独立行业分析师经常提供有关我们的平台以及我们的竞争对手产品的报告,这些报告可能会显著影响市场对我们平台的看法。如果这些报告是负面的,或者与竞争对手的报告相比不那么积极,我们的声誉和品牌可能会受到不利影响。此外,如果客户对我们的渠道合作伙伴实施的或总体实施的我们的平台没有积极的体验,我们渠道合作伙伴的表现可能会影响我们的声誉和品牌。有时,竞争对手可能会采用与我们类似的商品名称或商标,从而阻碍我们建立品牌标识的能力,并可能导致市场混乱。此外,我们的已注册或未注册的商标或商号可能会受到质疑、侵犯、规避,或被宣布为通用商标或被确定为侵犯了其他商标,或者如果我们以其他方式无法根据我们的商标和商号建立名称认可。, 那么我们可能无法有效竞争,我们的业务可能会受到不利影响。推广我们的品牌需要我们进行大量的支出,我们预计随着我们的市场竞争变得更加激烈,随着我们向新的地区和市场扩张,以及通过我们的渠道合作伙伴产生更多的销售额,这些支出将会增加。此类品牌推广活动带来的任何收入增长都可能无法抵消我们增加的费用。如果我们不能成功地维护和提升我们的声誉和品牌,我们的业务、财务状况和经营结果都会受到不利的影响。
卫星行业的快速和重大技术变化或向市场推出的新服务解决方案降低或消除了我们的服务性能优势,可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
卫星通信业受制于技术的快速进步和创新。我们未来可能会面临来自使用新服务解决方案、创新技术和设备的公司的竞争,包括新的近地轨道星座和现有地球静止卫星系统的扩展,或者可以消除对卫星系统需求的新技术。新的服务解决方案和技术可能会以更具吸引力的方式或通过引入不兼容的标准来满足客户需求,从而使我们的产品过时或竞争力下降。例如,如果部署了与自动识别系统(AIS)发射频率相同的新发射器,可能会导致我们的AIS服务严重受损或无法使用,或者如果大量船只在航行期间关闭AIS发射设备,则这将降低公司AIS数据服务的效用。可能对我们产生不利影响的特定技术发展包括我们的竞争对手部署了功率更大、灵活性更强、效率更高或能力更强的新卫星,以及地面技术的持续改进。为了使我们的业务跟上技术变化的步伐并保持竞争力,我们可能需要投入大量资本支出,包括设计和推出新平台功能和服务的资本。新技术也可能受到专利或其他知识产权法的保护,因此可能无法获得。任何未能在我们的平台内实施新技术的做法都可能损害我们的竞争能力。
我们相信,我们为航空、海事和气象垂直市场提供的空间服务和系统解决方案在市场上提供了具有竞争力的性能解决方案,这反过来又影响到我们创造市场份额、收入和利润率的能力。未来竞争对手可能会构思和实施一种不同的技术解决方案,从而接近或超过我们解决方案的性能能力,从而影响收入和市场份额,这是一个风险。
对于我们的某些产品,我们依赖于无线电频谱和各种GNSS系统中分配的频段的持续运营和接入。这些系统的运行能力的任何降低,或对信号访问或使用的限制,或服务的中断,都可能导致我们的服务或性能降级,并可能对我们的业务产生不利影响。
此外,随着我们推出新服务或进入新市场,我们可能会面临新的技术、运营、合规、监管和行政风险和挑战,包括我们不熟悉的风险和挑战。我们可能无法缓解这些风险和挑战,以实现我们预期的增长或成功增加我们的市场份额,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们订阅模式的变化可能会对我们吸引或留住客户的能力产生不利影响。
除了基于项目的服务外,我们还为我们的平台提供多层订阅模式。在评估客户偏好、需求以及对我们平台和服务的使用时,我们将继续迭代和优化我们的业务模式,并预计我们的业务模式将继续发展。许多因素可能会显著影响我们的定价策略,包括运营成本、竞争对手的定价和营销策略、客户使用模式以及总体经济状况。我们可能面临客户对我们的定价的下行压力,而不同定价模式的竞争对手可能会吸引更喜欢竞争对手的定价模式而不是我们的多层订阅模式的客户,这将导致我们失去业务或修改我们的订阅模式,这两者都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们基于项目的服务的订阅模式和模式的变化也可能影响我们的收入确认和其他会计政策,这可能会对我们在任何给定会计期间的运营结果产生不利影响。
我们的某些竞争对手或潜在竞争对手提供或可能在未来提供更低价格的解决方案、更广泛的服务和功能,或者在其产品中提供更大的灵活性和定制化。同样,某些竞争对手可能会使用营销策略,使他们能够以较低的成本吸引或留住新客户。此外,作为合同谈判的一部分,我们的客户可能会要求大幅度的价格折扣。我们不能保证我们不会被迫降低我们服务的价格,或者增加我们的销售和营销以及其他费用,以吸引和留住客户,以应对竞争压力。我们已经推出,并可能在未来推出新的定价策略和
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计划,或修改现有的商业模式,其中任何一个可能最终都不会成功地吸引和留住客户。我们的订阅模式或基于项目的服务模式的任何此类更改,或我们对服务进行有效定价的能力的任何此类更改,都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
对于某些渠道和服务,我们的销售周期可能很长且不可预测,而且我们的销售工作需要相当长的时间和费用。
我们的季度运营业绩起伏不定,部分原因是我们的销售工作具有资源密集型的性质,以及我们的某些产品(如基于项目的服务)和某些客户(如政府部门和机构)的销售周期的长度和变化性。根据客户规模、行业、成熟度、盈利能力、我们是否推出新解决方案以及交易复杂性和定制化,我们的销售周期长度(从与销售团队的初始接触到客户的合同承诺)也可能因客户而异。我们的销售周期可能会有很大不同,可能会因地区性或全球性事件(如新冠肺炎疫情)而延长,变得更加不确定。这些事件已经并可能继续导致我们的客户在数据上的支出普遍减少,这将进一步影响我们不仅估计销售周期的长度,而且还估计潜在订阅的预期规模的能力。此外,随着我们继续将销售重点放在大型企业和我们的空间服务上,我们的销售周期可能会延长。例如,大型组织经常进行重要的评估过程,导致销售周期较长,大型组织的产品采购往往受到预算限制、多次批准以及意外的行政、处理和其他延误的影响。
此外,我们的运营结果在一定程度上取决于客户的订阅续订以及对现有客户的销售和升级的增加,这也可能因地区性或全球性事件而减少或推迟。如果客户没有按时或按预期续订,可能会在指定时间段内对我们的收入造成负面影响。很难预测我们是否或确切地何时向潜在客户销售产品,或者我们是否能够增加对现有客户的销售。因此,在某些情况下,初始销售或续订发生在我们预期的季度之后,或者根本没有发生。我们未来可能会更改订阅模式,这可能会影响我们销售周期的长度以及我们预测销售周期长度或潜在订阅的预期规模的能力。一个季度内一笔或多笔交易的损失或延迟可能会影响我们该季度以及该交易收入延迟的任何未来季度的运营结果。
我们依赖我们的销售队伍,我们可能无法吸引、留住、激励或充分培训我们的销售队伍,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们能否扩大客户基础、使我们的平台获得更广泛的市场接受、增加我们的收入、实现并保持盈利能力,在很大程度上将取决于我们有效扩大我们的销售和营销运营和活动的能力,特别是我们的直销努力。我们依靠我们的销售队伍来获得新客户,并通过向他们销售新的订阅并扩大他们现有订阅的价值来推动对现有客户的额外销售。我们相信,拥有我们所需要的技能和技术知识的销售人员,包括销售代表、销售经理和销售工程师,将面临激烈的竞争。我们实现收入增长的能力在一定程度上取决于我们招聘、培训和留住足够数量的销售人员以支持我们的增长的能力。新冠肺炎疫情给我们的业务带来的限制,包括我们主动采取的措施和政府当局强加给我们的措施,已经并可能进一步阻碍我们的招聘、培训和留住工作。新员工需要大量培训,可能需要大量时间才能实现完全的工作效率,而我们的远程和在线入职和培训流程可能效率较低且耗时较长。此外,在新国家招聘销售人员需要额外的设置和前期成本,如果销售人员无法实现完全生产率,我们可能无法收回这些成本。如果我们无法吸引、留住、激励和充分培训足够数量的有效销售人员,如果我们的销售人员没有及时达到显著的生产力水平,或者如果我们的销售人员没有成功地将潜在客户转化为新客户或增加对现有客户的销售,我们的业务、财务状况, 和经营的结果将受到不利影响。
此外,我们还在广告和其他营销活动上投入了大量资金,以获得新客户。虽然我们寻求以最有可能鼓励高效获取客户的方式部署我们的营销策略,但在我们扩展营销投资并准确预测客户获取和行为时,我们可能无法找到满足我们预期营销支出回报的营销机会。如果我们的任何广告和其他营销活动在吸引新客户方面不如预期成功,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。我们不能保证我们的营销努力会导致销售额的增加。
新冠肺炎疫情也改变了我们与客户和潜在客户互动的方式。我们已经并可能继续更改、推迟或取消计划中的客户、员工和行业活动,或将它们转变为仅限虚拟的形式。如果销售和营销人员在新冠肺炎疫情期间远程工作时不能保持相同的生产力水平,我们的运营结果也可能受到影响。这些以及我们与客户和潜在客户互动和营销方式的其他变化可能会对我们的业务产生不利影响,如果事实证明它们不如面对面活动那么有效。
我们提高销售额的能力在一定程度上取决于我们客户支持的质量和客户体验的便利性,如果不能提供高质量的客户支持和客户体验,将损害我们的声誉,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的客户有时依赖我们的技术支持服务来解决与我们平台相关的问题。如果我们不能成功地帮助我们的客户快速解决与我们平台相关的问题或提供有效的持续培训,我们的声誉可能会受到损害,我们的现有客户可能无法续订或升级他们的订阅或可能取消他们的合同。如果我们在招聘、培训和保留足够的客户支持资源方面不成功,我们为客户提供充分和及时支持的能力以及客户对我们平台的满意度将受到不利影响。如果我们不能提供和保持高质量的客户支持,将损害我们的声誉和品牌,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
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我们向某些客户提供最低服务水平承诺,如果我们不能履行这些承诺,可能会导致我们发放信用或支付罚款,这可能会损害我们的运营结果。
我们目前的某些客户协议和未来可能的新客户协议提供了最低服务级别承诺,例如关于我们平台的可用性、功能和性能的规范。我们的一颗或多颗卫星丢失或地面站出现问题可能会导致我们的服务低于最低服务水平承诺。我们基础设施的任何故障或中断都可能影响我们平台的性能和我们向客户提供的服务。如果我们无法履行我们声明的服务级别承诺,或者如果我们的平台长期表现不佳或不可用,我们可能有合同义务向受影响的客户提供免费或降低成本的服务积分或服务,在某些情况下,我们可能面临合同终止,并退还与未使用订阅相关的预付金额。如果我们遇到性能问题或停机时间超过了我们与客户签订的合同中的服务级别承诺,我们的业务、财务状况和运营结果将受到不利影响。
此外,在正常业务过程中,我们已经并可能在未来达成协议,规定在涉及债务融资、服务销售、资产购买和开发以及经营租赁的交易中向交易对手提供赔偿和担保。几乎所有这些赔偿的性质可能使我们无法对我们可能被要求向交易对手支付的最高潜在金额做出合理估计。如果这些款项变得重要,未来的流动性、资本资源和我们的信用风险状况可能会受到不利影响。
我们可能无法以经济高效的方式获得新客户,或无法从现有客户那里获得续订、升级或扩展,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的持续增长在一定程度上取决于我们能否以经济高效的方式获得新客户。然而,许多因素可能会阻碍我们增加新客户的能力,我们无法吸引、有效地培训、留住和激励销售和营销人员,我们无法发展或扩大与第三方的关系,我们无法将最初的使用转化为我们解决方案的持续使用,以及我们无法成功交付我们的服务并在交付后提供高质量的客户支持。
我们的成功在一定程度上还取决于我们的客户在现有合同条款到期时续订他们的订阅,以及我们扩大与现有客户关系的能力。我们的客户没有义务续订或升级他们的订阅,在正常的业务过程中,一些客户选择不续订。此外,我们的客户可以决定不以类似的合同期或相同的价格或条款续订他们的订阅,或者可能决定降低他们的订阅级别。例如,新冠肺炎疫情对当前经济环境的影响已经导致,未来也可能导致这些客户将服务推迟到下一年,或者要求包括延长付款期限或更优惠的定价在内的让步。我们认为,新冠肺炎疫情还导致了更长且不可预测的销售周期,导致一些现有客户的续订、升级或扩展决策延迟,降低了我们销售和营销工作的有效性,并缩短了订阅持续时间。此外,新冠肺炎疫情可能导致客户流失增加,我们与一些潜在客户的销售周期延长,或者与潜在客户或现有客户的合同价值下降。我们的客户保留率或客户对我们平台的使用可能会因多种因素而下降或波动,这些因素包括我们的客户对我们的平台和客户支持的满意度、我们的订阅模式、我们基于项目的服务模式、竞争产品的价格、功能或感知价值、我们产品的变化或总体经济状况。我们将需要继续保持或提高我们的ARR净留存率以支持我们的增长, 而我们扩大与客户关系的能力可能需要更复杂、更昂贵的销售努力。如果我们客户的续订或扩展低于预期,导致我们的ARR净保留率下降,我们的业务、财务状况和运营结果将受到不利影响。
此外,我们扩大与客户关系的能力在很大程度上取决于我们增强和改进我们的平台、推出引人注目的新功能以及解决其他用例的能力。任何新功能或增强功能的成功取决于几个因素,包括市场对增强功能的需求、及时完成和交付、充分的质量测试以及具有竞争力的定价。如果我们不能成功开发新功能、增强现有功能以满足客户要求,或以其他方式获得更广泛的市场接受,我们的业务、财务状况和运营结果将受到不利影响。如果我们的客户不续订、升级或扩展他们的订阅,将他们的订阅推迟到较晚的日期,以不太优惠的条款续订他们的订阅,或者未能更多地采用我们的平台,包括分级和高级功能或基于项目的服务,我们的业务、财务状况和运营结果将受到不利影响。
我们产品的市场正在发展,我们未来的成功取决于这些市场的增长以及我们适应、跟上步伐和有效响应不断变化的市场的能力。
我们产品的市场在我们经营的行业内处于相对早期的发展阶段,对于特定服务类型或特定时间段,对我们产品的需求可能不会增长,甚至可能不会收缩,无论是一般还是特定行业和市场。因此,对我们未来增长、收入和支出的任何预测或预测都可能不像我们有更长的运营历史或在更可预测的市场运营时那样准确。我们市场的任何扩张都取决于许多因素,包括与我们的产品和竞争对手的产品相关的成本、性能和感知价值。需求不足可能会削弱我们销售平台访问权、开发和成功营销新服务的能力,并可能对价格构成下行压力。
我们产品的市场还以快速的技术变化、不断发展的行业标准和不断变化的监管要求为特征。这种不断的演变可能会降低我们服务的有效性或对我们的服务的需求,或者使它们失去竞争力或过时。我们的持续成功和增长有赖于我们能够预见这些挑战,并通过加强我们现有的服务和开发并成功实施新服务来创新,以跟上我们客户不断变化和日益复杂的需求。
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过去,由于预算限制和不断变化的客户需求,我们在改进产品方面遇到了延误,这种情况可能会在未来继续下去。
为响应新技术和不断变化的行业和法规标准而推出的新服务可能非常复杂且成本高昂,因为它们需要大量的规划、设计、开发和测试。我们可能会发现更新我们的服务和开发新服务的速度足够快,以便有效地使用新的或变化的技术,跟上不断发展的行业标准或满足客户的需求,这可能会很困难或成本很高。此外,我们的行业接受我们开发的新技术的速度可能会很慢,原因之一是现有的法规或标准是专门为旧技术制定的,以及对新技术普遍不熟悉。因此,我们可能开发的任何新服务在一段时间内都可能不会成功,如果有的话。如果我们不能成功地增强或更新现有服务,或开发、识别和营销新服务来应对这些挑战,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖第三方提供我们的某些数据、设备、卫星组件、软件和运营服务来管理和运营我们的业务,与这些第三方的任何故障或中断都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们从第三方供应商购买设备和卫星部件,我们依赖这些供应商按合同规格交付和支持我们的运营,以便我们继续履行对客户的服务和合同承诺。如果这些供应商,特别是我们最大的供应商,不履行交付和支持设备和卫星部件的义务,我们可能会遇到困难。在实施、操作和维护本设备和卫星部件,或使用本设备提供服务时,我们也可能遇到故障或故障。这种困难或失败可能会导致我们向客户提供的服务中断或降级,这可能会导致我们的收入大幅下降,并可能对我们营销服务和创造未来收入和利润的能力产生不利影响。
我们还依赖许多第三方数据、软件和服务来管理和运营我们的业务,包括L3Harris Technologies,Inc.(以下简称L3Harris)、Jakota Cruise Systems GmbH提供的FleetMon、ExmileSolutions Ltd.(海上交通)、IHS Global Ltd.、NAVTOR AS、AirNav、LLC、NOAA、ECMWF、HubSpot,Inc.、AWS、俄亥俄州立大学、Google Services、R-Systems和甲骨文公司提供的NetSuite。这些第三方提供的数据、软件和服务对于我们增加对客户的销售、运营和维护我们的平台以及准确维护账簿和记录的能力至关重要。这些服务的任何中断都可能降低我们能够提供给客户的数据质量或数据量,削弱我们执行运营计划的能力,并扰乱我们的业务。此外,如果我们不再以商业上合理的条款向我们提供这些服务,或根本不提供这些服务,我们可能需要使用额外的或替代的服务,或在我们的业务内开发额外的能力,其中任何一项都可能需要大量资源,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们还依赖AWS和Google Services等第三方云服务提供商来处理我们提供给客户的数据。这些第三方服务对于我们向客户提供可靠服务的能力至关重要。这些服务的任何中断都将对我们的数据服务正常运行时间和我们为客户提供可靠和一致服务的能力产生负面影响,这可能会减少销售额,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,我们的供应商可能会因需求激增、自然灾害或其他事件(包括新冠肺炎疫情的影响)而受到产能限制或面临财务困难。因此,我们可能会遇到运营延迟,并可能不得不评估我们卫星组件、设备和运营服务的替代供应商。如果我们不能有效地解决这些问题,我们可能会遭遇延误,这可能会降低我们发射新卫星以及管理和运营我们业务的能力,这可能会损害我们的声誉、业务、财务状况和运营结果。
如果我们与数据、设备、卫星组件或运营服务的第三方供应商之间的任何直接或间接关系终止或修改,我们的业务可能会受到不利影响。如果我们与第三方的协议终止,我们寻找其他或替代第三方供应商可能会导致重大的发布延迟、额外的费用、我们数据质量的降低,以及无法维持或扩大我们的客户基础。这些事件中的任何一项都可能要求我们采取不可预见的行动或投入额外资源来提供服务,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们在英国的一家制造工厂内部制造我们的卫星。对我们制造设施的任何损害都可能导致我们在生产和发射卫星时产生额外成本和延迟,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大影响。
我们目前在英国的一家制造工厂内部制造我们的卫星。我们服务的可获得性取决于我们卫星制造基础设施和运营的持续运营。我们制造设施的任何损害,如停机、损坏或故障,都可能导致我们的卫星生产中断,这可能会对我们的业务产生重大影响。由于对更多卫星的需求激增、自然灾害或其他事件,包括新冠肺炎疫情的影响,我们的制造设施可能会变得产能受限,或者可能面临财务困难。我们的生产基地很容易受到洪水、火灾、断电或基础设施老化的破坏或中断。基础设施故障可能会导致在建或库存中的卫星被摧毁、制造延迟或产生额外成本,并且我们不维护备用制造设施或运营。虽然我们可能能够用第三方制造商取代或补充卫星制造工艺,但可能有很长一段时间不会制造新的卫星。此外,任何新的关系都可能涉及更高的成本和开发和交付方面的延误。在另一家工厂或与第三方成功复制制造流程时,我们也可能遇到技术挑战。发生上述任何情况都可能导致我们的卫星生产和发射长时间中断,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大影响。
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我们依赖第三方将我们的卫星发射到太空,任何发射延迟、故障或故障都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们依赖第三方发射服务提供商,其中包括空间探索技术公司、NanoRack LLC、Exolaunch GmbH、Virgin Orbit、LLC、Astra Space,Inc.和SpaceFlight,Inc.。目前,提供发射服务的公司数量有限,如果该行业未能增长或在现有提供商之间经历整合,我们可能无法获得运载火箭上的空间,或导致此类空间的更高价格。这可能会导致我们满足客户需求的能力延迟或产品价格上涨,对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
随着现有的发射提供商在其现有能力的基础上迭代,以及新的提供商进入市场,与发射能力相关的技术正在迅速发展。我们的发射合作伙伴可能会遇到发射、部署或在轨延迟或故障,导致我们的卫星损坏或完全丢失,包括客户资产。如果发布被推迟,我们确认与客户对基于项目的交付成果的接受相关的收入的时间也可能同样被推迟。虽然发布延迟在我们的行业中很常见,但它们可能会对我们的财务报表或给定时间段的收益产生负面影响。
我们的国际业务和持续的国际扩张使我们面临额外的成本和风险,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务和我们的业务目标本质上是全球性的。因此,我们的增长战略在一定程度上取决于我们持续的国际扩张。我们正在继续适应和制定应对国际市场的战略,但不能保证这种努力一定会成功。此外,由于我们在美国或其他司法管辖区必须遵守的法律要求可能与我们寻求进入的新国家市场的法律要求相抵触,在某些外国国家扩大我们的平台的努力可能会很复杂、受到限制,甚至被禁止。
我们的国际销售和运营面临许多风险,包括:
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这些因素和其他因素可能会损害我们在美国以外创造收入的能力,从而对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
未来,我们可能会进行收购、处置或战略交易,如果我们未能成功地将被收购的公司整合到我们的业务中,或者如果此类收购未能带来预期的投资回报,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们过去收购了,未来也可能收购或投资于我们认为可以补充或扩大我们的平台、增强我们的技术能力或提供增长机会的业务、产品、技术或人才。例如,2021年11月30日,我们完成了收购,收购了加拿大一家领先的全球海事船舶数据提供商,用于船舶跟踪和海上态势感知解决方案。我们可能无法充分实现此类收购或投资的预期收益。追求潜在的收购可能会转移管理层的注意力,并导致我们产生与识别、调查和寻求合适的收购相关的巨额费用,无论这些收购是否完成。
整合和管理收购存在内在风险。如果我们收购其他业务,我们可能无法成功吸收或整合收购的人员、运营、解决方案和技术,或在收购后有效管理合并后的业务。由于许多因素,我们也可能无法从收购的业务中获得预期的好处或协同效应,包括但不限于:
收购还增加了不可预见的法律责任的风险,包括可能违反适用法律或行业规则和法规的法律责任,这些责任是由于被收购企业在收购过程中未经尽职调查发现的先前或正在进行的行为或遗漏而产生的。我们可能不得不支付现金、产生债务、发行股权或与股权挂钩的证券来支付未来的任何收购,每一项都可能对我们的财务状况或我们普通股的市场价格产生不利影响。出售股权或发行与股权挂钩的债务为未来的任何收购提供资金,可能会导致我们的股东的股权被稀释。债务的产生将导致固定债务的增加,还可能
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包括契约或其他限制,这将阻碍我们管理我们的行动的能力。上述任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
将精密地球与我们的业务整合可能比预期的更困难、更昂贵或更耗时,我们可能无法实现收购的预期好处,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们经历了比预期更高的成本,或无法成功地将精确的地球整合到我们现有的业务中,我们可能无法实现收购的预期好处,包括成本节约和其他协同效应和增长机会。即使精准地球的业务整合成功,我们也可能不会在预期的时间框架内实现收购的所有预期好处,或者根本不会。例如,根据2020年1月21日修订的L3Harris协议的条款,精密地球必须每月支付358,000美元的固定费用,并分享其来自S-AIS数据产品的收入的30%,每年超过1,600万美元。根据这项协议,精益地球可能向L3Harris支付与遗留的精益地球客户或精益地球同意出售或Spire同意转售此类数据的其他客户相关的很大一部分收入,这意味着Spire公司集团因收购而获得的增量收入将减少。此外,我们无法控制的事件,如法规和法律的变化,以及经济趋势,包括新冠肺炎疫情的结果,可能会对我们实现收购预期收益的能力产生不利影响。
此外,《L3Harris协议》包含某些限制性条款,这些条款限制了精准地球的某些活动,例如向美国联邦政府出售L3Harris AIS数据,或通过从事与创建或销售与实时第二代星座提供的服务类似的高频数据服务或包含或衍生于该服务的产品相关的某些活动来与L3Harris竞争,而不是按照L3Harris协议的预期。这些限制可能会阻止精密地球公司达成可能的有益安排,并可能限制我们能够通过收购实现的好处。此外,如果我们因被认为违反这些限制的运营而与L3Harris发生纠纷,可能会对我们的业务、财务状况和运营产生不利影响。
无法充分实现收购的预期收益,以及整合过程中遇到的任何延迟,都可能对我们的收入、费用水平和运营结果产生不利影响。此外,整合过程可能会导致关键员工的流失、共享服务实施过程中的错误或延迟、我们持续业务的中断或标准、控制、程序和政策的不一致,这些可能会对我们与其他员工和客户保持关系或实现收购的预期收益的能力产生不利影响。整合努力也可能转移管理层的注意力和资源。
由于所有这些原因,我们可能无法实现收购的预期收益,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,并可能导致我们A类普通股的价格下跌。
精准地球可能有我们不知道的负债,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
精准地球可能有我们未能或无法在执行与收购相关的尽职调查过程中发现的负债。我们可能会了解到对我们和地球造成实质性不利影响的更多信息,例如未知或或有负债以及与遵守适用法律有关的负债。任何此类债务,无论是单独的还是总体的,都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务可能会受到全球经济状况的不利影响。
长期的经济不确定或衰退可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。美国或国外整体经济中的负面状况,包括金融和信贷市场波动、经济政策变化、贸易不确定性(包括关税、制裁、国际条约及其他贸易限制的变化)、自然灾害或全球公共健康危机的发生(如新冠肺炎大流行)或武装冲突,可能会继续导致企业在数据提供方面的支出普遍下降,并对我们的业务增长产生负面影响。
这些情况可能使我们和我们的客户很难准确预测和计划未来的业务活动,并可能导致我们的客户重新评估他们购买我们产品的决定,这可能会推迟和延长我们的销售周期或导致取消。例如,新冠肺炎疫情对当前经济环境的影响已经并可能在未来导致我们的客户减少他们在与我们的合同上的支出或合同期限,或者要求包括延长付款期限或更优惠的定价在内的让步。此外,在充满挑战的经济时期,我们的客户可能会面临及时获得足够信贷的问题,这可能会导致他们及时向我们付款的能力受损(如果有的话)。如果发生这种情况,我们可能需要增加坏账准备,这将对我们的经营结果产生不利影响。
我们的客户所在的任何行业的大幅下滑可能会导致公司对不断恶化的情况做出反应,总体上减少资本支出,或专门减少数据提供方面的支出。这些行业的客户可能会推迟或取消项目,或者通过重新谈判供应商合同来降低成本。如果客户和潜在客户认为购买我们的产品是可自由支配的,我们的收入可能会受到一般信息技术支出延迟或减少的不成比例的影响。
我们无法预测任何经济放缓、不稳定或复苏的时间、强度或持续时间,无论是一般情况下,还是在任何特定行业或地区内。我们所经营的整体经济或行业的任何低迷,都会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。例如,新冠肺炎大流行的全面影响目前尚不清楚,但随着病毒及其相关社会和经济影响的蔓延,可能会导致我们在一段未知时间内的运营结果发生不利变化。
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我们的业务可能会受到流行病、自然灾害、政治危机或其他意外事件的不利影响。
我们很容易受到自然灾害和重大中断的影响,包括海啸、洪水、地震、火灾、缺水、其他极端或不寻常的天气条件、流行病或流行病、恐怖主义行为或破坏性政治事件,我们的设施或我们运输合作伙伴的发射设施所在的位置,或我们第三方供应商的设施所在的位置、电力短缺和停电、基础设施老化和电信故障。此外,气候变化已经并可能继续增加这些自然灾害的速度、规模和范围。如果发生这样的自然灾害或其他中断,我们的运营或供应商、分包商、分销商或客户的运营可能会中断,这可能会影响我们维持发布时间表或履行客户合同的能力。
我们服务的可获得性取决于我们的卫星业务基础设施、卫星制造业务、信息技术和通信系统的持续运营。我们系统的任何停机、损坏或故障都可能导致我们的服务中断,这可能会减少我们的收入和利润。我们的系统容易受到洪水、火灾、断电、基础设施老化、电信故障、计算机病毒、计算机拒绝服务攻击、网络攻击或其他损害我们系统的企图的破坏或中断。乌克兰的冲突以及乌克兰和俄罗斯的相关活动可能会增加各种基础设施和行动受到网络攻击的风险。我们认为,对于我们和其他卫星基础设施和空间业务提供商来说,这些风险可能会特别高,而且我们面临着与乌克兰冲突以及乌克兰和俄罗斯的相关活动有关的对我们基础设施、系统和业务的网络攻击的更高风险。
与知识产权、隐私、网络安全和技术基础设施相关的风险
任何未能获得、维护、保护或执行我们的知识产权和专有权利的行为都可能损害我们的业务、财务状况和经营结果。
我们的成功在一定程度上取决于我们获得、维护、保护和执行我们的知识产权的能力,包括我们的专有技术、诀窍和我们的品牌。我们依靠专利、版权、商标、服务商标、商业秘密法和合同条款的组合来努力建立和保护我们的专有权利。然而,我们为获取、维护、保护和执行我们的知识产权而采取的步骤可能并不充分,如果我们不能充分保护或执行我们的知识产权或商业秘密,我们的竞争对手可能会获得我们的专有技术,开发类似的服务或技术并将其商业化,我们的业务、财务状况、运营结果或前景可能会受到不利影响。虽然我们已经在美国和加拿大获得了专利,还有更多的专利申请正在申请中,但不能保证我们的专利申请将导致获得专利。即使我们在未来继续寻求专利保护,我们也可能无法为我们的技术获得或维持专利保护。此外,任何来自未决或未来专利申请的专利,或未来授权给我们的专利,可能不会为我们提供竞争优势,或者可能会成功地受到第三方的挑战。我们的任何专利、商标或其他知识产权可能会在美国、加拿大或其他外国司法管辖区通过行政程序或诉讼被其他人挑战或规避,或被宣布无效或不可执行。不能保证其他人不会侵犯我们的商标或专利、独立开发与我们的知识产权或商业秘密类似的产品、复制我们的任何产品或围绕我们的专利或其他知识产权进行设计。进一步, 与知识产权的有效性、可执行性和保护范围有关的法律标准可能不确定。此外,监管未经授权使用我们的技术、商业秘密和知识产权可能是困难、昂贵和耗时的,特别是在外国,那里的法律对知识产权的保护可能不如美国的法律,而且知识产权的执行机制可能很弱。因此,尽管我们做出了努力,但它可能无法阻止第三方侵犯、挪用或以其他方式侵犯我们的知识产权。
我们在一定程度上依靠商业秘密、专有技术和其他机密信息来维持我们的竞争地位。虽然我们通常与我们的员工和顾问签订保密和发明转让协议,并与第三方(包括与我们有战略关系和商业联盟的各方)签订保密协议,但这些协议可能无法有效地控制对我们专有信息、技术诀窍和商业秘密的访问、分发、使用、滥用、挪用、反向工程或披露。此外,这些协议并不阻止我们的竞争对手或合作伙伴独立开发与我们的产品相当或更好的产品。这些协议可能会被违反,而我们可能没有足够的补救措施来应对任何此类违反。强制执行一方违反保密义务或非法披露或挪用商业秘密或专有技术的主张是困难、昂贵和耗时的,结果是不可预测的。此外,美国国内外的一些法院不太愿意或不愿意保护商业秘密和专有技术。
我们可能需要花费大量资源来监控和保护我们的知识产权和商业秘密,而一些违规行为可能很难或不可能被发现。未来可能有必要提起诉讼以加强我们的知识产权,此类诉讼可能代价高昂、耗时长,并会分散管理人员的注意力,并可能导致我们部分知识产权的减损或损失。我们行使知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉,这些抗辩、反诉和反诉可能会攻击我们知识产权的有效性和可执行性,如果这些抗辩、反诉和反诉成功,我们可能会失去宝贵的知识产权。我们无法保护我们的专有技术免受未经授权的复制或使用,以及任何代价高昂的诉讼或转移我们管理层的注意力和资源,都可能损害我们的服务和技术的功能,推迟推出对我们的服务和技术的增强,导致我们在服务产品中使用劣质或成本更高的技术,或者损害我们的声誉和品牌。此外,我们可能需要从第三方获得额外的技术许可,以开发和营销新功能,这可能不符合商业合理的条款,或者根本不合理,并可能对我们的竞争能力产生不利影响。
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其他人声称我们侵犯了他们的专有技术或其他知识产权,这将损害我们的业务。
我们可能会受到知识产权纠纷的影响。我们的成功在一定程度上取决于我们在不侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方知识产权的情况下开发和商业化我们的服务的能力。但是,我们可能不知道我们的服务是否侵犯、挪用或以其他方式侵犯了第三方的知识产权,这些第三方可能会提出指控,指控此类侵权、挪用或违规行为。科技行业的公司,包括我们目前和潜在的一些竞争对手,都会受到侵犯知识产权或其他侵犯知识产权的指控。此外,某些公司和权利持有者试图强制执行他们拥有、购买或以其他方式获得的专利或其他知识产权并将其货币化。许多潜在的诉讼当事人,包括我们的一些潜在竞争对手和专利持有公司,有能力投入大量资源来维护他们的知识产权,并为可能对他们提出的索赔进行辩护。
第三方对我们提出的任何侵权索赔,即使是那些没有法律依据的索赔,或我们被要求提供赔偿的第三方侵权索赔,都可能导致我们招致针对索赔的巨额费用,可能会分散我们的管理层对业务的注意力,并可能要求我们停止或修改对此类知识产权的使用。此外,由于知识产权诉讼需要大量的发现,我们有可能在这类诉讼中泄露我们的机密信息。我们可能被要求支付大量法律费用、和解费用、损害赔偿、特许权使用费或与索赔人获得不利判决相关的其他费用,我们可能受到禁令或其他限制的约束,导致我们停止将我们的业务和技术的某些方面商业化,我们可能被要求重新设计我们服务和技术的任何涉嫌侵权部分,或者我们可能同意一项和解协议,阻止我们将我们的服务或技术的某些方面商业化,任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,可能会公布听证会、动议或其他临时程序或事态发展的结果,如果证券分析师或投资者认为这些结果是负面的,将对我们的业务、经营业绩或我们普通股的市场价格产生重大不利影响。
对于任何知识产权索赔,我们可能不得不寻求许可证来继续被发现侵犯此类权利的运营,这些许可证可能无法以优惠或商业合理的条款提供,并可能大幅增加我们的运营费用。某些此类许可可能是非独家的,因此我们的竞争对手可能会获得授权给我们的相同技术。如果第三方不以商业上合理的条款向我们提供我们的知识产权许可,或者根本没有,我们可能被要求开发替代的非侵权技术,这可能需要大量的时间(在此期间,我们将无法继续提供我们受影响的功能)、努力和费用,并且最终可能不会成功。这些事件中的任何一项都会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
在进行初步商业讨论时,我们与潜在合作伙伴签订保密协议。这些协议允许双方在遵守其中所载条款的条件下交换机密信息。任何关于我们没有遵守保密协议条款的指控,甚至是毫无根据的索赔,都可能导致我们招致针对索赔的巨额抗辩费用,可能会分散我们的管理层对业务的注意力,如果法院做出不利于我们的裁决,可能会要求我们停止或修改我们的服务,此外还可能支付大量法律费用、和解费用、损害赔偿、版税或与索赔人确保对我们不利的判决相关的其他费用。
此外,可能会公布听证会、动议或其他临时程序或事态发展的结果,如果证券分析师或投资者认为这些结果是负面的,将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们的服务和技术包含第三方开源软件组件,如果不遵守基础开源软件许可证的条款,可能会限制我们交付平台的能力,或者使我们面临诉讼或其他诉讼。
我们的技术包括由第三方作者在开源许可下授权给我们的软件模块,我们希望在未来继续将此类开源软件纳入我们的平台。我们也为开源开发人员社区做出了贡献。使用和分发开源软件可能会带来比使用第三方商业软件更大的风险,因为开源许可方通常不提供关于侵权索赔或代码质量的支持、担保、赔偿或其他合同保护。我们将开源软件包含在我们的一些技术中,以改进功能并减少工程时间和成本,并使我们的一些专有平台功能的源代码以开源的形式提供,以促进合作,但这也可能使其他公司能够更有效地竞争。此外,这种开放源码软件的公开使用可能会使其他人更容易损害我们的服务和技术。
一些开放源码许可包含的要求可能要求我们提供源代码,以便根据此类开放源码许可的条款创建修改或衍生作品。我们力求确保我们的专有软件不会与开源软件合并,也不会以需要向公众发布我们专有软件的源代码的方式合并。然而,如果我们以某种方式将我们的专有软件与开放源码软件结合在一起,在某些开放源码许可下,我们可能被要求向公众发布我们专有软件的源代码。这将允许我们的竞争对手以更少的开发工作量和时间创建类似的产品,并最终可能导致我们失去竞争优势。或者,为了避免公开发布我们的源代码的受影响部分,我们可能需要花费大量的时间和资源来重新设计我们的一些或所有软件。我们的某些技术包含在开放源码许可下许可的软件,如果此类技术被发布或分发给第三方,则需要发布专有代码。我们采取措施确保我们专有软件中的源代码不会被发布或分发。此外,一些开放源码项目具有已知的漏洞和体系结构不稳定性,并以“原样”方式提供,如果不能妥善解决这些问题,可能会对我们的技术性能产生负面影响。
尽管我们监控我们对开源软件的使用,以避免使我们的平台受到我们不想要的条件的影响,但许多开源许可证的条款尚未得到美国或外国法院的解释,而且这些许可证存在被解释为可能对我们提供或分发我们的平台的能力施加意想不到的条件或限制的风险。时不时地,就会有一些说法对
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针对将开放源码软件纳入其平台的公司的开放源码软件的所有权,并且此类开放源码软件的许可人不对此类索赔提供任何担保或赔偿。因此,我们和我们的客户可能会受到声称拥有我们认为是开放源码软件所有权的各方的诉讼。此外,我们不能保证我们在我们的平台上控制我们使用开源软件的过程将是有效的。如果我们被认定违反或未能完全遵守开源软件许可证的所有条款和条件,或者如果分发此类开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守其中一个或多个许可证的条件,我们可能被要求招致针对此类指控的巨额法律费用,可能受到重大的直接或间接损害,被禁止出售对我们平台的订阅或其他责任,或者被要求从第三方寻求昂贵的许可证,以便继续以经济上不可行的条款提供我们的平台,重新设计我们的平台,如果无法及时完成重新设计,停止或推迟提供我们的平台,或以源代码形式提供我们的专有代码,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们将来自第三方的技术和地面数据集整合到我们的平台中,我们无法维护此类技术和数据集的权利和访问权限,这将损害我们的业务和运营结果。
我们依赖来自多个不同来源的技术和数据,包括来自第三方的地面数据集,我们将其与我们的平台集成或整合到我们的解决方案和服务中。我们不能确定我们的许可人没有侵犯第三方的知识产权,或者这些第三方在我们可以销售我们的订阅服务和基于项目的服务的所有司法管辖区对许可的知识产权拥有足够的权利。此外,许多技术许可是非排他性的,因此我们的竞争对手可能会获得授权给我们的相同技术。为方便起见,我们与这些第三方的某些协议可能会被他们终止,或以其他方式规定一个有限的期限。如果我们因任何原因无法继续许可任何此类技术,我们开发和销售包含此类技术的平台的访问权限的能力可能会受到损害。同样,如果我们现在或将来不能以商业上合理的条款或根本不能从第三方获得必要的技术许可,我们可能会被迫开发替代技术,而我们可能无法以商业上可行的方式做到这一点,或者根本不能,并且我们可能被要求使用质量或性能标准较低的替代技术,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,我们将来自第三方的地面数据集整合到我们的解决方案和订阅服务中。我们依赖这样的第三方提供准确的补充数据集,我们可以利用这些数据集向我们的客户提供全面的数据和分析。如果我们无法以商业合理的条款从第三方获得必要的数据集,或者如果我们在接收这些数据集时遇到错误或延迟,我们的客户可能会对我们的平台产生负面体验,我们的品牌和声誉可能会受到不利影响,我们的客户可能不太愿意继续使用我们的平台或将其推荐给其他潜在客户。同样,如果我们现在或将来无法以商业合理的条款或根本不能从第三方购买地面数据集,我们可能会被迫自己生产地面数据集,这可能无法以商业上可行的方式进行,或者根本不能这样做,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
任何实际或感知的安全或隐私侵犯或事件都可能中断我们的运营,损害我们的声誉和品牌,导致财务风险,并导致用户对我们失去信心或减少对我们平台的使用,任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们平台的使用涉及客户数据的收集、存储、处理和传输。此外,作为业务运营的一部分,我们还收集、处理、存储和传输我们自己的数据。我们的数据或我们客户的数据可能包括个人数据或机密或专有信息。计算机恶意软件、勒索软件、病毒、社会工程(包括网络钓鱼攻击)、拒绝服务或其他攻击、员工盗窃或滥用以及一般黑客攻击的威胁在我们的行业中变得越来越普遍。由于这些或其他原因导致的任何安全漏洞或事件可能会导致我们的数据或客户的数据丢失或未经授权访问、损坏、禁用或加密、使用或误用、披露、修改或销毁或其他未经授权的处理,或扰乱我们运营我们的平台的能力。任何实际或感觉到的安全漏洞或事件都可能中断我们的运营,损害我们的声誉和品牌,导致补救和网络安全保护成本,导致收入损失,导致诉讼和法律风险,增加我们的保险费,导致任何其他财务风险,导致用户对我们失去信心或减少对我们平台的使用,并以其他方式损害我们的竞争力、业务、财务状况和运营结果。乌克兰的冲突以及乌克兰和俄罗斯的相关活动可能会增加各种基础设施和行动受到网络攻击的风险。我们认为,对于我们和其他卫星基础设施和空间业务提供商来说,这些风险可能会特别高,我们面临着与乌克兰冲突以及乌克兰和俄罗斯的相关活动有关的网络攻击和对我们基础设施、系统和业务的其他攻击的风险。
我们已采取措施并实施了旨在保护我们有权访问的数据的措施,但我们或我们第三方服务提供商的安全措施可能会因第三方操作、员工错误、技术限制、缺陷、我们的产品或第三方服务提供商的漏洞、渎职或其他原因而不充分或被破坏或失败。此外,由于我们的许多员工目前由于新冠肺炎疫情而远程工作,我们可能面临更大的安全漏洞或事件的风险。我们可能需要增强我们的平台、数据和我们维护的或我们或我们的第三方服务提供商维护或以其他方式处理的其他数据以及我们的内部IT基础设施的安全性,这可能需要额外的资源,而且可能不会成功。此外,由于我们不控制我们的第三方服务提供商,而且我们监控他们数据安全的能力有限,我们无法确保他们采取的安全措施足以保护我们的平台或IT基础设施或我们和我们客户的数据。不能保证我们或我们的第三方服务提供商实施的任何安全措施都能有效应对当前或未来的安全威胁。我们的安全措施或我们的第三方服务提供商的安全措施可能会失败,并导致我们无法未经授权访问、损坏、禁用或加密、使用或误用、披露、修改或销毁或以其他方式未经授权处理此类数据。此外,由于存在许多不同的安全漏洞技术,并且此类技术不断发展并且通常直到事件发生后才被检测到,因此我们可能无法实施足够的预防措施、预测企图的安全漏洞或其他安全事件, 或及时作出反应。此外,我们最近看到,与新冠肺炎大流行有关的钓鱼尝试和垃圾电子邮件有所增加。
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我们或我们的第三方服务提供商经历的任何安全漏洞或其他安全事件,或认为已经发生的任何安全漏洞或事件,可能会导致客户对我们平台的安全失去信心,损害我们的声誉和品牌,减少对我们平台的需求,扰乱正常业务运营,要求我们花费物质资源调查或纠正漏洞或事件,并防止未来的安全漏洞和事件,使我们承担法律责任,包括诉讼、监管执法行动、诉讼和命令、纠纷、调查、赔偿义务、违约损害赔偿、违反适用法律或法规的处罚、其他索赔和责任,以及补救和以其他方式应对此类违规或事件的巨额成本,任何此类违规或事件都可能对我们的运营结果产生不利影响。此外,我们的补救努力可能不会成功。我们在识别、补救和以其他方式应对安全漏洞和事件方面也可能面临困难或延误。我们不能确保我们的客户和用户协议、与第三方供应商和服务提供商的合同以及其他关于安全疏忽或违规或其他安全事故的合同中的任何责任限制条款是可执行的或足够的,或者以其他方式保护我们免受与任何特定索赔有关的任何责任或损害。随着我们继续增长以及收集、处理、存储和传输越来越大量的数据,这些风险可能会增加。
许多政府已经颁布法律,要求公司在涉及某些类型的个人数据的数据安全事件或未经授权的传输时通知个人。因此,我们的竞争对手、我们的客户或我们遇到的安全事件可能会导致负面宣传。此外,如果另一家服务提供商发生安全漏洞或事件,我们的客户和潜在客户可能会对通过云交付的软件的安全性失去信任,这可能会对我们留住现有客户或吸引新客户的能力产生不利影响,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,我们的保险覆盖范围可能不足以承担所发生的责任,或不足以覆盖任何与任何安全事故或违规有关的向我们提出的赔偿索赔,或者保险公司可能拒绝承保索赔。将来,我们可能无法按商业上合理的条款为这类事务投保,甚至根本无法投保。如果对我们提出的一项或多项超出可用保险范围的大额索赔获得成功,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
全球范围内迅速演变的隐私、数据保护、数据传输或其他法律或法规框架可能会限制我们服务的使用和采用,并对我们的业务产生不利影响。
我们受制于各种联邦、州、地方和国际法律、指令和法规,以及与收集、使用、保留、安全、披露、转移和其他处理个人信息和其他数据有关的合同义务。全球隐私、数据保护和数据传输的监管框架正在迅速演变,在可预见的未来可能仍然不确定。例如,欧盟法院在2020年7月推翻了欧盟-美国隐私盾牌框架,该框架为公司提供了一种机制,在将个人数据从欧盟转移到美国时遵守数据保护要求。在某些情况下,数据隐私法律和法规,如2018年5月生效的《一般数据保护条例》(GDPR),或英国通过的实质上类似的立法(“英国GDPR”),将义务强加给我们和我们的许多客户,包括跨境数据传输。
此外,2021年9月1日起施行的《中国数据安全法》和2021年11月1日起施行的《中国个人信息保护法》对进出中国的所有行业和业务的数据和个人数据处理活动进行了全面规范。DSL和PIPL不仅适用于中国内部的数据处理,还寻求规范跨境数据传输以及中国以外的某些与源自中国的数据有关的活动。DSL和PIPL施加的限制以及它们在实践中应用的不确定性可能会影响我们、我们的数据供应商以及我们能够向客户提供的数据的数量和质量。由于DSL和PIPL导致我们访问或传输数据的能力受到任何干扰,都可能降低我们能够提供给客户的数据质量或数据量,削弱我们执行运营计划的能力,并扰乱我们的业务。
此外,国内数据隐私法律,如2020年1月生效的加州消费者隐私法(CCPA)、最近通过的加州隐私权法案(CPRA)和弗吉尼亚州消费者数据保护法(CDPA),每一项都将于2023年1月1日生效,科罗拉多州隐私法案(CPA)将于2023年7月1日生效,以及犹他州消费者隐私法案(UCPA),这些法律仍在继续演变,可能会使我们面临进一步的监管或运营负担。一些国家还在考虑或已经通过立法,要求在当地存储和处理数据,或类似的要求,这可能会增加交付我们的平台和我们业务的其他方面的成本和复杂性。为了遵守GDPR、英国GDPR DSL、PIPL、CCPA、CPRA、CDPA、CPA、UCPA或其他法律、法规、对现有法律和法规的修订或重新解释,以及与隐私、数据保护、数据传输、数据本地化或信息安全相关的合同或其他实际或声称的义务,我们可能需要我们对我们的服务进行更改,以使我们、我们的数据供应商或我们的客户能够满足新的法律要求,产生巨额运营成本,修改我们的数据实践和政策,进行额外的合同谈判,并限制我们的业务运营。如果我们实际或被认为未能遵守这些法律、法规或其他义务,可能会导致巨额罚款、处罚、监管调查、诉讼、巨额补救费用、我们的声誉受损或其他责任。
除政府活动外,隐私倡导组织和其他行业组织已经或可能建立新的自律标准,这些标准可能会给我们在全球提供服务的能力带来额外负担,我们可能会遵守这些标准,或者面临遵守的声明或实际义务。我们的客户还可能要求或期望我们满足某些自愿认证和第三方制定的其他标准。如果我们不能保持这些认证或达到这些标准,我们可能会对我们向某些客户提供服务的能力产生不利影响,并可能损害我们的业务。此外,不确定和不断变化的监管环境可能会引起对数据隐私的担忧,并可能导致我们的客户或我们客户的客户拒绝提供允许我们的客户有效使用我们的服务所需的数据。即使认为个人信息隐私没有得到令人满意的保护,或者我们对此类信息的维护或处理不符合法规要求,也可能会抑制我们服务的销售,并限制我们平台的采用。此外,美国和国外的一些法律要求包括公司有义务将涉及特定个人信息的安全漏洞和事件通知个人,这些事件可能是我们或我们的服务提供商经历的漏洞或事件造成的。任何实际的或
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我们或我们的服务提供商遭遇的感知到的安全漏洞或事件可能会损害我们的声誉和品牌,使我们面临潜在的索赔、责任和诉讼,或者要求我们在数据安全和应对任何此类实际或感知到的漏洞或事件方面花费大量资源。
这些法律、法规、标准或与隐私、数据保护、数据传输、数据本地化或信息安全相关的其他义务可能要求我们在合同中承担更繁重的义务,限制我们存储、传输和处理数据的能力,或者在某些情况下,影响我们在某些地点提供服务、部署我们的解决方案、接触到当前和潜在客户或从全球数据中获得洞察力的能力。如果我们有义务从根本上改变我们的业务活动和做法或修改我们的平台,我们可能无法以商业合理的方式进行此类更改和修改,或者根本无法进行此类更改和修改,我们开发新平台功能的能力可能会受到限制。遵守这些法律、法规、标准和义务带来的成本和其他负担,或任何无法充分解决隐私、数据保护或信息安全相关问题的问题,即使没有根据,也可能会限制我们服务的使用和采用,减少对我们服务的总体需求,使我们更难满足客户的期望或对客户的承诺,影响我们的声誉,或减缓我们完成销售交易的速度,任何这些都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们依赖AWS向我们的客户提供我们的平台,我们使用Amazon Web服务的任何中断或干扰都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
AWS是云基础设施服务的第三方提供商。我们将与我们的平台相关的几乎所有基础设施外包给AWS。我们的客户需要能够随时访问我们的平台,而不会中断或降低性能。我们的平台在一定程度上依赖于AWS托管的虚拟云基础设施。尽管我们有利用多个AWS地点的灾难恢复计划,但任何可能由火灾、洪水、严重风暴、地震或其他自然灾害、断电、电信故障、网络攻击、恐怖或其他攻击以及我们无法控制的其他类似事件导致的影响其基础设施的事件,都可能对我们的云本地平台造成不利影响。此外,AWS可能会遇到来自计算机恶意软件、勒索软件、病毒、社会工程(包括网络钓鱼攻击)、拒绝服务或其他攻击的威胁或攻击。此外,员工盗窃或滥用以及普遍的黑客行为在我们的行业中变得更加普遍。任何此类安全事件都可能导致未经授权访问、损坏、禁用或加密、使用或误用、披露、修改、破坏或丢失我们的数据或客户的数据,或扰乱我们提供我们的平台或服务的能力。由于上述任何原因而影响我们平台的长期AWS服务中断将对我们为客户提供服务的能力产生不利影响,并可能损害我们在现有和潜在客户中的声誉、使我们承担责任、导致巨额补救成本、导致我们失去客户,或以其他方式损害我们的业务、财务状况或运营结果。我们还可能因使用替代主机源或采取其他行动来准备或应对破坏我们使用的AWS服务的事件而产生巨额成本。
我们与AWS的最终用户许可协议将保持有效,直到AWS或我们在至少30天的提前通知的情况下终止该协议。在重大违约时终止合同须事先通知违约方并给予30天的治疗期。在下列情况下,AWS可在收到通知后立即终止本协议:(I)我们的订阅已被暂停,(Ii)AWS因软件或其他技术的更改而不能再提供服务,或(Iii)法律或其他政府实体要求。如果我们的AWS服务协议终止、取消我们使用的AWS服务或功能或损坏此类设施,我们可能会遇到访问我们的平台的中断,以及在安排或创建新设施或重新架构我们的平台以在不同的云基础设施服务提供商上部署时的重大延迟和额外费用,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
与法律和监管事项有关的风险
我们已经参与,并可能在未来参与可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的索赔、诉讼、政府调查和其他程序。
我们不时参与,并可能在未来参与与我们正常业务过程中附带事项有关的各种法律程序,包括知识产权、商业、雇佣、集体诉讼、举报人和其他诉讼和索赔,以及政府和其他监管调查和诉讼程序。任何针对我们的索赔,无论是否有价值,都可能耗费时间,导致昂贵的诉讼,损害我们的声誉,需要大量的管理层关注,并转移大量资源。此外,诉讼费用和这笔费用的时间逐期很难估计,可能会发生变化。在像我们这样最近与一家特殊目的收购公司合并的上市公司中,诉讼风险可能会增加。
为我们悬而未决的诉讼确定准备金是一个复杂和事实密集的过程,需要大量的主观判断和推测。一个或多个此类诉讼的解决可能会导致重大损害赔偿、和解费用、罚款和罚款,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些诉讼还可能导致对我们的声誉和品牌的损害、制裁、同意法令、禁令或其他要求我们改变业务做法的命令。由于诉讼的潜在风险、费用和不确定性,我们可能会不时地通过同意和解协议来解决纠纷,即使我们有正当的索赔或抗辩。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务受到广泛的法律法规的约束,其中许多正在演变,如果不遵守这些法律法规,可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的业务受到多个联邦、州、地方和外国政府机构的监管,包括负责监测和执行与卫星部署和运营、地面站、隐私和数据保护、知识产权、投资审查、劳动和就业、工人分类、产品安全、反贿赂法律、进出口管制、管制货物法、联邦证券法和税收法律法规有关的法律和法规的机构。在某些司法管辖区,这些监管要求可能比在
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美国。这些法律法规给我们的业务增加了成本。我们监控这些发展,并投入大量管理层的时间和外部资源来遵守这些法律、法规和指导方针,这种遵从性对管理层的时间和其他资源造成了重大负担,可能会限制我们扩展到某些司法管辖区的能力。
此外,法律的改变、实施新的或额外的法规,或者制定任何影响我们业务的新的或更严格的立法,都可能要求我们改变我们的运营方式。此外,本文提及的适用于我们或我们的第三方合作伙伴的法律和法规的变化,或其执行或监管解释的变化,可能会导致影响我们(包括具有追溯力)或我们的合作伙伴和供应商的法律要求的变化。我们或我们的合作伙伴和供应商所遵守的法律法规的任何变化都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们无法预测未来我们所受的监管制度是否会有任何变化,或任何此类变化的影响。
未能遵守这些法律或法规,或未能满足此类法律或法规下的任何标准或其他要求,例如获取和维护对我们的业务运营至关重要的许可证、证书、授权和许可证,可能会导致民事处罚或私人诉讼,或者导致延迟或拒绝、暂停或吊销许可证、证书、授权或许可证,这将阻止我们的业务运营。例如,我们的业务需要获得FCC的许可证和许可,并需要美国政府其他机构的审查。此外,我们需要在卢森堡、新加坡和加拿大保持类似的许可证和许可证,这些许可证和许可证施加了监管和运营要求。许可证审批可以包括对安全、操作、无线电频率干扰、国家安全和外交政策以及国际义务影响的跨部门审查,以及对外国所有权的审查。我们还必须遵守与公共部门(包括美国联邦政府组织)合同的形成、管理和履行有关的法律和法规,这会影响我们与政府机构开展业务的方式。向美国政府出售我们的服务还会使我们受到某些监管和合同要求的约束。如果不遵守这些要求,我们可能会受到调查、罚款和其他处罚,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
美国和外国当局的规则和条例及其解释和适用可能会发生变化,这些当局可能会采取限制或限制我们目前正在进行或正在考虑的行动的法规。这些机构还可能对我们的竞争对手的许可证进行更改,从而影响我们的频谱。规则或监管政策的这些变化可能会对我们的业务产生重大影响。例如,联邦通信委员会公开通知了与减缓轨道碎片有关的拟议规则制定,这些规则可能会影响我们和我们的行动。在我们的业务中应用这些法律可能会以各种方式对我们的业绩产生负面影响,限制我们可能寻求的合作,进一步规范我们的服务和技术从美国和国外的出口和再出口,并增加我们获得所需授权所需的成本和时间。对我们正在或可能受到的任何一项法律或法规采取多层监管方法,特别是在各层之间存在冲突的情况下,可能需要更改我们的制造流程或操作参数,这可能会对我们的业务产生不利影响。
此外,由于每个国家的法规不同,我们可能不知道我们的一些合作伙伴或与我们或我们的合作伙伴有业务往来的人是否持有必要的许可证和批准。我们未能按照我们的许可证条款提供服务,或未能按照我们的许可证以及适用的法律和政府法规的要求运营我们的卫星或地面站,可能会导致政府对我们施加制裁,包括暂停或吊销我们的许可证。我们未能或延迟获得在其他国家开展业务所需的批准,将限制或推迟我们将业务扩展到这些国家的能力。我们的服务未能获得行业标准或政府要求的认证,可能会损害我们在其他国家/地区创造收入和开展业务的能力。任何制裁、吊销执照或未能获得必要的授权以使用我们分配的无线电频谱并在美国或外国司法管辖区分销我们的服务都可能导致我们的销售损失、损害我们的声誉并削弱我们执行业务计划的能力。
不遵守适用的法规或要求可能会使我们面临以下问题:
任何此类索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查或其他法律或监管程序的结果都不能有任何程度的确定性预测。任何针对我们的索赔,无论是否有价值,都可能耗费时间,导致昂贵的诉讼,损害我们的声誉,需要大量的管理层关注,并转移大量资源。为我们悬而未决的诉讼确定准备金是一个复杂和事实密集的过程,需要大量的主观判断和推测。一个或多个此类诉讼的解决可能会导致重大损害赔偿、和解费用、罚款和罚款,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些诉讼还可能导致对我们的声誉和品牌的损害、制裁、同意法令、禁令或其他要求我们改变业务做法的命令。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,在某些情况下,我们有合同和其他法律义务,代表我们的业务和商业合作伙伴以及现任和前任董事和高级管理人员赔偿和招致法律费用。
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此外,美国联邦政府的临时或永久禁令可能会对我们与美国各州和地方机构以及非美国公共部门客户获得合同的能力产生负面影响,其中一些客户被要求在提交提案时报告任何暂停或禁令。
我们获取或维护我们平台的许可授权的能力受到政府规则和流程的制约,这可能会导致在获得所需授权方面的延迟或失败。此外,监管机构可能会采用新的规章制度,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果施加新的要求。如果我们不对我们现有的卫星、相关的地面设施和终端、我们提供的服务保持监管授权,或为我们的未来卫星、相关的地面设施和终端以及我们提供的服务获得授权,我们可能无法运营我们现有的卫星或扩大我们的业务。
如果我们未能就我们的地面站、卫星发射、卫星星座或我们以可接受的条款上行或下行卫星数据的能力获得或维持任何所需的许可证,此类失败可能会延迟或阻止我们提供部分或全部服务,包括订阅服务和基于项目的服务,这可能会对我们的业务结果、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们可能无法获得建造、发射和运行任何未来卫星或出口或进口数据所需的所有监管授权。即使我们能够获得必要的授权和许可证,它们也可能对我们的运营施加重大限制,或者不能保护我们免受可能影响我们卫星使用的干扰。我们获得所有必需的政府批准的能力并不能得到保证,获得政府授权和许可证的过程可能很耗时、敏感,并且需要遵守广泛的行政和程序规则。任何未能获得所需批准的情况都可能损害我们在一个或多个国家或地区创造收入或开展业务的能力。
我们持有FCC和外国政府许可机构对我们的卫星星座和地面站的许可证、许可或批准。随着我们扩建我们的卫星星座,我们将需要来自FCC和/或外国政府许可机构的新许可证、许可或批准,或对现有许可证、许可或批准的修改。更改我们的卫星星座和地面站也可能需要事先获得FCC或其他政府当局的批准。这些修改或改变可能需要时间:例如,联邦通信委员会通常以先到先得的方式处理新轨道位置或频率的卫星申请。有时,我们可能会有永久或临时更改频率和技术设计的申请待决。我们不时会提交或将需要提交申请,以更换或增加卫星到我们的卫星星座。这些许可证、许可证和批准还需经过FCC和外国政府许可机构的修改。此外,我们的许可证、许可证和审批需要与包括其他联邦政府机构在内的各种实体进行协调。不能保证FCC或外国政府许可机构会续签我们持有的许可证,修改我们目前持有的许可证,或授予新的许可证,也不能保证协调条件能够继续得到满足。如果FCC或外国政府许可机构撤销、修改或未能续签我们持有的许可证,或未能授予新的许可证或修改,或者如果我们未能满足许可证的任何条件,我们可能无法继续提供我们的服务。
我们相信,我们目前的业务符合FCC和非美国许可司法管辖区的要求。在某些情况下,我们依赖合作伙伴或与我们有业务往来的人来获得和维护所需的非美国监管批准。然而,如果我们或我们的合作伙伴没有维护运营我们平台所需的授权,我们将无法运营这些授权涵盖的卫星,除非我们从另一个许可司法管辖区获得授权。我们的一些授权提供了对法规的豁免。如果我们不维持这些豁免,我们将受到业务限制或干扰,这将影响我们对现有卫星的使用。失去卫星授权可能导致我们失去该卫星在特定轨道位置或使用特定频段提供的服务的收入,如果这些服务不能由其他轨道位置的卫星或使用不同频段的卫星提供。
我们平台的推出和运营可能需要获得FCC或非美国许可司法管辖区的额外监管授权。为计划中的卫星和地面站获得发射窗口,为发射做准备,并在外国司法管辖区使用必要的设备,可能需要与美国和外国监管机构协调。如果我们目前的任何业务被认为不符合适用的法规要求,我们可能会受到各种制裁,包括罚款、失去授权或拒绝新授权或续签现有授权的申请。就在发射前发放新卫星许可证或额外运行参数的情况并不少见,我们预计将为所有计划中的卫星获得此类许可证。如果我们未来没有获得所需的授权,我们将无法运行我们计划中的卫星。如果我们获得了所需的授权,但我们没有在授权中设定的最后期限之前收到客户对建造、发射和操作卫星的基于项目的交付成果的接受,我们可能会失去在轨道位置使用特定频率操作卫星的授权。我们可能获得的任何授权也可能施加操作限制或允许干扰,这可能会影响我们使用计划中的卫星。
国家或其监管机构或联合国的专门技术机构国际电信联盟(“国际电联”)可能会采用新的法律、政策或法规,或改变对现有法律、政策或法规的解释,这可能会导致我们现有的授权和我们使用卫星所依赖的频率分配被更改或取消,要求我们产生额外的成本,强加或改变现有的价格上限,或以其他方式对我们的运营或收入产生不利影响。因此,任何目前持有的监管授权和许可证可能会被撤销和续签,可能不会保持足够的效力,或者可能需要额外的授权,而我们可能无法及时获得这些授权,或者按照不会造成太大负担的条款获得这些授权。不能保证这样的执照会被续签。
此外,由于监管制度因国家而异,我们可能会受到外国法规的约束,而我们目前并不知道我们没有遵守这些法规,因此可能会受到外国政府的制裁。
我们依赖于无线电频谱内已分配频段的可用性和不受损害的使用,如果不能获得频谱使用权来支持我们的运营和未来的技术发展,可能会阻碍我们的增长。此外,我们的平台可能会受到新的或修改的频谱使用的有害干扰。
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我们的平台依赖于卫星信号的使用和地面通信频段。无线电频率的国际分配是由国际电联进行的。这些拨款还受具有条约地位的无线电条例管辖,世界无线电通信会议可能每三至四年修改一次无线电条例。每个国家还对每个频段在该国的使用方式拥有监管权力。在美国,联邦通信委员会和国家电信和信息管理局共同负责无线电频率分配和频谱使用监管。
任何国际电信联盟或本地无线电频段的重新分配,包括频段分割和频谱共享,或相关频段允许使用的其他修改,都可能对我们平台的效用和可靠性产生重大不利影响,并对我们的客户产生重大负面影响,这两者都可能减少对我们平台的需求。我们有权在某些频段上行和下行我们的数据。其他国家也考虑了使用我们平台所使用的频率以及可能对我们的平台造成有害干扰的相邻频段的建议。
我们的平台还使用其他无线电频段,如全球定位系统和伽利略频率,以及全球导航卫星系统信号,以提供增强的全球导航卫星系统能力,例如接近实时的运动学精度。这些非全球导航卫星系统无线电频率的持续供应,对向我们的商业和政府市场提供改进的全球导航卫星系统产品至关重要。此外,在邻近频段或带内运行的其他服务和设备的传输和发射可能会损害我们平台的实用性和可靠性。频谱分配或允许运营条件的任何监管变化都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们受到国内和国际政府的进出口管制,如果我们不遵守适用的法律,或者如果我们没有获得或维持所需的出口授权,这些管制将削弱我们在国际市场上竞争的能力,或使我们承担责任。
在许多情况下,我们的服务目前或将来可能受到美国出口管制法律和法规的约束,包括《出口管理条例》(EAR)和《国际武器贸易条例》(ITAR),并受到OFAC维持的贸易和经济制裁。我们还受到欧盟、英国、新加坡、加拿大和我们开展业务的其他司法管辖区的出口管制和贸易制裁法律法规的约束。因此,将我们的技术和服务出口或再出口到某些国家或最终用户,或用于某些最终用户,可能需要出口许可证。如果我们不遵守美国出口管制法律法规、美国经济制裁或其他司法管辖区的其他类似法律或法规,我们可能会受到民事和刑事处罚,包括巨额罚款,可能因故意违规而监禁员工和经理,以及可能失去我们的出口或进口特权。遵守EAR、ITAR和其他有关我们服务出口的适用法规要求,包括新的发布和/或服务性能,可能会导致我们的服务在非美国市场的推出延迟,使我们在非美国业务的客户无法在其全球系统中部署这些服务,或者在某些情况下,完全阻止向某些国家/地区出口服务。
为特定的销售或产品获得必要的出口许可证可能是不可能的,可能是耗时的,并可能导致销售机会的延迟或丧失。此外,遵守国防贸易管制局(“DDTC”)的指令可能会导致大量开支和转移管理人员的注意力。任何未能充分满足DDTC指令的情况都可能导致民事罚款或暂停或丧失我们的出口特权,其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和增长前景产生实质性的不利影响。此外,美国出口管制法律和经济制裁以及其他司法管辖区的类似法律和法规禁止向某些美国禁运或制裁的国家、政府和个人出口产品,以及禁止用于被禁止的最终用途。我们一直未能、将来也可能无法确保或保持所有必要的出口许可,这可能会对我们的业务产生负面影响,包括声誉损害以及民事和刑事处罚。此外,我们没有,也可能无法在任何时候获得或保持所有必要的出口授权,这可能会对我们的业务产生负面影响,包括声誉损害,并导致政府调查和刑事和民事处罚。此外,尽管我们采取预防措施确保遵守所有相关的出口管制法律和法规,但监控和确保遵守这些复杂的出口管制和制裁尤其具有挑战性,因为我们的产品广泛分布在世界各地。即使我们采取预防措施,确保我们和我们的合作伙伴遵守所有相关的出口管制法律和法规,但如果我们或我们的合作伙伴未能遵守这些法律和法规,可能会给我们带来负面后果。, 包括声誉损害、政府调查和处罚。
国内或国际出口或进口法律或法规、经济制裁或相关法规的任何变化,现有出口、进口或制裁法律或法规的执行或范围的变化,或此类出口、进口或制裁法律或法规所针对的国家、政府、个人或技术的变化,都可能导致我们平台的使用减少,或导致我们向现有或潜在的具有国际业务的最终客户出口或销售我们平台的能力下降。任何对我们平台的使用减少或对我们向国际市场出口或销售我们平台的能力的限制都将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们受到反腐败、反贿赂、反洗钱等法律的约束,不遵守这些法律可能会受到刑事处罚或巨额罚款,损害我们的声誉,并对我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景产生不利影响。
我们必须遵守《反海外腐败法》、英国《2010年反贿赂法》、《美国联邦法典》第18编第201节中包含的美国国内贿赂法规、《美国旅行法》,以及我们在国内外设有办事处或开展业务的司法管辖区的其他反腐败、反贿赂和反洗钱法律和法规。这些法律和法规一般禁止公司、其雇员、商业伙伴、第三方中间人、代表和代理人直接或间接授权、提供或提供不正当款项给政府官员、政治候选人、政党或商业伙伴,目的是获得或保留业务或获得不正当的商业优势。
我们与外国官员有互动,包括促进对美国和非美国国家的政府实体的销售。我们有时利用第三方在国外开展业务,我们的第三方业务合作伙伴、代表和代理可能
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与政府机构或国有或附属实体的官员和雇员进行直接或间接的互动。我们可能要对我们的员工或这些第三方的腐败或其他非法活动负责,即使我们没有明确授权这样的活动。《反海外腐败法》和其他适用的法律法规还要求我们保持准确的账簿和记录,并保持旨在防止任何此类行为的内部控制和合规程序。虽然我们有政策和程序来解决此类法律的合规性问题,但我们不能向您保证,我们的所有员工、业务合作伙伴、第三方中介、代表和代理不会采取违反我们的政策和适用法律的行为,我们可能最终要对此负责。随着我们国际业务的扩大,以及我们在外国司法管辖区的销售和运营增加,我们违反这些法律的风险增加。
任何违反《反海外腐败法》或其他适用的反贿赂、反腐败和反洗钱法律的行为都可能导致举报人投诉、媒体不利报道、调查、丧失出口特权、严厉的刑事或民事制裁、和解、起诉、执法行动、罚款、损害赔偿或暂停或取消政府合同,其中任何一项都可能对我们的声誉、业务、股票价格、财务状况、运营结果和增长前景产生不利影响。此外,对任何调查或行动做出回应可能会导致管理层的注意力和资源大量转移,以及巨额国防费用和其他专业费用。
我们可能会受到这样的指控:我们错误地从竞争对手那里雇佣了一名员工,或者我们的员工、顾问、独立承包商或顾问错误地使用或披露了第三方的机密信息,或者我们的员工错误地使用或披露了其前雇主所谓的商业机密。
我们的许多员工、顾问、独立承包商和顾问,或未来可能担任我们员工、顾问、独立承包商和顾问的个人,现在或以前受雇于包括我们的竞争对手或潜在竞争对手在内的公司。尽管我们努力确保我们的员工、顾问、独立承包商和顾问在为我们工作时不使用他人的机密或专有信息、商业秘密或技术诀窍,但我们可能会无意中或以其他方式使用或泄露这些第三方的机密或专有信息、商业秘密或专有技术,或我们的员工、顾问、独立承包商或顾问从现任或前任雇主那里获得的机密或专有信息、商业秘密或专有技术。如果我们不能为任何此类索赔辩护,除了支付金钱损害赔偿外,我们还可能失去宝贵的知识产权或人员。可能有必要提起诉讼来抗辩这些指控。即使我们成功地对这些索赔进行了辩护,诉讼也可能导致巨额成本,并分散我们管理层和员工的注意力。声称我们、我们的员工、顾问、独立承包商或顾问挪用了第三方的机密或专有信息、商业秘密或技术诀窍,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
国内和国际税收法律法规的变化以及我们在不同税收管辖区受到的影响可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
2022年1月1日,税法的一项条款生效,取消了在发生的一年中扣除国内研发成本的选项,取而代之的是要求纳税人在五年内摊销此类成本。如果没有通过新的立法,该条款将在2022年12月31日或之后结束的财政年度生效。由于我们对美国联邦递延税资产拥有估值津贴,这可能会对我们的有效税率产生影响。我们目前正在评估潜在的影响。
拜登政府提出的美国税收改革可能会导致监管或立法方面的发展,拜登政府已经提出了几项对企业所得税制度的改变,如果被采纳,可能会导致我们商业运营的税收增加。对于将实施哪些变化,以及对我们的业务和财务业绩的影响,存在不确定性。
随着我们扩大国际业务活动的规模,美国或外国对此类活动征税的任何变化都可能增加我们在全球的有效税率,并损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的国际业务使我们面临潜在的不利税收后果。我们通常通过子公司开展国际业务,并根据我们在这些司法管辖区的业务运营在全球各个司法管辖区报告我们的应纳税所得额。我们的公司间关系受到由不同司法管辖区的税务当局管理的复杂转让定价法规的约束。有关税务机关可能不同意我们对出售或收购的资产价值或可归属于特定司法管辖区的收入和支出的确定。如果出现这种分歧,而且我们的地位无法维持,我们可能需要支付额外的税款、利息和罚款,这可能会导致一次性税费、更高的有效税率、现金流减少,以及我们业务的整体盈利能力下降。
由于经济合作与发展组织(“经合组织”)提出的全球倡议,以及各国由于对这些全球倡议缺乏共识而正在实施的单边措施,今天的税收环境也存在高度的不确定性。针对这些措施的单边措施,如数字服务税和相应的关税,正在制造更多的不确定性。如果这些提案获得通过,我们很可能将不得不在适用此类规则的国家缴纳更高的所得税。
我们利用我们的净营业亏损结转和某些其他税务属性来抵消未来应纳税收入的能力可能有限。
截至2021年12月31日,我们有1.893亿美元的联邦净运营亏损和6550万美元的州净运营亏损(“净运营亏损”)可用于减少未来的应税收入。在大约1.893亿美元的美国联邦净营业亏损中,大约1.068亿美元将无限期结转用于美国联邦税收,大约8250万美元将于2032年开始到期。我们6550万美元的州净运营亏损将从2032年开始在各个纳税年度到期。我们可能不会及时产生应税收入,无法在净营业亏损到期前使用它们,或者根本不会。
此外,我们的联邦和州净营业亏损和某些税收抵免可能受到第382条和第
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383.经修订的1986年《国内税法》(下称《税法》)和州法律中的类似规定。一般而言,根据《准则》的这些条款,如果一家公司经历了“所有权变更”,该公司利用变更前净营业亏损结转和其他变更前税收属性(如研发税收抵免)来抵消变更后收入或纳税义务的能力可能是有限的。一般来说,如果“5%的股东”在三年滚动期间的累计持股变化超过50个百分点,就会发生“所有权变更”。未来我们股票所有权的变化可能不在我们的控制范围内,可能会引发所有权变化。州税法的类似条款也可能适用于限制我们使用累积的州税收属性。因此,即使我们未来赚取净应课税收入,我们利用我们或Legacy Spire的净营业亏损和其他税务属性抵销此类应税收入或税务责任的能力可能会受到限制,这可能会对我们的现金流产生不利影响,并导致未来所得税负债增加。
经冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)修订的税法包括改变美国联邦税率和管理净营业亏损的规则。对于2017年12月31日之后开始的纳税年度产生的净营业亏损,经CARE法案修订的税法将纳税人在2020年12月31日之后的纳税年度内利用净营业亏损的能力限制在应税收入的80%(在考虑净营业亏损和某些其他税收属性之前计算)。在2017年12月31日之后开始的纳税年度产生的净营业亏损可以无限期结转。在2018年1月1日之前开始的纳税年度产生的净营业亏损将不受应纳税所得额限制,并将继续有两年结转和二十年结转期。
然而,在未来几年,如果确认递延税项净资产与我们的净营业亏损相关,净营业亏损使用的新限制的变化可能会对我们对2017年12月31日之后产生的净营业亏损的估值准备评估产生重大影响。
还有一种风险是,由于联邦或州法规的变化,例如暂停使用净营业亏损、税收抵免或其他税收属性,可能具有追溯效力,或其他不可预见的原因,我们现有的净营业亏损、税收抵免或其他税收属性可能到期或无法抵消未来的所得税负债。
税务机关可能会成功地断言,我们应该征收或将来应该征收销售和使用、增值税或类似税,任何此类评估都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们不会在我们有销售业务的所有司法管辖区征收销售和使用税、增值税和类似的税,因为我们认为这些税不适用。销售和使用、增值税以及类似的税法和税率因司法管辖区而有很大差异。我们不征收此类税收的某些司法管辖区可能会断言此类税收是适用的,这可能会导致纳税评估、罚款和利息,我们可能会被要求在未来征收此类税收。这样的纳税评估、罚款、利息或未来的要求将对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。
与财务和会计事务有关的风险
我们目前的保险不能为我们可能经历的所有与卫星有关的损失提供保护。
我们的业务面临许多风险和危险,包括不利条件。此类事件可能导致设备损坏、人身伤亡、金钱损失以及可能的法律责任。此外,监管环境的变化可能会对卫星运营商提出额外的保险要求。尽管我们目前拥有或可能在未来获得任何保险覆盖范围,但这些风险的性质是,负债可能超过保单限额,负债和危险可能无法投保,或者我们可能由于高昂的保费成本或其他原因选择不为此类负债投保,在这种情况下,我们可能会产生重大成本,可能对我们的财务状况产生重大不利影响。
我们目前的保险不能为我们可能经历的所有与卫星有关的损失提供保护。我们的保险不能保护我们免受业务中断、收入损失或收入延迟的影响。此外,我们只承保美国以外的第三方责任保险。我们现有的第三方责任、发射和在轨保险保单可能包括,我们未来可能获得的任何保单可能包括特定的免责条款、免赔额和重大变更限制。通常,这些保险单不包括战争行为、反卫星设备、电磁或无线电频率干扰造成的损害或损失,以及在撰写保险单时该行业习惯上排除的其他类似潜在风险。此外,它们通常不包括在撰写或续签保单时已知的影响我们卫星的卫星健康相关问题的承保范围。根据现有保单提出的任何索赔均须与保险公司达成和解。
近年来,卫星保险的价格、条款和可得性都有了显著的提高。这些增长可能归因于最近的卫星发射或在轨故障以及保险业的一般状况,包括保险公司数量有限。卫星发射和在轨保单可能不会继续以商业上合理的条款提供,或者我们可能会确定在某些情况下购买保险不符合我们的利益。如果我们经历了一次没有完全投保或根本没有投保的发射或在轨故障,这种故障可能会损害我们的财务状况。此外,更高的保险费增加了成本,从而减少了我们的可用现金。除了更高的保费外,保险单还可能规定更高的免赔额、更短的承保期、推定总损失索赔所要求的更高的损失百分比以及与卫星健康相关的额外保单排除。如果我们遭遇重大的未投保损失,此类事件可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
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我们可能会面临货币汇率的波动,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
随着我们继续在国际上扩张,我们将更容易受到货币汇率波动的影响。我们的部分运营费用是在美国境外发生的,以外币计价。在截至2022年6月30日的六个月里,美元相对于外币的走强增加了在美国境外以美元支付的客户的平台实际成本,这可能导致我们的销售周期延长或对我们平台的需求减少。货币汇率的波动可能会增加工资、公用事业、税收和营销费用等费用的成本,以及海外资本支出。随着我们继续进行国际扩张,国际销售的增加可能会导致以外币计价的销售,从而增加我们的外汇风险。此外,这种持续的扩张将增加在美国以外发生的以外币计价的运营费用。如果我们不能成功对冲与汇率波动相关的风险,我们的财务状况和经营业绩将受到不利影响。到目前为止,我们还没有进行任何套期保值交易以努力降低我们对外汇兑换风险的敞口,虽然我们可能决定在未来进行套期保值交易,但这些对冲交易的可用性和有效性可能是有限的,我们可能无法成功对冲我们的风险敞口,这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的经营结果可能会因适用于我们的会计原则的变化而受到不利影响。
公认会计准则受财务会计准则委员会、美国证券交易委员会和其他为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构的解释。适用于它的会计原则的变化,或对当前会计原则的不同解释,特别是在我们解决方案的收入确认方面,可能会对我们报告的经营业绩产生重大影响。此外,在实施会计原则变更方面的任何困难,包括修改我们的会计制度的能力,都可能导致我们无法履行我们的财务报告义务,这可能导致监管纪律,并损害投资者对我们的信心。
我们对关键会计政策的估计或判断可能基于改变或被证明是不正确的假设,这可能导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期,从而导致我们普通股的市场价格下降。
我们对关键会计政策的估计或判断可能基于改变或被证明是不正确的假设,这可能导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期,从而导致我们普通股的市场价格下降。
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响我们财务报表和附注中报告的金额。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设,如题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节所述。这些估计的结果构成了对某些资产和负债以及收入和支出的确认和计量作出判断的基础,这些资产和负债以及收入和支出从其他来源看起来并不是很明显。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响报告期间报告的资产和负债额、合并财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。
管理层的重大估计包括收入确认的假设,以及普通股、股权奖励和认股权证负债的公允价值。实际结果可能与这些估计不同。如果我们的假设发生变化或实际情况与我们的假设不同,我们的运营结果可能会受到不利影响,这可能导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期,导致我们普通股的市场价格下降。
我们可能无法维持有效的财务报告披露控制和内部控制系统,这可能会削弱我们编制及时和准确的财务报表或遵守适用法规的能力。
作为一家上市公司,我们必须遵守《交易法》、2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》(简称《萨班斯-奥克斯利法案》)以及纽约证券交易所的上市标准的报告要求。萨班斯-奥克斯利法案第404(A)条规定,除其他事项外,我们必须对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。我们被要求提供关于我们对财务报告的内部控制有效性的年度管理报告。管理层必须通过文件和测试证明内部控制的设计和有效运行。根据第404(A)条,上市公司所要求的标准比我们作为私人持股公司所要求的标准要严格得多。我们正在继续发展和完善我们的披露控制和其他程序,旨在确保我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并确保根据交易所法案要求在报告中披露的信息得到积累并传达给我们的主要高管和财务官。我们还在继续改善对财务报告的内部控制。我们已经并预期将继续耗用大量资源,以维持和改善我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性。
我们目前的控制和我们开发的任何新控制可能会因为我们业务条件的变化而变得不够充分,包括任何国际扩张导致的复杂性增加。此外,我们在披露控制或财务报告内部控制方面的弱点已经并可能在未来被发现。我们的管理层可能无法有效和及时地实施控制和程序,以充分响应不断增加的法规遵从性和报告要求。任何未能制定或维持有效控制,或在实施或改善过程中遇到任何困难,都可能损害我们的经营结果,或导致我们未能履行我们的报告义务,并可能导致我们重报以往期间的财务报表。任何未能执行和保持有效的
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及时或合规的财务报告内部控制也可能对定期管理评估和年度独立注册会计师事务所认证报告的结果产生不利影响,这些报告涉及我们财务报告内部控制的有效性,我们最终将被要求包括在我们将提交给美国证券交易委员会的定期报告中。无效的披露控制和程序以及财务报告的内部控制也可能对我们的业务产生重大不利影响,并导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心,这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。此外,如果我们无法继续满足这些要求,我们可能无法继续在纽约证交所上市。
我们的指标和估计,用于评估我们的业绩和做出运营预测的结果,在很大程度上依赖于我们开发的假设和分析,并在衡量方面受到内在挑战。这些估计中的任何真实或可感知的不准确都可能损害我们的声誉,并对我们的业务产生负面影响。
我们定期审查并可能调整用于计算我们的指标和估计的流程,这些指标和估计用于预测我们的运营结果、评估我们的增长、衡量我们的业绩和做出战略决策。我们的分析基于以下数据:续订和追加销售率、新客户数量、平均售价、销售渠道分析、销售配额目标和预期业绩、预订量、账单、要建造和发射的卫星数量、要建造和投入使用的地面站数量、支持业务所需的员工人数以及支持业务所需的非员工支出。这些指标是使用公司内部数据计算的,没有经过第三方的评估。由于方法或我们所依赖的假设的不同,我们的指标和估计可能与第三方发布的估计或与我们竞争对手的类似标题的指标不同。虽然我们相信我们的假设以及我们的指标和估计背后的数据是合理的,但这些指标和估计可能不准确,支持我们的指标和估计的条件可能随时发生变化,从而降低这些潜在因素的预测准确性。因此,我们对总目标市场的指标和估计以及对总目标市场的预期增长率可能被证明是不准确的。即使我们竞争的市场达到了我们预测的规模和增长,我们的业务也可能无法以类似的速度增长,如果有的话。如果证券分析师或投资者认为我们的指标或估计不能准确反映我们的业务,或者如果我们发现我们的指标或估计中存在重大错误,那么我们普通股的市场价格可能会下跌,我们的声誉和品牌可能会受到损害。, 我们的实际结果可能与我们的运营预测结果背道而驰,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
在我们的信贷安排下,我们有大量的债务,我们在此项下的义务可能会限制我们的运营灵活性或以其他方式对我们的财务状况产生不利影响。
2022年6月,我们签署了蓝火融资协议,该协议为我们提供了本金总额为1.2亿美元的高级担保可转换信贷安排,该贷款于2022年6月全部提取。我们用定期贷款的一部分偿还了我们与FP贷款人现有信贷安排下的未偿债务。我们不能保证我们有能力在到期时偿还这笔债务,也不能保证我们能够以可接受的条件为这笔债务再融资,或者根本不能。
我们的负债可能会对我们的业务产生不利影响。例如,除其他事项外,这些义务可能:
我们的未偿债务和任何未来债务所施加的限制可能会限制我们经营我们的业务、为我们未来的运营或资本需求提供资金或从事收购或其他实现增长所需的商业活动的能力。
蓝炬融资协议的条款限制我们从事特定类型的交易。这些公约限制了我们的能力,其中包括:
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此外,蓝炬融资协议要求,我们遵守蓝炬融资协议头两年每月测试的最高债务与年化经常性收入杠杆率金融契约、蓝炬融资协议第三年和第四年期间每月测试的最高债务与EBITDA杠杆率金融契约以及在任何时候都测试的最低流动性金融契约。我们不能保证我们将能够继续遵守这些公约,或者,如果我们不能这样做,我们将能够从贷款人那里获得豁免和/或修改这些公约。即使我们遵守所有适用的公约,对我们业务行为的限制可能会对我们的业务产生不利影响,其中包括限制我们利用融资机会、合并、收购、投资和其他可能对我们的业务有利的公司机会的能力。
蓝火信贷机制的控制权变更或违反任何契约可能导致违约事件,如果不治愈或免除违约,可能会引发我们的债务加速和适用于此类债务的利率上升,并可能导致我们未来可能产生的交叉加速或交叉违约条款所适用的任何其他债务的加速或违约。根据我们的信贷协议或任何其他债务,债务的加速可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们现有的或未来的信贷安排发生任何违约,适用的贷款人可以选择终止借款承诺,并宣布所有借款和未偿还贷款以及应计和未付利息以及任何费用和其他债务都是到期和应支付的。此外,我们在蓝火信贷机制下的债务以我们几乎所有资产的担保权益为担保。在蓝炬信贷安排下发生违约事件期间,贷款人可行使其在蓝炬信贷安排下的权利和补救措施,包括对构成我们在该信贷安排下义务的抵押品的任何资产启动止赎程序。
我们可能无法产生足够的现金流来偿还我们的重大偿债义务,这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
我们定期支付债务或为债务再融资的能力取决于我们的财务状况和经营业绩,这些因素受当前的经济和竞争状况以及某些财务、商业、立法、监管和其他我们无法控制的因素的影响。我们可能无法维持来自经营活动的现金流水平,使我们能够支付债务的本金、保费(如果有的话)和/或利息。如果我们的现金流和资本资源不足以为我们的偿债义务提供资金,我们可能会被迫减少或推迟投资、收购、资本支出和其他义务的付款,寻求额外的资本,重组或再融资我们的债务,或出售资产。这些替代措施可能不会成功,也可能不允许我们履行预定的偿债义务。我们重组债务或为债务再融资的能力将取决于资本市场的状况和我们当时的财务状况。我们债务的任何再融资都可能以更高的利率进行,并可能要求我们遵守更繁琐的契约,这可能会进一步限制我们的业务运营。此外,我们不能向您保证,我们将能够以商业合理的条款对我们的任何债务进行再融资,或者根本不能。
如果我们在任何时候无法在到期时偿还或以其他方式为我们的债务进行再融资,或者如果任何其他违约事件(包括由于我们未能遵守任何积极或消极的契约而导致的)没有得到治愈或放弃,适用的贷款人可以加快我们的未偿债务或对授予他们的抵押品进行担保,以确保债务的安全,这可能会迫使我们破产或清算。如果适用的贷款人加速偿还我们的借款,我们和我们的子公司可能没有足够的资产来偿还这笔债务。根据管理我们的信贷安排的协议的任何到期金额的任何加速,或适用的贷款人行使其在担保文件下的权利,都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
与我们普通股相关的风险
特拉华州法律以及我们的公司注册证书和章程包含某些条款,包括反收购条款,这些条款限制了股东采取某些行动的能力,并可能推迟或阻止股东可能认为有利的收购尝试。
我们的公司注册证书和章程包含的条款可能会使我们董事会认为不可取的收购变得更加困难、延迟或阻止,从而压低我们A类普通股的交易价格。这些规定还可能使股东难以采取某些行动,包括选举不是由我们董事会现任成员提名的董事或采取其他公司行动,包括对我们的管理层进行变动。除其他事项外,我们的公司注册证书和附例包括以下条文:
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这些规定可能会使股东更难更换负责任命我们管理层成员的董事会成员,从而挫败或阻止股东试图更换或罢免我们目前的管理层。此外,由于我们是在特拉华州注册成立的,我们受DGCL第203条的规定管辖,该条款一般禁止特拉华州的公司在股东成为“有利害关系的”股东之日起三年内与任何“有利害关系的”股东进行任何广泛的业务合并。
我们的章程规定,除有限的例外情况外,特拉华州衡平法院将是某些股东诉讼事项的唯一和独家论坛,这可能限制我们的股东就与我们或我们的董事、高级管理人员、员工或股东的纠纷获得选定的司法论坛的能力。
我们的章程要求,在法律允许的最大范围内,以我们的名义提起的衍生诉讼、针对董事、高级管理人员和员工的违反受托责任的诉讼和其他类似诉讼可以在特拉华州的衡平法院提起,如果该法院没有标的管辖权,则可以在特拉华州的另一家联邦或州法院提起。任何个人或实体购买或以其他方式获得我们A类普通股的任何权益,应被视为已知悉并同意我们章程中的论坛条款。此外,我们的附例规定,美国联邦地区法院应是解决根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出诉讼因由的任何投诉的独家论坛。
这种法院条款的选择可能会限制股东在与我们或我们的任何董事、高级管理人员、其他员工或股东发生纠纷时在其选择的司法法院提出索赔的能力,这可能会阻碍与此类索赔有关的诉讼。或者,如果法院发现我们的附则中包含的选择法院条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会因在其他司法管辖区解决此类诉讼而产生额外费用,这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们普通股的双重股权结构具有将投票权集中到传统尖顶创始人手中的效果,这将限制投资者影响重要交易结果的能力,包括控制权的变化。此外,Legacy Spire创始人中的两位,Peter Platzer和Theresa Condor是夫妻,这可能会进一步集中Legacy Spire创始人的影响力,并进一步限制投资者影响公司的能力。
我们普通股的双层结构具有与我们的遗产尖顶创始人集中投票权的效果,这将限制您影响提交给我们的股东批准的事项的结果的能力,包括选举我们的董事会,通过对我们的公司注册证书和章程的修订,以及批准任何合并、合并、出售我们的全部或几乎所有资产,或其他重大公司交易。我们的A类普通股每股有一票,而我们的B类普通股只由我们的遗产尖顶创始人持有,每股有九票。因此,截至2022年6月30日,遗产尖顶创始人持有的B类普通股约占我们已发行股本总投票权的43.8%。此外,由两位遗产尖顶创始人彼得·普拉策和特蕾莎·秃鹰夫妇持有的A类普通股和B类普通股,约占我们截至2022年6月30日已发行股本总投票权的30.6%。因此,Peter Platzer和Theresa Condor以及其他Legacy Spire创始人将能够决定或显著影响任何需要我们股东批准的行动,包括选举我们的董事会,通过对我们的公司注册证书和章程的修订,以及批准任何合并、合并、出售我们所有或几乎所有资产,或其他重大公司交易。遗产尖顶创始人可能拥有与您不同的利益,可能会以您不同意的方式投票,可能会对您的利益不利。这种集中控制可以具有延迟、防止或阻止控制改变的效果, 可能会剥夺我们的股东在出售公司时获得股本溢价的机会,并可能最终影响我们普通股的市场价格。此外,投票权和经济利益之间的分离可能会导致Legacy Spire创始人和我们的其他股东之间的利益冲突,这可能导致Legacy Spire创始人承诺,或导致我们采取对他们自己有利但对我们其他股东不利的行动。上文所载股份数目及百分比权益假设认股权证不会于未来行使。
我们B类普通股持有者未来的转让通常会导致这些股份自动免费转让给我们,但有限的例外情况除外,例如遗产规划的某些转让或遗产尖顶创始人及其家族成员之间的其他转让。
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此外,在下列情况下,我们B类普通股的每股股票将自动转让给我们,无需支付任何代价:(I)当该持有人以肯定的书面选择将B类普通股转让给我们时,或者如果晚些时候,在该书面选择中指定的未来事件发生时(除非该持有人另有规定,否则该选择可在自动转让给我们的日期之前由该持有人撤销);(Ii)本公司董事会指定的日期,即在晚上11:59后第一次会议后不少于61天但不超过180天。(Iii)董事会指定的终止日期,即不少于61天但不超过传统尖塔创办人受雇于我们之后的180天(定义见我们的公司注册证书);及(Iv)该传统尖顶创办人去世或伤残(定义见我们的公司注册证书)。
我们证券的交易价格可能会波动,您可能会损失全部或部分投资。
我们证券的交易价格可能会随着各种因素的变化而波动,并受到广泛波动的影响,其中一些因素是我们无法控制的。下列任何因素都可能对您对我们证券的投资产生重大不利影响,我们证券的交易价格可能远远低于您为其支付的价格。在这种情况下,我们证券的交易价格可能无法回升,可能会进一步下跌。
影响我们证券交易价格的因素可能包括:
无论我们的经营业绩如何,广泛的市场和行业因素都可能对我们证券的市场价格造成实质性损害。整个股票市场,特别是科技公司的证券,经历了价格和成交量的波动,这些波动往往与受影响的特定公司的经营业绩无关或不成比例。这些股票和我们证券的交易价格和估值可能无法预测。投资者对零售股票市场或投资者认为与我们相似的其他公司的股票失去信心,可能会压低我们的股价,无论我们的业务、财务状况或经营业绩如何。我们证券市场价格的下跌也可能对我们发行更多证券的能力以及我们未来获得更多融资的能力产生不利影响。
此外,如果我们证券的平均收盘价在任何连续30个交易日内低于1.00美元,以致不再符合纽约证券交易所的上市标准,我们可能无法继续在纽约证券交易所上市。在这一点上,我们的证券可以在柜台公告牌或粉色床单上报价。这可能会产生负面影响,包括对我们证券的价格产生负面影响,减少股东的流动性,降低我们证券的交易水平,限制市场报价或分析师对我们证券的报道;对交易我们证券的经纪商制定更严格的交易规则,以及减少我们获得融资选择的机会。如果我们的普通股不再在国家证券交易所上市,我们也将受到更严格的国家证券监管。在退市的情况下,我们不能保证我们为恢复遵守上市要求而采取的任何行动将允许我们的证券重新上市、稳定市场价格或提高我们证券的流动性、防止我们的证券跌破纽约证券交易所的最低股价要求或防止未来不符合纽约证券交易所的上市要求。
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我们预计在可预见的未来不会宣布任何红利。
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们目前打算保留未来的任何收益,为我们业务的运营和扩张提供资金,我们预计在可预见的未来不会宣布或向我们股本的持有者支付任何股息。
此外,我们支付普通股现金股息的能力受到蓝炬信贷安排蓝炬融资协议条款限制。因此,投资者可能需要依赖于在价格升值后出售他们的股票,这可能永远不会发生,作为实现未来投资收益的唯一途径。
我们的普通股将可行使认股权证,这将增加未来有资格在公开市场转售的股票数量,并导致我们的股东被稀释。
截至2022年6月30日,我们有21,794,872份权证未偿还,加权平均行权价为每股9.89美元。在行使这些认股权证时发行的额外普通股将导致普通股持有者的股权稀释,并增加有资格在公开市场上转售的股票数量。在公开市场上出售大量这类股票可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
某些认股权证将作为认股权证负债入账,并在发行时按公允价值记录,每个期间的公允价值变化在收益中报告,这可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。
根据公认会计原则,我们需要评估认股权证,以确定它们是否应作为认股权证负债或权益入账。我们得出的结论是,某些认股权证包含要求责任分类的条款。因此,正如我们的财务报表所述,我们将某些认股权证作为认股权证负债进行会计处理,并在发行时按公允价值记录该负债。我们将在报告收益的每个期间结束时记录公允价值的任何后续变化。公允价值变化对收益的影响可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响,并可能导致我们基于非我们控制因素的运营结果的波动。
一般风险因素
作为一家上市公司,我们需要承担大量的成本,需要大量的管理层关注。此外,我们管理团队的主要成员在运营上市公司方面的经验有限。
作为一家上市公司,我们产生了Legacy Spire(在我们的未经审计简明综合财务报表附注中定义)作为私人公司没有产生的大量法律、会计、行政和其他成本和支出。萨班斯-奥克斯利法案,包括第404节的要求,以及后来由美国证券交易委员会、2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法实施的规章制度,以及根据这些法案颁布和即将颁布的规章制度、上市公司会计准则委员会和证券交易所,规定上市公司有额外的报告和其他义务。遵守上市公司的要求会增加成本,并使某些活动更加耗时。其中一些要求要求我们开展遗产尖顶以前没有开展过的活动。例如,我们成立了新的董事会委员会,并采用了新的内部控制和披露控制和程序。此外,我们还产生了与美国证券交易委员会报告要求相关的费用。此外,如果在遵守这些要求方面发现任何问题(例如,如果管理层或我们的独立注册会计师事务所在财务报告的内部控制中发现其他重大弱点),我们可能会产生纠正这些问题的额外成本,而这些问题的存在可能会对我们的声誉或投资者对我们的看法产生不利影响。购买董事和高级职员责任险可能也会更贵。作为一家上市公司,与我们的地位相关的风险可能会使我们更难吸引和留住合格的人进入我们的董事会或担任高管。这些规则和条例规定的额外报告和其他义务将增加法律和财务合规成本以及相关的法律、会计成本, 和行政活动。这些增加的成本将要求我们转移大量资金,否则这些资金本可以用于扩大业务和实现战略目标。股东和第三方的宣传努力也可能促使治理和报告要求发生更多变化,这可能会进一步增加成本。
此外,我们管理团队中的许多成员在管理上市公司、与上市公司投资者互动以及遵守与上市公司相关的日益复杂的法律方面的经验有限。我们的管理团队可能无法成功或有效地管理我们向一家上市公司的过渡,因为根据联邦证券法,该公司将受到重大监管和报告义务,以及对证券分析师和投资者的持续审查。这些新的义务和支持将需要我们的高级管理层给予极大的关注,并可能转移他们对我们业务日常管理的注意力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们可能没有足够的人员,在美国上市公司要求的会计政策、实践或财务报告内部控制方面具有适当水平的知识、经验和培训。为了达到美国上市公司所要求的会计准则水平,制定和实施必要的标准和控制措施可能需要比预期更高的成本。有可能我们将被要求扩大我们的员工基础,并雇用更多的员工来支持我们作为上市公司的运营,这将增加我们未来的运营成本。
我们依赖我们的管理团队和其他高技能人才,我们可能无法吸引、留住、激励或整合高技能人才,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们有赖于我们的管理团队、关键员工和其他高技能人员的持续贡献。我们在美国的所有员工都是自愿为我们工作的,不能保证任何这样的员工会留在我们这里。我们的竞争对手可能在招聘和聘用我们的管理团队成员或其他关键员工方面取得成功,我们可能很难及时、以竞争条件或根本找不到合适的继任者。如果我们无法吸引和留住必要的员工,特别是在我们的关键领域
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商业方面,我们可能无法实现我们的战略目标。此外,我们的高级管理团队可能会不时发生变化,这可能会扰乱我们的业务。如果我们的高级管理团队不能有效地合作并执行我们的计划和战略,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们未来的成功在一定程度上还取决于我们能否继续吸引和留住高技能人才。对这些人才的竞争是激烈的,我们所在的行业普遍存在着对熟练人才的激烈竞争以及高员工流失率。我们可能无法成功地吸引、留住、培训或激励合格的人员来满足我们当前或未来的需求。此外,我们吸引和留住员工的能力可能会受到新冠肺炎疫情及其对全球劳动力模式和员工返回办公室预期的影响,并可能导致员工的地理分布比我们预期的更大。此外,我们新员工的前雇主可能会试图断言我们的新员工或我们违反了他们的法律义务,这可能会耗费时间,分散管理层的注意力,并可能转移我们的资源。
现有和潜在的人员还经常考虑他们获得的与其就业相关的股权奖励的价值,如果我们股权奖励的感知价值相对于我们的竞争对手有所下降,我们吸引和留住高技能人才的能力可能会受到损害。我们的普通股目前的交易价格低于我们许多未偿还期权的行权价。因此,这些“水下”选项作为激励和留住现有员工的工具就不那么有用了。我们可能需要投入大量的现金和股权来吸引和留住新员工,并花费大量的时间和资源来确定、招聘、培训和整合这些员工,而我们可能永远无法实现这些投资的回报。如果我们不能有效地管理我们的招聘需求或成功整合新员工,我们的效率、满足预测的能力以及员工的士气、生产力和敬业度可能会受到影响,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果证券或行业分析师不发表或停止发表关于我们、我们的业务或我们的市场的研究或报告,或者如果他们对我们的证券做出不利的建议,我们证券的价格和交易量可能会下降。
我们证券的交易市场可能会受到行业或证券分析师可能发布的关于我们、我们的业务、市场或竞争对手的研究和报告的影响。分析师的估计是基于他们自己的意见,往往与我们的估计或预期不同。如果很少有证券或行业分析师开始对我们进行报道,或者如果其中一位或多位分析师停止对我们的报道或未能定期发布有关我们的报告,我们可能会失去在金融市场的可见度,这反过来可能导致我们的股价或交易量下降。如果任何可能报道我们的分析师改变了他们对我们普通股的建议,或者对我们的竞争对手提供了更有利的相对建议,或者发表了关于我们业务的不准确或不利的研究报告,我们的普通股价格可能会下跌。
我们是证券法所指的“新兴成长型公司”和“较小的报告公司”,而适用于新兴成长型公司和较小的报告公司的披露要求降低,可能会降低我们的证券对投资者的吸引力,并可能使我们的业绩更难与其他上市公司进行比较。
根据《就业法案》的定义,我们是一家“新兴成长型公司”。因此,只要我们继续是一家新兴成长型公司,我们就有资格并打算利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的某些豁免,包括(I)根据萨班斯-奥克斯利法案第404(B)条关于财务报告的内部控制的审计师认证要求豁免,(Ii)豁免薪酬发言权、频率发言权和黄金降落伞投票要求,以及(Iii)在我们的定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务减少。因此,股东可能无法获得他们认为重要的某些信息。我们将一直是一家新兴的成长型公司,直到(I)截至该财年6月30日,非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元的财年的最后一天,(Ii)该财年的总收入达到或超过10.7亿美元(按通胀指数计算)的财年的最后一天,(Iii)我们在之前三年期间发行了超过10亿美元不可转换债券的日期,或(Iv)我们首次公开募股五周年后财政年度的最后一天。此外, 就业法案第107条还规定,新兴成长型公司只要是新兴成长型公司,就可以利用证券法第7(A)(2)(B)条规定的豁免遵守新的或修订的会计准则的机会。因此,新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则,直到这些准则适用于私营公司。我们已选择不选择退出这一延长的过渡期,因此,我们可能不会像其他非新兴成长型公司的上市公司那样受到相同的新会计准则或修订会计准则的约束。投资者可能会发现我们的普通股不那么有吸引力,因为我们依赖这些豁免,这可能会导致我们的普通股交易市场不那么活跃,交易价格可能更不稳定。
此外,我们是证券法第10(F)(1)项所界定的“较小的报告公司”。规模较小的报告公司可能会利用某些减少的披露义务,其中包括只提供两年的经审计财务报表。我们将一直是一家较小的报告公司,直到本财年最后一天,在该财年第二财季结束时,非关联公司持有的我们普通股的市值等于或超过250,000,000美元,或者,如果在该财年第二财季结束时,非关联公司持有的我们普通股的市值低于700,000,000美元,我们将保持较小的报告公司,直到我们在完成的财政年度的年收入等于或超过100,000,000美元。在我们利用这种减少的披露义务的程度上,这也可能使我们的财务报表很难或不可能与其他上市公司进行比较。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
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项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
以下列出的证据作为本季度报告10-Q表的一部分提交,或通过引用并入本文,如下所示。
展品 |
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以引用方式并入 |
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描述 |
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表格 |
文件编号 |
展品 |
提交日期 |
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4.1 |
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购买Spire Global,Inc.普通股的蓝炬认股权证,日期为2022年6月13日。 |
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8-K |
001-39493 |
4.1 |
June 14, 2022 |
4.2 |
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购买Spire Global,Inc.普通股的GPO认股权证,日期为2022年6月13日。 |
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8-K |
001-39493 |
4.2 |
June 14, 2022 |
10.1 |
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截至2022年6月13日,Spire Global,Inc.、Spire Global子公司Inc.、奥斯汀卫星设计有限责任公司、Blue Torch Finance LLC及其贷款人之间的融资协议。 |
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8-K |
001-39493 |
10.1 |
June 14, 2022 |
10.2 |
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截至2022年6月13日,Spire Global,Inc.、Spire Global子公司Inc.、奥斯汀卫星设计公司和Blue Torch Finance LLC之间的安全协议。 |
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8-K |
001-39493 |
10.2 |
June 14, 2022 |
31.1 |
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依照依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发首席执行干事证书。 |
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31.2 |
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根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。 |
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32.1* |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行干事和首席财务官证书。 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档(实例文档不会显示在交互数据文件中,因为iXBRL标记 嵌入在内联XBRL文档中)。 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档。 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
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104 |
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公司截至2022年6月30日的季度报告Form 10-Q的封面已采用内联XBRL格式 |
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*随10-Q/A表格季度报告附上的作为附件32.1的证明被视为已提供,未向美国证券交易委员会备案,并且不得通过引用将其纳入Spire Global,Inc.根据1933年证券法(修订本)或1934年证券交易法(修订本)提交的任何文件,无论是在本10-Q/A表格季度报告日期之前或之后提交,无论此类文件中包含的任何一般合并语言如何。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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Spire Global,Inc. |
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日期:2022年11月7日 |
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发信人: |
/s/Peter Platzer |
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彼得·普拉泽 |
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首席执行官 |
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(首席行政主任) |
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日期:2022年11月7日 |
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发信人: |
/s/Thomas Krywe |
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托马斯·克雷 |
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首席财务官 |
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(首席财务会计官) |
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89
附件31.1
根据本条例第302条核证定期报告
2002年《萨班斯-奥克斯利法案》
我,彼得·普拉泽,特此证明:
日期:2022年11月7日 |
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发信人: |
/s/Peter Platzer |
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姓名: |
彼得·普拉泽 |
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标题: |
首席执行官 |
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(首席行政主任) |
附件31.2
根据本条例第302条核证定期报告
2002年《萨班斯-奥克斯利法案》
我,托马斯·克莱,特此证明:
日期:2022年11月7日 |
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发信人: |
/s/Thomas Krywe |
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姓名: |
托马斯·克雷 |
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标题: |
首席财务官 |
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(首席财务官) |
附件32.1
行政总裁及财务总监的证明书
根据
《美国法典》第18编第1350条,
根据以下规定通过
2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节
我,Peter Platzer,根据《美国法典》第18编第1350节(根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过),证明Spire Global,Inc.截至2022年6月30日的财政季度的Form 10-Q/A季度报告完全符合经修订的1934年《证券交易法》第13(A)或15(D)节的要求,并且该Form 10-Q/A季度报告中包含的信息在所有重要方面都公平地反映了Spire Global,Inc.的财务状况和经营结果。
日期:2022年11月7日 |
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发信人: |
/s/Peter Platzer |
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姓名: |
彼得·普拉泽 |
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标题:
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首席执行官 (首席行政主任) |
本人Thomas Krywe根据《美国法典》第18编第1350节,即根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的第1350条,证明Spire Global,Inc.截至2022年6月30日的财政季度的Form 10-Q/A季度报告完全符合经修订的1934年《证券交易法》第13(A)或15(D)节的要求,并且该Form 10-Q/A季度报告中包含的信息在所有重要方面都公平地反映了Spire Global,Inc.的财务状况和经营业绩。
日期:2022年11月7日 |
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发信人: |
/s/Thomas Krywe |
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姓名: |
托马斯·克雷 |
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标题:
|
首席财务官 (首席财务官) |