fbnc-20220930
0000811589错误--12-31Q32022真的错误http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate201613MemberP5Y00008115892022-01-012022-09-3000008115892022-10-31Xbrli：共享00008115892022-09-30ISO 4217：美元00008115892021-12-3100008115892022-07-012022-09-3000008115892021-07-012021-09-3000008115892021-01-012021-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享0000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-06-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-06-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000008115892021-06-300000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-07-012021-09-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-07-012021-09-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-07-012021-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-07-012021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-09-300000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-09-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-09-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-3000008115892021-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2022-06-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2022-06-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-3000008115892022-06-300000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2022-07-012022-09-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2022-07-012022-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2022-09-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2020-12-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2020-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100008115892020-12-310000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-09-3000008115892020-01-012020-12-310000811589Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310000811589Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-01-012021-09-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-01-012021-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-12-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2022-01-012022-09-300000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2022-01-012022-09-300000811589美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-30FBNC：子公司0000811589美国-公认会计准则：美国证券成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：美国证券成员2021-12-310000811589Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-09-300000811589Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-12-310000811589Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-09-300000811589Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-31FBNC：安全0000811589FBNC：VisaIncMember美国-公认会计准则：公共类别成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公共类别成员FBNC：VisaIncMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公共类别成员FBNC：VisaIncMember2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-01-012022-09-30Xbrli：纯0000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2021-01-012021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员2021-01-012021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-01-012021-12-310000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-01-012022-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-01-012021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：房地产贷款成员2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-01-012021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2021-01-012021-12-310000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2022-01-012022-09-300000811589FBNC：贷款类别集中度风险成员美国公认会计准则：财务应收账款成员2021-01-012021-12-310000811589美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-09-300000811589美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员FBNC：应收类型集中度风险成员FBNC：应收账款基准成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-01-012022-09-300000811589FBNC：应收类型集中度风险成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员FBNC：应收账款基准成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationGuaranteedPortionMember2022-09-300000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationGuaranteedPortionMember2021-12-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationUnguaranteedPortionMember2022-09-300000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationUnguaranteedPortionMember2021-12-310000811589FBNC：SmallBusinessAdministration贷款成员2022-09-300000811589FBNC：SmallBusinessAdministration贷款成员2021-12-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationLoanSoldPortionMember2022-09-300000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationLoanSoldPortionMember2021-12-310000811589FBNC：SmallBusinessAdministration贷款成员2022-09-300000811589FBNC：SmallBusinessAdministration贷款成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员2021-12-310000811589FBNC：官员和主管成员2022-09-300000811589FBNC：官员和主管成员2021-12-310000811589FBNC：官员和主管成员2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-09-300000811589Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员2021-12-3100008115892021-01-012021-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-01-012021-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-01-012021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-01-012021-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-01-012022-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-01-012021-12-310000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-01-012021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-01-012021-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-01-012021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员FBNC：ResidentialPropertyMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：本土成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：本土成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：ResidentialPropertyMember2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：本土成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：本土成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000811589FBNC：ResidentialPropertyMember2022-09-300000811589FBNC：商业资产成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：本土成员2022-09-300000811589FBNC：商业地产成员2022-09-300000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员FBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员FBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员FBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业资产成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则：本土成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：商业地产成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589FBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589FBNC：商业资产成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310000811589FBNC：商业地产成员2021-12-310000811589SIC：Z65002022-01-012022-09-300000811589SRT：最小成员数SRT：HotelMember2022-01-012022-09-300000811589SRT：最大成员数SRT：HotelMember2022-01-012022-09-300000811589FBNC：非房地产成员2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-06-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-06-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-06-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-06-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-06-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2022-06-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-07-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-07-012022-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-07-012022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-07-012022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-07-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2022-07-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-12-310000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2020-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2020-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-12-310000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2020-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2020-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2020-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2021-01-012021-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-06-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-06-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-06-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-06-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-06-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2021-06-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-07-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-07-012021-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-07-012021-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-07-012021-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-07-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2021-07-012021-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-09-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2021-09-300000811589美国-公认会计准则：未分配的财务应收款成员2021-01-012021-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300000811589FBNC：分类信用评估成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300000811589FBNC：分类信用评估成员美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员FBNC：分类信用评估成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300000811589美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589FBNC：分类信用评估成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300000811589FBNC：分类信用评估成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员FBNC：分类信用评估成员2022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310000811589FBNC：分类信用评估成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310000811589FBNC：分类信用评估成员美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员FBNC：分类信用评估成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000811589美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589FBNC：分类信用评估成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310000811589FBNC：分类信用评估成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员FBNC：分类信用评估成员2021-12-310000811589FBNC：TroubledDebt重组成员2022-09-30FBNC：贷款0000811589FBNC：TroubledDebt重组成员2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-07-012022-09-30FBNC：合同0000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-07-012021-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-07-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-07-012021-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：房地产贷款成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：固定费率住宅抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-01-012021-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-01-012022-09-300000811589US-GAAP：住宅投资组合细分成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember美国-GAAP：房地产贷款成员2021-01-012021-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-01-012021-09-300000811589FBNC：应收类型集中度风险成员FBNC：应收账款基准成员SIC：Z65002022-01-012022-09-300000811589美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2022-09-300000811589美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2021-12-310000811589美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2022-01-012022-09-300000811589美国-GAAP：客户名单成员2022-09-300000811589美国-GAAP：客户名单成员2021-12-310000811589FBNC：核心存储无形成员2022-09-300000811589FBNC：核心存储无形成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2021-12-310000811589美国公认会计准则：其他无形资产成员2022-09-300000811589美国公认会计准则：其他无形资产成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2022-06-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2021-06-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2020-12-310000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2022-07-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2021-07-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：服务合同成员2021-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly242023Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember222023Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJune262028Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly172028Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust182028Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust222028Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember202028Member2022-09-300000811589FBNC：FHLBDailyRateCreditDueAugust232023成员2022-09-300000811589Fbnc:FHLBFixedRateCreditDueSeptember272022Member2022-09-300000811589Fbnc:FHLBFixedRateCreditDueSeptember292022Member2022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034Member2022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueOnJanuary232034Member2022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueOnJanuary232034MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034Member2022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035Member2022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036Member2022-09-300000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-01-012022-09-300000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly242023Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember222023Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJune262028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly172028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust182028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust222028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember202028Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueOnJanuary232034Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueOnJanuary232034MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036MemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-12-310000811589美国-GAAP：LandAndBuildingMembers2022-09-30FBNC：分支办公室0000811589美国-公认会计准则：本土成员2022-09-300000811589SRT：最小成员数2022-09-300000811589SRT：最大成员数2022-09-300000811589美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-07-012022-09-300000811589Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-07-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-07-012021-09-300000811589Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-07-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-01-012022-09-300000811589美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300000811589美国-公认会计准则：美国证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：美国证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：美国证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：美国证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公司债券证券成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300000811589Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公司债券证券成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000811589美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000811589Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMemberFBNC：ValuationTechniqueApprisedValueMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2022-09-300000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2022-09-300000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2022-09-300000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMemberFBNC：ValuationTechniqueApprisedValueMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589FBNC：ValuationTechniqueApprisedValueMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300000811589美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000811589FBNC：FirstBancorp2014股权计划成员2022-09-300000811589FBNC：非员工董事表彰成员2022-01-012022-09-30FBNC：董事0000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2021-12-310000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2022-01-012022-09-300000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2022-09-300000811589FBNC：RecognationPeriod OneMemberFBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2022-09-300000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMemberFBNC：识别周期两个成员2022-09-3000008115892022-02-0700008115892021-01-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-07-012022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-07-012021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-09-300000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-09-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
依据第13或15(D)条提交的季度报告
1934年《证券交易法》
截至本季度末2022年9月30日
佣金文件编号0-15572
第一银行
(注册人的确切姓名载于其章程)
北卡罗来纳州56-1421916
(法团或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
布罗德街西南300号，南方松树,北卡罗来纳州28387
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(注册人的电话号码，包括区号)(910)246-2500
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号在其注册的每个交易所的名称：
普通股，无面值FBNC纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是☐不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐是☒不是
注册人于2022年10月31日发行的普通股数量为35,711,754.


索引
第一银行及其子公司
页面
第一部分金融信息
项目1--财务报表
综合资产负债表-2022年9月30日和2021年12月31日
4
综合损益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月
5
综合全面收益表--截至2022年9月30日、2021年和2021年9月30日止三个月和九个月
6
股东权益综合报表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月
7
综合现金流量表--截至2022年和2021年9月30日止九个月
9
合并财务报表附注
11
项目2-管理层对经营和财务状况合并结果的讨论和分析
38
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
53
项目4--控制和程序
55
 
第二部分：其他信息
 
项目1--法律诉讼
56
项目1A--风险因素
56
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
56
项目6--展品
57
签名
58

第2页
索引
前瞻性陈述
本报告第一部分包含符合1934年《证券交易法》第21E节和1995年《私人证券诉讼改革法》含义的前瞻性陈述，这些陈述本身就受到风险和不确定性的影响。前瞻性陈述是指包括对未来事件或结果的预测、预测、期望或信念的陈述，或不属于历史事实的陈述。此外，前瞻性陈述仅限于截至发布之日的陈述。此类陈述的特点通常是使用限定词(及其派生词)，如“预期”、“相信”、“估计”、“计划”、“项目”或其他有关我们对未来事件的看法或判断的陈述。我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述中预期的大不相同，因为它们将取决于许多我们不确定的因素，包括许多我们无法控制的因素。可能影响此类前瞻性陈述准确性的因素包括但不限于：我们客户的财务成功或不断变化的战略、我们整合收购的成功程度、政府监管机构的行动、市场利率水平、地缘政治影响和总体经济状况。有关可能影响本段讨论事项的因素的更多信息，请参阅我们2021年年度报告表格10-K中的“风险因素”一节和本报告第二部分第1A项。

第3页
索引
第一部分金融信息
项目1--财务报表
第一银行及其子公司
合并资产负债表
(千美元)9月30日，
2022年(未经审计)		十二月三十一日，
2021
资产  
现金和银行到期的，不计息$83,050 128,228 
银行还本付息186,465 332,934 
现金和现金等价物合计269,515 461,162 
可供出售的证券2,338,215 2,630,414 
持有至到期的证券(公允价值为#美元418,599及$511,699)
544,193 513,825 
按公允价值结算过程中的预售抵押贷款3,233 19,257 
SBA和其他为出售而持有的贷款477 61,003 
贷款6,525,286 6,081,715 
贷款信贷损失准备(86,587)(78,789)
净贷款6,438,699 6,002,926 
房舍和设备134,288 136,092 
经营性使用权租赁资产19,230 20,719 
应计应收利息25,332 25,896 
商誉364,263 364,263 
其他无形资产13,887 17,827 
止赎财产658 3,071 
银行拥有的人寿保险164,793 165,786 
其他资产199,079 86,660 
总资产$10,515,862 10,508,901 
负债
存款：无息支票账户$3,748,207 3,348,622 
计息支票账户5,481,064 5,776,007 
总存款9,229,271 9,124,629 
借款226,476 67,386 
应计应付利息881 607 
经营租赁负债19,847 21,192 
其他负债54,890 64,512 
总负债9,531,365 9,278,326 
承付款和或有事项
股东权益
优先股，每股无面值。授权：5,000,000股票
已发行未偿还(&A)：无截至2022年9月30日和2021年12月31日
— — 
普通股，每股无面值。授权：60,000,000股票
已发行未偿还(&A)：35,711,754股票和35,629,177分别截至2022年9月30日和2021年12月31日的股票
724,694 722,671 
留存收益617,839 532,874 
收购中承担的拉比信托的股票(1,585)(1,803)
拉比信托义务1,585 1,803 
累计其他综合损失(358,036)(24,970)
股东权益总额984,497 1,230,575 
总负债和股东权益$10,515,862 10,508,901 
见未经审计的合并财务报表附注。

第4页
索引
第一银行及其子公司
合并损益表
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(千美元，共享数据除外-未经审计)2022202120222021
利息收入
贷款的利息和费用$72,239 50,957 201,518 154,325 
投资证券的利息：
应税利息收入13,450 8,383 40,045 22,085 
免税利息收入1,115 686 3,267 1,483 
其他，主要是隔夜投资1,486 528 3,016 1,809 
利息收入总额88,290 60,554 247,846 179,702 
利息支出
存款利息1,848 1,626 5,204 6,013 
借款利息1,108 375 2,160 1,139 
利息支出总额2,956 2,001 7,364 7,152 
净利息收入85,334 58,553 240,482 172,550 
信贷损失准备金(冲销)5,100 (1,400)8,600 (1,400)
未筹措资金的承付款的拨备(冲销)300 1,049 (1,200)2,988 
信贷损失准备金总额5,400 (351)7,400 1,588 
扣除信贷损失准备后的净利息收入79,934 58,904 233,082 170,962 
非利息收入
存款账户手续费4,166 3,209 11,407 8,766 
其他服务费及收费6,312 6,464 21,200 18,482 
预售按揭贷款的费用376 2,096 1,951 8,914 
销售保险和金融产品的佣金1,391 1,198 3,487 5,854 
SBA咨询费479 1,128 1,963 6,079 
SBA贷款销售收益479 1,655 4,581 6,981 
银行自营寿险收入962 711 2,880 1,945 
其他收益，净额2,747 50 5,958 1,533 
非利息收入总额16,912 16,511 53,427 58,554 
非利息支出
工资支出24,416 20,651 71,669 61,969 
员工福利支出4,156 4,447 16,044 13,105 
总人事费28,572 25,098 87,713 75,074 
入住费3,175 2,618 9,681 8,190 
设备相关费用1,672 1,125 4,490 3,223 
并购费用548 254 4,769 665 
无形资产摊销费用889 695 2,859 2,437 
丧失抵押品赎回权的财产损失(收益)净额— 23 (372)7 
其他运营费用13,844 11,004 40,423 32,271 
非利息支出总额48,700 40,817 149,563 121,867 
所得税前收入48,146 34,598 136,946 107,649 
所得税费用10,197 6,955 28,443 22,527 
净收入$37,949 27,643 108,503 85,122 
普通股每股收益：
基本信息$1.06 0.97 3.04 2.99 
稀释1.06 0.97 3.04 2.99 
宣布的每股普通股股息$0.22 0.20 0.66 0.60 
加权平均已发行普通股：
基本信息35,469,001 28,385,912 35,474,239 28,358,393 
稀释35,703,446 28,515,328 35,662,527 28,514,405 
见未经审计的合并财务报表附注。

第5页
索引
第一银行及其子公司
综合全面收益表
    
截至三个月
9月30日，		截至9月30日的9个月，
(千美元-未经审计)2022202120222021
净收入$37,949 27,643 108,503 85,122 
其他综合(亏损)收入：
可供出售的证券的未实现(亏损)收益：
期内产生的未实现(亏损)收益(141,155)3,673 (432,573)(16,236)
税收优惠(费用)32,437 (844)99,405 3,731 
退休后计划：
未确认精算损失净额摊销44 109 132 485 
税收(费用)优惠(10)5 (30)(112)
其他综合(亏损)收入(108,684)2,943 (333,066)(12,132)
综合(亏损)收益$(70,735)30,586 (224,563)72,990 
见未经审计的合并财务报表附注。

第6页
索引
第一银行及其子公司
合并股东权益报表
(千美元，共享数据除外-未经审计)普通股保留
收益		库存
拉比
托拉斯
假设
在……里面
采办		拉比
托拉斯
义务		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
股票金额
截至2021年9月30日的三个月
余额，2021年7月1日28,492 $397,704 507,531 (1,928)1,928 (725)904,510 
净收入27,643 27,643 
宣布的现金股息(美元0.20每股普通股)
(5,700)(5,700)
拉比信托义务的变更137 (137)— 
代扣代缴税款的股票(6)(182)(182)
基于股票的薪酬38 536 536 
其他综合收益2,943 2,943 
余额，2021年9月30日28,524 $398,058 529,474 (1,791)1,791 2,218 929,750 
截至2022年9月30日的三个月
余额，2022年7月1日35,684 $723,956 587,739 (1,573)1,573 (249,352)1,062,343 
净收入37,949 37,949 
宣布的现金股息(美元0.22每股普通股)
(7,849)(7,849)
拉比信托义务的变更(12)12 — 
代扣代缴税款的股票— — — 
基于股票的薪酬28 738 738 
其他综合损失(108,684)(108,684)
余额，2022年9月30日35,712 $724,694 617,839 (1,585)1,585 (358,036)984,497 

见未经审计的合并财务报表附注。























第7页
索引
第一银行及其子公司
合并股东权益报表

(千美元，共享数据除外-未经审计)普通股保留
收益		库存
拉比
托拉斯
假设
在……里面
采办		拉比
托拉斯
义务		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
股票金额
截至2021年9月30日的9个月
余额，2021年1月1日28,579 $400,582 478,489 (2,243)2,243 14,350 893,421 
净收入85,122 85,122 
采用新会计准则(17,051)(17,051)
宣布的现金股息(美元0.60每股普通股)
(17,086)(17,086)
拉比信托义务的变更452 (452)— 
股票回购(107)(4,036)(4,036)
代扣代缴税款的股票(13)(506)(506)
基于股票的薪酬65 2,018 2,018 
其他综合损失(12,132)(12,132)
余额，2021年9月30日28,524 $398,058 529,474 (1,791)1,791 2,218 929,750 
截至2022年9月30日的9个月
余额，2022年1月1日35,629 722,671 532,874 (1,803)1,803 (24,970)1,230,575 
净收入108,503 108,503 
宣布的现金股息(美元0.66每股普通股)
(23,538)(23,538)
拉比信托义务的变更218 (218)— 
代扣代缴税款的股票(17)(603)(603)
基于股票的薪酬100 2,626 2,626 
其他综合损失(333,066)(333,066)
余额，2022年9月30日35,712 $724,694 617,839 (1,585)1,585 (358,036)984,497 

见未经审计的合并财务报表附注。


第8页
索引
第一银行及其子公司
合并现金流量表
截至9月30日的9个月，
(千美元-未经审计)20222021
经营活动的现金流
净收入$108,503 85,122 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行对账：
信贷损失准备金和未筹措资金的承付款，净额7,400 1,588 
安全溢价摊销净额9,431 9,930 
贷款贴现累加(4,736)(6,199)
其他采购会计增加和摊销，净额(335)98 
止赎财产收益和减记，净额(372)7 
其他收益，净额(5,958)(1,533)
递延贷款费用净额减少(570)(309)
银行自营寿险收入(2,880)(1,945)
房舍和设备折旧5,152 4,434 
经营性租赁使用权资产摊销1,489 1,107 
偿还租赁债务(1,345)(1,034)
基于股票的薪酬费用2,286 1,764 
无形资产摊销2,859 2,437 
小企业管理局服务资产的摊销和减值2,239 1,605 
出售预售按揭贷款和小型企业协会贷款的费用/收益(6,532)(15,895)
结算过程中预售按揭贷款的来源(96,589)(243,737)
在结算过程中出售预售按揭贷款的收益114,133 277,394 
小型企业管理局出售贷款的来源(62,190)(73,510)
出售小型企业管理局及其他贷款所得款项109,608 72,219 
应计应收利息减少564 850 
其他资产减少5,925 596 
递延所得税净资产增加(465)(42)
应计应付利息增加(减少)274 (295)
其他负债减少(8,682)(3,476)
经营活动提供的净现金179,209 111,176 
投资活动产生的现金流
购买可供出售的证券(354,765)(1,128,880)
购买持有至到期的证券(39,004)(213,485)
可供出售证券的到期日/发行人催缴所得收益208,438 252,668 
持有至到期证券的到期日/发行人催缴所得收益5,158 11,246 
(购买)美联储和FHLB股票赎回，净额(13,826)1,792 
购买银行拥有的人寿保险— (25,000)
贷款净增加(422,655)(125,083)
出售止赎财产所得收益2,904 2,847 
购置房舍和设备(3,749)(8,847)
出售房舍和设备所得收益158 218 
出售保险业务所收到的现金净额— 11,314 
银行拥有的人寿保险死亡抚恤金5,827 — 
投资活动使用的现金净额(611,514)(1,221,210)
融资活动产生的现金流
存款净增量105,166 1,159,204 
短期借款净增长159,000 — 
对长期借款的偿付(99)(1,198)
支付的现金股利-普通股(22,806)(16,527)
普通股回购— (4,036)
支付与扣缴的股票有关的税款(603)(506)
融资活动提供的现金净额240,658 1,136,937 
(减少)现金及现金等价物增加(191,647)26,903 
期初现金及现金等价物461,162 367,290 
期末现金和现金等价物$269,515 394,193 
(续)







第9页
索引



第一银行及其子公司
合并现金流量表



截至9月30日的9个月，
(千美元-未经审计)20222021
现金流量信息的补充披露：
期内支付的利息现金$7,425 7,447 
在此期间支付的所得税现金29,091 25,602 
非现金：可供出售证券的未实现亏损，税后净额(333,168)(12,505)
非现金：丧失抵押品赎回权的贷款转移到其他房地产119 2,249 
非现金：期末应计股息7,857 7,125 
非现金：初始确认经营租赁使用权资产和经营租赁负债— 2,191 
非现金：与出售保险业务有关的无形资产的取消确认— (10,229)


见合并财务报表附注。

第10页
索引
第一银行及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)

注1-陈述的组织和基础

综合财务报表包括First Bancorp(“本公司”)及其全资附属公司First Bank(“本行”)的账目。世界银行已经三完全合并的全资子公司：SBA Complete，Inc.(“SBA Complete”)、Magnolia Financial，Inc.(“Magnolia Financial”)和First Troy SPE，LLC。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。
随附的未经审核综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“GAAP”)及表格10-Q及S-X规则第10条的指示编制。因此，它们不包括根据公认会计准则编制完整财务报表所需的所有信息和附注。本公司认为，随附的未经审计综合财务报表包含所有必要的调整，以公平地反映本公司截至2022年9月30日的综合财务状况、截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的综合经营业绩以及截至2022年和2021年9月30日的九个月的综合现金流量。任何这样的调整都是正常的、反复出现的。这些中期财务报表应与公司经审计的综合财务报表以及截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的说明一并阅读。中期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
请参阅提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的《2021年年度报告Form 10-K》附注1，以讨论与财务报表有关的会计政策和其他相关信息。为保持一致性和可比性，以往期间的某些金额可能已重新分类，以符合本期列报，而不会像以前报告的那样对净收益或股东权益产生影响。
自财务报表发布之日起，该公司已对所有后续事件进行了评估。
Note 2 – 会计声明
2022年采用的会计准则
本公司于2022年前九个月并无采用任何会计准则。
即将采用的会计准则
ASU 2022-02，“金融工具--信贷损失(主题326)：问题债务重组和年份披露”。本会计准则更新(下称“ASU”)的修订删除了对债权人不良债务重组的会计指引，同时加强了对某些贷款再融资和债权人在借款人遇到财务困难时进行重组的披露要求。本会计准则还要求各实体披露按融资应收账款和租赁投资净额的起源年度列出的本期总核销情况。本ASU中的修正案将在2022年12月15日之后的财政年度生效，包括这些财政年度内的过渡期，并允许提前采用。该实体必须已通过ASU 2016-13(“CECL”)中的修正案，才能通过本ASU中的修正案。本公司目前正在评估采用新的综合财务报表指引的影响，但预计不会对其财务报表产生实质性影响。
ASU 2022-03，“公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量”。本ASU澄清，出售股权证券的合同限制不被视为股权证券会计单位的一部分，因此在计量公允价值时不考虑。本ASU中的修正案在2023年12月15日之后的财政年度和这些财政年度内的过渡期内对公共企业实体有效。对于尚未印发或可供印发的中期和年度财务报表，允许及早采用。该公司目前正在评估这一ASU对合并财务报表的影响，但预计不会对其财务报表产生实质性影响。

第11页
索引

Note 3 – 证券

投资证券在2022年9月30日和2021年12月31日的账面价值和大致公允价值摘要如下：
(千美元)2022年9月30日2021年12月31日
摊销
成本		公平
价值		未实现摊销
成本		公平
价值		未实现
收益(亏损)收益(亏损)
可供出售的证券：
美国国债$174,328 168,723 — (5,605)— — — — 
政府支持的企业证券71,956 57,429 — (14,527)71,951 69,179 — (2,772)
抵押贷款支持证券2,512,221 2,068,769 7 (443,459)2,545,150 2,514,805 9,489 (39,834)
公司债券44,350 43,294 — (1,056)45,380 46,430 1,106 (56)
可供出售的总数量$2,802,855 2,338,215 7 (464,647)2,662,481 2,630,414 10,595 (42,662)
持有至到期的证券：
抵押贷款支持证券$16,092 14,891 — (1,201)20,260 20,845 585 — 
州和地方政府528,101 403,708 — (124,393)493,565 490,854 2,955 (5,666)
持有至到期的合计$544,193 418,599 — (125,594)513,825 511,699 3,540 (5,666)

除公允价值为#美元的私人按揭证券外，公司所有的按揭证券均由政府支持的企业(“GSE”)发行。0.8百万美元和美元0.9分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。

下表列出了截至2022年9月30日所有有未实现损失的证券的信息：
未变现中的证券
的损失头寸
少于12个月		未变现中的证券
的损失头寸
超过12个月		总计
(千美元)公允价值未实现
损失		公允价值未实现
损失		公允价值未实现
损失
美国国债$168,723 5,605 — — 168,723 5,605 
政府支持的企业证券1,519 424 55,910 14,103 57,429 14,527 
抵押贷款支持证券770,879 145,469 1,308,825 299,191 2,079,704 444,660 
公司债券40,633 966 910 90 41,543 1,056 
州和地方政府252,833 70,679 149,289 53,714 402,122 124,393 
未实现损失合计头寸$1,234,587 223,143 1,514,934 367,098 2,749,521 590,241 




第12页
索引
下表列出了截至2021年12月31日所有有未实现损失的证券的信息：
未变现中的证券
的损失头寸
少于12个月		未变现中的证券
的损失头寸
超过12个月		总计
(千美元)公允价值未实现
损失		公允价值未实现
损失		公允价值未实现
损失
政府支持的企业证券$21,436 522 47,743 2,250 69,179 2,772 
抵押贷款支持证券1,773,022 25,977 404,484 13,857 2,177,506 39,834 
公司债券999 1 945 55 1,944 56 
州和地方政府228,279 3,797 34,398 1,869 262,677 5,666 
未实现损失合计头寸$2,023,736 30,297 487,570 18,031 2,511,306 48,328 
截至2022年9月30日，公司的证券组合持有669其证券641证券处于未实现亏损状态。截至2021年12月31日，公司的证券组合持有648其证券371证券处于未实现亏损状态。在上表中，所有在2022年9月30日和2021年12月31日处于未实现亏损状态的证券都是本公司确定主要由于利率因素而不是信用质量问题而处于亏损状态的债券。在得出这一结论时，该公司审查了第三方信用评级，并考虑了减值的严重程度。州和地方政府的投资几乎全部由全国州和地方政府发行的高评级市政债券组成。该公司并没有从一个州或地方政府实体手中大量持有债券。我们几乎所有的抵押贷款支持证券都是由FHLMC、FNMA、GNMA或SBA发行的，每一家都是一个政府机构或GSE，并为证券的偿还提供担保。本公司不打算出售这些证券，而且很可能不会要求本公司在收回摊销成本之前出售这些证券。
在2022年9月30日和2021年12月31日，该公司认定与持有至到期债务证券相关的预期信贷损失微不足道。
按合同到期日分列的投资证券在2022年9月30日的账面价值和大约公允价值汇总如下表。预期到期日可能不同于合同到期日，因为发行人可能有权催缴或预付债务，包括或不包括催缴或预付罚款。
 可供出售的证券持有至到期的证券
(千美元)摊销
成本		公平
价值		摊销
成本		公平
价值
在一年内到期$25,086 25,002 435 435 
在一年后但在五年内到期176,842 171,210 997 869 
在五年后但在十年内到期87,706 72,324 58,625 47,494 
十年后到期1,000 910 468,044 354,910 
抵押贷款支持证券2,512,221 2,068,769 16,092 14,891 
总证券$2,802,855 2,338,215 544,193 418,599 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，账面价值为美元的投资证券731.7百万美元和美元951.4分别有100万英镑被质押为公共存款的抵押品。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，除美国政府及其机构或GSE外，没有任何一个发行人持有的证券超过股东权益的10%。
综合资产负债表中的“其他资产”包括对联邦住房贷款银行和里士满联邦储备银行股票的投资，总额达#美元。36.2百万美元和美元22.3分别为2022年9月30日和2021年12月31日。这些投资不具有容易确定的公允价值。FHLB的股票的成本和公允价值为#美元。11.3百万美元和美元4.6分别为2022年9月30日和2021年12月31日，并作为公司在FHLB的信用额度的抵押品，也是FHLB系统的会员要求。美联储的股票成本和公允价值为#美元。24.9百万美元和美元17.8在2022年9月30日和2021年12月31日分别为

第13页
索引
对美联储成员银行资格的要求。联邦住房金融局和美联储都会定期重新计算该公司所需的持股水平，该公司要么购买更多股票，要么按成本赎回部分股票。该公司确定，在任何一个期间结束时，两只股票都没有减值。
该公司拥有12,356Visa，Inc.(“Visa”)在Visa首次公开募股时收到的B类股票。在与Visa公司的某些诉讼达成和解后，这些股票预计将转换为A类Visa股票，该公司并不是诉讼的一方。B类股有转让限制，随着Visa就诉讼达成和解，转换为A类股的转换率会定期调整。2022年9月30日的转换率约为1.61，这意味着该公司将收到大约19,843A类股票(如果该股票在该日期已转换)。该B类股票没有易于确定的公允价值，按零。如B类股份有可随时厘定的公允价值，或在该等股份转换为A类股份时，本公司将把该等股份的账面价值调整至其市值，并计入盈利。
Note 4 – 贷款、信用损失拨备和资产质量信息

以下为未偿还贷款主要类别的摘要：
(千美元)2022年9月30日2021年12月31日
 金额百分比金额百分比
所有贷款：
商业、金融和农业$617,538 9 %$648,997 11 %
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款919,236 14 %828,549 13 %
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押1,132,552 17 %1,021,966 17 %
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度323,218 5 %331,932 5 %
房地产-抵押贷款-商业和其他3,473,225 53 %3,194,737 53 %
消费贷款60,651 1 %57,238 1 %
小计6,526,420 100 %6,083,419 100 %
未摊销递延贷款费用净额(1,134)(1,704)
贷款总额$6,525,286 $6,081,715 

上表“商业、金融和农业”项中包括总计#美元的薪资保护计划(“PPP”)贷款。39.02021年12月31日为100万人。截至2022年9月30日，基本上没有剩余的PPP贷款。PPP贷款由美国小企业管理局(SBA)全额担保。
上表包括未清信用卡余额共计#美元。42.0百万美元和美元37.9分别为2022年9月30日和2021年12月31日。在2022年9月30日，大约57以上“商业、金融和农业”中所列的商业信用卡占信用卡总余额的百分比，其余43上表中个人信用卡包括在消费贷款中的百分比。

上表还包括各种非购买力平价小额信贷机构贷款，有关这些贷款的其他信息见下表。
(千美元)2022年9月30日2021年12月31日
上表中包括的非购买力平价小额贷款的担保部分$36,625 48,377 
上表中包括的非购买力平价小额信贷机构贷款的无担保部分119,590 122,772 
上表中包括的非购买力平价SBA贷款总额$156,215 171,149 
已售出的部分小企业管理局贷款，但保留了服务--不包括在上表中$396,108 414,240 

截至2022年9月30日和2021年12月31日，已售出的非PPP SBA贷款的留存部分有剩余的未增值折扣，金额为#美元。4.6百万美元和美元6.0分别为百万美元。

数额为$的贷款5.210亿美元4.3截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有10亿美元作为某些借款的抵押品。

第14页
索引

上述贷款还包括向在2022年9月30日在公司任职的高管和董事及其相关人士提供的贷款，总额约为#美元。6.1百万美元和美元0.6分别为2022年9月30日和2021年12月31日。截至2022年9月30日的9个月 t这是一美元5.8由于新董事的加入，新增贷款百万美元38,000贷款预付款和偿还#美元0.4百万美元。 这些贷款是根据适用于处境相似的借款人的条款和条件发放的，管理层不认为这些贷款涉及超过正常收款风险或呈现其他不利特征。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有收购贷款的未摊销折扣总额为1美元。12.5百万美元和美元17.2分别为100万美元。只要贷款表现良好，贷款贴现通常会在贷款的不同期限内作为收益率调整摊销。
不良资产被定义为非应计贷款、问题债务重组贷款(TDR)、逾期90天或以上且仍在计息的贷款，以及丧失抵押品赎回权的房地产。不良资产摘要如下。
(千美元)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
非权责发生制贷款$28,669 34,696 
TDRS--应计11,355 13,866 
累计逾期90天以上的贷款— 1,004 
不良贷款总额40,024 49,566 
止赎的房地产658 3,071 
不良资产总额$40,682 52,637 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司拥有1.7百万美元和美元1.5分别在丧失抵押品赎回权的过程中发放住房抵押贷款。

下表是截至2022年9月30日按主要类别划分的公司非应计贷款的摘要。
(千美元)无津贴的非权责发生制贷款带津贴的非权责发生制贷款非权责发生制贷款总额
商业、金融和农业$3,912 7,446 11,358 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款877 120 997 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押157 3,203 3,360 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度— 1,340 1,340 
房地产-抵押贷款-商业和其他5,517 5,992 11,509 
消费贷款— 105 105 
总计$10,463 18,206 28,669 


下表是截至2021年12月31日公司按主要类别划分的非权责发生贷款的摘要。
(千美元)无津贴的非权责发生制贷款带津贴的非权责发生制贷款非权责发生制贷款总额
商业、金融和农业$3,947 8,205 12,152 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款495 137 632 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押858 4,040 4,898 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度— 694 694 
房地产-抵押贷款-商业和其他7,648 8,583 16,231 
消费贷款— 89 89 
总计$12,948 21,748 34,696 


第15页
索引
曾经有过不是在截至2022年9月30日的9个月期间或截至2021年12月31日的年度内确认的非应计贷款利息收入。当公司以非权责发生制状态发放贷款时，公司遵循其非权责发生制政策，即在损益表中冲销合同利息收入。

下表为所示各期间通过冲销利息收入而注销的应计应收利息。
(千美元)截至2022年9月30日的9个月截至2021年12月31日止的年度截至2021年9月30日的9个月
商业、金融和农业$56 195 160 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款16 6 — 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押32 31 20 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度17 14 11 
房地产-抵押贷款-商业和其他108 453 446 
消费贷款2 — — 
总计$231 699 637 

下表分析了该公司截至2022年9月30日的贷款支付状况。
(千美元)应计
30-59
过去的几天
到期		应计
60-89
日数
过去时
到期		应计
90天
或更多
过去时
到期		非应计项目
贷款		应计
当前		贷款总额
应收账款
商业、金融和农业$825 158 — 11,358 605,197 617,538 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款3,434 — — 997 914,805 919,236 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押2,008 1,053 — 3,360 1,126,131 1,132,552 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度126 244 — 1,340 321,508 323,218 
房地产-抵押贷款-商业和其他1,077 532 — 11,509 3,460,107 3,473,225 
消费贷款229 74 — 105 60,243 60,651 
总计$7,699 2,061 — 28,669 6,487,991 6,526,420 
未摊销递延贷款费用净额(1,134)
贷款总额6,525,286 


第16页
索引

下表是对截至2021年12月31日该公司贷款支付状况的分析。
(千美元)应计
30-59
日数
过去时
到期		应计
60-89
日数
过去时
到期		应计
90天
或更多
过去时
到期		非应计项目
贷款		应计
当前		贷款总额
应收账款
商业、金融和农业$377 93 — 12,152 636,375 648,997 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款4,046 — 286 632 823,585 828,549 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押6,571 1,488 — 4,898 1,009,009 1,021,966 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度489 124 718 694 329,907 331,932 
房地产-抵押贷款-商业和其他164 1,496 — 16,231 3,176,846 3,194,737 
消费贷款116 62 — 89 56,971 57,238 
总计$11,763 3,263 1,004 34,696 6,032,693 6,083,419 
未摊销递延贷款费用净额(1,704)
贷款总额$6,081,715 

抵押品依赖型贷款是指借款人在财务上遇到困难时，预计将通过经营或出售抵押品获得偿还的贷款。本公司对账面净余额为350,000美元或以上的非应计制贷款进行单独评估，将其指定为抵押品依赖型贷款，以及可能仍在应计利息和/或本公司管理层指定为具有较高风险的规模低于350,000美元的某些其他贷款。这些贷款不具有共同的风险特征，不包括在确定信贷损失准备(“ACL”)的集体评估贷款中。

下表列出了该公司截至2022年9月30日的抵押品依赖贷款的分析。
(千美元)住宅物业企业资产土地商业地产抵押品依赖型贷款总额
商业、金融和农业$— 6,575 — — 6,575 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款— — 877 — 877 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押157 — — — 157 
房地产-抵押贷款-商业和其他— — — 7,257 7,257 
总计$157 6,575 877 7,257 14,866 

下表列出了该公司截至2021年12月31日的抵押品依赖贷款的分析。
(千美元)住宅物业企业资产土地商业地产抵押品依赖型贷款总额
商业、金融和农业$— 7,886 — — 7,886 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款— — 533 — 533 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押871 — — — 871 
房地产-抵押贷款-商业和其他— — — 10,743 10,743 
总计$871 7,886 533 10,743 20,033 


第17页
索引
根据CECL，对于抵押品依赖贷款，本公司已采用实际权宜之计，以抵押品的公允价值为基础来计量ACL。根据贷款抵押品的公允价值(经清算成本/折扣调整后)与摊销成本之间的差额，以个人贷款为基础计算ACL。如果抵押品的公允价值超过摊余成本，则不需要减值。

该公司的政策是对任何重要的抵押品进行第三方评估。对于以房地产为抵押的贷款，公司的政策是将非应计贷款减记为90评估价值的%，其中考虑了处置房地产抵押品时通常发生的估计销售成本。对于可能因经济或其他外部因素而承受更大压力的行业的房地产抵押品，公司可以额外减少抵押品价值10-25评估价值的%，以确认估计在近期销售中发生的额外折扣。对于非房地产抵押品担保贷款，公司一般将非应计贷款减记为75评估价值的%，用于支付出售非房地产抵押品时通常产生的销售成本和流动资金折扣。对于非权责发生制的已审核贷款，公司将根据上述参数分配特定的拨备。

本公司并不认为上述任何贷款类型均有大量超额抵押品。

下表列出了ACL中关于贷款的活动在每个指定的期间内。每个时期的ACL波动基于贷款组合和增长、不良贷款水平的变化、影响亏损驱动因素的经济预测、CECL模型的其他假设和投入，以及如2021年发生的那样，对收购贷款组合的调整。关于截至2022年9月30日的三个月和九个月的贷款额度增长，大约一半的增长是由于贷款组合的有机增长。增长的余额是由于我们CECL模型的更新经济预测输入推动了更高的损失率假设，主要是由于更高的失业率预测和在不断发展的不确定经济环境下不断恶化的商业房地产指数预测。

(千美元)商业广告，
财务，
和
农耕		房地产
–
建筑，
土地
发展
其他土地(&O)
贷款		房地产
–
住宅
(1-4个家庭)
第一
抵押贷款		房地产
-抵押贷款
-首页
权益
一行行
信用		房地产
-抵押贷款
–
商业广告
以及其他		消费贷款未分配总计
截至2022年9月30日止的三个月
期初余额$15,450 16,171 8,650 2,086 37,194 2,630 — 82,181 
冲销(512)— — (2)(470)(221)— (1,205)
复苏166 109 1 85 112 38 — 511 
规定/(撤销)2,482 (1,352)2,064 597 938 371 — 5,100 
期末余额$17,586 14,928 10,715 2,766 37,774 2,818 — 86,587 
截至2022年9月30日的9个月
期初余额$16,249 16,519 8,686 4,337 30,342 2,656 — 78,789 
冲销(2,030)— — (43)(1,333)(602)— (4,008)
复苏636 376 16 446 1,567 165 — 3,206 
规定/(撤销)2,731 (1,967)2,013 (1,974)7,198 599 — 8,600 
期末余额$17,586 14,928 10,715 2,766 37,774 2,818 — 86,587 


第18页
索引

(千美元)商业广告，
财务，
和
农耕		房地产
–
建筑，
土地
发展
其他土地(&O)
贷款		房地产
–
住宅
(1-4个家庭)
第一
抵押贷款		房地产
-抵押贷款
-首页
权益
一行行
信用		房地产
-抵押贷款
–
商业广告
以及其他		消费贷款未分配总计
截至及截至2021年12月31日的年度
期初余额$11,316 5,355 8,048 2,375 23,603 1,478 213 52,388 
CECL实施的调整3,067 6,140 2,584 2,580 (257)674 (213)14,575 
已获得的PCD贷款拨备2,917 165 222 92 1,489 10 — 4,895 
冲销(3,722)(245)(273)(400)(2,295)(667)— (7,602)
复苏1,744 948 761 578 533 358 — 4,922 
规定/(撤销)927 4,156 (2,656)(888)7,269 803 — 9,611 
期末余额$16,249 16,519 8,686 4,337 30,342 2,656 — 78,789 

(千美元)商业广告，
财务，
和
农耕		房地产
–
建筑，
土地
发展
其他土地(&O)
贷款		房地产
–
住宅
(1-4个家庭)
第一
抵押贷款		房地产
-抵押贷款
-首页
权益
一行行
信用		房地产
-抵押贷款
–
商业广告
以及其他		消费贷款未分配总计
截至和截至2021年9月30日的三个月
期初余额$14,809 10,104 8,651 3,737 25,358 2,363 — 65,022 
冲销(899)— (24)— (4)(178)— (1,105)
复苏398 98 176 311 79 49 — 1,111 
规定/(撤销)(808)2,187 (1,032)(546)(1,336)135 — (1,400)
期末余额$13,500 12,389 7,771 3,502 24,097 2,369 — 63,628 
截至2021年9月30日止的9个月
期初余额$11,316 5,355 8,048 2,375 23,603 1,478 213 52,388 
CECL实施的调整3,067 6,140 2,584 2,580 (257)674 (213)14,575 
冲销(2,887)(66)(138)(139)(1,838)(485)— (5,553)
复苏1,065 784 499 540 419 311 — 3,618 
规定/(撤销)939 176 (3,222)(1,854)2,170 391 — (1,400)
期末余额$13,500 12,389 7,771 3,502 24,097 2,369 — 63,628 

第19页
索引
信用质量指标
该公司根据其内部风险评级跟踪信用质量。贷款在发放时会被指定一个初始风险等级，这个等级通常基于借款人的信用评分、贷款价值比率、债务收入比率等几个因素。在贷款发放过程中被风险评级为不合格的贷款将被拒绝。在对贷款进行初始评级后，会根据许多因素定期监测贷款的信用质量，如支付历史、借款人的财务状况和抵押品价值的变化。根据管理层对这些因素的评估，贷款可能会被降级或升级。内部风险评级政策在每种贷款类型中都是一致的。
以下按亏损可能性升序介绍了公司的内部风险等级：
风险等级描述
传球：
1几乎没有风险的贷款，包括现金担保贷款。
2记录在案的整体财务实力显著的贷款。由于存在多个还款来源，这些贷款的损失机会最小--每个还款来源显然足以履行义务。
3有文件证明整体财务实力令人满意的贷款。这些贷款的潜在损失较低，因为至少有两个明确确定的还款来源--每个来源都足以在目前情况下履行义务。
4向财务状况可接受的借款人提供贷款。这些贷款可能有轻微操作缺陷的迹象，缺乏足够的财务信息，或者由价值或可销售性有问题的抵押品支持的贷款。
5由于较小的弱点而导致风险高于平均水平的贷款，需要管理层进行更严格的审查。在正常情况下，抵押品通常需要并被认为以可变现的清算价值提供合理的覆盖范围。还款表现令人满意。
P
(通过)		信用质量令人满意的消费贷款，借款人表现出良好的个人信用记录，平均个人财务实力和中等债务水平。这些贷款大体上符合世行政策，但可能包括准则中已获批准的减刑例外。
特别提示：
6现有贷款在主要还款来源方面存在明确的弱点，如果不加以纠正，可能会给银行造成损失。
分类：
7债务人当前稳健的净值和偿付能力或质押的抵押品(如有)对现有贷款的保护不足。这些贷款有一个或多个明确的弱点，危及债务的清算。
8具有明确弱点的贷款，这使得完全收回或清算非常值得怀疑和不太可能。损失似乎迫在眉睫，但确切的金额和时间尚不确定。
9被认为无法收回并正在注销过程中的贷款。该职等是为行政目的分配的临时职等，直至核销完成。
F
(失败)		具有明确弱点的消费贷款，例如没有任何减轻因素的任何类型的例外情况、在票据条款之外付款的历史、收入不足以支撑当前债务水平等。

在下表中，基本上所有的“分类贷款”的评级都是7级或不合格，这些类别的风险水平相似。

下表显示了截至所示期间，本公司按信贷质量指标、贷款来源或续期年份记录的贷款投资。收购贷款是在最初发生的年份呈报的，而不是在收购当年提出的。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，转换为定期贷款的循环信贷额度总额为#美元。2.4百万美元和美元4.6分别为100万美元。在上一年的可比期间，转换的信贷额度并不重要。


第20页
索引
按发放年份分列的定期贷款
(千美元)20222021202020192018之前旋转总计
截至2022年9月30日
商业、金融和农业
经过$126,775 136,151 89,302 56,471 59,693 22,133 110,825 601,350 
特别提及30 175 677 1,472 906 244 85 3,589 
分类440 2,193 902 1,251 6,864 368 581 12,599 
商业、金融和农业的总规模127,245 138,519 90,881 59,194 67,463 22,745 111,491 617,538 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款
经过438,062 357,411 54,529 32,455 5,461 8,146 13,579 909,643 
特别提及3,444 9 4 4,061 103 — — 7,621 
分类592 112 35 908 66 16 243 1,972 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款总额442,098 357,532 54,568 37,424 5,630 8,162 13,822 919,236 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押
经过197,181 300,207 192,410 101,787 66,548 250,772 7,298 1,116,203 
特别提及852 350 274 304 106 2,382 100 4,368 
分类403 811 225 585 971 8,084 902 11,981 
房地产-抵押贷款-住宅(1-4个家庭)第一抵押贷款198,436 301,368 192,909 102,676 67,625 261,238 8,300 1,132,552 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度
经过1,042 2,046 365 256 869 1,902 308,219 314,699 
特别提及— 179 — — — 18 977 1,174 
分类39 158 95 82 — 290 6,681 7,345 
房地产-抵押-房屋净值贷款/信用额度总额1,081 2,383 460 338 869 2,210 315,877 323,218 
房地产-抵押贷款-商业和其他
经过934,199 1,215,815 596,502 278,815 152,596 206,579 55,726 3,440,232 
特别提及954 1,153 4,305 4,750 1,918 2,596 670 16,346 
分类3,168 1,479 115 2,772 6,876 1,746 491 16,647 
房地产总额-抵押贷款-商业和其他938,321 1,218,447 600,922 286,337 161,390 210,921 56,887 3,473,225 
消费贷款
经过14,507 27,261 4,271 1,339 1,040 490 11,565 60,473 
特别提及— — — — — — — — 
分类6 99 5 1 — 12 55 178 
消费贷款总额14,513 27,360 4,276 1,340 1,040 502 11,620 60,651 
总计$1,721,694 2,045,609 944,016 487,309 304,017 505,778 517,997 6,526,420 
未摊销递延贷款费用净额(1,134)
贷款总额6,525,286 


第21页
索引


按发放年份分列的定期贷款
(千美元)20212020201920182017之前旋转总计
截至2021年12月31日
商业、金融和农业
经过$204,945 138,540 71,369 66,645 16,009 17,492 112,933 627,933 
特别提及225 1,255 1,313 2,729 225 9 2,348 8,104 
分类1,609 793 1,703 7,096 511 96 1,152 12,960 
商业、金融和农业的总规模206,779 140,588 74,385 76,470 16,745 17,597 116,433 648,997 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款
经过573,613 133,888 69,066 12,455 9,764 8,190 13,737 820,713 
特别提及41 737 5,095 110 104 2 9 6,098 
分类1,541 49 47 83 14 4 — 1,738 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款总额575,195 134,674 74,208 12,648 9,882 8,196 13,746 828,549 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押
经过241,619 224,617 120,097 82,531 86,074 234,950 11,051 1,000,939 
特别提及888 615 516 229 323 3,237 94 5,902 
分类419 156 535 1,185 653 11,246 931 15,125 
房地产-抵押贷款-住宅(1-4个家庭)第一抵押贷款242,926 225,388 121,148 83,945 87,050 249,433 12,076 1,021,966 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度
经过3,111 498 439 1,304 245 1,649 317,319 324,565 
特别提及194 — 15 — — 19 1,341 1,569 
分类75 97 71 — — 607 4,948 5,798 
房地产-抵押-房屋净值贷款/信用额度总额3,380 595 525 1,304 245 2,275 323,608 331,932 
房地产-抵押贷款-商业和其他
经过1,328,156 796,992 355,885 211,118 197,165 197,659 66,104 3,153,079 
特别提及1,759 4,849 5,801 3,741 2,072 1,801 1,440 21,463 
分类7,147 413 2,110 6,025 3,897 603 — 20,195 
房地产总额-抵押贷款-商业和其他1,337,062 802,254 363,796 220,884 203,134 200,063 67,544 3,194,737 
消费贷款
经过14,960 25,431 2,965 1,722 673 525 10,810 57,086 
特别提及— 4 — — — — — 4 
分类— 73 — 8 — 25 42 148 
消费贷款总额14,960 25,508 2,965 1,730 673 550 10,852 57,238 
总计$2,380,302 1,329,007 637,027 396,981 317,729 478,114 544,259 6,083,419 
未摊销递延贷款费用净额(1,704)
贷款总额6,081,715 

第22页
索引
问题债务重组

在以下两种情况下，贷款重组被认为是TDR：(1)借款人遇到财务困难；(2)债权人已给予特许权。优惠可能包括降低利率或低于市场利率、本金豁免、延长期限和其他旨在将潜在损失降至最低的行动。

本公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日期间修改的绝大部分TDR涉及利率下调和期限延长。公司一般不会给予本金宽恕。

根据贷款的支付状态，公司的TDR可以分为非应计项目和应计项目。非应计项目的TDR在前面提出的非应计项目贷款总额中报告。

在2022年9月30日，有一具有非实质性承诺的贷款，用于向贷款被修改为TDR的债务人提供额外资金。在2021年12月31日，有不是向贷款被修改为TDR的债务人提供额外资金的承诺。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内在TDR中修改的贷款的相关信息。
(千美元)截至2022年9月30日的三个月截至2021年9月30日的三个月
数量
合同		Pre-
改型
重组后的
余额		后-
改型
重组后的
余额		数量
合同		Pre-
改型
重组后的
余额		后-
改型
重组后的
余额
TDRS--应计
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度1 176 176 — — — 
TDRS--非应计项目
商业、金融和农业1 327 327 — — — 
期间产生的TDR合计2 $503 $503 — $— $— 


第23页
索引
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内在TDR中修改的贷款的相关信息。
(千美元)
截至2022年9月30日的9个月
截至2021年9月30日的9个月
数量
合同		Pre-
改型
重组后的
余额		后-
改型
重组后的
余额		数量
合同		Pre-
改型
重组后的
余额		后-
改型
重组后的
余额
TDRS--应计
商业、金融和农业1 $161 $161 — $— $— 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款1 131 131 — — — 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押1 36 36 1 33 33 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度3 379 379 — — — 
房地产-抵押贷款-商业和其他— — — 1 160 160 
消费贷款— — — — — — 
TDRS--非应计项目
商业、金融和农业4 627 627 3 826 823 
房地产-建筑、土地开发和其他土地贷款— — — 1 75 75 
房地产-抵押-住宅(1-4个家庭)第一抵押1 36 36 1 263 263 
房地产-抵押贷款-房屋净值贷款/信用额度— — — — — — 
房地产-抵押贷款-商业和其他2 784 784 3 1,569 1,569 
消费贷款— — — — — — 
期间产生的TDR合计13 2,154 2,154 10 2,926 2,923 

当TDR贷款在修改后的条款下拖欠90天或以上、已转为非应计项目或已转移至止赎房地产时，本公司认为该贷款已违约。在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三个月或九个月期间，没有任何累积TDR在之前12个月内被修改或违约。
信用风险集中
该公司的大部分业务活动是与其拥有银行业务的市场内的客户进行的。因此，该公司的信用风险敞口受到其市场内经济变化的重大影响。大致90本公司的贷款组合中有%是以房地产为抵押的，因此容易受到房地产估值变化的影响。
信贷损失拨备--无资金的贷款承诺
除了贷款的ACL外，公司还为与贷款相关的承诺(如无资金贷款承诺和信用证)维护ACL。本公司估计在本公司因履行提供信贷的合同义务而面临信用风险的合同期内的预期信贷损失，除非该义务可由本公司无条件取消。表外信贷风险的贷款相关承诺准备调整为无资金准备的承诺支出准备。该估计包括考虑融资发生的可能性，这是基于从内部信息得出的历史融资研究，以及对预期在其估计寿命内获得融资的承诺的预期信贷损失的估计，这些损失率与计算贷款的ACL时使用的损失率相同。无资金贷款承诺的ACL为$12.3百万美元和美元13.5分别于2022年9月30日及2021年12月31日的百万元现金，在综合资产负债表中被单独分类为“其他负债”。

第24页
索引
下表列出了截至2022年9月30日的9个月的无资金支持贷款承诺的信贷损失准备余额和活动。
(千美元)信贷损失拨备总额--无资金的贷款承诺
截至2021年12月31日的期初余额$13,506 
冲销— 
复苏— 
冲销未筹措资金承付款的准备金(1,200)
截至2022年9月30日的期末余额
$12,306 

信贷损失准备--持有至到期的证券
截至2022年9月30日和2021年12月31日，持有至到期证券的ACL无关紧要。
Note 5 – 商誉及其他无形资产
以下是截至2022年9月30日和2021年12月31日的应摊销无形资产账面总额和累计摊销额，以及截至这两个日期的未摊销无形资产账面金额。
2022年9月30日2021年12月31日
(千美元)总运载量
金额		累计
摊销		总运载量
金额		累计
摊销
应摊销无形资产：
客户列表$2,700 1,731 2,700 1,386 
核心存款无形资产29,050 20,571 29,050 18,076 
SBA服务资产13,090 8,699 11,932 6,460 
其他100 52 100 33 
总计$44,940 31,053 43,782 25,955 
未摊销无形资产：
商誉$364,263 364,263 
除小企业管理局服务资产外，所有其他无形资产的摊销费用总计为#美元。0.9百万美元和美元0.7截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和2.9百万美元和美元2.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
SBA服务资产计入本公司已出售但继续收取费用的SBA贷款部分。服务资产最初按公允价值入账，并在相关贷款的预期年限内摊销，并按季度进行减值测试。SBA服务资产摊销费用在非利息收入中记录，作为对SBA服务费用的抵销，列在“其他服务费、佣金和费用”项下。下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月SBA服务资产的变化。
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(千美元)2022202120222021
期初余额，净额$4,967 6,089 5,472 5,788 
添加：新的服务资产131 396 1,158 1,711 
减去：摊销和减值费用707 591 2,239 1,605 
期末余额，净额$4,391 5,894 4,391 5,894 
A2022年9月30日和2021年12月31日，该公司为SBA贷款总额提供服务吴元元396.1百万aND$414.2百万美元，分别用于其他人。在列报的任何期间内，均未偿还任何其他贷款。

第25页
索引
截至2022年9月30日止三个月或九个月之商誉账面值并无变动.
商誉至少每年进行一次减值评估，年度评估截至每年10月31日。公司于2021年第四季度进行了规定的年度减值测试。管理层在2022年第三季度评估了可能表明商誉可能受损的事件和情况，并得出结论，没有必要进行随后的临时测试。
下表列出了与收购相关的可摊销无形资产的估计摊销费用明细表。这些金额将在合并损益表的非利息支出部分记为“无形资产摊销费用”。在管理层决定有必要对已摊销无形资产的账面价值或估计使用年限进行调整时，这些估计可能会在未来期间发生变化。
(千美元)估计摊销
费用
2022年10月1日至2022年12月31日$825 
20232,545 
20241,718 
20251,358 
2026962 
此后2,088 
总计$9,496 

第26页
索引
注6-借款
下表列出了该公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿借款信息(以千美元为单位)。
描述到期日呼叫功能2022年9月30日利率
FHLB本金减少学分7/24/2023无$44 
1.00固定百分比
FHLB本金减少学分12/22/2023无922 
1.25固定百分比
FHLB本金减少学分6/26/2028无216 
0.25固定百分比
FHLB本金减少学分7/17/2028无39 
0.00固定百分比
FHLB本金减少学分8/18/2028无161 
1.00固定百分比
FHLB本金减少学分8/22/2028无161 
1.00固定百分比
FHLB本金减少学分12/20/2028无332 
0.50固定百分比
FHLB每日费率积分8/23/2023无34,000 
3.32固定百分比
FHLB固定利率信贷10/27/2022无50,000 
3.11固定百分比
FHLB固定利率信贷10/13/2022无75,000 
3.03固定百分比
信托优先证券1/23/2034按公司划分的季度
自2009年1月23日开始		10,310 
5.43% at 9/30/22
可调费率
3个月LIBOR+2.65%
信托优先证券1/23/2034按公司划分的季度
自2009年1月23日开始		10,310 
 5.539/30/22年9月30日可调整利率为%
3个月LIBOR+2.75%
信托优先证券9/20/2034按公司划分的季度
由9/20/2009开始		12,372 
5.68% at 9/30/22
可调费率
3个月LIBOR+2.15%
信托优先证券1/7/2035按公司划分的季度
从2010年1月7日开始		10,310 
4.51% at 9/30/22
可调费率
3个月LIBOR+2.00%
信托优先证券6/15/2036按公司划分的季度
从2011年6月15日开始		25,774 
4.68% at 9/30/22
可调费率
3个月LIBOR+1.39%
截至2022年9月30日的总借款/加权平均利率
229,951 3.69%
已获得借款的未摊销折价(3,475)
借款总额$226,476 


第27页
索引
描述到期日呼叫功能2021年12月31日利率
FHLB本金减少学分7/24/2023无$79 
1.00固定百分比
FHLB本金减少学分12/22/2023无952 
1.25固定百分比
FHLB本金减少学分6/26/2028无225 
0.25固定百分比
FHLB本金减少学分7/17/2028无44 
0.00固定百分比
FHLB本金减少学分8/18/2028无166 
1.00固定百分比
FHLB本金减少学分8/22/2028无166 
1.00固定百分比
FHLB本金减少学分12/20/2028无342 
0.50固定百分比
信托优先证券1/23/2034按公司划分的季度
自2009年1月23日开始		10,310 
2.78% at 12/31/21
可调费率
3个月LIBOR+2.65%
信托优先证券1/23/2034按公司划分的季度
自2009年1月23日开始		10,310 
2.88% at 12/31/21
可调费率
3个月LIBOR+2.75%
信托优先证券9/20/2034按公司划分的季度
由9/20/2009开始		12,372 
2.72% at 12/31/21
可调费率
3个月LIBOR+2.15%
信托优先证券1/7/2035按公司划分的季度
从2010年1月7日开始		10,310 
2.12% at 12/31/21
可调费率
3个月LIBOR+2.00%
信托优先证券6/15/2036按公司划分的季度
从2011年6月15日开始		25,774 
1.59% at 12/31/21
可调费率
3个月LIBOR+1.39%
截至2021年12月31日的总借款/加权平均利率
71,050 2.24%
已获得借款的未摊销折价(3,664)
借款总额$67,386 
Note 7 – 租契
本公司在正常业务过程中签订租约。截至2022年9月30日，本公司租赁16租用土地和建筑物的分支机构以及九出租土地但拥有建筑物的分支机构。该公司还为几个运营部门租用办公场所。本公司所有租赁均为适用会计准则下的经营性租赁，租赁协议的到期日从2023年7月至2076年5月不等，其中一些协议包括多个五-以及十年分机。该等租约的加权平均剩余租期为19.6截至2022年9月30日。该公司的某些租赁协议包括基于通货膨胀变化的可变租赁支付，这一因素对公司的总租赁费用的影响微不足道。在适用会计准则允许的情况下，本公司已选择不在本公司综合资产负债表上确认原始租赁期限为12个月或以下的租赁(短期租赁)。所列每个期间的短期租赁费用微不足道。
租赁于租赁开始日被分类为营运租赁或融资租赁，如前所述，本公司的所有租赁均已确定为营运租赁。经营性租赁和短期租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认。使用权资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。使用权资产及租赁负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的估计现值确认。
本公司在租赁开始时使用其在抵押基础上的递增借款利率来计算租赁付款的现值，而租赁中隐含的利率是未知的。租赁的加权平均贴现率为2.94截至2022年9月30日。

第28页
索引
总运营租赁费用为$0.7百万美元和美元0.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和2.3百万美元和美元1.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。使用权资产和租赁负债为#美元。19.2百万美元和美元19.8分别为2022年9月30日和2022年9月30日20.7百万美元和美元21.2截至2021年12月31日，分别为100万。
截至2022年9月30日，初始期限为一年或以上的经营租赁的未来未贴现租赁付款如下。
(千美元)
2022年10月1日至2022年12月31日$584 
20232,360 
20242,163 
20251,706 
20261,685 
此后19,988 
未贴现的租赁付款总额28,486 
折扣的影响较小(8,639)
估计租赁付款现值(租赁负债)$19,847 
Note 8 – 养老金计划
公司赞助二固定利益退休金计划-一项适用于所有雇员的合格退休计划(“退休金计划”)，以及一项为本公司若干高级管理人员而设的补充性行政人员退休计划(“SERP”)。自2012年12月31日起，本公司冻结了所有参与者的这两项计划。虽然以前的应计福利没有损失，但雇员在2012年后的这些服务计划下不再应计福利。
公司记录的定期养老金费用共计#美元。51,000及$158,000分别为2022年9月30日和2021年9月30日终了的三个月，以及美元153,000及$475,000分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。下表包含养恤金费用的组成部分。
 截至9月30日的三个月，
(千美元)2022年养老金计划2022年SERP2022年两个计划合计2021年养老金计划2021年SERP2021年两个计划合计
服务成本$— — — — — — 
利息成本267 28 295 283 30 313 
计划资产的预期回报(288)— (288)(264)— (264)
摊销净(损益)180 (136)44 106 3 109 
定期养老金净成本$159 (108)51 125 33 158 

 在截至9月30日的9个月内，
(千美元)2022年养老金计划2022年SERP2022年两个计划合计2021年养老金计划2021年SERP2021年两个计划合计
服务成本$— — — — — — 
利息成本801 84 885 693 89 782 
计划资产的预期回报(864)— (864)(792)— (792)
摊销净(损益)540 (408)132 474 11 485 
定期养老金净成本$477 (324)153 375 100 475 

定期养老金净成本中的服务成本部分计入工资和福利费用，定期养老金净成本的所有其他部分都计入其他非利息费用。

第29页
索引
本公司对养老金计划的缴费是基于独立精算顾问的计算，并旨在为所得税目的而扣除。《公司》做到了不在2022年前9个月为养老金计划缴费，并确实不预计将在2022年剩余时间为养老金计划作出贡献。
公司关于SERP的资金政策是从公司的运营现金流中获得相关收益。
Note 9 – 公允价值
公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，为该资产或负债在本金和最有利的市场上转移一项负债而收取或支付的交换价格。有三种水平的投入可用于衡量公允价值：
第1级：截至测量日期，该实体有能力获得的活跃市场上相同资产或负债的报价(未调整)。
第2级：除第1级价格外的其他重大可观察投入，如类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价；或可观察到的或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。
第三级：反映报告实体自己对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的假设的重大不可观察的输入。
下表汇总了公司于2022年9月30日在经常性和非经常性基础上按公允价值计量的金融工具。
(千美元)

金融工具说明
2022年9月30日的公允价值报价在
活跃的市场：
相同的资产
(1级)		重要的其他人
可观测输入
(2级)		意义重大
不可观测的输入
(3级)
反复出现
可供出售的证券：
美国财政部$168,723 — 168,723 — 
政府支持的企业证券57,429 — 57,429 — 
抵押贷款支持证券2,068,769 — 2,068,769 — 
公司债券43,294 — 43,294 — 
可供出售的证券总额$2,338,215 — 2,338,215 — 
在结算过程中预售的抵押贷款$3,233 3,233 — — 
非复发性
个人评估贷款$9,725 — — 9,725 

下表汇总了公司于2021年12月31日在经常性和非经常性基础上按公允价值计量的金融工具。

第30页
索引
(千美元)

金融工具说明
2021年12月31日的公允价值报价在
活跃的市场
对于相同的
资产(1级)		重要的其他人
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
反复出现
可供出售的证券：
政府支持的企业证券$69,179 — 69,179 — 
抵押贷款支持证券2,514,805 — 2,514,805 — 
公司债券46,430 — 46,430 — 
可供出售的证券总额$2,630,414 — 2,630,414 — 
在结算过程中预售的抵押贷款$19,257 19,257 — — 
非复发性
个人评估贷款$11,583 — — 11,583 
止赎的房地产364 — — 364 
以下是按公允价值计量的工具所使用的估值方法的说明。
在结算过程中预售的抵押贷款-公允价值是基于投资者同意为贷款支付的承诺价格，被视为1级投入。
可供出售的证券-当活跃的市场有报价的市场价格时，证券被归类为估值层次中的第一级。如果没有市场报价，但可以通过观察具有相似特征的证券的报价来估计公允价值，则该证券在估值层次中被归类为第二级。公司二级证券的大部分公允价值是由我们的第三方债券会计提供商使用矩阵定价确定的。矩阵定价是业内广泛使用的一种数学技术，用于对债务证券进行估值，而不是完全依赖于特定证券的报价，而是依赖于该证券与其他基准报价证券的关系。对于该公司来说，二级证券包括美国国债、抵押贷款支持证券、商业抵押贷款支持债券、政府支持企业和公司债券。在1级或2级输入不可用的情况下，证券被归类为层次结构的3级。
个人评估贷款-单独评估的贷款的公允价值是在非经常性基础上计量的，并基于(1)担保贷款的基础抵押品价值，经估计销售成本调整，或(2)预期为此类贷款收到的现金流量的净现值。抵押品可以是房地产或商业资产的形式，包括设备、库存和应收账款。抵押品的绝大多数是房地产。房地产抵押品的价值通常由第三方评估师根据独立的、有执照的第三方评估师(第3级)进行的评估，采用收益或市场评估法确定。企业设备的价值如果被认为重要，则基于外部评估，如果被认为不重要，则基于适用借款人财务报表上的账面净值。同样，存货和应收账款抵押品的价值以借款人的财务报表余额或账龄报告为基础，并酌情贴现(第3级)。本分析中使用的评估通常至少每年根据贷款首次减值的时间获得，因此评估不一定是截至所列期间期末的评估。任何公允价值调整均计入已发生的期间，作为综合收益表的信贷损失准备。
止赎的房地产-丧失抵押品赎回权的房地产，包括通过取消抵押品赎回权或偿还贷款而获得的财产，以成本或公允价值较低的价格报告。公允价值按非经常性基准计量，并以独立市价或当前评估为基础，该等评估一般采用收益或市场估值方法编制，并由独立、持牌第三方估价师进行，并经估计销售成本调整(第3级)。本分析中使用的评估一般至少每年根据资产的购置时间获得，因此，评估不一定是截至所列期间终了的评估。在丧失抵押品赎回权时，任何超过作为抵押品的房地产公允价值的贷款余额都将被视为针对acl的费用。对于任何房地产估值

第31页
索引
在丧失抵押品赎回权后，任何超过房地产公允价值的房地产记录价值均被视为综合收益表中的止赎房地产减记。
对于截至2022年9月30日在经常性或非经常性基础上按公允价值计量的第3级资产和负债，公允价值计量中使用的重大不可观察的投入如下：
(千美元)2022年9月30日的公允价值估值
技术		重大不可察觉
输入量		范围(加权平均)
单独评估的贷款--取决于抵押品$5,212 评估价值适用于预计销售成本的折扣10%
单独评估的贷款--取决于现金流4,513 预期现金流的现值在计算预期现金流现值时使用的贴现率
4%-11% (6.60%)
对于截至2021年12月31日在经常性或非经常性基础上按公允价值计量的第3级资产和负债，公允价值计量中使用的重大不可观察的投入如下：
(千美元)2021年12月31日的公允价值估值
技术		重大不可察觉
输入量		范围(加权平均)
单独评估的贷款--取决于抵押品$7,326 评估价值适用于预计销售成本的折扣10%
单独评估的贷款--取决于现金流4,257 预期现金流的现值折现率在计算预期现金流现值时的应用
4%-11% (6.22%)
止赎的房地产364 评估价值适用于预计销售成本的折扣10%

2022年9月30日和2021年12月31日未按公允价值列账的金融工具的账面金额和估计公允价值如下：
  2022年9月30日2021年12月31日
(千美元)公平的水平
价值
层次结构		携带
金额		估计数
公允价值		携带
金额		估计数
公允价值
现金和银行到期的，不计息1级$83,050 83,050 128,228 128,228 
银行还本付息1级186,465 186,465 332,934 332,934 
持有至到期的证券2级544,193 418,599 513,825 511,699 
SBA和其他为出售而持有的贷款2级477 477 61,003 62,044 
扣除津贴后的贷款总额3级6,438,699 6,300,474 6,002,926 5,990,235 
应计应收利息1级25,332 25,332 25,896 25,896 
银行拥有的人寿保险1级164,793 164,793 165,786 165,786 
SBA服务资产3级4,392 5,343 5,472 5,546 
存款2级9,229,271 9,218,071 9,124,629 9,124,701 
借款2级226,476 216,516 67,386 61,295 
应计应付利息2级881 881 607 607 
公允价值估计是在特定时间点根据相关市场信息和有关金融工具的信息做出的。这些估计并不反映一次性出售公司持有的某一特定金融工具可能产生的任何溢价或折扣。由于该公司的大部分金融工具不存在高流动性的市场，因此公允价值估计是基于对未来预期亏损经验、当前经济状况、各种金融工具的风险特征以及其他因素的判断。这些估计具有主观性，涉及不确定因素和重大判断事项，因此无法准确确定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。

第32页
索引
公允价值估计是基于现有的表内和表外金融工具，而不试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。不被视为财务资产或负债的重大资产和负债包括房地和设备净额、无形资产和其他资产，如递延所得税、预付费用账户、当前应付的所得税和其他各种应计费用。此外，与实现未实现损益有关的所得税影响可能对公允价值估计产生重大影响，任何估计都没有考虑到这一影响。
Note 10 – 基于股票的薪酬
该公司记录的股票薪酬支出总额为#美元。0.7百万美元和美元0.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和1.9百万美元和美元1.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。此外，公司还重新登记了本地化金额170,000一个d $123,000分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月与股票薪酬支出有关的所得税优惠和美元445,000及$405,000分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
于2022年9月30日，本公司唯一的股权薪酬计划为第一个Bancorp 2014股权计划(“股权计划”)，并于2014年5月8日获股东批准。截至2022年9月30日，股权计划已346,033剩余可供授予的股份。
股权计划旨在作为一种手段来吸引、留住和激励关键员工和董事，并将计划参与者的利益与公司及其股东的利益联系起来。股权计划允许授予股票期权和其他类型的基于股权的薪酬，包括股票增值权、限制性股票、限制性绩效股票、非限制性股票和绩效单位。
最近对员工的股权奖励是以限制性股票奖励的形式进行的，但只有服务归属条件。这些奖励的补偿费用记录在必要的服务期限内。一旦被没收，任何以前确认的补偿成本将被冲销。一旦控制权变更(如股权计划所界定)，除非奖励仍未清偿或提供替代等值奖励，否则奖励将立即归属。
本公司的某些股权授予包含条款，规定了分级归属时间表，根据该时间表，奖励的部分在必要的服务期内以增量方式授予。本公司在每个递增奖励的必要服务期内，以直线方式确认分级归属时间表的奖励的补偿费用。薪酬支出是基于最终将授予的股票奖励的估计数量。在过去的五年中，没收的金额微乎其微，因此，公司假设所有仅带有服务条件的奖励都将被授予。
除员工股权奖励外，公司的做法是授予普通股，价值约为$32,000本年度，发给每位非员工董事(目前为12总计)每年的六月。由于没有归属条件，与这些董事奖励相关的补偿费用在奖励之日确认。
下表列出了2022年前9个月与公司尚未偿还的限制性股票奖励有关的活动的信息：
长期限制性股票奖励
单位数加权平均
授予日期-公允价值
2022年1月1日未归属206,331 $35.25 
在该段期间内获批予95,960 38.09 
在该期间内归属(52,423)35.70 
在此期间被没收或过期(7,115)31.50 
2022年9月30日未归属242,753 $36.37 

第33页
索引
截至2022年9月30日，未确认的补偿支出总额为5.5百万，加权平均剩余期限为2.3好几年了。对于截至2022年9月30日尚未完成的非既得奖励，公司预计将记录$2.7未来12个月的薪酬支出为百万美元，0.7其中100万预计将在2022年剩余季度录得。

注11-股东权益

股票回购

于二零二二年首九个月内，本公司并无回购任何本公司普通股。该公司目前有一笔$40.02022年2月7日宣布的百万回购授权，2022年12月31日到期。

在2021年的前9个月，公司回购了106,744公司普通股，平均股价为$37.81每股，总计约为$4.0百万，低于一美元20.02021年1月公开宣布的百万回购授权。

Note 12 – 每股收益
以下是计算基本和稀释每股普通股收益(EPS)时使用的分子和分母的对账：
 截至9月30日的三个月，
 20222021
($，以千为单位，但不包括
股份数额)		收入
(分子)		股票
(分母)		每股
金额		收入
(分子)		股票
(分母)		每股
金额
基本每股收益：
净收入$37,949 $27,643 
减去：分配给参与证券的收入(249)(125)
每股普通股基本每股收益$37,700 35,469,001 $1.06 $27,518 28,385,912 $0.97 
稀释每股收益：
净收入$37,949 35,469,001 $27,643 28,385,912 
稀释证券的影响— 234,445 — 129,416 
稀释后每股普通股收益$37,949 35,703,446 $1.06 $27,643 28,515,328 $0.97 


第34页
索引
 在截至9月30日的9个月内，
 20222021
($，以千为单位，但不包括
股份数额)		收入
(分子)		股票
(分母)		每股
金额		收入
(分子)		股票
(分母)		每股
金额
基本每股收益：
净收入$108,503 $85,122 
减去：分配给参与证券的收入(573)(466)
每股普通股基本每股收益$107,930 35,474,239 $3.04 $84,656 28,358,393 $2.99 
稀释每股收益：
净收入$108,503 35,474,239 $85,122 28,358,393 
稀释证券的效力— 188,288 — 156,012 
稀释后每股普通股收益$108,503 35,662,527 $3.04 $85,122 28,514,405 $2.99 


Note 13 – 累计其他综合损失
本公司累计其他综合收益(亏损)构成如下：
(千美元)2022年9月30日2021年12月31日
可供出售证券的未实现亏损$(464,640)(32,067)
递延税项资产106,774 7,369 
可供出售证券的未实现净亏损(357,866)(24,698)
退休后计划负债(221)(353)
递延税项资产51 81 
退休后计划负债净额(170)(272)
累计其他综合亏损合计$(358,036)(24,970)
下表披露了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的累计其他全面收益(亏损)的变化(所有金额均为税后净额)。
截至2022年9月30日的三个月
(千美元)未实现亏损
证券
可供出售		退休后计划资产
(责任)		总计
期初余额$(249,148)(204)(249,352)
重新分类前的其他全面损失(108,718)— (108,718)
从累积的其他全面收益中重新分类的金额
— 34 34 
本期其他综合(亏损)收入净额(108,718)34 (108,684)
期末余额$(357,866)(170)(358,036)

第35页
索引
截至2021年9月30日的三个月
(千美元)未实现(亏损)收益
证券
可供出售		退休后计划资产
(责任)		总计
期初余额$415 (1,140)(725)
改叙前的其他全面收入2,829 — 2,829 
从累积的其他全面收益中重新分类的金额
— 114 114 
本期其他综合收益净额2,829 114 2,943 
期末余额$3,244 (1,026)2,218 
截至2022年9月30日的9个月
(千美元)未实现亏损
证券
可供出售		退休后计划资产
(责任)		总计
期初余额$(24,698)(272)(24,970)
重新分类前的其他全面损失(333,168)— (333,168)
从累积的其他全面收益中重新分类的金额
— 102 102 
本期其他综合(亏损)收入净额(333,168)102 (333,066)
期末余额$(357,866)(170)(358,036)
截至2021年9月30日的9个月
(千美元)未实现收益
(亏损)在
证券
可供出售		退休后计划资产
(责任)		总计
期初余额$15,749 (1,399)14,350 
重新分类前的其他全面损失(12,505)— (12,505)
从累积的其他全面收益中重新分类的金额
— 373 373 
本期其他综合(亏损)收入净额(12,505)373 (12,132)
期末余额$3,244 (1,026)2,218 
从累计其他综合收益中重新归类的可供出售证券的未实现收益(亏损)金额为已实现证券收益或亏损，扣除税收影响后的净额。在任何提交的时期内都没有证券销售。退休后计划资产(负债)从累计其他全面收益中重新归类的数额是包括在累计其他全面收益(亏损)中的税后净额摊销，并记录在合并损益表的“其他业务费用”项中。

Note 14 – 与客户签订合同的收入

本公司的所有收入均在“与客户签订合同的收入会计准则(“ASC 606”)在非利息收入中确认。下表列出了公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的非利息收入来源。在ASC 606的范围之外的项目如此注明。

第36页
索引
截至以下三个月在截至的9个月中
(千美元)2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
非利息收入：在ASC 606的范围内：
存款账户手续费$4,166 3,209 11,407 8,766 
其他服务费及收费：
银行卡交换收入，净额3,009 4,405 12,532 12,338 
其他服务费及收费1,594 1,086 4,347 3,237 
销售保险和金融产品的佣金：
保险收入— 6 — 2,725 
财富管理收入1,391 1,128 3,487 3,065 
SBA咨询费479 1,128 1,963 6,079 
非利息收入(在ASC 606的范围内)10,639 10,962 33,736 36,210 
非利息收入(不在ASC 606的范围内)6,273 5,549 19,691 22,344 
非利息收入总额$16,912 16,511 53,427 58,554 

下文将详细介绍公司在ASC 606项下的收入来源。
存款账户手续费：该公司从其存款客户那里赚取基于交易、账户维护和透支服务的费用。透支费在透支发生时确认。维护费和活动费包括账户维护费和基于交易的费用。主要与每月维护有关的账户维持费是在一个月内赚取的，代表公司履行履约义务的期间。以交易为基础的费用，包括自动柜员机使用费、停止支付费用、对账单提交等服务，在交易执行时确认，因为这是公司满足客户要求的时间点。押金的手续费从客户的账户余额中提取。
其他服务费及收费：该公司从客户的借记卡和信用卡使用中赚取互换收入，并从客户使用的其他服务中赚取费用。交换收入主要包括每当公司的借记卡和信用卡通过万事达卡等信用卡支付网络处理时赚取的交换费。持卡人交易的交换费是基础交易价值的一个百分比，在向持卡人提供交易处理服务的同时，每天都会确认。交换费与交换费相抵，并按净额列报。其他服务费包括处理电汇、账单支付服务、本票、自动取款机附加费和其他服务的收入。在提供服务或完成服务时，公司对费用、交换和其他服务费的履约义务基本得到履行，相关收入也得到确认。付款通常是立即收到或在下个月收到。
销售保险和金融产品的佣金：该公司从销售理财产品中赚取佣金。此外，这一额度包括在2021年6月30日出售第一银行保险服务公司几乎所有资产之前从销售保单中赚取的佣金，当时这一收入来源停止了。
截至2021年6月30日，本公司赚取的保险收入通常包括销售保单的佣金和保险公司基于业绩的佣金。本公司在作为保险公司和投保人之间的代理人时，确认了销售保险单的佣金收入。本公司的履约义务于发出保单时大致已获履行。
财富管理收入主要由年金等金融产品销售产生的佣金组成。公司的履约义务一般在金融产品发行时履行。保单发布后不久，承运人将佣金汇给公司，公司确认收入。本公司还从资产管理中赚取一些费用，该费用按季度结算，用于最近一段时间内履行履约义务的服务。

第37页
索引
SBA咨询费：本公司赚取与SBA贷款发起相关的咨询服务费用。费用是根据最初贷款的美元金额的百分比计算的，并在履行义务履行时入账。
本公司在应用ASC 606规定的收入指引时，并未作出任何重大判断，而该指引会影响上述与客户签订的合约的收入数额及时间的厘定。

项目2-管理层对经营和财务状况合并结果的讨论和分析
收购
2021年10月15日，我们完成了对Select Bancorp，Inc.(“Select”)的收购，该公司总部位于北卡罗来纳州邓恩，截至收购日，该公司贡献了总资产18亿美元，总贷款13亿美元，总存款16亿美元。因此，所提供的财政期间的比较受到我们对Select的收购的影响。
2022年6月21日，我们宣布了一项协议，以全股票交易的方式收购总部位于南卡罗来纳州格林维尔的GrandSouth Bancorporation(“GrandSouth”)。协议条款规定，在紧接收购生效时间之前发行和发行的每股大南方公司普通股和优先股将转换为0.91股公司普通股。我们已经收到了这笔交易的所有监管批准。GrandSouth的股东仍在等待批准，预计将于2022年第四季度批准。此次收购预计将于2023年1月初完成。GrandSouth在南卡罗来纳州经营着8家分行，目前总资产为13亿美元，贷款为9.951亿美元，存款为11亿美元。
截至2022年9月30日的三个月的概况和要点

在截至2022年9月30日的三个月中，我们的净收益为3790万美元，或每股摊薄收益1.06美元，而截至2021年9月30日的三个月，我们的净收益为2760万美元，或每股摊薄收益0.97美元。
净收入增长的主要驱动因素如下。另请参阅下面的运营结果部分中的其他讨论。
•2022年第三季度的净利息收入为8530万美元，比2021年第三季度的5860万美元增长了45.7%。净利息收入较上年同期的增长是由与有机增长和精选收购相关的收益较高的资产推动的。
•净利息收入增加的另一个原因是净息差由2021年第三季度的3.03%上升至2022年第三季度的3.40%，这是由于市场利率上升推动贷款收益率上升所致，而我们的资金成本保持在较低水平，与前一年同期基本持平。
•在截至2022年9月30日的三个月中，该公司记录了510万美元的信贷损失准备金。相比之下，2021年第三季度拨备为140万美元。每个时期的波动是基于该时期的贷款增长、不良贷款水平的变化、影响亏损驱动因素的经济预测以及CECL模型的其他假设和投入。
•截至2022年9月30日的三个月，非利息收入略有增长，比2021年同期增加40万美元，增幅为2.4%，服务费用和其他收益的增加被贷款销售收益、咨询收入和其他费用的下降所抵消。
•与去年同期相比，截至2022年9月30日的季度，非利息支出增加了790万美元，增幅为19.3%，这是由于收购Select导致的运营支出增加。

截至2022年9月30日，总资产达到105亿美元，比2021年12月31日增长0.1%。主要资产负债表变动如下所示。另请参阅下面财务状况部分的其他讨论。

第38页
索引
•由于所有市场的有机增长，截至2022年9月30日，贷款总额达到65亿美元，比2021年12月31日增加4.436亿美元，年化增长率为9.7%。2022年第三季度的有机增长达到2.821亿美元。
•由于现金流被用来为贷款增长提供资金，截至2022年9月30日，投资证券总额比2021年12月31日减少2.618亿美元，至29亿美元。造成下降的另一个原因是可供出售证券的未实现亏损增加，截至2022年9月30日，未实现亏损总额为4.466亿美元。
•截至2022年9月30日，存款总额达到92亿美元，比2021年12月31日增加1.046亿美元，增幅为1.1%。虽然今年到目前为止，存款持续增长，但2022年第三季度实现了总存款下降1.305亿美元，这是因为市场存款利率变得更加竞争，客户行为可能正在从新冠肺炎大流行期间经历的活动转向。
•以所有监管标准衡量，我们的资本仍然充足，普通股一级资本总比率为12.76%，基于风险的总资本比率为14.84%。
•累计其他综合亏损增加3.331亿美元，原因是2022年3月开始经历的市场利率上升导致可供出售证券的未实现亏损增加。
截至2022年9月30日的9个月概述和要点

在截至2022年9月30日的9个月中，报告的总净收益为1.085亿美元，或稀释后每股收益3.04美元，而截至2021年9月30日的9个月的净收益为8510万美元，或稀释后每股收益2.99美元。

净收入增长的主要驱动因素如下。另请参阅下面的运营结果部分中的其他讨论。
•截至2022年9月30日的9个月的净利息收入为2.405亿美元，比截至2021年9月30日的9个月的1.726亿美元增长39.4%。净利息收入较上年同期增加的主要原因是与有机增长和于2021年第四季度完成的精选收购相关的收益较高的资产。净利息收入增加的另一个原因是较高的NIM，与前一年相比，2022年增加了10个基点。
•在截至2022年9月30日的9个月中，我们根据这一时期的贷款增长和CECL模型假设(包括恶化的经济预测)记录了860万美元的信贷损失准备金。相比之下，2021年同期的信贷损失准备金为140万美元。
•非利息收入比上一年同期减少了510万美元，降幅为8.8%，主要原因是抵押贷款银行收入减少了700万美元，这与市场利率上升导致的活动水平下降有关。SBA咨询和贷款销售收益的其他减少，其中被更高的服务变化和与精选收购产生的更高水平的账户和交易相关的其他收入收入所抵消。
•与去年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的非利息支出增加了2770万美元，增幅为22.7%。本年度期间包括的合并和收购费用为480万美元，主要与收购Select公司产生的计算机系统转换成本有关。非利息支出增加的余额是由于收购Select导致的运营费用增加所推动的。

关键会计政策和估算
我们遵循的会计原则和我们应用这些原则的方法符合公认会计原则和银行业遵循的一般惯例。其中某些原则涉及大量的判断，并可能涉及使用基于我们在估计时的最佳假设的估计。考虑到以下讨论的会计政策对我们的综合财务报表的整体潜在影响，我们认为这些会计政策在判断和估计方面更为敏感。

第39页
索引

贷款和无资金承付款的信贷损失准备
信贷损失准备是指管理层对金融工具剩余估计寿命的信贷损失的当前估计。我们对贷款组合进行定期和系统的详细审查，以确定趋势并评估组合的整体可收集性。我们相信与抵押贷款相关的会计估计是一项“关键会计估计”，因为：(1)它的变动会对信贷损失拨备和净收益产生重大影响；(2)它要求管理层预测借款人偿还的可能性或能力，包括评估固有的不确定的未来经济状况；(3)必须估计抵押品依赖的贷款的相关抵押品的价值；(4)必须预测提前还款活动，以估计通常比合同条款更短的贷款的期限；以及(5)它需要对信贷损失的合理和可支持的预测期进行估计。因此，这是一个高度主观的过程，需要大量的判断，因为很难评估当前和未来与整个信贷周期相关的经济状况，并估计预计在贷款估计寿命结束之前发生的损失事件的时间和程度。
我们的资产负债表在每个资产负债表日进行评估，并在信贷损失准备金中记录调整。根据贷款水平特征使用历史损失率、合理和可支持的经济预测以及违约概率和违约损失的假设来估计ACL。被认为无法收回的贷款余额将从acl中注销。影响前交叉韧带的因素很多，有些是定量的，有些则需要定性的判断。尽管管理层认为其确定ACL的过程充分考虑了可能导致信用损失的所有潜在因素，但该过程包括主观因素，容易受到重大变化的影响。如果实际结果与管理层的估计不同，可能需要额外的信贷损失拨备，这可能会对我们未来的收益或财务状况产生不利影响。
已购入信贷恶化(“PCD”)贷款指自购入之日起有超过轻微信贷质素恶化之证据而购入之资产。在收购时，PCD资产的津贴直接计入ACL。PCD资产的任何后续变动都通过信贷损失准备入账。
我们相信，截至资产负债表日止，贷款拨备足以消化贷款组合的贷款信贷损失的预期年限。实际发生的损失可能与我们的估计大不相同。
我们估计无资金承诺的预期信用损失，以便在我们面临基础承诺信用风险的合同期内发放信贷，除非该义务是无条件可撤销的。计入综合资产负债表“其他负债”的表外信贷风险准备，将作为无资金承担准备金的增减进行调整。这一估计数包括对供资发生的可能性的考虑，以及对预计在其估计寿命内得到供资的承付款的预期信贷损失的估计。该方法基于一种损失率方法，该方法首先根据历史经验确定筹资的可能性。与上文讨论的与应收贷款组合有关的方法类似，对当前条件下的历史损失以及合理和可支持的预测进行调整。
商誉及其他无形资产
我们认为，与大多数其他重要会计政策相比，商誉和其他无形资产的会计处理也涉及更高程度的判断。会计准则汇编350-10为收购的无形资产的摊销(一般在相关资产的估计使用年限内摊销)和商誉减值评估确立了标准。截至2022年9月30日，我们有1390万美元的核心存款和其他应摊销的无形资产，以及3.643亿美元的商誉，这不受摊销的影响。
企业合并产生的商誉是指收购价格超过所取得的有形和可确认无形资产的估计公允价值减去所承担负债的估计公允价值之和。商誉具有无限期的使用年限，每年评估减值，如果事件和情况表明资产可能减值，则更频繁地评估减值。当账面金额超过资产的公允价值时，确认减值损失。于年度商誉减值测试之间的每个报告日期，我们会考虑潜在的减值指标。于2022年期间，并无触发中期减值评估的因素，而对于2021年年度评估，我们的结论是，公允价值更有可能超过其账面价值。

第40页
索引
我们通常记录的与整个银行或银行分行收购相关的主要可识别无形资产是核心存款无形资产的价值，它代表了在交易中获得的长期存款关系的估计价值。确定可识别无形资产的数量及其平均寿命涉及多个假设和估计，通常通过执行贴现现金流分析来确定，该分析涉及以下任何或所有假设的组合：客户流失/流失、替代融资成本、存款服务成本和贴现率。核心存款无形资产根据我们认为合理地接近来自该无形资产的预期收益流的方法，在存款账户的估计可用年限内摊销。定期审查估计的可用寿命是否合理，一般估计的寿命为7至10年，摊销速度加快。当事件或情况变化显示账面值可能无法收回时，我们会审核可识别无形资产的减值。我们的政策是，如果预期未贴现未来现金流量的总和少于资产的账面价值，则确认减值损失，相当于资产账面价值与其公允价值之间的差额。估计未来现金流涉及到多种估计和假设的使用，例如上面列出的那些。
现行会计事项
有关最近宣布或采用的会计准则的信息，请参阅合并财务报表附注2。
行动的结果
净利息收入
净利息收入是我们最大的收入来源，是从生息资产(通常是贷款和投资证券)赚取的利息与与计息负债(通常是存款和借款)相关的利息支出之间的差额。净利息收入的变化是交易量和净利差变化的结果，这影响了NIM。成交量是指有息资产和有息负债的平均美元水平。净息差是指生息资产的平均收益率与有息负债的平均成本之间的差额。净利息收入是指净利息收入除以平均生息资产，受生息资产和计息负债的水平和相对组合的影响。净利息收入亦受外围因素影响，例如本地经济状况、对贷款和存款的竞争，以及市场利率。
截至2022年9月30日的三个月，净利息收入为8,530万美元，较2021年第三季度的5,860万美元增加2,680万美元，增幅为45.7%。截至2022年9月30日的三个月，按税项等值计算的净利息收入为8,600万美元，较2021年第三季度的5,910万美元增加2,690万美元，增幅为45.5%。对于内部目的，我们在税收等值的基础上评估我们的NIM，方法是将免税贷款和证券实现的税收优惠与报告的利息收入相加，然后除以总平均收益资产。我们认为，在税额等值的基础上对净收益进行分析是有用和适当的，因为它可以比较不同时期的净利息，而不考虑这些时期可能存在的应税和非应税贷款和投资的不同组合。


第41页
索引
下表分析了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的净利息收入。
平均余额和净利息收入分析
 截至9月30日的三个月，
 20222021


(千美元)		平均值
卷		平均值
费率		利息
挣来
或已支付		平均值
卷		平均值
费率		利息
挣来
或已支付
资产      
Loans (1) (2)$6,389,996 4.49 %$72,239 $4,820,007 4.09 %$50,957 
应税证券3,078,561 1.73 %13,450 2,274,336 1.46 %8,381 
免税证券299,822 1.48 %1,115 193,511 1.41 %688 
短期投资，主要是有息现金260,009 2.27 %1,486 447,759 0.47 %528 
生息资产总额10,028,388 3.49 %88,290 7,735,613 3.11 %60,554 
现金和银行到期款项89,042 82,204 
房舍和设备134,903 123,190 
其他资产314,800 378,320 
总资产$10,567,133 $8,319,327 
负债
计息支票$1,529,233 0.06 %$250 $1,349,796 0.06 %$194 
货币市场存款2,480,043 0.13 %841 1,865,477 0.13 %613 
储蓄存款752,042 0.06 %111 617,064 0.06 %96 
定期存款>100,000美元494,707 0.32 %394 504,437 0.44 %558 
其他定期存款295,134 0.34 %252 214,686 0.30 %165 
有息存款总额5,551,159 0.13 %1,848 4,551,460 0.14 %1,626 
借款110,180 3.99 %1,108 60,822 2.45 %375 
计息负债总额5,661,339 0.21 %2,956 4,612,282 0.17 %2,001 
无息支票3,748,119 2,728,815 
其他负债69,912 59,244 
股东权益1,087,763 918,986 
总负债和
股东权益		$10,567,133 $8,319,327 
生息资产净收益和净利息收入3.38 %$85,334 3.00 %$58,553 
生息资产净收益和净利息收入--税额等值(3)3.40 %$86,026 3.03 %$59,129 
利差3.28 %2.94 %
平均最优惠利率5.35 %3.25 %
(1)平均贷款包括非应计贷款，其效果是降低显示的平均利率。赚取的利息包括已确认的净贷款费用，包括滞纳金、预付款和递延贷款费用摊销(包括递延购买力平价费用)，金额分别为80万美元和190万美元，截至2022年和2021年9月30日的三个月。
(2)包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月收购贷款和SBA贷款分别增加260万美元和120万美元的折扣。
(3)包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为70万美元和60万美元的税项等值调整，以反映我们获得的与免税证券和免税贷款相关的税收优惠，由于其免税地位，这些投资/贷款的利率低于类似的应税投资/贷款。这一金额是在假设税率为23%的情况下计算出来的，并减去了利息支出中相关的不可扣除部分。




第42页
索引
总体而言，如上表所示，截至2022年9月30日的三个月，净利息收入比上年同期增长了2680万美元。有机增长和收购Select带来的更高的盈利资产量，加上NIM的扩张，推动了增长。计息存款利率同比保持稳定，而借款评级相对于较高的市场利率有所上升。
•2022年3月至9月期间，市场利率上升了300个基点，导致截至2022年9月30日的三个月的平均最优惠利率为5.35%，而去年同期为3.25%。
•截至2022年9月30日的三个月的平均贷款额比2021年同期高出16亿美元。除交易量增加外，2022年第三季度贷款利率上升40个基点，至4.49%，导致贷款利息收入增加2130万美元。
•与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月，总投资证券的利息收入增加了550万美元，这主要是由于投资组合的收益较高，因为期间之间的再投资率增加。平均交易量在两个时期之间增加了9.105亿美元，为利息收入的增加做出了贡献。
•与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月，生息存款的平均余额增加了10亿美元，导致存款利息支出增加了20万美元。同期的利率基本保持不变。
•与市场利率上升有关的较高借款利率，比2021年第三季度上升154个基点，以及两个时期之间借款数量的增加，共同推动这一类别的利息支出增加了70万美元。从2022年第三季度开始，根据需要利用短期借款为贷款增长提供资金，并管理存款余额的波动。
•NIM的增加在很大程度上是市场利率上升和新贷款定价改善的结果。

截至2022年9月30日的9个月的净利息收入为2.405亿美元，比截至2021年9月30日的9个月的1.726亿美元增加了6790万美元，增幅39.4%。截至2022年9月30日的9个月，在税项等值基础上的净利息收入为2.425亿美元，比截至2021年9月30日的9个月的1.741亿美元增加了6850万美元，增幅39.3%。对于内部目的，我们在税收等值的基础上评估我们的NIM，方法是将免税贷款和证券实现的税收优惠与报告的利息收入相加，然后除以总平均收益资产。我们认为，在税额等值的基础上对净收益进行分析是有用和适当的，因为它可以比较不同时期的净利息，而不考虑这些时期可能存在的应税和非应税贷款和投资的不同组合。


第43页
索引
下表分析了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的净利息收入。
平均余额和净利息收入分析
 在截至9月30日的9个月内，
 20222021
(千美元)平均值
卷		平均值
费率		利息
挣来
或已支付		平均值
卷		平均值
费率		利息
挣来
或已支付
资产
Loans (1) (2)$6,197,915 4.35 %$201,518 $4,728,258 4.36 %$154,325 
应税证券3,070,745 1.74 %40,045 2,030,491 1.45 %22,081 
免税证券296,132 1.48 %3,267 131,263 1.51 %1,487 
短期投资，主要是有息现金366,529 1.10 %3,016 453,267 0.53 %1,809 
生息资产总额9,931,321 3.34 %$247,846 7,343,279 3.27 %179,702 
现金和银行到期款项110,007 83,115 
房舍和设备135,476 122,605 
其他资产372,405 373,918 
总资产$10,549,209 $7,922,917 
负债
计息检查$1,548,935 0.06 %$684 $1,278,103 0.07 %$685 
货币市场存款2,550,643 0.13 %2,426 1,764,857 0.18 %2,330 
储蓄存款739,927 0.06 %324 579,595 0.08 %338 
定期存款>100,000美元531,168 0.30 %1,180 528,589 0.53 %2,097 
其他定期存款298,112 0.26 %590 219,031 0.34 %563 
有息存款总额5,668,785 0.12 %5,204 4,370,175 0.18 %6,013 
借款81,817 3.53 %2,160 61,180 2.49 %1,139 
计息负债总额5,750,602 0.17 %7,364 4,431,355 0.22 %7,152 
无息支票3,617,293 2,534,262 
其他负债52,130 57,839 
股东权益1,129,184 899,461 
总负债和
股东权益		$10,549,209 $7,922,917 
生息资产净收益和净利息收入3.24 %$240,482 3.14 %$172,550 
生息资产净收益和净利息收入--税额等值(3)3.27 %$242,540 3.17 %$174,086 
利差3.17 %3.05 %
平均最优惠利率4.20 %3.25 %
(1)平均贷款包括非应计贷款，其效果是降低显示的平均利率。赚取的利息包括已确认的净贷款费用，包括滞纳金、预付款和递延贷款费用摊销(包括递延购买力平价费用)，金额分别为280万美元和750万美元，截至2022年和2021年9月30日的9个月。
(2)包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月收购贷款和SBA贷款分别增加720万美元和620万美元的折扣。
(3)包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为210万美元和150万美元的税项等值调整，以反映我们获得的与免税证券和免税贷款相关的税收优惠，由于其免税地位，这些投资/贷款的利率低于类似的应税投资/贷款。这笔钱是在假设税率为23%的情况下计算出来的，减去了利息支出中相关的不可抵扣部分



第44页
索引
总体而言，如上表所示，截至2022年9月30日的9个月，净利息收入比上年同期增长6790万美元。有机增长和收购Select带来的更高的盈利资产量，加上NIM的扩张，推动了增长。
•截至2022年9月30日的9个月的平均贷款额比2021年同期高出15亿美元。贷款利率在不同时期保持相当稳定，因为与2021年相比，2022年市场利率的增加被2022年购买力平价贷款费用增加的520万美元所抵消。综合考虑这些因素，贷款利息收入增加了4720万美元。
•与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的平均总证券交易量增加了12亿美元，导致利息收入增加了1970万美元。利息收入增加的另一个原因是，由于两个时期之间的再投资率增加，应税投资组合的收益较高。
•与2021年同期相比，存款利率的下降导致截至2022年9月30日的9个月的存款利息支出减少了80万美元。存款利率的下调抵销了计息存款平均金额增加13亿美元的影响。
•从2022年第三季度开始，根据需要利用短期借款为贷款增长提供资金，并管理存款余额的波动。此外，较高的市场利率推动了借款利率的上升，截至2022年9月30日的9个月比去年同期上升了104个基点。并导致这一类别的利息支出增加了100万美元。
•NIM的增长在很大程度上是由于市场利率较高和存款定价较低，但部分被购买力平价贷款费用增加较低所抵消。

我们所有期间的NIM均受益于净增值收入，主要与收购相关的贷款、存款和借款的购买会计溢价/折扣相关。下表列出了在每个列报时间段内增加净利息收入的增加额。
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(千美元)2022202120222021
利息收入--通过增加已获得贷款的贷款折扣而增加
$1,519 530 4,735 4,195 
利息收入-通过增加保留的SBA贷款的贷款折扣而增加
1,032 697 2,428 2,004 
总利息收入影响2,551 1,227 7,163 6,199 
利息支出--因存款溢价摊销而减少
121 8 524 34 
利息支出--因借款贴现增加而增加
(64)(45)(190)(133)
净利息支出影响总额57 (37)334 (99)
对净利息收入的总影响$2,608 1,190 7,497 6,100 
这个增加购买贷款的贷款贴现增量R截至2022年9月30日止三个月及九个月与上年同期相比均与Select收购有关。一般来说，由于收购贷款组合的自然偿还，贷款贴现增加的水平每年都会下降。截至2022年9月30日和2021年9月30日，购入贷款的未增值贷款贴现分别为1250万美元和480万美元。
除已购入贷款所录得的贷款贴现增值外，我们还记录与在二级市场出售的SBA贷款中保留的无担保部分相关的贴现增值。SBA贷款贴现增加的水平将根据SBA贷款组合的波动而变化。截至2022年9月30日和2021年9月30日，SBA贷款的未增值贷款贴现分别为460万美元和660万美元。


第45页
索引
递延贷款净费用的摊销也影响利息收入。在截至2022年9月30日的9个月中，我们将260万美元的递延PPP费用净额摊销为利息收入，而截至2021年9月30日的9个月的摊销净递延PPP费用为780万美元。截至2022年9月30日，没有剩余的递延PPP发起费。
信贷损失准备金和无资金承付款准备金
信贷损失准备金代表我们目前对贷款组合中的贷款信贷损失和无资金贷款承诺的估计寿命。我们对信贷损失的估计是使用一个复杂的模型确定的，该模型依赖合理和可支持的预测和历史损失信息来确定ACL的余额和由此产生的信贷损失拨备。无资金承付款是指预计将产生未偿还贷款余额的无资金贷款承付款的预期损失。未供资金承付款的备抵计入综合资产负债表中的“其他负债”。
每一期间记录的拨备额是所需数额，以使合计的环比反映出根据《环比办法》确定的适当余额。截至2022年9月30日的三个月记录了510万美元的信贷损失准备金，截至2022年9月30日的九个月记录了860万美元，这是基于每个时期的贷款增长、影响损失驱动因素的最新经济预测以及CECL模型的其他假设和投入。同样根据CECL模型的结果和资产质量趋势的波动，截至2021年9月30日的三个月和九个月需要140万美元的冲销准备金。
此外，在截至2022年9月30日的三个月中，记录了30万美元的无资金承诺准备金，在截至2022年9月30日的九个月中，记录了120万美元的冲销准备金，这主要是由于未偿还贷款承诺的水平和组合的波动。在截至2021年9月30日的三个月和九个月，分别有100万美元和300万美元的无资金承付款拨备。
关于我们的资产质量和信用指标，影响我们的信贷损失拨备的其他讨论，在下面的“不良资产”和“信贷损失准备和贷款损失经验”一节中提供。
非利息收入
截至2022年和2021年9月30日的三个月，我们的非利息收入分别为1690万美元和1650万美元，截至2022年和2021年9月30日的九个月，我们的非利息收入分别为5340万美元和5860万美元。非利息收入包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的非经常性金额分别为270万美元和5万美元的其他收益，以及截至2022年9月30日的九个月的600万美元和150万美元的其他收益 和2021年。
下表列出了非利息收入的主要组成部分。
 
截至9月30日的三个月，
在截至9月30日的9个月内，
(千美元)2022202120222021
存款账户手续费
$4,166 3,209 11,407 8,766 
其他手续费和手续费--银行卡转账收入净额3,009 4,405 12,532 12,338 
其他服务费及收费-其他3,303 2,059 8,668 6,144 
预售按揭贷款的费用
376 2,096 1,951 8,914 
销售保险和金融产品的佣金
1,391 1,198 3,487 5,854 
SBA咨询费
479 1,128 1,963 6,079 
SBA贷款销售收益
479 1,655 4,581 6,981 
银行自营人寿保险(BOLI)收入962 711 2,880 1,945 
其他收益，净额2,747 50 5,958 1,533 
非利息收入$16,912 16,511 53,427 58,554 


第46页
索引
存款账户手续费与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月增加了100万美元，增幅29.8%；与截至2021年9月30日的九个月相比，增加了260万美元。这一增长是由更多的新客户和交易账户推动的，这些新客户和交易账户产生的费用来自有机增长和收购精选。
其他手续费和手续费--银行卡转账收入净额扣除相关交换费用后的借记卡和信用卡交易的交换收入，截至2022年9月30日的三个月与去年同期相比减少了140万美元，或31.7%，与去年同期相比增加了20万美元。这一下降是由于2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案的德宾修正案限制借记卡交换费。由于公司在2021年12月31日的总资产超过100亿美元，交换费限制于2022年7月1日对我们生效。较高的账户和交易量部分抵消了利率限制。
其他服务费及收费-其他包括SBA担保服务费和相关服务权摊销、自动柜员机费用、电汇费用、保险箱租金、个性化支票销售费用和支票兑现费用。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月本项目增加了120万美元，增幅为60.4%，与上年同期相比，截至2022年9月30日的九个月增加了250万美元这主要是由于账户数量和相关交易活动的增长以及银行存款基数的增加。
预售按揭贷款的费用截至2022年9月30日的三个月为40万美元，与2021年同期相比减少了170万美元，降幅为82.1%，与去年同期相比减少了700万美元。这是由于与上一年相比，2022年市场利率普遍上升，而住房按揭再融资和新贷款减少。
销售保险和金融产品的佣金在截至9月30日的三个月里，2022年比2021年同期增加了20万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，与去年同期相比减少了240万美元，这与2021年6月出售我们的财产和意外伤害保险子公司的大部分资产直接相关。
SBA咨询费截至2022年9月30日的三个月与2021年同期相比减少了60万美元，降幅为57.5%，与去年同期相比减少了410万美元。费用的下降直接与购买力平价贷款计划的结束和本年度相关收入的减少有关。
SBA贷款销售收益与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月下降了120万美元，降幅为71.1%；与去年同期相比，截至2022年9月30日的九个月下降了240万美元。较低的收益与销售的时机和每个时期可供销售的原始贷款的数量有关。
其他收益，净额2022年第三季度主要是结清上一年的现金信函处理差额。截至2022年9月30日的9个月的其他收益中还包括BOLI保单上实现的死亡福利。截至2021年9月20日的9个月的其他收益主要与2021年6月出售我们财产和意外伤害保险子公司的大部分资产有关。
非利息支出
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，非利息支出总额分别为4870万美元和4080万美元，截至2022年9月30日的九个月，非利息支出总额为1.496亿美元和1.219亿美元和分别为2021年。非利息支出包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的非经常性合并和收购成本，分别为50万美元和30万美元。在截至2022年和2021年9月30日的九个月里，并购成本总计为480万美元和70万美元。

第47页
索引
下表显示了非利息支出的主要组成部分。
截至9月30日的三个月，
在截至9月30日的9个月内，
(千美元)2022202120222021
工资$24,416 20,651 71,669 61,969 
员工福利4,156 4,447 16,044 13,105 
总人事费28,572 25,098 87,713 75,074 
入住费3,175 2,618 9,681 8,190 
设备相关费用1,672 1,125 4,490 3,223 
并购费用548 254 4,769 665 
无形资产摊销889 695 2,859 2,437 
信用卡奖励和其他银行卡费用805 1,161 3,018 3,353 
电话线和数据线929 736 2,719 2,226 
软件成本1,590 1,238 4,452 3,947 
数据处理费用1,790 1,440 5,811 4,139 
专业费用1,117 952 3,295 2,052 
广告费和营销费856 742 2,651 1,972 
非信贷损失828 321 1,918 782 
存款相关费用604 383 1,271 1,145 
丧失抵押品赎回权的财产损失(收益)净额— 23 (372)7 
其他运营费用5,325 4,031 15,288 12,655 
总计$48,700 $40,817 $149,563 $121,867 

总体而言，非利息支出的增长是由于人员、地点、账户数量以及2021年第四季度完成的精选收购导致的更高活动水平导致的运营费用增加。合并和收购费用为480万美元截至2022年9月30日止九个月，主要与2022年3月因收购Select而产生的核心系统转换成本有关。
总人事费与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月增加了350万美元，增幅13.8%。截至2022年9月30日的9个月中，员工总支出增加了1260万美元 与上一年同期相比。每一时期的增长都是精选收购带来的员工数量增加以及定期年度加薪的直接结果。与前一年相比，2022年保险索赔和费用增加也是造成增长的原因之一。
所得税
截至2022年9月30日的三个月，我们记录的所得税支出为1020万美元，截至2021年9月30日的三个月，我们记录的所得税支出为700万美元。我们的有效税率分别从截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的20.1%提高到21.2%。季度间有效税率的增加归因于2021年第三季度利用了额外的联邦灾难抵免。
在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，我们记录的所得税支出分别为2840万美元和2250万美元。截至2022年9月30日的9个月，我们的有效税率保持稳定在20.8%，而去年同期为20.9%。




第48页
索引
财务状况
截至2022年9月30日，总资产达到105亿美元，较2021年12月31日名义增长，因为贷款增长的资金来自现有现金和投资，这在一定程度上改变了资产负债表的组合。截至2022年9月30日，贷款总额为65亿美元，比2021年12月31日增长7.3%，存款总额为92亿美元，比2021年12月31日增长1.1%。
在截至2022年9月30日的9个月内，贷款净增加4.436亿美元，增幅为7.3%，主要与核心增长有关，贷款占总资产的62.1%，而截至2021年12月31日，贷款占总资产的57.9%。我们的大多数贷款类别都经历了有机增长，商业房地产，1-4个家庭首次抵押贷款，和建筑类别经历了最大的增长。截至2022年9月30日，我们的贷款组合组合与2021年12月31日基本相同。我们的大部分房地产贷款是个人和商业贷款，房地产为贷款提供了额外的担保。合并财务报表附注4提供了有关我们贷款组合的更多详细信息。
我们的投资组合组成与2021年12月31日基本相同，并继续反映我们的投资策略，即在提供相对稳定的收入来源的同时，保持适当的流动性水平。截至2022年9月30日，投资证券总额比2021年12月31日减少2.618亿美元，至29亿美元。因为现金流被用于为贷款增长提供资金。造成下降的另一个原因是可供出售证券的未实现亏损增加，截至2022年9月30日，未实现亏损总额为4.466亿美元。合并财务报表附注3提供了关于我们的投资组合和每一类别的未实现亏损的更多详细信息。
我们主要投资于GSE发行的证券，包括FHLMC、FNMA、GNMA和SBA，每一家都为证券的偿还提供担保。我们几乎所有的抵押贷款支持证券都是由政府支持企业发行的，并在流动性较强的二级市场进行交易。州和地方政府的投资几乎全部由全国州和地方政府发行的高评级市政债券组成。我们没有从一个州或地方政府实体那里大量持有债券。我们已经评估了截至2022年9月30日的个别证券的未实现亏损，并确定它们是临时性的，主要是由于利率因素，而不是信用质量问题。在得出这一结论时，我们审查了第三方信用评级，并考虑了减值的严重程度。
在截至2022年9月30日的9个月中，我们的存款基础继续增长，总存款比2021年12月31日增加了1.046亿美元，增幅为1.1%。存款增长主要出现在交易账户(支票和货币市场产品)，我们认为这与我们正在进行的存款增长举措以及大流行期间流动性的增加有关。虽然今年到目前为止，存款持续增长，但2022年第三季度实现了总存款下降1.305亿美元，这是因为市场存款利率变得更加竞争，客户行为可能正在从新冠肺炎大流行期间经历的活动转向。



第49页
索引
不良资产
不良资产包括非应计贷款、TDR、逾期90天或以上但仍在应计利息的贷款，以及丧失抵押品赎回权的房地产。不良资产摘要如下：
以千为单位的美元
2022年9月30日2021年12月31日
不良资产
非权责发生制贷款$28,669 34,696 
TDRS--应计11,355 13,866 
累计逾期90天以上的贷款— 1,004 
不良贷款总额40,024 49,566 
止赎的房地产658 3,071 
不良资产总额$40,682 52,637 
资产质量比率
非应计项目贷款占贷款总额的比例0.44 %0.57 %
不良贷款占总贷款的比例0.61 %0.82 %
不良资产占贷款总额和丧失抵押品赎回权的财产0.62 %0.87 %
不良资产占总资产的比例0.39 %0.50 %
为非应计贷款计提信贷损失准备302.02 %227.08 %
不良贷款信贷损失准备216.34 %158.96 %
如上表所示，从2021年12月31日至2022年9月30日，不良资产减少，所有类别的不良资产都有所改善。截至2022年9月30日，非应计贷款总额为2,870万美元，而截至2021年12月31日为3,470万美元。“房地产-抵押-通信“社会和其他”是最大的非应计贷款类别，为1,150万美元，占非应计贷款总额的40.1%，其次是“商业、金融和农业”，为1,140万美元，占非应计贷款总额的39.6%。这些类别包括SBA的非应计贷款，截至2022年9月30日，非应计贷款总额为1,560万美元，占非应计贷款总额的54.4%，这些贷款得到了SBA的580万美元担保。
TDR正在累积贷款，由于借款人的财务困难，我们已向借款人提供了优惠。截至2022年9月30日，应计TDR总额为1,140万美元，而截至2021年12月31日为1,390万美元，这一减少归因于该期间的几笔大型商业TDR抵销或冲销，抵消了今年迄今增加的新TDR。

如所附综合财务报表附注4所示，截至2022年9月30日，分类贷款总额下降9.4%，至5070万美元，而2021年12月31日为5600万美元。特别提及贷款从2021年12月31日的4310万美元下降到2022年9月30日的3310万美元，降幅为23.3%。大部分改善是在商业房地产和1-4个家庭抵押贷款类别。
截至2022年9月30日，丧失抵押品赎回权的房地产总额为70万美元，截至2021年12月31日，止赎房地产总额为310万美元。由于期内的销售活动和良好的整体资产质量，我们的止赎财产余额总体上一直在减少。在截至2022年9月30日的9个月中，我们记录了六处止赎房产的销售部分被增加一处止赎房产所抵消。我们认为，止赎房地产的公允价值减去出售的估计成本，等于或超过各自在所列日期的账面价值。




第50页
索引
信贷损失准备和贷款损失的经验
我们的ACL是基于贷款组合剩余寿命内预期的贷款损失总额。我们对贷款信贷损失的估计是使用复杂的模型确定的，该模型依赖合理和可支持的预测和历史损失信息来确定ACL的余额和由此产生的信贷损失拨备。如果存在类似的风险特征，则主要基于根据集合中的每笔贷款的个别特征为其计算的贴现现金流，以集合集合为基础来衡量ACL。当吾等确定抵押品有可能丧失抵押品赎回权时，或当借款人遇到财务困难而预期主要通过操作或出售抵押品来偿还时，预期信贷损失以抵押品于报告日期的公允价值为基础，并按适当的销售成本作出调整。我们已经审查了不良资产的抵押品，包括非应计贷款，并将这一审查纳入了评估acl的因素中。
我们没有外国贷款，农业贷款很少，也不从事重大租赁融资或高杠杆交易。商业贷款在不同的行业中是多样化的。我们的大部分房地产贷款主要是个人和商业贷款，房地产为贷款提供了额外的担保。几乎所有这些贷款的抵押品都位于我们的主要市场区域内。
在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，我们分别记录了860万美元的信贷损失准备金和总计140万美元的信贷损失准备金冲销。与上一年期间相比，2022年拨备增加的主要原因是贷款组合的增长，约占2022年增加拨备的一半。此外，我们的CECL模型的经济预测投入推动了更高的损失率假设，这主要是由于更高的失业率预测和在不断发展的不确定经济环境下不断恶化的商业房地产指数预测。
在所示期间，下表汇总了我们的未偿还贷款余额、平均未偿还贷款、不良贷款、冲销和收回以及关键比率。.
贷款比率、损失和追回经验
(千美元)截至2022年9月30日的9个月12个月
截至12月31日，
2021		截至2021年9月30日的9个月
期末未偿还贷款$6,525,286 6,081,715 4,869,841 
平均未偿还贷款额6,197,915 5,018,391 4,728,258 
期末信贷损失准备86,587 78,789 63,628 
总冲销(4,008)(7,602)(5,553)
总回收率3,206 4,922 3,618 
净冲销$(802)(2,680)(1,935)
比率：
净冲销占平均贷款的百分比(年化)0.02 %0.05 %0.05 %
信贷损失准备占期末贷款的百分比1.33 %1.30 %1.31 %
收回以前冲销的贷款占冲销贷款的百分比79.99 %64.75 %65.15 %

对未筹措资金的承付款项的拨备
除了贷款额度外，我们还对贷款相关的承诺，如无资金的贷款承诺，保留了一项津贴。我们估计在合同期间与这些承诺相关的预期信用损失，在合同期间，我们通过提供信贷的合同义务承担信用风险，除非该义务是无条件可撤销的。表外信贷风险的贷款相关承诺准备调整为无资金准备的承诺支出准备。这一估计数包括对供资发生的可能性的考虑，以及对预计在其估计寿命内得到供资的承付款的预期信贷损失的估计。

第51页
索引
在截至2022年9月30日的9个月中，我们记录了120万美元的无资金承诺准备金，这是由于未偿还贷款承诺的水平和组合的波动。在2021年这一可比期间，需要为无资金承付款编列300万美元的经费，因为该期间的无资金承付款数额较高。2022年9月30日和2021年12月31日的未出资承付款准备分别为1,230万美元和1,350万美元，在资产负债表上归类为“其他负债”。
我们相信，在提交的每个期间结束时，ACL都是足够的。然而，必须强调的是，使用我们的程序和方法来确定免税额，取决于对经济状况和其他影响贷款的因素的各种判断和假设。我们不能保证我们不会在任何特定时期遭受与预留金额相关的相当大的贷款损失，也不能保证根据当时的条件和因素对贷款组合进行的后续评估不会要求对ACL进行重大改变或未来对收益的计提。有关更多信息，请参见提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报附注1中的“关键会计政策-贷款和无资金承诺的信贷损失拨备”。
此外，作为其审查过程中不可或缺的一部分，各监管机构会定期审查我们的ACL和其他房地产的价值。这类机构可能要求我们根据他们对审查时可获得的信息的判断，确认对其他房地产的免税额或账面价值的调整。
流动性、承诺和或有事项
我们的流动性取决于我们将资产转换为现金或获得替代资金来源以满足客户提取或借款资金的需求的能力，以及维持所需准备金水平、支付费用和持续运营公司的能力。我们的主要流动性来源是运营净收入、银行现金和到期收入、出售的联邦基金和其他短期投资。我们的证券投资组合几乎全部由可随时出售的证券组成，这些证券也可以出售以提供现金。自2020年初新冠肺炎疫情爆发以来，我们看到流动性水平上升，存款账户余额增加导致现金和投资证券水平上升。
除了内部产生的流动性来源外，我们还能够通过以下方式获得借款：1)在FHLB获得约8.57亿美元的信贷额度(其中1.609亿美元和200万美元分别在2022年9月30日和2021年12月31日未偿还)；2)与几家代理银行的联邦基金额度总计2.65亿美元(截至2022年9月30日或2021年12月31日，没有一笔未偿还)；以及3)通过美联储的贴现窗口获得约1.61亿美元的信贷额度(截至2022年9月30日或2021年12月31日，没有一笔未偿还)。截至2022年9月30日，未使用和可用的信贷额度达到11亿美元。
我们的整体流动性与2021年12月31日基本相同，截至2022年9月30日，我们的流动资产(现金和未质押证券)占未质押存款和借款的比例为26.7%。我们相信我们的流动资金来源，包括未使用的信贷额度，处于可接受的水平，并仍足以满足我们在可预见的未来的运营需求。
自2021年12月31日以来，我们的合同义务和商业承诺的金额和时间没有实质性变化。HICH列于合同义务和其他商业承诺表中我们2021年年度报告的Form 10-K。此外，我们没有参与任何我们认为可能对我们的综合财务状况产生实质性影响的法律程序。
表外安排与衍生金融工具
表外安排包括交易、协议或其他合同安排，根据这些安排，我们代表未合并实体承担义务或提供担保。除了与我们的信托优先证券相关的信用证和偿还担保外，我们没有这种表外安排。
衍生金融工具包括期货、远期、利率互换、期权合约和其他具有类似特征的金融工具。截至2022年9月30日，我们没有从事重大的衍生品活动，目前也没有这样做的计划。

第52页
索引
资本资源
该公司受美联储监管，并受美国证券交易委员会的证券登记和公开报告规定的约束。我们的银行子公司第一银行也受到美联储和北卡罗来纳州银行专员办公室的监管。我们必须遵守美联储制定的监管资本要求。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的、可能是额外的可自由支配的行动，如果采取这些行动，可能会对我们的财务报表产生直接的实质性影响。我们不知道监管机构提出的任何建议或其他建议，如果这些建议得到实施，将对我们的流动性、资本资源或运营产生实质性影响。
根据《巴塞尔协议III》标准和资本充足率准则，以及迅速采取纠正行动的监管框架，我们必须满足特定的资本准则，这些准则涉及对我们的资产、负债和某些根据监管会计惯例计算的表外项目进行量化衡量。我们的资本额和分类也受到监管机构关于组成部分、风险权重和其他因素的定性判断。
资本标准要求我们维持“普通股一级”资本与总风险加权资产、“一级”资本与总风险加权资产的最低比率，以及总资本与风险加权资产的最低比率分别为4.50%、6.00%和8.00%。普通股一级资本由普通股和相关盈余加上留存收益组成，减去商誉和其他无形资产，减去相关递延税项负债。一级资本包括普通股一级资本加上额外的一级资本，其中包括非累积的永久优先股和信托优先证券。总资本由一级资本加上某些调整组成，其中最大的是0您的ACL。风险加权资产是指我们的表内和表外敞口，根据美联储规定的公式根据相关风险水平进行调整。
除了上述基于风险的资本要求外，我们还必须遵守杠杆资本要求，这要求一级资本(如上所述)与季度平均总资产的最低比率为3.00%至5.00%，这取决于监管机构确定的机构的综合评级。美联储尚未告知我们任何具体适用的要求E给我们.
截至2022年9月30日，我们的资本比率超过了上文讨论的监管最低比率。下表列出了本公司的资本比率和上文讨论的上述期间的监管最低限额。
2022年9月30日2021年12月31日
基于风险的资本比率：  
普通股1级至1级风险加权资产12.76 %12.53 %
最低要求普通股一级资本7.00 %7.00 %
第一级资本至第一级风险加权资产13.59 %13.42 %
最低要求的第1级资本8.50 %8.50 %
基于风险的资本总额与第二级风险加权资产之比14.84 %14.67 %
基于风险的最低资本总额要求10.50 %10.50 %
杠杆资本比率：  
一级资本与季度平均总资产之比10.21 %9.39 %
最低要求的第1级杠杆资本4.00 %4.00 %
第一银行亦须遵守与本公司上述资本比率并无重大差异的资本要求。2022年9月30日，第一银行超过了监管部门设定的最低比率。



第53页
索引
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
利率风险(包括关于市场风险的数量和质量披露)
净利息收入是我们收益中最重要的组成部分，我们认为利率风险是我们最重要的市场风险。除了贷款额和存款额的变化外，我们的净利息收入水平也持续面临风险，这是由于一般市场利率趋势的变化对我们各种盈利资产和计息负债所赚取和支付的利息收益率的影响。我们的政策是维持盈利资产和有息负债的投资组合，这些投资组合的到期日和重新定价机会将在实际范围内为利率的广泛波动提供保护。
我们的利率风险敞口是由管理层定期分析的，方法是使用标准的“缺口”报告(衡量在特定时间段内到期或重新定价的生息资产金额与该时间段内到期或重新定价的计息负债金额之间的差额)、到期报告和资产/负债软件模型，该模型根据当前利率、预期未来利率和不同间隔的“冲击”或“上升”利率情景模拟未来的利息收入和支出水平。多年来，我们一直能够保持相当稳定的平均收益资产收益率(NIM)，即使在利率变化的时期也是如此。在过去五个历年中，我们的NIM从3.16%的低点(2021年实现)到4.09%的高点(2018年实现)不等。在此期间，NIM在高点和低点之间波动93个基点，这是美联储在新冠肺炎大流行初期实施的货币政策导致2020年3月短期市场利率总共下降150个基点的直接结果。在2022年的前9个月，美联储实施了货币政策以对抗通胀状况，并将短期利率提高了300个基点，预计2022年全年还会有进一步的加息。
自2021年12月31日以来，公司估计的净利息收入敏感度没有重大变化。使用所有固定利率工具的指定到期日，截至2022年9月30日，我们有大约赖斯$3.5 十亿更多的是受一年内利率变化影响的有息负债，而不是盈利资产。这通常显示净利息收入将在利率上升的环境下面临下行压力，并将受益于利率下降的环境。然而，这种分析利息敏感度的方法只衡量了时机差异的大小，而没有考虑收益、市值或管理层的行动。此外，某些类型的资产和负债的利率可能会在市场利率变化之前波动，而其他类型的利率可能会滞后于市场利率的变化。除了“当”各种对利率敏感的产品重新定价的影响外，市场利率的变化可能不会导致所有产品的利率统一变化。例如，在截至2022年9月30日的一年内利率变化的计息负债中包括存款总额。令牌价47亿加元不包括支票、储蓄和某些类型的货币市场存款，利率由管理层设定。从历史上看，这些类型的存款没有与一般市场指标一起重新定价，或者与一般市场指标的重新定价比例相同。
一般来说，当利率变化时，我们的利率敏感型资产会在利率变化的全额时立即重新定价，而我们的利率敏感型负债会在利率变化滞后于利率变化时重新定价，通常不会在利率变化的全部范围内重新定价。在短期内(不到12个月)，这通常会导致我们对资产敏感，这意味着我们的净利息收入受益于利率上升，而受到利率下降的负面影响。我们的NIM在2022年第三季度的增长证明了这一概念。在12个月及更长时期内，对利息敏感的负债水平较高的影响通常会减轻利率变化的短期影响。整体而言，我们相信在短期内(12个月)，净利息收入不会受到利率波动的重大压力，我们可能会继续受惠于预期的利率上升。
由于GAP报告的静态性质和上面讨论的局限性，我们还使用了收益模拟模型来分析净利息收入对利率变动的敏感性。该模型以资产负债表内外工具的实际现金流和重新定价特征为基础，并纳入了关于利率变化对某些资产和负债的提前偿还率的影响的基于市场的假设。盈利模拟分析不仅捕捉到这些利率敏感型资产和负债到期或重新定价的潜力，而且还捕捉到它们这样做的可能性。此外，收益模拟分析考虑了这些资产负债表项目的相对敏感性，并预测了它们在较长一段时间内的表现。

第54页
索引
上一段中的一般性讨论最直接地适用于“正常”利率环境，在这种环境下，较长期到期票据的利率高于短期到期票据，而不太适用于利率曲线“平坦”的时期。平坦的收益率曲线意味着短期利率实质上与长期利率相同。美联储在疫情开始时采取的行动导致利率曲线非常低和平坦的环境。最近提高短期利率的行动导致短端收益率曲线有所陡峭(在1年内)。然而，曲线的较长端继续持平，实际上最近(1至10年之间)出现了倒置，这意味着短期工具(1年)的收益率高于长期工具(10年)。利率曲线平坦或倒置对包括世行在内的许多金融机构来说都是不利的利率环境，因为短期利率通常会推动我们的存款定价，而长期利率通常会推动贷款定价。当这些利率趋同或倒置时，我们实现的贷款收益率和存款利率之间的利差缩小，这对我们的净利差构成了压力。

假设短期利率在未来12个月继续上升，如果我们能够保持稳定的融资成本，我们可能会看到加息对我们的净息差有一些好处。我们历史上的经验是，我们的活期存款账户滞后于一般市场加息的时机和金额。然而，我们预计净息差将继续面临压力，原因是市场对优质贷款的竞争，以及目前收益较低的投资证券的收益资产组合。
通货膨胀率
由于银行的资产和负债主要是货币性质的(以固定、可确定的金额支付)，银行的业绩更多地受到利率变化的影响，而不是上文在利率风险下讨论的通胀的影响。利率通常随着通货膨胀率的增加而增加，但利率变化的幅度可能不同。通胀对银行的影响通常没有它对那些在工厂和库存上有大量投资的企业的影响那么大。在我们最近经历的高通胀时期，货币供应量通常会相应增加，银行的资产、贷款和存款通常会出现高于平均水平的增长。此外，商品和服务价格的普遍上涨通常会导致运营费用增加。

项目4--控制和程序
截至本报告所述期间结束时，我们在首席执行官和首席财务官的监督下，在首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制程序和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这是我们的控制程序和其他程序，旨在确保在我们提交美国证券交易委员会的定期报告中需要披露的信息在规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于，旨在确保将需要披露的信息传达给我们的管理层，以便及时做出有关要求披露的决定的控制和程序。基于评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序有效，可以就我们提交给美国证券交易委员会的定期报告中要求包括的重大信息做出及时的披露决定。此外，在本报告所述期间或之后，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。


第55页
索引
第二部分：其他信息
项目1--法律诉讼
在正常业务过程中可能会出现各种法律程序，并可能悬而未决或受到针对本公司及其子公司的威胁。本公司或其任何附属公司均不涉及管理层认为对本公司或其综合财务状况有重大影响的任何未决法律程序。如果发现风险，本公司的政策是在被认为可能出现亏损且金额可以确定的会计期间建立和计提适当的准备金。
项目1A--风险因素
投资我们的普通股涉及某些风险，包括我们在截至2021年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告第1A项中识别和描述的风险，以及本10-Q表格中包含的警示声明，包括本10-Q表格开头部分“前瞻性陈述”标题下的那些风险和事项，以及在本10-Q表格其他地方和我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的风险和事项。与该公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中列出的风险因素相比，没有发生重大变化。

项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人购买股票证券
期间总人数
股票
购得		平均价格
按股支付		股份总数
作为以下项目的一部分购买
公开宣布
计划或计划(1)		最大数量
可能尚未达到的股票(或近似美元价值)
根据以下条款购买
计划或计划(1)
July 1, 2022 to July 31, 2022— $— — $40,000,000 
2022年8月1日至2022年8月31日— — — $40,000,000 
2022年9月1日至2022年9月30日— — — $40,000,000 
总计— — — $40,000,000 
(1)所有可供回购的股份均根据公开宣布的股份回购授权进行。关于F2022年1月7日，该公司报告批准了一项价值4,000万美元的回购计划，到期日为2022年12月31日。截至2022年9月30日，公司拥有回购至多4000万美元公司股票的剩余授权。



第56页
索引
项目6--展品
以下证据与本报告一起存档，或如所述，通过引用将其并入。除下文所述外，所鉴定的证物都有美国证券交易委员会的第000-15572号文件。管理合同、补偿计划和安排都标有星号(*)。
2.a
截至2016年3月3日，第一银行(作为卖方)和第一社区银行(作为买方)于2016年3月3日签订的购买和假设协议作为本公司于2016年3月7日提交的8-K表格的附件99.2提交，并通过引用并入本文。
2.b
截至2016年3月3日，第一社区银行(作为卖方)和第一银行(作为买方)于2016年3月3日签订的购买和承担协议作为本公司于2016年3月7日提交的8-K表格的附件99.3提交，并通过引用并入本文。
2.c
First Bancorp和Carolina Bank Holdings，Inc.于2016年6月21日签署的合并协议作为公司于2016年6月22日提交的当前8-K表格报告的附件2.1提交，并通过引用并入本文。
2.d
First Bancorp和ASB Bancorp，Inc.于2017年5月1日签署的合并协议作为公司于2017年5月1日提交的当前8-K报表的附件2.1提交，并通过引用并入本文.
2.e
First Bancorp和Select Bancorp，Inc.于2021年6月1日签订的合并协议作为本公司于2021年6月1日提交的8-K报表的附件2.1提交，并通过引用并入本文.
2.f
First Bancorp和GrandSouth Bancorporation于2022年6月21日签订的合并协议作为本公司于2022年6月21日提交的8-K表格的附件2.1提交，并通过引用并入本文.
3.a
公司章程及其修正案已提交为本公司截至2002年6月30日的10-Q表格季度报告的附件3.a.i至3.a.v，并以引用的方式并入本文。《公司章程修正案》归档为展品3.1和3.2关于公司2009年1月13日提交的8-K表格的当前报告，并以引用的方式并入本文。《公司章程修正案》归档为公司于2010年6月29日提交的S-3D表格的注册说明书附件3.1.b(委员会文件第333-167856号)，并以引用的方式并入本文。《公司章程修正案》归档为2011年9月6日提交的公司当前8-K报表附件3.1，并以引用的方式并入本文。《公司章程修正案》归档为2012年12月26日提交的公司当前8-K报表附件3.1，并以引用的方式并入本文。《公司章程修正案》归档为本公司于2022年6月14日提交的8-K报表附件99.1，并以引用的方式并入本文。
3.b
修订和重述的公司章程作为公司于2018年2月9日提交的当前8-K表格报告的附件3.1提交，并通过引用并入本文。
4.a
普通股证书表格作为公司截至1999年6月30日的季度报告10-Q表格中的附件4提交，并以引用的方式并入本文。
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官认证.
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302(A)节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官认证。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官认证
101
以下财务信息来自公司截至2022年9月30日的10-Q表格季度报告，格式为可扩展商业报告语言(XBRL)：(I)综合资产负债表，(Ii)综合收益表，(Iii)综合全面收益表，(Iv)综合股东权益表，(V)综合现金流量表，以及(Vi)综合财务报表附注。
如有书面要求，可向下列公司索取展品的副本：First Bancorp，Elizabeth B.Bostian，首席财务官，地址：北卡罗来纳州南松市西南布罗德街300号，邮编：28387

第57页
索引
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 第一银行
  
2022年11月7日作者：/s/理查德·H·摩尔
 理查德·H·摩尔
首席执行官
(首席行政官)
和董事
 
2022年11月7日作者：/s/伊丽莎白·B·博斯蒂安
 伊丽莎白·B·博斯蒂安
总裁常务副总经理
和首席财务官
2022年11月7日作者：/s/Blaise B.Buczkowski
布兹科夫斯基的布莱斯·B
总裁常务副总经理
和首席会计官

第58页