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ProceedingMemberAWR：金州水务公司成员2022-01-012022-09-300001056903Awr:WaterRevenueAdjustmentMechanismNetOfModifiedCostBalancingAccountMemberAWR：金州水务公司成员2022-01-012022-09-300001056903Awr:WaterRevenueAdjustmentMechanismNetOfModifiedCostBalancingAccountMember2022-01-012022-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberAWR：灾变事件MemoAccount成员2022-09-012022-09-300001056903美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-09-300001056903美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-09-300001056903SRT：ParentCompany Member2022-07-012022-09-300001056903SRT：ParentCompany Member2021-07-012021-09-300001056903SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-09-300001056903SRT：ParentCompany 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ServiceUtilityOperationsMember美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员AWR：金州水务公司成员2021-07-012021-09-300001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMember美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员AWR：金州水务公司成员2021-01-012021-09-300001056903美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员AWR：金州水务公司成员2022-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMember美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-09-300001056903美国-公认会计准则：环境问题成员AWR：金州水务公司成员2022-09-30AWR：项目0001056903美国-公认会计准则：环境问题成员AWR：金州水务公司成员2022-01-012022-09-30AWR：细分市场0001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMemberAWR：金州水务公司成员SRT：可报告法律实体成员2022-07-012022-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberSRT：可报告法律实体成员AWR：电力服务公用事业运营成员2022-07-012022-09-300001056903AWR：美国国家公用事业服务成员AWR：合同服务成员SRT：可报告法律实体成员2022-07-012022-09-300001056903SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：部门间消除成员2022-07-012022-09-300001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMemberAWR：金州水务公司成员SRT：可报告法律实体成员2022-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberSRT：可报告法律实体成员AWR：电力服务公用事业运营成员2022-09-300001056903AWR：美国国家公用事业服务成员AWR：合同服务成员SRT：可报告法律实体成员2022-09-300001056903SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：部门间消除成员2022-09-300001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMemberAWR：金州水务公司成员SRT：可报告法律实体成员2021-07-012021-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberSRT：可报告法律实体成员AWR：电力服务公用事业运营成员2021-07-012021-09-300001056903AWR：美国国家公用事业服务成员AWR：合同服务成员SRT：可报告法律实体成员2021-07-012021-09-300001056903SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：部门间消除成员2021-07-012021-09-300001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMemberAWR：金州水务公司成员SRT：可报告法律实体成员2021-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberSRT：可报告法律实体成员AWR：电力服务公用事业运营成员2021-09-300001056903AWR：美国国家公用事业服务成员AWR：合同服务成员SRT：可报告法律实体成员2021-09-300001056903SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：部门间消除成员2021-09-300001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMemberAWR：金州水务公司成员SRT：可报告法律实体成员2022-01-012022-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberSRT：可报告法律实体成员AWR：电力服务公用事业运营成员2022-01-012022-09-300001056903AWR：美国国家公用事业服务成员AWR：合同服务成员SRT：可报告法律实体成员2022-01-012022-09-300001056903SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：部门间消除成员2022-01-012022-09-300001056903AWR：Water ServiceUtilityOperationsMemberAWR：金州水务公司成员SRT：可报告法律实体成员2021-01-012021-09-300001056903AWR：BearValleyElectricServiceIncMemberSRT：可报告法律实体成员AWR：电力服务公用事业运营成员2021-01-012021-09-300001056903AWR：美国国家公用事业服务成员AWR：合同服务成员SRT：可报告法律实体成员2021-01-012021-09-300001056903SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：部门间消除成员2021-01-012021-09-300001056903Awr:GoldenStateWaterCompanyAndBearValleyElectricServiceIncMember2022-07-012022-09-300001056903Awr:GoldenStateWaterCompanyAndBearValleyElectricServiceIncMember2021-07-012021-09-300001056903Awr:GoldenStateWaterCompanyAndBearValleyElectricServiceIncMember2022-01-012022-09-300001056903Awr:GoldenStateWaterCompanyAndBearValleyElectricServiceIncMember2021-01-012021-09-30


美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 
表格10-Q
 
(标记一)
 
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日

或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
for the transition period from to
 
佣金文件编号001-14431 
美国各州水务公司公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
加利福尼亚 95-4676679
(法团或组织的州或其他司法管辖区) (税务局雇主身分证号码)
东山麓大道630号圣迪马斯钙91773-1212
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(909) 394-3600
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告以来发生变化)
佣金文件编号001-12008 

根据1934年《证券交易法》第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股AWR纽约证券交易所
金州水务股份有限公司公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
加利福尼亚 95-1243678
(法团或组织的州或其他司法管辖区) (税务局雇主身分证号码)
东山麓大道630号圣迪马斯钙91773-1212
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(909) 394-3600
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告以来发生变化)
 
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。


美国州立水务公司是
x
不是¨
金州自来水公司是
x
不是¨
 
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有)，根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件。
美国州立水务公司是
x
不是¨
金州自来水公司是
x
不是¨

 用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。(勾选一项)：
美国州立水务公司
大型加速文件服务器x加速文件管理器¨非加速文件服务器¨规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
金州自来水公司
大型加速文件服务器¨加速文件管理器¨非加速文件服务器x规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
 用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)
美国州立水务公司 是☐不是x
金州自来水公司 是☐不是x
截至2022年11月4日，美国州立水务公司已发行普通股数量为36,960,897股份。截至2022年11月4日，所有170金州水务公司的已发行普通股由美国州立水务公司所有。
金州自来水公司符合表格10-Q的一般指示(H)(1)(A)和(B)中规定的条件，因此本表格部分采用金州自来水公司的简化披露格式。


美国州立水务公司
和
金州水务公司
表格10-Q
 
索引


第一部分
财务信息
3
第一项：
财务报表
1
 
美国各州水务公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表
2
 
美国各州水务公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月合并损益表
4
截至2022年9月30日的9个月普通股股东权益变动表
5
截至2021年9月30日的9个月普通股股东权益变动表
6
 
美国各州水务公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月现金流量表
7
 
金州自来水公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的资产负债表
8
 
金州水务公司截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月损益表
10
截至2022年9月30日的9个月普通股股东权益变动表
11
截至2021年9月30日的9个月普通股股东权益变动表
12
 
金州自来水公司截至2022年和2021年9月30日止9个月现金流量表
13
 
合并财务报表附注
14
第二项：
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
27
第三项：
关于市场风险的定量和定性披露
57
第四项：
控制和程序
57
第II部
其他信息
 
第一项：
法律诉讼
58
第1A项：
风险因素
58
第二项：
未登记的股权证券销售和收益的使用
59
第三项：
高级证券违约
59
第四项：
煤矿安全信息披露
59
第五项：
其他信息
59
第六项：
陈列品
60
 
签名
63

目录表
第一部分
项目1.财务报表
一般信息
本文所包括的基本财务报表由注册人根据证券交易委员会的规则和规定编制，未经审计。
根据这些规则和条例，按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包括的某些资料和脚注披露已被精简或省略。管理层认为，包括正常经常性项目和估计数在内的所有调整都已完成，以便公平地公布中期业绩。
建议将这些财务报表与美国州立水务公司及其全资子公司金州水务公司最新年度报告Form 10-K中的财务报表及其附注一并阅读。
归档格式
美国国家水务公司(“AWR”)是金州水务公司(“GSWC”)、熊谷电力服务公司(“BVESI”)、美国国家公用事业服务公司及其子公司(“ASUS”)的母公司。
这份Form 10-Q季度报告是由两个独立的注册人提交的合并报告：AWR和GSWC。有关详情，请参阅综合财务报表附注1及“项目2.管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”的标题“一般”。除非另有说明，本报告中提及的“注册人”是AWR和GSWC的统称。除报告本身外，GSWC对本报告所载信息不作任何陈述。
前瞻性信息
本10-Q表格和本文中包含的文件包含前瞻性陈述，旨在使您有资格获得1995年私人证券诉讼改革法确立的责任的“安全港”。前瞻性陈述基于对未来事件的当前估计、预期和预测以及关于这些事件的假设，包括关于管理层的目标、信念、计划或当前预期的陈述，同时考虑到管理层目前可获得的信息。前瞻性陈述不是对历史事实的陈述。例如，当我们使用“预期”、“相信”、“计划”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”等表达对未来事件或结果的不确定性的词语时，我们就是在发表前瞻性陈述。我们无法预测可能影响未来结果的所有因素。我们提醒您，我们所作的任何前瞻性陈述都不是对未来业绩的保证，实际结果可能与我们的前瞻性陈述中的结果大不相同。
影响本公司财务表现的因素概述如下前瞻性信息并在截至2021年12月31日的10-K表格中的“风险因素”项下，向美国证券交易委员会提交了文件。在阅读本10-Q表格时，请考虑我们的前瞻性陈述，考虑到这些风险。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。

1
目录表
美国州立水务公司
合并资产负债表
资产
(未经审计)

(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
物业、厂房及设备  
受监管的公用事业厂，按成本计算$2,284,066 $2,183,183 
非公用事业财产，按成本价计算37,838 37,085 
总计2,321,904 2,220,268 
减去累计折旧(603,752)(594,264)
净财产、厂房和设备1,718,152 1,626,004 
其他财产和投资  
商誉1,116 1,116 
其他财产和投资34,113 40,806 
其他财产和投资总额35,229 41,922 
流动资产  
现金和现金等价物2,258 4,963 
应收账款--客户(减去#美元可疑账款准备6,598 in 2022 and $3,516 in 2021)
31,829 34,416 
未开票应收账款25,165 27,147 
美国政府应收账款(附注2)25,493 27,827 
其他应收账款(减去#美元可疑账款准备53 in 2022 and $53 in 2021)
3,369 6,510 
应收所得税91 236 
材料和用品，按加权平均成本计算13,444 12,163 
监管资产--流动资产13,048 8,897 
预付款和其他流动资产7,292 5,317 
购买电力合同的未实现收益7,569 4,441 
合同资产(附注2)9,232 6,135 
流动资产总额138,790 138,052 
其他资产  
未开账单的收入--美国政府的应收账款7,260 9,671 
美国政府应收账款(附注2)48,992 51,991 
合同资产(附注2)4,348 3,452 
经营性租赁使用权资产9,172 10,479 
监管资产5,291 3,182 
其他15,341 16,230 
其他资产总额90,404 95,005 
总资产$1,982,575 $1,900,983 
 
附注是这些合并财务报表的组成部分。



2
目录表
美国州立水务公司
合并资产负债表
资本化和负债
(未经审计)
(单位：千，股份数除外)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
大写  
普通股，不是面值
授权：60,000,000股票
杰出的：36,960,8972022年和36,936,2852021年的股票
$260,011 $258,442 
再投资于企业的收益445,493 427,505 
普通股股东权益总额705,504 685,947 
长期债务446,817 412,176 
总市值1,152,321 1,098,123 
流动负债  
应付给银行的票据238,500 31,000 
长期债务--流动399 377 
应付帐款69,982 65,902 
应付所得税5,464 4,662 
应计其他税种15,760 17,137 
应计员工费用15,529 16,256 
应计利息7,234 4,545 
监管责任4,821 1,896 
合约责任(附注2)1,253 257 
经营租赁负债1,892 2,044 
其他12,345 11,498 
流动负债总额373,179 155,574 
其他学分  
应付给银行的票据3,000 174,500 
建筑方面的进展65,210 66,727 
援助建设的捐款--净额146,711 147,482 
递延所得税142,726 140,290 
监管责任17,609 32,979 
未摊销投资税收抵免1,099 1,153 
应计养恤金和其他退休后福利58,835 61,365 
经营租赁负债7,721 8,920 
其他14,164 13,870 
其他学分合计457,075 647,286 
承付款和或有事项(附注9)
资本总额和负债总额$1,982,575 $1,900,983 
 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
目录表
美国州立水务公司
合并损益表
截至以下日期的三个月和九个月
2022年和2021年9月30日
(未经审计)

 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
营业收入  
水$100,799 $102,768 $265,561 $269,430 
电式8,919 8,564 29,028 28,211 
订约服务25,266 25,423 71,572 84,588 
总营业收入134,984 136,755 366,161 382,229 
运营费用  
购买的水20,304 24,093 58,115 60,248 
购买的抽水功率3,878 3,584 9,182 8,590 
地下水生产评价5,650 5,185 14,726 14,845 
购买以供转售的电力2,673 2,875 9,186 8,203 
供应成本平衡账户640 (2,446)(6,160)(7,959)
其他操作9,696 9,414 28,028 26,165 
行政和一般事务21,594 20,255 65,030 62,938 
折旧及摊销10,117 9,826 30,402 29,156 
维修3,408 2,979 10,120 8,908 
财产税和其他税5,942 6,052 17,247 17,265 
华硕建筑10,742 12,154 31,263 42,910 
总运营费用94,644 93,971 267,139 271,269 
营业收入40,340 42,784 99,022 110,960 
其他收入和支出  
利息支出(7,331)(5,553)(19,246)(17,843)
利息收入667 333 1,387 1,136 
其他，净额338 467 (2,370)2,998 
其他收入和支出合计(净额)(6,326)(4,753)(20,229)(13,709)
所得税前收入支出34,014 38,031 78,793 97,251 
所得税费用8,360 9,878 19,026 23,254 
净收入$25,654 $28,153 $59,767 $73,997 
已发行普通股加权平均数36,958 36,933 36,953 36,916 
普通股基本每股收益$0.69 $0.76 $1.61 $2.00 
稀释股份的加权平均数37,042 37,025 37,034 37,004 
完全稀释每股普通股收益$0.69 $0.76 $1.61 $2.00 
每股普通股支付的股息$0.3975 $0.365 $1.1275 $1.035 
 
附注是这些合并财务报表的组成部分。

4
美国州立水务公司
合并变动表
普通股股东权益
截至2022年9月30日的9个月
(未经审计)



截至2022年9月30日的9个月
 普通股再投资 
 数 收益 
 的 在 
(单位：千)股票金额业务总计
2021年12月31日的余额36,936 $258,442 $427,505 $685,947 
添加：    
净收入14,162 14,162 
普通股的股票期权和其他发行的行使20— — 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)801 801 
非现金支付的股票奖励的股利等价权41 41 
扣除： 
普通股分红13,485 13,485 
非现金支付的股票奖励的股利等价权41 41 
2022年3月31日的余额36,956$259,284 $428,141 $687,425 
添加：
净收入19,951 19,951 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)338 338 
非现金支付的股票奖励的股利等价权34 34 
扣除：
普通股分红13,489 13,489 
非现金支付的股票奖励的股利等价权34 34 
2022年6月30日的余额36,956$259,656 $434,569 $694,225 
添加：
净收入25,654 25,654 
普通股的股票期权和其他发行的行使5— — 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)315 315 
非现金支付的股票奖励的股利等价权40 40 
扣除：
普通股分红14,690 14,690 
非现金支付的股票奖励的股利等价权40 40 
2022年9月30日的余额36,961$260,011 $445,493 $705,504 

附注是这些合并财务报表的组成部分。
5
美国州立水务公司
合并变动表
普通股股东权益
截至2021年9月30日的9个月
(未经审计)
截至2021年9月30日的9个月
 普通股再投资 
 数 收益 
 的 在 
(单位：千)股票金额业务总计
2020年12月31日的余额36,889$256,666 $385,007 $641,673 
添加：    
净收入19,268 19,268 
普通股的股票期权和其他发行的行使24— — 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)813 813 
非现金支付的股票奖励的股利等价权49 49 
扣除： 
普通股分红12,361 12,361 
非现金支付的股票奖励的股利等价权49 49 
2021年3月31日的余额36,913 $257,528 $391,865 $649,393 
添加：
净收入26,576 26,576 
普通股的股票期权和其他发行的行使19— — 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)531 531 
非现金支付的股票奖励的股利等价权42 42 
扣除：
普通股分红12,366 12,366 
非现金支付的股票奖励的股利等价权42 42 
2021年6月30日的余额36,932 $258,101 $406,033 $664,134 
添加：
净收入28,153 28,153 
普通股的股票期权和其他发行的行使4— — 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)128 128 
非现金支付的股票奖励的股利等价权35 35 
扣除：
普通股分红13,480 13,480 
非现金支付的股票奖励的股利等价权35 35 
2021年9月30日的余额36,936 $258,264 $420,671 $678,935 

附注是这些合并财务报表的组成部分。

6
目录表
美国州立水务公司
合并现金流量表
截至2022年和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
 九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021
经营活动的现金流：  
净收入$59,767 $73,997 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：  
折旧及摊销30,688 29,440 
坏账准备833 873 
递延所得税和投资税收抵免(1,098)1,205 
基于股票的薪酬费用2,439 2,456 
信托投资的损失(收益)6,445 (2,313)
其他-网络263 273 
资产和负债变动情况：  
应收账款-客户(1,760)(8,748)
未开票应收账款4,393 2,564 
其他应收账款3,179 (935)
美国政府的应收账款5,333 (7,847)
材料和用品(1,281)(1,621)
预付款和其他资产520 (1,139)
合同资产(3,993)172 
监管资产(14,065)(8,319)
应付帐款(575)2,924 
应收/应付所得税947 (3,235)
合同责任996 (1,245)
应计养恤金和其他退休后福利(3,070)1,416 
其他负债(28)2,005 
提供的现金净额89,933 81,923 
投资活动产生的现金流：  
资本支出(122,056)(106,721)
其他投资活动321 229 
使用的现金净额(121,735)(106,492)
融资活动的现金流：  
为协助建造而收取的垫款和捐款5,489 10,636 
建筑垫款退款(3,941)(3,613)
偿还长期债务(377)(28,356)
发行长期债券所得收益，扣除发行成本34,826 — 
应付给银行的票据净变动36,000 55,800 
已支付的股息(41,664)(38,207)
其他融资活动(1,236)(1,287)
提供(使用)现金净额29,097 (5,027)
现金和现金等价物净变化(2,705)(29,596)
期初现金及现金等价物4,963 36,737 
期末现金和现金等价物$2,258 $7,141 
非现金交易：
公用事业厂投资的应计应付款$37,510 $29,101 
由开发商安装并转让的物业$511 $6,093 

附注是这些合并财务报表的组成部分。
7
目录表
金州水务公司
资产负债表
资产
(未经审计)
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
公用事业厂  
公用事业厂，按成本计算$2,112,923 $2,022,417 
减去累计折旧(528,035)(522,672)
网络公用事业厂1,584,888 1,499,745 
其他财产和投资31,975 38,659 
流动资产  
现金和现金等价物386 525 
应收账款--客户(减去#美元可疑账款准备6,315 in 2022 and $3,168 in 2021)
29,431 31,870 
未开票应收账款18,181 20,525 
其他应收账款(减去#美元可疑账款准备53 in 2022 and $53 in 2021)
2,068 3,791 
材料和用品，按平均成本计算5,323 5,384 
监管资产--流动资产13,048 8,897 
预付款和其他流动资产5,642 4,223 
流动资产总额74,079 75,215 
其他资产  
经营性租赁使用权资产8,804 10,439 
其他14,427 14,424 
其他资产总额23,231 24,863 
总资产$1,714,173 $1,638,482 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。
8
目录表
金州水务公司
资产负债表
资本化和负债
(未经审计)
(单位：千，股份数除外)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
大写  
普通股，不是面值：
授权：1,000股票
杰出的：1702022年和2021年的股票
$357,970 $356,530 
再投资于企业的收益275,429 259,156 
普通股股东权益总额633,399 615,686 
长期债务411,985 412,176 
总市值1,045,384 1,027,862 
流动负债  
公司间应付给母公司的款项112,235 — 
长期债务--流动399 377 
应付帐款60,033 50,627 
应计其他税种13,879 14,960 
应计员工费用12,430 12,867 
应计利息6,052 4,210 
应向父母缴纳的所得税6,169 2,972 
经营租赁负债1,780 2,029 
其他11,410 10,505 
流动负债总额224,387 98,547 
其他学分  
公司间应付给母公司的款项— 49,280 
建筑方面的进展65,190 66,707 
援助建设的捐款--净额146,711 145,848 
递延所得税133,762 132,314 
监管责任17,609 32,979 
未摊销投资税收抵免1,099 1,153 
应计养恤金和其他退休后福利58,535 61,170 
经营租赁负债7,477 8,891 
其他14,019 13,731 
其他学分合计444,402 512,073 
承付款和或有事项(附注9)
资本总额和负债总额$1,714,173 $1,638,482 
 
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
9
目录表
金州水务公司
损益表
截至以下日期的三个月和九个月
2022年和2021年9月30日
(未经审计)

 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
营业收入  
水$100,799 $102,768 $265,561 $269,430 
总营业收入100,799 102,768 265,561 269,430 
运营费用  
购买的水20,304 24,093 58,115 60,248 
购买的抽水功率3,878 3,584 9,182 8,590 
地下水生产评价5,650 5,185 14,726 14,845 
供应成本平衡账户885 (2,114)(5,682)(8,445)
其他操作7,273 7,287 20,908 19,476 
行政和一般事务14,362 13,677 43,945 41,973 
折旧及摊销8,475 8,272 25,573 24,547 
维修2,526 2,140 7,193 6,236 
财产税和其他税4,995 5,185 14,440 14,665 
总运营费用68,348 67,309 188,400 182,135 
营业收入32,451 35,459 77,161 87,295 
其他收入和支出  
利息支出(5,950)(5,184)(16,650)(16,625)
利息收入325 86 562 352 
其他，净额(70)429 (3,070)2,684 
其他收入和支出合计(净额)(5,695)(4,669)(19,158)(13,589)
所得税前收入支出26,756 30,790 58,003 73,706 
所得税费用6,831 7,993 14,623 17,718 
净收入$19,925 $22,797 $43,380 $55,988 
 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
10
金州水务公司
变更说明书
普通股股东权益
截至2022年9月30日的9个月
(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月
 普通股再投资 
 数 收益 
 的 在 
(单位：千，股份数除外)股票金额业务总计
2021年12月31日的余额170$356,530 $259,156 $615,686 
添加：    
净收入8,567 8,567 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)742 742 
非现金支付的股票奖励的股利等价权39 39 
扣除： 
普通股分红13,500 13,500 
非现金支付的股票奖励的股利等价权39 39 
2022年3月31日的余额170 $357,311 $254,184 $611,495 
添加：
净收入14,888 14,888 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)274 274 
非现金支付的股票奖励的股利等价权31 31 
扣除：
普通股分红13,500 13,500 
非现金支付的股票奖励的股利等价权31 31 
2022年6月30日的余额170 $357,616 $255,541 $613,157 
添加：
净收入19,925 19,925 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)317 317 
非现金支付的股票奖励的股利等价权37 37 
扣除：
非现金支付的股票奖励的股利等价权37 37 
2022年9月30日的余额170 $357,970 $275,429 $633,399 


附注是这些财务报表不可分割的一部分。
11
金州水务公司
变更说明书
普通股股东权益
截至2021年9月30日的9个月
(未经审计)
截至2021年9月30日的9个月
 普通股再投资 
 数 收益 
 的 在 
(单位：千，股份数除外)股票金额业务总计
2020年12月31日的余额170$354,906 $228,392 $583,298 
添加：    
净收入12,231 12,231 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)782 782 
非现金支付的股票奖励的股利等价权45 45 
扣除： 
普通股分红12,400 12,400 
非现金支付的股票奖励的股利等价权45 45 
2021年3月31日的余额170 $355,733 $228,178 $583,911 
添加：
净收入20,960 20,960 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)479 479 
非现金支付的股票奖励的股利等价权39 39 
扣除：
普通股分红12,400 12,400 
非现金支付的股票奖励的股利等价权39 39 
2021年6月30日的余额170 $356,251 $236,699 $592,950 
添加：
净收入22,797 22,797 
基于股票的薪酬，扣除向员工预扣的与股票净额结算相关的税款后的净额(注4)117 117 
非现金支付的股票奖励的股利等价权35 35 
扣除：
普通股分红13,500 13,500 
非现金支付的股票奖励的股利等价权35 35 
2021年9月30日的余额170 $356,403 $245,961 $602,364 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。
12
目录表
金州水务公司
现金流量表
截至2022年和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
 
 九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021
经营活动的现金流：  
净收入$43,380 $55,988 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：  
折旧及摊销25,773 24,741 
坏账准备784 789 
递延所得税和投资税收抵免(1,433)578 
基于股票的薪酬费用2,194 2,249 
信托投资的损失(收益)6,445 (2,313)
其他-网络248 248 
资产和负债变动情况：  
应收账款-客户(1,678)(8,555)
未开票应收账款2,344 (1,796)
其他应收账款1,723 648 
材料和用品61 (262)
预付款和其他资产163 (469)
监管资产(12,549)(7,316)
应付帐款3,918 5,799 
公司间应收/应付25 694 
应收/应付母公司所得税3,197 (567)
应计养恤金和其他退休后福利(3,175)1,308 
其他负债(152)1,563 
提供的现金净额71,268 73,327 
投资活动产生的现金流：  
资本支出(107,668)(90,299)
AWR母公司应收票据— (23,000)
收到AWR母公司的应收票据付款— 23,000 
其他投资活动224 181 
使用的现金净额(107,444)(90,118)
融资活动的现金流：  
为协助建造而收取的垫款和捐款5,489 10,604 
建筑垫款退款(3,941)(3,613)
偿还长期债务(377)(28,356)
公司间借款净变化63,000 45,000 
已支付的股息(27,000)(38,300)
其他融资活动(1,134)(1,163)
提供(使用)现金净额36,037 (15,828)
现金和现金等价物净变化(139)(32,619)
期初现金及现金等价物525 35,578 
期末现金和现金等价物$386 $2,959 
非现金交易：
公用事业厂投资的应计应付款$36,144 $27,399 
由开发商安装并转让的物业$511 $6,093 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。
13
目录表
美国州立水务公司及其子公司
和
金州水务公司
合并财务报表附注
(未经审计)

Note 1 — 重要会计政策摘要
 
运营的性质：美国州立水务公司(AWR)是金州水务公司(GSWC)、熊谷电力服务公司(BVESI)和美国州立公用事业服务公司(ASUS)的母公司(及其全资子公司：布利斯堡水务公司(FBWS)、TerRapin公用事业服务公司(TUS)、Old Dominion公用事业服务公司(ODUS)、棕榈州公用事业服务公司(PSU)、老北方公用事业服务公司(ONUS)、翡翠海岸公用事业服务公司(ONUS)、和莱利堡公用事业服务公司(FRUS)。华硕的子公司统称为“军事公用事业私有化子公司”。AWR通过其全资子公司，为一百万这里的人九各州。
GSWC和BVESI都是加州的公用事业公司。GSWC在整个加州从事水的购买、生产、分配和销售，为大约263,000客户关系。BVESI在加利福尼亚州圣贝纳迪诺县的几个山区社区配电，为大约24,700客户关系。加州公用事业委员会(“CPUC”)监管GSWC和BVESI的业务，包括物业、费率、服务、设施以及GSWC、BVESI及其附属公司之间的交易。
华硕通过其全资子公司运营、维护和执行美国各军事基地的水和/或废水系统的建设活动(包括更新和更换基本建设工作)，根据最初的50-一年期固定价格合同。这些合同每年都要根据情况的变化、法律法规的变化以及军事基地新设施建设合同价值的增加而进行经济价格调整和修改。
对于AWR或华硕或其任何全资子公司提供的运营、费率或服务，CPUC没有直接的监管。
陈述的基础：本综合财务报表和附注在一份合并报告中列报，由二单独的注册人：AWR和GSWC。除非另有说明，本报告中提及的“注册人”统称为AWR和GSWC。AWR拥有GSWC、BVESI和ASUS的所有已发行普通股。华硕拥有军事公用事业私有化子公司的所有已发行普通股。AWR的综合财务报表包括AWR及其附属公司的账目。这些财务报表是按照美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。公司间交易和结余已在AWR合并财务报表中注销。
本文所包括的综合财务报表由注册人根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制，未经审计。2021年12月31日的简明综合资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。管理层认为，已经进行了所有必要的调整，包括正常、经常性项目和估计数，以便公平地陈述中期的结果。建议将这些合并财务报表与提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格中的合并财务报表及其附注一并阅读。
关联方交易：如下所述流动资金和融资计划，AWR在信贷安排下借款，并向GSWC和ASUS提供资金，以支持它们的运营。此外，GSWC、BVESI和ASU向它们的母公司AWR提供和/或从它们的母公司AWR以及它们之间接受各种支持服务。GSWC使用CPUC批准的分配系数，将某些公司办公室的行政和一般费用分配给其附属公司BVESI和ASUS。GSWC将公司办公室行政和一般费用分配给电气部门，约为#美元663,000及$653,000分别在截至2022年和2021年9月30日的三个月内，以及美元2.1在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月期间，每个月都有100万美元。GSWC将公司办公室的行政和一般费用分摊给华硕，约为$1.3百万美元和美元1.2在截至2022年和2021年9月30日的三个月内分别为100万美元和4.0在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，每个月都有100万人。
流动资金和融资计划：AWR通过循环信贷安排借款，并通过公司间借款协议向GSWC和ASUS提供资金，以支持其运营。AWR的信贷协议将于2023年5月到期，所有公司间借款协议将与AWR的信贷安排到期同时到期。AWR打算与其子公司执行符合新信贷安排的新公司间借款协议。
14
目录表
2022年4月22日，AWR的信贷安排进行了修订，将借款能力从1美元增加到1美元。200.0百万至美元280.0百万美元。修正案还将基准利率从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)改为有担保隔夜融资利率(SOFR)。基准利率的变化并未对其融资成本产生实质性影响。向GSWC和ASUS收取的利率足以支付AWR在信贷安排下的利息支出。
鉴于AWR的信贷协议将于2023年5月到期，信贷安排下的未偿还借款为#美元。238.5截至2022年9月30日，100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000$234.4百万。此外，截至2022年9月30日， $112.2百万GSWC从AWR获得的未偿还公司间借款已被归类为GSWC综合资产负债表上的流动负债，这也为GSWC造成了负营运资金状况 $150.3百万。截至2022年11月7日，AWR和GSWC都没有足够的流动性或资本资源来分别偿还其信贷安排或公司间借款，而无需发行新的债务或股权。
管理层计划在到期日之前更新和延长AWR的信贷安排，并相信，鉴于注册人在获得循环信贷安排以满足其营运资金需求方面的历史，AWR将成功地更新或延长其安排，或获得运营所需的具有必要借款能力的新安排。此外，注册人预计将在2022年第四季度通过GSWC发行长期债务，并将所得资金用于偿还与AWR达成的公司间借款安排下的未偿还借款。AWR打算用所得资金偿还其信贷安排下的部分未偿借款。管理层认为，根据注册人产生持续现金流的能力、A+信用评级、与贷款人的关系以及成功筹集运营所需债务的历史，其计划很可能得到执行。因此，管理层得出结论，注册人将能够在至少未来12个月内履行其义务，包括其信贷安排下的义务，自这些财务报表发布之日起计。然而，注册人进入资本市场或以其他方式获得足够资金的能力可能会受到未来条件的影响，因此，不能保证注册人将成功实施其计划。
BVESI有一个单独的$35.0无母担保的百万循环信贷安排，于2021年12月修订，以降低利率和收取的费用，并将到期日延长一年至2024年7月1日。根据信贷协议的条款，BVESI有权将贷款增加额外的$15.0100万美元，有待贷款人批准。这项安排下的利率目前以伦敦银行同业拆息为基础。根据2021年12月修正案的条款，当2023年停止使用LIBOR基准利率时，贷款人可以用SOFR等基准利率取代LIBOR。BVESI认为，从LIBOR改为新的基准利率不会对其融资成本产生实质性影响。CPUC要求BVESI在一年内偿还其循环信贷安排下的所有借款24-月期间。
2022年4月28日，BVESI完成了美元的发行35.0百万美元的无担保私募票据，金额为17.5百万美元，票面利率为4.5482032年4月28日到期的利率和美元17.5百万美元，票面利率为4.9492037年4月28日到期。BVESI用票据所得款项偿还发行票据时未偿还的循环信贷安排下的所有款项。这些票据的利息每半年支付一次，这些票据的契约要求类似于BVESI的循环信贷安排的条款。截至2022年9月30日，3.0这项安排下的百万未偿还借款.
新冠肺炎带来的影响：GSWC、BVESI和ASUS在整个新冠肺炎疫情期间继续运营，因为它们的供水、废水和电力公用事业服务被认为是必不可少的。AWR及其子公司继续监测联邦、州和地方卫生当局以及其他政府官员提供的指导。在继续监测传播率和其他变量的同时，员工们已经回到公司办公室。
在2022年期间，广州环球银行和北京东方汇理银行继续产生超过其收入要求的增量成本，主要与拖欠客户应收账款有关，原因是大流行病的挥之不去的影响被记录在与新冠肺炎相关的备忘录账户中并作为监管资产记录(附注3)。因此，新冠肺炎相关备忘录账户中记录的金额并未影响广州主权财富基金或北京东方汇理的收益。到目前为止，新冠肺炎疫情还没有对华硕当前的业务产生实质性影响。
2022年将采用的会计公告：2021年11月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-10号政府援助(话题832)：企业实体披露政府援助情况。此次更新中的修正案要求披露与政府的交易，如政府拨款或援助。这些修正适用于所有适用于2021年12月15日之后发布的年度财务报表的实体。注册人预计这一指导意见的更新不会对其财务报表披露产生实质性影响。
15
目录表
Note 2 — 收入
注册人的大部分收入来自与客户的合同，包括其在GSWC和BVESI受监管的公用事业公司基于关税的收入。华硕的首字母50-年份根据ASC 853，与美国政府签订的固定价格合同被视为服务特许权安排，服务优惠安排。因此，这些合同下的服务在主题606下说明-来自与客户的合同收入，水和/或废水系统没有在登记人的资产负债表上记录为财产、厂房和设备。
尽管GSWC和BVESI拥有住宅、商业、工业和其他客户的多样化客户基础，但来自住宅和商业客户的收入通常约占90占水和电总收入的%。华硕的大部分收入来自美国政府。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，与客户签订合同的收入按部门分列如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(千美元)2022202120222021
水：
基于关税的收入$90,998 $100,256 $247,108 $261,231 
附加费(收回成本活动)672 1,095 2,018 2,604 
其他625 586 1,714 1,626 
来自与客户的合同的水收入
92,295 101,937 250,840 265,461 
WRAM欠收(替代收入计划)8,504 831 14,721 3,969 
总用水收入
100,799 102,768 265,561 269,430 
电气：
基于关税的收入8,891 8,791 29,824 28,798 
附加费(收回成本活动)29 32 88 278 
与客户签订合同的电力收入
8,920 8,823 29,912 29,076 
BRRAM过度收集(替代收入计划)(1)(259)(884)(865)
电力总收入8,919 8,564 29,028 28,211 
订约服务：
水16,142 15,454 43,862 53,102 
废水9,124 9,969 27,710 31,486 
合同服务收入来自与客户的合同25,266 25,423 71,572 84,588 
AWR总收入$134,984 $136,755 $366,161 $382,229 
完全与华硕有关的美国政府应收账款、合同资产和合同负债的期初和期末余额如下：
(千美元)2022年9月30日2021年12月31日
未开票应收账款$13,087 $14,835 
美国政府的应收账款$74,485 $79,818 
合同资产$13,580 $9,587 
合同责任$1,253 $257 
合同资产-合同资产是华硕的资产，包括从在建项目确认的未开账单收入，在这些项目中，付款的权利取决于时间推移以外的其他条件。将这项资产归类为流动资产或非流动资产是基于华硕预计何时计入这些金额的时间。
合同负债-合同负债是华硕的负债，由超过确认收入的账单组成。这项负债的分类为流动或非流动是基于华硕预计确认收入的时间。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的收入，在期初包括在合同负债中，并不是实质性的。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间确认的合同服务收入不是实质性的，这些收入来自之前几个时期履行的履约义务。
16
目录表
截至2022年9月30日，AWR的全部用于订约服务部门的剩余履约债务总额为#美元3.5十亿美元。AWR预计将在每一年的剩余期限内确认这些剩余业绩义务的收入50-年份合同，范围从32至46好几年了。与美国政府的每一份合同均可在其终止前全部或部分终止50-年份美国政府便利的术语。
Note 3 — 监管事项
根据受利率管制企业的会计原则，GSWC和BVESI记录监管资产和监管负债，监管资产代表未来可能通过差饷制定过程从客户那里收回成本，监管负债代表未来可能通过差饷制定过程计入客户贷方的退款。截至2022年9月30日，GSWC和BVESI约有60.4监管负债的百万美元，扣除监管资产，不应计账面成本。其中：(I)$76.2监管负债中有100万是因2017年12月颁布的减税和就业法案下较低的联邦所得税税率而产生的超额递延所得税，这些税收将退还给客户，(二)美元3.7百万美元的监管负债来自流转的递延所得税，(Iii)美元25.5监管资产净额为百万美元，涉及注册人养恤金和其他退休债务(不包括双向养恤金结余账户)中资金不足的状况，以及(四)#美元7.6与CPUC授权的备忘录账户有关的监管责任，该备忘录账户用于跟踪BVESI购买电力合同在合同期限内的未实现损益。其余涉及不计提费用或产生保证金的其他项目。
监管资产是指GSWC和/或BVESI产生的成本，它们已经收到或预计将在未来收到利率回收。在确定在其他期间确认成本的可能性时，GSWC和BVESI考虑监管规则和决定、过去的做法以及表明是否有可能收回的其他事实或情况。如果CPUC确定GSWC或BVESI的部分资产无法按客户费率收回，适用的公用事业公司必须确定其是否遭受了要求其减记资产价值的资产减值。在每个差饷制定领域内，监管资产与监管负债相互抵销。预计在未来12个月内收取或退还的金额已按差饷厘定领域分类为流动资产及流动负债。综合资产负债表中包括的监管资产减去监管负债如下：
(千美元)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
GSWC
水收入调整机制与修正的成本平衡核算$30,869 $13,326 
退休金和其他退休后债务(附注8)24,406 25,212 
新冠肺炎备忘录账户5,090 1,663 
超额递延所得税(72,296)(73,000)
流转税，净额(3,429)(5,552)
其他监管资产16,342 16,949 
其他监管责任(5,543)(2,680)
总GSWC$(4,561)$(24,082)
BVESI
衍生未实现收益(附注5)(7,569)(4,441)
其他监管资产17,160 13,916 
其他监管责任(9,121)(8,189)
总AWR$(4,091)$(22,796)
监管事项在综合财务报表中讨论，相关附注包括在本公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格中。以下讨论的重点是2021年12月31日以来的重大事项和事态发展。
水费总价案例：
2020年7月，GSWC为其所有水域和办公楼提交了普通费率申请。这一普通水价案例将决定2022-2024年的新水价。2021年11月，GSWC和CPUC的公众倡导者办公室(“公共倡导者”)向CPUC提交了一项联合动议，要求通过GSWC和公共倡导者就这一一般差饷案件申请达成的和解协议。和解协议如果获得批准，将解决一般差饷案件申请中与2022年年收入要求有关的所有问题，只留下三未解决的问题。由于水费案最终定案的延迟，截至2022年9月30日的九个月的水费收入账单和记录是以2021年采用的费率为基础的，等待CPUC对这一一般费率案的最终决定。一旦批准，新税率将追溯到2022年1月1日，累计调整将记录在新税率所在的季度
17
目录表
经中国共产党全国委员会批准。2022年10月，CPUC发布了一项决定，批准将水务一般费率案最终裁决的法定最后期限延长至2023年2月14日。
资本诉讼费用：
GSWC于2021年5月提交了资本成本申请，目前正在等待CPUC的批准。关于这一诉讼的听证会于2022年5月举行，案情摘要于2022年6月提交。根据管理层对这一监管程序和迄今相关会计的分析，在截至2022年9月30日的三个月和九个月里，GSWC的收入减少了$1.9百万美元和美元5.0根据其最佳估计，应退还的收入记录了相应的监管负债，这与GSWC在其申请中申请的较低债务成本的影响有关。然而，目前管理层无法预测资本应用成本的最终结果及其对2022年收入的相关影响。如有必要，将在本会议过程中获得更多信息后，对估计进行更改。
另类--收入计划：
目前，GSWC使用水收入调整机制(WRAM)和CPUC批准的修订成本平衡账户(MCBA)记录其向水务客户收取的费用与CPUC授权的费用之间的差额。WRAM的过收或欠收与相应差饷制定区的MCBA过收或欠收聚合在一起，并在当前计息90-天期商业票据利率。
在截至2022年9月30日的9个月内，GSWC在WRAM/MCBA账户中记录了额外的净少收约#美元20.7根据2021年的核定金额，在水费一般费率案做出最终裁决之前，将支付100万欧元。一旦CPUC对一般费率案件做出最终决定，2022年记录的WRAM和MCBA金额将更新，以反映2022年批准的金额。2022年之前的所有wram/mba余额都实施了附加费和附加费抵免。
根据《替代收入方案会计准则》的要求，GSWC必须在24在记录欠收年度之后的几个月。截至2022年9月30日，有不是WRAM欠收集，估计将在此之后收集24一个月的期间。
新冠肺炎应急备忘录账户:
在2022年期间，由于新冠肺炎疫情的挥之不去的影响，广州华信和华中国际继续出现拖欠客户应收账款的情况，导致华信和华信在截至2022年9月30日的9个月中增加了坏账拨备。消费者金融合作委员会已授权广州民生银行和北京VESI在新冠肺炎紧急情况备忘录账户中跟踪超过各自因疫情而产生的收入所需费用的增量成本，包括坏账支出，GSWC和北京VESI打算向CPUC提交这些备忘录账户，以便将来回收。
截至2022年9月30日，GSWC和BVESI约有5.1百万美元和美元454,000在监管资产账户中，与超过其收入要求的坏账支出、购买个人防护设备、额外产生的印刷费用和其他与新冠肺炎相关的增量成本有关。与紧急情况有关的备忘录账户是因州/联邦宣布的紧急状态而授权的既定费用回收机制，因此被确认为未来回收的监管资产。因此，在新冠肺炎紧急情况备忘录账户中记录的金额并未影响广州主权财富管理公司或北京东方汇理的收益。
2022年1月，GSWC收到了#美元9.5通过加州水和废水欠款支付计划，COVID获得数百万美元的救济资金，通过将该州从2021年美国救援计划法案中获得的联邦资金汇回公用事业公司，代表符合条件的客户，为客户在新冠肺炎大流行期间积累的水债务提供援助。GSWC将这些资金用于其拖欠客户的合格余额。2022年2月，BVESI收到了$321,000从加利福尼亚州获得类似的客户救济资金，用于在大流行期间产生的未支付电力客户账单。
CPUC要求，在收到广大客户的追回款项之前，GSWC和BVESI的新冠肺炎备忘录账户中追踪的未付客户账单金额必须首先被以下任何一项抵销：(I)联邦和州政府对水电费账单债务的减免，以及(Ii)通过付款计划安排向客户付款。在这些补偿完成后，GSWC将向CPUC提交申请，要求收回剩余余额。BVESI打算在用尽所有替代资金来源并贷记符合条件的客户账户后，将剩余余额纳入其新冠肺炎备忘录账户，以供回收。
CPUC对水电客户不付费而暂停服务的禁令已经结束。因此，因不付款而导致的服务中断已恢复，拖欠住宅客户的服务中断已于2022年6月恢复。
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目录表
其他BVESI监管资产：
植被管理、野火缓解计划和立法
2019年8月，CPUC发布了关于电力一般费率案件的最终决定，其中设定了到2022年的新费率。除其他事项外，该决定授权BVESI在CPUC批准的备忘录中记录与植被管理相关的增量成本，例如增加输电线周围最小净空的成本，以备将来恢复。截至2022年9月30日，BVESI约有7.9作为监管资产记录的增量植被管理成本，已包括在2022年8月提交给CPUC的一般费率案件申请中，以供未来回收。备忘录账户中包括的与植被管理有关的增支费用将在普通费率案件审理过程中进行审查。
加州于2018年9月颁布的立法要求所有投资者拥有的电力公用事业公司向CPUC提交年度野火缓解计划(WMP)供其批准。WMP必须包括公用事业公司关于建造、维护和运营其电力线路和设备的计划，以将灾难性野火的风险降至最低。2021年9月，CPUC批准了BVESI最近提交的WMP。
由于理财计划而产生的资本支出和其他成本应接受CPUC的审计。因此，CPUC的野火安全部(现在是加州自然资源局的一部分，从2021年7月1日起生效)聘请了一家独立的会计师事务所，对包括BVESI在内的每一家投资者拥有的电力公用事业公司的2019年和2020年理财计划中确定的费用和资本投资进行审查。截至2022年9月30日，BVESI约有$4.0100万美元与其理财计划备忘录账户中积累的费用有关，这些费用已被确认为未来追回的监管资产。2021年12月，独立会计师事务所发布了最终审查报告，其中载有审计师的结果和建议。虽然最终报告没有发现在审查中的理财计划备忘录账户中包括任何不适当的费用，但报告建议，消费者保护联盟委员会应评估理财计划备忘录账户中记录的一些成本是否在其普通费率案件程序中增加到客户费率中收回的金额。目前，BVESI认为审计师的审查已经完成，预计不会有进一步的发展。
截至2022年9月30日，由于BVESI的理财计划而产生的所有资本支出和其他成本目前不在费率中，已在BVESI的普通费率案件申请中提交未来追回。这些费用将在一般差饷案件审理过程中进行审查，CPUC届时可能会参考独立审计师报告的建议。
BVESI冬季风暴监管资产
BVESI启动了灾难性紧急备忘录账户(“CEMA”)，以跟踪因应2019年2月发生的严重冬季风暴而产生的增量成本，这场风暴导致加州州长宣布进入紧急状态。增量成本约为$452,000包括在CEMA账户中，并作为监管资产记录。BVESI随后申请追回这些费用。
2021年5月，CPUC发布了一项决定，拒绝了BVESI的追回请求，声称BVESI没有充分证明所发生的成本是递增的，超出了BVESI收入要求中已经包括的成本。该决定允许BVESI就递增问题提出新的申请。2021年10月，BVESI提交了一份新的申请，要求继续寻求恢复，因为BVESI认为风暴成本是递增的，超出了其收入要求。2022年11月3日，CPUC通过了一项最终决定，授权BVESI通过十二-一个月的附加费，这解决了这个问题。
其他监管资产:
其他监管资产为GSWC或BVESI产生的成本，它们已经收到或预计将在未来收到利率回收。注册人认为，这些监管资产得到监管规则和决定、过去的做法以及其他表明有可能收回的事实或情况的支持。如果CPUC确定GSWC或BVESI的部分资产无法按客户费率收回，则适用实体必须确定其是否遭受了资产减值，要求其将监管资产减记至可能收回的金额。


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目录表
Note 4 — 每股收益/股本
根据参与证券及每股盈利(“EPS”)的会计指引，注册人采用“两类”方法计算每股收益。“两类”方法是一种收益分配公式，它确定每一类普通股和参与证券的每股收益。AWR拥有与AWR普通股在同等基础上赚取股息等价物的限制性股票单位相关的参与证券，这些证券已根据AWR针对员工的股票激励计划和非员工董事的股票计划发行。在应用“两类”方法时，未分配收益既分配给普通股，也分配给参与交易的证券。
以下是注册人的净收入和用于计算每股基本净收入的已发行加权平均普通股的对账：
基本信息：截至以下三个月
9月30日，		在截至的9个月中
9月30日，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
净收入$25,654 $28,153 $59,767 $73,997 
减去：(A)将收益分配给普通股股东14,690 13,480 41,664 38,207 
分配给参与证券的收益38 37 104 100 
未分配收益10,926 14,636 17,999 35,690 
(B)分配给普通股股东的未分配收益10,897 14,596 17,955 35,597 
分配给参与证券的未分配收益29 40 44 93 
普通股股东可获得的总收入，基本(A)+(B)$25,587 $28,076 $59,619 $73,804 
加权平均已发行普通股，基本股36,958 36,933 36,953 36,916 
普通股基本每股收益$0.69 $0.76 $1.61 $2.00 
稀释每股收益是基于普通股的加权平均数，包括流通股和根据AWR的员工股票激励计划和非员工董事股票计划授予的与限制性股票单位相关的潜在可发行股票，以及净收益。有几个不是根据这些计划，截至9月30日、2022年和2021年未偿还的期权。在2022年和2021年9月30日，有96,629和101,267已发行的限制性股票单位，包括授予注册人高级职员的业绩股票。
以下是注册人的净收入和加权平均已发行普通股的对账，用于计算稀释后每股净收入：
稀释：截至以下三个月
9月30日，		在截至的9个月中
9月30日，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
普通股股东基本收益$25,587 $28,076 $59,619 $73,804 
稀释性股票奖励的未分配收益29 40 44 93 
普通股股东总收益，稀释后$25,616 $28,116 $59,663 $73,897 
加权平均已发行普通股，基本股36,958 36,933 36,953 36,916 
基于股票的薪酬(1)84 92 81 88 
加权平均已发行普通股，稀释后37,042 37,025 37,034 37,004 
稀释后每股普通股收益$0.69 $0.76 $1.61 $2.00 
.
(1)     所有的96,629和101,267分别于2022年、2022年及2021年9月30日的限制性股票单位计入于三个月和九个月截至2022年9月30日和2021年9月30日。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，AWR发布了24,612和47,149分别与限制性股票单位相关的普通股。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，AWR支付了$1.2百万美元和美元1.3分别向代表员工的税务当局支付与股份净额结算相关的扣留股份。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，GSWC支付了1.1百万美元和美元1.2百万美元，分别支付给税务机关代表雇员
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目录表
对于与股份净额结算有关的扣留股份。这些付款包括在权益报表的基于股票的补偿标题中。
在截至2022年和2021年9月30日的三个月内，AWR支付了约#美元的季度股息14.7百万美元，或美元0.3975每股，以及$13.5百万美元，或美元0.365分别为每股。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月内，AWR支付了约$41.7百万美元，或美元1.1275每股，以及$38.2百万美元，或美元1.035分别为每股。
在截至2021年9月30日的三个月内，GSWC支付了$13.5百万美元到AWR。在截至2022年9月30日的三个月内，GSWC没有向AWR支付股息。相反，华硕支付了1美元14.7在此期间将向AWR派发100万股息。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，GSWC支付了$27.0百万美元和美元38.3在这两个时期，分别有100万美元的AWR。
Note 5 — 衍生工具
BVESI根据长期合同以固定成本购买电力，这取决于电力的数量和根据这种合同可以购买电力的期限。这些合同以固定成本提供电力，大约三-以及五年制条款取决于电力的数量和根据合同购买电力的期限。
BVESI的购买力合同受衍生品会计准则的约束，并要求按市值计价的衍生品会计。除其他事项外，CPUC授权使用监管资产和负债备忘录账户，以抵消会计指导要求的按市值计价的分录。因此，所购电力合约产生的所有未实现收益和亏损按月递延至一个无息监管备忘录账户，该账户在整个合同条款期间跟踪衍生产品的公允价值变化。因此，这些未实现的损益没有影响AWR的收益。截至2022年9月30日，有一美元7.61,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的未实现收益被记录为资产，并在备忘录账户中记录相应的监管负债，用于购买电力合同。截至2022年9月30日，这些长期合同下剩余的衍生品名义交易量为254,022兆瓦时。
公允价值计量的会计准则适用于按公允价值计量和报告的所有金融资产和金融负债。在会计指导下，BVESI进行了公允价值计量，并按以下三种类别之一进行分类和披露：
1级：相同、不受限制的资产或负债在计量日可获得的活跃市场的未调整报价；
2级：在资产或负债的几乎整个期限内，直接或间接可观察到的非活跃市场的报价或投入；或
3级：价格或估值技术需要对公允价值计量有重大意义但不可观察的投入(即很少或没有市场活动支持)。
为了评估合同的价值，注册人利用各种信息，包括合同期限内能源的市场报价。用以厘定该衍生工具公允价值的市场价格是根据市场上未能观察到或证实的经纪报价及出版物等独立消息来源估计的。当该等投入对公允价值的计量产生重大影响时，该等工具被分类为第3级。因此，注册商所购电力合约衍生工具的估值在所有呈列期间均被归类为第3级。
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的3级衍生品的公允价值变化。公允价值的变动是由于截至2022年9月30日的三个月和九个月内市场能源价格的变化。
截至以下三个月
9月30日，		在截至的9个月中
9月30日，
(千美元)2022202120222021
期初公允价值$8,114 $2,810 $4,441 $(1,537)
购买电力合同的未实现(亏损)收益(545)5,065 3,128 9,412 
期末公允价值$7,569 $7,875 $7,569 $7,875 

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目录表
Note 6 — 金融工具的公允价值
对于现金及现金等价物、应收账款、应付账款及短期债务，由于这些项目的短期性质，账面金额假设为接近公允价值。
为补充高管退休计划(“SERP”)在拉比信托中持有的投资按公允价值和总价值计量。d $25.0百万AS2022年9月30日及$31.5截至2021年12月31日。拉比信托基金的所有股权投资都是共同基金的一级投资。在拉比信托中持有的投资包括在注册人资产负债表上的“其他财产和投资”。
下表估计了AWR和GSWC分别持有的长期债务的公允价值。截至2022年9月30日，AWR持有的未偿还长期债务包括#美元35.0BVESI在2022年4月发行的新债券中有100万美元。截至2021年12月31日，所有未偿还的长期债务均由GSWC持有。截至2022年9月30日和2021年12月31日的公允价值是利用第2级方法和假设，使用相同期限的类似金融工具的利率来确定的。假设的变化将产生不同的结果。
2022年9月30日2021年12月31日
(千美元)账面金额公允价值账面金额公允价值
财务负债：    
长期债务-AWR(1)
$450,373 $416,999 $415,788 $490,852 
2022年9月30日2021年12月31日
(千美元)账面金额公允价值账面金额公允价值
财务负债：
长期债务-GSWC(2)
$415,373 $384,685 $415,788 $490,852 
__________________
(1)不包括大约#美元的债务发行成本3.2百万美元。
(2)不包括大约#美元的债务发行成本3.0百万美元。
Note 7 — 所得税
AWR的有效所得税税率(ETR)为24.6%和26.0分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的24.1%和23.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月分别为2%。GSWC的ETR是25.5%和26.0分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的25.2%和24.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月分别为2%。
AWR和GSWC ETR与联邦公司法定税率21%不同，主要是由于(I)州税；(Ii)永久性差异，包括基于股票支付的超额税收利益，这反映在损益表中，导致截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的所得税支出减少；(Iii)超额递延所得税负债的持续摊销；以及(Iv)根据监管要求被视为流动调整的账面收入和应纳税所得额之间的差异(主要来自工厂、差饷案例和薪酬相关项目)。作为一种受监管的公用事业，GSWC在计算其所得税支出时将某些暂时性差异视为与其CPUC司法管辖区税率制定所使用的所得税方法一致的传递。流转项目增加或减少税费，从而影响ETR。
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目录表
Note 8 — 员工福利计划
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，登记人养恤金计划、退休后医疗福利计划和SERP的定期福利净费用构成如下：
截至9月30日的三个月，
 养老金福利其他
退休后
优势		SERP
(千美元)202220212022202120222021
净定期收益成本的构成：      
服务成本$1,411 $1,487 $30 $31 $298 $348 
利息成本1,850 1,700 13 22 256 229 
计划资产的预期回报(3,291)(3,137)(147)(134)— — 
摊销先前服务费用109 109 — — — — 
精算(收益)损失摊销— 876 (478)(488)145 419 
会计准则下的定期收益净成本79 1,035 (582)(569)699 996 
监管调整--延期— (254)— — — — 
已确认的总费用(收益)，扣除附加费和分配到间接费用池之前$79 $781 $(582)$(569)$699 $996 
在截至9月30日的9个月内，
养老金福利其他
退休后
优势		SERP
(千美元)202220212022202120222021
净定期收益成本的构成：
服务成本$4,233 $4,737 $96 $111 $894 $1,044 
利息成本5,550 5,124 45 84 768 687 
计划资产的预期回报(9,873)(9,405)(441)(402)— — 
摊销先前服务费用327 327 — — — — 
精算(收益)损失摊销— 2,862 (1,302)(1,062)435 1,257 
会计准则下的定期收益净成本237 3,645 (1,602)(1,269)2,097 2,988 
监管调整--延期— (956)— — — — 
已确认的总费用(收益)，扣除附加费和分配到间接费用池之前$237 $2,689 $(1,602)$(1,269)$2,097 $2,988 
对于养恤金计划债务，注册人使用的贴现率为2.89%截至2021年12月31日，以确定预计福利义务(“PBO”)为$259.8百万美元。截至2022年9月30日的贴现率约为261-根据最近市场利率状况的变化，比截至2021年12月31日使用的利率高出基点。一个261-假设贴现率提高基点将使截至2021年12月31日的PBO减少约28% or $73.6100万，这减少了养恤金计划资金不足的状况。然而，较高的贴现率导致的资金不足状况的减少将在很大程度上被2021年12月31日以来计划资产公允价值的减少所抵消，这是由于目前的市场状况和2022年迄今经历的相关波动造成的。在2022年9月，注册人贡献了大约$3.1在其养老金计划中增加了100万美元。
根据CPUC在水电费案件裁决中的授权，GSWC和BVESI各自使用双向平衡账户来跟踪费率中的预测年度养老金支出或预期费率中的年度养老金支出与根据养老金成本会计指导记录的实际年度支出之间的差额。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，GSWC的实际养老金支出低于水客户费率中包含的金额。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，GSWC的实际养老金支出比水务客户费率中包含的金额高出#美元254,000及$956,000，分别为。BVESI的实际费用低于列报的所有期间的电力客户费率中的数额。截至2022年9月30日，GSWC和BVESI在其双向养老金余额账户中超收了$1,087,000及$370,000分别计入监管资产和负债的一部分(附注3)。
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目录表
Note 9 — 或有事件
GSWC的环境清理和修复:
GSWC一直参与环境修复和清理工作，一它的厂址中有一个地下储油罐，用于为其车辆储存汽油。这个储罐于1990年7月与分配器和辅助管道一起被移出地面。从那时起，GSWC一直参与该工地的各种补救活动。分析表明，非现场监测井可能是必要的，以记录补救的有效性。
截至2022年9月30日，清理和修复GSWC工厂设施的总支出约为5美元6.2100万美元，其中1.5加利福尼亚州地下储罐基金已经支付了100万美元。GSWC支付的金额已计入费率基数，并经CPUC批准追回。截至2022年9月30日，GSWC拥有一项监管资产和估计额外成本的应计负债#美元1.3100万美元来完成现场的清理工作。这项估计数包括二持续多年的地下水清理和监测活动、未来的土壤处理和与场地关闭有关的活动。最终的成本可能会有所不同，因为在修复地下汽油泄漏方面有许多未知因素，这是根据目前可获得的信息进行的估计。管理层还认为，估计的额外成本很可能会在费率基础上得到CPUC的批准。
签约服务：
华硕的公用事业私有化合同服务是根据50-受年度经济价格调整的固定价格合同。与美国政府签订合同后，华硕将接受潜在的政府审计或对其业务实践以及对政府采购法规和法规合规性的调查。华硕目前正因在某些资本升级项目中使用的投标和估算做法而接受民事政府调查。华硕正在全力配合调查，管理层目前不认为调查会对其综合运营结果、财务状况或流动性产生重大不利影响。然而，目前管理层无法预测调查可能产生的最终结果或建议，也无法确定可能评估的罚款和损害赔偿金额(如果有)。
其他诉讼：
注册人还受到与其业务相关的其他普通诉讼的影响，其中一些诉讼可能包括对补偿性和惩罚性损害赔偿的索赔。管理层相信，除其他事项外，当局已为追讨差饷、适当的保险承保范围及准备金，为在正常业务过程中发生的财产、一般法律责任、雇佣及工人补偿申索提供保险。保险覆盖范围可能不包括涉及惩罚性赔偿的某些索赔。注册人不认为任何未决诉讼或行政诉讼的结果会对注册人的综合经营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
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目录表
Note 10 — 业务细分
AWR有三应报告的部门：水、电和订约服务。GSWC有一片断，水。就独立而言，AWR除对其附属公司的股权投资、应付予其附属公司的票据及递延税项外，并无其他重大资产或负债。
GSWC和BVESI的所有业务活动都在加利福尼亚州进行。华硕及其子公司在加利福尼亚州、佛罗里达州、佐治亚州、堪萨斯州、马里兰州、新墨西哥州、北卡罗来纳州、南卡罗来纳州、得克萨斯州和弗吉尼亚州开展活动。华硕的一些全资子公司受该子公司主要从事水和/或废水业务的州监管。运营和维护以及续订和更换服务所收取的费用基于与美国政府签订的合同条款，这些合同已酌情提交给华硕子公司所在州的委员会。
下表列出了与AWR的运营部门和AWR母公司相关的信息。公用事业厂的金额是扣除各自累计的折旧准备后的净额。资本增加反映了以现金支付的资本支出，不包括开发商安装并输送给GSWC或BVESI的物业，以及美国政府和第三方承包商为华硕提供资金的资本支出。
 截至2022年9月30日止的三个月
 签约AWR已整合
(千美元)水电式服务父级AWR
营业收入$100,799 $8,919 $25,266 $— $134,984 
营业收入(亏损)32,451 2,337 5,553 (1)40,340 
利息支出(收入)，净额5,625 355 (27)711 6,664 
净财产、厂房和设备1,584,888 115,379 17,885 — 1,718,152 
折旧及摊销费用(1)
8,475 709 933 — 10,117 
所得税支出(福利)6,831 478 1,347 (296)8,360 
增资40,684 4,711 109 — 45,504 
 截至和截至2021年9月30日的三个月
 签约AWR已整合
(千美元)水电式服务父级AWR
营业收入$102,768 $8,564 $25,423 $— $136,755 
营业收入(亏损)35,459 2,053 5,273 (1)42,784 
利息支出(收入)，净额5,098 101 (141)162 5,220 
净财产、厂房和设备1,471,740 101,952 20,854 — 1,594,546 
折旧及摊销费用(1)
8,272 644 910 — 9,826 
所得税费用7,993 537 1,265 83 9,878 
增资26,490 3,941 143 — 30,574 
 截至2022年9月30日的9个月
 签约AWR已整合
(千美元)水电式服务父级AWR
营业收入$265,561 $29,028 $71,572 $— $366,161 
营业收入(亏损)77,161 7,973 13,894 (6)99,022 
利息支出(收入)，净额16,088 763 (264)1,272 17,859 
净财产、厂房和设备1,584,888 115,379 17,885 — 1,718,152 
折旧及摊销费用(1)
25,573 2,049 2,780 — 30,402 
所得税支出(福利)14,623 1,645 3,399 (641)19,026 
增资107,668 13,485 903 — 122,056 

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目录表
 截至2021年9月30日的9个月
 签约AWR已整合
(千美元)水电式服务父级AWR
营业收入$269,430 $28,211 $84,588 $— $382,229 
营业收入(亏损)87,295 7,296 16,375 (6)110,960 
利息支出(收入)，净额16,273 275 (458)617 16,707 
净财产、厂房和设备1,471,740 101,952 20,854 — 1,594,546 
折旧及摊销费用(1)
24,547 1,925 2,684 — 29,156 
所得税支出(福利)17,718 1,879 3,927 (270)23,254 
增资90,299 15,139 1,283 — 106,721 
(1)      对GSWC和BVESI运输设备计算的折旧记入其他运营费用，总额为#美元。97,000及$94,000截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，总额为286,000及$283,000对于九分别截至2022年和2021年9月30日的月份。
下表将净财产、厂房和设备总额(确定差饷的关键数字)与合并资产总额(以千计)进行核对：
 9月30日，
 20222021
净资产、厂房和设备合计$1,718,152 $1,594,546 
其他资产264,423 280,254 
合并资产总额$1,982,575 $1,874,800 
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目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

一般信息
以下讨论和分析提供了有关AWR的合并业务和资产的信息，并包括对AWR的个别部门及其子公司(GSWC、BVESI、华硕及其子公司)和AWR(母公司)的具体参考。华硕的子公司统称为“军事公用事业私有化子公司”。
以下分析包括对AWR按业务部门和AWR(母公司)划分的每股收益的讨论，即每个业务部门的收益除以AWR的加权平均稀释普通股数量。此外，在公布业绩时，不包括在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间为公司的一个退休计划提供资金而进行的投资产生的收益和损失，以帮助比较不同时期的AWR业绩。此外，由于延迟收到CPUC的最终决定而尚未记录的2022年新水价的追溯影响，一旦获得批准，将追溯到2022年1月1日，在传达AWR的综合及其水务部门截至2022年9月30日的三个月和九个月的结果时，已包括在内，以帮助比较AWR各时期的业绩。所有这些衡量标准均源自综合财务信息，但并未在我们根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务报表中列报。根据美国证券交易委员会的规则，这些项目构成了“非GAAP财务指标”，补充了我们的GAAP披露，但不应被视为各自GAAP指标的替代。此外，非公认会计准则财务计量可能无法与其他注册者的类似名称的非公认会计准则财务计量相比较。
AWR使用按业务部门划分的每股收益作为评估其经营业绩的重要指标，并认为它为投资者提供了围绕其部门业绩的清晰度。AWR定期审查这一衡量标准，并将其与历史时期和业务预算进行比较。根据公认会计准则编制的对AWR综合稀释每股收益的对账包括在题为“”的讨论中。按部门划分的第三季度业绩摘要” 以及“按区段划分的年初至今结果汇总。”
概述
影响我们财务业绩的因素在我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格中的“风险因素”下进行了总结。
水和电力部门：
GSWC和BVESI的收入、运营收入和现金流主要来自向加州家庭和企业提供饮用水以及加州圣贝纳迪诺县大熊区的电力。向GSWC和BVESI客户收取的费率由CPUC确定。这些比率旨在收回经营成本和合理的资本回报率。GSWC和BVESI计划在未来几年继续向CPUC寻求进一步提高费率，以收回运营和供应成本，并从投资资本中获得合理回报。未来几年，GSWC和BVESI的资本支出预计将保持在大大高于折旧支出的水平。必要时，GSWC和BVESI可从资本市场的外部来源或通过银行借款获得资金。
一般税率案件存档及其他事宜:
2022年水务综合差饷个案–2024:
2020年7月，GSWC为其所有水域和办公楼提交了普通费率申请。这一普通水价案例将决定2022-2024年的新水价。2021年11月，GSWC和CPUC的公众倡导者办公室(“公共倡导者”)向CPUC提交了一项联合动议，要求通过GSWC和公共倡导者就这一一般差饷案件申请达成的和解协议。和解协议如果获得批准，将解决一般税率案申请中与2022年年收入要求相关的所有问题，只剩下三个悬而未决的问题。除其他事项外，和解协议授权GSWC在三年周期内向资本基础设施投资约4.048亿美元。和解协议还授权GSWC完成上一次一般费率案件中批准的某些建议函资本项目，这些项目最近已完成，资本投资总额为940万美元。这些资本投资产生的额外年收入要求总计120万美元，并于2022年2月15日生效。只有当项目完成时，才会将建议函项目归档以追回收入。
不包括咨询函项目收入，和解协议中包括的金额将使2022年采用的收入比2021年采用的收入增加约3030万美元，或每股0.59美元，与2021年采用的供应成本合计为每股0.40美元相比，2022年采用的供应成本增加970万美元，或每股0.19美元。和解协议还允许2023年和2024年采用的收入有可能进一步增加，但需要进行收益测试，并改变预测的通胀指数值。
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目录表
其余三个悬而未决的问题与GSWC的要求有关：(I)医疗保险成本平衡账户，(Ii)一般责任保险成本平衡账户，以及(Iii)合并GSWC的两个客户服务领域。GSWC和公共倡导者已经就这些悬而未决的问题向CPUC提交了简报。一项拟议的决定将解决这三个悬而未决的问题，以及GSWC和公共倡导者提交的和解协议。在对这一普通费率申请做出最终裁决之前，GSWC向CPUC提交了临时费率，一旦CPUC最终决定批准，新的2022年费率将于2022年1月1日生效。2022年10月，CPUC发布了一项决定，批准将水务一般费率案最终裁决的法定最后期限延长至2023年2月14日。
由于水费一般费率案迟迟没有敲定，2022年前9个月的水费收入账单和记录是以2021年通过的费率为基础的，等待CPUC的最后决定。当新税率获得批准后，新税率将追溯至2022年1月1日，累计调整将记录在CPUC批准新税率的季度。如果新的2022年水价获得批准并于2022年1月1日生效，符合GSWC和Public Products之间的和解协议，在截至2022年9月30日的三个月里，GSWC将记录额外的收入870万美元，或每股0.17美元，以及额外的供水成本340万美元，或每股0.07美元，加起来比2022年第三季度的实际记录高出每股0.10美元。在截至2022年9月30日的9个月里，GSWC将录得额外收入2,270万美元，或每股0.44美元，以及额外的供水成本770万美元，或每股0.15美元，加起来比2022年前9个月的实际记录高出每股0.29美元。
低收入者负担能力规则制定第一阶段的最终决定：
2020年8月，CPUC在CPUC令的第一阶段发布了最终决定，制定规则，评估CPUC 2010年水行动计划中包含的低收入差饷缴纳人援助和负担能力目标。该决定还涉及其他问题，包括停止使用水资源收入调整机制(“WRAM”)和修改后的成本平衡账户(“MCBA”)。MCBA是一个全成本平衡账户，用于跟踪采用的供水成本和实际供水成本之间的差额(包括费率和水量变化的影响)。根据最终裁决，GSWC和其他加州水务公司在2020年8月27日之后提交的任何一般费率申请可能不包括继续使用WRAM或MCBA的建议，而可能包括使用有限价格调整机制和增量供应成本平衡帐户的建议。自2008年实施以来，WRAM和MCBA帮助缓解了由于客户用水量变化或供水结构变化而导致的GSWC收益波动。用最终决定中建议的机制取代它们，可能会导致GSWC未来收益的波动性更大，并可能导致低于或超过其授权收入和供应成本的全部收回。
由于2020年8月的决定，在2024年后的几年内，GSWC的WRAM和MCBA的终止将继续有效。然而，2022年9月30日，加利福尼亚州州长签署了参议院法案(SB)1469。从2023年1月1日起，SB 1469允许包括GSWC在内的A类水务公司在下一次一般费率案件中继续请求使用WRAM。随着SB 1469的通过，GSWC将能够在2023年提起的下一次普通费率案件中请求继续使用WRAM，该案件将确定2025-2027年的新费率。GSWC在其下一个普通费率案件中继续使用WRAM的请求将有待CPUC的批准。
2020年10月，GSWC、其他三家在加州运营的投资者所有的水务公司(IOWU)和加州水务协会(CWA)向CPUC提交了关于WRAM和MCBA停产的重新审理申请，CPUC在2021年9月拒绝了申请。GSWC、其他三个IOWU和CWA分别向加州最高法院(“法院”)提交了一份请愿书，要求复核CPUC撤销WRAM和MCBA的事先授权的决定。2022年5月，法院批准了复审令状的请愿书。法院已命令GSWC与其他IOWU和CWA一起提交开庭简报，提交日期为9月1日。CPUC对开庭简报的答复应在11月15日之前提交，答复简报应在12月15日之前提交。然而，由于SB 1469，CPUC在2022年10月向法院提交了一项动议，要求驳回IOWU和CWA的请愿书，并要求法院暂停诉讼时间表，直到对驳回动议做出裁决。法院批准了CPUC暂停诉讼时间表的请求。法院没有完成其审查的时间表。目前，管理层无法预测此事的最终结果。
低收入者负担能力规则制定第二阶段的最终决定：
2021年7月15日，CPUC发布了第二阶段低收入者负担能力规则制定的最终决定。最终决定要求，广州水利枢纽新冠肺炎灾难性事件备忘录账户(“CEMA”)账户中追踪到的未付客户账单金额应首先被以下任何一项抵销：(I)联邦或州政府减免客户的水电费账单债务；(Ii)在收到广大客户的赔偿之前，通过付款计划安排向客户付款。2022年1月，GSWC从加利福尼亚州获得了950万美元的救济资金，用于支付大流行期间客户的未付水费，并将这些资金用于拖欠客户的合格余额。
2021年8月，GSWC除其他三方外，分别向CPUC提交了关于这一最终决定的某些方面的重审申请，CPUC在2022年5月拒绝了这一申请。2022年3月，CWA向加州最高法院提交了复审令状，敦促法院复核CPUC关于Low-Low第二阶段的最终决定-
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目录表
收入可负担性规则制定。CWA修改了其请愿书，以反映CPUC拒绝重审请求的决定。2022年9月，最高法院驳回了CWA修改后的复审令申请。
资本诉讼费用：
为加州服务的投资者所有的自来水公司被要求每三年提交一次资本成本申请。GSWC于2021年5月向CPUC提交了一份正在等待批准的资本成本申请，要求资本结构为57%的股本和43%的债务，股本回报率为10.5%，内含债务成本为5.1%，利率基数为8.18%。关于这一诉讼的听证会于2022年5月举行，案情摘要于2022年6月提交。根据管理层对截至2022年9月30日的三个月和九个月的监管程序和关联会计的分析，GSWC收入分别减少190万美元和500万美元，并根据其目前的最佳估计，为应退还的收入记录了相应的监管负债，其中包括GSWC在其申请中要求的较低债务成本的影响。然而，管理层无法预测资本应用成本的最终结果及其对2022年收入的相关影响。如有必要，将在本会议过程中获得更多信息后，对估计进行更改。较低的5.1%债务成本预计将使2022年采用的水收入减少约750万美元，或每股0.15美元，与2021年采用的水收入相比，目前授权的债务成本为6.6%，在本程序做出最终决定之前，目前向水客户收取的债务成本为6.6%。
在未决的资本成本诉讼中，GSWC请求授权继续实施资本水价机制(“WCCM”)。只有在10月1日至9月30日期间穆迪AA公用事业债券利率的平均正负变化超过100个基点的情况下，WCCM才会调整3年期资本诉讼成本之间的股本回报率和利率基数。如果出现超过100个基点的正或负变化，股本回报率将按差额的一半进行调整。从2021年10月1日到2022年9月30日，穆迪利率比基准利率上调了100多个基点，这引发了WCCM的调整。WCCM预计将由CPUC在悬而未决的拟议决定中处理。
一般电费案例：
2019年8月15日，CPUC发布了关于电力一般费率案件的最终决定，确定了2018-2022年的新费率。除其他外，该决定将2022年采用的电力收入增加了100万美元，不受收益测试的影响。该决定还允许BVESI建造其申请中要求的所有基本建设项目，这些项目致力于提高系统的安全性和可靠性，在5年费率周期内总计约4400万美元。该决定授权电力部门的股本回报率为9.6%，并包括资本结构和债务成本，该资本结构和债务成本与2018年3月CPUC批准的与GSWC的水务部门资本程序成本一致。
2022年8月30日，BVESI提交了一份普通电费案件申请，该申请将确定2023-2026年的新电价。除其他事项外，BVESI要求(I)四年利率周期的资本预算约为6,200万美元，另有620万美元用于大型线路更换资本项目，该项目将在项目完成时通过通知函提交收入回收申请，以及(Ii)BVESI的资本结构为61.8%的股本和38.2%的债务，股本回报率为11.25%，内含债务成本为5.1%，利率基数为9.05%。此外，一般费率案例申请中还包括一项要求收回过去几年与BVESI野火缓解计划相关的所有资本支出和其他成本的请求，这些费用目前不在客户费率中。在一般差饷案件的审理过程中，这些费用将受到消费者委员会的审查。已安排在2022年12月16日举行听证会前会议，届时将确定问题的范围和诉讼时间表。2022年11月2日，BVESI提交了一项动议，要求建立一个一般费率案件备忘录账户，一旦CPUC最终决定批准，新的2023年费率将生效并追溯到2023年1月1日。
合同服务细分市场:
根据为期50年的固定价格合同，华硕的收入、运营收入和现金流来自于提供水和/或废水服务，包括运营和维护服务以及在不同军事设施建设水和/或废水系统设施。每一份为期50年的合同的合同价格都会受到年度经济价格调整的影响。合同运营产生的额外收入主要取决于年度经济价格调整，以及根据与美国政府的合同修改或与其他第三方主承包商的协议进行的新建筑活动。
与美国政府签订合同后，华硕将接受潜在的政府审计或对其业务实践以及对政府采购法规和法规合规性的调查。华硕目前正因在某些资本升级项目中使用的投标和估算做法而接受民事政府调查。华硕正在全力配合调查，管理层目前不认为调查会对其综合运营结果、财务状况或流动性产生重大不利影响。然而，目前管理层无法预测调查可能产生的最终结果或建议，也无法确定可能评估的罚款和损害赔偿金额(如果有)。
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目录表
新冠肺炎:
考虑到自来水、废水和电力公用事业服务被认为是必不可少的，广州水利水电建设公司和华硕在整个新冠肺炎疫情期间一直在继续运营。AWR及其子公司继续监测联邦、州和地方卫生当局以及其他政府官员提供的指导。在继续监测传播率和其他变量的同时，员工们已经回到公司办公室。到目前为止，新冠肺炎疫情还没有对华硕当前的业务产生实质性影响。
在2022年期间，由于新冠肺炎疫情的挥之不去的影响，广州华信和华中国际继续出现拖欠客户应收账款的情况，导致华信和华信在截至2022年9月30日的9个月中增加了坏账拨备。消费者金融合作委员会已授权广州民生银行和北京VESI在新冠肺炎紧急情况备忘录账户中跟踪超过各自因疫情而产生的收入所需费用的增量成本，包括坏账支出，GSWC和北京VESI打算向CPUC提交这些备忘录账户，以便将来回收。截至2022年9月30日，广东民生银行和北京东方汇理银行的监管资产账户中分别有约510万美元和454,000美元，这些支出与超出收入要求的坏账支出、购买个人防护设备、额外产生的印刷成本和其他与新冠肺炎相关的增量成本有关。应急型备忘录账户是因州/联邦宣布进入紧急状态而授权的既定成本回收机制，因此被确认为未来回收的监管资产。因此，在新冠肺炎紧急情况备忘录账户中记录的金额并未影响广州主权财富管理公司或北京东方汇理的收益。
2022年1月，GSWC通过加州水和废水欠款支付计划获得了950万美元的COVID救济资金，通过将州政府从2021年美国救援计划法案中获得的联邦资金汇给该公用事业公司，代表符合条件的客户，为客户在新冠肺炎大流行期间积累的水债务提供援助。GSWC将这些资金用于其拖欠客户的合格余额。2022年2月，BVESI从加利福尼亚州获得了321,000美元，用于类似的客户救济资金，用于支付疫情期间产生的未支付电力客户账单。
CPUC要求，在收到广大客户的追回款项之前，GSWC和BVESI的新冠肺炎备忘录账户中追踪的未付客户账单金额必须首先被以下任何一项抵销：(I)联邦和州政府对水电费账单债务的减免，以及(Ii)通过付款计划安排向客户付款。在这些补偿完成后，GSWC将向CPUC提交申请，要求收回剩余余额。BVESI打算在用尽所有替代资金来源并贷记符合条件的客户账户后，将剩余余额纳入其新冠肺炎备忘录账户，以供回收。
CPUC对水电客户不付费而暂停服务的禁令已经结束。因此，因不付款而导致的服务中断已恢复，拖欠住宅客户的服务中断已于2022年6月恢复。
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目录表
按部门划分的第三季度业绩摘要
下表列出了按业务部门和母公司划分的第三季度稀释后每股收益：
 稀释后每股收益
 截至三个月 
 9/30/20229/30/2021变化
水$0.54 $0.62 $(0.08)
电式0.04 0.04 — 
订约服务0.12 0.11 0.01 
AWR(父级)(0.01)(0.01)— 
合并稀释后每股收益，如所记录$0.69 $0.76 $(0.07)
在截至2022年9月30日的三个月中，AWR的合并稀释后收益为每股0.69美元，而2021年同期为每股0.76美元，减少了0.07美元。在截至2022年9月30日的第三季度业绩中，为公司的一项退休计划提供资金的投资总共亏损130万美元，约合每股0.03美元，而2021年同期的收益为10.4万美元，这两个原因都是由于金融市场状况。此外，由于迟迟没有收到CPUC对GSWC悬而未决的水一般费率案的最终决定，该案件将从2022年开始确定新的费率，2022年第三季度的水费收入账单和记录是基于2021年通过的费率，等待最终决定。当新税率获得批准后，新税率将追溯至2022年1月1日，累计调整将记录在CPUC批准新税率的季度。如果新的2022年水价获得批准并于2022年1月1日生效，符合GSWC和Public Products达成的和解协议，GSWC将记录额外的收入870万美元，或每股0.17美元，以及额外的供水成本340万美元，或每股0.07美元，加起来将比2022年第三季度的实际记录高出每股0.10美元。
剔除这两个时期的投资收益和亏损，并将2022年第三季度业绩中的额外收入和供水成本计入2022年第三季度的业绩(如果供水一般费率案没有推迟)，2022年第三季度的调整后综合稀释后收益为每股0.82美元，而2021年同期的调整后稀释后收益为0.76美元，调整后每股收益增加0.06美元，增幅为7.9%。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，从未经审计的综合财务报表附注10中披露的按业务部门划分的营业收入衡量的稀释每股收益与AWR的合并完全稀释每股普通股收益(记录)的计算和对账：
水电式签约服务AWR(父级)合并(GAAP)
(以千为单位，每股除外)Q3 2022Q3 2021Q3 2022Q3 2021Q3 2022Q3 2021Q3 2022Q3 2021Q3 2022Q3 2021
营业收入(附注10)$32,451 $35,459 $2,337 $2,053 $5,553 $5,273 $(1)$(1)$40,340 $42,784 
其他收入和支出5,695 4,669 243 33 (65)(111)453 162 6,326 4,753 
所得税支出(福利)6,831 7,993 478 537 1,347 1,265 (296)83 8,360 9,878 
净收入$19,925 $22,797 $1,616 $1,483 $4,271 $4,119 $(158)$(246)$25,654 $28,153 
稀释股份的加权平均数37,042 37,025 37,042 37,025 37,042 37,025 37,042 37,025 37,042 37,025 
稀释后每股收益$0.54 $0.62 $0.04 $0.04 $0.12 $0.11 $(0.01)$(0.01)$0.69 $0.76 
水段：
在截至2022年9月30日的三个月中，水务部门记录的稀释后收益为每股0.54美元，而2021年同期为每股0.62美元，减少了每股0.08美元。如上所述，减少的部分原因是，与2021年同期录得的名义收益相比，2022年第三季度为本公司一项退休计划提供资金的投资发生了总计130万美元的亏损，或每股约0.03美元。此外，如上所述，如果没有延误收到批准2022年1月1日生效的新2022年费率的水务一般费率案的最终裁决，水务部门2022年第三季度的业绩将包括每股0.10美元的额外费用。
剔除这两个时期的投资损益，并将2022年第三季度业绩中的额外收入和供水成本计入2022年第三季度的业绩中，如果水务一般费率案没有推迟，2022年第三季度水务部门的调整稀释后收益为每股0.67美元，而2021年同期的调整后稀释后收益为每股0.62美元，水务部门的调整后每股增加0.05美元，增幅为8.1%。尽管由于债务成本降低，2022年第三季度收益每股减少0.04美元，但仍在进行下文讨论的待决资本成本。
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目录表
不包括上述两个时期的投资损益，2022年第三季度水务部门的调整后稀释后收益为每股0.57美元，而2021年第三季度调整后每股收益为0.62美元，调整后每股收益减少0.05美元，主要原因如下：
•自来水业务收入减少200万美元，主要原因是待决的资本申请费用中包括了较低的债务成本。GSWC记录的收入减少了190万美元，或每股0.04美元，以反映管理层目前对应从未决资本程序成本中退款的收入的最佳估计，其中包括GSWC申请中要求的较低债务成本的影响。然而，管理层无法预测资本应用成本的最终结果及其对2022年收入的相关影响。如有必要，将在本会议过程中获得更多信息后，对估计进行更改。如前所述，2022年第三季度开具帐单和记录的水收入是根据2021年通过的费率计算的，有待CPUC就一般费率申请作出最后决定。

•供水费用减少31 000美元，包括购买的水、用于抽水的购买电力、地下水生产评估和供水费用平衡账户的变动。2022年第三季度采用的供应成本是以2021年核定金额为基础的，等待CPUC在一般水费案件申请中做出最终决定。通过CPUC批准的供水成本平衡账户，跟踪实际供水成本，并以美元对美元的基础转嫁给客户。供水成本的下降导致供水业务收入相应减少，对供水部门的盈利能力没有净影响。
•运营费用增加110万美元(不包括供应成本)，这对收益产生了负面影响，主要是由于(I)与员工相关的福利和保险成本增加导致的行政和一般费用增加，(Ii)增加公用事业厂产生的折旧和摊销费用，以及(Iii)维护费用的增加。
•利息支出(扣除利息收入)增加527,000美元，主要原因是总借款水平总体增加，以支持GSWC的资本支出计划等。
•其他收入总体增加880 000美元(扣除其他费用)，主要原因是与GSWC福利计划有关的非服务费用部分减少，原因是与2021年同期相比，2022年第三季度确认的精算损失减少。
电气区段:
在截至2022年和2021年9月30日的三个月里，电力公用事业部门的稀释后收益为每股0.04美元。CPUC批准的2022年1月1日生效的费率上调带来的电力运营收入增加，以及由于直通税变化导致电力部门有效所得税税率下降，主要被更高的运营和利息支出所抵消。2022年4月，BVESI完成了3500万美元无担保私募债券的发行，其中包括10年期和15年期债券。BVESI根据CPUC的要求，将所得资金用于偿还其信贷安排下的所有未偿借款。信贷安排下的借款承担较低的短期利率。
合同服务细分市场:
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月，合同服务部门的稀释后每股收益增加了0.01美元，这主要是由于解决了各种经济价格调整导致的管理费收入增加，但与2021年同期相比，总体运营费用增加部分抵消了这一增长。

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目录表
按分部划分的年初迄今业绩摘要
下表列出了今年迄今按业务部门和母公司划分的稀释后每股收益：
 稀释后每股收益
 九个月结束 
 9/30/20229/30/2021变化
水$1.17 $1.51 $(0.34)
电式0.16 0.14 0.02 
订约服务0.29 0.35 (0.06)
AWR(父级)(0.01)— (0.01)
合并稀释后每股收益，如所记录$1.61 $2.00 $(0.39)
在截至2022年9月30日的9个月中，AWR的合并稀释后收益为每股1.61美元，而2021年同期为每股2.00美元，减少了0.39美元。在截至2022年9月30日的9个月的业绩中，为公司的一项退休计划提供资金的投资总共亏损640万美元，或每股亏损0.13美元，而2021年同期的收益为230万美元，或每股收益0.04美元，由于金融市场状况，每股收益净减少0.17美元。更进一步因此，如前所述，由于水费一般费率案迟迟没有最后敲定，水务收入的帐单和记录截至2022年9月30日的9个月是基于2021年通过的费率，等待CPUC对这一普通费率申请的最终决定。如果新的2022年水价从2022年1月1日起得到CPUC的批准，GSWC将录得2270万美元的额外收入，或每股0.44美元，以及770万美元的额外供水成本，或每股0.15美元，两者加在一起将比截至2022年9月30日的9个月的实际记录高出每股0.29美元。
不包括这两个时期的投资收益和损失，并在截至2022年9月30日的9个月的业绩中包括额外的收入和供水成本，如果水费一般费率案件没有推迟，截至2022年9月30日的9个月的调整后综合稀释后收益为每股2.03美元，而2021年同期的调整后稀释后收益为每股1.96美元，调整后每股增加0.07美元。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，从未经审计的综合财务报表附注10中披露的按业务部门划分的营业收入衡量的稀释每股收益与AWR的合并完全稀释每股普通股收益的计算和对账：
水电式签约服务AWR(父级)合并(GAAP)
(以千为单位，每股除外)YTD 2022YTD 2021YTD 2022YTD 2021YTD 2022YTD 2021YTD 2022YTD 2021YTD 2022YTD 2021
营业收入(附注10)$77,161 $87,295 $7,973 $7,296 $13,894 $16,375 $(6)$(6)$99,022 $110,960 
其他收入和支出19,158 13,589 431 107 (374)(346)1,014 359 20,229 13,709 
所得税支出(福利)14,623 17,718 1,645 1,879 3,399 3,927 (641)(270)19,026 23,254 
净收入$43,380 $55,988 $5,897 $5,310 $10,869 $12,794 $(379)$(95)$59,767 $73,997 
稀释股份的加权平均数37,034 37,004 37,034 37,004 37,034 37,004 37,034 37,004 37,034 37,004 
稀释后每股收益$1.17 $1.51 $0.16 $0.14 $0.29 $0.35 $(0.01)$— $1.61 $2.00 
水段：
在截至2022年9月30日的9个月中，水务部门记录的稀释后收益为每股1.17美元，而2021年同期为每股1.51美元，每股减少0.34美元。如上所述，水务部门的减少部分是由于在截至2022年9月30日的9个月中，为退休计划提供资金的投资每股亏损0.13美元，而2021年同期每股收益为0.04美元，每股收益净减少0.17美元。此外，如上所述，如果没有延误地收到批准2022年1月1日生效的新的2022年1月1日生效的新水费的最终决定，水务部门截至2022年9月30日的9个月的业绩将包括每股0.29美元的额外费用。
剔除这两个时期的投资损益，并在截至2022年9月30日的9个月的业绩中包括额外收入和供水成本，如果水务一般费率案件没有推迟，2022年截至9月30日的9个月的调整后稀释后收益为每股1.59美元，而2021年同期的调整后稀释后收益为1.47美元，水部门的调整后每股增加0.12美元，或增长8.2%，尽管截至9月30日的9个月收益减少了0.10美元。2022年，由于下文讨论的未决资本程序成本中的债务成本较低。
33
目录表
不包括上述两个时期的投资损益，截至2022年9月30日的9个月，水务部门的调整后稀释后收益为每股1.30美元，而2021年同期的调整后收益为1.47美元，调整后每股减少0.17美元，原因如下：
•自来水业务收入减少390万美元，主要原因是待决的资本申请费用中包括的债务成本较低。在截至2022年9月30日的9个月中，GSWC的收入减少了500万美元，或每股0.10美元，以反映管理层目前对应从未决资本程序成本中退款的收入的最佳估计，其中包括GSWC申请中要求的较低债务成本的影响。然而，管理层无法预测资本应用成本的最终结果及其对2022年收入的相关影响。如有必要，将在本会议过程中获得更多信息后，对估计进行更改。2022年2月15日生效的咨询信函项目收入增加，以及2021年7月为反映供水成本上升而实施的年中增加，部分抵消了这一减少。由于对供水费用建立了监管机制，业务收入的增加包括完全收回下文讨论的供水费用的增加。如前所述，截至2022年9月30日的九个月的水费收入账单和记录是基于2021年采用的费率，等待CPUC就一般费率申请做出最终决定。
•供水费用增加110万美元，包括购买的水、用于抽水的购买电力、地下水生产评估和供水费用平衡账户的变化。截至2022年9月30日的9个月采用的供应成本是基于2021年批准的金额，等待CPUC在水费通用费率申请中做出最终决定。通过CPUC批准的供水成本平衡账户，跟踪实际供水成本，并以美元对美元的基础转嫁给客户。供水成本的增加导致供水运营收入相应增加，对供水部门的盈利能力没有净影响。
•营运开支整体增加520万元(不包括供应成本)，这对盈利造成负面影响，主要是由于(I)化学品及水处理费用、运输费用及节约开支增加而导致营运相关开支增加，(Ii)保险费用及员工福利增加而导致行政及一般开支增加，(Iii)公用事业厂房扩建导致折旧及摊销开支增加，以及(Iv)维修开支增加所致。
•其他收入总体增加300万美元(扣除其他费用)，主要原因是与GSWC福利计划有关的非服务费用部分减少，原因是与2021年同期相比，2022年前9个月确认的精算损失减少。
•实际所得税税率的提高，对水务部门的净收益产生了负面影响。增加的主要原因是某些流转项目和永久项目的变化。作为一种受监管的公用事业，GSWC在计算其所得税支出时将某些暂时性差异视为流动，与其CPUC辖区税率制定中使用的所得税方法一致。流转项目规模的变化会增加或减少税费，从而影响稀释后每股收益。
电气区段:
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，电力部门的稀释后每股收益增加了0.02美元，这主要是由于CPUC批准的2022年1月1日生效的费率上调导致电力运营收入增加，以及由于流通税的变化而降低了电力部门的有效所得税税率，但部分被更高的运营和利息支出所抵消。2022年4月，BVESI完成了3500万美元无担保私募债券的发行，其中包括10年期和15年期债券。BVESI根据CPUC的要求，将所得资金用于偿还其信贷安排下的所有未偿借款。信贷安排下的借款承担较低的短期利率。
合同服务细分市场:
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，合同服务部门的稀释后每股收益下降了0.06美元，这主要是由于与2021年同期相比，施工时间的差异导致建筑活动减少，以及材料供应链交货期较长、天气状况和其他延误导致的放缓。整体营运开支亦有所增加。订约承办服务部门收益的减少被管理费的增加部分抵消。由于其建筑活动继续面临挑战，预计订约承办服务部门在2022年全年将为每股贡献0.43至0.47美元。

34
目录表
AWR(父级)：
在截至2022年9月30日的9个月中，AWR(母公司)的稀释后每股收益与2021年同期相比下降了0.01美元，这主要是由于AWR循环信贷安排下借款的短期利率上升导致的利息支出增加。
以下对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的讨论和分析提供了有关AWR的综合业务和资产的信息，并在必要时包括对AWR的个别部门和子公司的具体引用：GSWC、BVESI和ASUS及其子公司。
35
目录表
综合经营业绩--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月(千元，每股除外):
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
营业收入    
水$100,799 $102,768 $(1,969)(1.9)%
电式8,919 8,564 355 4.1 %
订约服务25,266 25,423 (157)(0.6)%
总营业收入134,984 136,755 (1,771)(1.3)%
运营费用    
购买的水20,304 24,093 (3,789)(15.7)%
购买的抽水功率3,878 3,584 294 8.2 %
地下水生产评价5,650 5,185 465 9.0 %
购买以供转售的电力2,673 2,875 (202)(7.0)%
供应成本平衡账户640 (2,446)3,086 (126.2)%
其他操作9,696 9,414 282 3.0 %
行政和一般事务21,594 20,255 1,339 6.6 %
折旧及摊销10,117 9,826 291 3.0 %
维修3,408 2,979 429 14.4 %
财产税和其他税5,942 6,052 (110)(1.8)%
华硕建筑10,742 12,154 (1,412)(11.6)%
总运营费用94,644 93,971 673 0.7 %
营业收入40,340 42,784 (2,444)(5.7)%
其他收入和支出    
利息支出(7,331)(5,553)(1,778)32.0 %
利息收入667 333 334 100.3 %
其他，净额338 467 (129)(27.6)%
 (6,326)(4,753)(1,573)33.1 %
所得税前收入支出34,014 38,031 (4,017)(10.6)%
所得税费用8,360 9,878 (1,518)(15.4)%
净收入$25,654 $28,153 $(2,499)(8.9)%
普通股基本每股收益$0.69 $0.76 $(0.07)(9.2)%
完全稀释后的每股普通股收益$0.69 $0.76 $(0.07)(9.2)%

36
目录表
营业收入：
一般信息
GSWC和BVESI依赖CPUC批准提高费率，以收回运营费用，并为用于资助公用事业工厂的投资和借款资本提供回报。华硕依靠经济价格和美国政府的公平调整，以收回运营费用，为华硕提供利润率。如果军事公用事业私有化子公司不能及时获得适当的费率减免或调整，当前的业务收入和收益可能会受到负面影响。华硕的收益还受到军事公用事业私有化子公司额外建设项目水平的影响，这些项目可能会在未来继续保持目前的水平，也可能不会继续。
水
由于CPUC延迟发布关于水一般费率案件的最终决定，截至2022年9月30日的三个月的水费收入是基于2021年采用的费率，等待CPUC对GSWC的一般费率案件申请做出最终决定。在截至2022年9月30日的三个月里，与2021年同期相比，来自水务业务的收入减少了200万美元，降至1.08亿美元，原因是待定资本申请成本中包括了较低的债务成本。GSWC记录的水收入减少了190万美元，以反映管理层目前对应从未决的资本程序成本中退还的收入的最佳估计，其中包括GSWC在申请中要求的较低债务成本的影响。
2022年第三季度的计费用水量下降了约10.1%与2021年同期相比。目前，消费的变化一般不会对记录的收入产生重大影响，因为CPUC批准的WRAM在除一个小的费率制定地区外的所有地区都已到位。GSWC记录的差异是它向自来水客户收取的费用与CPUC在WRAM账户中作为监管资产或负债授权的费用之间存在差异。
电式
由于CPUC批准的新电价于2022年1月1日生效，截至2022年9月30日的三个月的电力收入增加了35.5万美元，达到890万美元，部分抵消了4.5%的12月缩写为e与2021年同期相比的用电量。由于CPUC批准的基本收入要求调整机制将某些收入调整到CPUC授权的采用水平，因此使用情况的变化不会对收益产生重大影响。
签约服务
订约承办事务的收入包括建筑收入(包括更新和更换)以及各军事基地的供水和(或)废水系统的运行和维护管理费。在截至2022年9月30日的三个月里，合同服务收入减少了15.7万美元，降至2530万美元，而2021年同期为2540万美元。减少的部分原因是建筑活动减少，部分原因是与2021年同期相比，施工时间存在时间差异，以及材料供应链交货期较长、天气条件和其他延误导致的放缓。这一减少在很大程度上被成功解决各种经济价格调整而导致的管理费增加所抵消。
华硕的子公司继续与第三方主承包商签订美国政府授予的合同修改和协议，以在所服务的军事基地进行新的建设项目。截至2022年9月30日，华硕已获得约3110万美元的新建筑项目，将于2022年至2025年完工。修改与美国政府的原始50年期合同以及与第三方主承包商就更多建设项目达成的协议产生的收益和现金流可能会在未来继续，也可能不会继续。
运营费用：
供应成本
受监管公用事业公司的总供应成本占总综合运营费用的最大部分。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，供应成本分别约占总运营费用的35.0%和35.4%。
水务分段供应成本
影响供水成本的两个主要因素是产水量和水源。一般来说，从水井生产水的可变成本低于从批发供应商购买水的成本。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，实际购买水的百分比约为44%，47%, 分别于截至2022年、2022年及2021年9月30日止三个月的核准采用百分比37%。购买水的实际百分比高于采用的百分比，是因为有几口井停用，导致购买的水费较高。由于推迟敲定水费一般费率
37
目录表
Case将为2022年至2024年设定新的费率，2022年第三季度采用的供应成本基于2021年的核定金额，等待CPUC对GSWC的一般费率申请做出最终决定。
在目前CPUC批准的经修订的成本平衡账户(“MCBA”)下，GSWC跟踪购买的水、用于抽水的电力和泵税的采用和实际费用水平。GSWC记录采用的水和实际购买的水、购买的电力和泵税支出之间的差异(包括费率和水量变化的影响)。GSWC从客户那里收回此类差异的金额，或向客户退款。GSWC分别跟踪每个水价制定区域的这些变化。
供水部分的供应成本包括购买的水、用于抽水的购买电力、地下水生产评估和供水成本平衡账户的变动。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，供水费用包括以下数额(以千计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
购买的水$20,304 $24,093 $(3,789)-15.7 %
购买的抽水功率3,878 3,584 294 8.2 %
地下水生产评价5,650 5,185 465 9.0 %
供水成本平衡账户*885 (2,114)2,999 -141.9 %
总供水成本$30,717 $30,748 $(31)-0.1 %
*水费和电费平衡账户的总额显示在AWR的综合损益表上，截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为64万美元和2446,000美元。
与2021年同期的2410万美元相比，2022年第三季度的购水成本降至2030万美元，主要原因是干旱条件和配给导致用水量和产量减少，以及与2021年同期相比，购水比例降低，但批发用水成本的增加部分抵消了这一影响。用于抽水的电力购买量增加是因为电力供应商的电价增加。由于与截至2021年9月30日的三个月相比，抽水比例更高，地下水生产评估有所增加。
在截至2022年9月30日的三个月里，供水成本平衡账户多收了88.5万美元，而2021年同期则少收了210万美元。收费不足的减少主要是由于某些收费地区在2021年年中提高了收费，以具体弥补这些地区的供应成本增加，从而减少了收费不足，但部分被批发水费的增加所抵消。
电力分段供电成本
电力部门的供应成本主要包括购买供转售的电力、BVESI发电机组使用天然气的成本、可再生能源信用的成本以及电力供应成本平衡账户的变化. 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，供电费用包括以下金额(以千计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
购买以供转售的电力$2,673 $2,875 $(202)-7.0 %
供电成本平衡账户*(245)(332)87 -26.2 %
总供电成本$2,428 $2,543 $(115)-4.5 %
*水费和电费平衡账户的总额显示在AWR的综合损益表上，截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为64万美元和2446,000美元。
在截至2022年9月30日的三个月内，由于客户使用量减少以及包括所有固定成本在内的每兆瓦时平均价格下降，转售给BVESI电力客户的电力成本与2021年同期的290万美元相比下降了202,000美元至270万美元。包括固定成本在内的每兆瓦时平均价格从截至2021年9月30日的三个月的79.03美元下降到2022年同期的77.47美元。与截至2021年9月30日的三个月相比，电力供应成本平衡账户中的未收账款减少了87,000美元，原因是客户使用量减少。

38
目录表
其他操作
其他运作费用的主要组成部分包括工资、材料和用品、化学品和水处理费用，以及运行受管制供水系统的外部服务费用，包括与输水和分配、抽水、水质、抄表、计费以及地区办事处和电力系统运营有关的费用。注册人的订约服务业务产生了许多相同类型的费用。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，按业务部门划分的其他运营费用包括以下内容(以千美元计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$7,273 $7,287 $(14)(0.2)%
电力服务814 705 109 15.5 %
签约服务1,609 1,422 187 13.2 %
其他操作合计$9,696 $9,414 $282 3.0 %
在截至2022年9月30日的三个月中，电力部门其他运营费用的增加主要是由于运输和外部服务成本上升。合同服务部分的增长主要是由于与运营相关的劳动力、运输和化学品成本上升。运输费用较高，部分原因是燃料成本与2021年同期相比有所增加。
行政和一般事务
行政和一般费用包括与行政和一般职能有关的工资成本、所有与员工有关的福利、保险费用、外部法律和咨询费、监管公用事业佣金费用、上市公司相关费用以及记入费用账户的一般公司费用。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，按业务部门划分的行政和一般费用，包括AWR(母公司)，构成如下(以千美元计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$14,362 $13,677 $685 5.0 %
电力服务2,026 2,039 (13)(0.6)%
签约服务5,205 4,538 667 14.7 %
AWR(父级)1 1 — — %
行政和一般事务合计$21,594 $20,255 $1,339 6.6 %
水务部分的行政和一般费用增加的主要原因是保险费和与雇员有关的福利增加，但外部服务费用的减少部分抵消了这一增加。订约承办事务部分增加的主要原因是外部服务、保险和差旅费用增加。
折旧及摊销
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，按业务部门分列的折旧和摊销情况如下(以千美元计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$8,475 $8,272 $203 2.5 %
电力服务709 644 65 10.1 %
签约服务933 910 23 2.5 %
折旧及摊销总额$10,117 $9,826 $291 3.0 %
自2021年第三季度以来，由于增加了公用事业厂和其他固定资产，折旧和摊销费用总体增加。



39
目录表
维修
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，按业务部门划分的维护费用包括以下内容(以千美元计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$2,526 $2,140 $386 18.0 %
电力服务131 158 (27)(17.1)%
签约服务751 681 70 10.3 %
总维护$3,408 $2,979 $429 14.4 %
与2021年同期相比，由于计划外维护费用增加，供水和订约承办服务部门的维护费用增加。
财产税和其他税
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，按业务部门划分的财产税和其他税包括以下内容(以千为单位的美元金额)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$4,995 $5,185 $(190)(3.7)%
电力服务474 422 52 12.3 %
签约服务473 445 28 6.3 %
财产税和其他税额合计$5,942 $6,052 $(110)(1.8)%
水务部分的财产税和其他税减少，主要是由于评估的财产价值和税率的变化。
华硕建筑
在截至2022年9月30日的三个月中，合同服务的建筑费用为1070万美元，与2021年同期相比减少了140万美元，这主要是由于与2021年同期相比，施工时间的差异导致建筑活动减少，以及材料供应链交货期较长、天气状况和其他延误导致的放缓。
利息支出
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，按业务部门划分的利息支出，包括AWR(母公司)，包括以下内容(以千为单位)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$5,950 $5,184 $766 14.8 %
电力服务474 131 343 261.8 %
签约服务205 78 127 162.8 %
AWR(父级)702 160 542 338.8 %
利息支出总额$7,331 $5,553 $1,778 32.0 %
AWR的借款包括循环信贷安排下的银行债务以及GSWC和BVESI的长期债务发行。与2021年同期相比，合并利息支出增加，主要原因是总借款水平上升，以支持受监管公用事业公司的资本支出计划，以及平均利率总体上升。202年4月，BVESI发行了3,500万美元的无担保私募债券，包括10年期和15年期债券，利率分别为4.548%和4.949%。

40
目录表
利息收入
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，按业务部门划分的利息收入，包括AWR(母公司)，构成如下(以千美元计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$325 $86 $239 277.9 %
电力服务119 30 89 296.7 %
签约服务232 219 13 5.9 %
AWR(父级)(9)(2)(7)350.0 %
利息收入总额$667 $333 $334 100.3 %
截至2022年9月30日的三个月，总利息收入比2021年同期增加334,000美元，主要是由于水务部分监管资产的利息收入增加，目前的90天商业票据利率比2021年有所增加。
其他收入和(支出)净额
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，按业务部门净额计算的其他收入和(支出)包括以下内容(以千美元计)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$(70)$429 $(499)(116.3)%
电力服务112 68 44 64.7 %
签约服务38 (30)68 (226.7)%
AWR(父级)258 — 258 不适用
其他收入和(支出)合计，净额$338 $467 $(129)(27.6)%
在截至2022年9月30日的三个月中，其他收入(扣除其他费用)减少的主要原因是，与2021年同期的收益相比，为公司的一项退休计划提供资金的投资发生了亏损，这两个原因都是由于金融市场状况。由于2022年第三季度确认的精算亏损比2021年同期减少，与公司的固定收益养老金计划和其他退休福利相关的定期福利净成本中的非服务成本部分部分被部分抵消。然而，由于GSWC和BVESI的双向养老金平衡账户得到了CPUC的授权，与养老金计划相关的总净定期福利成本的变化对收益没有实质性影响。
所得税费用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，按业务部门划分的所得税支出，包括AWR(母公司)，包括以下内容(以千为单位)：
截至三个月
2022年9月30日		截至三个月
2021年9月30日		$
变化		%
变化
水务服务$6,831 $7,993 $(1,162)(14.5)%
电力服务478 537 (59)(11.0)%
签约服务1,347 1,265 82 6.5 %
AWR(父级)(296)83 (379)(456.6)%
所得税总支出$8,360 $9,878 $(1,518)(15.4)%
截至2022年9月30日的三个月的综合所得税支出减少了150万美元，主要原因是税前收入与2021年同期相比减少，以及综合有效所得税税率(“ETR”)下降。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，AWR的ETR分别为24.6%和26.0%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，GSWC的ETR分别为25.5%和26.0%。GSWC的ETR减少主要是由于某些流转项目和永久项目的净变化。在截至2022年9月30日的三个月内，AWR(母公司)录得的税收优惠主要是由于国家单一税种的变化，以及由于利息支出增加导致AWR(母公司)的税前亏损增加。
有关2021年第三季度与2020年财务结果的比较，请参见综合经营业绩-截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月在注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月30日的10-Q表格中。
41
目录表
综合经营业绩--截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月(千元，每股除外):
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
营业收入    
水$265,561 $269,430 $(3,869)(1.4)%
电式29,028 28,211 817 2.9 %
订约服务71,572 84,588 (13,016)(15.4)%
总营业收入366,161 382,229 (16,068)(4.2)%
运营费用    
购买的水58,115 60,248 (2,133)(3.5)%
购买的抽水功率9,182 8,590 592 6.9 %
地下水生产评价14,726 14,845 (119)(0.8)%
购买以供转售的电力9,186 8,203 983 12.0 %
供应成本平衡账户(6,160)(7,959)1,799 (22.6)%
其他操作28,028 26,165 1,863 7.1 %
行政和一般事务65,030 62,938 2,092 3.3 %
折旧及摊销30,402 29,156 1,246 4.3 %
维修10,120 8,908 1,212 13.6 %
财产税和其他税17,247 17,265 (18)(0.1)%
华硕建筑31,263 42,910 (11,647)(27.1)%
总运营费用267,139 271,269 (4,130)(1.5)%
营业收入99,022 110,960 (11,938)(10.8)%
其他收入和支出    
利息支出(19,246)(17,843)(1,403)7.9 %
利息收入1,387 1,136 251 22.1 %
其他，净额(2,370)2,998 (5,368)(179.1)%
 (20,229)(13,709)(6,520)47.6 %
所得税前收入支出78,793 97,251 (18,458)(19.0)%
所得税费用19,026 23,254 (4,228)(18.2)%
净收入$59,767 $73,997 $(14,230)(19.2)%
普通股基本每股收益$1.61 $2.00 $(0.39)(19.5)%
完全稀释后的每股普通股收益$1.61 $2.00 $(0.39)(19.5)%

42
目录表
营业收入：
一般信息
GSWC和BVESI依赖CPUC批准提高费率，以收回运营费用，并为用于资助公用事业工厂的投资和借款资本提供回报。华硕依靠经济价格和美国政府的公平调整，以收回运营费用，为华硕提供利润率。如果军事公用事业私有化子公司不能及时获得适当的费率减免或调整，当前的业务收入和收益可能会受到负面影响。华硕的收益还受到军事公用事业私有化子公司额外建设项目水平的影响，这些项目可能会在未来继续保持目前的水平，也可能不会继续。
水
由于CPUC延迟发布关于水一般费率案件的最终决定，2022年前九个月的水费收入是基于2021年采用的费率，等待CPUC对GSWC的一般费率案件申请做出最终决定。在截至2022年9月30日的9个月中，水务业务的收入与2021年同期相比减少了390万美元，降至2.566亿美元，原因是待定资本申请成本中包括了较低的债务成本。GSWC记录的水务收入减少500万美元，以反映管理层目前对应从未决的资本程序成本中退还的收入的最佳估计，其中包括GSWC在其申请中要求的较低债务成本的影响。2022年2月15日生效的咨询信函项目收入增加，以及2021年7月为反映供水成本上升而实施的年中增加，部分抵消了这一减少。
与2021年同期相比，2022年前9个月的账单用水量下降了5.6%。目前，消费的变化一般不会对记录的收入产生重大影响，因为CPUC批准的WRAM在除一个小的费率制定地区外的所有地区都已到位。GSWC将其向水务客户收取的费用与CPUC授权的费用之间的差额作为监管资产或负债记录在wram账户中。
电式
由于CPUC批准的新电价于2022年1月1日生效，截至2022年9月30日的9个月的电力收入增加了817,000美元，达到2900万美元。与2021年同期相比，用电量变化很小。由于CPUC批准的基本收入要求调整机制将某些收入调整到CPUC授权的采用水平，因此使用情况的变化不会对收益产生重大影响。
签约服务
订约承办事务的收入包括建筑收入(包括更新和更换)以及各军事基地自来水和(或)废水系统的运行和维护管理费。在截至2022年9月30日的9个月里，合同服务收入减少了1300万美元，降至7160万美元 相比之下，2021年同期为8460万美元。减少的部分原因是建筑活动减少，部分原因是与2021年同期相比，施工时间存在时间差异，以及主要由材料供应链提前期较长、天气条件和其他延误造成的放缓。由于成功解决各种经济价格调整问题，管理费增加，部分抵消了这一减少额。
运营费用：
供应成本
受监管公用事业公司的总供应成本占总综合运营费用的最大部分。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，供应成本分别约占总运营费用的31.8%和30.9%。
水务分段供应成本
影响供水成本的两个主要因素是产水量和水源。一般来说，从水井生产水的可变成本低于从批发供应商购买水的成本。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，总体实际购水百分比约为45%，相比之下，截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月，批准采用的百分比为35%。购买水的实际百分比高于采用的百分比，是因为有几口井停用，导致购买的水费较高。由于将为2022年至2024年确定新费率的水一般费率案件的最终定稿出现延误，2022年前9个月采用的供应成本以2021年核定金额为基础，等待CPUC对GSWC的一般费率案件申请做出最终决定。
在目前CPUC批准的经修订的成本平衡账户(“MCBA”)下，GSWC跟踪购买的水、用于抽水的电力和泵税的采用和实际费用水平。GSWC记录采用水和实际购买的水、购买的电力和泵税之间的差异(包括费率和水量变化的影响)
43
目录表
费用。GSWC从客户那里收回此类差异的金额，或向客户退款。GSWC分别跟踪每个水价制定区域的这些变化。
供水部分的供应成本包括购买的水、用于抽水的购买电力、地下水生产评估和供水成本平衡账户的变动。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，供水费用由以下数额组成(以千计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
购买的水$58,115 $60,248 $(2,133)-3.5 %
购买的抽水功率9,182 8,590 592 6.9 %
地下水生产评价14,726 14,845 (119)-0.8 %
供水成本平衡账户*(5,682)(8,445)2,763 -32.7 %
总供水成本$76,341 $75,238 $1,103 1.5 %
*水费和电费平衡账户的总额显示在AWR的综合损益表中，截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为6 160 000美元和7 959 000美元。
在截至2022年9月30日的9个月中，购买水的成本降至5810万美元，而2021年同期为6020万美元，主要原因是干旱条件和配给导致用水量和产量减少，批发水费的增加部分抵消了这一影响。入内用于抽水的电力购买的增加是由于电价的增加。地下水生产评估因用水量减少而减少，但与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，泵税税率的增加部分抵消了这一减少。
在截至2022年9月30日的9个月中，供水费用平衡账户有570万美元未收集，而2021年同期为840万美元。收缴不足减少的主要原因是，2021年年中在某些制费率地区提高了收缴率，以具体弥补这些地区供应成本的增加，从而减少了收缴不足。
电力分段供电成本
电力部门的供应成本主要包括购买供转售的电力、BVESI发电机组使用天然气的成本、可再生能源信用的成本以及电力供应成本平衡账户的变化. 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，供电费用包括以下金额(以千计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
购买以供转售的电力$9,186 $8,203 $983 12.0 %
供电成本平衡账户*(478)486 (964)-198.4 %
总供电成本$8,708 $8,689 $19 0.2 %
*水费和电费平衡账户的总额显示在AWR的综合损益表中，截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为6 160 000美元和7 959 000美元。
在截至2022年9月30日的9个月中，转售给BVESI电力客户的电力购买成本增至920万美元，而2021年同期为820万美元，主要原因是每兆瓦时平均价格上涨。包括固定成本在内的每兆瓦时平均价格从截至2021年9月30日的9个月的72.04美元上涨到2022年同期的88.01美元。年度供电成本平衡账户欠收情况九截至的月份2022年9月30日与截至9月30日的9个月期间的过度征收相比，2021年的主要原因是自2021年以来经历的能源价格上涨。
其他操作
其他运作费用的主要组成部分包括工资、材料和用品、化学品和水处理费用，以及运行受管制供水系统的外部服务费用，包括与输水和分配、抽水、水质、抄表、计费以及地区办事处和电力系统运营有关的费用。注册人的订约服务业务产生了许多相同类型的费用。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的其他运营费用包括以下内容(以千美元计)：
44
目录表
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$20,908 $19,476 $1,432 7.4 %
电力服务2,330 2,114 216 10.2 %
签约服务4,790 4,575 215 4.7 %
其他操作合计$28,028 $26,165 $1,863 7.1 %
在截至2022年9月30日的9个月中，水务部门的其他运营费用增加，主要是由于水处理和化学成本以及运输成本上升。电力部门的增长主要是由于与运营相关的外部服务成本增加。合同服务部分的增长主要是由于与运营相关的劳动力、运输和化学品成本上升。运输费用较高，部分原因是燃料成本增加。
行政和一般事务
行政和一般费用包括与行政和一般职能有关的工资成本、所有与员工有关的福利、保险费用、外部法律和咨询费、监管公用事业佣金费用、上市公司相关费用以及记入费用账户的一般公司费用。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的行政和一般费用，包括AWR(母公司)，构成如下(以千美元计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$43,945 $41,973 $1,972 4.7 %
电力服务5,995 6,533 (538)(8.2)%
签约服务15,084 14,426 658 4.6 %
AWR(父级)6 6 — — %
行政和一般事务合计$65,030 $62,938 $2,092 3.3 %
水务部分的行政和一般费用增加的主要原因是与雇员有关的福利增加，包括与GSWC的固定福利养恤金计划的服务费用部分有关的增加965 000美元。由于GSWC由CPUC授权的双向养老金平衡账户，养老金成本的增加已在客户费率中全数收回，因此对收益没有实质性影响。保险费也有所增加，但被监管费用和其他外部服务费用的减少部分抵消。
电力业务的行政及一般开支减少，部分原因是支付予客户的额外费用减少190,000美元，以收回以前发生的成本，行政及一般开支相应减少，对盈利没有影响。其他外部服务费用也有所减少，这些费用往往在不同时期波动。
订约承办事务部分的行政和一般费用增加，原因是外部事务、保险和差旅费用增加。
折旧及摊销
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门分列的折旧和摊销情况如下(以千美元计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$25,573 $24,547 $1,026 4.2 %
电力服务2,049 1,925 124 6.4 %
签约服务2,780 2,684 96 3.6 %
折旧及摊销总额$30,402 $29,156 $1,246 4.3 %
自2021年第三季度以来，由于增加了公用事业厂和其他固定资产，折旧和摊销费用总体增加。


45
目录表
维修
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的维护费用包括以下内容(以千美元计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$7,193 $6,236 $957 15.3 %
电力服务622 565 57 10.1 %
签约服务2,305 2,107 198 9.4 %
总维护$10,120 $8,908 $1,212 13.6 %
与2021年同期相比，由于计划外维护费用增加，三个细分市场的维护费用都有所增加。
财产税和其他税
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的财产税和其他税种包括以下内容(以千美元计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$14,440 $14,665 $(225)(1.5)%
电力服务1,351 1,090 261 23.9 %
签约服务1,456 1,510 (54)(3.6)%
财产税和其他税额合计$17,247 $17,265 $(18)(0.1)%
水务部分的财产税和其他税项减少，主要是由于特许经营费的减少被电力部分的财产税增加所抵消，这是因为资本增加和评估的物业价值增加。
华硕建筑
在截至2022年9月30日的9个月中，合同服务的建设费用为3130万美元，与2021年同期相比减少了1160万美元，这主要是由于与2021年同期相比，执行此类工作的时间差异导致的建筑活动减少，以及材料供应链交货期较长、天气条件和其他延误导致的放缓。
利息支出
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的利息支出，包括AWR(母公司)，包括以下内容(以千为单位)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$16,650 $16,625 $25 0.2 %
电力服务970 364 606 166.5 %
签约服务371 296 75 25.3 %
AWR(父级)1,255 558 697 124.9 %
利息支出总额$19,246 $17,843 $1,403 7.9 %
AWR的借款包括循环信贷安排下的银行债务以及GSWC和BVESI的长期债务发行。与2021年同期相比，合并利息支出增加，主要原因是总借款水平上升，以支持受监管公用事业公司的资本支出计划等。这包括BVESI于2022年4月发行的3,500万美元无担保私募债券，包括10年期和15年期债券，利率分别为4.548%和4.949%。整体借款水平的增加被整体利率的下降部分抵消，这主要是因为GSWC在2021年5月提前赎回了9.56%的2,800万美元私募票据。

46
目录表
利息收入
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的利息收入，包括AWR(母公司)，构成如下(以千美元计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$562 $352 $210 59.7 %
电力服务207 89 118 132.6 %
签约服务635 754 (119)(15.8)%
AWR(父级)(17)(59)42 (71.2)%
利息收入总额$1,387 $1,136 $251 22.1 %
利息收入总体增加的主要原因是，水务和电力部门监管资产的利息收入增加，目前90天商业票据利率自2021年以来有所增加，但与2021年同期相比，合同服务部门某些建筑项目确认的利息收入减少，部分抵消了利息收入的增加。
其他收入和(支出)净额
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门净额计算的其他收入和(支出)包括以下内容(以千美元计)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$(3,070)$2,684 $(5,754)(214.4)%
电力服务332 168 164 97.6 %
签约服务110 (112)222 (198.2)%
AWR(父级)258 258 — — %
其他收入和(支出)合计，净额$(2,370)$2,998 $(5,368)(179.1)%
在截至2022年9月30日的9个月中，其他收入(扣除其他费用)减少的主要原因是，与2021年同期产生的收益相比，为公司的一项退休计划提供资金的投资发生了重大亏损，这两个原因都是由于金融市场状况。与2021年同期相比，2022年前9个月确认的精算亏损减少，导致与公司固定收益养老金计划和其他退休福利相关的定期福利净额的非服务成本部分减少，部分抵消了这一减少额。然而，由于GSWC和BVESI的双向养老金平衡账户得到了CPUC的授权，与养老金计划相关的总净定期福利成本的变化对收益没有实质性影响。
所得税费用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按业务部门划分的所得税支出，包括AWR(母公司)，包括以下内容(以千为单位)：
截至2022年9月30日的9个月截至2021年9月30日的9个月$
变化		%
变化
水务服务$14,623 $17,718 $(3,095)(17.5)%
电力服务1,645 1,879 (234)(12.5)%
签约服务3,399 3,927 (528)(13.4)%
AWR(父级)(641)(270)(371)137.4 %
所得税总支出$19,026 $23,254 $(4,228)(18.2)%
截至2022年9月30日的9个月的综合所得税支出下降了420万美元主要原因是税前收入与2021年同期相比减少，但被合并ETR增加部分抵消。截至2022年和2021年9月30日的9个月，AWR的ETR分别为24.1%和23.9%。截至2022年和2021年9月30日的9个月，GSWC的ETR分别为25.2%和24.0%。GSWC的ETR增加主要是由于某些流转项目和永久项目的净变化。AWR(母公司)税收优惠的增加主要是由于利息支出增加和国家单一税制的变化导致税前亏损增加。
有关2021年前九个月与2020年前九个月财务结果的比较，请参阅“综合经营业绩-截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月在注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月30日的10-Q表格中。
47
目录表
关键会计政策和估算
关键会计政策和估计是那些对描述AWR的财务状况、经营结果和现金流很重要的政策和估计，需要对AWR管理层作出最困难、最主观或最复杂的判断。需要对不确定项目的影响作出估计，是这些判断变得困难、主观和/或复杂的原因。管理层对许多项目的会计和监管处理作出主观判断。这些判断是基于AWR的历史经验、现有合同条款、AWR对行业趋势的观察以及酌情从其他外部来源获得的信息。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
注册人编制财务报表时使用的关键会计政策，其认为会影响在编制本报告中提出的合并财务报表时使用的更重要的判断和估计，见《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》包括在注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。注册人的关键会计政策没有实质性变化。
流动性与资本资源
AWR
AWR的受监管业务是资本密集型业务，需要相当多的资本资源。这些资本资源的一部分是由业务产生的内部现金流提供的。AWR预计，由于需要额外的外部资本为其受监管的公用事业公司的建设项目提供资金，以及随着市场利率的上升，未来一段时间的利息支出将会增加。此外，随着资本投资计划的持续增加，加上2017年颁布的税制改革取消了受监管公用事业公司的奖金折旧，AWR及其子公司预计他们将需要更频繁地获得外部融资。AWR认为，用于资助GSWC和BVESI建设的资本相关成本将继续通过向客户收取水费和电费来收回。
AWR为其运营费用提供资金，并主要通过其全资子公司的股息支付其已发行普通股的股息。GSWC和BVESI向AWR支付股息的能力受到加州法律的限制。根据这些限制，2022年9月30日，GSWC可用于向AWR支付股息的资金约为6.334亿美元。截至2022年9月30日，BVESI可用于向AWR支付股息的资金约为7660万美元。华硕向AWR支付股息的能力取决于每个军事公用事业私有化子公司所在的州法律，以及华硕根据加州法律支付股息的能力。
必要时，AWR通过资本市场和银行借款从外部来源获得资金。能否以合理条件获得外部融资取决于AWR和GSWC的信用评级和目前的业务状况，包括整个自来水行业的情况以及债务或股权资本市场的状况。
AWR在循环信贷安排下借款，并通过公司间借款协议向GSWC和ASUS提供资金，以支持其运营。AWR的信贷协议将于2023年5月到期，所有公司间借款协议将与AWR的信贷安排到期同时到期。AWR打算与其子公司执行符合新信贷安排的新公司间借款协议。2022年4月22日，AWR的信贷安排得到修订，借款能力从2.0亿美元增加到2.8亿美元。修正案还将基准利率从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)改为有担保隔夜融资利率(SOFR)。基准利率的变化并未对其融资成本产生实质性影响。向GSWC和ASUS收取的利率足以支付AWR在信贷安排下的利息支出。
鉴于AWR的信贷协议将于2023年5月到期，截至2022年9月30日，AWR在信贷安排下的2.385亿美元未偿还借款已被归类为AWR综合资产负债表上的流动负债，因此AWR的营运资金状况为负，为2.344亿美元。此外，截至2022年9月30日， GSWC从AWR获得的1.122亿美元未偿还公司间借款已被归类为GSWC综合资产负债表上的流动负债，也使GSWC的营运资金状况为负 1.503亿美元。截至2022年11月7日，AWR和GSWC都没有足够的流动性或资本资源来分别偿还其信贷安排或公司间借款，而无需发行新的债务或股权。
管理层计划在到期日之前更新和延长AWR的信贷安排，并相信，鉴于注册人在获得循环信贷安排以满足其营运资金需求方面的历史，AWR将成功地更新或延长其安排，或获得运营所需的具有必要借款能力的新安排。此外，注册人预计将在2022年第四季度通过GSWC发行长期债务，并将所得资金用于偿还与AWR达成的公司间借款安排下的未偿还借款。AWR打算用所得资金偿还其信贷安排下的部分未偿借款。管理层认为，根据注册人产生持续现金流的能力、A+信用评级、与贷款人的关系以及成功筹集运营所需债务的历史，其计划很可能得到执行。因此，管理层得出结论，注册人将能够
48
目录表
自该等财务报表发布之日起至少12个月内履行其债务，包括其信贷安排下的债务。然而，注册人进入资本市场或以其他方式获得足够资金的能力可能会受到未来条件的影响，因此，不能保证注册人将成功实施其计划。
BVESI有一个单独的3500万美元的循环信贷安排，没有母公司担保，该安排在2021年12月进行了修订，以降低利率和收取的费用，并将到期日延长一年至2024年7月1日。根据信贷协议的条款，BVESI有权在贷款人批准的情况下额外增加1,500万美元的贷款。这项安排下的利率目前以伦敦银行同业拆息为基础。根据2021年12月修正案的条款，当2023年停止使用LIBOR基准利率时，贷款人可以用SOFR等基准利率取代LIBOR。BVESI认为，从LIBOR改为新的基准利率不会对其融资成本产生实质性影响。CPUC要求BVESI在24个月内完全偿还其循环信贷安排下的所有借款。
2022年4月28日，BVESI完成了3,500万美元无担保私募债券的发行，其中1,750万美元的票面利率为4.548,2032年4月28日到期，1,750万美元的票面利率为4.949,2037年4月28日到期。BVESI用票据所得款项偿还发行票据时未偿还的循环信贷安排下的所有款项。这些票据的利息每半年支付一次，这些票据的契约要求类似于BVESI的循环信贷安排的条款。截至2022年9月30日，这一安排下有300万美元的未偿还借款。
在2022年期间，由于新冠肺炎疫情的挥之不去的影响，广州主权财富基金和北京东方汇理银行继续出现拖欠客户应收账款的情况，影响了业务现金流，并导致广州环球信贷银行和北京东方汇理银行在截至2022年9月30日的9个月中增加了坏账拨备。然而，水电客户因不付款而中断服务的暂停已经结束，因不付款而中断服务的情况已经恢复，拖欠住宅客户的服务中断已于2022年6月恢复。到目前为止，新冠肺炎疫情还没有对华硕当前的业务产生实质性影响。
2022年1月，GSWC通过加州水和废水欠款支付计划获得了950万美元的COVID救济资金，通过将州政府从2021年美国救援计划法案中获得的联邦资金汇给该公用事业公司，代表符合条件的客户，为客户在新冠肺炎大流行期间积累的水债务提供援助。GSWC将这些资金用于其拖欠客户的合格余额。2022年2月，BVESI从加利福尼亚州获得了321,000美元，用于类似的客户救济资金，用于支付疫情期间产生的未支付电力客户账单。
2022年6月，标准普尔全球评级(S&P)确认了AWR和GSWC的A+信用评级。标普还确认了对这两家公司的负面展望。标普的债务评级从AAA(可能最高)到D(债务违约)不等。2021年11月，穆迪投资者服务公司(Moody‘s)确认了其A2评级，对GSWC的展望为稳定。证券评级不是购买、出售或持有证券的建议，评级机构随时可能改变或撤回证券评级。管理层相信，AWR和GSWC良好的资本结构和A+信用评级，再加上其财务纪律，将使AWR能够进入债务和股票市场。然而，未来不可预测的金融市场状况可能会限制其准入，或影响何时进入市场的时机，在这种情况下，AWR可能会选择暂时减少资本支出。
AWR对其已发行普通股支付现金股息的能力主要取决于其子公司的现金流。AWR打算在3月1日、6月1日、9月1日和12月1日左右继续派发季度现金股息，具体取决于收益和财务状况、监管要求以及董事会可能认为相关的其他因素。2022年11月1日，AWR董事会批准了AWR普通股第四季度每股0.3975美元的股息。普通股的股息将于2022年12月1日支付给2022年11月15日收盘时登记在册的股东。AWR自1931年以来每年支付普通股股息，并连续68年增加股东每年获得的股息，这使其成为纽约证券交易所实现这一结果的独家公司集团之一。AWR在2012-2022年的年度股息支付实现了9.2%的复合年增长率。AWR目前的政策是长期实现股息7%以上的复合年增长率。
经营活动的现金流:
来自经营活动的现金流通常提供了足够的现金来满足运营需求，包括GSWC和BVESI的一部分建设支出，以及华硕的建设支出，并支付股息。AWR未来来自经营活动的现金流预计将受到一系列因素的影响，包括公用事业监管；税法的变化；维护费用；通胀；遵守环境、健康和安全标准；生产成本；客户增长；客户人均水电使用量；天气和季节性；养护工作；遵守地方政府的要求，包括强制限制用水；新冠肺炎疫情对客户支付公用事业账单能力的挥之不去的影响；以及退休后计划所需的现金缴款。未来现金
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目录表
合同服务子公司的流量将取决于新的业务活动、现有业务、军事基地新的和/或替换基础设施的建设、及时的经济价格和公平的价格调整、从美国政府和在军事基地运营的其他主承包商那里及时收取款项，以及联邦政府机构审计或调查产生的任何调整。
华硕的运营支出主要来自内部运营来源，其中包括美国政府根据50年期合同为运营和维护成本和建筑活动提供的资金，以及AWR的投资或贷款。华硕反过来为其子公司提供资金。华硕的子公司也可能不定期向华硕或华硕的其他子公司提供资金。
经营活动产生的现金流量主要由净收入产生，扣除折旧和摊销等非现金支出以及递延所得税后进行调整。运营产生的现金在一年中有所不同。截至2022年9月30日的9个月，AWR的经营活动提供的净现金为8990万美元，而2021年同期为8190万美元。在2022年第一季度，广州环球银行和北京东方汇理银行分别从加利福尼亚州收到了950万美元和321,000美元的新冠肺炎救助资金，为疫情期间拖欠水电账单的客户提供援助。运营现金流增加的另一个原因是两个时期所得税分期付款的时间不同，以及军事基地建筑工程的账单和现金收据的时间不同。此建筑工程的账单(和现金收据)通常在工程完成时或根据与美国政府和/或其他主承包商签订的合同约定的账单时间表进行。因此，与施工有关的活动产生的现金流可能会在不同时期之间波动，这种波动代表着工程施工时间和收到工程付款现金的时间差异。
上述业务的现金流增加部分被因干旱条件和配给造成的用水量减少而导致的客户现金收入减少所抵消。这些收集不足的数据将在2022年WRAM中被记录下来。此外，水务一般费率案裁决的延迟对运营活动的现金流产生了负面影响，因为今年迄今的账单收入一直基于2021年采用的客户费率，而运营费用继续增加。
与其他周转资本项目有关的现金收入和支出的时间也影响到业务活动提供的现金净额的变化。
投资活动产生的现金流:
截至2022年9月30日的9个月，投资活动中使用的净现金为1.217亿美元，而2021年同期为1.065亿美元，这主要与受监管公用事业公司的资本支出有关。AWR投入资金，为其受监管的客户群提供基本服务，同时与CPUC合作，有机会获得公平的投资回报率。AWR的基础设施投资计划包括基础设施更新计划(替换基础设施，包括缓解野火风险的计划)和重大资本投资项目(建设新的水处理、供应和输送设施)。受监管的公用事业公司也可能需要不时搬迁现有的基础设施，以适应当地的基础设施改善项目。预计的资本支出和其他投资将受到定期审查和修订。
2022年，受监管的公用事业公司出资的资本支出预计在1.45亿至1.6亿美元之间，不包括因供应链问题或新冠肺炎疫情的持续影响而导致的资本改善时间表变化造成的任何延误。
融资活动产生的现金流:
AWR的融资活动主要包括：(I)发行普通股的收益，(Ii)发行和偿还长期债务和应付给银行的票据，以及(Iii)支付普通股的股息。为了资助新的基础设施，GSWC还收到客户预付款(扣除退款)，并为建设提供资金。在安排长期融资之前，AWR和BVESI的信贷安排的借款分别用于为GSWC和BVESI的资本支出提供资金。预计总体债务水平将增加，以支付受监管公用事业公司将进行的资本支出的一部分成本。
在截至2022年9月30日的9个月里，融资活动提供的净现金为2910万美元，而2021年同期使用的现金为500万美元。2022年融资活动提供的现金增加，部分原因是BVESI发行了总额为3,500万美元的新的无担保私募票据。所得款项用于偿还BVESI信贷安排下的未偿还借款。此外，在2021年期间，现金用于提前赎回GSWC于2021年5月发行的2,800万美元9.56%的私募债券。在截至2022年9月30日的9个月中，AWR的信贷安排借款净增加3600万美元，以支持运营和资本支出。在截至2021年9月30日的9个月中，AWR的信贷安排借款净增加5580万美元。
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目录表
GSWC
GSWC通过内部来源为其运营费用、债务支付、已发行普通股股息和部分建设支出提供资金。内部现金流的来源主要是保留一部分经营活动的收益。内部现金产生受到以下因素的影响：天气模式、环境保护工作、环境法规、诉讼、税法和递延税项的变化、供应成本的变化和影响GSWC收回这些供应成本的能力的监管决定、费率减免的时机、维护费用和资本支出的增加、CPUC授权允许GSWC收回以前从客户那里发生的费用的附加费，以及CPUC要求退还以前向客户收取的金额。内部现金流也可能受到由于新冠肺炎疫情的挥之不去的影响而延迟收到广州主权财富基金客户付款的影响。
GSWC有时可以利用外部来源进行长期融资，并从母公司AWR获得股权投资和公司间借款的资金，以帮助为其部分运营和建设支出提供资金。AWR在循环信贷安排下借款，并向GSWC提供资金，以支持其在公司间借款安排下的运营。2022年4月22日，对AWR信贷安排进行了修订，将借款能力从2.0亿美元提高到2.8亿美元，这提高了GSWC根据其公司间借款协议的借款能力。所有公司间借款协议都将在AWR的信贷安排于2023年5月到期的同时到期。AWR打算与GSWC执行一项新的公司间借款协议，以符合新的信贷安排。此外，截至2022年9月30日， GSWC从AWR获得的1.122亿美元未偿还公司间借款已被归类为GSWC综合资产负债表上的流动负债，也使GSWC的营运资金状况为负 1.503亿美元。截至2022年11月7日，GSWC没有足够的流动性或资本资源来偿还AWR的公司间借款，而不发行新的债务。GSWC预计将在2022年第四季度发行长期债券，并用所得资金偿还AWR的公司间借款。
此外，GSWC从客户、房屋建筑商和房地产开发商那里获得预付款和捐款，为将服务扩展到新地区所需的建设提供资金。建筑预付款一般可按2.5%的费率在40年内按年等额分期付款退还。由预付款和缴费提供资金的公用事业厂不包括在费率基数之外。GSWC按相关财产的相同综合折旧率摊销援助建筑的捐款。
经营活动的现金流:
截至2022年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金为7130万美元，而2021年同期为7330万美元。  GSWC业务现金流总体减少的主要原因是，由于干旱和配给导致用水量减少，客户现金收入减少。这些收集不足的数据将计入2022年世界粮食计划的余额中。此外，水务一般费率案裁决的延迟对运营活动的现金流产生了负面影响，因为今年迄今的账单收入一直基于2021年采用的客户费率，而运营费用继续增加。这些减少被国家救济资金部分抵消。2022年第一季度，广东民生银行从以下机构收到了950万美元的新冠肺炎救灾资金加利福尼亚州向客户提供援助，以支付在疫情期间发生的拖欠水费的客户账单。这一减少也被两个时期向AWR母公司支付所得税分期付款的时间上的差异部分抵消。与其他周转资本项目有关的现金收入和支出的时间也影响到业务活动提供的现金净额的变化。
投资活动产生的现金流:
截至2022年9月30日的9个月，投资活动中使用的净现金为1.074亿美元，而2021年同期为9010万美元，这主要与GSWC基础设施投资计划下的支出有关，这些支出与其一般费率案例中授权的资本预算一致。
AWR向GSWC发行了一张计息本票，该票据将于2023年5月到期，允许AWR为营运资金目的借款至多3,000万美元。在2021年的前9个月，AWR根据票据条款借入并随后偿还了2300万美元。在2022年期间，在这一安排下没有借款。
融资活动产生的现金流:
在截至2022年9月30日的9个月里，融资活动提供的净现金为3600万美元，而2021年同期的净现金为1580万美元。2021年用于融资活动的现金较多，主要是由于GSWC在2021年5月提前赎回了9.56%的2,800万美元私募票据。在截至2022年9月30日的9个月中，GSWC从AWR母公司获得的公司间净借款增加了6300万美元，以支持其运营和资本支出。在截至2021年9月30日的9个月中，GSWC从AWR母公司获得的公司间净借款增加了4500万美元。CPUC要求GSWC在24个月内全额偿还从AWR获得的所有公司间借款。GSWC必须在下一个24个月之前偿还AWR的公司间借款，这一期限将于2023年4月结束。GSWC预计将在2022年第四季度发行长期债券，并用所得资金偿还AWR的公司间借款。
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目录表
合同义务和其他承诺
登记人有各种合同义务，这些义务在合并财务报表中作为负债记录。其他项目，如某些采购承诺，不在合并财务报表中确认为负债，但需要披露。除合同到期日外，注册人还拥有某些债务工具，其中包含年度偿债基金或其他本金付款。注册人认为，它将能够通过公开发行或私募债务或股权，为到期的债务工具进行再融资。偿还债务的年度付款通常来自运营的现金流。
2022年4月28日，AWR的电气部门发行了3,500万美元的无担保私募债券，其中1,750万美元的票面利率为4.548,2032年4月28日到期，1,750万美元的票面利率为4.949,2037年4月28日到期。这些票据的利息每半年支付一次。
看见管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--合同义务、承付款和表外安排注册人向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的10-K表格中的一节，详细讨论了合同义务和其他承诺。
签约服务
根据目前和未来与美国政府签订的公用事业私有化合同的条款，每份合同的价格每年都要进行经济价格调整(EPA)。如果华硕(I)在特定军事基地管理的资产比美国政府的建议书中包含的资产更多，(Ii)管理的资产与建议书中披露的资产相比处于不合标准的状态，(Iii)审慎地产生公用事业私有化合同条款中未考虑的成本，和/或(Iv)受到新的监管要求的约束，如更严格的水质标准，则华硕被允许并已提交公平调整请求(“REAS”)。为使军事公用事业私有化子公司收回其服务的军事基地的供水和(或)废水系统日益增加的运营、维护、更新和更换费用，及时提交和收到应急预付款和(或)区域协定仍然至关重要。
根据2011年预算控制法案(“2011年法案”)，大幅自动削减开支，即所谓的“自动减支”，影响了国防部预算的预期水平。军事公用事业私有化子公司的现有业务以及维护、更新和更换服务没有受到任何收益影响，因为公用事业私有化合同是2011年法案规定的“例外服务”。虽然通过各种立法已经缓解了自动减支的持续影响，但作为财政不确定性和/或国会未来债务上限的一部分，类似的问题可能会出现，包括最近于2022年3月28日发布的根据1985年《平衡预算和紧急赤字控制法》通过自动减支的行政命令。然而，未来通过军事公用事业私有化子公司对华硕及其运营的任何影响可能仅限于(A)支付所提供服务的资金的时间，(B)EPA和/或REA处理的延迟，(C)尚未得到美国政府资助的新建筑工程合同修改的发布时间，和/或(D)国防部公用事业私有化计划下新合同的征求和/或授予的延迟。
有时，国防合同审计机构和/或国防合同管理机构可应合同官员的要求，对承包商遵守某些政府指导和法规的情况进行审计/审查，例如《联邦采购条例》和《国防联邦采购条例》附录。某些审计/审查结果，例如政府合同业务系统要求的系统缺陷，可能会导致提交给美国政府的文件的解决和/或向美国政府提交新建议书的能力出现延误。
监管事项
关于各种监管事项的最新情况包括在标题为《概览》在此表格中，10-Q“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析”. 下文讨论的重点是其他监管事项和事态发展。
水段:
最近差饷的变动
GSWC被授权收取的费率由CPUC在一般费率情况下确定。GSWC有一个悬而未决的普通水价案件，该案件将决定2022-2024年的新水价。2021年11月，GSWC和公众倡导者向CPUC提交了一项联合动议，要求通过GSWC和公众倡导者就这一一般费率案件申请达成的和解协议。在对这起一般费率案件做出最终裁决之前，GSWC向CPUC提交了临时费率，这将使新的2022年费率一旦在CPUC的最终决定中获得批准，将于2022年1月1日生效。由于水费案迟迟未能敲定，在截至2022年9月30日的九个月内，水费收入的账单和记录是以2021年采用的费率为基础的，等待CPUC对这一一般费率案的最终决定。批准后，新的费率
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目录表
将追溯至2022年1月1日，累计调整将记录在CPUC批准新费率的季度。
除其他事项外，和解协议授权GSWC完成上一个一般费率案中批准的若干建议函资本项目，这些项目已完成，资本投资总额为940万美元。这些资本投资产生的额外年收入要求总计120万美元，并于2022年2月15日生效。
待决的资本诉讼费用
GSWC还有一项悬而未决的融资程序成本，这将决定2022-2024年的新利率基础。虽然这一诉讼正在进行中，但之前授权的返还目前正在2022年期间向供水客户开具账单，直到在此诉讼中发布最终决定。然而，根据管理层对此监管程序和相关会计的分析，截至2022年9月30日的三个月和九个月，GSWC收入分别减少190万美元和500万美元，并根据其目前的最佳估计，为应退还的收入记录了相应的监管负债，其中包括GSWC在其申请中要求的较低债务成本的影响。然而，管理层无法预测资本应用成本的最终结果及其对2022年收入的相关影响。如有必要，将在本会议过程中获得更多信息后，对估计进行更改。
在未决的资本成本诉讼中，GSWC请求授权继续实施资本水价机制(“WCCM”)。只有在10月1日至9月30日期间穆迪AA公用事业债券利率的平均正负变化超过100个基点的情况下，WCCM才会调整3年期资本诉讼成本之间的股本回报率和利率基数。如果出现超过100个基点的正或负变化，股本回报率将按差额的一半进行调整。从2021年10月1日到2022年9月30日，穆迪利率比基准利率上调了100多个基点，这引发了WCCM的调整。WCCM预计将由CPUC在悬而未决的拟议决定中处理。
电气区段:
最近差饷的变动
2019年8月，CPUC就电力部门的一般费率案件发布了最终裁决，其中包括将2022年采用的收入增加100万美元。2022年8月30日，BVESI向CPUC提交了新的一般费率申请，以确定2023-2026年的新费率。BVESI预计将在2022年第四季度提交动议，要求临时费率，这将使新的2023年费率一旦在CPUC最终决定中获得批准，将于2023年1月1日生效。
植被管理、野火缓解计划和立法
2019年8月的最终决定还授权BVESI在CPUC批准的备忘录账户中记录与植被管理相关的增量成本，例如增加输电线周围最小净空的成本，以备未来恢复。截至2022年9月30日，BVESI约有790万美元的增量植被管理成本记录为监管资产。作为2022年8月向CPUC提交的普通费率申请的一部分，BVESI要求收回该备忘录账户中积累的成本。
加州于2018年9月颁布的立法要求所有投资者拥有的电力公用事业公司都必须有一份由能源基础设施安全办公室(OEIS)批准并由CPUC批准的野火缓解计划(WMP)。WMP必须包括公用事业公司关于建造、维护和操作其电力线路和设备的计划，以将灾难性野火的风险降至最低。2021年9月，CPUC批准了BVESI当前的WMP。BVESI于2022年5月向OEIS提交了其理财计划的更新版本，供其批准，然后再提交CPUC批准。2022年10月，OEIS向BVESI发布了2022年WMP更新的批准决定草案。截至2022年9月30日，BVESI大约有400万美元与其理财计划备忘录账户中积累的费用有关，这些费用已被确认为未来回收的监管资产。截至2022年9月30日，由于BVESI的理财计划而产生的所有资本支出和其他成本目前不在差饷中，已在2022年8月BVESI的一般费率案件申请中提交，以供未来收回。
此外，加州州长于2019年7月批准了议会法案(AB)1054，其中改变了CPUC诉讼中适用的举证责任，即拥有有效安全认证的电力公用事业公司寻求收回野火成本。此前，寻求收回成本的电力公用事业公司有责任证明自己的行为是合理的。根据AB 1054，如果电力公用事业公司拥有有效的安全认证，将被推定为合理行为，除非相关诉讼的一方对该公用事业公司的行为的合理性产生“严重怀疑”。2021年9月，加州自然资源局下属的OEIS批准了BVESI最新的安全认证申请，有效期至BVESI’的待定安全认证是批准的还是不批准的。2022年9月，BVESI向OEIS提交了更新其安全认证的请求。
另请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--管理事项”注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格部分，供讨论其他监管事项。
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目录表

环境问题
AWR的子公司受到严格的环境法规的约束。GSWC必须遵守美国环境保护局(U.S.EPA)和州水资源管理委员会(SWRCB)下属的饮用水司(DDW)制定的安全饮用水标准。美国环保局对已知或可能在公共卫生问题层面上出现的可能对健康产生不利影响的污染物进行监管，对其进行监管将为降低健康风险提供有意义的机会。DDW代表美国环保局，管理美国环保局在加利福尼亚州的项目。类似的州机构在注册人运营的其他州管理这些规则。
除其他外，GSWC目前根据联邦安全饮用水法案(“SDWA”)中列出的要求对其供水和水系统进行测试。GSWC积极与第三方和政府机构合作，解决与威胁GSWC水源的已知污染有关的问题。GSWC还产生用于测试以确定其供应源中的成分水平(如果有的话)的运营成本，以及为满足联邦和州最高污染物水平标准和消费者需求而处理污染物的额外费用。鉴于流域和含水层污染、干旱影响对水资源造成的预期压力，GSWC预计将产生额外的资本成本以及增加的运营成本，以维持或改善向客户输送的水的质量，并满足未来的水质标准和消费者的期望。CPUC的差饷制定过程为GSWC提供了在未来与达到水质标准相关的文件中收回谨慎产生的资本和运营成本的机会。管理层认为，这些已发生的和预期的未来费用应由CPUC授权收回。
饮用水通知级别：
2018年7月，DDW发布了某些氟化有机化学品的饮用水通知标准，这些化学品用于制造某些织物和其他材料，并用于各种工业过程。这些化学物质也存在于某些灭火剂中。这些化学物质称为全氟烷基物质(“全氟烷基物质”)。通报水平是为饮用水中尚未确定最高污染物水平的污染物确定的基于健康的咨询水平。美国环保局也为这些化合物设定了健康建议级别。当超过咨询级别或通知级别时，需要通知消费者和利益相关者。议会第756号法案于2019年7月签署成为法律，并于2020年1月生效，该法案除其他外，要求水系统在检测到PFAS水平高于响应水平时发出额外通知。
GSWC正在DDW的指导下收集和分析全氟辛烷磺酸的样品。GSWC已经将一些油井停用，并预计将产生额外的成本来处理受影响的油井。GSWC向客户提供了有关全氟辛烷磺酸检测的信息，并通过其网站提供了最新信息。2020年2月，农业部为两种全氟辛烷磺酸化合物设定了新的反应水平：全氟辛酸(“全氟辛酸”)为万亿分之十(“ppt”)，全氟辛烷磺酸(“全氟辛烷磺酸”)为百万分之40。2021年3月，农业部发布了饮用水通知和回应水平，全氟丁烷磺酸分别为百万分之0.5(“ppb”)和5 ppb。2022年6月，美国环保局发布了针对全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的临时更新饮用水健康建议，并发布了针对全氟辛烷磺酸和其他被称为GenX化学品的化合物的最终健康建议。通过这些健康建议，美国环保局将水平设定在极低的水平，特别是全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸。这可能会对美国环保局在不久的将来可能要求的最终最大污染物水平(MCL)产生影响。较低的MCL水平预计将增加GSWC的水处理和其他运营成本。
铅和铜规则修订：
2021年12月16日，美国环保局根据一项行政命令宣布了铅和铜规则的修订，遵守日期为2024年10月16日。此外，环保局宣布打算制定一项新的拟议规则--铅和铜规则改进(LCRI)，该规则将在2024年10月合规日期之前进一步加强监管框架。关于该规则的实施，仍有许多未知数。一旦LCRI公布和最终规则获得批准，明年将更好地理解这些要求的细节。
看见“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--环境问题”注册人向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的10-K表格中的一节，用于讨论适用于AWR及其子公司的环境问题。

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目录表
供水
看见《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析--加州旱灾》注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格中的一节，用于讨论供水问题。以下讨论的重点是2021年12月31日以来的重大事项和变化。
干旱影响：
2018年5月，加州立法机构通过了两项法案，为长期用水效率标准以及抗旱规划和抗灾能力提供了框架。加州水资源部(“DWR”)和州水资源管理委员会(“SWRCB”)在一份摘要文件中列出了实施这项立法的初步步骤。在接下来的几年里，国家机构、供水供应商和其他实体将努力满足计划执行的要求和时间表。一个值得注意的里程碑是在2025年之前建立了每人每天55加仑的室内用水标准。州长于2022年9月签署成为法律的立法设定了比2018年立法最初规定的更严格的室内标准目标。 室内标准现在将在2025年设定为47gpcd，然后在2030年降至42gpcd(以前分别设定为52.5gpcd和50gpcd)。
加利福尼亚州最近持续多年的干旱导致该州地下水盆地的补给减少。GSWC利用全州众多地下水盆地的地下水。其中几个盆地，特别是较小的盆地，由于干旱而经历了较低的地下水位。GSWC的几个服务区依靠地下水作为唯一的供应来源。鉴于加州中央海岸地区地下水水位的危害性，GSWC根据CPUC的程序在某些服务区实施了强制用水限制。如果当地可用的供水出现供水短缺，GSWC将需要从其他地区输送更多的水，从而增加供水成本。
截至2022年11月1日，美国干旱监测机构报告称，与一年前的83%相比，加州43%的地区处于“极端干旱”状态；与一年前的94%相比，加州92%的地区处于“严重干旱”状态。加州在经历了2022年非常干旱的水年后，可能会进入第四个干旱年，从2021年10月1日到2022年9月30日，1月到3月是100年来最干旱的，2020年到2022年是有记录以来最干旱的3年。
由于2022年持续的干旱条件，水利部在2022年3月将国家水利工程拨款设定为仅为5%。2022年4月，南加州大都会水区(“MWD”)宣布其服务区域依赖南加州水务供应的地区进入紧急供水状态。这影响了GSWC的西米谷和克莱蒙特服务区，这两个服务区利用了来自SWP的部分供应。这一行动还包括一项分阶段的紧急保护计划，将这些地区的户外灌溉限制在每周一天。如果没有实现必要的需求减少，MWD将在9月1日之后的任何时间转移到零室外灌溉天数ST如果减少需求的行动不能带来足够的节水，今年晚些时候可能只会转向每日55gpc的“健康和人类安全”供应。如果干旱状况持续到冬季，预计2023年的初始水资源分配将再次被设定为较低水平，水资源依赖地区的水紧急状况可能会延长。
2022年3月28日，加利福尼亚州州长发布了一项行政命令，呼吁所有城市供水供应商减少20%-30%的用水量。2022年6月，GSWC将其所有供水系统转移到其配水计划的第二阶段，该计划将户外供水限制在每周两天(克莱蒙特和西米系统除外，它们被限制为每周一天)。GSWC将继续与当地供应商合作，评估其服务区的供水条件和用水限制，并根据需要进行适当调整。2021年，CPUC授权GSWC在一份备忘录账户中跟踪与干旱有关的增量成本，以备未来恢复之用。
科罗拉多河水系也存在长期干旱状况，米德湖的水库水位正处于历史最低水平。美国填海局已要求采取紧急行动，每年减少200至400万英亩英尺的河水需求。根据长江干旱应急计划，2023年流域下游各州(加利福尼亚州除外)的交货量将减少。然而，流域国家之间正在进行的谈判，以就如何分担主席团呼吁的减排达成共识，可能会导致MWD在2023年采取积极行动。这可能包括MWD在2023年实施的全地区供水分配，以减少对河流的需求。
其他气候变化问题
气候变化是我们在制定和执行短期和长期商业战略和财务规划时关注的一个领域。气候多变性带来的风险增加了我们规划和解决供应弹性的必要性。气候变化也影响了加州的电力设施，增加了野火风险，需要制定强有力的野火缓解计划。为了我们社区的长期利益，我们通过规划、评估、缓解和投资我们的基础设施来应对这些和其他气候变化风险。看见“项目1.业务概述”注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格部分，用于讨论气候变化规划、风险和机遇。
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目录表
网络安全问题
网络攻击的增加对水、废水和电力公用事业系统造成了更大的威胁，从而对我们社区的安全和保障造成了更大的威胁。我们继续增加对信息技术的投资，以监测和应对这些威胁和未遂的网络攻击，并改善我们在应对安全漏洞方面的姿态。看见“项目1.业务概述”注册人截至2021年12月31日的10-K表格部分向美国证券交易委员会提交了关于网络安全问题的讨论。
新会计公告
注册人须遵守新发布的要求以及财务会计准则委员会发布的现有要求的变化。见合并财务报表未经审计附注1.
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目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
注册人面临某些市场风险，包括利率波动、主要与BVESI的市场电价变化有关的商品价格风险，以及其他经济状况。市场风险是指现行市场利率和价格发生不利变化而产生的潜在损失。
关于市场风险的定量和定性披露在项目7A--关于市场风险的定量和定性披露，包含在注册人提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
根据1934年美国证券交易法(“交易法”)第13a-15(B)条的要求，我们在包括首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告涵盖的财政季度末美国证券交易委员会根据交易法颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的“披露控制和程序”的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，美国证券交易委员会首席执行官和首席财务官得出结论，截至本财政季度末，披露控制和程序是足够和有效的，可以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并在适当时传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定。
(B)财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这已经或很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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目录表
第II部

项目1.法律诉讼
注册人受到与其业务相关的普通例行诉讼，其中一些可能包括要求补偿性和惩罚性损害赔偿。目前没有悬而未决的法律程序，据信这是实质性的。管理层相信，除其他事项外，当局已为追讨差饷、适当的保险承保范围及准备金，为在正常业务过程中发生的财产、一般法律责任、雇佣及工人补偿申索提供保险。保险覆盖范围可能不包括涉及惩罚性赔偿的某些索赔。
第1A项。风险因素
我们在提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报中披露的风险因素没有重大变化。
58
目录表
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
AWR的股东已经批准了AWR发行股权证券所依据的所有股权补偿计划的实质性特征。下表提供了AWR在2022年第三季度回购普通股的信息：
期间总人数
股票
购得		 平均支付价格
每股		总人数
购买的股份作为
公开的一部分
已宣布的计划或
节目(1)		最大数量
那一年5月的股票
但仍将被购买
根据计划或
节目(1)(3)
July 1 – 31, 2022377  $81.76 — — 
August 1 – 31, 2022236  $87.97 — — 
September 1 – 30, 20229,057  $84.25 — — 
总计9,670 (2)$84.24 — 
(1)    没有任何普通股是根据任何公开宣布的股票回购计划购买的。
(2)         这些普通股是根据GSWC的401(K)计划和普通股购买和股息再投资计划的参与者在公开市场上为员工购买的。
(3)        无论是401(K)计划还是普通股购买和股息再投资计划，都不包含可以在公开市场上购买的普通股的最大数量。
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全信息披露
不适用
项目5.其他信息
(A)2022年11月1日，AWR董事会批准了AWR普通股第四季度每股0.3975美元的股息。普通股的股息将于2022年12月1日支付给2022年11月15日收盘时登记在册的股东。
(B)于2022年第三季，股东提名AWR董事会成员的程序并无重大改变。

59
目录表
项目6.展品
(A)下列文件作为本报告的证物存档：
3.1
美国各州自来水公司附例，引用注册人表格10-Q的附件3.1，于2012年8月6日提交(第1-14431号文件)
3.2
金州自来水公司章程参考2011年5月13日提交的注册人表格8-K附件3.2(1-14431号文件)
3.3
修订和重新修订的美国各州水务公司的公司章程，通过引用注册人于2013年6月19日提交的8-K表格的附件3.1合并而成
3.4
经修订的金州水务重述公司章程，在此引用注册人截至2005年9月30日的10-Q表格附件3.1(文件编号1-14431)
4.1
金州水务公司和纽约银行梅隆信托公司作为继任受托人于1993年9月1日签订的契约，作为补充，通过引用2008年12月12日提交的金州水务公司S-3表格的附件4.01(文件编号333-156112)并入本文。
4.2
根据2005年10月13日提交的注册人8-K表格附件4.1(第1-14431号文件)，金州水务公司与ACB联合银行于2005年10月11日签订的购买协议
4.3
参考注册人表格10-K附件4.3在截至2019年12月31日的年度纳入的普通股说明
4.4
以注册人表格10-K表附件4.4为依据成立的债务证券说明
10.11984年10月5日金州水务公司与三谷市水区之间的第二次分租，在此引用注册人S-2表格登记声明，注册号33-5151
10.2
加州污染控制融资管理局和金州水务公司之间的贷款协议，日期为1996年12月1日，通过引用注册人表格10-K中截至1998年12月31日的附件10.7而并入(1-14431号文件)
10.3
金州自来水公司与中央海岸水务局于1994年6月1日签订的供水协议，在此引用注册人表格10-K附件10.15关于截至1994年12月31日的年度(文件1-14431)
10.4
经修订的2003年非雇员董事股票购买计划，通过引用2015年5月20日提交的注册人表格8-K(1-14431号文件)(2)的附件10.4并入本文
10.5
股息再投资和普通股购买计划通过引用美国各州水务公司注册人于2008年11月12日提交的S-3D表格(文件编号1-14431)并入本文
10.6
美国各州水务公司或其子公司与某些高管之间修改和重新签署的控制权变更协议的格式，此处引用注册人表格8-K的附件10.4于2014年11月21日提交(文件编号1-14431)(2)
10.7
金州水务公司补充高管退休计划，经修订和重述，通过引用2022年5月2日提交的注册人10-Q表格的附件10.7并入本文(2)
10.8
2005年6月3日美国各州水务公司与北卡罗来纳州富国银行作为行政代理之间的信贷协议的修订和重新签署，经修订，通过引用2022年4月22日注册人8-K的附件10.1并入
10.9
截至2006年12月31日止年度行政人员弥偿协议书表格(档案编号1-14431)(2)
10.10
关于收回某些基于业绩的补偿付款的政策，本文引用了2014年4月2日提交的注册人Form 8-K的附件10.3(2)
10.11
人员调动政策通过参考2009年7月31日提交的注册人表格8-K的附件10.5并入本文(2)
10.12
登记人表格10-K附件10.35的董事赔偿协议书格式(1)(2)
60
目录表
10.13
2016年5月19日提交的注册人表格8-K参照附件10.1纳入的2016年股票激励计划(2)
10.14
2016年3月25日提交的注册人Form 8-K中的附件10.2通过引用合并为2013年非雇员董事计划(2)
10.15
《关于2017年12月31日以后的2016年股票激励计划下的有时限的限制性股票奖励的高级人员限制性股票奖励协议的格式》参考于2017年11月3日提交的表格8-K的附件10.1(2)
10.16
2015年5月20日提交的注册人表格8-K通过引用附件10.1并入的绩效激励计划(2)
10.17
注明购买协议日期为2020年7月8日，通过引用附件10.1并入注册人于2020年7月14日提交的8-K表格
10.18
2020年2月24日提交的注册人10-K表格中引用附件10.24合并的所有索赔的分离协议和全面免除(2)
10.19
2020年业绩奖励协议表，引用注册人提交的表格8-K附件10.1于2020年1月31日提交(2)
10.20
2021年业绩奖励协议表参考注册人于2021年2月5日提交的表格8-K附件10.1而合并(2)
10.21
于2021年7月10日生效的专业服务合约于2021年7月15日提交的表格8-K以引用方式并入附件10.1(2)
10.22
于2021年8月10日订立的分居协议及索偿的全面免除，并入于2021年8月13日提交的注册人表格8-K的附件10.1(2)
10.23
2022年1月14日生效的退休协议和全面免除索赔，通过引用于2022年1月21日提交的注册人表格8-K的附件10.1并入(2)
10.24
2022年1月15日生效的专业服务合同，通过引用附件10.2并入于2022年1月21日提交的注册人表格8-K(2)
10.25
2022年业绩奖励协议表参考注册人于2022年2月4日提交的表格8-K附件10.1而合并(2)
10.26
2022年短期激励计划参考注册人于2022年4月1日提交的表格8-K附件10.1(2)
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条为AWR颁发首席执行官证书(1)
31.1.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条为GSWC颁发首席执行官证书(1)
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条为AWR颁发首席财务官证书(1)
31.2.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条为GSWC颁发首席财务官证书(1)
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的首席执行官证书(3)
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席财务官(3)
101.INSXBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCHXBRL分类扩展架构(3)
101.CALXBRL分类可拓计算链接库(3)
101.DEFXBRL分类扩展定义链接库(3)
101.LABXBRL分类扩展标签链接库(3)
101.PREXBRL分类扩展表示链接库(3)
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
61
目录表
(1)        在此同时提交
(2)        管理合同或补偿安排
(3)        在此同时提供

62
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人作为其主要财务官代表注册人签署本报告。
   美国各州水务公司(“AWR”)：
  发信人：/s/EVA G.Tang
唐伊娃
   高级副总裁-财务，首席财务官
   高级管理人员、公司秘书和财务主管
   金州水务公司(“GSWC”)：
  发信人：/s/EVA G.Tang
唐伊娃
   高级副总裁-财务，首席财务官
   主管人员及秘书
  日期：2022年11月7日
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