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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一) 
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
 ☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-40252
数字海洋控股公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 45-5207470
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
第六大道101号
纽约, 纽约10013
(主要行政办公室地址和邮政编码)
(646) 827-4366
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.000025美元DOCN纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☐
非加速文件服务器☒规模较小的报告公司☐
  新兴成长型公司☒
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☒
截至2022年10月27日，有96,297,098注册人的普通股，每股面值0.000025美元，已发行。


目录
第一部分财务信息
页面
第1项。财务报表(未经审计)
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
1
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表
2
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面亏损报表
3
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表
4
截至2022年和2021年9月30日止九个月现金流量表简明综合报表
7
简明合并财务报表附注
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
26
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
39
第四项。
控制和程序
39
第二部分：其他信息
第1项。
法律诉讼
41
项目1a。
风险因素
41
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
41
第三项。
高级证券违约
42
第四项。
煤矿安全信息披露
42
第五项。
其他信息
42
第六项。
陈列品
43
签名
44


关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含有关我们和我们的行业的前瞻性陈述，涉及重大风险和不确定因素。除本Form 10-Q季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括有关我们未来的经营结果或财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”或“将”等词语的否定或其他类似术语或表述。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述：
•我们对收入、费用和其他经营业绩的预期；
•我们有能力实现年度盈利，然后保持这种盈利能力；
•对我们业务的未来投资、我们预期的资本支出以及我们对资本需求的估计；
•我们有能力获得新客户，并成功吸引和扩大现有客户的使用；
•我们营销努力的成本和成功，以及我们推广品牌的能力；
•我们对关键人员的依赖，以及我们识别、招聘和留住技术人员的能力；
•我们有能力有效地管理我们的增长；
•我们有能力成功整合被收购的业务，包括Cloudway，并实现预期的协同效应和效益；
•我们有能力有效地与现有竞争对手和新进入市场的公司竞争；以及
•我们参与竞争的市场的增长率。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。这些前瞻性声明中描述的事件的结果会受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素在“风险因素”一节及本10-Q表格其他部分有所描述，以及在我们提交给美国证券交易委员会的截止2021年12月31日的10-K表格年度报告、截止至2022年2月25日的10-Q表格年度报告以及截至2022年5月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告中的第1A项-风险因素，这些因素可能会在我们提交给美国证券交易委员会的定期报告中不时更新。此外，我们的运营环境竞争激烈，变化迅速。新的风险和不确定因素不时出现，我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中的前瞻性表述产生影响的风险和不确定因素。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。
此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本季度报告10-Q表格之日我们所掌握的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，投资者被告诫不要过度依赖这些声明。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述，以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生，除非法律另有要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述不反映任何未来收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。


我们可能会通过我们的投资者关系网站(https://investors.digitalocean.com/).)向我们的投资者公布重要的商业和金融信息因此，我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在网站上提供的信息，以及我们向美国证券交易委员会提交的文件、网络广播、新闻稿和电话会议。

第一部分-财务信息
项目1.财务报表
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并资产负债表
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
2022年9月30日2021年12月31日
流动资产：
现金和现金等价物$24,115 $1,713,387 
有价证券800,539 — 
应收账款减去坏账准备#美元6,402及$4,212，分别
52,425 39,619 
预付费用和其他流动资产31,277 17,050 
流动资产总额908,356 1,770,056 
财产和设备，净额270,985 249,643 
受限现金1,935 2,038 
商誉315,161 32,170 
无形资产，净额122,543 42,915 
递延税项资产82 88 
其他资产4,625 4,085 
总资产$1,623,687 $2,100,995 
流动负债：
应付帐款$11,762 $12,657 
应计其他费用36,645 31,907 
递延收入5,476 4,826 
其他流动负债44,925 8,849 
流动负债总额98,808 58,239 
递延税项负债22,107 421 
长期债务1,468,393 1,462,676 
其他长期负债4,162 1,462 
总负债1,593,470 1,522,798 
承付款和或有事项(附注9)
优先股($0.000025每股面值；10,000,000授权股份；0截至2022年9月30日和2021年12月31日的已发行和已发行股票)
— — 
普通股($0.000025每股面值；750,000,000授权股份；96,229,736和109,175,863已发出；及96,229,736和107,207,635截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还债务)
2 2 
库存股，按成本计算(0股票于2022年9月30日及1,968,2282021年12月31日的股票)
— (4,598)
额外实收资本235,278 769,705 
累计其他综合损失(4,308)(374)
累计赤字(200,755)(186,538)
股东权益总额30,217 578,197 
总负债和股东权益$1,623,687 $2,100,995 
见简明合并财务报表附注
1
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
2022202120222021
收入$152,115 $111,428 $413,324 $308,899 
收入成本54,536 43,506 148,539 126,195 
毛利97,579 67,922 264,785 182,704 
运营费用：
研发30,243 29,927 104,440 79,450 
销售和市场营销19,097 13,312 56,360 35,545 
一般和行政38,847 26,354 115,109 68,756 
总运营费用88,187 69,593 275,909 183,751 
营业收入(亏损)9,392 (1,671)(11,124)(1,047)
其他(收入)支出：
利息支出2,127 186 6,281 2,675 
债务清偿损失— — 407 3,435 
其他(收入)费用，净额(3,274)140 (6,206)(157)
其他(收入)支出(1,147)326 482 5,953 
所得税前收入(亏损)10,539 (1,997)(11,606)(7,000)
所得税支出(福利)442 (145)2,611 378 
普通股股东应占净收益(亏损)$10,097 $(1,852)$(14,217)$(7,378)
每股基本和稀释后净收益(亏损)$0.10 $(0.02)$(0.14)$(0.08)
用于计算每股基本净收益(亏损)的加权平均股份96,559 107,955 102,134 88,265 
用于计算稀释后每股净收益(亏损)的加权平均股份104,931 107,955 102,134 88,265 
见简明合并财务报表附注
2
DIGITALOCEAN控股公司
简明综合全面损失表
(单位：千)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
2022202120222021
普通股股东应占净收益(亏损)$10,097 $(1,852)$(14,217)$(7,378)
其他全面亏损：
扣除税收后的外币折算调整(252)(73)(458)(101)
可供出售的有价证券的未实现收益(亏损)，税后净额912—(3,476)—
综合收益(亏损)$10,757 $(1,925)$(18,151)$(7,479)
见简明合并财务报表附注
3
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并股东权益报表
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
普通股库存股额外实收资本累计其他综合损失累计赤字总计
股票金额股票金额
2022年6月30日的余额98,856,183 $2 (1,968,228)$(4,598)$268,689 $(4,968)$(210,852)$48,273 
根据股权激励计划发行普通股，扣除预提税款后的净额420,431 — — — (2,894)— — (2,894)
普通股回购和注销(1,078,650)— — — (50,000)— — (50,000)
库存股报废(1,968,228)— 1,968,228 4,598 (4,598)— — — 
基于股票的薪酬— — — — 24,081 — — 24,081 
其他综合损失— — — — — 660 — 660 
普通股股东应占净亏损— — — — — — 10,097 10,097 
2022年9月30日的余额96,229,736 $2 — $— $235,278 $(4,308)$(200,755)$30,217 
普通股库存股额外实收资本累计其他综合损失累计赤字总计
股票金额股票金额
2021年6月30日的余额109,213,693 $2 (1,968,228)$(4,598)$1,035,514 $(273)$(172,561)$858,084 
根据股权激励计划发行普通股，扣除预提税款后的净额907,272 — — — 3,888 — — 3,888 
普通股认股权证的行使232,520 — — — — — — — 
基于股票的薪酬— — — — 18,820 — — 18,820 
发行用于收购的普通股636,994 — — — 27,566 — — 27,566 
其他综合损失— — — — — (73)— (73)
普通股股东应占净亏损
— — — — — — (1,852)(1,852)
2021年9月30日的余额110,990,479 $2 (1,968,228)$(4,598)$1,085,788 $(346)$(174,413)$906,433 
见简明合并财务报表附注
4
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并股东权益报表
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
普通股库存股额外实收资本累计其他综合损失累计赤字总计
股票金额股票金额
2021年12月31日的余额109,175,863 $2 (1,968,228)$(4,598)$769,705 $(374)$(186,538)$578,197 
根据股权激励计划发行普通股，扣除预提税款后的净额
2,503,828 — — — (14,116)— — (14,116)
根据员工购股计划发行普通股，扣除预提税金后的净额144,867 — — — 5,244 — — 5,244 
普通股回购和注销(13,626,594)— — — (600,000)— — (600,000)
库存股报废(1,968,228)— 1,968,228 4,598 (4,598)— — — 
基于股票的薪酬— — — — 79,043 — — 79,043 
其他综合损失— — — — — (3,934)— (3,934)
普通股股东应占净亏损
— — — — — — (14,217)(14,217)
2022年9月30日的余额96,229,736 $2 — $— $235,278 $(4,308)$(200,755)$30,217 
见简明合并财务报表附注
5
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并股东权益报表
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
可转换优先股普通股库存股额外实收资本累计其他综合损失累计赤字总计
股票金额股票金额股票金额
2020年12月31日余额45,472,229 $173,074 45,299,339 $1 (1,968,228)$(4,598)$99,783 $(245)$(167,035)$(72,094)
根据股权激励计划发行普通股，扣除预提税款后的净额
— — 2,785,069 — — — 10,368 — — 10,368 
普通股认股权证的行使
— — 296,848 — — — — — — — 
基于股票的薪酬— — — — — — 37,966 — — 37,966 
发行用于收购的普通股— — 636,994 — — — 27,566 — — 27,566 
与首次公开发行相关的普通股发行，扣除承销折扣和发行成本后的净额— — 16,500,000 1 — — 723,125 — — 723,126 
与首次公开发行相关的可转换优先股向普通股的转换(45,472,229)(173,074)45,472,229 — — — 173,074 — — 173,074 
将可赎回优先股权证转换为普通股权证
— — — — — — 13,906 — — 13,906 
其他综合损失— — — — — — — (101)— (101)
普通股股东应占净亏损— — — — — — — — (7,378)(7,378)
2021年9月30日的余额— $— 110,990,479 $2 (1,968,228)$(4,598)$1,085,788 $(346)$(174,413)$906,433 
见简明合并财务报表附注
6
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
20222021
经营活动
普通股股东应占净亏损$(14,217)$(7,378)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销73,900 64,922 
基于股票的薪酬77,758 37,380 
坏账支出12,217 6,055 
债务清偿损失407 3,435 
投资折价和溢价摊销净额(3,099)— 
释放增值税准备金— 3,188 
非现金利息支出5,898 386 
减值损失144 212 
认股权证的重估— (556)
递延所得税247 — 
其他2,396 477 
经营性资产和负债的变动，扣除收购：
应收账款(20,270)(14,462)
预付费用和其他流动资产(4,580)(134)
应付账款和应计费用(5,771)4,001 
递延收入(364)263 
其他资产和负债5,342 2,587 
经营活动提供的净现金130,008 100,376 
投资活动
资本支出--财产和设备(77,717)(66,480)
资本支出--内部使用软件开发(6,593)(4,297)
购买无形资产(4,915)(5,636)
为收购企业而支付的现金，扣除所获得的现金(305,163)(5,000)
为资产收购支付的现金(5,400)— 
购买可供出售的证券(1,379,277)— 
出售可供出售的证券19,992 — 
可供出售证券的到期日558,371 — 
可供出售证券的购买权益(1,556)— 
可供出售证券的利息收益1,549 — 
出售设备所得收益967 209 
用于投资活动的现金净额(1,199,742)(81,204)
融资活动
应付票据的偿还— (33,214)
偿还定期贷款— (166,813)
偿还循环信贷安排下的借款— (63,200)
支付债务发行成本(1,520)— 
与股权激励计划下发行普通股有关的收益10,352 13,145 
见简明合并财务报表附注
7
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
员工购股计划发行普通股所得款项5,245 — 
与股权奖励净额结算相关的支付的员工工资税(24,618)(2,777)
首次公开发行的收益，扣除承销折扣和佣金及其他发行成本— 723,126 
普通股回购和注销(600,000)— 
融资活动提供的现金净额(用于)(610,541)470,267 
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加(1,680,275)489,439 
现金、现金等价物和限制性现金--期初1,715,425 102,537 
现金、现金等价物和受限现金--期末$35,150 $591,976 
现金流量信息的补充披露：
支付利息的现金$349 $2,248 
已缴纳税款的现金(扣除退款)1,669 541 
非现金投资和融资活动：
资本化股票薪酬$1,285 $587 
已收到但尚未付款的财产和设备，计入应付账款和应计其他费用19,964 14,291 
与首次公开募股相关的成本计入应付账款和应计负债— 27,566 
见简明合并财务报表附注
8
DIGITALOCEAN控股公司
简明合并财务报表附注
(单位为千，不包括每股和每股金额)

注1。企业和组织的性质
DigitalOcean Holdings，Inc.及其子公司(统称为“公司”、“我们”)是一家领先的云计算平台，为开发人员、初创企业和中小型企业提供按需基础设施和平台工具。该公司成立的指导原则是，云的变革性优势应该易于利用、广泛访问、可靠和负担得起。该公司的平台简化了云计算，使其客户能够快速加快创新，提高他们的生产力和敏捷性。该公司提供跨计算、存储和网络的任务关键型基础设施解决方案，并使开发人员能够通过完全托管的应用程序、容器和数据库产品来扩展公司云的本机功能。
公司采用控股公司结构，主要业务通过我们全资拥有的运营子公司在全球进行。
注2.重要会计政策摘要
列报依据和合并原则
随附的未经审核中期简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制，并包括本公司及所有全资附属公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。管理层认为，简明综合财务报表反映了所有调整，其中包括公司截至2022年9月30日的财务状况、截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩、截至2022年和2021年9月30日的九个月的现金流量以及截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的股东权益的公允报表所需的正常经常性调整。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制此等简明综合财务报表时，管理层须持续作出估计、判断及假设，以影响简明综合财务报表及附注所报告及披露的金额。实际结果可能与这些估计不同。该等估计包括但不限于与收入确认及呆账准备、长期资产的使用年限及变现、资本化的内部使用软件开发成本、股票补偿会计、递延税项资产的估值准备、有价证券的公允价值、收购的有形及无形资产的公允价值及使用年限，以及因业务合并而承担的负债有关的估计。管理层根据过往经验及管理层认为合理的其他各种假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。
受限现金
下表按现金流量表简明合并报表对现金、现金等价物和限制性现金进行了核对：
9月30日，
20222021
现金和现金等价物$24,115 $589,750 
预付费用和其他流动资产中包含的限制性现金(1)
9,100 — 
受限现金(2)
1,935 2,226 
现金总额、现金等价物和限制性现金$35,150 $591,976 
___________________
(1)包括与Cloudways收购相关的或有薪酬。
(2)包括与用于签订租赁协议的信用证有关的金融机构存款。
有价证券
该公司的有价证券包括商业票据、美国国债和商业债务证券。该公司在购买时确定其有价证券的适当分类，并在每个资产负债表日期重新评估该指定。本公司对其适销对路进行了分类核算
9

作为可供出售的证券，本公司可随时出售这些证券，以用于其当前业务或其他目的，甚至在到期之前。因此，该公司将其有价证券归类于简明综合资产负债表中的流动资产。
可供出售证券在每个报告期均按公允价值入账。溢价和折扣在相关可供出售证券的有效期内摊销或增加，作为使用实际利息法对收益率的调整。利息收入在赚取时确认。这些有价证券的未实现损益按税后净额列示，并在实现前作为累计其他综合损失单独列报。已实现损益是根据特定的确认方法确定的，并在简明合并经营报表中的其他(收入)费用净额中报告。
本公司定期评估其有价证券，以评估一项投资的公允价值是否低于其摊销成本基础，以及公允价值的下降是否可归因于信用损失。被认为与信贷损失有关的公允价值下降在其他(收入)费用中列报，净额在简明综合经营报表中反映。
应收账款与坏账准备
应收账款主要是指在资产负债表日未开具发票、主要在下个月开具账单和收款的已确认收入。应收贸易账款按原始发票金额减去基于未来收款可能性的估计坏账准备入账。管理层根据历史损失模式、客户发票逾期天数以及对与特定账户相关的潜在损失风险的评估来确定备抵的充分性。当管理层意识到可能进一步降低收款可能性的情况时，它会记录一笔特定的应收金额准备金，将应收账款减少到管理层合理地相信将会收回的金额。本公司通过坏账支出记录坏账准备的估计变化，并在认为恢复的可能性微乎其微后冲销准备。
下表列出了本报告所述期间我们的坏账准备的变化：
金额
截至2021年12月31日的余额$4,212 
坏账支出，扣除回收的净额12,217 
收购Cloudways带来的额外收益691 
核销(10,718)
截至2022年9月30日的余额$6,402 
递延收入
递延收入为$5,476及$4,826分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内确认的收入为246及$259、和$2,750及$2,618在分别于2022年和2021年9月30日终了的9个月内，分别在各自期间开始时列入每个递延收入余额。
企业合并
本公司根据收购当日对业务合并各自公允价值的估计，确认收购的资产、承担的负债以及与业务合并相关的任何或有对价。收购价格按收购日的估计公允价值分配给收购的可识别净资产，包括假设的无形资产和负债。购买价格超出分配给可识别资产和负债的金额(如有)的部分，记为商誉。可能会发生意想不到的事件和情况，可能会影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。假设收购资产和负债的估计公允价值的所有后续变动，如在计量期内发生，并基于收购日存在的事实和情况，均确认为商誉调整。
厘定购入资产及承担负债的公允价值需要作出重大判断，包括在厘定购入无形资产及承担负债的公允价值时选择估值方法、估计未来收入及现金流量及折现率。购买的资产和承担的负债已反映在公司的综合资产负债表中，其结果自收购之日起计入综合经营表和综合现金流量表。
10

与收购有关的交易成本，包括与收购直接相关的法律和会计费用及其他外部成本，从收购中单独确认，并在综合经营报表中计入一般和行政费用。
资产收购
本公司应用ASC 805，企业合并(“ASC 805”)中规定的原则来确定交易是涉及资产还是涉及业务。如确定收购为资产收购，购买代价(将包括若干交易成本)将按收购资产和负债的相对公允价值分配。
细分市场信息
公司首席运营决策者兼首席执行官审查在综合基础上提交的离散财务信息，以便定期做出运营决策、分配资源和评估财务业绩。因此，本公司已一运营和报告部门。
地理信息
根据公司客户的帐单地址确定的收入如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
北美38 %38 %38 %38 %
欧洲30 28 30 29 
亚洲22 24 22 23 
其他10 10 10 10 
总计100 %100 %100 %100 %
来自美国客户的收入为31在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的总收入中所占比例。
除美国以外，没有一个国家的收入在报告所述任何时期内超过总合并收入的10%。
位于美国的财产和设备是48%和50分别截至2022年9月30日和2021年12月31日，其余净资产位于国际地点，主要位于荷兰、新加坡和德国。
信用风险集中
在简明综合资产负债表中反映的现金及现金等价物、有价证券、限制性现金和贸易应收账款面临集中的信用风险。尽管该公司在多家金融机构保持现金和现金等价物，但存款有时可能超过联邦保险的限额。本公司相信，持有其现金及现金等价物的金融机构财务稳健，因此，就这些结余而言，信贷风险最低。
该公司的客户群由大量地理上分散的客户组成。截至2022年9月30日和2021年12月31日，没有客户占应收账款净额的10%或更多。此外，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内，没有客户占总收入的10%或更多。
转租
根据ASC 840租赁，当本公司停止使用租赁空间时，分租负债被计入简明综合资产负债表上的其他流动负债和其他非流动负债。转租亏损按租赁付款现值扣除预期转租收入及其他不会对公司带来未来经济利益的成本计算。转租损失计入简明综合经营报表的一般及行政项目。
11

最近的会计声明--有待采纳
以下生效日期代表对本公司被选为新兴成长型公司的私人公司的要求。
2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2016-02年度会计准则更新(“ASU”)租赁(主题842)，以及此后与本指导方针相关的其他更改、修改、澄清或解释(“ASU 2016-02”)。ASU 2016-02要求报告实体在资产负债表上确认经营性租赁的使用权资产和租赁负债，以提高透明度和可比性。ASU 2016-02在2021年12月15日之后开始的财年生效，并在允许提前采用的情况下在2022年12月15日之后的财年内的过渡期内生效。该公司预计将选出过渡实用的一揽子权宜之计，使其能够继续对(1)合同是否为租约或包含租约，(2)租约分类，以及(3)初始直接成本的历史评估。此外，本公司预计将选择实际的权宜之计，允许承租人选择将租赁和非租赁组成部分一起作为所有类别标的资产的单一组成部分进行核算。
该公司在执行其实施计划方面取得了实质性进展。它正在修订其控制和程序，以处理租赁标准，并正在完成其将在采用后使用的租赁会计软件工具的实施和数据输入。ASU 2016-02还要求扩大与公司租赁组合相关的现金流的金额、时间和不确定性的披露。该公司正在评估这些披露要求，并将收集相关数据纳入其现有的财务报告程序。虽然公司预计采用这一准则将导致报告的资产和负债增加，但公司目前正在评估采用这一准则对简明综合财务报表的影响。
2021年10月，财务会计准则委员会发布了ASU 2021-08，企业合并(专题805)与客户合同的合同资产和合同负债会计(“ASU 2021-08”)，以改善与企业合并中与客户的收购收入合同的会计处理，解决与收购方确认收购合同负债和付款条件及其对后续收入的影响有关的实践中的多样性和不一致问题。ASU 2021-08中的修正案要求实体(购买方)根据专题606确认和计量在企业合并中取得的合同资产和合同负债。在购置日，购买方应当按照专题606说明相关的收入合同，就好像是它发起了合同一样。这项修正案将对2022年12月15日之后开始的财政年度的公共实体以及2023年12月15日之后开始的财政年度的所有其他实体生效，并允许提前采用。虽然公司正在继续评估采用ASU 2021-08的时机和潜在影响，但预计ASU 2021-08不会对其综合财务报表和披露产生实质性影响。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，随后进行了修订，金融工具--信贷损失(专题326)：金融工具信贷损失的计量(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13年度要求立即确认管理层对当前预期信贷损失的估计。ASU 2016-13目前对公共企业实体有效，对年度报告期从2022年12月15日之后开始的私人公司有效，过渡期从2023年12月15日之后的年度期间开始，并允许提前采用。本公司目前正在评估采用简明综合财务报表的影响。
最近的会计公告--通过
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12取消了FASB主题740中的某些例外情况：所得税(“ASC 740”)与期间内税收分配方法、中期所得税的计算方法以及外部基差的递延税项负债确认有关。它还澄清和简化了所得税会计的其他方面。ASU 2019-12适用于2021年12月15日之后开始的年度报告期，以及2022年12月15日之后开始的财政年度内的中期，允许提前采用。本公司采用新准则，对简明综合财务报表及相关披露有重大影响。
注3.收购
12

Cloudways Ltd.
于2022年9月1日(“收购日”)，本公司收购了100根据截至2022年8月19日的股份购买协议，Cloudways，Ltd.(“Cloudways”)的未偿还股权的百分比。这笔收购已作为业务合并入账。自收购之日起，Cloudways的经营结果已包含在随附的简明综合财务报表中。Cloudways是一家面向中小型企业的领先的托管云托管和软件即服务提供商，收购Cloudways增强了公司简化云计算的能力，使客户能够毫不费力地启动和扩展业务。Cloudways在收购前是该公司的客户，该公司确认的收入约为$6,000自2022年1月1日起至收购日止。Cloudways合并后，所有公司间交易将被取消。
根据美国会计准则第805条，收购购买对价总计为#美元。311,237并以现金支付。收购收购对价须对营运资金、现金、交易费用、应计负债及负债作出若干调整。股份购买协议包括双方的惯例陈述和担保及契诺。该公司贡献了$42,000在购置日向托管账户转账，以支持完成交易后的某些赔偿义务。
由于收购日期和这些财务报表的发布日期之间的时间有限，在本文件提交时，业务合并的初始会计尚未完成。本公司已对Cloudways业务的资产及负债的公平市价进行初步估值分析。最终的收购价格分配将在公司完成估值分析的评估后确定。最终拨款可能与初步拨款有很大不同。最后的分配可能包括对购置的无形资产的分配的变化，以及对包括递延税项负债在内的资产和负债的商誉和其他变化。收购的无形资产的估计使用寿命也是初步的。如有测算期调整，将于报告期内确认调整金额，并于收购日期起计12个月内厘定调整金额。
下表列出了企业合并的收购价格的构成和分配，并概述了在收购日收购的资产和承担的负债的初步公允价值：
总对价：
支付给Cloudway卖家的现金$278,187 
提供给托管账户的现金42,000 
其他费用150 
减去：由或有薪酬预付的现金(9,100)
已支付的总代价$311,237 
现金和现金等价物$5,827 
应收账款4,753 
预付款和其他流动资产547 
其他长期资产9 
可识别无形资产72,000 
应付帐款(1,820)
应计费用(957)
递延收入(1,013)
递延税项负债(21,686)
其他流动负债(29,660)
取得的可确认净资产28,000 
商誉283,237 
购入净资产的公允价值总额$311,237 
13

本公司摊销其无形资产，假设在消耗该等资产的经济利益的期间(使用年限)内没有剩余价值。分配给可确认无形资产及其估计使用年限的初步公允价值如下：
无形资产初步公允价值加权平均使用寿命(年)
商号$9,500 10
发达的技术31,500 5
客户关系31,000 7
可确认无形资产总额$72,000 
Cloudways的资产和负债于2022年9月1日按估计公允价值计量。公允价值的估计代表了管理层的最佳估计，需要对未来事件和不确定性做出一系列复杂的判断。聘请了第三方估值专家协助对这些资产和负债进行估值。
商誉主要归因于预期合并两个实体的业务所带来的收入协同效应，以及不符合单独确认资格的无形资产，包括通过收购获得的现有劳动力。预计所有商誉都不能在所得税方面扣除。
与购置有关的费用包括杂项专业服务费和与购置有关的活动费用。该公司确认了大约$2,139本期已支出的与收购有关的费用。这些费用主要作为一般和行政费用的一部分在所附的简明综合业务报表中列示。
自收购之日起至2022年9月30日，公司简明综合经营报表中包含的Cloudways收入和净亏损金额为$4,923和$(3,581)。这一美元4,923不包括与Cloudways的公司间收入相关的取消765美元的影响。
或有薪酬
或有补偿成本与应付Cloudways卖家的款项#美元有关38,830，其中$16,851是在2023年9月1日赚取的，以及$7,326分别在2024年3月1日、2024年9月1日和2025年3月1日赚取。或有补偿是对合并后服务的补偿，因为付款取决于Cloudways卖方在每个付款日期继续受雇的情况，只有有限的例外情况。截至2022年9月30日止九个月，本公司录得一项与收购有关的补偿开支$2,361与Cloudways卖家迄今赚取的估计补偿有关。这项费用在所附的简明合并业务报表中作为一般和行政费用的一部分列示。
未经审计的备考财务信息
以下未经审计的备考信息概述了公司和Cloudways的合并结果，就好像公司对Cloudways的收购于2021年1月1日完成一样，但不一定反映公司和Cloudways本应实现的综合实际运营结果，也不一定表明未来的运营结果。未经审计的备考信息反映了直接可归因于收购Cloudways的某些调整，包括所收购资产的公允价值和承担的负债的额外摊销调整，以及公司认为对备考列报合理的其他调整。截至2022年9月30日的三个月的预计净收益(亏损)进行了调整，以不包括与非经常性收购相关的成本#美元。2,139.
形式上截至9月30日的三个月，预计9个月(截至9月30日)，
2022202120222021
预计收入$160,457 $119,703 $444,193 $330,993 
预计净收益(亏损)10,010 (9,713)(24,837)(31,593)
14

其他资产收购
2022年3月，公司从中西部海岸工作室有限责任公司手中收购了css Tricks网站的资产，总收购对价为$4,000。无形资产将在以下时间摊销3至5好几年了。于2022年6月，本公司收购JournalDev IT Services Private Limited的无形资产，总收购代价为1,400摊销3好几年了。
宁贝拉
该公司最终确定并调整了收购Nimbella的收购价，以反映减少#美元。247商誉与最终的2021年购置税前纳税申报单相关。
注4.有价证券
以下是截至2022年9月30日简明综合资产负债表上可供出售的有价证券的摘要，不包括归类为现金和现金等价物的证券。截至2021年12月31日，公司未持有任何可供出售的有价证券。
2022年9月30日
摊销
成本		未实现收益总额未实现亏损总额公平
价值
美国国债$568,706 $14 $(2,342)$566,378 
公司债务证券35,032 — (340)34,692 
商业票据200,276 2 (809)199,469 
有价证券总额$804,014 $16 $(3,491)$800,539 
投资利息收入为#美元。3,309及$27分别为2022年9月30日和2021年9月30日终了的三个月，以及美元6,899及$36分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。截至2022年9月30日，公司所有可供出售的短期投资均在一年内到期。
根据对现有证据的评估，本公司不认为任何未实现亏损可归因于与信贷有关的因素。为确定价值下降是否与信用损失有关，本公司评估的因素包括：公允价值低于摊余成本基础的程度、评级机构对证券评级的变化以及与证券发行人或其行业具体相关的任何不利条件。有价证券的未实现损益列报税后净额。
注5.公允价值计量
我们金融资产的公允价值按经常性基础计量如下：
15

2022年9月30日
I级II级总计
现金和现金等价物：
现金$23,436 $— $23,436 
货币市场基金679 — 679 
现金和现金等价物合计$24,115 $— $24,115 
有价证券：
美国国债$566,377 $— $566,377 
公司债务证券— 34,69234,692 
商业票据— 199,470199,470 
有价证券总额$566,377 $234,162 $800,539 
2021年12月31日
I级II级总计
现金和现金等价物：
现金$1,093,425 $— $1,093,425 
商业票据— 269,945 269,945 
存单— 350,017 350,017 
现金和现金等价物合计$1,093,425 $619,962 $1,713,387 
该公司将其高流动性货币市场基金和美国国债归入公允价值等级的第一级，因为它们是根据活跃市场的报价进行估值的。本公司将其商业票据、公司债务证券和存单归类于2级，因为它们使用市场上直接或间接可见的报价以外的投入进行估值，包括可能不活跃交易的相同标的证券的现成定价来源。截至2022年9月30日和2021年12月31日，该公司没有3级金融资产。
未按公允价值经常性记录的金融工具
本公司按公允价值报告金融工具，但0%2026年12月1日到期的可转换优先债券(“可转换债券”)。未按公允价值经常性记录的金融工具按季度按公允价值计量，以供披露之用。未按公允价值记录的金融工具的账面价值和估计公允价值如下：
2022年9月30日2021年12月31日
账面价值公允价值账面价值公允价值
可转换票据$1,468,393 $1,099,185 $1,462,676 $1,462,676 
截至2022年9月30日和2021年12月31日的可转换票据的账面价值扣除未摊销债务发行成本$31,607及$37,324，分别为。
可换股票据的总公平值是根据期内最后一个交易日的收市价厘定。由于交易活动有限，本公司认为公允价值为二级估值。
注6.资产负债表明细
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财产和设备，净额
财产和设备，净额包括：
2022年9月30日2021年12月31日
计算机和设备$566,749 $487,484 
家具和固定装置1,511 1,511 
租赁权改进6,820 6,820 
内部使用软件75,992 68,321 
财产和设备，毛额$651,072 $564,136 
减去：累计摊销$(58,410)$(49,268)
减去：累计折旧(321,677)(265,225)
财产和设备，净额$270,985 $249,643 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的财产和设备折旧费用为#美元。20,982及$18,969、和$62,009及$54,359分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
该公司资本化了与开发供内部使用的计算机软件有关的费用#美元。7,879及$4,884分别在2022年和2021年9月30日终了的9个月，净额包括在财产和设备内的内部使用软件费用中。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，与内部使用软件有关的摊销费用为2,983及$3,245、和$9,205及$10,245分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
该公司记录的减值亏损为#美元。24及$144与分别在截至2022年9月30日的三个月和九个月内不再使用的软件有关。该公司记录的减值亏损为#美元。212截至2021年9月30日的三个月和九个月。这项减值损失计入简明综合经营报表的收入成本和研发成本。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括：
2022年9月30日2021年12月31日
预付费用$13,884 $11,473 
受限现金9,100 — 
应收增值税和增值税7,328 5,116 
其他当期费用965 461 
预付费用和其他流动资产总额
$31,277 $17,050 
其他流动负债
其他流动负债包括：
2022年9月30日2021年12月31日
应计税
$39,822 $6,755 
或有薪酬1,404 — 
ESPP扣缴2,682 1,495 
转租责任725 — 
其他流动负债292 599 
其他流动负债总额
$44,925 $8,849 
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注7.债务
信贷安排
2020年2月和3月，公司与KeyBank National Association作为行政代理签订并随后修订了第二份修订和重述的信贷协议。于2021年11月，本公司进一步修订该等信贷协议，以修订若干限制债务产生的契约，以准许发行下文所述的可换股票据。于二零二二年三月，本公司订立第三份经修订及重述的信贷协议(“信贷安排”)，以(其中包括)(I)取消现有信贷安排中先前已悉数偿还的定期贷款部分；(Ii)将循环信贷安排的最高借款限额由150,000至$250,000；(Iii)延长到期日；(Iv)以最高优先抵押净杠杆率取代现有财务契约的最高净杠杆率；(V)取消维持最低偿债覆盖率的财务契约要求；(Vi)降低适用于循环信贷安排任何未偿还本金的利率，以及循环信贷安排未使用金额的年度承诺费；及(Vii)将美元贷款的基准参考利率由伦敦银行同业拆息取代为基于有抵押隔夜融资利率加惯例调整(“经调整期限SOFR”)的前瞻性期限利率。
截至2022年9月30日，该公司的可用借款能力为$250,000在信贷安排上。信贷安排将于(A)2027年3月29日及(B)本公司发行本金总额等于或大于$的任何未偿还可换股票据的到期日前90天(以较早者为准)到期。100,000.
信贷安排以本公司几乎所有资产的优先担保权益为抵押。信贷安排包含若干财务及营运契约，包括最高优先担保净杠杆率财务契约3.50截至2022年9月30日，本公司遵守了信贷安排下的所有契诺。
适用于美元贷款信贷安排下任何未偿还本金的年利率将等于(I)调整后期限Sofr加(Ii)适用保证金1.25%至2.00%，受基于高级担保净杠杆率的定价网格的约束。信贷安排规定的年度承诺费从0.20%至0.30%，也受基于高级担保净杠杆率的定价网格的限制，适用于循环信贷安排的日均未使用金额。公司就信贷安排的未使用余额支付了承诺费#美元。128及$96分别为2022年9月30日和2021年9月30日终了的三个月，以及美元349及$266分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
在信贷安排方面，本公司招致$1,295额外的债务发行成本，加上美元662当时未摊销的融资费中的一部分将在贷款的剩余期限内摊销。公司确认了清偿债务的损失#美元。407截至2022年9月30日的9个月。债务清偿损失是一项非现金调整，目的是将现金流量表简明综合报表内的经营活动提供的净收入与现金净额进行核对。
截至2022年9月30日和2021年9月30日止三个月的递延融资费摊销为#美元106及$90、和$293及$2,153分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
可转换票据
2021年11月，本公司发布$1,500,000非公开发售的可转换票据的本金总额，包括悉数行使授予初始购买者的超额配售选择权$200,000。可换股票据为本公司的优先无抵押债务，并不产生经常利息，可换股票据的本金金额亦不附带。可转换票据将于2026年12月1日到期，除非提前转换、赎回或回购。本次发行的净收益为#美元。1,461,795扣除承销费、费用和佣金后。截至2022年9月30日的三个月和九个月的递延融资费摊销为#美元1,874及$5,605，分别为。
每1,000美元的可转换票据本金最初将可转换为5.6018公司普通股，相当于初始转换价格约为$178.51每股，须按管理可换股票据的契约所述作出调整。这些可转换票据的持有者只有在以下情况下才可以在紧接2026年6月1日前一个营业日结束前的任何时间选择转换其可转换票据：
18

1.在截至2022年3月31日的日历季度之后开始的任何日历季度内，如果公司普通股的最后报告销售价格超过130转换价格的百分比至少为每个20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在每个适用交易日的上一个日历季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日；
2.在此期间五任何时间之后的营业日期间十连续交易日期间(如十连续交易日期间，“测算期”)可转换票据在测算期内每个交易日的交易价格低于98普通股在该交易日最后报出的每股销售价格的乘积的百分比和该交易日的换算率；
3.如果公司要求赎回该等可转换票据，则在紧接赎回日期前一个营业日的营业时间结束前的任何时间；及
4.在普通股发生特定的公司事件或分配时。
由于截至2022年9月30日，上述情况均未发生，在截至2022年9月30日的会计季度，可转换票据不可转换。
在2026年6月1日或之后，直至紧接到期日前一个预定交易日的交易结束为止，持有人可根据持有人的选择转换其全部或任何部分可转换票据，而不论上述情况如何。
在转换可转换票据时，公司将视情况支付或交付现金、普通股或现金和普通股的组合，由公司选择。本公司目前的意图是用普通股结算可转换票据的本金金额。
公司可选择于2024年12月2日或之后及之前以现金赎回全部或任何部分可转换票据25在紧接到期日之前的预定交易日，如果公司普通股的最后一次报告销售价格超过130当时有效的转换价格的百分比，至少20交易日(不论是否连续)30在紧接本公司发出赎回通知日期前一个交易日结束的连续交易日，赎回价格相等于100将赎回的可转换票据本金的%，另加任何应计及未支付的特别利息及截至(但不包括)赎回日期的额外利息(如有)。
在发生根本变化(如管理可转换票据的契约所界定)时，在符合某些条件的情况下，持有人可要求公司以相当于以下价格的价格回购全部或部分可转换票据100将购回的可换股票据本金额的%，加上任何应计及未付的特别利息及截至(但不包括)基本变动购回日期的额外利息(如有)。
注8.经营租约
该公司根据一般不可取消的运营租赁协议租赁数据中心设施和办公空间，该协议将于2027年之前的不同日期到期。设施租赁通常包括续签选项，并可能包括逐步增加的租金支付条款。此外，租赁可能需要我们支付部分相关的运营费用。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，与这些经营租约有关的租金支出为#美元。15,356及$12,798、和$40,187及$37,128分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
本公司就其纽约写字楼订立独立的分租协议，分别于2022年3月及2022年6月生效。根据租赁及分租协议的定义，如分租人未能履行其各自租约项下的责任，本公司仍须就履行所有责任向业主负主要责任。由于分租安排，未来营运租约的最低租金承担将由分租承租人支付的分租金额抵销。公司在转租时确认了一项亏损#美元。1,471截至2022年9月30日的9个月。根据不可撤销分租条款，将来收到的最低分租金额总额为#美元。5,496截至2022年9月30日。
19

截至2022年9月30日，根据经营租赁协议，扣除转租付款后的未来最低付款如下：
2022年(还剩三个月)$13,600 
202366,467 
202474,689 
202540,847 
202628,067 
此后32,017 
最低经营租赁支付总额$255,687 
注9.承付款和或有事项
购买承诺
截至2022年9月30日，该公司与多家网络和互联网服务提供商签订了带宽使用的长期承诺，并与多家供应商签订了采购订单。自2021年12月31日以来，公司的购买承诺没有实质性变化。
信用证
连同执行某些办公空间经营租约，信用证的总金额为#美元1,935及$2,038分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和未偿还。在这样的信用证项下没有开立过任何汇票。这些资金在简明综合资产负债表中作为限制性现金计入，因为它们与长期经营租赁有关，并在简明综合现金流量表中计入期初和期末现金、现金等价物和限制性现金。某些信用证可以每年减少，直到2022年底，届时所需的保证金也将同样减少，以满足最低门槛要求。
法律诉讼
本公司可能涉及各种法律程序和在正常业务过程中产生的诉讼。虽然无法预测或决定任何该等诉讼事项的最终处置，但本公司相信任何该等法律程序不会对其浓缩综合财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
注10.股东权益
普通股
该公司修订和重述的公司注册证书授权发行普通股和优先股。普通股持有者有权一按股投票。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司获授权发行750,000,000面值为$的普通股0.000025每股。
优先股
于本公司于2021年3月首次公开招股(“首次公开招股”)，本公司经修订及重述之公司注册证书生效，授权发行10,000,000面值为$的优先股0.000025每股股份，包括公司董事会不时指定的权利和优惠，包括投票权。不是优先股于2022年9月30日或2021年12月31日发行或发行。
20

股票回购计划
2022年2月23日，公司董事会批准了总额高达美元的回购300,000公司普通股在整个2022财年(“以前的计划”)。截至2022年5月16日，该公司回购了股票，相当于前一计划下的全部可用金额。2022年5月23日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，授权额外回购至多$300,000其普通股在整个2022财政年度(“当前方案”)。截至2022年8月19日，公司回购了股票，相当于当前计划下的全部可用金额。
公司回购并退役1,078,650和13,626,594公开市场普通股，总购买价为$50,000及$600,000分别在截至2022年9月30日的三个月和九个月内。所有购买的股票都已注销，并反映为按股票面值减少的普通股，超出的部分用于额外的实收资本。
库存股
本公司按收购股份的成本记录库存股，并作为股东权益的组成部分。公司董事会批准自2022年8月1日起注销库存股余额。于2021年12月31日，本公司拥有1,968,228按成本基础入账的库存股股份4,598在简明综合资产负债表上。
注11.基于股票的薪酬
股权激励计划
2021年3月，公司董事会通过并经股东批准的2021年股权激励计划。2021年股权激励计划是2013年股票计划的继承和延续。二零二一年股权激励计划于首次公开招股当日生效，并无根据二零一三年股票计划作出进一步授予，但二零一三年股票计划下尚未支付的奖励将继续受其现有条款管限。2021年股权激励计划规定向员工、董事和顾问授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位奖励(RSU)、绩效奖励和其他奖励，总额最高可达36,290,381截至2022年9月30日的普通股。根据这些奖励的行使而发行的股票可由持有人转让。
股票期权
授予的股票期权的最长期限为十年从授予之日起，可在归属时行使，并在以下期限内归属四年. 截至2022年9月30日的9个月的股票期权活动如下：
未完成的选项数量加权平均行权价加权平均剩余寿命(年)聚合内在价值
在2022年1月1日未偿还12,434,159 $7.19 7.64$909,494 
已锻炼(1,656,764)6.25 
被没收或取消(423,967)9.46 
在2022年9月30日未偿还10,353,428 7.24 6.46299,478 
于2022年9月30日归属并可行使6,929,561 6.32 6.15206,875 
已归属和未归属预计将于2022年9月30日归属9,637,482 $7.00 6.39$281,090 
总内在价值代表普通股的公允价值与未偿还现金期权的行权价格之间的差额。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月的行权总内在价值为78,012及$98,724，分别为。
不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内授予了期权。于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内授予参与者的股票期权的估计公允价值合共为$13,452及$15,402，分别为。
截至2022年9月30日，19,329与已授予的未偿还股票期权有关的未确认股票薪酬，预计将在加权平均期间内确认1.77好几年了。
21

RSU
被授予背心的RSU四年. 截至2022年9月30日的9个月的RSU活动如下：
股票加权平均公允价值
截至2022年1月1日的未归属余额3,334,137 $45.74 
授与2,774,362 45.73 
既得(1,107,936)44.11 
被没收或取消(329,516)47.09 
2022年9月30日的未归属余额4,671,047 46.02 
已归属，预计于2022年9月30日归属2,946,410 $46.39 
截至2022年9月30日，125,828与已批出的未偿还RSU有关的未确认股票薪酬，预计将在加权平均期间内确认3.06好几年了。
PRSU
该公司发行了基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)，该单位将根据每个奖项既定业绩目标的实现情况授予。在截至2022年9月30日的9个月中，减贫战略联盟的活动情况如下：
股票加权平均公允价值
截至2022年1月1日的未归属余额578,949 $48.04 
授与436,387 60.72 
既得(207,001)47.58 
被没收或取消(30,497)41.24 
按性能系数调整(89,769)41.24 
2022年9月30日的未归属余额688,069 $56.94 
在每个报告期结束时，公司将根据其对达到以下指定绩效指标的最佳估计，调整PRSU的薪酬支出。预计在执行期间赚取的减贫战略单位估计数目的变化对本期间和以往期间的累积影响，将确认为对订正期间收益的调整。
与可能归属的股份数量相关的补偿成本将使用加速归属法确认。截至2022年9月30日，本公司认定，授予本公司某些高管的关于本公司2022年财务业绩的长期激励计划(LTIP)PRSU不太可能，其他PRSU奖励将授予。有$1,714未确认的基于股票的薪酬，预计将在加权平均期间确认0.94与公司2021年业绩相关的2021年LTIP PRSU的年度业绩。
LTIP PRSU
该公司在第一财季向公司某些高管授予LTIP PRSU。根据公司在每个财政年度结束时的财务业绩水平，一定比例的LTIP PRSU将有资格获得归属。财务业绩水平被确定为等于收入增长百分比和盈利百分比之和的百分比。
收到的LTIP PRSU的数量将取决于相对于核定业绩目标的财务指标的实现情况。根据在定义的奖励绩效期间相对于目标财务指标实现的实际财务指标，授予的LTIP PRSU数量可能在0%至200目标金额的30%，并有待董事董事会批准相对于批准的业绩目标的实现水平。
假设达到最低绩效目标，LTIP PRSU总数的三分之一将归属于(I)3月1日或(Ii)晚些时候二公司财务业绩公开发布后的交易日，其余部分归属于八在每一种情况下，平等的季度分期付款以个人通过适用的归属而继续服务为条件。
22

2022年2月24日，2021年批准的LTIP PRSU的财务业绩被确定为在155目标金额的%。这导致性能因数降低89,769从原来最高可实现的股份数398,949.
2022年3月1日，公司授予LTIP PRSU奖，可实现的最高股票数量为436,387，取决于上述相对于2022财年目标财务指标实现的实际财务指标。
其他PRSU
除了上述奖项外，某些其他PRSU还被授予其他各种业绩指标，包括实现收入目标和推出产品。
2022年5月24日，公司的另一个PRSU的财务业绩被确定为在100由于产品发布成功，将获得目标金额的%。2022年6月1日，所有人60,000股份被完全授予。
MRSU
2021年7月27日，公司董事会授予基于市场的限制性股票单位(MRSU)奖3,000,000将公司普通股股票授予公司首席执行官Yancey Spruill，该公司将在满足某些服务条件和实现某些公司股票价格目标后授予该公司，如下所述。
MRSU的授予日期公允价值为#美元75,300通过使用离散模型推导得出的多条股票价格路径，通过使用蒙特卡罗模拟进行开发，分为五将根据股价目标的实现情况赚取的部分，根据公司连续90年的收盘价平均值(90)下表所列履约期内的交易日期间。
一批公司股价目标符合条件的MRSU数量
1$93.50475,000
2$140.00575,000
3$187.00650,000
4$233.50650,000
5$280.50650,000
在根据上述股价目标赚取的范围内，MRSU将授予七年制由授权书授予之日起计的期间，每年的款额相等于14%, 14%, 14%, 14%, 14%, 15%和15%，分别在授予之日的每个周年纪念日。
截至2022年9月30日的9个月，MRSU的活动如下：
股票加权平均公允价值
截至2022年1月1日的未归属余额3,000,000 $25.12 
授与— — 
2022年9月30日的未归属余额3,000,000 $25.12 
截至2022年9月30日，54,817与授予的MRSU相关的未确认的基于股票的薪酬，预计将在加权平均期间确认3.76好几年了。
23

ESPP
2021年3月，公司董事会通过并经股东批准的2021年员工购股计划(ESPP)。合资格的员工在每个购买期开始时登记在要约期登记，在此期间，他们可以每股价格购买数量的股票85(1)员工首次参与发售时的股价或(2)购买日公司普通股的公允市值，两者以较低者为准。在发售期限结束后，新的发售将在紧接上一次发售结束后的日期自动开始。ESPP规定最高可提供3,272,076截至2022年9月30日的普通股。

2021年活动
首次发售日期开始于首次公开发售日期，包括两个购买期，第一个购买期的购买日期为二零二一年十一月十九日，而第二个亦即最后一个购买期的购买日期为二零二二年五月二十日(“二零二一年发售”)。
关于2021年11月19日结束的购置期，有117,996普通股，扣除扣缴税款的股份，由雇员以$$的价格购买39.95。关于2022年5月20日结束的购置期，有144,867普通股，扣除扣缴税款的股份，由雇员以$$的价格购买36.26.
2022年活动
新的认购期于2022年5月23日开始，将包括两个购买期，第一个购买期的购买日期为2022年11月18日，第二个也是最后一个购买期的购买日期为2023年5月19日(“2022年发售”)。根据ESPP条款，如果公司在2022年11月21日开始的购买期的第一天的股价低于发售开始时的股价，当前发售将立即终止，新的12个月发售将自动开始，购买日期分别为2023年5月19日和2023年11月20日。截至2022年9月30日，3,009,213普通股仍可根据ESPP发行。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司记录了与ESPP相关的基于股票的薪酬$902及$3,441、和$186及$2,108截至2021年9月30日的三个月和九个月。截至2022年9月30日，2,682已被代表员工扣留。
限售股
关于收购Nimbella，该公司发布了200,204限制性股票的价格为$63.11每股，总价值为$12,635致宁贝拉的创始人。这些股票在2023年3月1日和2024年9月1日平分归属，并按直线原则在36月份。限制性股票可被没收，并取决于每一位创始人在归属日期的持续服务。截至2022年9月30日的三个月和九个月的股票薪酬总额为$1,053及$3,159、和$346截至2021年9月30日的三个月和九个月。截至2022年9月30日，8,081与已授予的已发行限制性股票有关的未确认基于股票的薪酬，预计将在加权平均期间内确认2.20好几年了。
基于股票的薪酬
简明综合业务报表中包括的按股票计算的报酬如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
收入成本$492 $196 $1,405 $797 
研发8,236 6,099 28,617 13,794 
销售和市场营销3,356 2,582 10,553 5,621 
一般和行政11,510 9,678 37,183 17,168 
总计$23,594 $18,555 $77,758 $37,380 
注12.普通股股东应占每股净亏损
24

下表列出了每股基本净亏损和稀释后净亏损的计算方法：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
每股基本净收益(亏损)：
普通股股东应占净收益(亏损)$10,097 $(1,852)$(14,217)$(7,378)
用于计算基本和稀释后每股净收益(亏损)的加权平均股份96,559 107,955 102,134 88,265 
每股基本净收益(亏损)$0.10 $(0.02)$(0.14)$(0.08)
每股摊薄净收益(亏损)：
普通股股东应占净收益(亏损)
$10,097 $(1,852)$(14,217)$(7,378)
基本计算中使用的股份数96,559 107,955 102,134 88,265 
稀释证券的加权平均效应：
股票期权
8,008 — — — 
RSU
275 — — — 
PRSU
89 — — — 
稀释计算中使用的股份数量
104,931 107,955 102,134 88,265 
每股摊薄净收益(亏损)
$0.10 $(0.02)$(0.14)$(0.08)
在截至2022年9月30日的三个月的每股摊薄净收入的计算中，不包括可转换票据和ESPP的影响，因为这种影响将是反摊薄的。
未包括在每股摊薄计算中的潜在摊薄证券如下：
截至9月30日，
20222021
股票期权10,353,428 13,451,177 
RSU4,671,047 3,104,367 
PRSU688,069 578,949 
马萨诸塞州3,000,000 3,000,000 
ESPP217,126 253,768 
可转换票据8,402,700 — 
总计27,332,370 20,388,261 
注13.所得税
中期所得税拨备或收益的计算方法是将估计的年度有效税率应用于年初至今的税前收益(亏损)，并对期间记录的离散税项(如有)进行调整。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司记录的税项支出为442及$2,611，分别为。截至2022年9月30日的三个月和九个月的实际税率为4.2%和(22.5)%。实际税率与法定税率不同的主要原因是，由于美国递延税项资产的全额估值准备，以及基于股票的补偿带来的额外税收收益，没有为美国递延税项资产的亏损确认递延税项资产。
截至2021年9月30日止三个月及九个月，本公司录得税项优惠$145和税收支出#美元378，分别为。截至2021年9月30日的三个月和九个月的实际税率为7.3%和(5.4)%。实际税率与法定税率不同的主要原因是不承认
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递延税项资产因美国递延税项资产的全额估值准备而造成的美国亏损，以及基于股票的薪酬带来的超额税收优惠。
所得税拨备主要包括与本公司开展业务的国际司法管辖区有关的所得税。根据现有的支持证据，包括未来应纳税所得额和时间，本公司得出结论，很大一部分递延税项资产很可能无法变现。因此，该公司对其美国递延税项资产维持全额估值津贴。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司记录的不确定税务状况导致支出#美元866及$1,042，分别为。在截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司记录的不确定税务状况导致支出#美元206及$340，分别为。在最终确认剩余的不确定税务状况的情况下，公司的有效税率可能会在未来期间受到影响。本公司的政策是确认与所得税支出中不确定的税收状况相关的利息和罚款。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营成果的讨论和分析应与我们在本10-Q表格季度报告中其他地方出现的未经审计的简明综合财务报表和相关附注以及我们已审计的综合财务报表和相关附注以及我们于2022年2月25日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”标题下的讨论一并阅读。这些讨论，特别是有关我们未来的经营结果或财务状况、业务战略、未来经营的计划和管理目标的信息，包括前瞻性陈述，这些陈述涉及风险和不确定因素，如本10-Q表格季度报告中“有关前瞻性陈述的特别说明”中所述。
概述
DigitalOcean是一家领先的云计算平台，为开发人员、初创企业和中小型企业提供按需基础设施和平台工具。我们创立的指导原则是，云的变革性优势应该是易于利用、广泛访问、可靠和负担得起的。我们的平台简化了云计算，使我们的客户能够快速加速创新，提高工作效率和敏捷性。个人和企业客户，包括软件工程师、研究人员、数据科学家、系统管理员、学生和业余爱好者，使用我们的平台构建、部署和扩展软件应用程序。我们的客户在众多行业垂直市场中使用我们的平台，用于各种使用案例，例如网络和移动应用程序、网站托管、电子商务、媒体和游戏、个人网络项目以及托管服务等。我们相信，我们对简单性、社区、开源和客户支持的关注是我们业务的四个关键差异化因素，推动世界各地的广泛客户在我们的平台上构建他们的应用程序。
改善开发人员体验和提高开发人员工作效率是我们使命的核心。我们的开发人员云平台在设计时考虑到了简单性，以确保软件开发人员可以花更少的时间管理他们的基础设施，而把更多的时间将他们的想法转化为创新的应用程序来发展他们的业务。简单性指导我们如何设计和增强易于使用的界面、我们为客户提供的核心功能，以及我们为解决方案提供可预测和透明的定价方法。我们提供跨计算、存储和网络的任务关键型基础设施解决方案，我们还使开发人员能够通过完全托管的应用程序、容器和数据库产品来扩展我们的云的本机功能。在短短几分钟内，开发人员就可以设置数千台虚拟机，保护他们的项目，启用性能监控，并根据需要进行扩展和缩减。
2022年9月，我们收购了Cloudways，这是一家面向中小企业的领先的托管云托管和软件即服务(SaaS)提供商，可实现简单的入职和日常管理，专为希望摆脱复杂的云基础设施的中小企业而构建，以便他们可以将更多时间用于运营和扩展业务。
我们通过客户使用我们的云计算平台获得收入，包括但不限于计算、存储和网络服务。我们根据客户对这些资源的利用来确认收入。我们的定价基于消费，按月计费，便于客户持续跟踪使用情况并优化他们的部署。我们每种产品的价格都可以在我们的网站上找到。
26

从历史上看，我们几乎所有的收入都来自我们高效的自助式客户获取模式，我们以专注于内部销售、外部销售和合作机会的有针对性的销售团队为补充，以推动收入增长。我们的模式使客户能够非常快速地开始使用我们的平台，而不需要帮助。我们专注于实现自助式、低摩擦模式，使用户更容易尝试、采用和使用我们的产品。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，我们的销售和营销费用分别约占收入的13%和12%。我们进入市场模式的效率以及我们对个人和中小企业市场需求的关注使我们能够推动有机增长，并在广泛的行业建立真正的全球客户基础。
我们的客户分布在185个国家和地区，我们历史上大约三分之二的收入来自美国以外的客户。在截至2022年9月30日的三个月中，我们38%的收入来自北美，30%来自欧洲，22%来自亚洲，10%来自世界其他地区。不包括Cloudways，来自每月支付超过50美元的客户的收入占总收入的百分比从截至2021年9月30日的季度的83%增长到截至2022年9月30日的季度的86%。
我们每个客户的平均收入(ARPU)从截至2021年9月30日的季度的61.97美元大幅增加到截至2022年9月30日的季度的79.22美元。我们没有实质性的客户集中度，因为在截至2022年和2021年9月30日的三个月里，我们的前25名客户分别约占我们收入的9%和10%。最近一段时间，我们经历了强劲和可预测的增长。截至2022年9月30日，我们的年度运行率收入为6.41亿美元，高于截至2021年9月30日的4.55亿美元。每个月末的ARR等于当月总收入乘以12。
我们的较大客户每月支付超过50美元，是我们收入的主要来源，也是衡量我们增长的重要指标。我们有越来越多的这样的客户，他们的消费水平更高，这些更大的客户正在以比我们的整体客户群更快的速度扩大与我们的业务。截至2022年9月30日，我们约有14.2万名客户每月支付超过50美元，而截至2021年9月30日，这一数字约为9.5万。
俄乌冲突的影响
2022年2月，俄罗斯军队入侵乌克兰。作为回应，乌克兰军事人员和平民正在积极抵抗入侵，包括美国和欧盟在内的世界各国和政府机构已针对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰某些地区实施了各种响应性的经济制裁和出口管制措施。这些措施禁止或限制与目标国家和地区的某些实体和个人，包括银行和金融机构进行交易。
我们致力于按照我们开展业务的国家颁布的适用制裁法律和法规开展我们的活动。我们目前在俄罗斯、白俄罗斯或乌克兰没有员工或直接业务，也没有与受制裁各方进行活动；然而，我们的某些客户在这些国家和地区开展业务。最近的制裁措施，包括针对俄罗斯主要银行和金融机构的制裁措施，以及将某些俄罗斯银行从SWIFT报文系统中移除的措施，都影响了我们接收涉及俄罗斯境内各方的付款的能力。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，我们在俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰开展业务的客户的总收入分别约占我们总收入的2.1%和3.6%。随着情况的继续发展，可能会采取进一步的制裁行动，并可能继续影响从某些客户那里获得的收入。
冲突对我们的业务运营和财务业绩的全面影响仍不确定，将取决于未来的事态发展，包括冲突的严重性和持续时间及其对我们的客户和第三方供应商的影响，以及区域和全球经济状况。我们将继续监测和评估情况，并为我们的团队成员、客户和业务做出谨慎的决定。
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关键业务指标
我们利用下面提出的关键指标来帮助我们评估我们的业务和增长、确定趋势、制定财务预测和做出战略决策。我们不知道计算这些关键指标的任何统一标准，其他公司可能不会以一致的方式计算类似标题的指标，这可能会阻碍可比性。
截至9月30日的三个月，
20222021
每月支付50美元以上的客户142,000 95,000 
ARPU$79.22 $61.97 
ARR(百万)$641 $455 
美元净保留率118 %116 %
顾客
我们较大客户的数量和增长对我们特别重要，因为这些客户占我们收入和收入增长的很大一部分，而且他们更能代表在我们平台上增长并使用多种产品的中小企业客户。我们将每月支付超过50美元的客户定义为在此期间生成了超过50美元的发票的客户。
ARPU
我们认为，我们每个客户的平均收入(我们称为ARPU)强烈表明，我们有能力以更高的支出水平获得新客户，并扩大现有客户对我们平台的使用。我们按月计算ARPU，即该期间的总收入除以截至该期间最后一天确定的客户数量。对于季度或年度期间，ARPU被确定为该三个月或12个月期间的加权平均每月ARPU。
阵列
鉴于我们业务的可再生性质，我们将年度运行率收入视为我们目前在实现收入目标和未来预期增长率方面取得进展的重要指标。我们通过将最近一个月的收入乘以12来计算某个时间点的ARR。
净美元留存率
我们保持长期收入增长和实现盈利的能力取决于我们保留和增长现有客户收入的能力。我们有多年留住客户的历史，在许多情况下，随着时间的推移，他们在我们这里的支出会增加。为了帮助我们衡量我们在这一领域的表现，我们监测我们的净美元保留率。我们每月计算净美元留存率，从所有客户群体在12个月前相应月份的收入或前期收入开始计算。然后，我们计算这些客户截至当月的收入，或本期收入，包括过去12个月内这些客户的任何扩张和净收缩或流失。计算还包括客户的收入，这些客户在12个月前的相应月份之前产生了收入，但没有在12个月前产生收入，但后来在当月产生了收入，因此反映在本期收入中。我们将这群重新参与的客户包括在此计算中，因为我们的客户经常使用我们的平台来处理随着时间推移而停顿和启动的项目。然后，我们将本期收入总额除以前期收入总额，得出相关月份的净美元留存率。对于季度或年度期间，净美元保留率是指该三个月或12个月期间的平均每月净美元保留率。
经营成果的构成部分
收入
我们为客户提供云计算服务，包括但不限于计算、存储和网络。我们根据客户对这些资源的利用来确认收入。客户合同主要是按月签订的，不包括任何最低保证数量或费用。费用按月计费，通常在开具发票时付款。收入是扣除抵免和从客户那里收取的任何税收后确认的净额，这些税收随后汇给政府当局。我们可以提供促销和销售奖励的形式
28

推荐积分和授予积分以鼓励客户使用我们的服务。如果不使用，这些类型的促销和推荐积分通常在两个月或更短时间内到期。对于通过购买而获得的信用，当获得并在赎回或到期较早时确认时，它们被记录为合同负债。大部分学分在赚取学分的当月兑换。
收入成本
收入成本主要包括与在第三方主机托管设施中运营相关的费用、直接支持我们数据中心的人员费用和非人员成本，包括摊销资本化的内部使用软件开发成本和我们数据中心设备的折旧。第三方主机托管设施成本包括数据中心租赁费、电费、维护费、网络和带宽。人员费用包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。
我们打算继续在我们的基础设施上投入更多的资源，以支持我们的产品组合和客户群的可扩展性。我们基础设施的水平、时机和相对投资可能会影响我们未来的收入成本。
运营费用
研究和开发费用
研发费用主要包括人员成本，包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。研发费用还包括用于研发活动的资本化内部使用软件开发成本的摊销，这些成本将在三年内摊销，专业服务，以及与我们努力向现有产品添加新功能、开发新产品并确保我们全球云平台的安全性、性能和可靠性相关的成本。我们预计，随着我们继续投资于我们的平台和产品供应，研发费用将以绝对美元计算增加。
销售和营销费用
销售和营销费用主要包括销售、营销和客户支持员工的人员成本，包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。销售和营销费用还包括营销计划的成本、广告和专业服务费。我们预计，随着我们增加产品供应和实施新的营销战略，销售和营销费用按绝对美元计算将继续增加。
一般和行政费用
一般和行政费用主要包括人力资源、法律、财务和其他行政职能的人员成本，包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。一般和行政费用还包括坏账费用、软件、支付处理费、商业保险、折旧和摊销费用、租金和设施成本、转租损失和其他行政费用。我们预计将产生大量额外的法律、会计和其他费用，以支持我们作为上市公司的运营，包括与我们遵守萨班斯-奥克斯利法案相关的成本。我们还预计，随着我们业务的持续增长，一般和行政费用将以绝对美元计算增加。
其他(收入)支出
其他(收入)支出主要包括我们的可转换票据和现有信贷安排的利息支出、债务清偿损失、我们可供出售投资的溢价/折扣和利息收入的增加/摊销，以及外汇兑换的收益或损失。
所得税支出(福利)
所得税费用(福利)主要包括我们开展业务的某些外国和州司法管辖区的所得税。我们对我们的美国联邦和州递延税项资产维持全额估值津贴，因为我们得出的结论是，递延资产更有可能无法变现。
29

经营成果
下表列出了我们在本报告所述期间的业务成果：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
2022202120222021
(单位：千)
收入$152,115 $111,428 $413,324 $308,899 
收入成本(1)
54,536 43,506 148,539 126,195 
毛利97,579 67,922 264,785 182,704 
运营费用：
研发(1)
30,243 29,927 104,440 79,450 
销售和市场营销(1)
19,097 13,312 56,360 35,545 
一般和行政(1)
38,847 26,354 115,109 68,756 
总运营费用88,187 69,593 275,909 183,751 
营业收入(亏损)9,392 (1,671)(11,124)(1,047)
其他(收入)支出(1,147)326 482 5,953 
所得税前收入(亏损)10,539 (1,997)(11,606)(7,000)
所得税支出(福利)442 (145)2,611 378 
普通股股东应占净收益(亏损)$10,097 $(1,852)$(14,217)$(7,378)
___________________
(1)包括基于股票的薪酬如下：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
2022202120222021
(单位：千)
收入成本$492 $196 $1,405 $797 
研发8,236 6,099 28,617 13,794 
销售和市场营销3,356 2,582 10,553 5,621 
一般和行政11,510 9,678 37,183 17,168 
总计$23,594 $18,555 $77,758 $37,380 
30

下表列出了我们在所列期间的经营结果占收入的百分比：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
2022202120222021
收入100 %100 %100 %100 %
收入成本36 39 36 41 
毛利64 61 64 59 
运营费用：
研发20 27 25 26 
销售和市场营销13 12 14 12 
一般和行政26 24 28 22 
总运营费用59 63 67 60 
营业收入(亏损)5 (2)(3)(1)
其他(收入)支出(1)— — 2 
所得税前收入(亏损)6 (2)(3)(3)
所得税支出(福利)— — 1 — 
普通股股东应占净收益(亏损)6 %(2)%(4)%(3)%
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月的比较
收入
截至9月30日的三个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
收入$152,115 $111,428 $40,687 37 %
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入增加了4070万美元，即37%，其中包括来自Cloudways收购的410万美元的净收入贡献，这主要是由于ARPU从61.97美元增加到79.22美元，以及每月消费超过50美元的客户数量增加了50%。ARPU的增长主要是由于我们的客户继续采用我们的产品，导致我们平台上的平均使用率更高。
收入成本
截至9月30日的三个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
收入成本$54,536 $43,506 $11,030 25 %
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入成本增加了1,100万美元，增幅为25%，这主要是由于我们的网络设备折旧、主机托管和辅助成本增加，以支持我们的业务增长，以及与我们的收入分享计划相关的成本。截至2022年9月30日的三个月，毛利润从截至2021年9月30日的三个月的61%增加到64%，这主要是由于折旧占收入的比例下降，以及主机托管和维护成本占收入的比例下降。
31

运营费用
截至9月30日的三个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
研发$30,243 $29,927 $316 1 %
销售和市场营销19,097 13,312 5,785 43 %
一般和行政38,847 26,354 12,493 47 %
总运营费用$88,187 $69,593 $18,594 27 %
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的研发费用增加了30万美元，增幅为1%，这主要是由于基于股票的薪酬增加了。
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的销售和营销费用增加了580万美元，增幅为43%，这主要是由于基于股票的薪酬增加、广告成本增加以及收购的无形资产的摊销。
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的一般和行政费用增加了1250万美元，或47%，这主要是由于基于股票的薪酬增加，以及增值税和其他外国非所得税、坏账费用和交易相关费用的增加。
其他(收入)支出
截至9月30日的三个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
其他(收入)支出$(1,147)$326 $(1,473)(452)%
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的其他(收入)支出下降了452%，这主要是由于利息收入和我们的有价证券的增值，但部分被我们的可转换票据的摊销费用所抵消。
所得税支出(福利)
截至9月30日的三个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
所得税支出(福利)$442 $(145)$587 (405)%
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的所得税支出(福利)减少了60万美元，或(405%)，这主要是由于与我们开展业务的国际司法管辖区相关的所得税。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止的9个月比较
收入
截至9月30日的9个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
收入$413,324 $308,899 $104,425 34 %
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月收入增加了1.044亿美元，增幅为34%，其中Cloudways贡献了410万美元的净收入，这主要是由于ARPU从57.95美元增加到73.36美元，以及每月消费超过50美元的客户数量增加了50%。ARPU的增长主要是由于我们的客户继续采用我们的产品，导致我们平台上的平均使用率更高。
32

收入成本
截至9月30日的9个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
收入成本$148,539 $126,195 $22,344 18 %
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的收入成本增加了2,230万美元，增幅为18%，主要原因是主机代管成本和网络设备折旧增加，以支持我们的业务增长，以及与我们的收入分享计划相关的成本。毛利润从截至2021年9月30日的9个月的59%增加到2022年9月30日前9个月的64%，这主要是由于折旧占收入的比例下降，以及主机托管和维护成本占收入的比例下降。
运营费用
截至9月30日的9个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
研发$104,440 $79,450 $24,990 31 %
销售和市场营销56,360 35,545 20,815 59 %
一般和行政115,109 68,756 46,353 67 %
总运营费用$275,909 $183,751 $92,158 50 %
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的研发费用增加了2500万美元，增幅为31%，这主要是由于人员成本上升和基于股票的薪酬。
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的销售和营销费用增加了2,080万美元，增幅为59%，这主要是由于人员成本和基于股票的薪酬以及广告成本的增加。
截至2022年9月30日的9个月，与截至2021年9月30日的9个月相比，一般和行政费用增加了4640万美元，增幅为67%，这主要是由于人员成本和基于股票的薪酬增加，以及坏账费用、保险和软件许可费、专业服务费、交易相关费用、外国税和转租损失的增加。
其他(收入)支出
截至9月30日的9个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
其他(收入)支出$482 $5,953 $(5,471)(92)%
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的其他(收入)支出减少了550万美元，或92%，这主要是由于2021年第一季度偿还定期贷款和应付票据导致的利息支出减少，我们本期有价证券的利息收入，以及上一时期债务清偿的亏损，部分被我们可转换票据的摊销费用所抵消。
所得税费用
截至9月30日的9个月，
20222021$Change更改百分比
(单位：千)
所得税费用$2,611 $378 $2,233 591 %
33

与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的所得税支出增加了220万美元，增幅为591%，这主要是由于与我们开展业务的国际司法管辖区相关的所得税。
流动性与资本资源
自成立以来，我们的运营资金主要来自运营产生的现金流、我们证券的非公开发行、我们现有信贷安排下的借款和资本支出融资。2021年3月，我们完成了1650万股普通股的首次公开募股，发行价为每股47.00美元，扣除承销折扣和佣金以及我们应支付的发售费用后，我们获得的净收益总额为7.23亿美元。
2021年11月，我们以非公开发行的方式发行了本金总额为15亿美元的可转换票据。可转换债券将于2026年12月1日到期，除非提前转换、赎回或回购。
2022年2月，我们的董事会批准在整个2022财年回购总计高达3.0亿美元的我们的普通股(下一个计划)。截至2022年5月16日，我们回购了股票，相当于前一计划下的全部可用金额。2022年5月23日，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，授权在整个2022财年额外回购至多3.00亿美元的我们的普通股(“当前计划”)。截至2022年8月19日，我们回购了相当于当前计划下可用金额的全部股份。截至2022年9月30日，我们以每股44.03美元的平均价格回购和注销了1360万股普通股，总购买价格为6.0亿美元，相当于前一个计划和本计划下的全部可用金额。
2022年3月，我们签订了第三次修订和重述的信贷安排，将我们的借款能力从1.5亿美元增加到2.5亿美元。截至2022年9月30日，我们尚未动用信贷安排。
截至2022年9月30日，我们拥有2410万美元的现金和现金等价物，以及8.05亿美元的有价证券。我们的现金和现金等价物主要包括货币市场基金和商业票据。我们的有价证券包括美国国债、商业债务证券和商业票据。
我们相信，我们现有的现金和现金等价物、有价证券、运营现金流和信贷安排下的可用性将足以支持营运资本和资本支出要求，以及至少未来12个月我们尚未履行的合同承诺。
下表汇总了我们在报告期间的现金流：
截至9月30日的9个月，
(单位：千)
20222021
经营活动提供的净现金$130,008 $100,376 
用于投资活动的现金净额(1,199,742)(81,204)
融资活动提供的现金净额(用于)(610,541)470,267 
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加(1,680,275)489,439 
经营活动
我们最大的运营现金来源是向客户销售的现金收入。我们从运营活动中获得的现金主要用于支付人员成本、数据中心主机托管费用、市场营销费用、支付处理费用、带宽和连接、服务器维护和软件许可费。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，经营活动提供的现金净额分别为1.3亿美元和1.04亿美元，其中每年的增长主要是由于较高收入带来的现金收入增加，但与人员相关的成本的现金支出增加部分抵消了这一增长。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为12亿美元，而截至2021年9月30日的9个月为8120万美元。这一增长是由于我们对可供出售证券的投资为14亿美元，对Cloudways的收购为3.052亿美元，以及对无形资产的购买为490万美元，但可供出售证券的到期日5.584亿美元部分抵消了这一增长。
34

融资活动
在截至2022年9月30日的9个月中，用于融资活动的现金净额为6.105亿美元，这主要是由于我们以6.0亿美元的普通股回购和注销所致。
截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额为4.703亿美元，主要是由于我们首次公开募股的净收益7.23亿美元，但被信贷安排的偿还和2.632亿美元的应付票据部分抵消。
合同义务和承诺
我们有各种合同义务和承诺，如长期租赁、购买承诺和长期债务，这些都在简明综合财务报表的脚注中披露。有关这些承诺的进一步信息，请参阅本季度报告第一部分10-Q表第1项中的附注7.债务、附注8.经营租赁和附注9.对我们的简明综合财务报表的承付款和或有事项。
关键会计政策和估算
我们的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些精简合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入、成本和费用以及相关披露报告金额的估计和假设。在持续的基础上，我们评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计不同。
与截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中披露的政策相比，我们的关键会计政策没有实质性变化。
最近采用的会计公告
有关近期会计声明的讨论，请参阅本季度报告第一部分第1项《简明合并财务报表附注》中的附注2《重要会计政策摘要》。
新兴成长型公司的地位
根据《就业法案》的定义，我们是一家新兴的成长型公司。《就业法案》规定，新兴成长型公司可以利用《证券法》第7(A)(2)(B)节规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则。因此，新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则，直到这些准则适用于私营公司。我们已选择使用《就业法案》规定的延长过渡期，直至我们(1)不再是新兴成长型公司或(2)明确且不可撤销地退出《就业法案》规定的延长过渡期的日期(以较早者为准)。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
根据截至2022年6月30日(我们最近完成的第二财季的最后一个工作日)非关联公司持有的普通股的市值，我们将在截至2022年12月31日的财年结束时不再符合新兴成长型公司的资格。因此，我们将不再能够利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求，减少我们定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬举行非约束性咨询投票的要求，以及免除股东批准之前未获批准的任何金降落伞付款的要求。此外，我们将不再能够利用延长的过渡期来遵守新兴成长型公司可用的新的或修订的会计准则，并将被要求从上市公司的生效日期起采用新的或修订的会计准则。
非公认会计准则财务指标
为了补充我们根据美国公认会计原则或GAAP编制和列报的合并财务报表，我们向投资者提供非GAAP财务指标，包括：(I)调整后的毛利和调整后的毛利率；(Ii)来自运营和非GAAP的非GAAP收入
35

这包括：(I)公认会计准则营业利润率；(Iii)非公认会计准则净收入和非公认会计准则稀释后每股净收入；及(Iv)自由现金流量和自由现金流量利润率。这些措施仅供补充信息之用，作为分析工具具有局限性，不应孤立地加以考虑，或作为根据公认会计准则列报的财务信息的替代品。特别是，自由现金流不能替代经营活动中使用的现金。此外，自由现金流作为衡量我们的财务业绩和流动性的效用进一步受到限制，因为它不代表给定时期我们现金余额的总增减。我们对这些措施的计算可能与其他公司对相同或类似名称的措施的计算不同，因此可比性可能会受到限制。由于这些限制，在评估我们的业绩时，您应该将这些非GAAP财务指标与其他财务业绩指标一起考虑，包括根据GAAP和我们的其他GAAP结果计算的最直接可比财务指标。我们的每个非GAAP财务指标与根据GAAP计算的最直接可比财务指标的对账如下。
调整后的毛利和调整后的毛利率
我们相信，调整后的毛利和调整后的毛利率与我们的GAAP财务业绩结合在一起，可以对我们的业绩进行有意义的评估，并有助于我们准备年度运营预算和季度预测。
我们将调整后的毛利润定义为不包括基于股票的薪酬、资本化内部使用软件开发成本的摊销和包括在收入成本中的数据中心设备折旧的毛利润。我们不包括基于股票的薪酬，这是一个非现金项目，因为我们认为它不能反映我们的核心经营业绩。我们不包括折旧和摊销，这主要与我们对数据中心服务器的投资有关，这些服务器是长期资产，经济寿命为五年，因为它可能不反映我们当前或未来支持业务的现金支出水平。虽然我们打算在未来几年在资本支出的绝对值上投入大量资金，但我们的资本支出占收入的百分比已大幅下降，并将继续下降。我们将调整后的毛利定义为调整后的毛利占收入的百分比。
下表列出了根据公认会计原则陈述的最直接可比财务指标毛利与所列各期间调整后毛利的对账情况：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
毛利$97,579 $67,922 $264,785 $182,704 
调整：
折旧及摊销23,442 20,838 68,278 60,105 
基于股票的薪酬492 196 1,405 797 
调整后的毛利$121,513 $88,956 $334,468 $243,606 
毛利率64 %61 %64 %59 %
调整后的毛利率80 %80 %81 %79 %
来自运营的非GAAP收入和非GAAP营业利润率
我们将非GAAP营运收入定义为营运(亏损)收入，不包括基于股票的补偿、收购相关补偿、收购无形资产摊销、收购和整合相关成本、转租损失、资产减值、重组和遣散费，以及发生的其他不寻常或非经常性交易。我们将非GAAP营业利润率定义为运营的非GAAP收入占收入的百分比。我们使用来自运营的非GAAP收入来了解和评估我们的核心运营业绩和趋势，并制定短期和长期运营计划。我们相信，来自运营的非GAAP收入有助于在一致的基础上比较我们在不同时期的运营业绩，当与我们根据GAAP编制的业绩相结合时，有助于提供影响我们运营业绩的因素和趋势的更广泛图景。
下表列出了所列每个时期的营业收入(亏损)与非公认会计准则营业收入的对账，营业收入(亏损)是根据公认会计原则陈述的最直接可比的财务计量：
36

截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
营业收入(亏损)$9,392 $(1,671)$(11,124)$(1,047)
调整：
基于股票的薪酬23,594 18,555 77,758 37,380 
与收购相关的补偿2,361 — 2,361 — 
已获得无形资产的摊销1,661 168 2,687 320 
与收购和整合相关的成本2,700 280 2,868 280 
分租损失— — 1,471 — 
资产减值24 212 144 212 
来自运营的非GAAP收入$39,732 $17,544 $76,165 $37,145 
营业利润率6 %(1)%(3)%— %
非GAAP营业利润率
26 %16 %18 %12 %
非GAAP净收益和非GAAP稀释后每股净收益
我们将非GAAP净收益(亏损)定义为普通股股东应占净亏损，不包括基于股票的补偿、与收购相关的补偿、已收购无形资产的摊销、与收购和整合相关的成本、增值税准备金的释放、转租损失、债务清偿损失、资产减值、重组和遣散费、认股权证重估，以及发生的其他不寻常或非经常性交易。我们将非GAAP稀释每股净收益定义为非GAAP净收益除以加权平均股份，包括我们的可转换优先股、认股权证、股票期权、RSU、PRSU、ESPP和可转换票据的稀释影响。
我们相信，非GAAP每股净收入为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性，并促进了不同时期之间的运营比较，因为这一指标通常消除了不同时期因与整体经营业绩无关的原因而产生的不寻常或非经常性项目的影响。
下表列出了可归因于普通股股东的净收入(亏损)与非GAAP净收入的对账，普通股股东是根据GAAP规定的最直接可比的财务衡量标准：
37

截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
GAAP普通股股东应占净收益(亏损)$10,097 $(1,852)$(14,217)$(7,378)
基于股票的薪酬23,594 18,555 77,758 37,380 
与收购相关的补偿2,361 — 2,361 — 
已取得无形资产的摊销1,661 168 2,687 320 
与收购和整合相关的成本2,700 280 2,868 280 
增值税准备金的回收— (3,188)— (3,188)
分租损失— — 1,471 — 
债务清偿损失— — 407 3,435 
资产减值24 212 144 212 
认股权证的重估— — — (556)
非GAAP调整对所得税的影响(1)
710 (19)992 90 
非公认会计准则净收益(2)
$41,147 $14,156 $74,471 $30,595 
非公认会计准则稀释后每股净收益(2)(3)
$0.38 $0.12 $0.69 $0.27 
用于计算非GAAP稀释后每股净收益的加权平均股份
113,334 120,854 114,509 114,815 
___________________
(1)非公认会计原则调整的所得税影响按相关司法管辖区的适用法定税率计算，但非应课税项目或受估值免税额限制且税项开支(利益)计算为0%的项目除外。摊销的税收优惠的计算方式与非公认会计原则调整的税收影响类似。
(2)2021年列报期间，普通股和可转换优先股股东的数额均被视为一类股票。
(3)在截至2022年9月30日的三个月和九个月，非公认会计准则的净收入已经根据与可转换票据相关的1,480美元和4,428美元的递延融资费用的摊薄影响进行了调整。可转换票据于2021年11月发行。
自由现金流量和自由现金流量边际
自由现金流是一种非公认会计准则财务计量，我们将其定义为经营活动提供的净现金减去购买财产和设备、资本化的内部使用软件成本和购买无形资产。自由现金流利润率的计算方法是自由现金流除以总收入。我们相信，自由现金流和自由现金流利润率是有用的流动性指标，可向管理层和投资者提供有关我们核心业务产生的现金数量的信息，这些现金在购买物业和设备后可用于战略举措，包括投资于我们的业务，并有选择地进行收购和战略投资。我们还认为，自由现金流和自由现金流利润率的历史和未来趋势，即使是负的，也提供了关于可用于(或不可用于)战略举措的经营活动提供的现金净额的有用信息。例如，如果自由现金流为负，我们可能需要获得现金储备或其他资本来源来投资于战略举措。自由现金流和自由现金流保证金的一个限制是它们不反映我们未来的合同承诺。此外，自由现金流并不代表我们的现金余额在给定时期内的总增减。
下表列出了我们在所列期间的现金流量，以及自由现金流量和自由现金流量利润率与经营活动提供的现金净额的对账，这是#年计算的最直接可比的财务指标。
38

符合公认会计原则：
九个月结束
9月30日，
(单位：千)20222021
经营活动提供的净现金$130,008 $100,376 
调整：
资本支出--财产和设备(77,717)(66,480)
资本支出--内部使用软件开发(6,593)(4,297)
购买无形资产(4,915)(5,636)
自由现金流$40,783 $23,963 
占收入的百分比：
经营活动提供的净现金31 %32 %
自由现金流利润率10 %8 %
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中提供的信息相比，市场风险没有发生实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持交易法下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”，旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，以便及时做出关于要求披露的决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2022年9月30日的披露控制和程序的有效性。根据对我们截至2022年9月30日的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至该日期，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化与交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的评估相关，发生在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。
39

控制措施有效性的固有限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，相信我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制旨在为实现其目标提供合理的保证，并在合理的保证水平下有效。然而，我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论构思和运作得有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策制定中的判断可能是错误的，故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外，某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾，都可以规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
40

第二部分--其他资料
项目1.法律程序
我们不时涉及因正常业务活动而引起的各种法律诉讼。吾等目前并无参与任何诉讼，而据吾等估计，诉讼结果如对吾等不利，将会对吾等的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。为此类诉讼辩护的代价高昂，可能会给管理层和员工带来巨大负担。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测，无论结果如何，诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对我们产生不利影响。
第1A项。风险因素
请参阅我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的第1A项-风险因素和我们截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告中的第1A项-风险因素，以了解我们的业务、财务状况和运营结果所受的某些重大风险和不确定性的描述。我们在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告和截至2022年3月31日的季度Form 10-Q季度报告中讨论的风险因素没有实质性变化，但如下所述除外。
如果我们在整合或发展最近收购的Cloudways业务方面不成功，我们可能不会a以实现我们的增长目标。
2022年9月，我们收购了Cloudways Ltd.或Cloudways，这是一家面向中小型企业的领先的托管云托管和软件即服务提供商，目的是增强我们简化云计算的能力，并使客户能够轻松启动和扩展业务。我们在运营托管云托管服务方面的经验有限，这可能会导致无法预见的运营困难和支出。特别是，我们可能会在吸收或整合Cloudway的业务、技术、数据、平台、人员或运营方面遇到困难。整合过程可能会扰乱我们的业务，转移我们的资源，并需要大量的管理层关注，否则我们就可以用来发展我们现有的业务。此外，我们可能会发现将Cloudways的员工整合到我们的组织中会带来留住员工或文化方面的挑战。如果我们在未来几年未能成功整合Cloudways或发展业务，收购可能不会带来我们预期的协同效应和其他好处，合并后公司的收入和经营业绩可能会受到不利影响。此外，此次收购可能最终不会加强我们的竞争地位，或者可能会被我们的客户、投资者或证券分析师视为负面。
我们还可能面临与收购前Cloudways活动的责任相关的风险，包括知识产权侵权索赔、违反法律、法规或合规要求的行为、商业纠纷、税务责任和其他已知和未知的债务，以及与Cloudways相关的诉讼或其他索赔，包括来自用户、前股东、前雇员或其他第三方的索赔，我们限制此类责任的努力可能不会成功。我们可能会产生必要的成本和开支，以解决收购前未能遵守法律、法规或合规要求的问题。Cloudway可能还需要实施或改进其控制、程序和政策，如果这些控制、程序或政策中的任何一个不够有效，我们可能会面临风险。我们未能解决与Cloudways收购相关的这些风险或其他问题，可能会导致我们无法实现收购的预期收益，导致我们产生意想不到的债务，并总体上损害我们的业务。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
(C)发行人购买股票证券
41

下表提供了该公司在截至2022年9月30日的三个月内回购普通股的信息：
期间
购买的股份总数
每股平均支付价格
作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数(1)
根据该计划可能购买的股票的大约美元价值(以千为单位)(1)
July 1-31, 2022— $— — $50,000 
August 1-31, 20221,078,650 46.35 1,078,650 — 
2022年9月1日至30日— — — — 
总计1,078,650 $46.35 1,078,650 
(1)2022年5月23日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，授权在整个2022财年回购至多3.00亿美元的普通股(以下简称“当前计划”)。截至2022年8月19日，我们回购了相当于当前计划下可用金额的全部股份。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
42

项目6.展品
以引用方式并入
证物编号：展品说明表格文件编号展品提交日期随函存档
2.1
股票购买协议，日期为2022年8月19日，由DigitalOcean，LLC，Cloudways Ltd.，签名页上指明的Cloudways的每一名股东和股东代表服务有限责任公司签署。
8-K001-402522.12022年8月23日
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条，对首席执行官Yancey Spruill进行认证。
X
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条，核证首席财务官William Sorenson。
X
32.1*
首席执行官Yancey Spruill和首席财务官William Sorenson根据《美国法典》第18编第1350条颁发的证书，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的。
X
101.INS内联XBRL实例文档X
101.SCH内联XBRL分类扩展架构X
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库X
101.DEF内联XBRL分类扩展定义LinkbaseX
101.LAB内联XBRL分类扩展标签LinkbaseX
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿LinkbaseX
104封面交互文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)X
___________________
*在此提供，不被视为为1934年证券交易法第18条(经修订)的目的或以其他方式受该条法律责任的“存档”，也不应被视为通过引用纳入根据1933年证券法(经修订)或1934年证券交易法(经修订)提交的任何文件，无论该文件是在本文件日期之前或之后提出的，无论该文件中的任何一般注册语言如何。
作为本报告证物存档的协议和其他文件，除了协议或其他文件本身的条款外，不打算提供事实信息或其他披露，您不应依赖它们来实现这一目的。特别是，我们在这些协议或其他文件中作出的任何陈述和保证仅在相关协议或文件的特定背景下作出，不得描述截至作出日期或任何其他时间的实际情况。

43

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
数字海洋控股公司
日期：2022年11月7日发信人：/s/Yancey Spruill
Yancey Spruill
首席执行官
(首席行政主任)
日期：2022年11月7日发信人：/s/威廉·索伦森
威廉·索伦森
首席财务官
(首席财务官)
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