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LandsVirkjuMembers2022-09-30CENX：劳工联盟0000949157国家：内华达州2022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000949157Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-09-300000949157Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000949157Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000949157Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300000949157Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300000949157Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000949157美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-07-012022-09-300000949157美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-07-012021-09-300000949157美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-01-012022-09-300000949157美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-012021-09-300000949157Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-07-012022-09-300000949157Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-07-012021-09-300000949157Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-09-300000949157Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-30Utr：T0000949157CENX：中西部首府MWPM成员2022-01-012022-09-300000949157CENX：固定为浮动交换成员2022-01-012022-09-300000949157CENX：GrundarTangi成员CENX：NordpoolPowerPriceSwapMember2022-01-012022-09-30UTR值：兆瓦时0000949157CENX：GrundarTangi成员CENX：NordpoolPowerPriceSwapMember2022-07-012022-09-300000949157CENX：印第安纳HubPowerPriceSwapsMembers2022-01-012022-09-300000949157CENX：USDISKForwardSwapMember美国公认会计准则：成员较短美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000949157CENX：USDEuroForwardSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：长期成员2022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000949157美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000949157美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000949157美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000949157美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000949157美国-公认会计准则：商品合同成员CENX：Glencore成员2022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员CENX：Glencore成员2021-12-310000949157美国-公认会计准则：商品合同成员2022-07-012022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员2021-07-012021-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员2022-01-012022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员2021-01-012021-09-300000949157美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-07-012022-09-300000949157美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-07-012021-09-300000949157美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-012022-09-300000949157美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-012021-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员CENX：Glencore成员2022-07-012022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员CENX：Glencore成员2021-07-012021-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员CENX：Glencore成员2022-01-012022-09-300000949157美国-公认会计准则：商品合同成员CENX：Glencore成员2021-01-012021-09-300000949157美国公认会计准则：次要事件成员美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-102022-10-100000949157Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember2022-08-03Utr：英亩
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒依据第13或15(D)条提交的季度报告
1934年《证券交易法》
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根据第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年《证券交易法》
由_至_的过渡期。
佣金文件编号001-34474
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/949157/000094915722000053/cenx-20220930_g1.jpg
世纪铝业公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
13-3070826
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)
(税务局雇主身分证号码)
南瓦克大道一号
60606
1000套房
(邮政编码)
芝加哥
伊利诺伊州
(主要执行办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号：(312) 696-3101
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的题目：交易代码在其注册的每个交易所的名称：
普通股，每股面值0.01美元CENX
纳斯达克股市有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)
注册人有91,347,2292022年11月4日发行的普通股。

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是☐不是

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☒
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
☐ Yes ☒不是



目录
页面
第一部分-财务信息
项目1.财务报表.
4
合并财务报表简明附注
11
注1.一般情况
11
注2.缩减业务--霍斯维尔
11
附注3.关联方交易
11
注4.收入
12
附注5.公允价值计量
13
注6.每股收益(亏损)
17
注7.股东权益
19
注8.所得税
20
注9.库存
20
注10.债务
21
附注11.承付款和或有事项
23
附注12.累计其他综合损失构成
26
附注13.定期效益净成本的构成
28
附注14.衍生工具
28
                    注15.后续事件
30
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析.
33
项目3.关于市场风险的定量和定性披露.
42
项目4.控制和程序.
45
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼.
46
第1A项。风险因素.
46
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用.
46
项目5.其他信息.
47
项目6.展品.
48
签名
49

3
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
世纪铝业公司
合并业务报表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
截至三个月
9月30日，
截至9月30日的9个月，
2022202120222021
净销售额：
关联方$404.9 $350.6 $1,321.5 $925.3 
其他客户232.3 230.8 925.9 628.1 
总净销售额637.2 581.4 2,247.4 1,553.4 
销货成本680.2 526.8 2,181.3 1,498.6 
毛利(亏损)(43.0)54.6 66.1 54.8 
销售、一般和行政费用8.7 14.2 26.2 39.0 
资产减值— — 159.4 — 
其他营业(收入)费用-净额(0.2)0.1 0.2 0.3 
营业收入(亏损)(51.5)40.3 (119.7)15.5 
利息支出--霍斯维尔定期贷款— (0.6)— (1.1)
利息支出(7.9)(6.1)(20.9)(22.6)
利息收入0.1— 0.2 0.2 
远期合约和衍生合约的净收益(亏损)112.6 (76.7)287.7 (239.2)
提前清偿债务损失— — — (24.7)
其他收入(支出)-净额11.6 (2.5)16.7 0.6 
所得税前收入(亏损)64.9 (45.6)164.0 (271.3)
所得税(费用)福利(20.6)(6.8)(64.6)43.8 
合营企业收益中的权益前收益(亏损)44.3 (52.4)99.4 (227.5)
合营企业损益中的权益(0.0)0.0(0.0)0.0
净收益(亏损)$44.3 $(52.4)$99.4 $(227.5)
减去：分配给参与证券的净收入2.7 — 6.0 — 
分配给普通股股东的净收益(亏损)$41.6 $(52.4)$93.4 $(227.5)
每股普通股收益(亏损)：
基本信息$0.46 $(0.58)$1.02 $(2.52)
稀释0.43 $(0.58)$0.97 $(2.52)
加权平均已发行普通股：
基本信息91.3 90.1 91.3 90.1 
稀释97.3 90.1 97.6 90.1 
见合并财务报表简明附注
4

世纪铝业公司
综合全面收益表(损益表)
(单位：百万)
(未经审计)
截至9月30日的三个月，
截至9月30日的9个月，
2022202120222021
综合收益(亏损)：
净收益(亏损)$44.3 $(52.4)$99.4 $(227.5)
所得税前其他综合收益(亏损)影响：
外币现金流套期净收益(亏损)重新归类为收益0.0 0.0 (0.1)(0.1)
固定福利计划和其他退休后福利：
OPEB削减收益，净额(8.0)— (8.0)— 
本期间以前任职福利的摊销(0.3)(0.8)(1.2)(2.4)
期内净亏损摊销1.1 2.1 3.6 6.3 
所得税前其他综合收益(亏损)影响(7.2)1.3 (5.7)3.8 
所得税效应(0.1)(0.1)(0.2)(0.2)
其他全面收益(亏损)(7.3)1.2 (5.9)3.6 
全面收益(亏损)合计$37.0 $(51.2)$93.5 $(223.9)
见合并财务报表简明附注












5
世纪铝业公司
合并资产负债表
(单位：百万)
(未经审计)
2022年9月30日2021年12月31日
资产
现金和现金等价物$64.8 $29.0 
受限现金1.2 11.7 
应收账款--净额72.1 80.6 
应由关联公司支付14.7 8.3 
盘存383.2 425.6 
衍生资产，流动198.1 34.8 
预付资产和其他流动资产24.5 28.2 
流动资产总额758.6 618.2 
财产、厂房和设备--净额740.9 892.5 
来自附属公司的应收账款-减去当前部分0.2 — 
衍生资产-减去流动部分29.9 8.1 
其他资产54.0 51.1 
共计$1,583.6 $1,569.9 
负债和股东权益
负债：
应付帐款、贸易$170.9 $186.5 
由于附属公司15.1 65.8 
应计负债和其他流动负债66.0 62.7 
衍生负债22.6 102.1 
应计员工福利成本10.2 8.9 
美国循环信贷安排63.5 63.6 
冰岛循环信贷安排50.0 50.0 
工业收入债券7.8 7.8 
流动负债总额406.1 547.4 
应付优先票据246.4 245.8 
可转换优先应付票据84.3 84.0 
GrundarTangi赌场债务安排39.4 — 
应计养恤金福利成本--减去当期部分24.1 28.6 
应计退休后福利成本--减去当期部分90.9 93.3 
其他负债39.7 46.3 
租赁--使用权负债19.8 22.9 
由于联属公司-较少的当前部分4.5 21.9 
递延税金111.8 58.7 
非流动负债总额660.9 601.5 
承付款和或有事项(附注11)
股东权益：
优先股(注7)
0.0 0.0 
普通股(注7)
1.0 1.0 
额外实收资本2,537.6 2,535.5 
库存股，按成本计算(86.3)(86.3)
累计其他综合损失(88.2)(82.3)
累计赤字(1,847.5)(1,946.9)
股东权益总额516.6 421.0 
共计$1,583.6 $1,569.9 
见合并财务报表简明附注
6

世纪铝业公司
合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
20222021
经营活动的现金流：

净收益(亏损)$99.4 $(227.5)
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：
衍生工具的(收益)损失(302.3)160.6 
OPEB削减收益，净额(8.0)— 
成本较低或NRV库存调整46.5 — 
折旧及摊销57.5 62.4 
提前清偿债务损失— 24.7 
递延税金准备(福利)52.3 (40.9)
资产减值159.4 — 
其他非现金项目--净额(12.5)2.6 
营业资产和负债变动：
应收账款--净额8.5 (27.6)
应由关联公司支付(5.6)(1.7)
盘存(4.1)(52.2)
预付资产和其他流动资产5.6 (4.8)
应付帐款、贸易(9.6)46.7 
由于附属公司(34.0)43.1 
应计负债和其他流动负债12.5 3.5 
雷文斯伍德退休人员医疗和解(2.0)(2.0)
其他--网络(6.4)1.0 
经营活动提供(用于)的现金净额57.2 (12.1)
投资活动产生的现金流：
购置房产、厂房和设备(70.2)(45.7)
出售物业、厂房及设备所得款项0.10.0
用于投资活动的现金净额(70.1)(45.7)
融资活动的现金流：
偿还2025年到期的优先票据— (250.0)
提早赎回及缴交投标保费— (18.1)
发行2028年到期的优先债券所得款项— 250.0 
发行可转换优先票据所得款项— 86.3 
偿还霍斯维尔定期贷款— (15.0)
循环信贷安排下的借款910.2 644.2 
循环信贷安排项下的偿还(910.4)(641.8)
发债成本(1.6)(7.5)
购买与可转换优先债券相关的上限催缴— (5.7)
GrundarTangi赌场债务安排下的借款40.0 — 
融资活动提供的现金净额38.2 42.4 
现金、现金等价物和限制性现金的变动25.3 (15.4)
期初现金、现金等价物和限制性现金40.7 84.3 
7
世纪铝业公司
合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
20222021
现金、现金等价物和受限现金，期末$66.0 $68.9 
补充现金流信息：
支付的现金：
利息$14.0 $26.0 
税费1.9 0.0
非现金投资活动：
资本支出1.1 6.1 
资本化利息3.4 0.8 

见合并财务报表简明附注
8

世纪铝业公司
合并股东权益报表
(单位：百万)
(未经审计)
优先股普通股额外实收资本库存股，按成本计算累计其他综合损失累计
赤字		股东权益总额
截至三个月
2022年9月30日
平衡，2022年6月30日$0.0 $1.0 $2,537.0 $(86.3)$(80.9)$(1,891.8)$479.0 
净收益(亏损)0.0— — — — 44.3 44.3 
其他全面收益(亏损)— — — — (7.3)— (7.3)
基于股份的薪酬0.00.00.6 — — — 0.6 
将优先股转换为普通股0.0 0.0 0.0 — — — 0.0 
平衡，2022年9月30日$0.0 $1.0 $2,537.6 $(86.3)$(88.2)$(1,847.5)$516.6 
截至三个月
2021年9月30日
平衡，2021年6月30日$0.0 $1.0 $2,527.0 $(86.3)$(116.4)$(1,954.9)$370.4 
净收益(亏损)— — — — — (52.4)(52.4)
其他全面收益(亏损)— — — — 1.2 — 1.2 
基于股份的薪酬0.0 0.0 1.0 — — — 1.0 
将优先股转换为普通股0.0 0.0 0.0 — — — 0.0 
平衡，2021年9月30日$0.0 $1.0 $2,528.0 $(86.3)$(115.2)$(2,007.3)$320.2 
 优先股普通股额外实收资本库存股，按成本计算累计其他综合损失累计
赤字		股东权益总额
九个月结束
2022年9月30日
平衡，2021年12月31日$0.0 $1.0 $2,535.5 $(86.3)$(82.3)$(1,946.9)$421.0 
净收益(亏损)— — — — — 99.4 99.4 
其他全面收益(亏损)— — — — (5.9)— (5.9)
基于股份的薪酬0.0 0.0 2.1 — — — 2.1 
将优先股转换为普通股0.0 0.0 0.0 — — — 0.0 
平衡，2022年9月30日$0.0 $1.0 $2,537.6 $(86.3)$(88.2)$(1,847.5)$516.6 
截至2021年9月30日的9个月
平衡，2020年12月31日$0.0 $1.0 $2,530.0 $(86.3)$(118.8)$(1,779.8)$546.1 
净收益(亏损)— — — — — (227.5)(227.5)
其他全面收益(亏损)— — — — 3.6 — 3.6 
基于股份的薪酬— 0.0 2.6 — — — 2.6 
将优先股转换为普通股0.0 0.0 0.0 — — — 0.0 
9
有上限的通话保费— — (4.6)— — — (4.6)
平衡，2021年9月30日$0.0 $1.0 $2,528.0 $(86.3)$(115.2)$(2,007.3)$320.2 



10
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注
截至2022年和2021年9月30日的9个月
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
1.一般信息
随附的世纪铝业公司未经审计中期综合财务报表应与截至2021年12月31日止年度经审计综合财务报表一并阅读。管理层认为，未经审计的中期综合财务报表反映了为公平列报所列报中期财务结果所需的所有正常和经常性调整。2022年前9个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度预期业绩。在本10-Q表格中，除非另有明文规定或文意另有所指，否则“世纪铝业”、“世纪铝业”、“公司”、“我们”、“我们”及“我们”是指世纪铝业公司及其合并子公司。
2.缩减业务--霍斯维尔
2022年6月22日，我们的子公司肯塔基州世纪铝业(“Caky”)在其位于肯塔基州霍斯维尔的铝冶炼厂发布了工人调整和再培训通知法案(“WARN”)通知，涉及由于当前市场状况(包括创纪录的高能源成本和伦敦金属交易所(“LME”)价格下跌)而在60天内暂时削减工厂运营。自那以后，我们全面削减了工厂的产量，并预计将继续维护工厂，以期在市场条件允许时重新开始运营，包括能源价格恢复到更正常化的水平，以及铝价保持在能够支持重新启动和运营工厂所需的持续成本和资本支出的水平。
由于减产意味着霍斯维尔冶炼厂的使用范围和方式发生了重大不利变化，我们相应地评估了霍斯维尔资产组的可恢复性。由于霍斯维尔资产集团的账面价值根据资产集团寿命内预计将产生的估计未贴现现金流确定为不可收回，减值费用为#美元。159.4确认将该资产组减记至其估计公允价值#美元15.0百万美元。我们将长期资产的估计剩余公允价值归类于公允价值层次的第三级，因为其公允价值是根据市场上不易察觉的投入的近期可比交易确定的。我们认识到$12.6百万由于发出警告通知和过剩产能费用，导致第三季度的工资和遣散费支出减少，但最终工厂的闲置活动部分抵消了这部分支出。我们还确认了一项非现金其他退休后福利(“OPEB”)削减收益，净额为#美元。8.0截至2022年9月30日的三个月和九个月，看见附注13.定期福利净成本的构成部分请参阅本文所列合并财务报表，以获取更多信息。
3.关联方交易
以下为截至2022年及2021年9月30日止九个月内发生的重大关联方交易。我们相信我们与关联方的所有交易都是以接近市场的价格进行的。
嘉能可所有权
自.起2022年9月30日，Glencore plc及其联营公司(统称“Glencore”)实益拥有42.9世纪公司已发行普通股的百分比(46.3% o在完全稀释的基础上，假设转换所有A系列可转换优先股)和我们所有未偿还的A系列可转换优先股。看见注7.股东权益有关我们A系列未偿还可转换优先股的说明。Century与Glencore不时订立各种交易，例如买卖原铝、买卖氧化铝及其他原材料、通行费协议以及远期财务合约及借款及其他债务交易。
11
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
对嘉能可的销售
对于截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，我们得出了大约63.5%和60.3分别占我们来自Glencore的综合净销售额的%。
Glencore购买我们美国冶炼厂生产的铝的价格基于LME加上中西部地区交货溢价加上任何额外的基于市场的产品溢价。Glencore购买我们冰岛GrundarTangi冶炼厂生产的铝，价格主要基于LME加欧洲关税支付溢价加上任何额外的基于市场的产品溢价。
我们已与Glencore订立协议，根据该协议，我们将按市场价格出售若干数量的氧化铝。截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们录得4.9百万美元和美元18.8分别与向Glencore出售氧化铝有关的收入为百万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们录得5.5百万美元和美元16.9分别与向Glencore出售氧化铝有关的收入为百万美元。
从嘉能可购买
我们从Glencore购买部分氧化铝和某些其他所需的原材料。截至2022年9月30日止三个月从Glencore购入的氧化铝按已公布的氧化铝和铝指数以及固定价格定价。
与嘉能可签订的财务合同
我们与嘉能可签订了某些财务合同。看见附注14.衍生工具关于这些远期金融销售合同。
摘要
上述重大关联方交易摘要如下：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
对嘉能可的净销售额$404.9 $350.6 $1,321.5 $925.3 
从嘉能可购买(1)
56.0 78.3 268.5 230.1 

(1)包括财务合同头寸的结算。
4.收入

我们按地理区域将我们的收入细分如下：
净销售额截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
美国$353.5 $373.8 $1,443.0 $997.9 
冰岛283.7 207.6 804.4 555.5 
总计$637.2 $581.4 $2,247.4 $1,553.4 

12
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
5.公允价值计量
我们以公允价值计量我们的某些资产和负债。公允价值指于计量日期在市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格。
一般而言，报告实体应应用估值技术来计量公允价值，最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。可观察到的投入是利用市场数据开发的，反映了市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设。不可观察的投入是利用现有的关于市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的最佳信息来开发的。
公允价值层次结构提供了关于我们用来衡量公允价值的投入的透明度。我们根据对整个计量具有重要意义的最低水平的投入，将每项公允价值计量整体分为以下三个级别：
•第1级投入-报告实体可于计量日期取得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。
•第2级投入--第1级中包括的、可直接或间接观察到的资产或负债的报价以外的投入。
•3级投入--资产或负债的重大不可观察投入。

经常性公允价值计量
截至2022年9月30日
1级
2级
3级
总计
资产：
现金等价物$9.3 $— $— $9.3 
信托资产(1)
0.6 — — 0.6 
衍生工具— 225.7 3.3 229.0 
共计$9.9 $225.7 $3.3 $238.9 
负债：
或有债务--净额$— $— $— $— 
衍生工具— 27.8 2.3 30.1 
共计$— $27.8 $2.3 $30.1 


经常性公允价值计量
截至2021年12月31日
1级
2级
3级
总计
资产：
现金等价物$14.2 $— $— $14.2 
信托资产(1)
0.1— — 0.1
衍生工具— 42.6 0.2 42.8 
共计$14.3 $42.6 $0.2 $57.1 
负债：
或有债务--净额$— $— $— $— 
衍生工具— 140.9 5.3146.2 
共计$— $140.9 5.3$146.2 
13
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
(1)信托资产目前投资于货币市场基金。持有这些信托资产是为了为我们某些官员的不合格补充高管养老金福利义务提供资金。
下一节介绍公允价值计量的估值技术和投入，这些计量归类于公允价值等级的第二级或第三级：
第2级公允价值计量：
资产/负债估值技术输入量
LME远期金融销售合同贴现现金流报价LME远期市场
中西部保费(MWP)远期金融销售合同贴现现金流MWP报价远期市场
固定用于浮动掉期贴现现金流报价LME远期市场，报价MWP远期市场
Nord Pool电价互换贴现现金流报价Nord Pool远期市场
印第安纳枢纽电价互换贴现现金流印第安纳枢纽远期市场报价
外汇掉期贴现现金流欧元/美元远期汇率
赌场货币套期保值贴现现金流欧元/美元远期汇率；瑞典克朗/美元远期汇率
在评估3级资产和负债时，我们使用某些重要的不可观察的输入。管理层纳入了各种投入和假设，包括远期商品价格、商品价格波动和宏观经济状况，包括利率和贴现率。我们对重大不可观察投入的估计最终是基于我们对市场参与者在评估我们的资产和负债时会考虑的风险的估计。
下表列出了属于公允价值层次结构第三级的经常性公允价值计量的投入，以及用于评估第三级资产和负债的重大不可观察投入的信息：

经常性第3级公允价值计量：
截至2022年9月30日
截至2021年12月31日
资产/负债估价技术可观测输入无法观察到的重要输入公允价值无法观察到的输入的值/范围公允价值无法观察到的输入的值/范围
LME远期金融销售合同贴现现金流报价LME远期市场
贴现率净额(1)
$0.9 8.58%$(5.1)8.58%
外汇掉期贴现现金流欧元/美元远期汇率
贴现率净额(1)
$— 8.58%$(0.2)8.58%
赌场货币套期保值贴现现金流欧元/美元远期汇率；瑞典克朗/美元远期汇率
贴现率净额(1)
$— 8.58%$— —%
Nord Pool掉期贴现现金流报价Nord Pool远期市场
贴现率净额 (1)
$— 8.58%$0.2 8.58%
或有债务贴现现金流报价LME远期市场
预计每月霍斯维尔产量水平(2)
$— 
0公吨/月
$— 
14,000 - 15,000公吨/月
(1) 表示风险调整后的贴现率。
(2) 代表管理层对2028年12月协议期限内霍斯维尔预期月度产量水平的估计。
14
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
下表列出了按公允价值经常性计量的第三级资产和负债的公允价值对账。
截至2022年9月30日的三个月
3级资产第3级负债
LME远期金融销售合同LME远期金融销售合同赌场货币套期保值
截至2022年7月1日的余额$1.6 $(3.8)$0.0 
已实现/未实现收益(亏损)合计
包括在净收入中(1)
1.6 1.5 — 
采购、销售、结算
购买— — — 
销售额— — — 
聚落— — — 
转到3级(2)
— — — 
转出级别3 (3)
— — 0.0 
截至2022年9月30日的余额
$3.2 $(2.3)$0.0 
未实现收益(亏损)变动(1)
$1.6 $1.5 $— 

(1)损益列于综合经营报表中“远期合约和衍生合约的净收益(亏损)”项下。
(2) 由于2022年第三季度签订的合同采用了适用的贴现率，转移到了第三级。
(3)由于衍生品合同中剩余的时间段，转移出了第三级。
3级资产第3级负债
截至2021年9月30日的三个月
Nord Pool掉期LME远期金融销售合同外汇掉期
截至2021年7月1日的余额$1.5 $(17.9)$(0.4)
已实现/未实现收益(亏损)合计
计入净收益(亏损)(1)
— (7.7)(0.5)
采购、销售、结算
购买— — — 
销售额— — — 
聚落— — — 
转到3级(2)
— — — 
转出级别3(3)
(1.5)11.0 — 
截至2021年9月30日的余额
$— (14.6)$(0.9)
未实现收益(亏损)变动(1)
$— $(7.7)$(0.5)
(1)损益列于综合经营报表中“远期合约和衍生合约的净收益(亏损)”项下。
(2) 由于2021年第三季度签订的合同采用了适用的贴现率，转移到了第三级。
(3)由于衍生品合同中剩余的时间段，转移出了第三级。

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世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月
3级资产第3级负债
LME远期金融销售合同Nord Pool掉期LME远期金融销售合同外汇掉期赌场货币套期保值
截至2022年1月1日的余额$— $0.2 $(5.1)$(0.2)$— 
已实现/未实现收益(亏损)合计
包括在净收入中(1)
1.6 — 5.3 — — 
采购、销售、结算
购买— 
销售额— 
聚落— 
转到3级(2)
1.6 — (2.5)— 0.0 
转出级别3 (3)
— (0.2)— 0.2 — 
截至2022年9月30日的余额
$3.2 $— $(2.3)$— $0.0 
未实现收益(亏损)变动(1)
$1.6 $— $5.3 $— $— 

(1)损益列于综合经营报表中“远期合约和衍生合约的净收益(亏损)”项下。
(2) 由于在截至2022年9月30日的九个月内签订的合同具有适用的贴现率，因此转移到第三级。
(3)由于衍生品合同中剩余的时间段，转移出了第三级。
3级资产第3级负债
截至2021年9月30日的9个月
Nord Pool掉期LME远期金融销售合同外汇掉期
截至2021年1月1日的余额$— $2.9 $0.1 
已实现/未实现收益(亏损)合计
计入净收益(亏损)(1)
— (28.0)(0.5)
采购、销售、结算
购买— — — 
销售额— — — 
聚落— — — 
转到3级(2)
1.5 (1.0)(0.4)
转出级别3(3)
(1.5)11.5 (0.1)
截至2021年9月30日的余额
$— (14.6)$(0.9)
未实现收益(亏损)变动(1)
$— $(28.0)$(0.5)
(1)损益列于综合经营报表中“远期合约和衍生合约的净收益(亏损)”项下。
(2) 由于在截至2021年9月30日的九个月内签订的合同具有适用的贴现率，因此转移到第三级。
(3)由于衍生品合同中剩余的时间段，转移出了第三级。
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世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
我们于2022年6月22日宣布削减Hawesville冶炼厂的运营，这意味着该冶炼厂的使用范围和方式发生了重大不利变化，我们相应地评估了Hawesville资产组的可恢复性。由于霍斯维尔资产组的账面价值根据资产组寿命内预期产生的预计未贴现现金流被确定为不可收回，因此我们将资产组减记至其估计公允价值#美元。15.0百万美元。
下表列出了属于公允价值层次结构第三级的非经常性公允价值计量的投入，以及有关使用的重大不可观察投入的信息：
非经常性第3级公允价值计量：
截至2022年9月30日
资产/负债估价技术无法观察到的重要输入公允价值无法观察到的输入的值/范围
霍斯维尔资产集团市场方法可比交易$15.0$15.0

6. 每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)金额是通过分配给普通股股东的净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数来计算的。稀释后每股收益金额假设发行所有潜在摊薄证券的普通股。
下表显示了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)：
17
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
截至9月30日的三个月，
20222021
净收益(亏损)
股票(单位：百万)
每股净收益(亏损)
股票(单位：百万)
每股
净收益(亏损)$44.3 $(52.4)
减去：分配给参与证券的净收入2.7 — 
基本每股收益：
分配给普通股股东的净收益(亏损)$41.6 91.3 $0.46 $(52.4)90.1 $(0.58)
稀释证券的效力(1):
基于股份的薪酬(0.4)1.4 — — 
可转换优先票据0.7 4.6 — — 
稀释每股收益：
假设换算后分配给普通股股东的净收益(亏损)$41.9 97.3 $0.43 $(52.4)90.1 $(0.58)
截至9月30日的9个月，
2022
2021
净收益(亏损)
股票(单位：百万)
每股净收益(亏损)
股票
(单位：百万)
每股
净收益(亏损)$99.4 $(227.5)
减去：分配给参与证券的净收入6.0 — 
基本每股收益：
分配给普通股股东的净收益(亏损)$93.4 91.3 $1.02 $(227.5)90.1 $(2.52)
稀释性证券的影响：
基于股份的薪酬(1.2)1.7 — — 
可转换优先票据2.1 4.6 — — 
稀释每股收益：
假设换算后分配给普通股股东的净收益(亏损)$94.3 97.6 $0.97 $(227.5)90.1 $(2.52)

截至三个月
9月30日，		截至9月30日的9个月，
不计入稀释每股收益计算的证券(单位：百万)(1):
2022202120222021
基于股份的薪酬— 2.5 — 2.5 
可转换优先股5.8 6.3 5.8 6.3 
可转换优先票据— 4.8 — 4.8 

(1) 于吾等报告净亏损期间，所有以股份为基础的补偿奖励、可转换优先股及可转换优先票据均不计入已发行的摊薄加权平均股份，因为它们对每股盈利(亏损)有反摊薄作用。

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世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
7.    股东权益
普通股
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们有195,000,000普通股股份，$0.01每股面值，根据我们重新签署的公司注册证书授权，其中98,533,750发行了股票，并91,347,229股票于2022年9月30日发行，98,418,132发行了股票，并91,231,611股票于2021年12月31日发行。
本公司普通股持有人的权利、优先权和特权受制于本公司任何系列优先股(包括我们的A系列可转换优先股)或我们可能指定并在未来发行的优先股的持有者的权利，并可能受到这些权利的不利影响。
优先股
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们有5,000,000优先股股份，$0.01每股面值，根据我们重新注册的公司证书授权。本公司董事会可发行一个或多个系列的优先股，并决定每个系列的股息权、转换权、投票权、赎回权、清算优惠、偿债基金条款和组成该系列的股份数量，以及它们的指定。根据我们董事会制定的优先股条款，任何或所有优先股可能在股息和其他分配方面以及在世纪清盘时优先于普通股。此外，发行任何具有投票权的优先股可能会稀释已发行普通股的投票权。
A系列可转换优先股
授权股份和未偿还股份。2008年，我们发布了160,000我们A系列可转换优先股的股份。Glencore持有所有已发行及已发行的A系列可换股优先股。在2022年9月30日和2021年12月31日，有58,046股票和58,542分别发行A系列可转换优先股流通股。
根据我们的股票激励计划、债务交换交易和任何不包括Glencore参与的股票发行，普通股的发行将触发优先股协议的反稀释条款，并导致A系列可转换优先股自动转换为普通股。优先股与普通股的转换比率为100普通股换取每股优先股。
下面的普通股和优先股表格包含截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内优先股转换的更多信息。
优先股普通股
普通股和优先股活动(股票)：A系列敞篷车财务处杰出的
截至2021年12月31日的期初余额
58,542 7,186,521 91,231,611 
可转换优先股的转换(496)— 49,617 
发行基于股份的薪酬计划— — 66,001 
截至2022年9月30日的期末余额
58,046 7,186,521 91,347,229 
截至2020年12月31日的期初余额
63,589 7,186,521 90,055,797 
可转换优先股的转换(315)— 31,465 
发行基于股份的薪酬计划— — 41,856 
截至2021年9月30日的期末余额
63,274 7,186,521 90,129,118 
股票回购计划
2011年，我们的董事会批准了一笔$60.0百万普通股回购计划，并在2015年第一季度，我们的董事会增加了计划的规模为70.0百万美元。根据该计划，世纪公司被授权回购至多$130.0百万股我们的普通股流通股，不时在公开市场上以
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世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
当时的市场价格，无论是大宗交易还是其他交易。回购任何股份的时间和金额将由我们的管理层根据其对市场状况的评估、我们普通股的交易价格和其他因素来决定。股票回购计划可随时暂停或终止。
回购的普通股按成本计入库存股，导致综合资产负债表中的股东权益减少。库存股可能会不时重新发行，作为对我们员工福利计划的贡献，并用于转换可转换优先股。当股票重新发行时，我们使用平均成本法来确定成本。股票成本与再发行价格之间的差额计入或扣减额外实收资本。
我们已经回购了7,186,521该计划下的普通股，总购买价为$86.3百万美元。我们已经做出了不是自2015年4月以来的回购，我们有$43.7截至2022年9月30日，在回购计划授权下仍有100万美元。
8.    所得税
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，我们记录了所得税支出共$20.6百万aND$6.8在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月内，我们记录的所得税支出为64.6100万美元，所得税优惠为$43.8分别为100万美元。这一变化主要是由于比较期间的经营业绩有所改善。
我们的所得税优惠或支出是基于年度有效税率预测，包括本年度可能发生变化的估计和假设。在考虑我们的国内亏损估值准备后，中期所得税会计要求的应用导致综合经营报表上报告的所得税费用/收益与税前会计收益/亏损之间的典型关系出现重大变化。
截至2022年9月30日，世纪的所有美国和某些海外递延税项资产，扣除递延税项负债后，继续接受估值津贴。
2022年8月16日，2022年《降低通货膨胀法案》签署成为法律，2022年8月9日，《芯片和科学法案》签署成为法律。这些法律实施了新的税收条款，主要是对上市公司回购的股票的公平市场价值征收15%的公司替代最低税和1%的不可抵扣的消费税。截至2022年9月30日，我们预计2023年1月1日生效的这些规定不会产生任何实质性影响。这两项法案还为投资或生产清洁能源提供了各种税收抵免，其中几项是可转让或可退还的，自2023年1月1日起生效。世纪公司将在今后发布补充指导意见时，继续评估该法规定的潜在税收优惠。
9.    盘存

库存包括以下内容：
2022年9月30日2021年12月31日
原料$62.7 $132.9 
在制品56.2 76.1 
成品41.0 43.9 
营运及其他供应品223.3 172.7 
总库存$383.2 $425.6 
存货采用先进先出法或加权平均成本法，以成本或可变现净值(“NRV”)较低者列报。

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10. 债务
2022年9月30日2021年12月31日
归类为流动负债的债务：
汉考克县工业收入债券(IRBs)，2028年4月1日到期，每季度支付利息(浮动利率(不超过12%)) (1)
$7.8 $7.8 
美国循环信贷安排(2)
63.5 63.6 
冰岛循环信贷安排(3)
50.0 50.0 
归类为非流动负债的债务：
GrundarTangi赌场设施，扣除融资费用净额$0.62022年9月30日(4)
39.4 — 
7.52028年4月1日到期的优先担保票据，扣除融资费$3.62022年9月30日，百万，每半年支付一次利息
246.4 245.8 
2.752028年5月1日到期的可转换优先票据的百分比，扣除融资费$2.02022年9月30日，百万，每半年支付一次利息
84.3 84.0 
总计$491.4 $451.2 
(1)IRBs被归类为流动负债，因为它们每周都会注明，如果再营销失败，可能会被要求按需偿还。2022年9月30日的IRBs利率为2.60%.
(2) 我们按协议中规定的基准利率加适用保证金计息。2022年9月30日的利率为6.75%.
(3) 我们按伦敦银行同业拆息加协议规定的适用保证金计息。2022年9月30日的利率s 6.62%.
(4)我们按协议中规定的基准利率加适用保证金计息。2022年9月30日的利率为6.03%.

7.52028年到期的高级担保票据百分比
2021年4月，我们发行了美元250.0本金总额为百万元7.5%2028年4月1日到期的高级担保票据(以下简称2028年票据)。我们收到了$的收益245.2在支付了一定的融资费和相关费用后，为100万欧元。2028年发行的债券每半年派息一次，每年4月1日和10月1日派息一次，从2021年10月1日开始，息率为7.5%每年以现金支付。2028年的票据是世纪的优先抵押债务，在偿付权上与世纪的所有现有和未来的优先债务并列，但就抵押品的价值而言，实际上优先于无抵押债务。
截至2022年9月30日，2028年债券的总估计公允价值为$223.8百万美元。虽然我们对相同的债务工具使用市场报价，但它们的交易市场并不被认为是活跃的，因此被认为是第二级公允价值计量。
2028年到期的可转换票据
2021年4月，我们完成了一次私募，募集资金为86.32028年5月1日到期的可转换优先票据本金总额(“可转换票据”)，除非提前转换、回购或赎回。可换股票据的发行价为100本金总额的%。我们收到了一份订单$的EDS83.7百万，a在支付一定的融资费和相关费用后。可转换票据于2021年11月1日开始，每半年派息一次，于每年5月1日及11月1日到期支付，息率为2.75年利率%，以现金表示。
可转换债券的初始转换比率为每1,000美元可转换债券本金持有53.3547股公司普通股，相当于初始转换价格约为1,000美元。18.74每股公司普通股。转换率和转换价在某些情况下可根据契约条款进行惯常调整。截至2022年9月30日，转化率保持不变。
可换股票据是本公司的优先无抵押债务，其偿付权优先于本公司的任何债务，而该等债务的偿付权明显从属于可换股票据；与本公司的任何非如此从属的无抵押债务的偿付权相等；实际上优先于任何
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公司的优先担保债务，以担保该等债务的资产价值为限；在结构上低于本公司子公司的所有债务和其他负债(包括贸易应付账款)。
截至2022年9月30日，可转换票据的IF转换价值不超过未偿还本金金额。
截至2022年9月30日，可转换票据的总估计公允价值为$54.3百万美元。虽然我们对相同的债务工具使用市场报价，但它们的交易市场并不被认为是活跃的，因此被认为是第二级公允价值计量。
美国循环信贷安排
我们和我们的某些直接和间接国内子公司(“借款人”)与贷款人组成的银团拥有优先担保循环信贷安排(不时修订的“美国循环信贷安排”)。2022年6月14日，我们修改了美国的循环信贷安排，将借款能力提高到1美元250.0总计百万美元，包括高达$150.0在信用证分贷款项下，金额为100万美元。美国循环信贷安排将于2027年6月14日到期。
根据美国循环信贷安排签发和未偿还的任何信用证，都会减少我们在美元对美元基础上的借款能力。截至2022年9月30日，63.5百万未偿还借款和美元39.9根据我们的美国循环信贷安排签发的未偿还信用证达百万美元。本金付款，如有，应在美国循环信贷安排到期时到期，并可预付，不受处罚。
我们的美国循环信贷安排的现状：2022年9月30日
信贷额度上限$250.0 
借款可用性190.3 
已开出的未偿还信用证39.9 
未偿还借款63.5 
借款可获得性，扣除未偿信用证和借款后的净额86.9 
冰岛循环信贷安排
我们的全资子公司Nordal GrundarTangi ehf(“GrundarTangi”)已达成一项$80.02013年11月与Landsbankinn HF签订的经修订的百万循环信贷安排协议(“冰岛循环信贷安排”)。2022年9月28日，我们进一步修订了冰岛循环信贷安排，并将贷款金额增加到#美元。100.0总计一百万美元。根据冰岛循环信贷安排的条款，当GrundarTangi借入资金时，它将指定一个偿还日期，该日期可以是冰岛循环信贷安排到期之前的任何日期。截至2022年9月30日，50.0在我们的冰岛循环信贷安排下，未偿还的借款为100万美元。冰岛循环信贷安排的期限至2024年11月。
我们冰岛循环信贷安排的现状：2022年9月30日
信贷额度上限$100.0 
借款可用性100.0 
已开出的未偿还信用证— 
未偿还借款50.0 
借款可获得性，扣除借款的净额50.0 
GrundarTangi赌场设施
我们的全资子公司GrundarTangi已经签署了一项八年制与Arion Bank HF签订的定期贷款协议，日期为2021年11月，经修订(“卡斯豪斯贷款”)，规定最高借款金额为#美元130.0与在GrundarTangi建造新的方坯赌场(“赌场项目”)相关的资金达100万美元。根据卡斯豪斯贷款机制，本金将按季度等额分期偿还，金额相当于1.739本金的%，第一次付款发生在2024年7月，剩余的60不迟于2029年12月终止日期支付本金的%。截至2022年9月30日，40.0卡斯豪斯贷款机制下的未偿还借款为100万美元。
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(未经审计)
担保债券融资机制
作为我们正常业务运营的一部分，我们被要求在我们开展业务的某些州提供担保债券或签发信用证，作为某些工人补偿义务的抵押品。2022年6月，我们与一家保险公司签订了担保债券安排，在适用的情况下提供此类债券。截至2022年9月30日，我们已经发行了担保债券，总额为$6.6百万美元。由于我们以前曾通过签发信用证来保证我们的循环信贷安排的工人补偿义务，因此担保债券的发行增加了信贷安排的可用性。
冰岛定期贷款
我们的全资子公司GrundarTangi已于2022年9月与Arion Bank HF签订了一项定期贷款协议(“冰岛定期贷款”)，以提供不超过欧元的借款13.6百万美元。本金将按月等额分期偿还，第一笔付款将于2023年2月支付，其余本金将不迟于2024年1月的终止日期支付。根据冰岛定期贷款安排借款的利息将等于3.2%外加欧洲货币市场协会随时公布的欧元1个月拆借利率。截至2022年9月30日，冰岛定期贷款中没有未偿还的借款。
11.承付款和或有事项
我们面临或可能面临主要与雇佣、商业、股东、环境、安全和健康事务有关的各种诉讼、索赔和诉讼，并涉及可能导致或有负债的其他事项。虽然该等事宜及索偿的结果不能确切预测，但我们相信任何该等事宜及索偿的最终结果不会对我们的财务状况、营运结果或流动资金造成重大不利影响。然而，由于诉讼和估计负债的性质和固有的不确定性，如果这些诉讼的解决方案或结果不利，我们的业务、财务状况、运营结果和流动性可能会受到实质性的不利影响。
在评估是否应就与法律或环境意外事故相关的损失进行评估时，我们的政策是考虑以下因素：所称事实和情况、我们处理类似性质意外事故的历史经验、发生事故的可能性以及任何潜在损失的严重性。对于某些事项，没有建立应计项目，因为我们已经评估了我们的损失风险很小。如损失风险可能存在且损失金额可合理估计，我们将根据上述因素，按个别基准或就涉及类似申索的一组事项记录应计项目。虽然我们定期检讨或有事项的状况及我们对相关潜在负债的估计，以确定任何相关应计项目及相关披露的充分性，但最终的亏损金额可能与我们的估计有所不同。
法律或有事项
雷文斯伍德退休人员医疗福利
2009年11月，西弗吉尼亚州的世纪铝业(“CAWV”)提起集体诉讼，要求宣布针对钢铁、造纸和林业、橡胶、制造、能源、联合工业和服务业工人国际联盟(“USW”)、USW的当地和某些CAWV退休人员(“CAWV退休人员”)的宣告性判决，要求声明CAWV有权修改/终止退休人员的医疗福利。2009年11月晚些时候，USW和一个退休人员阶层的代表就上述事项单独对CAWV、世纪铝业公司、世纪铝业总福利计划和John Do提起诉讼。2017年8月18日，西弗吉尼亚州南区地区法院批准了关于这些行动的和解协议，根据该协议，CAWV同意为CAWV退休人员的利益向一个信托支付总额为#美元的款项。23.0在整个过程中十年。在和解协议获得批准后，我们支付了$5.02017年9月向上述信托基金捐赠100万美元，并确认收益为#美元5.5百万美元，达到当时的净现值$12.5百万美元。CAWV已同意以每年#美元的增量支付和解协议下的剩余金额2.0百万美元用于九年。截至2022年9月30日，2.0百万美元记入其他流动负债和#美元4.7100万美元记录在其他负债中。
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(未经审计)
PBGC结算
2013年，我们与养老金福利担保公司(“PBGC”)就据称在我们的雷文斯伍德工厂“停止运营”一事达成和解协议。ACILITY(“PBGC和解协议”)。根据PBGC和解协议的条款，我们同意向我们的固定收益养老金计划提供额外的缴费(超过任何最低要求的缴费)，总额约为$17.4百万美元。在某些情况下，在原铝价格相对于我们的运营成本较低的时期，我们能够推迟一笔或多笔此类付款，前提是我们为PBGC提供此类延迟付款的可接受担保。我们做到了不是I don‘我不会在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三个月内做出任何贡献。我们历来选择延期支付PBGC和解协议下的某些款项，并向PBGC提供了批准吃了保安。2021年10月，我们修改了PBGC和解协议，取消了延期机制，并同意贡献约美元2.4每年向我们的固定收益养老金计划支付100万美元，总额约为9.6百万美元，在接下来的几年里四年自2022年11月30日开始至2025年11月30日结束，如果此类修订符合某些条款和条件，可加速生效。
电力承诺和或有事项
霍斯维尔
霍斯维尔与KEnergy和EDF Trading North America LLC(“EDF”)有一项电力供应安排，为霍斯维尔冶炼厂提供基于市场的电力。根据这一安排，电力公司在公开市场上购买电力，并以中大陆独立系统运营商(“MISO”)的定价加上输电和其他成本将电力传递给霍斯维尔。与KEnergy的供电安排有效期至2023年12月。与EDF达成的作为MISO市场参与者的安排有效期至2023年5月。2022年4月26日，EDF发出通知，它将不再担任霍斯维尔的味增市场参与者。该通知终止了EDF从MISO购买电力转售给KEnergy的合同，该合同于2023年5月31日生效，KEnergy然后将电力转售给Hawesville。世纪公司正在与目前被授权为MISO市场参与者的其他公司讨论取代EDF的事宜，并预计在与EDF的合同到期之前有一个替代的市场参与者到位。

由于霍斯维尔暂时减产，冶炼厂的能源消耗已显著减少。然而，这种能源使用的减少并没有减少霍斯维尔向MISO支付的能力义务，这一义务将持续到2023年5月。
塞布里
Sebree与KEnergy和EDF有电力供应安排，后者为Sebree冶炼厂提供基于市场的电力。与霍斯维尔的安排类似，电力公司在公开市场上购买电力，并将其传递给Sebree，价格为味索定价加上输电和其他成本。与KEnergy的供电安排有效期至2023年12月。与EDF达成的作为MISO市场参与者的安排有效期至2023年5月。2022年4月26日，EDF发出通知，它将不再担任Sebree的味增市场参与者。通知终止了EDF从MISO购买电力转售给KEnergy的合同，该合同于2023年5月31日生效，KEnergy然后将电力转售给Sebree。世纪公司正在与目前被授权为MISO市场参与者的其他公司讨论取代EDF的事宜，并预计在与EDF的合同到期之前有一个替代的市场参与者到位。
Mt.Mt.霍莉
南卡罗来纳州世纪铝业公司与桑蒂·库珀公司签署了一项供电协议，有效期从2021年4月1日至2023年12月。根据这份供电协议，100占Mt.Holly的电力需求由桑蒂库珀发电公司提供，价格基于服务成本。合同提供了足够的能源来允许Mt.冬青在哪里生产75占全部产能的百分比。
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(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
格伦达尔唐尼
GrundarTangi已经签署了大约545与HS Orka HF(“HS”)、Landsvirkjun和Orkuveita Reykjavikur(“OR”)合作为其GrundarTangi冶炼厂提供电力。这些购电协议在2026至2036年的不同日期到期(视延期而定)。与HS和OR的购电协议在这些协议期间以基于LME的浮动费率提供电力。2021年7月，GrundarTangi与Landsvirkjun达成协议，延长其现有的161本应于2023年12月到期的兆瓦电力合同。根据延期条款，Landsvirkjun将在2024年1月1日至2026年12月31日期间继续向GrundarTangi供电，并将从161兆瓦至182随着时间的推移，GrundarTangi工厂将提供必要的灵活性，以支持GrundarTangi工厂增值产品的最新产能蠕变要求和未来的增长机会，包括GrundarTangi赌场项目。2022年9月，该协议进行了修改，以规定42以固定价格出售兆瓦，并119在2023年之前和2024年1月1日至2026年12月31日期间，以与Nord Pool Plus传输挂钩的速率计算兆瓦，本协议允许固定费率外加完整182兆瓦。GrundarTangi也有一个25与Landsvirkjun达成基于LME的浮动费率的兆瓦购电协议。
其他承付款和或有事项
劳工承诺
我们GrundarTangi、Vlissingen、Hawesville和Sebree工厂的谈判单位员工由工会代表，代表大约58占我们总劳动力的百分比。
大致87GrundarTangi的劳动力的百分比由五工会，由为受保员工制定工资和工作规则的劳动协议管理。本协议有效期至2024年12月31日。
100Vlissingen的劳动力中有6%由金属和电气工业联合会(“FME”)代表，该联合会是荷兰的一个雇主组织，由金属、电子、电气工程和塑料行业的公司组成。FME代表其成员与工会谈判工作条件，一旦达成一致，这些条件就适用于Vlissingen的所有员工。目前的劳动协议有效期至2022年11月30日。2022年9月22日，达成新的劳动协议，该协议将于2022年12月1日生效，2024年5月31日到期。

大致42USW通过为每个工厂单独谈判的劳动协议，代表了我们在美国的员工总数的30%。霍斯维尔员工的劳动协议有效期至2026年4月1日。在宣布临时削减后，霍斯维尔和USW当地工会进行了有效的讨价还价。2022年7月19日达成了一项协议，涵盖了削减期限。Century Sebree与USW为其员工签订的劳动协议有效期至2023年10月28日。Mt.Mt.Holly的员工没有工会代表。
或有债务
我们有责任“解除”肯塔基州世纪铝业(“Caky”)、Big Rivers Electric Corporation和第三方之间的合同安排，并于2009年7月与Big Rivers合作社成员KEnergy签订了一份基于成本的长期电力合同。这项或有债务包括第三方代表Caky向Big Rivers支付的款项总额，超过了与KEnergy签订的基于成本的长期电力合同所商定的基本金额。截至2022年9月30日，或有债务的本金和应计利息为#美元。29.1100万美元，这一数字被衍生品资产完全抵消。我们将来可能需要为或有债务分期付款。这些付款是根据原铝的LME价格和Hawesville的运营水平而定的。截至2022年9月30日，LME远期市场价格不超过支付门槛。此外，根据霍斯维尔目前的业务水平，包括临时削减，我们认为，在2028年到期的协议期限内，我们将不需要支付或有债务。不能保证情况不会改变，从而加快这类付款的时间。
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12.累计其他综合损失构成
AOCL的组成部分：
2022年9月30日
2021年12月31日
固定福利计划负债
$(92.3)$(86.7)
金融工具的未实现收益(亏损)
1.8 1.9 
所得税前的其他综合亏损
(90.5)(84.8)
所得税效应(1)
2.3 2.5 
累计其他综合损失
$(88.2)$(82.3)
(1) 所得税对其他综合亏损组成部分的影响分配如下：
2022年9月30日
2021年12月31日
固定福利计划负债$2.6 $2.9 
金融工具未实现亏损(0.4)(0.4)

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(未经审计)
下表汇总了AOCL各组成部分的累计余额变动情况：
固定福利计划和其他退休后负债金融工具的未实现收益(亏损)合计，税后净额
平衡，2022年7月1日$(82.6)$1.7 $(80.9)
重新归类为净收益(亏损)的净额(7.3)0.0 (7.3)
平衡，2022年9月30日
$(89.9)$1.7 $(88.2)
平衡，2021年7月1日$(118.1)$1.7 $(116.4)
重新归类为净收益(亏损)的净额1.2 0.0 1.2 
平衡，2021年9月30日
$(116.9)$1.7 $(115.2)
平衡，2021年12月31日$(84.0)$1.7 $(82.3)
重新归类为净收益(亏损)的净额(5.9)0.0(5.9)
平衡，2022年9月30日
$(89.9)$1.7 $(88.2)
平衡，2020年12月31日$(120.6)$1.8 $(118.8)
重新归类为净收益(亏损)的净额3.7 (0.1)3.6 
平衡，2021年9月30日
$(116.9)$1.7 $(115.2)

综合业务报表中列入了调出东方海外的改叙情况如下：
截至9月30日的三个月，
九个月结束
9月30日，
AOCL组件位置2022202120222021
固定福利计划和其他退休后负债销货成本$0.4 $0.7 $1.3 $2.2 
其他收入(支出)-净额(8.0)— (8.0)— 
销售、一般和行政费用0.2 0.2 0.5 0.6 
其他营业(收入)费用-净额0.2 0.4 0.7 1.2 
所得税效应(0.1)(0.1)(0.3)(0.3)
税后净额$(7.3)$1.2 $(5.8)$3.7 
金融工具未实现亏损销货成本$0.0 $0.0 $(0.1)$(0.1)
所得税效应0.0 0.0 0.0 0.0 
税后净额$0.0 $0.0 $(0.1)$(0.1)

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13. 净周期效益成本的构成要素
养老金福利
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
服务成本$1.1 $1.2 $3.2 $3.5 
利息成本2.6 2.4 7.7 7.3 
计划资产的预期回报(5.9)(5.6)(17.6)(16.8)
摊销以前的服务费用0.0 0.00.1 0.1 
净亏损摊销0.9 1.5 2.6 4.5 
定期收益净成本(收益)$(1.3)$(0.5)$(4.0)$(1.4)
其他退休后福利
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
服务成本$0.0 $0.1 $0.1 $0.2 
利息成本0.9 0.6 2.2 1.8 
摊销先前服务费用(0.3)(0.8)(1.3)(2.4)
净亏损摊销0.2 0.6 1.0 1.7 
削减收益，净额(8.0)— (8.0)— 
定期收益净成本(收益)$(7.2)$0.5 $(6.0)$1.3 
我们每年衡量我们的固定福利计划和其他退休后福利下的义务，或者在发生重大事件的过渡期更频繁地衡量我们的义务。ASC 715，薪酬-退休福利，将削减定义为显著减少现有员工未来预期服务年限或取消部分或全部相当数量员工的固定福利的事件。在第三季度，我们采取行动重新衡量由Hawesville冶炼厂削减引发的某些其他退休后福利，导致非现金OPEB削减收益，净额总计$8.0截至2022年9月30日的三个月和九个月，
14. 衍生品
截至2022年9月30日，我们的未平仓头寸为148,416与LME远期金融销售合约相关的吨，以固定远期LME铝价。这些合约预计将按月结算，直至2024年12月。我们还有一个未平仓的头寸48,750与MWP远期财务销售合约相关的吨，以固定远期MWP价格。这些合约预计将按月结算，直至2022年12月。我们还与各种交易对手签订了金融合同，以抵消与我们某些客户的固定价格销售安排(“浮动掉期固定”)，以保持对LME和MWP铝价的敞口。截至2022年9月30日，我们拥有1,014与浮动掉期固定相关的吨，将在2023年2月之前按月结算。
我们已经签订了金融合同，以对冲GrundarTangi在Nord Pool电力市场的部分风险敞口(“Nord Pool电力价格掉期”)。我们所有的Nord Pool电力价格掉期将按月现金结算，直至2023年12月。由于Nord Pool电力价格掉期以欧元结算，我们签订了金融合同，以对冲与欧元相关的波动风险(“外汇掉期”)。截至2022年9月30日，我们持有与欧元外汇掉期相关的未平仓头寸37.9将在2023年12月之前按月结算的100万美元。
在2022年第三季度，由于最近的电力协议修订，我们签订了某些浮动Nord Pool财务合同，以解除部分固定合同头寸，使我们主要对冲2023年Nord Pool电价波动。截至2022年9月30日，我们的未平仓净额为1,239,497与Nord Pool电力价格掉期相关的兆瓦时。固定和浮动Nord Pool合同之间的定价关系创造了#美元的实现收益16.0百万美元，我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月内确认了这一数字。
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(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
我们已经签订了财务合同，确定我们在肯塔基州工厂对印第安纳枢纽电力市场的部分敞口(“印第安纳枢纽电力价格掉期”)。截至2022年9月30日，我们的未平仓头寸为219,360MWH。印第安纳枢纽电力价格掉期预计将按月结算，至2023年12月。
我们签订了远期合同，以对冲与冰岛克朗(ISK)和欧元相关的波动风险，这些合同与建造以这些货币计价的GrundarTangi赌场有关(“赌场货币对冲”)。截至2022年9月30日，我们有一个与ISK赌场掉期相关的未平仓头寸，金额为52.0将在2023年7月之前按月结算的100万美元。截至2022年9月30日，我们持有与欧元赌场掉期相关的未平仓头寸1美元13.8这笔钱将在2024年2月之前按月结算。

我们与衍生品交易对手的协议包含某些条款，要求在我们头寸的市值超过我们与交易对手的主协议的保证金门槛限制的情况下提供抵押品。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司记录的限制性现金为$0.0百万美元和美元8.6分别作为与吾等交易对手订立的总安排下未平仓衍生工具合约的抵押品。
下表列出了公司截至2022年9月30日和2021年12月31日分别按公允价值会计且未被指定为现金流量对冲的衍生资产和负债：
 资产公允价值
2022年9月30日2021年12月31日
商品合同 (1)
$229.0 $42.9 
外汇合约 (2)
— — 
总计$229.0 $42.9 

 负债公允价值
2022年9月30日2021年12月31日
商品合同(1)
$16.4 $143.3 
外汇合约 (2)
13.7 2.9 
总计$30.1 $146.2 

(1) 大宗商品合约反映了我们未完成的LME远期金融销售合同、MWP远期金融销售合同、固定浮动掉期、Nord Pool电力价格掉期和印第安纳枢纽电力价格掉期。 2022年9月30日，$0.5应向附属公司支付的百万美元，$4.5百万美元归因于附属公司-减去当前部分，$0.8应由附属公司支付的百万美元，以及0.2来自联营公司的应付款项中，减去当前部分涉及与Glencore的大宗商品合同。在2021年12月31日，$17.1应向附属公司支付的百万美元，以及21.9由于联属公司的负债，减去流动部分涉及与Glencore的商品合约负债。
(2)外汇合约反映了我们未偿还的外汇掉期和赌场货币对冲。
下表汇总了远期合约和衍生合约的净收益(亏损)：
截至9月30日的三个月，
截至9月30日的9个月，
2022202120222021
商品合同(1)
$120.0 $(75.6)$301.3 $(235.2)
外汇合约(7.4)(1.4)(13.6)(3.2)
总计$112.6 $(77.0)$287.7 $(238.4)
(1)截至以下三个月 2022年9月30日，$13.1净收益中有100万美元来自嘉能可，截至2021年9月30日的三个月，净收益为26.3净亏损中有100万是与嘉能可有关的。 截至以下日期的九个月
29
世纪铝业公司
合并财务报表简明附注(续)
(以百万为单位，不包括每股和每股)
(未经审计)
2022年9月30日， $19.4净收益中有100万美元来自嘉能可，截至2021年9月30日的九个月，净收益为79.8净亏损中有100万是与嘉能可有关的。

15. 后续事件
2022年10月10日，GrundarTangi借入了欧元13.6冰岛定期贷款利率为100万欧元。
正如之前披露的那样，我们的全资子公司Mt.Holly Commerce Park LLC于2022年8月3日签订了一项具有约束力的协议，在符合普通课程条件的情况下，将出售约133几英亩的土地。本协议于2022年10月28日终止。

30
前瞻性陈述
本季度报告包括1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”，这些前瞻性陈述受修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节所规定的“安全港”的约束。前瞻性陈述是关于未来事件的陈述，基于我们目前的预期。这些前瞻性陈述可以通过单词“相信”、“期望”、“希望”、“目标”、“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“估计”、“潜在”、“项目”、“预定”、“预测”或具有相似含义的单词，或诸如“将”、“将”、“应该”、“可能”等未来或条件动词来识别，或者“五月”。
例如，在本季度报告和我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他报告中的前瞻性声明，可能包括但不限于以下方面的声明：

•我们对全球和当地金融和经济状况的评估；
•我们对明矾的评价INum市场和铝价(含溢价)；
•我们对氧化铝定价的评估、美国和欧洲的能源价格何时可能恢复到更正常水平的前景、与我们的其他关键原材料相关的成本以及这些关键原材料的供应和可用性，包括电力(以及相关的天然气和煤炭)，以及任何电力削减的可能性和程度；
•我们对美国和Vlissingen业务的电价和可用性的评估；
•新冠肺炎大流行的影响，以及旨在应对这一大流行的政府指导和法规，包括对我们人类健康的任何可能影响业务、运营、财务状况、运营结果、全球供应链或劳动力；
•乌克兰战争的影响，包括针对俄罗斯和与俄罗斯有关联的企业以及受制裁的实体和个人的任何制裁和出口管制，包括对我们的业务、运营、财务状况、运营结果和全球供应链的任何可能影响；
•公司及其子公司未来的财务和经营业绩；
•我们成功管理市场风险、控制或降低成本的能力；
•我们对公司及其子公司未来运营的计划和预期，包括任何削减或重新开始生产的计划和预期，包括任何此类行动对我们未来财务和经营业绩的预期影响；
•我们对Mt.未来运营的计划和期望。Holly冶炼厂，包括我们对Mt.Holly，包括与这个重启项目相关的时间、成本和收益；
•我们关于霍斯维尔冶炼厂未来运营的计划，包括我们对重新启动减产相关的时间、成本和收益的预期；
•我们对GrundarTangi赌场项目的计划和期望，包括我们对GrundarTangi赌场项目的时间、成本和收益的期望；
•我们成功地获得和/或保持我们运营的竞争力安排的能力；
•第232条救济的影响，包括关税或其他贸易救济，任何此类救济可以改变的程度，包括通过排除或豁免，以及任何贸易救济的期限；
•任何新的或改变的法律、条例的影响，包括但不限于制裁或其他类似补救或限制；
•我们预期的税收负债、利益或退款，包括变现美国和某些海外递延税项资产和负债；
•我们获得现有或未来融资安排以及任何此类未来融资安排的条款的能力；
•我们未来偿还或再融资债务的能力；
•我们从保险中追回损失的能力；
•我们对养老金和其他退休后负债、法律和环境负债以及其他或有负债的评估和估计；
•我们对未来任何税务审计或保险索赔及其各自结果的评估；
•与目前的工会谈判或未来由我们的员工工会代表；
•我们对任何与信息技术有关的风险的评估，包括先前披露的2022年2月网络入侵事件的风险；以及
•我们未来的业务目标、计划、战略和举措，包括我们的竞争地位和前景。

如果我们表达了对未来事件或结果的期望或信念，则该期望或信念是出于善意表达的，并被认为有合理的基础。然而，我们的前瞻性陈述是基于当前的预期和
31
可能导致实际结果与这些前瞻性陈述所表达、预测或暗示的未来结果大相径庭的风险和不确定性假设。我们在提交给美国证券交易委员会的年度报告、10-Q表格季度报告和其他提交给美国证券交易委员会的文件中包含的风险因素和前瞻性声明中包含的警示语言，可能会导致实际结果和事件与这些前瞻性声明中描述的不同。尽管我们试图确定那些可能导致实际结果或事件与此类前瞻性陈述中描述的结果或事件不同的重大因素，但可能还有其他因素可能导致实际结果或事件与预期、估计或预期的结果或事件不同。其中许多因素超出了我们的控制或预测能力。鉴于这些不确定性，提醒读者不要过度依赖我们的前瞻性陈述。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本管理层讨论及分析(“MD&A”)提供管理层认为与评估及了解世纪铝业公司的综合财务状况及经营业绩有关的资料，并应与随附的综合财务报表及相关附注一并阅读。本MD&A包含“前瞻性陈述”--请参阅上文“前瞻性陈述”。
概述
我们是一家全球原铝生产商，在美国和冰岛拥有铝还原设施或“冶炼厂”。我们的运营结果和运营现金流的主要决定因素如下：
•原铝价格，以伦敦金属交易所(“LME”)和其他交易所为基础，外加任何地区溢价和增值产品溢价；
•销售商品的成本，其主要组成部分是电力、氧化铝、碳产品和劳动力，这些产品合计占我们销售商品成本的75%以上；以及
•我们的生产量和产品组合。
最新发展动态
霍斯维尔临时削减
2022年6月22日，我们宣布我们将暂时闲置霍斯维尔冶炼厂的所有产能，这是由于能源成本处于历史高位和LME价格下跌的直接结果。作为这一行动的一部分，我们根据《工人调整和再培训通知法》(“WARN”)向工厂的大多数员工发出了通知，表明我们打算在2022年8月20日之前暂时削减霍斯维尔工厂的运营。自那以后，我们全面削减了工厂的所有产量，并预计将继续维护工厂，以期在市场条件允许时重新开始运营，包括能源价格恢复到更正常化的水平，以及铝价保持在能够支持工厂重启和运营所需的持续成本和资本支出的水平。

由于减产意味着霍斯维尔冶炼厂的使用范围和方式发生了重大不利变化，我们相应地评估了霍斯维尔资产组的可恢复性。由于Hawesville资产组的账面价值根据资产组寿命内预期产生的估计未贴现现金流量被确定为不可收回，因此确认了减值费用159.4百万美元，以将资产组减记至其估计公允价值。我们认识到 $12.6截至第三季度，与我们发出警告通知和过剩产能费用引发的工资和遣散费相关的支出为百万美元，但被最终工厂闲置活动部分抵消。我们还确认了非现金的OPEB削减收益，截至2022年9月30日的三个月和九个月的净收益总计为800万美元。看见附注13.定期福利净成本的构成部分请参阅本文所列合并财务报表，以获取更多信息。
铝的定价
原铝的整体价格由三部分组成：(I)基准商品价格，这是基于LME和其他交易所的报价；加上(Ii)任何地区溢价(例如，在美国销售的金属的中西部溢价(“MWP”)和销往欧洲的金属的欧洲关税支付溢价(“EDPP”))；加上(Iii)任何增值产品溢价。这些价格构成中的每一个都有自己的驱动因素和变异性。
铝价受到多个因素的影响，包括全球供需平衡、库存水平、市场参与者的投机活动、竞争对手的生产活动以及政治和经济状况，以及主要产区的生产成本。这些因素可能具有高度的投机性，难以预测，这可能会导致铝价大幅波动。原铝价格的上涨或下跌导致我们的收入增加或减少(假设所有其他因素不变)。我们可能会不时寻求通过旨在保护我们下行价格风险敞口的金融工具来管理我们对LME原铝价格波动和/或相关地区溢价的敞口。有关金融合同的信息包含在附注14.衍生工具与此类金融合同相关的风险在我们截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中具体披露。

与2021年全年和2022年第一季度普遍上涨的铝价相比，我们看到铝的定价在2022年第三季度有所下降。2022年第一季度，LME原铝的季度平均价格为每吨3267美元，2022年第二季度降至每吨2882美元，然后在2022年第三季度降至2354美元，而2021年的年度平均价格为每吨2475美元，每吨1702美元
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2020年将达到每吨100吨。2022年第三季度的季度平均MWP价格为每吨583美元，而2022年第二季度为每吨805美元，2022年第一季度为每吨794美元，2021年和2020年的年平均价格分别为每吨581美元和267美元。2022年第三季度的季度平均EDPP价格为每吨501美元，而2022年第二季度为每吨604美元，2022年第一季度为每吨489美元，2021年和2020年的年平均价格分别为每吨272美元和126美元。
经营成果
以下关于截至2022年9月30日的三个月和九个月的讨论反映出，除了削减我们运营设施的霍斯维尔冶炼厂外，产能没有变化。
我们的净销售额主要受LME铝价、地区溢价和增值溢价的影响，以及我们在此期间发运的铝的数量和产品组合。总体而言，我们的结果反映了LME和地区溢价在大约一到三个月的滞后基础上的定价，反映了与我们客户的合同条款。

电力、氧化铝、碳产品和劳动力是我们销售商品成本的主要组成部分。由于许多我们无法控制的因素，电力成本可能会波动。见“第1A项。风险因素-能源成本的增加对我们的业务、财务状况、运营结果和流动性产生了不利影响“在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。我们肯塔基州工厂的电力成本受到容量需求费用的影响，容量需求费用是根据MISO的可用发电容量确定的，我们从MISO购买能源。这类容量的价格将在4月份拍卖。我们预计在2022年6月1日之后，电力的容量需求成本约为每季度1,150万美元(尽管霍斯维尔削减了电力供应)，此外还包括市场用电价格.

最近能源成本的上涨对我们的业务产生了不利影响，预计短期内将继续对我们的业务产生不利影响，直到电价恢复到更正常的水平和/或LME价格改善。如上所述，国内能源成本的增加导致了我们霍斯维尔工厂的缩减。在欧洲，能源价格上涨影响了我们的GrundarTangi业务(我们的部分电力与Nord Pool电力市场相连)和我们在荷兰的Vlissingen工厂，该工厂利用天然气生产我们GrundarTangi业务所用的阳极。欧洲的能源市场在很大程度上依赖于从俄罗斯进口的天然气，俄罗斯进一步减少或终止对欧洲天然气供应的威胁给天然气的价格和供应带来了不确定性，如果我们无法找到替代的阳极供应，这可能会对Vlissingen的运营产生不利影响，进而影响GrundarTangi的运营。
总体而言，我们的业绩反映了氧化铝的市场成本，滞后了大约三个月，反映了我们的氧化铝合同条款和库存水平。
截至的季度九个月结束
序贯年初至今
2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
(单位：百万，不包括每股数据)
净销售额：
关联方$404.9 $483.5 $1,321.5 925.3 
其他客户232.3 373.1 925.9 628.1 
总净销售额637.2 856.6 2,247.4 1,553.4 
毛利(亏损)(43.0)15.9 66.1 54.8 
净收益(亏损)44.3 37.4 99.4 (227.5)
每股普通股收益(亏损)：
基本信息$0.46 $0.38 $1.02 $(2.52)
稀释$0.43 $0.36 $0.97 $(2.52)

34
发货-原铝(1)
美国冰岛总计
公吨
销售额$
(单位：百万)
公吨
销售额$
(单位：百万)
公吨
销售额$
(单位：百万)
2022
3研发季度
95,502 $320.3 78,223 $283.7 173,725 $604.0 
2发送季度
139,630 $564.8 74,454 $273.2 214,084 $838.0 
1ST季度
134,953 $494.8 76,458 $247.5 211,411 $742.3 
2021
3研发季度
117,951 $366.6 78,144 $207.6 196,095 $574.2 
2发送季度
112,792 $314.0 78,102 $180.1 190,894 $494.1 
1ST季度
116,437 $275.6 79,260 $164.2 195,697 $439.8 
    (1)不包括废铝、购买的铝和氧化铝的销售。
截至的季度九个月结束
序贯年初至今
(单位：百万)2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
净销售额$637.2 $856.6 $2,247.4 $1,553.4 

与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的净销售额(不包括废铝、购买的铝和氧化铝的销售额)减少了2.34亿美元，主要是由于不利的LME和溢价变现8160万美元以及不利的交易量1.522亿美元，主要是由于我们的Hawesville冶炼厂全面削减。

与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的净销售额(不包括废铝、购买的铝和氧化铝的销售额)增加了6.762亿美元，主要是由于有利的LME和溢价变现5.693亿美元，以及有利的销量和销售组合1.069亿美元 由我们山上的重启驱动。霍利工厂和更高附加值的产品溢价，部分被我们霍斯维尔冶炼厂的全面削减所抵消。

截至的季度九个月结束
序贯年初至今
(单位：百万)2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
毛利(亏损)$(43.0)$15.9 $66.1 $54.8 

截至2022年9月30日的三个月，毛利较截至2022年6月30日的三个月减少5,890万美元，主要是由于不利的金属价格实现8,160万美元，不利的产量组合4,490万美元，主要是由于我们的Hawesville冶炼厂全面削减，以及不利的电价实现2,910万美元，部分被全面削减Hawesville冶炼厂导致的5760万美元的运营成本减少以及我们剩余运营的冶炼厂节省的其他成本和3,030万美元的有利原材料价格实现所抵消。

与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的毛利润增加了1,130万美元，这主要是由于有利的金属价格实现了5.693亿美元，以及我们的Mt重新启动推动了有利的销量和销售组合7,020万美元。霍利工厂和更高附加值的产品溢价，扣除我们霍斯维尔冶炼厂全面削减带来的2740万美元的影响。这一变化被不利的原材料价格实现2.987亿美元、不利的电价实现2.818亿美元和较高的运营成本4800万美元部分抵消。

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截至的季度九个月结束
序贯年初至今
(单位：百万)2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
资产减值准备$— $159.4 $159.4 $— 

由于2022年6月宣布暂时削减霍斯维尔工厂，在截至2022年9月30日的期间确认了1.594亿美元的资产减值费用。由于削减在使用Hawesville的范围和方式方面发生了重大不利变化，因此我们对Hawesville资产组的可恢复性进行了评估，从而产生了已确认的减值费用1.594亿美元。


截至的季度九个月结束
序贯年初至今
(单位：百万)2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
销售、一般和行政费用$8.7 $5.8 $26.2 $39.0 

与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用增加了290万美元，这主要是由于公司股票价格的季度变动导致的基于股票的薪酬成本。

与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的销售、一般和行政费用减少了1280万美元，这主要是由于2022年期间公司股价同比下降导致基于股票的薪酬成本减少所致。
截至的季度九个月结束
序贯年初至今
(单位：百万)2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
远期合约和衍生合约的净收益(亏损)$112.6 $231.8 $287.7 $(239.2)

在截至2022年9月30日的三个月中，远期和衍生合约的净收益(亏损)减少了1.192亿美元，这主要是由于LME、MWP和Nord Pool远期价格比上一季度远期价格的变化幅度较小。

远期和衍生合约的净收益(亏损)从截至2021年9月30日的9个月的亏损2.392亿美元改善到截至2022年9月30日的9个月的2.877亿美元，主要原因是LME和MWP远期价格下降，以及Nord Pool动力远期价格上涨增加了Nord Pool衍生品合约的收益。

截至的季度九个月结束
序贯年初至今
(单位：百万)2022年9月30日June 30, 20222022年9月30日2021年9月30日
所得税优惠(费用)$(20.6)$(42.3)$(64.6)$43.8 
截至2022年9月30日的三个月，所得税支出比截至2022年6月30日的三个月减少了2170万美元，这主要是由于GrundarTangi电价上涨和不利的LME价格实现所致。
在截至2022年9月30日的9个月中，所得税支出比截至2021年9月30日的9个月增加了1.084亿美元，这主要是由于有利的LME价格实现。看见注8.所得税请参阅本文所列合并财务报表，以获取更多信息。
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流动性与资本资源
流动性
我们的主要流动性来源是可用现金和运营现金流。我们还可以使用我们现有的美国和冰岛循环信贷安排(统称为“循环信贷安排”)，并在过去通过公开股权和债券市场筹集了资金。我们定期探索各种其他融资选择。 我们现金的主要用途包括为运营成本(包括退休后福利)、偿债要求、资本支出、对我们增长活动和相关业务的投资、营运资本和其他一般公司要求提供资金。
我们相信，运营和融资活动提供的现金将足以满足我们未来12个月的运营和业务需求。截至2022年9月30日，我们的循环信贷安排下的现金和现金等价物约为6480万美元，未使用的可用资金为1.369亿美元，冰岛定期贷款为1360万欧元，导致总流动资金头寸约为2.151亿美元。
可用现金
截至2022年9月30日，我们的可用现金和现金等价物余额为6480万美元，而截至2021年12月31日的可用现金和现金等价物余额为2900万美元。
现金的来源和用途
我们的现金流量表摘要如下：
截至9月30日的9个月，
20222021
(单位：百万)
经营活动提供(用于)的现金净额$57.2 $(12.1)
用于投资活动的现金净额(70.1)(45.7)
融资活动提供的现金净额38.2 42.4 
现金、现金等价物和限制性现金的变动$25.3 $(15.4)


从截至2021年9月30日的9个月的经营活动使用的净现金到截至2022年9月30日的9个月的经营活动提供的净现金的变化，主要是由前三个季度的净收益推动的，但部分被营运资本的变化所抵消。营运资金变动主要是由于应收账款的收款时间、原材料收款的时间以及定价增加所致。

用于投资活动的净现金增加的主要原因是，在截至2022年9月30日的9个月中，在Mt.Holly Restart项目和GrundarTangi赌场项目。

融资活动提供的现金净额的变化主要是由于2022年在GrundarTangi赌场债务安排下的借款，而2021年我们循环信贷安排的净借款。
在我们的信贷安排下的可用性
日期为2018年5月的美国循环信贷安排(经修订后为“美国循环信贷安排”)以前提供了最高2.2亿美元的借款，其中包括信用证次级安排下最高1.1亿美元的借款。2022年6月，我们对现有的2.2亿美元美国循环信贷安排签订了第四修正案，将最高额度从2.2亿美元提高到2.5亿美元，其中包括信用证子安排下高达1.5亿美元的额度。美国的循环信贷安排将于2027年6月到期。根据美国循环信贷安排签发和未偿还的任何信用证，都会减少我们在美元对美元基础上的借款能力。
我们还通过我们的全资子公司Nordtal GrundarTangi ehf(“GrundarTangi”)签订了一项5,000万美元的循环信贷安排，日期为2013年11月，经修订(“冰岛循环信贷安排”)。2022年2月4日，我们修订了冰岛循环信贷安排，将贷款总额增加到8000万美元。在……上面
37
2022年9月28日，我们进一步修订了冰岛循环信贷安排，将贷款总额增加到1.00亿美元。冰岛循环信贷安排将于2024年11月到期。
在我们的信贷安排下，资金的可获得性受到特定借款基础的限制，该借款基础由符合贷款人资格标准的某些应收账款、库存和合格现金存款组成。铝价上涨和/或之前被削减的业务重新开始，例如，通过增加我们的应收账款和库存余额来增加我们的借款基数；铝价的下降和/或产能的削减将通过减少我们的应收账款和库存余额来减少我们的借款基数。截至2022年9月30日，我们的美国循环信贷安排的借款基数为1.903亿美元，借款金额为6350万美元，未偿还信用证金额为3990万美元。在未偿还信用证中，2,660万美元与我们的电力承诺有关，1,330万美元主要用于获得某些债务和工人补偿承诺。截至2022年9月30日，我们的冰岛循环信贷安排的借款基数为1亿美元，未偿还借款为5000万美元。
截至2022年9月30日，在考虑到我们的未偿还借款和信用证后，我们的信贷安排净可用金额为1.369亿美元。我们可能会根据客户的付款时间和向供应商付款的时间等一系列因素，在正常情况下根据我们的信贷安排借入并偿还款项。
我们的信贷安排包含惯例契诺，包括对合并和收购、债务、关联交易、留置权、股息和分配、抵押品处置、投资和债务预付款的限制，包括在美国循环信贷安排中，这是一个新兴的金融契约，要求我们在确定美国循环信贷安排下的可获得性低于或等于2,500万美元，或借款基础的10%，但不低于1,785万美元的任何确定日期，保持至少1.0至1.0的固定费用覆盖率。我们打算在我们无法达到比率的任何时候保持可用性，以符合这些水平，这可能会限制我们根据美国循环信贷安排获得全部可用性的能力。我们的冰岛循环信贷安排包含一项契约，要求GrundarTangi保持最低股本比率。截至2022年9月30日，我们遵守了所有这些公约，或保持了高于这些公约触发因素的供应。
GrundarTangi赌场设施
2021年11月2日，GrundarTangi与Arion Bank HF签订了一份为期八年的定期贷款协议，以提供与GrundarTangi赌场项目相关的高达1.3亿美元的借款。根据Cashouse贷款机制，本金将按季度等额分期偿还，相当于本金的1.739%，第一笔付款将于2024年7月支付，其余本金的60%将在不迟于终止日期支付。卡斯豪斯基金将于2029年12月到期。卡斯豪斯贷款的利率为3个月美元伦敦银行同业拆借利率加适用保证金。截至2022年9月30日，卡斯豪斯贷款机制下有4,000万美元的未偿还借款。
卡斯豪斯基金还包含惯例契约，包括对合并和收购、负债、资产保全和资产处置的限制，并包含一项要求GrundarTangi保持最低股本比率的契约。截至2022年9月30日，我们遵守了所有这些公约。
优先债券和可转换优先债券
于2021年4月，我们发行了将于2028年4月1日到期的高级担保票据本金2500百万美元(“2028年票据”)，除非较早前根据其条款进行再融资。2028年发行的债券每半年派息一次，日期为每年4月1日及10月1日，利率为年息7.5%。管理2028年票据的契约载有惯例契约，可能限制本公司及若干附属公司：(I)招致额外债务；(Ii)产生额外留置权；(Iii)支付股息或作出有关股本的分派；(Iv)购买或赎回股本；(V)作出投资或若干其他受限制的付款；(Vi)出售资产；(Vii)发行或出售若干附属公司的股票；(Viii)与股东或联属公司订立交易；及(Ix)进行合并或合并。
2021年4月，我们发行了本金总额为8,630万美元的可转换票据(“可转换票据”)，这些票据将于2028年5月1日到期，除非提前转换、回购或赎回。本金包括可转换票据的初始购买者全面行使购买1130万美元额外本金的选择权。该批可换股票据每半年派息一次，分别於每年的五月一日及十一月一日到期，息率为年息2.75厘。
冰岛定期贷款
我们的全资子公司GrundarTangi已于2022年9月与Arion Bank HF签订了一项定期贷款协议(“冰岛定期贷款”)，以提供最高1360万欧元的借款。在冰岛定期贷款机制下，
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本金将按月等额分期偿还，第一笔付款将于2023年2月支付，其余本金将不迟于2024年1月的终止日期支付。欧洲货币市场协会随时公布的冰岛定期贷款利率为3.2%加1个月欧元欧元。截至2022年9月30日，冰岛定期贷款中没有未偿还的借款。
补充担保人财务信息
本公司已向美国证券交易委员会提交一份S-3表格注册声明(“万能货架注册声明”)，根据该声明，本公司可不时发售数额不定的证券，其中可能包括由本公司某些附属公司担保的证券。截至2022年9月30日，我们尚未根据《通用货架登记声明》发行任何债务证券。然而，我们未来可能发行的任何证券都可能限制我们的能力，以及我们某些子公司支付股息或分配股本的能力。
“担保人子公司”是指除Nordural US LLC、世纪铝业发展有限公司和西弗吉尼亚世纪铝业公司外，我们所有的重要国内子公司。担保人子公司由世纪铝业100%拥有。所有担保将是完全和无条件的；所有担保将是连带的。我们的海外子公司，连同Nordural US LLC、世纪铝业发展有限公司和西弗吉尼亚公司的世纪铝业，统称为“非担保人子公司”。我们将公司费用或收入分配给我们的子公司，并对某些公司间余额收取利息。
以下是本公司及担保人附属公司(“担保人”)的综合财务资料。本公司与担保人之间的公司间结余及交易已被注销，而摘要财务资料并未反映本公司或担保人于非担保人附属公司(“非担保人”)的投资。本公司或担保人的应收账款、应收账款及与非担保人的交易情况如下：
2022年9月30日2021年12月31日
流动资产$300.7 $395.3 
非流动资产734.6935.3
流动负债293.2375.1
非流动负债491.6556.1

截至2022年9月30日的9个月
净销售额$1,443.0 
毛利(亏损)(21.5)
所得税前收入(亏损)(144.5)
净收益(亏损)99.4 

截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付本公司和非担保人担保人的公司间应收账款总额为$6.4分别为1,510万美元和1,510万美元，以及非担保人欠本公司的一笔公司间非流动贷款共计1,510万美元498.6分别为5.442亿美元和5.442亿美元。
或有承付款项
我们有责任“解除”肯塔基州世纪铝业(“Caky”)、Big Rivers Electric Corporation和第三方之间的合同安排，并于2009年7月与Big Rivers合作社成员KEnergy签订了一份基于成本的长期电力合同。这项或有债务包括第三方代表Caky向Big Rivers支付的款项总额，超过了与KEnergy签订的基于成本的长期电力合同所商定的基本金额。截至2022年9月30日，或有债务的本金和应计利息为2,910万美元，由衍生资产完全抵消。我们将来可能需要为或有债务分期付款。这些付款是根据原铝的LME价格和Hawesville的运营水平而定的。截至2022年9月30日，根据LME远期市场价格和我们对Hawesville运营的预期水平，我们相信我们将不需要为
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在2028年到期的协议期限内的或有债务。不能保证情况不会改变，从而加快这类付款的时间。
员工福利计划缴费
2013年，我们与养老金福利担保公司(“PBGC”)就我们在雷文斯伍德工厂的所谓“停止运营”达成和解协议(“PBGC和解协议”)。根据PBGC和解协议的条款，我们同意向我们的固定收益养老金计划提供额外的供款(高于任何最低要求供款)，总额约为1,740万美元。在某些情况下，在原铝价格相对于我们的运营成本较低的时期，我们能够推迟一笔或多笔此类付款，前提是我们为PBGC提供此类延迟付款的可接受担保。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，我们没有做出任何贡献。我们历来选择延期支付PBGC和解协议下的某些款项，并为PBGC提供适当的担保。2021年10月，我们修改了PBGC和解协议，取消了延期机制，并同意在从2022年11月30日到2025年11月30日的未来四年内，每年向我们的固定收益养老金计划贡献约240万美元，总额约为960万美元，如果此类修订符合某些条款和条件，则可以加快速度。
第232条铝关税

2018年3月23日，美国对进口到美国的原铝产品征收10%的关税。这些关税旨在保护美国国家安全，激励美国重启原铝生产，减少对进口的依赖，并确保世纪能源等国内生产商能够供应关键行业和国防所需的所有铝。除了原铝产品，关税还包括某些其他半成品。所有与我们产品直接竞争的进口产品都在关税范围内，来自澳大利亚、加拿大和墨西哥的进口除外。此外，从阿根廷进口原铝的年度配额限制为169,000公吨，从欧盟进口的前18,000公吨和从英国进口的前900公吨也被允许免税。获得商务部产品排除的进口商品也可以免税进入美国。2022年7月，国际贸易委员会(ITC)根据法律要求，每四年对301和232条款关税进行一次审查。这一过程将不晚于2023年3月15日结束。
其他项目

在2021年期间，我们开始努力重新启动我们Mt.霍利设施。该项目于2022年第二季度完成，总产量达到Mt的75%。霍莉已经满负荷了。

2021年期间，我们宣布了在GrundarTangi建造一座新的钢坯赌场的计划。GrundarTangi赌场项目于2021年底开始，预计将持续到2023年下半年。GrundarTangi赌场项目将通过赌场基金获得全额资金。该项目正在进行中，预计将根据市场情况按时完成。
2011年，我们的董事会批准了一项6000万美元的普通股回购计划，随后在2015年第一季度将该计划增加了7000万美元。根据该计划，世纪公司有权不时在公开市场上以现行市场价格、大宗交易或其他方式回购最多1.3亿美元的普通股流通股。回购任何股份的时间和金额将由我们的管理层根据其对市场状况的评估、我们普通股的交易价格和其他因素来决定。在截至2019年、2020年和2021年的几年里，我们没有进行回购。截至2022年9月30日，我们在回购计划授权下还有4370万美元。本公司董事会可随时自行决定扩大、暂停或终止回购计划。

2009年11月，西弗吉尼亚州世纪铝业公司(“CAWV”)提起集体诉讼，要求宣布针对联合钢铁、造纸和林业、橡胶、制造、能源、联合工业和服务业工人国际联盟(“USW”)、USW的当地和某些CAWV退休人员(“CAWV退休人员”)的宣告性判决，要求宣布CAWV有权修改/终止退休人员的医疗福利。2009年11月晚些时候，USW和一个退休人员阶层的代表就上述事项单独对CAWV、世纪铝业公司、世纪铝业总福利计划和John Do提起诉讼。2017年8月18日，西弗吉尼亚州南区地区法院批准了一项关于这些行动的和解协议，根据该协议，CAWV同意在十年内为CAWV退休人员的利益向一个信托支付总计2300万美元。在和解协议获得批准后，我们于2017年9月向上述信托基金支付了500万美元，并同意在九年内以每年200万美元的增量支付和解协议下的剩余金额。截至2022年9月30日，我们有200万美元的其他流动负债和470万美元的与本协议相关的其他负债。
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我们是与我们业务的各个方面有关的几起诉讼的被告。虽然无法预测任何诉讼的最终处置结果，但我们不相信这些诉讼中的任何一起，无论是单独或整体，都不会对我们的财务状况、运营结果或流动资金产生重大不利影响。看见附注11.承付款和或有事项请参阅本文所列合并财务报表，以获取更多信息。
资本资源
我们打算从可用现金、运营现金流和必要时从我们现有的循环信贷安排下借款来为我们未来的资本支出提供资金。对于重大投资项目，我们可能会从各种资本和贷款市场寻求融资，并可能寻求建立战略联盟。然而，我们可能无法以有吸引力的条款发行额外的债务或股权证券，或达成其他融资安排，或根本无法，原因包括需求不足、定价不利、经济状况不佳、利率不佳、或我们当时的财务状况或信用评级。美国、国际市场和经济体未来的不确定性可能会对我们的流动性、我们进入债务或资本市场的能力以及我们的财务状况产生不利影响。
截至2022年9月30日的9个月发生的资本支出为1,460万美元，不包括与Mt.Holly和与GrundarTangi赌场项目相关的2850万美元。我们估计了2022年的总资本支出，不包括Mt.Holly Restart项目和GrundarTangi赌场项目将耗资约2,500万至3,000万美元，用于我们工厂正在进行的投资和可持续发展项目。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
商品价格和原材料成本敏感度
铝是一种国际贸易商品，其价格实际上是根据LME加上任何地区溢价(例如，在美国销售的铝的中西部溢价和销往欧洲的金属的欧洲关税支付溢价)和任何产品溢价来确定的。我们可能会不时通过旨在保护我们下行价格风险敞口的金融工具来管理我们对LME原铝价格波动和/或相关地区溢价的敞口。我们亦不时与某些客户订立财务合约，以抵销固定价格的销售安排(“固定浮动掉期”)。
我们还面临氧化铝的价格风险，氧化铝是我们销售商品成本中最大的组成部分之一。我们购买的某些氧化铝是根据公布的氧化铝指数定价的。因此，我们的成本结构容易受到市场波动和价格波动的影响。由于我们主要根据原铝的LME价格、地区溢价和增值产品溢价来销售我们的产品，我们无法将增加的生产成本直接转嫁给我们的客户。有时，我们可以根据供应合同购买某些氧化铝需求，价格与我们的铝销售合同(原铝的LME价格)相同的指数挂钩，从而管理我们对氧化铝成本波动的敞口。
市场化电价敏感度研究
基于市场的电力协议
Hawesville和Sebree有以市场为基础的电力协议，根据该协议，EDF和KEnergy在公开市场上购买电力，并以MISO能源定价，加上由此产生的输电和其他成本进行传递。看见附注11.承付款和或有事项关于这些以市场为基础的电力协议的更多信息，请参阅本文所包括的合并财务报表。
根据长期电力购买协议，电力由水电和地热供应给GrundarTangi。这些购电协议将在2026年至2036年(视延期而定)的不同日期到期，目前主要以基于LME的浮动费率提供电力。目前，GrundarTangi电力需求的大约20%-25%的价格与北部湾电力市场的市场电价挂钩。
我们可能会不时地通过旨在保护我们下行风险敞口的金融工具来管理我们对电力市场价格波动的敞口。
电价敏感性
电力是我们最大的运营成本之一，因此，价格和/或市场支配力的变化可能会对我们业务的盈利能力和生存能力产生重大影响。鉴于我们以市场为基础的电力供应协议，我们的运营存在电价风险，无论是由于MISO或Nord Pool电力市场上提供的电价波动(无论是能源本身的成本、发电能力成本还是输电成本)，还是由于天然气价格。输电线路中断、电力供应商减少电力生产、电网稳定性问题或能源进口能力限制也可能增加电价，因锅不稳定而中断生产，或迫使这些设施的全部或部分减产。此外，导致电力成本增加的间接因素，如天然气或煤炭供应的任何中断、天然气或煤炭价格的上涨、天气模式的波动或极端情况或新的或更严格的环境法规，都可能严重影响我们的财务状况、运营结果和流动性。
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下表显示的消耗量反映了100%产能下的每项作业，而不是部分减产。
霍斯维尔塞布里Mt.Mt.霍莉格伦达尔唐尼总计
预期平均负荷(以兆瓦为单位)
482 385 400 537 1,804 
季度估计用电量(以兆瓦时为单位)1,055,580 843,150 876,000 1,176,030 3,950,760 
每千瓦时增加或减少1美元的季度成本影响(以百万为单位)$1.1 $0.8 $0.9 $1.2 $4.0 
年度预期用电量(单位：兆瓦时)4,222,320 3,372,600 3,504,000 4,704,120 15,803,040 
每千瓦时增加或减少1美元的年度成本影响(以百万为单位)$4.2 $3.4 $3.5 $4.7 $15.8 
外币
由于美元相对于冰岛克朗(“ISK”)、欧元、人民币和其他货币的价值波动，我们面临着外汇风险。GrundarTangi的劳动力成本、与赌场项目相关的成本、部分维护成本和其他当地服务都以ISK计价，部分阳极成本以欧元和人民币计价。我们在冰岛的银行也有以瑞典克朗计价的存款，我们估计支付的冰岛所得税和任何相关退款都是以瑞典克朗计价的。此外，Vlissingen的劳动力成本、维护成本和其他本地服务以欧元计价，我们上述现有的Nord Pool电价掉期以欧元结算。因此，这些货币相对于美元的价值的增减将影响GrundarTangi和Vlissingen的运营利润率。
我们可以通过签订外币远期合约或期权合约来管理我们的外币敞口，以预测未来时期的外币交易和预测现金流。例如，我们签订了外汇掉期，以对冲与我们的Nord Pool电力价格掉期相关的欧元波动风险。
自然经济限制语
任何对我们对铝大宗商品价格敞口的分析都应该考虑某些合约提供的自然对冲的影响，这些合约包含与原铝LME价格挂钩的定价。我们的某些氧化铝合同和GrundarTangi的很大一部分电力需求与原铝的LME价格挂钩，为我们的部分生产提供了天然的对冲。
风险管理
任何金属、电力、天然气和外汇风险管理活动均受世纪公司董事会制定的指导方针内高级管理层的控制和指导。这些活动定期向世纪公司董事会报告。
公允价值与敏感性分析
下表显示了截至2022年9月30日我们的衍生资产和负债的公允价值，以及假设在2022年9月30日生效的市场价格10%(10%)不利变化对公允价值的影响。我们的风险管理活动不包括任何交易或投机交易。
 资产公允价值公允价值与10%的不利价格变动
商品合同(1)
$229.0 $188.0 
总计$229.0 $188.0 
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 负债公允价值公允价值与10%的不利价格变动
商品合同(1)
$16.4 $16.8 
外汇合约(2)
13.7 24.6 
总计$30.1 $41.4 
(1)大宗商品合约反映了我们未完成的LME远期金融销售合同、MWP远期金融销售合同、固定浮动掉期、Nord Pool电价掉期和Indiana Hub电价掉期。
(2)外汇合约反映了我们未偿还的外汇掉期和赌场货币对冲。
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项目4.控制和程序
A.对披露控制和程序的评估
截至2022年9月30日，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，得出结论，我们的披露控制和程序自2022年9月30日起有效。
B.财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们不时参与在正常业务过程中出现的各种法律诉讼，管理层认为，这些诉讼的结果无论是个别的还是整体的，都可能对我们的财务状况、运营结果或流动性造成重大不利影响。有关2022年9月30日对我们悬而未决的法律程序的信息，请参阅附注11.承付款和或有事项对本文件所列合并财务报表的影响。
第1A项。风险因素

我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中，先前在“风险因素”标题下披露的风险因素没有实质性变化。您应仔细考虑我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中的风险因素。您应该意识到，这些风险因素和其他信息可能无法描述我们公司面临的所有风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。

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项目5.其他信息
根据《伊朗减少威胁和叙利亚人权法》第219条进行的披露

2012年8月10日生效的《减少伊朗威胁和叙利亚人权法案》(以下简称《减少伊朗威胁与叙利亚人权法》)第219节在《交易法》第13节中增加了一个新的第(R)节，要求向美国证券交易委员会提交定期报告的发行人在其年度和季度报告中披露，在报告期内，他们或其任何“关联方”(根据交易法第12b-2条的定义)是否知情地从事了与伊朗有关的特定活动或交易，包括美国法律不禁止的、由非美国关联方依照适用法律在美国境外进行的活动。如果ITRA项下的任何可披露活动已被纳入年报或季报，发行人还必须向美国证券交易委员会提交通知。

由于美国证券交易委员会对“联属公司”一词的定义很广，因此我们的最大股东可能被视为本公司的联属公司，尽管本公司对其最大股东的行动或其联属公司的行动没有控制权。因此，根据《交易法》第13(R)(1)(D)(Iii)条，本公司特此披露本公司最大股东提供的有关交易或与伊朗政府控制的实体(“GOI”)进行交易的以下信息：

在截至2022年9月30日的季度内，公司最大股东的非美国关联公司(“非美国股东关联公司”)与GOI全资或多数拥有的伊朗实体签订了农产品销售合同，或从伊朗实体向伊朗全资或多数股权实体交付农产品。非美国股东附属公司按照适用的制裁法律履行合同义务，并在必要时事先获得相关政府当局的必要批准。
 
在截至2022年9月30日的季度里，与合同相关的非美国股东附属公司的总收入不超过4.92亿美元。

非美国股东附属公司不按国家或活动分配净利润，但估计可归因于这些合同的净利润不会超过此类合同总收入的一小部分。不可能准确地确定可归因于此类合同的准确净利润。

上述披露的合同不违反美国财政部外国资产控制办公室实施的适用制裁法律，也不是伊朗制裁法律下的任何执法行动的对象。
非美国股东附属公司预计未来将继续从事类似活动，以遵守适用的经济制裁和美国的二级制裁。

本公司及其全球附属公司并无根据ITRA须予披露的交易或活动，吾等亦无参与本节所述的交易。截至本报告之日，本公司不知道其或其任何关联公司在截至2022年9月30日的季度内有任何其他活动、交易或交易需要在本报告中根据《交易所法案》第13(R)条予以披露。





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项目6.展品
展品编号展品说明以引用方式并入随函存档
表格文件编号提交日期
10.1
2022年9月28日对作为借款人的Nordical GrundarTangi ehf与Landsbankinn HF之间的循环信贷安排的修正案
X
10.2
定期贷款协议，日期为2022年9月29日，由作为借款人的Nordical GrundarTangi Ehf和Arion Bank HF签署
X
31.1
细则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行干事的证明
X
31.2
细则13a-14(A)/15d-14(A)核证特等财务干事
X
32.1
第1350条首席执行官的认证(依据萨班斯-奥克斯利法案第906条)
X
32.2
第1350条首席财务官的证明(根据萨班斯-奥克斯利法案第906条)
X
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH内联XBRL分类扩展架构X
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库X
101.DEF内联XBRL分类扩展定义LinkbaseX
101.LAB内联XBRL分类扩展标签LinkbaseX
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿LinkbaseX
104封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)



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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

世纪铝业公司
日期：2022年11月7日发信人：/s/Gerald C.Bialek
杰拉尔德·C·比亚莱克
常务副总裁兼首席财务官
(首席财务官)
日期：2022年11月7日发信人：罗伯特·霍夫曼
罗伯特·霍夫曼
总裁副秘书长兼首席会计官
(首席会计主任)

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